2017 年年度报告
公司代码:600221、900945 公司简称:海航控股、海控 B 股
海南航空控股股份有限公司
2017 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的
审计报告。
四、 公司负责人包启发、主管会计工作负责人孙栋及会计机构负责人(会计主管人员)
兰天声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2017年度本公司合并财务报表中归属
于母公司股东的净利润3,322,947千元,其中,归属于上市公司其他权益工具持有的部分270,000
千元,归属于上市公司普通股股东的净利润3,052,947千元。经普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)审计,2017年度本公司母公司实现净利润2,825,157千元,提取法定盈余公积282,516
千元,计提及分配其他权益工具持有者股利270,000千元后,2017年度当年可供分配的净利润
2,272,641千元。
本公司拟定的2017年度利润分配方案为:以本公司总股本16,806,120千股为基数,向全体股
东按每10股派发现金股利人民币0.18元(含税),拟派发现金股利共计302,510千元。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
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八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中可
能面对的风险因素部分的内容。公司经营管理层将审慎评估相关风险,科学合理决策,优化资源
配置,提高经营效率,全面加强公司的风险控制能力,争取把相关风险控制在合理范围之内,保
证公司的平稳运行和健康可持续发展。
十、 其他
√适用 □不适用
公司 2017 年 1 月完成天津航空股权收购,能够对天津航空实施控制。按照企业会计准则要求,
公司适用非同一控制下企业合并控股合并天津航空财务报表,合并财务报表不对年初及上年同期
数据进行重述调整。
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目录
第一节 释义 .............................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................. 4
第三节 公司业务概要....................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................ 10
第五节 重要事项 ......................................... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况 .......................... 48
第七节 优先股相关情况 .................................... 54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................ 55
第九节 公司治理 ......................................... 63
第十节 公司债券相关情况 .................................. 67
第十一节 财务报告 ......................................... 74
第十二节 备查文件目录..................................... 209
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
海航控股/公司 指 海南航空控股股份有限公司
公司实际控制人/实际控制人/海南省国资委 指 海南省政府国有资产监督管理委员会
海航集团 指 海航集团有限公司
控股股东/大新华航空 指 大新华航空有限公司
海发控股 指 海南省发展控股有限公司
海口美兰 指 海口美兰国际机场有限责任公司,公司主要股东
长江租赁 指 长江租赁有限公司,公司主要股东
American Aviation LDC. 指 美国航空公司,公司股东,大新华航空的全资子公司
祥鹏航空 指 云南祥鹏航空有限责任公司,公司子公司
新华航空 指 中国新华航空集团有限公司,公司子公司
长安航空 指 长安航空有限责任公司,公司子公司
北京科航 指 北京科航投资有限公司,公司子公司
布鲁塞尔 SODE 指 布鲁塞尔苏德酒店,公司子公司
山西航空 指 山西航空有限责任公司,公司子公司
乌鲁木齐航空 指 乌鲁木齐航空有限责任公司,公司子公司
福州航空 指 福州航空有限责任公司,公司子公司
天津航空 指 天津航空有限责任公司,公司子公司
金鹿销售 指 海南金鹿航空销售有限公司,公司子公司
海航香港 指 海南航空(香港)有限公司,公司子公司
海南福顺 指 海南福顺投资开发有限公司,公司子公司
天同和创 指 深圳天同和创股权投资基金管理有限公司,公司子公司
海航商贸 指 海南航空(香港)商贸有限公司,公司子公司
北部湾航空 指 广西北部湾航空有限责任公司,公司子公司之子公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
在上海证券交易所上市的每股面值为人民币 1.00 元的
A股 指
海航控股普通 A 股
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 海南航空控股股份有限公司
公司的中文简称 海航控股
公司的外文名称 Hainan Airlines Holding Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 HNA
公司的法定代表人 包启发
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 武强 张大伟
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联系地址 海南省海口市国兴大道7号海航大厦 海南省海口市国兴大道7号海航大厦
电话 0898-66739961 0898-66739961
传真 0898-66739960 0898-66739960
电子信箱 hhgfdshmsbgs@hnair.com hhgfdshmsbgs@hnair.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 海南省海口市国兴大道7号海航大厦
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 海南省海口市国兴大道7号海航大厦
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.hnair.com
电子信箱 webmaster@hnair.com
四、 信息披露及备置地点
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司选定的信息披露媒体名称
、《证券日报》、香港《文汇报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 海南航空控股股份有限公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 海航控股 600221 海南航空
B股 上海证券交易所 海控B股 900945 海航B股
六、 其他相关资料
名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务
办公地址 中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
所(境内)
签字会计师姓名 杨旭东、沈洁
名称 海通证券股份有限公司
报告期内履行持续督导 办公地址 上海市广东路 689 号
职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 桑继春、朱宏
持续督导的期间 2016 年 9 月 7 日至今
注:法定持续督导期限为 2016 年 9 月 7 至 2017 年 12 月 31 日,因公司募集资金尚未使用完
毕,海通证券股份有限公司作为保荐机构需继续履行持续督导义务。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:千元 币种:人民币
本期比上年
主要会计数据 2017年 2016年 2015年
同期增减(%)
营业收入 59,903,948 40,678,130 47.26 35,225,439
归属于上市公司股东的净利润 3,322,947 3,138,255 5.89 3,002,694
归属于上市公司股东的扣除非经
2,567,472 2,303,889 11.44 2,206,849
常性损益的净利润
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经营活动产生的现金流量净额 12,960,134 12,287,089 5.48 12,536,467
本期末比上
2017年末 2016年末 年同期末增 2015年末
减(%)
归属于上市公司股东的净资产 57,616,522 55,960,539 2.96 33,481,556
总资产 197,347,888 148,144,017 33.21 125,381,227
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2017年 2016年 2015年
期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.182 0.210 -13.33 0.246
稀释每股收益(元/股) 0.182 0.210 -13.33 0.246
扣除非经常性损益后的基本每
0.137 0.149 -8.05 0.181
股收益(元/股)
减少1.69个百
加权平均净资产收益率(%) 5.91 7.60
分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少0.95个百
4.45 5.40
均净资产收益率(%) 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
单位:千元 币种:人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)
营业收入 14,537,808 13,988,414 16,656,180 14,721,546
归属于上市公司股东的净利
835,140 312,193 1,610,431 565,183
润
归属于上市公司股东的扣除
727,091 261,227 1,482,413 96,741
非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净
4,877,093 213,216 3,604,348 4,265,477
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
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□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额
非流动资产处置损益 222,349 109,853 53,236
计入当期损益的政府补助,但与公司正常
经营业务密切相关,符合国家政策规定、
128,252 865,385 756,424
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资 89,692
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 37,190 39,692 27,214
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益,以 155,024 24,440 -
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
43,377 -25,537 166,184
性房地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
82,203 82,337 69,446
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 132,796 77,401
其中:处置长期股权投资产生的投资收益 15,917 77,401
可供出售金融资产取得的投资收益 234,977 102,328 32,972
少数股东权益影响额 -88,920 -64,507 -91,313
所得税影响额 -281,465 -299,625 -295,719
合计 755,475 834,366 795,845
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
可供出售金融资产 2,177,635 5,075,327 2,897,692 430,503
投资性房地产 10,035,665 10,079,876 44,211 43,377
其他非流动资产 0 4,867,012 4,867,012
理财产品 1,100,000 0 -1,100,000 37,190
以公允价值计量的
8,472 547,870 539,398 -890
金融资产
以公允价值计量金
103,987 48,109 -55,878 -121,202
融负债
合计 13,425,759 20,618,194 7,192,435 388,978
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十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
㈠ 公司主要业务及经营模式
本公司主要从事国际、国内(含港澳)航空客货邮运输业务;与航空运输相关的服务业务;
航空旅游;机上供应品,航空器材,航空地面设备及零配件的生产;候机楼服务和经营;保险兼
业代理服务(限人身意外险)。其中,定期、不定期航空客、货运输是本公司的主营业务。
㈡ 行业发展现状
1、国际航空运输业概况
国际航空运输协会(International Air Transport Association,以下简称“IATA”)发布最
新的全球航空定期运输数据显示,截至 2017 年 12 月 31 日,2017 年全球航空客运需求(按照收入
客公里计算)同比增长 7.6%,远高于过去十年年均增长率(5.5%)。2017 年运力增长 6.3%,载客率
提升 0.9 个百分点,达到 81.4%。
2、国内航空运输业概况
根据中国民用航空局(以下简称“民航局”)统计数据,2017 年全年运输总周转量首次突破
千亿吨公里,达到 1,083.1 亿吨公里,同比增长 12.5%;完成旅客运输量 55,157 万人次,货邮运
输量 705.8 万吨,同比分别增长 13%和 5.7%。
根据 IATA 发布的数据显示,以中国为首的亚太市场是 2017 年航空客运增长最强劲的地区,
收入客公里增幅 10.1%。中国目前是仅次于美国的第二大航空市场,且差距正在快速缩小。
数据来源:中国民用航空局网站、《2016 年民航行业发展统计公报》
㈢ 公司市场地位
海航控股是中国内地唯一一家 SKYTRAX 五星航空公司,致力于为旅客提供全方位无缝隙的航
空服务。2017 年,海航控股及旗下控股子公司共运营国内外航线近 1,800 条,其中国内航线 1,500
余条,涉及海南、华北、东北、西北、中南、西南、华东和新疆等内陆所有省、区和直辖市;国
际和地区航线 234 条,航线覆盖亚洲、欧洲、北美洲和大洋洲,涉及境外 58 个城市以及台北、台
中和澳门 3 个地区城市。
海航控股专注打造国际国内高效互动的、高品质的、上规模的卓越型世界级航空网络。紧密
配合国家“民航强国”发展战略,在北京、天津、西安、重庆、昆明、广州、深圳、海口、杭州、
长沙、乌鲁木齐等 24 个城市建立航空营运基地/分公司。在全国机场吞吐量排名前二十的城市中,
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海航控股设立营运基地或分公司的城市达 15 个。报告期内,海航控股主营业务突出,没有发生重
大变化。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
海航控股起步于中国最大的经济特区海南省和唯一的国际旅游岛海南岛,拥有以波音系列为
主的年轻豪华机队,是中国发展最快和最有活力的航空公司之一,致力于为旅客提供全方位无缝
隙的航空服务。公司的核心竞争力主要表现在以下几点:
1、具有国际影响力的安全品牌
截至 2017 年底,公司累计安全运行超过 631 万飞行小时,保持连续安全运行 24 年的优秀记
录,并于 9 月份顺利通过由 IATA 组织 E-IOSA 增强型运行安全审计。公司以“信息驱动安全管理”
和“量化评价安全水平”为指导,持续推进安全绩效工作,为实现安全管理数字化战略奠定基础;
积极引进 HUD/IAN 等航空安全新技术;开展核心风险管控提升工作,借鉴 BOWTIE 模型,梳理危险
源并管控,2017 年全年未发生公司人为责任的事故征候及以上事件,积极探索的核心风险管控模
式获得了民航局肯定;充分利用大数据思维,自主研发飞行品质二期系统,于年内投入使用,该
平台充分利用 QAR 数据以及人员、天气、机场等各生产要素信息,搭建海航控股飞行相关的大数
据库,为飞行安全管理、飞行训练、公司核心风险监控提供支持;深入贯彻“安全隐患零容忍”
意识,通过对安全信息风险评估、安全大检查以及管理干部下一线等活动充分识别隐患,并完善
危险源数据库实现隐患治理零容忍;在不断夯实安全基础的同时,积极参与国际安全会议,并与
IATA、FSF、FAA 等国际机构保持沟通,提升公司安全国际影响力。
2、持续加快的国际化进程
2017 年,海航控股实施“核心、支撑、辅助”三层枢纽战略,先后在重庆开通了洛杉矶、纽
约、莫斯科和墨尔本航线,在成都开通了洛杉矶、纽约航线,在深圳开通了布里斯班、凯恩斯航
线,在天津开通了莫斯科、奥克兰航线,在上海开通了特拉维夫、布鲁塞尔航线,共新开了 76
条国际和地区航线。成功开辟成渝至纽约、洛杉矶一线国际市场航线,成为中国至北美市场直飞
航线最多的中国航企,也是国内二线城市始发至欧美澳市场国际航点覆盖最多的中国航企。
3、践行“真情服务”宗旨
2017 年海航控股以民航局“真情服务”为宗旨,“眼睛向内”从源头提升、过程管控、偏差
管理及创新提升四方面入手,扎实做好航班保障服务工作,以实际行动回应了社会关切,自觉践
行了“以客为尊”的服务理念。2017 年海航控股整体航班正常率 72.95%,高于行业平均水平,海
航控股荣获“美兰机场最佳航司”、“首都机场最佳运行效率奖”等荣誉。
4、卓越的国际化品牌形象
倡导“以客为尊”的服务精神,遵循“SMILE”服务准则,传递“相伴相惜,梦享飞行”的服
务理念,立志成为中华民族的世界级卓越航空企业和航空品牌。2017 年,海航控股积极进行国际
化战略布局,对标国际行业标杆水准,制定《创建世界最佳航空公司方案》,建立长效管控机制,
在品牌形象、产品与服务、安全运行品质、客户声音管理、品牌传播推广、品牌延伸与联合营销
等 100 多项工作上进行了全面提升。2017 年 1 月至今,海航控股荣获“年度最具影响力航空大奖”、
“2017 年度中国卓越雇主奖 ”、“2017 最具价值国际化品牌奖”及“金蜜蜂 2017 优秀企业社会
责任报告客户责任信息披露奖”等;再次一举揽下备受全球瞩目的世界旅游大奖(World Travel
Awards): “世界最佳商务舱休息室”、“世界最佳客舱服务”、“世界最佳空服人员”、“世
界最佳机上娱乐”、“世界最佳商务舱”等十项大奖;成为中国大陆唯一一家获得并七年蝉联
“SKYTRAX 世界五星级航空公司”称号的航企并跻身“SKYTRAX 全球航空公司 TOP10”行列,成为
首家入榜的中国内地航空公司,实现创建国际化品牌的突破,使得公司在国内外的品牌知名度大
幅提升。
5、勇担社会责任的民族企业
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海航控股以可持续发展为核心,以履行社会责任为载体,以价值共享为驱动,将社会责任融
入组织治理,全面开展社会责任实践;深化与股东、政府及合作伙伴的互利合作,为旅客提供负
责任的航空产品和服务,以提升企业核心竞争力与可持续发展能力。2017 年,海航控股积极响应
十九大报告关于“生态文明建设和绿色发展”的大政方针,持续推进绿色航空倡议网络(GAIN)
的成员合作交流,构建绿色航空发展的全球伙伴关系,组织召开年度论坛会议,共同应对绿色航
空发展所面临的挑战,践行绿色发展理念;完成“绿途—碳抵消”项目的升级上线,倡导绿色出
行;实现国内首次使用生物航煤跨洋载客飞行,标志着中美绿色示范航线生物航煤航班成功启航,
引领行业低碳发展,推动航空业能源转变,以实际行动贡献“美丽中国”建设;围绕“儿童关爱”
主题持续开展“零聚爱心 Change for Good”机上筹款活动,参与的国内外航线达 39 条,航班 94
个,筹集善款用于探索和建立云、贵、桂等 3 省 6 个县 65 个农村社区的儿童保护机制。
6、地处国际旅游岛的区位优势
公司在海南区域航空市场中占有明显竞争优势。海南国际旅游岛的建设、三沙市建设与发展、
不断放宽的离岛免税制度对海南岛旅游经济起到一定促进作用。2018 年正值海南省建省 30 周年,
诸多含金量很高的旅游及相关服务业政策的可能开放,将发挥海南岛的区位优势,以国际旅游岛
为载体,打好经济牌、开放牌,发挥海南在“泛南海旅游经济圈”中的重要作用,海南岛航空运
输业的发展将迎来新的机遇。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
22017 年世界经济增长明显回升,全球经济增长率持续下降趋势结束,周期性上升势头不断
加强。国际货币基金组织(IMF)预测数据显示,2017 年全球产出增长 3.7%,比 2016 年提高了
0.5 个百分点。其中,发达经济体 GDP 增速为 2.3%,比 2016 年上升 0.6 个百分点;新兴市场与发
展中经济体 GDP 增速为 4.7%,比 2016 年上升 0.3 个百分点。预计 2018 年全球经济增长将进一步
上升,增速预计达 3.9%。
2017 年国内经济运行稳中向好、好于预期,经济活力、动力和潜力不断释放,稳定性、协调
性和可持续性明显增强,实现了平稳健康发展。中国国家统计局发布 2017 年中国经济运行状况相
关数据,经初步核算,全年国内生产总值 82.7 万亿元,按可比价格计算,比上年增长 6.9%,自
2010 年以来首次年度增速提升。全年全国居民人均可支配收入 25,974 元,比上年名义增长 9.0%;
扣除价格因素实际增长 7.3%,比上年加快 1.0 个百分点。2018 年,GDP 增速较 2017 年的 6.9%普
遍预测将略有放缓。
2017 年民航局出台多项政策,持续增强对行业发展的调控、全方位推进供给侧改革。政策主
要包括《国际航权资源配置与使用管理办法》和《民航局关于发布把控运行总量调整航班结构,
提升航班正点率若干政策措施的通知》等,这些政策将于近两年发挥影响。
面对错综复杂的经济环境和民航运输行业环境,海航控股董事会及管理层实施“核心、支撑、
辅助”三层枢纽战略,加速洲际航线的开拓;完善航空营运基地/分公司建立,增强区域市场优势;
加速储备国际化人才队伍建设,不断提升国际运行能力及空地服务水平;狠抓安全监管,保证零
事故率,继续增强公司的综合竞争力,实现了较好的经济效益。
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2017 年年度报告
二、报告期内主要经营情况
2017 年,实现收入 599.04 亿元,同比增长 47.26%。其中,实现运输收入 567.26 亿元,同比
增长 49.13%;实现辅营收入 31.78 亿元,同比增长 20.34%;实现净利润 38.82 亿元,同比增长
13.83%。
2017 年,公司实现总周转量 1,216,604 万吨公里,同比增长 44.07%;实现旅客运输量 7,169
万人,同比增长 52.46%;货邮运输量达 47.93 万吨,增长 17.66%。飞行班次达 53.90 万次,增长
67.03%;飞行小时达 123.14 万小时,增长 57.97%。截至 2017 年 12 月 31 日,公司运营飞机共 410
架,机队分布情况如下表所示:
2017 年 12 月 31 日
小计 自有 融资租赁 经营租赁 平均机龄
空客系列 81 9 10 62 3.2
A319 3 - 3 - 6.4
A320 46 2 7 37 2.5
A321 1 - - 1 0.4
A330-200 13 - - 13 5.6
A330-300 18 7 - 11 3.1
波音系列 250 90 26 134 4.7
B737-700 15 5 2 8 5.1
B737-800 204 66 23 115 4.9
B737-MAX8 2 2 - - 0.1
B767-300 3 2 1 - 15.0
B787-8 9 9 - - 3.8
B787-9 17 6 - 11 0.8
EMRJ 系列 79 48 14 17 6.1
E145 12 7 5 - 8.2
E190 50 41 9 - 7.4
E195 17 - - 17 1.0
合计 410 147 50 213 4.7
经营数据摘要:
2017 年 2016 年 增加╱减少
运输能力
可用座位公里(万) 14,084,320 9,444,154 49.13%
国际 3,277,319 1,976,353 65.83%
国内 10,736,721 7,395,719 45.18%
地区 70,280 72,082 -2.50%
可用吨公里(万) 1,427,541 969,739 47.21%
国际 390,745 242,106 61.39%
国内 1,030,736 721,156 42.93%
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2017 年年度报告
地区 6,060 6,467 -6.29%
运输量
收入客公里(万) 12,122,348 8,295,127 46.14%
国际 2,461,337 1,581,213 55.67%
国内 9,608,871 6,656,625 44.35%
地区 52,139 57,290 -8.99%
收入货运吨公里(万) 148,011 113,157 30.81%
国际 80,126 50,462 58.81%
国内 67,664 62,586 8.15%
地区 220 127 72.59%
乘客人数(千人) 71,690 47,023 52.46%
国际 3,993 2,278 75.28%
国内 67,407 44,450 51.65%
地区 290 294 -1.59%
货物及邮件(吨) 479,300 407,366 17.66%
飞行公里(万) 77,571 50,714 52.96%
轮档小时 1,231,388 779,520 57.97%
航班数目 538,972 322,675 67.03%
国际 25,460 13,191 93.01%
国内 511,103 307,228 66.36%
地区 2,409 2,256 6.78%
收入吨公里(万) 1,216,604 844,465 44.07%
载运率
客座利用率(收入客公里╱可用
86.07% 87.83% -1.76pts
座位公里)
国际 75.10% 80.01% -4.91pts
国内 89.50% 90.01% -0.51pts
地区 74.19% 79.48% -5.29pts
综合载运率(收入吨公里 /可用
85.22% 87.08% -1.86pts
吨公里)
飞机日利用率(每架飞机每日轮
9.31 10.07 -0.76h
档小时)
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 59,903,948 40,678,130 47.26
营业成本 51,792,703 31,360,526 65.15
销售费用 2,460,994 1,781,930 38.11
管理费用 1,417,697 926,700 52.98
财务费用 2,100,957 4,522,025 -53.54
经营活动产生的现金流量净额 12,960,134 12,287,089 5.48
投资活动产生的现金流量净额 -9,426,982 -18,343,526 48.61
筹资活动产生的现金流量净额 8,163,871 10,788,173 -24.33
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2017 年年度报告
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司完成营业收入 59,903,948 千元,同比增长 47.26%,其中公司完成运输收入
56,725,682 千元,同比增长 49.13%,主要系 2017 年公司机队规模扩大及合并天津航空所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:千元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 比上年增 比上年增 上年增减
减(%) 减(%) (%)
客运 减 少 8.73
55,207,406 49,711,967 9.95 49.04 65.25
个百分点
货邮及逾 减少 14.25
1,403,604 1,265,505 9.84 47.55 73.74
重行李 个百分点
其他 114,672 - 100.00 118.22 -
合计 减 少 9.69
56,725,682 50,977,472 10.13 49.13 67.16
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%) 比上年增 比上年增 上年增减
减(%) 减(%) (%)
中国大陆 减少 8.32
46,383,662 40,230,637 13.27 48.42 64.18
个百分点
其他国家 减少 15.59
10,342,020 10,746,835 -3.91 52.42 79.34
和地区 个百分点
合计 减少 9.69
56,725,682 50,977,472 10.13 49.13 67.16
个百分点
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位:千元
分行业情况
本期金额
上年同期
成本构成项 本期占总成 上年同期金 较上年同
分行业 本期金额 占总成本
目 本比例(%) 额 期变动比
比例(%)
例(%)
航空运输业
航油成本 14,590,183 28.17 7,858,583 25.06 85.66
务
航空运输业 折旧费用和
5,386,072 10.40 3,663,292 11.68 47.03
务 摊销费用
航空运输业
起降成本 7,874,990 15.20 4,662,418 14.87 68.90
务
航空运输业
租金费用 8,615,070 16.63 4,349,074 13.87 98.09
务
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2017 年年度报告
航空运输业 飞发维修及
5,887,766 11.37 3,988,983 12.72 47.60
务 航材消耗费
航空运输业 职工薪酬费
4,646,906 8.97 2,882,244 9.19 61.23
务 用
航空运输业 民航建设基
1,321,653 2.55 903,829 2.88 46.23
务 金
航空运输业
餐食成本 1,522,598 2.94 1,096,028 3.49 38.92
务
航空运输业
其他 1,132,234 2.19 1,091,753 3.48 3.71
务
其他业务成
其他业务 815,231 1.57 864,322 2.76 -5.68
本
分产品情况
本期金额
上年同期
成本构成项 本期占总成 上年同期金 较上年同
分产品 本期金额 占总成本
目 本比例(%) 额 期变动比
比例(%)
例(%)
航空运输业
客运 49,711,967 95.98 29,732,451 94.81 67.20
务
航空运输业 货邮及逾重
1,265,505 2.44 763,753 2.43 65.70
务 行李
其他业务成
其他业务 815,231 1.58 864,322 2.76 -5.68
本
合计 51,792,703 100.00 31,360,526 100 65.15
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 20,855,482 千元,占营业收入总额 34.80%;其中前五名客户销售额中关联方
销售额 2,885,908 千元,占营业收入总额 4.82 %。
主要销售商 金额(千元) 占营业收入比例(%)
销售客户 1 6,454,212 10.77
销售客户 2 4,665,321 7.78
销售客户 3 4,430,709 7.40
海航销售 2,885,908 4.81
销售客户 4 2,419,332 4.04
合计 20,855,482 34.80
前五名供应商采购额 21,329,896 千元,占营业成本总额 41.18%;其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 2,962,158 千元,占营业成本总额 5.72%。
主要供应商 金额(千元) 占营业成本比例(%)
航油供应商 1 9,786,962 18.90
起降供应商 1 5,480,231 10.58
海航技术 2,962,158 5.72
航油供应商 2 2,231,209 4.31
航油供应商 3 869,336 1.67
合计 21,329,896 41.18
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2017 年年度报告
2. 费用
√适用 □不适用
报告期内,公司销售费用发生额 2,460,994 千元,同比上升 38.11%,主要系合并天津航空所
致;公司管理费用发生额 1,417,697 千元,同比增长 52.98%,主要系合并天津航空及管理人员薪
酬增加所致;公司财务费用发生额 2,100,957 千元,同比下降 53.54%,主要系本年度汇兑收益所
致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额 12,960,134 千元,同比增长 5.48%,主要系销
售收入增加所致;公司投资活动产生的现金流量净额-9,426,982 千元,同比下降 48.61%,主要系
合并天津航空取得现金流入所致;公司本年度筹资活动的现金流量净额 8,163,871 千元,同比下
降 24.33%,主要系本年度公司偿还债务支付的现金增加及收购子公司少数股东股权所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:千元
本期期末金
本期期末数占 上期期末数占
额较上期期
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 总资产的比例
末变动比例
(%) (%)
(%)
货币资金 36,391,287 18.44 21,590,823 14.57 68.55
以公允价值计
量且其变动计
547,870 0.28 8,472 0.01 6,366.83
入当期损益的
金融资产
应收账款 2,196,511 1.11 1,201,620 0.81 82.80
预付款项 1,759,561 0.89 980,050 0.66 79.54
应收股利 125,719 0.06 102,659 0.07 22.46
存货 254,470 0.13 20,947 0.01 1,114.83
其他流动资产 436,790 0.22 4,053,149 2.74 -89.22
可供出售金融
21,226,064 10.76 9,369,036 6.32 126.56
资产
固定资产 73,907,936 37.45 58,090,889 39.21 27.23
在建工程 14,949,308 7.58 11,516,019 7.77 29.81
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2017 年年度报告
长期待摊费用 1,683,489 0.85 954,213 0.64 76.43
短期借款 23,906,887 12.11 7,906,690 5.34 202.36
以公允价值计
量且其变动计
48,109 0.02 103,987 0.07 -53.74
入当期损益的
金融负债
应付票据 1,999,994 1.01 1,185,000 0.80 68.78
应付账款 9,339,551 4.73 4,703,245 3.17 98.58
应付职工薪酬 481,546 0.24 310,534 0.21 55.07
应交税费 2,465,490 1.25 832,879 0.56 196.02
其他应付款 2,044,874 1.04 1,032,307 0.70 98.09
一年内到期的
17,215,378 8.72 13,509,247 9.12 27.43
非流动负债
其他流动负债 6,990,066 3.54 0 - -
应付债券 10,807,249 5.48 5,957,956 4.02 81.39
货币资金:上升主要系合并天津航空货币资金增加所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:上升主要系本年度增加投资信托资产收益权
所致。
应收账款: 上升主要系合并天津航空及经营性应收款项增加所致。
预付款项:上升主要系合并天津航空预付账款增加所致。
应收股利:上升主要系合并天津航空及被投资单位当期分红增加所致。
存货:上升主要系合并天津航空航材消耗件所致。
其他流动资产:下降主要系本年度理财投资到期赎回所致。
可供出售金融资产:上升主要系合并天津航空可供出售权益性工具增加所致。
固定资产:上升主要系合并天津航空及机队规模扩大所致。
在建工程:上升主要系合并天津航空及飞机预付款增加所致。
长期待摊费用:上升主要系合并天津航空飞行员养成培训费增加所致。
短期借款:上升主要系公司短期融资规模扩大所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:下降主要系外汇期权合约及贷款利率掉期合
约交割所致。
应付票据:上升主要系合并天津航空应付票据增加所致。
应付账款:上升主要系合并天津航空应付账款增加所致。
应付职工薪酬:上升主要系合并天津航空应付职工薪酬增加所致。
应交税费:上升主要系合并天津航空及应付民航发展基金增加所致。
其他应付款:上升主要系合并天津航空其他应付款增加所致
一年内到期的非流动负债:上升主要系一年内到期的长期借款及长期应付款增加所致。
其他流动负债:上升主要系合并天航及本期发行超短融所致。
应付债券:上升主要系合并天津航空应付债券增加所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,503,080 长短期借款及关联方借款的质押金
投资性房地产 9,654,368 长期借款及关联方借款的抵押物
固定资产 42,254,285 长短期借款及关联方借款的抵押物
在建工程 415,525 长期借款抵押物
无形资产 49,600 长期借款及关联方借款抵押物
合计 56,876,858
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2017 年年度报告
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
航空运输行业发展状况请见第三节第一点中“行业发展现状”。
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2017 年年度报告
航空行业经营性信息分析
1 主要经营状况
√适用 □不适用
机型 旅客运输量 客座率(%) 综合载运率(%) 日利用率(小时)
A319 686,319 87.79 78.78 8.77
A320 9,563,428 89.24 87.46 10.60
A321 94,032 90.41 93.94 10.83
A330-200 2,577,960 82.06 67.73 11.59
A330-300 3,509,406 82.37 82.66 12.12
B737-700 3,331,126 86.43 82.27 8.89
B737-800 38,769,708 88.85 91.59 9.45
B737-MAX8 30,932 86.89 94.50 10.61
B767-300 732,073 84.13 76.31 11.48
B787-8 1,652,728 80.12 77.72 11.85
B787-9 2,313,206 78.60 80.72 13.57
EM4 324,571 74.87 82.48 3.41
EM9 8,104,420 84.40 85.54 7.01
总计 71,689,909 86.07 85.22 9.31
2 机队情况
√适用 □不适用
型号
保有形式 飞机数量 平均机龄 日利用率(小时) 收入飞行小时数
自行保有 147 6.61 9.26 439,311
融资租赁 50 6.87 9.36 151,010
经营租赁 213 2.85 9.33 641,066
合计 410 4.69 9.31 1,231,388
3 主要补贴或奖励收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
计入当期损益的补贴 当期收到补贴收入 当期应收补贴收入
项目
本期 上期 本期 上期 本期 上期
航线补贴 664,116 526,355 664,116 526,355 0
税费返还 116,879 19,174 116,879 19,174 0
其他 128,252 319,856 128,252 319,856 0
合计 909,247 865,385 909,247 865,385 0
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日,公司及其控股子公司(以下简称“本公司”)对外股权投资
43,500,453 千元,其中可供出售金融资产 21,226,064 千元,对联营企业股权投资 22,274,389 千
元。
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2017 年年度报告
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
被投资单位 投资金额 持股比例
海航通航投资有限公司 1,500,000 15.00%
深圳黔海文化旅游基金 (有
2,427,973 58.75%
限合伙)
成都神鸟航空有限公司 1,050,000 35.00%
海航进出口有限公司 750,000 30.00%
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
持有其他上市公司股权情况
占该公
证券代 最初投资 报告期所有 会计核
证券简称 司股权 期末账面值 报告期损益
码 成本 者权益变动 算科目
比例(%)
可供出
中国民航
0696 29,860 1.99 1,141,392 7,359 292,391 售金融
信息
资产
可供出
00357 航基股份 6,906 1.12 34,077 709 -2,342 售金融
资产
可供出
01606 国银租赁 1332400 6.29 1,047,186 - -207,919 售金融
资产
可供出
832297 新生飞翔 288271 19.51 269,265 - -41,182 售金融
资产
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东大会审
议通过《关于出售 2 架 B737-800 飞机的报告》。公司向扬子江航空(现更名为金鹏航空)出售 2
架 B737-800 飞机,交易金额 92,133.07 万元人民币。公司已于 2017 年 6 月份完成飞机转让。
公司 2017 年 12 月 16 日公告《海南航空控股股份有限公司关于控股子公司中国新华航空集团
有限公司出售资产暨关联交易的公告》。公司控股子公司新华航空将其持有的位于北京市顺义区
货运北路 3 号配餐楼内的航食生产类机器设备转让给北京新华空港航空食品有限公司,交易金额
共计 5,174.38 万元人民币。公司已于 2017 年 12 月份完成机器设备转让。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)中国新华航空集团有限公司
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2017 年年度报告
该公司注册资本 43.87 亿元人民币,公司所持权益比例为 61.74%。经营范围为由天津始发(部
分航班由北京始发)至国内部分城市的航空客货运输业务;与航空运输相关的服务业务;自有房地
产经营;资产管理;航空器材、建筑材料、装饰材料、化工产品(不含危险化学品)、电子产品、
日用百货、纺织品、机械、电子设备、黑色金属的销售;广告设计、制作、代理、发布;设计和
制作印刷品广告,利用《新华航空》杂志发布国内外广告;进出口业务。(企业依法自主选择经
营项目,开展经营活动,依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动,
不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。2017 年营业收入 55.21 亿元,净利润 3.65
亿元。
⑵ 长安航空有限责任公司
该公司注册资本 40.04 亿元人民币,公司所持权益比例为 71.34%。经营范围为由陕西省始至
国内部分城市的航空客、货运输业务;与航空运输相关的延伸服务及地面汽车运输服务;航空配
餐业、旅游、房地产业;自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定或禁止公司经营的
商品和技术除外)。2017 年营业收入 11.95 亿元,净利润 0.24 亿元。
⑶ 山西航空有限责任公司
该公司注册资本 13.02 亿元人民币,公司所持权益比例为 100%。经营范围主要为由山西省始
发至相邻省际间的支线航空客、货运输业务;航空运输客货代理;由山西省始发至国内部分城市
的航空客、货运输业务。代购机票;代理报关;机械设备维修;装潢设计;地貌模型制作;批发
零售建材、百货、焦炭。2017 年营业收入 20.57 亿元,净利润 0.90 亿元。
⑷ 云南祥鹏航空有限责任公司
该公司注册资本 34.96 亿元人民币,实收资本 33.39 亿元人民币,公司所持权益比例为 73.48%。
经营范围为国内(含港澳台)航空客货运输业务;至周边国家的国际航空客货运输业务;货物进
出口;保险兼业代理;礼品销售;景点及演出门票代售;酒店代订;汽车租赁;广告经营。2017
年营业收入 64.05 亿元,净利润 2.42 亿元。
⑸ 乌鲁木齐航空有限责任公司
该公司注册资本 30 亿元人民币,其中公司所有权益比例为 86.32%。经营范围为国内航空客
货运输业务,从乌鲁木齐始发的港澳台和国际航空客货运输业务;候机楼服务和经营;航空公司
间代理业务;货物联运代理、客票销售业务、航空专业培训咨询、航空地面服务、酒店管理服务
及相关咨询服务、机械设备,五金交电,电子产品销售,工艺美术品销售,化妆品销售,电子设
备租赁、货物与技术的进出口业务;广告业务;生鲜食品零售。2017 年营业收入 12.98 亿元,净
亏损 0.61 亿元。
⑹ 福州航空有限责任公司
该公司注册资本 20 亿元人民币,其中公司所有权益比例为 65.22%。经营范围为国际、国内
(含港澳台)航空客货邮运输业务;与航空运输相关的服务业务;航空器维修;候机楼服务和经
营;自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外;
销售:电子产品、工艺品、化妆品;设计、制作、发布广告。2017 年营业收入 15.40 亿元,净亏
损 0.64 亿元。
⑺ 天津航空有限责任公司
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该公司注册地天津市,注册资本 81.93 亿元人民币,其中公司所有权益比例为 87.27%。经营
范围为国内(含港澳台)、国际航空客货运输业务;意外伤害保险、健康保险、传统人寿保险;
自有航空器租赁与航空器维修、航空专业培训咨询服务;货物及技术进出口;广告经营;货物联
运服务;航空器材、日用百货、电子产品、工艺品、化妆品、预包装食品、针纺织品、服装鞋帽、
礼券的销售;旅游观光咨询服务;航空地面服务;烟草、生鲜食品零售;酒店管理服务及相关咨
询服务;电子设备租赁(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2017 年
营业收入 113.72 亿元,净利润 5.93 亿元。
⑻ 北京科航投资有限公司
该公司注册地北京市,注册资本 1.5 亿元人民币,其中公司所持权益比例为 95%。经营范围
为分支机构经营:住宿;制售中餐、西餐、印度餐(含冷荤凉菜、裱花)、咖啡冷热饮;销售酒、
饮料、定型包装食品;游泳馆;美容(非医疗美容);项目投资管理;销售工艺品、五金交电;
照相、彩扩服务;健身服务;物业管理;酒店管理;出租商业用房;机动车公共停车场服务;信
息咨询(中介除外);货物进出口、技术进出口;以下项目限分支机构经营:销售日用百货;会
议服务;商务服务。2017 年营业收入 1.61 亿元,净利润 0.91 亿元。
⑼ 广西北部湾航空有限责任公司
该公司注册资本 30 亿元人民币,其中公司所有权益比例为 70%。国内航空客货运输业务,从
南宁始发至港澳台的航空客货运输业务,从南宁始发至周边国家的国际航空客货运输业务;航空
公司间的代理业务;与航空运输相关的服务业务;货物联运代理服务;客票销售业务;候机楼服
务和经营;自有航空器租赁与航空器维修;航空专业培训咨询、货物及技术进出口;航空旅游、
国内各类广告、飞行器零部件、机上商品、日用百货经营;代理销售短期意外伤害保险、保险业
务咨询服务。2017 年营业收入 20.47 亿元,净利润 0.47 亿元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
根据国际货币基金组织预测,2018 年,世界经济将再现显著增长,中国国民经济增速预计为
6.6%,全球航空客运量预计增长 6%,略低于 2017 年增速。航空货运继续受益于货运量的强势周
期性回弹,收益也出现回暖。中国民航需求稳步增长,预计 2018 年仍维持国内需求高速增长、国
际需求保持中高速增长的发展趋势。2018 年全行业发展主要预期指标:运输总周转量、旅客运输
量、货邮运输量同比分别增长 11.6%、11.4%和 6.2%。国内前十机场时刻及保障设施资源愈发紧张,
二三线城市将是各航企抢占热点。同时高铁“四纵四横”将在 2018 年全面建成,高铁提速及服务
提升将持续对中短程航线造成冲击。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
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为顺应未来民航业高速增长的发展趋势,公司制定了“全面提升公司综合竞争实力,打造航
空主业核心业务平台,建设智力密集、技术领先、管理优秀、资金雄厚并具备国际竞争力的世界
级航空企业”的整体战略,倾力打造全球多基地营运,规模、运营能力、服务品质、安全运营水
平居世界前列的航空公司。
1、枢纽型国际化网络战略
持续推进“枢纽型网络”战略,构建“核心、支撑、辅助”三层级战略枢纽,紧密配合“一
带一路”、“民航强国”等国家战略的实施,有序构建国内国际高效互动、一体化、高品质的全
球航线网络,不断走向卓越。
2、BIM 管控战略
坚持推行股东大会领导下的“三会”治理模式,持续完善“决策、监察、执行、保障”四大
管理体系,构建起特色的“产业资本+金融资本+创新资本”三位一体创新发展模式,实现渐进式
与颠覆式发展的对立统一。
3、品牌优化战略
优化品牌管理架构,构建统一品牌管控平台,实现强弱品牌分级管理及差异化品牌塑造;推
出公务舱核心新产品,拓展中西餐高级餐饮经理+名厨合作的研发模式,推行餐饮服务模式 Dine
anytime,满足机上旅客服务体验;全方位对标世界最佳 TOP10 商务舱休息室,全面提升贵宾室品
质。
4、信息化管理战略
公司将持续围绕信息、保障、管控三大信息系统网,构建营销服务线、安全运营产品线、企
业资源管理线等主要业务系统的信息化体系。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、持续提升安全品质
通过安全绩效对公司实施全面监控,借助安全质量 IT 平台,构建公司安全地图,对安全状态
进行直观展示,提升公司安全管理效能;飞行品质二期系统正式投入运行,为飞行安全管理、飞
行训练、公司核心风险监控提供自主性数据支持;着手 HORCS 系统的全面升级,结合实际运行对
风险管控的需求,从理念、功能、应用等方面对其进行彻底革新;持续提升安全管理人员业务能
力,与国际优质资源合作,深入开展高级安全管理理论和技能培训。
2、全球化航线网络布局
实施差异化发展策略,在二线城市加速洲际航线网络布局,打造欧美特色网络,实现拉美非
洲主要门户城市覆盖;依托亚太短程区域航线,构建有竞争力的、全球通达、各大区域贯通的航
线网络。
3、多层级枢纽经营
境内构建“核心、支撑、辅助”三层次战略枢纽,逐步打造全球航线网络,优化国内航线网
络,搭建国内国际高效互动的航线网络布局。
4、持续践行“真情服务”
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2018 年,海航控股将持续开展航班正常率提升工作,通过航线网络优化、内部管理提升、保
障效率提升、系统建设等一系列手段提升运行保障能力,践行民航局“真情服务”要求,切实做
好航班保障工作。
5、国际化品牌建设
明确品牌定位,全面围绕“国际化”开展品牌建设工作。以品牌视觉形象升级、核心产品更
新、国际化传播推广、客户关系管理为杠杆,撬动公司产品与服务理念升级,打造差异化品牌标
签,创立品牌概念故事集群,不断夯实品牌内涵。实行区域针对性传播策略,以产品、服务为载
体,结合北美、欧洲区域航线网络,侧重与当地人文文化融合,通过两大核心国际市场差异化投
入的带动效应,多维度精准提升海航控股国际化品牌认知度。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济风险
航空运输业是与国内和国际宏观经济发展密切相关的行业,宏观经济景气度直接影响航空旅
行和航空货运的需求。我国经济发展进入新常态,全面改革继续深化,结构性调整继续推进,增
加航空公司运营的不确定性。如果未来宏观经济景气度下降,可能会对本公司的经营业绩和财务
状况造成不利影响。
2、汇率波动风险
公司的大多数的租赁债务及部分贷款以外币结算(主要是美元,其次是欧元),并且公司经
营中外币支出一般高于外币收入,故人民币汇率的波动将对公司的业绩产生影响,未来公司的汇
兑损益具有较大的不确定性。截止 2017 年 12 月 31 日,就本公司各类美元金融资产和美元金融负
债而言,如果人民币对美元升值或贬值 5%,其它因素保持不变,则本公司将增加或减少税前利润
约 1,735,277 千元。
3、航油价格波动风险
航油价格的高低,直接影响航空公司的生产成本,进而影响航空公司的经营业绩。公司的盈
利能力会受到国际原油价格波动以及国内航油价格调整的影响。因此,若未来国际油价大幅波动
或国内航油价格大幅调整,可能会对本公司的经营业绩造成较大的影响。2017 年,本公司航油成
本占比营业成本 28.09%,航油价格每增加或降低 5%,其他因素不变,则本公司将增加或减少营业
成本 729,509 千元。
4、市场竞争风险
国内民航业运力的快速增长将进一步加强市场竞争。在国内外市场,公司面临各基地航空公
司在价格、航班时刻等方面的竞争,同时低成本航空公司异军突起也带来竞争压力。另外,随着
铁路、公路运输,尤其是日益完善的高铁运输对国内民航市场的冲击呈现常态化、网络化态势,
公司未来在部分航线上可能面临一定的竞争压力。
5、其他不可抗力及不可预见风险
民航运输受外部环境影响较大,自然灾害、突发性公共卫生事件以及恐怖袭击、政治动荡等
因素都会影响航空公司的正常运营,可能会对公司的生产经营造成不利影响。
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为应对以上风险,2018 年公司将认真研究国际、国内经济形势的变化,充分把握经营发展的
有利条件,强化安全管控能力,积极提升管理水平,逐步提升经营效益。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况
和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司除遵守《公司法》有关股份有限公司利润分配规定外,经 2017 年 10 月 12 日公司 2017
年第四次临时股东大会审议通过的现行有效的《公司章程》第一百五十三条规定,公司的利润分
配政策如下:
1、利润分配原则:公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连
续性和稳定性。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。公
司按如下顺序进行利润分配:
⑴弥补以前年度的亏损,但不得超过税法规定的弥补期限;
⑵缴纳所得税;
⑶弥补在税前利润弥补亏损之后仍存在的亏损;
⑷提取法定公积金;
⑸提取任意公积金;
⑹向股东分配利润。
2、利润分配形式和依据:公司可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律、法规许可的其
他方式分配利润。具备现金分红条件的,公司应优先采用现金分红的利润分配方式;利润分配依
据当年母公司实现的可供分配利润。
3、现金分红的条件:在当年母公司实现的可供分配利润为正且当年年末公司累计未分配利润
为正的情况下,公司应采取现金方式分配股利;但出现以下特殊情况之一时,公司可以不进行现
金分红:
⑴公司当年经审计合并报表资产负债率达到 85%以上;
⑵公司存在重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外);重大投资计划
或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到
或者超过公司最近一期经审计净资产的 30%;
⑶公司当年经营活动产生的现金流量净额为负;
⑷审计机构对公司该年度财务报告出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。
