大湖股份：大湖水殖股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600257 公司简称：大湖股份

大湖水殖股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人罗订坤 、主管会计工作负责人戴兴华 及会计机构负责人（会计主管人员）张志明 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2021年半年度不分配利润，资本公积金不转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完

整性否

十、 重大风险提示

公司经营风险已在本年度报告中描述，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 20

第七节 股份变动及股东情况 ...... 26

第八节 优先股相关情况 ...... 28

第九节 债券相关情况 ...... 28

第十节 财务报告 ...... 29

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
	载有董事长签名的2021年半年度报告文本
	报告期内在上海证券交易所网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
大湖股份、本公司	指	大湖水殖股份有限公司
西藏泓杉、公司控股股东	指	西藏泓杉科技发展有限公司
淡水鱼食品分公司	指	大湖水殖股份有限公司淡水鱼食品分公司
皂市渔业	指	大湖水殖石门皂市渔业有限公司
水产品营销公司	指	大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司
汉寿中华鳖公司	指	大湖水殖汉寿中华鳖有限公司
东湖渔业	指	湖南东湖渔业有限公司
湘云生物	指	湖南湘云生物科技有限公司
酒业营销	指	湖南德山酒业营销有限公司
德山酒业	指	湖南德山酒业有限公司
胜行贸易	指	湖南胜行贸易有限公司
德海医贸	指	湖南德海医药贸易有限公司
东方华康	指	东方华康医疗管理有限公司
上海金城护理院	指	上海金城护理院有限公司
常州康复医院	指	常州阳光康复医院有限公司
无锡康复医院	指	无锡市国济康复医院有限公司
无锡护理院	指	无锡市国济护理院有限公司
无锡颐养院	指	无锡市梁溪区国济颐养院有限公司
上交所	指	上海证券交易所
证监会	指	中国证券监督管理委员会
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位

公司的中文名称	大湖水殖股份有限公司
公司的中文简称	大湖股份
公司的外文名称	DAHU AQUACULTURE CO.,LTD
公司的外文名称缩写	DHGF
公司的法定代表人	罗订坤

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张园美
联系地址	湖南省常德市建设东路348

	号泓鑫桃林6号楼
电话	0736-7252796
传真	0736-7266736
电子信箱	[e-mail]

公司注册地址	湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号
公司注册地址的历史变更情况	2014年6月，公司注册地址由“常德市武陵区三岔路办事处长庚路社区洞庭大道西段388号”变更为现在注册地址
公司办公地址	湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号
公司办公地址的邮政编码	415000
公司网址	http://www.dhszgf.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司本部董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	大湖股份	600257	洞庭水殖

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	586,683,773.82	392,576,459.04	49.44
归属于上市公司股东的净利润	7,789,781.05	4,178,231.20	86.44
归属于上市公司股东的扣除非	3,043,654.75	-6,632,564.58	不适用

经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-27,929,507.43	-120,723,461.23	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,161,109,191.10	1,163,502,412.71	-0.21
总资产	2,290,014,232.08	1,968,514,403.28	16.33

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.01619	0.0087	增加86.09个百分点
稀释每股收益（元／股）	0.01619	0.0087	增加86.09个百分点
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.0063	-0.0138	不适用
加权平均净资产收益率（%）	0.67	0.36	增加0.31个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.26	-0.571	增加0.831个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用
非流动资产处置损益	-319,580.66
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,205,852.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	1,467,783.03

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	807,087.39
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-120,104.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-14,841.85
所得税影响额	-1,280,069.89
合计	4,746,126.30

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一） 主要业务

公司目前主要业务分为两个板块：板块一是健康产品的生产与销售业务，包括淡水鱼类及相关水产品的养殖、加工、销售贸易，白酒产品的生产与销售，药品、保健品、医疗器械以及与健康相关产品等的连锁零售及批发业务；板块二是以康复护理医院运营管理的健康医疗服务业务。在报告期内，公司继续坚持推动健康产品和健康服务两个板块的协同发展。

（二）经营模式

公司拥有多个天然湖泊，通过采用湖泊生物治理与富营养化控制等大水面净水渔业水环境治理技术，形成了“自营种苗场—科学化养殖—专业化捕捞—销售一体化+柔性物流供应链系统”的淡水渔业发展产业链。公司持续注重淡水产品的质量管理，先后获得国家ISO9001质量管理体系认证、ISO1400环境管理体系认证、有机产品认证、农产品全程质量控制技术体系CAQS-GAP 证书，建立了完善的食品安全保证体系，为消费者提供健康、生态、安全的优质淡水产品，主要包括鲜活系列、冰鲜系列和冻鲜系列三大核心系列，鲜活系列产品主要有大湖有机鳙鱼、大湖有机甲鱼及阳澄湖大闸蟹等；冰鲜系列产品主要有剁椒鱼头、酸菜鱼头、鲜汤鱼头等；冻鲜系列产品主要有调味小龙虾、麻辣虾球、滋味鱼头/鱼片、阿尔泰冰川鱼等。

公司白酒的经营模式为“采购原料—生产产品—销售产品”。公司全资孙公司德山酒业酿酒历史悠久，拥有着经验丰富的核心技术团队及多项注册商标及专利，秉着精益求精的工匠精神，以高粱、小麦、糯米、大米、玉米、水为原料，采用独特的德山酒古法酿造技艺，固态泥窖发酵、续槽配料、混蒸混烧、量质摘酒、分级陶坛贮存，酒体经过分析、尝评、勾兑、调味、贮存，包装出厂。德山酒业按照国家相关规定，严格把控生产、检验、标签、包装、贮存、运输等每一道工序，在保障产品质量的基础上，酿出经典白酒。并根据市场和消费者的需求，不断优化丰富产品结构，目前产品线涵盖高、中、低档，主要有“德山德酱”“御品德山”“秘藏德山”“德山大曲”“滴水洞”五大系列和酱香型、浓香型、兼香型三大香型。

公司旗下拥有的医药贸易公司和多个终端连锁药房，长期从事药品、保健品、医疗器械等健康产品的批发和零售。

公司控股的东方华康是一家以医疗产业投资、医院管理为主，集康复、护理、医养教学为一体的医疗服务平台，构建以“立足上海、辐射华东、面向全国”的战略发展为长远目标，以“规模化、连锁化、专业化”为战略布局，以“一切以病人为中心”为服务宗旨，与知名医疗机构、高校和协会开展多方位战略合作的优质、高效的康复

护理医疗服务体系。目前公司旗下拥有的康复护理医疗机构包括上海金城护理院、无锡市国济康复医院、无锡市国济护理院、无锡市梁溪区国济颐养院、常州阳光康复医院等。

（三）行业情况说明

（1）淡水渔业

2020年农业农村部、生态环境部、林草局发布《关于推进大水面生态渔业发展的指导意见》，以及2021年中央公布的“推进水产绿色健康养殖”的1号文件和4月农业农村部发布《关于实施水产绿色健康养殖技术推广“五大行动”》的通知，均倡导水产养殖业的生态、绿色、可持续发展。现在以及未来水产养殖业以实现大水面生态保护和渔业发展的充分融合为目标，运用水产健康绿色养殖技术，提升渔业在水域生态修复中的功能，不断完善大水面生态渔业管理协调机制，形成一批管理制度完善、经营机制高效、利益联结紧密的生态渔业典型模式，基本实现环境优美、产品优质、产业融合、生产生态生活相得益彰的大水面生态渔业发展格局。我国水产养殖业随着农业供给侧结构性改革、居民生活水平的提升、消费结构不断优化和改善、水产品在膳食结构中的比重不断增加，水产品市场运行平稳。目前国内市场的水产消费主要以鲜活水产品为主，但随着社会生活节奏加快，同时受到新冠疫情的影响，人们的生活方式和消费习惯发生较大变化，使得人们越来越趋向消费方便、快捷的预制水产品。2020年9月21日，国务院办公厅发布《关于以新业态新模式引领新型消费加快发展的意见》，指出加快推广农产品“生鲜电子商务+冷链宅配”、“中央厨房+食材冷链配送”等服务新模式，新型消费模式将被国家重点支持。另外，随着人们消费的升级，人们对功能食品、营养品等精深加工的水产品需求也正逐步增加。随着国家经济的发展，人均可支配收入的增加，对水产品的消费能力提升，同时人们的消费观念也正发生改变，绿色、健康、营养的水产品正日益受到人们的青睐。

（2）白酒行业

白酒是我国特有的传统酒种，在中国酒类市场占据主导地位，白酒产业升级、结构调整的步伐依旧。随着疫情对消费者健康意识和健康生活方式态度的影响，以及居民人均可支配收入的提升，消费者更倾向于具有品牌、品质优势的白酒，从而推动白酒需求端的消费升级和供给端的结构性调整。目前知名酒企盈利能力持续稳步增强，市场份额仍将继续向龙头企业聚集，行业集中度进一步提升。高端酒企龙头垄断格局日渐稳固，凭借其资金、规模、品牌优势寻找新的发力点，将会进一步挤压中小酒企业的生存空间。但是白酒因地域、文化、口感、工艺等因素的不同造成的地方性消费习惯，区域性品牌仍然具有一定的生存空间以及发力点，德山酒业面对全国性名酒和省级强势名酒渠道下沉的冲击，将进一步加大市场投入，树立区域品牌优势，坚定不移地走质量化、健康化、效益化的发展道路。

（3）康复护理医疗服务业

自2010年《关于将部分医疗康复项目纳入基本医疗保障范围的通知》的发布至2021年6月国家卫生健康委、国家发展改革委、教育部、财政局、国家医保局、国家中医药管理局、中国残联制定的《关于加快推进康复医疗工作发展的意见》的出台，可以看出随着人口老龄化加速以及不同康复需求群体的增加，国家对康复医疗事业发展越加重视，多次出台相关举措，以鼓励、支持康复医院、护理医院等专科医院的建设，推动康复医疗人才的培养和专业队伍建设，不断健全完善康复医疗体系，从政策层面引导康复医疗服务领域的改革创新和高质量蓬勃发展。目前中国已初步建立起完备的康复医学体系，康复医院形成了规模化、体系化的发展态势。然而，中国康复医疗整体规模还比较小，与发达国家相比仍存在较大差距。根据历年《中国卫生健康统计年鉴》统计数据，中国康复医疗服务诊疗人次年复合增长率达到10.2%。未来，人口老龄化的加速、慢性病人群的增加以及国家对残疾人康复需求的重视与政策和财政支持，将驱动康复需求持续增长，康复医疗行业迎来重要发展机遇。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一） 资源优势

公司拥有大量优质水面资源长期使用权，水质优良，环境优美，可开展水生动植物的养种殖、水上运动、休闲观光、水环境治理等多种增值业务，为综合利用水资源和转型升级提升盈利能力构建了良好的基础。

（二） 品牌和产品优势

公司作为健康食材、健康产品、健康生活、健康服务的提供者，“大湖”“德山”商标均为中国驰名商标，“大湖”品牌鳙鲢鱼、甲鱼、乌龟，“阳澄股份”大闸蟹，阿尔泰冰川鱼，“德山”牌浓香酱香白酒，药品级蜂蜜、洞庭牌祺然片、珍珠产品等，已经在消费者心中树立了优质消费产品的形象，在业内具有较高的知名度和市场影响力，在一定区域市场获得定价权。公司采用大水面天然放养模式，淡水鱼产品在食品安全标准和味道鲜美程度上明显优于精养鱼池养殖的产品，获得国家“无公害农产品产地认证”，“大湖牌”鳙鱼、鳊鱼、鲌鱼、草鱼、鲫鱼、鳜鱼、鲢鱼、青鱼、中华鳖等多个水产品种通过有机产品认证。“大湖”品牌荣膺“中国农产品百强标志性品牌”、“2020年度中国农业十大杰出品牌”、“湖南农业优势特色产业30强”等多项大奖，“大湖”品牌价值不断提升。

（三） 技术优势和环境优势

公司科研与创新工作进一步加强。与科研院所、专家合作组建的淡水鱼工程技术研究中心、水产遗传育种中心、水产高效健康生产协同创新中心、水产院士工作站、

大湖渔业研究院、水生生物资源开发与利用示范基地、环洞庭湖水产健康养殖与加工湖南省重点实验室，与水生生物资源与利用创新团队一道，通过科技创新与养殖经验相结合，创新了具有核心竞争力的生态养殖模式，淡水鱼深加工关键技术研究与示范获湖南省科学技术进步奖一等奖，淡水鱼类远缘杂交关键技术获得国家科技进步二等奖，草鱼抗出血病品种的分子模块与培育等取得重大进展，中国冠鲤、中国吉鲤研发取得阶段性进展。公司长期研发的成果将逐步形成生产能力，结合生态环境优良、水质良好的水域资源，将成为出产高品质鱼类、公司持续发展的重要保证。此外，公司具有大水域水环境治理、生物代谢修复核心技术、湖泊生物治理与富营养化控制技术、水污染防治及保护技术、水污染防治产品及衍生产品的研发与生产等方面的优势，也将厚积薄发。

德山酒业所在地常德德山，地处沅江下游以及武陵山脉东北端，具有绝佳生态酿酒环境。德山酒业1952年建厂，酿酒历史悠久，德山酒长期采用古法酿造技艺潜心酿造，通过不同的酿造工艺，形成以“御品德山”、“秘藏德山”、“德山大曲”为代表的浓香型白酒、以“滴水洞”为代表的柔和兼香型白酒和以“德山德酱”为代表的酱香型白酒。公司传统产品德山大曲曾三次获得国家质量银质奖，获国家优质酒称号，被誉为“潇湘第一浓香酒”；德酱15年、御品德山伍零年代、秘藏德山15年、滴水洞五星等产品曾被授予湘鄂赣渝闽桂滇粤酒类行业优质产品金质奖；“德山酒古法酿造技艺”被列入常德市非物质文化保护名录，“德山大曲”被评为国家地理标志保护产品。

（四） 种源优势

公司拥有湘云鲫、湘云鲤、纯系抗病草鱼、翘嘴鲌鱼等优质品种，和高质量常规品种鳙鲢鱼的种源优势；公司拥有“国家级遗传育种中心”、“国家级水产良种场”，公司种苗繁育中心可年产优质鱼苗数亿尾，可满足公司目前和今后一段时期养殖规模扩张对鱼苗的需求。

（五） 地域优势

公司拥有洞庭湖区域大量淡水湖泊养殖使用权，具有地处中南交通枢纽的重要地理优势，产品辐射中南、西南、华东、华北及东北地区，为公司产品的市场开拓及发展提供有力的支撑。

