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鲁商发展:鲁商健康产业发展股份有限公司2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-03-27

公司代码:600223 公司简称:鲁商发展

鲁商健康产业发展股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人赵衍峰、主管会计工作负责人李珩及会计机构负责人(会计主管人员)顾满达声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2020年度实现归属于母公司所有者的净利润638,669,121.21元,母公司2020年度实现净利润256,797,703.57元,母公司期末可供股东分配的利润为277,008,320.61元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,本着回报股东、促进公司可持续发展的原则,公司拟定2020 年度的利润分配预案为:以截至本预案披露日公司股本总额1,009,152,199股为基数,向全体股东进行现金分红,每10股派发现金红利 2元(含税),共计派发股利201,830,439.80元,剩余未分配利润(母公司)75,177,880.81元结转以后年度。资本公积金不转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例,并另行公告具体调整情况。上述预案尚需经公司2020年年度股东大会审议批准后方可实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告包含若干公司对未来发展战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性陈述,这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述存在的风险,请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容,敬请投资者注意阅读。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 42

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 66

第七节 优先股相关情况 ...... 72

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 73

第九节 公司治理 ...... 82

第十节 公司债券相关情况 ...... 88

第十一节 财务报告 ...... 89

第十二节 备查文件目录 ...... 241

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
山东证监局中国证券监督管理委员会山东监管局
山东省国资委山东省人民政府国有资产监督管理委员会
鲁商发展、鲁商置业、公司、本公司鲁商健康产业发展股份有限公司
公司第一大股东、控股股东、商业集团山东省商业集团有限公司
大信会计师事务所、公司审计机构大信会计师事务所(特殊普通合伙)
公司章程鲁商健康产业发展股份有限公司章程
报告期、本期2020年1月1日至2020年12月31日
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
公司的中文名称鲁商健康产业发展股份有限公司
公司的中文简称鲁商发展
公司的外文名称Lushang Health Industry Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写Lushang Development
公司的法定代表人赵衍峰
董事会秘书证券事务代表
姓名李璐代玮玉
联系地址山东省济南市经十路9777号山东省济南市经十路9777号
电话0531-666999990531-66699999
传真0531-666971280531-66697128
电子信箱lsfz600223@163.comlsfz600223@163.com
公司注册地址山东省博山经济开发区
公司注册地址的邮政编码255213
公司办公地址山东省济南市经十路9777号
公司办公地址的邮政编码250014
公司网址www.lshzy.com.cn
电子信箱lsfz600223@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所鲁商发展600223鲁商置业
公司聘请的会计师事务所(境内)名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层
签字会计师姓名沈文圣、肖富建
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入13,615,482,089.4010,289,206,911.1732.338,821,312,533.20
归属于上市公司股东的净利润638,669,121.21344,508,204.1485.39162,060,307.83
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润624,665,221.79321,649,505.4894.21128,109,072.05
经营活动产生的现金流量净额4,448,018,883.54-3,307,182,480.93不适用2,095,276,854.30
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产4,080,050,127.322,742,146,888.8648.792,437,188,671.63
总资产61,498,584,742.7756,019,444,901.289.7848,878,339,967.88
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.640.3488.240.16
稀释每股收益(元/股)0.630.3485.290.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.620.3293.750.13
加权平均净资产收益率(%)20.0313.31增加6.72个百分点6.32
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)19.5912.43增加7.16个百分点5.00
第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,405,641,084.712,140,704,391.413,489,133,458.076,580,003,155.21
归属于上市公司股东的净利润62,513,808.27177,228,702.90173,026,004.47225,900,605.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润59,686,756.38170,146,015.58166,095,270.36228,737,179.47
经营活动产生的现金流量净额-1,015,130,298.61962,795,768.231,603,822,799.272,896,530,614.65

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益5,190,449.99-1,743,984.9480,443.04
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外32,430,435.97主要系医药研发补助41,398,709.4619,026,609.33
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益37,491,923.66
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,255,976.917,714,544.98
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益3,561,534.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,996,545.41-5,432,817.20-15,753,198.93
少数股东权益影响额-4,787,331.41-11,617,643.56-4,851,564.18
所得税影响额910,913.37-7,460,110.08-5,604,511.36
合计14,003,899.4222,858,698.6633,951,235.78

围绕大健康生态链,着力健康产业基础设施建设开发,坚持以城为根,持续推动城市健康发展。公司累计开发生态健康项目40余个,省内以济南、青岛为核心,重点布局临沂、泰安、烟台、济宁、菏泽、潍坊、淄博等城市,省外已布局至北京、上海、重庆、黑龙江等省市,形成了健康住宅、健康商业综合体、大型购物中心、高端写字楼、星级酒店等产品系列。积极探索城市更新业务蓝海,全面实施以“城市复苏计划”为核心的城市更新行动,发起城市更新联盟、城市更新基金和城市更新研究院。公司还积极开展项目代建业务,打造鲁商代建品牌。同时涉足招商运营、设计服务、园林绿化等业务,进一步延伸了生态健康开发链条,为公司持续健康发展提供更多支撑。

构筑大健康产品链,发力健康产品研产销,围绕生物医药产品、美肤产品及服务、健康建筑产品,加大研发创新力度。公司旗下全资子公司福瑞达医药集团是全球透明质酸研发和应用技术的领跑者,所属行业涉及药品、保健食品、功能性食品、化妆品、原料等,建有生物发酵原料、植物提取原料、化学合成原料药、药物制剂、肌肤及香氛护理化妆品等生产基地,建立了与ICH、FDA、EDQM、PMDA等国际质量监管理念接轨的质量保证体系,通过国家新版GMP认证,其控股和参股公司拥有“润舒”、“润洁”、“施沛特”、“明仁”、“颐莲”、“善颜”、“悦己”、“伊帕尔汗”等多个知名品牌,产品远销北美、欧盟、日韩、东南亚等80多个国家和地区。健康建筑产品方面,现已形成以5H健康定义、6V 健康价值、7S 健康场景为核心的鲁商发展健康3.0产品,公司参与完成的“被动式超低能耗建筑关键技术研究与应用”荣获山东土木建筑科学技术奖一等奖,在第十六届国际绿色建筑与建筑节能大会暨新技术与产品博览会上,济南鲁商公馆和青岛鲁商健康城被授予健康建筑设计标识证书。

完善大健康服务链,快速发展生态商业运营、健康物业服务,不断增强健康运营服务能力。深耕绿色产业运营,完成“五智”系列产业园区策划,重新包装落地鲁商·数字产业港园区项目,重塑鲁商产业园区品牌形象。物业管理的经营规模不断扩大,鲁商物业在管面积已超过1800万平米,上榜2020物业服务企业综合实力500强。打造更加完备的健康管理能力,公司所属鲁商福瑞达健康投资有限公司,拥有完善的健康生态城、高端养老机构、和谐社区养老和社区健康驿站体系,是山东省十强产业领军企业(储备库),2020年,鲁商福瑞达国际颐养中心入选全国首批老龄健康医养结合远程协同服务试点机构,荣获首届“影响济南”医养健康“最具影响力”品牌。

(二)行业发展阶段、周期性特点及公司在行业中的地位简述

房地产业是国民经济的重要行业,2020年度房地产行业面临的宏观经济环境更加复杂,房地产行业总体调控基调也依然未发生变化,但从长远看,城市的更新升级、人口结构的调整和变化、住房改善的需求等因素影响,房地产行业发展的基础依然存在。2020年,受新冠疫情影响,房地

产政策前松后紧,市场持续恢复,整体市场规模仍延续近几年横盘趋势;标杆房地产企业以地产开发业务为轴心进行多元产业协同发展,着力布局康养地产、产业地产、文旅地产等细分领域。在“健康中国2030”国家大战略引领之下,宏观层面发布利好产业政策、各级政府设立多层次大规模引导资金、资本市场包容灵活制度快速对接,共同推动大健康行业进入发展快车道,大健康产业已迎来加速发展期,市场前景广阔,涌现出众多的发展机遇。其中医药行业是大健康产业领域中的传统产业,在人口老龄化加剧、消费升级、政策完善、技术创新等驱动下,近年来增速逐渐提升;随着消费者收入的提高以及消费升级的需要,尤其是女性日益增强的护肤意识,化妆品市场总额持续扩张;在医美及化妆品需求增长及科技发展和应用的双重推动下,全球透明质酸市场规模快速增长。

公司作为山东省国资委下属健康产业第一家上市公司,紧密围绕国家战略,充分发挥国企控股优势,协同内外资源,优化资源配置,积极转型升级。近年来公司经营规模迅速扩大,经营业绩显著增长,盈利能力不断提升,展现了公司成长为“国内领先的大健康产业综合运营商”的优势和决心,公司品牌价值和行业地位有了明显的提升。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)优秀的发展资源平台优势

鲁商发展是山东省国资委下属健康产业第一家上市公司,公司控股股东山东省商业集团是特大型国企,2020年上榜中国企业500强,位列山东省企业百强第32位,拥有强大的经济技术实力和投融资实力。鲁商集团现聚焦零售产业和健康产业两大主业,直接或间接带来的产业协同资源、信息资源和资金资源,都成为公司的竞争优势。公司作为鲁商集团在健康产业板块唯一的A股上市平台,具备良好的企业背景及信用水平,能够充分依托优势资源创新发展,有力保障公司业务持续发展和产业链延伸。

(二)知名的企业、技术和产品品牌矩阵优势

公司在综合开发、生物医药、保健食品、医养等各领域具有较强的品牌优势。鲁商发展上榜“中国房地产综合开发专业领先品牌价值TOP10”,明仁福瑞达、福瑞达生物工程、焦点生物先后入选山东省瞪羚企业,在生物医药和健康美业领域树立了值得社会信赖的“福瑞达”企业品牌形象。生物医药方面,拥有施沛特、明仁等骨科领域知名品牌。施沛特注射剂是中国骨科关节腔注射治疗OA、RA的领导品牌。明仁颈痛系列产品是国家唯一治疗神经根型颈椎病的中成药。拥有润舒、润洁眼科领域著名品牌,润舒是国内眼科制剂领域首个销售过亿的滴眼液,润洁是国内

缓解视疲劳首选品牌。健康美业方面,拥有专注玻尿酸护肤的“颐莲”品牌、量肤定制一人一方的“善颜”品牌、引领微生态护肤的“瑷尔博士”品牌、专注天然香氛产业的“伊帕尔汗”品牌和透明质酸原料的“焦点福瑞达”企业品牌。福瑞达产品远销北美、欧盟、日韩等80多个国家和地区,建立起了强力的品牌发展矩阵。

(三)完善的研发创新体系与技术平台优势

福瑞达医药集团拥有1个国家企业技术中心、1个院士工作站、1个省级企业重点实验室、2个工程实验室及7个省级企业技术中心/工程技术研究中心、1个山东省服务业创新中心,与中科院、浙大、美国明尼苏达大学等国内、国际知名高校、科研院所建立起长期稳定的合作关系,先后承担国家、省部级重大科技专项30余项,获授权专利142项,获国家科技进步二等奖三项,国家科技进步三等奖一项,透明质酸研究开发水平国际领先。报告期内,获批2个省级实验室、1家高新技术企业。山东福瑞达医药集团有限公司获山东省技术创新示范企业、山东省高端品牌培育企业、入选 2020 年度山东省“十强”产业集群领军企业;山东福瑞达生物工程有限公司“福瑞达健康护理产业园建设项目”获批山东省补短板强弱项培育新的经济增长点重点项目;山东明仁福瑞制药股份有限公司“现代中药绿色智能制造关键技术示范工程”项目获批山东省新旧动能转换重大专项项目;山东明仁福瑞达制药股份有限公司2个产品(颈痛颗粒系列产品、小儿解感颗粒)入选山东创新工业产品目录。山东焦点福瑞达生物股份有限公司2项科技成果被山东省生物发酵产业协会评为国际先进水平。

(四)健康产业链集群优势

公司致力于成为国人健康生活知己,打造生态健康高端品牌、生物医药领军企业的品牌形象,现正按照生物医药和生态健康产业双轮驱动发展战略,发力健康产品研产销、健康运营服务、健康产业基础设施建设开发,持续构筑大健康产品链、大健康服务链、大健康生态链三大产业链条。福瑞达医药集团先后在济南、临沂、济宁、新疆伊犁4地建有7个工业生产基地和多个所属公司,建立了贯穿生物医药和健康美业的全产业链集群优势。生物医药方面,公司旗下有从事透明质酸眼科和骨科药物的博士伦福瑞达和从事现代中药、化学药和保健食品的明仁福瑞达。健康美业方面,旗下拥有透明质酸原料产能全球领先的焦点福瑞达,从事生物发酵技术的福瑞达生物科技和国内首家集种植、生产、观光旅游于一体的天然芳香领域生产企业伊帕尔汗(拥有全国唯一“薰衣草精油”地理标志保护的企业)及国内玻尿酸护肤产品的开创者和领军者福瑞达生物工程。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年,面对疫情和宏观调控收紧的双重冲击,在公司董事会的正确领导和大力支持下,公司不断改革创新,锐意进取,通过组织“百日会战”等专项活动,努力扩大经营规模,改革体制机制,提高发展质量,圆满完成各项任务目标。公司主要经营情况如下:

一是销售业绩达到历史最高水平。2020年,公司积极转变销售思路,举办健康购房节、健康红六月、金秋拾惠季+双节放价嘉年华活动,实现销售的快速增长。健康地产板块实现合同销售额 175.98亿元,销售面积 167.60万㎡,分别同比增加 22.53%和 33.28%;全年实现新开工 188.13万㎡,竣工面积 116.71万㎡;新获取烟台三滩一号B地块、临沂金悦城二期、济南市中区大涧沟和烟台蓬莱市委党校四个项目,2020年底在建面积470.11 万㎡。生物医药板块克服疫情和政策市场双重叠加影响,业绩实现逆势上扬,其中:福瑞达医药集团营业收入、利润总额和归母净利润,同比分别增长25.91%、6.09%和17.99%;焦点福瑞达实现营业收入1.69亿元,实现利润总额2752.97万元,归母净利润2461.24万元。

二是扎实推进专业条线管理,企业运行质量持续提高。通过加大存货去化力度、引进战略投资等切实有效的措施降低负债率,资产负债率较期初下降2个百分点以上。工程管控能力不断提升,全面落地推广“智慧工程”,实现施工关键过程在线全覆盖,发布新版《目标成本测算模板》,提高三费三税测算的准确性及现金流管理的计划性。在健康住宅方面的研发成果日趋完善,与山东省建科院合作编写《山东省健康建筑评价标准》,济南鲁商金茂公馆、青岛鲁商健康城两个项目获评“2星健康住宅”,潍坊鲁商首府项目顺利通过省级绿色智慧住区验收。

三是系统推进八项改革,体制机制不断完善。突出“四个重用、四个淘汰”,实现了干部能上能下,员工能进能出,收入能高能低;按照“精总部、强区域、优项目”的战略目标,优化总部架构,总部由“管理平台”转变为“赋能平台”,整合成立青岛城市公司、鲁西南城市公司,增强区域竞争能力;全面执行“五不投”原则,股票期权激励首批已行权,员工跟投项目达7个,其中临沂项目实现跟投人员首批分红;完成福瑞达生物工程土地增资及自然人股东股份回购,公司对福瑞达生物工程的持股比例达到100%,参股新疆伊帕尔汗公司,形成“上市公司投资平台+双基金平台”资本运营模式。报告期内,通过珠海隆门福瑞达股权基金完成投资项目6个,投资领域涉及核酸药物、神经细胞治疗、蛋白质药物等国际先进的生物医药技术。

四是产品研发及科技创新持续推进。报告期内,福瑞达医药集团在研化药6个,中药经典名方品种2个,提交原料药及制剂申报/备案2项,上市食品及保健食品15个。在研化妆品产品及原料项目22项,医疗器械及消毒制品6项,完成开发化妆品原料产品9个,创新化妆品产品及原料3个,各品牌推出100余款肌肤护理新品上市。新取得1个玻璃酸钠原料药品生产许可证,2个透

明质酸钠食品生产许可证,1个化妆品生产许可证,2个医疗器械生产许可证及3个消毒产品的备案。获批山东省技术创新示范企业和3项山东省重点项目,入选2020年度山东省“十强”产业集群领军企业;获批2个省级实验室、1家高新技术企业。与江南大学成立联合研发中心,与中药新药研发企业苏州玉森等达成战略合作。公司不断改造提升传统业务,成立鲁商创新发展公司等创新平台,鲁商设计院获评国家高新技术企业,鲁商创新发展公司获取2项发明专利、1个实用新型、14项软著。

五是转型发展取得较大突破。响应国家发展战略,深度参与城市更新行动,举办城市更新高峰论坛,组建城市更新研究院和城市更新产业联盟,发布城市更新计划和白皮书,推出“五智”产业园区,探索形成了“生态共享化、业态智慧化、形态地标化”城市更新模式,鲁商数字产业港入选“中国城市更新优秀案例”。努力融入山东现代化强省建设大局,举办首届山东省产业创新大会。数字化转型稳步推进,“129”数字化工程赋能公司高质量发展,荣获“2020年度中国杰出数字化项目”。融合发展取得实效,与万科签订战略合作协议并合作开发临沂鲁商万科城,与金茂合作开发烟台鲁商金茂观海印象。

六是企业品牌形象不断提升。企业“健康业”新形象得到强化,蕴含5H健康定义、6V健康价值、7S健康场景的“鲁商发展健康3.0”品牌隆重面市。福瑞达医药集团上线知识产权管理系统,报告期内新增专利申请10件,新增授权专利10件;强化商标统筹管理,公司有效商标达906件。鲁商发展获评中国房地产综合开发专业领先品牌价值TOP10荣誉,福瑞达获评“山东省制造业高端品牌培育企业”,焦点福瑞达入选工信部“专精特新小巨人”企业,福瑞达生物工程、焦点福瑞达获2020年山东省瞪羚企业;福瑞达生物工程获“2020年全国商业质量奖”。2个企业获AAA级企业信用等级认证,4个品牌上榜2020年度山东知名品牌,2个产品入选2019版中药大品种名单,2个产品入选2020年山东创新工业产品目录,2个产品连续三年蝉联“中国药店店员推荐率最高品牌”,2个产品荣获“2020年度品质鲁药”。

七是人才队伍建设成效显著。成立鲁商发展商学院,组建“改革转型创新训练营”,选拔70名年轻化、高学历、专业广的优秀干部,培养、储备一批“三有两突出”新生力量。实施人才递进培养工程,将业务骨干发展为党员,把党员培养成经营管理人才。加大招才引智力度,积极聘用职业经理人,引进高级人才,引入活水激发企业内在发展动力。其中,福瑞达医药集团引进高级人才3人,积极开展产教融合,与江南大学共建联合研发中心,与中国药科大学、中科院化学所等开展交流,与苏州玉森、富纳康等开展项目联合开发与市场推广合作。

八是积极抗击疫情履行国企业担当。疫情期间,为保障防疫用药供应,福瑞达医药集团在济南市第一批复工复产,先后4次定向捐赠的药品和化妆品。公司发起爱心捐款,筹集97万余元助力疫情防控。明仁福瑞达获山东省人民政府“山东省抗击新冠肺炎疫情先进集体”、山东省国资委“省

属企业疫情防控先进集体”称号,鲁商福瑞达国际颐养中心获评养老服务“新冠肺炎疫情防控表现突出单位”,鲁商物业获评“济南市疫情防控工作先进物业服务单位”。

二、报告期内主要经营情况

2020年,公司实现营业收入136.15亿元,同比增长32.33%,实现利润总额8.54亿元,实现归属于母公司所有者的净利润6.39亿元,分别同比增长50.01%和85.39%;截至2020年12月31日,公司总资产614.99亿元,同比增长9.78%,归属于母公司所有者的净资产40.80亿元,同比增长48.79%。

其中,公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司,2020年实现营业收入13.08亿元,实现利润总额1.27亿元,实现归属于母公司所有者的净利润1.06亿元;截至2020年12月31日,山东福瑞达医药集团有限公司总资产25.11亿元,归属于母公司所有者的净资产5.71亿元。

公司控股公司山东焦点福瑞达生物股份有限公司,2020年实现营业收入1.69亿元,实现利润总额2752.97万元,实现归属于母公司所有者的净利润2461.24万元;截至2020年12月31日,山东焦点福瑞达生物股份有限公司总资产3.03亿元,归属于母公司所有者的净资产1.41亿元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入13,615,482,089.4010,289,206,911.1732.33
营业成本10,847,095,006.718,121,570,915.2933.56
销售费用848,781,257.04717,686,650.9818.27
管理费用328,213,284.82318,967,481.462.90
研发费用77,166,218.8846,067,256.2467.51
财务费用67,723,373.6650,552,226.1433.97
投资收益219,552,558.02167,122,365.3731.37
公允价值变动收益-1,009,000.00不适用
信用减值损失-70,625,822.35-15,355,490.06不适用
营业外支出26,293,990.449,045,836.35190.68
经营活动产生的现金流量净额4,448,018,883.54-3,307,182,480.93不适用
投资活动产生的现金流量净额95,227,060.38548,045,879.16-82.62%
筹资活动产生的现金流量净额-3,550,832,249.612,543,878,962.07-239.58%

财务费用相比去年同期增加33.97%,主要系完工项目交付贷款利息费用化影响所致。投资收益相比去年同期增加31.37%,主要系参股公司本期经营利润增加影响所致。公允价值变动收益相比去年同期增加,主要系以公允价值计量的金融资产去年已处置完毕所致。信用减值损失相比去年同期增加,主要系根据会计政策计提坏账准备影响所致。营业外支出相比去年同期增加190.68%,主要系本期非营业支出增加影响所致。经营活动产生的现金流量净额相比去年同期增加,主要系本期销售回款增加及去年同期集中支付土地款影响所致。投资活动产生的现金流量净额相比去年同期减少82.62%,主要系去年同期收到投资单位回款较多影响所致。筹资活动产生的现金流量净额相比去年同期减少239.58%,主要系去年同期集中支付土地款筹资较多影响所致。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内,公司实现营业收入1,361,548.21万元,营业成本1,084,709.50万元,毛利率20.33%,与去年同期相比,毛利率降低0.73个百分点。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
房地产销售11,521,568,238.119,848,513,216.5214.5231.5533.82减少1.45个百分点
物业管理360,275,795.95254,989,353.4129.2229.01-2.73增加23.10个百分点
酒店60,703,608.9114,095,410.2176.78-6.6018.48减少4.92个百分点
药品497,509,070.41190,797,350.2361.65-16.98-6.55减少4.28个百分点
化妆品688,867,098.30281,475,580.7959.14119.83130.82减少1.95个百分点
原料及添加剂197,625,667.89105,380,730.0946.68189.70120.49增加16.74个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
房地产销售11,521,568,238.119,848,513,216.5214.5231.5533.82减少1.45个百分点
物业管理360,275,795.95254,989,353.4129.2229.01-2.73增加23.10个百分点
酒店60,703,608.9114,095,410.2176.78-6.6018.48减少4.92个百分点
药品497,509,070.41190,797,350.2361.65-16.98-6.55减少4.28个百分点
化妆品688,867,098.30281,475,580.7959.14119.83130.82减少1.95个百分点
原料及添加剂197,625,667.89105,380,730.0946.68189.70120.49增加16.74个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
山东省内房地产销售9,972,173,775.088,462,171,886.4915.1454.1058.37减少2.29个百分点
山东省外房地产销售1,549,394,463.031,386,341,330.0310.52-32.26-31.25减少1.32个百分点
南区药品销售98,782,413.8037,543,288.9061.99-3.468.23减少4.11个百分点
东区药品销售94,876,050.2033,004,320.1765.21-14.814.25减少6.36个百分点
中区药品销售94,894,029.6638,571,579.2859.35-10.6615.71减少9.26个百分点
招商模式药品销售95,969,232.6336,803,398.6961.65-40.77-36.34减少2.67个百分点
化妆品网上销售570,285,061.95222,293,627.6061.02134.56122.27增加2.15个百分点
化妆品其他渠道销售118,582,036.3559,181,953.1950.0968.84169.80减少18.68个百分点
原料及添加剂内销108,856,476.8862,061,537.8942.99124.3977.79增加14.95个百分点
原料及添加剂出口88,769,191.0143,319,192.2051.20350.48236.17增加16.59个百分点

格折扣力度,客单价同比有所下降,以及开发新品前期宣传投入大,导致毛利率及净利润率均有所下降。

原料及添加剂销售收入19,762.57万元,销售成本10,538.07万元,毛利率46.68%,与去年同期相比,收入增加189.70%,毛利率增长16.74个百分点。主要由于今年收购山东焦点福瑞达生物股份有限公司,新增销售收入14,728.07万元,对原料及添加剂增幅有较大影响。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
房地产万平方米/万元188.131,152,156.824,634,643.704.4731.554.84
西药万支70,130.3268,658.443,430.00-3.06-5.7988.88
中成药319.96308.2819.29-3.62-7.43121.47
化妆品万个3,399.323,367.12976.00108.5575.9254.43
原料及添加剂614.97507.4494.9098.3764.88409.13
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
房地产销售房地产销售成本9,848,513,216.5291.547,359,694,530.6191.733.82收入增加,相应成本增加
物业管理物业管理成本254,989,353.412.37262,147,415.963.27-2.73
酒店酒店服务成本14,095,410.210.1311,897,058.280.1518.48
药品药品销售成本190,797,350.231.77204,180,814.132.54-6.55
化妆品化妆品销售成本281,475,580.792.62121,945,673.761.52130.82收入增加,相应成本增加
原料及添加剂原料及添加剂销售成本105,380,730.090.9847,793,984.200.60120.49收入增加,相应成本增加
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
房地产销售房地产销售成本9,848,513,216.5291.547,359,694,530.6191.733.82收入增加,相应成本增加
物业管理物业管理成本254,989,353.412.37262,147,415.963.27-2.73
酒店酒店服务成本14,095,410.210.1311,897,058.280.1518.48
药品药品销售成本190,797,350.231.77204,180,814.132.54-6.55
化妆品化妆品销售成本281,475,580.792.62121,945,673.761.52130.82收入增加,相应成本增加
原料及添加剂原料及添加剂销售成本105,380,730.090.9847,793,984.200.60120.49收入增加,相应成本增加
本期费用化研发投入77,166,218.88
本期资本化研发投入204,153.82
研发投入合计77,370,372.70
研发投入总额占营业收入比例(%)0.57
公司研发人员的数量291
研发人员数量占公司总人数的比例(%)6.79
研发投入资本化的比重(%)0.26

的比例为11.60%;健康地产研发投入占地产板块收入的0.04%,研发人员占地产业务人员的比例为

1.52%。报告期内研发投入总额占总营业收入的比例为0.57%,研发人员占公司总人数的6.79%。

报告期内,在研6个化药及2个中药经典名方品种,提交原料药及制剂申报/备案2项,上市食品及保健食品15个。在研化妆品产品及原料项目22项,医疗器械及消毒制品6项,完成开发化妆品原料产品9个,创新化妆品产品及原料3个,各品牌推出100余款肌肤护理新品上市。

新取得1个玻璃酸钠原料药品生产许可证,2个透明质酸钠食品生产许可证,1个化妆品生产许可证,2个医疗器械生产许可证及3个消毒产品的备案。

健康地产方面自主研发了叠拼产品的组合模块、一梯一户的设计模块、景观庭院的雨水收集模块、住宅内双马桶卫生间模块、一梯二户双单元组合模块和橱柜旋转储物模块、住宅外立面集成遮阳系统及住宅外立面集成绿化灌溉系统,其中“一梯二户双单元组合模块”取得了实用新型专利。公司以绿色产业为导向,积极推动“管理数字化、产品科技化、服务智能化”,战略性布局智慧小区、智慧园区、智慧社区、智慧安保等科技技术,运用到后期的城市更新、产业园等项目。

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期数上期数增减额增减幅度(%)主要原因
经营活动产生的现金流量净额4,448,018,883.54-3,307,182,480.937,755,201,364.47不适用主要系本期销售回款增加及去年同期集中支付土地款影响所致。
投资活动产生的现金流量净额95,227,060.38548,045,879.16-452,818,818.78-82.62主要系去年同期收到投资单位回款较多影响所致。
筹资活动产生的现金流量净额-3,550,832,249.612,543,878,962.07-6,094,711,211.68-239.58主要系去年同期集中支付土地款筹资较多影响所致。
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金5,073,947,631.288.253,634,617,883.436.4939.60主要系本期销售回款增加所致。
应收票据49,141,172.690.09-100.00主要系票据管理模式改变影响所致。
应收款项融资256,811,240.510.42不适用主要系票据管理模式改变影响所致。
债权投资37,629,985.400.0662,391,530.080.11-39.69主要系债券投资到期收回影响所致。
长期股权投资485,387,932.400.79294,240,012.390.5364.96主要系本期参股公司经营利润增加影响所致。
在建工程247,046,482.590.4026,161,944.160.05844.30主要系医药化妆品生产车间工程建设影响所致。
商誉164,311,642.900.27不适用系本期收购合并焦点生物公司形成。
其他非流动资产15,505,367.880.035,243,917.310.01195.68主要按新收入准则,将销售佣金确认为合同取得成本影响所致。
应付票据887,770,253.411.44514,017,504.550.9272.71主要系本期采用票据方式结算增加所致。
应付账款7,499,967,641.2512.205,751,668,744.0710.2730.40主要系公司项目在建规模扩大影响所致。
预收款项16,400,886,236.1029.28-100.00按新收入准则,将预收款项确认为合同负债影响所致。
合同负债18,560,560,051.0830.18不适用按新收入准则,将预收款项确认为合同负债影响所致。
应付职工薪酬114,041,764.270.1984,715,077.720.1534.62主要系本期未付薪酬增加影响所致。
其他流动负债594,781,618.990.97不适用按新收入准则,将合同负债中的销项税额调入影响所致。
预计负债6,400,000.000.01不适用主要系根据纠纷诉讼情况预计或有负债所致。
递延所得税负债6,542,212.210.01不适用主要系本期收购合并焦点生物评估增值影响所致。
其他权益工具900,000,000.001.46不适用主要系本期发行永续债权益工具所致。
资本公积40,683,321.260.07109,843,210.120.20-62.96主要系本期子公司收购少数股权影响所致。
期末账面价值受限原因
期末账面价值受限原因
货币资金2,433,865,760.53短期内无法变现的银行承兑汇票保证金存款、项目开发保证金存款、按揭及民工保证金存款等379,735,107.09元;受监管专用于支付给拆迁户的拆迁补偿款及专项补贴841,359.08元;预售监管资金及贷款保证金1,617,127,050.13元;代建项目专用资金337,614,794.55元;专项资金、共管资金98,547,449.68元
应收票据4,253,305.74票据质押
应收账款56,244,195.60质押借款
存货13,877,164,754.13借款抵押
固定资产375,254,988.68借款抵押
无形资产49,669,257.19借款抵押
合计16,796,452,261.87

1、济南是山东省省会城市,2019年以来开始步入“强省会时代”,2020年实现GDP突破万亿,GDP增速连续超过7%,对省内人才的吸引力越来越大。2020年济南楼市政策继续坚持房住不炒,放开落户限制,为未来城市发展储备人口保障。2020年济南市土地购置面积1525万㎡,新开工面积1849万㎡,在建面积9093万㎡,竣工面积771万㎡,销售面积1090万㎡,去化周期5.24个月。公司目前在济南市在售项目为鲁商国奥城、鲁商·金茂国际社区、公园学府、锦悦府、星瀚城等,新获取大涧沟安置房项目,2020年公司在济南地区销售金额33亿元。

2、青岛作为山东经济中心,在经济总量、城镇化率、人均可支配收入等方面均居山东省首位,2020年青岛市经济总量达12401亿元,GDP增速5.6%,人口总量950万人,且人口增长维持较快增速。2020年青岛市土地购置面积1232万㎡,新开工面积3312万㎡,在建面积12528万㎡,竣工面积1154万㎡,销售面积1654万㎡,去化周期9.83个月。公司在青岛主要在售项目为鲁商蓝岸丽舍、鲁商中央公馆、鲁商健康城、鲁商蓝岸新城、鲁商泰晤士小镇、鲁商蓝岸公馆、灵山湾壹号,2020年销售业绩约70亿元。

3、临沂是山东省地级市,整体人口基数大,2020年总人口突破千万。随着人口总量持续增长及城镇化率不断提高,未来发展空间广阔。2020年临沂市土地购置面积1030万㎡,新开工面积1912.1万㎡,在建面积8407.9万㎡,竣工面积2418.4万㎡,销售面积1522.2万㎡。公司目前在临沂市在售项目为鲁商知春湖、鲁商金悦城、鲁商中心、鲁商中南樾府、鲁商万科新都会、鲁商万科城等项目,2020年公司在临沂地区销售金额19亿元,在临沂房地产销售市场占据重要地位。

4、烟台是环渤海经济圈重要节点城市,蓬莱、长岛撤市划区,城市能级显著提升。2020年,烟台房地产政策延续“烟九条”相关规定,以促进房地产市场平稳健康发展。2020年烟台市土地购置面积747.32万㎡,新开工面积597.8万㎡,在建面积957.9万㎡,竣工面积420万㎡,销售面积434万㎡,去化周期11.4个月。公司目前在烟台市在售项目为鲁商公馆、鲁商金茂观海印象,新获取蓬莱党校项目,2020年公司在烟台地区销售金额约14亿元。

5、济宁位于山东省西南部,2020年超额完成“十三五”棚户区改造任务21.35万套,区域活力不断增强。2020年济宁市房地产政策在坚持房住不炒的大基调下,稳定土地及房地产市场,全年土地市场供求平稳,商品住宅成交量、成交均价平稳。2020年济宁市土地购置面积483万㎡,新开工面积722万㎡,在建面积1899万㎡,竣工面积270万㎡,销售面积422万㎡,去化周期2.87个月。公司目前在济宁市在售项目为鲁商运河公馆,2020年公司在济宁地区销售金额9亿元。

6、淄博2020年房价基本稳定,二手房市场比较低迷,经开区南移,对新经开区带来大量投资和人口的同时,也对老经开区房价产生较大影响。2020年淄博市土地购置面积1565万㎡,新开工面积1069万㎡,在建面积1187万㎡,竣工面积890万㎡,销售面积545.5万㎡,去化周期5.54个月。公司目前在淄博市在售项目为鲁商中心项目,2020年公司在淄博地区销售金额4.35亿元。

