公司代码：600180 公司简称：瑞茂通
瑞茂通供应链管理股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人燕刚、主管会计工作负责人刘建辉及会计机构负责人（会计主管人员）杨爽声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司报告期内拟不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，公司未发现存在对未来发展战略、持续经营活动产生不利影响的重大风险。对于经营发展中可能面临的风险，公司会积极采取措施应对，具体情况详见第四节经营情况讨论与分析部分“可能面对的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32
第九节 公司债券相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 201
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 上证报、中证报 | 指 | 上海证券报、中国证券报 |
| 郑州瑞茂通、控股股东 | 指 | 郑州瑞茂通供应链有限公司 |
| 中瑞集团 | 指 | 河南中瑞集团有限公司 |
| 中瑞实业 | 指 | 郑州中瑞实业集团有限公司 |
| 上海豫辉 | 指 | 上海豫辉投资管理中心（有限合伙） |
| 公司、本公司、瑞茂通 | 指 | 瑞茂通供应链管理股份有限公司 |
| 前海瑞茂通 | 指 | 深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司 |
| 那曲瑞昌 | 指 | 那曲瑞昌煤炭运销有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 上年同期、去年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 报告、本报告 | 指 | 瑞茂通供应链管理股份有限公司2019年半年度报告 |
| 报告期、本期 | 指 | 2019年1月1日至 2019年6 月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 瑞茂通供应链管理股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 瑞茂通 |
| 公司的外文名称 | CCS Supply Chain Management Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | CCS |
| 公司的法定代表人 | 燕刚 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张菊芳 | 张靖哲 |
| 联系地址 | 北京市西城区宣武门外大街10 号庄胜广场中央办公楼南翼11 层 | 北京市西城区宣武门外大街10 号庄胜广场中央办公楼南翼11 层 |
| 电话 | 010-56735855 | 010-56735855 |
| 传真 | 010-59715880 | 010-59715880 |
| 电子信箱 | ir@ccsoln.com | ir@ccsoln.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 烟台市牟平区养马岛驼峰路84号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 264119 |
| 公司办公地址 | 北京市西城区宣武门外大街10号庄胜广场中央办公楼南翼11层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100052 |
| 公司网址 | http://www.ccsoln.com |
| 电子信箱 | ir@ccsoln.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内无变更 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内无变更 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 瑞茂通 | 600180 | 九发股份 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 16,529,022,846.90 | 20,167,468,521.14 | -18.04 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 321,450,257.12 | 349,769,575.17 | -8.10 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 192,726,610.65 | 418,460,013.85 | -53.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,806,688,556.97 | 1,654,191,555.97 | 9.22 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,964,681,251.34 | 5,707,814,994.90 | 4.50 |
| 总资产 | 21,931,987,022.58 | 20,599,320,120.61 | 6.47 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.3162 | 0.3441 | -8.11 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.3162 | 0.3441 | -8.11 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1896 | 0.4117 | -53.95 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.48 | 6.48 | 减少1.00个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.28 | 7.76 | 减少4.48个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 12,955.68 | 第十节、十八、1 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 38,248,835.16 | 第十节、十八、1 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 22,337,360.61 | 第十节、十八、1 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生 |
| 的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 112,163,077.79 | 第十节、十八、1 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -13,260,698.04 | 第十节、十八、1 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
| - | ||
| - | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -30,777,884.73 | 第十节、十八、1 |
| 合计 | 128,723,646.47 | 第十节、十八、1 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司于 2000 年开始进入煤炭供应链领域，主要从事煤炭、石油化工品、焦煤、焦炭等大宗商品供应链管理业务。经过近二十年的国内产业积淀和全球化布局，公司已成为全球领先的大宗商品供应链服务商。
公司依托多年积累的资源优势、渠道优势、品牌优势、数据优势、客户优势，积极创新商业模式，提升行业运营效率，降低采购和物流成本，实现煤炭等大宗商品在生产者和消费者之间的最优化配置。近年来公司又积极运用互联网思维和大数据技术，对“易煤网”进行升级改造，目前，易煤网已初步成为集综合资讯、易煤指数、行业研究、线上交易、可视化风控、供应链金融服务于一体，致力于为客户提供一站式、全链条服务的煤炭电子商务平台。
（一）大宗商品供应链板块
（1）煤炭供应链业务
国内煤炭产业在供给端呈现“北富南贫、西多东少”的格局；而在需求端，华北、华中及东南沿海等经济发达地区是用煤较为集中的区域。在煤炭资源的运输线路上，也呈现出西煤东运、北煤南运以及通过海运、进口到东南沿海及内陆沿江地区的特点。由于煤炭市场“产销分离、供应链条长”，流通环节成本占比极高，加之煤炭资源本身具有的货值高、产品非标准化等特征，目前国内煤炭配置效率相对较低，因此煤炭行业流通领域的整合提效存在巨大价值。
煤炭供应链条全流程
目前，公司的煤炭供应链业务分为自营业务和平台业务。
1、自营业务
自营业务是指公司从采购最前端开始一直到最终的消费端全程介入执行，贯穿采购、仓储、加工、物流、销售等完整的供应链条。
自营业务中，公司提供的服务主要体现在上游、下游两方面：
| 供应链运营管理业务流程图 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 采购称重 化验 | 到达称重 化验 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期客户签订 年度框架协议 客户1 客户2 …… 客户n | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 客户需求 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 供应商1 供应商2 供应商3 …… 供应商n | 铁路运输 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匹配 | 到站、发运 称重、化验 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 港口 洗选 掺配 仓储 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期供应商签订 年度框架协议 供应商1 供应商2 …… 供应商n | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 采购计划 | 公路运输 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 铁路发运站 筛选 掺配 铁路发运 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实际采购 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 综合 确定 | 组织公路运输 | 组织铁路运输 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他客户订货 客户1 客户2 …… 客户n | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 到站、发运称重、化验 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 铁路运输 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 储煤场地 筛选 分选 掺配 仓储 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他供应商 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 水路运输 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 零散客户订货 客户1 客户2 …… 客户n | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 市场环境分析 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 组织公路运输车队→签订运输协议→安排运输批次、保障运输安全→组织装车、称重、化验→组织卸车、称重 | 铁路运输计划提报→运输计划批复→请车→组织发运、上车→称重、化验→盯车到站、接货 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
对上游资源方来说，公司主要为上游资源方提供了销售支持，拓宽了资源方的销售区域及销售渠道，保证上游资源方的正常生产。由于是先款后货的付款模式，可以保障上游资源方及时回笼资金。对下游客户来说，公司利用自身多渠道、多区域的资源组织能力，为下游客户提供合适、足量的资源，保障客户的正常生产，并且能够利用不同区域、国内国外的商品差异，通过掺配等方法帮助客户有效降低采购成本。先交货后付款的下游客户，利用账期可以有效降低资金压力。
2、平台业务
平台业务是指公司与供应链条上某一节点具有核心优势的客户合作，充分发挥客户最大优势，同时分享公司其他优势资源来补足客户短板，为其提供全方位、多样化的供应链增值服务。
在平台业务中，公司主要提供的是渠道、信息、品牌、资金等一揽子综合服务。
（2）非煤炭大宗商品
公司非煤炭大宗商品主要有石油化工产品等能源商品。主要操作模式以现货贸易为基础，辅以期货等金融衍生品工具，通过现货与期货的有机结合进行业务风险对冲，一方面为上下游产业链提供稳定的交易服务，另一方面规避了大宗商品价格波动风险，并赚取合理商业利润。非煤炭大宗商品的布局实现了能源产品的周期性互补，为公司带来了新的利润来源和增长点，提升了公司的整体规模，拓宽了公司的发展空间。
（3）金融衍生品
公司拥有国内外一流的动力煤、石油化工产品等大宗商品期货、纸货团队。充分运用期货、纸货等相关金融衍生工具，对相关品种大宗商品现货业务开展套期保值、基差交易等对冲业务，有效规避大宗商品现货价格波动所带来的贸易风险，保障供应链业务的高速扩张。
（二）大宗商品电子商务板块
（1）资讯平台
公司以互联网为载体，通过PC端（易煤网）、移动端（易煤资讯APP）等终端为客户提供前瞻、实用、及时的资讯数据服务。
2016年4月，为了更好地反映长江口动力煤市场交易价格水平以及变动趋势，为长江口相关产业链企业提供经营决策的价格参考依据，为跨区域的市场渗透提供参考标准，易煤网正式推出易煤长江口动力煤价格指数（YRSPI, YimeiYangtzeRiver-Estuary Steam-Coal Price Index）。2016年6月30日，易煤指数正式通过中国煤炭工业协会和中国煤炭运销协会评审，成为中国煤炭价格指数成员之一。2017年，易煤指数扩充所覆盖的动力煤品类（新扩充5500大卡煤炭品种
价格指数），与此同时将南北方主要港口煤炭价格纳入指数编制的参考指标，有效提升易煤指数的行业影响力。
依托公司多年积累的产业合作客户及强大的行业资讯获取和分析能力，易煤资讯打造了集行业快讯、大V直播、话题互动、行业调研、线下沙龙、政策研读于一体的信息数据服务平台，为煤炭产业客户、金融机构、政府人士提供多元化、专业化、定制化的资讯信息、行业数据以及研究报告服务，为其各项决策提供数据支持。
(2)交易平台
将传统的大宗商品行业繁琐的线下交易流程转化为规范的线上化交易，挖掘产业链大量沉没数据，提供金融、物流等各类一体化的服务，优化行业交易习惯，同时通过与各外部第三方的税务、物流、征信等平台实现数据信息的实时互联，加速业务场景真实性检验模型的建立；同时运用现代互联网技术、计算机语言，部分替代人力完成低水平重复运算操作，最大效率的提升不同资源之间的匹配效率，达到降本增效的效果。
(3)金融服务平台
依托瑞茂通在煤炭领域多年积累的海量的行业数据和客户信息，打造行业供应链金融服务平台——瑞易云控数据应用平台，为金融机构及整个煤炭产业链提供安全优质的供应链金融服务。通过打造流程可视化、产品标准化的信息平台，向金融机构输出煤炭等大宗产业数据信用，提升金融机构的风险甄别能力，让机构资金安全、有效地助力实体经济发展。
“资讯+交易+云控”三大平台协同发展，通过充分挖掘煤炭产业数据价值，优化供应链各环节服务，切实解决行业痛点，降低融资成本，提升交易效率，优化大宗行业交易习惯，加速业务场景真实性检验模型的建立，实现平台交易资产和机构资金的无缝对接。
（三）供应链金融板块
以供应链管理业务为基础的供应链金融业务是为了服务于产业客户，增强客户粘性，提升产业价值。在资金端，公司积极利用多种融资渠道，创新融资方式，获取充足的资金。在资产端围绕生态供应链各关键节点，通过近二十年积累下来的强大的供应链服务能力及众多的客户资源，挖掘低风险的优质资产。目前以商业保理和小额贷款业务为主。
（1）商业保理
公司的商业保理业务主要指以受让应收账款方式向保理客户（原债权人）提供融资。经营模式主要是以旗下两家保理子公司作为实施媒介，保理子公司与客户签订有追索权的保理合同，以受让客户应收账款的形式，向客户提供供应链融资，在解决客户资金需求的情况下，谋求供应链金融上的收益，同时增强客户黏性。
保理业务的发起，由保理客户申请将其对下游客户的应收账款债权转让给保理公司进行融资。保理公司根据保理客户拟转让应收账款情况决定是否核准应收账款的转让申请，同时结合保理客户未来业务发展情况，对客户保理业务申请核准保理额度。原则上，保理额度不超过客户拟转让应收账款最大金额，授信融资期限不超过十二个月，在授信期限内，客户循环使用授信额度。因保理业务是基于客户应收账款的融资行为，其融资的标的资产是对下游的应收账款，同时参照行业惯例，保理业务不涉及保证金条款。
针对保理客户的融资申请，《保理合同》中约定保理公司向保理客户提供保理融资服务，保理客户同意以转让的应收账款对应的融资金额为计算基准向保理公司支付保理费用，费用包括保理费、业务手续费等。保理费中的利息在保理融资有效期内分期支付，并于每笔保理融资本金到期日前全部支付完毕；手续费应在融资款项发放后的当年会计年度由保理客户一次性支付给保理公司。
公司目前开展的保理业务，全部为有追索权的保理业务。
业务流程如下：
瑞茂通保理业务的综合利率区间在8%-15%之间，平均约为12%左右。公司对保理业务的利率定价，由以下几个方面的因素决定：金融机构贷款利率水平、保理行业收费标准、供应链上客户承受能力。在公司开展业务过程中，主要参考天津市商业保理协会给予的指导标准，确保公司定价符合行业标准。
（2）小额贷款
瑞茂通小贷业务主要为解决瑞茂通供应链上的中小企业的融资问题，客户均为瑞茂通煤炭供应链上的相关企业，不针对个人发放贷款。风险审核遵循以下五项标准：：
1.准入条件：小贷客户均来自于瑞茂通的产业上下游客户，与瑞茂通旗下业务公司或供应链上的核心企业有过相关贸易业务合作，并无不良交易记录，有良好行业口碑；
2. 应坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5％且贷款余额上限为500万元。
3.实行审贷分离制度。审贷分离是指在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批（咨询）各环节的工作职责进行分离，由不同部门或岗位承担，实行各环节相互制约、相互监督的机制。
4.公司办理信贷业务要坚持“分级审批、分级管理”原则，严格按照权限办理。
5.执行董事一票否决原则。对各审批节点同意发放的贷款，执行董事有一票否决权；各审批节点不同意发放的贷款，执行董事不得决定发放。
“供应链管理”、“供应链金融”和“电商平台”三大战略板块业务保持高度协同，达到相辅相成的良性产业循环。通过加强三大战略板块的运作能力和协同发展的能力，进一步打造公司的供应链核心竞争力。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、全球化的煤炭供应链网络、完善的采销体系，强大的资源配置能力 公司在煤炭供应链领域经过近二十年的积累，业务区域已基本覆盖国内煤炭资源主产地和主要消费地。同时，公司积极响应国家“一带一路”倡议号召，加速国际化布局，实现了对印度尼西亚、马来西亚、菲律宾、越南、巴基斯坦、印度、韩国、澳大利亚、南非等国家的业务拓展，布局国际能源消费市场，搭建全球化煤炭供应链网络。
2、出色的行业研究能力，及时、准确、全面的资讯服务
公司深耕煤炭行业近20年，旗下易煤网于2016年初正式推出“长江口动力煤价格指数”（YRSPI,Yimei YangtzeRiver-Estuary Steam-Coal Price Index），并于2016年6月30日，正式纳入中国煤炭价格指数指标体系。2017年，易煤指数扩充北方港动力煤价格指数，并积极参与中国进口动力煤到岸价格指数CICI的编制工作，为市场动力煤价格走势提供重要参考。易煤指数的推出，一举填补国内煤炭行业在华东沿江、沿海消费地煤炭价格指数的空白，为长江口区域煤炭在线电子交易提供了标准化的定价支撑，也为行业供应链金融服务提供了估值参考标准，具有较强的市场影响力。线上资讯方面，团队成立易煤研究院，构建了包含日报、周报、月报、季报和年报的全面报告体系。
3、智能化、全流程的信息化系统
公司搭建的SAP+九恒星资金系统+OA办公系统，实现业务端、财务端、资金核算端数据一体化，报表自动化。整体规范了端到端的业务流程，系统性梳理业务流程中的关键风控点，实现业务全流程线上化，强化风险过程管控。打造了以标准化为基础的共享、效率、透明、管控的全集团统一化信息平台，为公司注入可持续发展的动力，促进管理转型与升级。
4、一流的金融衍生品工具运用能力
公司拥有国内外一流的动力煤、石油化工产品等大宗商品期货、纸货团队。充分运用期货、纸货等相关金融衍生工具，对相关品种大宗商品现货业务开展套期保值、基差交易等对冲业务，有效规避大宗商品现货价格波动所带来的贸易风险，保障供应链管理业务的高速扩张。
5、完善、独立的风控运营体系
公司近二十年来的健康良性发展得益于公司完善、独立的风控运营体系，经过多年的积累和探索，公司一方面针对各板块业务制定严格的运营风控管理制度，对客户准入、合同签订、业务执行、资金调配、衍生品头寸实施统一全面的考核管理；另一方面，公司加大运营风控信息系统的建设，实现业务财务运营核算一体化，为公司业务高效管理提供支撑。
6、灵活的人才引入和管理机制
公司近年来积极推进高端专业人才或团队的引进，为公司的发展注入了新鲜血液，公司在不断引进人才的同时，坚持创新管理模式，通过股权激励、推进阿米巴合伙人制度等，实现个人及团队利益与公司发展相绑定，极大的激发了员工和团队的积极性。 公司坚持“诚实、责任、努力、信任、开放、共赢”的企业文化，为员工营造良好的工作环境，提供宽广的发展平台。整个团队年轻富有激情，努力拼搏，勇于创新，稳定性好。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019年上半年，煤炭市场继续执行国家供给侧改革的政策，推进产业结构调整，但受进口煤政策、安全生产政策及环保政策的影响，煤炭市场在短期风险因素和长期产需宽松博弈过程中，价格走势呈现窄幅波动、重心逐步下移的特征（煤炭价格波动详见煤炭价格走势图）。同时，中美贸易谈判的不确定性及结构性降杠杆的宏观调控策略，给市场环境局势的变动增添了不确定性，也为企业的经营带来了挑战。
煤炭价格走势图
报告期内，面对宏观经济形势变动带来的不确定性，公司积极响应国家战略，推动混改创新模式，适应市场形势，优化业务结构，严控经营风险，加强精细化管理，保障公司核心业务的健康平稳发展，维持主营业务的市场地位。公司累计实现营业收入165.29亿元，同比下降18.04%；公司实现归属上市公司股东的净利润3.21亿元，同比下降8.10%；实现总资产219.32亿元，同比增长6.57%；实现归属于母公司所有者权益合计59.65亿元，同比增长4.50%。
报告期内，公司经营管理层主要从以下几个方面开展工作：
（一）大宗商品供应链管理
1、煤炭供应链
报告期内，煤炭市场受宏观经济、政策调整、国际贸易摩擦及安全检查等诸多因素的影响，煤炭价格波动明显。受国际贸易摩擦的影响，公司部分澳洲煤进口业务通关时间变长。面对市场供需平衡移动及政策的不确定性，公司继续深耕传统煤炭供应链业务，利用公司近二十年深耕积累的团队优势、风控优势、模式优势、渠道优势以及资源优势，通过提供全方位、多样化的供应链平台服务，搭建产业生态平台，与产业链条各环节参与者合作共赢。
报告期内，公司加大对上下游渠道的维护与开发，与大型煤炭生产和消费企业深入探讨并建立稳定的合作关系；充分运用动力煤期货、纸货及外汇金融衍生品对冲现货价格波动风险，保障业务稳定发展；优化业务结构，加大境外能源消费市场的开拓，集中优势资源投入高周转、低风险的业务开发中。报告期内，公司共计实现煤炭发运2907.71万吨，其中实现境外销售超400万吨，同比增长58.05%，境外能源消费市场开拓取得阶段性突破。
2、非煤大宗商品
非煤炭大宗商品的业务布局是公司既定的发展战略，非煤业务的发展方向，公司从战略上长远考虑，一直不断寻找非煤大宗商品上的商业机会，同时也会根据企业经营发展的需要，阶段性的对非煤大宗品种进行调整。报告期内，根据年初的发展战略，公司在保障煤炭供应链业务稳定发展的情况下，耕耘石油化工业务，实现业务收入28.60亿元，占公司大宗商品总收入的17.66%。
3、混改合资模式推进
为响应国家混改号召、实现优势互补，公司在产业链上下游寻找拥有区位优势、政策优势及资源优势的地方政府、大型国有企业及金融机构，通过与其成立合资公司，实现混改经营。混改合资模式的创新推进，一方面，输出了公司灵活先进的商业模式和管理机制，更能输出多年积累的供应链管理渠道以及丰富的风控管理经验；另一方面，国有企业为公司提供资源方面的支持以及产业链核心物流节点的支持。双方强强联合、优势互补，极大地提升了双方核心竞争优势，共同拓展能源大宗商品供应链流通领域的新天地。
报告期内，公司与中国平煤神马集团（以下简称“平煤集团”）实施混改合作，成立合资公司重点开展焦煤焦炭业务，为公司焦煤焦炭业务发展扩宽了发展渠道，注入了全新的发展动力。报告期内，公司共计实现焦煤焦炭发运126.07万吨，同比增长92.43%。与此同时，公司与陕西煤业股份有限公司和山西晋城无烟煤矿业集团有限公司等国家大型优质煤炭企业达成了战略合作的初步意向，截止报告披露日，公司已分别与陕西煤业股份有限公司和山西晋城无烟煤矿业集团有限公司达成具体的合资协议并披露相关进展公告，与陕西煤业股份有限公司的合资公司已完成工商注册并取得营业执照。
（二）供应链金融
报告期内，国家实施“宽货币，紧信用”的宏观调控政策，民营企业信用贷款受限。为应对政策环境带来的资金压力，一方面，公司合理规划融资结构，降低部分融资成本较高的机构融资，同时积极尝试并创新融资方式，加大对低成本银行及其他金融机构融资业务的开拓力度；另一方面，根据实际经营需要，优化业务结构，适时调减商业保理等供应链金融业务规模，截至报告期末，公司应收保理款余额68.3亿，较期初业务规模略有下降，较去年同期降幅达17.90%。未来公司将根据实际经营需要以及公司战略安排，适时降低供应链金融业务规模。
（三）互联网电商平台——“易煤网”
报告期内，易煤团队围绕“资讯、交易、金融”的发展战略实施建设升级。
资讯版块坚持“提供及时、有效的信息服务”的发展战略，团队积极推进线上资讯与社交互动平台的搭建，截止报告期末，易煤资讯APP发布资讯超过4000多篇，互动版块帖子超过2000个，注册用户近5000人，日均各类资讯和帖子点击量近万人次，易煤研究院发布各类日报200多篇，周度报告50多篇，各类月度、专题等分析报告近100篇；交易版块持续优化交易流程，将传统的大宗商品行业繁琐的线下交易流程转化为规范的线上化交易，挖掘产业链大量沉没数据，提供金融、物流等各类一体化的服务，优化行业交易习惯，建立业务场景真实性模型；金融版块受国家供应链金融相关政策支持，产业生态逐步建立，公司与中原银行股份有限公司签订了战略合作的意向协议，中原银行为瑞茂通提供人民币100亿元的意向性综合授信额度，双方在交易金融和金融科技两方面，优势互补，基于产品共建、系统对接、数据传输等方向探索产融无缝对接的新模式，构建煤炭金融产业新生态。
（四）经营管理提升
随着公司大宗商品业务规模体量的不断提升，加之经济环境的不确定性带来的挑战，公司通过继续推进SAP业财一体化系统优化升级，优化数据颗粒度，通过系统集成化、核算自动化、报表自动化实现业务全流程线上化及全流程数据查询，加强内部信息共享，强化风险过程管控，提升运营管理和风险控制精细化程度，修炼内功，助力公司业务平稳发展。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 16,529,022,846.90 | 20,167,468,521.14 | -18.04 |
| 营业成本 | 15,022,437,078.44 | 18,754,677,831.90 | -19.90 |
| 销售费用 | 887,735,504.35 | 407,628,322.16 | 117.78 |
| 管理费用 | 175,255,016.68 | 114,115,569.87 | 53.58 |
| 财务费用 | 247,657,641.05 | 394,667,337.76 | -37.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,806,688,556.97 | 1,654,191,555.97 | 9.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -850,085,423.45 | -62,262,893.74 | 1,265.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,356,268,358.38 | -1,806,413,334.35 | -24.92 |
变动原因说明：
营业收入变动原因说明: 报告期内公司业务规模减少，导致营业收入减少；营业成本变动原因说明:报告期内公司业务规模减少，导致营业成本减少；销售费用变动原因说明:报告期内国际煤炭及煤焦业务规模增加，导致销售费用增加；管理费用变动原因说明:报告期内调整薪酬结构，使本期职工薪酬较上期增长，导致管理费用增加；财务费用变动原因说明:报告期内融资规模较去年同期有所下降，导致财务费用减少；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期内公司重点提升煤炭供应链资金管理效率，积极调整业务结构，导致经营活动现金净流入金额增加；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内公司积极参与国企混改同时增加了对联营企业的投资，导致本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少较多；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内融资规模减少，导致筹资活动产生的现金流量净额较上期减少。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
| 项目 | 金额 | 占归属于母公司股东净利润比例（%） | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 57,964,987.29 | 18.03 | 主要是联营企业投资收益 | 是 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 92,995,757.89 | 28.93 | 主要是处置期货、纸货、期权确认的收益 | 是 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例 | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例 | 本期期末金额较上期 | 情况说明 |
| （%） | （%） | 期末变动比例（%） | ||||
| 交易性金融资产 | 4,292,718.74 | 0.02 | 9,926,134.79 | 0.05 | -56.75 | |
| 应收票据 | 36,592,857.67 | 0.17 | 73,467,428.23 | 0.36 | -50.19 | |
| 应收账款 | 3,292,426,124.39 | 15.01 | 4,163,052,621.44 | 20.21 | -20.91 | |
| 存货 | 2,304,840,367.22 | 10.50 | 958,664,416.37 | 4.65 | 140.42 | |
| 长期股权投资 | 2,809,362,310.98 | 12.80 | 1,796,956,168.03 | 8.72 | 56.34 | |
| 交易性金融负债 | 9,081,073.18 | 0.04 | 14,783,712.40 | 0.07 | -38.57 | |
| 应付票据 | 3,772,850,200.00 | 17.19 | 2,053,155,000.00 | 9.97 | 83.76 | |
| 预收款项 | 960,279,596.20 | 4.38 | 617,649,797.16 | 3.00 | 55.47 |
其他说明交易性金融资产变动原因说明：报告期内，公司持有的尚未平仓的期货、纸货、期权合约等衍生品浮盈减少；应收票据变动原因说明：报告期内，未背书或贴现的尚未到期的应收票据较上期减少；应收账款变动原因说明：报告期内，供应链业务资金管理效率得到明显提升导致应收账款减少；存货变动原因说明：报告期内，国际煤炭业务量增加，通关时间变长引起在途物资的增加，煤焦业务增长迅速导致日常存货增加；长期股权投资变动原因说明：报告期内，公司积极参与国企混改，投资设立合资公司或加大对联营企业的增资，导致长期股权投资增加；交易性金融负债变动原因说明：报告期内，公司持有的尚未平仓的期货、纸货、期权合约等衍生品浮亏减少；应付票据变动原因说明：报告期内，公司深入开展与其他有核心竞争力的贸易企业的合作，加大票据付款力度减少公司资金占压，导致应付票据增多；预收账款变动原因说明：报告期内，公司对下游客户加强管理和筛选，导致预收账款增多；
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金——受限部分 | 3,537,591,367.25 | 开具票据、信用证、期货合约等保证金 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
根据公司经营发展需要，报告期内公司共计投资设立全资子公司3家，控股子公司2家，报告期内共计认缴人民币 71,550 万元；报告期内公司共计对1家全资子公司进行增资，报告期内共计增资人民币25,000万元；报告期内公司共计对1家参股公司进行增资，报告期内共计增资人民币98,000万元；报告期内公司共计出资设立参股公司3家，共计认缴人民币49,450万元；报告期内受让公司股权1家，受让股权比例为49%，受让金额为4,957.00万元，受让完成之后对其增资44,100万元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2019年2月21日，公司审议披露了《瑞茂通供应链管理股份有限公司关于全资子公司受让河南平瑞供应链管理有限公司部分股权暨关联交易的公告》，公司旗下全资子公司深圳前海瑞茂通以49,569,985.49元人民币受让了北京中瑞瑞兴供应链管理有限公司持有的河南平瑞供应链管理有限公司（以下简称“河南平瑞”）49%的股权。交易完成后，河南平瑞成为公司的参股公司且更名为“河南中平能源供应链管理有限公司”。详情请见公司于2019年 2月21日在上海证券交易所披露的相关公告，截止本报告披露日，该交易已实施完毕。
2019年5月29日，公司审议披露了《瑞茂通供应链管理股份有限公司关于对郑州航空港区兴瑞实业有限公司增资的公告》，公司拟以现金出资方式对其进行增资，增资金额为人民币 98,000万元。增资完成后，郑州航空港区兴瑞实业有限公司注册资本由100,000 万元人民币增至300,000 万元人民币，前海瑞茂通仍然持股49%。详情请见公司于2019年5月29日在上海证券交易所披露的相关公告。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响 |
| 交易性金融资产 | 9,926,134.79 | 4,292,718.74 | -5,633,416.05 | -5,846,783.94 |
| 交易性金融负债 | 14,783,712.40 | 9,081,073.18 | -5,702,639.22 | 4,380,864.94 |
| 合计 | 24,709,847.19 | 13,373,791.92 | -11,336,055.27 | -1,465,919.00 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 持股比例（%） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 主营业务收入（万元） | 净利润（万元） |
| 天津瑞茂通商业保理有限公司 | 商业保理 | 40,000 | 100 | 105,064 | 59,077 | 6,535 | 4,134 |
| 新疆瑞泰商业保理有限公司 | 商业保理 | 30,000 | 100 | 579,363 | 81,143 | 24,693 | 8,543 |
| 江苏晋和电力燃料有限公司 | 供应链管理 | 100,000 | 100 | 558,449 | 213,907 | 137,345 | 48,205 |
| 浙江和辉电力燃料有限公司 | 供应链管理 | 50,000 | 100 | 265,713 | 66,826 | 233,406 | 7,323 |
| 深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司 | 供应链管理 | 72,000 | 100 | 549,155 | 123,040 | 351,104 | 54,152 |
报告期内，江苏晋和电力燃料有限公司、深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司的子公司分别向母公司进行利润分配导致单家报表净利润较大。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、外部宏观经济波动的风险
随着国家供给侧结构性改革的深入推进，加之安全检查、进口煤政策等因素影响，全国煤炭市场价格波动难以预测，同时，全球经济增速持续放缓，大国间贸易摩擦使行业面临更加复杂严峻的局面。2019年下半年，中国经济政策及煤炭市场环境仍将面临诸多不确定因素，在一定程度上会为公司带来经营风险，公司会做好行业发展预判，根据经济环境及政策发展做好经营策略的调整，降低经营风险。
2、监管政策变化的风险
报告期内，中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会等监管机构已出台一系列金融监管政策，未来监管政策的变化也会给公司业务的开展带来一定的不确定性。对此，公司将实时跟踪并研究行业监管政策的变化及监管处罚措施，及时关注各项业务风险并研究相关策略进行应对。
3、人民币汇率波动风险
公司进口业务由于国外采购主要采用美元及新加坡元计价，国内销售采用人民币计价，同时进口商品由于运距、到港装卸等诸多因素，导致销售周期远高于内陆贸易，因此人民币汇率波动在一定程度上会直接影响到公司的利润水平。
2019年下半年，公司将进一步提高汇率风险意识，密切关注国家经济政策和国际贸易环境的变化，做好汇率波动的预测及相应应对措施。同时加大国际新兴市场煤炭业务开拓，以美元计价美元结算，进而有效规避汇率波动风险。
4、国际化经营风险
由于国际政治、经济、社会、宗教环境复杂多样，法律体系不尽相同，环保要求、部门国家间贸易摩擦加剧等多种因素影响，未来国际贸易秩序和经济形势可能存在起伏和波动，加之当今世界能源市场竞争非常激烈，公司的国际化经营活动存在一定的不确定性，可能对本公司的境外业务产生影响。
为应对国际化经营风险，公司将进一步加强境外贸易项目决策前信息的收集、分析和研究工作，加强复合型人才的培育和引进，为“走出去”提供有力保障。
5、供应链金融风险
随着公司煤炭产业链金融服务业务的开展，将面临业务风险控制不力导致的风险。风险控制造成的风险主要来自未对客户进行及时有效监控，客户偿债能力发生变化造成的风险等。公司将
进一步完善风控体系，加强业务审核，并采用多种手段对客户信息进行梳理，建立全面的客户风险评级制度和跟踪预警处置制度。
6、行业竞争的风险