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4、现金分红的比例:在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,在满足
现金分红条件时,公司应按照下列方式进行分配,且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于
最近三年实现的年均可分配利润的 30%,具体每一年度现金分红比例由董事会根据公司盈利水平
和公司发展的需要以及中国证监会的有关规定拟定,由公司股东大会审议决定。
在实际分红时,公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照本章程规定的程序,提出差异化
的现金分红政策:
⑴公司发展阶段属成熟期且无重大投资计划或重大现金支出安排的,进行利润分配时,现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;
⑵公司发展阶段属成熟期且有重大投资计划或重大现金支出安排的,进行利润分配时,现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;
⑶公司发展阶段属成长期且有重大投资计划或重大现金支出安排的,进行利润分配时,现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
5、现金分红的时间间隔:在满足现金分红条件且不存在上述不进行现金分红特殊情形的前提
下,原则上公司每年进行一次分红,在会计年度结束后的年度董事会上提议公司进行股利分配。
根据公司当期的经营利润和现金流状况,董事会可提议实施中期利润分配,分配条件、方式与程
序参照年度利润分配政策执行。
6、股票股利分配的条件:在不进行现金分红的特殊情况出现时,公司可以单纯分配股票股利。
在经营情况良好,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公
司全体股东整体利益时,公司可以提出股票股利分配预案。
7、A 股股利以人民币支付,B 股股利以美元支付。用美元支付股利和其他分派的,适用的兑
换率为宣布股利和其他分派前一星期中国人民银行所报的有关外汇的中间价。
8、利润分配方案的审议和披露程序:
⑴公司的利润分配方案拟定后应提交董事会审议。董事会应就利润分配方案的合理性进行充
分讨论,形成专项决议后提交股东大会审议。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,
并直接提交董事会审议。股东大会审议利润分配方案时,公司应开通网络投票方式。
⑵公司因特殊情况不进行现金分红时,董事会应就不进行现金分红的具体原因、公司留存收
益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明,经独立董事发表意见后提交股东大会审议。
⑶股东大会审议利润分配方案前,公司应当通过多种渠道主动与独立董事特别是中小股东进
行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。
⑷公司董事会审议通过的分配预案应按规定要求及时披露,年度利润分配预案还应在公司年
度报告的\"董事会报告\"中予以披露。关于利润分配的决议披露时,已有独立董事就此发表意见的,
还需同时披露独立董事意见。
9、调整利润分配政策的条件与程序:
公司如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成
重大影响,或公司自身经营状况发生较大变化的,可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分
配政策应由董事会做出专题论述,详细论证调整理由,形成书面论证报告,经独立董事审核并发
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表意见后提交股东大会审议,股东大会须以特别决议通过。股东大会审议利润分配政策调整方案
时,应开通网络投票方式。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
案或预案
单位:千元 币种:人民币
分红年度合并 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红 报表中归属于 归属于上市公
分红 每 10 股转
红股数 息数(元) 的数额 上市公司普通 司普通股股东
年度 增数(股)
(股) (含税) (含税) 股股东的净利 的净利润的比
润 率(%)
2017 年 0 0.180 0 302,510 3,052,947 9.91
2016 年 - 0.514 - 863,835 2,879,505 30.00
2015 年 - - - - 3,002,694 -
注:经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2017 年度本公司合并财务报表中
归属于母公司股东的净利润 3,322,947 千元,其中,归属于上市公司其他权益工具持有的部分
270,000 千元,归属于上市公司普通股股东的净利润 3,052,947 千元。经普华永道中天会计师事
务所(特殊普通合伙)审计,2017 年度本公司母公司实现净利润 2,825,157 千元,提取法定盈余
公积 282,516 千元,计提及分配其他权益工具持有者股利 270,000 千元后,2017 年度当年可供分
配的净利润 2,272,641 千元。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润
分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺时
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 间及期
类型 内容 行期 严格
限
限 履行
为避免并有效解决海航集团与海航控股
未来可能存在或潜在的同业竞争情形,公司
于 2017 年 6 月 23 日、2017 年 7 月 11 日召
开第八届董事会第八次会议、2017 年第二次
临时股东大会,审议通过了《关于公司股东
解决 海航集 海航集团有限公司延长部分(首都航空)承
与再融资相 年4月
同业 团有限 诺履行期限的报告》、《关于公司股东海航 是 是
关的承诺 /2019
竞争 公司 集团有限公司延长部分(西部航空)承诺履
年7月
行期限的报告》,此次海航集团有限公司只是
对承诺履行期限进行了延长,承诺内容未变,
延长期限后的承诺具体如下:
1.海航集团承诺依照合法程序,依据国
家及相关地区法律法规的规定及行业主管部
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门的批复同意,在海航集团将其直接或间接
持有的包括西部航空有限责任公司、北京首
都航空有限公司在内的航空公司股权注入海
航控股以及将其间接持有的香港航空有限公
司股权转让给独立第三方之前,继续委托海
航控股对海航集团直接或间接持有的航空公
司股权的托管事宜。
2.继续履行原承诺,于原承诺到期之日
即 2017 年 7 月 12 日之前,将间接持有的香
港航空有限公司股权转让给独立第三方并同
时解除香港航空股权托管事宜。
3.根据海航控股主营业务发展需要及盈
利状况,自本次承诺延期获得海航控股股东
大会审议通过之日起 24 个月内,依据国家及
相关地区法律法规的规定及行业主管部门的
批复同意,通过股权转让或其他重组行为,
将海航集团直接或间接持有的包括西部航空
有限责任公司、北京首都航空有限公司在内
的航空公司股权注入海航控股,以解决与海
航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情
形。
其他承诺:
2015 年 12 月 23 日海航集团就海航控股存放于海航财务公司的存款作出承诺:
1、鉴于海航集团财务有限公司(以下简称“海航财务公司”)为依据《企业集团财务公司管
理办法》等相关法规依法设立的企业集团财务公司,已建立健全内部控制、财务会计等相关制度,
其所有业务活动均遵照相关法律法规的规定进行,海航控股在海航财务公司的相关存款业务具有
安全性。在后续运营过程中,海航财务公司将继续按照相关法律法规的规定规范运作。
2、鉴于海航控股在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于海航集团,海航集团将继
续确保海航控股所有存放于海航财务公司存款的独立和安全,充分尊重海航控股的经营自主权,
在符合中国银行业监督管理委员会相关规定的条件,并履行相关法律法规及《海南航空控股股份
有限公司章程》规定的内部程序后,由海航控股根据业务开展的实际需要随时支取使用,且不受
任何限制。
3、本公司将认真行使股东权利、切实履行股东义务,加强对海航控股落实《海南航空控股股
份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范制度》情况的监督,防范海航控股在海航
财务公司的存款风险。如果海航控股在海航财务公司存款出现风险,本公司将积极协助海航控股
按照风险处置预案回收资金,确保存款资金安全。
以上承诺,海航控股均及时严格履行。
注:
报告期内完成承诺如下:
1、为避免并有效解决与海航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情形,公司于 2017 年 6 月
23 日、2017 年 7 月 11 日召开第八届董事会第八次会议、2017 年第二次临时股东大会,表决并通
过了《关于投资 2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信托的报告》,公司与大新华航空、天
津信托签署《信托受益权转让协议》,以 553,629.15 万元受让《2017 大新华航空有限公司第 001
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期财产权信托合同》项下的基础资产所形成的财产权。转让后,海航控股享有全部信托收益。至
此,公司控股股东大新华航空已完成所有航空业务注入,大新华航空关于解决未来可能存在或潜
在的同业竞争问题的承诺履行完毕。
2、2017 年 7 月,海航集团的全资子公司海航集团(香港)投资有限公司(以下简称“海航
集团(香港)”)将其持有的香港航空控股有限公司(以下简称“香港航空控股”)34.16%股权、
以及其持有的 HKA Group Holdings Company Limited 23.75%股权转让给独立第三方 Frontier
Investment Partner L.P.基金。转让完成后,海航集团将不再通过香港航空控股、海航集团(香
港)间接持有香港航空有限公司(以下简称“香港航空”)的股权,海航集团关于将香港航空股
权转让给独立第三方以解决与海航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情形的承诺已经履行完毕,
并同时解除香港航空股权托管事宜。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或
项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经
营》和修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》和《关于修订研印发一般企业财务报表格
式的通知》(财会(2017)30号),本公司已采用上述准则和通知编制2017年度财务报表,对本公司
财务报表的影响列示如下:
本公司将 2017 年度获得的与日常活动相关的航线补贴及税费返还计入其他收益项目。2016
年度的比较财务报表未重列。
本公司将 2017 年度处置固定资产和无形资产产生的利得和损失计入资产处置收益项目。2016
年度的比较财务报表已相应调整。
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
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六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:千元 币种:人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 5,650
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
普华永道中天会计师事务所
内部控制审计会计师事务所 1,200
(特殊普通合伙)
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
报告期内:
承 诉讼 诉 诉
诉
起 担 (仲 讼 讼
讼
诉 连 诉讼(仲 裁) (仲 (仲
应诉(被申 仲 诉讼(仲裁)基本情 诉讼(仲裁)
(申 带 裁)涉及 是否 裁) 裁)
请)方 裁 况 进展情况
请) 责 金额 形成 审 判
类
方 任 预计 理 决
型
方 负债 结 执
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及金 果 行
额 及 情
影 况
响
贵州省机场
集团有限公
司、中国太
2015 年 1 月 7 日,
平洋财产保
贵阳机场平台车和
险股份有限
我方飞机进行对接
公司贵州分
作业时,该平台车 2017 年 3 月
公司、中国
发生故障突然加 31 日美兰区
人民财产保
速,顶撞到海航控 人民法院裁
险广州市分
股飞机前货舱门外 定驳回被告
海 公司、中国
左、右两侧的飞机 的管辖权异
南 太平洋财产
蒙皮,导致前货舱 议。2017 年
航 保险股份有
门左、右两侧出现 8 月 24 日一
空 限公司海南
凹坑,造成飞机穿 审开庭,法
控 分公司、中 侵
透性损伤。双方曾 院对损失金
股 国平安财产 权 13,847
- 试图协商解决,但 - 额等不确 - -
股 保险股份有 纠 千元
对方提出的赔偿金 定,建议海
份 限公司、华 纷
额无法覆盖海航控 航控股申请
有 安财产保险
股实际损失。海航 鉴定。双方
限 股份有限公
控股于 2017 年 1 月 于 2018 年 1
公 司北京分公
20 日向美兰区人民 月 25 日选定
司 司、中国人
法院起诉贵州机场 鉴定机构,
民财产保险
集团及保险公司, 正在对损失
股份有限公
具体诉求为: 1.责 数额进行鉴
司、亚太财
令贵阳机场赔偿人 定。
产保险有限
民币 61 千元。2.责
公司深圳分
令保险公司赔偿人
公司、中银
民币 13,786 千元。
保险有限公
司北京分公
司
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制诚信状况较好,不存在未履行法院生效判决、所负数额
较大的债务到期未清偿等情况。
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2017 年年度报告
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东大会
审议通过《关于与关联方签订日常生产性关联交易协议的报告》,截至 2017 年 12 月 31 日,公司
与海航货运有限公司、海航凯撒旅游集团股份有限公司、香港航空有限公司等发生关联交易。2017
年 11 月 27 日公司第八届董事会第十四次会议及 2017 年 12 月 13 日公司 2017 年第七次临时股东
大会审议通过了《关于调整 2017 年部分日常生产性关联交易预计金额的报告》,为提高运力水平,
扩大业务规模,2017 年 1-9 月,根据实际运力需求,公司与香港航空有限公司、香港快运航空有
限公司、渤海金控投资股份有限公司、长江租赁有限公司、天航控股有限责任公司、北京首都航
空有限公司以租赁的方式保持运力引进。同时,由于公司机队规模的扩大及飞机利用率的提高,
与航空客运相关的其他辅助业务需求量也相应增大。根据日常生产性关联交易实际状况,公司拟
调整 2017 年部分日常生产性关联交易预计金额。报告期内,日常关联交易执行情况如下:
单位:千元 币种:人民币
序号 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
1 新华航食 采购航空食品、出租房产 268,494 187,882
2 海南航食 采购航空食品 66,774 45,009
3 新疆航食 采购航空食品 64,450 44,681
4 海航饮品 采购航空食品 35,288 25,531
5 三亚航食 采购航空食品 32,429 27,945
6 甘肃航食 采购航空食品 17,227 16,098
7 内蒙古航食 采购航空食品 16,133
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2017 年年度报告
8 珺府投资 采购航空食品 27,291 17,252
9 Gategroup Holding 采购航空食品 119,386
接受机场起降服务、客运包
10 潍坊机场 135,416 149,300
机收入
接受机场起降服务、租赁机
11 航基股份 249,194 142,882
场航站楼
12 三亚凤凰机场 接受机场起降服务 167,396 114,372
13 海口美兰 接受机场起降服务 100,362 64,756
接受机场起降服务、客运包
14 宜昌机场 92,447 3,520
机收入
接受机场起降服务、客运包
15 安庆天柱山机场 95,291
机收入
16 天航地服 机场起降服务 124,572
17 Swissport Group 接受机场起降服务 103,434
18 满洲里机场 客运包机收入 10,140
19 海航货运 货运包舱收入 1,351,932 955,921
20 凯撒国旅 客运包机收入 84,651 70,553
21 唐山机场 客运包机收入 12,000 15,000
22 云南祥鹏投资 客运包机收入 160,286
23 航旅投资 客运包机收入 49,160
24 美亚实业 航油 818,085
代关联方销售机票手续费、
25 大新华航空 108,338 111,104
出租飞机
代关联方销售机票手续费、
接受飞机维修及保障服务、
26 首都航空 里程积分收入、出租飞机、 608,785 350,884
出租房产、租赁飞机、飞行
员转让
代关联方销售机票手续费、
27 西部航空 接受飞机维修及保障服务、 103,520 86,521
出租飞机、飞行员转让
接受飞机维修及保障服务、
28 海航技术 出租房产、租赁机库、租赁 3,077,924 2,185,691
车辆
29 百睿臣文化 接受广告服务 23,036 61,560
30 香港航空 里程积分收入、租赁飞机 663,755 722,438
31 香港快运 租赁飞机 64,119 61,801
32 海航财务公司 利息收入、出租房产 112,850 121,916
33 海航集团 客运包机收入、出租房产 14,290 4,732
代关联方销售机票手续费、
34 金鹏航空 里程积分收入、租赁飞机、 151,526 133,017
飞行员转让
35 海航航空销售 支付关联方代售机票手续费 183,101 177,829
特许权使用费、积分销售收
36 新生飞翔 123,747 12,100
入、接受商旅服务
新金鹿卡销售收入、支付关
37 海旅管理 8,943 17,345
联方代售机票手续费
38 海航航空进出口 支付代理进出口手续费 64,974 50,436
39 新生支付 支付关联方代售机票手续费
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2017 年年度报告
40 海航酒店集团 出租房产 98,853 121,753
41 海航旅游集团 出租房产 1,601 14,736
42 海航资本集团 出租房产 8,848 9,008
43 渤海金控 租赁飞机 2,391,329 806,114
44 香港航空租赁 租赁飞机 33,023
45 长江租赁 租赁飞机 140,167 25,916
本公司接受关联方信息技术
46 海航信息 5,143
服务
47 易建科技 接受关联方信息技术服务 83,697 65,570
人员培训、出租模拟机、转
48 天羽飞训 351,476 199,479
让模拟机
49 海南一卡通物业 支付物业管理费 134,987 78,977
50 海航思福 接受员工班车服务 16,366
51 渤海人寿 出租房产 9,836
52 海航云端 接受广告服务 96,805
53 海南航校 人员培训 41,082 3,216
54 天航控股 租赁飞机 42,306
55 金鹿(北京)公务 出租房产 9,236
56 易生支付 支付关联方代售机票手续费 17,678
57 海航冷链 基建投资 103,634
58 扬子江租赁 租赁飞机发动机 44,372
合计 13,063,790 7,381,221
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三
次会及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东大会
审议通过《关于控股子公司天津航空有限责任公
司增资海航集团财务有限公司的报告》。为增加
公司投资收益,优化公司的收入结构,与公司主
营业务形成良性互动,增加新的利润增长点。公
司控股子公司天津航空与海航集团、海口美兰国
际机场有限责任公司(以下简称“美兰有限”)、 该事项的详细内容参见公司于 2017 年 3 月
三亚凤凰国际机场有限责任公司(以下简称“凤 29 日及 2017 年 4 月 19 日在上海证券交易所网
凰机场”)、海航物流集团有限公司(以下简称 站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
“海航物流”)、海航商业控股有限公司(以下 时报》、《证券日报》和香港《文汇报》上刊登
简称“海航商业”)以每股 1.46 元的价格对海 的相关公告及附件。
航集团财务有限公司(以下简称“财务公司”)
现金增资 660,066 万元人民币、701,822 万元人
民币、850,012 万元人民币、400,040 万元人民
币、200,020 万元人民币、400,040 万元人民币。
增资完成后,财务公司注册资本增加至 300 亿元
人民币,天津航空、海航集团、美兰有限、凤凰
机场、海航物流、海航商业分别持有财务公司的
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2017 年年度报告
股权比例为 21.74%、24.89%、20.24%、11.25%、
4.57%、9.13%。
公司于 2017 年 6 月 23 日第八届董事会第八
次会议及 2017 年 7 月 11 日 2017 年第二次临时
股东大会审议通过《关于控股子公司天津航空有
限责任公司增资扩股的报告》。宁波市鄞州鑫拓
恒投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“鄞
该事项的详细内容参见公司于 2017 年 6 月
州鑫拓恒”)、广州津海创信股权投资合伙企业
24 日及 2017 年 7 月 12 日在上海证券交易所网
(有限合伙)(以下简称“津海创信”)(暂用名,
站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
最终以工商管理部门核准为准)以每股 1.51 元
时报》、《证券日报》和香港《文汇报》上刊登
人民币的价格对天津航空现金增资 173,650.00
的相关公告及附件。
万元、295,260.00 万元。增资完成后,天津航
空 注 册 资 本 由 819,260.00 万 元 增 加 至
1,129,796.00 万元,公司与天津保税区、天津
创鑫、鄞州鑫拓恒、津海创信的持股比例分别为
63.28%、3.03%、6.20%、10.18%及 17.31%。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1、公司于 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东
大会审议通过《关于出售 2 架 B737-800 飞机的报告》。根据未来的发展规划,为增强公司在上海
航空枢纽乃至整个华东地区的航线网络资源协同效应,促进参股子公司扬子江航空股份有限公司
(现更名为金鹏航空股份有限公司)持续发展,向金鹏航空出售 2 架 B737-800 飞机,交易金额
92,133.07 万元人民币。
2、公司于 2017 年 6 月 23 日第八届董事会第八次会议及 2017 年 7 月 11 日 2017 年第二次临
时股东大会审议通过《关于投资 2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信托的报告》。为有效
解决《大新华航空有限公司关于解决未来可能存在或潜在的同业竞争问题的承诺》,公司控股股
东大新华航空将其运营航线的未来全部收入所形成的收益权作为基础资产以 553,629.15 万元转
让给天津信托有限责任公司(以下简称“天津信托”)设立 2017 大新华航空有限公司第 001 期财
产权信托。公司与大新华航空、天津信托签署《信托受益权转让协议》,以 553,629.15 万元受让
《2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信托合同》项下的基础资产所形成的财产权。转让后,
海航控股享有全部信托收益。
3、公司于 2017 年 6 月 23 日第八届董事会第八次会议及 2017 年 7 月 11 日 2017 年第二次临
时股东大会审议通过《关于公司股东海航集团有限公司延长部分(首都航空)承诺履行期限的报
告》,同意海航集团延长同业竞争承诺的履行期限至此次股东大会审议通过之日起 24 个月,将海
航集团直接或间接持有的包括西部航空有限责任公司、北京首都航空有限公司在内的航空公司股
权注入海航控股,以解决与海航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情形,具体内容详见同日公
告《关于公司股东海航集团有限公司延长部分(首都航空)承诺履行期限的公告》(临 2017-052)。
4、公司于 2017 年 6 月 23 日第八届董事会第八次会议及 2017 年 7 月 11 日 2017 年第二次临
时股东大会审议通过《关于公司股东海航集团有限公司延长部分(西部航空)承诺履行期限的报
告》,同意海航集团延长同业竞争承诺的履行期限至此次股东大会审议通过之日起 24 个月,将海
航集团直接或间接持有的包括西部航空有限责任公司、北京首都航空有限公司在内的航空公司股
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权注入海航控股,以解决与海航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情形,具体内容详见同日公
告《关于公司股东海航集团有限公司延长部分(西部航空)承诺履行期限的公告》(临 2017-053)。
5、2017 年 7 月,海航集团的全资子公司海航集团(香港)投资有限公司(以下简称“海航
集团(香港)”)将其持有的香港航空控股有限公司(以下简称“香港航空控股”)34.16%股权、
以及其持有的 HKA Group Holdings Company Limited 23.75%股权转让给独立第三方 Frontier
Investment Partner L.P.基金。转让完成后,海航集团将不再通过香港航空控股、海航集团(香
港)间接持有香港航空有限公司(以下简称“香港航空”)的股权,海航集团关于将香港航空股
权转让给独立第三方以解决与海航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情形的承诺已经履行完毕,
并同时解除香港航空股权托管事宜。体内容详见同日公告《关于公司股东海航集团有限公司同业
竞争承诺履行进展的公告》(临 2017-062)。
6、公司于 2017 年 8 月 25 日第八届董事会第九次会议及 2017 年 9 月 12 日 2017 年第三次临
时股东大会审议通过《关于控股子公司天津航空有限责任公司受让深圳黔海文化旅游基金(有限
合伙)基金份额的报告》。为提高公司国际航空运输的保障能力,提升国际航线的服务品质,提
高辅业盈利能力,打造多元化经营方式,公司控股子公司天津航空以 242,797.30 万元受让天航控
股有限责任公司(以下简称“天航控股”)持有的深圳黔海文化旅游基金(有限合伙)(以下简
称“黔海文化”)58.75%基金份额,该基金投资持有欧洲、北美等境外酒店权益,可以为公司国
际航线机组、旅客等提供住宿、中转接待等服务保障。受让完成后,天津航空持有黔海文化
235,000.00 万元的出资份额,出资比例为 58.75%。
7、公司于 2017 年 10 月 13 日第八届董事会第十二次会议及 2017 年 10 月 30 日 2017 年第五
次临时股东大会审议通过《关于收购控股子公司山西航空有限责任公司少数股东权益的报告》。
为加强公司对控股子公司山西航空的控制,提升公司整体运营效率与未来盈利能力,公司以
64,969.20 万元、57,881.64 万元分别收购北京鸿瑞盛达商贸有限公司(以下简称“鸿瑞盛达”)、
海航航空集团有限公司(以下简称“海航航空”)持有的山西航空 26.12%、23.27%股权。交易完
成后,公司将直接持有山西航空 72.82%股权。
8、公司于 2017 年 10 月 13 日第八届董事会第十二次会议及 2017 年 10 月 30 日 2017 年第五
次临时股东大会审议通过《关于收购控股子公司长安航空有限责任公司少数股东权益暨关联交易
的报告》。为加强公司对控股子公司长安航空的控制,提升公司整体运营效率与未来盈利能力,
公司拟以 96,927.18 万元、209,290.18 万元分别收购海航航空、陕西长安航空旅游有限公司(以
下简称“长安航旅”)持有的长安航空 11.91%、25.71%股权。交易完成后,公司将持有长安航空
97.05%股权。
9、公司于 2017 年 11 月 27 日第八届董事会第十四次会议及 2017 年 12 月 13 日 2017 年第七
次临时股东大会审议通过《关于增资参股公司海航进出口有限公司的报告》。为充分把握海关区
域通关一体化改革政策带来的利好条件,降低公司在飞机、发动机及航材采购等方面的整体运营
成本,提升公司投资收益,公司与海航创新金融有限公司(以下简称“创新金融”)以 1 元人民
币/股的价格分别向海航进出口有限公司(公司参股公司,以下简称“进出口公司”)增资 75,000
万元人民币、175,000 万元人民币。增资完成后,进出口公司注册资本将由 50,000 万元人民币增
至 300,000 万元人民币,公司将持有进出口公司 30.00%股权。
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10、公司于 2017 年 12 月 13 日第八届董事会第十五次会议及 2017 年 12 月 29 日 2017 年第八
次临时股东大会审议通过《关于收购控股子公司云南祥鹏航空有限责任公司少数股东权益的报告》。
为加强海公司对控股子公司祥鹏航空的控制,提升公司整体运营效率与未来盈利能力,公司以
187,723.70 万元人民币收购云南祥鹏投资有限公司(以下简称“祥鹏投资”)持有的祥鹏航空
20.14%股权。交易完成后,公司将持有祥鹏航空 70.19%股权。
11、公司于 2017 年 12 月 16 日披露《关于控股子公司中国新华航空集团有限公司出售资产暨
关联交易的公告》。为优化资源配置,提高资产使用效率,公司子公司新华航空将其持有的位于
北京市顺义区货运北路 3 号配餐楼内的航食生产类机器设备转让给北京新华空港航空食品有限公
司,交易金额共计 5,174.38 万元人民币(含税价)。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1、公司于 2017 年 11 月 27 日第八届董事会第十四次会议及 2017 年 12 月 13 日 2017 年第七
次临时股东大会审议通过《关于与海航集团有限公司、海航旅业集团有限公司投资设立合资公司
的报告》。为拓宽公司投资领域,寻找新的利润增长点,促进公司实现多元化发展,公司与海航
集团、海航旅业集团有限公司(以下简称“海航旅业”)共同投资设立海航通航投资有限公司(最
终名称以工商部门核定为准,以下简称“通航投资”或“合资公司”)。注册资本 3,000,000.00
万元人民币,其中海航集团出资 1,000,000.00 万元人民币,占合资公司 33.33%的股权;海航旅
业出资 1,550,000.00 万元人民币,占合资公司 51.67%的股权;海航控股出资 450,000.00 万元人
民币,占合资公司 15.00%的股权。报告期内公司投资 150,000.00 万元人民币出资设立合资公司。
2、公司于 2017 年 11 月 27 日第八届董事会第十四次会议及 2017 年 12 月 13 日 2017 年第七
次临时股东大会审议通过《关于出资设立投资基金的报告》。海南航空控股股份有限公司拟与北
京京旅盛宏投资管理有限公司、海南海创百川股权投资基金管理有限公司、海航旅业集团有限公
司、海航科技集团有限公司共同出资设立嘉兴京旅股权投资基金合伙企业(有限合伙)。本基金
总规模为 500,000.00 万元人民币,其中公司拟出资 149,700.00 万元人民币作为本基金的有限合
伙人之一,占本基金总规模的 29.94%。报告期内公司投资 29.90 万元人民币出资设立投资基金。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
是否关 关联
委托方名称 受托方名称 托管资产情况 托管起始日 托管终止日
联交易 关系
海航旅游集 海南航空控 北京首都航空
团有限公司 股股份有限 控股有限公司 2015年10月9日 2018年10月9日 是 其他关联人
公司 50.4%股权
海航集团西 海南航空控 重庆西部航空
南总部有限 股股份有限 控股有限公司 2015年10月9日 2018年10月9日 是 其他关联人
公司 公司 60%股权
海航集团(香 HKA Group
港)投资有限 海南航空控 Holdings
公司、大新华 股股份有限 Company 2015年10月9日 2017年7月 是 其他关联人
航空有限公 公司 Limited
司 25.29%股权
大新华航空 海南航空控 大新华航空有
有限公司 股股份有限 限公司的航空 2012年9月18日 2018年9月18日 是 控股股东
公司 运输业务
托管情况说明:
海航控股于 2017 年 1 月完成天津航空股权收购,上述内容详见公司于 2017 年 2 月 4 日刊登
在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、香港《文汇报》以及在上
海证券交易所网站披露的《关于收购天津航空有限责任公司 48.21%股权进展及完成工商登记变更
的公告》(编号:临 2017-005)。
海航控股于 2017 年 7 月解除香港航空股权托管事宜,上述内容详见公司于 2017 年 7 月 12
日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、香港《文汇报》以
及在上海证券交易所网站披露的《关于公司股东海航集团有限公司同业竞争承诺履行进展的公告》
(编号:临 2017-062)。
2、 承包情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
租
租赁
赁 租赁 关
出租 租赁 收益 是否
租赁方 资 租赁资产 租赁起 收益 联
方名 终止 租赁收益 对公 关联
名称 产 涉及金额 始日 确定 关
称 日 司影 交易
情 依据 系
响
况
租
2008 每年 双方
本公 首都航 赁 其
3,538,990 年6月 自动 299,996 协定 0.50% 是
司 空 飞 他
18 日 顺延 价格
机
租 2000 控
每年 双方
本公 大新华 赁 年 12 股
671,397 自动 98,462 协定 0.16% 是
司 航空 飞 月 25 股
顺延 价格
机 日 东
租 联
2014 每年 双方
本公 金鹏航 赁 营
1,129,002 年4月 自动 120,214 协定 0.20% 是
司 空 飞 公
1日 顺延 价格
机 司
租 联
2010 每年 双方
本公 西部航 赁 营
722,155 年8月 自动 81,677 协定 0.14% 是
司 空 飞 公
9日 顺延 价格
机 司
租
赁 2016 双方
本公 天羽飞 年 12 其
模 630,316 年1月 74,497 协定 0.12% 是
司 训 月 31 他
拟 1日 价格
日
机
租
2015 双方
本公 海航酒 赁 年3 其
1,898,144 年4月 98,853 协定 0.16% 是
司 店集团 房 月 31 他
1日 价格
产 日
租 联
2011 每年 双方
本公 海航技 赁 营
336,851 年1月 自动 94,265 协定 0.16% 是
司 术 房 公
1日 顺延 价格
产 司
租
2016 双方
本公 新华航 赁 年7 其
288,714 年8月 29,421 协定 0.05% 是
司 食 房 月 31 他
1日 价格
产 日
租 2019 联
2016 双方
本公 海航财 赁 年4 营
124,423 年1月 10,163 协定 0.02% 是
司 务公司 房 月 30 公
1日 价格
产 日 司
租
2017 双方
本公 渤海人 赁 年2 其
122,404 年3月 9,836 协定 0.02% 是
司 寿 房 月 28 他
1日 价格
产 日
38 / 209
2017 年年度报告
租
2012 双方
本公 首都航 赁 年9 其
493,022 年 12 12,037 协定 0.02% 是
司 空 房 月 24 他
月1日 价格
产 日
租
2014 双方
本公 海航资 赁 年 12 其
100,258 年1月 8,848 协定 0.01% 是
司 本集团 房 月 31 他
1日 价格
产 日
租 2019 参
2016 双方
本公 海航集 赁 年 12 股
58,396 年1月 4,833 协定 0.01% 是
司 团 房 月 31 股
1日 价格
产 日 东
租
2014 双方
本公 海航旅 赁 年 10 其
94,023 年1月 1,601 协定 0.00% 是
司 游集团 房 月 31 他
1日 价格
产 日
金鹿 租
2016 双方
本公 (北 赁 年3 其
33,232 年4月 9,236 协定 0.02% 是
司 京)公 房 月 31 他
1日 价格
务 产 日
租
2014 双方
渤海 赁 年 12 其
本公司 年 12 -2,391,329 协定 4.60% 是
金控 飞 月 21 他
月4日 价格
机 日
租 每
2010 双方
香港 赁 年自 其
本公司 年 10 -641,448 协定 1.23% 是
航空 飞 动顺 他
月1日 价格
机 延
租
2014 双方
香港 赁 年9 其
本公司 年4月 -64,119 协定 0.12% 是
快运 飞 月 30 他
17 日 价格
机 日
租
2015 双方
长江 赁 年7 其
本公司 年7月 -140,167 协定 0.27% 是
租赁 飞 月 18 他
20 日 价格
机 日
租
2017 双方
首都 赁 年1 其
本公司 年6月 -14,950 协定 0.03% 是
航空 飞 月 26 他
15 日 价格
机 日
租
赁
机 2009 双方
航基 年 12 其
本公司 场 年2月 -4,637 协定 0.01% 是
股份 月 31 他
航 26 日 价格
日
站
楼
租 2013 2019 双方 联
海航
本公司 赁 年7月 年9 -21,501 协定 0.04% 是 营
技术
机 1日 月 30 价格 公
39 / 209
2017 年年度报告
库 日 司
及
车
辆
租
2017 双方
天航 赁 年 12 其
本公司 年1月 -42,306 协定 0.08% 是
控股 飞 月 31 他
1日 价格
机 日
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 日期 担保 存在 为关 关联
担保金额 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 (协议 类型 反担 联方 关系
日 日 履行 逾期 金额
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
2017 2017 2018
海航 连带
海航 公司 年9 年9 年3
航空 100,000 责任 否 否 - 否 是 其他
控股 本部 月5 月5 月5
集团 担保
日 日 日
2017 2017 2018
海航 连带
海航 公司 年9 年9 年9
航空 300,000 责任 否 否 否 是 其他
控股 本部 月7 月7 月7
集团 担保
日 日 日
2017 2017 2018
海航 连带
海航 公司 年9 年9 年9
航空 278,130 责任 否 否 - 否 是 其他
控股 本部 月 28 月 28 月 27
集团 担保
日 日 日
2017 2017 2018
连带
海航 公司 金鹏 年 10 年 10 年 9 联营
50,000 责任 否 否 - 否 是
控股 本部 航空 月 20 月 20 月 17 公司
担保
日 日 日
2017 2017 2018
连带
海航 公司 金鹏 年 11 年 11 年 11 联营
20,000 责任 否 否 否 是
控股 本部 航空 月 13 月 13 月 28 公司
担保
日 日 日
2017 2017 2018
大新 连带
山西 公司 年 12 年 12 年 12 控股
华航 300,000 责任 否 否 否 是
航空 本部 月 12 月 12 月 11 股东
空 担保
日 日 日
2017 2017 2018
连带
海航 公司 海航 年2 年2 年2
160,000 责任 否 否 - 否 是 其他
控股 本部 货运 月 27 月 27 月 27
担保
日 日 日
祥鹏 公司 海南 2017 2017 2018 连带
350,000 否 否 - 否 是 其他
航空 本部 财富 年5 年5 年5 责任
40 / 209
2017 年年度报告
海湾 月5 月5 月5 担保
置业 日 日 日
2017 2017 2018
连带
天津 公司 天航 年7 年7 年7
95,000 责任 否 否 - 否 是 其他
航空 本部 控股 月4 月4 月4
担保
日 日 日
2017 2017 2018
连带
天津 公司 天航 年9 年9 年3
240,000 责任 否 否 - 否 是 其他
航空 本部 控股 月 15 月 15 月 14
担保
日 日 日
2016 2016 2017
海航 连带
海航 公司 年1 年1 年1
物流 80,000 责任 是 否 - 否 是 其他
控股 本部 月 15 月 15 月 15
集团 担保
日 日 日
海航
2016 2016 2017
控股 大新 连带
公司 年 11 年 11 年 11 控股
及山 华航 300,000 责任 是 否 - 否 是
本部 月 25 月 25 月 24 股东
西航 空 担保
日 日 日
空
2016 2016 2017
大新 连带
海航 公司 年3 年3 年3 控股
华航 300,000 责任 是 否 - 否 是
控股 本部 月 15 月 15 月 14 股东
空 担保
日 日 日
2016 2016 2017
大新 连带
海航 公司 年6 年6 年6 控股
华航 400,000 责任 是 否 - 否 是
控股 本部 月1 月1 月1 股东
空 担保
日 日 日
2016 2016 2017
大新 连带
海航 公司 年9 年9 年9 控股
华航 420,846 责任 是 否 - 否 是
控股 本部 月 26 月 26 月 19 股东
空 担保
日 日 日
2016 2016 2017
大新 连带
海航 公司 年 12 年 12 年 12 控股
华航 700,000 责任 是 否 - 否 是
控股 本部 月 27 月 27 月 27 股东
空 担保
日 日 日
2016 2016 2017
海航 公司 金鹏 年5 年5 年5 一般 联营
50,000 是 否 否 是
控股 本部 航空 月 20 月 20 月 19 担保 公司
日 日 日
2016 2016 2017
连带
海航 公司 海航 年6 年6 年6 参股
326,039 责任 是 否 否 是
控股 本部 集团 月 27 月 27 月 27 股东
担保
日 日 日
2016 2016 2017
连带
天津 公司 天航 年3 年3 年 11
1,500,000 责任 是 否 否 是 其他
航空 本部 控股 月 10 月 10 月9
担保
日 日 日
海航 2015 2015 2018 连带
海航 公司
航空 400,000 年 3 年3 年3 责任 否 否 否 是 其他
控股 本部
集团 月 13 月 13 月 13 担保
41 / 209
2017 年年度报告
日 日 日
大新 2015 2015 2018
连带
海航 公司 华航 年 12 年 12 年 12
551,421 责任 否 否 - 否 是 其他
控股 本部 空(香 月 11 月 11 月 10
担保
港) 日 日 日
2016 2016 2019
大新 连带
海航 公司 年3 年3 年3 控股
华航 210,000 责任 否 否 - 否 是
控股 本部 月 31 月 31 月 31 股东
空 担保
日 日 日
2016 2016 2019
大新 连带
海航 公司 年5 年5 年5 控股
华航 140,000 责任 否 否 - 否 是
控股 本部 月 31 月 31 月 31 股东
空 担保
日 日 日
大新 2015 2015 2018
连带
海航 公司 华航 年8 年8 年8
120,425 责任 否 否 - 否 是 其他
控股 本部 空(香 月 27 月 27 月 13
担保
港) 日 日 日
2017 2017 2020
大新 连带
海航 公司 年2 年2 年2 控股
华航 300,000 责任 否 否 - 否 是
控股 本部 月 27 月 27 月 26 股东
空 担保
日 日 日
2017 2017 2019
海航 连带
海航 公司 年6 年6 年6
旅游 500,000 责任 否 否 - 否 是 其他
控股 本部 月 30 月 30 月 30
集团 担保
日 日 日
2012 2012 2017
海航 连带
海航 公司 年9 年9 年9
航空 59,700 责任 是 否 - 否 是 其他
控股 本部 月 18 月 18 月 17
集团 担保
日 日 日
2014 2014 2017
海航 连带
海航 公司 年5 年5 年5
航空 183,401 责任 是 否 否 是 其他
控股 本部 月 22 月 22 月 22
集团 担保
日 日 日
2014 2014 2017
海航 连带
海航 公司 年9 年9 年9
航空 312,086 责任 是 否 否 是 其他
控股 本部 月 28 月 28 月 15
集团 担保
日 日 日
2014 2014 2017
连带
海航 公司 金鹏 年7 年7 年7 联营
233,253 责任 是 否 - 否 是
控股 本部 航空 月 14 月 14 月 13 公司
担保
日 日 日
2015 2015 2017
海航 连带
海航 公司 年6 年6 年6
旅游 304,002 责任 是 否 否 是 其他
控股 本部 月 23 月 23 月 23
集团 担保
日 日 日
2014 2014 2018
连带
海航 公司 金鹏 年 10 年 10 年 10 联营
69,294 责任 否 否 否 是
控股 本部 航空 月 31 月 31 月 22 公司
担保
日 日 日
海航 公司 金鹏 247,500 2014 2014 2023 连带 否 否 否 是 联营
42 / 209
2017 年年度报告
控股 本部 航空 年 12 年 12 年 12 责任 公司
月 19 月 19 月 19 担保
日 日 日
2017 2017 2020
大新 连带
海航 公司 年 11 年 11 年 11 控股
华航 850,000 责任 否 否 - 否 是
控股 本部 月 29 月 29 月 28 股东
空 担保
日 日 日
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 10,451,097
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 5,281,770
公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 26,592,002
报告期末对子公司担保余额合计(B) 16,312,002
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 21,593,772
担保总额占公司净资产的比例(%) 29.20%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 10,451,097
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保 1,010,000
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E) 11,461,097
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1). 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
保本保收益理
自有资金 300,000 300,000
财产品
(2). 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资 预 是 未来 减值准
委托 资 年化
受 委托 委托理 金 报酬 期 实际 否 是否 备计提
委托理财金 理财 金 收益 实际收
托 理财 财起始 来 确定 收 收益或 经 有委 金额(如
额 终止 投 率 回情况
人 类型 日期 源 方式 益 损失 过 托理 有)
日期 向
(如 法 财计
43 / 209
2017 年年度报告
有) 定 划
程
序
第 -
2017 自
三 保证 2016 年
年3 有 协议
方 收益 600,000 9 月 27 - 2.90% 8,700 是 是 否
月 27 资 约定
银 型 日
日 金
行
第 -
2017 自
三 保证 2016 年
年3 有 协议
方 收益 1,000,000 9 月 27 - 2.90% 14,500 是 是 否
月 27 资 约定
银 型 日
日 金
行
第 -
2017 自
三 保证 2016 年
年3 有 协议
方 收益 400,000 9 月 27 - 2.90% 5,800 是 是 否
月 27 资 约定
银 型 日
日 金
行
第 -
2017 自
三 保证 2016 年
年 12 有 协议
方 收益 400,000 12 月 22 - 2.24% 8,943 是 是 否
月 22 资 约定
银 型 日
日 金
行
第 -
2017 自
三 保证 2016 年
年 12 有 协议
方 收益 400,000 12 月 22 - 2.24% 8,943 是 是 否
月 22 资 约定
银 型 日
日 金
行
第 -
保本 2017 自
三 2016 年
浮动 年1 有 协议
方 200,000 11 月 29 - 2.50% 975 是 是 否
收益 月3 资 约定
银 日
型 日 金
行
第 -
保本 2017 自
三 2016 年
浮动 年2 有 协议
方 900,000 11 月 30 - 2.50% 4,384 是 是 否
收益 月 27 资 约定
银 日
型 日 金
行
第 -
保本 2018 自
三 2017 年
固定 年9 有 协议
方 300,000 9 月 12 - 4.65% - 否 是 否
收益 月 12 资 约定
银 日
型 日 金
行
2、 委托贷款情况
(1). 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(2). 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3). 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内,公司继续积极履行企业作为社会公民的责任,将社会责任提高到企业发展的战略
高度,大力支持社会公益事业,将社会责任融入企业产品与服务的设计理念中,践行互利共赢的
理念,赢得了社会各界广泛认可。公司注重实现企业与利益相关者的协同发展,维护公众利益。
同时,公司注重为客户提供高品质的产品和服务,为股东创造良好的回报,帮助员工实现自我价
值,并热心支持社会公益事业,长期以来坚持以捐赠、参加公益活动等多种方式回馈社会。
1、发布《航空运输企业社会责任实施指南》
9 月份,完成研制并发布《航空运输企业社会责任实施指南》,为航空运输业提供了一份重
要的社会责任实践标准范本,有效推动航空运输业全面履行社会责任,为航空业可持续发展作出
了积极贡献。
2、树立“绿色航空”业界标杆
海航控股坚持把生态文明、低碳经济建设作为推动企业可持续发展的重要战略,积极打造“绿
色航空”品牌,致力于从地面到空中整个服务链输入绿色出行理念,通过节能减排项目、“碳抵
消”及“生物航煤航班”等项目的实施,携手旅客身体力行履行绿色环保责任,打造“绿色航空”
的业界标杆,引领航空业的绿色发展方向,共同构建新时代下航空产业的美好未来。
11 月 21 日,海航控股在中国民航局的大力支持下,携手中石化、波音、中航油等合作伙伴,
共同完成了北京至芝加哥航班的生物燃煤跨洋载客飞行,标志着首班中美绿色示范航线生物航媒
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2017 年年度报告
航班成功完成跨洋飞行任务。此次使用国产生物航煤进行载客飞行也是作为绿色航空倡议网络
(GAIN)的可持续航线试点项目,为中美绿色航线积累可复制、可推广的宝贵经验。
在启航仪式上,海航控股同时宣布了“绿途—碳抵消”二期开发项目正式升级上线,旅客通
过手机客户端即可实现用现金或者里程积分抵消乘坐航班产生的碳排放,项目所得捐赠资金用于
海南东寨港红树林保护等植树造林,积极倡导绿色出行。
11 月 23 日,海航第三届社会责任国际论坛——绿色航空分论坛在海口希尔顿酒店举办。绿
色航空分论坛积极响应国家生态文明建设号召,紧扣十九大报告精神,以“拥抱新时代,共创新
绿航”为主题,与近 100 位参会嘉宾分享了绿色航空建设的理念与经验,共同探讨绿色航空产业
链的协同与创新,促进了绿色航空倡议网络(GAIN)合作伙伴、政府、CSR 研究机构、慈善机构、
NGO 等各界精英、专业人士在 GAIN 网络上的对话交流,为联合国 2030 可持续发展目标(SDGs)
探索中国方案做出贡献,共同构建全球绿色航空生态圈。截至 2017 年,海航控股累计节油 42.71
万吨,减少二氧化碳排放约 134.54 万吨,相当于 5.1 万亩森林一年的二氧化碳吸收量。2017 年
累计节油 9.72 万吨,同比去年增加 3.18 万吨,积极推进绿色航空的示范效应,保护我们的“绿
水青山”,为实现联合国 2030 可持续发展目标(SDGs)做出贡献。
3、建设良好生态环境
结合“绿途—碳抵消”项目,2017 年海航控股联合中国绿色碳汇基金组织海南东寨港碳汇林
公益项目,修复退化红树林面积 30.6 亩,每亩平均种植红海榄、桐花树、秋茄树木 876 株,共计
26,792 株,预计 20 年内可净吸收固定二氧化碳 1,150 吨,恢复和重建动植物赖以生存的栖息地,
为鸟类、浮游生物、底栖动物、昆虫等提供良好的生存环境。同时,营造的红树林还具有防浪护
堤、促淤造陆、大气净化、水体净化和土壤净化功能,维持生物的多样性。
4、Change for Good 零聚爱心活动
关注弱势儿童的健康成长,积极投入儿童保护工作。自 2013 年至今,海航控股与联合国儿童
基金会合作开展了“零聚爱心 Change for Good”机上筹款活动,每年筹款不少于 200 万元用于
联合国儿童基金会支持的海地与中国儿童保护项目。2017 年所捐款项为中国云南、广西和贵州三
省 6 个地区(县)的 65 个农村社区的儿童提供了系统的关爱和保护服务。2017 年项目得到加快
实施,取得了重要的项目成果,助力中国建立一个全面的儿童保护体系起到重要的作用。
5、“送爱回家”公益活动
2017 年春节期间,海航控股开展了“送爱回家”活动,为 130 多位大学贫困学子、海外留学
生、西部志愿者等受助者提供免费机票春节回家与家人团聚,五年间为 700 余人提供了免费机票。
6、助力边远地区航线开发
积极参与推进中西部大开发,助力“一带一路”倡议和老少边穷地区的航空运输发展。2017
年,加大西安、重庆、成都地区的运力投入,共开通了 48 条国际航线(含地区航线),包括成都
=纽约、洛杉矶,重庆=纽约、洛杉矶,西安=巴黎、悉尼等航线,实现二线城市与境外一线城市的
互联互通,加速洲际航线网络布局,加快西部地区的经济社会发展。同时,全年共执行了 510 余
条民航支线和老少边穷地区航线,包括北京=延安,广州=百色、六盘水,天津=牡丹江,海口=北
海=遵义等航线,为偏远地区人民提供便利的交通运输工具,推动贫困地区早日脱贫致富。
7、“爱心餐盒”发放
46 / 209
2017 年年度报告
海航控股在北京=成都、北京=重庆等航线上配发叙利亚难民救助爱心餐盒,对外传递“人人
可公益”的社会责任理念,呼吁全球关注弱势群体。海航控股始终不忘初心,牢记使命,积极承
担社会责任,用温暖的小手传递大爱。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
2017 年 5 月 19 日,海航控股第八届董事会第五次会议审议通过了《关于公司公开发行 A 股
可转换公司债券预案的报告》,具体内容详见公司于 2017 年 5 月 20 日刊登在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、香港《文汇报》以及在上海证券交易所网站披
露的《海航控股控股股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券预案》。因公司发行可转换公司
债券尚需海南省国资委批准,与本次可转换公司债券相关议案暂不提交此次股东大会审议。此次
发行可转换公司债券的相关议案将根据海南省国资委的审核进度,另行择日提交股东大会审议,
并经中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
47 / 209
2017 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
本年解除限售 本年增加 年末限售 解除限售
股东名称 年初限售股数 限售原因
股数 限售股数 股数 日期
安信证券 非公开发 2017 年 9
股份有限 363,128,491 363,128,491 0 0 行股票 月6日
公司
广发证券
资产管理 非公开发 2017 年 9
363,128,491 363,128,491 0
(广东)有 行股票 月6日
限公司
招商证券
非公开发 2017 年 9
资产管理 825,055,865 825,055,865 0
行股票 月6日
有限公司
招商财务
非公开发 2017 年 9
资产管理 460,893,854 460,893,854 0
行股票 月6日
有限公司
华福基金
非公开发 2017 年 9
管理有限 460,893,854 460,893,854 0
行股票 月6日
责任公司
中信建投
非公开发 2017 年 9
基金管理 460,893,854 460,893,854 0