（六） 产业链优势

公司在水产行业拥有完整的产业链、深度综合开发能力、系统的管理和驾驭能力。目前，公司在大水面淡水鱼养殖方面已形成了从优良种选育、育苗、鱼种培育、大湖生态放养到销售加工等较完整的养殖产业链，具有较明显的经营、管理和科研优势,在多个关键环节上具备持续提高养殖规模、效率及产品附加值的能力。公司借助互联网技术，打造高端生态食品产销服务平台，为完善和提升水产生态产业链价值做了大量准备。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年是“十四五”规划的开局之年，是开启全面建设社会主业现代化国家新征程的第一年，是我国从高速增长向高质量发展转型的攻坚期，也是大湖股份及其子公司、全体员工开拓创新、携手共进、砥砺前行的又一年。报告期内，公司持续以聚焦“健康产品+健康服务”为发展思路，秉承“诚信为本、创新引领、厚德载物”的企业宗旨，以淡水渔业为基础，完善健康产品销售布局，贸易协同健康服务，打造大健康全产业链，实现向大健康产业转型升级。

报告期内，公司实现营业收入58,668.38万元；实现归属于上市公司股东的净利润778.98万元。截止2021年6月30日，公司总资产为229,001.42万元，归属于上市公司股东的净资产为116,110.92万元。

（1）公司水产分部积极响应政府号召，按照“新思想、新理念、新要求”，主动融入国家及地方政府重大发展战略，在落实生态环境保护要求、推动水产养殖绿色发展的基础上，以水资源综合利用为引导，坚持“人放天养，自然生长”的绿色养殖策略，采用湖泊生物治理与富营养化控制等技术，发展大水面生态渔业，结合水质良好的水域资源，持续出产高品质绿色有机生态淡水产品。2021年公司继续实施水产品“品牌营销”工程，以长沙、华南两大运营中心为焦点，聚焦大湾区、长三角等重点区域，向全国范围辐射，加强“大湖”水产品营销推广。随着新冠疫情对消费者消费习惯和偏好的改变，包装和冷冻品的市场需求大幅上升，公司与时俱进，持续优化产品结构，开拓营销渠道，通过与连锁商超、社团电商平台合作，协同打造新零售模式，实现从传统批发渠道向产销服务平台转型。同时，扩展与连锁餐饮企业合作区域，实现优质食材商与优秀餐饮企业强强联手，为人们提供原生态、健康、绿色、环保的优质水产品，进一步提升“大湖”品牌知名度。报告期内公司水产分部的营业收入为33,148.10万元，占总收入的比重为56.50%，比上年同期增长39.61%。

（2）公司白酒分部持续深耕湖南本土市场，提升和巩固“德山酒”品牌建设，提升市场占有率。德山酒业公司通过组织“年货节-新春集市开街促销活动”、“德山酒业献礼2021直播活动”、参加“2021年优质农产品产销对接暨线上年货促销活动”、“百年传承-2021年常德市非遗文创产品展”、2021“品牌常德、品质消费”为主题的系列活动、“首届湘西北美食节-2021常德消费促进活动”、举办“常德经开区第二届“酿酒杯”酿酒大师技能比武邀请赛”、“2020年度核心客户表彰答谢会”等形式，传承德山酒传统古法精神酿造技艺和工匠精神，宣传推广德山酒，深化品牌与各消费场景的关联，提升客户的忠诚度，强化品牌区域影响力，同时，持续不断优化产品结构，紧跟市场变化，化危为机。德山酒业公司在面对新冠疫情影响改变国人消费习惯和消费升级发展趋势的情况下，通过加强销售新模式、新路径的探索，建立和完善营销渠道，实现直营、代理、团购、专属定制及电商等多元化营销模式。在线

下销售渠道为消费者提供良好的产品体验的同时，通过微商城、京东商城等电商平台进行产品品牌推广、形象展示，促进线上和线下渠道的融合，为消费者提供更优质高效的服务。报告期内，公司白酒分部的收入占比13.29%。

（3）公司康复护理医疗服务分部是以东方华康为核心的医疗服务平台，通过对康复护理专科医院健康发展模式的不断探索，专注于打造“医、养、护、康”四位一体的医养结合新模式。东方华康在不断加强现有医院业务拓展的同时，建立智慧信息化医院管理体系，提升规范化管理和医疗服务水平，聚焦优质医疗资源，在品牌建设、学科搭建、团队培育等领域，与知名医疗机构、高校和协会开展多方位战略合作，实现资源共享、优势互补，重点发展康复护理特色专科，扩大品牌影响力，布局康复医疗服务产业。报告期内，医疗服务分部的收入占比18.95%。

（4）公司围绕总体战略部署，完善治理体系，持续提升管理能力，更好服务于业务发展。通过调整内部管理机构，整合和优化现有水产品、医药贸易、保健品和酒类产品等资源，持续扩大业务规模。同时通过布局康复医疗产业，聚焦发展健康产品和健康服务业务，围绕大健康产业积极布局，健康产品和健康服务协同发展，实现公司向大健康产业升级发展。与此同时，公司不断深化企业改革创新，全面提升管理效能，加强人才的储备培养与培训，涌现出一批省级、市级劳动模范和优秀工匠，为公司长远发展奠定了坚实的人才基础。同时加强预算管控，加强财务管理，把预算管理贯穿于企业管理的各个环节，实现企业价值最大化。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	586,683,773.82	392,576,459.04	49.44
营业成本	423,892,177.41	309,196,895.88	37.09
销售费用	44,902,683.59	32,331,154.15	38.88
管理费用	66,092,506.06	43,592,632.57	51.61
财务费用	18,182,148.34	3,479,289.19	422.58
研发费用	2,855,049.36	2,960,372.13	-3.56
经营活动产生的现金流量净额	-27,929,507.43	-120,723,461.23	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-101,743,149.03	-85,876,354.05	不适用

筹资活动产生的现金流量净额

150,389,834.56

103,235,828.54

45.68

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	94,775,663.20	4.14	3,792,000.00	0.19	2,399.36	主要系本期购买投资理财产品所致
预付款项	52,988,887.73	2.31	18,091,778.85	0.92	192.89	主要系预付原材料采购款和预付冰鲜产品采购款所致
其他流动资产	5,157,475.55	0.23	11,199,533.89	0.57	-53.95	主要系本期摊销费用减少所致
在建工程	3,609,910.12	0.16	5,347,376.62	0.27	-32.49	主要系在建工程转固定资产所致
使用权资产	186,037,751.11	8.12				主要系本期执行

						新租赁准则所致
应付账款	40,764,034.48	1.78	89,334,418.89	4.54	-54.37	主要系本期支付到期的供应商货款所致
其他应付款	63,272,366.06	2.76	91,665,426.47	4.66	-30.97	主要系本期支付往来款项增大所致
租赁负债	190,293,286.28	8.31			不适用	主要系本期执行新租赁准则所致
长期借款	182,500,000.00	7.97			不适用	主要系本期银行贷款增加所致

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	670,000.00	银行承兑汇票保证金
投资性房地产	51,571,114.06	银行借款抵押担保
固定资产	36,666,519.87	银行借款抵押担保
无形资产	84,623,433.47	银行借款抵押担保
合计	173,531,067.40	银行借款抵押担保

项目	投资成本	期初账面价值	本期增加	本期减少	期末账面价值
1、其他权益工具
杭州利海互联创业投资合作企业	10,000,000.00	8,446,589.55		77,153.95	8,369,435.60
湖南金健乳业股份有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00			5,000,000.00
上海大湖一网鱼有限公司	2,500,000.00
武汉瑞法医疗器械有限公司	5,000,000.00	942,112.95	72,152.08		1,014,265.03
2、长期股权投资
深圳前海沅金所金融服务有限公司	6,000,000.00	5,747,357.18	10,724.17		5,758,081.35

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

子公司名称	期末余额（万元）
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
湖南东湖渔业有限公司	5,052.00	1,940.00	6,992.00	267.00		267.00
湖南湘云生物科技有限公司	1,036.00	2,984.00	4,020.00	1,107.00	2,300.00	3,407.00
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	5,558.00	1,752.00	7,310.00	6,890.00		6,890.00
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	1,047.00	1,914.00	2,961.00	1,968.00		1,968.00
东方华康医疗管理有限公司	18,689.00	32,529.00	51,218.00	4,468.00	18,785.00	23,253.00

子公司名称	本期发生额（万元）
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
湖南东湖渔业有限公司	3,029.00	374.00	374.00	1,378.00
湖南湘云生物科技有限公司	1,215.00	445.00	445.00	709.00
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	13,139.00	81.00	81.00	1,943.00
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	92.00	-376.00	-376.00	-205.00
东方华康医疗管理有限公司	11,117.00	1,838.00	1,838.00	2,804.00

与差异化竞争。随着人们消费水平的提升和对绿色食品需求的增长，大湖鱼相对于池塘精养鱼的竞争优势将逐渐显现。公司将通过完善种质标准、产品质量、供应能力和拓展销售渠道等方式确立市场竞争优势。白酒行业市场竞争激烈，行业集中度不断提高，市场分化明显，名优酒企强者恒强趋势加速，公司白酒产品属于区域品牌，面临被全国性名酒挤压市场的风险。

2、食品安全风险

食品安全关系着人们的身体健康和生命安全，一直受到国家及民众的高度关注。如果因不可预知原因或质量控制失误导致发生卫生检疫、食品安全问题，将会对公司的声誉、产品销售及经营业绩造成一定的不利影响。公司将进一步完善质量控制及检验检测体系，强化内部控制执行力，力争将风险降至最低。

3、营业成本波动风险

人工费用、企业运行成本快速增长。养殖成本如鱼种采购成本、外购囤鱼成本逐年上升，未来可能存在因环保压力增大、养殖水域污染、极端天气情况如冰冻、洪涝、干旱等自然灾害或鱼病等因素造成的营业成本大幅波动的风险。公司将依靠精细化管理、提升规模效应、调整品种结构、提升品牌溢价能力等方法加以防范。

4、管理风险

经过近二十年的发展，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，管理层也积累了丰富的行业和管理经验。针对内部控制中的重点环节采购与销售业务，公司明确了各环节的职责和审批权限，建立了对重大风险的识别和应对程序。随着公司业务规模的不断扩大，同时通过并购进入医疗服务产业，如果公司管理层素质及管理水平不能及时提升，内部控制不能及时进行完善，将制约公司发展，对生产经营造成不利影响。公司将不断建立和完善各项管理制度，强化监督，严控重大管理事故发生。

5、医疗运营风险

公司通过并购方式进入医疗服务行业，并购后存在整合及经营管理风险；医院运营，存在医疗安全及医疗质量风险等。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的 披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年5月21日	上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	2021年5月22日	2020年年度股东大会决议

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
李爱川	副总经理	聘任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司秉承“人放天养、自然生长”的发展理念，采用天然放养的生态养殖模式，养殖的主要水产品鳙鱼（花鲢）、白鲢等滤食性鱼类，主要是以浮游生物、有机碎屑、细菌凝聚体为食，不投饲料，同时吸收水体中的二氧化碳、减缓水体酸度，等其长成再捕捞进而将碳移出水体，耗能低、污染低、排放低，与国家倡导的“生态优先、绿色发展”的理念相呼应。公司在日常水产养殖过程中亦注重环境保护工作，及时清理湖面垃圾、水葫芦等污染物质，注重养殖水质监测。同时运用公司拥有完善的生物代谢修复技术、湖泊生态系统食物网调控技术、水生动物种群配置与生态系统调控技术、水生植物群落配置与稳定管理技术，优化调整水生生物投放结构，建立挺水植物、浮叶植物等恢复区，以生物的方式治理水体，改善修复水面生态环境，保持公司湖库水质达到国家要求的水体环境质量标准，既推广了水产健康养殖技术，亦推动了水产养殖的绿色和可持续发展。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2021年是“十四五”规划开局之年，也是脱贫攻坚巩固提升与乡村振兴起步之年，公司将积极响应常德市市委、市政府关于乡村振兴工作的部署安排，扎实开展党史学习教育，深入学习贯彻习近平总书记“扶贫论述”及“乡村振兴”重要讲话精神，贯彻落实常德市市委、市政府巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接帮扶工作决策部署和要求，公司及其下属子公司将积极响应、并参与到常德市市委、市政府的有关乡村振兴重点项目的工作中，以实际行动支持巩固脱贫攻坚成果，为推进乡村振兴贡献一份社会力量。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
其他承诺	盈利预测及补偿	咖辅健康科技（上海）有限公司、上海擢英医疗管理合伙企业（有限合伙）、上海联创君浙创业投资中心（有限合伙）、上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）、蒋保龙、李爱川、东方华康医疗管理有限公司（以下简称“业绩承诺方”）	东方华康医疗管理有限公司（简称“东方华康”）2020年、2021年、2022年、2023年、2024年的净利润（净利润指经公司指定的会计师事务所审计的税后净利润）分别为2000万元、4000万元、4500万元、6000万元、8000万元。在业绩承诺期间，东方华康每一年度实际净利润未达到所约定的当年承诺净利润的，由咖辅健康科技（上海）有限公司、上海擢英医疗管理合伙企业（有限合伙）、李爱川（以下合称为“业绩补偿方”）以现金方式或股权方式补偿，或触发回购机制。	2020年度5月29日，5年	是	是	不适用	不适用
	其他	咖辅健康科技（上海）有限公司、上海擢英医疗管理合伙企业（有限合伙）、上海联创君浙创业投资中心（有限合伙）、上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）、蒋保龙、李爱川（以下简称“承诺方”）	同意公司暂缓支付股权转让价款3000万元，待上海金城护理院核定床位达到804张，常州阳光康复医院、无锡国济康复医院、无锡国济护理院、无锡国济颐养院合计核定床位达到1150张后再行支付。只有前述条件满足时，公司才予以支付剩余3000万元股权转让款。同时，如东方华康下属上海金城护理院、常州阳光康复医院、无锡国济康复医院、无锡国济护理院、无锡国济颐养院实际开放床位大于卫健委核定床位而受到卫健委等主管部门处罚的，承诺方愿意按各自在东方华康的持股比例承担东方华康下属各医院因此引起的行政处罚，并在公司应付给承诺方的股权转让款中直接扣减。	2020年5月27日，5年	是	是	不适用	不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2021年4月29日，公司召开了第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》（详见公告编号：2021-017），预计公司子公司在2021年度拟与关联人湖南德海制药有限公司、西藏泓杉科技发展有限公司及其下属子公司、大湖产业投资集团有限公司及其下属子公司、常德市三棱物业服务有限公司、湖南宗正保安服务有限公司发生日常关联交易共计不超过人民币1,693万元。截止2021年6月30日，公司及其下属子公司发生的日常关联交易额约512.33万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

根据《股权转让及增资协议》约定，前述业绩承诺方承诺东方华康2020年、2021年、2022年、2023年、2024年的净利润（净利润指经公司指定的会计师事务所审计的税后净利润）分别为2000万元、4000万元、4500万元、6000万元、8000万元。报告期内，东方华康实现净利润1,838.28万元。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
缪若峰	常州阳光康复医院有限公司	常州市新北区龙城大道1398号，用途为医疗用房	19,185,569.75	2016年2月1日	2031年6月30日				否
上海憨牛建设工程建设工程有限公司	上海金城护理院有限公司	上海市闵行区北松公路700号，用途医疗用房	160,772,836.91	2017年10月16日	2032年10月15日				否
无锡联运有限责任公司	无锡国济护理院有限公司	江海东路12号联运大厦12-20层，用途为医疗用房	52,836,105.62	2019年5月5日	2035年8月4日				否
无锡联运有限责任公司	无锡国济康复医院有限公司	江海东路12号联运大厦1-8层，裙楼1-3楼，用途为医疗用房	99,377,399.05	2019年5月5日	2035年8月4日				否
无锡联运有限责任公司	无锡市梁溪区国济颐养院有限公司	江海东路12号联运大厦9-11层，用途为医疗养老	20,759,053.93	2019年5月5日	2035年8月4日				否