7、哈尔滨2020年受疫情影响严重,但当地政府积极推进项目建设培育产业新动能、构建产业新体系等政策持续改革创新,激发经济活力,全市全年经济增速由负转正,同比增长0.6%。调控政策方面,围绕“房住不炒”出台房地产开发企业信用等级评价、维稳楼市14条等,房地产市场总体稳定。2020年哈尔滨土地购置面积621.78万㎡,新开工面积1878万㎡,在建面积5565万㎡,竣工面积1450万㎡,销售面积603.93万㎡。公司在该区域开发的项目为鲁商松江新城、鲁商凤凰城、鲁商铂悦公馆、鲁商悦未来,2020年销售额15.6亿元。

8、泰安市2020年房地产开发投资呈稳步上升态势,2020年泰安市土地购置面积220.34万㎡,新开工面积302.31万㎡,在建面积2358.24万㎡,竣工面积1938.5万㎡,销售面积1753.42万㎡,去化周期10.96个月。鲁商发展泰安公司目前在泰安市在售项目为鲁商国际社区、鲁商中心项目,2020年公司在泰安地区销售金额3.5亿元。

9、2020年潍坊房地产市场整体呈现“先抑后扬、快速恢复、逐步企稳”走势,政府为保障市场稳定健康发展,出台支持企业发展政策。2020年潍坊市土地购置面积1868万㎡,新开工面积2652万㎡,在建面积4658万㎡,竣工面积2143万㎡,销售面积1317万㎡。公司在潍坊主要在售项目为鲁商首府项目,2020年销售额为3亿元。

(二)生物医药行业经营性信息分析

生物医药行业方面,近年来,中国医改步伐明显加快,市场形势明显趋紧。“国谈”、“国采”等政策常态化,应采尽采,药品价格断崖式下降,开启“药品低毛利时代”。“三医联动”、营销合规及穿透式检查、医保目录调整常态化、省级(或联采)带量采购,基药986政策、医保支付改革(DRG/DIP)等逐次展开,医药企业面临巨大冲击,倒逼转型,不得不在做大做长做好产业链、管控内部成本上做文章。

国家倡导“内循环经济”,医药创新升级和进口替代成为核心主线,医药领先企业纷纷加快向原研药、创新药转型升级,医疗器械的进口替代也不断加快,尤其是细分领域中的骨科、血管介入配套材料等都存在机会,迎来发展空间。

随着老龄化加剧、慢性病呈现快速增长态势,中药迎来新的发展机遇,中药产业出现高质量化发展的新拐点。越来越多的保健药品和食品走入人们视野,中药保健品、角鲨烯、卵磷脂、叶黄素、低脂低热代餐品等呈现飞速发展局面,市场前景看好。

健康美业方面,竞争进入新阶段。外资品牌加大中国市场布局,通过新品牌进入、渠道转型等系列措施,快速提升市场占有率,抢夺消费者;由资本推动的新生态、新物种、新模式打乱整个旧零售生态,传统美妆零售亟需转型;国内美妆以及相关产业链企业相继敲钟上市,国货美妆迈入全新发展阶段,新锐品牌快速崛起,市场竞争更加激烈,市场环境更加复杂。化妆品迎来最严监管时代。从2021年起,在新条例的高标准下,行业面临严监管、大洗牌,产业集中度趋势明

显,行业将朝着高水平、高质量、国际化方向发展。科技创新成为重要驱动力,国内美妆企业正逐步加大研发投入,建立核心科研技术壁垒,提升技术实力与差异化竞争优势。疫情让消费者对品牌的关注不仅停留在产品和功效层面,而是越来越关注品牌更深层面的东西,品牌理念、品牌社会责任感等,未来对生态、环境和人文充满关怀的品牌尤其受到消费者青睐。

透明质酸纳原料方面,受护肤、尚美、老龄化加剧等因素支撑,即使存在聚谷氨酸等替代原料,透明质酸钠的中长期需求还将持续走强。得益于人们对透明质酸钠认识的不断深入及各国对透明质酸钠食品监管政策的持续开放,食品级透明质酸钠原料销量将会快速增长;医药级和化妆品级透明质酸钠原料,同样得益于相关市场需求的增加,在未来五年实现快速增长。

公司主要经营模式、行业情况及竞争优势等详见“第三节公司业务概要”。

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用 □不适用

序号持有待开发土地的区域持有待开发土地的面积(平方米)一级土地整理面积(平方米)规划计容建筑面积(平方米)是/否涉及合作开发项目合作开发项目涉及的面积(平方米)合作开发项目的权益占比(%)
1哈尔滨113,927/341,404113,92790
2青岛338,609230,201683,131338,60967
3临沂128,557/240,621128,55748
4菏泽103,664/285,076//
5济宁20,000/27,000//
6淄博34,595/64,87734,59591
7烟台218,319/489,721218,31966
8济南143,514/334,674143,51449
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积(平方米)项目规划计容建筑面积(平方米)总建筑面积(平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额报告期实际投资额
1山东省青岛市鲁商蓝岸丽舍住宅、洋房在建项目500,331758,9231,181,527293,846/1,430,000116,048
2山东省青岛市鲁商中心住宅、商业、办公在建项目83,221444,251656,900//1,000,00025,224
3山东省青岛市鲁商泰晤士小镇住宅、商业竣工项目227,637364,219501,219/20,500256,000/
4山东省青岛市鲁商蓝岸新城住宅、商业、办公在建项目243,105517,874632,189302,100/380,00034,054
5山东省青岛市鲁商即墨中央公馆住宅、商业在建项目240,000320,000440,000266,03718,064350,00036,189
6山东省青岛市鲁商蓝湾运动中心住宅、别墅、公寓、写字楼、散售商业在建项目238,000470,000650,000366,100/880,00089,469
7山东省青岛市鲁商健康城住宅在建项目54,31881,477114,356116,700/320,00034,966
8山东省青岛市鲁商蓝岸公馆住宅、公寓、集中商业、散售商业在建项目44,520207,997317,279317,279/390,00024,191
9山东省青岛市鲁商蓝色科技港住宅、人才公寓新开工项目88,000219,000260,000//270,0003,246
10山东省临沂市鲁商中心办公、商业在建项目170,070493,230693,230128,800/320,00018,213
11山东省临沂市鲁商知春湖住宅、商业在建项目459,601360,115394,345166,10026,100480,00033,802
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积(平方米)项目规划计容建筑面积(平方米)总建筑面积(平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额报告期实际投资额
12山东省临沂市鲁商金悦城住宅、商业在建项目164,724523,410689,94823,000268,000290,00037,535
13山东省临沂市临沂樾府住宅、商业在建项目66,892166,610.00208,57155,85572,045430,00011,370
14山东省临沂市鲁商万科新都会住宅、散售商业在建项目154,000361,000470,000188,000/239,00017,923
15山东省临沂市鲁商万科城住宅、商业新开工项目111,900258,400331,65034,000/300,00077,500
16山东省泰安市鲁商国际社区住宅、商业在建项目248,316239,012271,9866,60015,000168,00010,177
17山东省泰安市鲁商中心住宅、商业在建项目144,545318,727434,30218,419184,981250,00019,494
18山东省菏泽市鲁商凤凰城住宅、商业、酒店竣工项目189,154624,208853,005/101,000400,000/
19山东省菏泽市鲁商蓝岸公馆住宅、公寓、写字楼、散售商业在建项目172,477478,614607,023222,400/350,00055,039
20山东省济宁市鲁商运河公馆住宅、商业在建项目249,517578,094730,308262,10048,000400,00047,484
21山东省潍坊市鲁商首府住宅、商业竣工项目44,09170,54499,120/57,10066,00013,714
22黑龙江省哈尔滨市鲁商松江新城、鲁商凤凰城住宅、商业在建项目846,0902,146,7002,952,190486,093204,3001,900,000112,822
23山东省烟台市烟台鲁商公馆住宅、商业在建项目110,317349,163472,078402,000/320,00023,953
24山东省烟台市烟台观海印象住宅新开工项目165,376434,800614,928132,000/470,000212,871
25山东省淄博市淄博学府公馆、鲁商中心住宅、商业在建项目184,676283,424402,354248,98932,300240,00048,053
26山东省济南市公园学府.锦悦府住宅在建项目20,08931,19555,70055,700/27,0005,025
27山东省济南市星瀚城住宅、商业在建项目31,65843,150365,00058,82519,07561,0007,715
28山东省济南市鲁商金茂国际社区住宅、别墅、公寓散售商业在建项目182,249417,361666,900550,200/800,00099,924
序号地区项目经营业态可供出售面积(平方米)已售(含已预售)面积 (平方米)结转面积(平方米)结转收入金额报告期末待结转面积(平方米)
1山东省济南市鲁商国奥城办公、酒店51,4861,61716,4559,5921,735
序号地区项目经营业态可供出售面积(平方米)已售(含已预售)面积 (平方米)结转面积(平方米)结转收入金额报告期末待结转面积(平方米)
2山东省济南市鲁商御龙湾别墅/9,5705,4727,9608,098
3山东省济南市鲁商常春藤住宅、商业169,8861,9215,2902,5613,876
4山东省济南市鲁商金茂国际社区洋房63,063131,394//142,805
5山东省济南市星瀚城住宅、商业48,16228,06413,01415,68215,050
6山东省济南市公园学府、锦悦府住宅、商业5,37820,973//40,585
7山东省青岛市鲁商蓝岸公馆公寓、商业41,92630,7014461,22957,553
8山东省青岛市鲁商蓝岸丽舍住宅、别墅、商业、公寓21,74161,289304,649440,14532,215
9山东省青岛市鲁商中心住宅、商业、办公4,24221,16624,42315,1539,910
10山东省青岛市鲁商泰晤士小镇高层、多层、商业、洋房17,26627,08135,20525,48921,275
11山东省青岛市鲁商蓝岸新城住宅、商业、办公70,574130,34915,30616,422122,305
12山东省青岛市灵山湾壹号住宅、商业184,195136,549//142,395
13山东省青岛市即墨中央公馆小高层、叠拼63,23929,0009,03010,94869,858
14山东省青岛市鲁商健康城住宅、商业12,02014,839//14,839
15山东省临沂市鲁商凤凰城商业/6,8035,0263,0483,165
16山东省临沂市鲁商中心办公、商业31,82554,31116,93112,17060,418
17山东省临沂市鲁商知春湖住宅、商业108,21365,19231,19319,98159,271
18山东省临沂市鲁商金悦城住宅、商业46,89537,756154,716100,48256,472
19山东省临沂市鲁商樾府住宅、商业/4,19461,55678,67175,594
20山东省临沂市鲁商万科新都会住宅、商业26,04066,273//115,578
21山东省临沂市鲁商万科城住宅、商业34,17311,416//11,416
22山东省淄博市鲁商中心住宅、商业61,79948,6555,1955,431122,214
23山东省泰安市鲁商国际社区住宅、商业/6,91034,95538,29510,146
24山东省泰安市鲁商中心住宅、商业14,78524,420140,970121,85949,703
25山东省菏泽市鲁商凤凰城住宅、商业、酒店81,44895,70592,14347,82141,734
26山东省菏泽市鲁商蓝岸公馆住宅、商业46,50936,087//39,580
27山东省济宁市鲁商运河公馆住宅、商业30,261121,25188,13347,359172,221
28山东省潍坊市潍坊鲁商首府住宅8,94967,58838,77528,02129,861
29山东省烟台市烟台鲁商公馆住宅172,979142,23022,92531,350171,182
30山东省烟台市鲁茂观海印象住宅28,80729,300//29,300
31重庆市鲁商云山原筑别墅1,230429//958
32重庆市鲁商云山雅筑别墅/3,2094267033,743
33黑龙江省哈尔滨市鲁商松江新城、鲁商凤凰城、鲁商铂悦公馆、鲁商悦未来住宅、商业1,217,741209,806153,171154,237122,426

报告期内,公司共计实现销售金额1,759,800万元,销售面积1,676,048平方米,实现结转收入金额1,152,156.82万元,结转面积1,218,678平方米,报告期末待结转面积1,857,481平方米。(结转收入、结转面积均不包含参股公司的数据)。

注:1、可供出售面积:为截止2020年12月31日,公司已取得预售许可证的可供出售面积(不含已预售,含地下);

2、已预售面积:为2020年1月1日至2020年12月31日公司销售、预售的面积(含地下);

3、可供出售面积和已预售面积均包括地下车库面积,去化周期较长。

4、上表中临沂鲁商樾府、临沂万科新都会、济南公园学府、锦悦府、星瀚城均为公司参股公司,表格中涉及数据均为按权益比例计算后的数据。

4. 报告期内房地产出租情况

□适用 √不适用

5. 报告期内公司财务融资情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额
2,223,410.689.117%243,296.08

在生物医药方面,公司建有生物发酵原料、药物制剂等多个工业生产基地,形成了贯穿生物医药的全产业链集群优势。其中,公司旗下的山东明仁福瑞达制药股份有限公司,拥有前处理车间、提取车间、口服固体车间、外用制剂车间、口服液车间、包装车间等,且通过了国家新版药品GMP认证、保健食品GMP认证,现有20个独家产品、101个产品文号、8个大剂型,产品涵盖了骨科、呼吸科、儿科、妇科、内科、皮肤科、眼科、心血管科等多个领域。其主导品种—颈痛系列产品是国家唯一治疗神经根型颈椎病的系列中成药,入选山东省火炬计划、被列为国家重点新产品。小儿解感颗粒用于治疗儿童风热感冒,被山东省卫健委列入新冠肺炎的儿童中医治疗(医学观察期和初期)两个阶段的推荐中成药。旗下参股企业博士伦福瑞达生产的润洁滴眼液家族主要治疗眼干、眼涩、眼痒、酸胀、红血丝等症状,在国内首次提出缓解视疲劳概念。润舒系列产品抗菌消炎,帮助治疗缓解沙眼、角膜炎、结膜炎、白内障等,是国内眼科制剂领域首个销售过亿的品种。施沛特注射剂是中国骨科关节腔注射治疗OA、RA的领导品牌。

(2)健康美业

公司依托国家级新药大平台,用制药的理念做化妆品,同时走多品牌发展战略,旗下目前拥有颐莲、瑷尔博士、善颜、心生爱目、UMT、诠润、伊帕尔汗等11个品牌。2020年,公司作为国内化妆品原料企业唯一受邀单位出席第678次香山科学会议,主办首届“皮肤微生态首届美妆&皮肤科医生跨界大会”(上海)、与CBE中国美博会共同主办“功效元年精准护肤大会”,以医药企业的科技优势发挥引领作用,持续提升在美妆行业的权威性与话语权。

①瑷尔博士

专注肌肤微生态平衡护理,为轻医美肌肤护理连锁品牌,天猫新锐品牌TOP1。2021年,瑷尔博士品牌将重点布局高端系列产品,主要为高端水乳、高端精华和高端面膜,继续拓展科技美肤服务布局。

②颐莲

“颐莲”专注玻尿酸护肤38年,是玻尿酸“原液”类护肤产品的开创者。2021年,“颐莲”品牌从产品促销模式转向品牌文化营销,通过国风IP跨界合作、直播带货、短视频等方式,深挖现有的社群及直播资源,扩大销售。

③善颜、诠润、UMT等

善颜品牌主打“量肤定制,一人一方”,依托东方女性皮肤数据研究平台及福瑞达功效测评实验室数据,为精准肌肤护理高端品牌,2021年,善颜品牌将进一步建设东方女性肌肤大数据平台,专注精准高端护肤,提高拓店速度,抢占市场;诠润品牌专注弱敏肌肤修复,通过头部达人的短视频合作和直播带货,拉动天猫店销售,2021年将继续与经销商加强合作,利用经销商能力拓展

销售规模;UMT品牌于2020年初创,产品定位于“精致底妆”,2021年彩妆品牌将精研养肤底妆的细分市场定位,走小众高品质路线,以底妆品类的场景化视频推广为切入点,重点打造主推品。

未来,化妆品板块将构建“一托多”、“一带多”的多品牌发展战略,打造协同型品牌集群,依托主品牌不断提升市场占有率及品牌综合竞争力;拓展新锐品牌,探索品牌发展模式,实现业务增量,带动全渠道建设;布局创新型的种子业务,打造高端品牌,推动企业品牌重心上移。同时构建业务拉动型与市场导向型组织,构建生态型企业转型蓝图。

(3)透明质酸原料

公司旗下焦点福瑞达生物股份有限公司目前拥有食品级和化妆品级透明质酸420吨/年的产能,60%左右出口,外贸出口地区主要为东亚、北美、欧盟等。山东焦点福瑞达生物股份有限公司已取得《医疗器械生产许可证》、《食品生产许可证》及玻璃酸钠原料药《药品生产许可证》,正在进行玻璃酸钠原料药的国内外注册手续办理工作。在食品级透明质酸方面,随着2021年国家卫健委正式批准透明质酸钠食品级为新食品原料,福瑞达先后推出天姿玉琢、玻小酸、善颜多个系列口服透明质酸钠产品,在天猫、京东等平台销售。其中,“天姿玉琢口服透明质酸钠液态饮”是国内率先上市销售的口服玻尿酸产品。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司对外股权投资额1,480,723,118元,上年同期公司对外股权投资额946,360,000元;与上年同比,投资额增加534,363,118元,增加56.47%。被投资公司具体情况如下:

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

①公司第十届董事会2019年第十八次临时会议审议通过了《关于设立合资公司的议案》,同意公司和员工跟投平台合作成立烟台捷兴企业管理有限公司,与凱喜有限公司、宁波鼎悦企业管理咨询有限公司、宁波梅山保税港区益方津渡投资合伙企业(有限合伙)在烟台市设立合资公司烟台鲁茂置业有限公司,烟台捷兴企业管理有限公司出资3900万美金等值人民币,持有52%股权;凱喜有限公司出资3000万美金,持有40%股权;宁波鼎悦企业管理咨询有限公司、宁波梅山保税港区益方津渡投资合伙企业(有限合伙)合计出资600万美金等值人民币,持有8%股权(其中宁波鼎悦企业管理咨询有限公司占6%,宁波梅山保税港区益方津渡投资合伙企业(有限合伙)占2%)。报告期内,公司以自有资金通过烟台捷兴企业管理有限公司对烟台鲁茂置业有限公司出资人民币16,650万元,报告期内未实现投资收益。

②公司第十届董事会2020年第四次临时会议审议通过了《关于设立合资公司的议案》,同意公司与济南文旅集团旅游开发有限公司、济南长清文化旅游发展有限公司、山东文旅景区投资集团有限公司、鲁商乡村发展集团有限公司以及员工跟投平台在济南市成立山东丝路灵岩文化旅游有限公司。公司注册资本为10000万元人民币,其中:公司出资3400万元人民币,持有34%股权;济南文旅出资3000万元人民币,持有30%股权;长清文旅出资1000万元人民币,持有10%股权;景区公司出资1400万元人民币,持有14%股权;乡村发展出资900万元人民币,持有9%股权;员工跟投平台出资300万元人民币,持有3%股权。报告期内,公司以自有资金出资680万元,报告期内投资收益为6,201.48元。

③2020年8月,公司与珠海东万元廊企业管理合伙企业(有限合伙)、临沂文运实业有限公司以及员工跟投平台合资设立临沂鲁商发展金置业有限公司,合资公司注册资本为60000万元人民币,其中:公司出资26460万元人民币,持有44.1%股权;珠海东万元廊企业管理合伙企业(有限合伙)出资17400万元,持有29%股权;临沂文运实业有限公司出资13200万元,持有22%股权;员工跟投平台出资2940万元,持有4.9%股权,报告期内,公司以自有资金出资26,460万元,报告期内投资收益为10,151.70元。

④2020年11月,公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与济南市中城市投资集团有限公司、济南盈升房地产开发合伙企业(有限合伙)、济南沧海投资合伙企业(有限合伙)在济南成立山东鲁新置业有限公司,注册资本金为30,000万元人民币,其中:公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司出资22800万元,持有76%股权;济南市中城市投资集团有限公司出资5700万元,持有19%股权;济南盈升房地产开发合伙企业(有限合伙)出资1200万元,持有4%股权;济南沧海投资合伙企业(有限合伙)出资300万元,持有1%股权。报告期内,公司以自有资金出资22,800万元,报告期内投资收益为1,161.69元。

⑤2020年11月,公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与香港辰涵股份有限公司、青岛华金置业有限公司和员工跟投平台在烟台成立烟台鲁商嘉会置业有限公司,注册资本金为19380万港元,其中:公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司出资2761.65万元,持有14.25%股权;香港辰涵股份有限公司出资15504万元,持有80%股权;青岛华金置业有限公司出资969万元,持有5%股权;员工跟投平台出资145.35万元,持有0.75%股权。本报告期内,山东省鲁商置业有限公司同香港辰涵股份有限公司签订了股权转让协议,约定山东省鲁商置业有限公司受让香港辰涵股份有限公司持有的烟台鲁商嘉会置业有限公司股权,受让价格13200万元。报告期内,公司以自有资金出资13,200万元,报告期内投资收益为1,150.28元,股权过户正在办理过程中。

⑥公司第十届董事会2019年第十次临时会议审议通过了《关于参与设立创新投资基金的议案》,同意公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司(以下简称“福瑞达医药”)与珠海隆门资

本管理有限公司(以下简称“隆门资本”)的关联方及其他社会资本等合作方,通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达医药创新投资基金,基金总规模为人民币3亿元。报告期内已设立珠海隆门福瑞达股权投资基金(有限合伙),基金规模:首期出资规模人民币1亿元,福瑞达医药认缴出资2000万元,占20%。该基金公司已于2020年1月完成工商注册登记手续,取得了珠海市横琴新区工商行政管理局核发的营业执照,并于2020年9月27日在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案手续,并取得了《私募投资基金备案证明》,具体事项详见公司在上海证券交易所网站披露的《关于参与设立创新投资基金完成私募投资基金备案登记的公告》(临2020-043)。报告期内,山东福瑞达医药集团有限公司以自有资金出资2000万元,未实现投资收益。

⑦公司第十届董事会2019年第十次临时会议审议通过了《关于参与设立产业并购基金暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省商业集团有限公司、山东洪泰富源资本管理有限公司或其控股子公司及其他社会资本等合作方,通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达产业并购基金,基金名称山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业(有限合伙),基金总规模为人民币10亿元。该基金已于2020年9月27日完成注册手续,目前正在办理备案手续。报告期内,山东福瑞达医药集团有限公司以自有资金出资50万元,未实现投资收益。

⑧2020年6月,公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司按照评估值11.99元/股的价格,以其持有的医药产业园地块四97亩土地使用权作价5090.92万元对山东福瑞达生物工程有限公司增资424.6万元股权,增资完成后山东福瑞达生物工程有限公司注册资本增加到2824.6万元,山东福瑞达医药集团有限公司持有山东福瑞达生物工程有限公司1774.6万元股权,持股比例由56.25%增至62.83%。2020年7月,山东福瑞达医药集团有限公司以相同价格受让山东福瑞达生物工程有限公司自然人股东王春玲、李征分别持有的山东福瑞达生物工程有限公司546万元股权和504万元股权,两位自然人股东合计持有的1050万元股权收购价格为12589.50万元。股权受让完成后,山东福瑞达医药集团有限公司持有山东福瑞达生物工程有限公司股权比例由62.83%增至100%。2020年9月,根据公司业务发展需要,山东福瑞达医药集团有限公司将其持有的山东福瑞达生物工程有限公司4.95%的股权转让给鲁商发展,报告期内,公司以自有资金出资687.83万元。上述对山东福瑞达生物工程有限公司投资,报告期内该公司净利润为4,618.30万元。

⑨2020年11月,为加大生物医药板块发展力度,公司以现金方式对山东福瑞达医药集团有限公司进行增资人民币11900万元,认购对应山东福瑞达医药集团有限公司新增注册资本11900万元的股权。增资后,山东福瑞达医药集团有限公司注册资本由人民币8100万元增资至人民币20000万元,公司仍持有山东福瑞达医药集团有限公司100%股权。截止报告期末,公司以自有资金出资11900万元,报告期内该公司净利润为10,619.30万元。

⑩公司第十届董事会2019年第十六次临时会议审议通过了《关于收购山东焦点生物科技股份有限公司60.11%股权的议案》,同意公司以现金收购刘磊、渠源、李庆、杨波、苏州光证溢红股权投资合伙企业(有限合伙)分别持有的山东焦点生物科技股份有限公司452.11万股、111.5万股、

44.76万股、40.34万股、431.68万股。报告期内,公司以自有资金支付相关交易价款25842.9288万元,报告期内投资收益为1,479.45万元。

?2020年7月,为进一步丰富山东福瑞达医药集团有限公司产业链,迅速进入精油芳香行业,拓展在香水、香氛类高端化妆品的市场,山东福瑞达医药集团有限公司向新疆伊帕尔汗香料股份有限公司出资1308.963万元,认购其注册资本608.82万元,占比10%。报告期内,山东福瑞达医药集团有限公司以自有资金出资1308.963万元,报告期内投资收益为36.51万元。

?2020年7月,为进一步扩大物业公司的业务经营规模,公司对下属山东鲁商物业服务有限公司增资9500万元,增资后鲁商物业注册资本金由500万元增资为10000万元。报告期内,公司以自有资金出资9500万元,报告期内该公司净利润为10,189.82万元。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称项目投资金额累计投资占比(项目进度)本年度投入金额累计实际投入金额项目累计收益情况
哈尔滨松江新城项目1,900,000.0081.81%112,822.081,554,302.33累计实现留存收益10,204.23万元。
青岛鲁商中心项目1,000,000.0065.83%25,224.36658,271.86累计实现留存收益119,928.29万元。
青岛蓝岸丽舍项目1,430,000.0091.87%116,047.871,313,720.37累计实现留存收益17,326.19万元。
菏泽鲁商蓝岸公馆项目350,000.0040.19%55,039.10140,671.23未实现收益。
临沂知春湖项目480,000.0043.12%33,802.07206,957.71累计实现留存收益1,008.64万元。
临沂鲁商中心项目320,000.0079.28%18,212.75253,691.96累计实现留存收益24,805.73万元。
青岛蓝岸新城项目380,000.0075.31%34,054.28286,196.32累计实现留存收益26,438.67万元。
泰安鲁商国际社区项目168,000.0089.75%10,177.01150,778.40累计实现留存收益11,475.21万元。
济宁运河公馆项目400,000.0066.09%47,483.93264,376.65累计实现留存收益29,362.88万元。
临沂金悦城项目290,000.0090.94%37,535.11263,714.69累计实现留存收益19,782.72万元。
泰安鲁商中心项目250,000.0068.63%19,493.96171,573.46累计实现留存收益28,972.96万元。
烟台鲁商公馆项目320,000.0056.61%23,952.87181,157.68累计实现留存收益2209.81万元。
上海项目120,000.0049.29%21,961.9259,144.12未实现收益。
淄博鲁商中心项目240,000.0067.56%48,053.11162,138.61未实现收益。
青岛鲁商蓝岸公馆项目390,000.0065.92%24,190.83257,082.26未实现收益。
青岛鲁商中央公馆项目350,000.0039.71%36,189.05138,987.93未实现收益。
青岛蓝色科技港项目270,000.0023.61%3,245.6363,749.67未实现收益。
青岛健康城项目320,000.0040.96%34,965.98131,070.33未实现收益。
鲁商悦府项目330,000.0057.19%43,514.17188,717.43未实现收益。
鲁商金茂府项目470,000.0054.37%56,409.97255,537.80未实现收益。
青岛西海岸新区奥体中心项目880,000.0044.20%89,469.28388,978.34未实现收益。
烟台观海印象项目470,000.0045.29%212,870.54212,870.54未实现收益。
临沂鲁商万科城项目250,000.0031.00%77,499.8977,499.89未实现收益。
合计11,378,000.001,182,215.767,381,189.58

④2020年12月18日,公司下属公司烟台鲁商嘉会置业有限公司(公司拥有该项目14.25%的权益)在烟台土地市场网上交易系统竞得宗地编号为pl2020044、pl2020045地块国有建设用地使用权,pl2020044地块位于蓬莱市小泰山路南、小泰山西路东,土地出让面积67688平方米,成交总价款为20307万元,该地块土地用途为住宅用地,公共管理与公共服务用地。pl2020045地块位于蓬莱市小泰山路南、小泰山西路东,土地出让面积36631平方米,成交总价款为10990万元,该地块土地用途为住宅用地,公共管理与公共服务用地。烟台鲁商嘉会置业有限公司已签订国有建设用地使用权出让合同,截止报告期末,已支付土地款9,600万元。

⑤2018年8月17日,公司全资下属公司菏泽鲁商置业有限公司取得与菏泽市国土资源局签订的《挂牌出让成交确认书》,确认菏泽鲁商置业有限公司在菏泽市公共资源交易中心举办的国有土地使用权挂牌出让活动中竞得宗地编号为2018-53、2018-54两宗地块的国有土地使用权。2018-53地块土地面积为148237平方米,成交总价款为80047.98万元,土地用途为居住商服用地。2018-54地块土地面积为23609.4平方米,成交总价款为13457.358万元,土地用途为文化娱乐兼容商服用地。2019年9月,因规划条件调整,容积率缩小,上述两地块价格分别调整为:2018-53地块成交总价款为71153.76万元;2018-54地块成交总价款为11332.512万元。报告期内,菏泽鲁商置业有限公司支付土地款0.58亿元,合计已支付土地款7.69亿元。

⑥2016年12月16日,公司第九届董事会2016年度第十八次临时会议通过了《关于全资子公司山东省鲁商置业有限公司收购上海博明时装有限公司股权的议案》,同意公司子公司山东省鲁商置业有限公司收购安运企业有限公司持有的上海博明时装有限公司100%股权。2017年4月,“上海博明时装有限公司”更名为“上海鲁商房地产有限公司”,营业范围相应调整。2020年3月6日,上海鲁商房地产有限公司与上海市松江区规划和自然资源局签订松江区荣乐东路98号项目土地使用权出让合同,该项目工业用地完成土地性质变更为商办用地。报告期内,已支付完毕土地出让价款余额1.64亿元。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1)主要控股公司的经营情况及业绩:

单位:万元币种:人民币

公司名称行业主要产品公司持股比例注册资本总资产净资产净利润
公司名称行业主要产品公司持股比例注册资本总资产净资产净利润
哈尔滨鲁商置业有限公司房地产开发哈尔滨松江新城、凤凰城项目90%5,000.00598,029.0615,204.243,807.45
济宁鲁商地产有限公司房地产开发济宁运河公馆项目100%5,000.00217,661.8311,362.888,687.43
临沂鲁商地产有限公司房地产开发临沂鲁商中心、鲁商凤凰城项目100%2,000.00199,437.5714,542.84108.94
临沂鲁商金置业有限公司房地产开发临沂金悦城项目65%5,000.00178,798.1524,782.7311,019.56
青岛鲁商蓝岸地产有限公司房地产开发青岛蓝岸新城项目100%5,000.00191,391.1411,438.642,904.34
泰安鲁商地产有限公司房地产开发泰安鲁商中心项目100%5,000.00121,897.5215,972.9619,343.80
泰安鲁商置业有限公司房地产开发泰安鲁商国际社区项目100%5,000.0050,365.1610,475.21317.06
烟台鲁商地产有限公司房地产开发烟台鲁商公馆项目100%5,000.00256,887.157,209.822,058.54
淄博鲁商置业有限公司房地产开发淄博鲁商中心项目91%5,000.00201,419.424,111.48380.23
山东省鲁商置业有限公司(母公司)房地产开发国奥城、御龙湾、常春藤项目100%5,000.001,734,172.3764,000.22679.75
济南鲁茂置业有限公司房地产开发鲁商金茂府、悦府项目45%8,000.00506,543.774,346.55-3,654.79
青岛鲁商润置投资开发有限公司房地产开发青岛西海岸新区奥体中心项目58%120,000.00477,861.86118,234.82-1,772.67
青岛鲁商置地发展有限公司房地产开发青岛蓝岸丽舍项目75%5,000.00409,146.4322,326.19-4,653.38
山东福瑞达医药集团有限公司(母公司)医药化妆品销售玻璃酸钠注射液100%20,000.00179,765.7139,150.826,697.97
山东明仁福瑞达制药股份有限公司医药生产与销售中成药60.71%7,000.0065,416.5943,651.471,819.80
山东福瑞达生物工程有限公司(母公司)化妆品生产与销售化妆品护肤品100%2,824.6043,231.3318,214.144,450.10
山东焦点福瑞达生物股份有限公司(母公司)医药生产与销售透明质酸60.11%1,797.3820,026.9613,509.091,913.38
公司名称营业收入营业利润净利润
临沂鲁商金置业有限公司100,482.0514,724.7711,019.56
泰安鲁商地产有限公司121,897.3426,832.4919,343.80
济宁鲁商地产有限公司47,359.2511,543.508,687.43
山东福瑞达医药集团有限公司(母公司)47,567.846,712.616,697.97
公司名称本期净利润同期净利润增减额同比变化(%)原因说明
临沂鲁商金置业有限公司11,019.563,188.837,830.73245.57主要为本期二期高层、洋房集中交付,相比去年同期结算增加影响所致。
泰安鲁商地产有限公司19,343.8046.7319,297.0741,294.25主要为本期二期高层、商业集中交付,相比去年同期结算增加影响所致。
被投资单位名称行业主要产品公司持股比例注册资本总资产净资产营业收入净利润公司享有投资收益去年公司享有投资收益
山东博士伦福瑞达制药有限公司医药生产与销售滴眼剂30%9,000.0068,938.8737,924.1065,155.9821,265.116,379.534,163.36
临沂锦琴房地产开发有限公司房地产开发中南鲁商樾府项目45%1,000.00322,152.1161,867.49174,823.9633,945.6815,275.5612,564.82