行股票 月6日
有限公司
中信证券
非公开发 2017 年 9
股份有限 460,893,854 460,893,854 0
行股票 月6日
公司
申万菱信
非公开发 2017 年 9
基金管理 418,994,413 418,994,413 0
行股票 月6日
有限公司
新沃基金
管理有有 非公开发 2017 年 9
405,027,932 405,027,932 0
限公司 行股票 月6日
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2017 年年度报告
开源证券
非公开发 2017 年 9
股份有限 405,027,932 405,027,932 0
行股票 月6日
公司
合计 4,623,938,540 4,623,938,540 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍 发行价 交易
获准上市交易数
生证券的种 发行日期 格(或 发行数量 上市日期 终止
量
类 利率) 日期
普通股股票类
非公开发行 2016-09-05 3.58 4,623,938,540 2017-09-06 4,623,938,540
股票
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 426,881
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数
425,966
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 股东
质押或冻结情况
有限 性质
报告
股东名称 比例 售条
期内 期末持股数量
(全称) (%) 件股 股份
增减 数量
份数 状态
量
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2017 年年度报告
大新华航空有
0 4,089,167,580 24.33 0 质押 3,808,032,301 其他
限公司
海口美兰国际
机场有限责任 0 862,848,902 5.13 0 质押 862,000,000 其他
公司
长江财富-浦
发银行-上海
浦东发展银行 0 825,055,865 4.91 0 无 - 其他
股份有限公司
海口分行
海航集团有限
0 593,941,394 3.53 0 质押 593,920,000 其他
公司
长江租赁有限
0 517,671,098 3.08 0 质押 517,545,280 其他
公司
招商财富-建
设银行-中信
信托-中
0 460,893,854 2.74 0 无 - 其他
信航源金融
投资集合资金
信托计划
华福基金-兴
业银行-长安
国际信托-长
0 460,893,854 2.74 0 无 - 其他
安信托海航
定增 1 号单一
资金信托
中铁信托有限
责任公司-中
铁信托海南
0 460,893,854 2.74 0 无 - 其他
航空定向增发
权益投资集合
资金信托计划
中信建投基金
-华夏银行-
西藏信托-西
0 460,893,854 2.74 0 无 - 其他
藏信托-顺景
27 号单一资金
信托
申万菱信基金
-工商银行-
陕西省国际信
托-陕国 0 418,994,413 2.49 0 无 - 其他
投庆元 8 号
定向投资集合
资金信托计划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币
大新华航空有限公司 4,089,167,580 4,089,167,580
普通股
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2017 年年度报告
海口美兰国际机场有 人民币
862,848,902 862,848,902
限责任公司 普通股
长江财富-浦发银行
-上海浦东发展银行 人民币
825,055,865 825,055,865
股份有限公司海口分 普通股
行
人民币
海航集团有限公司 593,941,394 593,941,394
普通股
人民币
长江租赁有限公司 517,671,098 517,671,098
普通股
招商财富-建设银行
境内上
-中信信托-中
460,893,854 市外资 460,893,854
信航源金融投资集
股
合资金信托计划
华福基金-兴业银行
-长安国际信托-长 人民币
460,893,854 460,893,854
安信托海航定增 1 普通股
号单一资金信托
中铁信托有限责任公
司-中铁信托海南 人民币
460,893,854 460,893,854
航空定向增发权益投 普通股
资集合资金信托计划
中信建投基金-华夏
银行-西藏信托-西 人民币
460,893,854 460,893,854
藏信托-顺景 27 号单 普通股
一资金信托
申万菱信基金-工商
银行-陕西省国际信
人民币
托-陕国投庆元 8 418,994,413 418,994,413
普通股
号定向投资集合资金
信托计划
公司前十名无限售条件股东中大新华航空有限公司、海口美兰国际
上述股东关联关系或
机场有限责任公司、海航集团有限公司存在关联关系。长江租赁有限公
一致行动的说明
司为海航集团有限公司间接控股子公司。
表决权恢复的优先股
股东及持股数量的说 不适用
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 大新华航空有限公司
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2017 年年度报告
单位负责人或法定代表人 陈峰
成立日期 2004 年 7 月 12 日
主要经营业务 航空运输;航空维修和服务;机上供应品;与航空运输相关
的延伸服务;机场的投资管理;候机楼服务和经营管理,酒
店管理。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 海南省政府国有资产监督管理委员会
成立日期 2003 年 12 月
主要经营业务 国有资产监督管理
海南省国资委通过海南省发展控股有限公司控股挂牌新三
板海南天汇能源股份有限公司(股票代码:833042,股票简
报告期内控股和参股的其他境内外
称:天汇能源);海南省国资委通过海南省农垦控股集团有
上市公司的股权情况
限公司控股海南天然橡胶产业集团股份有限公司(股票代
码:601118,股票简称:海南橡胶);海南省国资委通过海
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2017 年年度报告
南海汽投资控股有限公司控股海南海汽运输集团股份有限
公司(股票代码:603069,股票简称:海汽集团)。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内从
年度内股 是否在公
性 年 年初持 年末持 增减变 公司获得的
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 司关联方
别 龄 股数 股数 动原因 税前报酬总
动量 获取报酬
额(万元)
谢皓明 原董事长 男 43 2016 年 11 月 25 日 2017 年 6 月 6 日 0 0 0 - 32.63 否
王斐 原董事长 女 38 2017 年 6 月 6 日 2018 年 1 月 19 日 0 0 0 - - 是
包启发 董事长 男 53 2018 年 1 月 19 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - - 是
牟伟刚 原副董事长 男 55 2012 年 12 月 28 日 2017 年 11 月 27 日 0 0 0 - 92.58 否
王少平 原副董事长 男 61 2016 年 11 月 25 日 2017 年 9 月 22 日 0 0 0 - 30.21 否
曹凤岗 副董事长 男 55 2017 年 12 月 13 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 46.82 否
谢皓明 原董事 男 43 2017 年 10 月 12 日 2017 年 11 月 27 日 0 0 0 - 7.63 否
孙剑锋 董事 男 50 2016 年 11 月 23 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 61.26 否
王斐 董事 女 38 2017 年 6 月 6 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - - 是
徐经长 独立董事 男 52 2016 年 11 月 23 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 8.00 否
邓天林 独立董事 男 68 2012 年 4 月 26 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 8.00 否
林泽明 独立董事 男 64 2016 年 11 月 23 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 8.00 否
黎静 原监事会主席 男 37 2016 年 11 月 25 日 2017 年 10 月 12 日 0 0 0 - - 是
王少平 监事会主席 男 61 2017 年 10 月 12 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 13.78 否
冯俊 原监事 男 37 2016 年 11 月 23 日 2017 年 9 月 22 日 0 0 0 - - 是
陈明琼 监事 男 44 2017 年 10 月 12 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 9.72 否
耿磊 监事 男 36 2016 年 11 月 23 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 15.00 否
李方辉 监事 男 49 2012 年 4 月 26 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 20.96 否
王若雷 监事 男 36 2016 年 11 月 23 日 2019 年 11 月 23 日 0 0 0 - 30.30 否
包启发 原首席执行官 男 53 2017 年 10 月 13 日 2018 年 2 月 14 日 0 0 0 - - 是
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2017 年年度报告
孙剑锋 首席执行官 男 50 2018 年 2 月 14 日 2021 年 2 月 14 日 0 0 0 - - 否
孙剑锋 原总裁 男 50 2016 年 11 月 25 日 2018 年 2 月 14 日 0 0 0 - - 否
徐军 总裁 男 46 2018 年 2 月 14 日 2021 年 2 月 14 日 0 0 0 - - 否
周志远 总裁 男 37 2017 年 10 月 13 日 2020 年 10 月 13 日 0 0 0 - 13.88 否
蒲明 原副总裁 男 55 2016 年 7 月 18 日 2017 年 10 月 13 日 0 0 0 - 84.35 否
曹凤岗 原副总裁 男 55 2015 年 9 月 14 日 2017 年 12 月 13 日 0 0 0 - 5.00 否
侯伟 原副总裁 男 50 2013 年 3 月 5 日 2017 年 11 月 27 日 0 0 0 - 41.21 否
原副总裁、原董 15.45
李瑞 男 40 2015 年 1 月 16 日 2017 年 6 月 19 日 0 0 0 - 否
事会秘书
权栋 原副总裁 男 38 2016 年 7 月 18 日 2017 年 10 月 13 日 0 0 0 - 20.67 否
徐飞 原副总裁 男 45 2017 年 9 月 22 日 2017 年 10 月 13 日 0 0 0 - 11.26 否
何海燕 副总裁 男 54 2017 年 9 月 22 日 2020 年 9 月 22 日 0 0 0 - 21.77 否
余超杰 副总裁 男 37 2017 年 10 月 13 日 2020 年 10 月 13 日 0 0 0 - 24.78 否
刘吉春 副总裁 男 38 2017 年 11 月 27 日 2020 年 11 月 27 日 0 0 0 - 9.14 否
张志刚 副总裁 男 43 2017 年 12 月 13 日 2020 年 12 月 13 日 0 0 0 - 3.83 否
王雨霏 副总裁 女 30 2018 年 2 月 14 日 2021 年 2 月 14 日 0 0 0 - - 否
孙栋 财务总监 男 31 2016 年 7 月 18 日 2019 年 7 月 18 日 0 0 0 - 49.94 否
权栋 人力资源总监 男 38 2017 年 10 月 13 日 2020 年 10 月 13 日 0 0 0 - 8.13 否
萧飞 风控总监 男 44 2017 年 10 月 13 日 2020 年 10 月 13 日 0 0 0 - 15.02 否
陈宁 安全总监 男 48 2017 年 10 月 13 日 2020 年 10 月 13 日 0 0 0 - 13.91 否
武强 董事会秘书 男 34 2017 年 6 月 19 日 2020 年 6 月 19 日 0 0 0 - 17.84 否
合计 / / / / / / 741.07 /
注:
2018 年 1 月 19 日,公司召开第八届董事会第十六次会议,审议并通过《关于选举包启发先生担任公司董事长的报告》,公司董事会同意选举包启
发先生为公司董事长、法定代表人,王斐女士不再担任公司董事长、法定代表人,继续担任公司董事。2018 年 2 月 14 日,公司召开第八届董事会第十
七次会议,审议并通过关于《聘任公司首席执行官的报告》、《关于聘任公司总裁的报告》、《关于聘任公司副总裁的报告》。公司董事会同意聘任孙
剑锋先生担任公司首席执行官职务,包启发先生不再担任公司首席执行官职务;聘任徐军先生担任公司总裁职务,孙剑锋先生不再担任公司总裁职务;
聘任王雨霏女士担任公司副总裁职务。报告期内,徐军先生、王雨霏女士不在公司领取报酬。
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2017 年年度报告
姓名 主要工作经历
男,汉族,1964 年出生,籍贯北京市,毕业于荷兰马斯特理赫特管理学院,工商管理硕士。1993 年加入海航,现任海南航空控股股份
有限公司董事长、海航航空技术股份有限公司董事。历任长安航空有限责任公司董事、副董事长、总经理,海航集团有限公司执行副
包启发
总裁,扬子江快运航空有限公司首席执行官、董事长,天津航空有限责任公司董事长,海航神鹿新能源控股有限公司董事长兼总裁,
天津神鹿能源有限公司董事长,海南航空控股股份有限公司首席执行官等职务。
男,汉族,1962 年出生,籍贯甘肃省,中共党员,1994 年加入海航,现任海南航空控股股份有限公司副董事长。历任海南航空控股股
曹凤岗 份有限公司西安营运基地副总监,天津航空有限责任公司副总裁,海航航空技术有限公司副董事长、董事长,海南航空控股股份有限
公司副总裁等职务。
男,1967 年出生,毕业于天津大学,工商管理硕士。于 1996 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司董事、首席执行官,历任中
孙剑锋 国新华航空有限责任公司责任机长、生产运行中心总经理、飞行部总经理,海南航空股份有限公司北京营运基地飞行部北京基地经理、
运行控制部总经理,香港航空有限公司副总裁,海南航空控股股份有限公司总裁等职务。
女,汉族,1979 年出生,毕业于西北政法大学。2001 年加入海航,现任海南航空控股股份有限公司董事、海航旅业集团有限公司副董
事长,历任海南航空股份有限公司证券事务代表,海航集团有限公司证券业务部总经理助理,海航基础产业集团有限公司资本运作部
王斐
总经理,海航实业集团有限公司证券业务部总经理,海航旅业集团有限公司监事长、投资银行部总经理、运营总裁,海南航空控股股份
有限公司董事长等职务。
男,1965 年出生,中国人民大学商学院会计系主任、教授、博士生导师。财政部“会计名家培养工程”入选者,企业会计准则咨询委
员会委员,国家级精品课程主讲人,中国证监会第四、五届并购重组审核委员会委员、召集人,中国会计学会理事、会计基础理论专
徐经长
业委员会副主任委员,中国金融会计学会常务理事,现任海南航空控股股份有限公司、中化国际(控股)股份有限公司、光大证券股
份有限公司、中信重工机械股份有限公司独立董事。
男,1949 年出生,籍贯江西临川,注册会计师、高级会计师、海南大学客座教授。现任海南航空控股股份有限公司、海航基础股份有
邓天林 限公司独立董事。曾任湖北省财政厅人事处科长,房县税务局副局长,世行贷款科科长,农业税处副处长。1990 年经中组部统一调干
到海南省财政厅任会计处处长,海南省注册会计师协会秘书长,2009 年退休。
男,1953 年出生,大学本科,中共党员。现任海南航空控股股份有限公司独立董事,历任海南省财税厅计财处处长,海南省地税局计
林泽明 财处处长,海南省地税局法制与稽查处处长、税政处处长、地方税处处长、营业税处处长、所得税处处长。2013 年 6 月退休,续聘为
海南省地税业务顾问。
男,1956 年出生,毕业于荷兰马斯特理赫特管理学院,工商管理硕士。1992 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司监事会主席。
王少平 历任海南航空股份有限公司北京营运基地副总监、中国新华航空有限责任公司执行副总裁、海航(北京)航空地面服务有限公司董事
长兼总裁、myTECHNIC 董事长兼 CEO、海南航空控股股份有限公司副董事长等职务。
男,1973 年出生,毕业于中南财经政法大学,工商管理硕士。1997 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司监事、云南祥鹏航空
陈明琼 有限责任公司市场总监。历任海南航空股份有限公司市场营销部柏林办事处总经理、布鲁塞尔办事处总经理、汉城办事处总经理,海
航航空集团有限公司战略规划部战略经理、机队规划经理,海航航空管理服务有限公司战略市场部总经理等职务。
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2017 年年度报告
男,1981 年出生,籍贯河北省石家庄市。2004 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司监事、人力资源部副总经理,历任海航航
耿磊
空集团有限公司人资行政部人力资源开发经理、招聘培训经理,海航航空管理服务有限公司人资行政部副总经理等职务。
男,1968 年出生,籍贯广西南宁,中共党员,大学本科,毕业于广西大学会计专业,进入公司后一直在计划财务部从事财务工作,现
李方辉
任海南航空控股股份有限公司监事、财务部常务副总经理。
男,1981 年出生,籍贯山西垣曲。2004 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司监事、人力资源部副总经理,历任海航航空集团
王若雷
有限公司人力资源部总经理助理,myCARGO 货运航空公司人资行政部总经理,西部航空有限责任公司人资行政部总经理等职务。
徐军,男,1971 年出生,籍贯四川省,毕业于天津大学冶金分校。1992 年加入海航,现任海南航空控股股份有限公司总裁,历任海南
徐军 航空股份有限公司运行控制部西安区域控制中心主任,长安航空有限责任公司运行控制部经理,金鹿航空有限公司运行控制部总经理、
副总裁,北京首都航空有限公司总裁,天津航空有限责任公司董事长等职务。
男,1980 年出生,籍贯浙江乐清,毕业于西安交通大学金融信息分析专业。2001 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司总裁,
负责推进实施公司创新发展及投资业务,落实年度投资方案。历任海南航空股份有限公司证券事务主管,海航实业控股有限公司证券
周志远
业务部企业融资高级主管,海南海岛建设股份有限公司投资证券部总经理、董事会秘书、副总裁,海航集团有限公司证券业务部副总
经理、总经理,海航旅业集团有限公司投资银行部总经理等职务。
男,1963 年出生,籍贯甘肃省,毕业于兰州大学原子核物理专业。2000 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司副总裁。历任海
何海燕 南海航航空信息系统有限公司总经理,海航集团有限公司信息规划管理部总经理,海南海航航空信息系统有限公司董事长,海航航空
集团有限公司信息管理部总经理,海航航空管理服务有限公司信息总监等职务。
男,汉族,1980 年出生,籍贯重庆,毕业于中国民航飞行学院。2002 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司副总裁。历任海南
余超杰
航空股份有限公司飞行员、安全监察部副总经理、保卫部总经理、飞行部总经理等职务。
男,汉族,1980 年出生,籍贯四川省,毕业于美国城市大学。2002 年加入海航,现任海南航空控股股份有限公司副总裁。历任海南航
刘吉春 空股份有限公司市场销售部国际业务分部经理、市场销售部副总经理,海南海航航空销售有限公司董事长等职务,海南航空控股股份
有限公司市场营销部总经理。
男,汉族,1974 年出生,籍贯江西省赣州市,毕业于南京航空航天大学。1997 年加入海航,现任海南航空控股股份有限公司副总裁、
海航航空技术股份有限公司董事长。历任海南航空股份有限公司维修工程事业部计划中心经理、总经理助理、综合管理中心经理,大
张志刚
新华航空技术有限公司技术服务部总经理、副总裁、总裁,海航湾流(北京)技术服务有限公司董事长、海航航空技术股份有限公司总
经理等职务。
王雨霏,女,1987 年出生,籍贯北京市,毕业于迈阿密大学,硕士研究生学历。2011 年加入海航,现任海南航空控股股份有限公司副
王雨霏 总裁,历任海航集团有限公司国际投资管理部国际事务管理中心国际公共关系主管、香港航空有限公司商务部企业传讯经理、海航文
化控股集团有限公司办公室副主任等职务。
男,1986 年出生,中共党员,籍贯河南省,毕业于中国民航大学,MBA 硕士研究生。2008 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公
孙栋
司财务总监,历任天津航空有限责任公司财务部总经理、董事会秘书等职务。
权栋 男,1979 年出生,中共党员,籍贯陕西省,毕业于西北大学管理科学专业。2001 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司人力资
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2017 年年度报告
源总监,历任北京首都航空有限公司客舱服务部总经理,金鹿公务机有限公司综合管理部总经理,海航旅游集团有限公司人力资源部
总经理、人力资源总监,海南航空股份有限公司人资行政部总经理,海南航空控股股份有限公司副总裁等职务。
男,1974 年出生,籍贯江苏省,毕业于南京航空航天大学国际贸易专业。1996 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司风控总监,
萧飞 历任海航集团有限公司国际投资管理部总经理助理,海航航空集团有限公司国际与投资部总经理,中国民用航空投资集团有限公司董
事总经理等职务。
男,1970 年出生,籍贯四川省,毕业于南京航空航天大学发动机专业。1996 年加盟海航,现任海南航空控股股份有限公司安全总监,
陈宁
历任海南航空股份有限公司维修部总工程师、安全监察部总经理,海航航空集团有限公司安全监察部总经理等职务。
男,汉族,1983 年出生,籍贯山西运城,毕业于南京航空航天大学工商管理专业,本科学历。于 2004 年加盟海航,现任海南航空控股
股份有限公司董事会秘书。历任海南美兰国际机场股份有限公司董事会办公室国际事务秘书,易食集团股份有限公司董事会事务主管,
武强
海航集团有限公司证券业务部证券事务经理、业务总监,海南航空股份有限公司证券事务代表,天津天海投资发展股份有限公司董事
会秘书等职务。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
包启发 海航航空技术股份有限公司 董事 2017 年 12 月 20 日 -
王斐 海航旅业集团有限公司 副董事长 2018 年 1 月 11 日 -
中化国际(控股)股份有限公司 独立董事 2014 年 5 月 9 日 -
徐经长 光大证券股份有限公司 独立董事 2014 年 8 月 20 日 -
中信重工机械股份有限公司 独立董事 2017 年 8 月 25 日 -
邓天林 海航基础股份有限公司 独立董事 2014 年 11 月 3 日 -
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2017 年年度报告
陈明琼 云南祥鹏航空有限责任公司 市场总监 2017 年 10 月 10 日 -
张志刚 海航航空技术股份有限公司 董事长 2017 年 12 月 21 日 -
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员报酬是按照公司董事会、年度股东大会通过的《关于董事、监事、高级
管理人员薪酬分配方案的报告》的规定具体实施的。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事津贴的确定是依据公司现行的董事、监事薪酬管理办法,高级管理人员报酬确定是依据公司
现行的薪酬考核制度,根据年终考核结果,实行绩效挂钩。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付
报告期内公司应付董事、监事、高级管理人员报酬 741.07 万元。
情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实
报告期内公司应付董事、监事、高级管理人员报酬 741.07 万元。
际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
王斐 董事长 离任 工作需要
谢皓明 董事长 离任 工作需要
包启发 董事长 选举 工作需要
牟伟刚 副董事长 离任 工作需要
王少平 副董事长 离任 工作需要
曹凤岗 副董事长 选举 工作需要
谢皓明 董事 选举 工作需要
谢皓明 董事 离任 工作需要
王斐 董事 选举 工作需要
黎静 监事会主席 离任 工作需要
王少平 监事会主席 选举 工作需要
冯俊 监事 离任 工作需要
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2017 年年度报告
陈明琼 监事 选举 工作需要
包启发 首席执行官 聘任 工作需要
包启发 首席执行官 解聘 工作需要
孙剑锋 首席执行官 聘任 工作需要
孙剑锋 总裁 解聘 工作需要
徐军 总裁 聘任 工作需要
周志远 总裁 聘任 工作需要
曹凤岗 副总裁 解聘 工作需要
蒲明 副总裁 解聘 工作需要
侯伟 副总裁 解聘 工作需要
李瑞 副总裁、董事会秘书 解聘 工作需要
权栋 副总裁 解聘 工作需要
何海燕 副总裁 聘任 工作需要
余超杰 副总裁 聘任 工作需要
刘吉春 副总裁 聘任 工作需要
张志刚 副总裁 聘任 工作需要
王雨霏 副总裁 聘任 工作需要
徐飞 副总裁 聘任 工作需要
徐飞 副总裁 解聘 工作需要
权栋 人力资源总监 聘任 工作需要
萧飞 风控总监 聘任 工作需要
陈宁 安全总监 聘任 工作需要
武强 董事会秘书 聘任 工作需要
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 8,368
主要子公司在职员工的数量 16,404
在职员工的数量合计 24,772
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 12,726
销售人员 2,010
技术人员 6,995
财务人员
行政人员 1,217
其他 1,128
合计 24,772
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士(含)以上 1,446
大学本科 15,062
专科 7,454
其他
合计 24,772
报告期内机长、副驾驶及其他飞行员的增减数量:
机长及教员 副驾驶 飞行教员
截至 2017 年 12 月 31 日 1831 2745
截至 2016 年 12 月 31 日 901 1224
与去年相比增减数量 930 1521
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司积极实施战略性薪酬计划,根据岗位价值与人才类型推行“ 3P1M”即“职位-Position”、
“ 能力-Person” 、 “业绩-Performance”、“市场-Market”)为导向的薪酬理念,一方面以
职位价值确定员工的整体薪酬福利水平,并在全球范围内形成组织一致的职级、薪酬管理语言。
另一方面根据业务发展需求和人才可获得性,结合外部劳动力市场及行业薪酬水平,依据不同职
位层级采取市场化、差异化的薪酬策略,体现我司薪酬竞争性和吸引力。此外通过专业技能评定
体系及绩效考核体系的完善,薪酬进一步向专业能力突出、业绩贡献稳定员工倾斜。同时,积极
营造团队与个人的高绩效、高回报文化,将工作项目进度、经营创收、按劳计件等业绩指标与浮
动薪酬进行挂钩,体现绩效薪酬对员工的持续激励。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
公司 2017 年秉承“上承组织战略,下接业务需求;内生组织智慧,外攫跨界经验”的指导思
想,以“通用课程体系化、师资建设专业化、人才培养国际化、项目运营品牌化”为目标,以世
界卓越航企标准,提升培训工作专业度与成熟度,共计组织各类培训 6800 余项,累积参训近 16
万人次,鼓励全员英语水平及专业资质提升,提高了公司全体干部员工的国际化素养和专业素质,
提升了管理干部及后备人才的管理水平,为公司国际化战略发展提供人才储备与智力支持。公司
凭借企业管理与人才发展的最佳实践,荣获中国人才发展社群(CSTD)学习设计大赛金奖及 EF
人才培养全球最佳实践奖等。
2018 年,以“协同共享、降投增效”为指导思想,以“人才发展体系化、组织智慧内生化、
培训效能数据化、学习体验数字化”为目标,促进培训资源整合,建立培训工作流程及标准,加
强培训成本管控,强化内部经验萃取能力,为公司的持续国际化奠定学习型组织基础。
2018 年公司将重点开展:
1.构建矩阵式学习生态,针对各层级人员特点,设计体系化人才发展项目;
2.组织开发内部精品课程,打造海航控股“匠师堂”;
3.完善培训闭环管理,提升培训效能管理;
4.搭建三人行 APP 学习架构,提升业务类及通用管理类课程化;
5.开展 HNA Talk 分享会、外籍员工“感受海航”公益活动、打造“海航控股培训圈”等创新
培训项目。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司自上市以来,严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和其他相关的
法律、法规及条例的要求,规范运作,不断完善现代企业制度,不断修订完善《公司章程》及相
关规则,提升公司治理水平。
1、股东和股东大会
公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关规定定期召集、召开年度股东大
会和临时股东大会,并聘请律师对股东大会的召集、召开程序进行见证,确保公司所有股东公平
行使权力,中小股东的利益不受侵害。
2、董事和董事会
公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》等相关规定进行。董事会由股东大
会选举、更换,对股东大会负责,审议公司日常管理经营事项。公司所有董事积极履行勤勉尽职
的职责,积极参加董事会,了解公司生产经营情况,做出科学决断。
3、监事和监事会
公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》等相关规定召集、召开监事会。公
司监事会由 5 人组成,其中职工监事 2 人,公司董事、高级管理人员、财务负责人等均未兼任监
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2017 年年度报告
事。公司监事始终致力于维护公司及股东的合法权益,贯彻落实监督职能,充分发挥了监督制衡
作用。
4、信息披露管理
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股
票上市规则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定,制定《信息披露事务管理制度》,对可
能对公司的生产经营产生重大影响和对公司股价有重大影响的信息,均真实、准确、完整、及时、
公平地披露,确保所有股东能够平等获得公司信息,维护投资者的利益。
5、投资者关系管理
公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及其他有关法律、法规制
定《投资者关系工作制度》。公司本着充分披露信息原则、合规披露信息原则、投资者机会均等
原则、诚实守信原则、高效低耗原则、互动沟通原则,通过信息披露与交流,加强与投资者及潜
在投资者之间的沟通,增进投资者对公司的了解和认同,提升公司治理水平,以实现公司整体利
益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。
6、完善制度建设
公司注重管理制度建设,根据法律法规以及监管机构的要求,不断修订完善《公司章程》等
相关规则。通过修订规则制度,更加完善公司治理制度。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 18 日 上海证券交易所网站 2017 年 4 月 19 日
(www.sse.com.cn)
2017 年第一次临时股 2017 年 6 月 6 日 上海证券交易所网站 2017 年 6 月 7 日
东大会 (www.sse.com.cn)
2017 年第二次临时股 2017 年 7 月 11 日 上海证券交易所网站 2017 年 7 月 12 日
东大会 (www.sse.com.cn)
2017 年第三次临时股 2017 年 9 月 12 日 上海证券交易所网站 2017 年 9 月 13 日
东大会 (www.sse.com.cn)
2017 年第四次临时股 2017 年 10 月 12 日 上海证券交易所网站 2017 年 10 月 13 日
东大会 (www.sse.com.cn)
2017 年第五次临时股 2017 年 10 月 30 日 上海证券交易所网站 2017 年 10 月 31 日
东大会 (www.sse.com.cn)
2017 年第六次临时股 2017 年 11 月 15 日 上海证券交易所网站 2017 年 11 月 16 日
东大会 (www.sse.com.cn)
2017 年第七次临时股 2017 年 12 月 13 日 上海证券交易所网站 2017 年 12 月 14 日
东大会 (www.sse.com.cn)
2017 年第八次临时股 2017 年 12 月 29 日 上海证券交易所网站 2017 年 12 月 30 日
东大会 (www.sse.com.cn)
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内股东大会通过公司所有审议议案。
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2017 年年度报告
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应 是否连续
独立 亲自 以通讯 委托 出席股东
姓名 参加董 缺席 两次未亲
董事 出席 方式参 出席 大会的次
事会次 次数 自参加会
次数 加次数 次数 数
数 议
孙剑锋 否 13 13 13 0 0 否
徐经长 是 13 13 13 0 0 否
邓天林 是 13 13 13 0 0 否
林泽明 是 13 13 13 0 0 否
牟伟刚 否 12 12 12 0 0 否
王斐 否 10 10 10 0 0 否
王少平 否 8 8 8 0 0 否
谢皓明 否 7 7 7 0 0 否
包启发 否 1 1 1 0 0 否
曹凤岗 否 1 1 1 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存
在异议事项的,应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能独立的情况,也不存在
不能保持自主经营能力的情况。
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
1、海航控股于 2017 年 6 月 23 日召开第八届董事会第八次会议、于 2017 年 7 月 11 日召开
2017 年第二次临时股东大会,审议通过《关于投资 2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信
托的报告》。大新华航空将其运营航线的未来全部收入所形成的收益权作为基础资产以
553,629.15 万元转让给天津信托设立大新华信托计划。公司与大新华航空、天津信托签署《信托
受益权转让协议》,以 553,629.15 万元受让《2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信托合
同》项下的基础资产所形成的财产权。转让后,海航控股享有全部信托收益。至此,公司控股股
东大新华航空已完成所有航空业务注入,大新华航空关于解决未来可能存在或潜在的同业竞争问
题的承诺履行完毕。
2、2017 年 7 月,海航集团的全资子公司海航集团(香港)投资有限公司(以下简称“海航
集团(香港)”)将其持有的香港航空控股有限公司(以下简称“香港航空控股”)34.16%股权、
以及其持有的 HKA Group Holdings Company Limited 23.75%股权转让给独立第三方 Frontier
Investment Partner L.P.基金。转让完成后,海航集团将不再通过香港航空控股、海航集团(香
港)间接持有香港航空有限公司(以下简称“香港航空”)的股权,海航集团关于将香港航空股
权转让给独立第三方以解决与海航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情形的承诺已经履行完毕,
并同时解除香港航空股权托管事宜。体内容详见同日公告《关于公司股东海航集团有限公司同业
竞争承诺履行进展的公告》(临 2017-062)。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
本公司高级管理人员的年度报酬均依据本公司董事会制定的有关薪酬标准按月发放。根据公
司经营发展情况研究制定各项薪酬制度,经公司董事会审议决定,并报公司股东大会。本公司对
高管人员的考核制度主要包括对管理干部的年终干部考核方案、董事长对其他人员的年终业绩考
察、公司日常的奖惩规章制度以及公司全员参与的工效挂钩(生产任务指标)考核方案。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司董事会对公司总部、子公司、分公司与财务报告相关的主要业务流程、内部控制设计与
运行情况的有效性进行了全面评价,形成了内部控制自我评价报告。根据公司财务报告内部控制
重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会
认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公
司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。《海南航空控股股份有限公司 2017 年度内部控制评价报
告》详见 2018 年 3 月 23 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制的设计有效性和执行
有效性进行了审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留的内控审计
报告,详见 2018 年 3 月 23 日公司在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《海南航空控
股股份有限公司 2017 年度内控审计报告》及相关公告。
是否披露内部控制审计报告:是
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2017 年年度报告
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:千元 币种:人民币
利率 还本付
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 交易场所
(%) 息方式
按年付
海 南航 空股份 有限 公司 11 海 航 2011 年 5 月 2021 年 5 月 上海证券
122071.SH 1,440,000 6.20 息、到期
2011 年公司债券 02 24 日 24 日 交易所
还本
2018 年 1 月
海航 101 123605 6.60
23 日
海南航空 1 期 BSP 票款债 每年付
2015 年 4 月 2019 年 1 月 上海证券
券 资产 支持专 项计 划优 海航 103 123607 1,500,000 7.20 息,到期
10 日 23 日 交易所
先级资产支持证券 还本
2020 年 1 月
海航 104 123608 7.55
23 日
2018 年 6 月
海航 201 123907 5.55
23 日
海南航空 2 期 BSP 票款债 每年付
2015 年 9 月 2020 年 4 月 上海证券
券 资产 支持专 项计 划优 海航 202 123908 2,000,000 5.80 息,到期
17 日 23 日 交易所
先级资产支持证券 还本
2020 年 6 月
海航 203 123909 6.10
23 日
2018 年 11
海航 301 142022 4.30
月 23 日
海南航空 3 期 BSP 票款债 每年付
2016 年 8 月 2019 年 9 月 上海证券
券 资产 支持专 项计 划优 海航 302 142023 2,000,000 5.15 息,到期
18 日 23 日 交易所
先级资产支持证券 还本
2020 年 11
海航 303 142024 5.80
月 23 日
每年付
2012 年云南祥鹏航空有 12 滇 祥 2012 年 12 2019 年 12 上海证券
124102 700,000 7.29 息,到期
限责任公司公司债券 航 月 14 日 月 13 日 交易所
还本
云 南祥 鹏航空 有限 责任
每年付
公司公开发行 2017 年公 17 祥 鹏 2017 年 6 月 2022 年 6 月 上海证券
143144 600,000 7.98 息,到期
司 债券 (面向 合格 投资 01 16 日 20 日 交易所
还本
者)(第一期)
15 祥 鹏
2018 年 3 月
航 空 81564003 7.50
27 日
ABN001C
云 南祥 鹏航空 有限 责任 每年付 中国银行
15 祥 鹏 2015 年 3 月
公司 2015 年度第一期资 2019 年 3 月 1,200,000 息,到期 间市场交
航 空 81564004 26 日 7.80
产支持票据 27 日 还本 易商协会
ABN001D
15 祥 鹏 2020 年 3 月
81564005 8.20
航 空 27 日
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2017 年年度报告
ABN001E
每年付
2013 年 2 月 2020 年 2 月 3.62
息,到期
7日 7日
还本
每半年
2017 年 6 月 2018 年 6 月 新加坡交
美元债券 美元债 7,187,620 5.50 付息,到
22 日 21 日 易所
期还本
每半年
2017 年 11 2018 年 10
6.35 付息,到
月1日 月 31 日
期还本
按年付
海 南航 空股份 有限 公司 14 海 南
2014 年 5 月 2019 年 5 月 息、到期 上海清算
2014 年度第一期中期票 航 空 101456019 400,000 8.00
27 日 9日 一次还 所
据 MTN001
本
按年付
16 津 航
2016 年 1 月 2019 年 1 月 息、到期
空 031668001 500,000 6.70
7日 8日 一次还
PPN 001
本
按年付
16 津 航
2016 年 10 2019 年 10 息、到期
空 031667024 1,000,000 5.20
月 19 日 月 20 日 一次还
PPN 002
本
按年付
15 津 航
2015 年 12 2018 年 12 息、到期
天 津航 空有限 责任 公司 空 031568033 500,000 7.00
月 29 日 月 30 日 一次还
2015 年度第三期,2016 PPN 003 中国银行
本
年度第一、二期,2017 年 间市场交
按年付
度第一、二、三期非公开 17 津 航 易商协会
2017 年 7 月 2020 年 7 月 息、到期
定向债务融资工具 空 031772019 1,000,000 7.82
20 日 20 日 一次还
PPN 001
本
按年付
17 津 航
2017 年 6 月 2020 年 6 月 息、到期
空 031790001 200,000 7.82
26 日 26 日 一次还
PPN 002
本
按年付
17 津 航
2017 年 10 2020 年 10 息、到期
空 031772044 500,000 7.11
月 26 日 月 26 日 一次还
PPN 003
本
2015 年 到期一
2015 年 10 2018 年 10
第二期理 15088078 6.30 次性还
月 21 日 月 20 日
财直融 本付息
2015 年 到期一
2015 年 11 2018 年 11
天 津航 空有限 责任 公司 第三期理 15088082 6.20 次性还
月 10 日 月 10 日 中国银行
2015 年度第二、三、四期, 财直融 本付息
900,000 间市场交
2016 年度第一期理财直 2015 年 到期一
2015 年 11 2018 年 11 易商协会
融 第四期理 15088090 6.70 次性还
月 27 日 月 27 日
财直融 本付息
2016 年 到期一
2016 年 3 月 2019 年 3 月
第一期理 16088038 6.30 次性还
22 日 22 日
财直融 本付息
68 / 209
2017 年年度报告
按年付
16 津 航
2016 年 9 月 2019 年 9 月 息、到期
天 津航 空有限 责任 公司 空 101669028 600,000 4.15
1日 5日 一次还 中国银行
2016 年度第一、二、三、 MTN 002
本 间市场交
四期中期票据,2017 年第
按年付 易商协会
一期中期票据 16 津 航
2016 年 9 月 2019 年 9 月 息、到期
空 101669030 500,000 3.96
21 日 23 日 一次还
MTN 003
本
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
公司每年均按时偿还到期的债券本金及利息。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 广发证券股份有限公司
广州市天河北路 183 号大都会广场
办公地址
债券受托管理人 19 楼
联系人 戴思勤、何金星
联系电话 020-87555888
名称 恒泰证券股份有限公司
北京市西城区武定侯街 2 号泰康国
BSP 资产证券化债券受托管理 办公地址
际大厦 7 楼
人
联系人 李维扬
联系电话 010-56765382
名称 国开证券有限责任公司
北京市西城区阜成门外大街 29 号 8
祥鹏航空 7 亿公司债债券受托 办公地址
层
管理人
联系人 尹兰
联系电话 0871-63634675
名称 上海浦东发展银行股份有限公司
上海黄浦区北京东路 689 号东银大
祥鹏航空 20 亿 ABN 资产证券化 办公地址
厦
债券受托管理人
联系人 葛馨蔚
联系电话 021-61614016
名称 国信证券股份有限公司
云南祥鹏航空有限责任公司公 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信
办公地址
开发行 2017 年公司债券(面向 证券大厦十六层至二十六层
合格投资者)(第一期) 联系人 刘洪源、王光朋
联系电话 010-88005346
名称 BNY Mellon Corporate Trust
Level 24, Three Pacific Place,
狮城债、美元债债券受托管理
办公地址 1 Queen’s Road East, Hong Kon
人
g
联系人 Leo Ku
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2017 年年度报告
联系电话 (852)28406629
Guotai Junan Securities (Hong
名称
Kong) Limited
27/F, Low Block, Grand Millenn
美元债债券受托管理人 办公地址 ium Plaza, 181 Queen's Road Ce
ntral, Hong Kong
联系人 Sophia Chen
联系电话 (852)56462949
名称 渤海银行股份有限公司
北京市西城区复兴城内大街 28 号凯
非公开定向债务融资工具债券 办公地址 晨世贸中心东座 2 层渤海银行投资
受托管理人 银行部
联系人 何丹
联系电话 010-66270118
上海新世纪资信评估投资服务有限
名称
公司
资信评级机构
上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座
办公地址
103 室 K-22
名称 鹏元资信评估有限公司
资信评级机构 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫
办公地址
大厦三层
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构 北京市朝阳区建国门外大街 2 号
办公地址
PICC 大厦 12 层
名称 天津银行
天津航空非公开定向债务融资 办公地址 天津市河西区友谊路
工具 联系人 孙宇
联系电话 022-28405704
名称 北京银行
办公地址 天津市南开区荣业大街
理财直融
联系人 李新敏
联系电话 022-58366616
名称 北京银行
办公地址 天津市南开区荣业大街
天津航空中期票据
联系人 李新敏
联系电话 022-58366616
其他说明:
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
公司债券发行募集的资金,在扣除发行费用后已按照募集说明书上列明的用途使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
公司于 2011 年委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 2011 年公司债券的信用状况进
行评级,并出具《海南航空股份有限公司 2011 年公司债券信用评级报告》,初始评级结果为 AA+,
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2017 年年度报告
2012 年-2014 年跟踪评级结果均为 AA+。2015 年-2016 年跟踪评级结果为 AAA,评级展望稳定。本
报告期内上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《海南航空股份有限公司 2011 年公司债券
跟踪评级报告》,“11 海航 02”的主体评级为 AAA、展望评级为稳定、债项评级为 AAA。
公司之子公司祥鹏航空 2012 年委托鹏元资信评估有限公司对 2012 年云南祥鹏航空有限责任
公司公司债券的信用状况进行评级,并出具《云南祥鹏航空有限责任公司 2012 年 7 亿元公司债券
信用评级报告》初始评级结果为 AA+,2013 年-2016 年跟踪评级结果均为 AA。本报告期内鹏元资
信评估有限公司对“12 滇祥航”公司债券的信用状况进行了跟踪分析,并出具《云南祥鹏航空有限
责任公司 2012 年公司债券 2017 年跟踪信用评级报告》,跟踪评级结果维持为主体信用等级为 AA,
评级展望稳定。
公司之子公司祥鹏航空 2017 年委托联合信用评级有限公司对云南祥鹏航空有限责任公司公
开发行 2017 年公司债券(面向合格投资者)(第一期)的信用状况进行评级,并出具《云南祥鹏
航空有限责任公司公开发行 2017 年公司债券(面向合格投资者)信用评级报告》,初始评级结果
为主体信用等级 AA,债券信用等级 AA,评级展望稳定。
公司于 2015 年委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 2014 年海南航空股份有限公司
第一期中期票据的信用状况进行评级,并出具《海南航空股份有限公司 2014 年度第一期中期票
据评级报告(2015)》,主体评级为 AAA、展望评级为稳定、债项评级为 AAA。本报告期内公司委
托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 2014 年海南航空股份有限公司第一期中期票据的信
用状况进行评级,并出具《海南航空股份有限公司 2014 年度第一期中期票据跟踪评级报告
(2016)》,主体评级为 AAA、展望评级为稳定、债项评级为 AAA。
公司之子公司天津航空本报告期委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对天津航空有限
责任公司 2016 年度第二期、第三期中期票据的信用状况进行评级,并出具《天津航空有限责任公
司中期票据跟踪评级报告》,主体评级为 AA+、展望评级为稳定、债项评级为 AA+。
2015 年公司委托联合信用评级有限公司对“海航 101--104”资产支持专项计划的信用状况进行
评级,并出具《海南航空 1 期 BSP 票款债权资产支持专项计划信用评级报告》,初始评级结果为
AA+。
2015 年公司委托联合信用评级有限公司对“海航 201--203”资产支持专项计划的信用状况进行
评级,并出具《海南航空 2 期 BSP 票款债权资产支持专项计划信用评级报告》,初始评级结果为
AAA。
本报告期内公司委托联合信用评级有限公司对“海航 3 期 BSP 票款债权资产支持专项计划”进
行综合分析及评估,并出具《海南航空 3 期 BSP 票款债权资产支持专项计划信用评级报告》确定
海航 3 期 01-03 资产支持证券的信用等级为 AAA。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关
承诺一致。
公司将按时履行债券年度付息及到期还本付息义务。公司偿债能力良好。公司偿债资金将主
要来源于公司日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。报告期内公司已按期兑付当年度利息。
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2017 年年度报告
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
目前公司经营状况良好,资产负债率逐年下降,严格遵照相关信息披露要求披露公司的经营
与财务状况,无任何事项表明未来无法到期偿付本息。公司所有债券发行至今均按期兑付利息,
债券持有人未召开债券持有人会议对《债券持有人会议规则》规定的权限范围内的事项行使权利。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司所有债券受托管理人均依据相关规定,持续关注公司经营情祝、财务状况及资信状况,
积极履行受托管理人职责,对公司的偿债能力进行全面调查和持续监督维护了债券持有人的合法
权益。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期比上年同期增减
主要指标 2017 年 2016 年
(%)
息税折旧摊销前利润 14,947,725 12,262,907 21.89
流动比率 0.63 0.90 -29.64
速动比率 0.60 0.73 -18.42
资产负债率(%) 62.52% 54.18% 8.34
EBITDA 全部债务比 0.15 0.19 -4.01
利息保障倍数 1.87 2.08 -20.95
现金利息保障倍数 3.69 4.24 -54.71
EBITDA 利息保障倍数 2.96 3.26 -29.96
贷款偿还率(%) 100% 100% -
利息偿付率(%) 100% 100% -
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
公司报告期内,其他债券和债务融资工具均按合同或相关约定按期足额付息兑付,未
发生违约情况。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日,公司已从各金融机构获得的包括流动资金、项目贷款等各类银行授信总
额为 961.32 亿元,未用额度 397.53 亿元,为公司未来的经营发展提供了有力的资金保障。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺,合规使用募集资金,按时兑付
公司债券利息,未有损害债券投资者利益的情况发生。
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2017 年年度报告
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
报告期内,公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项
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2017 年年度报告
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
普华永道中天审字(2018)第10060号
海南航空控股股份有限公司全体股东:
一、 审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了海南航空控股股份有限公司(以下简称“海航控股”或“贵集团”)
的财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2017 年度的合并
及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表
附注。
(二) 我们的意见
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公
允反映了海航控股 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并