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

40,000,000

报告期末对子公司担保余额合计（B）

56,611,900

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

56,611,900

担保总额占公司净资产的比例(%)

4.87%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

无

担保情况说明

无

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	71,730
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
西藏泓杉科技发展有限公司	0	104,631,211	21.74	0	质押	64,660,000	境内非国有法人

安徽明泽投资管理有限公司－明泽泰达科创优选3号私募证券投资基金	7,992,300	7,992,300		1.66		0	未知			未知
深圳市瑞丰林投资管理中心（有限合伙）	0	4,926,108		1.02		0	质押	4,926,108		其他
顾兴华	48,600	2,568,699		0.53		0	未知			未知
朱世国	-1,000,000	2,002,928		0.42		0	未知			未知
周宙行	244,200	1,715,300		0.36		0	未知			未知
唐红海	0	1,700,000		0.35		0	未知			未知
胡旭	-50,079	1,650,000		0.34		0	未知			未知
许晶晶	1,405,800	1,405,800		0.29		0	未知			未知
邵锵韵	1,359,700	1,359,700		0.28		0	未知			未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
					种类				数量
西藏泓杉科技发展有限公司			0		人民币普通股				104,631,211
安徽明泽投资管理有限公司－明泽泰达科创优选3号私募证券投资基金			0		人民币普通股				7,992,300
深圳市瑞丰林投资管理中心（有限合伙）			0		人民币普通股				4,926,108
顾兴华			0		人民币普通股				2,568,699
朱世国			0		人民币普通股				2,002,928
周宙行			0		人民币普通股				1,715,300
唐红海			0		人民币普通股				1,700,000
胡旭			0		人民币普通股				1,650,000
许晶晶			0		人民币普通股				1,405,800
邵锵韵			0		人民币普通股				1,359,700
前十名股东中回购专户情况说明			无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明			上述股东未发现存在委托表决、受托表决、放弃表决的情形
上述股东关联关系或一致行动的说明			1、 公司第一大股东西藏泓杉与其他九名股东不存在关联关系或一致行动。2、公司未知其他九名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明			无

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 大湖水殖股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	240,682,119.14	220,758,727.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	94,775,663.20	3,792,000.00
衍生金融资产
应收票据	七、4	108,488.00	364,841.60
应收账款	七、5	210,802,093.09	203,588,481.76
应收款项融资
预付款项	七、7	52,988,887.73	18,091,778.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	57,284,909.06	16,310,110.22
其中：应收利息	七、8-1	1,377,799.78
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	524,473,891.33	565,611,169.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	5,157,475.55	11,199,533.89
流动资产合计		1,186,273,527.10	1,039,716,642.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	5,758,081.35	5,747,357.18
其他权益工具投资	七、18	14,383,700.63	14,388,702.50
其他非流动金融资产

投资性房地产	七、20	68,953,961.65	69,753,510.25
固定资产	七、21	256,378,996.28	263,557,074.38
在建工程	七、22	3,609,910.12	5,347,376.62
生产性生物资产	七、23	1,308,325.01	1,589,834.07
油气资产
使用权资产	七、25	186,037,751.11
无形资产	七、26	220,663,685.74	225,062,215.09
开发支出
商誉	七、28	189,204,341.18	189,204,341.18
长期待摊费用	七、29	146,149,730.59	148,878,802.68
递延所得税资产	七、30	9,992,221.32	5,068,546.47
其他非流动资产	七、31	1,300,000.00	200,000.00
非流动资产合计		1,103,740,704.98	928,797,760.42
资产总计		2,290,014,232.08	1,968,514,403.28
流动负债：
短期借款	七、32	322,135,684.98	320,863,969.96
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	670,000.00	2,713,786.50
应付账款	七、36	40,764,034.48	89,334,418.89
预收款项
合同负债	七、38	64,434,546.89	54,089,354.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	11,459,260.45	14,505,323.60
应交税费	七、40	57,566,991.15	55,000,004.92
其他应付款	七、41	63,272,366.06	91,665,426.47
其中：应付利息	七、41	6,747,579.62	6,747,579.62
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	24,495,868.96
其他流动负债	七、44	6,504,446.78	5,757,456.06
流动负债合计		591,303,199.75	633,929,740.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	182,500,000.00

应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	190,293,286.28
长期应付款	七、48	19,300,000.00	19,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	15,357,565.52	15,997,979.36
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		407,450,851.80	35,397,979.36
负债合计		998,754,051.55	669,327,720.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	481,237,188.00	481,237,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	600,263,005.71	600,263,005.71
减：库存股
其他综合收益	七、57	-5,084,891.57	-5,079,889.70
专项储备
盈余公积	七、59	44,157,681.39	44,157,681.39
一般风险准备
未分配利润	七、60	40,536,207.57	42,924,427.31
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,161,109,191.10	1,163,502,412.71
少数股东权益		130,150,989.43	135,684,270.23
所有者权益（或股东权益）合计		1,291,260,180.53	1,299,186,682.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,290,014,232.08	1,968,514,403.28

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：大湖水殖股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		61,192,100.14	89,496,722.17
交易性金融资产		10,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	91,034,670.75	56,768,020.44
应收款项融资
预付款项		27,281,128.59	2,474,971.46
其他应收款	十七、2	226,979,052.23	203,748,915.44
其中：应收利息		11,494,033.96
应收股利		521,953.00	521,953.00
存货		239,359,036.12	236,667,106.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		556,122.36	1,041,772.91
流动资产合计		656,402,110.19	590,197,508.51
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	859,785,692.26	737,464,968.09
其他权益工具投资		14,383,700.63	14,388,702.50
其他非流动金融资产
投资性房地产		61,109,072.33	61,748,958.53
固定资产		120,774,730.45	123,002,424.94
在建工程		228,597.52	194,395.85
生产性生物资产		20,268.50	164,554.50
油气资产
使用权资产		899,370.19
无形资产		94,088,566.13	96,093,033.35
开发支出
商誉
长期待摊费用		7,493,773.75	8,688,712.00
递延所得税资产		15,801.45
其他非流动资产			200,000.00
非流动资产合计		1,158,799,573.21	1,041,945,749.76

资产总计		1,815,201,683.40	1,632,143,258.27
流动负债：
短期借款		290,000,000.00	300,384,958.13
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		9,350,745.13	30,504,638.47
预收款项
合同负债		3,041,580.69	4,201,067.11
应付职工薪酬		2,658,238.84	4,239,279.85
应交税费		784,456.36	1,512,474.55
其他应付款		188,347,973.05	136,302,378.93
其中：应付利息		398,245.63	0.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		3,365,714.29	0.00
其他流动负债		133,841.65	108,150.94
流动负债合计		497,682,550.01	477,252,947.98
非流动负债：
长期借款		182,500,000.00	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		818,779.83	0.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		3,573,333.08	3,803,333.06
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		186,892,112.91	3,803,333.06
负债合计		684,574,662.92	481,056,281.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		481,237,188.00	481,237,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		560,934,511.75	560,934,511.75
减：库存股
其他综合收益		-5,084,891.57	-5,079,889.70
专项储备
盈余公积		42,302,112.12	42,302,112.12

未分配利润		51,238,100.18	71,693,055.06
所有者权益（或股东权益）合计		1,130,627,020.48	1,151,086,977.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,815,201,683.40	1,632,143,258.27

合并利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		586,683,773.82	392,576,459.04
其中：营业收入	七、61	586,683,773.82	392,576,459.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		564,359,993.60	395,700,212.13
其中：营业成本	七、61	423,892,177.41	309,196,895.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	8,435,428.84	4,139,868.21
销售费用	七、63	44,902,683.59	32,331,154.15
管理费用	七、64	66,092,506.06	43,592,632.57
研发费用	七、65	2,855,049.36	2,960,372.13
财务费用	七、66	18,182,148.34	3,479,289.19
其中：利息费用		15,091,086.67	5,821,745.46
利息收入		-1,253,575.96	-2,467,529.68
加：其他收益	七、67	4,205,852.98	2,477,981.10
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	839,397.83	5,920,194.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		10,724.17	-10,035.73
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	-32,310.44	6,094,908.26
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-2,842,609.83	-2,148,309.35
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	5,541,129.94	238,030.15

资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	14,292.97	83,994.67
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		30,049,533.67	9,543,046.14
加：营业外收入	七、74	773,565.50	1,097,746.69
减：营业外支出	七、75	893,670.20	4,438,685.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		29,929,428.97	6,202,107.35
减：所得税费用	七、76	12,571,842.71	2,567,834.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		17,357,586.26	3,634,272.95
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		17,357,586.26	3,634,272.95
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		7,789,781.05	4,178,231.20
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		9,567,805.21	-543,958.25
六、其他综合收益的税后净额	七、77	-5,001.87	-128,252.89
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-5,001.87	-128,252.89
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-5,001.87	-128,252.89
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-5,001.87	-128,252.89
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额

（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		17,352,584.39	3,506,020.06
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		7,784,779.18	4,049,978.31
（二）归属于少数股东的综合收益总额		9,567,805.21	-543,958.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.01619	0.0087
（二）稀释每股收益(元/股)		0.01619	0.0087

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	114,340,370.12	82,780,991.17
减：营业成本	十七、4	94,309,769.46	55,864,349.20
税金及附加		1,099,969.75	598,056.04
销售费用		3,817,546.50	6,633,346.74
管理费用		23,421,911.16	21,284,208.06
研发费用		2,326,174.70	2,689,094.43
财务费用		10,560,634.30	2,379,837.73
其中：利息费用		13,927,470.41	5,519,464.21
利息收入		-3,468,112.01	-3,192,732.51
加：其他收益		333,999.98	424,943.83
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	675,596.32	117,787.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		10,724.17	-10,035.73
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-251,775.33	-1,119,040.93
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		14,099.05	10,844.86
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-20,423,715.73	-7,233,365.31
加：营业外收入		155,848.32	759,282.62
减：营业外支出		76,477.35	3,262,005.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-20,344,344.76	-9,736,088.14
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-20,344,344.76	-9,736,088.14
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-20,344,344.76	-9,736,088.14

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-5,001.87	-128,252.89
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-5,001.87	-128,252.89
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-5,001.87	-128,252.89
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-20,349,346.63	-9,864,341.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		650,919,050.82	479,826,332.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		216,821.12	297,765.48
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	22,993,880.60	19,355,657.22
经营活动现金流入小计		674,129,752.54	499,479,755.38
购买商品、接受劳务支付的现金		479,661,696.24	459,132,538.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		95,800,323.58	51,413,009.82
支付的各项税费		27,100,614.23	14,064,911.92
支付其他与经营活动有关	七、78	99,496,625.92	95,592,756.71

的现金
经营活动现金流出小计		702,059,259.97	620,203,216.61
经营活动产生的现金流量净额		-27,929,507.43	-120,723,461.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		30,300,000.00	10,000,000.00
取得投资收益收到的现金		828,673.66	1,840,834.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		39,920.00	131,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		31,168,593.66	11,971,834.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		11,628,079.49	6,848,188.05
投资支付的现金		121,283,663.20	91,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		132,911,742.69	97,848,188.05
投资活动产生的现金流量净额		-101,743,149.03	-85,876,354.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		390,500,000.00	199,950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	1,463,786.50
筹资活动现金流入小计		391,963,786.50	199,950,000.00
偿还债务支付的现金		213,490,000.00	88,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,895,791.76	7,814,171.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	13,188,160.18

筹资活动现金流出小计		241,573,951.94	96,714,171.46
筹资活动产生的现金流量净额		150,389,834.56	103,235,828.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		20,717,178.10	-103,363,986.74
加：期初现金及现金等价物余额		219,294,941.04	310,347,167.64
六、期末现金及现金等价物余额		240,012,119.14	206,983,180.90

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		77,531,246.92	80,817,500.89
收到的税费返还		216,821.12	296,469.48
收到其他与经营活动有关的现金		124,025,418.36	122,998,390.04
经营活动现金流入小计		201,773,486.40	204,112,360.41
购买商品、接受劳务支付的现金		144,018,274.86	91,680,126.30
支付给职工及为职工支付的现金		17,369,139.55	19,987,255.88
支付的各项税费		2,737,141.15	680,891.28
支付其他与经营活动有关的现金		76,000,499.71	137,501,394.55
经营活动现金流出小计		240,125,055.27	249,849,668.01
经营活动产生的现金流量净额		-38,351,568.87	-45,737,307.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		67,690,000.00	23,000,000.00
取得投资收益收到的现金		764,872.15	1,442,412.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		31,500.00	19,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		68,486,372.15	24,461,412.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,023,786.00	4,285,458.50
投资支付的现金		215,784,535.00	145,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计		219,808,321.00	150,085,458.50
投资活动产生的现金流量净额		-151,321,948.85	-125,624,046.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		360,500,000.00	195,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		360,500,000.00	195,000,000.00
偿还债务支付的现金		185,000,000.00	79,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,131,104.31	5,519,464.21
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		199,131,104.31	84,519,464.21
筹资活动产生的现金流量净额		161,368,895.69	110,480,535.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-28,304,622.03	-60,880,817.98
加：期初现金及现金等价物余额		89,496,722.17	169,591,431.01
六、期末现金及现金等价物余额		61,192,100.14	108,710,613.03

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	481,237,188.00				600,263,005.71		-5,079,889.70		44,157,681.39		42,924,427.31		1,163,502,412.71	135,684,270.23	1,299,186,682.94
加：会计政策变更											-10,178,000.79		-10,178,000.79	-15,101,086.01	-25,279,086.80
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	481,237,188.00	0.00	0.00	0.00	600,263,005.71	0.00	-5,079,889.70	0.00	44,157,681.39	0.00	32,746,426.52	0.00	1,153,324,411.92	120,583,184.2200	1,273,907,596.1400
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-5,001.87				7,789,781.05		7,784,779.18	9,567,805.2100	17,352,584.39
（一）综合收益总额							-5,001.87				7,789,781.05		7,784,779.18	9,567,805.2100	17,352,584.39
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

481,237,188.00

600,263,005.71

-5,084,891.57

44,157,681.39

40,536,207.57

1,161,109,191.10

130,150,989.4300

1,291,260,180.53

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	481,237,188.00				600,263,005.71		-5,406,372.82		44,157,681.39		38,752,874.58		1,159,004,376.86	29,707,740.90	1,188,712,117.76
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	481,237,188.00				600,263,005.71		-5,406,372.82		44,157,681.39		38,752,874.58		1,159,004,376.86	29,707,740.90	1,188,712,117.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-128,252.89				4,178,231.20		4,049,978.31	-2,536,384.18	1,513,594.13

