维维股份：2023年年度报告

公司代码：600300 公司简称：维维股份

维维食品饮料股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人任冬、主管会计工作负责人赵昌磊及会计机构负责人（会计主管人员）权超声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟按2023年末股本1,617,142,180股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.65元（社会公众股含个人所得税），总计派发现金红利人民币105,114,241.70元。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 38

第五节 环境与社会责任 ...... 53

第六节 重要事项 ...... 61

第七节 股份变动及股东情况 ...... 67

第八节 优先股相关情况 ...... 71

第九节 债券相关情况 ...... 71

第十节 财务报告 ...... 72

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
	报告期间在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿；
	载有董事长签字的2023年年度报告正本。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
上交所	指	上海证券交易所
证监会	指	中国证券监督管理委员会
公司/本公司	指	维维食品饮料股份有限公司
新盛集团	指	徐州市新盛投资控股集团有限公司
报告期/本报告期	指	2023年度
报告期末	指	2023年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	维维食品饮料股份有限公司
公司的中文简称	维维股份
公司的外文名称	VV Food & Beverage Co., Ltd
公司的外文名称缩写	VVFB
公司的法定代表人	任冬

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	于航航	王璨
联系地址	江苏省徐州市维维大道300号	江苏省徐州市维维大道300号
电话	0516-83398138	0516-83398080
传真	0516-83394888	0516-83394888
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	江苏省徐州市维维大道300号
公司注册地址的历史变更情况	1、1994年5月12日（公司成立日）至2005年8月3日，公司注册地址为：江苏省徐州市建国东路205号；2、2005年8月4日至今，公司注册地址为：徐州市维维大道300号
公司办公地址	江苏省徐州市维维大道300号
公司办公地址的邮政编码	221111
公司网址	www.vvgroup.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》、《上海证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	江苏省徐州市维维大道300号

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	维维股份	600300

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层
	签字会计师姓名	杨宇、周晓银

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2023年	2022年		本期比上年同期增减(%)	2021年
		调整后	调整前		调整后	调整前
营业收入	4,035,650,455.55	4,222,228,361.42	4,222,228,361.42	-4.42	4,568,174,605.60	4,568,174,605.60
归属于上市公司股东的净利润	209,490,367.71	95,290,544.48	95,289,373.56	119.84	223,386,037.89	223,304,693.71
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	168,011,769.97	113,468,036.34	113,466,865.42	48.07	219,816,228.71	219,734,884.53
经营活动产生的现金流量净额	673,455,627.92	238,865,301.70	238,865,301.70	181.94	565,267,485.46	565,267,485.46
	2023年末	2022年末		本期末比上年同期末增减（%）	2021年末
		调整后	调整前		调整后	调整前
归属于上市公司股东的净资产	3,163,572,058.21	3,055,219,392.61	3,055,136,877.51	3.55	3,031,218,640.41	3,031,137,296.23
总资产	4,465,927,258.57	4,989,636,145.64	4,989,553,630.54	-10.50	5,158,929,895.24	5,158,848,551.06

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2023年	2022年		本期比上年同期增减(%)	2021年
		调整后	调整前		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.13	0.06	0.06	116.67	0.14	0.14
稀释每股收益（元／股）	0.13	0.06	0.06	116.67	0.14	0.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.10	0.07	0.07	42.86	0.14	0.14
加权平均净资产收益率 （%）	6.74	3.14	3.14	增加3.60个百分点	7.48	7.48
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.40	3.74	3.74	1.66	7.36	7.36

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

本年归属于上市公司股东的净利润较去年同期增加119.84%、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加48.07%、基本每股收益增加116.67%、扣除非经常性损益后的基本每股收益增加42.86%，主要是因为本期确认济南维维的资产处置收益、固态冲调饮料销售毛利润增加和财务费用下降。本年经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加181.94%，主要因为本期购买商品、接受劳务支付的现金减少。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	1,099,587,658.60	909,222,051.65	1,314,339,039.40	712,501,705.90
归属于上市公司股东的净利润	36,043,577.16	25,456,929.29	72,378,864.95	75,610,996.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	27,076,754.86	31,229,881.98	76,218,060.37	33,487,072.76
经营活动产生的现金流量净额	34,797,561.46	343,702,172.85	371,728,465.78	-76,772,572.17

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2023年金额	附注（如适用）	2022年金额	2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	70,356,446.88		-11,237,381.70	4,002,914.76
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	7,513,468.83		9,615,429.33	15,773,796.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-19,234,817.01		-12,782,009.15	-11,683,470.09
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	4,825,471.72			1,807,131.34
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	1,040,052.14
债务重组损益	4,365.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	335,098.26		-617,427.97	-2,454,413.86
减：所得税影响额	22,560,228.69		2,558,659.02	3,095,139.12
少数股东权益影响额（税后）	801,259.75		597,443.35	781,009.92
合计	41,478,597.74		-18,177,491.86	3,569,809.18

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	14,052,660.10	90,489.92	-13,962,170.18	2,726,358.80
交易性金融负债	0.00	21,961,175.81	21,961,175.81	-21,961,175.81
其他权益工具投资	283,387,303.75	211,470,403.97	-71,916,899.78	5,409,141.84
合计	297,439,963.85	233,522,069.70	-63,917,894.15	-13,825,675.17

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是维维股份实现国资实控的第二个完整年，也是维维股份上下一心固本夯基、汇聚势能、推进高质量发展的攻坚年、提升年。过去一年，国际环境更趋严峻，突发因素超出预期，消费升级动力较弱，需求释放不及预期。面对复杂多变的经济环境和艰巨繁重的目标任务，公司坚持稳中求进、稳中提质总基调，科学研判时与势，辩证把握危与机，统筹把握稳与进，咬定全年目标不松，狠抓工作落实不懈，在持续承压中主动作为、笃行不怠，全力以赴高效一体推进强经营、精管理、提能力、抓项目、抢市场、争科创、防风险、控成本、增效益、促发展，各项工作齐头并进、有条不紊落地，全年主要目标任务较为圆满完成，企业产业结构持续优化、内生动力不断增强、盈利能力显著提升、经营质效稳步提优，风险防范持续化解，企业发展形稳势好、量稳质优、稳中精进、总体向好，高质量发展迈出坚实步伐。2023年度，公司持续聚焦主业，围绕年度经营计划及目标，有序开展各项工作，稳步推进各项业务，实现营业收入4,035,650,455.55元，同比减少4.42%，归属于上市公司股东的净利润为209,490,367.71元，较去年同期增加119.84%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为168,011,769.97元，较去年同期增加48.07%，主要是因为本期确认济南维维的资产处置收益、固态冲调饮料销售毛利润增加和财务费用下降。其中：

固态冲调饮料业务，全年营业收入为196,888.69万元，同比增长3.11%；

动植物蛋白饮料业务，全年营业收入为43,711.44万元，同比增加0.05%；

粮食初加工及储运业务，全年营业收入为145,749.78万元，同比减少14.68%。

经营情况回顾：

（一）固态冲调饮料业务

公司稳步推进核心基本盘加力升级，持续巩固尖刀核心产品龙头优势地位，加力推进新品上架推广布局。各大区实施新老产品双陈列工程，重点产品重点打，重点市场重点做，全年坚持各级形象店建设工作不动摇，强势推进县级市场极限下沉，构建坚实优势渠道，终端矩阵得以完善，市场基础进一步夯实。减糖豆奶粉、桶装燕麦片、纯豆浆粉等产品实现突围，形成一定基础销量。在巩固线下渠道的前提下，对线上销售进行合理布局和积极开发，基本构建了三级线上分销网络矩阵，各渠道职责定位分明、互相引流、协同发展，进一步拓宽了销售渠道，固态冲调饮料业务板块实现提质增效扩销。2023年，公司再度荣登“2023中国豆制品行业50强”。

固态冲调饮料业务板块，2023年度实现营业收入196,888.69万元，同比增长3.11%。

（二）动植物蛋白饮料业务

2023年，公司围绕抢订单、保底线、冲销量、促发展的工作思路，不断优化动植物蛋白饮料产品结构，加强核心产品推广。同时紧跟市场变化，及时加大对基地市场和核心样板市场的资源倾斜力度，开展多层次促销活动，加强餐饮网点拜访、核心店建设和1+N战略，开发便利、面包房、餐饮连锁系统，覆盖早餐渠道，增加渠道黏性。玻璃瓶豆奶、悦慢豆奶、利乐枕红枣牛奶等产品销量可观。公司于2023年度成为首批获得乳制品生产企业现代化等级“AAAAA级”证书的企业之一，彰显了公司动植物蛋白饮料板块在现代化发展领域的优秀实力。动植物蛋白饮料业务板块，2023年度实现营业收入43,711.44万元，同比增加0.05%。

（三）粮食初加工及储运业务

2023年，公司从粮食产业规划与运作、平台定位与发展等方面入手，深入推进米面油一体化融合营销，广耕深耕精耕米面油市场，做实做精做细米面油业务，抱团营销，渠道共享，针对商超、团购、企业等不同类型客户制定个性化营销策略，向下扎根，夯实基础。合理利用现有交割库资源，充分发挥交割库优势，合理开展期货套期保值业务，整体运行较为平稳。

报告期，公司立足主责主业特色，进一步发挥仓储系统资源优势，认真组织开展粮食生产调研，扎实做好粮食收购准备，科学制定粮食收购实施方案，圆满完成夏秋粮收购工作，及时锁定一手优质粮源，在保障企业生产经营需要的同时，优化服务助农舒心高效售粮，充分发挥国有粮食企业收购主渠道作用，在传播粮食安全理念中贡献力量，彰显国企“粮人”担当。

维维粮食物流产业园被认定为省级粮食物流产业园。2023年，维维股份当选江苏省粮食行业协会副会长单位，旗下子公司维维六朝松面粉产业有限公司再次荣登全国小麦粉加工企业“50

强”排行榜，通过了江苏精品认证、省级农业生产龙头企业审核。旗下子公司维维粮仓粮食储运有限公司被评为“江苏省粮食行业优秀企业。

粮食初加工及储运业务板块，2023年度实现营业收入145,749.78万元，同比减少14.68%。

（四）研发创新方面

2023年，公司大力推动研发体系建设工作，加大创新研发力度，持续进行高端豆奶粉、植物基粉体液体等系列产品研发，扩充公司产品种类，持续提升公司科技研发创新度。公司与徐州工程学院一起联合申报的在徐高校服务“343”产业发展项目、2023年度徐州市基础研究计划面上项目均已获批立项，徐州市（维维股份）营养与功能食品工程技术研究中心成功获批。

（五）安全生产方面

2023年，公司持续强化安全生产，持续完善生产计划管理体系，增加计划管理的灵活性、精准性，不断提升生产管理水平，实现安全生产双可控，使生产更好地服务于市场。同时持续强抓质量管理，完善调度机制，加强原辅料、包装物的验收、储存与使用管理，推进节能技改，强化设备运行维护管理。2023年，公司首次获得由中国商业联合会颁发的“全国商业质量奖”。

（六）品牌推广方面

2023年，公司以打造具有民族新特色的品牌新形象为主线，多举措、多形式、多渠道加强媒体营销宣传，推进品牌年轻化、差异化、高端化，致力于将维维打造为全新的国民品牌。公司参加中国食品安全大会等11个大型展会，参与“维维股份护航中高考”等大型活动，借助徐州烧烤热、伏羊节等推广玻璃瓶豆奶、汉元酒等产品，产品推广和品牌宣传取得较好效果。

二、报告期内公司所处行业情况

1、行业发展阶段

党的二十大报告强调，深入实施种业振兴行动，健全种粮农民收益保障机制和主产区利益补偿机制，确保中国人的饭碗牢牢端在自己手中。要实打实地调整结构，扩种大豆和油料，见到可考核的成效；2024年国务院政府报告指出，坚持不懈抓好“三农”工作,扎实推进乡村全面振兴。强调加强粮食和重要农产品稳产保供。稳定粮食播种面积,巩固大豆扩种成果,推动大面积提高单产；中央一号文件已连续多年提及大豆产业发展，通过大力发展豆奶等大豆精深加工产业是推动大豆产业振兴的重要抓手。这些都有益于增强公司大豆供应链稳定性韧性，利于公司长期健康稳定发展。2023年两会期间，有关代表表示，当前，学生油脂盐等摄入量较多，膳食结构有待调整，对植物性食品认知不足。建议强化豆奶等大豆食品的发展和推广，把符合新标准的豆奶纳入“学生饮用奶计划”，优化青少年群体膳食结构。另一方面，随着消费升级趋势愈演愈烈，人们的饮食观已从“要吃饱”转变为“要吃好、吃得健康”，“健康”成了消费者的普遍诉求，而作为植物基细分品类的豆奶，其营养物质丰富、植物蛋白优质，可以有效矫正国民膳食营养失衡问题，改善国民营养均衡，有效满足健康需求。豆奶营养完整、便携便储、工艺先进、安全可靠，其作为消费者的重要营养来源，越来越受到行业专家、大众消费者的关注，国家也鼓励增加以豆奶为主的大豆蛋白摄入，建设健康中国、均衡国民营养，豆奶产业不仅有权威专家背书，也有科学消费指南，国家标准不断完善，行业增速明显加快，市场规模进一步扩大，市场空间仍然广阔，是我国植物基营养饮品中最大的细分市场。豆奶行业竞争目前仍然相对分散，呈现明显的区域性特征。豆奶产品具有广泛而良好的群众基础，随着消费升级浪潮的涌起，国内豆奶消费需求增长态势仍将持续，市场前景良好，各大消费巨头、跨界资本纷纷入局，市场竞争进一步加剧，有利于将豆奶市场进一步整体做大，释放巨大潜力，推动整个行业空间和盈利空间上移。“民以食为天”，粮食是生存的基础，解决好人民的吃饭问题是关系国计民生的头等大事。据国家统计局发布数据显示，2023年末全国总人口约为14.0967亿人，2023年全国粮食播种面积118969千公顷（178453万亩），比2022年增加636千公顷（955万亩），增长0.5%。其中谷物播种面积99926千公顷（149890万亩），比2022年增加658千公顷（986万亩），增长

0.7%。2023年全国粮食总产量69541万吨（13908亿斤），比2022年增加888万吨（178亿斤），增长1.3%。其中谷物产量64143万吨（12829亿斤），比2022年增加819万吨（164亿斤），增长1.3%。长期来看，中国粮食产需紧平衡态势将长时间维持，粮食供给侧结构性矛盾突出、粮食进口量居高不下、增产边际成本增加、库存设施水平不高、收储及加工方式不精细等问题在较长一段时间内伴随着中国粮食产业的发展。整体来看，中国粮食综合生产能力不断增强，具体表现为粮食产量连年丰收，人均粮食占有量远高于国际粮食安全标准线，库存消费比远高于联合国粮农组织提出的警戒线，粮食总量和数量有充分保障。我国是第一粮食生产大国，也

是第一粮食消费大国。随着粮食供给侧结构性改革持续深入推进，我国粮食收储制度市场化改革取得显著成效，粮食产业经济迈入新发展阶段。“十四五”规划和2035年远景目标纲要提出要提高农业质量效益和竞争力，以保障国家粮食安全为底线，健全农业支持保护制度。在此背景下,粮食产业作为国家粮食安全重要基石,也处于转型升级、提质上档的重大机遇期。

2、周期性特点

公司产品属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显。

3、公司所处的行业地位

大豆作为“植物蛋白之王”，维维作为“豆奶大王”，市场前景广阔。公司作为大豆精深加工企业，积极响应国家号召，发挥带头作用，精耕深耕食品饮料主业，利用品牌、技术、渠道等优势，为广大消费者打造健康、营养的高附加值豆奶产品，在发展壮大自身的同时，助推大豆产业链升级、大豆产业振兴。公司秉持健康理念，恪守匠心精神，持续精耕豆奶领域逾30年，“维维豆奶，欢乐开怀”家喻户晓，“维维”品牌深入人心，“维维”产品广受青睐，维维豆奶更是行业内标志性产品。经过连续30多年的发展与积淀，维维在大量消费者心智中牢牢占据了“豆奶（粉）”的品类认知，“维维”品牌基础扎实、底蕴深厚，拥有持续的市场竞争力。多年来，公司始终保持行业领头羊地位。仓廪实，天下安。党中央始终把粮食安全作为治国理政的头等大事，强调中国人的饭碗要牢牢端在自己手里。国家发出了“大力发展粮食产业经济，建设粮食产业强国”的号召，公司作为老粮食企业以国有资本进驻公司为契机，集中资源，发挥优势，大力发展粮食初加工主业。公司围绕主粮主产区积极布局粮食产业，在优质小麦主产区淮海经济区徐州、小粒花生主产区豫南正阳、非转基因大豆主产区黑龙江绥化、优质稻米产区佳木斯兴建了现代化粮食物流园区，形成了集收、储、加、工、贸一体化运作的现代化粮食综合产业园。徐州维维粮食物流产业园区被评为江苏省级粮食物流产业园区。公司高格局布局、高起点建仓、高水平运营，粮仓功能定位、配套设施、现代化程度均属国内领先，是中国粮食大军中的精锐。维维六朝松面粉产业有限公司是维维股份所属的大型面粉加工企业，连续多年被授予“江苏省名牌产品”和“江苏省著名商标”称号，小麦粉被授予国家“放心面”荣誉称号，被江苏省农业厅认定为“农业产业化省级龙头企业”，被中国粮食协会认定为“中国面粉企业50强”及“放心粮油示范企业”，多款产品取得了中国绿色食品发展中心颁发的绿色食品证书，“维维/六朝松”牌特一小麦粉、小麦特精粉入选中国粮油学会“中国好粮油”名录。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期，公司主要从事豆奶粉、动植物蛋白饮料、乳品、茶叶等系列产品的研发、生产和销售，以及粮食收购、仓储、销售、加工业务。旗下拥有“维维”豆奶粉、“维维”豆浆粉、“维维”谷物麦片、“维维”藕粉、“维维”液态豆奶、“维维六朝松”面粉、“天山雪”乳品、