及公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册
会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们
相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海航控股,并履行了职业道
德方面的其他责任。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事
项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
(一)航空客运收入确认
(二)经营性租赁飞机及发动机的退租检修准备
(三)合并天津航空可辨认净资产的公允价值
(四)投资性房地产公允价值计量
三、 关键审计事项(续)
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2017 年年度报告
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
(一) 航空客运收入确认
根据财务报告附注二(24)所述会计 我们了解、评估并测试了海航控股航空客
政策及附注四(42)所披露,海航控股航 运收入的控制流程和管理层关键内部控
空客运收入于提供运输服务时确认,已 制,以及航空客运收入相关的信息系统一
出售但尚未提供相关运输服务的票款 般控制、自动及手工控制及系统生成报告。
则作为负债计入预收款项。2017 年度,
海航控股航空客运收入为人民币 552 亿 我们对航空客运收入执行分析程序,并将
元,占合并营业收入的 92%。 贵集团信息技术系统生成的收入报告与财
务系统航空客运收入金额进行比较分析。
由于航空客运收入金额重大,涉及交易
数量庞大且涉及复杂的信息系统,故我 我们针对航空客运收入相关的信息系统中
们将航空客运收入确认确定为关键审计 的重要数据(包括机票价格、人数等)执行
事项。 抽样测试,核对至相关支持性文件,包括
运价通告、飞行任务书等。
此外,我们针对资产负债表日前后确认的
航空客运收入执行抽样测试,与贵集团航
班执行情况进行核对,以评估航空客运收
入是否在恰当的期间确认。
我们选取符合特定风险标准的与航空客运
收入相关的手工会计分录,核对至相关支
持性文件以评估其真实、合理性。
基于所执行的审计程序,我们发现航空客
运收入确认可以被我们所获取的证据支持
且符合航空客运收入确认的既定会计政
策。
(二) 经营性租赁飞机及发动机的退租 我们了解、评估并测试贵集团与经营租赁
检修准备 飞机及发动机退租检修准备相关的内部控
制流程以及管理层关键内部控制。
参见财务报告附注二(29)日常维修及大
修费、(31)(e)经营性租赁飞机及发动机 我们通过查阅飞机和发动机的租赁合同以
的退租检修准备和附注四(23)应付账 及与贵集团管理层的访谈,了解及评估协
款。 议条款以及贵集团计算退租检修准备所采
用的会计估计以及假设。
于 2017 年 12 月 31 日,贵集团经
营性租赁飞机及发动机的退租检修准 我们将历年飞机以及发动机的实际退租维
备账面余额为人民币 32 亿元 。根据相 修成本、实际大修费用以及实际大修时间
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2017 年年度报告
关租赁协议,海航控股应于租赁期结束 间隔与管理层的估计退租费用及大修时间
时按照租赁协议约定的状态归还飞机 间隔进行比对分析,以验证管理层会计估
及发动机予出租人,并需承担退租检修 计的合理性。
义务。
我们获取管理层的退租检修准备计算表,
贵集团对上述退租检修费用在负有大修 对其进行重新计算,并将计算表中飞机及
责任的期间按照预计支出在相关期间内 发动机实际使用状况等关键输入值核对至
计提。预计支出按退租时所需进行的指 机务工程部的记录。
定检修的估计费用计提。该等估计费用
需要对预计的大修时间间隔及退租时可 根据我们所实施的审计程序,我们发现贵
能发生的修理费用进行估计。这些估计 集团管理层对于经营性租赁飞机及发动机
在相当大程度上是根据过去相同或类似 的退租检修准备的计提准确性可以被我们
飞机及发动机型号的退租经验、实际发 所获取的证据所支持。
生的大修费用,以及飞机及发动机使用
状况的历史数据进行的。
由于经营性租赁飞机及发动机退租检修
准备涉及管理层重大判断及会计估计,
不同的判断和估计对预计的退租检修准
备有重大影响,故我们将经营性租赁飞
机及发动机的退租检修准备确定为关键
审计事项。
(三) 合并天津航空可辨认净资产的公 我们对管理层聘请的独立评估师的胜任能
允价值 力、专业素质和客观性进行评价。
参见财务报告附注二(5)(b)、附注四(50)
及(53)和附注五。 我们分析了管理层对各项可辨认净资产所
采用的评估方法的合理性;针对评估中所
于 2017 年 1 月,海航控股以人民币 采用的主要假设及参数(如市场价格、同类
55.54 亿元收购天津航空有限责任公司 型公司股价等),核对至相关支持性文件及
(“天津航空”)48.21%的股权,收购完 市场可比数据。
成后,贵公司合计持有天津航空 87.27%
股权,并对其具有控制,因而自购买日
根据我们所实施的审计程序,我们发现贵
开始合并其财务报表。
集团管理层确认天津航空可辨认净资产公
允价值过程中所采用的关键估计可以被我
此次收购为非同一控制下的企业合并,
们所获取的证据所支持。
贵集团对此次合并天津航空所取得的可
辨认净资产按其于购买日的公允价值计
量。管理层聘请了独立的评估师对天津
航空可辨认净资产于购买日的公允价值
进行了评估。
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2017 年年度报告
由于确定天津航空可辨认净资产的公允
价值涉及管理层的重大会计估计,因此,
我们将合并天津航空可辨认净资产的公
允价值识别为关键审计事项。
(四) 投资性房地产公允价值计量 我们对管理层聘请的独立评估师的胜任能
力、专业素质和客观性进行评价。
根据附注二(13)以及(31)(g), 贵集团对
投资性房地产以公允价值进行计量。
我们根据行业惯例和评估指引,评估了估
于 2017 年 12 月 31 日,海航控股投资 值模型所采用的方法。针对评估中所采用
性房地产账面余额为人民币 100.80 亿 的关键假设,我们将其核对至相关支持性
元(附注四(12)),于 2017 年度公允价值 文件,包括市场可比投资性房地产的价格、
评估增值人民币 0.4 亿元计入公允价值 租赁协议等。我们通过比较行业及市场数
变动损益(附注四(49))。管理层聘请了 据,参考可比投资性房地产的情况,评估
独立的评估师对投资性房地产进行评估 了管理层采用的净收益资本化率的合理
以确定其公允价值。公允价值采用收益 性;此外,我们也检查了评估模型数据计
法或市场价格法等进行测算: 算的准确性。
- 收益法为通过分析租约期内和
租约期外的租金纯收益来确定
根据我们所实施的审计程序,我们发现管
投资性房地产的公允价值,采用
理层采用的评估方法符合行业惯例,评估
的关键假设包括净收益资本化
所采用的关键假设可以被我们获取的证据
率和租金水平等;
所支持。
- 市场价格法为参照周边同类型
的房地产的价格进行估计。
由于评估涉及评估方法选择以及关键假
设等管理层的重大判断和估计,因此我
们将投资性房地产公允价值计量识别为
关键审计事项。
四、 其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括海航控股 2017 年年度报告中涵盖的信
息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似
乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,
我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
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2017 年年度报告
五、 管理层和审计委员会对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设
计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估海航控股的持续经营能力,披露与持续经
营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算海航控股、终止
运营或别无其他现实的选择。
审计委员会负责监督海航控股的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获
取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不
能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财
务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实
施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的
基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的
风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审
计证据,就可能导致对海航控股持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,
未来的事项或情况可能导致海航控股不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
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2017 年年度报告
(六)就海航控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对
合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见
承担全部责任。
我们与审计委员会就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向审计委员会提供声明,并与审
计委员会沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的
防范措施(如适用)。
从与审计委员会沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公
开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的
负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ———————————
杨旭东 (项目合伙人)
注册会计师
中国上海市
2018 年 3 月 22 日 ———————————
沈 洁
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二、 财务报表
合并资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位: 海南航空控股股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 七(1) 36,391,287 21,590,823
以公允价值计量且其变动计 七(2)
547,870 8,472
入当期损益的金融资产
应收票据 七(4)
应收账款 七(5) 2,196,511 1,201,620
预付款项 七(6) 1,759,561 980,050
应收利息 七(7) 542,103 480,761
应收股利 七(8) 125,719 102,659
其他应收款 七(9) 847,983 765,086
存货 七(10) 254,470 20,947
持有待售资产 七(11) 335,673
一年内到期的非流动资产 七(12)
其他流动资产 七(13) 436,790 4,053,149
流动资产合计 43,102,294 29,539,240
非流动资产:
可供出售金融资产 七(14) 21,226,064 9,369,036
持有至到期投资 七(15)
长期应收款 七(16)
长期股权投资 七(17) 22,274,389 19,049,278
投资性房地产 七(18) 10,079,876 10,035,665
固定资产 七(19) 73,907,936 58,090,889
在建工程 七(20) 14,949,308 11,516,019
固定资产清理 七(22)
无形资产 七(25) 625,679 548,516
商誉 七(27) 328,865 328,865
长期待摊费用 七(28) 1,683,489 954,213
递延所得税资产 七(29)
其他非流动资产 七(30) 9,169,988 8,712,296
非流动资产合计 154,245,594 118,604,777
资产总计 197,347,888 148,144,017
流动负债:
短期借款 七(31) 23,906,887 7,906,690
以公允价值计量且其变动计 七(32)
48,109 103,987
入当期损益的金融负债
应付票据 七(34) 1,999,994 1,185,000
80 / 209
2017 年年度报告
应付账款 七(35) 9,339,551 4,703,245
预收款项 七(36) 2,907,702 2,587,447
应付职工薪酬 七(37) 481,546 310,534
应交税费 七(38) 2,465,490 832,879
应付利息 七(39) 777,990 648,616
应付股利 七(40) 54,716
其他应付款 七(41) 2,044,874 1,032,307
持有待售负债 七(42)
一年内到期的非流动负债 七(43) 17,215,378 13,509,247
其他流动负债 七(44) 6,990,066
流动负债合计 68,177,587 32,874,668
非流动负债:
长期借款 七(45) 28,992,986 25,345,357
应付债券 七(46) 10,807,249 5,957,956
其中:优先股
永续债
长期应付款 七(47) 8,982,236 10,202,885
长期应付职工薪酬 七(48)
专项应付款 七(49)
预计负债 七(50)
递延收益 七(51) 1,038,879 884,728
递延所得税负债 5,134,511 4,757,264
其他非流动负债 七(52) 257,121 245,002
非流动负债合计 55,212,982 47,393,192
负债合计 123,390,569 80,267,860
所有者权益
股本 七(53) 16,806,120 16,806,120
其他权益工具 七(53) 5,221,250 5,086,250
其中:优先股
永续债 5,086,250
资本公积 七(55) 17,882,204 18,156,215
减:库存股 七(56)
其他综合收益 七(57) 324,516 718,256
盈余公积 七(59) 1,672,872 1,390,356
未分配利润 七(60) 15,709,560 13,803,342
归属于母公司所有者权益合
57,616,522 55,960,539
计
少数股东权益 16,340,797 11,915,618
其中:其他权益工具 4,226,943
所有者权益合计 73,957,319 67,876,157
负债和所有者权益总计 197,347,888 148,144,017
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2017 年年度报告
法定代表人:包启发 主管会计工作负责人:孙栋 会计机构负责人:兰天
母公司资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位:海南航空控股股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 17,124,862 13,806,901
以公允价值计量且其变动计入
547,870 8,472
当期损益的金融资产
应收票据
应收账款 十七(1) 1,200,356 953,272
预付款项 652,932 816,929
应收利息 248,481 183,902
应收股利 44,014 62,081
其他应收款 十七(2) 629,264 331,387
存货 59,885 12,365
持有待售资产 335,673
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,154,114
流动资产合计 20,507,664 17,665,096
非流动资产:
可供出售金融资产 5,168,703 5,104,933
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七(3) 38,587,956 25,854,831
投资性房地产 1,074,833 1,050,776
固定资产 53,588,424 47,134,064
在建工程 7,839,436 7,298,926
固定资产清理
无形资产 59,345 60,814
商誉
长期待摊费用 661,741 559,523
递延所得税资产
其他非流动资产 7,377,301 7,775,848
非流动资产合计 114,357,739 94,839,715
资产总计 134,865,403 112,504,811
流动负债:
短期借款 11,829,138 3,538,000
以公允价值计量且其变动计入 34,867 87,269
82 / 209
2017 年年度报告
当期损益的金融负债
应付票据 1,337,494 1,185,000
应付账款 18,536,809 9,391,947
预收款项 2,136,140 2,144,308
应付职工薪酬 165,737 107,718
应交税费 1,760,248 544,088
应付利息 247,519 395,930
应付股利 54,716
其他应付款 633,540 586,326
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,984,154 8,499,369
其他流动负债 1,997,179
流动负债合计 47,662,825 26,534,671
非流动负债:
23,272,895
长期借款 22,056,286
应付债券 1,827,280 1,824,622
其中:优先股
永续债
长期应付款 6,116,416 8,302,585
递延收益 835,586 673,318
递延所得税负债 3,167,539 2,926,326
其他非流动负债 225,322 245,002
非流动负债合计 35,445,038 36,028,139
负债合计 83,107,863 62,562,810
所有者权益:
股本 16,806,120 16,806,120
其他权益工具 5,221,250 5,086,250
其中:优先股
永续债 5,086,250
资本公积 17,532,097 17,532,097
减:库存股
其他综合收益 440,379 450,784
专项储备
盈余公积 1,672,872 1,390,356
未分配利润 10,084,822 8,676,394
所有者权益合计 51,757,540 49,942,001
负债和所有者权益总计 134,865,403 112,504,811
法定代表人:包启发 主管会计工作负责人:孙栋 会计机构负责人:兰天
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2017 年年度报告
合并利润表
2017 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 59,903,948 40,678,130
其中:营业收入 七(61) 59,903,948 40,678,130
二、营业总成本 57,936,465 38,713,604
其中:营业成本 七(61) 51,792,703 31,360,526
税金及附加 七(62) 159,333 120,412
销售费用 七(63) 2,460,994 1,781,930
管理费用 七(64) 1,417,697 926,700
财务费用 七(65) 2,100,957 4,522,025
资产减值损失 七(66) 4,781 2,011
加:公允价值变动收益(损失以“-” 七(67)
82,789 -20,043
号填列)
投资收益(损失以“-”号填 七(68)
1,242,738 1,060,313
列)
其中:对联营企业和合营企业
1,052,976 899,347
的投资收益
资产处置收益(损失以“-” 七(70)
222,349 109,853
号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填
列)
其他收益 七(69) 780,995
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 4,296,354 3,114,649
加:营业外收入 七(71) 517,615 948,680
减:营业外支出 七(72) 3,533
四、利润总额(亏损总额以“-”号
4,810,436 4,062,371
填列)
减:所得税费用 七(73) 928,690 652,227
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,881,746 3,410,144
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以
3,881,746 3,410,144
“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益 558,799 271,889
2.归属于母公司股东的净利润 3,322,947 3,138,255
六、其他综合收益的税后净额 -418,632 29,259
归属母公司所有者的其他综合收益 6,581
-393,740
的税后净额
84 / 209
2017 年年度报告
(一)以后不能重分类进损益的
27,022
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有 27,022
的份额
(二)以后将重分类进损益的其
-420,762 6,581
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享 -24,515
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
-420,762 22,819
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 8,277
归属于少数股东的其他综合收益的
-24,892 22,678
税后净额
七、综合收益总额 3,463,114 3,439,403
归属于母公司所有者的综合收益总
2,929,207 3,144,836
额
归属于少数股东的综合收益总额 533,907 294,567
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.182 0.210
(二)稀释每股收益(元/股) 0.182 0.210
法定代表人:包启发 主管会计工作负责人:孙栋 会计机构负责人:兰天
母公司利润表
2017 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七(4) 33,784,550 28,513,772
减:营业成本 十七(4) 28,633,807 21,717,848
税金及附加 52,386 47,660
销售费用 1,411,136 1,196,743
管理费用 622,426 517,440
财务费用 835,466 3,822,704
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2017 年年度报告
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失以“-”
76,710 46,076
号填列)
投资收益(损失以“-”号填 十七(5)
667,241 571,774
列)
其中:对联营企业和合营企业
513,723 492,914
的投资收益
资产处置收益(损失以“-”
319,709 111,366
号填列)
其他收益 156,111
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 3,449,100 1,940,593
加:营业外收入 157,636 660,016
减:营业外支出 1,516 415
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
3,605,220 2,600,194
列)
减:所得税费用 780,063 422,320
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,825,157 2,177,874
(一)持续经营净利润(净亏损以
2,825,157 2,177,874
“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额 -10,405 -70,236
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
(二)以后将重分类进损益的其他
-10,405 -70,236
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有 -40,357
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
-10,405 -29,879
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,814,752 2,107,638
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2017 年年度报告
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:包启发 主管会计工作负责人:孙栋 会计机构负责人:兰天
合并现金流量表
2017 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 68,875,683 47,686,865
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七(74)(1) 1,231,771 1,695,202
经营活动现金流入小计 70,107,454 49,382,067
购买商品、接受劳务支付的现金 26,483,697
42,474,219
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
5,458,302 3,450,557
金
支付的各项税费 4,728,056 4,237,839
支付其他与经营活动有关的现金 七(74)(2) 4,486,743 2,922,885
经营活动现金流出小计 57,147,320 37,094,978
经营活动产生的现金流量净
12,960,134 12,287,089
额
87 / 209
2017 年年度报告
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 12,132,886 1,900,000
取得投资收益收到的现金 626,280 120,862
处置固定资产、无形资产和其他长
2,415,807 4,217,005
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七(74)(3) 1,241,006 2,738,745
投资活动现金流入小计 16,415,979 8,976,612
购建固定资产、无形资产和其他长 13,285,472
8,499,393
期资产支付的现金
投资支付的现金 9,822,564 3,900,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
1,804,925 14,450,745
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七(74)(4) 930,000 470,000
投资活动现金流出小计 25,842,961 27,320,138
投资活动产生的现金流量净
-9,426,982 -18,343,526
额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 2,970,740 23,103,584
其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 40,979,020
20,602,671
发行债券收到的现金 17,538,537 2,485,000
收到其他与筹资活动有关的现金 七(74)(5) 1,647,500 2,473,000
筹资活动现金流入小计 63,135,797 48,664,255
偿还债务支付的现金 41,042,585 32,581,349
分配股利、利润或偿付利息支付的
5,905,873 3,627,251
现金
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
收购子公司少数股东股权支付的
5,429,628
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 七(74)(6) 2,593,840 1,667,482
筹资活动现金流出小计 54,971,926 37,876,082
筹资活动产生的现金流量净
8,163,871 10,788,173
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
-12,727 104,344
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 七(75)(1) 11,684,296 4,836,080
88 / 209
2017 年年度报告
加:期初现金及现金等价物余额 七(75)(1) 20,203,911 15,367,831
六、期末现金及现金等价物余额 七(75)(1) 31,888,207 20,203,911
法定代表人:包启发 主管会计工作负责人:孙栋 会计机构负责人:兰天
母公司现金流量表
2017 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 40,416,994 34,011,923
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 959,487 1,074,963
经营活动现金流入小计 41,376,481 35,086,886
购买商品、接受劳务支付的现金 15,993,505 19,277,647
支付给职工以及为职工支付的现
2,609,928 2,006,945
金
支付的各项税费 3,378,323 3,329,179
支付其他与经营活动有关的现金 2,331,728 1,506,248
经营活动现金流出小计 24,313,484 26,120,019
经营活动产生的现金流量净额 17,062,997 8,966,867
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1,718,178
取得投资收益收到的现金 73,196 38,758
处置固定资产、无形资产和其他长
1,150,634 7,632,682
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 387,596 915,934
投资活动现金流入小计 3,329,604 8,587,374
购建固定资产、无形资产和其他长 11,469,698
7,832,815
期资产支付的现金
投资支付的现金 7,036,292 1,100,000
取得子公司及其他营业单位支付
1,266,744 11,914,155
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 19,772,734 20,846,970
投资活动产生的现金流量净
-16,443,130 -12,259,596
额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 16,403,584
取得借款收到的现金 26,219,519 12,247,916
发行债券收到的现金 3,493,125 2,485,000
89 / 209
2017 年年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 985,000 2,473,000
筹资活动现金流入小计 30,697,644 33,609,500
偿还债务支付的现金 17,620,121 23,473,790
分配股利、利润或偿付利息支付的
4,020,305 3,121,165
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,963,400 1,566,293
筹资活动现金流出小计 28,603,826 28,161,248
筹资活动产生的现金流量净
2,093,818 5,448,252
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
-7,623 87,756
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,706,062 2,243,279
加:期初现金及现金等价物余额 13,251,968 11,008,689
六、期末现金及现金等价物余额 15,958,030 13,251,968
法定代表人:包启发 主管会计工作负责人:孙栋 会计机构负责人:兰天
90 / 209
2017 年年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 附注 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 16,806 5,086, 18,156 718,25 1,390, 13,803 11,915,61 67,876,15
,120 250 ,215 6 356 ,342 8
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 16,806 5,086, 18,156 718,25 1,390, 13,803 11,915,61 67,876,15
,120 250 ,215 6 356 ,342 8
三、本期增减变动金额(减 135,00 -274,0 -393,7 282,51 1,906,
4,425,179 6,081,162
少以“-”号填列) 0 11 40 6
(一)综合收益总额 270,00 -393,7 3,052,
533,907 3,463,114
0 40
(二)所有者投入和减少
4,150,803 4,150,803
资本
1.股东投入的普通股 七(53)
2.其他权益工具持有者投 2,100,000 2,100,000
91 / 209
2017 年年度报告
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他 2,050,803 2,050,803
(三)利润分配 -135,0 282,51 -1,146 -1,125,95
-126,740
00 6 ,729
1.提取盈余公积 七(59) 282,51 -282,5
6 16
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的 -135,0 -864,2
-999,213
分配 00
4.其他 -126,740 -126,740
(四)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他 -274,0
-132,791 -406,802
四、本期期末余额 16,806 5,221, 17,882 324,51 1,672, 15,709 16,340,79 73,957,31
,120 250 ,204 6 872 ,560 7
92 / 209
2017 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 附注 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 12,182 2,500, 5,773, 711,67 1,172, 11,141 5,082,88 38,564,44
,182 000 506 5 569 ,624 6
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 12,182 2,500, 5,773, 711,67 1,172, 11,141 5,082,88 38,564,44
,182 000 506 5 569 ,624 6
三、本期增减变动金额(减 4,623, 2,586, 12,382 217,78 2,661, 6,832,73 29,311,71
6,581
少以“-”号填列) 938 250 ,709 7 718 2
(一)综合收益总额 258,75 2,879,
6,581 294,567 3,439,403
0
(二)所有者投入和减少 4,623, 11,779 16,403,58
资本 938 ,646
1.股东投入的普通股 4,623, 11,779 16,403,58
938 ,646
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
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2017 年年度报告
益的金额
4.其他
(三)利润分配 -135,0 217,78 -217,7
-135,000
00 7 87
1.提取盈余公积 七(59) 217,78 -217,7
7 87
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他 -135,0
-135,000
(四)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他 2,462, 603,06 6,538,16
9,603,728
500 3
四、本期期末余额 16,806 5,086, 18,156 718,25 1,390, 13,803 11,915,6 67,876,15
,120 250 ,215 6 356 ,342 18
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2017 年年度报告
法定代表人:包启发 主管会计工作负责人:孙栋 会计机构负责人:兰天
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
本期
项目 附注 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余额 16,806,1 5,086,25 17,532,0 1,390,35 8,676,3 49,942,0
450,784
20 0 97 6 94
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 16,806,1 5,086,25 17,532,0 1,390,35 8,676,3 49,942,0
450,784
20 0 97 6 94
三、本期增减变动金额(减 1,408,4 1,815,53
135,000 -10,405 282,516
少以“-”号填列) 28
(一)综合收益总额 2,555,1 2,814,75
270,000 -10,405
57
(二)所有者投入和减少资
-135,000 -135,000
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
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2017 年年度报告
4.其他 -135,000 -135,000
(三)利润分配 -1,146,
282,516 -864,213
1.提取盈余公积 七(59) -282,51
282,516
2.对所有者(或股东)的 -864,21
-864,213
分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 16,806,1 5,221,25 17,532,0 1,672,87 10,084, 51,757,5
440,379
20 0 97 2 822
上期
项目 附注 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余额 12,182,1 2,500,00 5,752,45 521,020 1,172,56 6,975,0 29,103,2
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2017 年年度报告
82 0 1 9 57 79
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 12,182,1 2,500,00 5,752,45 1,172,56 6,975,0 29,103,2
521,020
82 0 1 9 57 79
三、本期增减变动金额(减 4,623,93 2,586,25 11,779,6 1,701,3 20,838,7
-70,236 217,787
少以“-”号填列) 8 0 46 37 22
(一)综合收益总额 1,919,1 2,107,63
258,750 -70,236
24
(二)所有者投入和减少资 4,623,93 11,779,6 16,403,5
本 8 46
1.股东投入的普通股 4,623,93 11,779,6 16,403,5
8 46
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配 -217,78
-135,000 217,787 -135,000
1.提取盈余公积 七(59) -217,78
217,787
2.对所有者(或股东)的
-135,000 -135,000
分配
3.其他
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2017 年年度报告
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他 2,462,50 2,462,50
0
四、本期期末余额 16,806,1 5,086,25 17,532,0 1,390,35 8,676,3 49,942,0
450,784
20 0 97 6 94 01
法定代表人:包启发 主管会计工作负责人:孙栋 会计机构负责人:兰天
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2017 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
海南航空控股股份有限公司(原称“海南航空股份有限公司”)(以下简称“本公
司”)是由海南省航空公司与中国光大国际信托投资公司、交通银行海南分行等法人
单位于 1993 年 10 月 18 日共同发起设立的股份有限公司,注册地为中华人民共和国
海南省海口市。本公司设立时的总股本为人民币 250,100 千元。
于 1994 年 3 月,经本公司股东大会决议通过并批准 1993 年度分红派息方案,共
派送红股计 50,020 千股,派送红股后,总股数增至 300,120 千股,总股本增至人民
币 300,120 千元。
于 1995 年 11 月 2 日,本公司向 American Aviation LDC 发售外资股 100,040 千
股。发售后,总股本变更为人民币 400,160 千元。
于 1997 年 6 月 26 日,本公司发行境内上市外资股(以下简称“B 股”)计 71,000
千股。本次发行后,总股本增加至人民币 471,160 千元。
于 1999 年 10 月 11 日,本公司向社会公开发售 A 股 205,000 千股。公开发售后,
总股本增加至人民币 676,160 千元。
于 2000 年 5 月 18 日,本公司向全体股东按每 10 股送红股 0.8 股派发红利
54,092,800 股。派送红股后,总股本增至人民币 730,253 千元。
于 2006 年 6 月 29 日,本公司定向增发 2,800,000 千股,其中向大新华航空增发
1,650,000 千股,加上大新华航空原持有的 53,108 千股,大新华航空累计持有本公司
1,703,108 千股。上述定向增发完成后,本公司股本增至人民币 3,530,253 千元。
于 2006 年 12 月,本公司股东海航集团及海南琪兴分别将其持有的本公司流通股
份 8,917 千股及 4,370 千股增资注入大新华航空。本次增资完成后,大新华航空及其
子公司 American Aviation LDC 分别持有本公司 1,716,395 千股及 108,043 千股,
共占本公司总股本 51.68%的股权,大新华航空成为本公司之母公司。
于 2006 年 9 月 29 日,本公司实施股权分置改革,原 A 股非流通股股东按照每 10
股支付 3.3 股 A 股股票的对价向 A 股流通股股东转让股权。本公司原非流通股股份获
得上市流通权,限售期为 12 个月至 36 个月。截至 2011 年 12 月 31 日,该等原限售
股票已全部在上海证券交易所上市流通。
于 2010 年 2 月 12 日,经中国证券监督管理委员会核准,本公司向海南发展控股
及海航集团分别各增发 297,619 千股 A 股股票,限售期为 36 个月。上述定向增发完
成后,本公司股本增至人民币 4,125,491 千元,其中本公司之母公司-大新华航空持
有本公司 1,716,395 千股,占本公司 41.60%的股权。
于 2012 年 5 月 3 日,经中国证券监督管理委员会核准,本公司非公开发行
1,965,600 千股 A 股股票,限售期为 12 个月。上述非公开发行完成后,本公司股本
增至人民币 6,091,091 千元,其中大新华航空直接持有本公司股票为 1,716,395 千股,
占本公司的股权比例摊薄至 28.18%。
于 2013 年 6 月 18 日,本公司以资本公积金每 10 股转增 10 股,共计转增 6,091,091
千股,转增后,本公司总股本增加至人民币 12,182,182 千元。
于 2016 年 9 月 5 日,经中国证券监督管理委员会核准,本公司非公开发行
4,623,938 千股 A 股股票,限售期为 12 个月。上述非公开发行完成后,总股本增至
人民币 16,806,120 千元,其中大新华航空及其子公司 American Aviation LDC 分别
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2017 年年度报告
持有本公司 4,089,167 千股及 216,086 千股,占本公司股本的 25.62%,为本公司单一
最大股东。
本公司及其子公司(以下简称“本公司”)属民航运输业,主要经营经批准的国内
国际航空客、货运输业务及与航空运输有关的其他相关服务。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九,本年度新纳入合并范围的子公司
主要有天津航空有限责任公司(以下简称“天津航空”),详见附注八。
本财务报表由本公司董事会于 2018 年 3 月 22 日批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基
本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的
一般规定》,自公布之日起施行的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
截至 2017 年 12 月 31 日,本公司的流动负债超过流动资产约人民币 251 亿元。
于编制本年度财务报表时,本公司董事会结合目前的财务形势,对本公司的持续经营
能力进行了充分详尽的评估。
本公司董事会已积极采取措施应对上述净营运资金出现负数的情况,不断寻求新
的融资渠道并已取得足够的银行授信额度以改善本公司的流动资金状况。鉴于本公司
已取得的银行授信额度、获取融资的记录,与各大银行及金融机构建立的良好合作关
系以及经营情况,本公司董事会认为本公司可以继续获取足够的经营现金流量及融资
来源,以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出所需的资金。基于此,本公司董事
会确信本公司将会持续经营,并以持续经营为基础编制本年度财务报表。本年度财务
报表不包括任何本公司及本公司在未能满足持续经营条件下所需计入的调整。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏
账准备的计提方法(附注五(11))、日常维修及大修费(附注五(13))、投资性房地产的
计量模式(附注五(16))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(17)、(22))、权益工
具的判断标准(附注五(28))、收入的确认时点(附注五(29))等。
本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(33)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2017 年年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股
本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生
时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。
(2) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,
确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业
合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
(3)购买子公司少数股权
在取得对子公司的控制权后,自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子
公司全部或部分少数股权,在合并财务报表中,子公司的资产、负债以购买日或合并
日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股
比例计算应享有子公司自购买日或合并日持续计算的净资产份额之间的差额调整资
本公积,资本公积(股本溢价)的金额不足冲减的,调整留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际
控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本
公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利
润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
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2017 年年度报告
制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少
数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东
权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实
现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所
发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的
净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易
损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股
东损益之间分配抵销。
如果以本公司为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不
同时,从本公司的角度对该交易予以调整。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制的,在合并财务报表中,
对于剩余股权,按照丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和
剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。此外,与
原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时
转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(a)外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位
币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在
资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额在现金流量表中单独列示。
(b)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,
股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的
利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币
报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日
的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
102 / 209
2017 年年度报告
10. 金融工具
√适用 □不适用
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司
对金融资产的持有意图和持有能力。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售
的金融资产。
应收款项:
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产:
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未
被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资
产在资产负债表中列示为其他流动资产。
持有至到期投资:
持有至到期投资是指到期日固定,回收金额固定或可确定,且管理层有明显意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起
12 个月(含 12 个月)内到期的持有至到期投资,列示为一年内到期的非流动资产;取
得时期限在 12 个月之内(含 12 个月)的持有至到期投资,列示为其他流动资产。
(ii)确认和计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入
当期损益;其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公
允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本
计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价
值变动损益计入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生
的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价
值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变
动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,
以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收
益计入当期损益。
(iii)金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日
对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,则
计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该
金融资产的预计未来现金流量有影响,且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
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表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值
发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独
进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过
50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则一般被视为其发
生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过
20%(含 20%)但尚未达到 50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,
判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资
的初始投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生