行业共识;四是地产市场回归产品的竞争,各大房企纷纷成立研究院,加强对宏观与城市层面、客户与服务层面的研究,提升产品力。从发展机遇看:在政策支持与多元需求以及老龄人口消费能力增长等因素共同推动下,中国大健康产业发展空间巨大。其中,医药行业是大健康产业领域中的传统产业,在人口老龄化加剧、消费升级、政策完善、技术创新等驱动下,近年来增速逐渐提升;医美行业市场规模保持快速增长,但相较于其他国家,我国医美市场渗透率较低,未来发展潜力充足,目前中国医美市场以非手术类为主要消费市场,其中透明质酸被广泛应用于非手术类最重要的针剂注射及皮肤管理领域,在医美及化妆品需求增长及科技发展和应用的双重推动下,全球透明质酸市场规模快速增长。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

2021年是“十四五”规划开局之年,鲁商发展将再次跨越,确定了导向千亿的高质量发展战略,定位国内领先的大健康产业综合运营商,实施生物医药和生态健康产业双轮驱动,深入践行双循环、产业升级、消费升级、科技自强的国家战略,落实健康中国行动与国家城市更新行动,立足山东,放眼全国,用国际化的视野,发力健康产品研产销、健康运营服务、健康产业基础设施建设开发,持续构筑大健康产品链、大健康服务链、大健康生态链三大产业链条,致力成为国人健康生活知己,打造生态健康高端品牌、生物医药领军企业的品牌形象。鲁商发展健康产品将围绕生物医药产品、美肤产品及服务、健康建筑产品,加大研发创新力度。福瑞达医药集团将聚焦医药健康产业,围绕原料、创新药、高端医疗器械、保健品、高端化妆品、护理产品,积极打造“两品牌两基地”,即中国骨科药物领导品牌、玻尿酸高端护肤品牌、全国重要的眼科药品生产基地、全球最大的玻尿酸原料生产基地。鲁商发展健康建筑3.0产品将进行迭代,不断丰富健康建筑体系,完善健康技术细节,升级健康材料标准,为客户带来未来健康生活的极致体验,让健康人居更具韧性。鲁商发展健康运营服务将在快速发展生态商业运营、健康物业服务的同时,持续探索服务的内涵与价值,深耕绿色产业运营、健康颐养康养、生态城市运营,相互促进、无限延展,以资本运作与科技智能为双擎,推动商业模式创新与服务品质提升,构建全方位、全场景健康生活生态圈,创造“健康生活全覆盖、健康品质全提升、健康体验全优化”的品牌服务。鲁商发展健康产业基础设施建设开发将在健康住宅、健康商业综合体、健康产业园、生态健康城市建设等方面综合发力,全面实施以“城市复苏计划”为核心的城市更新行动,发起城市更新联盟,设立城市更新基金和城市更新研究院,打造面向未来的生产园区、生活社区、生态住区,赋能城市、更新生活,助力城市发展。

在发展策略上,坚持生物医药和生态健康产业双轮驱动策略。在生物医药领域,聚焦骨健康、眼健康、皮肤健康等优势领域,围绕大病种进行产品管线布局,搭建关键技术和高壁垒技术平台,加大创新药研发投入,通过联合开发拓展产品管线,持续加快中药绿色制造、智能制造技术,加快中药大品种的培育;加快保健食品和功能性食品开发,巩固提升原料药和化学药,不断做强做大医药健康产业链条。在健康美业领域,做深做透基于透明质酸核心技术的产品管线,培育皮肤微生态、精油、中草药特色植物等方面资源优势;打造皮肤微生态国货第一品牌,布局肌肤护理连锁+会员管理的科技美肤生态,培育肌肤护理连锁头部品牌。在生态健康产业领域,坚持产业为魂,以地区产业需求为导向,结合区域发展、城市优势、企业资源,加强与外部企业的战略合作,整合集团多元产业优势,一二三产融合,构建健康产业生态圈,完善产业园区生态链,形成健康地产与园、区、城共生的服务模型;坚持开发为器,完善全周期、全组织、全业务的大运营体系,全面提升开发效率;坚持内容为王,塑造产业、商业、城市运营能力和物业服务能力,通过商业与产业的租售、运营以及物业的多种经营,搭建专业化资产管理平台;坚持资本为翼,综合运用政策性融资、基金、资产证券化、上市公司资本运作等多种方式,提升公司在健康服务领域的资本运行能力。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年,公司将以“转型年”为抓手,以防范风险和现金流管理为核心,坚持“1349”发展战略,以“战略驱动、转型创新、开放融合、城市精耕”为主线,持续深化改革、着力推动转型、大力实施创新,综合提升大运营能力,补漏洞、补短板、强弱项、塑品牌,实现管理数字化、产品科技化、服务智能化,努力打造国内领先的大健康产业综合运营商。2021年,公司计划新开工面积与竣工面积均为130万㎡以上,努力实现合同销售额增长60%以上,费用率同比下降(2020年公司经营计划的实现情况详见本节“一、经营情况讨论与分析”的相关内容)。2021年公司将着力抓好以下几个方面的工作:

1、深化改革促转型。一是持续推进三项制度改革。坚持“四个重用、四个淘汰”,突出“能者上”“平者让”“优者奖”“庸者下”的用人导向,建立符合公司发展需求的强考核机制和更具竞争力的薪酬体系,着力建立职业经理人规范化体系。二是按照“职责明确、强将精兵、人岗适配、扁平高效、层级清晰”的目标要求,推动落位组织架构改革,逐步建立起员工、客户、供应商、股东价值共创,多层级价值链互融,价值共享的敏捷化、高效能、生态型组织。三是积极实施激励方式改革。建立短期激励与中长期激励相结合的多元化激励机制,做好超额利润分配,对盈利公司推行职业年金制度。四是加快推进投资方式改革。严格执行6:2:2的战略性投资组合、26912、9:1和两个覆盖的投

资原则,对战略型、利润型项目严格决策标准。聚焦深耕山东、精耕重点城市、关注热点城市群,在城市更新、产业项目、文旅项目上积极发力,在高能级、机遇型市场适度布局。

2、创新发展促转型。一是深度参与城市更新行动,持续完善“生态共享化、业态智慧化、形态地标化”城市更新模式,重点探索建立鲁商发展老旧小区改造“1331双带双立模式”。二是通过文旅、康养、产业等业态,夯实“667”鲁商乡村振兴模式。三是加强融合实现平台化发展。内部搭建创新平台,推行内部创业和合伙人制度以及灵活的奖惩办法,形成轻资产共创共享机制。外部充分融合行业头部企业、优秀中小企业、集团内部产业和政府资源,树强鲁商发展产业+的企业形象。福瑞达医药集团借助已形成的“上市公司投资平台+双基金平台”资本运营模式,围绕福瑞达医药集团上下游产业链战略,并购处于产业链优势环节、价值链高端环节的创新企业,使两只基金最大限度赋能产业发展;继续依托国家企业技术中心、省黏膜与皮肤给药技术重点实验室和院士工作站等重大科研平台建设,积极与国内外高校院所、知名药企开展实质性平台建设及项目合作,做实做强福瑞达科研平台等建设。

3、提升质效促转型。一是严守现金流安全底线,在资金管理方面实行“投一备三”策略,持续推动融资成本下降、资产负债率下降。二是加大投拓力度,围绕年度拓展目标,进一步明确投资发展战略布局,挂图作战,逐一销号,通过多元化方式增加优质资源。三是着力提升大运营能力,围绕ROE,从运营提升、一次做对、高质量高周转上下功夫,建立大运营逻辑,实现运营能力与发展速度相匹配。三是树强品牌形象。研究布局医疗康养、文旅、会议会展等产业项目,树强鲁商发展产业品牌形象;福瑞达医药方面充分整合医药和美妆领域的多个知名品牌,打造中高端品牌矩阵,延伸品牌价值链。

4、智能化发展促转型。一是强力推进“129”工程,实现管理数字化;加大新工艺、新材料、新技术的使用力度,实现产品科技化;探索开发智慧服务平台,建立全周期的客户管理体系,实现服务智能化。二是重点做好焦点福瑞达“医药级透明质酸原料”、生物工程“化妆品智美科创园”、明仁“中药绿色智能制造”三个省级重点项目,打造精品工程,落地“智能制造”、“智慧园区”的概念,促进工业智能化、产业链生态化。三是持续加大科研投入,利用创投基金,与掌握国际前沿科技的创业团队建立对接,加快眼科、骨科、皮肤科药物和医美高端化妆品研发布局。加大与国内医药研发机构合作力度,推进联合开发。以全球化视角,引进国内外具有临床优势的医药产品权益,拓展管线。健康美业方面,对精油、皮肤微生态、抗衰抗炎机理等方面进行深入研究,计划推出高端HA+富勒烯系列产品上市,加快打造瑷尔博士肌肤护理连锁+会员管理的科技美肤生态,培育肌肤护理连锁头部品牌。与山东大学联合建设福瑞达透明质酸技术研究中心,加大透明质酸基础研究、应用研究和终端产品研发工作。

5、平台化发展促转型。持续探索平台化整合资源模式,医药方面,积极参与山东省生物技术与制造创新创业共同体建设,强化CDMO(中试及生产转化)平台服务能力,探索MAH(持证许可人)药物联合开发模式。健康美业方面,整合福瑞达现有美妆品牌资源,打造DTC(品牌集群生态链)平台与消费服务生态平台,加快社交品牌新赛道布局。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

政策风险:房地产市场运行面临的政策环境整体仍然偏紧,城市间调控差异度增大,政策的变动将对房企的经营发展产生直接影响。生物医药产业是一个受监管程度较高的行业,关系国计民生,近年来,国家及各部委陆续出台了一系列政策,重塑医药市场的价值链,大力推动行业的转型升级,对药品研发、生产、流通和终端等整条产业链产生重要影响。针对政策方面的风险,公司将加强对宏观经济周期、行业调控政策的研究和判断,及时采取有效的经营策略,快速适应外部环境的的变化。

市场风险:地产行业竞争日趋激烈,优胜劣汰加剧,市场份额、土地储备、融资资源进一步向标杆房企集中,中小房企面临更大的竞争压力。为此公司将加强集团协同联动,创新业务模式,努力提高企业核心竞争力和品牌影响力。生物医药方面,行业整体改革方向是:保质量,促创新,降药价,面临市场竞争加剧的风险,公司将加大在研产品研发进度,重视营销模式和渠道创新,提升核心竞争力,打造新的竞争优势。

财务风险:房地产行业作为一个类金融行业,融资环境的容量和通畅度,决定着行业的经营逻辑。2020年金融政策,从“三线四档两观察”到“五级分类两道红杠”形成了供需两端的闭环调控,也对公司的融资能力提出了更高的要求。公司将以现金流管理和资金安全为主控导向,更加注重现金流管理,积极调整杠杆水平,开拓多方融资渠道,提升自身抗风险能力。

经营风险:随着土地红利、刚需红利、金融红利的消失,房地产行业进入低增长低利润的双低时代,公司将围绕ROE,从运营提升、一次做对、高质量高周转上下功夫,建立大运营逻辑,实现运营能力与发展速度相匹配。公司生物医药产业在严厉的市场监管与激烈的市场竞争环境下,行业增速也较之前有所放缓,公司将深入分析所处产业的严峻形势与机遇,进一步理清思路、制定措施、迎接新挑战。

产业融合的风险:目前,公司处于战略转型的关键时期,福瑞达医药集团的并入加速了公司的转型速度,但产业集群和品牌联动优势并未得到充分发挥。公司将持续构筑城市更新生态链、健康管理服务链、生物医药产业链三大业务链条,在健康住宅、生物医药、健康养老、城市更新、物业资管等领域展现新作为,实现企业转型发展。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司章程中规定了利润分配的形式、决策机制与程序,有明确的利润分配特别是现金分配的条件、周期和比例,以及利润分配政策的调整机制、利润分配的优先顺序、中小投资者分类计票、公开征集股东投票、差异化现金分红等内容,详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

报告期内,公司于2020年6月12日召开了2019年年度股东大会,会议批准《2019年度利润分配预案》,以2019年12月31日的总股本1,000,968,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.10元(含税),共计派发股利110,106,480.00元,剩余未分配利润(母公司)75,574,100.29元结转以后年度,资本公积金不转增股本。该利润分配方案于2020年7月13日实施完毕。

经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2020年度实现归属于母公司所有者的净利润638,669,121.21元,母公司2020年度实现净利润256,797,703.57元,母公司期末可供股东分配的利润为277,008,320.61元。

根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,本着回报股东、促进公司可持续发展的原则,公司拟定2020年度的利润分配预案为:以截至本预案披露日公司股本总额1,009,152,199股为基数,向全体股东进行现金分红,每10股派发现金红利2元(含税),共计派发股利201,830,439.80元,剩余未分配利润(母公司)75,177,880.81元结转以后年度。资本公积金不转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。

公司2020年度利润分配预案拟派发现金红利额占当年实现归属于上市公司股东的净利润的比例为31.6%,符合中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》和《公司章程》等有关规定,并由独立董事发表意见,未损害中小投资者的合法权益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元币种:人民币

分红每10股送每10股派每10股转现金分红的分红年度合并占合并报表中
年度红股数(股)息数(元)(含税)增数(股)数额 (含税)报表中归属于上市公司普通股股东的净利润归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年02.000201,830,439.80638,669,121.2131.60
2019年01.100110,106,480.00344,508,204.1431.96
2018年00.50050,048,400.00162,060,307.8330.88
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺其他山东省商业集团有限公司山东省商业集团有限公司作为公司的实际控制人,向本公司承诺:保证与本公司之间业务独立、资产完整、人员独立、机构独立、财务独立,避免同业竞争,减少和规范关联交易。该承诺于2008年7月6日作出,长期有效。
与股权激励相关的承诺其他公司股票期权激励计划的激励对象详见2018年9月4日披露的《公司2018年股票期权激励计划(草案修订稿)》详见2018年9月4日披露的《公司2018年股票期权激励计划(草案修订稿)》
其他承诺置入资产价值保证及补偿山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司2018年、2019年、2020年实现的净利润总数(净利润以扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为准)不低于2,537.00万元、5,555.74万元、8,493.43万元,如未达到利润承诺数,山东省商业集团有限公司须按照约定向上市公司进行补偿。该承诺于2018年12月24日作出,至公司2020年年度报告出具之日结束。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达

到原盈利预测及其原因作出说明

√已达到 □未达到 □不适用

公司于2018年12月24日召开公司2018年第四次临时股东大会批准《关于受让山东福瑞达医药集团有限公司100%股权暨关联交易的议案》。山东省商业集团有限公司承诺,山东福瑞达医药集团有限公司2018年、2019年、2020年实现的净利润总数(净利润以扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为准)不低于2,537.00万元、5,555.74万元、8,493.43万元,如未达到利润承诺数,山东省商业集团有限公司须按照约定向上市公司进行补偿。2020年度置入资产山东福瑞达医药集团有限公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润金额为9,038.03万元,置入资产已实现承诺的2020年度净利润指标,实际扣除非经常性损益后净利润高于承诺净利润,相关承诺方无需向公司进行补偿。

大信会计师事务所(特殊普通合伙)就山东福瑞达医药集团有限公司2020年度业绩承诺完成情况出具《业绩承诺完成情况审核报告》(大信专审字[2021]第3-00076号),详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用□不适用

业绩承诺的完成情况见上项信息,不涉及商誉减值测试。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、2020年4月9日,公司召开了第十届董事会第八次会议,会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

(1)公司对会计政策变更的原因及影响的分析说明

①会计政策变更的原因

中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2017年7月修订发布了《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入准则”),并要求境内上市的企业自2020年1月1日起施行新金融

工具相关会计准则。由于上述会计准则的修订,公司需对原采用的会计政策相关内容进行相应调整。

②会计政策变更的主要内容

新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型,以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准,对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引,对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。

③会计政策变更对公司的影响

公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则的衔接规定,首次执行本准则的累积影响数,调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。执行新收入准则预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化,不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)董事会、监事会、独立董事和会计师事务所关于会计政策变更的意见

公司于2020年4月9日召开了第十届董事会第八次会议,会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,董事会认为:公司依照财政部颁布的相关准则的规定,对公司会计政策进行了变更。修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定,能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果。

公司独立董事马涛、朱南军先生对本次会计政策变更发表独立意见:本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的调整,执行新收入准则预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化,不会对公司:财务状况和经营成果产生重大影响。

公司监事会根据相关规定,对公司会计政策变更事项进行了审议,监事会认为:公司依照财政部颁布的相关准则的规定,对公司会计政策进行了变更,本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,没有损害公司及中小股东的权益。

2、2021年3月25日,公司召开了第十届董事会第十二次会议,会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

(1)公司对会计政策变更的原因及影响的分析说明

①会计政策变更的原因

中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》(以下简称“新租赁准则”),要求执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

根据上述会计准则的修订,公司对原采用的相关会计政策进行相应调整,自2021年1月1日起执行新租赁准则。

②新租赁准则的修订内容主要包括

(ⅰ)新租赁准则下,除短期租赁和低价值资产租赁外,承租人不再区分融资租赁和经营租赁,所有租赁将采用相同的会计处理,均须确认使用权资产和租赁负债;(ⅱ)对于使用权资产,承租人能够合理确认租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理;(ⅲ)对于租赁负债,承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益;

(ⅳ)对于短期租赁和低价值资产租赁,承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益;

(ⅴ)丰富出租人披露内容,为报表使用者提供更多有用信息。

③本次会计政策变更对公司的影响

新租赁准则自2021年1月1日起施行,本次会计政策的变更是根据财政部相关规定进行的合理变更,对公司当前及前期的财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

(2)董事会、监事会、独立董事关于会计政策变更的意见

公司于2021年3月25日召开了第十届董事会第十二次会议,会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,董事会认为:公司依照财政部颁布的相关准则的规定,对公司会计政策进行了变更。修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定,能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果,符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,没有损害公司及中小股东的权益。

公司独立董事马涛、朱南军先生对本次会计政策变更发表独立意见:本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的调整,修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定,能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形。对公司当前及前期的财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

公司监事会根据相关规定,对公司会计政策变更事项进行了审议,监事会认为:公司依照财政部颁布的相关准则的规定,对公司会计政策进行了变更,修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,没有损害公司及中小股东的权益。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬1,300,000
境内会计师事务所审计年限14年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)300,000

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司最近一期信用评级由东方金诚国际信用评估有限公司于2019年5月进行评估,确定主体信用评级等级为AA,评级展望为稳定。公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

2020年7月,根据联合资信评估有限公司对山东省商业集团有限公司主体信用状况进行跟踪分析和评估,确定维持山东省商业集团有限公司主体长期信用等级为AA+,评级展望为“稳定”。控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司于2020年4月9日召开第十届董事会第八次会议审议通过了《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。鉴于公司有27名原股权激励对象已离职,已不符合激励计划的激励条件,根据公司《2018年股票期权激励计划(草案修订稿)》的相关规定,公司对前述27名股权激励对象获授的308.827万份股票期权予以注销。具体内容详见2020年4月10日披露的《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的公告》(临2020-023),上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。
公司于2020年8月24日召开第十届董事会第十次会议审议通过了《关于调整2018年股票期权激励计划行权价格的议案》,根据《公司2018年股票期权激励计划(草案修订稿)》及公司2019年利润分配实施情况,并经公司股东大会授权,公司对股票期权激励计划行权价格进行调整,公司的首次授予的股票期权行权价格由2.78元/股调整为2.67元/股,预留授予的股票期权行权价格由3.53元/股调整为3.42元/股。具体内容详见2020年8月26日披露的《关于调整2018年股票期权激励计划行权价格的公告》(临2020-037),上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。
公司于2020年9月21日召开第十届董事会2020年第五次临时会议审议通过了《关于2018年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》,公司首次授予部分第一个行权期行权条件已成就,行权价格为2.67元/股。同日,会议审议通过了《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》,注销授予激励对象因离职、退休、调动、身故等丧失本次股票期权激励计划行权资格及考核成绩不达标的股票期权合计为1,598,012份。具体内容详见2020年9月22日披露的《关于2018年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的公告》(临2020-039)、《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的公告》(2020-040),上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。
2020年11月25日,公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具得《证券变更登记证明》,公司本次激励计划首次授予的237人7,862,903股期权已登记完成并于2020年12月1日上市流通。具体内容详见2020年11月26日披露的《关于2018年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权股权激励计划行权结果暨股份上市公告》(临2020-046),上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。
公司于2020年12月18日召开第十届董事会2020年第六次临时会议审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》,公司预留授予部分第一个行权期行权条件已成就,行权价格为3.42元/股。同日,会议审议通过了《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》,注销授予激励对象因离职、调动等丧失本次股票期权激励计划行权资格及考核成绩不达标的股票期权合计为66,004份。具体内容详见2020年12月22日披露的《关于2018年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件成就的公告》(临2020-050)、《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的公告》(临2020-051),上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。
2021年1月12日,公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具得《证券变更登记证明》,公司本次激励计划行权对象人数58人,共计321,296股期权已登记完成并于2021年1月19日上市流通。具体内容详见2021年1月14日披露的《关于2018年股票期权激励计划第一个行权期行权结果暨股份上市公告》(临2021-004),上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。

√适用 □不适用

公司第十届董事会第四次会议审议通过了《关于<公司项目跟投管理办法>的议案》,该办法已经公司2018年年度股东大会批准,具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。报告期内,员工跟投平台分别在济南、烟台成立了有限合伙企业:济南盛合投资合伙企业(有限合伙)、济南尚信投资合伙企业(有限合伙)、济南银鼎投资管理合伙企业(有限合伙)、烟台鲁商福仕达股权投资管理合伙企业(有限合伙)、济南鲁福投资合伙企业(有限合伙)、济南瑞疆投资合伙企业(有限合伙)。上述六家跟投平台公司分别对公司新设立及收购的下属公司进行出资,其中:济南盛合投资合伙企业(有限合伙)对山东丝路灵岩文化旅游有限公司出资300万元,占比3%;济南银鼎投资管理合伙企业(有限合伙)对山东银座鼎好产业发展有限公司出资15.3万元,占比5.1%;济南尚信投资合伙企业(有限合伙)对山东鲁商唐安物业有限公司出资30万元,占比10%;烟台鲁商福仕达股权投资管理合伙企业(有限合伙)对烟台鲁商嘉会置业有限公司出资145.35万元,占比0.75%。济南鲁福投资合伙企业(有限合伙)对山东福中福生物科技有限公司出资50万元,占比10%;济南鲁福投资合伙企业(有限合伙)对新疆伊帕尔汗股份有限公司股权出资236.5万元,占比1.8%。济南瑞疆投资合伙企业(有限合伙)对新疆伊帕尔汗股份有限公司股权出资1017.4万元,占比7.78%。公司于2019年成立的临沂盛仕达投资合伙企业(有限合伙)于报告期内新出资设立临沂鲁商发展金置业有限公司,出资额2940万元,占比4.9%。上述跟投平台共新增跟投人员近500人次。报告期内,根据公司跟投管理办法规定,员工跟投平台临沂盛仕达投资合伙企业(有限合伙)实现预分红。

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1) 日常关联交易

单位:万元币种:人民币

关联交易类别按产品或劳务等进一步划分关联人2020年预计发生金额2020年已发生金额占同类业务比例(%)
采购商品材料、设备、药品等山东鲁商智慧科技有限公司20,000.008,916.011.34
山东省商业集团有限公司及其关联企业10,000.007,785.141.17
关联交易类别按产品或劳务等进一步划分关联人2020年预计发生金额2020年已发生金额占同类业务比例(%)
租赁出租物业临沂居易置业有限公司1,800.001,545.6117.91
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场1,500.001,046.9612.13
山东省商业集团有限公司及其关联企业6,000.002,339.1427.11
提供劳务物业管理、设计、代建等山东省商业集团有限公司及其关联企业5,000.004,050.389.47
销售商品化妆品、药品、材料等等山东省商业集团有限公司及其关联企业4,000.001,805.121.30
接受劳务广告宣传、会务、咨询、提供资金支持、票据贴现等业务山东省商业集团有限公司及其关联企业10,000.005,441.597.30
山东富源小额贷款有限公司、山东易通商业保理有限公司35,000.0028,586.552.20
合计————93,300.0061,516.50——

(6) 公司控股下属公司鲁商福瑞达健康投资有限公司济南养老服务分公司于2020年6月与山东省林工商投资有限公司续签《房屋租赁合同》,继续租赁山东省林工商投资有限公司位于济南市历山路2号商业用房,用于开展养老服务,期限一年,租金及物业管理费共计300万元。

(7) 山东鲁商物业服务有限公司济南分公司于2020年11月16日与山东银座久信房地产开发有限公司签订《地下车位收购协议》,约定山东鲁商物业服务有限公司济南分公司整体收购山东银座久信房地产开发有限公司开发建设的银座花园项目剩余车位,车位价款共计739万元。

上述关联交易的实际发生金额,均在股东大会批准的2020年度日常关联交易预计发生金额及其他关联交易事项范围内。

公司(包括下属子公司)围绕大健康产品链、大健康服务链、大健康生态链三大产业链条,主要从事健康产品研产销、健康运营服务与健康产业基础设施建设开发等业务,根据日常经营和业务发展的需要,公司(包括下属子公司)与公司第一大股东山东省商业集团有限公司及其关联企业发生提供或接受劳务、采购或销售商品、房屋租赁等日常关联交易,有利于降低公司采购成本和经营费用,日常关联交易对公司是必要的,符合公司的实际情况和公司利益。同时在质量、标准相同的情况下,公司有权就同类或同种原材料的采购或服务的提供,按照价格孰低原则,选择比山东省商业集团有限公司及其关联方价格更低的第三方进行交易,未损害全体股东特别是中小股东的合法权益,不影响公司独立性,公司主要业务亦未因上述关联交易而对关联方形成依赖。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

1、公司第十届董事会2020年第四次临时会议审议通过了《关于设立合资公司的议案》,同意公司与济南文旅集团旅游开发有限公司、济南长清文化旅游发展有限公司、山东文旅景区投资集团有限公司、鲁商乡村发展集团有限公司以及员工跟投平台在济南市合资设立山东丝路灵岩文化旅游有限公司。合资公司注册资本为10000万元人民币,其中:公司出资3400万元人民币,持有34%股权;济南文旅集团旅游开发有限公司出资3000万元人民币,持有30%股权;济南长清文化旅游发展有限公司出资1000万元人民币,持有10%股权;山东文旅景区投资集团有限公司出资1400万元人民币,持有14%股权;鲁商乡村发展集团有限公司出资900万元人民币,持有9%股权;员工跟投平台出资300万元人民币,持有3%股权。该公司已于2020年6月完成工商注册手续。

2、公司第十届董事会2019年第十次临时会议审议通过了《关于参与设立产业并购基金暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省商业集团有限公司、山东洪泰富源资本管理有限公司或其控股子公司及其他社会资本等合作方,通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达产业并购基金,基金总规模为人民币10亿元。该基金已于2020年9月27日完成注册手续,基金名称为“山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业(有限合伙)”;山东省商业集团有限公司认缴出资增加至2.9亿元,认缴比例为29%,新增山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司认缴出资1.5亿元,认缴比例15%;基金管理人变更为“鲁商股权投资基金管理有限公司”。报告期内,山东福瑞达医药集团有限公司以自有资金出资50万元。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

共同投资方关联 关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的总资产被投资企业的净资产被投资企业的净利润被投资企业的重大在建项目的进展情况
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司母公司的全资子公司新疆伊帕尔汗香料股份有限公司香料及香料类化妆品的生产和销售6,088.1817,578.3811,973.621.27可克达拉薰衣草康养旅游小镇-可克达拉薰衣草文化产业园项目总预算15,155.55万元,累计投资进度9.20%。

认购其注册资本2,496.15万元,占比41%。收购业务于2020年11月完成,本报告期投资收益为36.51万元,截止报告期末,该公司已完成相关工商备案手续。

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联关系关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额
山东省商业集团有限公司母公司8,537,854,673.58-1,152,105,428.947,385,749,244.64
山东鲁商智慧科技有限公司母公司的全资子公司2,771,418,151.60-1,358,070,311.321,413,347,840.28
山东银座商城股份有限公司母公司的控股子公司680,440,245.36-50,959,407.23629,480,838.13
山东文旅酒店管理集团有限公司其他80,000,000.00-79,500,000.00500,000.00
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司母公司的全资子公司278,075,070.00278,075,070.00
临沂鲁商置业发展有限公司参股子公司305,031,200.00305,031,200.00
齐鲁宾馆置业中心其他52,600,000.0052,600,000.00
山东银座久信房地产开发有限公司其他6,830,613.44-4,876,494.331,954,119.11
山东世界贸易中心参股股东31,682,296.1031,682,296.10
鲁商集团有限公司参股股东26,423,150.8026,423,150.80
临沂尚城置业有限公司参股子公司44,179,403.19-998,783.0543,180,620.14
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司其他2,329,454.6966,940.002,396,394.69
北京天创伟业投资管理有限公司其他374,815.78374,815.78
鲁商物产有限公司机电设备分公司其他2,000.002,000.00
山东省银座实业有限公司母公司的全资子公司30,000.0030,000.00
山东银座天启房地产有限公司其他161,264.23161,264.23
齐鲁医药学院其他4,733,931.35124,708.774,858,640.12
临沂锦琴房地产开发有限公司参股子公司958,782,756.13-249,098,702.99709,684,053.14
山东省城市服务技师学院其他897,360.88117,400.001,014,760.88
济宁鲁商置业有限公司母公司的全资子公司81,805.17-81,805.17
山东国家农产品现代物流工程技术研究中心其他18,732,557.5918,732,557.59
山东省生物医药科学院其他6,533,462.456,533,462.45
山东省药学科学院其他18,879,349.35-6,461,565.9712,417,783.38
山东银座雅风阁餐饮管理有限公司其他580,048.00-580,048.00
山东易通商业保理有限公司其他75,702,889.99-75,702,889.99
山东富源小额贷款有限公司其他105,000,000.00-14,731,506.8590,268,493.15
关联方关联关系关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额
济宁银座佳悦酒店有限公司其他64,481.00-64,481.00
鲁商股权投资基金管理有限公司其他1,800,000.001,800,000.00
山东艺林房地产开发有限公司其他130,356.32130,356.32
山东银座酒店管理有限公司其他258,111.32258,111.32
合计13,352,982,153.09-2,336,295,080.8411,016,687,072.25
关联债权债务形成原因关联债务主要系向关联方借款,本期向关联方借款4,022,260,602.17元。
关联债权债务清偿情况本期偿还关联方借款6,967,836,193.10元。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响本期计提关联方利息1,083,891,248.59元,支付担保费42,949,064.78元。

保额发生额为224850万元(含全资公司、控股公司之间的担保),截至报告期末,公司对全资公司和控股公司担保余额为224150万元(含全资公司、控股公司之间的担保),占上市公司2020年末经审计的归属于母公司所有者权益的54.94%。具体内容如下:

单位:万元
担保方被担保方金额
鲁商健康产业发展股份有限公司烟台鲁茂置业有限公司71850
鲁商健康产业发展股份有限公司山东省鲁商置业有限公司17000
山东省鲁商置业有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司9000
鲁商健康产业发展股份有限公司山东省鲁商置业有限公司3000
鲁商健康产业发展股份有限公司临沂鲁商地产有限公司8000
鲁商健康产业发展股份有限公司、鲁商置业青岛有限公司山东省鲁商置业有限公司95000
鲁商健康产业发展股份有限公司山东福瑞达医药集团有限公司5000
山东福瑞达医药集团有限公司山东明仁福瑞达制药股份有限公司1000
鲁商健康产业发展股份有限公司山东福瑞达医药集团有限公司2000
山东福瑞达医药集团有限公司山东福瑞达生物工程有限公司1000
山东福瑞达医药集团有限公司山东明仁福瑞达制药股份有限公司2000
山东福瑞达医药集团有限公司山东明仁福瑞达制药股份有限公司1000
山东福瑞达医药集团有限公司山东福瑞达生物工程有限公司1000
山东福瑞达医药集团有限公司山东明仁福瑞达制药股份有限公司2000
山东福瑞达医药集团有限公司、山东福瑞达生物工程有限公司山东明仁福瑞达制药股份有限公司1000
山东福瑞达医药集团有限公司山东明仁福瑞达制药股份有限公司3000
山东福瑞达医药集团有限公司山东福瑞达生物工程有限公司1000
曲阜福克斯商贸有限公司、山东同康药业有限公司、焦点生物医药有限公司、刘磊、张梦益、李庆山东焦点福瑞达生物股份有限公司300
合计-224150

司、刘磊、张梦益、李庆进行担保,该事项为公司收购山东焦点福瑞达生物股份有限公司股权交易之前发生,到期日为2021年7月25日。

(2)公司下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保,截至2020年12月31日,累计担保余额为人民币95,769,847.57元。

除上述担保外,公司不存在其他对外担保,不存在逾期担保情况,也不存在到期债务未清偿要求公司承担担保责任的情况。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

1、公司第十届董事会2020年第一次临时会议审议通过了《关于控股下属公司青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司办理开发贷款的议案》,同意青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司向建设银行青岛即墨支行申请开发贷款人民币2亿元,期限36个月,年利率执行起息日前一工作日全国银行间同业拆借中心的1年期贷款市场报价利率(1YLPR)加60基点,该项借款主要用于青岛鲁商健康城D地块项目开发建设,以该项目B、D地块土地使用权为抵押物。

会议还审议通过了《关于控股下属公司济南鲁茂置业有限公司办理开发贷款的议案》,同意济南鲁茂置业有限公司分别向北京银行济南分行和工商银行济南泺源支行申请开发贷款,其中,向北京银行济南分行申请开发贷款人民币6亿元,期限30个月,年利率执行首次提款日前一个工作日同期央行贷款基准利率(央行LPR)加107.5个基点,该项借款主要用于济南神武城中村改造一期项目B-6地块开发建设,以该项目地块土地使用权及在建工程为抵押物,公司大股东山东省商业集团有限公司按照持股比例45%为本次贷款提供连带责任保证担保;向工商银行济南泺源支行申请开发贷款人民币9亿元,期限不超过3年,年利率执行借款合同生效日前一工作日全国银行间拆借中心公布的一年期贷款基础利率(LPR)加不低于69.5个基点,该项借款主要用于济南神武城中村改造一期项目B-1地块开发建设,以该项目地块土地使用权及在建工程为抵押物。