“怡清源”茶叶等系列产品。“维维豆奶，欢乐开怀”家喻户晓，“维维”品牌深入人心，维维豆奶系列产品在豆奶领域处于行业领先地位。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司主要产品：

（二）经营模式

1、采购模式

公司秉持“保质保量、规范严谨、合作共赢”的采购理念，致力打造“保障有力、规范高效”的采购管理体系，寻求供应商长期合作，建立与供应商合作共赢的良好上下游生态。公司采购品类主要包括大豆、原料奶、白糖等大宗原材料，纸箱、外袋、内膜等包装物，其他原辅料以及设备、零部件等，实行公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价比价、单一来源、期货、商品交易所竞价等采购方式，按照零星采购定额化，批量采购集中化，开展采购业务。为实现资源共享、信息共享，降低采购成本，提高采购效率，发挥采购优势并兼顾采购灵活性，公司招标采购部统筹管理采购、招标、供应商管理等工作。对于采购需求较为集中的原辅料或金额较大的生产设备，由公司招标采购部统一进行采购；对于采购需求较小或物流调配成本较高的辅料、小额备品备件等，子公司或生产单位可以根据生产计划经总公司审批同意后自行采购，其采购计划、采购申请、招标、订单下达、签订合同、付款等环节由公司招标采购部统一管控。

2、生产模式

公司实施全国性产能布局，基于区位优势、市场特点及原料产地等因素，在华北、华中、华南、华东、西北、西南、东北等地区均设立生产基地，产能布局广泛合理，形成“全域布局、联动高效、优势互补”的生产网络；公司采用“以销定产”的生产模式，以“销量+合理库存”确定产量。总公司根据发展战略、市场行情、总体产能等制定总体生产规划，然后将总体生产规划分解至各生产厂，各生产厂根据总体规划、客户需求、自身产能制定具体排产计划，组织实施日常生产活动。

公司高度重视安全生产管理工作，严格规范管理，确保安全第一、质量第一；同时，公司积极推进生产转型升级，率先在自动化、信息化、智能化道路上迈开步伐，打造特色智造企业。

3、销售模式

公司根据业务模式及产品品类不同，分设食品事业部、乳饮事业部、粮油事业部、团购事业部，在总公司的战略统筹下，各事业部及子公司紧密围绕总公司下达的经营目标，开展营销活动。公司主要采取经销和直销的销售模式，形成了经销与直销互为依托、优势互补、极限下沉、极限渗透的销售网络。公司在巩固传统销售渠道的同时，积极拥抱互联网新业态，积极打通线上线下，深度整合资源，推进线上线下一体化升级，积极探索全渠道融合发展模式。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、国资控股企业的优势

徐州市新盛投资控股集团有限公司为公司控股股东，徐州市人民政府国有资产监督管理委员会为公司实际控制人。一直以来，新盛集团充分协调优质资源，致力于推动公司食品饮料、粮食主业长期健康稳定发展，公司更具政策优势、资金优势、资源优势。

2、管理能力

公司管理追求卓越，推崇精细。将精细化管理思想贯穿至每一管理环节，实施精细化计划、精细化操作、精细化控制、精细化核算、精细化分析、精细化执行。将精益管理与产品研发、安全生产、市场销售、创新创效深度融合，从目标、过程、体系、机制、方法、绩效等方面进行管理创新，通过精益求精的管理能力，整合公司优秀人才、先进技术、市场网络、竞争产品等资源，实现资源优化配置，把握产业动态，推进企业核心竞争力跃迁。

3、品牌优势

品牌是企业鲜明的旗帜，是企业的形象，更是企业的核心竞争力。在当今激烈的市场竞争中，品牌塑造是公司立于市场、实现可持续发展的重要利器。公司拥有“维维”、“天山雪”、“六朝松”、“怡清源”等多个全国性知名品牌和驰名商标，以及“维维大亨”等地方性知名品牌。公司高举品牌大旗，积极实施品牌发展战略，提升品牌价值，塑造品牌核心竞争力，传播品牌内涵，树立了“健康、欢乐”的良好形象，赢得了更多消费者，增强了消费者的信任度、追随度、忠诚度。

4、渠道优势

公司拥有持续精耕30年的分销网络，且以市场为导向，实行“地毯式”营销，先后在华北、华南、华中、华东、西南、西北、东北等区域建立配送中心，建立了健全完善、运转高效的全国销售网络。同时，公司大力发展线上业务，积极拥抱互联网生态圈，将互联网大数据与传统零售供应链相结合，积极打通线上线下，打造线上线下与现代物流相结合的新零售模式，形成了完整的线上线下一体化营销体系。

5.供应链优势

公司一直致力于延长产业链、提升价值链、打造供应链，在主营业务上构建了从原料加工、储运到产品研发、生产、包装、销售的完整产业链，将各个环节、各个主体链接成有效衔接、耦合配套、协同发展的有机整体，持续打造供应链竞争优势。

五、报告期内主要经营情况

固态冲调饮料业务，全年营业收入为196,888.69万元，比上年增长3.11%；动植物蛋白饮料业务，全年营业收入为43,711.44万元，比上年增长0.05%；粮食初加工及储运业务，全年营业收入为145,749.78万元，比上年减少14.68%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	4,035,650,455.55	4,222,228,361.42	-4.42
营业成本	3,139,772,322.51	3,345,038,082.86	-6.14
税金及附加	43,320,746.94	41,860,406.32	3.49
销售费用	244,521,323.57	241,543,580.79	1.23
管理费用	232,952,041.87	247,243,743.91	-5.78
研发费用	5,570,650.81	3,883,970.97	43.43
财务费用	9,331,908.48	53,832,105.72	-82.66
其他收益	7,489,508.90	9,404,229.33	-20.36
投资收益	9,061,163.05	-7,603,817.49	-219.17
公允价值变动收益	-23,058,095.89	-486,820.00	不适用
信用减值损失	-59,902,519.33	-55,832,771.32	不适用
资产减值损失	-55,360,112.81	-29,020,265.87	不适用
资产处置收益	76,490,922.94	3,203,714.87	2,287.57
营业外收入	1,198,927.06	882,280.49	35.89
营业外支出	4,995,635.44	16,009,702.70	-68.80
经营活动产生的现金流量净额	673,455,627.92	238,865,301.70	181.94
投资活动产生的现金流量净额	45,934,874.61	-84,185,023.46	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-588,587,627.31	-298,931,888.51	不适用

研发费用变动原因说明：主要由于公司增加研发投入所致财务费用变动原因说明：主要由于公司归还借款本金导致利息支出下降，同时公司存款利息收入增加综合所致投资收益变动原因说明：主要由于公司处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益增加所致公允价值变动收益变动原因说明：主要由于公司期末持有的交易性金融资产浮亏所致资产减值损失变动原因说明：主要由于公司本期对存货、固定资产的计提的资产减值增加所致资产处置收益变动原因说明：主要由于公司本期确认济南维维因拆迁产生的资产处置收益增加所致营业外收入变动原因说明：主要由于公司收到的赔款增加所致营业外支出变动原因说明：主要由于上年度资产报废金额较大所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因为本期购买商品、接受劳务支付的现金减少投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于公司偿还银行借款金额增加所致本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
工业	309,046.17	225,255.82	27.11	1.82	0.34	增加1.08个百分点
商业	7,123.77	5,780.86	18.85	18.03	15.47	增加1.79个百分点
其他	81,637.70	80,380.51	1.54	-23.60	-21.54	减少2.59个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
固态冲调饮料（豆奶粉、豆浆粉、嚼益嚼等）	196,888.69	119,825.90	39.14	3.11	2.52	增加0.35个百分点
动植物蛋白饮料（牛奶、鲜奶及谷动等）	43,711.44	38,255.99	12.48	0.05	-8.77	增加8.47个百分点
茶类	3,698.94	2,430.45	34.29	-15.87	-13.43	减少1.85个百分点
粮食初加工及储运	145,749.78	145,068.48	0.47	-14.68	-12.07	减少2.95个百分点
其他	7,758.80	5,836.37	24.78	18.42	9.24	增加6.32个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
东北地区	19,660.95	14,841.64	24.51	-15.70	-23.78	增加7.99个百分点
华北地区	57,165.56	35,741.82	37.48	15.69	16.03	减少0.18个百分点
华东地区	218,221.74	194,610.54	10.82	-6.67	-5.86	减少0.76个百分点

华中地区	44,585.34	28,011.58	37.17	7.01	3.69	增加2.01个百分点
西北地区	24,554.13	15,401.23	37.28	-16.16	-22.71	增加5.31个百分点
西南地区	23,895.15	14,862.23	37.80	-5.46	-6.05	增加0.39个百分点
华南地区	7,354.73	6,052.57	17.71	-31.71	-37.85	增加8.13个百分点
其他地区	2,370.04	1,895.58	20.02	-17.14	-22.03	增加5.02个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
经销商	379,005.16	294,969.95	22.17	-5.99	-8.86	增加2.45个百分点
电商	15,627.97	13,800.10	11.70	65.54	155.73	减少31.14个百分点
服务	3,174.52	2,647.14	16.61	-16.97	-8.74	减少7.52个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明电商收入和成本分别增加65.54%、155.73%，主要原因是公司大力发展线上业务。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
固态冲调饮料	吨	104,863.23	103,372.24	5,089.51	7.98	3.23	41.43
动植物蛋白饮料	吨	76,638.31	77,543.29	884.31	-11.14	-9.95	-50.58

产销量情况说明固态冲调饮料报告期末库存增加41.43%，是因为2024年春节备货增加；动植物蛋白饮料报告期末库存减少50.58%，是因为产量减少。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
工业	材料	162,275.86	52.11	174,009.39	78.53	-6.74
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
固态冲调饮料	材料成本	90,286.84	75.35	88,669.21	75.86	1.82

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额18,800.03万元，占年度销售总额4.73%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额33,471.32万元，占年度采购总额10.62%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

销售费用本年为24,452.13万元，上年为24,154.36万元，增加297.77万元，主要是职工薪酬增加1,511.41万元，广告费减少344.44万元，业务招待费减少447.84万元。

管理费用本年为23,295.20万元，上年为24,724.37万元，减少1,429.17万元，主要是董事会费、中介费用减少761.52万元，折旧费减少672.73万元。

财务费用本年为933.19万元，上年为5,383.21万元，减少4,450.02万元，主要是利息支出减少3,163.08万元，利息收入增加1,194.72万元。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	5,570,650.81
本期资本化研发投入	0.00
研发投入合计	5,570,650.81
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.14
研发投入资本化的比重（%）	0.00

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量	30
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	0.97%
研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	0
硕士研究生	4
本科	17
专科	8
高中及以下	1
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	10
30-40岁（含30岁，不含40岁）	4
40-50岁（含40岁，不含50岁）	6
50-60岁（含50岁，不含60岁）	10
60岁及以上	0

(3).情况说明

√适用 □不适用

1.学生奶酸牛奶项目已经完成，根据中国奶业协会2022年5月6日发布的《国家“学生饮用奶计划”推广管理办法》（修订版），新增了学生饮用奶产品种类：发酵乳。维维一直是学生奶许可生产企业，维维学生奶在质量以及食品安全等方面都有足够的保障，2023年通过组织专业研发团队，多次试验研发出符合团标T/DACS 004-2022《学生饮用奶 发酵乳》的产品，目前产品已经上市。

2、小维同学营养豆奶粉项目通过前期的中试及对产品的评估分析，于2023年3月上市，销售势头良好。

3、通过发布研究课题，成功与徐州工程学院联合开发“小分子、高纤维、全营养植物基食品加工关键技术研发与应用”项目，目前双方就大豆加工原料库构建、小分子产品、副产物加工利用等拟定了研发计划和整体技术方案。现阶段已经与国内多所科研院所进行沟通交流，收集了内蒙古地区及东北地区大豆品种共80多个，分析了大豆的感官品质、理化指标，获得了加工性状及实验室产品的小试及车间中试等数据，后续将对数据进行统计分析，筛选出适宜公司产品的原料品种，并对其质量特性进行测试，建立指纹图库。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）	变动说明
	（万元）	（万元）
经营活动产生的现金流量净额	67,345.56	23,886.53	181.94	主要因为本期购买商品、接受劳务支付的现金减少
投资活动产生的现金流量净额	4,593.49	-8,418.50	不适用	主要由于公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加所致
筹资活动产生的现金流量净额	-58,858.76	-29,893.19	96.90	主要由于公司偿还银行借款金额增加所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	9.05	0.00	1,405.27	0.28	-99.36	主要由于期末持有的交易性金融资产浮盈金额减少所致
应收账款	5,812.92	1.30	10,616.66	2.13	-45.25	主要由于应收账款回款增加所致

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
预付款项	3,930.63	0.88	9,014.43	1.81	-56.40	主要由于公司加强与供应商结算，导致本期预付账款减少所致
其他应收款	6,752.82	1.51	13,954.26	2.80	-51.61	主要由于本期对枝江酒业计提的坏账准备增加所致
使用权资产	1,652.94	0.37	2,559.98	0.51	-35.43	主要由于本期部分承租的房屋及建筑物不再租赁所致
递延所得税资产	1,196.45	0.27	671.50	0.13	78.18	主要由于可抵扣暂时性增加所致
其他非流动资产	501.11	0.11	229.46	0.05	118.39	主要由于预付拆迁安置费用增加所致
短期借款	13,498.43	3.02	53,400.00	10.70	-74.72	主要由于偿还到期借款所致
应付票据	0.00	0.00	1,500.00	0.30	-100.00	主要由于本期票据到期支付所致
应付职工薪酬	4,428.16	0.99	3,019.56	0.61	46.65	主要由于本期期末绩效薪酬增加所致
长期借款	8,922.00	2.00	31,392.67	6.29	-71.58	主要由于公司偿还到期借款所致
其他非流动负债	155.23	0.03	439.47	0.09	-64.68	主要由于待转销项税额减少所致
其他综合收益	-8,599.24	-1.93	-1,396.33	-0.28	515.85	主要由于本期其他权益工具投资的公允价值变动所致

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	100,000.00	保证金
固定资产	150,112,852.69	借款抵押、开展收购储藏粮食抵押
无形资产	439,516,374.85	借款质押、开展收购储藏粮食抵押
合计	589,729,227.54

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

一、固态冲调饮料制造行业经营性信息分析

1. 产能状况

现有产能

主要工厂名称	设计产能（万吨）	实际产能（万吨）
维维食品饮料股份有限公司	3.3	2.70
泸州维维食品饮料有限公司	1.2	0.98
西安维维食品饮料有限公司	1.1	0.90
徐州维维金澜食品有限公司	6	4.92
维维东北食品饮料有限公司	1.2	0.98

产能计算标准根据公司参与生产的全部固定资产配备情况，参考设备性能、工作时间测算成品产量。

2. 产品期末库存量

单位:吨

产成品	在产品
5,089.51	0.00

3. 产品情况

单位:万元币种:人民币

产品名称	产量 （吨）	同比（%）	销量 （吨）	同比（%）	产销率(%)	销售 收入	同比 （%）	主要 代表 品牌
固态冲调饮料	104,863.23	7.98	103,372.24	3.23	98.58	196,888.69	3.11	维维

4. 原料采购情况

（1）采购模式

公司主要采取市场招标采购模式。

（2）采购金额

单位:万元币种:人民币

原料类别	当期采购金额	上期采购金额	占当期总采购额的比重（%）
原材料	72,179.77	64,997.86	34.35
包装材料	17,768.09	17,453.82	8.45
能源	12,707.25	12,932.93	6.05

5. 销售情况

（1）销售模式

公司产品销售以批发代理为主，结合团购和电商等直销渠道的销售模式。

（2）销售渠道

单位：万元币种：人民币

渠道类型	本期销售收入	上期销售收入	本期销售量 （吨）	上期销售量 （吨）
电商	15,577.36	9,157.91	8,340.78	4,531.37
经销商	181,311.33	181,667.56	95,031.45	95,603.28

（3）区域情况

单位：万元币种：人民币

区域名称	本期销售 收入	上期销售 收入	本期占比 （%）	本期销售量 （吨）	上期销售量 （吨）	本期占比 （%）
东北地区	11,830.69	10,476.45	6.01	6,177.95	5,731.79	5.98
华北地区	52,805.35	46,729.68	26.82	27,802.72	24,147.74	26.90
华东地区	53,350.59	54,458.62	27.10	28,166.17	28,900.57	27.25
华中地区	31,763.82	30,931.24	16.13	16,516.23	16,241.41	15.98
西北地区	22,690.83	23,480.40	11.52	11,711.98	12,060.10	11.33
西南地区	23,402.35	23,136.44	11.89	12,444.95	12,113.47	12.04
华南地区	1,045.06	1,742.19	0.53	552.24	939.57	0.53
合计	196,888.69	190,955.02	100.00	103,372.24	100,134.65	100.00