的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该
金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失
予以转回,计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允
价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债
务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,
原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具
投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入
当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
(iv)金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的
合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允
价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。本公司的金融负债主要为其他金融负债,包括应付款项、借款、
应付债券及短期融资券及应付融资租赁款等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际
利率法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际
利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但
自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列
示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市
场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资
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产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关
可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可
观察输入值。
(d)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性
交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款、应收票据等。本公司对外提供劳务形成的
应收账款,按从劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 10,000 千元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据应收款项的预计未来现金流量现
提方法 值低于其账面价值的差额进行计提
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用
风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合
的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据如下:
组合 1 应收关联方款项
组合 2 应收租赁保证金及维修储备金
组合 3 除上述以外的其他应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其
他方法)
组合 1 按照历史损失率计提
组合 2 按照历史损失率计提
组合 3 账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 0
1-2 年 5
2-3 年 10
3-4 年 30
4-5 年 50
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5-6 年 80
6 年以上 100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的
单项计提坏账准备的理由
原有条款收回款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法
账面价值的差额进行计提。
12. 存货
√适用 □不适用
(a) 分类
存货主要包括航材消耗件、机上供应品及低值易耗品等,按成本与可变现净值孰
低列示。
(b) 发出存货的计价方法
机上供应品于发出时按加权平均法计算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净额是根据存货
在资产负债表日后正常业务中的处理所得或根据当时市场情况作出的估计而确定。
(d) 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
13. 日常维修及大修费
√适用 □不适用
符合固定资产确认条件的自购及融资租赁飞机及发动机的大修费用作为飞机及
发动机的替换件进行资本化,并按预计大修周期期间计提折旧。对于以经营租赁方式
持有的飞机及发动机,根据相关租赁协议,本集团需定期(包括于退租时)对该等飞机
及发动机进行大修,以满足退租条件的要求。与此相关的大修支出在本集团负有大修
责任的期间按预计支出在相关期间内计提。计提的大修/退租检准备与实际大修/退租
时支出之间的差额计入大修期间的当期损益。
14. 持有待售及终止经营
√适用 □不适用
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(一) 根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(二) 本公司已与其
他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准,预计出售将在一年内完成。
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符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房
地产以及递延所得税资产),以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量,
公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流
动负债,并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被
处置或划归为持有待售类别:(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的
主要经营地区;(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地
区进行处置的一项相关联计划的一部分;(三)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
15. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本公司对联营企业的长期
股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本公司能够对其财
务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财
务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中取得被合并方所有
者权益的账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,
按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,
按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,
以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派
的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,
并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资,本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损
益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本公司负有
承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资
损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派
的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的
账面价值。本公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于
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本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内
部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制和重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变
回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司和联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面
价值减记至可收回金额(附注五(23))。
16. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的:
选择公允价值计量的依据
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造
或开发过程中将来用于出租的土地使用权及建筑物,以成本进行初始计量。与投资性
房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计
量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量,不计提折旧或进行
摊销,在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值
与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产,基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产
的账面价值,公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为
投资性房地产,以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值,转换当日的公
允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的,差额计入当期损益,转换当日的公允
价值大于固定资产和无形资产原账面价值的,差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除
其账面价值和相关税费后计入当期损益。
17. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、飞机及发动机、高价周转件、运输工具及器具设备
等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予
以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本
能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所
有其他后续支出于发生时计入当期损益。
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当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该
固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
房屋及建筑 年限平均法 40 年 5% 2.375%
物
飞机及发动 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机核心件
飞机及发动 年限平均法 5 - 7年 0% 14.29%至 20%
机替换件
高价周转件 年限平均法 12 年 5% 7.9%
运输工具 年限平均法 10 年 5% 9.5%
器具设备 年限平均法 8-14 年 5% 6.79%至
11.875%
(b) 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿
命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价
值及依据尚可使用年限确定折旧额。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注
五(22))。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入
固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入
资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资
费用(附注五(32)(c))。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届
满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,
租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
18. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本
化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在
建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工
程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(23))。
19. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态
之资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使
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用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资
产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产
的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,
直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生
的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专
门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确
定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短
期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
20. 生物资产
□适用 √不适用
21. 油气资产
□适用 √不适用
22. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产主要为土地使用权等,以成本计量。
土地使用权按使用年限 40 年至 70 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在
土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
对土地使用权的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可回收金额(附注五
(23))。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
23. 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司和联营企业的长期股
权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金
额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能
够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
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产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其
账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组
合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括飞行员养成费用、本公司为引入飞行员而向飞行员原属航空公
司支付的赔偿费以及本公司支付给飞行员的补贴款(合称“飞行员引进费”)及其他已
经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用。该等飞行员
引进费按照实际支付成本入账,并按该等飞行员预计的服务年限以直线法进行摊销。
长期待摊费用以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
25. 职工薪酬
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,
包括短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利等。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、
生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本公司在职工提供服
务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
其中非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是
本公司向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;
设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本公司的离职
后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
基本养老保险
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本
公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险
经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员
工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计
算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
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26. 预计负债
√适用 □不适用
因亏损合同等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其
金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大
的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的
折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的
最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列为流动负债。
27. 股份支付
√适用 □不适用
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
28. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
权益工具,是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行的中期票据等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:(1) 该
金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务;(2) 将来须用或可用企业自身权益工具结算该金
融工具。如为非衍生工具,该金融工具不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算
的合同义务;如为衍生工具,本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金
额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工
具以外,本公司发行的其他金融工具归类为金融负债。
归类为权益工具的永续债等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,
本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有
方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
29. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供劳务和销售商品时,已收或应收合
同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列
各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:
(a) 提供劳务
(i) 运输收入
客运、货运收入于提供运输服务时确认为收入。尚未提供运输服务的票款,则作
为负债计入预收款项 - 预收票款。
(ii) 佣金收入
佣金收入包括本公司作为代理人为其他航空公司售票而收取的佣金。佣金收入于
出售机票时确认。
(iii) 其他业务收入
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其他业务收入包括退票手续费收入等,此等收入均在提供服务当期确认。
(b) 常旅客奖励积分
本公司执行金鹏俱乐部常旅客飞行奖励计划,会员可以利用累积的奖励积分兑换
飞行奖励。根据本公司对常旅客奖励积分的政策,当旅客的累积积分达到某一标准时
即可换取礼品或免费机票。本公司对常旅客的奖励积分采用递延收益法处理,即将承
运票款在劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配,将承运票款扣除
奖励积分公允价值的部分确认为收入,奖励积分的公允价值确认为递延收益。待旅客
兑换积分并且本公司承运后或积分失效时,将原计入递延收益的与所兑换积分相关的
部分确认为收入。
(c) 让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间,采用实际利率计算确定。
飞机租赁收入和其他经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
30. 政府补助
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返
还、政府补贴等。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补
助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或确认为递延收益并在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收
益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相
关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。本公司对同类政府补助采用相
同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润,与日常活动无关的政府补助计入营业
外收支。
31. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的
可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,
不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可
抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,
不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产
和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
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2017 年年度报告
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和
税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除
非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能
不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在
可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额时,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体
征收的所得税相关;
本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权
利。
32. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为
经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(a) 经营租赁(承租人)
经营租赁支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。
(b) 经营租赁(出租人)
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁
租出资产发生的初始直接费用,金额较大时资本化,在整个租赁期内按照与确认租金
收入相同的基础分期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(c) 融资租赁(承租人)
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,
在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期
应付款列示。
(d) 售后租回
售后租回交易认定为融资租赁的,售价与资产账面价值之间的差额予以递延,并
按照租赁资产的折旧进度进行分摊,作为折旧费用的调整。
售后租回交易认定为经营租赁的,在有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价
值达成的,售价与资产账面价值的差额计入当期损益。售后租回交易如果不是按照公
允价值达成的,售价低于公允价值的差额,计入当期损益;但若该损失将由低于市价
的未来租赁付款额补偿时,有关损失应予以递延并计入递延收益,并按与确认租金费
用相一致的方法在租赁期内进行分摊;如果售价大于公允价值,其大于公允价值的部
分计入递延收益,并在租赁期内分摊。
33. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
本公司根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要
会计估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一
会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:
(a) 税项
本公司在多个地区进行经营活动并缴纳各种税项。在正常的经营活动中,涉及的
很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性,因此需以现行的税收法规及其他相
关政策为依据,对有关税项的计提作出判断和估计。如果这些税务事项的最终认定结
果与最初入账的金额存在差异,该差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。
此外,本公司确认税务亏损及其他可抵扣暂时性差异所产生的递延所得税资产在
很大程度上取决于本公司很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税项抵减的未来应纳税
所得额,而计算该未来应纳税所得额需要运用大量的判断及估计,同时结合税务筹划
策略。不同的判断及估计会影响确认的递延所得税资产的金额。
(b) 应收账款及其他应收款减值
应收账款及其他应收款减值是基于评估应收账款及其他应收款的可收回性。鉴定
应收账款及其他应收款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异
将在估计被改变的期间影响应收账款及其他应收款的账面价值及坏账准备的计提或
转回。
(c) 固定资产折旧
对于自购及融资租赁飞机及发动机大修相关的替换件,本公司根据预计的大修费
用以及大修之间的时间间隔计提折旧,该等估计是根据以往相同或相似型号的飞机及
发动机的飞行及大修历史经验进行的。对于其他固定资产,本公司按其预计使用年限
计提折旧。本公司对固定资产的预计使用年限、预计净残值和折旧方法于每年度终了
进行复核并作适当调整,不同的估计可能会影响其折旧金额进而影响当期损益。
(d) 长期资产减值
本公司于资产负债表日对长期资产判断是否存在减值迹象。当存在减值迹象时,
进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费
用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去
处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层须
估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量
的现值。不同的估计可能会影响其减值金额进而影响当期损益。
(e) 经营性租赁飞机及发动机的退租检修准备
经营性租赁飞机及发动机的退租检修准备是按退租时所需进行的指定检修的估
计费用计提。该等估计费用需要对预计的大修时间间隔及退租时可能发生的修理费用
进行估计。这些估计在相当大程度上是根据过去相同或类似飞机及发动机型号的退租
经验、实际发生的大修费用,以及飞机及发动机使用状况的历史数据进行的。不同的
判断或估计对预计的退租检修准备产生影响。
(f) 常旅客奖励积分公允价值
常旅客奖励积分的公允价值主要根据积分兑换率及积分价格测算。其中积分兑换
率乃根据历史经验及对未来的预测而估计,积分价格参照合同定价和年末机票价格估
计。采用不同的兑换率及积分价格对常旅客奖励积分的公允价值有重大影响。
(g) 投资性房地产公允价值
投资性房地产的公允价值乃采用收益法或市场价格法进行测算。其中收益法为通
过分析租约期内和租约期外的租金纯收益法来确定投资性房地产的公允价值,市场价
格法为参照周边同类型的房地产的价格进行估计。未来预期租金和选取的房地产价格
的变动可能会对投资性房地产公允价值计算产生重大影响。
(h) 收入确认
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根据附注五(29)所述的会计政策,本公司于提供运输服务当期确认客运与货运收
入。尚未承运的票款于本公司管理层认为承运责任已消除时确认为收入。本公司管理
层定期对预售票款进行评估,由评估产生的调整,均反映在评估完成当期的利润表中。
此类调整是由于对收入交易的估算、尚未承运的票款确认为收入的时间及相关销售价
格的估计不同而产生不同的判断结果,各种因素包括复杂的价格结构及承运人之间的
互运协议,均会影响收入的确认时间及金额。
34. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》
和修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《关于修订研印发一般企业财务报表格式的
通知》(财会(2017)30 号),本公司已采用上述准则和通知编制 2017 年度财务报表,对本公司财
务报表的影响列示如下:
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
本公司将 2017 年度获得的与 经公司第八届董事会第九次
日常活动相关的航线补贴及 会议审议通过《关于变更会计
税费返还计入其他收益项 政策的报告》,同意公司根据 不适用
目。2016 年度的比较财务报 有关法律法规的要求变更会
表未重列。 计政策。
本公司将 2017 年度处置固定 经公司第八届董事会第十九
资产和无形资产产生的利得 次会议审议通过《关于变更会 资产处置收益 109,853
和损失计入资产处置收益项 计政策的报告》,同意公司根 营业外收入 112,229
目。2016 年度的比较财务报 据有关法律法规的要求变更 营业外支出 -2,376
表已相应调整。 会计政策。
其他说明
本公司 2017 年度没有发生终止经营事项。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
35. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 税率
增值税 3%、5%、6%、11%、17%
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城市维护建设税 7%
企业所得税 9%、15%、25%
教育费附加 5%
关税 5%
民航发展基金 乘坐国内航班的旅客每人次 50 元;乘坐
国际和地区航班处境的旅客每人次 90 元
(1) 企业所得税
根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总
局公告【2012】12 号)的规定,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项
目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业,经主管税务机关审核
确认后,可减按 15%税率缴纳企业所得税,优惠期为 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。据
此,本公司之子公司长安航空、祥鹏航空及乌鲁木齐航空本年度及上年度均适用 15%的企业所得
税税率。
根据《广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进广西北部湾经济区开发若干政策规定的
通知》(桂政发【2014】5 号)文件相关规定,本公司之子公司北部湾航空享受国家西部大开发减
按 15%税率征收企业所得税,免征属于地方分享部分的企业所得税。于 2017 年度,北部湾航空适
用的企业所得税率为 9%。
除上述长安航空、祥鹏航空、乌鲁木齐航空和北部湾航空外,本公司及本公司其他于境内成
立的子公司适用的企业所得税率均为 25%。
(2) 增值税
本公司以及本公司之子公司天津航空、祥鹏航空、新华航空、长安航空、山西航空、福州航
空、乌鲁木齐航空以及北部湾航空为增值税一般纳税人。根据财政部、国家税务总局颁布的《财
政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36 号)及相关规
定,本公司以及本公司下属子公司的运输及地面服务等相关收入于本财务报表期间适用增值税,
境内运输收入适用的销项税率为 11%,国际及地区运输服务收入适用增值税零税率。
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36
号)及国家税务总局《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局
公告【2016】16 号),自 2016 年 5 月 1 日起,本公司取得的代理费收入及其他劳务收入适用增值
税,税率为 6%;房屋租赁业务收入适用增值税,针对 2016 年 4 月 30 日前取得的房屋所收取的租
赁业务收入可以适用 5%的增值税税率,针对 2016 年 4 月 30 日后取得的房屋所收取的租赁业务收
入适用 11%的增值税税率。2016 年 5 月 1 日前该等业务适用营业税,税率为 5%。
此外,本公司机供品销售收入、维修收入及飞机租赁收入适用增值税,销项税率为 17%。而
本公司以及上述子公司购买航空油料、支付起降费、购买固定资产(包括进口飞机)及航材缴纳的
进口环节增值税等增值税进项税可以抵扣销项税。增值税应纳税额为销项税额抵减可抵扣的进项
税额后的余额。
另根据国家相关税务法规的规定,本公司进口的飞机以及航空器材等需缴纳进口环节增值税,
原经批准的增值税税率为 4%。根据财政部和国家税务总局发布的《关于调整进口飞机有关增值税
政策的通知》(财关税【2013】53 号),自 2013 年 8 月 30 日起,空载重量在 25 吨以上的进口飞
机,调整为按 5%征收进口环节增值税。
本公司之子公司金鹿销售、海南福顺为增值税小规模纳税人,增值税征收率为 3%。
(3) 城市维护建设税和教育费附加
依据国务院于 2010 年 10 月 18 日发布的《关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育
费附加制度的通知》(国发【2010】35 号),本公司自 2010 年 12 月 1 日起,按应纳流转税额的一
定比例缴纳城市维护建设税和教育费附加。本公司适用的城市维护建设税税率和教育费附加征收
率分别为 7%和 5%。
(4) 关税
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根据海关总署于1998年8月12日颁布的署税【1998】472号文《关于飞机及其零部件税则归类
和进口税率调整后租赁飞机适用税率问题的通知》,本公司租赁飞机及进口的飞机整机适用1%的
暂定关税税率,对于飞机机载设备、机舱设备、零部件等按照《关于调整若干商品进出口关税税
率的通知》税委会【1999】1号的税率征收。
根据海关总署于2013年8月29日颁布的署税【2013】49号文《关于对褐煤等商品进口关税税率
进行调整的公告》,自2013年8月30日起,取消空载重量在25吨及以上但不超过45吨的客运飞机的
1%进口暂定税率,恢复实施5%的最惠国税率。本公司租赁飞机及进口的飞机整机适用5%的税率征
收。
(5) 民航发展基金
根据财政部财综【2012】17号《民航发展基金征收使用管理暂行办法》,自2012年4月1日起,
向旅客征收的民航发展基金标准为,乘坐国内航班的旅客每人次50元;乘坐国际和地区航班出境
的旅客每人次90元(含旅游发展基金20元),旅客应缴纳的民航发展基金,由航空公司或者销售代
理机构在旅客购买机票时一并代征,在机票价格外单列项目反映;而对于航空公司,则按照飞行
航线分类、飞机最大起飞全重、飞行里程以及适用的征收标准缴纳民航发展基金,并在成本中列
支。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率(%)
北部湾航空 9%
长安航空、祥鹏航空、乌鲁木齐航空 15%
海航控股、天津航空、新华航空、山西航空、 25%
福州航空、海南福顺、北京科航、海南国旭、
海南航鹏、海南国善
注:北部湾航空为公司子公司天津航空的子公司,天津航空持其股权比例为 70%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1) 企业所得税
根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第
12 号)的规定,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,
且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认
后,可减按 15%税率缴纳企业所得税,优惠期为 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。据此,
本公司之子公司长安航空和祥鹏航空自 2012 年起,乌鲁木齐航空自 2014 年起适用 15%的企业所
得税税率。
根据《广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进广西北部湾经济区开发若干政策规定的
通知》(桂政发【2014】5 号)文件相关规定,本公司之子公司北部湾航空享受国家西部大开发减
按 15%税率征收企业所得税,免征属于地方分享部分的企业所得税。于 2017 年度,北部湾航空适
用的企业所得税率为 9%。
(2) 增值税
根据财税【2011】131 号《关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知》和财税【2012】
86 号《关于交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点应税服务范围等若干税收政策的
补充通知》,本公司取得的国际及地区运输服务收入适用增值税零税率。
另根据国家相关税务法规的规定,本公司进口的飞机以及航空器材等需缴纳进口环节增值税,
原经批准的增值税税率为 4%。根据财政部和国家税务总局发布的财关税【2013】53 号《关于调整
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进口飞机有关增值税政策的通知》,自 2013 年 8 月 30 日起,空载重量在 25 吨以上的进口飞机,
调整为按 5%征收进口环节增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 775
银行存款 31,887,432 20,202,979
其他货币资金 4,503,080 1,386,912
合计 36,391,287 21,590,823
其中:存放在境外的款
104,281 1,007,581
项总额
其他说明
(a)于 2017 年 12 月 31 日,货币资金中包括存放于本公司之关联方 - 海航财务公司的存款
4,938,238 千元(2016 年 12 月 31 日:4,506,424 千元)(附注十二(6)),其中 4,069,572 千元(2016
年 12 月 31 日:3,730,027 千元)列示于银行及财务机构存款,其余 868,666 千元(2016 年 12 月
31 日:776,397 千元)列示于其他货币资金。
(b) 其他货币资金包括:
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
定期存款(注) 930,000 470,000
应付票据及借款保证金 2,012,242 146,362
其他保证金 1,560,838 770,550
合计 4,503,080 1,386,912
注:于 2017 年 12 月 31 日,上述定期存款中 930,000 千元质押予银行作为短期借款及长期借款(附
注七(31)及(45))及关联方借款(附注十二(5)(4))的质押金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 547,870 8,472
计入当期损益的金融资产
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2017 年年度报告
其中:债务工具投资
权益工具投资
其他 547,870 8,472
合计 547,870 8,472
本公司通过签订外汇远期合约降低部分外币结算费用相关的汇率风险(附注十 (1))。外汇远
期合约按其公允价值于资产负债表中账列以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
于本年度,外汇远期合约的交割净损失计 890 千元计入当期损益 - 投资收益”(附注七(68))。
截至 2017 年 12 月 31 日,本公司无尚未交割的外汇远期合约。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
单位:千元 币种:人民币
项目 2017年12月31日 2016年12月31日
应收账款 2,235,780 1,233,448
减:坏账准备 39,269 31,828
合计 2,196,511 1,201,620
(a) 应收账款账龄分析如下:
单位:千元 币种:人民币
账龄 2017年12月31日 2016年12月31日
一年以内 2,094,255 1,158,718
一到二年 90,864 26,580
二到三年 22,938 9,474
三到四年 8,893 8,033
四到五年 8,181
五到六年 - 2,045
六年以上 10,649 28,438
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2017 年年度报告
合计 2,235,780 1,233,448
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按信用风险 2,208,483 99 11,972 1 2,196,511 1,206,151 98 4,531 1,201,620
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
- 采用账龄 1,749 78 11,972 1 1,737,961 1,047,123 85 4531 0.43 1,042,592
分析法组合 ,933
- 应收关联 458,550 21 - - 458,550 159,028 13 0 0 159,028
方组合(附
注十二(6))
单项金额不 27,297 1 27,297 100 0 27,297 2 27,297 100
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
2,235,7 100 39,269 / 2,196,511 1,233,448 100 31,828 / 1,201,620
合计
注:于 2017 年 12 月 31 日,本公司无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款(2016 年 12
月 31 日:无)。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,638,228
1 年以内小计 1,638,228
1至2年 81,555 4,078
2至3年 16,259 1,626
3至4年 6,240 1,872
4至5年 6,510 3,255
121 / 209
2017 年年度报告
5 年以上 1,141 1,141
合计 1,749,933 11,972
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 7,441 千元;本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
占应收账款余额总额
余额 坏账准备金额
比例
余额前五名的应收账
622,521 - 28%
款总额
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,639,740 93 919,228
1至2年 69,802 4 18,319
2至3年 20,558 1 6,345
122 / 209
2017 年年度报告
3 年以上 29,461 2 36,158
合计 1,759,561 100 980,050
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
于 2017 年 12 月 31 日,账龄超过一年的预付款项为 119,821 千元(2016 年 12 月 31 日:60,822
千元),由于相关供应商尚未提供相关服务或劳务,故该等款项尚未结清。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
余额前五名的预付款项总额为 1,053,221 千元,占预付款项总额 60%。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
海航财务公司(附注十二 364,951 315,233
(6))
其他 177,152 165,528
合计 542,103 480,761
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
航基股份 1,343
海口美兰 1,105
招商证券 45,326
渤海信托 48,084 40,578
西部航空 25,447
其他 49,740 16,120
合计 125,719 102,659
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
9、 其他应收款
单位:千元 币种:人民币
项目 2017年12月31日 2016年12月31日
应收关联方款项(附注十二(6)
400,675 229,571
)
应收飞机租赁保证金及维修储
92,212 170,579
备金
应收补贴款 7,339 40,582
其他 396,251 372,848
合计 896,477 813,580
减:坏账准备 48,494 48,494
合计 847,983 765,086
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额 11,799 1 -11,79 100 - 11,799 1 11,799 100
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 855,408 96 -7,425 1 847,983 772,511 95 7,425 1 765,086
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
-采用账龄 362,521 41 -7,425 2 355,096 372,361 46 7,425 2 364,936
分析法组
合(b)
-租赁保证 92,212 10 - - 92,212 170,579 21 0 0 170,579
金和维修
储备金
-关联方组 400,675 45 - - 400,675 229,571 28 0 0 229,571
合
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2017 年年度报告
单项金额 29,270 3 -29,27 100 - 29,270 4 29,270 100 0
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
896,477 100 -48,49 3 847,983 813,580 100 48,494 6 765,086
合计
(a)期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额
其他应收款 其他应收
坏账准备 计提比例(%) 计提理由
(按单位) 款
其他应收款 1 11,799 11,799 100%
合计 11,799 11,799 100% /
注:于 2017 年 12 月 31 日,该其他应收款因账龄较长,已无法与相关债务人取得联系,管理层预
计该等款项难以收回,故对该等款项全额计提了坏账准备。
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 333,491
1 年以内小计 333,491
1至2年 19,570 978
2至3年 1,429 143
3至4年 1,363 409
4至5年 746 373
5 年以上 5,922 5,522
合计 362,521 7,425
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
大新华航空 母公司 176,633 一年以内 20%
首都航空 关联方 103,921 一年以内 12% -
西部航空 关联方 27,466 一年以内 3% -
金鹏航空 关联方 16,767 一年以内 2% -
甲公司 第三方 14,440 一年以内 2%
合计 / 339,227 / 39%
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
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2017 年年度报告
航材消耗件 169,107 169,107
机上供应品 72,946 72,946 8,668 8,668
其他 12,417 12,417 12,279 12,279
合计 254,470 254,470 20,947 20,947
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
保本保收益理财产品(a) 300,000 2,800,000
待抵扣进项税额 136,790 153,149
可供出售金融资产 - 1,100,000
合计 436,790 4,053,149
(a)于 2017 年 12 月 31 日,保本保收益理财产品为本公司之子公司祥鹏航空自第三方商业银行购
买的保本保收益型理财产品,年收益率为 4.65%(2016 年 12 月 31 日:2.24%至 2.90%)。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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2017 年年度报告
可供出售债务工具:
可供出售权益工具: 11,946,681 11,946,681 5,355,140 86,104 5,269,036
按公允价值计量的 5,075,327 0 5,075,327 2,177,635 86,104 2,091,531
按成本计量的 6,871,354 6,871,354 3,177,505 3,177,505
其他 9,279,383 9,279,383 4,100,000 4,100,000
合计 21,226,064 0 21,226,064 9,455,140 86,104 9,369,036
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工
4,761,210 4,761,210
具的摊余成本
公允价值 5,075,327 5,075,327
累计计入其他综合收益的
283,895 283,895
公允价值变动金额
已计提减值金额
(a)以公允价值计量的可供出售权益工具
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
滨海农商行 1,304,876
民航信息网络 1,141,392 849,000
国银租赁 1,047,186
兴航融投 942,339
香港国际租赁 336,192 336,192
新生飞翔 269,265 310,446
航基股份 34,077 36,422
招商证券 - 645,575
合计 5,075,327 2,177,635
注:滨海农商行及香港国际租赁的公允价值乃采用估值模型及市场可取参数评估确定,其余股权
于 2017 年 12 月 31 日的公允价值乃根据该股票于 2017 年 12 月 31 日的收盘价予以确定。
于 2017 年 10 月,本公司以 618,178 千元的价格处置所持招商证券股票,本公司据此将处置价格
与可供出售金融资产账面净值的差异以及原计入其他综合收益的公允价值变动合计 195,526 千元
计入本年度投资收益(附注七(68))。
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
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2017 年年度报告
在被投
账面余额 减值准备
被投资 资单位 本期现
单位 本期 本期 本期 本期 持股比 金红利
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少 例(%)
海航财务公
946,996 946,996 - 148,446
司(i)
首航控股 508,620 508,620 19.60%
易生金服 500,000 500,000 7.22%
海口美兰 304,765 304,765 12.08% 1,105
Brighttime
Global 219,496 219,496 18.26%
Ltd.