（一）综合收益总额							-128,252.89				4,178,231.20		4,049,978.31	-543,958.25	3,506,020.06
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配														-1,992,425.93	-1,992,425.93
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-1,992,425.93	-1,992,425.93
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	481,237,188.00				600,263,005.71		-5,534,625.71		44,157,681.39		42,931,105.78		1,163,054,355.17	27,171,356.72	1,190,225,711.89

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	481,237,188.00				560,934,511.75		-5,079,889.70		42,302,112.12	71,693,055.06	1,151,086,977.23
加：会计政策变更										-110,610.12	-110,610.12
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	481,237,188.00	-	-	-	560,934,511.75	-	-5,079,889.70	-	42,302,112.12	71,582,444.94	1,150,976,367.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-5,001.87			-20,344,344.76	-20,349,346.63
（一）综合收益总额							-5,001.87			-20,344,344.76	-20,349,346.63
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	481,237,188.00	0.00	0.00	0.00	560,934,511.75	0.00	-5,084,891.57	0.00	42,302,112.12	51,238,100.18	1,130,627,020.48

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	481,237,188.00				560,934,511.75		-5,406,372.82		42,302,112.12	84,378,824.68	1,163,446,263.73
加：会计政策变更											-
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	481,237,188.00				560,934,511.75		-5,406,372.82		42,302,112.12	84,378,824.68	1,163,446,263.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-128,252.89			-9,736,088.14	-9,864,341.03
（一）综合收益总额							-128,252.89			-9,736,088.14	-9,864,341.03
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	481,237,188.00				560,934,511.75		-5,534,625.71		42,302,112.12	74,642,736.54	1,153,581,922.70

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

大湖水殖股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经湖南省人民政府湘政函 [1999]26 号文批准，由湖南德海西湖渔业总场、安乡县珊泊湖渔场（现更名为安乡水 产养殖有限公司）、常德泓鑫水殖有限公司（现更名为西藏泓杉科技发展有限公司）、湖南省常德桥南市场开发总公司及中国水产科学研究院共同发起设立的股份有限公司，公司设立时总股本为3,300万股，于1999年1月18日领取法人营业执照，现公司法人营业执照注册号430000000033346，注册地址常德市洞庭大道西段388号，现办公地址变更为常德市建设东路348号，法定代表人罗订坤；经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2000]57号文批准，本公司于2000年5月15日向社会公众公开发行人民币 普通股（A股）4,000 万股，并于2000年6月12日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后本公司总股本为7,300万股；2004年本公司以资本公积金分别向全体股东每10股转增10股和5股，转增后本公司总股本为21,900万元；2006年本公司股权分置改革方案，本公司总股本由21,900万元增加到28,470万元，2008年本公司以资本公积、未分配利润向全体股东每10股送2股和转增3股，转增后本公司总股本为42,705万元。

2016年6月7日，中国证券监督管理委员会核准了公司《关于核准大湖水殖股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]872 号），本次非公开发行股票5,419万股，总共募集资金549,999,958.20元，限售期至2019年10月14日。发行后，公司股本将由42,705万元增加至48,124万元，实质控制人未发生变化。

（二）企业的业务性质和主要经营活动

湖泊水库河流水环境治理及体育活动组织管理服务、体育场馆服务；文化活动组织与策划、旅游管理服务、旅游项目开发；淡水养殖鱼苗、水产品生产与加工、销售及深度综合开发；湖泊藻化治理与富营养化控制，水污染治理技术、生态工程及修复技术的研发推广、转让、咨询、工程施工，食品、饮料的生产与销售（仅限分支机构生产与销售）；生物工程（国家有专项规定的除外）研究、开发；包装材料的加工、销售；新能源技术推广服务及技术咨询；光伏发电项目的开发、建设；以自有资金进行水资源综合治理行业投资；社会经济咨询；投资咨询（未经金融管理部门批准，不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款，发放贷款等金融业务）；凭企业有效进出口经营企业资格证书核准范围从事进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本年度合并报表范围含湖南德山酒业营销有限公司、湖南德山酒业有限公司、湖南德海医药贸易有限公司、湖南德海大药房医药食品零售连锁有限公司、湖南胜行贸易有限公司、湖南大湖生物技术有限公司、常德洞庭水殖珍珠有限公司、深圳前海大湖供应链有限公司、西藏大湖投资管理有限公司、大湖铁山水库岳阳渔业有限公司、大湖水殖石门皂市渔业有限公司、安徽黄湖渔业有限公司、大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司、澧县王家厂水库水环境治理有限公司、津市毛里湖天天水环境治理有限公司、安乡珊珀湖水环境治理有限公司、大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司、长沙大湖水产品市场管理有限公司十八家全资子公司，东方华康医疗管理有限公司、上海

金城护理院有限公司、常州阳光康复医院有限公司、无锡市国济康复医院有限公司、无锡市国济护理院有限公司、无锡市梁溪区国济颐养院有限公司、上海翔莹医院投资管理有限公司、大湖水殖汉寿中华鳖有限公司、汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司、湖南大湖私募股权投资基金企业（有限合伙）、江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司、湖南东湖渔业有限公司、新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司、大湖水环境治理股份有限公司、南京风小鱼电子商务有限公司、湖南湘云生物科技有限公司十六家控股子公司，及万泰华瑞基金5号一家结构化主体。（详 见“本附注六、合并范围的变更；七、在其他主体中的权益披露”）

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1. 合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，

同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且 承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照 相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规 定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程 度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配

利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本 公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务 模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用 法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利 息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金 融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的 利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性 金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计 入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自 身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公 允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综 合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计 入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；

②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信 用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合 1：合并范围外的关联方及非关联方；

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收账款组合 2：康复护理医院的应收医保款；

康复护理医院的应收医保款根据医保回款惯列，对该板块的预期信用损失率确认为一年内按 1%，1-2 年按 10%，2-3 按 50%，3 年以上按 100%的模型计提坏账准备。

应收账款组合 3：合并范围内的关联方；

②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1、本公司根据款项性质及账龄作为信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合 1：外部往来款

其他应收款组合 2：外部往来企业借款

其他应收款组合 3：应收关联方往来款

其他应收款组合 4：职工往来款

其他应收款组合 5：代垫款

其他应收款组合 6：押金及保证金

其他应收款组合 7：职工备用金

预期的信用损失率一般先区按上述区分往来款项的类别，并根据相应类别的业务性质及回款风险，计算预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法、个别计价法、确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销；若金额不大，则于领用时一次摊销。包装物采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业

和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	40-60	5	2.38-1.58
机器设备	10	5	9.5
电子设备	5	5	19
运输设备	5	5	19
其他设备	5	5	19

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用

的利率。

26. 生物资产

√适用 □不适用

本公司生物资产包括生产性生物资产和消耗性生物资产。生物资产均按成本进行初始计量。生产性生物资产包括亲本鱼等，按直接法进行折旧，各类生产性生物资产的使用寿命、净残值率、年折旧率如下：

类别	使用寿命	净残值率	年折旧率
亲本鱼	5年	—	20%

租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本附注五30、长期资产减值。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司可以选择不确认使用权资产，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别	使用寿命（年）	摊销方法
土地使用权	50年	直线法
水面养殖权	50年或按权证年限	直线法
商标权	30	直线法
其他	5	直线法

第一，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；第二，具有完成该无形资产并使用或出售的意图；第三，无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；第四，有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

第五，归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量资产减值。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额。

租赁期开始日后，公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将差额计入当期损益：

因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收于确认原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在公司履行的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；（3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司考虑下列迹象：（1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

（4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品

所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品；（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包括可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

（3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用利际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

（4）合同中包括两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

（1）按时点确认的收入

公司销售水产品、酒业产品等产品，属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。公司医院板块子公司提供的医疗服务包括医疗康复、临床护理、提供药品、医用耗材等，由于提供药品、医用耗材等其他服务承诺与诊疗行为不可明确区分，本公司界定为单项履约义务，且客户在公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时点内履行的履约义务，根据每天实际提供的药品、耗材、服务项目和收费标准计算后确认医疗收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、承租人

(1)使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

2．出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部修订发布了《企业会计准则第 21 号—租赁》	第八届董事会第十次会议	调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	220,758,727.54	220,758,727.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	3,792,000.00	3,792,000.00
衍生金融资产
应收票据	364,841.60	364,841.60
应收账款	203,588,481.76	203,588,481.76
应收款项融资

预付款项	18,091,778.85	18,032,812.64	-58,966.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	16,310,110.22	16,310,110.22
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	565,611,169.00	565,611,169.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,199,533.89	7,784,309.86	-3,415,224.03
流动资产合计	1,039,716,642.86	1,036,242,452.62	-3,474,190.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,747,357.18	5,747,357.18
其他权益工具投资	14,388,702.50	14,388,702.50
其他非流动金融资产
投资性房地产	69,753,510.25	69,753,510.25
固定资产	263,557,074.38	263,557,074.38
在建工程	5,347,376.62	5,347,376.62
生产性生物资产	1,589,834.07	1,589,834.07
油气资产
使用权资产		191,709,708.77	191,709,708.77
无形资产	225,062,215.09	225,062,215.09
开发支出
商誉	189,204,341.18	189,204,341.18
长期待摊费用	148,878,802.68	148,878,802.68
递延所得税资产	5,068,546.47	10,052,379.21	4,983,832.74
其他非流动资产	200,000.00	200,000.00
非流动资产合计	928,797,760.42	1,125,491,301.93	196,693,541.51
资产总计	1,968,514,403.28	2,161,733,754.55	193,219,351.27
流动负债：
短期借款	320,863,969.96	320,863,969.96
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据	2,713,786.50	2,713,786.50
应付账款	89,334,418.89	89,725,576.44	391,157.55
预收款项
合同负债	54,089,354.58	54,089,354.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,505,323.60	14,505,323.60
应交税费	55,000,004.92	55,000,004.92
其他应付款	91,665,426.47	91,665,426.47
其中：应付利息	6,747,579.62	6,747,579.62
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		23,257,516.43	23,257,516.43
其他流动负债	5,757,456.06	5,757,456.06
流动负债合计	633,929,740.98	657,578,414.96	23,648,673.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		194,849,764.09	194,849,764.09
长期应付款	19,400,000.00	19,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	15,997,979.36	15,997,979.36
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	35,397,979.36	230,247,743.45	194,849,764.09
负债合计	669,327,720.34	887,826,158.41	218,498,438.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	481,237,188.00	481,237,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	600,263,005.71	600,263,005.71
减：库存股
其他综合收益	-5,079,889.70	-5,079,889.70

专项储备
盈余公积	44,157,681.39	44,157,681.39
一般风险准备
未分配利润	42,924,427.31	32,746,426.52	-10,178,000.79
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,163,502,412.71	1,153,324,411.92	-10,178,000.79
少数股东权益	135,684,270.23	120,583,184.22	-15,101,086.01
所有者权益（或股东权益）合计	1,299,186,682.94	1,273,907,596.14	-25,279,086.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,968,514,403.28	2,161,733,754.55	193,219,351.27

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	89,496,722.17	89,496,722.17
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	56,768,020.44	56,768,020.44
应收款项融资
预付款项	2,474,971.46	2,474,971.46
其他应收款	203,748,915.44	203,748,915.44
其中：应收利息
应收股利	521,953.00	521,953.00
存货	236,667,106.09	236,667,106.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,041,772.91	1,041,772.91
流动资产合计	590,197,508.51	590,197,508.51
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	737,464,968.09	737,464,968.09
其他权益工具投资	14,388,702.50	14,388,702.50
其他非流动金融资产
投资性房地产	61,748,958.53	61,748,958.53
固定资产	123,002,424.94	123,002,424.94
在建工程	194,395.85	194,395.85
生产性生物资产	164,554.50	164,554.50
油气资产
使用权资产		1,058,082.55	1,058,082.55
无形资产	96,093,033.35	96,093,033.35
开发支出
商誉
长期待摊费用	8,688,712.00	8,688,712.00
递延所得税资产		15,801.45	15,801.45
其他非流动资产	200,000.00	200,000.00
非流动资产合计	1,041,945,749.76	1,043,019,633.76	1,073,884.00
资产总计	1,632,143,258.27	1,633,217,142.27	1,073,884.00
流动负债：
短期借款	300,384,958.13	300,384,958.13
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	30,504,638.47	30,504,638.47
预收款项
合同负债	4,201,067.11	4,201,067.11
应付职工薪酬	4,239,279.85	4,239,279.85
应交税费	1,512,474.55	1,512,474.55
其他应付款	136,302,378.93	136,302,378.93
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	108,150.94	108,150.94
流动负债合计	477,252,947.98	477,252,947.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,184,494.12	1,184,494.12

长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,803,333.06	3,803,333.06
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,803,333.06	4,987,827.18	1,184,494.12
负债合计	481,056,281.04	482,240,775.16	1,184,494.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	481,237,188.00	481,237,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	560,934,511.75	560,934,511.75
减：库存股
其他综合收益	-5,079,889.70	-5,079,889.70
专项储备
盈余公积	42,302,112.12	42,302,112.12
未分配利润	71,693,055.06	71,582,444.94	-110,610.12
所有者权益（或股东权益）合计	1,151,086,977.23	1,150,976,367.11	-110,610.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,632,143,258.27	1,633,217,142.27	1,073,884.00

税种	计税依据	税率
增值税	营业收入	13%、9%、5%、3%
消费税	营业收入加销量的复合计税	定额税率为 0.50 元/斤，比

		例税率 为 20%
营业税
城市维护建设税	应缴纳的流转税	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%、12.5%

纳税主体名称	所得税税率（%）
大湖水殖股份有限公司	12.50%
东方华康医疗管理有限公司	25%
上海金城护理院有限公司	25%
常州阳光康复医院有限公司	25%
无锡市国济康复医院有限公司	25%
无锡市国济护理院有限公司	25%
无锡市梁溪区国济颐养院有限公司	25%
上海翔莹医院投资管理有限公司	25%
湖南德山酒业营销有限公司	25%
湖南德山酒业有限公司	25%
湖南大湖生物科技有限公司	15%
常德洞庭水殖珍珠有限公司	25%
津市毛里湖天天水环境治理有限公司	25%
澧县王家厂水库水环境治理有限公司	25%
大湖水殖石门皂市渔业有限公司	12.50%
安徽黄湖渔业有限公司	12.50%
湖南东湖渔业有限公司	12.50%
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司	25%
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司	12.50%
大湖铁山水库岳阳渔业有限公司	12.50%
大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司	25%
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	12.50%
湖南湘云生物科技有限公司	12.50%
湖南德海医药贸易有限公司	25%
湖南胜行贸易有限公司	25%
无锡大湖水产产业研发中心（有限合伙）	25%
湖南大湖私募股权投资基金企业（有限合伙）	25%
深圳前海大湖供应链有限公司	25%
南京风小鱼电子商务有限公司	25%
西藏大湖投资管理有限公司	15%
大湖水环境治理股份有限公司	25%
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	25%
汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司	12.50%
长沙大湖水产品市场管理有限公司	25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（一）增值税优惠