区域划分标准按行政区划划分销售区域。

（5）经销商情况

单位:个

区域名称	报告期末经销商数量	报告期内增加数量	报告期内减少数量
东北	184	24
华北	291		10
华东	392		26
华南	47	11
华中	346	18
西北	235		6
西南	383	91

6. 公司收入及成本分析

（1）按不同类型披露公司主营业务构成

单位：万元币种：人民币

划分类型	营业收入	同比（%）	营业成本	同比（%）	毛利率（%）	同比（%）
按销售渠道
电商	15,577.36	70.10	13,775.53	155.27	11.57	-29.50
经销商	181,311.33	-0.27	106,050.37	-4.87	41.51	2.83
小计	196,888.69	3.11	119,825.90	2.52	39.14	0.35
按地区分部
东北地区	11,830.69	12.93	7,161.28	3.13	39.47	5.75
华北地区	52,805.35	13.00	32,228.06	13.95	38.97	-0.51
华东地区	53,350.59	-2.03	32,649.35	-4.37	38.80	1.49
华中地区	31,763.82	2.69	19,145.10	2.50	39.73	0.11
西北地区	22,690.83	-3.36	13,576.16	-2.62	40.17	-0.45
西南地区	23,402.35	1.15	14,425.80	4.43	38.36	-1.93
华南地区	1,045.06	-40.01	640.14	-40.66	38.75	0.67
小计	196,888.69	3.11	119,825.90	2.52	39.14	0.35

（2）成本情况

单位：万元币种：人民币

成本构成项目	本期金额	上期金额	本期占总成本比例(%)	同比（%）
材料成本	90,286.84	88,669.21	75.35	1.82
人工成本	2,789.77	3,026.49	2.33	-7.82
制造费用	26,749.29	25,181.99	22.32	6.22
合计	119,825.90	116,877.69	100.00	2.52

7. 销售费用情况

单位：万元币种：人民币

构成项目	本期金额	上期金额	本期占营业收入比例（%）	同比（%）
广告宣传费	128.69	461.28	0.07	-72.10
促销费	5,730.62	7,561.85	2.91	-24.22
职工薪酬	10,200.79	8,774.57	5.18	16.25
折旧费	279.06	382.98	0.14	-27.14
办公、业务招待及差旅费	704.32	669.88	0.36	5.14
合计	17,043.48	17,850.56	8.66	-4.52

单位：万元币种：人民币

广告费用构成项目	本期金额	本期占广告费用比例（%）
地区性广告费用	128.69	100.00
合计	128.69	100.00

二、动植物蛋白液体饮料制造行业经营性信息分析

1. 产能状况

现有产能

主要工厂名称	设计产能（万吨）	实际产能（万吨）
维维食品饮料股份有限公司	6.00	2.70

主要工厂名称	设计产能（万吨）	实际产能（万吨）
维维华东食品饮料有限公司	1.6	0.72
济南维维乳业有限公司	2.00	0.90
珠海维维大亨乳业有限公司	4.30	1.94
新疆维维天山雪乳业有限公司	1.50	0.68
武汉维维乳业有限公司	1.60	0.72

产能计算标准根据公司参与生产的全部固定资产配备情况，参考设备性能、工作时间测算成品产量。

2. 产品期末库存量

单位:吨

产成品	在产品
884.31	0.00

3. 产品情况

单位:万元币种:人民币

产品名称	产量 （吨）	同比（%）	销量 （吨）	同比（%）	产销率(%)	销售 收入	同比 （%）	主要 代表 品牌
动植物蛋白饮料	76,638.31	-11.14	77,543.29	-9.95	101.18	43,711.44	0.05	天山雪、维维

4. 原料采购情况

（1）采购模式

公司主要采取市场采购模式。

（2）采购金额

单位:万元币种:人民币

原料类别	当期采购金额	上期采购金额	占当期总采购额的比重（%）
原材料	12,122.70	19,480.50	5.77
包装材料	5,814.74	7,338.49	2.77
能源	2,243.13	2,865.65	1.07

5. 销售情况

(1)销售模式

公司产品销售以批发代理为主，结合团购和电商等直销渠道的销售模式。

(2)销售渠道

单位：万元币种：人民币

渠道类型	本期销售收入	上期销售收入	本期销售量 （吨）	上期销售量 （吨）
直销	3,606.63	4,884.03	4,917.52	8,322.37
经销商	40,104.81	38,803.45	72,625.77	77,793.58

（3）区域情况

单位：万元币种：人民币

区域名称	本期销售 收入	上期销售 收入	本期占比 （%）	本期销售量 （吨）	上期销售量 （吨）	本期占比 （%）
东北地区	0.00	23.59	0.00	0.00	38.63	0.00
华北地区	4,297.31	1,424.24	9.83	7,996.60	4,772.32	10.31
华东地区	23,671.65	24,759.92	54.15	42,925.86	44,457.20	55.36
华中地区	7,880.61	7,632.63	18.03	14,449.62	18,801.40	18.63
西北地区	1,591.04	3,189.34	3.64	4,496.49	5,016.83	5.80
西南地区	476.25	671.21	1.09	930.58	5,618.59	1.20
华南地区	5,794.57	5,986.55	13.26	6,744.14	7,410.98	8.70
合计	43,711.44	43,687.48	100.00	77,543.29	86,115.95	100.00

区域划分标准按行政区划划分销售区域。

(4)经销商情况

单位:个

区域名称	报告期末经销商数量	报告期内增加数量	报告期内减少数量
东部区	2136	145
南方区	42	1

6. 公司收入及成本分析

(1)按不同类型披露公司主营业务构成

单位：万元币种：人民币

划分类型	营业收入	同比（%）	营业成本	同比（%）	毛利率（%）	同比（%）
按销售渠道
直销	3,606.63	-26.15	2,752.32	-55.37	23.69	49.95
经销商	40,104.81	3.35	35,503.67	-0.74	11.47	3.65
小计	43,711.44	0.05	38,255.99	-8.77	12.48	8.47
按地区分部
东北地区	0.00	-100.00	0.00	-100.00	0.00	0.00
华北地区	4,297.31	201.73	3,465.15	183.34	19.36	5.23
华东地区	23,671.65	-4.40	22,821.82	-7.19	3.59	2.91
华中地区	7,880.61	3.25	5,083.23	-21.49	35.50	20.33
西北地区	1,591.04	-50.11	1,586.28	-54.96	0.30	10.72
西南地区	476.25	-29.05	420.21	-12.56	11.77	-16.64
华南地区	5,794.57	-3.21	4,879.29	-13.20	15.80	9.70
小计	43,711.44	0.05	38,255.99	-8.77	12.48	8.47

（2）成本情况

单位：万元币种：人民币

成本构成项目	本期金额	上期金额	本期占总成本比例 (%)	同比（%）
材料成本	22,684.14	26,594.74	59.30	-14.70
人工成本	1,925.58	2,391.08	5.03	-19.47
制造费用	13,646.27	12,948.20	35.67	5.39
合计	38,255.99	41,934.02	100.00	-8.77

7. 销售费用情况

单位：万元币种：人民币

构成项目	本期金额	上期金额	本期占营业收入比例 （%）	同比（%）
广告宣传费	10.23	23.36	0.02	-56.21
促销费	1,342.01	485.88	3.07	176.20
职工薪酬	2,803.69	2,992.43	6.41	-6.31
折旧费	38.95	40.64	0.09	-4.17
差旅费	262.59	244.58	0.60	7.36
业务招待费	22.77	101.08	0.05	-77.47
办公费	25.41	35.56	0.06	-28.53
合计	4,505.65	3,923.53	10.31	14.84

单位：万元币种：人民币

广告费用构成项目	本期金额	本期占广告费用比例（%）
地区性广告费用	10.23	100.00
合计	10.23	100.00

三、精制茶制造行业经营性信息分析

1. 产能状况

现有产能

主要工厂名称	设计产能（万吨）	实际产能（万吨）
湖南省怡清源茶业有限公司	1.00	0.21

产能计算标准根据公司参与生产的全部固定资产配备情况，参考设备性能、工作时间测算成品产量。

2. 产品期末库存量

单位:吨

成品茶	半成品茶
278.28	737.71

3. 产品情况

单位:万元币种:人民币

产品名称	产量 （吨）	同比（%）	销量 （吨）	同比（%）	产销率(%)	销售 收入	同比 （%）	主要 代表 品牌
茶	2,063.86	4.92	2,007.53	8.07	97.27	3,698.94	-15.87	怡清源

4. 原料采购情况

（1）采购模式

公司主要采取市场招标采购模式。

（2）采购金额

单位:万元币种:人民币

原料类别	当期采购金额	上期采购金额	占当期总采购额的比重（%）
原材料	2,735.28	2,522.52	5.77
包装材料	258.00	336.35	2.77
能源	7.14	10.35	1.07

5. 销售情况

（1）销售模式

公司产品销售以批发代理为主，结合团购和电商等直销渠道的销售模式。

（2）销售渠道

单位：万元币种：人民币

渠道类型	本期销售收入	上期销售收入	本期销售量 （吨）	上期销售量 （吨）
连锁专店（直销）	1,278.29	1,431.81	222.39	289.64
出口	2,370.04	2,860.18	1,782.53	1,564.20
电商	50.61	104.53	2.61	3.78

（3）区域情况

单位：万元币种：人民币

区域名称	本期销售 收入	上期销售 收入	本期占比（%）	本期销量 （吨）	上期销量 （吨）	本期占比（%）
东北地区	3.40	22.69	0.09	0.18	1.37	0.01
华北地区	10.25	9.90	0.28	1.36	0.69	0.07
华东地区	23.53	68.36	0.64	0.87	13.98	0.04
华中地区	1,149.70	1,264.04	31.08	110.68	182.50	5.51
西北地区	132.20	120.26	3.57	111.18	88.52	5.54
西南地区	2.77	2.68	0.08	0.14	0.17	0.01
华南地区	7.05	48.41	0.19	0.58	6.19	0.03
其他（出口）	2,370.04	2,860.18	64.07	1,782.53	1,564.20	88.79
合计	3,698.94	4,396.52	100.00	2,007.53	1,857.62	100.00

区域划分标准按行政区划划分销售区域。

（4）经销商情况

单位:个

区域名称	报告期末经销商数量	报告期内增加数量	报告期内减少数量
东北地区	17		1
华北地区	25		1
华东地区	39		2
华中地区	209		6
西北地区	29		2
西南地区	8
华南地区	12
其他（出口）	41		1

（5）线上销售情况

单位：万元币种：人民币

线上销售平台	线上销售产品档次	本期销售收入	上期销售收入	同比（%）	毛利率（%）
电商平台	中高端	50.61	104.53	-51.58	51.45

6. 公司收入及成本分析

（1）按不同类型披露公司主营业务构成

单位：万元币种：人民币

划分类型	营业收入	同比（%）	营业成本	同比（%）	毛利率（%）	同比（%）
按产品档次
中低档	3,648.33	-15.00	2,405.88	-12.79	34.06	-1.67
中高档	50.61	-51.58	24.57	-49.58	51.45	-1.93
小计	3,698.94	-15.87	2,430.45	-13.43	34.29	-1.86
按销售渠道
直销（含团购）	1,278.29	-10.72	510.30	2.66	60.08	-5.21
出口	2,370.04	-17.14	1,895.58	-16.18	20.02	-0.91
电商	50.61	-51.58	24.57	-49.58	51.45	-1.93
小计	3,698.94	-15.87	2,430.45	-13.43	34.29	-1.86
按地区分部
东北地区	3.40	-85.01	2.06	-82.40	39.42	-8.97
华北地区	10.25	3.49	6.41	12.09	37.42	-4.80
华东地区	23.53	-65.58	42.24	937.76	-79.48	-173.53
华中地区	1,149.70	-9.05	385.52	67.33	66.47	-15.30
西北地区	132.20	9.93	92.88	13.56	29.74	-2.25
西南地区	2.77	3.52	1.88	44.63	32.23	-19.26
华南地区	7.05	-85.45	3.87	-90.58	45.01	29.93
其他（出口）	2,370.04	-17.14	1,895.58	-22.03	20.02	5.02
小计	3,698.94	-15.87	2,430.45	-13.43	34.29	-1.86

（2）成本情况

单位：万元币种：人民币

成本构成项目	本期金额	上期金额	本期占总成本比例(%)	同比（%）
材料成本	2,120.29	2,283.68	87.24	-7.15
人工成本	102.37	149.83	4.21	-31.67
制造费用	207.79	373.85	8.55	-44.42
合计	2,430.45	2,807.36	100.00	-13.43

7. 销售费用情况

单位：万元币种：人民币

构成项目	本期金额	上期金额	本期占营业收入比例（%）	同比（%）
广告宣传费	102.61	60.67	2.77	69.13
促销费	206.09	205.60	5.57	0.24
职工薪酬	398.20	339.05	10.77	17.44
折旧费	35.93	36.15	0.97	-0.61

构成项目	本期金额	上期金额	本期占营业收入比例（%）	同比（%）
差旅费	62.79	23.72	1.70	164.73
业务招待费	1.62	9.19	0.04	-82.38
办公费	11.08	5.99	0.30	85.09
合计	818.31	680.36	22.12	20.28

单位：万元币种：人民币

广告费用构成项目	本期金额	本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用	0.00	0.00
地区性广告费用	102.61	100.00
合计	102.61

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

维维六朝松面粉产业有限公司为全国小麦粉加工50强企业，拥有全套自动化面粉生产线，日

处理小麦1,000吨，并配套建设有仓储能力10万吨的粮库，主要从事面粉生产加工销售业务，注册资本6,000万元，2023年总资产33,723.89万元，净利润-3,066.49万元，净资产8,970.22万元，营业收入50,739.47万元。

维维粮仓粮食储运有限公司是一家以粮食仓储为主营业务的综合性粮食企业，坐落于淮海经济区最大的粮食仓储物流产业园区——徐州维维粮食物流产业园，主要从事粮食仓储业务注册资本30,000万元，2023年总资产17,564.83万元，净利润220.74万元，净资产15,637.19万元，营业收入37,154.44万元。

徐州维维金澜食品有限公司主要从事固体饮料生产、加工，注册资本3,000万元，2023年总资产34,074.79万元，净利润6,199.82万元，净资产28,707.39万元，营业收入63,248.94万元。

维维汤旺河生态农业有限公司是一家集稻谷加工、销售、粮食收储为一体的综合性粮食企业，主要从事大米生产加工销售业务，注册资本6,000万元，2023年总资产10,751.05万元，净利润-404.02万元，净资产2,516.56万元，营业收入8,785.59万元。

维维国际贸易有限公司主要从事大宗商品交易业务，注册资本10,000万元，2023年总资产37,621.42万元，净利润-2,137.42万元，净资产9,253.51万元。

维维创新投资有限公司持有江苏沛县农村商业银行股份有限公司0.12%股份，徐州农村商业银行股份有限公司0.84%股份，徐州维维金澜食品有限公司100%的股份，维维六朝松面粉产业有限公司91.81%的股份，为公司重要股权投资类代表性子公司，维维创新投资有限公司注册资本21,000万元，2023年总资产49,138.08万元，净利润1,859.04万元，净资产49,138.08万元。

维维乳业有限公司主要生产加工销售乳制品、饮料、冷冻饮品等，拥有维维豆奶和天山雪牛奶两个中国名牌产品，注册资本24,802万元,2023年总资产20,548.48万元，净利润5,425.91万元，净资产16,894.05万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

请参见“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

1、产品差异化战略

产品质量差异化。随着我国居民收入的稳步增长，催生消费者对高品质化、健康化产品的消费需求，公司推进产品向高品质化、健康化发展，无论是采购选取原料、生产加工工艺，还是包装设计等都追求卓越，严把质量关，打造高质量广品，坚持以质取胜。

包装差异化。公司持续优化包装类型、包装规格和包装设计，提升包装品质，结合不同的消费场景推出不同规格的产品，将绿色、环保、快捷等理念及健康、时尚、文化等元素融入包装设计。

功能差异化。公司围绕主业，聚焦产品，研发推出适合不同年龄阶段、特定群体、具备不同功能特点的产品。公司改良产品配方，添加营养成分，让消费者在畅享产品的同时也能够补充日常所需营养。

2、品牌化战略

品牌化发展战略是一个系统化的、长期的、持续的和方向性的发展筹划和布局，有助于企业增强综合实力。公司以品牌化战略引领公司发展之路，致力于提升品牌价值，打造品牌矩阵，构建完善品牌资产，通过品牌营销活动提高品牌知名度、认可度、美誉度，并形成强势品牌，获得消费者的认可、满意、支持、依赖，培育消费者的信任度、追随度、忠诚度，以品牌拓市场，增强持久购买力，有效开拓市场，获取市场份额。

3、人力资源战略

人才是企业发展的第一资源，团队是企业发展的动力单元。公司奉行“人才强企”战略，尊重人才、尊重劳动、尊重知识，始终把“培养有事业心、有责任感并适应公司发展和社会竞争需要的现代化人才”作为长期追求，不断通过内部挖潜、人才引培，优化人才结构，沉淀人才资产，打造体系化人才供应链，深化人才发展机制，构筑科学人力资源管理体系，培养高水平人才队伍，发挥人才第一资源作用。