Inflection
123,825 123,825 8.11%
Energy LLC
葡萄牙航空 117,531 117,531 9.94%
海航通航
1,500,000 1,500,000 15.00%
(ii)
海航机场集
2,255,141 2,255,141 12.95%
团有限公司
天津航空实
业有限公司 885,704 885,704 19.67%
(iii)
其他 456,272 456,272
合计 3,177,505 4,640,845 946,996 6,871,354 / 149,551
注:以成本计量的可供出售金融资产主要为本公司持有的非上市公司股权投资,该等投资没有活
跃市场报价,其公允价值合理估计数的变动区间较大,且各种用于确定公允价值估计数的概率不
能合理地确定,因此其公允价值不能可靠计量,进而按成本计量。于 2017 年 12 月 31 日,本公司
无处置这些投资的计划。
(i) 于 2017 年,本公司与海航集团、海航旅业共同出资设立海航通航。截至 2017 年 12 月 31
日,本公司实际出资 1,500,000 千元,占其实收资本的 15%,由于本公司对该公司不具有
控制、共同控制或重大影响,因而将其列入可供出售权益工具进行核算。
(ii) 本公司原持有海航财务公司 8%的股权,于 2017 年 1 月,本公司取得天津航空控制权。天
津航空持有海航财务公司 25%的股权且对其有重大影响,合并天津航空后,本公司合计持
有海航财务公司 33%的股权,故此本公司将其列入联营公司按权益法核算。
(iii) 截至 2017 年 12 月 31 日,本公司之子公司天津航空对天航实业的持股比例为 19.67%,由
于天津航空对该公司不具有控制、共同控制或重大影响,因而将其列入可供出售权益工具
进行核算。
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2017 年年度报告
(iv) 于 2012 年度,本公司出资 200,000 千元与若干投资人共同投资设立国开精诚投资基金,
期限为 10 年。本公司作为有限合伙人不参与该基金的日常管理与决策。由于本公司对该
基金不具有控制、共同控制或重大影响,因而将其列入可供出售金融资产进行核算。
于 2015 年 8 月,本公司之子公司天津航空出资 1,000,000 千元与若干投资人共同投资设
立燕山基金,期限为 10 年。天津航空作为有限合伙人不参与该基金的日常管理与决策。
由于天津航空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响,因而将其列入可供出售权益工
具进行核算。
于 2016 年 2 月,本公司之子公司海航香港出资 900,000 千元与若干投资人共同投资设立
海航航空(开曼)地服投资基金,期限为 10 年。
于 2016 年 9 月,本公司之子公司天津航空出资 200,000 千元与若干投资人共同投资设立
建信天航,期限为 4 年。天津航空作为有限合伙人不参与该基金的日常管理与决策。由于
天津航空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响,因而将其列入可供出售金融资产进
行核算。
于 2016 年 11 月,本公司与本公司之子公司长安航空共同出资 3,000,000 千元与若干投资
人共同投资设立海口创远客舱服务投资基金,期限为 5 年。于 2017 年 12 月,本公司将其
持有的该基金的份额全部转让给子公司长安航空。长安航空作为有限合伙人不参与该基金
的日常管理与决策。由于长安航空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响,因而将其
列入可供出售金融资产进行核算。
于 2017 年 2 月,本公司之子公司天津航空以 2,427,973 千元受让黔海文化旅游基金管理
(深圳)有限公司,天津航空作为有限合伙人不参与该基金的日常管理与决策。由于天津航
空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响,因而将其列入可供出售金融资产进行核算。
截止至 2017 年 12 月 31 日,本公司之子公司天津航空持有大地地服合计 1,575,000 千元
的基金份额。本公司之子公司天津航空作为有限合伙人不参与该基金的日常管理与决策。
由于天津航空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响,因而将其列入可供出售权益工
具进行核算。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
(2). 期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期增减变动
宣告发 减值准
期初 权益法下确 其他综 其他 计提 期末
被投资单位 减少投 放现金 其 备期末
余额 追加投资 认的投资损 合收益 权益 减值 余额
资 股利或 他 余额
益 调整 变动 准备
利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
天津航空 5,005,678 -5,005, -
渤海信托(i) 3,856,642 280,905 -48,084 4,089,463
香港航空集 1,890,615 32,547 1,923,162
团(ii)
海航技术 1,370,565 114,466 1,485,031
西部航空(a) 1,253,363 142,985 -25,447 1,370,901
湖南金鹿 450,000 450,000
金鹏航空 1,810,219 -6,190 1,804,029
Azul 航空 3,214,401 244,400 3,458,801
(iii)
海航进出口 150,000 750,000 259 900,259
成都神鸟航 1,050,00 1,050,000
空(i)
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2017 年年度报告
扬航投资控 1,513,46 13,618 1,527,078
股有限公司
海航集团财 3,834,76 175,237 -19,544 -148,44 3,842,010
务公司 3
天津航空物 200,033 2,251 202,284
流发展有限
公司
其他 47,795 71,078 52,498 171,371
小计 19,049,278 7,419,33 -5,005, 1,052,976 -19,544 -221,97 22,274,389
4 678
19,049,278 7,419,33 -5,005, 1,052,976 -19,544 -221,97 22,274,389
合计
4 678
注:在联营企业中的权益相关的信息见附注九(3)
(i) 于 2017 年 12 月,本公司之子公司祥鹏航空与云南祥鹏投资有限公司、成都交通投资集团有
限公司共同出资 30 亿元投资组建成都神鸟航空有限公司。其中祥鹏航空投资出资 10.5 亿元人民
币,占出资总额的 35%。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位:千元 币种:人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 6,023,991 4,011,674 10,035,665
二、本期变动 29,822 14,389 44,211
加:外购
存货\固定资产\ 834
在建工程转入
企业合并增加
减:处置
其他转出
公允价值变动 28,988 14,389 43,377
三、期末余额 6,053,813 4,026,063 10,079,876
对于所在地有活跃的房地产交易市场的投资性房地产,其公允价值采用收益法或市场价格法
评估确定。
于 2017 年 12 月 31 日,本公司持有的投资性房地产的账面净值为 10,079,876 千元(2016 年
12 月 31 日:10,035,665 千元),其公允价值根据独立评估师以 2017 年 12 月 31 日为基准日的评
估结果而确定。
于 2017 年度,本公司投资性房地产公允价值评估增值 43,377 千元(2016 年度:减值 25,537
千元),并已全额计入公允价值变动损益(附注七(67))。
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2017 年年度报告
于 2017 年 12 月 31 日,账面价值为 9,654,368 千元 (2016 年 12 月 31 日:4,535,864 千元)
的投资性房地产用作短期借款和长期借款(附注七(31)及七(45))及关联方长期借款(附注十二
(5)(4))的抵押物。
七、 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
由于产权申请手续尚在审批
房屋 525,531 中,截止目前尚未办妥房产
证
于 2017 年 12 月 31 日,投资性房地产中包括账面价值约为 525,531 千元的房屋(2016 年 12 月 31
日:523,792 千元)由于产权申请手续尚在审批中,截至目前尚未办妥房产证。本公司管理层认为
该等未取得权证的房屋不会对本公司的经营活动产生重大影响。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
房屋及建筑 飞机及发动
项目 高价周转品 机器设备 运输工具 合计
物 机
一、账面原值:
1.期初余额 4,553,352 71,851,765 3,158,230 774,699 102,111 80,440,157
2.本期增加金额 793,175 22,534,230 1,524,210 198,475 67,890 25,117,980
(1)购置 57,845 905,475 807,751 110,881 29,541 1,911,493
(2)在建工程转入 126,601 9,152,754 - 26,329 - 9,305,684
(3)企业合并增加 608,729 12,476,001 716,459 61,265 38,349 13,900,803
3.本期减少金额 56,311 1,360,257 2,918 128,399 38,320 1,586,205
(1)处置或报废 56,311 1,360,257 2,918 128,399 38,320 1,586,205
4.期末余额 5,290,216 93,025,738 4,679,522 844,775 131,681 103,971,932
二、累计折旧
1.期初余额 736,075 19,335,919 1,793,542 410,367 56,987 22,332,890
2.本期增加金额 151,622 7,859,524 337,473 93,877 33,283 8,475,779
(1)计提 118,638 4,618,531 204,519 78,744 15,830 5,036,262
(2)企业合并增加 32,984 3,240,993 132,954 15,133 17,453 3,439,517
3.本期减少金额 10,013 638,602 1,399 91,217 19,820 761,051
(1)处置或报废 10,013 638,602 1,399 91,217 19,820 761,051
4.期末余额 877,684 26,556,841 2,129,616 413,027 70,450 30,047,618
三、减值准备
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2017 年年度报告
1.期初余额 16,378 16,378
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额 16,378 16,378
四、账面价值
1.期末账面价值 4,412,532 66,468,897 2,533,528 431,748 61,231 73,907,936
2.期初账面价值 3,817,277 52,515,846 1,348,310 364,332 45,124 58,090,889
于 2017 年 12 月 31 日,净值为 42,083,055 千元(2016 年 12 月 31 日:23,739,633 千元),原
值为 55,552,828 千元(2016 年 12 月 31 日:31,538,425 千元)的固定资产用作短期借款以及长期
借款的抵押物,详见附注七(31)及(45)。净值为 171,230 千元(2016 年 12 月 31 日:无),原值为
237,428 千元(2016 年 12 月 31 日:无)的固定资产用作关联方长期借款的抵押物,详见附注十二
(5)(4)。
2017 年度固定资产计提的折旧金额为 5,036,262 千元(2016 年度:4,126,268 千元),其中计
入营业成本、其他业务成本、营业费用及管理费用的折旧费用分别为:4,424,886 千元、487,154
千元、7,498 千元及 116,724 千元(2016 年度:3,381,515 千元、637,960 千元、5,404 千元及
101,389 千元)。
于 2017 年度,由在建工程转入固定资产的原价为 9,305,684 千元(2016 年度: 3,913,794
千元)。
于 2017 年 6 月,本公司转让若干 737-800 飞机予金鹏航空,转让价格(不含增值税)为人民币
781,461 千元,扣除处置时账面净值 726,662 千元后,产生净收益 60,799 千元,并已计入本年度
资产处置收益。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
于 2017 年 12 月 31 日,账面价值 11,915,446 千元(原价 18,409,807 千元)的固定资产系融资
租入(2016 年 12 月 31 日:账面价值为 10,336,783 千元,原价 14,235,658 千元)。具体分析如下:
2017 年 12 月 31 日
单位:千元 币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
飞机及发动机 18,359,807 6,024,611 12,335,196
高价周转件 50,000 33,127 16,873
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2017 年年度报告
18,409,807 6,057,738 12,352,069
2016 年 12 月 31 日
单位:千元 币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
飞机及发动机 14,185,658 3,869,915 10,315,743
高价周转件 50,000 28,960 21,040
14,235,658 3,898,875 10,336,783
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 743,952
于 2017 年 12 月 31 日,净值为 743,952 千元,原值为 807,947 千元的房屋及建筑物(2016 年 12
月 31 日:净值为 653,584 千元,原值为 705,238 千元)尚在办理房产证。本公司管理层认为上述
房产证办理并无实质性障碍,亦不会对本公司的营运造成重大不利影响。
其他说明:
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
购买飞机预付款 13,067,000 - 13,067,000 10,274,344 10,274,344
长水机场新基地建 362,420 - 362,420 282,722 282,722
设工程
北京基地扩建工程 438,774 - 438,774 424,165 424,165
其他 1,083,421 2,307 1,081,114 537,095 2,307 534,788
合计 14,951,615 2,307 14,949,308 11,518,326 2,307 11,516,019
于 2017 年 12 月 31 日,价值为 415,525 千元(2016 年 12 月 31 日:282,722 千元)的在建工程用作
长期借款的抵押物,详见附注七(45)。
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
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2017 年年度报告
工
程
累 本
计 期
投 利
工 其中:
本期转入 本期其 入 利息资本 息
期初 本期增加金 期末 程 本期利
项目名称 预算数 固定资产 他减少 占 化累计金 资 资金来源
余额 额 余额 进 息资本
金额 金额 预 额 本
度 化金额
算 化
比 率
例 (%)
(%
)
购买飞机预付 71,387,081 10,274,344 12,129,767 9,152,75 184,35 13,066,99 18 18 1,354,74 157,05 3.1 银行借款
款 4 8 9 0 2 2
长水机场新基 377,765 282,722 79,698 - - 362,420 96 96 133,241 28,037 6.7 银行借款及自有资
地建设工程 9金
北京基地扩建 483,896 424,165 59,403 - 44,794 438,774 91 91 140,473 - 银行借款及自有资
工程 金
其他 537,095 699,257 152,930 - 1,083,422 29,938 22,338 2.7 银行借款及自有资
3金
72,248,742 11,518,326 12,968,125 9,305,68 229,15 14,951,61 / / 1,658,39 207,42 / /
合计
4 2 5 2 7
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 土地使用权 电脑软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 665,321 1,766 667,087
2.本期增加金额 65,579 43,519 109,098
(1)购置 6,892 21,096 27,988
(2)内部研发
(3)企业合并增加 58,687 22,423 81,110
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 730,900 45,285 776,185
二、累计摊销
1.期初余额 116,814 1,757 118,571
2.本期增加金额 22,266 9,669 31,935
(1)计提 18,939 3,090 22,029
(2)企业合并增加 3,327 6,579 9,906
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 139,080 11,426 150,506
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 591,820 33,859 625,679
2.期初账面价值 548,507 9 548,516
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
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2017 年年度报告
2017 年度无形资产的摊销金额为 22,029 千元(2016 年度:12,719 千元)。
于 2017 年 12 月 31 日,净值为 49,600 千元(原值为 70,091 千元)的土地使用权用作长期借款的抵
押物(2016 年 12 月 31 日:净值为 27,846 千元,原值为 40,421 千元)的土地使用权用作长期借款
(附注七(45))及关联方借款(附注十二(5)(4))的抵押物。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 企业合并 期末余额
处置
项 形成的
收购北京科航 328,865 328,865
减:减值准备= 0
合计 328,865 328,865
于 2017 年 12 月 31 日,商誉的账面价值为本公司收购北京科航时产生的商誉。商誉主要体现为增
加本公司的竞争力,通过与本公司其他业务资源整合,实现协同效应。
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
在进行减值测试时,本公司将整个航空业务作为一个独立的资产组,并将上述收购北京科航
产生的商誉分配至航空业务资产组以及其他业务资产组组合进行减值测试。因此该资产组的可收
回金额,即资产的公允价值减去处置费用后的净额,可参考本公司于 2017 年 12 月 31 日于公开市
场的股价并考虑相关的限售条件及其他因素后确定。经评估与该资产组相关的商誉未出现减值情
况。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
飞行员养成
797,196 750,456 325,976 13,937 1,207,739
费用
飞行员引进
143,447 284,970 35,818 10,907 381,692
费用(注)
其他 13,570 130,440 48,065 1,887 94,058
合计 954,213 1,165,866 409,859 26,731 1,683,489
注:飞行员引进费为本公司为引入飞行员而向飞行员原属航空公司支付的赔偿费。根据本公
司与该等飞行员签订的劳动合同,飞行员需在特定的期限内为本公司提供服务。倘若飞行员在劳
动合同规定的服务年限内离开本公司,则需根据中国民用航空总局、人事部、劳动和社会保障部、
国务院国有资产监督管理委员会、国务院法制办公室关于规范飞行人员流动管理保证民航飞行队
伍稳定的意见(民航人发【2005】104 号)的规定,承担相应责任并向本公司支付赔偿费。飞行员
引进费按本公司支付的实际成本入账,并在预计服务期限内按直线法平均摊销。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
性差异 资产 差异 资产
资产减值准备 3,535,767 821,881 1,795,082 432,192
内部交易未实现利 650,417 162,604 299,504 71,099
润
可抵扣亏损 197,175 49,294 8,884 2,221
融资租赁固定资产折 351,754 87,938
旧差异
其他 10,176 2,111 4,236
其中:
预计于 1 年内(含 1 55,798 5,065
年)转回的金额
预计于 1 年后转回的 1,068,030 501,082
金额
合计 4,745,289 1,123,828 2,107,706 506,147
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
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2017 年年度报告
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合
并资产评估增值
可供出售金融资产
公允价值变动
固定资产折旧 16,910,444 4,189,232 12,297,782 3,074,446
投资性房地产账面 7,610,709 1,901,672 7,445,643 1,856,238
价值与计税基础的
差异
可供出售金融资产 348,065 77,263 948,246 231,417
公允价值变动
非货币性资产投资 73,515 18,379 147,030 36,757
收益
其他 470,745 71,793 356,185 64,553
其中:
预计于 1 年内(含 90,171 82,933
1 年)转回的金额
预计于 1 年后转回 6,168,168 5,180,478
的金额
合计 25,413,478 6,258,339 21,194,886 5,263,411
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额
递延所得税资产 1,123,828 - 506,147 -
递延所得税负债 1,123,828 5,134,511 506,147 4,757,264
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 236,443 165,616
合计 236,443 165,616
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
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2017 年年度报告
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 15,092 15,092
2019 年 44,650 70,177
2020 年 18,842 18,842
2021 年 61,505 61,505
2022 年 96,354
合计 236,443 165,616 /
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
信托财产收益权(a)(附注七 4,867,012
(2))
飞机及发动机租赁保证金 1,948,105 1,536,728
飞机及发动机维修储备金 2,106,273 1,410,730
融资租赁售后回租递延损失 86,596 107,138
预付投资款 5,553,700
其他 162,002 104,000
合计 9,169,988 8,712,296
注:
(a)于 2017 年 7 月,本公司以 5,536,292 千元受让大新华航空所持有的信托资产收益权。该信托
的标的为大新华航空运营航线的未来全部收入的收益权,其公允价值根据独立评估师评估的公允
价值确定,后续以公允价值计量且变动计入当期损益。于 2017 年 12 月 31 日,该信托财产收益权
的公允价值为 5,414,882 千元,其中将于一年内到期的部分计 547,870 千元计入公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产,剩余长期部分列示于其他非流动资产。于 2017 年度,本公司确
认应收大新华航空运营航线收入相关应收款项 203,000 千元,确认公允价值变动 81,590 千元并已
计入公允价值变动损益(附注七(67))。
(b)于 2016 年 12 月 31 日,预付投资款为本公司向天航控股预付的天津航空 48.21%股权受让款。
于 2017 年 1 月,本公司完成相关股权交割及过户手续并取得对天津航空的控制权。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 币种 期末余额 期初余额
抵押、质押及保证借
9,885,514 2,810,000
款
人民币 9,023,000 2,810,000
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2017 年年度报告
美元 862,514
保证借款 10,194,207 4,646,690
人民币 8,924,000 4,646,690
美元 1,106,359
欧元 163,848
信用借款 3,827,166 450,000
人民币 3,827,166 450,000
合计 23,906,887 7,906,690
短期借款分类的说明:
(a)于 2017 年 12 月 31 日,抵押、质押及保证借款共计人民币 9,885,514 千元系由以
下固定资产作为抵押物,由定期存款 270,000 千元及本公司、本公司的关联方和第三
方的若干股权作为质押物;同时,由本公司和关联方(附注十二(5)(4))提供保证。
于 2016 年 12 月 31 日,抵押、质押及保证借款共计人民币 2,810,000 千元系由以
下固定资产作为抵押物,由定期存款 270,000 千元及本公司、本公司的关联方和第三
方的若干股权作为质押物;同时,由本公司和关联方(附注十二(5)(4))提供保证。
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
原值 净值 原值 净值
固定资产
28,365 21,558 118,587 83,085
-房屋建筑物
-飞机 3,240,367 2,998,401
固定资产小计(附注七(19)) 3,268,732 3,019,959 118,587 83,085
投资性房地产(附注七(18)) 2,253,364
合计 3,268,732 5,273,323 118,587 83,085
(b)于 2017 年 12 月 31 日,保证借款包括:
(i) 保证借款人民币 6,097,523 千元系由本公司的关联方提供担保(附注十二
(5)(4))。
(ii) 保证借款人民币 4,096,684 千元由本公司提供担保。
于 2016 年 12 月 31 日,保证借款包括:
(i)保证借款人民币 1,278,000 千元系由本公司的关联方提供担保(附注十二
(5)(4))。
(ii)保证借款人民币 3,368,690 千元由本公司提供担保。
(c) 于 2017 年 12 月 31 日,短期借款的利率区间为 4.13%至 6.00%(2016 年 12 月
31 日:2.65%至 5.00%)。
(d)于 2017 年 12 月 31 日,本公司无已到期但未偿还的短期借款。
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2017 年年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
外汇期权合约(a) 18,450 103,987
贷款利率掉期(b) 29,659
合计 48,109 103,987
其他说明:
(a)本公司通过签订外汇期权合约降低部分外币结算费用相关的汇率风险(附注十(1))。外汇
期权合约按其公允价值于资产负债表中账列以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
于本年度,外汇期权合约公允价值变动产生净损失计 6,864 千元,并已计入当期损益-“公允价
值变动损失” (附注七(67))。
于本年度,外汇期权合约的交割净损失计 37,477 千元计入当期损益-“投资收益”(附注七
(68))。截至 2017 年 12 月 31 日,本公司持有尚未交割的外汇期权合约的名义金额约为美元 10,770
千元(折合人民币 70,373 千元),并将于 2018 年到期交割。
(b)本公司通过签订贷款利率掉期合约降低贷款的浮动利率变动风险(附注十(1))。贷款利率
掉期合约按其公允价值于资产负债表中账列以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
于本年度,外汇期权合约公允价值变动产生净损失计 29,659 千元,并已计入当期损益-“公允价
值变动损失” (附注七(67))。
于本年度,贷款利率掉期合约净损失计 32,579 千元计入当期损益-“投资收益”(附注七(68))。
截至 2017 年 12 月 31 日,本公司持有贷款利率掉期合约的名义金额约为美元 455,519 千元(折合
人民币 2,976,453 千元),并将于 2019 年至 2020 年到期。
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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34、 应付票据
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 352,494 700,000
银行承兑汇票 1,647,500 485,000
合计 1,999,994 1,185,000
于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日,应付票据均将于一年内到期。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付飞机及发动机维修费 4,315,238 2,541,444
应付起降费 2,064,215 725,873
应付配餐费 636,788 249,432
应付电脑订座费 306,087 231,693
应付航油费 883,255 100,300
应付经营租赁飞机租金 450,659 310,328
应付代收票款 44,716 171,405
应付航材采购款 432,066 125,452
其他 206,527 247,318
合计 9,339,551 4,703,245
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
账龄超过一年的应付账款 231,672 鉴于与供应商有长期业务关
系,该款项尚未进行最终结
算。
合计 231,672 /
其他说明
√适用 □不适用
于 2017 年 12 月 31 日,账龄超过一年的应付账款为 231,672 千元(2016 年 12 月
31 日:397,326 千元),主要为应付起降、配餐、电脑订座费及维修费等款项,鉴于
与供应商有长期业务关系,该款项尚未进行最终结算。于 2017 年 12 月 31 日,应付
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账款余额中包含本公司计提的飞机及发动机退租检修准备 3,254,081 千元(2016 年 12
月 31 日:2,038,585 千元)。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预收票款 2,876,154 2,538,990
其他预收款 31,548 48,457
合计 2,907,702 2,587,447
-
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收款项 205,225 本公司的承运责任尚未消除
合计 205,225 /
于 2017 年 12 月 31 日,账龄超过一年的预收款项为 205,225 千元,主要为预收票款(2016 年 12
月 31 日:206,781 千元)。由于本公司的承运责任尚未消除,该等款项尚未结转为营业收入。
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 304,970 5,051,994 4,878,504 478,460
二、离职后福利-设定提存 5,564 577,320 579,798 3,086
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 310,534 5,629,314 5,458,302 481,546
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(2). 短期薪酬列示:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 265,143 4,246,790 4,116,535 395,398
和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 2,196 336,103 330,466 7,833
其中:医疗保险费 1,612 253,861 254,783
工伤保险费 177 22,768 22,788
生育保险费 131 19,349 19,362
年金缴费 276 40,125 33,533 6,868
四、住房公积金 9,001 335,710 342,888 1,823
五、工会经费和职工教 28,630 133,391 88,615 73,406
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 304,970 5,051,994 4,878,504 478,460
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,100 549,109 551,306 2,903
2、失业保险费 464 28,211 28,492
合计 5,564 577,320 579,798 3,086
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应交民航发展基金 1,115,332 308,745
应交企业所得税 794,681 325,350
应交国际税费 236,358 155,062
应交增值税 246,215 2,143
其他 72,904 41,579
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合计 2,465,490 832,879
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 430,806 529,584
应付借款利息 347,184 119,032
合计 777,990 648,616
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付押金及各项基金 1,226,356 600,497
应付关联方代垫款项 227,375 104,517
应付基地工程款 52,423 56,337
其他 538,720 270,956
合计 2,044,874 1,032,307
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
机票押金及其他款项 263,876 持续的业务关系
合计 263,876 /
其他说明
√适用 □不适用
注:于 2017 年 12 月 31 日,账龄超过一年的其他应付款为 263,876 千元(2016 年 12 月 31 日:411,828
千元),主要为代理人支付给本公司的机票押金及其他款项,由于相关代理人与本公司有持续的业
务关系,故该等款项尚未结算。
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2017 年年度报告
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款(a) 8,906,912 5,830,860
1 年内到期的长期应付款 3,176,251 1,485,464
1 年内到期的应付债券 5,132,215 6,192,923
合计 17,215,378 13,509,247
其他说明:
(a)一年内到期的长期借款
单位:千元 币种:人民币
项目 币种 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
保证及抵押或质押借款(附注七(45)(a)) 7,675,622 3,298,118
人民币 3,605,655 644,059
美元 3,982,582 2,607,295
欧元 87,385 46,764
保证借款(附注七(45)(b)) 1,231,290 2,532,742
人民币 849,039 2,464,066
美元 382,251 68,676
信用借款 - -
人民币 - -
欧元 - -
合计 8,906,912 5,830,860
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
短期融资券 6,990,066
合计 6,990,066
短期融资券有关信息如下:
面值 发行日期 债券期限 发行金额 债券利率
短期融资券 500,000 2017年3月7日 270天 498,125 4.80%
短期融资券 500,000 2017年6月1日 270天 498,875 7.20%
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短期融资券 500,000 2017年11月30日 270天 498,875 8.20%
短期融资券 1,000,000 2016年7月19日 270天 997,000 3.81%
短期融资券 1,000,000 2016年10月14日 270天 997,000 3.00%
短期融资券 500,000 2017年4月24日 270天 498,500 5.98%
短期融资券 500,000 2017年5月11日 270天 498,500 6.15%
短期融资券 1,000,000 2017年7月17日 270天 997,000 5.38%
短期融资券 1,000,000 2017年11月22日 270天 997,000 7.60%
短期融资券 1,000,000 2017年12月11日 271天 997,000 7.80%
短期融资券 1,000,000 2017年4月10日 210天 998,250 4.74%
短期融资券 500,000 2017年5月4日 180天 499,250 5.00%
短期融资券 500,000 2017年5月18日 240天 499,000 5.50%
短期融资券 500,000 2017年11月2日 270天 498,875 5.80%
短期融资券 1,000,000 2017年11月13日 270天 997,750 5.94%
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 币种 期末余额 期初余额
保证及抵押或质押借款 28,247,445 24,090,841
(a)
人民币 7,088,296 6,242,969
美元 21,056,159 17,681,277
欧元 102,990 166,595
信用借款 8,307 8,820
美元 8,307 8,820
欧元 -
保证借款(b) 737,234 1,245,696
人民币 737,234 936,650
美元 - 309,046
合计 28,992,986 25,345,357
长期借款分类的说明:
(a)于 2017 年 12 月 31 日,抵押、质押及保证借款共计 35,923,067 千元(含一年内到期的部分)(其
中人民币 10,693,951 千元;美元 3,831,952 千元,折合人民币 25,038,741 千元;欧元 24,397
千元,折合人民币 190,375 千元)是由以下固定资产、投资性房地产、在建工程和无形资产等长期
资产以及拟购买但尚未办理抵押手续的若干飞机的购机权益作为抵押物;由本公司定期存款
200,000 千元及本公司、本公司的关联方和第三方的若干股权作为质押物;同时,由本公司和本
公司的关联方(附注十二(5)(4))提供保证。
(b)于 2016 年 12 月 31 日,抵押、质押及保证借款共计 27,388,959 千元(含一年内到期的部分)(其
中人民币 6,887,028 千元;美元 2,924,678 千元,折合人民币 20,288,572 千元;欧元 29,200 千
元,折合人民币 213,359 千元)是由以下固定资产、投资性房地产、在建工程和无形资产等长期资
产以及拟购买但尚未办理抵押手续的若干飞机的购机权益作为抵押物;由定期存款 200,000 千元
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及本公司、本公司的关联方和第三方的若干股权作为质押物;同时,由本公司和本公司的关联方(附
注十二(5)(4))提供保证。
单位:千元 币种:人民币
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
原值 净值 原值 净值
固定资产–飞机 51,729,654 38,734,838 30,873,419 23,312,582
–房屋建筑物 554,442 328,258 546,419 343,966
固定资产小计(附注七(19)) 52,284,096 39,063,096 31,419,838 23,656,548
投资性房地产(附注七
4,547,817 4,535,864
(18)(1))