根据《中华人民共和国增值税暂行条列》第15条之规定，农业生产者销售自产农产品免征增值税，因此公司相关子公司享受增值税免税优惠政策。本公司下属公司上海金城护理院有限公司、常州阳光康复医院有限公司、无锡市国济护理院有限公司、无锡市国济康复医院有限公司属于医疗机构，根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕36号附件3第一条第（七）款，医疗机构提供的医疗服务免征增值税优惠，减免期限自公司成立起至9999年 12月31日。

（二）企业所得税优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第4章第86条第2项之规定，海水养殖、内陆养殖减半征收企业所得税，因此公司及相关子公司企业所得税享受减半征收的优惠。

根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法》（藏政发[2017]51号》、《西藏自治区人民政府关于贯彻西藏自治区企业所得税政策实施办法具体问题的通知》（藏国税发[2014]124号）的规定，本公司之子公司西藏大湖投资管理有限公司按15%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	340,083.52	270,118.46
银行存款	231,540,802.00	202,639,023.04
其他货币资金	8,801,233.62	17,849,586.04
合计	240,682,119.14	220,758,727.54
其中：存放在境外的款项总额

项目

期末余额

期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	94,775,663.20	3,792,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
股票投资	4,766,544.00	3,792,000.00
其他-理财产品	90,009,119.20
合计	94,775,663.20	3,792,000.00

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	108,488.00	364,841.60
商业承兑票据
合计	108,488.00	364,841.60

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	196,331,451.44
1至2年	20,792,881.93
2至3年	18,198,105.40
3至4年	3,092,700.31
4至5年	1,214,321.19
5年以上	4,511,972.06
合计	244,141,432.33

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	12,207,969.69	5	12,207,969.69	100	0.00	12,444,225.79	5.29	12,444,225.79	100	0
按组合计提坏账准备	231,933,462.64	95	21,131,369.55	9.11	210,802,093.09	222,604,272.66	94.71	19,015,790.90	8.54	203,588,481.76
其中：
组合1	182,241,095.01	78.57	19,132,779.71	10.5	163,108,315.30	172,642,301.33	73.45	18,442,598.39	10.68	154,199,702.94
组合2	49,692,367.63	21.43	1,998,589.84	4.02	47,693,777.79	49,961,971.33	21.26	573,192.51	1.15	49,388,778.82
合计	244,141,432.33	/	33,339,339.24	/	210,802,093.09	235,048,498.45	/	31,460,016.69	/	203,588,481.76

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
常德市荣凯酒业营销有限公司	5,668,244.80	5,668,244.80	100%	企业破产
2019/2018年常州医保	2,635,125.53	2,635,125.53	100%	无法预计收回
2019/2018武进医保	194,955.78	194,955.78	100%	无法预计收回
上海易果电子商务有限公司	3,709,643.58	3,709,643.58	100%	企业破产
合计	12,207,969.69	12,207,969.69	100%	/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

常德市荣凯酒业营销有限公司由于经营不善导致资金链断裂破产,同时拖欠多家公司货款都无法追回；常州医保、武进医保无法预计收回金额；上海易果电子商务有限公司由于经营不善破产重整，账款预计无法收回。

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	159,691,038.95	7,984,551.95	5.00
1至2年	8,558,402.33	2,139,600.58	25.00
2至3年	5,172,660.17	1,629,387.95	31.50
3至4年	3,092,700.31	1,652,945.98	53.45
4至5年	1,214,321.19	1,214,321.19	100.00
5年以上	4,511,972.06	4,511,972.06	100.00
合计	182,241,095.01	19,132,779.71	10.50

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	36,640,412.49	366,404.11	1
1至2年	12,234,479.60	1,223,447.96	10
2至3年	817,475.54	408,737.77	50
合计	49,692,367.63	1,998,589.84	4.02

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合1	18,442,598.39	758,336.99	23,671.47	44,484.20		19,132,779.71
组合2	573,192.51	1,726,175.86		300,778.53		1,998,589.84
单项计提	12,444,225.79			236,256.10		12,207,969.69
合计	31,460,016.69	2,484,512.85	23,671.47	581,518.83		33,339,339.24

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	581,518.83

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
沃尔玛（中国）投资有限公司	42,445,888.64	17.39	1,681,782.37
无锡市医保结算中心	19,518,395.09	7.99	975,919.75
上海医疗保险事业管理中心	17,196,746.07	7.04	859,837.30
津市市人民医院	12,065,593.63	4.94	603,279.68
常德市第一人民医院	9,992,504.80	4.09	499,625.24
合计	101,219,128.23	41.45	4,620,444.34

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	49,389,594.84	93.21	15,564,764.06	86.31
1至2年	2,198,298.12	4.15	1,665,833.30	9.24
2至3年	681,502.87	1.29	304,259.39	1.69
3年以上	719,491.90	1.36	497,955.89	2.76
合计	52,988,887.73	100	18,032,812.64	100.00

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
顺祥食品有限公司	18,260,300.21	34.46
贵州黔途酒业有限公司	9,580,879.42	18.08
九江市鸿瑞绿色食品有限公司	4,665,843.73	8.81
江西新希望农牧科技有限公司	1,996,722.75	3.77
惠州市旭日农业科技有限公司	1,904,024.75	3.59
合计	36,407,770.86	68.71

项目	期末余额	期初余额
应收利息	1,377,799.78
应收股利
其他应收款	55,907,109.28	16,310,110.22
合计	57,284,909.06	16,310,110.22

项目

期末余额

期初余额

定期存款
委托贷款
债券投资
借款利息	1,377,799.78
合计	1,377,799.78

账龄	期末账面余额
1年以内小计	47,638,175.03
1至2年	2,584,194.08
2至3年	5,169,180.52
3至4年	2,519,236.90
4至5年	2,738,444.04
5年以上	10,211,453.70
合计	70,860,684.27

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	14,040,968.38	17,861,081.88
备用金	764,234.98	795,323.16
代垫款	4,512,668.53	2,279,905.98
押金及保证金	10,093,212.38	4,309,426.70
借款	41,449,600.00	6,400,000.00
合计	70,860,684.27	31,645,737.72

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	15,335,627.49			15,335,627.49
2021年1月1日余额在本期	15,335,627.49			15,335,627.49
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	381,869.47			381,869.47
本期转回	101.02			101.02
本期转销				0.00
本期核销	763,820.95			763,820.95
其他变动
2021年6月30日余额	14,953,574.99			14,953,574.99

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提
组合计提	15,335,627.49	381,869.47	101.02	763,820.95		14,953,574.99

合计

15,335,627.49

381,869.47

101.02

763,820.95

0.00

14,953,574.99

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	763,820.95

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
李本华	借款	8,000,000.00	1年以内	11.29	400,000.00
湖南岳麓山建设集团有限公司第一分公司	借款	7,050,000.00	1年以内	9.95	352,500.00
周志	借款	5,000,000.00	1年以内	7.06	250,000.00
熊香明	借款	5,000,000.00	1年以内	7.06	250,000.00
李好	借款	5,000,000.00	1年以内	7.06	250,000.00
合计	/	30,050,000.00	/	42.42	1,502,500.00

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	3,440,794.61		3,440,794.61	3,678,713.46		3,678,713.46
在产品	118,609,561.17		118,609,561.17	114,461,686.10		114,461,686.10
库存商品	38,343,933.42		38,343,933.42	33,507,542.76		33,507,542.76
周转材料	2,231,745.63		2,231,745.63	946,152.15		946,152.15
消耗性生物资产	347,601,860.89		347,601,860.89	405,213,952.75	5,541,129.94	399,672,822.81
合同履约成本
包装物	14,245,995.61		14,245,995.61	13,344,251.72		13,344,251.72
合计	524,473,891.33		524,473,891.33	571,152,298.94	5,541,129.94	565,611,169.00

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产	5,541,129.94			5,541,129.94
合同履约成本
合计	5,541,129.94			5,541,129.94

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待摊费用	654,451.91	1,900,547.50
待抵扣进项税额	4,446,100.29	5,777,259.82
预缴所得税	56,923.35	106,502.54
合计	5,157,475.55	7,784,309.86

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳前海沅金所金融 服务有限公司	5,747,357.18					10,724.17				5,758,081.35
小计	5,747,357.18					10,724.17				5,758,081.35
合计	5,747,357.18					10,724.17				5,758,081.35

项目	期末余额	期初余额
杭州利海互联创业投资合作企业	8,369,435.60	8,446,589.55
湖南金健乳业股份有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
上海大湖一网鱼有限公司
武汉瑞法医疗器械有限公司	1,014,265.03	942,112.95
合计	14,383,700.63	14,388,702.50

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	94,380,164.61			94,380,164.61
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	94,380,164.61			94,380,164.61
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	24,626,654.36			24,626,654.36
2.本期增加金额	799,548.60			799,548.60
（1）计提或摊销	799,548.60			799,548.60
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	25,426,202.96			25,426,202.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	68,953,961.65			68,953,961.65
2.期初账面价值	69,753,510.25			69,753,510.25

项目	期末余额	期初余额
固定资产	256,378,996.28	263,557,074.38
固定资产清理
合计	256,378,996.28	263,557,074.38

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	医疗专用设备	电子设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	281,617,953.92	60,809,133.29	13,393,053.18	24,968,093.92	13,618,158.59	46,371,293.84	440,777,686.74
2.本期增加金额	320,407.46	481,341.91	680,670.96	69,040.00	1,134,509.24	317,516.00	3,003,485.57
（1）购置		481,341.91	680,670.96	69,040.00	1,134,509.24	317,516.00	2,683,078.11
（2）在建工程转入	320,407.46						320,407.46
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		922,902.00	1,129,921.40	14203	157,384.00	23,326.00	2,247,736.40
（1）处置或报废		922,902.00	1,129,921.40	14203	157,384.00	23,326.00	2,247,736.40
4.期末余额	281,938,361.38	60,367,573.20	12,943,802.74	25,022,930.92	14,595,283.83	46,665,483.84	441,533,435.91
二、累计折旧
1.期初余额	72,158,513.15	39,843,053.62	8,187,655.14	7,127,190.58	7,179,800.16	35,575,116.87	170,071,329.52
2.本期增加金额	2,954,269.96	1,774,191.05	590,240.04	1,928,161.16	1,241,135.11	1,312,887.83	9,800,885.15
（1）计提	2,954,269.96	1,774,191.05	590,240.04	1,928,161.16	1,241,135.11	1,312,887.83	9,800,885.15
3.本期减少金额		658,565.21	1,063,455.31	7526.37	118,663.09	18,847.90	1,867,057.88
（1）处置或报废		658,565.21	1,063,455.31	7526.37	118,663.09	18,847.90	1,867,057.88
4.期末余额	75,112,783.11	40,958,679.46	7,714,439.87	9,047,825.37	8,302,272.18	36,869,156.80	178,005,156.79
三、减值准备
1.期初余额	5,896,868.07	37,582.99			6,400.39	1,208,431.39	7,149,282.84
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	5,896,868.07	37,582.99	0.00	0.00	6,400.39	1,208,431.39	7,149,282.84
四、账面价值
1.期末账面价值	200,928,710.20	19,371,310.75	5,229,362.87	15,975,105.55	6,286,611.26	8,587,895.65	256,378,996.28
2.期初账面价值	203,562,572.70	20,928,496.68	5,205,398.04	17,840,903.34	6,436,284.53	9,583,419.09	263,557,074.38

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
机器设备	2,267,626.20
合计	2,267,626.20

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
泓鑫·名都桃林6号商务楼20－22层	23,830,710.95	正在办理
德山生物产业园	49,697,372.11	正在办理

项目	期末余额	期初余额
在建工程	3,609,910.12	5,347,376.62
工程物资
合计	3,609,910.12	5,347,376.62

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
长沙大河西水产品市场项目	2,700,760.00		2,700,760.00	2,700,760.00		2,700,760.00
其他项目	909,150.12		909,150.12	2,646,616.62		2,646,616.62
合计	3,609,910.12		3,609,910.12	5,347,376.62		5,347,376.62

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

长沙大湖水产品市场项目

2,700,760.00

2,700,760.00

其他工程

2,646,616.62

651,194.84

1,947,917.37

440,743.97

909,150.12

合计

5,347,376.62

651,194.84

1,947,917.37

440,743.97

3,609,910.12

/

/

/

/

项目	水产业	合计
	亲本鱼
一、账面原值
1.期初余额	2,900,538.50	2,900,538.50
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育

3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额	2,900,538.50	2,900,538.50
二、累计折旧
1.期初余额	1,310,704.43	1,310,704.43
2.本期增加金额	281,509.06	281,509.06
(1)计提	281,509.06	281,509.06
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额	1,592,213.49	1,592,213.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,308,325.01	1,308,325.01
2.期初账面价值	1,589,834.07	1,589,834.07

项目	房产	合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	238,546,628.89	238,546,628.89
(1)本期增加	2,048,835.81	2,048,835.81
（2）会计政策变更	236,497,793.1	236,497,793.1
3.本期减少金额

4.期末余额	238,546,628.89	238,546,628.89
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	52,508,877.78	52,508,877.78
(1)计提	7,720,793.47	7,720,793.47
（2）会计政策变更	44,788,084.31	44,788,084.31
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	52,508,877.78	52,508,877.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	186,037,751.11	186,037,751.11
2.期初账面价值

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	水面养殖权	软件	商标	合计
一、账面原值
1.期初余额	193,128,037.88		7,535,314.37	174,742,617.78	2,732,854.47	6,458,400.00	384,597,224.50
2.本期增加金额	-	-	-	-	50,000.00	-	50,000.00
(1)购置					50,000.00		50,000.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	-	-	400,000.00	-	-	-	400,000.00
(1)处置			400,000.00				400,000.00
4.期末余额	193,128,037.88	-	7,135,314.37	174,742,617.78	2,782,854.47	6,458,400.00	384,247,224.50
二、累计摊销
1.期初余额	73,916,308.88		7,180,436.97	57,683,112.47	1,431,504.39	6,456,020.00	146,667,382.71
2.本期增加金额	2,433,449.32	-	13,333.36	1,634,271.51	100,388.64	420.00	4,181,862.83
（1）计提	2,433,449.32		13,333.36	1,634,271.51	100,388.64	420.00	4,181,862.83
3.本期减少金额	-	-	133,333.48	-	-	-	133,333.48
(1)处置			133,333.48				133,333.48

4.期末余额	76,349,758.20	-	7,060,436.85	59,317,383.98	1,531,893.03	6,456,440.00	150,715,912.06
三、减值准备
1.期初余额	4,320,809.27		74,877.52	8,471,939.91			12,867,626.70
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	4,320,809.27	-	74,877.52	8,471,939.91	-	-	12,867,626.70
四、账面价值
1.期末账面价值	112,457,470.41	-		106,953,293.89	1,250,961.44	1,960.00	220,663,685.74
2.期初账面价值	114,890,919.73		279,999.88	108,587,565.40	1,301,350.08	2,380.00	225,062,215.09