4、产品研发战略

公司始终将产品研发置于公司核心战略高度，坚信创新创造价值。公司持续推进现有产品系列化，丰富产品线，打造产品矩阵。在研发过程中追求技术领先，强化技术支撑和创新能力，突出工艺先进性、产品创新性，生产能够引导消费需求、拥有较高产品附加值和技术含量的产品，为市场开发服务。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2024年是新中国成立75周年，是维维股份成立30周年，也是维维股份实现高质量发展破局的关键年，在这起承转合的关键期，维维股份将锚定高质量发展目标，围绕“一个中心、三条主线、九大工程”，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作基调，以企业发展为中心，事业为上，强化砥柱，实干兴企，保障高质量发展基础；以业务协同为主线，一核支撑，两翼并进，全域协同，筑牢高质量发展基石；以九大工程为抓手，真抓实干，善作善成，构建高质量发展格局。坚定信心，稳扎稳打，久久为功，持续推进质的稳步提升和量的合理增长，进一步夯实承载力、拓展新势力、增强新动力、激发新活力，努力实现高质量发展新飞跃，奋力奔向高质量发展新征程，加速走出一条既符合新时代维维实际又具有新时代维维特色的高质量发展之路。

1.固态冲调饮料业务

一是拓展销售渠道，线下开发新兴零食渠道、折扣店、社区店系统，扶植优质门店；继续深挖和巩固线上渠道，设计和提供高附加值产品。同时加强一、二线城市渠道建设。二是寻求市场破局路径。薄弱市场，采取局部突破、重点产品打造、重点经销商扶植措施，逐步推动；瓶颈市场，实施重点产品突破方案；下滑市场，进行新渠道拓展、本地消费群体扩容等举措。

2.动植物蛋白饮料业务

一是聚焦豆奶饮料市场，选准竞争产品，通过孵化培育，逐步形成大单品；二是打造核心渠道，结合市场情况，建立核心渠道，打通餐饮渠道，提高铺货率，加强陈列；整合资源，持续精耕电商渠道。二是强化内部管理，落实销售标准化管理；三是加强沟通协作、团队互助，加快业务拓展速度。

3.粮食初加工业务

持续做好新产品研发与迭代工作，深入推进米面油一体化融合营销，广耕深耕精耕米面油市场，做实做精做细米面油业务，抱团营销，渠道共享，针对商超、团购、企业等不同类型客户制定个性化营销策略，积极与各大电商平台开展合作，快速切入线上销售，针对不同产品定位选择合作平台稳步提升市场占有率。合理利用现有交割库资源，充分发挥交割库优势，合理开展期货套期保值业务。

4.其他方面

公司将继续秉持对股东负责、对公司负责、对社会负责的原则，勤勉尽责，科学决策。以良好的业绩回报股东、回报公司、回报社会。一是进一步提升公司规范运作和治理水平，持续完善上市公司法人治理结构，加强董事会建设，积极发挥董事会在公司治理中的核心作用，贯彻落实股东大会各项决议；二是加强内部控制建设，完善风险控制体系，健全公司规章制度；三是优化公司战略规划，做好重大问题研究，积极推动规划实施、优化产业布局、提升体系建设能力等工作，确保公司可持续健康发展；四是积极推动2024年度经营目标达成，督促公司经营管理层进一步落实经营目标考核责任制；五是高质量履行信息披露义务，严把信息披露关，切实提升公司信息披露的规范性和透明度；六是积极践行“尊重投资者，保护投资者，回报投资者”理念，坚持“尊重、主动、充分、持续”原则，强化投资者关系管理工作，加强投资者交流，持续构建与投资者良好互动的良好生态，落实推进“长期、稳定、可持续”的股东价值回报机制，让公司发展成果实实在在惠及广大投资者。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业风险

随着我国对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。公司严格在各个经营环节执行质量控制，在采购环节对主要的原材料、辅料制定了严格的采购标准，并定期或不定期地将原材料、辅料送往权威机

构进行安全检测及非转基因检测；公司自成立以来，在历次的国家级市场抽检中，产品质量均符合要求。尽管如此，公司仍然存在质量安全控制潜在风险。

2、原材料价格波动风险

公司产品原材料主要为大豆、原料奶、白糖、小麦等农副产品，原材料价格主要受当年种植面积、气候条件、市场供求、政策环境、国际市场价格等因素影响。如果原材料价格涨幅较大，可能影响公司产品毛利率。

3、财务风险

公司属于快速消费品行业，对资产的流动性要求较高。公司将加快销售回款，拓宽融资渠道，加强资金管理，提高资金使用效率，有效降低财务费用，确保现金流安全。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司结合企业发展情况，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家有关法律、法规、规范性文件的要求，进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构，具体情况如下：

1、关于股东大会

公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司股东大会的召集、召开、提案程序符合《公司法》、《公司章程》以及《公司股东大会议事规则》等相关规定。公司无重大事项绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。

2、关于董事与董事会

公司董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《公司董事会议事规则》等相关法律法规及制度的规定。公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事候选人。

各位董事任职期间勤勉尽责，能够以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、义务和责任，维护了公司和全体股东的合法权益。

为适应公司发展的需要，根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》及其他有关规定，公司设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等董事会专门委员会，并制定了《公司董事会专门委员会工作实施细则》。董事会专门委员会中除战略委员会外，主任委员均由独立董事担任，独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。

3、关于监事与监事会

公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《公司监事会议事规则》等相关法律法规及制度的规定。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举监事候选人。

各位监事任职期间勤勉尽责，能够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，本着为股东负责的态度，对公司财务、公司董事及高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督，维护了公司和全体股东的合法权益。

4、关于绩效评估与激励约束机制

公司将进一步完善效率与公平并举的绩效评价标准与激励约束机制。

5、关于信息披露与透明度

公司制定并严格执行《公司信息披露事务管理制度》，明确信息披露责任人，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。

公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询；指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

6、关于利益相关者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。

7、内部控制制度的建立健全和有效实施情况

公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求，建立健全内部控制制度，规范内部控制的实施，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司关键业务流程、关键控制环节等内部控制的有效性进行了自我评价，加大了监督检查力度。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制，并得以有效执行，保护了广大投资者的利益，促进了公司持续稳定发展。

8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况

为进一步规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公开、公平、公正，保护广大投资者的合法权益，公司严格遵守《公司内幕信息知情人登记制度》，加强内幕信息的保密管理。未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司拥有独立的业务和经营自主能力，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东相互独立。

（一）资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，公司与控股股东之间产权关系明确和清晰。

（二）人员方面：公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度，拥有独立的员工队伍和完整的劳动、人事、工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。

（三）财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。

（四）机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设立了完全独立于控股股东的健全的组织机构体系，机构设置程序和机构职能独立。

（五）业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，完全独立于控股股东。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用 □不适用

公司控股股东徐州市新盛投资控股集团有限公司下属全资公司徐州市铜山区柳新镇粮油管理所有限公司、徐州经济技术开发区大黄山粮油管理有限公司、徐州市徐庄镇粮油管理所有限公司、徐州经济技术开发区大庙粮油管理所有限公司、徐州市储备粮管理有限公司在被划转至徐州市新盛投资控股集团有限公司前，存在开展托市粮仓储业务的情形，被划转至徐州市新盛投资控股集团有限公司后，未新增托市粮仓储业务，与公司不存在同业竞争情形。

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2022年年度股东大会	2023/4/18	http://www.sse.com.cn	2022/3/26	审议通过： 1、公司2022年度董事会工作报告；2、公司2022年度监事会工作报告；3、公司2022年度财务决算报告；4、公司2022年度利润分配预案；5、公司独立董事2022年度述职报告；6、关于公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬考核情况的议案；7、关于公司2023年度日常关联交易预计的议案；8、关于公司计提资产减值准备的议案；9、关于公司购买董监高责任险的议案；10、关于预计2023年度担保额度的议案；11、关于使用部分闲置自有资金进行委托理财的议案。
2023年第一次临时股东大会	2023/5/16	http://www.sse.com.cn	2022/4/14	审议通过： 1、关于子公司开展套期保值业务的议案；2、关于签署《股份转让补充协议》的议案。
2023年第二次临时股东大会	2023/7/19	http://www.sse.com.cn	2022/6/17	审议通过： 1、关于子公司厂区被征收的议案。
2023年第三次临时股东大会	2023/9/11	http://www.sse.com.cn	2022/9/16	审议通过 ：1、关于聘请公司2023年度审计机构的议案。
2023年第四次临时股东大会	2023/11/16	http://www.sse.com.cn	2022/11/16	1、审议通过： 2、关于选举公司第九届董事会非独立董事的议案；2、关于选举公司第九届董事会独立董事的议案；3、关于选举公司第九届监事会监事议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司股东大会的召集和召开程序、出席本次股东大会人员及会议召集人的资格、股东大会的表决程序均符合有关法律及《公司章程》的规定，股东大会的表决结果合法有效。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
任冬	董事长	男	48	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0			是
时博	董事	男	43	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0			是
郭敏	董事	女	42	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0			是
王志雷	董事	女	50	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0			是
万辉	董事、副总经理	男	39	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		36	否
宁鹏	董事	男	33	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0			是
张雷	独立董事	男	52	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		5	否
赵长胜	独立董事	男	67	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		5	否
张英明	独立董事	男	60	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		5	否
刘敏	监事会召集人	女	51	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0			是
马翔	监事	男	55	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0			是
李媛媛	职工代表监事	女	36	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		23	否
赵惠卿	总经理	男	58	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		58	否
唐士军	常务副总经理	男	56	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		43	否
曹军	副总经理	男	56	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		45	否
陈洪卫	副总经理	男	54	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		38	否
孟召永	副总经理	男	52	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		46	否
赵昌磊	财务总监	男	46	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		46	否
于航航	董事会秘书	男	35	2023/11/16	2026/11/16	0	0	0		12	否

曹荣开	副总经理（离任）	男	62	2020/11/16	2023/11/16	0	0	0		87	否
崔秭瑞	董事（离任）	男	37	2021/12/24	2023/11/16	0	0	0			否
肖娜	职工代表监事（离任）	女	56	2020/11/16	2023/11/16	0	0	0		22	否
合计	/	/	/	/	/				/	471	/

姓名	主要工作经历
任冬	曾任徐州市财政证券公司办事员，信泰证券有限责任公司部门经理，徐州高铁置业有限公司经营部副经理、采供部经理、营销部经理，徐州市嘉睿建材贸易有限公司经理，徐州市新盛建设发展投资有限公司招标管理部经理、投资管理部经理，徐州市新盛基础建设资产管理有限公司总经理，徐州市易泊停车管理有限公司总经理；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司党委委员、副总经理，维维食品饮料股份有限公司董事长。
时博	曾任徐州市新盛建设发展投资有限公司综合管理部人资主管、人力资源管理部经理助理、人力资源管理部副经理、运营管理部副经理，徐州市新水国有资产经营有限责任公司副总经理，徐州市新盛投资控股集团有限公司运营管理部副经理、运营管理部经理；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司党政办公室主任，徐州新盛农业发展集团有限公司党支部书记、董事长，维维食品饮料股份有限公司董事。
郭敏	曾任邳州市市政公司职员，徐州市新盛建设发展投资有限公司综合部主办、综合部业务主管、监察审计部经理助理、人力资源管理部（组织人事部）副部长；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司组织部（人力资源管理部）部长，维维食品饮料股份有限公司董事。
王志雷	曾任中国农业银行徐州分行职员，江苏汇君律师事务所律师，江苏逸诚律师事务所副主任、律师，徐州市新盛投资控股集团有限公司法务管理部副经理、经理；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司法务合规部（律师事务部）经理，维维食品饮料股份有限公司董事。
万辉	曾任杭州娃哈哈饮料有限公司区域客户经理，徐州倍力集团融资专员，徐州市新盛建设投资发展有限公司金融拓展部主管、经理助理，徐州市新盛投资控股集团有限公司金融拓展部副经理、投资发展部副经理、投资发展部经理，维维食品饮料股份有限公司总经理助理；现任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理。
宁鹏	曾任徐州新盛嘉和物业经营服务有限公司金融拓展部综合专员，徐州市新盛建设发展投资有限公司金融拓展部综合专员、高级职员，徐州市新盛保障性住房投资建设有限公司金融拓展部综合专员，徐州市新盛投资控股集团有限公司金融拓展部高级职员、业务主管、经理助理、投资发展部副经理；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司投资发展部经理，维维食品饮料股份有限公司董事。
张雷	曾任徐州市会计师事务所项目经理，徐州大彭会计师事务所部门经理，江苏天华大彭会计师事务所所长助理，徐州环宇钼业集团有限公司常务副总经理，徐州天裕投资有限公司副总经理，江苏天裕能源化工集团有限公司副总裁、董事会办公室主任；现任天衡会计师事务所（特殊普通合伙）徐州分所总经理，维维食品饮料股份有限公司独立董事。
赵长胜	曾任阜新矿业学院助教、讲师，辽宁工程技术大学副教授、教授，江苏师范大学教授；现任维维食品饮料股份有限公司独立董事。
张英明	曾任江苏师范大学财务管理系主任，江苏师范大学科文学院商学院院长；现任江苏师范大学教师、江苏华绿生物科技股份有限公司独立董事、维维食品饮料股份有限公司独立董事。

刘敏	曾任江苏天宝电子集团有限公司主管会计，江苏天瑞税务师事务所有限公司鉴证部主任，江苏永嘉投资控股集团有限公司集团财务部经理，徐州市新盛建设发展投资有限公司计划财务部业务主管、副经理，徐州高铁置业有限公司财务经理，维维食品饮料股份有限公司监事；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司财务管理部（财务共享中心）经理，维维食品饮料股份有限公司监事会召集人。
马翔	曾任交通银行徐州分行信贷员、信贷科长、副经理、经理，云龙区小额信贷公司副总经理，徐州市新盛建设发展投资有限公司金融拓展部副经理；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司金融拓展部经理，维维食品饮料股份有限公司监事。
李媛媛	曾任徐州市新盛投资控股集团有限公司综合部高级职员、人力资源部主管、运营管理部经理助理，维维食品饮料股份有限公司办公室副主任；现任维维食品饮料股份有限公司办公室主任、维维食品饮料股份有限公司监事。
赵惠卿	曾任徐州粮食学校教师，徐州市粮食局财务处长，维维集团股份有限公司副总经理，维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理、总经理，乌海市正兴煤化有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司总经理。
唐士军	曾任徐州豆奶粉厂技术员、新产品开发办主任，维维集团股份有限公司第二生产基地车间主任、厂长；维维食品饮料股份有限公司生产技术部部长、总经理助理，维维食品饮料股份有限公司华东大区、华北大区、东北大区、西北大区总经理，银川维维北塔乳业股份有限公司总经理，宁夏东方乳业股份有限公司董事长，维维六朝松面粉产业有限公司董事长，贵州醇酒业有限公司董事长，维维食品饮料股份有限公司华南大区总经理，维维集团股份有限公司总经理；现任维维食品饮料股份有限公司常务副总经理。
曹军	曾任维维食品饮料股份有限公司郑州公司经理、销售中心市场管理处处长、法务部副部长、法务部部长，维维六朝松面粉产业有限公司副总经理，维维食品饮料股份有限公司总经理助理；现任维维食品饮料股份有限公司副总经理。
陈洪卫	曾任维维集团股份有限公司统计会计、青岛公司经理、山东公司经理，维维食品饮料股份有限公司西北大区总经理、销售中心副经理、华北大区总经理，维维乳业有限公司副总经理，湖北枝江酒业股份有限公司总裁，徐州汉元老酒坊有限公司总经理，维维食品饮料股份有限公司乳饮事业部总经理；现任维维食品饮料股份有限公司副总经理。
孟召永	曾任维维食品饮料股份有限公司董事长办公室处长、副主任，维维食品饮料股份有限公司证券事务代表，维维集团股份有限公司办公室主任，维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、董事长办公室主任、董事、董事会秘书；现任维维食品饮料股份有限公司副总经理。
赵昌磊	曾任维维食品饮料股份有限公司财务经理，湖北枝江酒业股份有限公司财务总监；现任维维食品饮料股份有限公司财务总监。
于航航	曾任维维食品饮料股份有限公司董办助理、证券事务代表；现任维维食品饮料股份有限公司董事会秘书。

其它情况说明

√适用 □不适用

2023年11月16日，公司第八届董事会、第八届监事会及高级管理人员任期届满，公司进行了换届选举。换届选举未完成后，曹荣开不再担任副总经理职务，崔秭瑞不再担任董事职务，肖娜不再担任职工代表监事职务。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
任冬	徐州市新盛投资控股集团有限公司	党委委员、副总经理	2018年8月
时博	徐州市新盛投资控股集团有限公司	党政办公室主任、运营管理部经理	2020年12月
郭敏	徐州市新盛投资控股集团有限公司	人力资源管理部部长	2020年12月
王志雷	徐州市新盛投资控股集团有限公司	法务管理部经理	2021年8月
刘敏	徐州市新盛投资控股集团有限公司	财务管理部经理	2019年4月
马翔	徐州市新盛投资控股集团有限公司	金融拓展部经理	2018年6月
宁鹏	徐州市新盛投资控股集团有限公司	投资发展部经理	2023年3月
在股东单位任职情况的说明	无