随着国内煤炭行业的开放和市场化，行业竞争将会加剧。目前上市公司在煤炭供应链管理行业中具有较强竞争实力，但是仍然需要面对其他公司的竞争。此外，公司海外业务的不断开拓必将面临全球化的新领域的竞争对手。公司将围绕既定战略，集合产业链各方优势，加速行业整合，构筑行业发展核心壁垒。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月17日 | http://www.sse.com.cn | 2019年5月18日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 期限 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永 兴、刘轶 | 避免与上市公 司同业竞争的 承诺 | 承诺时间 2011年12 月21日， 承诺期限：在作为公司控股股 东、实际控制人、关联方期间持续有效 | 是 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 郑州瑞茂通 供应链有限 公司、万永 兴、刘轶 | 规范与上市公 司关联交易的 承诺 | 承诺时间： 2011年12 月21日， 承诺期限：在作为公司控股股 东、实际控制人、关联方期间持续有效 | 是 | 是 | |||
| 其他 | 郑州瑞茂通 供应链有限 公司、万永 兴、刘轶 | 关于保障上市 公司独立性的 承诺 | 承诺时间： 2011年12 月21日， 承诺期限：在作为公司控股股 东、实际控制人、关联方期间持 续有效 | 是 | 是 | |||
| 其他承诺 | 股份限售 | 上海豫辉投资管理中心（有限合伙）、 万永兴、刘轶 | 承诺 承诺 函出 具之 日起 的十 二个 月内 不减 持认 购的 非公 开发 行的 股票 | 2018年7月 5日至2019年7月 4日 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务或被中国证监会、上海证券交易所公开谴责的情形。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）2019年4月26日，公司第七届董事会第三次会议审议通过了《关于公司2019年度日常关联交易预测的议案》，申请自该议案经2018年年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会时止，控股股东郑州瑞茂通供应链有限公司在2019年度为公司及全资、控股子公司提供任意时点最高余额不超过30亿元人民币的借款，借款利率不高于公司同期外部融资的平均利率，预计借款产生利息不超过2亿元人民币；本次关联借款主体对象包括公司及其下属全资、控股子公司，且公司新增设立的全资、控股子公司计入借款主体对象范围。本议案经公司2018年年度股东大会审议批准。
截至2019年6月30日，公司关联方资金拆借情况如下表：
| 关联方 | 业务性质 | 拆借金额（元） | 借款人 |
| 郑州瑞茂通 | 拆入资金 | 280,000,000.00 | 深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司 |
| 郑州瑞茂通 | 拆入资金 | 70,000,000.00 | 瑞茂通供应链管理股份有限公司 |
| 郑州瑞茂通 | 拆入资金 | 70,000,000.00 | 郑州嘉瑞供应链管理有限公司 |
| 郑州瑞茂通 | 拆入资金 | 130,000,000.00 | 浙江和辉电力燃料有限公司 |
| 郑州瑞茂通 | 拆入资金 | 190,000,000.00 | 江苏晋和电力燃料有限公司 |
（2）2019年4月26日，公司第七届董事会第三次会议审议通过了《关于公司2019年度日常关联交易预测的议案》，申请自该议案经2018年年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会时止，公司在新余农商行申请任一时点最高余额不超过1.5亿元人民币的授信额度，申请的授信额度主要用于公司及下属全资、控股子公司开展包括但不限于国际结算贸易融资和出具保函等业务，本次关联交易对象范围包括公司及其下属全资、控股子公司，且公司新增设立的全资、控股子公司计入关联交易对象范围。本议案经公司2018年年度股东大会审议批准。截至2019年6月30日，公司向新余农商行申请授信情况如下表：
| 申请授信公司名称 | 授信额度（万元） | 授信起始日 | 授信终止日 |
| 江西瑞茂通供应链 管理有限公司 | 9,000 | 2018年10月18日 | 2019年11月13日 |
| 江西瑞茂通供应链 管理有限公司 | 6,000 | 2018年11月14日 | 2019年12月14日 |
（3）2019年3月9日，公司披露了《关于与陕西煤业股份有限公司签订设立合资公司意向协议的公告》，本着“优势互补、合作共赢”的原则，公司和陕西煤业股份有限公司（以下简称“陕西煤业”）于2019年3月8日在西安签署了《关于设立合资公司的意向协议》，双方有意共同合资成立以大宗商品供应链管理为主要业务的公司，待双方就本次合作具体事宜论证、协商一致，达成具体合资协议后，视出资额履行决策程序。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019年2月21日，公司审议披露了《瑞茂通供应链管理股份有限公司关于全资子公司受让河南平瑞供应链管理有限公司部分股权暨关联交易的公告》，公司旗下全资子公司深圳前海瑞茂通以49,569,985.49元人民币受让了北京中瑞瑞兴供应链管理有限公司持有的河南平瑞49%的股权。交易完成后，河南平瑞将成为公司的参股公司。详情请见公司于2019年 2月21日在上海证券交易所披露的相关公告，截止本报告披露日，该交易已实施完毕，河南平瑞更名为：“河南中平能源供应链管理有限公司”，注册资本由10,000万元人民币增至100,000万元人民币。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 瑞茂通 | 公司本部 | 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 150,000,000 | 2019-05-08 | 2019-05-08 | 2020-05-07 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 不适用 | 是 | 否 | 其他 |
| 瑞茂通 | 公司本部 | 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 40,000,000 | 2019-05-30 | 2019-05-30 | 2020-05-29 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 不适用 | 是 | 否 | 其他 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 190,000,000.00 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 440,000,000.00 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 3,344,355,990.19 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 10,948,819,474.80 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 11,388,819,474.80 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 199.53% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 6,816,819,474.80 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 8,534,911,977.35 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 15,351,731,452.15 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 无 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
具体参见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 41.重要会计政策和会计估计的变更。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 19,708 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 43,200,000 | 525,195,326 | 51.67 | 0 | 质押 | 511,000,000 | 境内非国有法人 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司－2017年非公开发行可交换公司债券质押专户 | -43,000,000 | 100,798,887 | 9.92 | 0 | 质押 | 100,798,887 | 境内非国有法人 | |
| 上海豫辉投资管理中心（有限合伙） | 0 | 89,285,714 | 8.78 | 0 | 质押 | 88,000,000 | 其他 | |
| 万永兴 | 0 | 31,250,000 | 3.07 | 0 | 质押 | 30,000,000 | 境内自然人 | |
| 胡扬忠 | 0 | 17,359,460 | 1.71 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
| 中信证券股份有限公司 | -1,206,304 | 16,644,373 | 1.64 | 0 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 刘轶 | 0 | 13,392,857 | 1.32 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 香港中央结算有限公司 | - | 11,400,898 | 1.12 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－行业配置 | -213,855 | 9,991,233 | 0.98 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 全国社保基金一一六组合 | - | 8,000,000 | 0.79 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 525,195,326 | 人民币普通股 | 525,195,326 | |||||
| 郑州瑞茂通供应链有限公司－2017年非公开发行可交换公司债券质押专户 | 100,798,887 | 人民币普通股 | 100,798,887 | |||||
| 上海豫辉投资管理中心（有限合伙） | 89,285,714 | 人民币普通股 | 89,285,714 | |||||
| 万永兴 | 31,250,000 | 人民币普通股 | 31,250,000 | |||||
| 胡扬忠 | 17,359,460 | 人民币普通股 | 17,359,460 | |||||
| 中信证券股份有限公司 | 16,644,373 | 人民币普通股 | 16,644,373 | |||||
| 刘轶 | 13,392,857 | 人民币普通股 | 13,392,857 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 11,400,898 | 人民币普通股 | 11,400,898 | |||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－行业配置 | 9,991,233 | 人民币普通股 | 9,991,233 |
| 全国社保基金一一六组合 | 8,000,000 | 人民币普通股 | 8,000,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 万永兴先生为公司实际控制人；郑州瑞茂通为公司控股股东，且为万永兴先生实际控制的企业；上海豫辉为万永兴先生实际控制的企业；刘轶先生为郑州瑞茂通董事。上述四位股东均为公司关联方。除郑州瑞茂通、上海豫辉、万永兴先生、刘轶先生外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 石云鼎 | 副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2019年6月25日，因个人原因，石云鼎先生向董事会申请辞去副总经理职务。详情请见公司于2019年6月26日在上海证券交易所披露的相关公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 瑞茂通供应链管理股份有限司2017年非公开发行公司债券（第一期） | 17瑞茂01 | 145743 | 2017年9月1日 | 2020年9月1日 | 950,000,000 | 7.50 | 本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 | 上海证券交易所 |
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
2019年3月1日，16瑞茂01债券兑付本金及利息。兑付本金330,783,000.00元及2019年3月1日至2019年2月28日的利息24,808,875.00元。债券已于2019年3月1日摘牌。
2019年6月13日，16 瑞茂02债券兑付本金及利息。兑付本金200,000,000.00元及2018年6月13日至2019年6 月12 日，利息金额16,000,000.00元。债券已经于2019年6月13日摘牌。公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
（一）投资者适当性安排情况
根据《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2017年修订）》的相关规定，公司在上海证券交易所挂牌转让的“17瑞茂01”面向合格投资者中的机构投资者交易。
（二）公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款及报告期内相关条款的触发及执行情况
17瑞茂01期限为3年，附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。本期债券的本金兑付日为2020年的9月1日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日）。如投资者第2年行使回售选择权，则其回售部分债券的本金兑付日为2019年的9月1日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日）。报告期内，17瑞茂01未到债券含权条款行权期，未发生行权。
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
| 债券受托管理人 | 名称 | 大同证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区光华东里8号中海广场中楼2001 | |
| 联系人 | 李卡尔、顾晨 | |
| 联系电话 | 010-65850869 | |
| 资信评级机构 | 名称 | 无 |
| 办公地址 | 无 |
其他说明：
□适用 √不适用
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
（一）“17瑞茂01”非公开发行债券
根据上海证券交易所“上证函〔2018〕565号”无异议函，公司面向合格投资者非公开发行总额不超过人民币20亿元（含20亿元）的公司债券符合挂牌转让条件。公司本期债券募集资金拟优先用于偿还“16瑞通01”非公开发行公司债券的投资者回售部分。若投资者全部行使“16瑞通01”的回售选择权，则本期债券募集资金将偿还该期债券共计10亿元，剩余资金用于补充流动资金；若投资者部分行使“16瑞通01”的回售选择权，则本期债券募集资金将偿还该期债券债券回售部分及部分银行贷款，共计不超过10亿元，剩余资金用于补充流动资金；若投资者不行使“16瑞通01”的回售选择权，则本期债券募集资金将偿还银行贷款共计6.5亿元，剩余资金用于补充流动资金。公司与监管银行中国光大银行股份有限公司郑州东风支行、债券受托管理人大同证券有限责任公司签署了募集资金三方监管协议，对募集资金专项账户进行监管。公司按照募集说明书承诺的投向安排使用募集资金，实行专款专用。“17瑞茂01”募集资金总额为人民币9.5亿元，扣除发行费用后，实际到账募集资金净额为
9.46亿元。募集资金存放银行为中国光大银行股份有限公司郑州东风支行，专项账户账号77250188000127003。截至2019年6月30日，募集资金全部用于偿还“16瑞通01”非公开发行公司债券。
截至2019年6月30日，公司债券扣除发行费后已全部用于偿还公司借款，募集资金专户余额为50,080.48元，是由于银行批量结息形成。
四、 公司债券评级情况
□适用 √不适用
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内，“17瑞茂01”公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，公司经营情况良好，偿债资金将主要来源于公司日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流，公司良好的盈利积累，较大程度上保证了公司按期偿本付息的能力。
（一）“17瑞茂01”公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施具体执行情况如下：
1、增信机制
“17瑞茂01”由郑州中瑞实业集团有限公司（以下简称“中瑞实业”）提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
（1）郑州中瑞实业集团有限公司
截止2019年6月30日，中瑞实业的资产总计1,739,224.92万元、净资产额为737,438.76万元。2019年1—6月实现营业收入0万元，净利润为-5,523.37万元。资产负债率57.60%,净资产收益率0,流动比率0.85,速动比率0.85，上述财务数据为未经审计的单家数据。报告期内，郑州中瑞实业经营状况良好，具有雄厚的经营实力。
中瑞实业资信状况良好，与国内主要银行保持着长期合作关系，未曾发生违约事件。截至2019年6月30日，郑州中瑞实业集团有限公司合并口径授信金额2,446,550.00万元，未使用额度736,898.33万元。
截止2019年6月30日，郑州中瑞实业集团有限公司对外担保余额1,268,797.38万元，此数据为单家征信报告统计。
中瑞实业成立于2005年12月26日，注册资本为300,000万元，经营范围为有色金属、煤炭与其它矿产品、铁矿石、钢材、五金、建筑材料、电气设备、机械设备、橡胶制品、化工产品（危险化学品除外）和化工原料、通讯产品及配件、农副产品、燃料油（易燃易爆及船用燃料油除外）的销售；供应链管理及相关配套服务与信息咨询；企业管理咨询；从事货物和技术的进出口业务；园林绿化工程施工。郑州中瑞实业集团有限公司实际控制人为万永兴。
截至2019年6月30日，中瑞实业间接持有瑞茂通股份625,994,213股。除瑞茂通外，中瑞实业直接或间接控股企业有126家，其所持的上述子公司股份不存在质押或其他争议情形。
2、偿债计划及其他偿债保障措施。
公司非公开发行的“17瑞茂01”在中国光大银行郑州东风支行设立专项偿债账户，报告期内债券按时还息。报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书相关承诺一致。
六、 公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
大同证券有限责任公司作为公司“17 瑞茂 01”的债券受托管理人，依据相关规定，持续关注公司经营情祝、财务状况及资信状况，积极履行受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。大同证券有限责任公司于2019年6月28日在上海证券交易所网站披露《瑞茂通供应链管理股份有限公司非公开发行公司债券2019年度受托管理事务报告》。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 1.26 | 1.33 | -5.33 | 报告期内应付票据增加 |
| 速动比率 | 1.00 | 1.13 | -11.64 | 报告期内存货增加 |
| 资产负债率（%） | 72.80% | 72.27% | 0.74 | 报告期内应付票据增加 |
| 贷款偿还率（%） | 100% | 100% | ||
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.55 | 2.20 | 15.93 | 报告期内利息支出减少 |
| 利息偿付率（%） | 100% | 100% |
九、 关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
公司资信情况良好，截至2019年6月30日，公司共获得银行授信1,240,302.00万元，已使用额度为451,316.82万元，未使用额度为788,985.18万元。2019年1—6月，公司累计偿还银行借款532,133.08万元。公司均按时支付利息和归还本金。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 瑞茂通供应链管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 十、七、1 | 4,564,703,062.28 | 4,395,203,696.00 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 十、七、2 | 4,292,718.74 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 9,926,134.79 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 十、七、4 | 36,592,857.67 | 73,467,428.23 |
| 应收账款 | 十、七、5 | 3,292,426,124.39 | 4,163,052,621.44 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 十、七、7 | 997,586,703.64 | 1,247,146,732.56 |
| 应收保理款 | 十、七、8 | 6,827,358,662.90 | 6,892,843,454.31 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 十、七、9 | 201,676,621.13 | 169,610,269.92 |
| 其中：应收利息 | 78,232,963.25 | 68,708,172.35 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 十、七、10 | 2,304,840,367.22 | 958,664,416.37 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 十、七、13 | 583,817,944.36 | 575,024,844.51 |
| 流动资产合计 | 18,813,295,062.33 | 18,484,939,598.13 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 246,172,600.23 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十、七、17 | 2,809,362,310.98 | 1,796,956,168.03 |
| 其他权益工具投资 | 十、七、18 | 246,172,600.23 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 十、七、21 | 14,658,913.08 | 13,717,911.56 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 十、七、26 | 16,329,611.29 | 16,968,644.85 |
| 开发支出 | 十、七、27 | 22,506,919.73 | 16,629,853.02 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 十、七、29 | 1,340,864.16 | 3,019,405.51 |
| 递延所得税资产 | 十、七、30 | 8,320,740.78 | 20,915,939.28 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,118,691,960.25 | 2,114,380,522.48 | |
| 资产总计 | 21,931,987,022.58 | 20,599,320,120.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 十、七、32 | 3,498,488,767.70 | 4,072,293,672.10 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 十、七、33 | 9,081,073.18 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 14,783,712.40 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 十、七、35 | 3,772,850,200.00 | 2,053,155,000.00 |
| 应付账款 | 十、七、36 | 3,794,565,880.47 | 3,475,919,780.62 |
| 预收款项 | 十、七、37 | 960,279,596.20 | 617,649,797.16 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 十、七、38 | 1,946,143.17 | 2,246,941.93 |
| 应交税费 | 十、七、39 | 73,604,772.73 | 102,595,803.34 |
| 其他应付款 | 十、七、40 | 2,445,327,835.16 | 2,573,694,388.54 |
| 其中：应付利息 | 41,272,201.73 | 18,105,039.66 | |
| 应付股利 | 47,571,145.32 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 559,674,376.86 | ||
| 其他流动负债 | 十、七、43 | 403,642,951.43 | 442,914,973.62 |
| 流动负债合计 | 14,959,787,220.04 | 13,914,928,446.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 十、七、45 | 1,007,518,551.20 | 971,080,264.35 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 十、七、30 | 1,577,160.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,007,518,551.20 | 972,657,424.35 | |
| 负债合计 | 15,967,305,771.24 | 14,887,585,870.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 十、七、52 | 1,016,477,464.00 | 1,016,477,464.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 十、七、54 | 1,479,470,071.75 | 1,479,470,071.75 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 十、七、56 | 29,503,679.62 | 46,516,534.98 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 十、七、58 | 146,205,558.08 | 146,205,558.08 |
| 一般风险准备 | 十、七、59 | 4,134,200.00 | 4,343,500.00 |
| 未分配利润 | 十、七、60 | 3,288,890,277.89 | 3,014,801,866.09 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,964,681,251.34 | 5,707,814,994.90 | |
| 少数股东权益 | 3,919,254.79 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,964,681,251.34 | 5,711,734,249.69 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 21,931,987,022.58 | 20,599,320,120.61 |
法定代表人：燕刚 主管会计工作负责人：刘建辉 会计机构负责人：杨爽
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:瑞茂通供应链管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 28,989,875.69 | 53,909,914.23 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 十、十七、1 | 42,324,885.39 | 28,000.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 十、十七、 | 6,172,799,231.62 | 4,806,881,606.78 |
| 2 | |||
| 其中：应收利息 | 33,575,878.91 | 28,000,484.38 | |
| 应收股利 | 50,000,000.00 | ||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 150,084.78 | 28,048.77 | |
| 流动资产合计 | 6,245,264,077.48 | 4,860,847,569.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十、十七、3 | 5,258,268,805.36 | 5,007,179,724.71 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 62,030.13 | 72,724.37 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 35,583.44 | 39,083.45 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 377,358.48 | 1,509,433.92 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,258,743,777.41 | 5,008,800,966.45 | |
| 资产总计 | 11,504,007,854.89 | 9,869,648,536.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 250,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 36,513,511.29 | ||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 117,811.40 | 117,811.40 | |
| 应交税费 | 12,865.95 | 8,124.00 | |
| 其他应付款 | 5,206,098,432.04 | 3,069,392,581.15 | |
| 其中：应付利息 | 7,374,839.95 | 683,238.15 | |
| 应付股利 | 47,571,145.32 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 559,674,376.86 |
| 其他流动负债 | 1,339,606.24 | ||
| 流动负债合计 | 5,494,082,226.92 | 3,929,192,893.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 1,007,518,551.20 | 971,080,264.35 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,007,518,551.20 | 971,080,264.35 | |
| 负债合计 | 6,501,600,778.12 | 4,900,273,157.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,016,477,464.00 | 1,016,477,464.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,849,429,638.87 | 3,849,429,638.87 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 95,171,215.03 | 95,171,215.03 | |
| 未分配利润 | 41,328,758.87 | 8,297,060.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,002,407,076.77 | 4,969,375,378.47 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,504,007,854.89 | 9,869,648,536.23 | |
法定代表人：燕刚 主管会计工作负责人：刘建辉 会计机构负责人：杨爽
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 16,529,022,846.90 | 20,167,468,521.14 | |
| 其中：营业收入 | 十、七、61 | 16,529,022,846.90 | 20,167,468,521.14 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 16,348,574,909.03 | 19,694,129,987.63 | |
| 其中：营业成本 | 十、七、61 | 15,022,437,078.44 | 18,754,677,831.90 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 十、七、62 | 15,489,668.51 | 23,040,925.94 |
| 销售费用 | 十、七、63 | 887,735,504.35 | 407,628,322.16 |
| 管理费用 | 十、七、64 | 175,255,016.68 | 114,115,569.87 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 十、七、66 | 247,657,641.05 | 394,667,337.76 |
| 其中：利息费用 | 十、七、66 | 247,298,170.57 | 349,683,492.66 |
| 利息收入 | 十、七、66 | 40,250,857.69 | 9,898,561.21 |
| 加：其他收益 | 十、七、67 | 38,248,835.16 | 3,699,912.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十、七、68 | 171,593,984.08 | -164,779,094.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 十、七、68 | 57,964,987.29 | 12,080,922.52 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 十、七、70 | -1,465,919.00 | 114,714,085.39 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 十、七、71 | 3,091,177.32 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 十、七、72 | 431,329.36 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 十、七、73 | 12,955.68 | -29,033.55 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 391,928,971.11 | 427,375,732.97 | |
| 加：营业外收入 | 十、七、74 | 2,122,541.15 | 142,828.98 |
| 减：营业外支出 | 十、七、75 | 15,383,239.19 | 12,975,624.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 378,668,273.07 | 414,542,937.35 | |
| 减：所得税费用 | 十、七、76 | 57,218,015.95 | 64,754,889.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 321,450,257.12 | 349,788,047.58 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 321,450,257.12 | 349,788,047.58 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 321,450,257.12 | 349,769,575.17 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 18,472.41 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 十、七、77 | -17,012,855.36 | 26,584,147.96 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 十、七、77 | -17,012,855.36 | 26,584,147.96 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 十、七、77 | -17,012,855.36 | 26,584,147.96 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | 十、七、77 | -17,012,855.36 | 26,584,147.96 |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 304,437,401.76 | 376,372,195.54 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 304,437,401.76 | 376,353,723.13 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 18,472.41 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.3162 | 0.3441 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.3162 | 0.3441 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：燕刚 主管会计工作负责人：刘建辉 会计机构负责人：杨爽