会议还审议通过了《关于参股下属公司济南银盛泰博盛置业有限公司办理开发贷款的议案》,同意济南银盛泰博盛置业有限公司向光大银行济南分行申请开发贷款人民币2亿元,期限3年,年利率执行全国银行间同业拆借中心发布的同期同档次贷款基础利率(LPR)上浮66.25个基点,该项借款主要用于济南星瀚城B1地块项目开发建设,以该项目地块土地使用权及在建工程为抵押物,公司大股东山东省商业集团有限公司按照持股比例25%为本次贷款提供连带责任保证担保。

2、公司第十届董事会第九次会议审议通过了《关于全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司办理贷款的议案》,同意山东福瑞达医药集团有限公司向中航信托有限公司申请信托贷款人民币3亿元,期限18个月,综合成本不超过10.5%/年,该项借款主要用于山东福瑞达医药集团有限公司补充其流动资金;本次贷款以鲁商国奥城项目部分房产进行抵押,同时山东省商业集团有限公司为本次贷款提供保证担保。

会议还审议通过了《关于控股下属公司青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司办理开发贷款的议案》,同意青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司向建设银行即墨支行申请开发贷款人民币5亿元,借款期限4年,利率不高于1年期LPR加90基点,该项借款主要用于鲁商健康城项目C地块开发建设,以该项目在建工程及分摊土地为抵押物。

3、公司第十届董事会2020年第二次临时会议审议通过了《关于控股下属公司鲁商置业青岛有限公司办理委托贷款的议案》,同意本公司控股下属公司鲁商置业青岛有限公司通过青岛城乡

建设小额贷款有限公司向青岛金之桥投资管理有限公司申请委托贷款,额度不超过12亿元,借款期限1年,利率执行12%/年,按照委托贷款金额的0.3%/年支付手续费,综合成本不高于12.3%/年,以菏泽鲁商置业有限公司名下部分商业房产提供抵押保证、鲁商置业青岛有限公司名下鲁商中心项目土地提供第二顺位抵押保证,公司大股东山东省商业集团有限公司为本次借款提供担保。

4、公司第十届董事会2020年第三次临时会议审议通过了《关于控股下属公司青岛绿富房地产开发有限公司办理开发贷款的议案》,同意青岛绿富房地产开发有限公司向工商银行即墨支行申请开发贷款人民币5亿元,借款期限3年,合同利率不高于1年期LPR加90个基点,该项借款主要用于理想城蓝庭(鲁商项目A地块)一期项目开发建设,以该项目在建工程及土地为抵押物。

5、公司第十届董事会2020年第四次临时会议审议通过了《关于控股下属公司淄博鲁商置业有限公司办理开发贷款的议案》,同意淄博鲁商置业有限公司向恒丰银行淄博分行申请开发贷款人民币4亿元,借款期限3年,合同利率不高于1年期LPR加256.25个基点,该项借款主要用于鲁商学府公馆项目开发建设,以该项目在建工程及土地使用权为抵押物,公司大股东山东省商业集团有限公司提供连带责任保证担保。

会议还通过了《关于全资下属公司菏泽鲁商置业有限公司办理开发贷款的议案》,同意菏泽鲁商置业有限公司向中国银行菏泽康城支行申请开发贷款人民币5亿元,借款期限3年,年综合成本不高于1年期LPR加232.5个基点,该项借款主要用于菏泽鲁商蓝岸公馆项目开发建设,以该项目在建工程及土地使用权为抵押物,公司大股东山东省商业集团有限公司提供连带责任保证担保。

6、公司第十届董事会第十次会议审议通过了《关于向中融国际信托有限公司融资的议案》,同意公司向中融国际信托有限公司申请永续债融资,金额不超过9亿元人民币,投资期限为无固定期限,初期用于公司青岛鲁商中心1C项目建设。

会议还通过了《关于公司下属公司济南鲁茂置业有限公司办理开发贷款的议案》,同意济南鲁茂置业有限公司向中国民生银行股份有限公司申请房地产开发贷款人民币5亿元,期限不超过

2.5年,年利率执行不超过5.7%,该项贷款主要用于济南市历城区神武村城中村改造项目建设,以该项目部分土地使用权及部分在建工程为抵押物,公司大股东山东省商业集团有限公司为本次贷款提供担保。

7、公司第十届董事会第五次临时会议审议通过了《关于下属公司青岛鲁商锦绣置业有限公司办理应收账款保理业务的议案》,同意青岛鲁商锦绣置业有限公司与广信天下商业保理(深圳)有限公司办理应收账款保理业务,合计金额不超过5亿元,期限不超过2年,综合成本年利率9.9%。山东省商业集团有限公司对青岛鲁商锦绣置业有限公司的保理业务承担连带保证责任。

8、公司第十届董事会第十一次会议审议通过了《关于控股下属公司烟台鲁茂置业有限公司办理开发贷款的议案》,同意烟台鲁茂置业有限公司向中信银行烟台分行申请开发贷款人民币15亿元,额度期限5年,单笔期限不超过3年,年利率执行央行贷款基准利率,该项借款主要用于“烟台市莱山区三滩1号B地块”项目开发建设,以该项目土地及在建工程进行抵押,公司按相应持股比例提供连带责任保证担保。

9、公司第十届董事会2020年第六次临时会议审议通过了《关于全资子公司山东鲁商创新发展有限公司办理委托贷款的议案》,同意山东鲁商创新发展有限公司向山东金岭投资管理有限公司申请委托贷款人民币4亿元,期限不超过1年,综合成本不超过12%/年,该项借款主要用于补充公司流动资金,以我公司下属公司临沂鲁商地产有限公司开发建设的临沂鲁商中心项目房产作为抵押物,公司大股东山东省商业集团有限公司为本次借款提供担保。

会议还通过了《关于控股下属公司济南鲁茂置业有限公司办理开发贷款的议案》,同意本公司控股下属公司济南鲁茂置业有限公司向北京银行济南分行申请开发贷款人民币3.5亿元,期限不超过3年,综合成本不超过5.225%/年,该项借款主要用于鲁商·金茂国际社区项目B9地块开发建设,以该项目土地使用权及在建工程为抵押物,公司大股东山东省商业集团有限公司按持股比例为本次借款提供担保。

10、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2020年5月与济南市发展和改革委员会签订《济南市精神卫生中心项目委托代建合同》,约定由山东省鲁商置业有限公司代建济南市精神卫生中心项目,代建面积76720平方米,代建管理费373.8万元。

11、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2020年5月与济南市发展和改革委员会签订《济南市中心医院(东院区)项目委托代建合同》及《补充协议》,约定由山东省鲁商置业有限公司代建济南市中心医院(东院区)项目,代建面积35.22万平方米,代建管理费合计1566万元。

12、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2020年11月与济南市发展和改革委员会签订《新建济南市应急救援储备中心项目委托代建合同》,约定由山东省鲁商置业有限公司代建新建济南市应急救援储备中心项目,代建面积63700平方米,代建管理费合计378万元。

13、公司全资子公司山东省商业房地产有限公司于2020年12月与济南长兴建设集团有限公司签订《中国兵器工业集团第五三研究所章丘所区项目建设工程咨询合同》,约定由山东省商业房地产有限公司为中国兵器工业集团第五三研究所章丘所区项目提供建设工程咨询服务,咨询服务费合计300万元。

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、因公司业务发展需要,公司下属公司青岛鲁商物业服务有限公司将名称变更为“鲁商智慧城市(青岛)发展有限公司”,住所变更为山东省青岛市黄岛区张家楼镇画家村路188号。该公司已于2020年6月完成上述工商变更登记手续。

2、为优化公司股权结构,压缩管理层级,公司将全资孙公司济南鲁商金霖房地产开发有限公司和山东鲁商安捷工程管理咨询有限公司通过股权转让的方式变更为公司全资子公司。同时根据业务发展需要,将“济南鲁商金霖房地产开发有限公司”更名为“山东鲁商新城镇产业发展有限公司”,将“山东安捷机电工程有限公司”更名为“山东鲁商创新发展有限公司”,经营范围也进行相应调整。上述两公司分别于2020年7月完成了相关工商变更登记手续。

3、因公司业务发展调整,公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司将持有的济南鲁商特种门业有限公司60%股权转让给山东国惠资产管理有限公司,该公司已于2020年7月完成工商变更登记手续。公司对青岛银座地产有限公司、山东明人福瑞达卫生材料有限公司进行吸收合并,相关工商手续均已于2020年12月办理完毕;并对青岛鲁商凯泰置业有限公司、济南鲁商明达门窗有限公司、海南瑞兰特药业有限公司进行注销,截至报告期末,相关工商手续办理完毕。以上业务不影响公司的主营业务,对公司财务状况和经营成果无重大影响。

4、2020年12月,公司下属公司山东鲁商物业服务有限公司与济南唐安恒业控股有限责任公司和员工跟投平台在济南成立山东鲁商唐安物业有限公司,注册资本金为300万元人民币,其中:

公司下属公司山东鲁商物业服务有限公司出资123万元,持有41%股权;济南唐安恒业控股有限责任公司出资147万元,持有49%股权;员工跟平台出资30万元,持有10%股权。截止报告期末,该公司已完成工商注册手续。

5、2020年12月,公司下属公司山东银座地产有限公司与山东鼎好投资管理有限公司和员工跟投平台在济南成立山东银座鼎好产业发展有限公司,注册资本金为300万元人民币,其中:公司下属公司山东银座地产有限公司出资137.7万元,持有45.9%股权;山东鼎好投资管理有限公司出资147万元,持有49%股权;员工跟平台出资15.3万元,持有5.1%股权。截止报告期末,该公司已完成工商注册手续。

6、因公司业务发展需要,公司下属公司“山东焦点生物科技股份有限公司”将名称变更为“山东焦点福瑞达生物股份有限公司”,住所变更为山东省济宁市曲阜市高铁新区经济开发区,经营范围变更为“透明质酸、透明质酸钠及其衍生品、玻璃酸钠、原料药、药用辅料、生物药品原料、食品原料、保健食品原料、食品、保健食品、生物多糖、银耳多糖、医疗器械产品、透明质酸钠水溶液开发、生产、销售;货物及技术进出口(国家限定公司经营或者禁止公司经营的货物及技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)”。该公司已于2020年12月完成上述工商变更登记手续。

7、根据公司发展需要,公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司将其持有的山东蓝岸园林工程有限公司的100%股权、山东省鲁商建筑设计有限公司的100%股权转让给全资子公司鲁商生活服务股份有限公司,转让价格分别为1971万元、1814万元。同时,公司将持有的山东鲁商生活物业服务有限公司4.9%的股权转让给公司全资子公司山东鲁商创新发展有限公司后改制,转让价格

911.65万元,并于2021年3月12日完成营业执照变更登记工作,鲁商生活服务股份有限公司经营范围增加:养老服务、礼仪服务、外卖递送服务;信息咨询服务;水污染治理;日用百货零售;广告设计、代理等。

8、为适应经营发展的需要,公司根据实际情况将总部组织架构进行优化,调整后公司总部架构为“三室六中心”,即董事会办公室、投资发展中心、运营管理中心、品牌营销中心、金融科技中心、组织人力资源中心、审计法务与安全管理中心、行政与公共事务办公室、纪委办公室。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用□不适用

鲁商发展按照中央关于扶贫工作的战略部署,积极发挥资本市场和企业自身优势,深入贯彻落实精准扶贫政策,将精准扶贫工作纳入企业管理工作,建立了扶贫工作管理体系,强化组织领导,加大精准扶贫力度,切实履行国有企业应有的政治、经济和社会责任,树立公司良好的企业形象。

2. 年度精准扶贫概要

√适用□不适用

自脱贫攻坚战打响以来,公司认真落实上级党委扶贫工作部署,履行社会责任,通过产业帮扶、教育帮扶和消费帮扶等方式,先后在济南、泰安、临沂等多地开展扶贫活动,2020年累计扶贫金额324.6万元。

(1)产业扶贫:助力地方产业培育及产品销售

通过鲁商发展(泰安)“四季椿”精准扶贫基地开展系列扶贫活动,2020年注册商标“椿天里”、“鲁商良品”,进行精准扶贫产品“四季椿”采摘工作,首个采摘季共收获产品884斤,实现销售额近万元。

福瑞达医药集团通过济南市第一书记精准扶贫项目,与济南市历城区宝峪村共建了帮扶基地。期间给村里的困难户捐款捐物,直接救助大峪村3名建档立卡贫困人口解决了3人就业问题,帮

扶了1个扶贫项目,为济南市第一书记扶贫挂枝树鸡项目,直接或间接帮扶了两个村贫困人口10户共17人。扩大村里主导的养殖项目“挂枝树鸡”和磷虾鸡蛋的销售渠道,为群众解决了农产品外销不畅的难题。2020年,福瑞达医药集团通过自有渠道销售挂枝树鸡1446只,鸡蛋24盒,销售总金额达14.58万元。

(2)教育扶贫:关注贫困儿童及特殊群体

积极参与团省委、省青联“希望小屋”儿童关爱项目,为适龄有需的贫困儿童打造独立的生活、学习空间,通过爱心捐款等方式,筹措资金144万元,将在临沂、聊城、泰安等地援建120个“希望小屋”。福瑞达美业开展“同献爱心,成就梦想”爱心捐赠图书公益活动,捐助图书575本,在济南市晓爱残障人士康复中心,开展“走进心灵世界,关爱儿童健康”爱心公益活动,捐赠价值近5万元的防晒服装、瑷尔博士护肤品和其他礼物,呼吁社会共同关注自闭症儿童健康。

(3)消费扶贫:拓宽农产品增收渠道

公司推出“鲁商大集—麦香园农夫市集”专场活动,助力销售德州禹城优质农产品;购销重庆市城口县农特产品5万元,积极助推鲁渝协作消费扶贫工作。各地公司纷纷开展消费扶贫,临沂公司恢复临沂抗日老集,建设开放“芦山集贸市场”,将沂蒙山区丰富、特色、绿色、新鲜的农产品提供给千家万户;开展网络直播为临沂滞销洋葱发声,广开销路,并当场向当地农户认购滞销洋葱两万斤;鲁商物业开展“双百扶贫行动”,定向购买青岛城阳西黄埠村滞销鲜花27600余支,金额共计1万元;组织购买湘西扶贫产品两次,购买扶贫腊肉3627份,共计17.62万元。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

指标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金196.53
2.物资折款128.07
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)20
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)2
1.3产业扶贫项目投入金额52.53
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)20
2.转移就业脱贫
其中:2.1帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)3
3.教育脱贫
其中:3.1改善贫困地区教育资源投入金额144

安装了智能喷淋系统,可在手机APP控制系统启停,系统按照程序设定的时间自动喷洒,形成了扬尘治理智能化。

2020年,鲁商发展各单位通过辛勤付出,取得了政府部门和社会的认可。其中,烟台鲁商地产有限公司被评选为“2020年度省建筑施工安全文明标准化工地”。

(2)注重建筑设计创新,引领健康住宅新篇章

鲁商发展大力推进科技创新,积极打造“健康+地产”特色产品。鲁商设计院自主申报的《降低公共建筑单位面积空调系统能耗》课题,评选为2020年度山东省工程建设(勘察设计)优秀QC成果三等奖;鲁商发展参编的《山东省健康住宅开发建设技术导则》于2020年12月25日发布,2021年1月1日实施。

鲁商发展积极参加各类协会活动,共同探索行业新技术。公司参与完成的“被动式超低能耗建筑关键技术研究与应用”荣获山东土木建筑科学技术奖一等奖;2020年8月召开的第十六届国际绿色建筑与建筑节能大会暨新技术与产品博览会上,济南鲁商公馆和青岛鲁商健康城被授予健康建筑设计标识证书;在2020年11月召开的山东土木建筑学会绿色建筑与(近)零能耗建筑专业委员会和山东省被动式超低能耗绿色建筑创新联盟大会中,鲁商发展当选为副主任委员单位。

(3)高标准建设排污设备,确保废水废气等达标排放

山东福瑞达医药集团所属的山东明仁福瑞达制药股份有限公司,建有一座处理能力为1000吨/天的污水处理站,设有一个排污口,目前整个园区每天产生约80吨污水,污水集中收集后进入污水处理站,统一处理后达到《污水排入城镇下水道水质标准》(CJ343-2010)中要求的排放标准。园区使用低氮燃烧的10蒸吨燃气锅炉,各项污染物指标均满足《锅炉大气污染物排放标准》(DB37/2374-2018)标准,实现超低排放目的。产生的废气全部利用排风筒集中收集,通过中效过滤器吸附处理后15米排空管高空达标排放。公司不产生危险废物,产生的一般固废为废旧包材和中药材药渣,统一收集后由济南绿净园清洁有限公司统一处理。

山东福瑞达生物科技有限公司污水处理站处理,处理规模为1000方/天,设有一个排污口,污水处理站出水达到《污水排入城镇下水道水质标准》(CJ343-2010)A等级要求及《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)中一级A标准。公司不产生危险废物,主要产出滤渣、污泥均为一般固废,并与有机肥料厂签订协议,用作有机肥料。车间产生的发酵废气集中收集后通过碱液喷淋+光催化氧化处理,经15米高排气筒达标排放。

山东福瑞达生物工程有限公司产生的废水经管网汇集后进入山东明仁福瑞达制药股份有限公司厂区污水处理站,由山东明仁福瑞达制药股份有限公司统一处理后,执行标准为《污水排入城镇下水道水质标准》(CJ343-2010)中要求的排放标准达标排放。公司将产生的废气经集气罩收集后由专用排空管道集中引到车间顶部,经UV光氧设备处理后达标排放,执行标准为

《DB37/280.6-2018挥发性有机物排放标准》。公司产生的一般固废为废旧包材,收集后由济南绿净园清洁有限公司统一处理。

山东焦点生物科技股份有限公司建有一座日处理能力800吨的污水处理站,设有在线监测报警系统,主要污染因子为化学需氧量(COD)和氨氮,设一个污水排放口,处理达到排放标准要求后排入高铁新城污水处理厂处理。公司不产生危险废物,主要的一般固废为发酵滤渣、浓缩污泥等均为一般固废,用作有机肥料。车间产生的发酵废气集中收集后通过碱液喷淋+光催化氧化处理,经15m高排气筒达标排放。

山东福瑞达医药集团所属的明仁福瑞达、焦点福瑞达、福瑞达生物工程、福瑞达生物科技公司全部严格按照环保法律法规,对项目进行合规性评价。各新、改、扩项目均严格执行建设项目环评管理规定,落实环保“三同时”工作;并通过环保部门验收,各项目正常投产。

公司建有完善的环保风险应急机制,各生产基地均制定了《突发环境污染事件应急预案》并在当地政府备案,确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。

山东福瑞达医药集团所属的明仁福瑞达、焦点福瑞达、福瑞达生物工程、福瑞达生物科技公司均已编制环境自行监测方案,按照自行监测方案要求,对废水、废气、厂界噪声等进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份00---0000
二、无限售条件流通股份1,000,968,000100---7,862,9037,862,9031,008,830,903100
1、人民币普通股1,000,968,000100---7,862,9037,862,9031,008,830,903100
三、普通股股份总数1,000,968,000100---7,862,9037,862,9031,008,830,903100

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股2020-11-252.67元/股7,862,9032020-12-017,862,903——
截止报告期末普通股股东总数(户)51,509
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)61,422
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
山东省商业集团有限公司-5,983,579524,739,20052.0100国有法人
博山万通达建筑安装公司019,500,0001.930质押19,500,000境内非国有法人
山东世界贸易中心019,220,0001.9100国有法人
鲁商集团有限公司017,210,0001.7100国有法人
淄博市城市资产运营有限公司012,156,2501.2000国有法人
上海方大投资管理有限责任公司10,173,82410,173,8241.0100未知
淄博第五棉纺织厂05,590,0000.550质押5,590,000境内非国有法人
靳玉德-270,6005,402,9000.5400未知
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德经济新动力混合型证券投资基金5,061,2535,061,2530.5000未知
兴业证券股份有限公司5,000,0005,000,0000.5000未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
山东省商业集团有限公司524,739,200人民币普通股524,739,200
博山万通达建筑安装公司19,500,000人民币普通股19,500,000
山东世界贸易中心19,220,000人民币普通股19,220,000
鲁商集团有限公司17,210,000人民币普通股17,210,000
淄博市城市资产运营有限公司12,156,250人民币普通股12,156,250
上海方大投资管理有限责任公司10,173,824人民币普通股10,173,824
淄博第五棉纺织厂5,590,000人民币普通股5,590,000
靳玉德5,402,900人民币普通股5,402,900
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德经济新动力混合型证券投资基金5,061,253人民币普通股5,061,253
兴业证券股份有限公司5,000,000人民币普通股5,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东及前十名无限售条件股东中,山东省商业集团有限公司、山东世界贸易中心、鲁商集团有限公司存在关联关系,博山万通达建筑安装公司和淄博第五棉纺织厂存在关联关系,其他股东关联关系未知。
名称山东省商业集团有限公司
单位负责人或法定代表人高洪雷
成立日期1992年11月26日
主要经营业务在法律法规规定的范围内对外投资与管理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至2020年12月31日,山东省商业集团有限公司持有银座集团股份有限公司(证券代码:600858)130,328,843股,占其总股本的25.06%,商业集团及一致行动人合计持其股份200,429,471股,占其总股本的38.54%,是银座集团股份有限公司的控股股东。

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

公司实际控制人为山东省人民政府国有资产监督管理委员会,山东省人民政府国有资产监督管理委员会为山东省政府直属特设机构,山东省政府授权省国资委代表国家履行出资人职责。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
赵衍峰董事长492020-01-202021-07-04000——57.14
贾庆文董事、总经理502019-03-062021-07-04000——
段东董事442015-06-302021-07-04000——
马涛独立董事642015-06-302021-07-04000——8
朱南军独立董事492015-06-302021-07-04000——8
吕元忠监事会主席492020-01-202021-07-04000——
查瑞平监事472018-07-052021-07-04000——
王泽职工监事502019-03-022021-07-04000——
徐涛副总经理512014-02-102021-07-040166,666166,666股权激励行权99.36
陈莉副总经理442021-03-252021-07-04000——0
李珩财务总监502018-11-302021-07-04000——93.09
尹炜副总经理482019-03-062021-07-040100,000100,000股权激励行权114.63
周洪波副总经理482019-03-062021-07-040100,000100,000股权激励行权91.38
程晓民首席发展官512020-04-282021-07-04000——24.50
孙艳秋首席法务官412020-08-242021-07-04000——13.44
李璐董事会秘书452011-06-102021-07-040100,000100,000股权激励行权62.86
王忠武总经理助理(离任)472019-03-062021-03-250100,000100,000股权激励行权83.74
邵照玮总经理助理(离任)412019-03-062021-03-25046,66646,666股权激励行权82.37
张全立总经理 (离任)512019-02-152021-03-090200,000200,000股权激励行权132.98
刘增伟副总经理 (离任)532013-12-092021-03-090166,666166,666股权激励行权114.97
董红林董事长 (离任)542019-02-152020-01-200333,333333,333股权激励行权3.78
韩源泉监事会主席(离任)552019-03-062020-01-20000——2.76
合计/////01,313,3311,313,331/993/
姓名主要工作经历
赵衍峰公司董事长,公共管理硕士研究生,2015年4月至2017年6月任山东亚特尔控股集团总经理、董事长;2017年6月至2018年8月任山东泰山地勘集团有限公司党委委员;2018年8月至2019年1月任山东省商业集团有限公司党委政策研究部部长;2018年8月至2019年4月任山东鲁商乡村振兴有限公司总经理、董事长;2019年4月至2020年1月任鲁商乡村发展集团有限公司董事长;2020年1月至今任山东省商业集团有限公司首席战略官、鲁商健康产业发展股份有限公司党委书记、董事长、山东福瑞达医药集团有限公司董事长。
贾庆文公司董事、总经理,毕业于山东中医药大学中药制药专业,山东大学制药工程硕士,主任药师。2014年1月至2019年1月任山东省药学科学院副院长兼新药评价中心主任,2019年1月至2021年1月任山东福瑞达医药集团有限公司总经理,2019年3月至今任公司董事,2021年1月至今任福瑞达医药集团党委书记,2021年3月至今任本公司总经理。
段东公司董事,天津财经大学会计专业,硕士,正高级会计师。2014年6月至今任山东省国有资产投资控股有限公司财务部部长,2018年6月至今任德州银行股份有限公司董事,2018年11月至今任山东省国有资产投资控股有限公司总裁助理,2020年8月至今任山东山大产业集团有限公司董事,2015年6月至今任本公司董事。
马涛公司独立董事,毕业于复旦大学经济系,博士后。2001年3月至今任复旦大学经济学院教授、经济学博士生导师,2015年6月至今任本公司独立董事。
朱南军公司独立董事,毕业于中国人民大学会计学专业,会计学博士。2006年8月至今北京大学经济学院副教授,2003年9月年至今北京大学中国保险与社会保障研究中心研究员、副秘书长,2010年9月至今任北京大学经济学院风险管理与保险学系副主任,2014年4月至2017年5月任渤海轮渡股份有限公司独立董事,2015年6月至今任本公司独立董事。
吕元忠公司监事会主席,毕业于山东大学软件工程专业,工程硕士,正高级会计师。2015年1月至2019年1月任山东省商业集团有限公司财务管理部副总监、总监(部长);2019年1月至今任山东省商业集团有限公司审计部部长。2020年1月至今任公司监事会主席。
查瑞平公司监事,毕业于山东经济学院会计专业,高级会计师。2012年7月至2018年1月任山东省商业集团有限公司风险防控管理中心审计内控部高级经理,2018年1月至2018年12月任山东省商业集团有限公司风险防控管理部总监助理,2019年1月至今任山东省商业集团有限公司审计部部长助理,2018年7月至今任本公司监事。
王泽公司职工监事,毕业于中国科技大学继续教育学院财务会计专业,助理会计师。2015年12月至2017年12月任山东福瑞达医药集团有限公司财务管理部副部长,2017年12月至2019年9月任山东福瑞达医药集团有限公司审计部副部长,2019年9月至今任山东福瑞达医药集团有限公司纪检部部长;2019年3月至今任公司职工监事。
徐涛公司副总经理,毕业于山东建筑大学建筑学专业,天津大学建筑与土木工程专业工程硕士,国家一级注册建筑师、研究员。2017年3月至2019年1月兼任公司纪委书记,2019年8月至2020年4月兼任公司工会主席,2014年2月至今任本公司副总经理,分管设计工作。
陈莉公司副总经理,清华大学法学学士、经济管理硕士。2013年9月至2017年7月任绿地控股集团股份有限公司山东地产事业部总经理助理,2017年7月至2019年3月任泰禾集团股份有限公司济南公司总经理,2019年4月至2021年3月任四川蓝光发展股份有限公司华北区域公司执行总裁,2021年3月25日任公司副总经理,分管投资、营销工作。
李珩公司财务总监,毕业于澳门城市大学工商管理专业,硕士,高级会计师。2014年9月至2016年10月任山东省商业集团有限公司税务管理中心主任,2016年10月至2018年9月任山东银座购物中心有限公司财务总监,2018年11月至今任本公司财务总监。
尹炜公司副总经理,毕业于同济大学工商管理专业,硕士。2013年5月至2016年11月任山东银座购物中心有限公司北京和谐广场总经理,2016年11月至2017年4月任山东银座购物中心有限公司副总经理,2017年4月至2018年1月任齐鲁宾馆项目总经理,2018年1月至2019年3月任公司产业发展事业部总经理,2019年3月至今任公司副总经理,分管产业发展工作。
周洪波公司副总经理,毕业于青岛理工大学工程管理专业,硕士,暖通工程师。2014年2月至2019年3月任鲁商置业泰安城市公司总经理,2019年9月至今任济南城市公司总经理,2019年3月至今任公司副总经理,分管运营、济南城市公司工作。
程晓民公司副总经理,毕业于山东经济学院经济管理专业,中级工程师。2015年10月至2020年4月任山东省商业集团有限公司招标中心主任,2020年7月至2020年10月任公司招标中心总经理,2020年10月至今任临沂城市公司党总支书记,2020年4月至2021年3月25日任公司副总经理,2021年3月25日任公司首席发展官,分管发展、临沂城市公司工作。
孙艳秋公司副总经理,毕业于青岛大学法律系经济法专业,硕士。2014年5月至2017年5月任青岛经济技术开发区商务合作局(金融服务办公室)局长(主任),2017年5月至2020年8月任青岛西海岸新区红石崖街道办事处主任,2020年8月至今任公司首席法务官,分管法务、人力、行政、审计等工作。
李璐公司董事会秘书,山东大学软件工程专业,硕士,经济师。2011年6月至今任本公司董事会秘书。
王忠武 (离任)公司原总经理助理,毕业于西北工业大学工商管理专业,工程师。2010年8月至2018年1月任鲁商置业济宁项目公司总经理,2016年4月至2017年9月任菏泽鲁商置业有限公司总经理,2018年1月至2019年12月任鲁商置业青岛区域公司总经理,2020年10月至今任鲁西南城市公司党总支书记,2019年3月至2021年3月25日任公司总经理助理。
邵照玮公司原总经理助理,毕业于山东建筑工程学院给水排水工程专业。2014年3月至2018年3月任青岛鲁商惜福置业有限公司总经理,2017
(离任)年7月至2020年1月任鲁商置业青岛区域公司副总经理,2018年3月至2020年1月任青岛鲁商置地发展有限公司总经理,2020年7月至2021年3月任青岛城市公司常务副总经理,2019年3月至2021年3月25日任公司总经理助理。
张全立 (离任)公司原总经理,毕业于山东建筑工程学院工民建专业,山东科技大学安全技术及工程专业硕士,国家一级注册结构工程师、研究员。2015年10月至2016年12月任山东省商业房地产开发有限公司总经理,2015年6月至2019年2月任本公司常务副总经理。2019年2月至2021年3月任本公司总经理。
刘增伟 (离任)公司原副总经理,WrightStateUniversityMBA,高级经济师。2018年4月至2020年7月任青岛西海岸类区域公司总经理,2013年12月至2021年3月任本公司副总经理。
董红林 (离任)公司原董事长,山东大学软件工程专业,硕士,高级经济师。2015年6月至2019年2月任本公司董事、总经理,2019年2月至2020年1月任本公司董事长。
韩源泉 (离任)公司原监事会主席,毕业于山东大学汉语言文学专业,高级编辑。2014年4月到2017年12月任鲁商传媒集团总经理、总编辑,2017年8月至2019年1月任山东商业集团有限公司宣传与统战部部长,2019年3月至2020年1月任本公司监事会主席。
姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股份报告期股票期权行权股份股票期权行权价格(元)期末持有股票期权数量报告期末市价(元)
徐涛副总经理500,0000166,666166,6662.67333,3348.52
李珩财务总监500,0000166,66603.42500,0008.52
尹炜副总经理300,0000100,000100,0002.67200,0008.52
周洪波副总经理300,0000100,000100,0002.67200,0008.52
李璐董事会秘书300,0000100,000100,0002.67200,0008.52
合计/1,900,0000633,332466,6661,433,334
任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
赵衍峰山东省商业集团有限公司首席战略官2020年1月
吕元忠山东省商业集团有限公司审计部部长2019年4月
段东山东省国有投资控股有限公司财务部部长2014年6月
段东山东省国有投资控股有限公司总裁助理2018年11月
查瑞平山东省商业集团有限公司审计部部长助理2019年1月
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
马涛复旦大学经济学院教授、经济学博士生导师2001年3月
朱南军北京大学中国保险与社会保障研究中心研究员、副秘书长2003年9月
朱南军北京大学经济学院副教授2006年8月
朱南军北京大学经济学院风险管理与保险学系副主任2010年9月
段东德州银行股份有限公司董事2018年6月
段东山东山大产业集团有限公司董事2020年8月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》及《董事会专门委员会实施细则》的相关规定,公司董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬与考核委员会同意后提交董事会审议批准,其中董事、监事的报酬还需提交公司股东大会批准后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据参照国家有关规定,根据公司的实际盈利水平和具体岗位,本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则,确定报酬标准。董事、监事及独立董事报酬的支付依据公司股东大会批准的《关于董、监事薪酬的议案》与《关于独立董事报酬的议案》执行;高级管理人员报酬的支付依据公司审议通过的《关于高级管理人员薪酬的议案》与公司实际经营相结合确定,与公司效益、考核结果挂钩。其中,董事贾庆文先生在公司下属企业任总经理,领取其岗位薪酬,不再另外领取董事薪酬;职工监事王泽先生在公司下属企业任职,领取其岗位薪酬,不再另外领取监事薪酬;董事段东、监事会主席吕元忠、监事査瑞平不在公司领取薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见本节《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表》。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期内,公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计993万元(税前)。
姓名担任的职务变动情形变动原因
赵衍峰董事长选举工作需要
吕元忠监事会主席选举工作需要
贾庆文总经理聘任工作需要
陈莉副总经理聘任工作需要
程晓民首席发展官聘任工作需要
孙艳秋首席法务官聘任工作需要
董红林董事长离任离岗休养
韩源泉监事会主席离任离岗休养
张全立总经理离任工作变动
刘增伟副总经理离任工作变动
王忠武总经理助理离任工作变动
邵照玮总经理助理离任工作变动

(7)公司于2021年3月25日召开公司第十届董事会第十二次会议,审议通过了《关于公司高级管理人员变动的议案》,同意聘任陈莉女士为公司副总经理,任期为本届高管层届满为止;因工作变动,程晓民先生不再担任公司副总经理职务,聘任为公司首席发展官;因工作变动,王忠武先生、邵照玮先生不再担任公司总经理助理职务。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量105
主要子公司在职员工的数量4,183
在职员工的数量合计4,288
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员989
销售人员797
技术人员1,774
财务人员256
行政人员472
合计4,288
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上213
本科1,479
大专1,448
大专以下1,148
合计4,288