在建工程(附注七(20)) 415,525 282,722
无形资产(附注七(21)) 40,421 27,015 40,421 27,846
合计 52,324,517 44,053,453 31,460,259 28,502,980
于 2017 年 12 月 31 日,保证借款人民币 1,968,524 千元(含一年内到期的部分)(其中:人民币
1,586,273 千元;美元 58,500 千元,折合人民币 382,251 千元)由本公司的关联方(附注十二
(5)(4))、本公司提供担保,其中,本公司关联方的担保金额为 1,942,376 千元(其中包括人民币
1,560,125 千元;美元 58,500 千元,折合人民币 382,251 千元),本公司担保的金额为人民币 26,148
千元。
于 2016 年 12 月 31 日,保证借款人民币 3,778,438 千元(含一年内到期的部分)(其中:人民币
3,400,716 千元;美元 54,450 千元,折合人民币 377,722 千元)由本公司的关联方(附注十二
(5)(4))、本公司提供担保,其中,本公司关联方的担保金额为 3,086,137 千元(其中包括人民币
2,709,415 千元;美元 54,450 千元,折合人民币 377,722 千元),本公司担保的金额为人民币
692,301 千元。
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
于 2017 年 12 月 31 日,长期借款的利率区间为 3.07%至 6.91%(2016 年 12 月 31 日:0.10%至 6.89%)。
于 2017 年 12 月 31 日,本公司已无到期但未偿还的长期借款。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付债券 15,939,464 12,150,879
减:一年内到期部分 -5,132,215 -6,192,923
合计 10,807,249 5,957,956
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具)
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 偿还 余额
公司债券(a、 1,440,000 2011 年 5 月 24 日 十年期 1,416,960
b) 2012 年 12 月 14 693,000
700,000 七年期
日 2,121,921 600,000 4,264 2,717,297
591,112
600,000 2017 年 6 月 20 日 五年期
美元债券 美元 5 亿元 2013 年 2 月 7 日 七年期 2,961,280
美元 3 亿元 2017 年 6 月 22 日 一年期 2,045,910 3,439,681 4,157,412 67,855 7,153,303
美元 3 亿元 2017 年 11 月 1 日 一年期 1,991,910
非公开定向 2015 年 12 月 30
500,000 三年期 497,000
债务融资工 日
具 500,000 2016 年 1 月 7 日 三年期 497,000
2016 年 10 月 19
1,000,000 三年期 991,000
日 5,684,185 9,003 2,000,000 3,680,888
200,000 2017 年 6 月 26 日 三年期 198,200
1,000,000 2017 年 7 月 20 日 三年期 991,000
2017 年 10 月 26
500,000 三年期 498,500
日
中期票据 400,000 2014 年 5 月 9 日 五年期 398,800
7,352
600,000 2016 年 9 月 5 日 三年期 594,600 399,370 3,087,089 2,000,000 1,493,811
500,000 2016 年 9 月 23 日 三年期 495,500
狮城债券 2,996,984 2014 年 5 月 23 日 三年期 2,979,722 3,016
2,996,984 0 3,000,000
2014 年 6 月 18 日 三年期
理财直融 300,000 2015 年 10 月 20
三年期 293,700
(vi) 日
100,000 2015 年 11 月 10
三年期 97,600
日
890,295 3,870 894,165
200,000 2015 年 11 月 26
三年期 198,200
日
300,000
2016 年 3 月 22 日 三年期 296,400
私募债
3,192,923 7,077 3,200,000
减:一年内 -5,132,215
-6,192,923
到期部分
合计
18,727,394 5,957,956 14,418,981 102,437 10,200,000 10,807,249
(i) 经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】721 号文核准,本公司于 2011 年 5 月 24 日
发行总额为 50 亿元的公司债券,债券期限分别为 5 年和 10 年,固定年利率为 5.6%(5 年
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2017 年年度报告
期)和 6.2%(10 年期),每年付息一次。该债券由本公司之关联方-海航集团提供全额无条
件不可撤销的连带责任保证担保(附注十二(5)(4))。其中 5 年期公司债券人民币 35.6 亿
元已于 2016 年到期偿还,剩余 10 年期公司债券本金人民币 14.4 亿元将于 2021 年 5 月到
期。
(ii) 于 2012 年 12 月,本公司之子公司祥鹏航空发行人民币 7 亿元的公司债券,债券期限为 7
年,票面利率为 7.29%,每年付息一次。该等债券在上海证券交易所上市,由本公司之关
联方-海航航空集团提供无条件不可撤销的连带责任保证担保(附注十二(5)(4))。
于 2017 年 6 月,本公司之子公司祥鹏航空发行人民币 6 亿元的公司债券,债券期限为 5
年,票面利率为 7.98%,每年付息一次。该等债券在上海证券交易所上市。
(iii) 于 2013 年 2 月,本公司之全资子公司海航香港发行 5 亿美元的美元公司债券,债券期限
为 7 年,票面利率为 3.625%。该等债券在新加坡上市,本公司为其提供无条件的不可撤
销的连带责任保证担保,担保期限为 7 年。
于 2017 年 6 月及 11 月,本公司之全资子公司海航香港分两次发行了 3 亿美元的美元公司
债券,债券期限均为 364 天,票面利率为 5.5%及 6.35%。该等债券在新加坡上市,本公司
为其提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保,担保期限为 364 天。
(iv) 本公司于 2014 年 5 月发行 5 年期的人民币中期票据,共计人民币 4 亿元,发行价格为人
民币 4 亿元,票面利率 8%。该债券按一年付息、到期一次还本。
本公司之子公司天津航空于 2016 年 9 月分 2 次发行 3 年期的人民币中期票据,共计人民
币 11 亿元,发行价格为人民币 1,090,100 千元,票面利率为 3.96%至 4.15%。该债券按一
年付息、到期一次还本。
(v) 本公司之子公司天津航空于 2015 年 12 月、2016 年 1 月及 2016 年 10 月分别发行了为期 3
年的私募公司债券,发行金额分别为人民币 5 亿元、 亿元及 10 亿元,票面利率为 7.00%、
6.70%及 5.2%。
本公司之子公司天津航空于 2017 年 6 月、7 月、10 月分别发行了为期 3 年的私募公司债
券,发行金额分别为人民币 2 亿元、10 亿元及 5 亿元,票面利率分别为 7.82%、7.82%及
7.11%。
(vi) 天津航空于 2015 年和 2016 年分 4 次发行了 3 年期的短期融资券,共计人民币 9 亿元,票
面利率为 6.20%至 6.70%。该债券按一年付息、到期一次还本。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 4,138,573 5,486,734
资产证券化项目(注) 7,549,776 6,671,753
减:一年内到期的部分(附注七
1,485,464 3,176,251
(43))
合计 10,202,885 8,982,236
其他说明:
√适用 □不适用
经上海证券交易所批准,本公司于 2015 年设立 BSP 票款债权资产支持专项计划(以下简称“专
项计划”),计划发行规模为 61.5 亿元。截至 2017 年 12 月 31 日止,实际发行面值 60 亿元,
发行金额 59.6 亿元,期限为 22-58 个月,年利率期间为 4.30%至 7.55%,截至 2017 年 12 月 31
日,该专项计划余额为 55 亿元。
经中国银行间市场交易商协会批准,本公司之子公司于 2015 年以 BSP 客票款收益权作为主要基础
资产非公开发行资产支持票据 20 亿元,期限为 1-5 年,利率期间为 6.80%至 8.20%,由本公司之
关联方-海航集团为差额支付部分提供不可撤销的无条件的连带责任保证担保(附注十二(5)(4))。
截至 2017 年 12 月 31 日,该资产支持票据的余额为 12 亿元。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
尚未兑换的常
884,728 608,078 453,927 1,038,879 尚未兑换
旅客奖励积分
合计 884,728 608,078 453,927 1,038,879 /
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数
16,806,120 16,806,120
有限售条 -4,623,93
件股份 4,624,612 8
-境内非 -4,623,93
国有法人 4,624,612 8
持股
-境内国
有法人持
股
无限售条
12,181,508 4,623,938 16,805,446
件股份
-人民币
11,812,062 4,623,938 16,436,000
普通股
-境内上
369,446 369,446
市外资股
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2017 年年度报告
其他说明:
经中国证券监督管理委员会《关于核准海南航空股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可
【2016】875 号)核准,本公司于 2016 年 9 月 5 日非公开发行 A 股股票 4,623,938 千股,发行价
格为 3.58 元/股,募集资金总额 16,553,700 千元,扣除发行费用 150,116 千元后净募集资金
16,403,584 千元,其中增加股本 4,623,938 千元, 计入资本公积-股本溢价 11,779,646 千元。
本次非公开发行的股票为限售股份,限售期为 12 个月,自 2016 年 9 月 6 日至 2017 年 9 月 6 日。
截止至 2017 年 12 月 31 日,该部分股票已解除限售条件。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
于 2015 年,经中国银行间市场交易商协会批准,本公司计划发行总额为人民币 5,000,000 千元的
中期票据。截至 2017 年 12 月 31 日,本公司已发行 5,000,000 千元,扣除发行相关费用 37,500
千元后,净募集资金 4,962,500 千元。本中期票据于本公司根据发行条款实际赎回之前长期存续,
并在本公司依据发行条款的约定赎回时到期。本中期票据的赎回权为本公司所有,投资者无回售
权。除非发生本公司可控的强制付息事件,本公司可于中期票据的每个付息日自行选择将当期利
息以及递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限
制。本中期票据符合权益工具确认条件,计入股东权益。
于 2016 年及 2017 年,经中国银行间市场交易商协会批准,本公司之子公司天津航空分别发行人
民币 2,000,000 千元和人民币 1,300,000 千元的中期票据。本中期票据于天津航空根据发行条款
实际赎回之前长期存续,并在天津航空依据发行条款的约定赎回时到期。本中期票据的赎回权为
天津航空所有,投资者无回售权。除非发生天津航空可控的强制付息事件,天津航空可于中期票
据的每个付息日自行选择将当期利息以及递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且
不受到任何递延支付利息次数的限制。本中期票据符合权益工具确认条件,计入股东权益。
于 2017 年,经中国银行间市场交易商协会批准,本公司之子公司祥鹏航空发行人民币 500,000
千元的中期票据。本中期票据于祥鹏航空根据发行条款实际赎回之前长期存续,并在祥鹏航空依
据发行条款的约定赎回时到期。本中期票据的赎回权为祥鹏航空所有,投资者无回售权。除非发
生祥鹏航空可控的强制付息事件,祥鹏航空可于中期票据的每个付息日自行选择将当期利息以及
递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。本
中期票据符合权益工具确认条件,计入股东权益。
于 2017 年,本公司之子公司北部湾航空自第三方资产管理公司借入可续期委托贷款人民币
300,000 千元。本可续期贷款于北部湾航空根据发行条款实际赎回之前长期存续,并在北部湾航
空依据发行条款的约定赎回时到期。本可续期贷款的赎回权为北部湾航空所有,投资者无回售权。
除非发生北部湾航空可控的强制付息事件,北部湾航空可于委托贷款的每个付息日自行选择将当
期利息以及递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数
的限制。本可续期贷款符合权益工具确认条件,计入股东权益。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
发行在外的金 期初 本期增加 本期减少 期末
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融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
永续中票 50,000 5,000,000 41,000 4,100,000 91,000 9,100,000
合计 50,000 5,000,000 41,000 4,100,000 91,000 9,100,000
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
√适用 □不适用
本中期票据于本公司根据发行条款实际赎回之前长期存续,并在本公司依据发行条款的约定赎回
时到期。本中期票据的赎回权为本公司所有,投资者无回售权。除非发生本公司可控的强制付息
事件, 本公司可于中期票据的每个付息日自行选择将当期利息以及递延的所有利息及其孳息推迟
至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。本中期票据符合权益工具确认条
件, 计入股东权益。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢
17,146,626 - 343,679 16,802,947
价)
其他资本公积
- 自用房地产转
为投资性房地产 31,168 - - 31,168
的评估增值
- 少数股东增资 874,143 69,668 - 943,811
- 权益法核算的
被投资单位除综
合收益和利润分 109,132 - - 109,132
配以外的其他权
益变动
- 其他 -4,854 - - -4,854
合计 18,156,215 69,668 343,679 17,882,204
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
于本年度,本公司收购新华航空、长安航空、山西航空、祥鹏航空等子公司部分少数股东股权,
收购价格分别为1,354,611千元、969,272千元、1,228,508千元、1,877,237千元,与按照新增持
股比例计算应享有子公司自购买日持续计算的净资产份额之间的差额总计343,679千元计入资本
公积(股本溢价)。
单位:千元 币种:人民币
项目 2015年12月31日 本年度增加 本年度减少 2016年12月31日
资本溢价(股本溢价
5,366,980 11,779,646 17,146,626
)
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2017 年年度报告
其他资本公积
-
自用房地产转为投资 31,168 31,168
性房地产的评估增值
- 少数股东增资 380,212 493,931 874,143
-
权益法核算的被投资
单位除综合收益和利 109,132 109,132
润分配以外的其他权
益变动
- 其他 -4,854 -4,854
合计 5,773,506 12,382,709 18,156,215
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期发生金额
减:前期
期初 本期所 计入其他 税后归属 期末
项目 减:所得 税后归属
余额 得税前 综合收益 于少数股 余额
税费用 于母公司
发生额 当期转入 东
损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中:重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重
分类进损益的 718,256 -393,740 324,516
其他综合收益
其中:权益法
-24,515 27,022 2,507
下在被投资单
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2017 年年度报告
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
融资产公允价 704,657 -420,762 283,895
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
表折算差额
固定资产转入
38,114 38,114
投资性房地产
其他综合收益
718,256 -393,740 324,516
合计
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,390,356 282,516 1,672,872
合计 1,390,356 282,516 1,672,872
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的 10%提取法定
盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时,可不再提取。法
定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损或者增加股本。本公司按 2017 年净利润的 10%
提取法定盈余公积金 282,516 千元(2016 年:217,787 千元)。
单位:千元 币种:人民币
项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日
法定盈余公积 1,172,569 217,787 1,390,356
合计 1,172,569 217,787 1,390,356
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2017 年年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 13,803,342 11,141,624
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润 13,803,342 11,141,624
加:本期归属于母公司所有者的净利 3,322,947 3,138,255
润
减:提取法定盈余公积 282,516 217,787
应付普通股股利 864,213
应付其他权益(永续债)持有者利息 270,000 258,750
期末未分配利润 15,709,560 13,803,342
于 2017 年 12 月 31 日,年末未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额
211,741 千元(2016 年 12 月 31 日:417,861 千元)。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 56,725,682 50,977,472 38,037,020 30,496,204
其他业务 3,178,266 815,231 2,641,110 864,322
合计 59,903,948 51,792,703 40,678,130 31,360,526
(a) 主营业务收入和主营业务成本
单位:千元 币种:人民币
2017年度 2016年度
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
航空客运收入 55,207,406 49,711,967 37,033,179 29,732,451
航空货运及逾重行李
1,403,604 1,265,505 951,291 763,753
收入
其他 114,672 - 52,550
合计 56,725,682 50,977,472 38,037,020 30,496,204
(b) 其他业务收入和其他业务成本
单位:千元 币种:人民币
2017年度 2016年度
其他业务收
项目 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
入
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2017 年年度报告
飞机租赁(附注十二(5)(2)) 674,846 623,097 989,169 720,569
退票手续费 1,488,321 - 953,892
房屋租赁 483,857 63,553 403,126 46,081
代理手续费 55,005 - 86,121
其他 476,237 128,581 208,802 97,672
合计 3,178,266 815,231 2,641,110 864,322
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 - 22,108
城市维护建设税 27,332 21,431
教育费附加 18,745 14,041
其他 113,256 62,832
合计 159,333 120,412
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
机票销售代理手续费 1,036,963 757,677
电脑订座费 574,918 421,719
工资、奖金及福利 428,229 272,912
外站费用 156,837 119,956
租金 61,599 46,742
其他 202,448 162,924
合计 2,460,994 1,781,930
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资、奖金及福利 533,952 281,794
折旧 116,724 101,389
其他 767,021 543,517
合计 1,417,697 926,700
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
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2017 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,049,499 3,761,760
减:资本化利息(附注七 20(2)) -415,006 -613,819
减:利息收入 -805,803 -602,811
净汇兑损失 -2,095,112 2,141,975
减:资本化汇兑损益(附注七 20(2)) 207,579 -282,371
其他 159,800 117,291
合计 2,100,957 4,522,025
利息收入中包括向关联方收取之利息(附注十二(5)(1))。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,781 2,011
合计 4,781 2,011
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
信托财产收益权公允价值变动收
81,590
益(附注七(30))
以公允价值计量的且其变动计入
当期损益的金融资产及负债公允 -42,178 5,494
价值变动(附注七(2))
其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
投资性房地产公允价值变动收益
43,377 -25,537
/(损失) (附注七(18)(1))
合计 82,789 -20,043
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,052,976 899,347
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产在持有期间的
投资收益
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产取得的投
资收益
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2017 年年度报告
可供出售金融资产等取得的投资
234,977 102,328
收益
处置可供出售金融资产取得的投
195,526
资收益
理财产品投资收益(附注七(13)) 37,190 39,692
非同一控制合并天津航空原长期
股权投资重估产生的投资损失及
-213,935
原按权益法计入其他综合收益的
损失
外汇远期合约及外汇期权合约交
-79,914 18,946
割净收益(附注七(2)附注七(32))
其他 15,918
合计 1,242,738 1,060,313
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
69、 其他收益
单位:千元 币种:人民币
与资产相关/与收
项目 2017 年度 2016 年度
益相关
航线补贴 664,116 - 收益相关
税费返还 116,879 - 收益相关
合计 780,995 -
上述航线补贴及税费返还与本公司日常活动密切相关,故计入其他收益。
70、 资产处置收益
单位:千元 币种:人民币
计入 2017 年度非经
项目 2017 年度 2016 年度
常性损益的金额
转让飞行员利得 143,584 101,881 143,584
固定资产处置利得 78,765 7,972 78,765
合计 222,349 109,853 222,349
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
得合计
其中:固定资产处置
利得
162 / 209
2017 年年度报告
无形资产处
置利得
政府补助
补贴收入
其中:航线补贴 526,355
税费返还 - 19,174
其他财政补贴 128,252 319,856 128,252
非同一控制下合并
303,627 - 303,627
天航产生负商誉
其他 85,736 83,295 85,736
合计 517,615 948,680 517,615
72、 营业外支出
□适用 √不适用
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 637,898 321,918
递延所得税费用 290,792 330,309
合计 928,690 652,227
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 4,810,436 4,062,371
按法定/适用税率计算的所得税费
1,202,608 1,015,592
用
子公司适用不同税率的影响 -39,700 -68,270
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -281,158 -249,892
不可抵扣的成本、费用和损失的影
11,212 9,619
响
使用前期未确认递延所得税资产的
可抵扣亏损的影响
确认以前年度未确认递延所得税资
产的可抵扣亏损
本期未确认递延所得税资产的可抵
24,089 15,376
扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
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2017 年年度报告
根据汇算清缴结果调整当期所得税
11,639 -70,198
费用
所得税费用 928,690 652,227
74、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据及其他保证金 135,607 685,824
收到的补贴收入 942,490 846,211
其他 153,674 163,167
合计 1,231,771 1,695,202
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的票据及其他保证金 1,965,437 886,713
支付的机票销售代理手续费 1,036,963 757,677
支付的系统服务费 500,524 421,719
支付的银行手续费 202,923 117,291
支付的广告及业务招待费 99,203 78,047
支付的外站费用 156,837 119,956
其他 524,856 541,482
合计 4,486,743 2,922,885
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款到期收回 470,000 2,058,560
存款利息 771,006 576,198
卖出外汇期权合约收入 - 103,987
合计 1,241,006 2,738,745
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存出的定期存款 930,000 470,000
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2017 年年度报告
合计 930,000 470,000
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的资产证券化款项 - 1,988,000
收到的票据贴现款 1,647,500 485,000
合计 1,647,500 2,473,000
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁款 1,106,138 722,435
支付的票据贴现款 485,000 502,000
支付资产支持票据 900,000 400,000
票据贴现息 102,702 43,047
合计 2,593,840 1,667,482
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润 3,881,746 3,410,144
加:资产减值准备 4,781 2,011
固定资产折旧、油气资产折耗、生
5,036,262 4,126,268
产性生物资产折旧
无形资产摊销 22,029 12,719
长期待摊费用摊销 409,859 259,528
其他非流动资产-售后回租损失摊
34,646 34,767
销
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(收益以“-”号填 -222,349 -5,596
列)
公允价值变动损失(收益以“-”
-82,789 20,043
号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 1,885,308 4,509,079
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2017 年年度报告
投资损失(收益以“-”号填列) -1,242,738 -1,060,313
递延所得税资产减少(增加以
“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以
290,792 330,309
“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -22,393 14,896
经营性应收项目的减少(增加以
-2,208,331 -1,472,934
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以
5,019,160 2,020,991
“-”号填列)
递延收益增加 154,151 85,177
经营活动产生的现金流量净额 12,960,134 12,287,089
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 31,888,207 20,203,911
减:现金的期初余额 20,203,911 15,367,831
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,684,296 4,836,080
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 31,888,207 20,203,911
其中:库存现金 775
可随时用于支付的银行存款 31,887,432 20,202,979
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 31,888,207 20,203,911
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
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2017 年年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
长短期借款及关联方借款的
货币资金 4,503,080
质押金
长期借款及关联方借款的抵
投资性房地产 9,654,368
押物
长短期借款及关联方借款的
固定资产 42,254,285
抵押物
在建工程 415,525 长期借款抵押物
长期借款及关联方借款抵押
无形资产 49,600
物
合计 56,876,858
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
√适用 □不适用
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中:美元 20,688 6.5342 135,182
欧元 1 7.8023
其他 4,414
应收账款
其中:美元 14,979 6.5342 97,873
其他 117,122
预付账款
美元 23,331 6.5342 152,447
其他 5,298
其他应收款
美元 82,221 6.5342 537,249
欧元 775 7.8023 6,045
其他
其他非流动资产
美元 254,914 6.5342 1,665,659
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2017 年年度报告
应付账款
美元 46,749 6.5342 305,467
欧元 1,543 7.8023 12,037
其他 130,082
其他应付款
美元 10,667 6.5342 69,702
其他 12 7.8023
短期借款
美元 301,318 6.5342 1,968,873
欧元 21,000 7.8023 163,848
长期借款
美元 3,891,723 6.5342 25,429,298
欧元 24,400 7.8023 190,376
长期应付款
美元 362,293 6.5342 2,367,298
应付债券
美元 1,094,748 6.5342 7,153,303
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
布鲁塞尔 SODE 成立于 1970 年 11 月 25 日,注册资本为 7,022.71 万欧元,海南航空
出资 7,022.71 万欧元,占注册资本的 100.00%;经营范围为酒店业务,主要经营地为
比利时首都布鲁塞尔,记账本位币为欧元。
78、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
计入当期损益的金
种类 金额 列报项目
额
航线补贴 664,116 其他收益 664,116
税费返还 116,879 其他收益 116,879
其他财政补贴 128,252 营业外收入 128,252
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
2015 年 6 月 19 日,海航控股与天航控股签署了股权转让协议,公司将以 5,553,700 千元受让天
航控股持有的 48.21%天津航空的股份。于 2017 年 1 月本公司按照与天航控股签署的股权转让协
议的约定,完成天津航空 48.21%股权收购及其他必要的财产转移手续。本公司持有天津航空的股
权比例增加为 87.27%。本次交易的购买日为 2017 年 1 月,系公司实际取得该等业务控制权的日
期。
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
购买日至 购买日至
被购 股权取 购买日
股权取 股权取得 股权取 购买 期末被购 期末被购
买方 得比例 的确定
得时点 成本 得方式 日 买方的收 买方的净
名称 (%) 依据
入 利润
天 津
航 空 2017 2017 实际取
11,372,40
有 限 年1月 5,553,700 48.21 现金 年1月 得控制 593,014
责 任 1日 1日 权
公司
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
合并成本 天津航空
--现金 5,553,700
--非现金资产的公允价值 4,832,100
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 10,385,800
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 10,689,427
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允
-303,627
价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
本公司聘请独立评估师确定所收购天津航空非现金资产的公允价值以及所发生或承
担的负债的公允价值。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2017 年年度报告
天津航空
购买日公允价值 购买日账面价值
资产: 39,992,401 39,548,157
货币资金 9,063,283 9,063,283
其他流动资产 3,245,828 3,227,815
可供出售金融资产 9,859,527 9,890,013
长期股权投资 4,642,338 4,583,926
固定资产 10,461,286 10,155,609
在建工程 1,628,975 1,552,958
无形资产 71,204 54,593
长期待摊费用 649,592 649,592
其他非流动资产 370,368 370,368
负债: 25,200,083 25,200,083
借款 9,097,252 9,097,252
应付款项 4,016,993 4,016,993
其他负债 12,085,838 12,085,838
净资产 14,792,318 14,348,074
减:少数股东权益 2,543,631 2,543,631
其中:其他权益工具 2,050,803 2,050,803
取得的净资产 12,248,687 11,804,443
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
购买日之前
购买日之前原持 购买日之前与原
购买日之前 购买日之前 原持有股权
有股权在购买日 持有股权相关的
被购买方 原持有股权 原持有股权 按照公允价
的公允价值的确 其他综合收益转
名称 在购买日的 在购买日的 值重新计量
定方法及主要假 入投资收益的金
账面价值 公允价值 产生的利得
设 额
或损失
天津航空 5,005,678 4,832,100 -173,578 根据独立第三方 -40,357
评估
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公
允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明:
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
2、同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、反向购买
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、其他
□适用 √不适用
172 / 209
2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
非同一控制
新华航空
北京 北京 交通运输 61.74% - 下的企业合
(注 1)
并
非同一控制
山西航空
太原 太原 交通运输 72.83% 27.17% 下的企业合
(注 2)
并
非同一控制
长安航空
西安 西安 交通运输 71.34% - 下的企业合
(注 5)
并
非同一控制
北京科航 北京 北京 持有型物业 95% - 下的企业合
并
福州航空 福州 福州 交通运输 65.22% - 设立或投资
乌鲁木齐
乌鲁木齐 乌鲁木齐 交通运输 86.32% - 设立或投资
航空
祥鹏航空
同一控制下
(注 3 及注 昆明 昆明 交通运输 73.48% -
的企业合并
4)
非同一控制
天津航空 天津 天津 交通运输 87.27% 下的企业合
并
非同一控制
北部湾航
广西 广西 交通运输 70.00% 下的企业合
空(注 6)
并
于 2017 年 12 月 31 日,本公司对于以上子公司的持股比例均按照子公司的实收资本计算。
其他说明:
注 1:于 2017 年 10 月,本公司以 1,354,611 千元收购德通投资持有的公司控股子公司新华航空
10.25%股权。交易完成后,公司持有新华航空股权增加至 61.74%。
注 2:于 2017 年 10 月,本公司以 1,228,508 千元分别收购鸿瑞盛达、海航航空集团持有的本公
司之子公司山西航空 26.12%、23.27%股权。交易完成后,公司持有山西航空 72.83%股权
注 3:于 2017 年 1 月,本公司与鹏夏元昊、云南国资运营、云南祥鹏投资对云南祥鹏现金增资
511,520 千元、1,351,000 千元、539,740 千元、650,000 千元。
注 4:于 2017 年 12 月,本公司以 1,877,237 千元收购云南祥鹏投资所持有的本公司之子公司祥
鹏航空 20.14%股权,交易完成后,公司持有祥鹏航空的持股比例增加至 73.48%。
注 5:于 2017 年 10 月,本公司以 969,272 千元收购海航航空集团持有的本公司之子公司长安航
空 11.91%。交易完成后,公司持有长安航空 71.34%股权.