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
湖南湘云生物科技有限公司	1,684,069.49					1,684,069.49
东方华康医疗管理有限公司	189,204,341.18					189,204,341.18
合计	190,888,410.67					190,888,410.67

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
湖南湘云生物科技有限公司	1,684,069.49					1,684,069.49
合计	1,684,069.49					1,684,069.49

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

项目	资产组1
商誉账面余额①	189,204,341.18
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③＝①-②	189,204,341.18
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④	283,806,511.76
调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③	473,010,852.94
资产组的账面价值⑥	139,286,661.16
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥	612,297,514.10
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	686,000,000.00
商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧
因已确认超过母公司确认部分，确认归属于母公司部分的商誉减值
计提资产组的减值准备

4、折旧摊销的预测。东方华康医疗管理有限公司与商誉相关的长期资产主要包含医疗设备、电子设备、运输设备等，无形资产主要为软件使用、长期待摊费用主要为医院装修费用。管理层根据2020年末账面价值及折旧摊销方法对资产折旧摊销进行预测。

5、经复核评估报告中关于折现率的使用说明，本次采用资本资产加权平均成本模型(WACC)确定折现率。WACC模型它是期望的股权回报率和所得税调整后的债权回报率的加权平均值。根据资产组的税后自由现金流、税后折现率及税前自由现金流，可以建立等比公式，在采用迭代计算的方式，最终测得委估资产组的折现率为14.21%是合理的。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
1、大堤修建费用	1,310,972.95		224,738.22		1,086,234.73
2、北民湖基地鱼池改造	536,585.28		292,682.85		243,902.43
3、精养鱼池改造费用	697,030.40	387,755.37	278,323.66		806,462.11
4、渍堤维修费用	2,915,086.66	221,072.00	252,279.05		2,883,879.61
5、渔池改造	619,659.14		51,198.30		568,460.84
6、甲鱼池租金	16,493,750.00		487,500.00		16,006,250.00
7、门店装修费	1,089,914.72		155,702.10		934,212.62
8、排水管网改造	1,122,554.28		182,035.83		940,518.45
9、产品展示中心	2,572,668.87		441,028.95		2,131,639.92
10、181.2亩水面租赁费	751,980.00		375,990.00		375,990.00
11、亲本鱼池护坡工程	1,176,287.05		67,216.38		1,109,070.67
12、鱼池清淤工程	1,475,573.19		100,607.29		1,374,965.90
13、上海金城护理院装修工程	41,027,252.98	379,200.00	2,299,756.58		39,106,696.40
14、常州阳光康复院装修工程	14,794,226.37	65,530.00	871,812.51		13,987,943.86
15、无锡康复院装修工程	56,513,626.18	4,759,988.00	3,351,333.09		57,922,281.09
16、湘云生物房屋改造		1,177,470.00	75,016.69		1,102,453.31
17、其他项目	5,781,634.61	639,474.58	852,340.54		5,568,768.65

合计

148,878,802.68

7,630,489.95

10,359,562.04

146,149,730.59

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	26,797,443.81	5,588,148.03	23,661,511.82	4,846,178.37
内部交易未实现利润			889,472.41	222,368.10
新租赁准则财税差异	17,616,293.15	4,404,073.29	20,061,742.56	4,983,832.74
可抵扣亏损
合计	44,413,736.96	9,992,221.32	44,612,726.79	10,052,379.21

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	44,374,154.63	40,220,231.93
可抵扣亏损	174,207,864.06	188,379,482.11
合计	218,582,018.69	228,599,714.04

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年度	9,006,839.84	8,909,703.16
2022年度	8,432,977.95	8,734,180.00
2023年度	22,606,854.48	42,471,343.31
2024年度	68,050,964.75	90,114,180.87
2025年度	33,102,686.39	38,150,074.77

2026年度	33,007,540.65
合计	174,207,864.06	188,379,482.11	/

项目	期末余额	期初余额
质押借款	12,000,000.00
抵押借款	209,000,000.00	285,450,000.00
保证借款
信用借款	101,000,000.00	35,000,000.00
应付利息	135,684.98	413,969.96
合计	322,135,684.98	320,863,969.96

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票

银行承兑汇票	670,000.00	2,713,786.50
合计	670,000.00	2,713,786.50

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	37,620,497.05	87,609,669.86
1年以上	3,143,537.43	2,115,906.58
合计	40,764,034.48	89,725,576.44

项目	期末余额	期初余额
未结算合同预收款	64,434,546.89	54,089,354.58
合计	64,434,546.89	54,089,354.58

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	14,482,823.60	86,326,998.09	89,694,930.58	11,114,891.11
二、离职后福利-设定提存计划		6,822,909.67	6,478,540.33	344,369.34
三、辞退福利	22,500.00	369,228.87	391,728.87	0.00
四、一年内到期的其他福利
合计	14,505,323.60	93,519,136.63	96,565,199.78	11,459,260.45

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	14,169,435.84	75,018,720.11	78,379,983.29	10,808,172.66
二、职工福利费	70,639.00	5,146,852.39	5,180,808.64	36,682.75
三、社会保险费	182,780.58	3,441,849.57	3,424,589.94	200,040.21
其中：医疗保险费	63,321.55	3,077,423.19	3,054,696.20	86,048.54
工伤保险费	101,544.60	305,569.70	299,757.11	107,357.19
生育保险费	17,914.43	58,856.68	70,136.63	6,634.48
四、住房公积金	38,628.00	2,046,832.36	2,046,650.36	38,810.00
五、工会经费和职工教育经费	21,340.18	672,743.66	662,898.35	31,185.49
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	14,482,823.60	86,326,998.09	89,694,930.58	11,114,891.11

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		6,380,114.12	6,045,823.36	334,290.76
2、失业保险费		221,421.31	211,342.73	10,078.58
3、企业年金缴费		221,374.24	221,374.24
合计		6,822,909.67	6,478,540.33	344,369.34

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	18,093,032.30	19,300,909.42
消费税	5,403,946.99	4,387,866.92
营业税
企业所得税	33,090,709.99	30,385,433.46
个人所得税	214,723.92	121,689.40
城市维护建设税	345,383.79	372,829.93
房产税	134,795.93	162,822.94
教育费附加	246,702.73	266,343.83
其他税费	37,695.50	2,109.02
合计	57,566,991.15	55,000,004.92

项目	期末余额	期初余额
应付利息	6,747,579.62	6,747,579.62
应付股利
其他应付款	56,524,786.44	84,917,846.85
合计	63,272,366.06	91,665,426.47

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
长期应付款利息	6,747,579.62	6,747,579.62
合计	6,747,579.62	6,747,579.62

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	50,105,397.67	79,831,317.35
押金	3,049,799.92	2,704,637.09
质保金		276,870.50
代收代付款	3,369,588.85	2,105,021.91
合计	56,524,786.44	84,917,846.85

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	3,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	21,495,868.96	23,257,516.43
合计	24,495,868.96	23,257,516.43

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款

应交增值税-待转销项税	6,504,446.78	5,757,456.06
合计	6,504,446.78	5,757,456.06

项目	期末余额	期初余额
质押借款	182,500,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
合计	182,500,000.00

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期租赁负债	190,293,286.28	194,849,764.09
合计	190,293,286.28	194,849,764.09

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	4,300,000.00	4,400,000.00
专项应付款	15,000,000.00	15,000,000.00
合计	19,300,000.00	19,400,000.00

项目	期末余额	期初余额
水面养殖权	4,300,000.00	4,400,000.00
合计	4,300,000.00	4,400,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
年产 5 亿尾三倍体湘云鲫（鲤） 苗种高技术产业化示范工程	15,000,000.00			15,000,000.00

合计

15,000,000.00

15,000,000.00

/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	15,997,979.36		640,413.84	15,357,565.52
合计	15,997,979.36		640,413.84	15,357,565.52	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
1、2015年畜禽水产良种工程中央预算内基建资金【湘财[2015]300号】	5,000,000.00					5,000,000.00	资产相关
2、安徽省黄湖团头鲂良种场改扩建项目【农计发[2014]158号】	1,733,360.00			33,330.00		1,700,030.00	资产相关
3、农产品市场建设资金（农产品批发市场检测项目）【常发改财贸[2009]381号】	303,333.06			229,999.98		73,333.08	资产相关
4、德山酒业综合提质项目常财企指[2015]62号	649,202.76			10,250.56		638,952.20	资产相关
5、冷水鱼休闲食品深加工生产线建设【阿地财农[2015]13号】	250,000.00			25,000.00		225,000.00	资产相关
6、池沼公鱼规模化加工生产线建设项目资金【阿地财农[2014]27号】	183,333.33			25,000.00		158,333.33	资产相关
7、菜蓝子水产品生产扶持资金【常财农指[2013]192号】	200,000.00					200,000.00	资产相关
8、2016年种子工程等项目预算内基建资金【湘财建指[2016]334号】	2,800,000.00					2,800,000.00	资产相关
9、新兴产业引导资金（粉碎设备改造项目）【常财企指（2018）68号】	100,000.00			50,000.00		50,000.00	资产相关
10、淡水鱼优质苗种育繁推一体化工程	3,500,000					3,500,000.00	资产相关

11、新兴及优势产业链工业项目专项基金*常财企指【2019】73号	160,000			20,000.00		140,000.00	资产相关
12、湖南省第三批制造强省专项资金（转型升级类项目）*常财企指【2020】25号	198,000			22,000.00		176,000.00	资产相关
13、其他项目	920,750.21			224,833.30		695,916.91	资产相关
合计	15,997,979.36	0.00	0.00	640,413.84	0.00	15,357,565.52

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	481,237,188.00						481,237,188.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	502,216,480.13			502,216,480.13

其他资本公积	98,046,525.58			98,046,525.58
合计	600,263,005.71			600,263,005.71

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-5,079,889.70	-5,001.87				-5,001.87		-5,084,891.57
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-5,079,889.70	-5,001.87				-5,001.87		-5,084,891.57
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	-5,079,889.70	-5,001.87				-5,001.87		-5,084,891.57

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	44,157,681.39			44,157,681.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	44,157,681.39			44,157,681.39

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	42,924,427.31	38,752,874.58
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-10,178,000.79
调整后期初未分配利润	32,746,426.52	38,752,874.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润	7,789,781.05	4,171,552.73
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	40,536,207.57	42,924,427.31

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	584,002,488.35	422,519,357.32	389,636,848.31	307,655,056.18
其他业务	2,681,285.47	1,372,820.09	2,939,610.73	1,541,839.70
合计	586,683,773.82	423,892,177.41	392,576,459.04	309,196,895.88

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	4,544,854.46	2,036,493.85
营业税
城市维护建设税	862,397.22	10,363.90
教育费附加	620,053.88	829,852.86
资源税		291,198.24
房产税	1,136,632.35	495,505.31
土地使用税	907,140.34	350,073.51
车船使用税	10,995.50	125,413.10
印花税	269,910.98	967.44
其他	83,444.11
合计	8,435,428.84	4,139,868.21

项目	本期发生额	上期发生额
工资及福利	14,718,282.34	9,461,699.31
市场推广及促销费	18,686,984.84	5,209,277.96
运输费	4,861,935.29	4,059,519.85
宣传费	2,344,635.62	4,752,587.53
租赁费	751,812.29	1,453,159.96
折旧摊销	439,369.99	441,658.82
车辆使用费	146,210.31	138,149.79
业务招待费	630,315.29	500,379.63
办公费	248,354.79	105,975.04

差旅费	1,208,485.48	1,619,199.60
房租水电	194,042.23	203,958.18
其他	672,255.12	4,385,588.48
合计	44,902,683.59	32,331,154.15

项目	本期发生额	上期发生额
工资及福利	34,362,279.84	18,056,290.34
水面资源费	374,505.76	4,151,190.90
折旧费	6,751,725.69	5,481,983.99
无形资产及长期待摊费用摊销	6,454,340.09	2,069,204.77
业务招待费	6,256,562.59	2,839,865.42
房租水电	1,789,915.51	754,142.89
车辆使用费	1,382,939.34	1,104,170.15
修理及物料消耗	481,786.61	632,223.50
差旅费	514,546.84	368,514.74
办公费	1,392,947.80	600,157.80
信息披露费	113,207.55	261,509.41
中介费	1,944,746.32	1,097,753.51
环境治理费	969,899.46
其他	3,303,102.66	6,175,625.15
合计	66,092,506.06	43,592,632.57

项目	本期发生额	上期发生额
保健食品系列产品	528,874.66	271,277.70
合方鲫养殖实验		146,171.83
塑原体系建设		179,798.63
湘云3号高密度养殖	1,768,603.10	1,852,750.76
中草药对鳙鱼病害免疫防治的研究		100,000.02
纯系草鱼主养高密度养殖		329,261.94
黄鳝人工规模化繁殖项目		81,111.25

鳙鱼大规模鱼种池塘高密度养殖示范	557,571.60
合计	2,855,049.36	2,960,372.13

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	15,091,086.67	5,821,745.46
减：利息收入	-2,503,215.16	-2,467,529.68
租赁负债-未确认融资费用	5,275,344.06
手续费支出	318,932.77	125,073.41
合计	18,182,148.34	3,479,289.19

项目	本期发生额	上期发生额
财政局*窖池养护生产工艺开发项目专项资金*常财企指【2019】71号		200,000.00
工业游经费补贴【湘德酒营[2020]01号】		200,000.00
支持中小企业发展和管理支出拨款	500,000.00	500,000.00
财政局*新兴及优势产业链工业项目专项资金		200,000.00
其他支持中小企业发展和管理支出【常财企[2020]0038号】		200,000.00
水产品批发市场建设补助	229,999.98	230,000.04
递延摊销补助	302,750.56
防汛器材管理站水恢复资金	50,000.00
科技成果转化与扩散	693,700.00
农村社会事业	50,000.00
农村社会事项产业扶持其他商品和服务支出	100,000.00
人才开发资金	1,000,000.00
河长制工作经费	50,000.00
2020年颛桥第一批企业扶持款	630,000.00
池沼公鱼规模化加工生产线建设项目资金	25,000.00	25,000.00
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的引进项目	7,500.00	7,500.00
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的引进项目配套资金	3,000.00	3,000.00

冰川鱼加工技术和烤鱼设备的引进项目	10,500.00	10,500.00
冷水鱼休闲食品深加工生产线建设	25,000.00	25,000.00
旅游商品促销奖励	30,000.00	30,000.00
团头鲂项目补助	33,330.00	33,330.00
其他	465,072.44	813,651.06
合计	4,205,852.98	2,477,981.10

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	10,724.17
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	63,801.51
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	691,281.23	117,787.96
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	73,590.92	5,802,406.44
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	839,397.83	5,920,194.40