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2021年,根据公司导向千亿战略规划和高质量业务发展需求,进一步强化战略性人力资源规划,着力打造分层分类的人才梯队。通过大力推进职业化经理人改革,不断引进高端优秀人才、通过岗位竞聘积极选拔任用内部优秀人才、构建人才资源池管理机制和配套的系统培养赋能体系,以及进一步完善内部人才的选拔、培养、调配等管理机制,实施选优用优、末位淘汰。为切实做到选拔人才、培养人才、成就人才,公司2021年人才培训培养工作主要从以下三方面着手:一是激发“主动培训”积极性。结合岗位任职资格考核转变培训工作基调,培养导向、选拔导向两结合;搭建线上学习平台,构建培训积分制,将培训积分与任职资格考察相结合;利用内训师的培养积极开展转训工作,应知应会与专业发展相结合,并扩大培训效果的惠及面。二是打造主力培训项目。结合直播平台,巩固深化“大师讲堂”、“发展讲坛”、“微课堂”培训项目;强化新员工入职培训前置和入职引导,提升内训师团队建设和标准化课程开发两个核心能力。三是结合人才选拔,加大“定向培养”力度。根据岗位任职资格胜任模型,萃取关键胜任能力项,对相应关键知识、技能进行案例化、场景化、实战化的“训战营”专项模式训练,做到以训促战、以战领训、训战结合。对有培养前途的接班人定向培养,有针对性的提速人才成长。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数6386700工时
劳务外包支付的报酬总额8309.16万元

是中小股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务,未发生损害公司及中小股东权益的情形。

2、董事与董事会

公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会共四个专门委员会,充分发挥各委员会的专业优势,保证董事会决策的合法性、科学性、正确性。报告期内公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定积极开展工作,共召开董事会会议10次。公司董事熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任,维护公司全体股东的合法权益,积极出席公司召开的董事会并履行相应职责。

3、监事和监事会

公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律法规的要求,本着对全体股东负责的态度,恪尽职守、勤勉尽责,报告期内共召开监事会会议7次,对公司经营管理、财务状况及公司董事、高级管理人员等履职情况进行有效监督。

4、信息披露

公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的要求,制定并严格执行信息披露管理制度,持续加强信息披露管理,提高经营透明度,充分保护股东知情权。2020年度,公司披露4项定期报告和53项临时公告,加强定期报告行业信息和非财务信息的综合分析,提高临时公告的可读性与信息有效性,保证信息披露工作及时、公平,切实维护投资者的合法权益。

5、控股股东与上市公司

公司与控股股东之间保持业务独立、资产完整、机构独立、财务独立、人员独立。公司控股股东根据法律法规的规定依法行使权利并承担义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东之间的关联交易程序合法、合规,并及时履行信息披露义务,不存在控股股东占用上市公司资金和资产的情况。

6、内幕信息知情人登记管理情况

为规范公司的内幕信息管理,保护广大投资者的合法权益,根据相关法律、法规的要求,公司制定《内幕信息知情人管理制度》,建立了内幕信息知情人登记制度,加强对内幕信息知情人的监管,明确了内幕信息知情人管理的各方责任、登记程序、内容等。

7、投资者关系管理

报告期内,公司通过电话、传真、网络等方式搭建与投资者多渠道的沟通桥梁,及时处理和接待投资者的来电、来访,累计接待投资者来访、来电540余人次,同时还通过上证e互动、邮箱等多种方式保持与投资者的沟通与互动,2020年累计回复上交所e互动问题160余条,进一步加强与投资者的沟通交流。

8、内部控制体系建设

公司严格按照监管要求不断完善内部控制体系建设,遵循“由点到面,逐步实施,稳步推进,全面覆盖”的总体思路,坚持以风险为导向,将内部控制建设与制度建设、流程优化等工作同步推进,不断提高企业风险防范能力。以主营业务及重要流程为重点,以内部控制管理工作为基础,通过风险识别及限期整改,积极落实内部控制重点环节抓控。公司依据企业内部控制规范体系和财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》,组织开展内部控制评价工作。适时修订相关制度和流程,持续完善公司内部控制体系建设。强化日常监督和专项检查,从事后审计向事前、事中监督转移。加强信息沟通协调,坚持实行风险管理报告机制。及时了解公司潜在风险,掌握重大风险、重大事件的管理和重要流程的控制进展,打通风险管理工作上传下达的沟通渠道。加强宣传和培训,使全员树立“控制风险就是创造效益”的风险观念,多角度为公司的经营发展提供风险防控保障。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年1月20日www.sse.com.cn2020年1月21日
2019年年度股东大会2020年6月12日www.sse.com.cn2020年6月13日

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
赵衍峰10108002
贾庆文10108002
段东10108002
马涛10108002
朱南军10108002
年内召开董事会会议次数10
其中:现场会议次数2
通讯方式召开会议次数8
现场结合通讯方式召开会议次数0

有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》等关联交易事项进行了审议并发表独立意见,认为公司关联交易遵循了客观、公正的原则和市场化定价方式进行,未损害公司其他股东,特别是中小股东和非关联股东的利益。

2、2020年4月28日,公司第十届董事会审计委员会召开会议,对第十届董事会第九次会议拟审议的2020年第一季度财务报表进行审议,审计委员会认为公司2020年第一季度财务报表根据相关会计政策编制,符合会计准则的要求。

3、2020年6月12日,公司第十届董事会审计委员会召开会议,对第十届董事会2020年第四次临时会议拟审议的《关于设立合资公司的议案》发表独立意见,审计委员会认为议案中所述的关联交易是为了引进战略合作者,整合内外部资源,探索“文旅+康养”新模式,为上市公司的可持续发展提供保障,未损害公司和其他股东特别是中、小股东利益的情形。

4、2020年8月23日,公司第十届董事会审计委员会召开会议,对第十届董事会第十次会议拟审议的2020年半年度财务报表进行审议,审计委员会认为公司2020年半年度财务报表根据相关会计政策编制,符合会计准则的要求。

5、2020年10月24日,公司第十届董事会审计委员会召开会议,对第十届董事会第十一次会议拟审议的2020年第三季度财务报表进行审议,审计委员会认为公司2020年第三季度财务报表符合会计准则的要求。

(二)董事会薪酬与考核委员

1、召开会议情况

2020年度,公司董事会薪酬与考核委员会共召开3次会议

(1)2020年4月8日,第十届董事会薪酬与考核委员会召开会议,经会议审议表决,全票通过《关于公司2019年度董事、监事薪酬的议案》和《关于公司高级管理人员薪酬的议案》,并提请公司第十届董事会第八次会议审议。

(2)2020年9月20日,第十届董事会薪酬与考核委员会召开会议,经会议审议表决,全票通过《关于公司2018年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》,并提请公司第十届董事会2020年第五次临时会议审议。

(3)2020年12月17日,第十届董事会薪酬与考核委员会召开会议,经会议审议表决,全票通过《关于公司2018年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》,并提请公司第十届董事会2020年第六次临时会议审议。

2、对董事、高级管理人员薪酬的审核情况

2020年度,公司董事会薪酬与考核委员会对董事、高级管理人员薪酬的执行情况进行了审核与监督,薪酬与考核委员会认为:公司董事及高级管理人员能够恪尽职守,严格按照法律和《公

司章程》的规定履行职责,勤勉尽责。公司董事、监事及高管人员薪酬是参照目前市场情况,并根据公司的实际盈利水平和具体岗位,本着激励与约束相结合的原则确定报酬标准,体现了经营业绩与收入挂钩的激励机制,未发现违反公司相关制度的情形发生。

(三)董事会提名委员会

2020年度,公司董事会提名委员会召开会议2次。

1、2020年4月28日,公司提名委员会召开了第十届董事会提名委员会会议,审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》,认为本次聘任的程晓民先生的工作经历、教育背景等符合其工作岗位的要求,能够履行岗位职责,并提请公司第十届董事会第九次会议审议。

2、2020年8月24日,公司提名委员会召开了第十届董事会提名委员会会议,审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》,认为本次聘任的孙艳秋女士的工作经历、教育背景等符合其工作岗位的要求,能够履行岗位职责,并提请公司第十届董事会第十次会议审议。

报告期内,公司董事会下设专门委员会未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。对公司高级管理人员、核心骨干人员的考评涵盖经营业绩、综合管理、重点工作任务等多个层级。在此基础上,公司持续推进三项制度改革与激励机制改革,基本建立了“管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减”的常态化机制。一方面,推行经理层成员任期制和契约化管理,加快推行职业经理人制度,发挥好职业经理人的作用。另一方面,落实股权激励和项目跟投等长期激励机制,吸引、保留和激励核心人才。2020年,公司股票期权激励计划第一期已行权,跟投项目中的临沂项目实现跟投人员首批分红。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制自我评价报告于2021年3月27日在上海证券交易所网站披露,披露网址:

www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计,并出具了标准无保留的审计报告。

内部控制审计报告于2021年3月27日在上海证券交易所网站披露,披露网址:www.sse.com.cn

是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

鲁商健康产业发展股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了鲁商健康产业发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)房地产开发项目的收入确认

1、事项描述

如财务报表附注七、61所述,贵公司主营业务为房地产开发及经营,房地产开发项目的收入为11,521,568,238.11元,占2020年度营业收入总额的84.62%,对贵公司财务报表具有重大影响。

如财务报表附注五、38所述,贵公司根据实际情况,制定了房地产开发项目的收入的确认条件:房地产销售在房地产项目完工并验收合格,签定了销售合同,取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。

由于房地产开发项目的收入对贵公司的重要性,并且收入确认时点涉及相关商品控制权转移的判断,以及单个房地产开发项目销售收入确认上的细小错误汇总起来可能对贵公司的利润产生重大影响,因此,我们将贵公司房地产开发项目的收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对贵公司房地产收入确认我们实施的主要审计程序如下:

(1)评价贵公司有关房地产开发项目收入确认的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)评价贵公司有关房地产开发项目的收入确认会计政策是否符合相关会计准则的规定;

(3)针对本期确认房产销售收入的项目,检查买卖合同、入住流转单以及收取房款凭证等可以证明房产已经交付的支持性文件,询证购房者与实地查看房地产交付情况,以评价相关房产销售收入是否符合收入确认政策;

(4)针对资产负债表日已收齐全部房款而未交付的项目,选取样本,检查预售合同、物业费收费台账、面积差价收取情况等资料以及电话询证购房者、实地察看房地产交付情况,以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。

(二)存货可变现净值的评估

1、事项描述

如财务报表附注五、15及附注七、9所述,截止2020年12月31日,贵公司存货主要包括开发成本与开发产品,合计金额为46,346,437,038.49元,占期末资产总额75.36%。

期末,管理层需要估算每个开发项目的预期未来售价,在建项目的工程进度以及达到完工状态时将要发生的建造成本,开发项目未来销售费用以及相关销售税金等,以此来确定资产负债表日每个存货项目的可变现净值,该过程涉及重大的管理层判断和估计。

由于存货金额重大,存货可变现净值的评估涉及重大判断和估计,计算可变现净值使用的估计和判断存在管理层偏向的风险。特别是考虑到当前的经济环境和项目所在地当地政府推出的各项房地产市场的调控措施,对开发项目的销售影响较大,我们将贵公司存货可变现净值的评估识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对贵公司存货可变现净值我们实施的主要审计程序如下:

(1)评价管理层与存货可变现净值评估相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)针对重要的存货开发项目进行实地观察,询问存货项目的工程进度和各项目最新预测所反映的总开发成本预算;

(3)评价管理层所采用的估值方法,以及关键估计和假设,包括与平均售价有关的关键估计和假设,和贵公司的销售预算计划进行比较,判断其是否合理;

(4)评价管理层预计完工成本的合理性,和管理层批准的预算金额比对,并采用抽样的方式检查建造合同,或将预计完工成本与贵公司内同类型已完工项目的实际成本进行比较。

四、其他信息

贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执

行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,

或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:沈文圣(项目合伙人)

中 国 · 北 京 中国注册会计师:肖富建

二○二一年三月二十五日

二、财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位:鲁商健康产业发展股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七、15,073,947,631.283,634,617,883.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据七、449,141,172.69
应收账款七、5190,876,167.62158,409,015.80
应收款项融资七、6256,811,240.51
预付款项七、75,142,931,723.184,500,539,347.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8400,424,982.62321,814,289.25
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、946,664,870,520.6644,438,402,338.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、131,386,926,555.011,290,329,059.42
流动资产合计59,116,788,820.8854,393,253,106.34
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资七、1437,629,985.4062,391,530.08
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七、17485,387,932.40294,240,012.39
其他权益工具投资七、18110,500,000.0090,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产七、208,159,435.658,403,307.69
固定资产七、21954,165,241.12837,876,725.52
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
在建工程七、22247,046,482.5926,161,944.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、26215,701,728.27176,642,490.56
开发支出七、271,951,726.641,747,572.82
商誉七、28164,311,642.90
长期待摊费用七、2936,012,063.4340,940,029.90
递延所得税资产七、30105,424,315.6182,544,264.51
其他非流动资产七、3115,505,367.885,243,917.31
非流动资产合计2,381,795,921.891,626,191,794.94
资产总计61,498,584,742.7756,019,444,901.28
流动负债:
短期借款七、324,303,297,457.123,551,695,262.70
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、35887,770,253.41514,017,504.55
应付账款七、367,499,967,641.255,751,668,744.07
预收款项七、3716,400,886,236.10
合同负债七、3818,560,560,051.08
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、39114,041,764.2784,715,077.72
应交税费七、40689,352,096.62665,265,886.32
其他应付款七、4115,098,467,774.4717,169,294,631.43
其中:应付利息七、4125,916,059.93
应付股利七、4130,668,813.3525,000,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、432,737,552,394.893,342,579,182.15
其他流动负债七、44594,781,618.99
流动负债合计50,485,791,052.1047,480,122,525.04
非流动负债:
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
保险合同准备金
长期借款七、454,427,438,374.523,780,054,208.19
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、481,548,040.2178,849.54
长期应付职工薪酬
预计负债七、506,400,000.00
递延收益七、5153,453,982.4063,541,161.05
递延所得税负债七、306,542,212.21
其他非流动负债
非流动负债合计4,495,382,609.343,843,674,218.78
负债合计54,981,173,661.4451,323,796,743.82
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、531,009,152,199.001,000,968,000.00
其他权益工具七、54900,000,000.00
其中:优先股
永续债900,000,000.00
资本公积七、5540,683,321.26109,843,210.12
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积七、59152,524,028.15126,844,257.79
一般风险准备
未分配利润七、601,977,690,578.911,504,491,420.95
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计4,080,050,127.322,742,146,888.86
少数股东权益2,437,360,954.011,953,501,268.60
所有者权益(或股东权益)合计6,517,411,081.334,695,648,157.46
负债和所有者权益(或股东权益)总计61,498,584,742.7756,019,444,901.28

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:鲁商健康产业发展股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金427,967,057.824,361,971.78
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项119,880.00
其他应收款十七、22,998,991,263.801,909,064,194.57
其中:应收利息
应收股利十七、2280,000,000.00250,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,818,425.81996,007.86
流动资产合计3,430,896,627.431,914,422,174.21
非流动资产:
债权投资9,036,138.17
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、32,161,172,622.681,217,247,944.91
其他权益工具投资6,878,275.21
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产794,203.44168,000.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产4,933,682.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计2,182,814,921.911,217,415,945.22
资产总计5,613,711,549.343,131,838,119.43
流动负债:
短期借款90,178,750.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,120,739.36
预收款项
合同负债
应付职工薪酬11,627,848.855,825,296.32
应交税费273,047.37197,590.42
其他应付款1,983,728,900.15390,038,046.05
其中:应付利息2,946,790.77
应付股利29,683,712.89
持有待售负债
一年内到期的非流动负债41,423,484.6727,126,966.55
其他流动负债
流动负债合计2,128,352,770.40423,187,899.34
非流动负债:
长期借款503,036,154.08771,739,000.39
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计503,036,154.08771,739,000.39
负债合计2,631,388,924.481,194,926,899.73
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,009,152,199.001,000,968,000.00
其他权益工具900,000,000.00
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
其中:优先股
永续债900,000,000.00
资本公积十七、4660,412,752.29640,193,056.81
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积135,749,352.96110,069,582.60
未分配利润277,008,320.61185,680,580.29
所有者权益(或股东权益)合计2,982,322,624.861,936,911,219.70
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,613,711,549.343,131,838,119.43

合并利润表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入13,615,482,089.4010,289,206,911.17
其中:营业收入七、6113,615,482,089.4010,289,206,911.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本12,916,855,202.679,901,200,894.38
其中:营业成本七、6110,847,095,006.718,121,570,915.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、62747,876,061.56646,356,364.27
销售费用七、63848,781,257.04717,686,650.98
管理费用七、64328,213,284.82318,967,481.46
研发费用七、6577,166,218.8846,067,256.24
财务费用七、6667,723,373.6650,552,226.14
其中:利息费用91,204,385.7580,359,586.11
利息收入36,251,216.4737,328,310.98
加:其他收益七、6732,251,567.0041,160,309.46
投资收益(损失以“-”号填列)七、68219,552,558.02167,122,365.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益212,063,037.75158,398,820.39
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、70-1,009,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-70,625,822.35-15,355,490.06
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-4,492,527.29-4,025,704.04
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、7390,960.90-1,743,984.94
三、营业利润(亏损以“-”号填列)875,403,623.01574,154,512.58
加:营业外收入七、744,393,302.273,851,419.15
减:营业外支出七、7526,293,990.449,045,836.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)853,502,934.84568,960,095.38
项目附注2020年度2019年度
减:所得税费用七、76214,613,542.13174,845,872.91
五、净利润(净亏损以“-”号填列)638,889,392.71394,114,222.47
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)638,889,392.71394,114,222.47
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)638,669,121.21344,508,204.14
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)220,271.5049,606,018.33
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额638,889,392.71394,114,222.47
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额638,669,121.21344,508,204.14
(二)归属于少数股东的综合收益总额220,271.5049,606,018.33
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.640.34
(二)稀释每股收益(元/股)0.630.34

母公司利润表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业收入11,587,263.78
减:营业成本
税金及附加220,127.17866,293.90
销售费用
管理费用48,651,861.8945,150,612.84
研发费用
财务费用-11,966,833.77-6,413.68
其中:利息费用4,999,083.33
利息收入16,996,661.62118,282.66
加:其他收益2,257,265.04
投资收益(损失以“-”号填列)十七、6279,848,427.94244,433,911.71
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-187,710.23-5,566,088.29
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)256,787,801.47198,423,418.65
加:营业外收入10,002.1030,001.46
减:营业外支出100.0030,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)256,797,703.57198,423,420.11
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)256,797,703.57198,423,420.11
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)256,797,703.57198,423,420.11
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
项目附注2020年度2019年度
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额256,797,703.57198,423,420.11
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金16,586,515,276.4811,864,266,942.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还6,937,819.1297,739,967.64
收到其他与经营活动有关的现金七、781,400,275,812.791,219,648,520.55
经营活动现金流入小计17,993,728,908.3913,181,655,430.32
购买商品、接受劳务支付的现金10,175,298,617.3713,777,487,693.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金523,995,339.60494,895,247.41
支付的各项税费1,346,392,908.241,151,653,949.86
支付其他与经营活动有关的现金七、781,500,023,159.641,064,801,020.02
经营活动现金流出小计13,545,710,024.8516,488,837,911.25
经营活动产生的现金流量净额4,448,018,883.54-3,307,182,480.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金42,000,000.003,904,804.59
取得投资收益收到的现金42,274,790.7839,771,222.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额581,828.843,533,354.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、78720,371,200.00679,082,195.00
投资活动现金流入小计805,227,819.62726,291,576.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金157,066,899.9060,202,782.14
投资支付的现金57,716,630.00118,042,915.07
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额235,441,065.48
支付其他与投资活动有关的现金七、78259,776,163.86
投资活动现金流出小计710,000,759.24178,245,697.21
投资活动产生的现金流量净额95,227,060.38548,045,879.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,395,451,310.221,478,016,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金473,365,270.101,478,016,000.00
取得借款收到的现金8,967,613,988.108,269,765,261.70
收到其他与筹资活动有关的现金七、785,870,011,772.164,471,698,149.00
筹资活动现金流入小计16,233,077,070.4814,219,479,410.70
偿还债务支付的现金8,208,368,928.857,200,389,542.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,300,339,283.821,933,490,800.39
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润33,745,900.00202,081,950.00
支付其他与筹资活动有关的现金七、789,275,201,107.422,541,720,105.97
筹资活动现金流出小计19,783,909,320.0911,675,600,448.63
筹资活动产生的现金流量净额-3,550,832,249.612,543,878,962.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,542,394.9776,359.00
五、现金及现金等价物净增加额990,871,299.34-215,181,280.70
加:期初现金及现金等价物余额1,649,210,571.411,864,391,852.11
六、期末现金及现金等价物余额2,640,081,870.751,649,210,571.41

母公司现金流量表

2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金12,284,681.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金315,971,599.8273,875,346.56
经营活动现金流入小计328,256,281.7273,875,346.56
购买商品、接受劳务支付的现金1,417,100,000.00
支付给职工及为职工支付的现金29,329,030.6934,162,700.35
支付的各项税费1,003,443.34
支付其他与经营活动有关的现金13,792,092.0414,688,645.14
经营活动现金流出小计1,460,221,122.7349,854,788.83
经营活动产生的现金流量净额-1,131,964,841.0124,020,557.73
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金250,000,000.00420,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金448,600,144.432,146,356,000.00
投资活动现金流入小计698,600,144.432,566,356,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,933,664.86120,251.68
投资支付的现金996,107,563.212,248,163,535.44
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金108,426,017.76
投资活动现金流出小计1,110,467,245.832,248,283,787.12
投资活动产生的现金流量净额-411,867,101.40318,072,212.88
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金922,086,040.12
取得借款收到的现金560,000,000.00300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1,372,122,347.771,566,328,552.50
筹资活动现金流入小计2,854,208,387.891,866,328,552.50
偿还债务支付的现金727,126,966.552,026,283,844.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金159,644,392.89200,220,222.05
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计886,771,359.442,226,504,066.64
筹资活动产生的现金流量净额1,967,437,028.45-360,175,514.14
项目附注2020年度2019年度
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额423,605,086.04-18,082,743.53
加:期初现金及现金等价物余额4,361,971.7822,444,715.31
六、期末现金及现金等价物余额427,967,057.824,361,971.78

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,000,968,000.00109,843,210.12126,844,257.791,504,491,420.952,742,146,888.861,953,501,268.604,695,648,157.46
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,000,968,000.00109,843,210.12126,844,257.791,504,491,420.952,742,146,888.861,953,501,268.604,695,648,157.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,184,199.00900,000,000.00-69,159,888.8625,679,770.36473,199,157.961,337,903,238.46483,859,685.411,821,762,923.87
(一)综合收益总额638,669,121.21638,669,121.21220,271.50638,889,392.71
(二)所有者投入和减少资本8,184,199.00900,000,000.00-69,159,888.86839,024,310.14492,385,313.911,331,409,624.05
1.所有者投入的普通股8,184,199.0013,901,841.1222,086,040.12473,365,270.10495,451,310.22
2.其他权益工具持有者投入资本900,000,000.00900,000,000.00900,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额6,317,854.366,317,854.366,317,854.36
4.其他-89,379,584.34-89,379,584.3419,020,043.81-70,359,540.53
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
(三)利润分配25,679,770.36-165,469,963.25-139,790,192.89-8,745,900.00-148,536,092.89
1.提取盈余公积25,679,770.36-25,679,770.36
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-110,106,480.00-110,106,480.00-8,745,900.00-118,852,380.00
4.其他-29,683,712.89-29,683,712.89-29,683,712.89
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
四、本期期末余额1,009,152,199.00900,000,000.0040,683,321.26152,524,028.151,977,690,578.914,080,050,127.322,437,360,954.016,517,411,081.33
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,000,968,000.00103,417,715.56107,001,915.781,225,801,040.292,437,188,671.63451,672,473.102,888,861,144.73
加:会计政策变更4,072,918.534,072,918.531,288,727.175,361,645.70
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,000,968,000.00103,417,715.56107,001,915.781,229,873,958.822,441,261,590.16452,961,200.272,894,222,790.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,425,494.5619,842,342.01274,617,462.13300,885,298.701,500,540,068.331,801,425,367.03
(一)综合收益总额344,508,204.14344,508,204.1449,606,018.33394,114,222.47
(二)所有者投入和减少资本6,425,494.566,425,494.561,478,016,000.001,484,441,494.56
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
1.所有者投入的普通股1,478,016,000.001,478,016,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额6,425,494.566,425,494.566,425,494.56
4.其他
(三)利润分配19,842,342.01-69,890,742.01-50,048,400.00-27,081,950.00-77,130,350.00
1.提取盈余公积19,842,342.01-19,842,342.01
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-50,048,400.00-50,048,400.00-27,081,950.00-77,130,350.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,000,968,000.00109,843,210.12126,844,257.791,504,491,420.952,742,146,888.861,953,501,268.604,695,648,157.46

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2020年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,000,968,000.00640,193,056.81110,069,582.60185,680,580.291,936,911,219.70
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,000,968,000.00640,193,056.81110,069,582.60185,680,580.291,936,911,219.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,184,199.00900,000,000.0020,219,695.4825,679,770.3691,327,740.321,045,411,405.16
(一)综合收益总额256,797,703.57256,797,703.57
(二)所有者投入和减少资本8,184,199.00900,000,000.0020,219,695.48928,403,894.48
1.所有者投入的普通股8,184,199.0013,901,841.1222,086,040.12
2.其他权益工具持有者投入资本900,000,000.00900,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额6,317,854.366,317,854.36
4.其他
(三)利润分配25,679,770.36-165,469,963.25-139,790,192.89
1.提取盈余公积25,679,770.36-25,679,770.36
2.对所有者(或股东)的分配-110,106,480.00-110,106,480.00
3.其他-29,683,712.89-29,683,712.89
(四)所有者权益内部结转
项目2020年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,009,152,199.00900,000,000.00660,412,752.29135,749,352.96277,008,320.612,982,322,624.86
项目2019年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,000,968,000.00633,767,562.2590,227,240.5957,147,902.191,782,110,705.03
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,000,968,000.00633,767,562.2590,227,240.5957,147,902.191,782,110,705.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,425,494.5619,842,342.01128,532,678.10154,800,514.67
(一)综合收益总额198,423,420.11198,423,420.11
(二)所有者投入和减少资本6,425,494.566,425,494.56
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额6,425,494.566,425,494.56
4.其他
(三)利润分配19,842,342.01-69,890,742.01-50,048,400.00
1.提取盈余公积19,842,342.01-19,842,342.01
2.对所有者(或股东)的分配-50,048,400.00-50,048,400.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,000,968,000.00640,193,056.81110,069,582.60185,680,580.291,936,911,219.70

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

鲁商健康产业发展股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名为山东万杰高科技股份有限公司,2008年12月16日,中国证监会出具了《关于核准山东万杰高科技股份有限公司重大资产重组及向山东省商业集团总公司、山东银座集团投资有限责任公司、山东世界贸易中心、山东省通利商业管理服务中心、北京东方航华投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2008]1405号),核准公司重大资产置换及发行股份购买资产事宜,将房地产资产注入公司,实现了业务转型,主营业务由化纤新材料、纺织品、片剂、胶囊、热能电力的生产与销售、医疗服务、康复疗养、医疗咨询服务,转变为房地产开发及经营。公司的注册地址为山东省博山经济开发区,总部地址为山东省济南市经十路9777号。公司发行的人民币普通股股票在上海证券交易所上市,股票简称“鲁商发展”,股票代码“600223”,截止2020年12月31日,公司股本总额为1,009,152,199.00元。山东省商业集团有限公司持有公司总股本的52.00%,为公司控股股东。公司的组织架构:股东大会为公司的最高权力机构;公司设董事会、监事会,对股东大会负责,董事会还设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。公司内部根据职责划分设立了综合管理部、纪委办公室、运营管理中心、战略发展中心、项目管理中心、品牌营销中心、金融科技中心、招采中心等职能部门。

公司所处行业为房地产行业,公司(包括下属子公司)主要经营房地产开发、医药康养、物业服务等业务。

本财务报表业经本公司董事会于2021年3月25日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将山东省鲁商置业有限公司等67家子公司纳入本年度合并财务报表范围。具体详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

公司(包括下属子公司)主要经营房地产开发、医养健康、物业服务、招商运营、园林绿化等业务,本公司及其子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、38“收入”各项描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1).同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按

发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2).非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1).合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

(2).统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

(3).合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。

(4).合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

(5).处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

(1).合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

(2).共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

(3).合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1).外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(2).外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

(1).金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

1)金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

(2).金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

1)金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。

2)金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3).本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而

成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

(4).金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

1)金融资产本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。1.预期信用损失的确定方法

(5).预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1)预期信用损失的确定方法本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:①第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;②第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;③第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

①较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

②应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

a.本公司合并报表范围内各企业之间的应收款项,本公司判断不存在预期信用损失,不计提信用损失准备;b.本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,并考虑本年的前瞻性信息,计算期末应收账款预期信用

损失率,具体信息如下表所示;c.本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据,则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定该应收账款的预期信用损失,计提损失准备。

账龄房地产行业预期信用损失率(%)医药化妆品行业预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)103
1至2年2340
2至3年5380
3年以上100100

前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,测算预期信用损失率,具体信息如下表所示;c.经判断信用风险自初始确认后显著增加的其他应收账款,按照该其他应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定其他应收账款的预期信用损失,计提损失准备。

账龄其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)10
1至2年40
2至3年80
3年以上100

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。

2.发出存货(除出租开发产品)的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.出租开发产品的计价方法

本公司出租开发产品核算作为存货的房地产,该等物业管理层主要意图或目的是出售,次要目的是取得临时性租金。出租开发产品的摊销方法,根据预计尚可使用年限平均分摊。

4.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

5.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

6.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体详见附注五.、10“金融工具”

19. 其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物平均年限法20-4052.38%-4.75%
机器设备平均年限法5-1059.50%-19.00%
运输设备平均年限法4523.75%
电子设备及其他设备平均年限法3-5519.00%-31.67%

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。开发支出转入无形资产的具体条件:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

1.金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等,按照以下原则划分为金融负债或权益工具:

(1)通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

(2)通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算,作为现金或其他金融资产的替代品,该工具是本公司的金融负债;如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益,则该工具是本公司的权益工具。

(3)对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类,应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具,如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算,则该非衍生工具是权益工具;否则,该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具,如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算,则该衍生工具是权益工具;如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产,或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2.优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算,在该工具存续期间,计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理,按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算,在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息)的,作为利润分配处理。

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。本公司的收入主要包括房地产销售收入、物业出租收入、物业管理收入、医药销售收入、其他收入,其确认原则:

①房地产销售收入:房地产销售在房产完工并验收合格,签定了销售合同,取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。

②物业出租收入:物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。

③物业管理在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。

④医药销售收入:医药集团在合同各方签定购销合同,履行了合同中的履约义务,客户取得商品控制权时确认医药产品销售收入。

⑤化妆品销售收入:根据公司与其客户的销售合同约定,在经销模式下,公司将产品交付给购货方并经购货方验收后,确认销售收入;在代销模式下,公司将产品交付给受托方,待受托方对外实现销售开出代销清单时确认销售收入;在直销模式下,公司将产品交付给消费者,消费者确认收货并支付货款后,确认销售收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政

策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,

在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

其他说明

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》(以下简称“新收入准则”)。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则,对会计政策相关内容进行调整。新收入准则取代了财政部2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下,本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”,并针对特定交易或事项提供了更多的指引,在新收入准则下,本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准,具体收入确认和计量的会计政策参见附注五、38“收入”。经公司第十届董事会第十二次会议审议通过,本公司根据新收入准则的规定,对首次执行新收入准则的累计影响数,调整2020年1月1日的财务报表相关项目金额,对可比期间信息不予调整,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,634,617,883.433,634,617,883.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
衍生金融资产
应收票据49,141,172.6949,141,172.69
应收账款158,409,015.80158,409,015.80
应收款项融资
预付款项4,500,539,347.234,500,539,347.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款321,814,289.25321,814,289.25
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货44,438,402,338.5244,438,402,338.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,290,329,059.421,796,754,033.65506,424,974.23
流动资产合计54,393,253,106.3454,899,678,080.57506,424,974.23
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资62,391,530.0862,391,530.08
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资294,240,012.39294,240,012.39
其他权益工具投资90,000,000.0090,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产8,403,307.698,403,307.69
固定资产837,876,725.52837,876,725.52
在建工程26,161,944.1626,161,944.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产176,642,490.56176,642,490.56
开发支出1,747,572.821,747,572.82
商誉
长期待摊费用40,940,029.9040,940,029.90
递延所得税资产82,544,264.5182,544,264.51
其他非流动资产5,243,917.315,243,917.31
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
非流动资产合计1,626,191,794.941,626,191,794.94
资产总计56,019,444,901.2856,525,869,875.51506,424,974.23
流动负债:
短期借款3,551,695,262.703,551,695,262.70
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据514,017,504.55514,017,504.55
应付账款5,751,668,744.075,751,668,744.07
预收款项16,400,886,236.10-16,400,886,236.10
合同负债16,394,906,150.7416,394,906,150.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬84,715,077.7284,715,077.72
应交税费665,265,886.32665,265,886.32
其他应付款17,169,294,631.4317,169,294,631.43
其中:应付利息25,916,059.9325,916,059.93
应付股利25,000,000.0025,000,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,342,579,182.153,342,579,182.15
其他流动负债512,405,059.59512,405,059.59
流动负债合计47,480,122,525.0447,986,547,499.27506,424,974.23
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款3,780,054,208.193,780,054,208.19
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款78,849.5478,849.54
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益63,541,161.0563,541,161.05
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,843,674,218.783,843,674,218.78
负债合计51,323,796,743.8251,830,221,718.05506,424,974.23
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,000,968,000.001,000,968,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积109,843,210.12109,843,210.12
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积126,844,257.79126,844,257.79
一般风险准备
未分配利润1,504,491,420.951,504,491,420.95
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,742,146,888.862,742,146,888.86
少数股东权益1,953,501,268.601,953,501,268.60
所有者权益(或股东权益)合计4,695,648,157.464,695,648,157.46
负债和所有者权益(或股东权益)总计56,019,444,901.2856,525,869,875.51506,424,974.23
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金4,361,971.784,361,971.78
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款1,909,064,194.571,909,064,194.57
其中:应收利息
应收股利250,000,000.00250,000,000.00
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产996,007.86996,007.86
流动资产合计1,914,422,174.211,914,422,174.21
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,217,247,944.911,217,247,944.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产168,000.31168,000.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,217,415,945.221,217,415,945.22
资产总计3,131,838,119.433,131,838,119.43
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬5,825,296.325,825,296.32
应交税费197,590.42197,590.42
其他应付款390,038,046.05390,038,046.05
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
其中:应付利息2,946,790.772,946,790.77
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债27,126,966.5527,126,966.55
其他流动负债
流动负债合计423,187,899.34423,187,899.34
非流动负债:
长期借款771,739,000.39771,739,000.39
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计771,739,000.39771,739,000.39
负债合计1,194,926,899.731,194,926,899.73
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,000,968,000.001,000,968,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积640,193,056.81640,193,056.81
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积110,069,582.60110,069,582.60
未分配利润185,680,580.29185,680,580.29
所有者权益(或股东权益)合计1,936,911,219.701,936,911,219.70
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,131,838,119.433,131,838,119.43