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十、七、4 | 54,227,156.44 | |
| 减：营业成本 | 十、七、4 | 54,133,168.10 | |
| 税金及附加 | 25,523.20 | 303,773.91 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 4,466,867.40 | 10,633,119.20 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 17,270,324.07 | -122,150.18 | |
| 其中：利息费用 | 91,266,989.56 | 167,217,409.34 | |
| 利息收入 | 74,273,615.73 | 167,605,091.98 | |
| 加：其他收益 | 190,000.00 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十、七、5 | 102,089,080.65 | 34,203,042.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 十、七、5 | 2,089,080.65 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 311,781.44 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 80,610,354.32 | 23,700,080.67 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 7,510.70 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 80,602,843.62 | 23,700,080.67 | |
| 减：所得税费用 | 77,945.36 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 80,602,843.62 | 23,622,135.31 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 80,602,843.62 | 23,622,135.31 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 80,602,843.62 | 23,622,135.31 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：燕刚 主管会计工作负责人：刘建辉 会计机构负责人：杨爽
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 19,177,724,286.29 | 24,113,580,464.50 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 18,820,865.87 | 21,107,375.54 | |
| 收回保理款项收到的现金 | 3,109,045,000.00 | 3,614,780,000.00 | |
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 十、七、78（1） | 336,893,341.10 | 197,614,238.48 |
| 经营活动现金流入小计 | 22,642,483,493.26 | 27,947,082,078.52 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 16,566,672,590.36 | 22,018,379,595.28 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -20,930,000.00 | 18,433,000.00 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 932.00 | 257.00 | |
| 保理业务支付的现金 | 2,750,855,360.00 | 3,033,000,000.00 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 106,441,598.25 | 61,904,441.95 | |
| 支付的各项税费 | 139,541,058.61 | 238,409,955.78 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 十、七、78（2） | 1,293,213,397.07 | 922,763,272.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 20,835,794,936.29 | 26,292,890,522.55 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,806,688,556.97 | 1,654,191,555.97 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 123,206,971.95 | 97,958,964.16 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 198,415,128.57 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 十、七、78（3） | 306,766,245.89 | 669,306,602.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 429,973,217.84 | 965,786,695.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,810,519.74 | 11,249,329.10 | |
| 投资支付的现金 | 962,389,679.61 | 70,797,620.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 十、七、78（4） | 307,858,441.94 | 946,002,639.93 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,280,058,641.29 | 1,028,049,589.03 | |
| 投资活动产生的现金流 | -850,085,423.45 | -62,262,893.74 |
| 量净额 | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 4,747,398,963.07 | 5,669,713,703.75 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 十、七、78（5） | 3,013,549,565.60 | 3,662,996,787.47 |
| 筹资活动现金流入小计 | 7,760,948,528.67 | 9,332,710,491.22 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,852,113,781.84 | 7,166,588,415.93 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 159,605,144.70 | 338,191,974.58 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 十、七、78（6） | 3,105,497,960.51 | 3,634,343,435.06 |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,117,216,887.05 | 11,139,123,825.57 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,356,268,358.38 | -1,806,413,334.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 467,490.71 | 2,362,312.99 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 十、七、79 | -399,197,734.15 | -212,122,359.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,426,309,429.18 | 1,407,694,054.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 十、七、79 | 1,027,111,695.03 | 1,195,571,695.51 |
法定代表人：燕刚 主管会计工作负责人：刘建辉 会计机构负责人：杨爽
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 19,600,000.00 | 188,121,867.32 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,300,817,212.36 | 4,498,873,908.74 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,320,417,212.36 | 4,686,995,776.06 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 23,939,520.40 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 911,026.91 | 795,566.19 | |
| 支付的各项税费 | 25,523.20 | 313,287.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,917,449,702.62 | 2,363,068,563.07 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,942,325,773.13 | 2,364,177,417.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 378,091,439.23 | 2,322,818,358.88 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 50,000,000.00 | 34,203,042.16 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 50,000,000.00 | 34,203,042.16 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 249,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 249,000,000.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -199,000,000.00 | 34,203,042.16 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 706,200,000.00 | 383,531,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 756,200,000.00 | 683,531,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 630,783,000.00 | 2,239,217,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 77,028,477.77 | 275,919,272.60 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 251,400,000.00 | 391,318,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 959,211,477.77 | 2,906,454,272.60 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -203,011,477.77 | -2,222,923,272.60 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -23,920,038.54 | 134,098,128.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 52,909,914.23 | 116,109,923.90 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 28,989,875.69 | 250,208,052.34 |
法定代表人：燕刚 主管会计工作负责人：刘建辉 会计机构负责人：杨爽
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,016,477,464.00 | 1,479,470,071.75 | 46,516,534.98 | 146,205,558.08 | 4,343,500.00 | 3,014,801,866.09 | 5,707,814,994.90 | 3,919,254.79 | 5,711,734,249.69 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,016,477,464.00 | 1,479,470,071.75 | 46,516,534.98 | 146,205,558.08 | 4,343,500.00 | 3,014,801,866.09 | 5,707,814,994.90 | 3,919,254.79 | 5,711,734,249.69 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -17,012,855.36 | -209,300.00 | 274,088,411.80 | 256,866,256.44 | -3,919,254.79 | 252,947,001.65 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -17,012,855.36 | 321,450,257.12 | 304,437,401.76 | -3,919,254.79 | 300,518,146.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股 |
| 份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -209,300.00 | -47,361,845.32 | -47,571,145.32 | -47,571,145.32 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -209,300.00 | 209,300.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -47,571,145.32 | -47,571,145.32 | -47,571,145.32 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 |
| 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留 |
| 存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,016,477,464.00 | 1,479,470,071.75 | 29,503,679.62 | 146,205,558.08 | 4,134,200.00 | 3,288,890,277.89 | 5,964,681,251.34 | 5,964,681,251.34 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,016,477,464.00 | 1,478,330,778.96 | -25,562,867.17 | 98,031,059.19 | 4,031,370.00 | 2,659,380,447.04 | 5,230,688,252.02 | 3,347,786.64 | 5,234,036,038.66 | ||||||
| 加： | |||||||||||||||
| 会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,016,477,464.00 | 1,478,330,778.96 | -25,562,867.17 | 98,031,059.19 | 4,031,370.00 | 2,659,380,447.04 | 5,230,688,252.02 | 3,347,786.64 | 5,234,036,038.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 26,584,147.96 | 184,330.00 | 278,025,231.70 | 304,793,709.66 | 18,472.41 | 304,812,182.07 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,584,147.96 | 349,769,575.17 | 376,353,723.13 | 18,472.41 | 376,372,195.54 | ||||||||||
| （二）所 |
| 有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 184,330.00 | -71,744,343.47 | -71,560,013.47 | -71,560,013.47 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提 | 184,330. | -184,330.0 |
| 取一般风险准备 | 00 | 0 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -71,560,013.47 | -71,560,013.47 | -71,560,013.47 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、 | 1,016,477, | 1,478,330, | 1,021,280 | 98,031,0 | 4,215,70 | 2,937,405, | 5,535,481, | 3,366,25 | 5,538,848, |
| 本期期末余额 | 464.00 | 778.96 | .79 | 59.19 | 0.00 | 678.74 | 961.68 | 9.05 | 220.73 |
法定代表人：燕刚 主管会计工作负责人：刘建辉 会计机构负责人：杨爽
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,016,477,464.00 | 3,849,429,638.87 | 95,171,215.03 | 8,297,060.57 | 4,969,375,378.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,016,477,464.00 | 3,849,429,638.87 | 95,171,215.03 | 8,297,060.57 | 4,969,375,378.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,031,698.30 | 33,031,698.30 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 80,602,843.62 | 80,602,843.62 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -47,571,145.32 | -47,571,145.32 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -47,571,145.32 | -47,571,145.32 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 1,016,477,464.00 | 3,849,429,638.87 | 95,171,215.03 | 41,328,758.87 | 5,002,407,076.77 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,016,477,464.00 | 3,849,429,638.87 | 94,237,273.96 | 71,451,604.39 | 5,031,595,981.22 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,016,477,464.00 | 3,849,429,638.87 | 94,237,273.96 | 71,451,604.39 | 5,031,595,981.22 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -47,937,878.16 | -47,937,878.16 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,622,135.31 | 23,622,135.31 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者 | |||||||||||
| 投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -71,560,013.47 | -71,560,013.47 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -71,560,013.47 | -71,560,013.47 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,016,477,464.00 | 3,849,429,638. | 94,237,273.96 | 23,513,726.23 | 4,983,658,103. |
| 87 | 06 |
法定代表人：燕刚 主管会计工作负责人：刘建辉 会计机构负责人：杨爽
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
瑞茂通供应链管理股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 的前身为山东九发食用菌股份有限公司，山东九发食用菌股份有限公司系经山东省人民政府鲁政字[1998]90号文批准，由山东九发集团公司作为主发起人，对其下属的全资子公司烟台九发食用菌有限公司进行股份制改组，并联合中国乡镇企业总公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。山东九发食用菌股份有限公司于1998年6月25日在山东省工商行政管理局注册登记。山东九发食用菌股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]147号和[1998]148号文批准，于1998年6月8日通过上海证券交易所公开发行社会公众股3,200万股(含内部职工股320万股)，并于1998年7月3日在上海证券交易所上市交易。1999年山东九发食用菌股份有限公司分配利润，以1998年期末总股本11,900万股为基数,每10股送3股，同时以资本公积金每10股转增3股，送股转增后山东九发食用菌股份有限公司总股本变更为19,040万股。2000年12月经中国证券监督管理委员会证监字[2000]141号文批准，山东九发食用菌股份有限公司向全体股东配售普通股18,758,400股，配股后总股本变更为209,158,400股。2001年中期山东九发食用菌股份有限公司分配利润，以资本公积金每10股转增2股，转增后山东九发食用菌股份有限公司总股本变更为250,990,080股。
2008年9月28日，经债权人申请，烟台市中级人民法院以(2008)烟民破字第6-1号民事裁定书裁定山东九发食用菌股份有限公司进入破产重整程序。2008年12月9日，烟台市中级人民法院以(2008)烟民破字第6-4号民事裁定书批准了公司的《重整计划草案》，公司进入重整执行期。2009年6月1日，山东省烟台市中级人民法院以（2008）烟民破字第6-14号民事裁定书裁定：自2009年6月1日起，山东九发食用菌股份有限公司管理人的监督职责终止，重整计划执行完毕。
2011年12月24日，烟台中院出具（2011）烟民监字第35号民事调解书：由于烟台紫宸投资有限公司100%股权存在问题，山东九发食用菌股份有限公司未对烟台紫宸投资有限公司形成实质性控制，山东九发食用菌股份有限公司一直没有主营业务，未能解决持续经营能力问题，不符合《重整计划》预计的目标和原则。为尽快落实《重整计划》，山东九发食用菌股份有限公司可以将烟台紫宸投资有限公司100%股权退回烟台赛尚庄典装饰装璜有限公司，由山东九发食用菌股份有限公司另行选择重组方向山东九发食用菌股份有限公司无偿注入3.3亿元资产代烟台牟平区正大物贸中心偿还3.3亿元债务。
2011年12月26日山东九发食用菌股份有限公司与郑州瑞茂通供应链有限公司签订《债务代偿协议》、《发行股份购买资产协议》。根据《债务代偿协议》，郑州瑞茂通供应链有限公司向山东九发食用菌股份有限公司无偿注入3.3亿元的资产代烟台市牟平区正大物贸中心向山东九发食用菌股份有限公司偿还3.3亿元债务，同时山东九发食用菌股份有限公司将持有的烟台紫宸投资有限公司100%股权退还正大物贸。该3.3亿元资产为郑州瑞茂通供应链有限公司持有的徐州市
怡丰贸易有限公司、邳州市丰源电力燃料有限公司、江苏晋和电力燃料有限公司合计11.045%的股权。根据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评报字第DZ110084045号《企业价值评估报告》，郑州瑞茂通供应链有限公司持有的徐州市怡丰贸易有限公司100%股权、邳州市丰源电力燃料有限公司100%股权、江苏晋和电力燃料有限公司100%股权评估净值合计为2,988,000,000元。根据《发行股份购买资产协议》，徐州市怡丰贸易有限公司、邳州市丰源电力燃料有限公司、江苏晋和电力燃料有限公司余下各88.955%的股权由山东九发食用菌股份有限公司向郑州瑞茂通供应链有限公司发行股份购买。
2012年8月6日，中国证券监督管理委员会《关于核准山东九发食用菌股份有限公司向郑州瑞茂通供应链有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可【2012】1042号）文件，核准山东九发食用菌股份有限公司向郑州瑞茂通供应链有限公司发行618,133,813股股份购买相关资产。重组完成后，公司成为一家管理型公司，核心资产为徐州市怡丰贸易有限公司、邳州市丰源电力燃料有限公司、江苏晋和电力燃料有限公司等三家公司的100%股权。
2012年8月26日，山东九发食用菌股份有限公司2012年第三次临时股东大会通过决议，将公司名称变更为“山东瑞茂通供应链股份有限公司”；2012年9月16日，山东九发食用菌股份有限公司2012年第四次临时股东大会将公司名称确定为“山东瑞茂通供应链管理股份有限公司”；2012年12月31日，山东瑞茂通供应链股份有限公司2012年第六次临时股东大会将公司名称变更为“瑞茂通供应链管理股份有限公司”。
2014年5月9日，根据公司2012年第六次临时股东大会审议通过的《关于公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》、2013年1月6日第五届董事会第七次会议审议通过的《关于对激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》、2014年1月2日第五届董事会第二十一次会议审议通过的《关于对激励对象授予预留部分股票期权的议案》、2014年1月14日第五届董事会第二十二次会议审议通过的《关于调整公司股票期权首批授予数量的议案》和《关于公司股权激励计划限制性股票第一期解锁及股票期权第一个行权期可行权的议案》的规定，公司首期股权激励计划73名激励对象在第一个行权期可行权共604万份股票期权，行权价格为7.83元/股，行权实施完成后，公司增加股本人民币6,040,000.00元、增加资本公积41,253,200.00元，变更后的公司总股本为878,263,893股。
2015年5月5日，根据公司2015年1月14日第五届董事会第三十七次会议决议通过的《关于调整股权激励计划股票期权行权价格的议案》、《关于调整公司股票期权首批授予数量的议案》和《关于公司股权激励计划限制性股票第二期解锁、首批股票期权第二个行权期可行权、预留部分股票期权第一个行权期可行权的议案》的规定，本公司首期股权激励计划82名激励对象在第二个行权期可行权共521.50万份股票期权：其中首期股票期权第二期可行权共447.00万份,行权价格为7.66元/股，预留部分股票期权第一个行权期可行权共74.50万份，行权价格为9.53元/股。行权实施完成后，公司增加股本人民币5,215,000.00元、增加资本公积36,125,050.00元，变更后的公司总股本为883,478,893股。
经证监会以证监许可【2015】1093号文《关于核准瑞茂通供应链管理股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行新股不超过133,928,571股。公司第五届董事会第三十四次会议及2014年度第六次股东会决议通过，公司非公开发行普通股（A股）的发行数量不超过133,928,571股。
2015年6月23日，根据《瑞茂通供应链管理股份有限公司非公开发行股票认购邀请书》，公司非公开发行的认购对象为瑞茂通供应链管理股份有限公司2014年第六次临时股东大会通过的决议所指的本次非公开发行对象，即符合相关规定条件的特定投资者。公司指定的认购资金专用账户收到参与非公开发行股票认购的投资者缴付的认购资金共计3 笔（3户缴款人），金额总计为1,500,000,000.00元。其中：上海豫辉投资管理中心（有限合伙）缴付认购资金为人民币1,000,000,000.00元；万永兴缴付认购资金为人民币350,000,000.00元；刘轶缴付认购资金为人民币150,000,000.00元。本次增资完成后，公司增加股本人民币133,928,571.00元、增加资本公积1,356,287,500.43元，变更后的公司总股本为1,017,407,464股。
根据公司2012年第六次临时股东大会的授权和第五届董事会第四十一次董事会会议决议，因公司2014年经营业绩未能完全满足股权激励计划规定的限制性股票第三期解锁条件，公司决定回购并注销所有激励对象已获授但未达到第三期解锁条件的限制性股票。本次回购并注销的限制性股票数量为930,000股，回购价格3.71元/股，总价款人民币3,450,300元。根据公司收到的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的过户登记确认书，上述限制性股票930,000股已过户至公司开立的回购专用证券账户。2016年3月9日该部分限制性股票完成注销手续，公司总股本相应由1,017,407,464股减至1,016,477,464股。
截至2019年06月30日，本公司注册资本为人民币1,016,477,464.00元，股本为人民币1,016,477,464.00元，股本情况详见第十节、七、52。
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司法定代表人：燕刚
本公司统一社会信用代码：9137000070620948X8
本公司注册地址：山东省烟台市牟平区养马岛驼峰路84号
本公司总部办公地址：北京市西城区宣武门外大街10号庄胜广场南翼11层
2、 本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司（以下合称“本公司”或“公司）所处行业为：大宗商品供应链管理；本公司主要从事大宗商品（煤、铁矿石、PB粉、棉花、沥青混合物、有色金属等）供应链管理、应收账款保理、融资租赁、贷款和资产管理等业务。
3、 母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为郑州瑞茂通供应链有限公司，实际控制人为自然人万永兴先生。
4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2019年8月28日经本公司第七届董事会第六次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计53家，详见第十节、八。本报告期合并财务报表范围变化情况详见第十节、八。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第77号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
本公司利用可获得信息，认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期，是指本公司从购买用于加工或销售的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、印尼盾为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）非同一控制下企业合并
本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注（五）、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分各段描述及本附注（五）、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
① 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
② 对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2018年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本部分（五）、20“长期股权投资”或本部分（五）、10“金融工具”。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时（详见本部分（五）、20）的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清
偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本公司分别确定各项合营安排的分类。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）20。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按其承担的份额确认该部分损失。本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的确认及公允价值确定方法。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债，或权益工具。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（2）金融资产的确认、分类和计量。
①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
A、以摊余成本计量的金融资产。
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初
始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
③金融资产的后续计量。
A、以摊余成本计量的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等。本公司将该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等。本公司将该类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融负债的分类、确认和计量。
①本公司持有的金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
B、其他金融负债。除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。B、其他金融负债。
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具重分类。
本公司改变其管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。
本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。该金融资产重分类不影响其实际利率和预期信用损失的计量。
本公司将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值，即视同该金融资产一直以摊余成本计量。该金融资产重分类不影响其实际利率和预期信用损失的计量。本公司将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，继续以公允价值计量该金融资产。同时，企业应当将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转入当期损益。本公司将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的，以其在重分类日的公允价值作为新的账面余额。本公司将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，继续以公允价值计量该金融资产。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（6）金融负债的终止确认。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销。