173 / 209
2017 年年度报告
注 6:于 2017 年度,天津航空及北部湾投资对北部湾航空以现金分别增资 970,000 千元和 430,000
千元,增资完成后,天津航空及北部湾投资分别持有北部湾航空 70%与 30%股权。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期向少数股
少数股东持股 本期归属于少 期末少数股东
子公司名称 东宣告分派的
比例 数股东的损益 权益余额
股利
天津航空 12.73% 50,689 1,541,130
新华航空 38.26% 170,890 4,732,614
祥鹏航空 26.52% 110,750 2,138,038
长安航空 28.66% 170 1,916,678
乌鲁木齐航 13.68% -8,299 102,761
空
北京科航 5.00% 4,546 128,129
福州航空 34.78% -22,348 613,331
北部湾航空 30.00% 12,362 935,191
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名
非流动资 资产合 流动负 非流动负 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动负
称 流动资产 负债合计
产 计 债 债 计 产 资产 计 债 债
天津航空 13,454,4 28,844, 42,298, 15,865, 10,129 25,995,
- - - - - -
17 531 948 467 ,724 191
新华航空 2,384,67 13,146, 15,530, 2,567,3 593,95 3,161,2 2,403,0 12,14 14,543, 2,004,4 2,624,50
620,029
5 205 880 09 7 66 94 0,497 591 78
长安航空 2,451,21 8,266,9 10,718, 3,322,7 458,14 3,780,9 3,260,6 6,704 9,965,5 1,815,9 1,472,5 3,288,55
1 22 133 52 8 00 18 ,903 21 91 67
祥鹏航空 8,028,85 10,291, 18,320, 5,246,5 4,491, 9,738,3 4,263,1 9,061 13,324, 3,835,3 4,700,4 8,535,78
0 897 747 06 845 51 17 ,133 250 85 03
福州航空 1,258,20 2,164,3 1,258,5 791,1 2,049,6
906,124 400,872 - 400,872 221,958 0 221,958
5 29 00 71 71
北京科航 3,511,5 3,804,8 1,165, 1,242,3 3,517 3,765,5 1,190,1 1,293,90
293,330 76,569 248,371 103,790
60 90 745 14 ,183 54 15
乌鲁木齐 1,500,9 585,1 1,031,9
880,561 620,346 750,070 - 750,070 446,823 220,093 0 220,093
航空 07 27 50
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2017 年年度报告
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 总额 现金流量
天津航空 11,372,406 593,014 368,346 1,563,087
新华航空 5,521,252 365,119 450,530 -243,883 4,746,689 416,246 482,414 375,598
长安航空 1,195,403 23,781 34,020 477,356 1,157,604 26,131 34,067 698,144
祥鹏航空 6,405,312 241,672 241,672 595,530 4,973,067 457,457 467,006 645,638
福州航空 1,540,065 -64,255 -64,255 -3,456 1,135,279 10,997 10,997 25,709
北京科航 161,258 90,928 90,928 -123,740 187,792 62,934 62,934 129,445
乌鲁木齐航空 1,297,978 -61,020 -61,020 -400,573 970,788 66,061 66,061 -38,618
其他说明:
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
西圣保罗
西圣保罗州 主要为航空客货
Azul 航空 州巴鲁埃 22.02% 权益法
巴鲁埃里市 运输业务。
里市
主要为成员单位
提供担保,协助
成员单位实现交
海航财务 易款项的收付, 33.00
北京 北京 - 权益法
公司 吸收成员单位的 %
存款,对成员单
位办理贷款及融
资租赁等
本公司对上述股权投资均采用权益法核算。
175 / 209
2017 年年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
Azul 航空 海航财务公司 Azul 航空 海航财务公司
流动资产 6,517,813 2,272,196 3,533,583 10,388,841
其中:现金和现金
1,503,674 1,428,487 1,015,804 1,653,880
等价物
非流动资产 13,831,712 37,909,788 12,004,888 31,443,648
资产合计 20,349,525 40,181,984 15,538,471 41,832,489
流动负债 6,577,019 1,401,117 6,691,656 1,240,356
非流动负债 8,183,210 27,395,917 6,993,413 29,229,025
负债合计 14,760,229 28,797,034 13,685,069 30,469,381
少数股东权益 - -
归属于母公司股
5,589,296 11,384,950 1,853,403 11,363,108
东权益
按持股比例计算
的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他
对联营企业权益
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 16,394,554 1,043,363 12,337,484 936,896
净利润 1,113,468 530,904 -233,647 505,434
其他综合收益 47,552 -59,226 109,104 -30,794
综合收益总额 1,161,020 471,678 -124,543 474,640
本年度收到的来
自联营企业的股 - 148,446 - -
利
其他说明
本公司以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。联营
企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一
会计政策的影响。
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2017 年年度报告
(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(7). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险:包括市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用
风险和流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财
务业绩的潜在不利影响。
本公司除运营部分境外航线外,主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司
相当部分的固定资产购入及相关融资均以外币结算,故已确认的外币资产和负债及未来的外币交
易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本公司总部财务部门
负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。
于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日,本公司内记账本位币为人民币的公司持有的外
币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
2017 年 12 月 31 日
项目 美元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产 -
货币资金 135,182 4,424 139,606
应收账款 97,873 117,122 214,995
其他应收款 537,249 6,045 543,294
预付款项 152,447 5,298 157,745
其他非流动资产 1,665,659 - 1,665,659
合计 2,588,410 132,889 2,721,299
外币金融负债 -
应付账款 305,467 142,119 447,586
其他应付款 69,702 442 70,144
短期借款 1,968,873 163,848 2,132,721
长期借款 25,429,298 190,376 25,619,674
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2017 年年度报告
应付债券 7,153,303 - 7,153,303
长期应付款 2,367,298 - 2,367,298
合计 37,293,941 496,785 37,790,726
2016 年 12 月 31 日
项目 美元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产
货币资金 941,947 134,622 1,076,569
应收账款 46,066 26,103 72,169
预付账款 152,447 - 152,447
其他应收款 47,304 5,174 52,478
其他非流动资产 1,490,740 - 1,490,740
合计 2,678,504 165,899 2,844,403
外币金融负债
应付账款 838,530 114,928 953,458
其他应付款 1,104 1,260 2,364
长期借款 20,675,114 213,359 20,888,473
应付债券 3,439,681 - 3,439,681
长期应付款 3,295,764 - 3,295,764
合计 28,250,193 329,547 28,579,740
于 2017 年 12 月 31 日,对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值或
贬值 5%,其它因素保持不变,则本公司将增加或减少税前利润约 1,735,277 千元(2016 年 12 月
31 日:约 1,114,223 千元)。
(b) 利率风险
本公司的利率风险主要产生于应付债券、长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动利率
的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风
险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 12 月 31
日,本公司带息债务主要包括:
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
短期借款 23,906,887 7,906,690
应付票据 1,999,994 1,185,000
其他流动负债 6,990,066 -
长期借款 37,899,898 31,176,217
长期应付款 12,158,487 11,688,349
应付债券 15,939,464 12,150,879
合计 98,894,796 64,107,135
其中:浮动利率债务 43,283,396 32,202,271
固定利率债务 55,611,400 31,904,864
合计 98,894,796 64,107,135
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风
险。于 2017 年度,本公司已与第三方商业银行签订利率掉期合约以降低贷款的利率风险。
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2017 年年度报告
于 2017 年度,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基准点,而其他因素保持不变,
本公司的税前利润会减少或增加约 216,417 千元(2016 年度:约 161,011 千元)。
(2) 信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、可供出售金融资产、应
收账款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本公司认为该等存款不存在重大的
信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司购买的理财产品(附注七(13))主要向城市商业银行购买,该银行受中国银监会监管且不存
在重大信用风险。
此外,本公司的部分存款存放于本公司关联方-海航财务公司。为进一步规范本公司与海航财务公
司的关联交易,切实保障本公司资金安全,防止本公司资金被关联方占用,本公司于 2010 年 7
月 24 日制定并对外公告《海南航空股份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范制
度》。根据本公司公告的《海南航空股份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范制
度》,本公司与海航财务公司进行存款、贷款、委托理财、结算等金融业务应当遵循自愿平等原
则,保证本公司的财务独立性。本公司不得通过海航财务公司向其他关联方提供委托贷款、委托
理财,不得将募集资金存放在海航财务公司。公司董事将认真履行勤勉、忠实义务,审慎进行上
市公司在海航财务公司存款的有关决策,防止出现资金被关联方占用的情况。
此外,对于应收账款和其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户
的信用资质,设置相应信用期及收取押金。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记
录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体
信用风险在可控的范围内。
于 2017 年 12 月 31 日,本公司无重大逾期应收款项(2016 年 12 月 31 日:无)。
(3) 流动风险
本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基
础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现
的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的
承诺,以满足短期和长期的资金需求。
本公司的主要资金需求来源于飞机、发动机及航材的购置或改良及偿还其相关借款或负债。本公
司通过营运业务及银行短期及长期借款所得的综合资金来满足营运资金的需求。本公司通常以融
资租赁和银行贷款的方式来购买飞机。
于 2017 年 12 月 31 日,本公司的净流动负债约为人民币 251 亿元。于本报告年度,本公司经营活
动现金净流入约为 130 亿元,投资活动及筹资活动的净现金流出约为 13 亿元,现金及现金等价物
增加约 117 亿元。
本公司管理层对现金流量的风险评估参见附注四(1)及四(2)。
于资产负债表日,本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
单位:千元 币种:人民币
2017 年 12 月 31 日
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2017 年年度报告
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融负债
短期借款 24,983,742 - - - 24,983,742
应付账款 9,435,584 - - - 9,435,584
应付票据 1,999,994 - - - 1,999,994
其他应付款 2,044,874 2,044,874
其他流动负债 7,353,321 - - - 7,353,321
长期借款 10,172,165 3,534,876 16,120,086 18,925,941 48,753,068
应付债券 5,866,727 4,527,293 7,351,226 - 17,745,246
长期应付款 3,762,511 4,094,837 3,614,723 2,638,541 14,110,612
合计 65,618,918 12,157,006 27,086,035 21,564,482 126,426,441
单位:千元 币种:人民币
2016 年 12 月 31 日
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融负债
短期借款 8,059,787 - - - 8,059,787
应付账款 4,703,245 - - - 4,703,245
应付票据 1,185,000 1,185,000
其他应付款 1,032,307 - - - 1,032,307
长期借款 7,213,751 10,352,106 9,607,390 8,710,720 35,883,967
应付债券 6,863,072 336,393 6,190,726 - 13,390,191
长期应付款 2,042,286 3,328,003 6,118,928 2,449,233 13,938,450
合计 31,099,448 14,016,502 21,917,044 11,159,953 78,192,947
于资产负债表日,本公司对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时
间段列示如下:
2017 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
担保 3,034,270 850,000 1,150,000 247,500 5,281,770
2016 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
担保 2,980,887 1,668,449 500,000 643,091 5,792,427
十一、 公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层级:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
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2017 年年度报告
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融 547,870 547,870
资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的 547,870 547,870
金融资产
(1)债务工具投资 547,870 547,870
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产 2,387,072 3,076,676 5,463,748
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资 2,387,072 3,076,676 5,463,748
(3)其他
(三)投资性房地产 10,079,876 10,079,876
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物 10,079,876 10,079,876
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(四)其他 4,867,013 4,867,013
持续以公允价值计量的资
2,387,072 18,571,435 20,958,507
产总额
(五)交易性金融负债 48,109 48,109
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
48,109 48,109
债总额
1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
5、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
6、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
对于投资性房地产,本公司委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金
收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、其他流动资产、可供出售金融资产-
成本计量部分、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款。
除下述金融资产和负债以外,其他不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相
差很小。
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融负债 -
长期借款 37,899,898 40,669,107 31,176,217 30,825,532
应付债券 15,939,464 16,323,342 12,150,879 12,314,796
长期应付款 12,158,487 11,640,460 11,688,349 10,590,966
合计 65,997,849 68,632,909 55,015,445 53,731,294
长期借款及长期应付款,以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件
下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。
8、其他
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
大新华航空 海口 交通运输 6,008,324 24.33% 24.33%
本企业的母公司情况的说明
除上述大新华航空直接持股外,大新华航空之全资子公司 American Aviation LDC 持有本公司 1.29%
的股权。于 2016 年 12 月 31 日,大新华航空通过直接及间接总计持有本公司 25.62%的股权。
本企业最终控制方是国有资产监督管理委员会
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司的基本情况及相关信息见附注九(1)。
3、本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
除附注九(3)中已披露的重要联营企业的情况外,不存在与本公司发生关联交易的其他联营
企业。
简称(全称见附注十八(4)) 关系
金鹏航空 本公司联营企业
海航技术 本公司联营企业
西部航空 本公司联营企业
海航进出口 本公司联营企业
海航航空进出口 本公司联营企业
海航财务公司 本公司联营企业
天航地服 本公司联营企业
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
海航集团 对本公司母公司有重大影响股东
新华航食 受海航集团控制
海南航食 受海航集团控制
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2017 年年度报告
新疆航食 受海航集团控制
三亚航食 受海航集团控制
内蒙古航食 受海航集团控制
航基股份 受海口美兰控制
三亚凤凰机场 受海航集团控制
海口美兰 持有本公司 5%以上表决权股份的股东
百睿臣文化 受海航集团控制
海旅管理 受海航集团控制
首都航空 受海航集团控制
海航航空销售 受海航集团控制
海航货运 受海航集团控制
海航旅游集团 受海航集团控制
海航酒店集团 海航集团联营企业
海航机场控股 受海航集团控制
海航航空集团 受海航集团控制
新生支付 受海航集团控制
长江租赁 本公司参股股东
海航饮品 受海航集团控制
海航信息 受海航集团控制
潍坊机场 受海航集团控制
唐山机场 受海航集团控制
宜昌机场 受海航集团控制
凯撒国旅 受海航集团控制
香港航空租赁 受海航集团控制
香港国际租赁 受海航集团控制
海航资本集团 受海航集团控制
新生飞翔 受海航集团控制
天航控股 受海航集团控制
海航科技集团 受海航集团控制
渤海金控 受海航集团控制
易建科技 受海航集团控制
甘肃航食 受海航集团控制
海南一卡通物业 与海航集团同受同一控制人控制
天羽飞训 受海航集团控制
香港快运 受 Brighttime Global Ltd.集团控制
香港航空 受香港航空集团控制
易生金服 受海航集团控制
云南祥鹏投资 受海航集团控制
长安航旅 受海航集团控制
恒禾电子 受海航集团控制
珺府投资 受海航集团控制
美亚实业 受海口美兰控制
易生支付 受海航集团控制
海航冷链 受海航集团控制
海南航校 受海航集团控制
航旅投资 受海航集团控制
安庆天柱山机场 受海航集团控制
渤海人寿 海航集团联营企业
海航商业控股 受海航集团控制
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2017 年年度报告
海航思福 受海航集团控制
Gategroup Holding 受海航集团控制
Swissport Group 受海航集团控制
海航通航 受海航集团控制
神鸟航空 受海航集团控制
海航云端 受海航集团控制
天津海建 受海航集团控制
大新华航空(香港) 受本公司之母公司控制
满洲里机场 受海航集团控制
金鹿(北京)公务 受海航集团控制
海航旅业 受海航集团控制
海南财富海湾置业 受海航集团控制
渤海信托 受海航集团控制
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易定价政策 本期发生额 上期发生额
新华航食 采购航空食品 双方协议价格 239,073 187,882
Gategroup 采购航空食品 双方协议价格 119,386
Holding
海南航食 采购航空食品 双方协议价格 66,774 45,009
新疆航食 采购航空食品 双方协议价格 64,450 44,681
海航饮品 采购航空食品 双方协议价格 35,288 25,531
三亚航食 采购航空食品 双方协议价格 32,429 27,945
珺府投资 采购航空食品 双方协议价格 27,291 17,252
甘肃航食 采购航空食品 双方协议价格 17,227 16,098
内蒙古航食 采购航空食品 双方协议价格 16,133
航基股份 接受机场起降服务 政府指导价格 244,557 135,428
三亚凤凰机场 接受机场起降服务 政府指导价格 167,396 114,372
天航地服 接受机场起降服务 政府指导价格 124,572
海口美兰 接受机场起降服务 政府指导价格 100,362 64,756
Swissport Group 接受机场起降服务 政府指导价格 103,434
潍坊机场 接受机场起降服务 政府指导价格 23,892 19,141
宜昌机场 接受机场起降服务 政府指导价格 29,291 3,520
安庆天柱山机场 接受机场起降服务 政府指导价格 12,302
美亚实业 航油 政府指导价格 818,085
天羽飞训 人员培训 双方协议价格 276,979
海南航校 人员培训 双方协议价格 41,082 3,216
天津海建 基建投资 双方协议价格 361,448
海航冷链 基建投资 双方协议价格 103,634
百睿臣文化 接受广告服务 双方协议价格 23,036 61,560
海航云端 接受广告服务 双方协议价格 96,805
185 / 209
2017 年年度报告
易建科技 接受关联方信息技 双方协议价格 83,697 65,570
术服务
海航信息 接受关联方信息技 双方协议价格 5,143
术服务
海航航空进出口 支付代理进出口手 采购成本按比率 64,974 50,436
续费 (0.3%~3%)定价
海航航空销售 支付关联方代售机 双方协议价格 183,101 177,829
票手续费
易生支付 支付关联方代售机 双方协议价格 17,678
票手续费
海旅管理 支付关联方代售机 双方协议价格 - 8,172
票手续费
新生支付 支付关联方代售机 双方协议价格
票手续费
海航思福 接受员工班车服务 双方协议价格 16,366
新生飞翔 接受商旅服务 双方协议价格 20,559
海航技术 接受飞机维修及保 双方协议价格 2,962,158 2,128,999
障服务
首都航空 接受飞机维修及保 双方协议价格 242,289 43,975
障服务
西部航空 接受飞机维修及保 双方协议价格 14,859
障服务
海南一卡通物业 支付物业管理费 双方协议价格 134,987 78,977
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
关联交易定价政
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
策
新生飞翔 特许权使用费 双方协议价格 15,900 12,100
代关联方销售机 双方协议价格 9,876 12,642
大新华航空
票手续费
代关联方销售机 双方协议价格 1,761
首都航空
票手续费
代关联方销售机 双方协议价格 734 2,028
西部航空
票手续费
代关联方销售机 双方协议价格
金鹏航空
票手续费
新金鹿卡销售收 双方协议价格 8,943 9,173
海旅管理
入
新生飞翔 积分销售收入 双方协议价格 87,288
海航财务公司 利息收入 市场价 102,687 121,916
海航货运 货运包舱收入 双方协议价格 1,351,932 955,921
云南祥鹏投资 客运包机收入 双方协议价格 160,286
潍坊机场 客运包机收入 双方协议价格 111,524 130,159
凯撒国旅 客运包机收入 双方协议价格 84,651 70,553
安庆天柱山机场 客运包机收入 双方协议价格 82,989
客运包机收入 双方协议价格 63,156
宜昌机场
-
186 / 209
2017 年年度报告
航旅投资 客运包机收入 双方协议价格 49,160
唐山机场 客运包机收入 双方协议价格 12,000 15,000
满洲里机场 客运包机收入 双方协议价格 10,140
海航集团 客运包机收入 双方协议价格 9,457
首都航空 里程积分收入 双方协议价格 26,256 5,627
香港航空 里程积分收入 双方协议价格 22,307 14,082
金鹏航空 里程积分收入 双方协议价格 2,235
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
首都航空 飞机 299,996 300,301
大新华航空 飞机 98,462 98,462
金鹏航空 飞机 120,214 114,947
西部航空 飞机 81,677 81,240
天羽飞训 模拟机 74,497 34,175
海航酒店集团 房产 98,853 121,753
海航技术 房产 94,265 45,848
新华航食 房产 29,421 -
首都航空 房产 12,037 -
海航财务公司 房产 10,163 -
渤海人寿 房产 9,836 -
金鹿(北京)公务 房产 9,236 -
海航资本集团 房产 8,848 9,008
海航集团 房产 4,833 4,732
海航旅游集团 房产 1,601 14,736
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
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2017 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
渤海金控 飞机 2,391,329 806,114
香港航空 飞机 641,448 708,356
香港快运 飞机 64,119 61,801
扬子江租赁 飞机发动机 0 44,372
香港航空租赁 飞机 0 33,023
长江租赁 飞机 140,167 25,916
天航控股 飞机 42,306
首都航空 飞机 14,950
海航技术 机库及车辆 21,501 10,844
航基股份 机场航站楼 4,637 7,454
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
注:上述租赁的租金定价为双方协定价格。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
担保是否已
类别 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
短期借款 海航控股 海航航空集 100,000 2017/09/05 2018/03/05 否
团
短期借款 海航控股 海航航空集 300,000 2017/09/07 2018/09/07 否
团
短期借款 海航控股 海航航空集 278,130 2017/09/28 2018/09/27 否
团
短期借款 海航控股 金鹏航空 50,000 2017/10/20 2018/09/17 否
短期借款 海航控股 金鹏航空 20,000 2017/11/13 2018/11/23 否
短期借款 山西航空 大新华航空 300,000 2017/12/12 2018/12/11 否
短期借款 海航控股 海航货运 160,000 2017/02/27 2018/02/27 否
短期借款 祥鹏航空 海航财富海 350,000 2017/05/05 2018/05/05 否
湾置业
短期借款 天津航空 天航控股 95,000 2017/07/04 2018/07/04 否
短期借款 天津航空 天航控股 240,000 2017/09/15 2018/03/14 否
短期借款 海航控股 海航物流集 80,000 2016/01/15 2017/01/15 是
团
短期借款 海航控股 大新华航空 2,120,846 2016/03/15 2017/12/27 是
短期借款 海航控股 金鹏航空 50,000 2016/05/20 2017/05/19 是
短期借款 海航控股 海航集团 326,039 2016/06/27 2017/06/27 是
短期借款 天津航空 天航控股 1,500,000 2016/03/10 2017/11/09 是
长期借款 海航控股 海航航空集 400,000 2015/03/13 2018/03/13 否
团
长期借款 海航控股 大新华航空 551,421 2015/12/11 2018/12/10 否
(香港)
188 / 209
2017 年年度报告
长期借款 海航控股 大新华航空 210,000 2016/03/31 2019/03/31 否
长期借款 海航控股 大新华航空 140,000 2016/05/31 2019/05/31 否
长期借款 海航控股 大新华航空 120,425 2015/08/27 2018/08/13 否
(香港)
长期借款 海航控股 大新华航空 300,000 2017/02/27 2020/02/26 否
长期借款 海航控股 海航旅游集 500,000 2017/06/30 2019/06/30 否
团
长期借款 海航控股 海航航空集 555,187 2012/09/18 2017/09/17 是
团
长期借款 海航控股 金鹏航空 233,253 2014/07/14 2017/07/13 是
长期借款 海航控股 海航旅游集 304,002 2015/06/23 2017/06/23 是
团
长期应付款 海航控股 金鹏航空 69,294 2014/10/31 2018/10/22 否
长期应付款 海航控股 金鹏航空 247,500 2014/12/19 2023/12/19 否
应付债券 海航控股 大新华航空 850,000 2017/11/29 2020/11/28 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
担保是否已
类别 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
短期借款 海航航空集 祥鹏航空 1,110,000 2017/01/05 2018/12/04 否
团
短期借款 海航航空集 天津航空 1,143,848 2017/01/18 2018/07/05 否
团
短期借款 海航航空集 海航控股 3,590,000 2017/03/22 2018/09/28 否
团
短期借款 海口美兰、海 海航控股 2,185,000 2017/03/30 2018/05/27 否
航航空集团、
天航控股及
海航商业控
股
短期借款 海航航空集 山西航空 350,000 2017/03/31 2018/10/08 否
团
短期借款 海口美兰、海 海航控股 920,462 2017/06/28 2018/06/27 否
航航空集团
集团、海航集
团及海航商
业控股
短期借款 海航集团 海航控股 678,000 2017/06/30 2018/08/31 否
短期借款 海航航空集 北部湾航空 150,000 2017/07/19 2018/10/28 否
团
短期借款 大新华航空 海航控股 975,675 2017/07/31 2018/07/30 否
短期借款 大新华航空 乌鲁木齐航 300,000 2017/08/04 2018/08/03 否
空
短期借款 海航航空集 乌鲁木齐航 50,000 2017/08/11 2018/08/10 否
团 空
短期借款 大新华航空 海航控股 150,000 2017/09/27 2018/09/17 否
及海口美兰
189 / 209
2017 年年度报告
短期借款 大新华航空 北部湾航空 50,000 2017/10/31 2018/10/31 否
短期借款 海航航空集 长安航空 492,052 2017/12/15 2018/12/14 否
团
短期借款 海航集团及 海航控股 300,000 2016/12/21 2017/12/20 是
海航航空集
团
短期借款 海航集团及 海航控股 2,000,000 2017/12/22 2018/12/21 否
海口美兰
短期借款 海航航空集 祥鹏航空 200,000 2016/10/25 2017/10/27 是
团
短期借款 海航航空集 海航控股 1,235,000 2016/12/21 2017/12/20 是
团
短期借款 海航集团及 海航控股 200,000 2016/03/23 2017/03/22 是
海航航空
短期借款 海航航空集 长安航空 300,000 2016/06/01 2017/05/31 是
团
短期借款 海口美兰及 海航控股 810,000 2016/06/24 2017/03/25 是
海航集团
短期借款 大新华航空 海航控股 678,000 2016/06/28 2017/07/19 是
短期借款 海航航空集 海航控股 1,550,000 2016/07/28 2017/11/20 是
团及大新华
航空
短期借款 大新华航空 祥鹏航空 70,000 2016/07/29 2017/01/28 是
短期借款 海航航空集 山西航空 200,000 2016/09/14 2017/09/13 是
团
短期借款 海航航空集 祥鹏航空 200,000 2016/10/25 2017/10/27 是
团
短期借款 海航航空集 海航控股 1,235,000 2016/12/21 2017/12/20 是
团
长期借款 海航集团及 海航控股 145,763 2002/08/02 2035/08/02 否
海航机场控
股
长期借款 海航集团及 海航控股 24,500 2003/06/30 2018/06/29 否
海航酒店集
团
长期借款 海航集团及 海航控股 53,254 2003/08/28 2018/07/07 否
海航酒店集
团及海航航
空集团
长期借款 海航集团 长安航空 615,663 2007/09/28 2020/08/28 否
长期借款 海航集团 天津航空 280,611 2009/11/03 2023/01/12 否
长期借款 海航旅业 天津航空 228,000 2010/06/25 2023/06/25 否
长期借款 海航集团 海航控股 225,517 2013/06/19 2023/06/19 否
长期借款 海航航空集 天津航空 1,692,531 2013/06/27 2022/09/27 否
团
长期借款 海航集团 祥鹏航空 370,000 2013/10/10 2024/11/28 否
长期借款 大新华航空 海航控股 46,231 2014/01/22 2019/01/15 否
长期借款 长江租赁 祥鹏航空 563,248 2014/05/12 2024/05/10 否
长期借款 海航集团及 海航控股 188,500 2015/01/06 2018/03/31 否
190 / 209
2017 年年度报告
大新华航空
长期借款 海航集团及 海航控股 188,500 2015/01/06 2018/03/31 否
大新华航空
长期借款 海航航空集 海航控股 1,106,230 2015/08/28 2029/11/07 否
团
长期借款 海口美兰,海 海航控股 2,000,000 2016/03/31 2019/03/30 否
航航空集团,
天航控股
长期借款 海航航空集 海航控股 1,450,000 2016/05/13 2020/11/03 否
团及大新华
航空
长期借款 海航集团 祥鹏航空 16,000 2012/11/29 2017/11/10 是
长期借款 大新华航空 海航控股 16,667 2014/02/26 2017/02/15 是
长期借款 海航集团 海航控股 1,090,000 2014/03/18 2017/05/26 是
长期借款 海航航空集 祥鹏航空 1,000,000 2014/06/12 2017/07/05 是
团
长期借款 海航集团及 海航控股 192,000 2014/10/31 2017/10/31 是
大新华航空
应付债券 海航集团 海航股份 1,440,000 2011/05/24 2021/05/24 否
应付债券 海航航空集 祥鹏航空 700,000 2012/12/14 2019/12/14 否
团
长期应付款 海航集团 祥鹏航空 1,600,000 2015/03/26 2020/03/27 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大新华航空 受让信托资产收益权 5,536,292 -
天航控股 受让基金份额 2,427,973 -
天航控股(注) 转让飞机及高价周转 1,296,916 106,148
件
金鹏航空 转让飞机 781,461
新华航食 转让设备 44,225
天羽飞训 转让模拟机 - 165,304
注:于 2016 年 9 月,天津航空与天航控股签订不可撤销 EMB145 飞机及航材的转让协议,该等飞
机及航材于 2017 年度处置,处置收入 958,532 千元。此外,本年的资产转让交易额中包含海航控
股于 2017 年 5 月处置的 3 架 E145 飞机,处置收入 338,384 千元。
增资:
单位:千元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易定价原 2017 年度金额 2016 年度金额
191 / 209
2017 年年度报告
则
长安航旅 增资长安航空 评估价值 - 2,000,000
金鹏航空 增资金鹏航空 评估价值 - 915,200
易生金服 增资易生金服 评估价值 - 500,000
海航通航 出资设立海航通 评估价值 1,500,000 -
航
神鸟航空 出资设立神鸟航 评估价值 1,050,000 -
空
海航进出口 出资设立海航进 评估价值 750,000 150,000
出口
云南祥鹏投资 增资云南祥鹏 评估价值 650,000 1,000,000
恒禾电子 增资恒禾电子 评估价值 - 48,742
收购少数股东股权:
关联方 关联交易内容 关联交易定价原 2017 年度金额 2016 年度金额
则
海航航空集团 收购长安航空股 评估价值 969,272
权
海航航空集团 收购山西航空股 评估价值 578,816
权
云南祥鹏投资 收购云南祥鹏股 评估价值 1,877,237
权
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 35,413 14,106
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方 关联交易内容 2017 年度金额 2016 年度金额
首都航空 飞行员转让 11,496
金鹏航空 飞行员转让 28,700 18,070
天津航空 飞行员转让 10,450
西部航空 飞行员转让 6,250 3,253
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
192 / 209
2017 年年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金 海航财务公司 4,938,238 4,506,424
应收利息 海航财务公司 364,951 315,233
应收股利 渤海信托 48,084 40,578
应收股利 西部航空 25,447
应收股利 其他 18,568 16,755
应收账款 海航货运 118,485 45,842
应收账款 易生支付 93,552 -
应收账款 海航航空销售 69,158 12,965
应收账款 新生飞翔 63,119
应收账款 云南祥鹏投资 34,139 -
应收账款 宜昌机场 28,768 -
应收账款 海旅管理 20,021 67,988
应收账款 潍坊机场 18,231 7,621
应收账款 其他 13,077 24,612
其他应收款 大新华航空 176,633 -
其他应收款 首都航空 103,921 72,776
其他应收款 西部航空 27,466 -
其他应收款 金鹏航空 16,767 64,889
其他应收款 天羽飞训 - 37,248
其他应收款 海航酒店集团 9,701 9,321
其他应收款 其他 66,187 45,337
预付款项 渤海金控 259,658
海航航空进出 54,676 19,319
预付款项
口
预付款项 香港航空 40,469
其他非流动资 天航控股 - 5,553,700
产
其他非流动资 渤海金控 431,830 346,895
产
其他非流动资 天航金服 283,758
产
其他非流动资 长江租赁 365,520 359,362
产
其他非流动资 香港航空 201,395 159,433
产
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 海航航空进出口 510,000 700,000
应付票据 海航技术 475,000
应付账款 渤海金控 183,258
应付账款 天津海建 172,645
应付账款 天航金服 161,382
193 / 209
2017 年年度报告
应付账款 美亚实业 140,530
应付账款 海航技术 118,848 230,418
应付账款 航基股份 87,071 19,522
应付账款 海南航食 58,666 21,463
应付账款 新疆航食 53,909 18,797
应付账款 三亚凤凰机场 36,679 24,402
应付账款 新华航食 28,213 43,283
应付账款 三亚航食 25,520 -
应付账款 易建科技 19,456 21,977
应付账款 海航饮品 16,484 -
应付账款 甘肃航食 14,499 -
应付账款 内蒙古航食 13,941 -
应付账款 海航信息 3,662 3,661
应付账款 香港航空 - 162,382
应付账款 天津航空 - 122,190
应付账款 大新华航空 - 35,113
应付账款 西部航空 -
应付账款 其他 6,281 4,936
其他应付款 海航冷链 103,686 -
其他应付款 新生飞翔 41,837 44,219
其他应付款 天羽飞训 13,533 -
其他应付款 海南一卡通物业 8,957 16,885
其他应付款 海航航空集团 - 24,943
其他应付款 海航集团 - 4,968
其他应付款 其他 59,362 13,502
长期应付款 长江租赁 2,359,486 1,783,490
7、关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本公司于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项:
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
经营性租赁租出
- 首都航空 298,603 294,704
- 大新华航空 106,010 98,462
- 金鹏航空 101,624 95,891
- 西部航空 87,576 81,229
- 天羽飞训 91,748 34,446
合计 685,561 604,732
8、 其他
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债标日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资本性支出承诺事项
以下为于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本支出承诺:
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
购买飞机 54,971,343 56,443,451
股权投资 4,496,700 1,050,000
其他固定资产 760,288 1,233,487
合计 60,228,331 58,726,938
(2)经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本公司未来最低应支付租金汇总如下:
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
一年以内 9,200,424 5,196,901
一至二年 8,680,830 5,028,109
二至三年 8,217,470 4,773,392
三年以上 45,981,456 26,551,531
合计 72,080,180 41,549,933
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2017 年年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 302,510
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
本公司自 2018 年 1 月 1 日起停牌并计划筹划重大资产重组,公司本次重大资产重组拟面向海航集
团及其控制企业、独立第三方收购标的资产。截止至本报告签署日,本公司的重大资产重组尚在
计划中,本次筹划的重大资产重组拟向交易对方购买资产,交易方式将涉及发行股份、支付现金
购买资产并同时进行配套融资,具体方案正在沟通、协商和论证中。
于 2018 年 2 月 12 日,本公司控股子公司天津航空与天保投资于天津市签订《天津保税区投资有
限公司与天津航空有限责任公司增资框架协议》,天保投资计划以货币方式出资 4 亿元人民币对
天津航空进行增资。
于 2018 年 3 月 9 日,本公司控股子公司乌鲁木齐航空与乌城建投签署的《乌鲁木齐城市建设投资
(集团)有限公司与乌鲁木齐航空有限责任公司增资框架协议》,乌城建投计划分一次或多次对乌
鲁木齐航空增资不低于 4.5 亿元人民币,增资方式包括但不限于土地、建筑物、实物资产、资金、
股权等形式。
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2017 年年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
本公司管理层定期审阅集团内部报告,以评价集团内各组成部分的经营成果及决定向
其分配资源,并以此为基础确定经营分部。
本公司管理层按提供的服务类别来评价本公司的经营情况。在提供的服务类别方面,
本公司管理层评价以下分部的业绩:
(i) 航空营运业务分部,包括客运及货运服务;
(ii)其他业务分部包括酒店服务等个别非重大的经营分部,本公司将其合并为其他业
务分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 航空营运分部 其他业务 分部间抵销 未分配项目 合计
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2017 年年度报告
分部
对外交易收入 59,687,917 216,031 - - 59,903,948
利息收入 792,876 12,927 - - 805,803
利息费用 4,942,638 106,860 - - 5,049,498
资产减值损失 4,781 - - - 4,781
折旧和摊销费用 5,431,571 71,225 - - 5,502,796
公允价值变动损 -83,342 553 - - -82,789
益
利润总额 3,320,740 246,959 - 1,242,737 4,810,436
所得税费用 899,501 29,189 - - 928,690
净利润 2,421,239 217,770 - 1,242,737 3,881,746
资产总额 151,242,643 8,763,890 6,924,759 44,266,114 197,347,888
负债总额 127,744,414 8,138,720 11,930,536 -562,029 123,390,569
单位:千元 币种:人民币
2016 年 航空营运分 其他业务分 分部间抵销 未分配项目 合计
部 部
对外交易收 40,017,645 660,485 - - 40,678,130
入
利息收入 490,339 112,472 - - 602,811
利息费用 3,742,091 19,669 - - 3,761,760
资产减值损 2,011 - - - 2,011
失
折旧和摊销 4,388,781 49,995 - - 4,438,776
费用
公允价值变 -27,228 47,271 - - 20,043
动损益
利润总额 2,913,188 88,870 - 1,060,313 4,062,371
所得税费用 631,021 21,206 - - 652,227
净利润 2,282,167 67,664 - 1,060,313 3,410,144
资产总额 118,743,595 8,035,093 -11,281,850 32,647,179 148,144,017
负债总额 79,266,792 7,415,111 -6,414,043 - 80,267,860
注:利润总额中的未分配项目为投资收益。资产总额中的未分配项目主要包括长期股
权投资、可供出售金融资产、商誉及其他流动资产中理财产品。
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说
明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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2017 年年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
单位:千元 币种:人民币
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
应收账款 1,210,046 962,962
减:坏账准备 9,690 9,690
合计 1,200,356 953,272
(a) 应收账款账龄分析如下:
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
一年以内 1,198,336 949,052
一到二年 400 1,600
二到三年 1,200 3,000
三到四年
六年以上 9,310 9,310
合计 1,210,046 962,962
(1). 应收账款分类披露:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 计提比例
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
1,201,862 99 1,506 0 1,200,356 954,778 99 1,506 0 953,272
账准备的应收
账款
- 采用账龄分
839,604 69 1,506 0 838,098 833,234 86 1,506 0 831,728
析法组合
- 应收关联方
362,258 30 - - 362,258 121,544 13 0 121,544
组合
单项金额不重
大但单独计提
8,184 1 8,184 100 0 8,184 1 8,184 100
坏账准备的应
收账款
合计 1,210,046 100 9,690 1 1,200,356 962,962 100 9,690 1 953,272
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
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2017 年年度报告
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内小计 1,638,228
1至2年 81,555 4,078
2至3年 16,259 1,626
3 年以上
3至4年 6,240 1,872
4至5年 6,510 3,255
5 年以上 1,141 1,141
合计 1,749,933 11,972
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
于 2016 年 12 月 31 日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下:
单位:千元 币种:人民币
占应收账款余额
余额 坏账准备金额
总额比例
余额前五名的应收账
598,696 - 49%
款总额
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2017 年年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
单位:千元 币种:人民币
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
应收关联方款项 489,503 211,672
应收飞机租赁保证金及维修储备金 59,279 83,258
其他 86,783 42,758
合计 635,565 337,688
减:坏账准备 6,301 6,301
629,264 331,387
(a) 其他应收款账龄分析如下:
单位:千元 币种:人民币
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
一年以内 602,222 315,799
一到二年 26,420 11,234
二到三年 1,406 2,717
三到四年 38
四到五年 503 3,651
五到六年 2,000
六年以上 2,976 3,289
合计 635,565 337,688
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
635,565 100 6,301 1 629,264 337,688 100 6,301 2 331,387
坏账准备的其他应收款
-采用账龄分析法组合 86,783 14 6,301 7 80482 42,758 12 6,301 15 36,457
-租赁保证金和维修储备
59,279 9 - - 59,279 83,258 25 83,258
金
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2017 年年度报告
-关联方组合 489,503 77 - - 489503 211,672 63 211,672
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 635,565 100 6,301 1 629,264 337,688 100 6,301 2 331,387
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内小计 53,440 - -
1至2年 26,420 1,322
2至3年 1,406 141
3 年以上
3至4年 38 11
4至5年 503 251
5 年以上 4,976 4,576
合计 86,783 6,301
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
大新华航空 关联方 176,633 一年以内 28 -
202 / 209
2017 年年度报告
北京首都航空 关联方 103,921 一年以内 16 -
西部航空 关联方 27,466 一年以内 4 -
金鹏航空 关联方 16,767 一年以内 3 -
甲公司 第三方 14,440 一年以内 2 -
合计 / 339,227 / 53 -
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 31,328,772 31,328,772 14,828,245 14,828,245
对联营、合营企业投资 7,259,184 7,259,184 11,026,586 11,026,586
合计 38,587,956 38,587,956 25,854,831 25,854,831
本公司不存在长期股权投资变现的重大限制。
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
天津航空 - 10,559,379 - 10,559,379 - -
新华航空 3,746,107 1,354,611 - 5,100,718 - -
长安航空 2,811,908 969,272 - 3,781,180 - -
北京科航 1,728,341 - - 1,728,341 - -
山西航空 408,467 1,228,508 - 1,636,975 - -
海航香港 58,417 - - 58,417 - -
金鹿销售 7,600 - - 7,600 - -
海南福顺 1,094,161 - - 1,094,161 - -
布鲁塞尔 SODE 667,895 - - 667,895 - -
乌鲁木齐航空 631,238 - - 631,238 - -
203 / 209
2017 年年度报告
福州航空 1,200,000 - - 1,200,000 - -
祥鹏航空 2,474,111 2,388,757 - 4,862,868 - -
合计 14,828,245 16,500,527 - 31,328,772 - -
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期增减变动
减值
权益法 其他 宣告发
投资 期初 其他 期末 准备
追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减
单位 余额 权益 其他 余额 期末
资 投资 的投资 收益 股利或 值准备
变动 余额
损益 调整 利润
二、联营企业
天 津 航 5,005, 5,005
空 678 ,678
海 航 技 1,370, 114,46 1,485,
术 565 6
西 部 航 1,253, 142,98 25,447 1,370,
空 363 5
Azul 航 3,214, 244,40 3,458,
空 401 0
海 航 进 150,00 750,00 259 900,25
出口 0 0
海 航 航 32,579 11,613 44,192
空进出
口
小计 11,026 750,00 5,005 513,72 25,447 7,259,
,586 0 ,678 3
11,026 750,00 5,005 513,72 25,447 7,259,
合计
,586 0 ,678 3
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 29,062,890 26,607,723 24,386,355 19,908,718
其他业务 4,721,660 2,026,084 4,127,417 1,809,130
合计 33,784,550 28,633,807 28,513,772 21,717,848
(a)主营业务收入和主营业务成本
单位:千元 币种:人民币
2017 年度 2016 年度
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
航空客运收入 27,848,247 25,594,558 23,578,438 19,297,631
航空货运及逾重行
1,099,971 1,013,165 755,367 611,087
李收入
其他 114,672 - 52,550 -
204 / 209
2017 年年度报告
合计 29,062,890 26,607,723 24,386,355 19,908,718
(b) 其他业务收入和其他业务成本
单位:千元 币种:人民币
2017 年度 2016 年度
项目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
飞机租赁业务 3,359,641 1,924,238 3,000,089 1,726,054
退票手续费 739,789 - 654,721 -
房屋租金 125,698 - 83,259 -
代理手续费 38,531 - 71,428 -
机上广告 8,769 - 12,848 -
其他 449,232 101,846 305,072 83,076
合计 4,721,660 2,026,084 4,127,417 1,809,130
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 513,723 492,914
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收
24,325 59,614
益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 195,526 -
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益 433
外汇远期合约及外汇期权合约交割收益
-66,766 18,946
(附注七(2)附注七(32))
合计 667,241 571,774
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
205 / 209
2017 年年度报告
项目 金额
非流动资产处置损益 222,349
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
128,252
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 89,692
生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 37,190
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
155,024
动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
43,377
值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,203
其他符合非经常性损益定义的损益项目 132,796
其中:处置长期股权投资产生的投资收益 15,917
可供出售金融资产取得的投资收益 234,977
所得税影响额 -281,465
少数股东权益影响额 -88,920
合计 755,475
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益【2008】》的规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业
务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断
的各项交易和事项产生的损益。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.91 0.182 0.182
扣除非经常性损益后归属于公司
4.45 0.137 0.137
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
公司全称(按公司简称拼音字母排序) 公司简称
百睿臣文化传媒(北京)有限公司 百睿臣文化
Gategroup Holding AG Gategroup Holding
Swissport Group S.à r.l Swissport Group
TAP Portugal 葡萄牙航空
安庆天柱山机场有限责任公司 安庆天柱山机场
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2017 年年度报告
北京德通顺利投资顾问有限公司 德通投资
北京海航珺府投资有限公司 珺府投资
北京鸿瑞盛达商贸有限公司 鸿瑞盛达
北京凯撒国际旅行社有限责任公司 凯撒国旅
北京科航投资有限公司 北京科航
北京首都航空控股有限公司 首航控股
北京首都航空有限公司 首都航空
北京新华空港航空食品有限公司 新华航食
渤海国际信托股份有限公司 渤海信托
渤海金控投资股份有限公司 渤海金控
渤海人寿保险股份有限公司 渤海人寿
布鲁塞尔苏德酒店 布鲁塞尔 SODE
成都神鸟航空有限公司 神鸟航空
大新华航空有限公司 大新华航空
飞航航空地面服务有限公司 飞航地服
福州航空有限责任公司 福州航空
甘肃海航汉莎航空食品有限公司 甘肃航食
广西北部湾航空有限责任公司 北部湾航空
广西北投民航投资有限公司 北部湾投资
国开精诚(北京)投资基金有限公司 国开精诚投资基金
国银租赁有限公司 国银租赁
海航航空集团有限公司 海航航空集团
海航航空技术股份有限公司 海航技术
海航货运有限公司 海航货运
海航机场控股(集团)有限公司 海航机场控股
海航基础股份有限公司 航基股份
海航集团财务有限公司 海航财务公司
海航集团有限公司 海航集团
海航进出口有限公司 海航进出口
海航酒店(集团)有限公司 海航酒店集团
海航科技集团有限公司 海航科技集团
海航冷链控股股份有限公司 海航冷链
海航旅业集团有限公司 海航旅业
海航旅游管理控股有限公司 海旅管理
海航旅游集团有限公司 海航旅游集团
海航商业控股有限公司 海航商业控股
海航思福租赁股份有限公司 海航思福
海航通航投资有限公司 海航通航
海航云端文化传媒(北京)有限公司 海航云端
海航资本集团有限公司 海航资本集团
海口恒禾电子科技有限公司 恒禾电子
海口美兰国际机场有限责任公司 海口美兰
海南财富海湾置业有限公司 海南财富海湾置业
海南海航航空进出口有限公司 海航航空进出口
海南海航航空销售有限公司 海航航空销售
海南海航航空信息系统有限公司 海航信息
海南海航饮品股份有限公司 海航饮品
海南航空(香港)商贸有限公司 海南航空商贸
海南航空(香港)有限公司 海航香港
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2017 年年度报告
海南航空食品有限公司 海南航食
海南航空学校有限责任公司 海南航校
海南航旅投资控股有限公司 航旅投资
海南金鹿航空销售有限公司 金鹿销售
海南美亚实业有限公司 美亚实业
海南琪兴实业投资有限公司 海南琪兴
海南省发展控股有限公司 海南发展控股
海南天羽飞行训练有限公司 天羽飞训
海南新生飞翔文化传媒股份有限公司 新生飞翔
海南一卡通物业管理股份有限公司 海南一卡通物业
海南易建科技股份有限公司 易建科技
湖南金鹿投资管理有限公司 湖南金鹿
金鹿(北京)公务航空有限公司 金鹿(北京)公务
金鹏航空股份有限公司 金鹏航空
满洲里西郊机场有限责任公司 满洲里机场
内蒙古空港航空食品有限责任公司 内蒙古航食
三亚凤凰国际机场有限责任公司 三亚凤凰机场
三亚汉莎航空食品有限公司 三亚航食
山西航空有限责任公司 山西航空
陕西长安航空旅游有限公司 长安航旅
深圳兴航融投股权投资基金合伙企业 兴航融投
唐山三女河机场管理有限公司 唐山机场
天航控股有限责任公司 天航控股
天津航空金融服务有限公司 天航金服
天津保税区投资有限公司 天保投资
天津滨海农村商业银行 滨海农商行
天津海航建筑设计有限公司 天津海建
天津航空地面服务有限公司 天航地服
天津航空实业有限公司 天航实业
天津航空物流发展有限公司 天航物流
天津航空有限责任公司 天津航空
潍坊南苑机场有限责任公司 潍坊机场
乌鲁木齐城市建设投资(集团)有限公司 乌城建投
乌鲁木齐航空有限责任公司 乌鲁木齐航空
西部航空有限责任公司 西部航空
香港国际航空租赁有限公司 香港国际租赁
香港航空集团控股有限公司 香港航空集团
香港航空有限公司 香港航空
香港航空租赁有限公司 香港航空租赁
香港快运航空有限公司 香港快运
新疆海航汉莎航空食品有限公司 新疆航食
新生支付有限公司 新生支付
扬航投资控股有限公司 扬航投资
扬子江国际租赁有限公司 扬子江租赁
宜昌三峡机场有限责任公司 宜昌机场
易生金服控股集团有限公司 易生金服
易生支付有限公司 易生支付
云南鹏夏元昊投资合伙企业(有限合伙) 鹏夏元昊
云南省国有资本运营有限公司 云南国资运营
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2017 年年度报告
云南祥鹏航空有限责任公司 祥鹏航空
云南祥鹏投资有限公司 云南祥鹏投资
长安航空有限责任公司 长安航空
长江租赁有限公司 长江租赁
招商证券股份有限公司 招商证券
中国民航信息网络股份有限公司 民航信息网络
中国新华航空集团有限公司 新华航空
海南福顺投资开发有限公司 海南福顺
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名
备查文件目录
并盖章的财务报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原
备查文件目录
件。
报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
备查文件目录
正本及公告的原稿。
海南航空控股股份有限公司
董事长:包启发
董事会批准报送日期:2018 年 3 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
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