(4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额1%、3%、5%、6%、9%、13%
消费税应纳税销售额15%
营业税房地产销售收入等5%
城市维护建设税应付流转税额按公司所在地政策缴纳
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
教育费附加应付流转税额按公司所在地政策缴纳
土地增值税房地产销售收入-扣除项目金额按超率累进税率30%-60%
纳税主体名称所得税税率(%)
山东明仁福瑞达制药股份有限公司15%
山东福瑞达生物工程有限公司15%
山东福瑞达生物科技有限公司15%
山东焦点福瑞达生物股份有限公司15%
山东省鲁商建筑设计有限公司15%
山东颐莲化妆品有限公司20%
山东福瑞达健康科技有限公司20%
山东宁康经贸有限公司20%
山东康妆大道信息科技有限公司20%
济南康妆大道经贸有限公司20%
曲阜福克斯商贸有限公司20%
山东同康药业有限公司20%

子公司山东福瑞达生物工程有限公司已取得高新技术企业证书,证书编号为GR201837000464,发证时间为2018年8月16日,本期享受15%的企业所得税优惠税率。

子公司山东福瑞达生物科技有限公司已取得高新技术企业证书,证书编号为GR201937002004,发证时间为2019年11月28日,本期享受15%的企业所得税优惠税率。

子公司山东焦点福瑞达生物股份有限公司已取得高新技术企业证书,证书编号为:

GR202037000484,有效期三年,自2020年8月17日起,享受15%的企业所得税优惠税率。

子公司山东省鲁商建筑设计有限公司已取得高新技术企业证书,证书编号为GR202037002452,有效期三年,自2020年12月8日起,享受15%的企业所得税优惠税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金246,554.53200,494.43
银行存款4,688,921,295.713,375,300,094.76
其他货币资金384,779,781.04259,117,294.24
合计5,073,947,631.283,634,617,883.43
类别期末余额
货币资金受限金额:
其中:1、短期内无法变现的银行承兑汇票保证金存款、项目开发保证金存款、按揭及民工保证金存款等379,735,107.09
2、受监管专用于支付给拆迁户的拆迁补偿款及专项补贴841,359.08
3、预售监管资金及贷款保证金1,617,127,050.13
4、代建项目专用资金337,614,794.55
5、专项资金、共管资金98,547,449.68
合计2,433,865,760.53

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据49,141,172.69
商业承兑票据
合计49,141,172.69
账龄期末账面余额
1年以内200,105,415.38
账龄期末账面余额
1至2年1,535,998.77
2至3年394,810.03
3年以上25,294,965.81
合计227,331,189.99
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备227,331,189.99100.0036,455,022.3716.04190,876,167.62198,154,160.35100.0039,745,144.5520.06158,409,015.80
其中:
账龄组合227,331,189.99100.0036,455,022.3716.04190,876,167.62198,154,160.35100.0039,745,144.5520.06158,409,015.80
组合小计227,331,189.99100.0036,455,022.3716.04190,876,167.62198,154,160.35100.0039,745,144.5520.06158,409,015.80
合计227,331,189.99/36,455,022.37/190,876,167.62198,154,160.35/39,745,144.55/158,409,015.80
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内200,105,415.3810,248,319.065.12
1至2年1,535,998.77607,502.4439.55
2至3年394,810.03304,235.0677.06
3年以上25,294,965.8125,294,965.81100.00
合计227,331,189.9936,455,022.37
账龄期末余额期初余额
账面余额预期信用损失率(%)坏账准备账面余额预期信用损失率(%)坏账准备
1年以内60,645,094.1410.006,064,509.4242,753,976.6510.004,275,397.66
1至2年40,571.0023.009,331.3321,462,121.6223.004,936,287.97
2至3年43,011.0053.0022,795.832,195,715.9353.001,162,934.44
3年以上21,726,360.59100.0021,726,360.5920,350,399.82100.0020,350,399.82
合计82,455,036.7327,822,997.1786,762,214.0230,725,019.89
账龄期末余额期初余额
账面余额预期信用损失率(%)坏账准备账面余额预期信用损失率(%)坏账准备
1年以内139,460,321.243.004,183,809.64104,141,528.843.003,124,245.87
1至2年1,495,427.7740.00598,171.111,646,981.0640.00658,792.42
2至3年351,799.0380.00281,439.231,831,750.2880.001,465,400.22
3年以上3,568,605.22100.003,568,605.223,771,686.15100.003,771,686.15
合计144,876,153.268,632,025.20111,391,946.339,020,124.66
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款坏账准备39,745,144.55-3,167,322.41-122,799.7736,455,022.37
合计39,745,144.55-3,167,322.41-122,799.7736,455,022.37
单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
客户119,000,000.008.3619,000,000.00
客户215,917,172.677.00477,515.18
单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
客户312,564,008.365.53376,920.25
客户49,500,150.004.18285,004.50
客户53,653,765.751.61365,376.58
合计60,635,096.7826.6820,504,816.51
项目期末余额期初余额
应收票据256,811,240.51
合计256,811,240.51
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内2,613,328,475.3750.811,695,741,224.1137.68
1至2年840,754,284.9616.351,083,240,488.2424.07
2至3年841,946,665.3916.37445,498,190.119.90
3年以上846,902,297.4616.471,276,059,444.7728.35
合计5,142,931,723.18100.004,500,539,347.23100.00
债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因
青岛鲁商嘉合置业有限公司青岛捷能汽轮机集团股份有限公司381,300,000.001-3年未到结算期
临沂鲁商金置业有限公司临沂市兰山区七里沟片区开发建设指挥部245,114,817.001-3年未到结算期
山东省鲁商置业有限公司济宁市公共资源交易服务中心200,000,000.001-2年未到结算期
泰安鲁商地产有限公司泰安利丰投资置业有限公司132,200,000.003年以上未到结算期
青岛鲁商数字科技发展有限公司青岛现代造船有限公司108,156,512.351-2年未到结算期
合计1,066,771,329.35
单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
济南市中控股集团有限公司1,200,000,000.0023.33
济南市自然资源和规划局790,270,000.0015.37
临沂市河东区财政局411,734,015.008.01
青岛捷能汽轮机集团股份有限公司381,300,000.007.41
临沂市兰山区七里沟片区开发建设指挥部300,492,545.115.84
合计3,083,796,560.1159.96
项目期末余额期初余额
其他应收款400,424,982.62321,814,289.25
合计400,424,982.62321,814,289.25

应收利息

(1).应收利息分类

□适用 √不适用

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内277,495,356.19
1至2年38,678,096.70
2至3年182,368,326.07
3年以上250,261,904.80
合计748,803,683.76
款项性质期末账面余额期初账面余额
劳务工资保证金5,579,491.436,288,738.00
公积金贷款保证金42,133,808.7942,212,246.90
款项性质期末账面余额期初账面余额
物业质量维修基金10,246,535.25398,691.98
押金及质保金92,190,796.71128,853,926.11
代垫款14,790,759.2741,579,807.99
职工借款及备用金882,694.671,311,070.88
租金1,156,833.74
往来款582,619,887.28360,522,932.54
其他359,710.3613,249,472.49
减:坏账准备-348,378,701.14-273,759,431.38
合计400,424,982.62321,814,289.25
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额5,203,406.04268,556,025.34273,759,431.38
2020年1月1日余额在本期5,203,406.04268,556,025.34273,759,431.38
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提21,498,542.2452,294,602.5273,793,144.76
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动826,125.00826,125.00
2020年12月31日余额26,701,948.28321,676,752.86348,378,701.14
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账准备273,759,431.3873,793,144.76826,125.00348,378,701.14
合计273,759,431.3873,793,144.76826,125.00348,378,701.14
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
锦州市经济技术开发区财政局往来款233,690,522.071年以内31.2123,369,052.21
青岛恒达信投资管理公司往来款45,496,000.005年以上6.0845,496,000.00
平安国际融资租赁(天津)有限公司保证金38,000,000.002-3年5.07
哈尔滨市房屋置业担保有限责任公司保证金36,041,279.431-4年4.81
北京丽水昆冈投资有限公司往来款24,218,774.375年以上3.2324,218,774.37
合计/377,446,575.87/50.4093,083,826.58
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料109,444,547.411,177,296.33108,267,251.08107,001,991.901,870,295.40105,131,696.50
在产品55,642,505.9655,642,505.9627,122,453.72853,083.7426,269,369.98
库存商品151,717,040.562,482,457.70149,234,582.8698,085,715.054,748,772.2293,336,942.83
开发成本33,657,582,646.4433,657,582,646.4433,783,104,908.6133,783,104,908.61
开发产品12,688,854,392.0512,688,854,392.0510,424,378,631.7110,424,378,631.71
发出商品5,289,142.275,289,142.276,957,906.07777,117.186,180,788.89
合计46,668,530,274.693,659,754.0346,664,870,520.6644,446,651,607.068,249,268.5444,438,402,338.52
项目名称日期预计竣工时间预计总投资额(亿元)期初余额本期增加本期减少期末余额
临沂鲁商中心项目2013.072022.1232275,108,487.39182,127,539.49457,236,026.88
青岛鲁商中心项目2010.032025.121002,002,244,054.99252,243,646.972,254,487,701.96
济宁运河公馆项目2016.012022.0440478,905,941.00474,839,335.5451,854,060.84901,891,215.70
哈尔滨松江新城项目2011.052022.121904,294,290,480.501,128,220,819.581,407,213,296.264,015,298,003.82
青岛蓝岸丽舍项目2013.052023.071435,937,168,000.971,160,478,664.164,831,510,522.422,266,136,142.71
临沂知春湖项目2013.052023.1248968,957,321.43338,020,661.99397,593,313.41909,384,670.01
临沂金悦城项目2015.122021.12291,013,732,141.69375,351,099.451,174,866,308.01214,216,933.13
菏泽鲁商凤凰城项目2011.122020.0740320,909,818.92320,909,818.92
菏泽鲁商蓝岸公馆2018.122024.1235856,321,379.02550,391,000.921,406,712,379.94
青岛蓝岸新城项目2014.062022.1238825,722,791.52340,542,799.97203,002,031.81963,263,559.68
泰安鲁商国际社区2014.082021.1216.8166,773,299.21101,770,129.52187,267,519.4881,275,909.25
泰安鲁商中心项目2016.012022.0625689,053,484.96194,939,648.06830,804,110.8353,189,022.19
鲁商泰晤士小镇项目2014.082020.1225.6190,194,230.72183,609,909.576,584,321.15
临沂国际健康城项目2016.022020.121685,848,351.1941,609,497.18123,751,408.753,706,439.62
潍坊鲁商·首府项目2018.052020.126.6466,330,484.58137,137,212.28603,467,696.86
淄博鲁商中心项目2018.102023.12241,140,854,999.95480,531,149.911,023,763,436.71597,622,713.15
青岛鲁商蓝岸公馆项目2018.032021.10392,328,914,319.24241,908,311.69104,414,517.762,466,408,113.17
青岛鲁商中央公馆项目2018.052022.12351,027,988,785.86361,890,454.44779,581,196.69610,298,043.61
烟台鲁商公馆项目2018.082023.12321,058,135,457.11239,528,700.2520,620,910.041,277,043,247.32
青岛健康城项目2019.112024.1232961,043,467.14349,659,799.951,310,703,267.09
项目名称开工 日期预计竣工时间预计总投资额(亿元)期初余额本期增加本期减少期末余额
青岛蓝色科技港项目27605,040,387.6132,456,289.27637,496,676.88
青岛西海岸奥体中心项目2019.092024.12882,995,090,551.09894,692,848.643,889,783,399.73
鲁商悦府项目2019.102022.12331,452,032,637.32435,141,666.641,887,174,303.96
鲁商金茂府项目2019.072023.12471,991,278,308.52564,099,739.322,555,378,047.84
烟台观海印象项目2020.062026.09472,128,705,358.062,128,705,358.06
临沂鲁商万科城项目2020.102024.0925774,998,911.01774,998,911.01
上海项目12371,821,996.40219,619,190.88591,441,187.28
合计32,503,761,178.3312,000,904,475.1712,244,230,058.3632,260,435,595.14
项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额
本期销售本期摊销
哈尔滨松江新城项目1,636,822,596.711,407,213,296.261,378,913,651.491,665,122,241.48
菏泽鲁商凤凰城项目1,622,894,587.04320,909,818.92462,855,213.6523,849,317.821,457,099,874.49
临沂鲁商中心项目988,851,361.0192,131,247.8116,567,397.92880,152,715.28
青岛蓝岸丽舍项目612,520,482.164,831,510,522.424,174,383,417.881,269,647,586.70
泰晤士小镇项目346,962,777.28183,609,909.57241,546,808.33289,025,878.52
泰安国际社区项目246,797,206.77187,267,519.48347,000,326.5887,064,399.67
青岛蓝岸新城项目463,052,837.01203,002,031.81115,672,424.58550,382,444.24
临沂知春湖项目583,673,781.11397,593,313.41155,921,179.059,110,792.70816,235,122.77
临沂金悦城项目357,543,813.701,174,866,308.01806,260,404.45726,149,717.26
泰安鲁商中心项目226,990,080.17830,804,110.83820,417,335.441,292,275.00236,084,580.56
济宁运河公馆项目502,064,242.1151,854,060.84276,013,575.69277,904,727.26
重庆云山雅筑项目74,670,002.072,867,049.675,963,860.0071,573,191.74
烟台鲁商公馆项目458,227,174.6120,620,910.04259,134,659.00219,713,425.65
鲁商常春藤项目572,151,262.5171,521,167.9642,780,745.238,714,629.53592,177,055.71
鲁商御龙湾项目276,754,956.4721,460,873.1973,981,195.27224,234,634.39
济南鲁商广场项目131,229,840.331,941,036.36129,288,803.97
鲁商国奥城项目643,459,998.1264,529,328.4313,953,796.74564,976,872.95
青岛银座一山一墅项目52,366,693.1052,366,693.10
临沂鲁商凤凰城项目23,974,668.1523,974,668.15
青岛鲁商?首府项目291,255,031.67118,508,520.011,816,289.64170,930,222.02
青岛鲁商蓝岸公馆项目104,414,517.762,999,257.92101,415,259.84
潍坊鲁商首府项目603,467,696.86259,519,484.79343,948,212.07
项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额
本期销售本期摊销
淄博鲁商中心项目1,023,763,436.7140,185,711.90983,577,724.81
青岛绿富中央公馆项目779,581,196.6966,248,100.32713,333,096.37
合计10,112,263,392.1012,216,327,740.439,857,333,140.9277,245,535.7112,394,012,455.90
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、出租开发产品原值2,493,838,560.15715,190.9420,489,382.902,474,064,368.19
青岛四季景园14,888,968.7214,888,968.72
银座数码广场5,633,378.145,633,378.14
青岛鲁商·首府108,854,595.42108,854,595.42
济南鲁商广场61,295,887.8961,295,887.89
鲁商国奥城440,662,127.32440,662,127.32
鲁商常春藤173,792,283.96321,821.47174,114,105.43
菏泽鲁商凤凰城751,923,463.10393,369.47752,316,832.57
青岛动感世代20,489,382.9020,489,382.90
临沂鲁商中心571,575,228.32571,575,228.32
泰安鲁商中心项目25,845,500.0025,845,500.00
临沂知春湖项目318,877,744.38318,877,744.38
二、出租开发产品摊销194,537,719.2278,137,647.983,927,131.57268,748,235.63
青岛四季景园5,399,892.25409,788.135,809,680.38
银座数码广场1,035,081.02140,834.441,175,915.46
青岛鲁商·首府12,492,121.341,816,289.6414,308,410.98
济南鲁商广场10,904,013.391,941,036.3612,845,049.75
鲁商国奥城31,893,007.7413,953,796.7445,846,804.48
鲁商常春藤36,132,471.178,714,629.5344,847,100.70
菏泽鲁商凤凰城56,323,732.2023,849,317.8280,173,050.02
青岛动感世代3,585,641.87341,489.703,927,131.57
临沂鲁商中心25,937,932.2116,567,397.9242,505,330.13
泰安鲁商中心项目1,723,033.331,292,275.003,015,308.33
临沂知春湖项目9,110,792.709,110,792.7018,221,585.40
三、出租开发产品净值2,299,300,840.932,205,316,132.56
青岛四季景园9,489,076.479,079,288.34
银座数码广场4,598,297.124,457,462.68
青岛鲁商·首府96,362,474.0894,546,184.44
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
济南鲁商广场50,391,874.5048,450,838.14
鲁商国奥城408,769,119.58394,815,322.84
鲁商常春藤137,659,812.79129,267,004.73
菏泽鲁商凤凰城695,599,730.90672,143,782.55
青岛动感世代16,903,741.03
临沂鲁商中心545,637,296.11529,069,898.19
泰安鲁商中心项目24,122,466.6722,830,191.67
临沂知春湖项目309,766,951.68300,656,158.98
项目期初余额合并增加本期增加本期减少期末余额
药品20,077,913.97192,245,347.53190,797,350.2321,525,911.27
化妆品64,565,409.57372,326,228.73354,066,497.8482,825,140.46
原料及添加剂8,758,785.986,280,030.5149,506,828.9736,615,607.9727,930,037.49
合计93,402,109.526,280,030.51614,078,405.23581,479,456.04132,281,089.22
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,870,295.40904,781.781,532,218.5465,562.311,177,296.33
在产品853,083.74853,083.74
库存商品4,748,772.222,655,879.873,780,313.431,141,880.962,482,457.70
发出商品777,117.18777,117.18
合计8,249,268.543,560,661.655,312,531.972,837,644.193,659,754.03

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1).合同资产情况

□适用 √不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本39,761,452.52
预缴增值税335,359,863.71764,796,408.07
预缴营业税14,701,283.9360,270,033.19
预缴城市维护建设税39,081,017.9439,956,464.99
预缴所得税555,653,610.46493,162,511.55
预缴土地增值税366,585,106.32331,405,809.17
预缴印花税861,720.10685,616.64
预缴教育费附加16,924,901.8117,094,556.38
预缴地方教育费附加11,294,360.8311,588,008.52
预缴地方水利建设基金1,904,111.702,458,467.80
预缴代扣代缴税金3,429,343.743,307,742.48
预缴其他税费188,177.22124,555.38
待摊费用1,181,604.731,903,859.48
信托理财产品70,000,000.00
合计1,386,926,555.011,796,754,033.65

14、 债权投资

(1).债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
信托保障基金37,629,985.4037,629,985.4062,391,530.0862,391,530.08
合计37,629,985.4037,629,985.4062,391,530.0862,391,530.08

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
临沂尚城置业有限公司16,812,082.33327,094.9617,139,177.29
济南银盛泰博盛置业有限公司54,783,284.67-6,244,554.3548,538,730.32
山东博士伦福瑞达制药有限公司89,809,896.6563,795,315.7738,898,755.92-934,170.07113,772,286.43
山东博士伦福瑞达包装新材料有限公司6,992,683.791,252,177.04971,821.757,273,039.08
临沂锦琴房地产开发有限公司125,648,153.24152,755,567.32278,403,720.56
临沂鲁商置业发展有限公司193,911.71-193,911.71
新疆伊帕尔汗香料股份有限公司13,089,630.00365,147.2413,454,777.24
山东丝路灵岩文化旅游有限公司6,800,000.006,201.486,806,201.48
小计294,240,012.3919,889,630.00212,063,037.7539,870,577.67-934,170.07485,387,932.40
合计294,240,012.3919,889,630.00212,063,037.7539,870,577.67-934,170.07485,387,932.40
项目期末余额期初余额
济南碧旻置业有限公司90,000,000.0090,000,000.00
珠海隆门福瑞达股权投资基金(有限合伙)20,000,000.00
山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业(有限合伙)500,000.00
项目期末余额期初余额
合计110,500,000.0090,000,000.00
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额4,207,404.955,630,051.209,837,456.15
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4,207,404.955,630,051.209,837,456.15
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额687,246.14746,902.321,434,148.46
2.本期增加金额131,271.00112,601.04243,872.04
(1)计提或摊销131,271.00112,601.04243,872.04
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额818,517.14859,503.361,678,020.50
三、减值准备
1.期初余额
项目房屋、建筑物土地使用权合计
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,388,887.814,770,547.848,159,435.65
2.期初账面价值3,520,158.814,883,148.888,403,307.69
项目期末余额期初余额
固定资产954,165,241.12837,876,725.52
固定资产清理
合计954,165,241.12837,876,725.52
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额964,912,630.58184,405,233.0528,411,820.6074,263,276.461,251,992,960.69
2.本期增加金额47,228,798.33142,981,072.554,966,845.5223,156,217.75218,332,934.15
(1)购置1,309,026.7015,186,209.832,337,919.8925,935,469.3644,768,625.78
(2)在建工程转入15,050,818.2824,116,250.6052,996.4639,220,065.34
(3)企业合并增加30,672,329.8793,633,955.692,628,925.637,409,031.84134,344,243.03
(4)类别调整196,623.4810,044,656.43-10,241,279.91
3.本期减少金额2,704,203.4214,957,857.353,303,168.623,080,749.6524,045,979.04
(1)处置或报废263,486.463,221,965.353,303,168.623,080,749.659,869,370.08
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计
(2)在建工程2,440,716.9611,735,892.0014,176,608.96
4.期末余额1,009,437,225.49312,428,448.2530,075,497.5094,338,744.561,446,279,915.80
二、累计折旧
1.期初余额229,372,318.46109,977,250.7823,795,695.3850,970,970.55414,116,235.17
2.本期增加金额39,585,253.0142,596,226.292,712,170.202,350,137.2587,243,786.75
(1)计提34,932,218.3626,646,575.471,901,953.148,478,844.9471,959,591.91
(2)类别调整1,802,558.796,510,927.81-8,313,486.60
(3)企业合并增加2,850,475.869,438,723.01810,217.062,184,778.9115,284,194.84
3.本期减少金额794,615.931,880,750.402,916,290.013,653,690.909,245,347.24
(1)处置或报废15,775.301,880,750.402,916,290.013,653,690.908,466,506.61
(2)转在建工程778,840.63778,840.63
4.期末余额268,162,955.54150,692,726.6723,591,575.5749,667,416.90492,114,674.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值741,274,269.95161,735,721.586,483,921.9344,671,327.66954,165,241.12
2.期初账面价值735,540,312.1274,427,982.274,616,125.2223,292,305.91837,876,725.52
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
打印机140,707.9249,924.8490,783.08
环卫清扫车2,163,716.792,163,716.79
项目账面价值未办妥产权证书的原因
项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物157,805,894.95正在办理
合计157,805,894.95
项目期末余额期初余额
在建工程232,257,697.7526,161,944.16
工程物资14,788,784.84
合计247,046,482.5926,161,944.16
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
生物医药产业园综合生产车间项目118,249,821.67118,249,821.67
新建提取车间及前处理车间项目57,930,484.4957,930,484.4911,801,025.4511,801,025.45
产业园综合生产车间项目13,022,068.6813,022,068.68
在安装设备31,505,241.8031,505,241.80
乳链扩产项目673,408.34673,408.34626,238.53626,238.53
年产520吨医用级透明质酸钠及其衍生物项目19,512,880.0419,512,880.04
其他项目4,385,861.414,385,861.41712,611.50712,611.50
合计232,257,697.75232,257,697.7526,161,944.1626,161,944.16
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
新建提取车间及前处理车间项目171,000,000.0011,801,025.4546,129,459.0457,930,484.4933.8833.88751,259.70751,259.70100自筹+贷款
生物医药产业园综合生产车间项目366,860,000.0013,022,068.68105,227,752.99118,249,821.6732.2332.23自筹
年产520吨医用级透明质酸钠及其衍生物项目250,000,000.0052,905,786.8633,392,906.8219,512,880.0421.1621.16自筹
合计787,860,000.0024,823,094.13204,262,998.8933,392,906.82195,693,186.20//751,259.70751,259.70//
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用设备14,788,784.8414,788,784.84
减:减值准备
合计14,788,784.8414,788,784.84

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1).无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权计算机软件专利权客户关系商标权其他合计
一、账面原值
1.期初余额205,729,266.7928,173,323.23430,000.00304,106.69234,636,696.71
2.本期增加金额17,464,131.128,182,442.885,980,491.9420,578,700.001,298,900.053,504,665.94
(1)购置12,459,743.137,235,526.0896,491.9419,791,761.15
(2)内部研发
(3)企业合并增加5,004,387.99946,916.805,884,000.0020,578,700.001,298,900.0033,712,904.79
3.本期减少金额53,743.5953,743.59
(1)处置53,743.5953,743.59
4.期末余额223,193,397.9136,302,022.526,410,491.9420,578,700.001,298,900.00304,106.69288,087,619.06
二、累计摊销
1.期初余额34,277,225.7423,084,325.62430,000.00202,654.7957,994,206.15
2.本期增加金额4,965,253.753,169,653.73994,284.525,144,675.00144,322.2227,239.0114,445,428.23
(1)计提4,940,865.762,957,754.39994,284.525,144,675.00144,322.2227,239.0114,209,140.90
(2)企业合并增加24,387.99211,899.34236,287.33
3.本期减少金额53,743.5953,743.59
(1)处置53,743.5953,743.59
4.期末余额39,242,479.4926,200,235.761,424,284.525,144,675.00144,322.22229,893.8072,385,890.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值183,950,918.4210,101,786.764,986,207.4215,434,025.001,154,577.7874,212.89215,701,728.27
2.期初账面价值171,452,041.055,088,997.61101,451.90176,642,490.56

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

公司之全资孙公司临沂鲁商地产有限公司为降低资金成本,将原渤海银行济南分行的酒店经营性物业贷款置换为中国邮政储蓄银行济南分行贷款,以房产和土地使用权抵押获得渤海银行济南分行的保函为该业务担保,抵押无形资产原值为29,807,453.03元,净值为22,923,350.61元。公司之控股子公司山东福瑞达生物科技有限公司为日常资金周转,以房产与土地使用权抵押向临沭农商银行贷款,抵押无形资产原值为5,331,229.61元,净值为3,228,781.72元。公司为项目拓展,以子公司山东省鲁商置业有限公司长清工业园房产和土地使用权抵押向民生银行贷款,抵押无形资产原值为32,266,090.46元,无形资产净值为23,517,124.86元。

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他委托开发确认为无形资产转入当期损益
贴剂研究与开发项目1,747,572.82204,153.821,951,726.64
合计1,747,572.82204,153.821,951,726.64
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
海南瑞兰特药业有限公司1,306,434.551,306,434.55
山东焦点福瑞达生物股份有限公司164,311,642.90164,311,642.90
合计1,306,434.55164,311,642.901,306,434.55164,311,642.90
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
海南瑞兰特药业有限公司1,306,434.551,306,434.55
合计1,306,434.551,306,434.55
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
电力沟专用权382,680.0027,332.00355,348.00
福瑞达颐养中心装修费27,857,720.865,334,583.6422,523,137.22
租赁费1,488,095.33238,095.241,250,000.09
装修费11,171,207.182,761,547.742,740,347.3611,192,407.56
蒸汽管道保温40,326.5325,469.4014,857.13
车间改造1,022,265.84345,952.41676,313.43
合计40,940,029.903,783,813.588,711,780.0536,012,063.43
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备251,221,989.1461,525,524.50222,594,890.8454,401,401.61
内部交易未实现利润47,467,745.1611,894,131.7922,609,928.975,652,482.27
可抵扣亏损84,557,049.6820,229,440.0933,450,036.507,452,686.81
递延收益29,946,020.024,848,438.6727,369,888.944,105,483.34
预提费用11,237,585.952,120,464.53
可抵扣费用357,323.0053,598.45
股权激励27,707,122.266,926,780.5635,032,590.008,758,147.50
合计440,899,926.26105,424,315.61352,652,244.2082,544,264.51
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
评估增值39,943,600.066,542,212.21
合计39,943,600.066,542,212.21
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异138,203,354.0699,158,953.63
可抵扣亏损908,684,447.081,054,462,947.78
合计1,046,887,801.141,153,621,901.41
年份期末金额期初金额备注
2020年265,838,284.83
2021年275,738,900.68275,738,900.68
2022年200,847,502.77200,847,502.77
2023年183,177,820.12183,177,820.12
2024年128,860,439.38128,860,439.38
年份期末金额期初金额备注
2025年120,059,784.13
合计908,684,447.081,054,462,947.78/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本6,136,862.336,136,862.33
预付工程设备款9,368,505.559,368,505.555,243,917.315,243,917.31
待报废资产931,865.64931,865.64
减:待报废资产减值准备931,865.64931,865.64
合计15,505,367.8815,505,367.885,243,917.315,243,917.31
项目期末余额期初余额
质押借款30,000,000.00
抵押借款980,000,000.001,075,000,000.00
保证借款590,800,000.00349,995,262.70
信用借款456,068,500.75276,000,000.00
抵押+保证借款2,026,400,000.001,301,000,000.00
质押+保证借款200,000,000.00500,000,000.00
信用+保证借款49,700,000.00
未到期利息20,028,956.37
合计4,303,297,457.123,551,695,262.70

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1).应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票718,573,315.30432,801,744.55
银行承兑汇票169,196,938.1181,215,760.00
合计887,770,253.41514,017,504.55
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)5,997,274,659.103,589,048,431.75
1年以上1,502,692,982.152,162,620,312.32
合计7,499,967,641.255,751,668,744.07
项目期末余额未偿还或结转的原因
青岛锦绣前程房地产开发有限公司520,000,000.00在建工程转让款
江苏省苏中建设集团股份有限公司49,096,459.57工程款未结算
江苏天宇建设集团有限公司30,377,799.77工程款未结算
江苏南通六建建设集团有限公司29,927,164.07工程款未结算
山东三箭建设工程股份有限公司29,883,717.02工程款未结算
合计659,285,140.43

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

按新收入准则,将预收款项调整至合同负债和其他流动负债列报。

38、 合同负债

(1).合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收商品款18,560,560,051.0816,394,906,150.74
合计18,560,560,051.0816,394,906,150.74
项目名称期末余额期初余额
鲁商常春藤项目48,767,810.3356,014,563.53
鲁商御龙湾项目135,299,851.9082,104,467.17
鲁商国奥城项目13,133,440.47102,305,049.28
青岛鲁商·首府项目143,170,319.78154,017,472.45
济宁运河公馆项目1,293,275,409.061,072,800,961.84
哈尔滨松江新城项目1,294,025,288.971,428,295,381.74
菏泽鲁商凤凰城项目350,962,315.73419,969,684.35
菏泽蓝岸公馆项目167,867,241.00
临沂鲁商中心项目826,771,337.90580,553,618.42
临沂鲁商凤凰城项目16,637,411.713,671,622.00
青岛蓝岸丽舍项目1,108,005,485.653,840,403,171.45
泰安鲁商国际社区项目123,006,207.13423,889,266.15
泰安鲁商中心项目456,902,464.841,433,252,113.99
鲁商蓝岸新城项目990,036,609.01522,347,137.41
临沂金悦城项目645,754,133.571,379,648,789.28
鲁商泰晤士小镇项目318,198,595.31401,190,777.68
临沂知春湖项目886,639,496.34781,571,076.19
项目名称期末余额期初余额
青岛绿富项目765,541,627.25542,764,615.99
青岛鲁商蓝岸公馆项目1,538,921,608.43709,490,908.72
潍坊鲁商首府项目278,988,205.02260,551,649.90
烟台鲁商公馆项目1,480,809,241.781,146,372,898.92
青岛西海岸奥体中心项目2,332,375,532.87165,903,498.00
淄博鲁商中心项目894,306,202.37573,395,815.95
济南鲁茂金茂府项目1,549,967,170.5664,425,720.03
临沂鲁商万科城项目183,250,553.21
烟台观海印象项目255,596,196.03
青岛健康城项目161,425,029.26
合计18,259,634,785.4816,144,940,260.44
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬84,555,644.61542,282,814.76513,085,339.36113,753,120.01
二、离职后福利-设定提存计划53,310.737,189,440.627,060,229.47182,521.88
三、辞退福利106,122.384,837,502.414,837,502.41106,122.38
四、一年内到期的其他福利114,805.17114,805.17
合计84,715,077.72554,424,562.96525,097,876.41114,041,764.27
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴40,150,845.75442,648,278.93416,405,166.4766,393,958.21
二、职工福利费391,130.8744,683,924.5944,631,851.03443,204.43
三、社会保险费201,619.8516,943,251.8416,938,298.48206,573.21
其中:医疗保险费199,214.7316,354,449.7416,354,449.54199,214.93
工伤保险费2,218.50292,509.66287,556.507,171.66
生育保险费186.62296,292.44296,292.44186.62
四、住房公积金3,175.4622,870,728.1822,848,832.1825,071.46
五、工会经费和职工教育经费43,808,872.6814,626,365.4211,750,925.4046,684,312.70
六、短期带薪缺勤510,265.80510,265.80
七、短期利润分享计划
合计84,555,644.61542,282,814.76513,085,339.36113,753,120.01