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具。
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
(9)金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款、发放贷款和垫款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流 量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增 加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续 期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
④金融资产减值的会计处理方法年末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
⑤金融资产信用损失的确定方法单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
A、 信用风险特征组合的确定依据
| 确定组合的依据 | |
| 组合1 | 账龄组合 |
| 组合2 | 应收关联方、应收出口退税和备用金组合 |
| 组合3 | 应收保理款组合 |
| 组合4 | 贷款 |
账龄段分析均基于其入账日期来进行。
B、 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、 考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法：
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 预计存续期信用损失率 |
| 组合2 | 预计存续期信用损失率 |
| 组合3 | 预计存续期信用损失率 |
| 组合4 | 预计存续期信用损失率 |
C、各组合预期信用损失率如下列示：
组合1：账龄组合
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 6个月以内（6个月） | 0 |
| 7个月-1年（含1年） | 1 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 20 |
| 3-4年 | 40 |
| 4-5年 | 60 |
| 5年以上 | 100 |
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法按组合评估预期信用风险；计量预期信用损失的方法：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期限信用损失率，计算预期信用损失。
组合2：应收关联方、应收出口退税和备用金组合
结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。
组合3：应收保理款组合
| 应收保理款客户风险类型 | 预期信用损失率（%） |
| 正常类 | 0 |
| 关注类 | 10 |
| 次级类 | 50 |
| 损失类 | 100 |
组合4：贷款
本公司对贷款减值情况进行综合评估时，根据信用风险特征相似性和相关性对贷款进行分类。公司以五级分类为基础计提贷款损失准备和一般风险准备。
公司贷款五级分类及贷款损失准备计提比例：
| 贷款分类 | 预期信用损失率（%） | 备注 |
| 正常类 | 1 | 借款人能够履行合同或协议，经营状况良好，贷款到期能正常还本付息或一次性还本付息，风险控制措施价值充足、安全可靠，公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。 |
| 关注类 | 2 | 借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响。包括本金或利息逾期90天（含）以内的贷款。 |
| 次级类 | 25 | 借款人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。包括本金或利息逾期91天至180天（含）的贷款。 |
| 可疑类 | 50 | 借款人无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。包括本金或利息逾期181天（含）以上的贷款。 |
| 损失类 | 100 | 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分。包括贷款或利息逾期超过2年（含），或者贷款人宣告破产、死亡、失踪的贷款。 |
公司按期末发放贷款和垫款风险资产余额1%的比例在税后净利润计提一般风险准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10“金融工具”。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10“金融工具”。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节五、10“金融工具”。
15. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货分类：存货主要为库存商品，包括大宗商品供应链管理业务过程中购买的各类商品等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售类别的确认标准
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
① 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 机器设备 | 直线法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 直线法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 电子设备 | 直线法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。本公司无形资产主要为软件，确定的使用寿命为10年。B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。本公司的长期待摊费用主要包括维修费、房租等。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
32. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
√适用 □不适用
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职
工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过Black-Scholes期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划，详见附注（十三）。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）金融负债与权益工具的区分
本公司根据所发行优先股、永续债等其他金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。本公司对全部现有同类别非衍生自身权益工具的持有方同比例发行配股权、期权或认股权证，使之有权按比例以固定金额的任何货币换取固定数量的该企业自身权益工具的，该类配股权、期权或认股权证分类为权益工具。其中，企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具、发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具分类为权益工具的金融工具，也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。
权益工具，是指能证明拥有本公司或本公司某组成部分在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具等特殊金融工具分类为权益工具的金融工具，也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。
（2）复合金融工具
本公司对发行的非衍生工具进行评估，以确定所发行的工具是否为复合金融工具。对于复合金融工具，本公司于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。本公司发行的一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。
36. 收入
√适用 □不适用
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。公司供应链管理业务中煤炭（或铁矿石等大宗商品）产生的收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的，根据销售合同约定，通常以煤炭（或铁矿石等大宗商品）运抵交易双方约定的现场，并经客户进行数量验收后作为销售收入的确认时点。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括保理业务利息收入、贷款利息收入、资金使用手续费、应收款项账户管理费收入。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 相关经济利益很可能流入本公司；
② 收入的金额能够可靠的计量。
保理业务利息收入、贷款利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；其他收入根据有关合同或协议，于合同或协议约定的付款时点确认收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
① 能够满足政府补助所附条件；
② 能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
B、 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
C、 属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（3）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
（4）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（5）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) | ||
| 财政部颁布《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量（修订）》《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称新金融工具准则）。本公司自2019年1月1日开始执行该准则。 | ||||
| 财政部于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定，变更会计政策 。 | ||||
其他说明：
| 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 9,926,134.79 | 交易性金融资产 | 9,926,134.79 |
| 可供出售金融资产 | 246,172,600.23 | 其他权益工具投资 | 246,172,600.23 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 14,783,712.40 | 交易性金融负债 | 14,783,712.40 |
| 应收票据及应收账款 | 4,236,520,049.67 | 应收票据 | 73,467,428.23 |
| 应收账款 | 4,163,052,621.44 | ||
| 应付票据及应付账款 | 5,529,074,780.62 | ||
| 应付票据 | 2,053,155,000.00 | ||
| 应付账款 | 3,475,919,780.62 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,395,203,696.00 | 4,395,203,696.00 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 9,926,134.79 | 9,926,134.79 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 9,926,134.79 | -9,926,134.79 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 73,467,428.23 | 73,467,428.23 | |
| 应收账款 | 4,163,052,621.44 | 4,163,052,621.44 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,247,146,732.56 | 1,247,146,732.56 | |
| 应收保理款 | 6,892,843,454.31 | 6,892,843,454.31 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 169,610,269.92 | 169,610,269.92 |
| 其中：应收利息 | 68,708,172.35 | 68,708,172.35 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 958,664,416.37 | 958,664,416.37 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 575,024,844.51 | 575,024,844.51 | |
| 流动资产合计 | 18,484,939,598.13 | 18,484,939,598.13 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 246,172,600.23 | 246,172,600.23 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,796,956,168.03 | 1,796,956,168.03 | |
| 其他权益工具投资 | 246,172,600.23 | -246,172,600.23 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 13,717,911.56 | 13,717,911.56 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 16,968,644.85 | 16,968,644.85 | |
| 开发支出 | 16,629,853.02 | 16,629,853.02 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,019,405.51 | 3,019,405.51 | |
| 递延所得税资产 | 20,915,939.28 | 20,915,939.28 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,114,380,522.48 | 2,114,380,522.48 | |
| 资产总计 | 20,599,320,120.61 | 20,599,320,120.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 4,072,293,672.10 | 4,072,293,672.10 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 14,783,712.40 | -14,783,712.40 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 14,783,712.40 | 14,783,712.40 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 2,053,155,000.00 | 2,053,155,000.00 | |
| 应付账款 | 3,475,919,780.62 | 3,475,919,780.62 | |
| 预收款项 | 617,649,797.16 | 617,649,797.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,246,941.93 | 2,246,941.93 | |
| 应交税费 | 102,595,803.34 | 102,595,803.34 | |
| 其他应付款 | 2,573,694,388.54 | 2,573,694,388.54 | |
| 其中：应付利息 | 18,105,039.66 | 18,105,039.66 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 559,674,376.86 | 559,674,376.86 | |
| 其他流动负债 | 442,914,973.62 | 442,914,973.62 | |
| 流动负债合计 | 13,914,928,446.57 | 13,914,928,446.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 971,080,264.35 | 971,080,264.35 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 1,577,160.00 | 1,577,160.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 972,657,424.35 | 972,657,424.35 | |
| 负债合计 | 14,887,585,870.92 | 14,887,585,870.92 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,016,477,464.00 | 1,016,477,464.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,479,470,071.75 | 1,479,470,071.75 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 46,516,534.98 | 46,516,534.98 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 146,205,558.08 | 146,205,558.08 | |
| 一般风险准备 | 4,343,500.00 | 4,343,500.00 | |
| 未分配利润 | 3,014,801,866.09 | 3,014,801,866.09 | |
| 归属于母公司所有者权益（或 | 5,707,814,994.90 | 5,707,814,994.90 | |
| 股东权益）合计 | |||
| 少数股东权益 | 3,919,254.79 | 3,919,254.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,711,734,249.69 | 5,711,734,249.69 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 20,599,320,120.61 | 20,599,320,120.61 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 53,909,914.23 | 53,909,914.23 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 28,000.00 | 28,000.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 4,806,881,606.78 | 4,806,881,606.78 | |
| 其中：应收利息 | 28,000,484.38 | 28,000,484.38 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 28,048.77 | 28,048.77 | |
| 流动资产合计 | 4,860,847,569.78 | 4,860,847,569.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,007,179,724.71 | 5,007,179,724.71 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 72,724.37 | 72,724.37 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 39,083.45 | 39,083.45 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,509,433.92 | 1,509,433.92 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,008,800,966.45 | 5,008,800,966.45 | |
| 资产总计 | 9,869,648,536.23 | 9,869,648,536.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 117,811.40 | 117,811.40 | |
| 应交税费 | 8,124.00 | 8,124.00 | |
| 其他应付款 | 3,069,392,581.15 | 3,069,392,581.15 | |
| 其中：应付利息 | 683,238.15 | 683,238.15 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 559,674,376.86 | 559,674,376.86 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,929,192,893.41 | 3,929,192,893.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 971,080,264.35 | 971,080,264.35 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 971,080,264.35 | 971,080,264.35 | |
| 负债合计 | 4,900,273,157.76 | 4,900,273,157.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,016,477,464.00 | 1,016,477,464.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,849,429,638.87 | 3,849,429,638.87 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 95,171,215.03 | 95,171,215.03 | |
| 未分配利润 | 8,297,060.57 | 8,297,060.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,969,375,378.47 | 4,969,375,378.47 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,869,648,536.23 | 9,869,648,536.23 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 根据销售商品种类分别按应税收入6%、10%（9%）、16%（13%）的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 6%、10%（9%）、16%（13%） |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按应缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的10%、15%、25%计缴。 | 10%、15%、25% |
| 教育费附加 | 按应缴纳的流转税的3%。 | 3% |
| 地方教育附加 | 按应缴纳的流转税的2%、1%。 | 2%、1% |
根据财政部与国家税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 那曲瑞昌煤炭运销有限公司 | 15% |
| 深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司 | 15% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）依据《同意那曲瑞昌煤炭运销有限公司享受那曲物流中心优惠政策等相关事宜的批复》（那物流复[2012]03号）、《关于同意那曲瑞昌煤炭运销有限公司入驻那曲物流中心的批复》（那行复[2012]17号）相关规定，本公司子公司那曲瑞昌煤炭运销有限公司享受所得税率15%的优惠政策。
（2）依据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号）的规定：“2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。第一笔生产经营收入，是指产业项目已建成并投入运营后所取得的第一笔收入。”新疆瑞泰商业保理有限公司享受新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税，享受期间2017年1月1日至2020年12月31日。
（3）依据《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区 深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税[2014]26号）第一条规定，本公司子公司深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司减按15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
√适用 □不适用
本公司境外子公司China Commodities Solution (HK) Limited适用香港地区利得税率16.5%、China Coal Solution(Singapore) Pte.Ltd和Rex Commodities Pte.Ltd适用所得税率根据经营产品品种分别适用税率17%和10%、China Coal Solution Chartering Private Limited适用所得税率17%、China Coal Solution(Indonesia) Pte.Ltd适用所得税率10%。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,770.00 | 4,800.00 |
| 银行存款 | 984,164,286.58 | 1,243,687,515.73 |
| 其他货币资金 | 3,580,537,005.70 | 3,151,511,380.27 |
| 合计 | 4,564,703,062.28 | 4,395,203,696.00 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 580,228,556.46 | 880,635,088.59 |
其他说明：
（1）其他货币资金中3,537,591,367.25元为公司在金融机构开具票据、信用证和期货合约投资存放于金融机构和期货公司的保证金，该部分货币资金使用受限。（2）公司存放在境外资金580,228,556.46元，为境外子公司开展业务留存的资金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,292,718.74 | 9,926,134.79 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 4,292,718.74 | 9,926,134.79 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 4,292,718.74 | 9,926,134.79 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 25,592,857.67 | 70,467,428.23 |
| 商业承兑票据 | 11,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 36,592,857.67 | 73,467,428.23 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 5,807,606,202.20 | |
| 商业承兑票据 | 152,965,200.00 | |
| 合计 | 5,960,571,402.20 |
上半年度，本公司累计向银行贴现商业承兑汇票人民币 35,000,000.00元（上年度同期：0.00元）。本公司终止确认已贴现未到期的商业承兑汇票人民币35,000,000.00元（上年度同期：0.00元），发生的贴现费用为人民币777,291.67元（上年度同期：0.00元）
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 |
| 6个月以内 | 3,160,229,163.49 |
| 7至12个月 | 71,887,386.84 |
| 1年以内小计 | 3,232,116,550.33 |
| 1至2年 | 16,281,073.35 |
| 2至3年 | 8,855,422.62 |
| 3年以上 | 0.00 |
| 3至4年 | 8,567,006.37 |
| 4至5年 | 26,606,071.72 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 3,292,426,124.39 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 66,225,810.73 | 1.98 | 41,232,071.01 | 62.26 | 24,993,739.72 | 67,647,871.96 | 1.60 | 42,654,132.24 | 63.05 | 24,993,739.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提 | 62,484,349.30 | 1.87 | 37,490,609.58 | 60.00 | 24,993,739.72 | 62,484,349.30 | 1.48 | 37,490,609.58 | 60.00 | 24,993,739.72 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 3,741,461.43 | 0.11 | 3,741,461.43 | 100.00 | - | 5,163,522.66 | 0.12 | 5,163,522.66 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 3,280,477,557.77 | 98.02 | 13,045,173.10 | 0.40 | 3,267,432,384.67 | 4,152,530,637.50 | 98.40 | 14,471,755.78 | 0.35 | 4,138,058,881.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,268,255,011.70 | 97.66 | 13,045,173.10 | 0.40 | 3,255,209,838.60 | 4,124,562,924.42 | 97.73 | 14,471,755.78 | 0.35 | 4,110,091,168.64 |
| 关联方、应收出口退税和备用金组合 | 12,222,546.07 | 0.36 | 12,222,546.07 | 27,967,713.08 | 0.66 | 27,967,713.08 | ||||
| 合计 | 3,346,703,368.50 | 100.00 | 54,277,244.11 | 1.62 | 3,292,426,124.39 | 4,220,178,509.46 | 100.00 | 57,125,888.02 | 1.35 | 4,163,052,621.44 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 山西介休鑫峪沟煤业有限公司 | 62,484,349.30 | 37,490,609.58 | 60.00 | 诉讼 |
| 中盐华湘化工有限公司 | 3,741,461.43 | 3,741,461.43 | 100.00 | 破产重整 |
| 合计 | 66,225,810.73 | 41,232,071.01 | 62.26 | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 6个月以内 | 3,148,006,617.42 | ||
| 7至12个月 | 72,613,522.07 | 726,135.23 | 1.00 |
| 1年以内小计 | 3,220,620,139.49 | 726,135.23 | 0.02 |
| 1至2年 | 18,090,081.53 | 1,809,008.18 | 10.00 |
| 2至3年 | 11,069,278.27 | 2,213,855.65 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 14,278,343.95 | 5,711,337.58 | 40.00 |
| 4至5年 | 4,030,830.00 | 2,418,498.00 | 60.00 |
| 5年以上 | 166,338.46 | 166,338.46 | 100.00 |
| 合计 | 3,268,255,011.70 | 13,045,173.10 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合中，采用关联方、应收出口退税和备用金组合计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 关联方、应收出口退税和备用金组合 | 12,222,546.07 | ||
| 合 计 | 12,222,546.07 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 42,654,132.24 | 330,119.71 | 1,091,941.52 | 41,232,071.01 | |
| 按组合计提坏账准备 | 14,471,755.78 | 1,426,582.68 | 13,045,173.10 | ||
| 合计 | 57,125,888.02 | 1,756,702.39 | 1,091,941.52 | 54,277,244.11 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,091,941.52 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 云南云维集团有限公司 | 货款 | 1,091,941.52 | 破产清算（剩余部分确认无法清偿） | 对方公司破产清算方案 | 否 |
| 合计 | / | 1,091,941.52 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为783,425,458.11元，占应收账款期末余额合计数的比例为23.41%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为331,000.00元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 963,822,553.35 | 96.62 | 1,211,823,473.18 | 97.16 |
| 1至2年 | 3,244,702.80 | 0.33 | 3,584,854.74 | 0.29 |
| 2至3年 | 15,600,609.68 | 1.56 | 16,833,381.45 | 1.35 |
| 3年以上 | 14,918,837.81 | 1.50 | 14,905,023.19 | 1.20 |
| - | ||||
| - | ||||
| 合计 | 997,586,703.64 | 100.00 | 1,247,146,732.56 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 期末余额 | 未及时结算原因 |
| 宁波江东汇沃贸易有限公司 | 12,418,924.67 | 业务暂停，正在协调退款 |
| JUST MINERALS PTE LTD | 5,614,911.23 | 业务暂停，正在协调退款 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为270,691,643.20元，占预付款项期末余额合计数的比例为27.13%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 应收保理款
（1）应收保理款按客户风险类型列示
| 客户风险类型 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 | ||
| （%） | ||||||
| 正常类 | 6,827,358,662.90 | 99.96 | - | 6,827,358,662.90 | ||
| 关注类 | ||||||
| 次级类 | ||||||
| 损失类 | 3,000,000.00 | 0.04 | 3,000,000.00 | 100.00 | ||
| 合 计 | 6,830,358,662.90 | 100.00 | 3,000,000.00 | 0.04 | 6,827,358,662.90 | |
| （续） | ||||||
| 客户风险类型 | 年初余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 正常类 | 6,892,843,454.31 | 99.96 | 6,892,843,454.31 | |||
| 关注类 | ||||||
| 次级类 | ||||||
| 损失类 | 3,000,000.00 | 0.04 | 3,000,000.00 | 100 | ||
| 合 计 | 6,895,843,454.31 | 100 | 3,000,000.00 | 0.04 | 6,892,843,454.31 | |
| （2）按客户归集的应收保理款期末余额前五名情况 | ||||||
| 本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收保理款汇总金额为1,831,994,322.46元，占应收保理款期末余额合计数的比例为26.82%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为0.00元。 | ||||||