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-32,310.44	6,094,908.26
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-32,310.44	6,094,908.26

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-2,460,841.38	-1,524,145.39
其他应收款坏账损失	-381,768.45	-624,163.96
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-2,842,609.83	-2,148,309.35

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	5,541,129.94	238,030.15
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	5,541,129.94	238,030.15

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损收益	14,292.97	83,994.67
合计	14,292.97	83,994.67

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助		599,200.00
其他	773,565.50	498,546.69	773,565.50
合计	773,565.50	1,097,746.69	773,565.50

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
贷款贴息		599,200.00	收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	342,652.03	36,246.77	342,652.03
其中：固定资产处置损失	342,652.03	36,246.77	342,652.03
无形资产处置损失

债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	58,210.00	3,630,029.41	58,210.00
其他	492,808.17	772,409.30	492,808.17
合计	893,670.20	4,438,685.48	893,670.20

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	12,513,550.74	2,569,885.07
递延所得税费用	58,291.97	-2,050.67
合计	12,571,842.71	2,567,834.40

项目	本期发生额
利润总额	29,929,428.97
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,633,917.84
子公司适用不同税率的影响	-7,346.51
调整以前期间所得税的影响	522,954.11
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,194,074.81
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,180,013.11
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	5,408,255.57
所得税费用	12,571,842.71

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到往来款	1,841,945.11	4,377,654.20
政府补助	3,694,549.59	2,674,403.21
利息收入	1,425,342.46	652,878.90
收取押金、保证金	2,676,600.00	2,835,907.19
收到退回的押金、保证金	523,890.00
代收款项及暂借款退还	11,294,455.68	6,544,036.73
租赁收入	936,118.00	94,688.00
其他	600,979.76	2,176,088.99
合计	22,993,880.60	19,355,657.22

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用支出	17,083,467.27	10,875,023.90
销售费用支出	14,953,437.66	13,478,142.77
营业外支出	106,147.75	3,216,587.00
支付往来款	55,415,695.00	45,284,258.25
银行手续费及咨询费	793,802.61	169,359.60
支付押金保证金	3,620,989.90	2,301,189.00
代付款项	6,764,045.52	7,003,529.15
其他	759,040.21	13,264,667.04
合计	99,496,625.92	95,592,756.71

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回银行承兑汇票保证金	1,463,786.50
合计	1,463,786.50

项目	本期发生额	上期发生额
支付银行承兑汇票保证金	670,000.00
租赁负债支出金额	12,518,160.18
合计	13,188,160.18

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	17,357,586.26	3,634,272.95
加：资产减值准备	-5,541,129.94	-238,030.15
信用减值损失	2,842,609.83	2,148,309.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	9,800,885.15	7,249,222.11
使用权资产摊销	7,720,793.47
无形资产摊销	4,181,862.83	4,374,633.12
长期待摊费用摊销	10,359,562.04	3,845,292.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-14,292.97	-83,994.67
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	342,652.03	36,246.77
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	32,310.44	-6,094,908.26

财务费用（收益以“－”号填列）	20,366,430.73	3,479,289.19
投资损失（收益以“－”号填列）	-839,397.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	60,157.89	2,050.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	41,137,277.67	-9,678,533.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-66,204,541.55	-66,699,344.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-69,532,273.48	-62,697,966.26
其他
经营活动产生的现金流量净额	-27,929,507.43	-120,723,461.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	240,012,119.14	206,983,180.90
减：现金的期初余额	219,294,941.04	310,347,167.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	20,717,178.10	-103,363,986.74

项目	期末余额	期初余额
一、现金	240,012,119.14	219,294,941.04
其中：库存现金	340,083.52	270,118.46
可随时用于支付的银行存款	239,672,035.62	219,024,822.58
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	240,012,119.14	219,294,941.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	670,000.00	银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产	36,666,519.87	银行借款抵押担保
无形资产	84,623,433.47	银行借款抵押担保
投资性房地产	51,571,114.06	银行借款抵押担保
合计	173,531,067.40	/

种类

金额

列报项目

计入当期损益的金额

支持中小企业发展和管理支出拨款	500,000.00	其他收益	500,000.00
水产品批发市场建设补助	229,999.98	其他收益	229,999.98
递延摊销补助	302,750.56	其他收益	302,750.56
防汛器材管理站水恢复资金	50,000.00	其他收益	50,000.00
科技成果转化与扩散	693,700.00	其他收益	693,700.00
农村社会事业	50,000.00	其他收益	50,000.00
农村社会事项产业扶持其他商品和服务支出	100,000.00	其他收益	100,000.00
人才开发资金	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
河长制工作经费	50,000.00	其他收益	50,000.00
2020年颛桥第一批企业扶持款	630,000.00	其他收益	630,000.00
池沼公鱼规模化加工生产线建设项目资金	25,000.00	其他收益	25,000.00
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的引进项目	7,500.00	其他收益	7,500.00
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的引进项目配套资金	3,000.00	其他收益	3,000.00
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的引进项目	10,500.00	其他收益	10,500.00
冷水鱼休闲食品深加工生产线建设	25,000.00	其他收益	25,000.00
旅游商品促销奖励	30,000.00	其他收益	30,000.00
团头鲂项目补助	33,330.00	其他收益	33,330.00
其他	465,072.44	其他收益	465,072.44
合计	4,205,852.98		4,205,852.98

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

无锡大湖水产产业研发中心于2021年4月份清算注销。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
湖南德山酒业营销有限公司	常德市	常德市	白酒销售	100%		设立
湖南德山酒业有限公司	常德市	常德市	白酒生产、销售		100%	购买
湖南大湖生物技术有限公司	常德市	常德市	珍珠	100%		设立
大湖水殖石门皂市渔业有限公司	石门县	石门县	水产品	100%		设立
安徽黄湖渔业有限公司	宿松县	宿松县	水产品	96.36%	3.64%	设立
湖南东湖渔业有限公司	华容县	华容县	水产品	54.67%		设立
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司	湖南省	常德市	水产品	97.33%	2.67%	设立
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司	福海县	福海县	水产品	62.80%		设立
大湖铁山水库岳阳渔业有限公司	岳阳县	岳阳县	水产品	100%		设立
大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司	湖南省	常德市	水产品	100%		设立
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	湖南省	常德市	水产品		51%	设立
湖南湘云生物科技有限公司	湖南省	常德市	水产品	66.80%		购买
湖南德海医药贸易有限公司	常德市	常德市	药品	100%		购买
湖南德海大药房医药食品零售连锁有限公司	常德市	常德市	药品		100%	设立
湖南胜行贸易有限公司	湖南省	常德市	白酒销售		100%	设立
深圳前海大湖供应链有限公司	常德市	深圳市	供应链管理	100%		设立
南京风小鱼电子商务有限公司	华东	南京市	水产品	60%		设立
大湖水环境治理股份有限公司	常德市	常德市	水环境治理	59%		设立
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	华东	苏州市	水产品	93.34%		同一控制下合并
汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司	常德市	常德市	水产品		61%	设立
长沙大湖水产品市场管理有限公司	长沙市	长沙市	水产品	100%		设立
湖南大湖私募股权投资基金企业（有限合伙）	常德市	常德市	投资管理		91.52%	设立
常德洞庭水殖珍珠有限公司	常德市	常德市	珍珠产品		100%	设立
津市毛里湖天天水环境治理有限公司	常德市	常德市	水环境治理	100%		设立
澧县王家厂水库水环境治理有限公司	常德市	常德市	水环境治理	100%		设立
安乡珊珀湖水环境治理有限公司	常德市	常德市	水环境治理	100%		设立
西藏大湖投资管理有限公司	常德市	拉萨市	投资、投资管理	100%		设立
万泰华瑞五号基金			投资	50%	50%	设立

东方华康医疗管理有限公司	上海市	上海市	医院管理	60%		非同一控制下合并
上海金城护理院有限公司	上海市	上海市	营利性医疗机构		60%	非同一控制下合并
常州阳光康复医院有限公司	江苏省常州市	江苏省常州市	医疗服务		60%	非同一控制下合并
无锡市国济康复医院有限公司	江苏省无锡市	江苏省无锡市	康复医学科、内科、外科等		60%	非同一控制下合并
无锡市国济护理院有限公司	江苏省无锡市	江苏省无锡市	护理服务		60%	非同一控制下合并
无锡市梁溪区国济颐养院有限公司	江苏省无锡市	江苏省无锡市	养老服务		60%	非同一控制下合并
上海翔莹医院投资管理有限公司	上海市	上海市	医院投资管理，实业投资		60%	非同一控制下合并

子公司名称	少数股东持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
湖南东湖渔业有限公司	45.24%	1,693,419.98		31,719,167.24
湖南湘云生物科技有限公司	33.20%	1,477,227.53		2,032,035.17
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	49.00%	397,646.98		2,057,334.12

江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	6.66%	-250,426.01		-1,351,135.90
东方华康医疗管理有限公司	60.00%	7,353,111.66		89,112,040.68

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
湖南东湖渔业有限公司	5,052	1,940	6,992	267	0	267	4,616	1,968	6,584	233		233
湖南湘云生物科技有限公司	1,036	2,984	4,020	1,107	2,300	3,407	560	3,031	3,591	1,124	2,300	3,424
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	5,558	1,752	7,310	6,890	0	6,890	9,626	1,778	11,404	11,065		11,065
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	1,047	1,914	2,961	1,968	0	1,968	2,399	2,038	4,437	3,068		3,068
东方华康医疗管理有限公司	18,689	32,529	51,218	4,468	18,785	23,253	7,521	13,936	21,457	5,314		5,314

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
湖南东湖渔业有限公司	3,029	374	374	1,378	1,865	141	141	717
湖南湘云生物科技有限公司	1,215	445	445	709	724	164	164	440
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	13,139	81	81	1,943	8,161	-125	-125	-2,291
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	92	-376	-376	-205	123	-289	-289	-397
东方华康医疗管理有限公司	11,117	1,838	1,838	2,804

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
深圳前海沅金所金融服务有限公司	湖南省常德市	深圳市	金融中介服务	24%		权益法

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	深圳前海沅金所金融服务有限公司	深圳前海沅金所金融服务有限公司
流动资产	41,812,941.24	41,811,612.51
非流动资产	5,031,427.36	5,048,702.04
资产合计	46,844,368.60	46,860,314.55
流动负债	22,852,363.00	22,912,993.00
非流动负债
负债合计	22,852,363.00	22,912,993.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益	23,992,005.60	23,947,321.55
按持股比例计算的净资产份额	5,758,081.35	5,747,357.17
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	95,145.63	117,810.68
净利润	44,684.05	-40,143.20
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	44,684.05	-40,143.20
本年度收到的来自联营企业的股利

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
西藏泓杉科技发展有限公司	西藏拉萨	技术服务	20,000,000.00	21.74	21.74

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳市瑞丰林投资管理中心（有限合伙）	对本公司实施重大影响的投资方
湖南泓鑫置业有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南德海制药有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
大湖产业投资集团有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓鑫梁山农业综合开发有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
常德金乡农业开发有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
安乡县金乡农业开发有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南新科力科技发展有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓极体育产业发展有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
常德泓极体育产业发展有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
常德市三棱物业服务有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
上海泓鑫商业经营管理有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓杉资产管理有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南德海矿泉水有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
深圳金晟安智能系统有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南金晟安智能设备制造有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
常德大湖投资管理有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南大湖大健康产业发展有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南宗正保安服务有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
大湖股份祖亮慈善基金会	与公司受同一母公司控制的其他企业
上海大湖一网鱼生态科技有限公司	参股公司
湖南师范大学	对子公司实施重大影响的投资方
福海县国有资产投资有限公司	对子公司实施重大影响的投资方
华容县水产局	对子公司实施重大影响的投资方
王兆久	对子公司实施重大影响的投资方
范勇	对子公司实施重大影响的投资方
张寿岱	对子公司实施重大影响的投资方
张国利	对子公司实施重大影响的投资方
张兆春	对子公司实施重大影响的投资方
方兴明	对子公司实施重大影响的投资方
张小燕	对子公司实施重大影响的投资方
贺聪勇	对子公司实施重大影响的投资方
余孝从	对子公司实施重大影响的投资方
汉寿国利水产养殖有限公司	对子公司实施重大影响的投资方
汉寿久达水产养殖有限公司	对子公司实施重大影响的投资方
汉寿县红实坊水产养殖有限公司	对子公司实施重大影响的投资方
汉寿县秦玮水产养殖有限公司	对子公司实施重大影响的投资方
咖辅健康科技（上海）有限公司	对子公司实施重大影响的投资方
上海擢英医疗管理合伙企业（有限合伙）	对子公司实施重大影响的投资方
上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业	对子公司实施重大影响的投资方

（有限合伙）
上海联创君浙创业投资中心(有限合伙)	对子公司实施重大影响的投资方
蒋保龙	对子公司实施重大影响的投资方
李爱川	对子公司实施重大影响的投资方
顾卫卫	对子公司实施重大影响的投资方
周水文	对子公司实施重大影响的投资方

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
湖南德海制药有限公司	药品	4,441,912.34	4,655,305.84
常德市三棱物业服务有限公司	物业服务		118,268.88
湖南宗正保安服务有限公司	物业服务、保安服务	83,635.11	83,260.21
范勇	鱼类		34,950.00
张寿岱	鱼类		3,782,576.00
张国利	鱼类		136,532.00
湖南大湖大健康产业发展有限公司	鱼类	1,600.00
汉寿国利水产养殖有限公司	鱼类（甲鱼）	20,226.00
汉寿久达水产养殖有限公司	鱼类（甲鱼）	1,055,226.00
汉寿县红实坊水产养殖有限公司	鱼类（甲鱼）	9,177,304.00
汉寿县秦玮水产养殖有限公司	鱼类（甲鱼）	484,878.00

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
范勇	鱼类		2,920.00
湖南德海制药有限公司	药品	213,087.26	204,408.02
湖南德海制药有限公司	租金	244,094.40

湖南泓鑫置业有限公司	渔业	2,912.00	6,020.18
湖南金晟安智能设备制造有限公司	酒业	53,910.00
深圳前海沅金所金融服务有限公司	鱼类	3,157.32	478.59
西藏泓杉科技发展有限公司	鱼类	4,381.80	8,070.93
张国利	鱼类		1,900.00
张寿岱	鱼类		1,947,035.00
张兆春	鱼类
湖南大湖大健康产业发展有限公司	鱼类	247,218.10	3,052,853.86
深圳大湖大健康产业发展有限公司	鱼类	52,029.55	70,639.22
深圳金晟安智能系统有限公司	鱼类	21,037.50
汉寿县秦玮水产养殖有限公司	鱼类（甲鱼）	5,980.00
汉寿国利水产养殖有限公司	鱼类（甲鱼）	787,190.00
汉寿县红实坊水产养殖有限公司	鱼类（甲鱼）	789,161.80

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
湖南德海制药有限公司	房屋建筑物	244,094.40	0