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险53,462.326,917,139.466,792,583.96178,017.82
2、失业保险费-151.59272,301.16267,645.514,504.06
3、企业年金缴费
合计53,310.737,189,440.627,060,229.47182,521.88
项目期末余额期初余额
增值税54,337,354.76364,961,327.63
营业税12,698,550.5012,698,550.50
企业所得税95,908,293.468,627,743.44
个人所得税1,126,260.691,008,234.40
城市维护建设税14,547,036.972,491,671.06
房产税6,960,693.277,479,855.66
土地使用税9,848,286.008,885,626.80
土地增值税479,652,657.16254,041,516.17
印花税400,852.46145,351.78
教育费附加6,378,822.841,026,548.69
地方教育费附加4,704,555.771,439,070.70
其他税费2,788,732.742,460,389.49
合计689,352,096.62665,265,886.32
项目期末余额期初余额
应付利息25,916,059.93
应付股利30,668,813.3525,000,000.00
其他应付款15,067,798,961.1217,118,378,571.50
合计15,098,467,774.4717,169,294,631.43

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1).分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息770,309.38
企业债券利息
短期借款应付利息9,632,957.84
长期借款利息15,512,792.71
合计25,916,059.93
项目期末余额期初余额
普通股股利
其中:山东省商业集团有限公司5,000,000.00
山东世界贸易中心20,000,000.00
刘磊985,100.46
划分为权益工具的优先股\永续债股利29,683,712.89
合计30,668,813.3525,000,000.00
项目期末余额期初余额
往来款14,229,149,005.9616,464,491,438.83
代扣代收款项70,918,697.3158,801,777.08
投标保证金67,973,293.7753,395,370.38
质保金及押金129,733,493.31125,034,011.02
项目期末余额期初余额
社会保险金4,781,408.353,513,795.30
专款专用484,603,286.14313,665,234.88
购房意向金17,505,878.0528,715,400.38
预提费用16,127,713.3625,881,729.20
其他47,006,184.8744,879,814.43
合计15,067,798,961.1217,118,378,571.50
项目期末余额未偿还或结转的原因
山东省商业集团有限公司5,182,511,069.76未到期
临沂锦琴房地产开发有限公司708,984,053.14未到期
山东银座商城股份有限公司542,122,047.42未到期
深圳市盛秋企业管理有限公司409,299,666.70未到期
上海金茂投资管理集团有限公司344,163,805.51未到期
合计7,187,080,642.53/
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款2,732,959,816.113,342,579,182.15
未到期利息4,592,578.78
合计2,737,552,394.893,342,579,182.15
项目期末余额期初余额
待转销项税594,781,618.99512,405,059.59
合计594,781,618.99512,405,059.59

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额利率区间
保证借款989,980,203.35838,800,000.003.65%~8.51%
抵押+保证借款1,579,988,593.561,944,715,207.803.87%~10.50%
抵押+质押借款1,345,476,598.52703,739,000.394.75%~11.80%
抵押+质押+保证借款104,900,000.00292,800,000.004.25%~11.50%
质押+保证借款400,000,000.009.80%
未到期利息7,092,979.09
合计4,427,438,374.523,780,054,208.19

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款1,548,040.2178,849.54
合计1,548,040.2178,849.54
项目期初余额期末余额
应付设备款78,849.541,548,040.21
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
未决诉讼6,400,000.006,400,000.00房产买卖纠纷
合计6,400,000.006,400,000.00/

法院提起撤销仲裁申请,法院已于2021年1月14日立案。公司根据目前情况预估赔偿各类损失640万元。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助63,541,161.055,188,300.0015,275,478.6553,453,982.40政府补助
合计63,541,161.055,188,300.0015,275,478.6553,453,982.40/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
山东省新药研究项目补助566,089.89566,089.89与资产相关
调血脂多糖制备中试及产业化研究408,526.98408,526.98与资产相关
新药多糖类注射液及其相关产品的产业化研究与开发1,943,493.381,943,493.38与资产相关
抗体类和多糖类药物研发关键技术130,869.96130,869.96与资产相关
新型抗生素研究及产业化项目专项款708,994.00708,994.00与资产相关
高新财政局节能专项资金130,000.00130,000.00与资产相关
技术改造资金2,445,000.002,445,000.00与资产相关
糖联盟建设费61,809.0061,809.00与资产相关
省管企业人才发展项目210,076.05210,076.05与资产相关
济南市多糖类药物研究创新团队712,771.75300,000.001,012,771.75与资产相关
糖药物筛选关键技术研究41,790.5141,790.51与资产相关
2016年度创新型城市建设专项资金(国家企业技术中心)792,448.12792,448.12与资产相关
2017年省基地建设基金(省重点实验室)346,245.34346,245.34与资产相关
市新药药理研究补助615,652.69600,000.001,215,652.69与资产相关
抗真菌生物防腐剂纳他霉素绿色循环生产工艺关键技术改造及产业化603,439.66289,548.67313,890.99与资产相关
院士工作站181,096.28181,096.28与资产相关
颈痛颗粒系列产品技术改造项目(济南市高新区管委会)9,720,000.00380,000.009,340,000.00与资产相关
颈痛系列产品生产线扩产改造(济南市财政局)137,567.2070,863.0766,704.13与资产相关
山东创新药物孵化基地建设与课题经费(国家)80,881.3644,520.5636,360.80与资产相关
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
省新兴产业和重点行业发展专项资金项目小儿解感颗粒产业化项目(济南市财政局)126,604.7493,100.4633,504.28与资产相关
省产业结构调整资金小儿解感颗粒产业化建设项目(国家发改委)1,792,052.41742,388.161,049,664.25与资产相关
感冒咳嗽系列产品的产业化建设(财政部)8,626,758.50536,673.128,090,085.38与资产相关
蟹黄肤宁软膏项目资金(济南市财政局)143,921.3771,751.9672,169.41与资产相关
颈痛系列产品高新技术产业化(济南高新区管委会)132,616.7786,307.6046,309.17与资产相关
小儿解感颗粒技术改造专项资金(山东省财政厅)254,164.21119,164.92134,999.29与资产相关
新建制剂综合楼项目(国家发改委)2,424,579.65681,672.261,742,907.39与资产相关
项目建设资金(济南高新区管委会)9,200,277.77348,333.328,851,944.45与资产相关
颈痛系列产品产业化项目资金951,477.35356,592.96594,884.39与资产相关
第二批项目建设资金(济南高新区管委会)16,727,777.64633,333.3616,094,444.28与资产相关
新建综合制剂生产车间项目(济南市财政局)1,525,021.94347,533.041,177,488.90与资产相关
新建综合制剂生产车间技术改造项目(济南市高新区管委会)1,441,833.53277,389.921,164,443.61与资产相关
福瑞达医药产业园化妆品生产线项目357,323.0087,492.00269,831.00与资产相关
中药口服制剂全数字化生产示范研究100,000.00100,000.00与资产相关
银耳多糖关键制备技术研发及产业化500,000.00500,000.00与资产相关
项目建设扶持资金3,688,300.00122,943.323,565,356.68与资产相关
合计63,541,161.055,188,300.0015,275,478.6553,453,982.40
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,000,968,000.008,184,199.008,184,199.001,009,152,199.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)133,819,233.8513,901,841.1289,379,584.3458,341,490.63
其他资本公积-23,976,023.736,317,854.36-17,658,169.37
合计109,843,210.1220,219,695.4889,379,584.3440,683,321.26
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
中融-融钦60号可续期融资工具900,000,000.00900,000,000.00
合计900,000,000.00900,000,000.00

注1:资本溢价增加系股权激励本期行权,行权价和股本面值的差额导致;减少系本期子公司收购少数股权形成。

注2:其他资本公积增加系本期股权激励成本摊销形成。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积113,251,919.0725,679,770.36138,931,689.43
任意盈余公积13,592,338.7213,592,338.72
合计126,844,257.7925,679,770.36152,524,028.15
项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,504,491,420.951,225,801,040.29
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)4,072,918.53
调整后期初未分配利润1,504,491,420.951,229,873,958.82
加:本期归属于母公司所有者的净利润638,669,121.21344,508,204.14
减:提取法定盈余公积25,679,770.3619,842,342.01
应付普通股股利110,106,480.0050,048,400.00
应付永续债股利29,683,712.89
期末未分配利润1,977,690,578.911,504,491,420.95
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务13,423,399,082.5910,759,124,666.8210,139,799,545.918,026,270,150.56
房地产销售11,521,568,238.119,848,513,216.528,758,569,434.387,359,694,530.61
物业管理360,275,795.95254,989,353.41279,251,147.46262,147,415.96
酒店60,703,608.9114,095,410.2164,994,712.7811,897,058.28
药品497,509,070.41190,797,350.23599,234,527.53204,180,814.13
化妆品688,867,098.30281,475,580.79313,366,633.08121,945,673.76
原料及添加剂197,625,667.89105,380,730.0968,216,496.1447,793,984.20
其他96,849,603.0263,873,025.5756,166,594.5418,610,673.62
其他业务192,083,006.8187,970,339.89149,407,365.2695,300,764.73
合计13,615,482,089.4010,847,095,006.7110,289,206,911.178,121,570,915.29
收入确认时间房地产销售物业管理酒店药品化妆品原料及添加剂其他
主营业务收入11,521,568,238.11360,275,795.9560,703,608.91497,509,070.41688,867,098.30197,625,667.8996,849,603.02
其中:在某一时点确认11,521,568,238.1160,703,608.91497,509,070.41688,867,098.30197,625,667.8996,849,603.02
某一时段内确认360,275,795.95
其他业务收入192,083,006.81
其中:在某一时点确认47,716,152.67
在某一时段内确认144,366,854.14
收入类别房地产行业医药化妆品行业分部间抵消合计
一、主营业务小计11,998,534,509.631,425,414,817.14-550,244.1813,423,399,082.59
房地产销售11,521,568,238.1111,521,568,238.11
物业管理360,476,983.53-201,187.58360,275,795.95
酒店60,703,608.9160,703,608.91
药品497,509,070.41497,509,070.41
化妆品688,867,098.30688,867,098.30
原料及添加剂197,625,667.89197,625,667.89
其他55,785,679.0841,412,980.54-349,056.6096,849,603.02
二、其他业务小计140,670,465.1151,412,541.70192,083,006.81
合计12,139,204,974.741,476,827,358.84-550,244.1813,615,482,089.40

(3).履约义务的说明

□适用 √不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税176,365.65437,096.24
营业税45,453,574.1944,072,904.88
城市维护建设税52,288,689.9928,460,967.39
教育费附加22,475,570.5912,292,499.33
房产税18,852,981.3118,613,570.78
土地使用税6,830,322.187,466,610.89
印花税7,176,958.876,516,884.71
地方教育费附加15,006,945.438,183,105.43
土地增值税573,380,479.41517,382,086.75
水利建设基金5,330,294.352,427,032.39
其他903,879.59503,605.48
合计747,876,061.56646,356,364.27
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬87,686,852.5092,000,169.55
广告费115,585,619.67138,385,843.96
销售代理费86,330,315.9392,171,331.25
业务宣传及产品推广费费263,265,143.99130,880,666.08
折旧费407,202.64235,518.92
摊销费361,286.22472,401.22
咨询服务费153,610,485.65157,233,166.28
物流运输费26,293,793.95
会议费2,015,410.395,905,974.47
差旅费3,397,581.594,699,247.54
技术服务费61,896,040.8618,942,784.76
陈列费4,199,838.59928,487.69
促销费9,174,362.016,710,142.89
项目本期发生额上期发生额
业务招待费2,655,260.632,705,529.51
办公及通讯费1,445,099.83597,971.16
样品费4,619,653.761,821,113.28
劳务费9,647,233.038,917,786.60
其他42,483,869.7528,784,721.87
合计848,781,257.04717,686,650.98
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬172,075,430.44175,633,097.60
办公费6,165,736.093,149,976.80
会务费1,354,353.611,177,513.92
租赁费15,379,298.0711,596,100.06
招待应酬费5,089,365.254,123,812.80
折旧费29,081,338.5626,914,339.05
无形资产摊销13,328,933.847,332,364.65
长期待摊费用摊销6,534,703.766,679,407.82
差旅费6,061,897.813,556,861.95
汽车费用1,639,216.282,126,178.43
聘请中介机构费用21,043,241.0417,602,826.55
维修费5,230,503.773,646,658.37
邮电通讯费2,146,896.414,940,993.01
物流运输费247,459.72120,026.49
劳保、安保费454,385.31593,212.98
培训费371,588.42291,710.49
软件服务费3,124,508.741,227,766.62
物业费用11,442,971.258,773,181.76
能源费用10,877,127.279,433,950.84
其他16,564,329.1830,047,501.27
合计328,213,284.82318,967,481.46
项目本期发生额上期发生额
工资及其他人员费用29,129,017.4216,242,863.07
项目本期发生额上期发生额
材料费14,880,249.887,191,214.23
折旧和摊销8,742,842.087,948,487.60
其他24,414,109.5014,684,691.34
合计77,166,218.8846,067,256.24
项目本期发生额上期发生额
利息费用91,204,385.7580,359,586.11
利息收入-36,251,216.47-37,328,310.98
汇兑损益2,439,649.91-76,359.00
手续费支出10,330,554.477,597,310.01
合计67,723,373.6650,552,226.14
项目本期发生额上期发生额
政府补助(与收益相关)16,976,088.3520,851,738.57
政府补助(与资产相关)15,275,478.6520,308,570.89
合计32,251,567.0041,160,309.46
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益212,063,037.75158,398,820.39
处置长期股权投资产生的投资收益5,233,543.36
交易性金融资产在持有期间的投资收益2,597.60
其他债权投资在持有期间取得的利息收入2,255,976.916,959,968.45
处置交易性金融资产取得的投资收益1,760,978.93
合计219,552,558.02167,122,365.37

单位:元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-1,009,000.00
合计-1,009,000.00
项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失3,167,322.41
其他应收款坏账损失-73,793,144.76-15,355,490.06
合计-70,625,822.35-15,355,490.06
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-3,560,661.65-4,025,704.04
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他-931,865.64
合计-4,492,527.29-4,025,704.04
项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置损益90,960.90-1,743,984.94
合计90,960.90-1,743,984.94

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助178,868.97238,400.00178,868.97
罚款收入1,775,216.882,029,961.461,775,216.88
其他2,439,216.421,583,057.692,439,216.42
合计4,393,302.273,851,419.154,393,302.27
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
与日常活动无关的政府补助178,868.97238,400.00与收益相关
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠13,053,982.61282,300.0013,053,982.61
罚款支出843,825.831,043,821.97843,825.83
违约金支出2,114,687.675,261,640.812,114,687.67
滞纳金597,146.8811,726.81597,146.88
预计负债6,400,000.006,400,000.00
其他3,284,347.452,446,346.763,284,347.45
合计26,293,990.449,045,836.3526,293,990.44
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用238,816,763.25144,409,428.05
递延所得税费用-24,203,221.1230,436,444.86
合计214,613,542.13174,845,872.91

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额853,502,934.84
按法定/适用税率计算的所得税费用213,375,733.71
子公司适用不同税率的影响-9,110,665.56
调整以前期间所得税的影响11,378,984.99
非应税收入的影响-53,015,758.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,778,495.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-126,782.33
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响57,998,033.71
股权激励影响-5,042,811.30
加计扣除影响-7,621,687.69
所得税费用214,613,542.13
项目本期发生额上期发生额
利息收入36,251,216.4737,328,310.98
政府补助22,343,257.3222,252,414.57
收回垫付的土地熟化费拆迁款等906,239,000.001,150,719,785.01
收回多交的各项税款40,956,494.42
收到往来款项及其他394,485,844.589,348,009.99
合计1,400,275,812.791,219,648,520.55
项目本期发生额上期发生额
与销售费用有关的付现费用792,881,574.57619,283,211.68
与管理费用有关的付现费用107,652,978.7396,047,031.71
与研发费用有关的付现费用39,304,074.4721,875,905.57
项目本期发生额上期发生额
手续费支出10,330,554.477,597,310.01
营业外支出19,753,879.409,045,836.35
往来款项及其他530,100,098.00310,951,724.70
合计1,500,023,159.641,064,801,020.02
项目本期发生额上期发生额
收投资单位回款720,371,200.00679,082,195.00
合计720,371,200.00679,082,195.00
项目本期发生额上期发生额
支付投资单位款项245,663,091.99
支付保证金14,113,071.87
合计259,776,163.86
项目本期发生额上期发生额
向非金融机构的借款5,870,011,772.164,471,698,149.00
合计5,870,011,772.164,471,698,149.00

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
归还非金融机构的借款9,141,244,107.422,541,720,105.97
收购子公司少数股权133,957,000.00
合计9,275,201,107.422,541,720,105.97
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润638,889,392.71394,114,222.47
加:资产减值准备4,492,527.294,025,704.04
信用减值损失70,625,822.3515,355,490.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧72,203,463.9556,484,850.83
使用权资产摊销
无形资产摊销13,791,507.997,728,882.62
长期待摊费用摊销8,711,780.057,886,194.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-90,960.901,743,984.94
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)134,054.27
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)1,009,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)92,746,780.7280,359,586.11
投资损失(收益以“-”号填列)-219,552,558.02-167,122,365.37
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-22,591,718.3330,844,247.35
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,611,502.79-407,802.49
存货的减少(增加以“-”号填列)108,938,024.39-6,772,332,678.13
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,284,689,515.09411,026,769.03
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)4,959,703,930.592,615,675,938.66
其他6,317,854.366,425,494.56
经营活动产生的现金流量净额4,448,018,883.54-3,307,182,480.93
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
补充资料本期金额上期金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,640,081,870.751,649,210,571.41
减:现金的期初余额1,649,210,571.411,864,391,852.11
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额990,871,299.34-215,181,280.70
项目金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物258,429,288.00
其中:山东焦点福瑞达生物股份有限公司258,429,288.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物22,988,222.52
其中:山东焦点福瑞达生物股份有限公司22,988,222.52
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额235,441,065.48
项目期末余额期初余额
一、现金2,640,081,870.751,649,210,571.41
其中:库存现金246,554.53200,494.43
可随时用于支付的银行存款2,638,141,545.261,645,413,050.80
可随时用于支付的其他货币资金1,693,770.963,597,026.18
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,640,081,870.751,649,210,571.41
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金2,433,865,760.53详见附注七、1
应收票据4,253,305.74票据质押
存货13,877,164,754.13借款抵押
固定资产375,254,988.68借款抵押
无形资产49,669,257.19借款抵押
应收账款56,244,195.60质押借款
合计16,796,452,261.87/
种类金额列报项目计入当期损益的金额
多糖类药物研究300,000.00递延收益300,000.00
新药研究项目补助600,000.00递延收益600,000.00
种类金额列报项目计入当期损益的金额
中药数字化生产示范研究100,000.00递延收益
关键制备技术研发及产业化500,000.00递延收益500,000.00
项目建设扶持资金3,688,300.00递延收益122,943.32
增值税税收优惠3,550,793.30其他收益3,550,793.30
扶持企业发展资金181,980.00其他收益181,980.00
研发财政补助1,145,300.00其他收益1,145,300.00
个税返还190,795.29其他收益190,795.29
其他项目1,126,724.02其他收益1,126,724.02
稳岗补贴1,347,604.19其他收益1,347,604.19
人才、吸纳就业等补贴611,892.55其他收益611,892.55
创新扶持资金和创新补助资金1,562,100.00其他收益1,562,100.00
绿色建筑专项资金500,000.00其他收益500,000.00
房租减免补贴2,220,900.00其他收益2,220,900.00
临沂市文化和旅游局星级饭店用工补贴158,481.00其他收益158,481.00
民政局补助669,685.00其他收益669,685.00
以工代训补贴615,833.00其他收益615,833.00
高企补贴268,300.00其他收益268,300.00
科技助力2020专项资金500,000.00其他收益500,000.00
应急物资体系建设资金880,000.00其他收益880,000.00
知识产权补贴201,500.00其他收益201,500.00
山东省工程实验室奖励300,000.00其他收益300,000.00
2020年先进制造业和数字经济发展第一批市级转精特新项目资金400,000.00其他收益400,000.00
2019年市级外经贸资金补贴187,900.00其他收益187,900.00
收到财政国库支付局贷款贴息资金256,300.00其他收益256,300.00
年度省科技奖100,000.00其他收益100,000.00
与日常活动无关的政府补助178,868.97营业外收入178,868.97
合计22,343,257.3218,677,900.64

单位:元币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
山东焦点福瑞达生物股份有限公司2020.1.19258,429,288.0060.11现金购买2020.1.19取得控制权168,634,374.6824,612,358.50
合并成本山东焦点福瑞达生物股份有限公司
--现金258,429,288.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计258,429,288.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额94,117,645.10
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额164,311,642.90
公司名称山东焦点福瑞达生物股份有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:262,340,591.19214,243,276.13
货币资金22,988,222.5222,988,222.52
应收款项15,745,750.7315,745,750.73
预付账款4,132,874.654,132,874.65
其他应收款1,538,911.621,538,911.62
公司名称山东焦点福瑞达生物股份有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
存货20,752,425.2419,271,798.19
其他流动资产7,260,875.047,260,875.04
固定资产119,060,048.19100,555,416.67
无形资产33,476,617.465,364,560.97
长期待摊费用467,998.18467,998.18
递延所得税资产288,332.77288,332.77
其他非流动资产12,922,287.4812,922,287.48
其他资产23,706,247.3123,706,247.31
负债:105,764,904.7997,611,189.79
借款3,000,000.003,000,000.00
应付款项27,593,105.1927,593,105.19
合同负债1,209,372.331,209,372.33
应付职工薪酬4,269,287.624,269,287.62
应交税费149,229.53149,229.53
其他应付款61,390,195.1261,390,195.12
递延所得税负债8,153,715.00
净资产:156,575,686.40116,632,086.34
减:少数股东权益62,458,041.3046,524,539.24
取得的净资产94,117,645.1070,107,547.10

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
济南鲁商特种门业有限公司0.00100.00出售2020.7.28工商变更手续办理完毕4,103,850.31------

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
山东省鲁商置业有限公司山东济南山东济南房地产开发100.00同一控制下企业合并取得
山东银座地产有限公司山东济南山东济南房地产开发100.00同一控制下企业合并取得
山东省商业房地产开发有限公司山东济南山东济南房地产开发100.00同一控制下企业合并取得
鲁商福瑞达健康投资有限公司山东济南山东济南地产养老服务机构的投资70.0020.00投资设立
东悦控股有限公司(注1)山东济南山东济南投资、房地产开发34.00投资设立
北京银座合智房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00同一控制下企业合并取得
青岛鲁商数字科技发展有限公司山东青岛山东青岛房地产开发与经营74.00投资设立
山东捷兴企业管理有限公司山东济南山东济南企业管理咨询80.00投资设立
烟台捷兴企业管理有限公司山东烟台山东烟台企业管理咨询95.14投资设立
山东鲁商物业服务有限公司山东济南山东济南物业管理100.00同一控制下企业合并取得
山东鲁商新城镇产业发展有限公司山东济南山东济南规划设计管理100.00投资设立
山东鲁商创新发展有限公司山东济南山东济南技术服务与开发100.00投资设立
山东福瑞达医药集团有限公司山东济南山东济南医药化妆品销售100.00同一控制下企业合并取得
山东焦点福瑞达生物股份有限公司山东曲阜山东曲阜医药生产与销售60.11非同一控制下企业合并取得
临沂鲁商发展金置业有限公司(注2)山东临沂山东临沂房地产开发44.10投资设立
临沂鲁商地产有限公司山东临沂山东临沂房地产开发100.00同一控制下企业合并取得
临沂鲁商置业有限公司山东临沂山东临沂房地产开发51.00投资设立
鲁商置业青岛有限公司山东青岛山东青岛房地产开发75.00投资设立
青岛绿富房地产开发有限公司山东青岛山东青岛房地产开发与经营69.97投资设立
哈尔滨鲁商置业有限公司哈尔滨市哈尔滨市房地产开发90.00投资设立
菏泽鲁商置业有限公司山东菏泽山东菏泽房地产开发100.00投资设立
济宁鲁商地产有限公司山东济宁山东济宁房地产开发与经营100.00投资设立
辽宁鲁商置业有限公司辽宁锦州辽宁锦州房地产开发80.00投资设立
临沂鲁商金置业有限公司山东临沂山东临沂房地产开发与经营65.00投资设立
临沂鲁商置地有限公司(注3)山东临沂山东临沂房地产开发与经营40.00投资设立
山东省鲁商建筑设计有限公司山东济南山东济南建筑设计100.00投资设立
青岛鲁商蓝岸地产有限公司山东青岛山东青岛房地产开发与经营100.00投资设立
子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司山东青岛山东青岛房地产开发与经营64.00投资设立
青岛鲁商蓝谷置业有限公司山东青岛山东青岛房地产开发与经营95.00投资设立
青岛鲁商创智置业有限公司山东青岛山东青岛房地产开发与经营70.00投资设立
青岛鲁商地产有限公司山东青岛山东青岛房地产开发85.00同一控制下企业合并取得
青岛鲁商嘉合置业有限公司山东青岛山东青岛房地产开发与经营80.00投资设立
青岛鲁商锦绣置业有限公司山东青岛山东青岛房地产开发与经营70.00投资设立
鲁商智慧城市(青岛)发展有限公司山东青岛山东青岛物业管理100.00投资设立
青岛鲁商惜福置业有限公司山东青岛山东青岛房地产开发与经营85.00投资设立
青岛鲁商置地发展有限公司山东青岛山东青岛房地产开发75.00投资设立
山东蓝岸园林工程有限公司山东济南山东济南园林绿化工程100.00同一控制下企业合并取得
山东鲁商金霖房地产开发有限公司山东济南山东济南房地产开发与经营100.00投资设立
上海鲁商房地产有限公司上海市上海市房地产开发与经营100.00同一控制下企业合并取得
泰安鲁商地产有限公司山东泰安山东泰安房地产开发与经营100.00投资设立
泰安鲁商置业有限公司山东泰安山东泰安房地产开发与经营100.00投资设立
潍坊鲁商置业有限公司山东潍坊山东潍坊房地产开发与经营100.00投资设立
烟台鲁商地产有限公司山东烟台山东烟台房地产开发与经营100.00投资设立
重庆鲁商地产有限公司(注4)重庆市重庆市房地产开发50.00同一控制下企业合并取得
淄博鲁商置业有限公司山东淄博山东淄博房地产开发与经营91.00投资设立
山东鲁新置业有限公司山东济南山东济南房地产开发76.00投资设立
烟台鲁商嘉会置业有限公司山东烟台山东烟台房地产开发80.00投资设立
青岛星洲世源置业有限公司山东青岛山东青岛房地产开发75.00同一控制下企业合并取得
济南鲁商福瑞达护理院有限公司山东济南山东济南医疗服务、老年人养护服务100.00投资设立
临沂福瑞达健康投资建设有限公司(注5)山东临沂山东临沂地产养老服务机构的投资24.39投资设立
青岛鲁商润置投资开发有限公司山东青岛山东青岛投资、房地产开发58.00投资设立
济南鲁茂置业有限公司(注6)山东济南山东济南投资、房地产开发45.00投资设立
烟台鲁茂置业有限公司山东烟台山东烟台投资、房地产开发52.00投资设立
山东鲁商唐安物业有限公司(注7)山东济南山东济南物业管理41.00投资设立
山东福瑞达生物工程有限公司山东济南山东济南化妆品生产与销售100.00同一控制下企业合并取得
山东明仁福瑞达制药股份有限公司山东济南山东济南医药生产与销售60.71同一控制下企业合并取得
济南康妆大道经贸有限公司山东济南山东济南贸易100.00同一控制下企业合并取得
子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
山东康妆大道信息科技有限公司山东济南山东济南信息技术开发100.00同一控制下企业合并取得
山东达康经贸有限公司山东济宁山东济宁贸易100.00同一控制下企业合并取得
山东来康经贸有限公司山东济宁山东济宁贸易100.00同一控制下企业合并取得
山东宁康经贸有限公司山东济南山东济南贸易100.00同一控制下企业合并取得
山东福瑞达健康科技有限公司山东临沂山东临沂贸易100.00同一控制下企业合并取得
山东福瑞达生物科技有限公司山东临沂山东临沂化妆品生产与销售57.07同一控制下企业合并取得
山东颐莲化妆品有限公司山东济南山东济南化妆品生产与销售100.00非同一控制下企业合并取得
焦点生物医药有限公司山东曲阜山东曲阜医药生产与销售100.00非同一控制下企业合并取得
曲阜福克斯商贸有限公司山东曲阜山东曲阜医药销售100.00非同一控制下企业合并取得
山东同康药业有限公司山东曲阜山东曲阜医药销售100.00非同一控制下企业合并取得

注7:公司持有山东鲁商唐安物业有限公司41%股权,该公司另一股东持股比例为10%,将表决权委托本公司行使,本公司决定该公司的生产经营,故公司对该公司拥有实际控制权,因而纳入公司财务报表合并范围。

(2).重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
哈尔滨鲁商置业有限公司10%3,807,447.1015,204,238.50
青岛鲁商置地发展有限公司25%-11,633,444.3355,815,482.08
临沂鲁商金置业有限公司35%38,568,467.5186,739,556.12

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
哈尔滨鲁商置业有限公司597,105.90923.16598,029.06572,334.8210,490.00582,824.82628,422.16662.39629,084.55588,407.7629,280.00617,687.76
青岛鲁商置地发展有限公司409,126.1120.32409,146.43370,306.3616,513.88386,820.24739,386.26425.60739,811.86712,832.290.00712,832.29
临沂鲁商金置业有限公司178,759.1139.04178,798.15154,015.420.00154,015.42258,162.0530.06258,192.11200,118.9444,310.00244,428.94
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
哈尔滨鲁商置业有限公司154,282.773,807.453,807.4593,879.52225,116.595,757.185,757.18114,864.19
青岛鲁商置地发展有限公司440,144.93-4,653.38-4,653.38141,455.18232,255.08-4,544.46-4,544.4668,501.53
临沂鲁商金置业有限公司100,482.0511,019.5611,019.5671,441.8726,297.543,188.833,188.8324,411.48

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
临沂锦琴房地产开发有限公司山东临沂山东临沂房地产开发45.00权益法
山东博士伦福瑞达制药有限公司山东济南山东济南医药生产与销售30.00权益法
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
临沂锦琴房地产开发有限公司山东博士伦福瑞达制药有限公司临沂锦琴房地产开发有限公司山东博士伦福瑞达制药有限公司
流动资产3,220,287,733.10575,747,657.305,191,997,123.99475,619,338.66
非流动资产1,233,381.22113,640,997.75640,177.39115,069,155.36
资产合计3,221,521,114.32689,388,655.055,192,637,301.38590,688,494.02
流动负债2,602,846,179.76310,147,700.254,663,419,183.08291,322,171.83
非流动负债250,000,000.00
负债合计2,602,846,179.76310,147,700.254,913,419,183.08291,322,171.83
少数股东权益
归属于母公司股东权益618,674,934.56379,240,954.80279,218,118.30299,366,322.19
按持股比例计算的净资产份额278,403,720.56113,772,286.43125,648,153.2489,809,896.66
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
临沂锦琴房地产开发有限公司山东博士伦福瑞达制药有限公司临沂锦琴房地产开发有限公司山东博士伦福瑞达制药有限公司
调整事项-934,170.07-632,244.73
--商誉
--内部交易未实现利润-934,170.07-632,244.73
--其他
对联营企业权益投资的账面价值278,403,720.56112,838,116.36125,648,153.2489,177,651.93
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入1,748,239,591.24651,559,768.311,023,695,055.65592,810,215.65
净利润339,456,816.26212,651,052.57290,223,696.31136,671,157.46
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额339,456,816.26212,651,052.57290,223,696.31136,671,157.46
本年度收到的来自联营企业的股利38,898,755.9231,414,701.63
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计93,211,925.4178,781,962.50
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-4,487,845.34-8,882,924.83
--其他综合收益
--综合收益总额-4,487,845.34-8,882,924.83
合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
临沂鲁商置业发展有限公司-9,103,198.19-9,103,198.19

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

(一)金融工具

公司现有的主要金融工具包括货币资金、应收款项、金融机构借款、应付账款、其他应付款等,各项金融工具的详细情况详见上述各项目附注。公司制订风险管理政策对金融工具的相关风险敞口进行管理和监控,确保将风险控制在限定的范围之内。

(二) 金融风险管理

公司现有的金融工具可能存在利率风险、信用风险、流动性风险等金融风险。公司以风险和收益之间取得适当平衡为金融风险管理目标,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

1、利率风险

公司面临的利率风险主要来自金融机构借款和关联方借款,借款为人民币借款,以浮动利率为主,将受到中国人民银行贷款基准利率调整的影响。

公司根据金融市场环境来合理配置固定利率和浮动利率的借款比例,短期借款和中长期借款的比例,以控制利率变动所产生的现金流量的利率风险。

2、信用风险

公司面临的信用风险主要来自货币资金、应收款项。公司通过制订和执行信用风险管理政策,密切关注上述金融工具的信用敞口,将信用风险控制在限定的范围之内。

公司持有的货币资金主要存放于信用评级较高、资产状况良好、信用风险较低的商业银行,通过密切监控银行账户余额变动等方式,规避商业银行的信用风险。

敏感性分析:截止2020年12月31日,公司短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款、长期应付款、其他应付款合计222.34亿元,其中浮动利率借款20.83亿元;假如其他因素不变,中国人民银行贷款基准利率每上升/下降0.25个百分点,将导致公司利息支出增加/减少0.052亿元。公司已经形成完整的应收账款风险管理和内控体系,通过严格审查客户信用、执行应收账款催收,降低应收账款的信用风险。公司尚未发生大额应收账款的逾期情况。

截止2020年12月31日,公司应收账款前五名金额合计60,635,096.78元,占应收账款总额的

26.68%。

公司的其他应收款主要是项目公司所在地住房维修资金管理中心等相关部门收取的物业质量维修基金、房屋置业担保公司收取的公积金贷款保证金等保证金性质的款项,基本不存在无法收回的风险。

3、流动性风险

公司通过执行全面预算管理对资金进行预算管理,监控当前和未来一段时间的资金流动性需求,根据经营需要和借款合同期限分形,维持充足的货币资金储备,降低短期现金流量波动的影响。公司严格监控借款的使用情况,确保双方遵守借款协议,同时与金融机构开展授信合作,获取足够的授信承诺额度,以满足长短期的流动资金需求,降低资金流动性风险。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资110,500,000.00110,500,000.00
(四)投资性房地产
(五)生物资产
持续以公允价值计量的资产总额110,500,000.00110,500,000.00