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 78,232,963.25 | 68,708,172.35 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 123,443,657.88 | 100,902,097.57 |
| 合计 | 201,676,621.13 | 169,610,269.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 |
| 贷款及资金占用费 | 78,232,963.25 | 68,708,172.35 |
| 合计 | 78,232,963.25 | 68,708,172.35 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 114,548,994.27 |
| 7至12个月 | 1,074,097.69 |
| 1年以内小计 | 115,623,091.96 |
| 1至2年 | 1,148,574.14 |
| 2至3年 | 4,276,922.55 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,535,270.72 |
| 4至5年 | 859,798.51 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 123,443,657.88 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 49,566,211.83 | 53,818,086.76 |
| 往来款 | 58,412,290.66 | 38,419,532.43 |
| 押金及代收代垫 | 20,338,779.92 | 13,709,807.12 |
| 股权转让款 | ||
| 其他 | 18,684,204.15 | 19,535,346.90 |
| 合计 | 147,001,486.56 | 125,482,773.21 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 11,977.58 | 5,677,123.61 | 18,891,574.45 | 24,580,675.64 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 1,128.09 | 596,718.87 | 425,000.00 | 1,022,846.96 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 10,849.49 | 5,080,404.74 | 18,466,574.45 | 23,557,828.68 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按照预期信用损失 | 24,580,675.64 | 1,022,846.96 | 23,557,828.68 | ||
| 合计 | 24,580,675.64 | 1,022,846.96 | 23,557,828.68 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 19,385,083.57 | 6个月以内 | 13.19 | |
| 第二名 | 往来款 | 16,977,842.65 | 3-5年 | 11.55 | 16,977,842.65 |
| 第三名 | 保证金 | 14,471,919.65 | 6个月以内 | 9.84 | |
| 第四名 | 保证金 | 6,936,000.00 | 6个月以内 | 4.72 | |
| 第五名 | 保证金 | 3,659,877.00 | 6个月以内 | 2.49 | |
| 合计 | / | 61,430,722.87 | / | 41.79 | 16,977,842.65 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 2,304,840,367.22 | 2,304,840,367.22 | 958,664,416.37 | 958,664,416.37 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 2,304,840,367.22 | 2,304,840,367.22 | 958,664,416.37 | 958,664,416.37 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交税费 | 14,449,016.84 | 7,428,558.71 |
| 待抵扣进项税 | 160,083,127.52 | 137,589,785.80 |
| 期限一年内小额贷款（发放贷款和垫款情况） | 409,285,800.00 | 430,006,500.00 |
| 合计 | 583,817,944.36 | 575,024,844.51 |
其他说明：
| （1）发放贷款和垫款情况 |
| 类别 | 期末余额 | |||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按信用风险特征组合计提贷款损失准备的发放贷款和垫款 | ||||||
| 按五级分类组合计提贷款损失准备的发放贷款和垫款 | 413,420,000.00 | 100 | 4,134,200.00 | 1 | 409,285,800.00 | |
| 组合小计 | 413,420,000.00 | 100 | 4,134,200.00 | 1 | 409,285,800.00 | |
| 单项计提贷款损失准备的发放贷款和垫款 | ||||||
| 合计 | 413,420,000.00 | 100 | 4,134,200.00 | 1 | 409,285,800.00 | |
| （续） | ||||||
| 类别 | 期初余额 | |||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按信用风险特征组合计提贷款损失准备的发放贷款和垫款 | ||||||
| 按五级分类组合计提贷款损失准备的发放贷款和垫款 | 434,350,000.00 | 100 | 4,343,500.00 | 1 | 430,006,500.00 | |
| 组合小计 | 434,350,000.00 | 100 | 4,343,500.00 | 1 | 430,006,500.00 | |
| 单项计提贷款损失准备的发放贷款和垫款 | ||||||
| 合计 | 434,350,000.00 | 100 | 4,343,500.00 | 1 | 430,006,500.00 | |
| 组合中按五级分类组合计提贷款损失准备的发放贷款和垫款情况 | ||||||
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | |||||
| 金额 | 比例（%） | |||||
| 正常类贷款 | 413,420,000.00 | 100 | 4,134,200.00 | |||
| 关注类贷款 | ||||||
| 次级类贷款 | ||||||
| 可疑类贷款 | ||||||
| 损失类贷款 | ||||||
| 其中：期限一年内小额贷款 | ||||||
| 合计 | 413,420,000.00 | 100 | 4,134,200.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | ||||||
| 金额 | 比例（%） | ||||||
| 正常类贷款 | 434,350,000.00 | 100 | 4,343,500.00 | ||||
| 关注类贷款 | |||||||
| 次级类贷款 | |||||||
| 可疑类贷款 | |||||||
| 损失类贷款 | |||||||
| 其中：期限一年内小额贷款 | |||||||
| 合计 | 434,350,000.00 | 100 | 4,343,500.00 | ||||
| （2）发放贷款和垫款按担保方式分布情况： | |||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |||||
| 信用贷款 | 353,500,000.00 | 331,000,000.00 | |||||
| 附担保物贷款 | 59,920,000.00 | 103,350,000.00 | |||||
| 发放贷款和垫款总额 | 413,420,000.00 | 434,350,000.00 | |||||
| 减：贷款损失准备 | 4,134,200.00 | 4,343,500.00 | |||||
| 其中：组合类贷款损失准备 | 4,134,200.00 | 4,343,500.00 | |||||
| 单项计提贷款损失准备 | |||||||
| 发放贷款和垫款账面价值 | 409,285,800.00 | 430,006,500.00 | |||||
| 注：本公司发放的小额贷款期限全部在一年以内。 | |||||||
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | |||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | |||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 新余农村商业银行股份有限公司 | 363,121,037.41 | 11,748,934.92 | 9,577,975.16 | ||||||||
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 660,167,917.93 | 288,235,294.12 | 24,212,874.23 | ||||||||
| 德盛瑞茂通（上海）供应链管理有限公司 | 43,932,445.24 | 747,397.49 | |||||||||
| 华海财产保险股份有限公司 | 190,569,269.14 | 5,140,929.15 | |||||||||
| 河南金瑞供应链管理有限公司 | 49,176,629.14 | 49,000,000.00 | 1,790,491.98 | ||||||||
| 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 388,803,491.47 | 81,084,400.00 | 8,957,600.26 | ||||||||
| 烟台牟瑞供应链管理有限公司 | 101,185,377.70 | 585,233.79 | |||||||||
| 河南中平能源供应链管理有限公司 | 490,569,985.49 | 4,185,338.58 | |||||||||
| 浙江瓯瑞供应链管理有限公司 | 4,500,000.00 | 63,504.05 | |||||||||
| 河南凤瑞物产有限公司 | |||||||||||
| 河南农瑞物产有限公司 | 49,000,000.00 | 495,238.91 | |||||||||
| 小计 | 1,796,956,168.03 | 962,389,679.61 | 57,927,543.36 | 9,577,975.16 | |||||||
| 合计 | 1,796,956,168.03 | 962,389,679.61 | 57,927,543.36 | 9,577,975.16 | |||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南京华泰瑞联并购基金（有限合伙） | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 北京华泰瑞联并购基金（有限合伙） | ||
| 浙江钢为网络科技有限公司 | 38,340,000.00 | 38,340,000.00 |
| 霍尔果斯产业投资壹号股权私募基金 | 7,832,600.23 | 7,832,600.23 |
| 合计 | 246,172,600.23 | 246,172,600.23 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 14,658,913.08 | 13,717,911.56 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 14,658,913.08 | 13,717,911.56 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 5,351,115.73 | 36,220,556.21 | 7,378,590.72 | 48,950,262.66 | |
| 2.本期增加金额 | 650.00 | 3,284,675.57 | 104,969.93 | 3,390,295.50 | |
| （1）购置 | 3,269,199.44 | 103,691.72 | 3,372,891.16 | ||
| （2）在建工程转入 | - | ||||
| （3）企业合并增加 | - | ||||
| （4）其他（外币报表折算） | 650.00 | 15,476.13 | 1,278.21 | 17,404.34 | |
| 3.本期减少金额 | 69,440.00 | 228,273.37 | 890,762.67 | 1,188,476.04 | |
| （1）处置或报废 | 69,440.00 | 228,273.37 | 890,762.67 | 1,188,476.04 | |
| 4.期末余额 | 5,282,325.73 | 39,276,958.41 | 6,592,797.98 | 51,152,082.12 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 3,749,969.13 | 27,249,146.69 | 4,233,235.28 | 35,232,351.10 | |
| 2.本期增加金额 | 242,809.60 | 1,744,742.13 | 421,989.65 | 2,409,541.38 | |
| （1）计提 | 242,555.93 | 1,728,565.18 | 420,916.78 | 2,392,037.89 | |
| （2）其他（外币报表折算） | 253.67 | 16,176.95 | 1,072.87 | 17,503.49 | |
| 3.本期减少金额 | 65,968.00 | 207,823.88 | 874,931.56 | 1,148,723.44 | |
| （1）处置或报废 | 65,968.00 | 207,823.88 | 874,931.56 | 1,148,723.44 | |
| 4.期末余额 | 3,926,810.73 | 28,786,064.94 | 3,780,293.37 | 36,493,169.04 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 1,355,515.00 | 10,490,893.47 | 2,812,504.61 | 14,658,913.08 | |
| 2.期初账面价值 | 1,601,146.60 | 8,971,409.52 | 3,145,355.44 | 13,717,911.56 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 财务软件 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 21,628,896.05 | 21,628,896.05 | ||||
| 2.本期增加金额 | 44,981.13 | 44,981.13 | ||||
| (1)购置 | 44,981.13 | 44,981.13 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 44,981.13 | 21,628,896.05 | 21,673,877.18 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,660,251.20 | 4,660,251.20 | ||||
| 2.本期增加金额 | 2,249.06 | 681,765.63 | 684,014.69 | |||
| （1）计提 | 2,249.06 | 681,765.63 | 684,014.69 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,249.06 | 5,342,016.83 | 5,344,265.89 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 42,732.07 | 16,286,879.22 | 16,329,611.29 | |||
| 2.期初账面价值 | 16,968,644.85 | 16,968,644.85 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 资金管理信息系统软件 | 891,059.51 | 891,059.51 | ||||||
| 业财一体化项目 | 12,450,966.28 | 2,016,299.89 | 14,467,266.17 | |||||
| 业务流程管理信息系统平台项目 | 2,007,656.75 | 1,203,040.32 | 3,210,697.07 | |||||
| 易煤网 | 561,723.87 | 145,260.00 | 706,983.87 | |||||
| 国际APP | ||||||||
| 易煤资讯2.0 | 718,446.61 | 2,433,039.93 | 3,151,486.54 | |||||
| 瑞易云控 | 79,426.57 | 79,426.57 | ||||||
| 合计 | 16,629,853.02 | 5,877,066.71 | 22,506,919.73 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 1,509,971.59 | 546,465.91 | 963,505.68 | ||
| 咨询服务费 | 1,509,433.92 | 1,132,075.44 | 377,358.48 | ||
| 合计 | 3,019,405.51 | 1,678,541.35 | 1,340,864.16 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 70,206,709.72 | 8,016,843.90 | 71,261,005.27 | 8,052,887.97 |
| 内部交易未实现利润 | 49,391,481.08 | 12,347,870.27 | ||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 交易性金融负债公允价值变动 | 1,215,587.50 | 303,896.88 | 2,060,724.15 | 515,181.04 |
| 合计 | 71,422,297.22 | 8,320,740.78 | 122,713,210.50 | 20,915,939.28 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 6,308,640.00 | 1,577,160.00 | ||
| 合计 | 6,308,640.00 | 1,577,160.00 | ||
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 10,628,363.07 | 13,991,058.39 |
| 可抵扣亏损 | 395,268,216.56 | 347,794,697.34 |
| 合计 | 405,896,579.63 | 361,785,755.73 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 12,633.49 | 7,922,425.56 |
| 2020 | 75,051,540.54 | 94,712,302.32 | |
| 2021 | 38,849,364.97 | 8,785,623.87 | |
| 2022 | 53,662,471.13 | 35,301,400.54 | |
| 2023 | 227,692,206.43 | 201,072,945.05 | |
| 合计 | 395,268,216.56 | 347,794,697.34 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 2,742,818,836.69 | 3,467,303,672.10 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 755,669,931.01 | 604,990,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 3,498,488,767.70 | 4,072,293,672.10 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 14,783,712.40 | 5,702,639.22 | 9,081,073.18 | |
| 其中： | ||||
| 衍生金融负债 | 14,783,712.40 | 5,702,639.22 | 9,081,073.18 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 14,783,712.40 | 5,702,639.22 | 9,081,073.18 |
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 117,965,200.00 | 45,900,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 3,654,885,000.00 | 2,007,255,000.00 |
| 合计 | 3,772,850,200.00 | 2,053,155,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 3,794,565,880.47 | 3,475,919,780.62 |
| 合计 | 3,794,565,880.47 | 3,475,919,780.62 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 厦门市昌鑫茂贸易有限公司 | 3,755,480.00 | 暂未结算 |
| 焦作众成翔云贸易有限公司 | 3,287,190.37 | 暂未结算 |
| 福州沙逊贸易有限公司 | 1,940,517.00 | 暂未结算 |
| 山西襄矿新庄煤业有限公司 | 1,900,000.00 | 暂未结算 |
| 曲靖腾烽矿业有限公司 | 1,628,012.34 | 暂未结算 |
| 合计 | 12,511,199.71 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 960,279,596.20 | 617,614,419.81 |
| 服务费 | 35,377.35 | |
| 合计 | 960,279,596.20 | 617,649,797.16 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 陕西能源集团有限公司煤炭运销分公司 | 5,070,000.00 | 暂未结算 |
| PT.PAPANDAYAN MERATUS ABADI | 3,713,429.84 | 暂未结算 |
| 肇庆安帝纤维制品有限公司 | 2,781,000.00 | 暂未结算 |
| 合计 | 11,564,429.84 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,418,495.63 | 104,866,591.91 | 105,168,778.82 | 1,116,308.72 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 828,446.30 | 3,131,584.26 | 3,130,196.11 | 829,834.45 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 2,246,941.93 | 107,998,176.17 | 108,298,974.93 | 1,946,143.17 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,418,495.63 | 97,825,407.36 | 98,127,594.27 | 1,116,308.72 |
| 二、职工福利费 | 2,429,413.02 | 2,429,413.02 | ||
| 三、社会保险费 | 1,636,801.57 | 1,636,801.57 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,483,132.43 | 1,483,132.43 | ||
| 工伤保险费 | 50,913.80 | 50,913.80 | ||
| 生育保险费 | 102,755.34 | 102,755.34 | ||
| 四、住房公积金 | 1,564,591.40 | 1,564,591.40 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,410,378.56 | 1,410,378.56 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 1,418,495.63 | 104,866,591.91 | 105,168,778.8 | 1,116,308.72 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 828,446.30 | 3,022,823.52 | 3,021,435.37 | 829,834.45 |
| 2、失业保险费 | 108,760.74 | 108,760.74 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 828,446.30 | 3,131,584.26 | 3,130,196.11 | 829,834.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 24,631,492.99 | 48,491,874.37 |
| 消费税 |
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 45,587,577.82 | 48,968,775.20 |
| 个人所得税 | 203,814.21 | 566,402.94 |
| 城市维护建设税 | 1,810,243.44 | 2,507,429.63 |
| 教育费附加 | 791,851.11 | 1,085,274.25 |
| 地方教育附加 | 540,346.22 | 754,724.99 |
| 其他 | 39,446.94 | 221,321.96 |
| 合计 | 73,604,772.73 | 102,595,803.34 |
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 41,272,201.73 | 18,105,039.66 |
| 应付股利 | 47,571,145.32 | |
| 其他应付款 | 2,356,484,488.11 | 2,555,589,348.88 |
| 合计 | 2,445,327,835.16 | 2,573,694,388.54 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 拆借资金应付利息 | 41,272,201.73 | 18,105,039.66 |
| 合计 | 41,272,201.73 | 18,105,039.66 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 47,571,145.32 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 47,571,145.32 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拆入资金 | 2,290,869,009.72 | 2,409,854,282.24 |
| 运费、货代费 | 288,516.18 | 32,359,410.78 |
| 保证金 | 30,296,767.06 | 62,295,101.45 |
| 往来款 | 18,734,695.09 | 27,217,049.27 |
| 其他 | 16,295,500.06 | 23,863,505.14 |
| 合计 | 2,356,484,488.11 | 2,555,589,348.88 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中原航空港产业投资基金管理有限公司 | 147,900,000.00 | 未到期 |
| 合计 | 147,900,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | 559,674,376.86 | |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 559,674,376.86 |
43、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 待转销项税额 | 403,642,951.43 | 442,914,973.62 |
| 合计 | 403,642,951.43 | 442,914,973.62 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司债券 | 1,007,518,551.20 | 1,530,754,641.21 |
| 减：一年内到期部分期末余额 | -559,674,376.86 | |
| 合计 | 1,007,518,551.20 | 971,080,264.35 |
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| “16瑞茂01”136250 | 100.00 | 2016/3/1 | 3年 | 698,140,000.00 | 351,214,413.15 | 4,134,787.42 | 242,524.43 | 330,783,000.00 | ||
| “16瑞茂02”136468 | 100.00 | 2016/6/13 | 3年 | 598,800,000.00 | 208,459,963.71 | 7,200,000.02 | 340,036.27 | 200,000,000.00 | ||
| “17瑞茂01”145743 | 100.00 | 2017/9/1 | 3年 | 946,200,000.00 | 971,080,264.35 | 35,625,000.00 | 813,286.85 | 1,007,518,551.20 | ||
| 减：一年内到期部分期末余额 | -559,674,376.86 | |||||||||
| 合计 | / | / | / | 2,243,140,000.00 | 971,080,264.35 | 46,959,787.44 | 1,395,847.55 | 530,783,000.00 | 1,007,518,551.20 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 租赁负债
□适用 √不适用
47、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,016,477,464.00 | 1,016,477,464.00 | |||||
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,470,013,612.31 | 1,470,013,612.31 | ||
| 其他资本公积 | 9,456,459.44 | 9,456,459.44 | ||
| 合计 | 1,479,470,071.75 | 1,479,470,071.75 |
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其 | ||||||||
| 他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 46,516,534.98 | -17,012,855.36 | -17,012,855.36 | 29,503,679.62 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 46,516,534.98 | -17,012,855.36 | -17,012,855.36 | 29,503,679.62 | ||||
| 其他综合收益合计 | 46,516,534.98 | -17,012,855.36 | -17,012,855.36 | 29,503,679.62 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 146,205,558.08 | 146,205,558.08 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 146,205,558.08 | 146,205,558.08 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 一般风险准备
√适用 □不适用
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 期末余额 |
| 小额贷款公司一般风险准备 | 4,343,500.00 | 209,300.00 | 4,134,200.00 | |
| 合 计 | 4,343,500.00 | 209,300.00 | 4,134,200.00 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,014,801,866.09 | 2,659,380,447.04 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 3,014,801,866.09 | 2,659,380,447.04 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 321,450,257.12 | 349,769,575.17 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | -209,300.00 | 184,330.00 |
| 应付普通股股利 | 47,571,145.32 | 71,560,013.47 |
| 转作股本的普通股股利 |
| 期末未分配利润 | 3,288,890,277.89 | 2,937,405,678.74 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 16,529,022,846.90 | 15,022,437,078.44 | 20,167,468,521.14 | 18,754,677,831.90 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 16,529,022,846.90 | 15,022,437,078.44 | 20,167,468,521.14 | 18,754,677,831.90 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 4,025,321.04 | 6,006,365.82 |
| 教育费附加 | 2,990,518.60 | 4,527,788.34 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | 1,435.00 | 31,610.00 |
| 印花税 | 8,865,656.00 | 12,123,359.08 |
| 水利基金、防洪费、河道管理费 | -115,195.70 | 242,837.34 |
| 残保金 | -278,066.43 | 108,965.36 |
| 合计 | 15,489,668.51 | 23,040,925.94 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代理佣金费 | 50,683,494.90 | 23,959,182.33 |
| 港建（务）费用 | 61,387,019.02 | 98,586,015.89 |
| 核验鉴定费 | 3,945,861.64 | 2,578,501.10 |
| 运杂费 | 733,094,251.25 | 201,772,888.73 |
| 装卸堆存费 | 29,139,641.69 | 76,323,118.94 |
| 其他 | 9,485,235.85 | 4,408,615.17 |
| 合计 | 887,735,504.35 | 407,628,322.16 |
其他说明：
2018年上半年由子公司China Coal Solution Chartering Private Limited承担进口煤炭业务的海运费263,210,336.72元列报在“主营业务成本”科目，2019年上半年还原海运费实质将此类海运费列报“销售费用”科目 。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 106,140,799.49 | 60,069,998.58 |
| 办公费用 | 6,016,412.88 | 2,843,885.61 |
| 差旅费 | 6,259,425.55 | 5,308,928.36 |
| 汽车费用 | 2,181,799.82 | 2,230,891.96 |
| 业务招待费 | 13,138,148.93 | 9,638,099.34 |
| 折旧和摊销 | 4,754,593.93 | 6,275,179.65 |
| 咨询及中介服务费 | 23,159,462.72 | 16,982,485.39 |
| 租赁费 | 9,726,975.16 | 7,369,417.74 |
| 其他 | 3,877,398.20 | 3,396,683.24 |
| 股权激励 | ||
| 税费 | ||
| 合计 | 175,255,016.68 | 114,115,569.87 |
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 247,298,170.57 | 349,683,492.66 |
| 利息收入 | -40,250,857.69 | -9,898,561.21 |
| 手续费 | 27,618,298.48 | 21,089,443.24 |
| 汇兑损益 | 12,992,029.69 | 33,792,963.07 |
| 合计 | 247,657,641.05 | 394,667,337.76 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 38,248,835.16 | 3,699,912.46 |
| 合计 | 38,248,835.16 | 3,699,912.46 |
其他说明：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 洪泽财政局工贸发展科2016新设新农村金融组织奖励 | 100,000.00 | |