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
东方华康提供担保、李爱川夫妇提供个人连带无限责任	2,000,000.00	2020-10-13	2021-10-13	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
常德大湖投资管理有限公司	1,500,000.00	2018-11-01	2021-10-01

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	188.55	120.75

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	湖南德海房地产开发有限公司			30,000.00
其他应收款	湖南宗正保安服务有限公司	1,009.00		1,009.00
其他应收款	华容县水产局	760,000.00		760,000.00
其他应收款	上海大湖一网鱼生态科技有限公司	133,570.20		133,570.20
其他应收款	上海恒葳实业有限公司			712,671.23
其他应收款	上海泓鑫商业经营管理有限公司			-291.85
其他应收款	余孝从			1,500,000.00
其他应收款	湖南德海制药有限公司	10,441.83
其他应收款	西藏泓杉科技发展有限公司	10,601.65
应收账款	湖南德海制药有限公司	244,094.40		19,680.00
应收账款	湖南泓鑫置业有限公司	28.70		45,000.00
应收账款	湖南金晟安智能设备制造有限公司	118,550.00		3,348.00
应收账款	湖南师范大学	16,800.00		16,800.00
应收账款	湖南新科力科技发展有限公司	19,641.00		19,641.00
应收账款	上海大湖一网鱼生态科技有限公司	262,524.84		262,524.84
应收账款	深圳金晟安智能系统有限公司	85,525.25		125,521.07
应收账款	西藏泓杉科技发展有限公司	282,673.82		302,698.90
应收账款	湖南大湖大健康产业发展有限公司	473,578.38		434,877.70
应收账款	汉寿县红实坊水产养殖有限公司	348,934.12		2,746,986.58
应收账款	汉寿国利水产养殖有限公司	2,494.00
应收账款	深圳大湖大健康产业发展有限公司	43,484.95

预付账款	湖南大湖大健康产业发展有限公司	159,616.57		180,216.57
预付账款	福海县国有资产投资有限公司	54,668.98		54,668.98

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	常德金乡农业开发有限公司	106,066.67	106,066.67
其他应付款	湖南德海制药有限公司	100,507.01	100,507.01
其他应付款	湖南泓鑫置业有限公司	395,459.39	395,459.39
其他应付款	华容县农业农村局	536,558.64	536,558.64
其他应付款	湖南大湖大健康产业发展有限公司	200.00	200.00
其他应付款	深圳金晟安智能系统有限公司	4,000.00	4,000.00
其他应付款	湖南金晟安智能设备制造有限公司	132,253.22	132,253.22
其他应付款	深圳前海沅金所金融服务有限公司	983.79	983.79
其他应付款	上海泓鑫商业经营管理有限公司	31.19	582.50
其他应付款	西藏泓杉科技发展有限公司	54,324.50	54,324.50
其他应付款	蒋保龙	840,030.00	4,840,030.00
其他应付款	周水文		11,000,000.00
其他应付款	咖辅健康科技（上海）有限公司	12,959,985.00	12,959,985.00
其他应付款	上海联创君浙创业投资中心（有限合伙）	8,759,970.00	8,759,970.00
其他应付款	上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）	7,440,015.00	7,440,015.00
应付账款	湖南德海制药有限公司	411,252.44	625,348.57
应付账款	上海大湖一网鱼生态科技有限公司	195,376.42	195,376.42
应付账款	湖南大湖大健康产业发展有限公司		782.00
应付账款	汉寿久达水产养殖有限公司		900.00
应付账款	汉寿国利水产养殖有限公司		364,470.00
应付账款	汉寿县秦玮水产养殖有限公司		887,328.00
合同负债	湖南德海制药有限公司	1,778.40	17,602.40

合同负债	湖南泓杉资产管理有限公司	2,097.20	2,097.20
合同负债	湖南大湖大健康产业发展有限公司	1,555.20
合同负债	湖南泓鑫置业有限公司	643.20	643.20
合同负债	西藏泓杉科技发展有限公司	87.00	87.00
合同负债	汉寿久达水产养殖有限公司	365,466.00
合同负债	汉寿县秦玮水产养殖有限公司	16,904.00

最高法行申 8193 号）驳回再审申请人大湖水殖股份有限公司的再审申请。关于收回上市公司珊珀湖水面养殖使用权后的补偿，安乡县政府已经多次与大湖公司进行沟通协商，安乡县政府应继续积极履行补偿职责，大湖公司如对补偿不服，可另循途径解决。截止财务报表批准报出日，上述补偿金额存在不确定性。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司董事和一些高级管理人员（“高级管理层”）行使主要经营决策制定者的职能。高级管理层审阅本公司及其子公司内部报告，以评价经营分部的业绩及分配资源。 本公司基于该类内部报告确定经营分部。

除业务总部，本公司的经营分部分为水产分部、酒业分部、医贸分部、医疗分部、保健食品分部和其他分部。水产分部主要经营鲜活淡水产品；酒业分部主要经营制酒酿造、销售产业链；医贸分部主要经营医药产品售卖；医疗分部主要经营患者的护理、康复业务；保健食品分部主要经营保健食品的生产和销售；其他分部经营内容主要包括淡水鱼食品加工、水产养殖技术研究、环境治理研究和其他服务类行为。高级管理层基于经调整的当期税前利润评价分部业绩。该经调整的当期税前利润剔除了可供出售金融资产的股利收益和处置收益。

经营分部资产不包括预付所得税、递延所得税资产、可供出售金融资产以及不归属于任何经营分部的与业务总部行使集中管理与资源分配职能有关的资产（“总部资产”），经营分部负债不包括当期所得税负债、递延所得税负债以及不归属于任何经营分部的与业务总部行使集中管理与资源分配职能有关的负债（“总部负债”）。上述不符合经营分部定义的资产及负债列示为分部资产及分部负债调节至资产负债表中总资产及总负债之调节项。

所有分部之间的销售参照向第三方销售所采用的价格确定，在编制合并财务报表时作为内部交易予以抵销。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	水产分部	酒业分部	医药分部	医疗分部	保健食品分部	其他分部	业务总部	分部间抵销	合计
一、营业收入	331,481,043.05	77,953,118.41	83,264,468.99	111,174,054.30	1,637,078.98	321,332.98	1,972,771.76	21,120,094.65	586,683,773.82
减：营业成本	276,585,260.98	32,651,103.86	70,573,324.22	62,731,065.13	894,177.38	282,306.00	639,886.20	20,464,946.36	423,892,177.41
三、对联营和合营企业的投资收益							10,724.17		10,724.17
四、信用减值损失	-1,499,462.11	1,252,048.16	-1,159,710.51	-1,728,153.84	-75,239.85	1,500,000.00	63,908.32	1,196,000.00	-2,842,609.83
五、资产减值损失	5,541,129.94								5,541,129.94
六、折	9,919,487.95	1,668,248.69	260,964.91	17,070,869.58	723,324.06	16,544.56	2,685,172.80		32,344,612.55

旧费和摊销费
七、利润总额	11,615,831.49	14,842,813.84	1,220,120.91	25,057,479.34	-1,547,445.14	673,993.30	-21,933,364.77		29,929,428.97
八、所得税费用	1,914,984.59	3,216,635.79	317,048.44	6,674,700.18	-51,376.11	499,849.82	-		12,571,842.71
九、净利润	9,700,846.90	11,626,178.05	903,072.47	18,382,779.16	-1,496,069.03	174,143.48	-21,933,364.77		17,357,586.26
十、资产总额	1,016,100,859.40	322,786,194.16	118,361,414.53	512,177,253.89	17,645,890.17	131,323,120.17	1,652,065,153.63	1,480,445,653.87	2,290,014,232.08
十一、负债总额	566,155,825.16	161,980,247.59	82,156,888.57	232,529,593.04	3,494,040.52	82,379,242.06	672,737,621.77	802,679,407.16	998,754,051.55

分配、章程修改等，约定大湖股份占东方华康医疗管理有限公司董事会7席中的4席，对公司的生产、经营、重大事项决策具有控制。综上可以确认公司于2021年1月1日累计获得60%的股权比例作为合并股权比列。

2、业绩承诺及约束机制

根据公司与东方华康及其原全体股东签署的《股权转让及增资协议》，约定了业绩承诺及约束机制条款。即东方华康及其原全体股东： 咖辅健康科技（上海）有限公司、上海擢英医疗管理合伙企业（有限合伙）、上海联创君浙创业投资中心（有限合伙）、上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）、蒋保龙、李爱川向本公司承诺，在2020年至2024年的5年业绩承诺期间，东方华康净利润（净利润指经本公司指定的会计师事务所审计的税后净利润）承诺目标如下表：

年度	净利润（万元）	截止至当年度累计（万元）
2020年	2,000.00	2,000.00
2021年	4,000.00	6,000.00
2022年	4,500.00	10,500.00
2023年	6,000.00	16,500.00
2024年	8,000.00	24,500.00

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	92,192,726.21
1至2年	1,153,526.24
2至3年	89,073.00
3至4年	163,172.17
4至5年	303,074.76
5年以上
合计	93,901,572.38

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	42,253,331.21	45.00			42,253,331.21	16,690,007.95	28.13			16,690,007.95
其中：
按组合计提坏账准备	51,648,241.17	55.00	2,866,901.63	5.55	48,781,339.54	42,640,082.94	71.87	2,562,070.45	6.01	40,078,012.49
其中：
组合1	51,648,241.17	100	2,866,901.63	5.55	48,781,339.54	42,640,082.94	100.00	2,562,070.45	6.01	40,078,012.49
合计	93,901,572.38	100	2,866,901.63	3.05	91,034,670.75	59,330,090.89	100.00	2,562,070.45	4.32	56,768,020.44

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	50,466,574.96	2,523,328.75	5.00
1至2年	715,419.28	143,083.86	20.00

2至3年	163,172.17	48,951.65	30.00
3至4年	303,074.76	151,537.37	50.00
4至5年
5年以上
合计	51,648,241.17	2,866,901.63	5.55

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合1	2,562,070.45	304,831.18				2,866,901.63
合计	2,562,070.45	304,831.18				2,866,901.63

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
天虹数科商业股份有限公司	893,266.83	0.95	44,663.34
湖南胜行贸易有限公司	900,511.96	0.96
岳阳市南湖新区管理委员会	4,492,910.00	4.78	224,645.50
大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司	40,238,528.25	42.85
沃尔玛（中国）投资有限公司	42,445,888.64	45.2	2,122,294.43
合计	88,971,105.68	94.75	2,391,603.27

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	11,494,033.96	8,013,298.99
应收股利	521,953.00	521,953.00
其他应收款	214,963,065.27	195,213,663.45
合计	226,979,052.23	203,748,915.44

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
内部公司借款利息	11,494,033.96	8,013,298.99
合计	11,494,033.96	8,013,298.99

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	521,953.00	521,953.00
合计	521,953.00	521,953.00

账龄	期末账面余额
1年以内小计	110,318,850.10
1至2年	3,611,081.02
2至3年	35,666,657.29
3至4年	12,750,385.10
4至5年	20,134,418.72
5年以上	41,361,691.28
合计	223,843,083.51

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	208,317,976.07	202,487,335.53
备用金	14,400.00	159,012.30
代垫款	448,293.42	645,184.83
押金及保证金	6,282,814.02	734,750.00
借款	8,779,600.00	224,454.88
合计	223,843,083.51	204,250,737.54

(3). 坏账准备计提情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	9,037,074.09			9,037,074.09
2021年1月1日余额在本期	9,037,074.09			9,037,074.09
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	53,055.85			53,055.85
本期转销
本期核销	104,000.00			104,000.00
其他变动
2021年6月30日余额	8,880,018.24			8,880,018.24

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合1	9,037,074.09	0.00	53,055.85	104,000.00		8,880,018.24
合计	9,037,074.09	0.00	53,055.85	104,000.00		8,880,018.24

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	104,000.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司	内部往来款	17,175,549.67	1年以内	7.67
西藏大湖投资管理有限公司	内部往来款	20,590,000.00	1、2-3年	9.2
大湖水殖石门皂市渔业有限公司	内部往来款	30,738,628.94	1、1-2年	13.73
湖南德山酒业营销有限公司	内部往来款	37,603,137.59	1、1-5年	16.8
深圳前海大湖供应链有限公司	内部往来款	41,152,949.96	1、1-3年	18.38
合计	/	147,260,266.16	/	65.78

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	854,027,610.91		854,027,610.91	731,717,610.91		731,717,610.91
对联营、合营企业投资	5,758,081.35		5,758,081.35	5,747,357.18		5,747,357.18
合计	859,785,692.26		859,785,692.26	737,464,968.09		737,464,968.09

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
安徽黄湖渔业有限公司	77,092,323.40			77,092,323.40
湖南东湖渔业有限公司	16,514,592.56			16,514,592.56
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司	68,740,363.41			68,740,363.41
湖南大湖生物技术有限公司	7,553,942.93			7,553,942.93
湖南德山酒业营销有限公司	119,691,002.76			119,691,002.76
大湖水殖（湖南）水产品营销公司	2,900,000.00			2,900,000.00
大湖水殖石门皂市渔业有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
新疆阿尔泰冰川鱼有限公司	18,840,000.00			18,840,000.00
大湖铁山水库岳阳渔业有限公司	5,000,000.00		2,590,000	2,410,000.00
湖南湘云生物科技有限公司	24,192,063.00			24,192,063.00
湖南德海医药贸易有限公司	21,085,138.53			21,085,138.53
深圳前海大湖供应链有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
南京风小鱼商务有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	30,724,884.32			30,724,884.32
大湖水环境治理有限	3,283,300.00			3,283,300.00

公司
长沙大湖水产品市场管理有限公司	40,000,000.00			40,000,000.00
西藏大湖投资管理有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
国泰君安私募基金	1,000,000.00			1,000,000.00
无锡大湖水产产业研发中心（有限合伙）	100,000.00		100,000.00
东方华康医疗管理有限公司	250,000,000	125,000,000.00		375,000,000.00
合计	731,717,610.91	125,000,000.00	2,690,000.00	854,027,610.91

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
深圳前海沅金所金融服务有限公司	5,747,357.18			10,724.17						5,758,081.35
小计	5,747,357.18			10,724.17						5,758,081.35
合计	5,747,357.18			10,724.17						5,758,081.35

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	112,371,536.41	93,658,821.31	80,739,915.99	55,161,823.16
其他业务	1,968,833.71	650,948.15	2,041,075.18	702,526.04
合计	114,340,370.12	94,309,769.46	82,780,991.17	55,864,349.20

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	10,724.17	-10,035.80
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益	-100,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	691,281.23	127,823.76
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	73,590.92
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	675,596.32	117,787.96

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-319,580.66
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,205,852.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	1,467,783.03
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	807,087.39
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-120,104.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,280,069.89
少数股东权益影响额	-14,841.85
合计	4,746,126.30

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.67	0.01619	0.01619
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.26	0.0063	0.0063

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况

□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：罗订坤董事会批准报送日期：2021年8月27日

修订信息

□适用 √不适用