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公司持有的持续第三层次公允价值计量项目主要为不具有控制、共同控制和重大影响,且不存在活跃市场的权益性投资。其公允价值根据近期交易价格确认(初始确认一般按成本价格)。如果近期交易价格不能作为公允价值,则根据实际情况、市场交易情况、被投资单位所处的发展阶段及其他可获取信息,采用市场法、收益法和成本法等一种或多种估值技术,选取当期情况下最能代表公允价值金额作为公允价值。在有限情况下,如果确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,本公司选择成本代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
山东省商业集团有限公司山东省济南市对外投资与管理122,000.0052.0052.00

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
银座云生活电子商务有限公司其他
北京天创伟业投资管理有限公司其他
东营银座房地产开发有限公司母公司的全资子公司
菏泽银座颐庭酒店有限公司其他
湖南惟楚福瑞达生物科技有限公司其他
济南碧旻置业有限公司其他
济南金艺林房地产开发有限公司其他
济南银盛泰博盛置业有限公司其他
济南银座购物广场有限公司其他
济南银座佳悦酒店有限公司其他
济宁鲁商置业有限公司母公司的全资子公司
济宁银座佳悦酒店有限公司其他
济宁银座商城有限公司其他
临沭福田医药科技咨询有限公司其他
临沂锦琴房地产开发有限公司其他
临沂居易置业有限公司其他
临沂鲁商置业发展有限公司其他
临沂尚城置业有限公司其他
临沂市兰山区金雀山街道银座英才凤凰城幼儿园其他
临沂银座商城有限公司其他
鲁商股权投资基金管理有限公司其他
鲁商集团有限公司参股股东
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
鲁商九女峰(泰安)乡村振兴有限公司其他
鲁商物产有限公司机电设备分公司其他
鲁商物产有限公司金属材料分公司其他
鲁商乡村发展集团有限公司其他
齐鲁宾馆置业中心其他
齐鲁医药学院其他
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司其他
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司鲁商凯悦酒店其他
山东博士伦福瑞达制药有限公司其他
山东富源投资控股有限公司其他
山东富源投资有限公司其他
山东富源小额贷款有限公司其他
山东国家农产品现代物流工程技术研究中心其他
山东海佑福瑞达制药有限公司其他
山东洪泰富源资本管理有限公司其他
山东鲁商智慧科技有限公司母公司的全资子公司
山东润色文化传媒有限公司其他
山东省城市服务技师学院其他
山东省国欣文化旅游发展集团有限公司其他
山东省林工商投资有限公司母公司的全资子公司
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司母公司的全资子公司
山东省鲁商集团产业投资有限公司其他
山东省商业集团财务有限公司母公司的全资子公司
山东省生物医药科学院其他
山东省通利商业管理有限公司其他
山东省药学科学院其他
山东省医药工业设计院其他
山东省银座实业有限公司母公司的全资子公司
山东世界贸易中心参股股东
山东文旅传媒集团有限公司其他
山东文旅酒店管理集团有限公司其他
山东艺林房地产开发有限公司其他
山东易通发展集团有限公司其他
山东易通商业保理有限公司其他
山东银座?英才幼儿园其他
山东银座电器有限责任公司其他
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场其他
山东银座佳驿酒店有限公司其他
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
山东银座家居有限公司其他
山东银座久信房地产开发有限公司其他
山东银座酒店管理有限公司临沂鲁商知春湖酒店其他
山东银座配送有限公司其他
山东银座泉城大酒店有限公司其他
山东银座泉城大酒店有限公司济南鲁商国奥城分公司其他
山东银座商城股份有限公司母公司的控股子公司
山东银座天启房地产有限公司其他
山东银座天通汽车有限公司其他
山东银座天逸汽车有限公司其他
山东银座天尊汽车有限公司其他
山东银座雅风阁餐饮管理有限公司其他
山东银座智能科技有限公司其他
山东银座置业有限公司其他
山东银座置业有限公司振兴街购物中心其他
山东永兴物业管理有限公司其他
山东筑林房地产开发有限公司其他
泰安银座房地产开发有限公司其他
泰安银座商城有限公司其他
易通金服支付有限公司其他
易通融资租赁(天津)有限公司其他
银座集团股份有限公司母公司的控股子公司
银座商城股份有限公司其他
淄博艺林房地产开发有限公司其他
淄博银座商城有限责任公司其他
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
银座云生活电子商务有限公司采购商品948,679.25
济宁银座商城有限公司采购商品171,235.60
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司鲁商凯悦酒店住宿费、餐费等241,505.94
鲁商股权投资基金管理有限公司咨询服务费1,782,178.22
菏泽银座颐庭酒店有限公司住宿费411,304.58
山东银座天通汽车有限公司购车款936,814.16
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
山东银座天通汽车有限公司修理费5,648.67
山东银座置业有限公司停车服务费277,088.85
东营银座房地产开发有限公司停车服务费59,266.09
济宁鲁商置业有限公司停车服务费32,876.41
山东银座久信房地产开发有限公司停车服务费32,325.20
山东银座久信房地产开发有限公司购车位7,038,095.59
山东银座置业有限公司振兴街购物中心采购商品61,600.00
山东银座泉城大酒店有限公司停车服务费7,087.00
山东文旅酒店管理集团有限公司技术服务费等624,339.62
山东银座酒店管理有限公司临沂鲁商知春湖酒店服务费200,000.00
山东银座商城股份有限公司采购商品314,441.00
济南银座购物广场有限公司采购商品357,522.12
湖南惟楚福瑞达生物科技有限公司商品款220,994.72
山东省药学科学院技术服务费259,048.00
山东省银座实业有限公司采购设备199,500.002,532,905.15
山东鲁商智慧科技有限公司采购设备89,160,089.28145,675,837.37
鲁商物产有限公司机电设备分公司采购设备2,005,060.15
山东润色文化传媒有限公司广告费1,201,811.29
山东文旅传媒集团有限公司广告费125,330.49303,682.88
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司场地租赁会务服务、住宿餐饮费181,644.731,009,260.61
易通金服支付有限公司手续费160,726.11206,935.15
山东银座天逸汽车有限公司汽车款、修理费190,042.54170,594.83
银座集团股份有限公司采购商品751,445.13244,800.00
银座集团股份有限公司租赁费及能源费1,322,768.062,612,814.72
山东文旅酒店管理集团有限公司租赁费、管理费180,000.00830,275.08
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场场地租赁宣传费660,550.46876,397.00
济宁银座佳悦酒店有限公司能源费用、住宿费57,767.8964,481.00
山东银座泉城大酒店有限公司济南鲁商国奥城分公司会务费23,080.49
临沂居易置业有限公司能源费1,542,225.341,475,996.12
山东博士伦福瑞达制药有限公司药品费65,372,055.2473,763,768.37
山东国家农产品现代物流工程技术研究中心采购商品144,984.80175,143.84
临沭福田医药科技咨询有限公司咨询费103,773.58
山东银座配送有限公司推广费、服务费718,957.53
淄博银座商城有限责任公司采购商品109,218.88
银座商城股份有限公司采购商品137,542.32
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
泰安银座商城有限公司采购商品40,797.002,641.41
山东易通商业保理有限公司咨询服务费761,719.06
山东省林工商投资有限公司租赁费、物业费2,078,281.131,750,000.00
山东银座雅风阁餐饮管理有限公司食堂费用1,103,237.80663,575.20
山东省商业集团有限公司担保费42,949,064.7836,758,943.48
山东富源小额贷款有限公司咨询费1,848,622.61
合计221,427,453.58274,802,946.34
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
鲁商九女峰(泰安)乡村振兴有限公司设计服务1,198,113.21
东营银座房地产开发有限公司物业费1,113,654.84
山东银座雅风阁餐饮管理有限公司物业费等356,875.38
山东银座家居有限公司体检服务194,392.00
山东省医药工业设计院体检服务127,539.00
山东银座天尊汽车有限公司物业费、体检费等119,058.45
山东银座天逸汽车有限公司物业费等101,367.23
山东省药学科学院能源费5,770,293.84
山东银座久信房地产开发有限公司物业费、体检费304,912.36105,464.80
山东鲁商智慧科技有限公司销售安装费等106,274.662,203,127.40
山东银座置业有限公司销售商品、物业费、设计费199,211.27
山东银座?英才幼儿园物业费321,187.36231,497.51
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司鲁商凯悦酒店物业费543,984.86
山东省城市服务技师学院代建费、设计费等2,531,021.272,556,037.73
齐鲁医药学院物业费、代建费等3,835,283.66943,396.23
山东省商业集团财务有限公司咨询费、物业费等1,683,215.091,542,490.31
山东省商业集团有限公司物业费、体检费1,407,172.911,230,817.99
鲁商集团有限公司物业费、体检费等1,257,933.4055,476.64
鲁商集团有限公司销售商品11,949.56
山东富源小额贷款有限公司咨询费、物业费等519,244.65498,485.57
济宁鲁商置业有限公司物业费、咨询费121,367.152,591,539.82
济宁银座佳悦酒店有限公司体检服务、销售商品34,275.25
济南银座佳悦酒店有限公司体检服务32,639.00
济南银座佳悦酒店有限公司销售商品45,946.9266,851.42
菏泽银座颐庭酒店有限公司咨询费2,138,364.72
山东银座佳驿酒店有限公司体检服务105,738.50
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
山东银座佳驿酒店有限公司销售商品80,851.22243,742.88
山东银座泉城大酒店有限公司济南鲁商国奥城分公司物业费、咨询费5,495,738.765,351,553.40
山东银座泉城大酒店有限公司销售商品44,885.6791,593.88
临沂锦琴房地产开发有限公司咨询费33,335,482.20660,377.36
济南银盛泰博盛置业有限公司咨询费3,584,905.661,499,999.96
济南碧旻置业有限公司咨询费2,443,396.23
银座集团股份有限公司销售商品,物业费47,548.29
山东博士伦福瑞达制药有限公司销售商品12,403,288.685,087,152.43
山东银座商城股份有限公司销售商品858.41
山东易通发展集团有限公司水电费等1,058,060.68776,095.48
易通金服支付有限公司体检服务、水电费等242,926.93142,431.90
易通融资租赁(天津)有限公司物业及水电费34,709.5732,155.75
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场物业费1,356,415.091,356,415.09
银座云生活电子商务有限公司销售商品16,927.48
济南金艺林房地产开发有限公司物业费等8,306,442.852,206,952.78
淄博艺林房地产开发有限公司设计费、物业费等1,536,599.58758,490.57
山东筑林房地产开发有限公司物业费、体检费456,105.15
鲁商乡村发展集团有限公司体检费49,465.0023,449.15
临沂居易置业有限公司物业费1,638,095.09
泰安银座房地产开发有限公司物业费31,896.00
山东富源投资有限公司物业费46,400.70
山东洪泰富源资本管理有限公司物业费136,384.9032,208.29
山东省鲁商集团产业投资有限公司物业费165,368.3220,523.25
东营银座房地产开发有限公司物业费430,391.82
临沂市兰山区金雀山街道银座英才凤凰城幼儿园物业费73,969.00
临沂银座商城有限公司销售商品4,383.47
山东文旅酒店管理集团有限公司销售商品4,390.43
淄博银座商城有限责任公司销售商品26,488.70
山东银座智能科技有限公司销售商品190,897.93
山东银座配送有限公司销售商品4,610,484.006,890,474.06
山东易通商业保理有限公司水电费21,409.17
山东国家农产品现代物流工程技术研究中心销售商品248,868.48
山东海佑福瑞达制药有限公司销售商品853,821.20
临沂鲁商置业发展有限公司咨询费11,490,565.67
其他小额关联方汇总体检服务、物业费等914,432.45
合计106,966,008.8745,796,664.10

□适用 √不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
山东银座?英才幼儿园青岛四季景园商品房329,928.57386,239.06
山东银座商城股份有限公司济南市市中区经十路19288号的地下一层房产1,037,414.781,118,178.13
山东省商业集团财务有限公司鲁商国奥城5号楼44半层、45层及46层3,599,247.634,587,180.96
山东银座泉城大酒店有限公司济南鲁商国奥城分公司鲁商国奥城5号楼1-14层,地下1-4层5,436,507.934,928,571.43
山东富源小额贷款有限公司鲁商国奥城2号楼3层302-3081,173,179.561,173,179.56
银座集团股份有限公司济南市长清区大学路2166号银座商城2,555,311.242,911,115.60
菏泽银座颐庭酒店有限公司菏泽市牡丹区人民路与长城路口往北300米路东4,285,714.292,504,460.33
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场菏泽市牡丹区人民路与长城路2011-10号银座和谐广场10,469,571.0413,969,047.59
山东银座·英才幼儿园菏泽鲁商凤凰城小区幼儿园园舍206,349.20
临沂居易置业有限公司鲁商中心C01购物广场15,456,107.0716,540,861.86
山东省商业集团有限公司鲁商国奥城5号楼39层1,399,722.841,399,722.86
山东洪泰富源资本管理有限公司鲁商国奥城5号楼38层3801467,885.72311,923.81
山东省通利商业管理有限公司鲁商国奥城5号楼28层1,336,647.40668,323.70
鲁商集团有限公司鲁商国奥城5号楼27层半层680,881.44226,960.48
山东银座酒店管理有限公司临沂鲁商知春湖酒店山东省临沂市河东区汤头街道御汤街与206国道交汇处458,715.60
山东省国欣文化旅游发展集团有限公司鲁商国奥城5号楼47层835,444.45
山东富源投资控股有限公司鲁商国奥城5号楼44层半层253,472.22

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

注:1、公司控股孙公司青岛星洲世源置业有限公司与山东银座?英才幼儿园双方约定出租青岛四季景园房屋,租赁期为1年,于2011年8月31日到期后又续租9年该房屋,2020年度租赁费发生额为329,928.57元。

2、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2012年10月与山东银座商城股份有限公司签订租赁合同,约定出租其位于济南市市中区经十路19288号的地下一层房产。租赁期限为15年,2020年确认租赁收入1,037,414.78元。

3、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2017年9月与山东省商业集团财务有限公司签订租赁合同,约定出租其位于济南市历下区经十路9777号鲁商国奥城5号楼44层半层45-46层办公楼。租赁期为5年,2020年确认收入3,599,247.63元。

4、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2017年5月与山东银座泉城大酒店有限公司济南鲁商国奥城分公司签订租赁合同,约定出租其位于济南市历下区经十路9777号鲁商国奥城5号楼1-14层、地下1-4层规划的酒店使用区域。租赁期为5年,2020年确认收入5,436,507.93元。

5、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2017年12月与山东富源小额贷款有限公司签订租赁合同,约定出租其位于济南市历下区经十路9777号鲁商国奥城2号楼3层302-308室。租赁期为5年,2020年确认收入1,173,179.56元。

6、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2015年11月与银座集团股份有限公司签订租赁合同,约定出租其位于济南市长清区大学路2166号房产,由银座集团济南长清购物广场有限公司使用,租赁期限为20年,2020年确认收入2,555,311.24元。

7、公司全资子公司菏泽鲁商置业有限公司于2017年3月与菏泽银座颐庭酒店有限公司签订租赁合同,约定出租其位于菏泽市牡丹区人民路与长城路交汇处北300米酒店,租赁期为5年,2020年确认租金收入4,285,714.29元。

8、公司全资子公司菏泽鲁商置业有限公司与于2017年12月山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场签订租赁合同,约定出租其位于菏泽市牡丹区人民路与长城路2011-10的商业房产及附属场地、设备设施等,租赁期为20年,2020年确认租赁收入10,469,571.04元。

9、公司全资子公司临沂鲁商地产有限公司于2018年5月与临沂居易置业有限公司签订租赁合同,约定出租其位于临沂市兰山区广州路与孝河路交汇东北角鲁商中心的商业房产及附属场地、设备设施等,2020年确认租赁收入15,456,107.07元。

10、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2019年1月1日与山东省商业集团有限公司签订租赁合同,约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼的39层,租赁期为5年,2020年确认租赁收入1,399,722.84元。

11、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2019年5月1日与山东洪泰富源资本管理有限公司签订租赁合同,约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼3801,租赁期为5年,2020年确认租赁收入467,885.72元。

12、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2019年月1日与山东省通利商业管理有限公司签订租赁合同,约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼28层,租赁期为5年,2020年确认租赁收入1,336,647.40元。

13、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2019年9月1日与鲁商集团有限公司签订租赁合同,约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼27楼半层,租赁期为5年,2020年确认租赁收入680,881.44元。

14、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2020年8月与山东省国欣文化旅游发展集团有限公司签订租赁合同,约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城5号楼47层,租赁期为2年,2020年确认租赁收入835,444.45元。

15、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2020年6月与山东富源投资控股有限公司签订租赁合同,约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城鲁商国奥城5号楼44楼半层,租赁期为2年,2020年确认租赁收入253,472.22元。

(4).关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司180,600,000.002019-12-172020-9-30
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司16,200,000.002019-12-172020-12-15
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司96,000,000.002019-12-172021-12-17
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司38,800,000.002020-1-32020-12-15
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司64,700,000.002020-1-32021-7-3
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司43,000,000.002020-6-162021-6-16
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司82,300,000.002020-6-162021-12-16
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司55,000,000.002020-6-162022-6-16
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司29,400,000.002020-7-22021-7-2
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司17,800,000.002020-7-22022-1-2
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司14,100,000.002020-7-22022-7-2
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司39,600,000.002020-7-212021-7-21
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司12,000,000.002020-7-212022-1-21
山东省商业集团有限公司哈尔滨鲁商置业有限公司6,000,000.002020-7-212022-7-21
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司20,000,000.002019-4-232020-5-11
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司130,000,000.002019-4-292020-5-11
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司2,800,000.002019-6-142020-5-11
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司97,200,000.002019-6-142020-10-23
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司11,000,000.002020-1-92020-10-23
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司13,085,200.002020-6-292020-11-13
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司86,914,800.002020-6-292021-6-23
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司10,000,000.002020-6-292021-12-23
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司90,000,000.002020-7-12021-12-23
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司100,000,000.002020-12-212023-6-23
山东省商业集团有限公司菏泽鲁商置业有限公司100,000,000.002020-12-252023-6-23
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司134,370,000.002020-1-72022-7-17
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司630,000.002020-1-72020-7-14
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司8,865,000.002020-4-102022-7-17
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司3,735,000.002020-4-102020-9-17
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司30,150,000.002020-5-262022-7-17
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司5,850,000.002020-5-262020-9-29
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司45,225,000.002020-6-102022-7-17
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司4,275,000.002020-6-102020-10-23
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司36,900,000.002020-9-102022-7-16
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司9,000,000.002020-12-252023-6-30
山东省商业集团有限公司济南鲁茂置业有限公司51,300,000.002020-12-302023-6-30
山东省商业集团有限公司济宁鲁商地产有限公司55,000,000.002017-8-42020-1-20
山东省商业集团有限公司济宁鲁商地产有限公司55,000,000.002017-8-42020-8-4
山东省商业集团有限公司济宁鲁商地产有限公司9,375,000.002018-2-272020-1-20
山东省商业集团有限公司济宁鲁商地产有限公司12,500,000.002018-2-272020-7-10
山东省商业集团有限公司济宁鲁商地产有限公司12,500,000.002018-2-272020-10-9
山东省商业集团有限公司济宁鲁商地产有限公司10,000,000.002019-4-242020-1-20
山东省商业集团有限公司济宁鲁商地产有限公司50,000,000.002019-4-242020-7-10
山东省商业集团有限公司济宁鲁商地产有限公司65,000,000.002019-4-242020-10-9
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司301,000,000.002019-6-112020-6-11
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司100,000,000.002015-10-102020-4-10
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司93,000,000.002015-10-102020-10-9
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司42,009,164.522017-4-132020-6-13
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司42,956,051.082017-4-132020-12-13
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司43,924,280.482017-4-132021-6-13
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司44,914,333.762017-4-132021-12-13
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司45,926,702.842017-4-132022-6-13
山东省商业集团有限公司临沂鲁商地产有限公司46,961,890.722017-4-132022-12-13
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司62,500,000.002016-12-162020-6-22
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司62,500,000.002016-12-162020-12-21
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司125,000,000.002016-12-162021-6-20
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司5,119,980.902016-12-162021-12-15
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司50,000,000.002017-3-272021-12-15
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司30,000,000.002017-3-302021-12-15
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司39,880,019.102017-4-12021-12-15
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司28,100,000.002018-11-302020-5-20
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司15,900,000.002019-1-312020-5-20
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司14,000,000.002019-1-312020-11-20
山东省商业集团有限公司临沂鲁商金置业有限公司10,100,000.002019-1-312021-9-18
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司500,000,000.002019-6-182020-6-18
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司8,300,000.002020-7-12021-6-30
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司7,500,000.002020-7-22021-7-2
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司8,000,000.002020-7-32021-7-3
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司17,000,000.002019-11-182020-5-18
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司16,500,000.002019-11-222020-5-22
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司16,200,000.002019-12-112020-6-11
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司10,200,000.002020-1-92020-12-21
山东省商业集团有限公司临沂鲁商置业有限公司10,000,000.002020-1-132020-12-21
山东省商业集团有限公司鲁商福瑞达健康投资有限公司3,000,000.002016-6-242020-6-15
山东省商业集团有限公司鲁商福瑞达健康投资有限公司3,000,000.002016-6-242020-12-15
山东省商业集团有限公司鲁商福瑞达健康投资有限公司3,500,000.002016-6-242021-6-15
山东省商业集团有限公司鲁商福瑞达健康投资有限公司3,500,000.002016-6-242021-12-15
山东省商业集团有限公司鲁商福瑞达健康投资有限公司5,400,000.002016-6-242022-6-15
山东省商业集团有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司400,000,000.002020-10-162022-10-16
山东省商业集团有限公司鲁商健康产业发展股份有限公司400,000,000.002017-6-232020-6-22
山东省商业集团有限公司鲁商置业青岛有限公司1,180,000,000.002020-4-302021-4-29
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司鲁商置业青岛有限公司940,000,000.002018-4-42020-4-3
山东省商业集团有限公司青岛鲁商锦绣置业有限公司50,000,000.002018-4-182020-7-21
山东省商业集团有限公司青岛鲁商锦绣置业有限公司250,000,000.002018-4-182020-10-20
山东省商业集团有限公司青岛鲁商锦绣置业有限公司380,000,000.002018-4-182021-4-18
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司1,000,000.002020-2-242020-8-21
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司120,000,000.002020-2-242020-10-21
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司30,000,000.002020-2-242020-11-30
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司50,100,000.002020-2-242021-2-5
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司98,900,000.002020-2-242021-5-20
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司100,000.002020-6-172020-8-21
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司24,900,000.002020-6-172021-2-5
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司200,000,000.002019-3-132020-3-13
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司100,000,000.002019-3-202020-3-20
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司50,000,000.002019-4-32020-4-3
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司29,900,000.002017-9-142020-3-6
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司11,900,000.002018-3-302020-3-6
山东省商业集团有限公司青岛鲁商蓝岸地产有限公司12,900,000.002018-3-302020-2-23
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司2,163,400.002020-1-132020-7-13
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司17,077,520.002020-1-132021-1-12
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司23,011,037.942020-1-132023-1-7
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司5,854,520.002020-4-302020-7-13
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司29,000,000.002020-4-302021-1-27
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司81,145,480.002020-4-302023-1-7
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司116,000,000.002020-7-242023-1-7
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司34,800,000.002020-9-302023-1-7
山东省商业集团有限公司青岛鲁商润置投资开发有限公司29,000,000.002020-10-302023-1-7
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司182,000,000.002020-3-302021-3-30
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司10,000,000.002020-12-152021-12-15
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司2,000,000.002018-4-262020-7-21
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司198,000,000.002018-4-262020-12-18
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司70,000,000.002018-12-252020-6-25
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司42,000,000.002018-12-252020-7-25
山东省商业集团有限公司青岛鲁商置地发展有限公司28,000,000.002018-12-252020-8-30
山东省商业集团有限公司青岛绿富房地产开发有限公司180,000,000.002019-8-212020-8-20
山东省商业集团有限公司青岛绿富房地产开发有限公司134,100,000.002019-6-212020-5-21
山东省商业集团有限公司青岛绿富房地产开发有限公司102,000,000.002019-6-262020-5-21
山东省商业集团有限公司青岛绿富房地产开发有限公司105,710,000.002019-6-282020-5-21
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司青岛绿富房地产开发有限公司28,190,000.002019-7-52020-5-21
山东筑林房地产开发有限公司山东蓝岸园林工程有限公司10,000,000.002020-3-312020-10-30
山东筑林房地产开发有限公司山东蓝岸园林工程有限公司25,000,000.002020-6-22020-11-1
济南金艺林房地产开发有限公司山东蓝岸园林工程有限公司40,000,000.002020-12-312021-12-30
山东省商业集团有限公司山东鲁商创新发展有限公司400,000,000.002020-12-242021-12-23
山东省商业集团有限公司山东鲁商物业服务有限公司100,000,000.002020-11-92023-12-9
山东省商业集团有限公司山东鲁商物业服务有限公司49,500,000.002020-11-132023-11-13
山东省商业集团有限公司山东鲁商物业服务有限公司500,000.002020-11-132020-12-7
山东省商业集团有限公司山东鲁商物业服务有限公司50,000,000.002020-11-222023-12-22
山东筑林房地产开发有限公司山东省鲁商建筑设计有限公司30,000,000.002020-12-102021-12-9
山东筑林房地产开发有限公司山东省鲁商建筑设计有限公司20,000,000.002020-12-162021-12-9
山东省商业集团有限公司山东省鲁商置业有限公司100,000,000.002020-10-292023-10-28
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司1,000,000.002018-9-252020-1-10
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司3,000,000.002018-9-252020-5-8
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司1,000,000.002018-9-252020-6-10
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山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司2,000,000.002018-9-252020-8-5
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司1,000,000.002018-9-252020-9-7
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山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司1,000,000.002018-12-72020-1-10
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司500,000.002018-12-72020-3-5
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司11,700,000.002018-12-72020-3-17
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司2,000,000.002018-12-72020-5-8
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司9,000,000.002018-12-72020-6-10
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山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司6,000,000.002018-12-72020-9-7
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山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司15,800,000.002018-12-72020-12-14
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司7,304,000.002019-5-212020-3-17
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司3,000,000.002019-5-212020-7-6
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山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司3,000,000.002019-5-212020-9-7
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司2,000,000.002019-5-212020-10-16
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司2,000,000.002019-5-212020-11-12
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司5,696,000.002019-5-212020-12-14
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司1,000,000.002019-6-202020-1-10
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司1,000,000.002019-6-202020-3-5
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司7,072,000.002019-6-202020-3-17
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山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司6,000,000.002019-6-202020-6-10
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山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司2,000,000.002019-6-202020-8-5
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司1,000,000.002019-6-202020-9-7
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司1,000,000.002019-6-202020-10-16
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司2,000,000.002019-6-202020-11-12
山东省商业集团有限公司潍坊鲁商置业有限公司3,928,000.002019-6-202020-12-14
山东省商业集团有限公司烟台鲁商地产有限公司10,000,000.002018-10-302020-4-30
山东省商业集团有限公司烟台鲁商地产有限公司190,000,000.002018-10-302020-10-30
山东省商业集团有限公司烟台鲁商地产有限公司400,000,000.002018-10-302021-4-30
山东省商业集团有限公司烟台鲁商地产有限公司400,000,000.002019-2-12021-10-30
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司7,500,000.002019-5-142020-7-23
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司7,500,000.002019-5-142020-9-8
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司85,000,000.002019-5-142022-4-15
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司7,500,000.002019-6-112020-9-8
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司42,500,000.002019-6-112022-4-15
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司5,000,000.002019-8-52020-9-8
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山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司37,500,000.002019-8-52022-4-15
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司15,000,000.002020-3-312020-12-18
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司85,000,000.002020-3-312022-4-15
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13,200,000.002020-7-292022-1-28
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13,200,000.002020-7-292022-7-28
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13,200,000.002020-7-292023-1-28
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山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13,200,000.002020-7-292021-1-28
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司13,200,000.002020-7-292021-7-28
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司36,300,000.002019-1-302020-6-5
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山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司106,160,000.002019-2-12020-7-31
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司100,000,000.002019-2-152020-2-14
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司113,540,000.002019-2-152020-8-14
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司90,300,000.002020-10-302021-10-29
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司9,700,000.002020-11-52021-11-4
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司111,830,000.002020-12-172021-12-16
山东省商业集团有限公司淄博鲁商置业有限公司38,170,000.002020-12-252021-12-24
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司50,000,000.002019-9-272020-8-7
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司30,000,000.002020-8-52021-8-5
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司12,000,000.002020-9-92021-9-9
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司40,000,000.002019-1-172020-1-17
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司40,000,000.002019-1-182020-1-18
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司40,000,000.002020-2-182021-2-17
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司1,205,250.002020-10-132020-12-28
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司10,847,250.002020-10-132025-8-25
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司3,273,270.002020-11-132020-12-28
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司29,459,430.002020-11-132025-8-25
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司3,021,480.002020-11-132020-12-28
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司27,193,320.002020-11-132025-8-25
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司30,000,000.002019-4-282020-4-27
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司30,000,000.002019-7-12020-4-27
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司50,000,000.002019-8-202020-4-27
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司100,000,000.002020-7-12023-6-29
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司90,000,000.002020-10-132023-6-29
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司60,000,000.002019-12-172020-9-17
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司30,000,000.002020-12-282021-12-24
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司26,250,000.002019-12-202020-6-19
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司10,345,453.402019-12-262020-6-24
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司8,120,000.002019-12-272020-6-24
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司5,279,809.302019-12-312020-6-24
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司1,600,000.002018-4-282020-3-23
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司1,600,000.002018-4-282020-9-21
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司11,200,000.002018-4-282021-4-27
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司3,100,000.002018-11-202020-3-23
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司3,100,000.002018-11-202020-9-21
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司24,800,000.002018-11-202021-11-19
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司500,000.002020-3-312020-9-30
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司9,500,000.002020-3-312023-3-9
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司1,500,000.002020-4-202020-9-30
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司28,500,000.002020-4-202023-3-9
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司30,000,000.002019-5-222020-5-21
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司20,000,000.002019-10-232020-10-22
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司30,000,000.002020-5-122020-10-16
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司20,000,000.002019-2-272020-2-19
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司20,000,000.002020-2-202020-12-24
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司200,000,000.002020-5-192021-5-19
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司56,300,000.002020-5-292021-11-29
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司91,100,000.002020-6-22021-12-2
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司33,500,000.002020-6-92021-12-9
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司19,100,000.002020-6-122021-12-12
山东省商业集团有限公司山东福瑞达医药集团有限公司99,700,000.002020-7-102022-1-10
关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
山东省商业集团有限公司110,000,000.002020-01-082021-01-07年利率6.600%
山东省商业集团有限公司100,000,000.002020-02-132021-02-12年利率6.600%
关联方拆借金额起始日到期日说明
山东省商业集团有限公司97,500,000.002020-03-202021-03-20年利率8.000%
山东省商业集团有限公司650,000,000.002020-04-032021-04-03年利率8.500%
山东省商业集团有限公司250,000,000.002020-04-032021-04-03年利率6.950%
山东省商业集团有限公司150,000,000.002020-04-302021-04-30年利率8.500%
山东省商业集团有限公司200,000,000.002020-06-042021-06-04年利率8.500%
山东省商业集团有限公司400,000,000.002020-09-102021-09-10年利率8.500%
山东省鲁商智慧科技有限公司51,000,000.002020-01-072021-01-06年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司68,000,000.002020-01-202021-01-19年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司30,000,000.002020-02-122021-02-11年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司257,552,000.002020-03-132021-03-13年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司186,000,000.002020-04-012021-04-01年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司140,434,834.002020-04-142021-04-14年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司5,000,000.002020-05-112021-05-11年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司26,980,000.002020-05-292021-05-29年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司355,000,000.002020-06-112021-06-11年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司88,600,000.002020-06-232021-06-23年利率11.000%
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山东省鲁商智慧科技有限公司46,539,000.002020-08-102021-08-10年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司39,741,389.002020-09-082021-09-08年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司74,147,348.352020-10-142021-10-14年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司193,550,000.002020-11-062021-11-06年利率11.000%
山东省鲁商智慧科技有限公司148,316,030.822020-12-042021-12-04年利率11.000%
山东银座商城股份有限公司48,000,000.002020-01-072021-01-06年利率6.000%
山东银座久信房地产开发有限公司5,700,000.002020-04-142020-08-14年利率7.200%
山东富源小额贷款有限公司15,000,000.002020-02-242020-08-19年利率10.800%
山东富源小额贷款有限公司5,000,000.002020-03-172020-12-31年利率10.000%
山东富源小额贷款有限公司5,000,000.002020-03-312020-10-30年利率10.000%
山东富源小额贷款有限公司5,000,000.002020-04-022020-10-30年利率10.000%
山东富源小额贷款有限公司5,600,000.002020-04-262020-09-17年利率10.800%
山东富源小额贷款有限公司4,400,000.002020-04-272020-09-17年利率10.800%
山东富源小额贷款有限公司25,000,000.002020-05-062020-12-10年利率10.000%
山东富源小额贷款有限公司25,000,000.002020-05-062020-12-24年利率9.600%
山东富源小额贷款有限公司10,000,000.002020-05-262020-06-05年利率13.200%
山东富源小额贷款有限公司25,000,000.002020-06-022020-11-01年利率10.000%
山东富源小额贷款有限公司25,000,000.002020-08-282021-08-27年利率6.960%
山东富源小额贷款有限公司10,000,000.002020-08-282020-12-31年利率10.000%
山东富源小额贷款有限公司30,000,000.002020-12-102021-12-09年利率10.000%
山东富源小额贷款有限公司20,000,000.002020-12-162021-12-09年利率10.000%
关联方拆借金额起始日到期日说明
山东富源小额贷款有限公司40,000,000.002020-12-312021-12-30年利率10.000%
山东易通商业保理有限公司10,200,000.002020-01-092020-12-21年利率9.500%
山东易通商业保理有限公司10,000,000.002020-01-132020-12-21年利率9.500%
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬9,930,102.487,742,185.53
关联方计提利息支付利息
山东省商业集团有限公司821,618,699.49618,795,556.04
山东银座商城股份有限公司