| 上海2016真如产业发展专项资金 | 250,000.00 | |
| 洪泽地方财政扶持资金 | 140,202.19 | 147,453.07 |
| 淮安市洪泽区地方扶持资金 | 103,271.00 | |
| 新加坡政府补助员工工资福利 | 25,733.64 | 59,188.39 |
| 密云县地方财政扶持资金 | 1,040,000.00 | |
| 宁波保税区财政扶持资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 新余市仙女湖风景名胜区总部经济园管理委员会扶持企业技术创新资金和企业发展 | 1,796,630.00 | |
| 宁波保税区外贸先进企业奖励 | 100,000.00 | |
| 那曲地方财政扶持资金 | 708,591.00 | |
| 山东省直接债务融资发行奖励补助 | 190,000.00 | |
| 普陀区产业发展扶持资金 | 120,000.00 | |
| 个人所得税手续费返还 | 17,978.33 | |
| 萧山经济技术开发区管委会的财政奖励 | 702,700.00 | |
| 郑州市对外经贸发展专项资金 | 2,000,000.00 |
| 天津市滨海新区中心商务区管理委员会现代服务业发展资金 | 30,000,000.00 | |
| 上海浦东新区航头镇“十三五”商贸服务业财政扶持 | 447,000.00 | |
| 合计 | 38,248,835.16 | 3,699,912.46 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 57,964,987.29 | 12,080,922.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 92,995,757.89 | -179,520,097.24 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 2,561,450.38 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 20,633,238.90 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 98,630.14 | |
| 合计 | 171,593,984.08 | -164,779,094.20 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -5,846,783.94 | 27,451,290.49 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -5,846,783.94 | 27,451,290.49 |
| 交易性金融负债 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 4,380,864.94 | 87,262,794.90 |
| 合计 | -1,465,919.00 | 114,714,085.39 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 1,856,670.51 | |
| 其他应收款坏账损失 | 1,025,206.81 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 小额贷款减值损失 | 209,300.00 | |
| 合计 | 3,091,177.32 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 431,329.36 | |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 |
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 431,329.36 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 12,955.68 | -29,033.55 |
| 合计 | 12,955.68 | -29,033.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 违约赔偿金等利得 | 854,011.00 | 854,011.00 |
| 其他 | 1,268,530.15 | 142,828.98 | 1,268,530.15 |
| 合计 | 2,122,541.15 | 142,828.98 | 2,122,541.15 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 19,303.11 | 19,303.11 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 19,303.11 | 19,303.11 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 赔款损失 | 15,363,936.08 | 12,955,211.52 | 15,363,936.08 |
| 其他 | 20,413.08 | ||
| 合计 | 15,383,239.19 | 12,975,624.60 | 15,383,239.19 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 46,199,977.45 | 46,850,921.63 |
| 递延所得税费用 | 11,018,038.50 | 17,903,968.14 |
| 合计 | 57,218,015.95 | 64,754,889.77 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 378,668,273.07 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 94,667,068.26 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -26,758,441.77 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,552,265.36 |
| 非应税收入的影响 | -19,649,556.56 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -54,716,948.75 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 65,228,160.13 |
| 所得税费用 | 57,218,015.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、56
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款项 | 260,877,597.80 | 184,003,500.98 |
| 政府补助款项 | 38,248,835.16 | 3,699,912.46 |
| 利息收入 | 35,644,366.99 | 9,898,561.21 |
| 收到其他备用金、押金等 | 2,122,541.15 | 12,263.83 |
| 合计 | 336,893,341.10 | 197,614,238.48 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款项 | 319,748,718.07 | 439,849,490.82 |
| 财务手续费 | 20,882,251.99 | 21,089,443.24 |
| 销售费用 | 887,735,504.35 | 407,628,322.16 |
| 业务招待费 | 13,138,148.93 | 9,638,099.34 |
| 租赁费 | 9,726,975.16 | 7,369,417.74 |
| 差旅费 | 6,259,425.55 | 5,308,928.36 |
| 办公费 | 6,016,412.88 | 2,843,885.61 |
| 汽车费用 | 2,181,799.82 | 2,230,891.96 |
| 中介机构费用 | 8,263,522.93 | 10,432,485.48 |
| 支付的其他费用、违约金等 | 19,260,637.39 | 16,372,307.83 |
| 合计 | 1,293,213,397.07 | 922,763,272.54 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回期货保证金 | 306,766,245.89 | 669,306,602.56 |
| 合计 | 306,766,245.89 | 669,306,602.56 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付期货、纸货保证金 | 307,858,441.94 | 766,002,639.93 |
| 支付股权投资款 | 180,000,000.00 | |
| 合计 | 307,858,441.94 | 946,002,639.93 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行承兑汇票、信用证保证金 | 477,471,917.45 | 847,690,372.69 |
| 中原航空融资租赁股份有限公司 | 150,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 740,000,000.00 | 1,562,415,842.45 |
| HENGXING BUSINESS LIMITED | 105,865,533.83 | |
| ORIGIN (S) PTE LTD | 26,497,038.50 | |
| Zhongrui Industrial Group Limited | 297,747,000.00 | |
| 杭州工商信托股份有限公司 | 235,200,000.00 | 293,081,000.00 |
| 诺亚商业保理有限公司 | 200,000,000.00 | |
| 长安国际信托股份有限公司 | 29,700,000.00 | |
| 中原资产管理有限公司 | 400,000,000.00 | |
| 华能云成商业保理（天津）有限公司 | 482,177,648.15 | |
| 中国华融资产管理股份有限公司河南省分公司 | 200,000,000.00 | |
| 中原商业保理有限公司 | 99,000,000.00 | |
| 上海爱建信托有限责任公司 | 229,700,000.00 | |
| 合计 | 3,013,549,565.60 | 3,662,996,787.47 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的银行承兑汇票、信用证保证金 | 405,763,171.04 | 1,070,328,319.05 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 1,223,750,000.00 | 1,161,002,852.68 |
| 中原资产管理有限公司 | 441,500,000.00 | 265,540,000.00 |
| 支付融资手续费 | 6,736,046.49 | 6,550,000.00 |
| 中粮信托有限责任公司 | 164,000,000.00 | |
| 重庆苏宁小额贷款有限公司 | 180,000,000.00 | |
| ORIGIN (S) PTE LTD | 26,466,400.00 | |
| XU RUN INTERNATIONAL LIMITED | 51,620,180.00 | |
| Zhongrui Industrial Group Limited | 13,233,200.00 | |
| 杭州工商信托股份有限公司 | 179,300,000.00 | 131,018,000.00 |
| 久实融资租赁（上海）有限公司 | 1,854,183.33 | |
| 苏州融华租赁有限公司 | 80,000,000.00 | |
| 万向信托有限公司 | 200,000,000.00 | |
| 长安国际信托股份有限公司 | 32,730,300.00 | |
| 中信信托有限责任公司 | 50,000,000.00 | |
| 中原航空融资租赁股份有限公司 | 150,750,000.00 | 200,000,000.00 |
| 华能云成商业保理（天津）有限公司 | 592,479,031.74 | |
| 河南资产管理有限公司 | 45,835,904.29 |
| 河南豫资芯鑫融资租赁有限责任公司 | 29,846,806.95 | |
| 中原航空港产业投资基金管理有限公司 | 2,100,000.00 | |
| 远东国际租赁有限公司 | 2,000,000.00 | |
| 上海爱建信托有限责任公司 | 1,597,000.00 | |
| 购买少数股东股权 | 23,840,000.00 | |
| 合计 | 3,105,497,960.51 | 3,634,343,435.06 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 321,450,257.12 | 349,788,047.58 |
| 加：资产减值准备 | -3,091,177.32 | -431,329.36 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,392,037.89 | 3,866,132.52 |
| 无形资产摊销 | 684,014.69 | 958,493.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,678,541.35 | 1,450,554.13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -12,955.68 | 29,033.55 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 19,303.11 | -130,565.15 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,465,919.00 | -114,714,085.39 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 191,323,399.38 | 291,369,085.96 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -171,593,984.08 | 164,779,094.20 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 12,595,198.50 | 23,778,012.89 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,577,160.00 | -5,874,044.75 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,346,175,950.85 | 537,919,897.37 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 1,190,774,592.58 | 1,062,323,548.10 |
| 经营性应付项目的增加（减少以 | 1,606,756,521.28 | -660,920,318.68 |
| “－”号填列） | ||
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,806,688,556.97 | 1,654,191,555.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,027,111,695.03 | 1,195,571,695.51 |
| 减：现金的期初余额 | 1,426,309,429.18 | 1,407,694,054.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -399,197,734.15 | -212,122,359.13 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,027,111,695.03 | 1,426,309,429.18 |
| 其中：库存现金 | 1,770.00 | 4,800.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 984,164,286.58 | 1,243,687,515.73 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 42,945,638.45 | 182,617,113.45 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,027,111,695.03 | 1,426,309,429.18 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 284,978,168.25 | 367,477,719.49 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司境外子公司China Coal Solution(singapore) Pte.Ltd、CHINA COAL SOLUTIONCHARTERING PRIVATE LIMITED、China Coal Solution(indonesia) Pte.Ltd、Rex CommoditiesPte.Ltd、China Commodities Solution (HK) Limited的现金及现金等价物期末余额为人民币 284，978，168.25元。由于境外子公司所在地区实行外汇管制，境外子公司向母公司汇出该等现金及现金等价物的能力受到限制
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,537,591,367.25 | 开具票据、信用证、期货合约等保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 3,537,591,367.25 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 584,220,077.63 | ||
| 美元 | 83,857,360.12 | 6.8747 | 576,494,193.65 |
| 欧元 | |||
| 新加坡元 | 1,423,486.14 | 5.0805 | 7,232,021.32 |
| 港币 | 531,347.10 | 0.8797 | 467,426.04 |
| 印尼盾 | 54,396,337.45 | 0.000486 | 26,436.62 |
| 应收账款 | 758,132,125.13 | ||
| 美元 | 110,278,575.81 | 6.8747 | 758,132,125.13 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 12,777,890.60 | ||
| 美元 | 1,858,362.02 | 6.8747 | 12,775,681.41 |
| 印尼盾 | 4,545,658.44 | 0.000486 | 2,209.19 |
| 长期借款 | |||
| 应付账款 | 1,449,696,742.31 | ||
| 美元 | 210,874,182.48 | 6.8747 | 1,449,696,742.31 |
| 欧元 | |||
| 其他应付款 | 26,990,712.61 | ||
| 港币 | |||
| 美元 | 3,906,638.93 | 6.8747 | 26,856,970.66 |
| 印尼盾 | 275,189,197.53 | 0.000486 | 133,741.95 |
| 短期借款 | 910,160,257.70 | ||
| 美元 | 132,392,723.71 | 6.8747 | 910,160,257.70 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 项 目 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币的选择依据 |
| China Coal Solution(Singapore) Pte.Ltd | 新加坡 | 美元 | 主要结算币种 |
| Rex Commodities Pte.Ltd | 新加坡 | 美元 | 主要结算币种 |
| China Coal Solution Chartering Private Limited | 新加坡 | 美元 | 主要结算币种 |
| China Commodities Solution (HK) Limited | 香港 | 美元 | 主要结算币种 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 38,248,835.16 | 其他收益 | 38,248,835.16 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期纳入合并范围的新设立子公司：青岛智越供应链管理有限公司、江苏瑞茂通供应链管理有限责任公司、上海爱信通达供应链管理有限公司、北京瑞易时代信息科技有限公司、河南智祥供应链管理有限公司；
本期注销子公司：山西昊晶煤炭销售有限公司、林州瑞茂通供应链管理有限公司；
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 徐州市怡丰贸易有限公司 | 境内 | 徐州 | 供应链管理 | 100 | 企业合并 | |
| China Commodities Solution (HK) Limited | 境外 | 香港 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 宁夏腾瑞达电力燃料有限公司 | 境内 | 石嘴山 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| China Coal Solution (BVI) Limited | 境外 | 英属维尔京 | 财务投资 | 100 | 设立 | |
| 江苏晋和电力燃料有限公司 | 境内 | 泰州 | 供应链管理 | 100 | 企业合并 | |
| 深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司 | 境内 | 深圳 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 西宁德祥商贸有限责任公司 | 境内 | 西宁 | 供应链管理 | 100 | 企业合并 | |
| 那曲瑞昌煤炭运销有限公司 | 境内 | 那曲 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 天津瑞茂通融资租赁有限公司 | 境内 | 天津 | 融资租赁 | 100 | 设立 | |
| 陕西吕通煤炭贸易有限公司 | 境内 | 宝鸡 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 深圳瑞易达售电有限公司 | 境内 | 深圳 | 售电业务 | 100 | 设立 | |
| 郑州卓瑞供应链管理有限公司 | 境内 | 郑州 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 上海瑞茂通融资租赁有限公司 | 境内 | 上海 | 融资租赁 | 100 | 设立 | |
| 天津瑞茂通商业保理有限公司 | 境内 | 天津 | 保理 | 100 | 设立 | |
| 新疆瑞泰商业保理有限公司 | 境内 | 霍尔果斯 | 保理 | 100 | 设立 | |
| 山西瑞茂通供应链有限公司 | 境内 | 太原 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 上海瑞茂通供应链管理有限公司 | 境内 | 上海 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 浙江和辉电力燃料有限公司 | 境内 | 宁波 | 供应链管理 | 100 | 企业合并 | |
| 郑州嘉瑞供应链管理有限公司 | 境内 | 郑州 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 陕西秦瑞丰煤炭运销有限公司 | 境内 | 宝鸡 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 北京瑞茂通供应链管理有限公司 | 境内 | 北京 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 和略电子商务(上海）有限公司 | 境内 | 上海 | 信息 | 100 | 设立 | |
| 上海和略供应链管理有限公司 | 境内 | 上海 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 上海瑞易供应链管理有限公司 | 境内 | 上海 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 宁夏华运昌煤炭运销有限公司 | 境内 | 石嘴山 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 瑞茂通国际融资租赁有限公 | 境内 | 深圳 | 融资租赁 | 100 | 设立 | |
| 司 | ||||||
| 浙江自贸区瑞茂通供应链管理有限公司 | 境内 | 舟山 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 乌海市嘉运和商贸有限公司 | 境内 | 乌海 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 烟台瑞茂通商业保理有限公司 | 境内 | 烟台 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 烟台瑞茂通石油化工有限公司 | 境内 | 烟台 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 洪泽县瑞茂通农村小额贷款有限公司 | 境内 | 洪泽 | 小额贷款 | 100 | 设立 | |
| 郑州卓鼎供应链管理有限公司 | 境内 | 郑州 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 广州瑞茂通供应链有限公司 | 境内 | 广州 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 河南晋瑞商业保理有限公司 | 境内 | 郑州 | 保理 | 100 | 设立 | |
| 邳州市丰源电力燃料有限公司 | 境内 | 邳州 | 供应链管理 | 100 | 企业合并 | |
| 河南腾瑞能源产业开发有限公司 | 境内 | 焦作 | 供应链管理 | 100 | 企业合并 | |
| China Coal Solution(Singapore) Pte.Ltd | 境外 | 新加坡 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| China Coal Solution Chartering Private Limited | 境外 | 新加坡 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| China Coal Solution(Indonesia) Pte.Ltd | 境外 | 印尼 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| Rex Commodities Pte.Ltd | 境外 | 新加坡 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 浙江瑞茂通供应链管理有限公司 | 境内 | 杭州 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 徐州市裕广物资贸易有限公司 | 境内 | 徐州 | 供应链管理 | 100 | 企业合并 | |
| 江西瑞茂通供应链管理有限公司 | 境内 | 新余 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 宁夏瑞茂通供应链管理有限公司 | 境内 | 石嘴山 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 新疆瑞茂通供应链管理有限公司 | 境内 | 昌吉 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 上海瑞茂通仓储管理有限公司 | 境内 | 上海 | 商品仓储管理 | 100 | 设立 | |
| 瑞茂通资产管理有限公司 | 境内 | 郑州 | 企业资产管理 | 100 | 设立 | |
| 广州瑞茂通互联网小额贷款有限公司 | 境内 | 广州 | 小额贷款 | 100 | 设立 | |
| 青岛智越供应链管理有限公司 | 境内 | 青岛 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 江苏瑞茂通供应链管理有限责任公司 | 境内 | 徐州 | 供应链管理 | 51 | 设立 | |
| 上海爱信通达供应链管理有限公司 | 境内 | 上海 | 供应链管理 | 70 | 设立 | |
| 北京瑞易时代信息科技有限 | 境内 | 北京 | 技术开发及咨 | 100 | 设立 |
| 公司 | 询服务 | |||||
| 河南智祥供应链管理有限公司 | 境内 | 洛阳 | 供应链管理 | 100 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，本公司二级子公司江苏晋和电力燃料有限公司购买其子公司和略电子商务（上海）有限公司的少数股东权益，使在和略电子商务（上海）有限公司的权益份额由85%增加至100%。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 和略电子商务（上海）有限公司 |
| 购买成本/处置对价 | 23,840,000.00 |
| --现金 | 23,840,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 23,840,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 3,919,254.79 |
| 差额 | 19,920,745.21 |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 | 19,920,745.21 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 境内 | 郑州 | 贸易 | 49 | 权益法 | |
| 新余农村商业银行股份有限公司 | 境内 | 新余 | 银行业 | 9.79 | 权益法 | |
| 华海财产保险股份有限公司 | 境内 | 烟台 | 保险 | 15 | 权益法 | |
| 德盛瑞茂通（上海）供应链管理有限公司 | 境内 | 上海 | 供应链管理 | 44 | 权益法 | |
| 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 境内 | 泰州 | 供应链管理 | 49 | 权益法 | |
| 烟台牟瑞供应链管理有限公司 | 境内 | 烟台 | 供应链管理 | 49 | 权益法 | |
| 河南金瑞供应链管理有限公司 | 境内 | 开封 | 供应链管理 | 49 | 权益法 | |
| 浙江瓯瑞供应链管理有限公司 | 境内 | 湖州 | 供应链管理 | 45 | 权益法 | |
| 河南中平能源供应链管理有限公司 | 境内 | 郑州 | 供应链管理 | 49 | 权益法 | |
| 河南农瑞物产有限公司 | 境内 | 郑州 | 供应链管理 | 49 | 权益法 | |
| 河南凤瑞物产有限公司 | 境内 | 新乡 | 供应链管理 | 49 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
1、 本公司持有新余农村商业银行股份有限公司9.79%股权，对新余农村商业银行股份有限公司的表决权比例亦为9.79%。虽然该比例低于20%，但本公司为新余农村商业银行股份有限公司第一大股东，并在该银行董事会中派驻董事并参与对新余农村商业银行股份有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对新余农村商业银行股份有限公司施加重大影响。
2、 本公司持有华海财产保险股份有限公司15.00%股权，对华海财产保险股份有限公司的表决权比例亦为15.00%。虽然该比例低于20%，但本公司为华海财产保险股份有限公司第一大股东，并
在该保险公司董事会中派驻董事并参与对华海财产保险股份有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对华海财产保险股份有限公司施加重大影响。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
1、 本公司持有新余农村商业银行股份有限公司9.79%股权，对新余农村商业银行股份有限公司的表决权比例亦为9.79%。虽然该比例低于20%，但本公司为新余农村商业银行股份有限公司第一大股东，并在该银行董事会中派驻董事并参与对新余农村商业银行股份有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对新余农村商业银行股份有限公司施加重大影响。
2、 本公司持有华海财产保险股份有限公司15.00%股权，对华海财产保险股份有限公司的表决权比例亦为15.00%。虽然该比例低于20%，但本公司为华海财产保险股份有限公司第一大股东，并在该保险公司董事会中派驻董事并参与对华海财产保险股份有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对华海财产保险股份有限公司施加重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | ||
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 新余农村商业银行股份有限公司 | 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 新余农村商业银行股份有限公司 | |
| 流动资产 | 6,472,388,179.92 | 4,962,958,108.99 | ||
| 非流动资产 | 4,449,882.95 | 4,689,868.58 | ||
| 资产合计 | 6,476,838,062.87 | 34,007,840,762.24 | 4,967,647,977.57 | 33,108,354,807.29 |
| 流动负债 | 3,093,507,274.54 | 2,223,566,512.40 | ||
| 非流动负债 | 1,398,400,000.00 | 1,396,800,000.00 | ||
| 负债合计 | 4,491,907,274.54 | 30,863,509,790.51 | 3,620,366,512.40 | 29,982,840,961.81 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,984,930,788.33 | 3,144,330,971.73 | 1,347,281,465.17 | 3,125,513,845.48 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 972,616,086.28 | 307,830,002.13 | 660,167,917.93 | 305,987,805.47 |
| 调整事项 | 57,461,995.04 | 57,133,231.94 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 57,461,995.04 | 57,133,231.94 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 972,616,086.28 | 365,291,997.17 | 660,167,917.93 | 363,121,037.41 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 5,129,729,277.08 | 462,202,136.71 | 3,736,887,600.36 | 462,736,699.13 |
| 净利润 | 49,414,029.04 | 120,009,549.70 | 2,686,885.94 | 109,945,350.05 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 49,414,029.04 | 120,009,549.70 | 2,686,885.94 | 109,945,350.05 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 9,577,975.16 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 华海财产保险股份有限公司 | 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 华海财产保险股份有限公司 | |
| 流动资产 | 1,836,015,387.54 | 893,714,024.51 | ||
| 非流动资产 | 16,146.62 | 20,885.72 | ||
| 资产合计 | 1,836,031,534.16 | 3,246,582,197.53 | 893,734,910.23 | 2,901,452,895.00 |
| 流动负债 | 1,105,875,375.29 | 262,815,032.25 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 1,105,875,375.29 | 2,441,112,472.56 | 262,815,032.25 | 2,188,104,728.00 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 730,156,158.87 | 805,469,724.97 | 630,919,877.98 | 713,348,167.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 357,776,517.85 | 120,820,458.75 | 309,150,740.21 | 107,002,225.05 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 122,664,354.60 | 74,889,739.54 | 78,896,292.83 | 83,567,044.09 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 480,440,872.45 | 195,710,198.29 | 388,803,491.47 | 190,569,269.14 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 3,026,028,696.82 | 1,202,842,966.98 | 899,963.19 | |