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
张雷	天衡会计师事务所（特殊普通合伙）徐州分所	总经理	2019年2月
张英明	江苏师范大学、江苏华绿生物科技股份有限公司	教师、独立董事	2019年7月、2023年6月
在其他单位任职情况的说明	无

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事、监事、高级管理人员薪酬的确定按照公司股东大会批准的公司董事、监事、高级管理人员薪酬的确定办法执行。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避	是
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况	薪酬与考核委员会建议：根据公司薪酬管理政策，结合公司年度主要经营目标、重点工作完成情况，按照公司薪酬管理政策发放高级管理人员薪酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准按月支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	471万

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
宁鹏	董事	选举	董事改选
李媛媛	职工代表监事	选举	监事改选
曹荣开	副总经理	离任	任期届满
崔秭瑞	董事	离任	任期届满
肖娜	职工代表监事	离任	任期届满

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第八届董事会第十三次会议	2023/3/23	审议通过：1、公司2022年度董事会工作报告；2、公司2022年年度报告及摘要；3、2022年度财务决算报告；4、2022年度利润分配预案；5、公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告；6、公司独立董事2022年度述职报告；7、公司2022年度内部控制评价报告；8、关于公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬考核情况的议案；9、关于公司2023年度日常关联交易预计的议案；10、关于公司计提资产减值准备的议案；11、关于聘任公司副总经理的议案；12、关于公司购买董监高责任险的议案；13、关于预计2023年度担保额度的议案；14、关于使用部分闲置自有资金进行委托理财的议案；15、关于报废处置资产的议案；16、关于公司会计政策变更的议案；17、关于召开公司2022年年度股东大会有关事项的议案。

会议届次	召开日期	会议决议
第八届董事会第十四次会议	2023/4/27	审议通过：1、公司2023年第一季度报告；2、关于子公司开展套期保值业务的议案；3、关于签署《股份转让补充协》议的议案；4、关于召开2023年第一次临时股东大会的议案。
第八届董事会第十五次会议	2023/7/3	审议通过：1、关于子公司厂区被征收的议案；2、关于召开2023年第二次临时股东大会的议案。
第八届董事会第十六次会议	2023/8/24

审议通过：1、公司2023年半年度报告（全文、摘要）；

2、关于聘请公司2023年度审计机构的议案；3、关于召开

2023年第三次临时股东大会有关事项的议案。

第八届董事会第十七次会议	2023/10/26	审议通过：1、公司2023年第三季度报告；2、关于选举公司第九届董事会非独立董事候选人的议案；3、关于选举公司第九届董事会独立董事候选人的议案；4、关于召开公司2023年第四次临时股东大会有关事项的议案。
第九届董事会第一次会议	2023/11/16	审议通过：1、关于选举公司第九届董事会董事长的议案；2、关于聘任公司总经理的议案；3、关于聘任公司高级管理人员的议案；4、关于聘任公司证券事务代表的议案；5、关于选举公司第九届董事会各专门委员会委员的议案。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
任冬	否	6	6	0	0	0	否	5
时博	否	6	6	0	0	0	否	5
郭敏	否	6	6	0	0	0	否	5
王志雷	否	6	6	0	0	0	否	5
万辉	否	6	6	0	0	0	否	5
宁鹏	否	2	2	0	0	0	否	1
张雷	是	6	6	0	0	0	否	5
赵长胜	是	6	6	0	0	0	否	5
张英明	是	6	6	0	0	0	否	5
崔秭瑞	否	5	5	0	0	0	否	5

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	6
其中：现场会议次数	6
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	张雷（主任委员）、任冬、赵长胜、张英明、时博
提名委员会	赵长胜（主任委员）、任冬、张英明、张雷、郭敏
薪酬与考核委员会	张英明（主任委员）、任冬、赵长胜、张雷、郭敏
战略委员会	任冬（主任委员）、赵长胜、张雷、时博、万辉

(二) 报告期内审计委员会召开5次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023/3/22	审议：1、公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告；2、公司2022年度内部控制评价报告；3、关于公司2023年度日常关联交易预计的议案；4、公司2022年度财务决算报告。	审议通过	无
2023/4/26	审议：1、公司2023年第一季度报告；2、关于子公司开展套期保值业务的议案。	审议通过	无
2023/8/23	审议：1、公司2023年半年度报告；2、关于聘请公司2023年度审计机构的议案。	审议通过	无
2023/10/25	审议：1、公司2023年第三季度报告。	审议通过	无
2023/11/15	审议：1、关于聘任公司财务总监的议案。	审议通过	无

(三) 报告期内提名委员会召开3次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023/3/22	审议1、《关于聘任公司副总经理的议案》。	审议通过	无
2023/10/25	审议：1、关于选举公司第九届董事会非独立董事候选人的议案；2、审议关于选举公司第九届董事会独立董事候选人的议案。	审议通过	无
2023/11/15	审议：1、关于聘任公司总经理的议案；2、关于聘任公司高级管理人员的议案。	审议通过	无

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023/3/22	审议：1、《公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬考核情况的议案》。	审议通过	无

(五) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	1,039
主要子公司在职员工的数量	2,047
在职员工的数量合计	3086
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	4
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,400
销售人员	649
技术人员	193
财务人员	174
行政人员	670
合计	3,086
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	37
本科	357
大专及以下	2692
合计	3,086

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

报告期内，公司依照《员工薪酬与考核管理办法》，对员工的个人绩效完成情况进行考核，并依据考核结果确定其薪酬。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

人才是企业的第一资源，为提高员工工作能力和素养，打造和建设复合型人才队伍，落实公司战略发展目标,公司坚持内部培训和外部培训相结合的原则，分层次开展内容丰富、形式多样的培训活动，助力公司员工提高工作质效，增强服务公司的能力，为公司可持续发展提供人力资源保障。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》第164条规定，公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司每年均进行现金分红，且连续三年以现金方式累计分配的利润超过三年实现的30%。

公司拟按2023年年末股本1,617,142,180股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.65元（社会公众股含个人所得税），总计派发现金红利人民币105,114,241.70元。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司对高级管理人员的绩效评价由薪酬与考核委员会进行年终考评；高级管理人员的聘任按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会审查，董事会聘任。公司章程和公司基本管理制度中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司本年按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》的相关要求，持续完善公司《内部控制管理制度》，并根据公司内部管理情况的变化，及时对《内部控制管理制度》进行修订，确保《内部控制管理制度》与公司实际情况相匹配。同时，公司高度重视内部控制评价工作，通过开展本年度内部控制评价工作，及时发现公司内部控制存在的薄弱环节，对于内部控制管理缺陷给予高度重视，积极采取有效措施降低内部控制执行不到位对公司的不利影响。具体内容详见公司同日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司根据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，对下属分、子公司通过生产经营、财务管理、资金调度、人员管理等对分、子公司实行管理控制和考核监督，合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司2023年度内部控制审计报告详见上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	173

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

A、维维食品饮料股份有限公司

公司或者子公司名称	主要污染物名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
维维食品饮料股份有限公司	COD	连续排放	1	厂区东北角总排放口Ws- 23250201	≤300mg/L	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准及徐州市张集污水处理厂接管标准	8.25t	排污许可证上未核定	否
	氨氮	连续排放	1	厂区东北角总排放口Ws- 23250201	≤25mg/L	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准及徐州市张集污水处理厂接管标准	0.38t	排污许可证上未核定	否
	二氧化硫	连续排放	1	厂区西北角围墙边Fq-23250201	≤50mg/Nm?	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3中燃气锅炉特别排放限值及《徐州市工业炉窑、生物质锅炉及燃气锅炉综合整治工作方案》（徐大气指办〔2018〕35号）要求	/	排污许可证上未核定	否
	氮氧化物	连续排放	1	厂区西北角围墙边	≤150mg/Nm?	《锅炉大气污染物排放标准》	5.04t	11.316445t	否

公司或者子公司名称	主要污染物名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
				Fq-23250201		（GB13271-2014）表3中燃气锅炉特别排放限值及《徐州市工业炉窑、生物质锅炉及燃气锅炉综合整治工作方案》（徐大气指办〔2018〕35号）要求
	颗粒物	连续排放	1	厂区西北角围墙边Fq-23250201	≤20mg/Nm?	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3中燃气锅炉特别排放限值及《徐州市工业炉窑、生物质锅炉及燃气锅炉综合整治工作方案》（徐大气指办〔2018〕35号）要求	/	排污许可证上未核定	否

B、徐州维维金澜食品有限公司

公司或者子公司名称	主要污染物名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放 总量	核定的排放总量	超标排放情况
徐州维维金澜食品有限公司	COD	连续排放	1	厂区总排口WS-23250101	≤300mg/L	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准及徐州市张集污水处理厂接管标准	8.672t	排污许可证上未核定	否
	氨氮	连续排放	1	厂区总排口WS-23250101	≤25mg/L	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准及徐州市张集污水处理厂接管标准	1.78t	排污许可证上未核定	否

公司或者子公司名称	主要污染物名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放 总量	核定的排放总量	超标排放情况
	二氧化硫	连续排放	2	FQ-23250101 FQ-23250102	≤35mg/m?	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3中燃气锅炉特别排放限值及《徐州市工业炉窑、生物质锅炉及燃气锅炉综合整治工作方案》（徐大气指办〔2018〕35号）要求	/	排污许可证上未核定	否
	氮氧化物	连续排放	2	FQ-23250101 FQ-23250102	≤150mg/m?	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3中燃气锅炉特别排放限值及《徐州市工业炉窑、生物质锅炉及燃气锅炉综合整治工作方案》（徐大气指办〔2018〕35号）要求	3.758t	27.73t	否
	颗粒物	连续排放	2	FQ-23250101 FQ-23250102	≤10mg/m?	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3中燃气锅炉特别排放限值及《徐州市工业炉窑、生物质锅炉及燃气锅炉综合整治工作方案》（徐大气指办〔2018〕35号）要求	/	排污许可证上未核定	否

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

A、维维食品饮料股份有限公司公司污水处理站日处理能力为3000t/d，能满足实际需要。污水处理采用厌氧+好氧的生物处理工艺，并通过市、区环保部门验收，核发了《江苏省淮河流域工业废水治理设施验收合格

证》。2019年，公司新增总磷、总氮、氨氮、PH值在线自动监测设备，且公司污水管网于2019年7月1日与铜山区张集镇污水管网进行了并网，以进一步降低排放风险。2020年6月，公司再次投入150万元资金，对污水处理站总磷处理工艺进行改造，于2021年7月正式投入使用。目前污水站运行正常，达标排放。

2019年3月，公司完成了煤改气工程，淘汰了所有燃煤锅炉，新建2台20蒸吨/小时及1台10蒸吨/小时的燃气锅炉，并安装烟气超低监测仪器。目前燃气锅炉运行正常，达标排放。2022年3月烘干塔进行热力系统节能优化改造，项目通过蒸汽使用系统、冷凝液回收系统、以及余热回收利用系统，使蒸汽热值得到最大程度的回收和利用，于2022年4月投入使用，使用后吨粉天然气耗用节约了12%。

2022年6月对污水处理站的COD在线监测设备进行更换，进一步提升了监测数据的准确性。

2023年10月对污水处理站的罗茨风机进行更换，新的罗茨风机高效节能，运行稳定，噪音低，可靠性好，曝气更稳定。

B、徐州维维金澜食品有限公司

公司污水处理站日处理能力为3000t/d，能满足实际需要。公司生产污水，通过污水管网汇集至污水处理站集水井，经调节池进入厌氧池+缺氧池+好氧池，再进入二级沉淀池处理达标后，经徐州市生态环境局安装的总量阀排出，再经过徐州市铜山生态环境局安装的在线自动检测仪监测合格后，排放至铜山区张集镇污水处理厂。自2019年3月开始，为进一步削减污染物排放量，降低排放风险，公司再次投入约500余万元，对污水治理工艺及相关设施进行提标升级改造，新增气浮2套、缺氧池1000m?、厌氧塔1座、叠螺污泥脱水机1套，并新配总磷、总氮、氨氮、PH值4套在线自动监测设备，目前监测设备已全部通过验收,并交由第三方公司运维管理。目前污水站运行正常，达标排放。

2019年3月，公司完成了煤改气工程，淘汰了所有燃煤锅炉，新建3台20蒸吨/小时及2台10蒸吨/小时的燃气锅炉，目前燃气锅炉运行正常，达标排放。2019年10月，为了实时监测烟气排放情况，并稳定上传实时监测数据，公司再次投入150余万元对锅炉烟囱进行改造，并安装烟气超低监测仪器。目前燃气锅炉运行正常，达标排放。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

A、维维食品饮料股份有限公司

序号	建设项目名称	项目竣工时间	环评审批单位	环评审批时间	环评审批文号
1	豆奶粉生产线技改项目	2010年8月	徐州市铜山生态环境局	2007年8月21日	NO.B125
2	植物蛋白饮料 （花生、豆奶）加工项目	2010年12月	徐州市铜山生态环境局	2010年8月2日	HP2-10-06-H3-108

序号	建设项目名称	项目竣工时间	环评审批单位	环评审批时间	环评审批文号
3	植物蛋白饮料 （谷物饮料）加工项目	2011年12月	徐州市铜山生态环境局	2010年1月11日	有审批文件
4	煤改气技改项目	2019年3月	徐州市铜山生态环境局	2018年10月10日	有审批文件
5	八宝粥生产线项 目	2020年10月	徐州市铜山生态环境局	2020年5月19日	铜环项表（2020）26号
6	污水处理站改造项目	2020年7月	徐州市铜山生态环境局	2020年6月16日	铜环项表（2020）36号
7	膨化食品及豆制品加工项目	2020年12月	徐州市铜山生态环境局	2020年6月12日	铜环项表（2020）38号
8	纯净水生产线建设项目	2020年12月	徐州市铜山生态环境局	2020年9月27日	徐铜环项表（2020）45号

B、徐州维维金澜食品有限公司

序号	建设项目名称	项目竣工时间	环评审批单位	环评审批时间	环评审批文号
1	煤改气技改项目	2020年5月22日	徐州市铜山生态环境局	2019年7月17日	有审批文件

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

A、维维食品饮料股份有限公司公司依据《中华人民共和国环境保护法》、《国家突发环境事件应急预案》、《江苏省突发环境事件应急预案》的有关要求，结合我公司实际情况，编制了《维维食品饮料有限公司突发环境事件应急预案》，通过了专家评估组的验收，预案于2020年4月26日发布，自发布之日起开始实施，并上报徐州市铜山生态环境局备案。公司定期组织应急预案的演练，以提高防范和处置突发环境事件的技能，增强实战能力。

B、徐州维维金澜食品有限公司公司根据生产工艺、产污环节及环境风险，编制了《突发环境污染时间应急预案》，并定期组织应急预案的演练，提高防范和处置突发环境事件的技能，增强实战能力。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

A、维维食品饮料股份有限公司公司委托第三方检测机构按照排污许可证管理要求，对相关污染因子进行检测，并保留相关记录。污水中的化学需氧量、氨氮、总氮、总磷和PH值指标通过自动分析仪每两小时自动分析一次。公司污水在线监测系统以及燃气锅炉烟气排放指标在线监测系统的数据，实时传输至动态管控仪并联网至区级、市级、省级监管平台，24小时接受环境主管部门监控，确保达标排放。在2021年11月污水处理站监控（录像视频）设备已与省平台全网联接。

B、徐州维维金澜食品有限公司公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测，频率每半年一次。污水中的化学需氧量、氨氮、总氮、总磷和PH值指标通过自动分析仪每两小时自动分析一次，数据实时传输至动态管控仪并联网至区级、市级、省级监管平台，24小时接受环境主管部门监控，确保达标排放。公司燃气锅炉烟气排放出口安装了在线监测系统，排放指标数据实时传输至动态管控仪并联网至铜山区监管平台，24小时接受环境主管部门监控，确保达标排放。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司高度重视环境保护工作，积极推行清洁生产、循环经济，规范运行污染治理设施，多年来持续投入进行污染防治，有力地确保了外排污染物稳定达标排放、排放总量均在控制指标范围之内。公司于2023年10月向保险公司投保“环境污染责任保险”，进一步履行企业的环境责任。公司采取措施进一步控制车间废水的排放量，并对冷却水循环再利用。公司建立了污水处理设施24小时值班制度，确保出现故障及时解决，保障污水达标排放。公司采取措施预防车间废水间歇性大浓度排放，防止对污水处理系统产生波动性冲击而影响处理效果。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）	2,320
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）

通过蒸气冷凝液回收、余热回收等节能降耗，减少天然气消耗；功耗大的风机更换为磁悬浮风机，降低能耗

具体说明

√适用 □不适用

公司提倡“节能降耗、减污增效”，取得了良好效果。加强了生产过程中的计量控制，并定期进行清洁生产审计；对冷却水循环再使用，减少污水排放量；对各车间用水及排放分别计量，制定考核定额，每月进行考核。2023年4月，烘干塔启动热力系统节能优化改造项目，该项目涵盖了蒸汽使用系统、冷凝液回收系统以及余热回收利用系统等多个方面。经过精心设计和实施，改造项目成功地实现了蒸汽热值的最大化回收与利用。自投入使用以来，烘干塔每生产一吨粉所消耗的天然气量显著减少，节约率高达12%。这一改造不仅提高了能源利用效率，也为企业带来了显著的经济效益。公司进一步强化生产车间与锅炉车间的沟通机制，有效利用蒸气能源，杜绝浪费，取得了良好的节能减排效果。根据天然气燃烧机和锅炉的运行状态，定期邀请燃烧机制造商调节废气排放比例，使天然气达到最佳燃烧效果，在提高节能效果及烟气排放标准的同时，减少了污染物排放量。