| 净利润 | 18,280,816.87 | 34,272,861.03 | 1,425.80 | |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 57,856,857.14 | |||
| 综合收益总额 | 18,280,816.87 | 92,129,718.17 | 1,425.80 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 德盛瑞茂通（上海）供应链管理有限公司 | 烟台牟瑞供应链管理有限公司 | 德盛瑞茂通（上海）供应链管理有限公司 | 烟台牟瑞供应链管理有限公司 | |
| 流动资产 | 95,111,901.01 | 138,977,818.11 | 43,847,158.37 | 115,693,960.96 |
| 非流动资产 | 9,482.78 | 13,038.80 | ||
| 资产合计 | 95,111,901.01 | 138,987,300.89 | 43,847,158.37 | 115,706,999.76 |
| 流动负债 | 49,953,510.91 | 36,344,122.60 | 691.92 | 14,258,155.61 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 49,953,510.91 | 36,344,122.60 | 691.92 | 14,258,155.61 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 45,158,390.10 | 102,643,178.29 | 43,846,466.45 | 101,448,844.15 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 19,869,691.64 | 50,295,157.36 | 19,292,445.24 | 49,709,933.63 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 24,810,151.09 | 51,544,459.29 | 24,640,000.00 | 51,475,444.07 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 44,679,842.73 | 101,839,616.65 | 43,932,445.24 | 101,185,377.70 |
| 存在公开报价的 | ||||
| 联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 250,172,029.35 | 256,507,640.00 | ||
| 净利润 | 1,698,630.66 | 1,194,354.67 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 1,698,630.66 | 1,194,354.67 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 河南金瑞供应链管理有限公司 | 浙江瓯瑞供应链管理有限公司 | 河南金瑞供应链管理有限公司 | 浙江瓯瑞供应链管理有限公司 | |
| 流动资产 | 307,813,242.74 | 5,646,609.13 | 132,122,078.14 | |
| 非流动资产 | 66,998.06 | 24,314.97 | ||
| 资产合计 | 307,880,240.80 | 5,646,609.13 | 132,146,393.11 | |
| 流动负债 | 103,865,707.90 | 1,005,489.03 | 31,785,925.48 | |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 103,865,707.90 | 1,005,489.03 | 31,785,925.48 | |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 204,014,532.90 | 4,641,120.10 | 100,360,467.63 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 99,967,121.12 | 2,088,504.05 | 49,176,629.14 | |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 2,475,000.01 | |||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 99,967,121.12 | 4,563,504.05 | 49,176,629.14 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 526,895,901.22 | 16,634,016.55 | ||
| 净利润 | 3,654,065.27 | 141,120.10 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 3,654,065.27 | 141,120.10 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 河南中平能源供应链管理有限公司 | 河南农瑞物产有限公司 | 河南中平能源供应链管理有限公司 | 河南农瑞物产有限公司 | |
| 流动资产 | 1,891,700,763.16 | 172,449,453.32 | ||
| 非流动资产 | 10,319.45 | 12,103.56 | ||
| 资产合计 | 1,891,711,082.61 | 172,461,556.88 | ||
| 流动负债 | 882,006,339.60 | 71,450,865.23 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 882,006,339.60 | 71,450,865.23 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,009,704,743.01 | 101,010,691.65 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 494,755,324.07 | 49,495,238.91 | ||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 494,755,324.07 | 49,495,238.91 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 4,398,677,600.11 | 342,592,075.97 | ||
| 净利润 | 8,541,507.31 | 1,010,691.65 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 8,541,507.31 | 1,010,691.65 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明联营公司河南凤瑞物产有限公司尚无财务数据
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应收保理款、贷款、应付账款及应付票据等。本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他权益工具投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注第十节（十四）2的披露。
本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为1个月，主要客户可以延长至6个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集
中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占23.41% （上年末为26.63%），本公司并未面临重大信用集中风险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注第十节（七）5和附注第十节（七）9的披露。
2、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末余额
| 项 目 | 金融资产 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| （含1年） | （含5年） | |||
| 货币资金 | 4,564,703,062.28 | 4,564,703,062.28 | ||
| 交易性金融资产 | 4,292,718.74 | 4,292,718.74 | ||
| 应收票据 | 36,592,857.67 | 36,592,857.67 | ||
| 应收账款 | 3,232,842,685.56 | 113,694,344.48 | 166,338.46 | 3,346,703,368.50 |
| 应收保理款 | 6,827,358,662.90 | 3,000,000.00 | 6,830,358,662.90 | |
| 应收利息 | 78,232,963.25 | 78,232,963.25 | ||
| 其他应收款 | 115,633,941.45 | 27,805,668.68 | 3,561,876.43 | 147,001,486.56 |
| 其他流动资产 | 174,532,144.36 | 174,532,144.36 | ||
| 贷款 | 413,420,000.00 | 413,420,000.00 | ||
| 合 计 | 15,468,642,632.03 | 144,500,160.05 | 3,728,214.89 | 15,616,871,006.97 |
（续）
| 项 目 | 金融负债 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| （含1年） | （含5年） | |||
| 短期借款 | 3,498,488,767.70 | 3,498,488,767.70 | ||
| 交易性金融负债 | 9,081,073.18 | 9,081,073.18 | ||
| 应付票据 | 3,772,850,200.00 | 3,772,850,200.00 | ||
| 应付账款 | 3,767,667,279.89 | 26,898,600.58 | 3,794,565,880.47 | |
| 应付利息 | 41,272,201.73 | 41,272,201.73 | ||
| 其他应付款 | 2,207,235,342.15 | 149,249,145.96 | 2,356,484,488.11 | |
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 应付债券 | 1,007,518,551.20 | 1,007,518,551.20 | ||
| 合 计 | 13,296,594,864.65 | 1,183,666,297.74 | 14,480,261,162.39 | |
年初余额：
| 项 目 | 金融资产 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| （含1年） | （含5年） | |||
| 货币资金 | 4,395,203,696.00 | 4,395,203,696.00 | ||
| 交易性金融资产 | 9,926,134.79 | 9,926,134.79 | ||
| 应收票据 | 73,467,428.23 | 73,467,428.23 | ||
| 应收账款 | 4,103,745,601.65 | 116,266,569.35 | 166,338.46 | 4,220,178,509.46 |
| 应收保理款 | 6,892,843,454.31 | 3,000,000.00 | 6,895,843,454.31 | |
| 应收利息 | 68,708,172.35 | 68,708,172.35 | ||
| 其他应收款 | 82,194,521.95 | 39,438,565.93 | 3,849,685.33 | 125,482,773.21 |
| 其他流动资产 | 145,018,344.51 | 145,018,344.51 | ||
| 贷款 | 434,350,000.00 | 434,350,000.00 | ||
| 合 计 | 16,205,457,353.79 | 158,705,135.28 | 4,016,023.79 | 16,368,178,512.86 |
（续）
| 项 目 | 金融负债 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| （含1年） | （含5年） | |||
| 短期借款 | 4,072,293,672.10 | 4,072,293,672.10 | ||
| 交易性金融负债 | 14,783,712.40 | 14,783,712.40 | ||
| 应付票据 | 2,053,155,000.00 | 2,053,155,000.00 | ||
| 应付账款 | 3,445,858,486.66 | 30,061,293.96 | 3,475,919,780.62 | |
| 应付利息 | 18,105,039.66 | 18,105,039.66 | ||
| 其他应付款 | 2,360,419,224.06 | 195,170,124.82 | 2,555,589,348.88 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 559,674,376.86 | 559,674,376.86 | ||
| 应付债券 | 971,080,264.35 | 971,080,264.35 | ||
| 合 计 | 13,495,369,776.09 | 225,231,418.78 | - | 13,720,601,194.87 |
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司承受外汇风险主要与美元、新加坡元和印尼盾有关，除本公司的海外子公司以美元、新加坡元和印尼盾进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年06月30日，除下表所述资产或负债为美元、新加坡元和印尼盾余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
2019年06月30日美元余额：
| 项 目 | 期末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物 | 40,909,975.04 | 52,612,300.40 |
| 交易性金融资产 | 624,422.70 | 527,085.73 |
| 应收账款 | 279,322,758.99 | 246,004,748.06 |
| 其他应收款 | 112,722,990.65 | 157,374,432.64 |
| 短期借款 | 132,392,723.71 | 151,935,032.83 |
| 交易性金融负债 | 1,144,120.57 | 1,774,316.39 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 320,052,511.93 | 279,638,182.82 |
| 其他应付款 | 21,167,257.60 | 60,528,423.09 |
2019年06月30日新加坡元余额：
| 项 目 | 期末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物 | 1,423,486.14 | 1,554,533.67 |
2019年06月30日印尼盾余额：
| 项 目 | 期末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物 | 54,396,337.45 | 186,478,319.94 |
| 其他应收款 | 4,545,652.00 | 4,545,652.00 |
| 其他应付款 | 12,771,536,156.00 | 12,771,536,156.00 |
2019年06月30日港币余额：
| 项 目 | 期末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物 | 531,347.10 | 343,506.85 |
汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
| 项 目 | 本期 | 上年 | ||
| 净利润变动 | 股东权益变动 | 净利润变动 | 股东权益变动 | |
| 人民币对美元贬值1% | 2,547,682.68 | 2,547,682.68 | 3,634,406.98 | 3,634,406.98 |
| 人民币对美元升值1% | -2,547,682.68 | -2,547,682.68 | -3,634,406.98 | -3,634,406.98 |
| 人民币对新加坡元贬值1% | -65,088.19 | -65,088.19 | 45,122.80 | 45,122.80 |
| 人民币对新加坡元升值1% | 65,088.19 | 65,088.19 | -45,122.80 | -45,122.80 |
| 人民币对印尼盾贬值1% | 55,604.89 | 55,604.89 | -48,415.52 | -48,415.52 |
| 人民币对印尼盾升值1% | -55,604.89 | -55,604.89 | 48,415.52 | 48,415.52 |
| 人民币对港币贬值1% | -4,206.83 | -4,206.83 | ||
| 人民币对港币升值1% | 4,206.83 | 4,206.83 | ||
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年06月30日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的固定利率合同，金额为6,796,876,328.62元（2018年12月31日：
8,012,902,595.55元）。
C、其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着该部分交易性金融资产市场变动的风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值 | ||||
| 计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 4,292,718.74 | 4,292,718.74 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 4,292,718.74 | 4,292,718.74 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 4,292,718.74 | 4,292,718.74 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 4,292,718.74 | 4,292,718.74 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 7,865,485.68 | 1,215,587.50 | 9,081,073.18 | |
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 7,865,485.68 | 1,215,587.50 | 9,081,073.18 | |
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 7,865,485.68 | 1,215,587.50 | 9,081,073.18 | |
| 二、非持续的公允价值计量 |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司对于持续第一层次公允价值计量，以指定的交易机构和结算机构公布的结算价作为公允价值计量基础。
| 项 目 | 期末公允价值 | 可观察输入值 |
| 持续的公允价值计量： | ||
| （一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 1、交易性金融资产 | 4,292,718.74 | |
| （1）债务工具投资 | ||
| （2）权益工具投资 | ||
| （3）衍生金融资产 | 4,292,718.74 | |
| 2、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| （二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 1、交易性金融负债 | 7,865,485.68 | |
| （1）发行的交易性债券 | ||
| （2）衍生金融负债 | 7,865,485.68 | |
| （3）其他 | ||
| 2、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次公允价值计量之金融资产主要系远期外汇合约被分类为衍生金融工具，本公司采用的估值技术为现金流量折现模型，该模型使用的主要参数为远期汇率。
| 项 目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重要可观察输入值 |
| 持续的公允价值计量： | |||
| （一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 1、交易性金融资产 | |||
| （1）债务工具投资 | |||
| （2）权益工具投资 |
| （3）衍生金融资产 | |||
| 2、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| （二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 1、交易性金融负债 | 1,215,587.50 | ||
| （1）发行的交易性债券 | |||
| （2）衍生金融负债 | 1,215,587.50 | 现金流量折现模型 | |
| （3）其他 | |||
| 2、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相近。应付债券等采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 郑州 | 企业管理及贸易（煤炭除外） | 383,000.00 | 61.58 | 61.58 |
本企业的母公司情况的说明无
本企业最终控制方是郑州瑞昌企业管理咨询有限公司其他说明：
自然人万永兴先生持有郑州瑞昌企业管理咨询有限公司70.00%股权，为本公司实际控制人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注第十节、九、1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注第十节、九、3、在合营企业或联营企业中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 郑州长瑞企业管理咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 郑州瑞昌企业管理咨询有限公司 | 其他 |
| 河南中瑞集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海豫辉投资管理中心（有限合伙） | 集团兄弟公司 |
| 郑州瑞荣达企业管理咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南省瑞迈特科技股份有限公司 | 其他 |
| 北京中瑞瑞昌企业管理咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 郑州中瑞实业集团有限公司（ZHONGRUI INDUSTRIAL GROUP LIMITED） | 其他 |
| 河南通惠实业有限公司 | 其他 |
| 北京益瑞怡和实业股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京中瑞和嘉瑞兴投资基金管理中心（有限合伙） | 集团兄弟公司 |
| 烟台市睿思远策股权投资基金管理中心（有限合伙） | 集团兄弟公司 |
| 北京飒诺科技有限公司 | 其他 |
| 河南中阅和瑞实业有限公司 | 其他 |
| 河南中阅文旅发展有限公司 | 其他 |
| 郑州金创城控股有限公司 | 其他 |
| 河南农瑞物产有限公司 | 其他 |
| 上海远宜国际贸易有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海润宜石油化工有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 远宜实业发展（上海）有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 大连中安泰石油化工有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 宁波誉瀚实业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海景臻国际贸易有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳前海同心天泽商贸有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 豫融（杭州）资产管理股份有限公司 | 其他 |
| 北京中瑞瑞兴供应链管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 山东中瑞园区建设开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 郑州中瑞产业园运营管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 郑州瑞客宝网络科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京百泰昌管理咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 郑州翰瑞置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南中泛置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南军顺北瑞置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 烟台瑞兴物业管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 弘睿（北京）投资基金管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 鹰潭安泰安成投资管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 新疆安泰安成股权投资管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海翃瑞企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 集团兄弟公司 |
| 石河子市弘睿瑞安股权投资合伙企业（有限合伙） | 母公司的控股子公司 |
| 新疆弘睿瑞成股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 上海虹蕊企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 郑州中泰新材料科技有限公司 | 其他 |
| Honray Management Inc.弘睿管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| Honray Property LP弘睿置业有限合伙 | 集团兄弟公司 |
| Honray CMT Holdings Ltd | 集团兄弟公司 |
| CMT Property Investment Limited | 集团兄弟公司 |
| 深圳彤盛实业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 浙江智丰贸易有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 天津安吉斯贸易有限公司 | 集团兄弟公司 |
| RAY INVESTMENT HOLDINGS LIMITED（BVI） | 其他 |
| SATUS HOLDINGS LIMITED（BVI） | 集团兄弟公司 |
| SPERA HOLDINGS LIMITED（BVI） | 其他 |
| BYSO RESOURCES PTE.LTD. | 其他 |
| 亚久（上海）国际贸易有限公司 | 其他 |
| 北京和嘉瑞兴投资有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京同恒投资基金管理中心（有限合伙） | 集团兄弟公司 |
| 烟台市卓远股权投资基金管理中心（有限合伙） | 集团兄弟公司 |
| 北京中瑞瑞赢投资基金管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 宁波梅山保税港区昌庆投资合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 无锡鸿庆房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京领先创融网络科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 和昌地产集团有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京怡昌投资有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京和昌置业发展有限公司（原河南和昌企业管理咨询有限公司迁址至北京) | 集团兄弟公司 |
| 北京易贸亿电子商务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 天津和昌丰华置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 安徽华昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 安徽瑞昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 安徽运昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 安徽兴和昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南兴昌置业有限公司 | 其他 |
| 济南和怡昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 济南运昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 济南外海房地产开发有限公司 | 其他 |
| 东莞市骏成实业投资有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 东莞市鸿一实业投资有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 广州市乐衡房地产有限公司 | 其他 |
| 南京运昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 南京华昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 南京瑞昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 南京兴昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 江苏和昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 扬州华昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南怡丰置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南瑞昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南惠昌城乡建设发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南运昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南怡昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 郑州世英美佳企业管理咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南平瑞置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南创悦置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南悦璟置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 杭州御景置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 杭州富阳天鸿置业投资有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 杭州和昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 海宁和昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 天津旭银企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 其他 |
| 河南新和昌物业服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 郑州瑞兴物业管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 苏州怡昌物业服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南创和物业服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南中天园林股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南融世企业管理咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南省天蓝幕墙装饰工程有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 天津兴昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 天津和昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳怡昌管理咨询有限公司 | 其他 |
| 深圳昱晟企业管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳运昌管理咨询有限公司 | 其他 |
| 深圳深国投房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 常州莱蒙水榭花都房地产开发有限公司 | 其他 |
| 南京莱鹏置业有限公司 | 其他 |
| 杭州莱水房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 南昌莱蒙置业有限公司 | 其他 |
| Eternia Grace Limited永瑞有限责任公司 | 其他 |
| Graceful Charm Limited瑞长有限责任公司 | 其他 |
| China Hechang Real Estate Inc.中国和昌地产有限公司 | 其他 |
| China Hechang Real Estate Limited中国和昌置业有限公司 | 其他 |
| China Hechang Real Estate (HK) Limited和昌地产集团有限公司（香港） | 其他 |
| 河南创和置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京旭昌投资基金管理有限公司 | 其他 |
| 泰祥信息咨询（深圳）有限公司 | 其他 |
| 深圳莱蒙投资控股有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳市莱蒙鼎盛投资发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京和昌兴业房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京和昌致远房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京和昌致新房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京哈工智能房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 山东哈工大机器人置业有限公司 | 其他 |
| 深圳泰昌管理咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳兴和昌管理咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 武汉恒耀和昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 天津丰华瑞昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 天津丰华置地有限公司 | 其他 |
| 郑州润信嘉置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 郑州皓景泓泽置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 北京易汇达电子商务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南致昌企业管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 安徽泰昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 苏州欣润房地产有限责任公司 | 其他 |
| 苏州国展商业广场开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 和昌财投企业管理（苏州）有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 苏州兴和昌企业管理咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 苏州隆湖置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 杭州富云置业有限公司 | 其他 |
| 青岛青昌投资开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛运晟昌投资管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳市和兴宏实业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳市祥盛信息咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳市华龙物业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 西藏和兴昌企业管理有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 和兴昌(北京)商业管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 烟台瑞茂通供应链管理有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳和博智能科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河南和悦丰工程咨询有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 苏州运昌置业发展有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 济南惠昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 济南旭昌置业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 河北润辉房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 郑州新正荣置业有限公司 | 其他 |
| 深圳市华龙房地产开发有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 陕西煤业股份有限公司 | 其他 |
| 河南琦奕股权投资基金管理有限公司 | 其他 |
| 郑州德佑聚贸易有限公司 | 其他 |
| 新余市奕晟投资管理中心（有限合伙） | 其他 |
| 云简（北京）数据科技有限公司 | 其他 |
| 北京安鑫智合股权投资基金管理有限公司 | 其他 |
| 济南和昌置业有限公司 | 其他 |
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 河南中平能源供应链管理有限公司 | 采购商品 | 119,908,401.60 | |
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 采购商品 | 33,837,258.89 | 3,651,787.89 |
| 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 采购商品 | 26,546,043.56 | 32,168,323.41 |
| 烟台牟瑞供应链管理有限公司 | 采购商品 | 1,711,494.72 | |
| 合计 | 182,003,198.77 | 35,820,111.30 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 保理利息收入 | 15,530,282.34 | |
| 河南中平能源供应链管理有限公司 | 销售商品 | 86,647,189.52 | |
| 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 销售商品 | 430,618,038.32 | |
| 烟台牟瑞供应链管理有限公司 | 销售商品 | 30,499,648.93 | |
| 浙江瓯瑞供应链管理有限公司 | 销售商品 | 17,491,235.01 | |
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 销售商品 | 194,003,807.56 | 12,026,163.17 |
| 合计 | 774,790,201.68 | 12,026,163.17 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 100,000,000.00 | 2018/8/15 | 2019/8/14 | 否 |
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 40,000,000.00 | 2019/5/30 | 2020/5/29 | 否 |
| 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 150,000,000.00 | 2019/5/8 | 2020/5/7 | 否 |
| 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 50,000,000.00 | 2018/12/26 | 2019/12/26 | 否 |
| 河南平瑞供应链管理股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2018/9/27 | 2019/9/27 | 否 |
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 700,000,000.00 | 2018/3/9 | 2020/3/9 | 是 |
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 700,000,000.00 | 2018/11/26 | 2020/5/5 | 是 |
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 50,000,000.00 | 2018/5/30 | 2019/3/21 | 是 |
| 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 130,000,000.00 | 2018/6/8 | 2019/6/8 | 是 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 使用额度 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 万永兴 | 150,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2019/3/14 | 2020/3/13 | 否 |
| 万永兴 | 300,000,000.00 | 2018/4/26 | 2019/4/3 | 是 | |
| 万永兴 | 200,000,000.00 | 194,680,434.97 | 2018/6/27 | 2019/6/27 | 是 |
| 万永兴 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 2018/10/18 | 2019/11/13 | 否 |
| 万永兴 | 140,000,000.00 | 138,000,000.00 | 2018/10/24 | 2019/10/24 | 否 |
| 万永兴 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 2019/6/21 | 2020/6/11 | 否 |
| 万永兴 | 300,000,000.00 | 200,000,000.00 | 2018/12/29 | 2019/12/28 | 否 |
| 万永兴 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2018/8/8 | 2019/7/26 | 否 |
| 万永兴 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 2018/7/27 | 2019/7/27 | 否 |
| 万永兴 | 110,000,000.00 | 2019/3/19 | 2020/3/18 | 否 | |
| 万永兴 | 43,500,000.00 | 2019/6/25 | 2020/6/24 | 否 | |
| 万永兴 | 50,000,000.00 | 2019/3/11 | 2020/3/11 | 否 | |
| 万永兴 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 2018/5/21 | 2019/5/20 | 是 |
| 万永兴、上海豫辉投 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | 2018/10/10 | 2019/9/4 | 否 |
| 资管理中心、郑州瑞茂通供应链有限公司 | |||||
| 万永兴、燕刚、黄欢喜 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 2019/6/11 | 2020/6/11 | 否 |
| 万永兴、燕刚、赵丽萍、郑州瑞茂通供应链有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 2018/9/11 | 2019/9/10 | 否 |
| 万永兴、燕刚、郑州瑞茂通供应链有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 2019/3/25 | 2019/9/24 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 230,000,000.00 | 164,753,451.76 | 2017/9/1 | 2019/8/31 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 100,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2019/4/19 | 2022/4/18 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 145,500,000.00 | 80,025,000.00 | 2018/8/7 | 2019/11/6 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 166,500,000.00 | 2018/6/21 | 2019/6/21 | 是 | |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 280,000,000.00 | 75,038,764.22 | 2019/3/13 | 2020/3/13 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 260,000,000.00 | 269,324,732.42 | 2019/4/16 | 2020/10/16 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 250,000,000.00 | 189,224,795.55 | 2018/10/23 | 2019/10/22 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 250,000,000.00 | 231,295,323.40 | 2018/9/18 | 2019/9/17 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2018/11/22 | 2019/11/22 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 2018/12/12 | 2019/12/10 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | 2019/1/31 | 2022/1/31 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 700,000,000.00 | 253,560,047.00 | 2018/12/24 | 2019/12/24 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 132,000,000.00 | 60,000,000.00 | 2019/1/23 | 2019/12/31 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 60,000,000.00 | 51,162,137.16 | 2018/8/17 | 2019/12/31 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴、刘轶 | 480,000,000.00 | 400,000,000.00 | 2019/4/19 | 2020/12/31 | 否 |
| 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴、刘轶 | 1,500,000,000.00 | 2015/9/7 | 2019/6/13 | 是 | |
| 郑州中瑞实业集团有限公司 | 100,000,000.00 | 53,682,250.00 | 2019/1/31 | 2020/1/30 | 否 |
| 郑州中瑞实业集团有限公司 | 2,000,000,000.00 | 950,000,000.00 | 2017/9/1 | 2020/9/1 | 否 |
| 郑州中瑞实业集团有限公司 | 470,000,000.00 | 123,000,000.00 | 2019/4/1 | 2024/4/1 | 否 |
| 郑州中瑞实业集团有限公司、万永兴 | 1,040,000,000.00 | 599,828,510.00 | 2018/11/29 | 2019/11/28 | 否 |
| 郑州中瑞实业集团有限公司、万永兴 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 2017/6/30 | 2019/6/30 | 是 |
| 郑州中瑞实业集团有限公司、万永兴 | 98,783,900.00 | 80,000,000.00 | 2018/8/17 | 2020/8/17 | 否 |
| 郑州中瑞实业集团有限公司、万永兴、苗春燕 | 101,000,000.00 | 2018/7/30 | 2019/7/29 | 否 | |
| 郑州中瑞实业集团有限公司、万永兴、苗春燕 | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 | 2019/6/5 | 2020/6/4 | 否 |
| 郑州中瑞实业集团有限公司、郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 130,000,000.00 | 2018/7/6 | 2019/2/25 | 是 | |
| 郑州中瑞实业集团有限公司、郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 2019/3/20 | 2020/3/9 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 740,000,000.00 | 2019/1/1 | 2019/6/30 | |
| 拆出 | ||||
| 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 1,223,750,000.00 | 2019/1/1 | 2019/6/30 | |
注：“拆出”是指归还借款。公司向母公司郑州瑞茂通供应链有限公司拆入资金使用费率为1%、4.875%，可分期偿还，2019年6月30应支付资金使用费5,846,827.03元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 432.98 | 278.43 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
| 项 目 | 关联方 | 本年发生额 | 上期发生额 |
| 房屋租赁收入 | 德盛瑞茂通（上海）供应链管理有限公司 | 164,386.99 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款： | 浙江瓯瑞供应链管理有限公司 | 12,222,546.07 | |||
| 应收账款： | 德盛瑞茂通（上海）供应链管理有限公司 | 90,000.00 | |||
| 应收账款： | 烟台牟瑞供应链管理有限公司 | 27,877,713.08 | |||
| 应收保理款： | 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 374,515,206.95 | 254,424,500.00 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 短期借款： | 新余农村商业银行良山支行 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 应付票据： | 新余农村商业银行良山支行 | 110,000,000.00 | 108,000,000.00 |
| 应付账款： | 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 173,143,314.93 | |
| 应付账款： | 德盛瑞茂通（上海）供应链管理有限公司 | 22,161,133.80 | 12,554,794.54 |
| 应付账款： | 江苏港瑞供应链管理有限公司 | 127,395,178.14 | 375,456,299.01 |
| 应付账款： | 烟台牟瑞供应链管理有限公司 | 20,378,574.40 | 0.00 |
| 应付账款： | 河南金瑞供应链管理有限公司 | 71,901,792.80 | |
| 应付账款： | 河南中平能源供应链管理有限公司 | 32,918,593.73 | |
| 预收账款： | 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 341,195,708.47 | |
| 其他应付款： | 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 37,124,643.31 | 520,874,643.31 |
| 其他应付款： | 郑州航空港区兴瑞实业有限公司 | 924,737.12 | |
| 其他应付款： | ZHONGRUI INDUSTRIAL GROUP LIMITED | 800,117.48 | |
| 应付股利： | 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 24,579,141.26 | |
| 应付股利： | 上海豫辉投资管理中心（有限合伙） | 4,178,571.42 | |
| 应付股利： | 万永兴 | 1,462,500.00 |
| 应付利息： | 郑州瑞茂通供应链有限公司 | 5,846,827.03 | 1,572,634.31 |
| 应付利息： | 河南中平能源供应链管理有限公司 | 2,051,111.12 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
| 主体类别 | 承诺方 | 承诺事项 | 承诺作出时间 | 承诺完成的期限 | 承诺的履行情况 |
| 控股股东、实际控制人、关联方 | 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴、刘轶 | 避免与上市公司同业竞争的承诺 | 2011年12月21日 | 在作为瑞茂通供应链管理股份有限公司控股股东、实际控制人、关联方期间持续有效 | 截至2019年6月30日，郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴、刘轶正严格履行承诺事项，未发生违背承诺的情况 |
| 控股股东、实际控制人、关联方 | 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴、刘轶 | 规范与上市公司关联交易的承诺 | 2011年12月21日 | 在作为瑞茂通供应链管理股份有限公司控股股东、实际控制人、关联方期间持续有效 | 截至2019年6月30日，郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴、刘轶正严格履行承诺事项，未发生违背承诺的情况 |
| 控股股东、实际控制人、关联方 | 郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴、刘轶 | 关于保障上市公司独立性的承诺 | 2011年12月21日 | 在作为瑞茂通供应链管理股份有限公司控股股东、实际控制人、关联方期间持续有效 | 截至2019年6月30日，郑州瑞茂通供应链有限公司、万永兴、刘轶正严格履行承诺事项，未发生违背承诺的情况 |
| 实际控制人、关联方 | 上海豫辉投资管理中心（有限合伙）、万永兴、刘轶 | 承诺认购的非公开发行股份自2015年7月2日起限售期36个月期满后，再次承诺未来十二个月内不减持该部分股 | 2018年7月5日 | 2018年7月5日至2019年7月5日 | 截至2019年6月30日，上海豫辉投资管理中心（有限合伙）、万永兴、刘轶正严格履行承诺事项，未发生违背承诺的情况 |
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1） 未决诉讼/仲裁
① 公司子公司那曲瑞昌煤炭运销有限公司（简称：那曲瑞昌）在2013年曾与河南嘉能燃料有限公司（简称：河南嘉能）有贸易往来，当时由于嘉能公司股东之间纠纷导致公司账户被查封，无法给那曲瑞昌开具约282万元的增值税专用发票，那曲瑞昌也未向其支付约107万元的货款。后续河南嘉能因其股东借款纠纷，被借款人郭平献（原告）起诉，并将瑞茂通供应链管理股份有限公司列为第三人；目前本案尚未确定开庭时间。
② 本公司子公司China Coal Solution(Singapore) Pte.Ltd起诉金光纸业投资（中国）有限公司作为煤炭买方未依约开出信用证，导致China Coal Solution(Singapore) Pte.Ltd货物价格损失2,423,242.04美元。该案件截止目前尚未开庭，China Coal Solution(Singapore) Pte.Ltd正在积极配合律师事务所工作，但由于案件尚未审结，对最终结果还无法预判。
③ 本公司子公司浙江和辉电力燃料有限公司（简称：浙江和辉）2015年6月17日与黄山明
恒商贸有限公司（简称：黄山明恒）签订了煤炭供需合同，合同约定数量9万吨（实际执行4.6万吨），堆放于张家港华达码头；浙江和辉与张家港华达码头有限公司（简称：
华达码头）、黄山明恒签订《港口货物监管协议》约定华达码头保证货物安全。2015年11月浙江和辉发现黄山明恒将货物偷换，黄山明恒对该事项供认不讳，浙江和辉先后收黄山明恒支付货款1,490.00万元，剩余尾款1,906,425.00元。浙江和辉就货物堆存保管合同对华达码头与黄山明恒进行起诉，本案一审已由武汉海事法院于2018年10月30日作出判决，判决华达码头向浙江和辉赔偿违约金2,412,574.00元，黄山明恒对此承担连带责任。华达码头不服一审判决，已上诉至湖北省高级人民法院，二审尚未开庭。
④ 本公司子公司China Coal Solution(Singapore) Pte.Ltd及子公司REX Commodities Pte Ltd于2018年1月4日至2018年1月9日与Anthrakas Pte.Ltd达成了煤炭购销约定，后因Anthrakas Pte.Ltd未履行合同义务，2018年9月28日China Coal Solution(Singapore) Pte.Ltd及REX Commodities Pte Ltd向新加坡国际仲裁中心提起仲裁，申请赔偿405,350.00美元，目前仲裁庭尚未开庭。
⑤ 2018年12月31日Samsung C&T Corporation（简称：Samsung公司）以本公司的子公司
China Coal Solution(Singapore) Pte.Ltd（简称：CCS）未支付货款为由，向香港国际仲裁中心提起仲裁，申请支付货款，目前CCS已经支付了货款并向Samsung公司提起反诉索赔滞期费584,537.35美元，案件正在审理当中，结果暂时无法预判。
（2） 担保事项
本公司为关联方担保事项详见本附注第十节、十二、5、（4）.关联担保情况。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
（1） 经营分部基本情况
本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本公司的经营分部的分类与内容如下：
A、 煤炭供应链分部：主要业务为销售国内采购和进口煤炭。
B、 非煤大宗分部：主要业务为销售国内采购和进口的非煤炭大宗商品，如铁矿石、原油等。
C、 供应链金融分部：主要业务为商业保理、小额贷款、融资租赁。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报告的分部收入、成本为基础进行评价。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 煤炭供应链 | 非煤大宗 | 供应链金融 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 13,332,625,504.40 | 2,860,375,697.11 | 336,021,645.39 | 16,529,022,846.90 | |
| 主营业务成本 | 12,180,098,372.26 | 2,836,606,825.01 | 178,246,062.64 | 172,514,181.47 | 15,022,437,078.44 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
因同一家结算主体从事不同品类的大宗商品业务，无法将资产总额和负债总额按照报告分部拆分。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
本公司基于公司大宗商品的特性，为防范经营风险，公司经营管理层决议自2013年起涉足期货业务及纸货业务，2019年前半年动力煤、原油等期货、期权交易盈利92,995,757.89元。
由于公司所进行的动力煤等期货投资不能严格满足《企业会计准则第24 号—套期保值》规定的套保保值有效条件，2019年上半年实现的动力煤等期货交易收益全部计入投资收益，持有的动力煤、油品等期货合约公允价值变动计入当期公允价值变动损益。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 42,296,885.39 |
| 7-12个月 | |
| 1年以内小计 | 42,296,885.39 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 28,000.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 42,324,885.39 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 42,331,885.39 | 100.00 | 7,000.00 | 0.02 | 35,000.00 | 100.00 | 7,000.00 | 20.00 | 28,000.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 9,028,607.60 | 21.33 | 7,000.00 | 0.08 | 35,000.00 | 100.00 | 7,000.00 | 20.00 | 28,000.00 | |
| 关联方、应收出口退税和备用金组合 | 33,303,277.79 | 78.67 | ||||||||
| 合计 | 42,331,885.39 | / | 7,000.00 | / | 35,000.00 | / | 7,000.00 | / | 28,000.00 | |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 6个月以内 | 8,993,607.60 | ||
| 7至12个月 | |||
| 1年以内小计 | 8,993,607.60 | ||
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 35,000.00 | 7,000.00 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 9,028,607.60 | 7,000.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 关联方、应收出口退税和备用金组合 | 33,303,277.79 | ||
| 合 计 | 33,303,277.79 | ||
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 7,000.00 | 7,000.00 | |||
| 合计 | 7,000.00 | 7,000.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额42,331,885.39元，占应收账款年末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额7,000.00元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 33,575,878.91 | 28,000,484.38 |
| 应收股利 | 50,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 6,089,223,352.71 | 4,778,881,122.40 |
| 合计 | 6,172,799,231.62 | 4,806,881,606.78 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 资金使用费应收利息 | 33,575,878.91 | 28,000,484.38 |
| 合计 | 33,575,878.91 | 28,000,484.38 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏晋和电力燃料有限公司 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内 | 6,088,696,870.21 |
| 7至12个月 | |
| 1年以内小计 | 6,088,696,870.21 |
| 1至2年 | 122,404.50 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 404,078.00 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 6,089,223,352.71 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 6,065,000,325.70 | 4,772,474,907.96 |
| 备用金 | 4,020,122.92 | 5,588,393.92 |
| 其他往来款 | 21,372,621.59 | 1,987,538.02 |
| 合计 | 6,090,393,070.21 | 4,780,050,839.90 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,169,717.50 | 1,169,717.50 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 1,169,717.50 | 1,169,717.50 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按照预期信用损失 | 1,169,717.50 | 1,169,717.50 | |||
| 合计 | 1,169,717.50 | 1,169,717.50 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江苏晋和电力燃料有限公司 | 关联方往来款 | 1,833,353,084.79 | 0-6月 | 30.11 | |
| 新疆瑞泰商业保理有限公司 | 关联方往来款 | 1,522,097,432.00 | 0-6月 | 25.00 | |
| 河南腾瑞能源产业开发有限公司 | 关联方往来款 | 1,021,649,705.97 | 0-6月 | 16.78 | |
| 深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司 | 关联方往来款 | 589,503,722.77 | 0-6月 | 9.68 | |
| 邳州市丰源电力燃料有限公司 | 关联方往来款 | 495,573,794.87 | 0-6月 | 8.14 | |
| 合计 | / | 5,462,177,740.40 | / | 89.71 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,098,000,000.00 | 5,098,000,000.00 | 4,898,000,000.00 | 4,898,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 160,268,805.36 | 160,268,805.36 | 109,179,724.71 | 109,179,724.71 | ||
| 合计 | 5,258,268,805.36 | 5,258,268,805.36 | 5,007,179,724.71 | 5,007,179,724.71 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广州瑞茂通互联网小额贷款有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||||
| 江苏晋和电力燃料有限公司 | 3,638,000,000.00 | 3,638,000,000.00 | ||||
| 邳州市丰源电力燃料有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 上海瑞茂通仓储管理有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 徐州市怡丰贸易有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 郑州嘉瑞供应链管理有限公司 | 800,000,000.00 | 200,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | |||
| 合计 | 4,898,000,000.00 | 200,000,000.00 | 0.00 | 5,098,000,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 | |||||||
| 追加投 | 减 | 权益法 | 其他 | 其他 | 宣告发 | 计提 | 其 | ||||
| 资 | 少投资 | 下确认的投资损益 | 综合收益调整 | 权益变动 | 放现金股利或利润 | 减值准备 | 他 | 期末余额 | |||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 河南金瑞供应链管理有限公司 | 49,176,629.14 | 49,000,000.00 | 1,790,491.98 | 99,967,121.12 | |||||||
| 烟台牟瑞供应链管理有限公司 | 60,003,095.57 | 298,588.67 | 60,301,684.24 | ||||||||
| 小计 | 109,179,724.71 | 49,000,000.00 | 0.00 | 2,089,080.65 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 160,268,805.36 | |
| 合计 | 109,179,724.71 | 49,000,000.00 | 0.00 | 2,089,080.65 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 160,268,805.36 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 54,227,156.44 | 54,133,168.10 | ||
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 54,227,156.44 | 54,133,168.10 | ||
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,089,080.65 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 |
| 益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 100,000,000.00 | 34,104,412.02 |
| 银行理财产品投资收益 | 98,630.14 | |
| 合计 | 102,089,080.65 | 34,203,042.16 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 12,955.68 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 38,248,835.16 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 22,337,360.61 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 |
| 的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 112,163,077.79 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -13,260,698.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -30,777,884.73 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 128,723,646.47 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.48 | 0.3162 | 0.3162 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.28 | 0.1896 | 0.1896 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原件。 |
董事长：燕刚董事会批准报送日期：2019年8月28日
修订信息
□适用 √不适用