“十四五”期间，公司计划进一步提高生产线的自动化、智能化程度，为进一步的节能减排工作奠定基础。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

√适用 □不适用

公司重视履行社会责任，建立《社会责任管理制度》，在实现股东价值最大化的同时，积极履行作为一个食品制造企业对社会承担的责任，与相关利益方保持和谐、诚信、互利、共赢的良好关系。

严格遵守公共责任法律法规，认真落实食品安全监控措施。诚信经营，严把产品安全关，公司先后建立了ISO9001质量管理体系、ISO22000食品安全管理体系、GB/T27341危害分析与关键控制点（HACCP）体系，并通过了第三方认证，确立了“追求优良品质，保持天然纯净，满足顾客需求，营造健康生活”的食品安全质量方针，认真落实食品安全各项措施，严把食品安全关。

公司注重环境保护、节能降耗、安全生产和公共卫生。先后建立了ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、ISO10012测量管理体系等管理体系，通过了第三方认证，并制定了环境保护、能源消耗、安全生产、公共卫生的控制方法。公司将履行社会责任相关内容纳入到公司战略、制度及具体生产经营实践中去，分工明确，保证公司各项社会责任得以履行。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

√适用 □不适用

公司继续采取以产业扶贫为主的方式展开精准扶贫工作。在陕西省商洛市洛南县建设的生产加工线已经进入生产使用状态，带动就业人数542人，上交税费117万元。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	2,000,000.00	1,650,000.00
境内会计师事务所审计年限	19	1
境内会计师事务所注册会计师姓名	/	杨宇、周晓银

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限

/

1

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）	700,000.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

公司前任会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信所”）已为公司提供审计服务19年，上年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告。立信所在为公司提供审计服务过程中切实履行了审计机构应尽的职责，独立、客观、公正、公允地反映公司财务报表及内部控制情况，公司对立信所提供的专业审计服务工作表示衷心感谢。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情形。

（二）拟变更会计师事务所的原因

根据财政部、国务院国资委及证监会发布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》(财会〔2023〕4号)规定，公司原聘任会计师事务所立信所已达到规定审计服务年限，不再担任公司年度审计机构。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本事项并确认无异议。公司变更会计师事务所事项已经提交股东大会审议通过，前后任会计师事务所按照相关规定，积极做好沟通及配合工作。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

本报告期无对外担保发生

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

3,100.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

5,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

5,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

1.58

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

0.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0.00

上述三项担保金额合计（C+D+E）

0.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

无

担保情况说明

详见审计报告附注十一、5.（3）

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	65,540
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	65,807
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东性质
					股份状态	数量
徐州市新盛投资控股集团有限公司	0	499,928,000	30.91	0	无	0		国有法人
大冢（中国）投资有限公司	0	104,731,478	6.48	0	无	0		境外法人
香港中央结算有限公司	26,727,677	27,003,188	1.67	0	无	0		其他
赵志超	7,150,000	16,500,000	1.02	0	无	0		境内自然人
杨小刚	2,930,500	13,739,500	0.85	0	无	0		境内自然人
闫修权	260,900	12,210,900	0.76	0	无	0		境内自然人
陈坚民	-500,000	10,966,082	0.68	0	无	0		境内自然人
维维集团股份有限公司	-41,108,107	7,000,000	0.43	0	无	0		境内非国有法人
崔久红	0	6,805,491	0.42	0	无	0		境内自然人
谢兆林	2,365,600	5,634,500	0.35	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
徐州市新盛投资控股集团有限公司		499,928,000			人民币普通股		499,928,000
大冢（中国）投资有限公司		104,731,478			人民币普通股		104,731,478
香港中央结算有限公司		27,003,188			人民币普通股		27,003,188
赵志超		16,500,000			人民币普通股		16,500,000
杨小刚		13,739,500			人民币普通股		13,739,500
闫修权		12,210,900			人民币普通股		12,210,900
陈坚民		10,966,082			人民币普通股		10,966,082
维维集团股份有限公司		7,000,000			人民币普通股		7,000,000

崔久红	6,805,491	人民币普通股	6,805,491
谢兆林	5,634,500	人民币普通股	5,634,500
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	徐州市新盛投资控股集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	徐州市新盛投资控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人	王向阳
成立日期	2007年3月21日
主要经营业务	城市建设项目投资、管理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	徐州市人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人	陆新洋
成立日期	2005年1月13日
主要经营业务	根据市政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规的规定履行出资人职责，监管市属企业的国有资产，加强国有资产的管理工作；起草国有资产管理的地方性法规、规章草案，拟定有关政策、制度并组织实施。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	徐工集团工程机械股份有限公司（持股比例：38.11%）
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

中兴华审字（2024）第020252号维维食品饮料股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了维维食品饮料股份有限公司（以下简称“维维股份”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了维维股份2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于维维股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

（一）收入的确认

1、事项描述

如合并财务报表附注五、42所述，2023年度维维股份主营业务收入为397,807.64万元，占营业收入比重98.57%。主营业务收入确认是否恰当对维维股份经营成果产生很大影响，因此，我们将主营业务收入的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解和评价维维股份对于收入确认相关的内部控制设计的有效性，并通过控制测试确认内部控制执行的有效性；

（2）分析主营业务收入中各类主要产品的毛利率波动的合理性；

（3）查阅销售合同，分析主要条款，评价收入确认会计政策是否符合企业会计准则的相关规定；

（4）采用抽样方法，检查与主营业务收入相关的合同（订单）、出库记录、物流单据、收款记录等文件记录，评价营业收入确认是否符合维维股份会计政策；

（5）通过检查收款、订单、出库记录、物流单据对主营业务收入执行截止性测试，检查收入是否存在跨期；

（6）对主要客户实施函证程序；

（7）检查主要客户期后回款情况。

四、其他信息

维维股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括维维股份2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估维维股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算维维股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督维维股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对维维股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致维维股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就维维股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人） 杨宇中国·北京 中国注册会计师： 周晓银2024年3月14日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 维维食品饮料股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		661,378,256.88	570,253,223.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		90,489.92	14,052,660.10
衍生金融资产
应收票据		14,984,280.00
应收账款		58,129,163.71	106,166,629.56
应收款项融资
预付款项		39,306,255.47	90,144,338.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		67,528,206.34	139,542,578.67
其中：应收利息
应收股利		497,730.72
买入返售金融资产
存货		699,618,958.71	790,218,562.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		78,193,234.34	85,658,033.71
流动资产合计		1,619,228,845.37	1,796,036,026.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		41,445,722.49	42,119,076.23
其他权益工具投资		211,470,403.97	283,387,303.75
其他非流动金融资产
投资性房地产		179,571,320.53	215,832,665.96
固定资产		1,691,967,389.37	1,847,766,505.05
在建工程		3,994,730.79	5,689,848.24
生产性生物资产		22,566,865.27	25,699,976.27
油气资产
使用权资产		16,529,401.89	25,599,773.18
无形资产		659,410,371.92	735,495,401.52
开发支出
商誉

长期待摊费用		2,766,666.64	3,000,000.00
递延所得税资产		11,964,475.30	6,714,984.65
其他非流动资产		5,011,065.03	2,294,583.86
非流动资产合计		2,846,698,413.20	3,193,600,118.71
资产总计		4,465,927,258.57	4,989,636,145.64
流动负债：
短期借款		134,984,280.00	534,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		21,961,175.81
衍生金融负债
应付票据			15,000,000.00
应付账款		240,241,597.96	243,710,836.93
预收款项		3,233,681.27	3,937,181.38
合同负债		91,374,675.77	128,362,777.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		44,281,642.58	30,195,574.51
应交税费		111,683,293.64	112,381,485.71
其他应付款		232,802,839.55	234,207,965.76
其中：应付利息
应付股利		473,309.97	473,309.97
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		168,611,909.83	135,510,433.58
其他流动负债		16,782,891.25	14,373,388.14
流动负债合计		1,065,957,987.66	1,451,679,643.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		89,220,000.00	313,926,666.66
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		14,302,860.22	19,077,895.37
长期应付款
长期应付职工薪酬		192,264.18	203,989.38
预计负债
递延收益		52,600,684.42	61,117,205.22
递延所得税负债		19,366,631.80	18,916,503.85
其他非流动负债		1,552,279.69	4,394,747.58
非流动负债合计		177,234,720.31	417,637,008.06
负债合计		1,243,192,707.97	1,869,316,651.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,617,142,180.00	1,617,142,180.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积		107,210,771.89	107,210,771.89
减：库存股
其他综合收益		-85,992,403.05	-13,963,260.18
专项储备
盈余公积		270,565,399.05	255,068,142.39
一般风险准备
未分配利润		1,254,646,110.32	1,089,761,558.51
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,163,572,058.21	3,055,219,392.61
少数股东权益		59,162,492.39	65,100,101.62
所有者权益（或股东权益）合计		3,222,734,550.60	3,120,319,494.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,465,927,258.57	4,989,636,145.64

公司负责人：任冬 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：权超

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:维维食品饮料股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		590,255,547.62	269,729,286.88
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		11,420,519.45	20,529,575.91
应收款项融资
预付款项		2,214,500.21	2,017,329.65
其他应收款		1,334,618,711.52	1,690,365,574.72
其中：应收利息
应收股利
存货		78,787,245.73	54,000,017.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		56,356.81	1,374,925.55
流动资产合计		2,017,352,881.34	2,038,016,709.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,073,961,926.39	1,073,107,436.11
其他权益工具投资		57,949,206.54	78,972,495.82
其他非流动金融资产
投资性房地产		53,662,211.30	67,628,568.41
固定资产		732,680,615.64	775,325,032.36
在建工程		3,305,481.87	1,447,849.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		6,083,703.25	10,159,391.98
无形资产		508,261,675.65	568,729,592.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		6,494,224.20	3,712,865.43
其他非流动资产		1,027,663.16	1,484,000.00
非流动资产合计		2,443,426,708.00	2,580,567,232.14
资产总计		4,460,779,589.34	4,618,583,942.04
流动负债：
短期借款		50,000,000.00	455,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据		61,000,000.00	70,000,000.00
应付账款		131,020,378.35	121,504,183.37
预收款项			250,000.00
合同负债		35,140,749.08	56,757,277.21
应付职工薪酬		33,277,636.20	19,333,759.05
应交税费		69,725,994.25	76,381,182.86
其他应付款		1,173,767,397.51	818,040,497.12
其中：应付利息
应付股利		473,309.97	473,309.97
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		167,642,711.68	134,416,519.74
其他流动负债		4,568,297.38	7,378,446.04
流动负债合计		1,726,143,164.45	1,759,061,865.39
非流动负债：
长期借款		89,220,000.00	313,926,666.66
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		4,134,761.64	7,846,265.97
长期应付款
长期应付职工薪酬		192,264.18	203,989.38
预计负债
递延收益		19,561,180.24	20,789,735.85
递延所得税负债		15,004,551.12	14,484,981.72
其他非流动负债		77,652.71	665,140.17
非流动负债合计		128,190,409.89	357,916,779.75
负债合计		1,854,333,574.34	2,116,978,645.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,617,142,180.00	1,617,142,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		178,181,556.56	178,181,556.56
减：库存股
其他综合收益		-38,511,493.46	-17,488,204.18
专项储备
盈余公积		270,565,399.05	255,068,142.39
未分配利润		579,068,372.85	468,701,622.13
所有者权益（或股东权益）合计		2,606,446,015.00	2,501,605,296.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,460,779,589.34	4,618,583,942.04

公司负责人：任冬 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：权超

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业总收入		4,035,650,455.55	4,222,228,361.42
其中：营业收入		4,035,650,455.55	4,222,228,361.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		3,675,468,994.18	3,933,401,890.57
其中：营业成本		3,139,772,322.51	3,345,038,082.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		43,320,746.94	41,860,406.32
销售费用		244,521,323.57	241,543,580.79
管理费用		232,952,041.87	247,243,743.91
研发费用		5,570,650.81	3,883,970.97
财务费用		9,331,908.48	53,832,105.72
其中：利息费用		24,947,465.19	56,578,247.20
利息收入		15,740,157.93	3,792,923.35
加：其他收益		7,489,508.90	9,404,229.33
投资收益（损失以“－”号填列）		9,061,163.05	-7,603,817.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-175,623.03	-998,849.93
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-23,058,095.89	-486,820.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-59,902,519.33	-55,832,771.32
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-55,360,112.81	-29,020,265.87
资产处置收益（损失以“－”号填列）		76,490,922.94	3,203,714.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		314,902,328.23	208,490,740.37
加：营业外收入		1,198,927.06	882,280.49
减：营业外支出		4,995,635.44	16,009,702.70

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		311,105,619.85	193,363,318.16
减：所得税费用		106,878,356.60	101,405,431.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		204,227,263.25	91,957,887.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		204,227,263.25	91,957,887.03
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		209,490,367.71	95,290,544.48
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-5,263,104.46	-3,332,657.45
六、其他综合收益的税后净额		-71,916,899.78	-8,861,233.19
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-72,029,142.87	-8,861,233.19
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-72,029,142.87	-10,285,712.23
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-72,029,142.87	-10,285,712.23
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益			1,424,479.04
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额			1,424,479.04
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		112,243.09
七、综合收益总额		132,310,363.47	83,096,653.84
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		137,461,224.84	86,429,311.29
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-5,150,861.37	-3,332,657.45
八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)		0.13	0.06
（二）稀释每股收益(元/股)		0.13	0.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：任冬 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：权超

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业收入		2,087,170,264.65	2,042,127,524.81
减：营业成本		1,470,342,619.40	1,383,449,240.69
税金及附加		19,591,870.06	19,340,376.32
销售费用		165,217,219.09	162,977,091.11
管理费用		135,094,858.47	145,344,977.96
研发费用		5,202,468.81	3,319,333.68
财务费用		10,504,270.48	46,632,498.72
其中：利息费用		23,932,774.59	48,822,921.21
利息收入		13,382,064.26	2,505,887.79
加：其他收益		1,436,237.72	1,557,629.36
投资收益（损失以“－”号填列）		2,777,663.50	41,777.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		205,987.49	50,091.94
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-62,536,650.32	-52,816,618.46
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-5,335,840.48	-30,880,797.27
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-104,350.48	1,498,282.24
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		217,454,018.28	200,464,279.50
加：营业外收入		159,414.89	16,242.19
减：营业外支出		186,534.18	2,043,471.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		217,426,898.99	198,437,050.54
减：所得税费用		62,454,332.37	79,983,730.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		154,972,566.62	118,453,320.32
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		154,972,566.62	118,453,320.32
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-21,023,289.28	-5,596,572.73
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-21,023,289.28	-5,596,572.73
1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-21,023,289.28	-5,596,572.73
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		133,949,277.34	112,856,747.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：任冬 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：权超

合并现金流量表2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,497,242,412.79	4,661,621,082.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,408,294.72	9,931,425.50
收到其他与经营活动有关的现金		143,450,174.19	61,720,892.39
经营活动现金流入小计		4,642,100,881.70	4,733,273,400.84
购买商品、接受劳务支付的现金		3,152,661,756.70	3,683,145,437.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		325,966,429.26	325,013,335.70
支付的各项税费		294,872,995.19	257,139,957.52
支付其他与经营活动有关的现金		195,144,072.63	229,109,368.37
经营活动现金流出小计		3,968,645,253.78	4,494,408,099.14
经营活动产生的现金流量净额		673,455,627.92	238,865,301.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		99,966,731.99	87,161,855.51
取得投资收益收到的现金		5,413,507.20	5,416,784.79

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		127,362,052.57	18,872,048.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			30,650.70
投资活动现金流入小计		232,742,291.76	111,481,339.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		62,033,887.04	86,379,972.72
投资支付的现金		124,773,530.11	109,286,390.70
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		186,807,417.15	195,666,363.42
投资活动产生的现金流量净额		45,934,874.61	-84,185,023.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		373,974,280.00	1,045,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		373,974,280.00	1,045,000,000.00
偿还债务支付的现金		903,830,000.00	1,230,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		53,885,229.90	102,943,478.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		786,747.86
支付其他与筹资活动有关的现金		4,846,677.41	10,288,409.91
筹资活动现金流出小计		962,561,907.31	1,343,931,888.51
筹资活动产生的现金流量净额		-588,587,627.31	-298,931,888.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		22,157.99	3,809.69
五、现金及现金等价物净增加额		130,825,033.21	-144,247,800.58
加：期初现金及现金等价物余额		530,453,223.67	674,701,024.25
六、期末现金及现金等价物余额		661,278,256.88	530,453,223.67

公司负责人：任冬 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：权超

母公司现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,423,317,103.38	2,317,769,122.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		695,435,037.28	3,906,405.20
经营活动现金流入小计		3,118,752,140.66	2,321,675,527.44
购买商品、接受劳务支付的现金		1,693,380,015.69	1,445,113,902.42
支付给职工及为职工支付的现金		152,349,457.53	147,021,262.69
支付的各项税费		173,729,212.54	167,455,140.00
支付其他与经营活动有关的现金		77,374,761.68	113,426,656.34
经营活动现金流出小计		2,096,833,447.44	1,873,016,961.45
经营活动产生的现金流量净额		1,021,918,693.22	448,658,565.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			45,837,869.36
取得投资收益收到的现金		2,571,676.01	1,752,816.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		941,052.13	1,413,185.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			176,737,443.06
投资活动现金流入小计		3,512,728.14	225,741,313.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		17,938,882.54	39,834,704.58
投资支付的现金		648,502.79	13,384,200.29
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			300,880,312.50
投资活动现金流出小计		18,587,385.33	354,099,217.37
投资活动产生的现金流量净额		-15,074,657.19	-128,357,903.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		280,000,000.00	966,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			86,308,775.32
筹资活动现金流入小计		280,000,000.00	1,052,308,775.32

偿还债务支付的现金		875,840,000.00	1,178,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		52,635,800.88	96,780,072.99
支付其他与筹资活动有关的现金		3,041,974.41	148,533,556.54
筹资活动现金流出小计		931,517,775.29	1,424,113,629.53
筹资活动产生的现金流量净额		-651,517,775.29	-371,804,854.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		355,326,260.74	-51,504,191.72
加：期初现金及现金等价物余额		234,929,286.88	286,433,478.60
六、期末现金及现金等价物余额		590,255,547.62	234,929,286.88

公司负责人：任冬 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：权超

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,617,142,180.00				107,210,771.89		-13,963,260.18		255,068,142.39		1,089,761,558.51		3,055,219,392.61	65,100,101.62	3,120,319,494.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,617,142,180.00				107,210,771.89		-13,963,260.18		255,068,142.39		1,089,761,558.51		3,055,219,392.61	65,100,101.62	3,120,319,494.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-72,029,142.87		15,497,256.66		164,884,551.81		108,352,665.60	-5,937,609.23	102,415,056.37
（一）综合收益总额							-72,029,142.87				209,490,367.71		137,461,224.84	-5,150,861.37	132,310,363.47
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									15,497,256.66		-44,605,815.90		-29,108,559.24	-786,747.86	-29,895,307.10
1．提取盈余公积									15,497,256.66		-15,497,256.66
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-29,108,559.24		-29,108,559.24	-786,747.86	-29,895,307.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,617,142,180.00				107,210,771.89		-85,992,403.05		270,565,399.05		1,254,646,110.32		3,163,572,058.21	59,162,492.39	3,222,734,550.60

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,672,000,000.00				233,476,047.93	167,208,802.35	1,718,980.69		243,282,575.17		1,047,868,494.79		3,031,137,296.23	55,755,005.64	3,086,892,301.87
加：会计政策变更									8,134.42		73,209.76		81,344.18		81,344.18
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,672,000,000.00				233,476,047.93	167,208,802.35	1,718,980.69		243,290,709.59		1,047,941,704.55		3,031,218,640.41	55,755,005.64	3,086,973,646.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-54,857,820.00				-126,265,276.04	-167,208,802.35	-15,682,240.87		11,777,432.80		41,819,853.96		24,000,752.20	9,345,095.98	33,345,848.18
（一）综合收益总额							-8,861,233.19				95,290,544.48		86,429,311.29	-3,332,657.45	83,096,653.84
（二）所有者投入和减少资本					-13,914,293.69								-13,914,293.69	12,677,753.43	-1,236,540.26
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-13,914,293.69								-13,914,293.69	12,677,753.43	-1,236,540.26
（三）利润分配									11,845,332.03		-60,359,597.43		-48,514,265.40		-48,514,265.40
1．提取盈余公积									11,845,332.03		-11,845,332.03
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-48,514,265.40		-48,514,265.40		-48,514,265.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转	-54,857,820.00				-112,350,982.35	-167,208,802.35	-6,821,007.68		-67,899.23		6,888,906.91
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-6,821,007.68		-67,899.23		6,888,906.91
6．其他	-54,857,820.00				-112,350,982.35	-167,208,802.35
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,617,142,180.00				107,210,771.89		-13,963,260.18		255,068,142.39		1,089,761,558.51		3,055,219,392.61	65,100,101.62	3,120,319,494.23

公司负责人：任冬 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：权超

母公司所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,617,142,180.00				178,181,556.56		-17,488,204.18		255,068,142.39	468,701,622.13	2,501,605,296.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,617,142,180.00				178,181,556.56		-17,488,204.18		255,068,142.39	468,701,622.13	2,501,605,296.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-21,023,289.28		15,497,256.66	110,366,750.72	104,840,718.10
（一）综合收益总额							-21,023,289.28			154,972,566.62	133,949,277.34
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									15,497,256.66	-44,605,815.90	-29,108,559.24
1．提取盈余公积									15,497,256.66	-15,497,256.66
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他										-29,108,559.24	-29,108,559.24
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,617,142,180.00				178,181,556.56		-38,511,493.46		270,565,399.05	579,068,372.85	2,606,446,015.00

项目	2022年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	1,672,000,000.00				290,532,538.91	167,208,802.35	-12,570,623.77		243,282,575.17	411,145,782.57	2,437,181,470.53
加：会计政策变更									8,134.42	73,209.76	81,344.18
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,672,000,000.00				290,532,538.91	167,208,802.35	-12,570,623.77		243,290,709.59	411,218,992.33	2,437,262,814.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-54,857,820.00				-112,350,982.35	-167,208,802.35	-4,917,580.41		11,777,432.80	57,482,629.80	64,342,482.19
（一）综合收益总额							-5,596,572.73			118,453,320.32	112,856,747.59
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									11,845,332.03	-60,359,597.43	-48,514,265.40
1．提取盈余公积									11,845,332.03	-11,845,332.03
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他										-48,514,265.40	-48,514,265.40
（四）所有者权益内部结转	-54,857,820.00				-112,350,982.35	-167,208,802.35	678,992.32		-67,899.23	-611,093.09
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							678,992.32		-67,899.23	-611,093.09
6．其他	-54,857,820.00				-112,350,982.35	-167,208,802.35
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,617,142,180.00				178,181,556.56		-17,488,204.18		255,068,142.39	468,701,622.13	2,501,605,296.90

公司负责人：任冬 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：权超

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1、 公司注册地、组织形式和总部地址

维维食品饮料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经中华人民共和国对外贸易经济合作部以（1999）外经贸资二函字第409号文批准，依照《股份有限公司规范意见》，由徐州维维食品饮料有限公司经过改制，采用定向募集方式于1999年7月18日设立的股份制企业。公司的法人统一社会信用代码：91320000608077903T，经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2000）63号文批准，2000年6月30日在上海证券交易所上市。

截至2023年12月31日，本公司累计发行股本总数1,617,142,180股，全部为无限售条件流通股。公司注册资本为人民币1,617,142,180元，注册地为江苏省徐州市维维大道300号。法定代表人姓名：任冬。总部地址为江苏省徐州市维维大道300号。

本公司的母公司为徐州市新盛投资控股集团有限公司（以下简称：新盛集团），本公司的实际控制人为徐州市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、 公司实际从事的主要经营活动

本公司及各子公司主要从事豆奶粉、植物蛋白饮料（液态豆奶）、乳品、茶叶等系列产品的研发、生产和销售，以及粮食收购、仓储、销售、加工业务。主要产品包括：“维维”豆奶粉、“维维”豆浆粉、“维维”谷物麦片、“维维”藕粉、“维维”液态豆奶、“维维六朝松”面粉、“天山雪”乳品、“怡清源”茶叶等系列产品，主要应用于大众日常消费等。

3、 财务报告的批准报出

本财务报表业经本公司董事会于2024年3月14日决议批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司从事豆奶粉、植物蛋白饮料（液态豆奶）、乳品、茶叶等系列产品的研发、生产和销售，以及粮食收购、仓储、销售、加工业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项	金额大于等于300万元
账龄超过一年或逾期的重要应付账款	金额大于等于300万元
账龄超过一年的重要预收款项	金额大于等于300万元
账龄超过一年的重要合同负债	金额大于等于300万元
账龄超过一年的重要其他应付款项	金额大于等于300万元
重要的非全资子公司	非全资子公司收入金额占集团总收入大于等于10%
重要的投资活动	单项业务的发生额大于等于500万元
重要的或有事项	单项业务的预计金额大于等于100万元

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及审计报告附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投资单位董事会占多数表决权。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工

具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本审计报告附注三、14“长期股权投资”或本审计报告附注三、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照审计报告附注三、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易当月第一个工作日中国银行公布的当日外汇牌价的中间价折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。上年年末未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	根据承担人的信用风险划分，与“应收账款”应收货款组合划分相同

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
组合1（应收货款组合）	应收款项的账龄作为信用风险特征。
组合2（合并内部往来组合）	应收公司并表范围内关联方的应收款项。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

本公司应收款项账龄从发生日开始计算。

组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：

账龄	应收票据计提比例（%）	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内	3.00	3.00	3.00
1-2年	8.00	8.00	8.00
2-3年	20.00	20.00	20.00
3-4年	50.00	50.00	50.00
4-5年	70.00	70.00	70.00
5年以上	100.00	100.00	100.00

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

按照单项认定单项计提的坏账准备的判断标准：

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

14. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

项 目	确定组合的依据
组合1（应收股利）	应收被投资单位宣告分配的股利。

项 目	确定组合的依据
组合2（应收利息）	应收取的尚未逾期的利息。
组合3（押金和保证金组合）	应收款项的账龄作为信用风险特征。
组合4（其他往来组合）	应收款项的账龄作为信用风险特征。
组合5（合并内部往来组合）	应收公司并表范围内关联方的应收款项。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货主要包括库存商品、原材料、包装物、自制半成品、低值易耗品等。

（2）发出的计价方法

领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，对于部分包装物、辅料及有机料等存货确定可变现净值时考虑存货库龄是否已经超过1年的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

16. 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用 □不适用

终止经营是指满足下列条件之一、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个独立的主营经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

公司在利润表中列报相关终止经营损益并在审计报告附注披露终止经营的影响。

17. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见审计报告附注三、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价

值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单

位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本审计报告附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

18. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见审计报告附注三、21“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

19. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	5.00、0.00	2.38-5.00
机器设备	年限平均法	5-10	5.00、0.00	9.50-20.00
运输设备	年限平均法	5-10	5.00、0.00	9.50-20.00
其他设备	年限平均法	5	5.00、0.00	19.00、20.00
固定资产装修	年限平均法	5、10	0.00	10.00、20.00

20. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

21. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

22. 生物资产

√适用 □不适用

（1）本公司的生物资产为产役畜，根据持有的目的及经济利益实现方式，划分为生产性生物资产。

（2）生物资产按成本进行初始计量：外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。

（3）生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。

（4）公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿命确定为8年，残值率5％。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。

（5）生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

23. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

有限使用寿命的无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：

项 目	预计使用寿命	使用寿命的确定依据	摊销方法
土地使用权	50年	土地使用年限	直线法
软件使用权	5年	预计使用年限	直线法
商标权-“维维”系列	10年	预计使用年限	直线法

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司研发支出归集范围包括研发领用的材料、人工及劳务成本、研发设备摊销、在开发过程中使用的其他无形资产及固定资产的摊销、水电等费用。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段；开发阶段为在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见审计报告附注三、21“长期资产减值”。

24. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

25. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括茶园补偿费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

26. 合同负债

√适用 □不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

27. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

28. 预计负债

√适用 □不适用

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

29. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

（2）主要收入具体原则

①产品销售：客户在公司业务系统发出订货申请，公司调度部门根据订货申请，经审核后生成正式订单，公司在收到客户货款后或在其信用额度内，根据订单开具调拨发货单给物流公司，仓库部门根据调拨发货单进行发货，并根据实际发货的数量开具出库单，在产品控制权转移时点确认营业收入；

②粮食储运：公司与客户签订储运合同，根据已经提供仓储服务的进度在一段时间内确认收入；

③商品贸易：公司与客户签订销售合同，收到客户的货款后，向货物所在仓库开具货物委托书，将货权转移给客户后，客户取得商品控制权，公司确认营业收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

30. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

31. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

32. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

33. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

（1） 本公司作为承租人

本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物及土地。在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

①使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

②租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

③短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

（2） 本公司作为出租人

① 经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

② 融资租赁

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

34. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）套期会计

①套期保值的分类

A、公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

B、现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

C、境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

②套期关系的指定及套期有效性的认定

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。

本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。

运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：

A、被套期项目与套期工具之间存在经济关系。

B、被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

C、采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。

③套期会计处理方法

A、公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

B、现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

C、境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

（2）债务重组

① 债务重组损益确认时点

公司只有在债务重组完成日，符合金融资产和金融负债终止确认条件时才能终止确认相关债权和债务，并确认债务重组相关损益。债务重组完成日是指已经履行了董事会及股东会决议审批签订了债务重组协议或法院裁定，将相关资产转让给债权人、将债务转为资本或修改债务条件开始执行的日期。以资产抵偿债务的在相关资产的完成交接并办妥产权变更手续、以债务转为资本的在办理完工商登记手续或登记机构的股权登记、以修改债务条件的在判断能够履约并开始执行时为确认时点。对于在报告期间已经开始协商、但在报告期资产负债表日后履行相关义务的债务重组，不属于资产负债表日后调整事项。

②债权人的会计处理

本公司作为债权人的，以放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

③债务人的会计处理

A、以资产清偿债务方式进行债务重组的，在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

B、将债务转为权益工具方式进行债务重组的，在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确 认。所清偿债务账面价值与权益工具公允价值确认金额之间的差额，应当计入当期损益。

C、采用修改其他条款方式进行债务重组的，重新确认和计量重组债务，重新计量的债务与原债务之间的差额，计入当期损益。D、以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，按照企业会计准则的规定确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，应当计入当期损益。

35. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	受重要影响的报表项目名称	影响金额
详见说明

其他说明公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。本公司对2022年度合并比较财务报表及母公司比较财务报表的相关项目追溯调整如下：

受影响的报表项目	2022年12月31日/2022年度 （合并）		2022年12月31日/2022年度 （母公司）
	调整前	调整后	调整前	调整后
递延所得税资产	6,632,469.55	6,714,984.65	3,630,350.33	3,712,865.43
盈余公积	255,059,890.88	255,068,142.39	255,059,890.88	255,068,142.39
未分配利润	1,089,687,294.92	1,089,761,558.51	468,627,358.54	468,701,622.13
所得税费用	101,406,602.05	101,405,431.13	79,984,901.14	79,983,730.22
归属于母公司股东的净利润	95,289,373.56	95,290,544.48

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种

计税依据

税率

增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	5%～7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
泸州维维食品饮料有限公司	15%
西安维维食品饮料有限公司	15%
维维华山核桃产业有限公司	15%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）维维农牧科技有限公司、宁夏维维农牧科技有限公司、济南维维农牧发展有限公司、新疆维维农牧科技有限公司、新疆维维西部农牧科技有限公司属于牲畜饲养行业。根据2007年3月16日国家颁布的新的《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条规定，企业从事牲畜、家禽的饲养的所得可免征企业所得税；根据2008年11月10日国务院颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例》的第十五条下列项目免征增值税：农业生产者销售的自产农产品。

（2）维维汤旺河生态农业有限公司从事稻谷加工与销售业务，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定，企业从事农产品初加工服务业项目的所得免征企业所得税。

（3）珠海维维大亨乳业有限公司属于奶类初加工公司，根据2008年财政部、国家税务总局颁布的财税（2008）149号通知，自2008年1月1日起，公司享受奶类初加工企业所得税免税优惠政策。

（4）泸州维维食品饮料有限公司、西安维维食品饮料有限公司、维维华山核桃产业有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委发布的财税发（2020年）23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

（5）维维六朝松面粉产业有限公司从事小麦加工与销售业务，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定，企业从事农产品初加工服务业项目的所得免征企业所得税。

（6）对于公司符合小型微利企业认定标准的子公司，按照财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）、《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》(财税(2022)第15号)文件、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税(2022)第13号)文件 、《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税（2023）第6号）文件、《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》财税(2022)第10号的规定执行税收优惠政策。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金
银行存款	619,649,345.27	444,003,274.27
其他货币资金	41,728,911.61	126,249,949.40
合计	661,378,256.88	570,253,223.67
其中：存放在境外的款项总额	0.00	0.00

其他说明

其中受到限制的货币资金明细如下：

项 目	期末余额	上年年末余额
用于质押的定期存单		32,800,000.00
票据、信用证、银行承兑汇票等业务保证金	100,000.00	7,000,000.00
合 计	100,000.00	39,800,000.00

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	90,489.92	14,052,660.10	/
其中：
期货	90,489.92	14,052,660.10	/
合计	90,489.92	14,052,660.10	/

3、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	14,984,280.00
商业承兑票据
合计	14,984,280.00

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		14,984,280.00
商业承兑票据
合计		14,984,280.00

(3). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	14,984,280.00	100			14,984,280.00	14,984,280.00				14,984,280.00
其中：
银行承兑汇票	14,984,280.00	100			14,984,280.00	14,984,280.00				14,984,280.00
合计	14,984,280.00	100			14,984,280.00	14,984,280.00				14,984,280.00

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	14,984,280.00
合计	14,984,280.00

4、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	54,465,841.70	105,890,489.54
1年以内小计	54,465,841.70	105,890,489.54
1至2年	3,371,674.83	3,306,959.19
2至3年	2,106,539.61	4,790,207.40
3至4年	4,221,446.37	2,482,539.66
4至5年	2,481,097.99	17,303,278.19
5年以上	59,335,826.89	42,215,306.83
合计	125,982,427.39	175,988,780.81

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	24,198,675.48	19.21	24,198,675.48	100		23,685,299.02	13.46	23,674,936.89	99.96	10,362.13
其中：
按组合计提坏账准备	101,783,751.91	80.79	43,654,588.20	42.89	58,129,163.71	152,303,481.79	86.54	46,147,214.36	30.30	106,156,267.43
其中：
应收货款组合	101,783,751.91	80.79	43,654,588.20	42.89	58,129,163.71	152,303,481.79	86.54	46,147,214.36	30.30	106,156,267.43
合计	125,982,427.39		67,853,263.68		58,129,163.71	175,988,780.81		69,822,151.25		106,166,629.56

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
北京市禾谷源粮油供应有限责任公司（原北京市禾谷源粮油供应站）	11,470,000.00	11,470,000.00	100.0	预计无法收回
北京市昌平城关粮食管理有限责任公司（原北京市昌平城关粮食管理所）	4,150,000.00	4,150,000.00	100.00	预计无法收回
徐州源维商贸有限公司	2,479,300.82	2,479,300.82	100.00	预计无法收回
海南友联实业有限公司	1,451,100.00	1,451,100.00	100.00	预计无法收回
其他零星客户	4,648,274.66	4,648,274.66	100.00	预计无法收回
合计	24,198,675.48	24,198,675.48	100.00	/

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收货款组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	54,458,346.23	1,633,750.44	3.00
1-2年	3,184,974.48	254,797.96	8.00
2-3年	2,068,259.57	413,651.92	20.00
3-4年	1,120,899.06	560,449.54	50.00
4-5年	531,114.10	371,779.87	70.00
5年以上	40,420,158.47	40,420,158.47	100.00
合计	101,783,751.91	43,654,588.20	42.89

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	69,822,151.25		1,768,887.57	200,000.00		67,853,263.68
合计	69,822,151.25		1,768,887.57	200,000.00		67,853,263.68

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	200,000.00

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	11,470,000.00		11,470,000.00	9.10	11,470,000.00
第二名	10,036,653.75		10,036,653.75	7.97	301,099.61
第三名	9,302,168.86		9,302,168.86	7.38	9,302,168.86
第四名	7,764,687.99		7,764,687.99	6.16	232,940.64
第五名	5,724,717.00		5,724,717.00	4.54	5,724,717.00
合计	44,298,227.60		44,298,227.60	35.15	27,030,926.11

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	39,294,870.71	99.97	90,144,338.94	100.00
1年以上	11,384.76	0.03
合计	39,306,255.47	100.00	90,144,338.94	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	6,749,091.68	17.17
第二名	6,390,253.08	16.26
第三名	3,206,714.86	8.16
第四名	2,807,784.00	7.14
第五名	2,683,589.78	6.83
合计	21,837,433.40	55.56

其他说明无

6、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
应收股利	497,730.72	0.00
其他应收款	67,030,475.62	139,542,578.67
合计	67,528,206.34	139,542,578.67

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
中储粮绥化仓储有限公司	497,730.72
合计	497,730.72

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	46,109,686.36	15,311,932.27
1年以内小计	46,109,686.36	15,311,932.27
1至2年	1,728,297.69	3,028,661.22
2至3年	2,794,526.06	31,178,349.06
3至4年	11,525,941.44	114,100,127.37
4至5年	111,683,521.10	40,600,808.64
5年以上	52,436,003.51	32,898,793.75
合计	226,277,976.16	237,118,672.31

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	154,774,887.78	177,173,880.63
押金和保证金	60,784,018.52	47,782,224.23
代垫款项	3,644,238.71	4,329,211.11
备用金	3,234,702.49	4,391,721.34
其他	3,840,128.66	3,441,635.00
合计	226,277,976.16	237,118,672.31

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	69,676,658.53		27,899,435.11	97,576,093.64
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-61,623,400.78		61,623,400.78
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,035,196.17		60,636,210.73	61,671,406.90
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额	9,088,453.92	-	150,159,046.62	159,247,500.54

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项	97,576,093.64	61,671,406.90				159,247,500.54
合计	97,576,093.64	61,671,406.90				159,247,500.54

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
第一名	123,246,801.56	54.47	企业借款	4-5年5年以上	123,246,801.56
第二名	13,000,000.00	5.75	拆迁补偿款	5年以上
第三名	6,400,000.00	2.83	保证金	5年以内	6,400,000.00
第四名	5,000,000.00	2.21	粮食共同担保基金	3-4年	2,500,000.00
第五名	4,880,000.00	2.16	预付款项	5年以上	4,880,000.00
合计	152,526,801.56	67.42	/	/	137,026,801.56

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	319,604,712.32	38,857,268.68	280,747,443.64	300,706,799.85	37,588,114.67	263,118,685.18
库存商品	376,996,546.67	23,158,804.85	353,837,741.82	472,328,890.40	12,761,536.39	459,567,354.01
包装物	55,129,524.92	15,823,956.55	39,305,568.37	58,427,872.57	19,288,992.46	39,138,880.11
自制半成品	30,672,144.68	5,082,039.37	25,590,105.31	31,641,916.63	4,001,932.97	27,639,983.66
低值易耗品	876,379.57	738,280.00	138,099.57	1,103,183.57	349,524.25	753,659.32
合计	783,279,308.16	83,660,349.45	699,618,958.71	864,208,663.02	73,990,100.74	790,218,562.28

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	37,588,114.67	14,879,017.53		13,609,863.52		38,857,268.68
库存商品	12,761,536.39	13,083,663.82		2,686,395.36		23,158,804.85
包装物	19,288,992.46	3,422,518.39		6,887,554.30		15,823,956.55
自制半成品	4,001,932.97	1,352,148.53		272,042.13		5,082,039.37
低值易耗品	349,524.25	539,900.89		151,145.14		738,280.00
合计	73,990,100.74	33,277,249.16		23,607,000.45		83,660,349.45

8、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额	64,217,686.67	77,616,566.31
待认证进项税额	13,728,364.18	8,036,674.83
预缴所得税	247,183.49	4,792.57
合计	78,193,234.34	85,658,033.71

9、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
绥化中储粮仓储有限责任公司	32,068,984.29			-381,610.52			497,730.71			31,189,643.06
徐州维维盛通新消费投资基金（有限合伙）	10,050,091.94			205,987.49						10,256,079.43
上海乐维维食品贸易有限公司
北京鑫诚源商贸有限公司
合计	42,119,076.23			-175,623.03			497,730.71			41,445,722.49

10、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增减变动					期末 余额	本期确认的股利收入	累计计入其他综合收益的利得	累计计入其他综合收益的损失	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
		追加投资	减少投资	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	其他
徐州农村商业银行股份有限公司	235,226,937.22				-62,641,839.70		172,585,097.52	5,220,259.92		-67,826,202.48	非交易性持有目的
江苏邳州农村商业银行股份有限公司	41,110,794.27				-9,504,127.61		31,606,666.66	156,625.92	8,710,666.66		非交易性持有目的
重庆灵狐科技股份有限公司	3,999,993.90						3,999,993.90			-21,000,000.00	非交易性持有目的
江苏沛县农村商业银行股份有限公司	1,632,700.75						1,632,700.75	32,256.00	208,900.75		非交易性持有目的
江苏利民丰彩新材料科技有限公司	1,416,877.61			229,067.53			1,645,945.14		125,945.14		非交易性持有目的
杭州维维千策食品科技有限公司	0.00						0.00			-1,000,000.00	非交易性持有目的
维维天山雪乳业（上海）有限公司	0.00						0.00			-150,000.00	非交易性持有目的
上海大可利金互联网金融信息服务有限公司	0.00						0.00			-5,000,000.00	非交易性持有目的
合计	283,387,303.75			229,067.53	-72,145,967.31		211,470,403.97	5,409,141.84	9,045,512.55	-94,976,202.48	/

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

11、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	305,373,823.28			305,373,823.28
2.本期增加金额	705,631.53			705,631.53
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	705,631.53			705,631.53
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	44,272,390.62			44,272,390.62
（1）处置	36,446,709.89			36,446,709.89
（2）其他转出
（3）转出至固定资产	7,825,680.73			7,825,680.73
4.期末余额	261,807,064.19			261,807,064.19
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	89,541,157.32			89,541,157.32
2.本期增加金额	7,865,613.54			7,865,613.54
（1）计提或摊销	7,539,915.92			7,539,915.92
（2）固定资产转入	325,697.62			325,697.62
3.本期减少金额	15,171,027.20			15,171,027.20
（1）处置	10,548,298.35			10,548,298.35
（2）其他转出
（3）转出至固定资产	4,622,728.85			4,622,728.85
4.期末余额	82,235,743.66			82,235,743.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	179,571,320.53			179,571,320.53
2.期初账面价值	215,832,665.96			215,832,665.96

12、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,691,967,389.37	1,847,766,505.05
合计	1,691,967,389.37	1,847,766,505.05

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	固定资产装修	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,923,920,901.54	1,451,738,468.00	41,516,931.14	68,149,218.88	68,354,339.42	3,553,679,858.98
2.本期增加金额	19,840,616.31	7,808,176.46	768,176.99	1,189,517.05		29,606,486.81
（1）购置	7,872,846.52	5,373,648.09	768,176.99	1,176,481.65		15,191,153.25
（2）在建工程转入	4,142,089.06	2,434,528.37		13,035.40		6,589,652.83
（3）投资性房地产转入	7,825,680.73					7,825,680.73
3.本期减少金额	3,673,769.19	16,526,504.38	3,866,710.58	2,550,030.06	560,000.00	27,177,014.21
（1）处置或报废	2,968,137.66	16,526,504.38	3,866,710.58	2,550,030.06	560,000.00	26,471,382.68
（2）转出至投资性房地产	705,631.53					705,631.53
4.期末余额	1,940,087,748.66	1,443,020,140.08	38,418,397.55	66,788,705.87	67,794,339.42	3,556,109,331.58
二、累计折旧
1.期初余额	555,084,103.54	1,020,938,186.61	31,884,089.60	60,673,749.24	20,377,066.98	1,688,957,195.97
2.本期增加金额	71,070,213.11	78,005,183.62	1,948,799.33	2,624,754.46	6,791,918.68	160,440,869.20
（1）计提	66,447,484.26	78,005,183.62	1,948,799.33	2,624,754.46	6,791,918.68	155,818,140.35
（2）投资性房地产转入	4,622,728.85					4,622,728.85
3.本期减少金额	707,976.21	12,768,362.63	3,828,171.38	2,466,436.11	560,000.00	20,330,946.33
（1）处置或报废	382,278.59	12,768,362.63	3,828,171.38	2,466,436.11	560,000.00	20,005,248.71
（2）转出至投资性房地产	325,697.62					325,697.62
4.期末余额	625,446,340.44	1,086,175,007.60	30,004,717.55	60,832,067.59	26,608,985.66	1,829,067,118.84
三、减值准备
1.期初余额	12,007,777.65	4,770,308.16		178,072.15		16,956,157.96
2.本期增加金额	5,077,043.23	13,136,212.88	37,029.20	34,582.56		18,284,867.87
（1）计提	5,077,043.23	13,136,212.88	37,029.20	34,582.56		18,284,867.87
3.本期减少金额		166,202.46				166,202.46
（1）处置或报废		166,202.46				166,202.46
4.期末余额	17,084,820.88	17,740,318.58	37,029.20	212,654.71		35,074,823.37
四、账面价值
1.期末账面价值	1,297,556,587.34	339,104,813.90	8,376,650.80	5,743,983.57	41,185,353.76	1,691,967,389.37
2.期初账面价值	1,356,829,020.35	426,029,973.23	9,632,841.54	7,297,397.49	47,977,272.44	1,847,766,505.05

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	97,931,330.99	57,357,405.08	13,966,404.33	26,607,521.58
机器设备	355,199,610.85	320,265,961.87	15,918,357.52	19,015,291.46
运输设备	5,764,009.80	5,117,548.97	18,405.89	628,054.94
其他设备	6,719,933.09	6,478,784.48	190,404.93	50,743.68

(3). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	288,307,340.12	手续正在办理中

13、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	3,994,730.79	5,689,848.24
合计	3,994,730.79	5,689,848.24

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
华东新建二期仓库				1,978,709.49		1,978,709.49
张集产业园厂房改造工程	3,305,481.87		3,305,481.87	1,447,849.90		1,447,849.90
其他零星工程	689,248.92		689,248.92	2,263,288.85		2,263,288.85
合计	3,994,730.79		3,994,730.79	5,689,848.24		5,689,848.24

14、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	畜牧养殖业		合计
	未成熟牛	成母牛
一、账面原值
1.期初余额	10,438,248.05	19,033,003.97	29,471,252.02
2.本期增加金额	11,813,704.58	8,412,688.37	20,226,392.95
(1)外购
(2)自行培育	11,813,704.58		11,813,704.58
（3）转群增加		8,412,688.37	8,412,688.37
3.本期减少金额	14,734,171.89	8,380,334.66	23,114,506.55
(1)处置	6,321,483.52	8,380,334.66	14,701,818.18
(2)其他
（3）转群减少	8,412,688.37		8,412,688.37
4.期末余额	7,517,780.74	19,065,357.68	26,583,138.42
二、累计折旧
1.期初余额		3,771,275.75	3,771,275.75
2.本期增加金额		1,949,771.85	1,949,771.85
(1)计提		1,949,771.85	1,949,771.85
3.本期减少金额		2,450,500.49	2,450,500.49
(1) 处置		2,450,500.49	2,450,500.49
(2)其他
4.期末余额		3,270,547.11	3,270,547.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额		745,726.04	745,726.04
(1)计提		745,726.04	745,726.04
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额		745,726.04	745,726.04
四、账面价值
1.期末账面价值	7,517,780.74	15,049,084.53	22,566,865.27
2.期初账面价值	10,438,248.05	15,261,728.22	25,699,976.27

15、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	租赁房屋	租赁土地	合计
一、账面原值
1.期初余额	19,802,866.40	13,743,991.20	33,546,857.60
2.本期增加金额	795,035.74		795,035.74
（1）新增租赁	795,035.74		795,035.74
3.本期减少金额	3,932,923.89	326,831.54	4,259,755.43
（1）处置	3,932,923.89	326,831.54	4,259,755.43
4.期末余额	16,664,978.25	13,417,159.66	30,082,137.91
二、累计折旧
1.期初余额	5,606,458.75	2,340,625.67	7,947,084.42
2.本期增加金额	3,546,668.79	1,143,264.71	4,689,933.50
(1)计提	3,546,668.79	1,143,264.71	4,689,933.50
3.本期减少金额	2,082,455.39	54,096.25	2,136,551.64
(1)处置	2,082,455.39	54,096.25	2,136,551.64
4.期末余额	7,070,672.15	3,429,794.13	10,500,466.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额	3,052,269.74		3,052,269.74
(1)计提	3,052,269.74		3,052,269.74
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	3,052,269.74		3,052,269.74
四、账面价值
1.期末账面价值	6,542,036.36	9,987,365.53	16,529,401.89
2.期初账面价值	14,196,407.65	11,403,365.53	25,599,773.18

16、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	商标权	软件使用权及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	342,603,589.86	552,465,421.24	54,561,527.95	949,630,539.05
2.本期增加金额			209,398.89	209,398.89
(1)购置			209,398.89	209,398.89
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	13,615,128.11			13,615,128.11
(1)处置	13,615,128.11			13,615,128.11
4.期末余额	328,988,461.75	552,465,421.24	54,770,926.84	936,224,809.83
二、累计摊销
1.期初余额	114,628,341.82	58,561,320.74	29,046,091.47	202,235,754.03
2.本期增加金额	6,940,208.59	54,056,603.76	4,587,048.69	65,583,861.04
（1）计提	6,940,208.59	54,056,603.76	4,587,048.69	65,583,861.04
3.本期减少金额	2,904,560.66			2,904,560.66
(1)处置	2,904,560.66			2,904,560.66
4.期末余额	118,663,989.75	112,617,924.50	33,633,140.16	264,915,054.41
三、减值准备
1.期初余额		11,899,383.50		11,899,383.50
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额		11,899,383.50		11,899,383.50
四、账面价值
1.期末账面价值	210,324,472.00	427,948,113.24	21,137,786.68	659,410,371.92
2.期初账面价值	227,975,248.04	482,004,717.00	25,515,436.48	735,495,401.52

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0.00%

其他说明：

√适用 □不适用

期末用于抵押或质押的无形资产情况详见本审计报告附注十三、1、重大承诺事项。

17、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
湖南省怡清源茶业有限公司	16,970,225.97			16,970,225.97
合计	16,970,225.97			16,970,225.97

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
湖南省怡清源茶业有限公司	16,970,225.97			16,970,225.97
合计	16,970,225.97			16,970,225.97

公司于2013年12月购买湖南省怡清源茶业有限公司51%股权，于2016年12月从少数股东处增持18.3442%股权，湖南省怡清源茶业有限公司是独立的资产组，和本公司其他部分的业务并无关联性，故将湖南省怡清源茶业有限公司作为独立的资产组进行商誉减值测试。截至2016年年末商誉人民币16,970,225.97元已全额减值。

18、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
茶园补偿费	3,000,000.00		300,000.00		2,700,000.00
其他		100,000.00	33,333.36		66,666.64
合计	3,000,000.00	100,000.00	333,333.36		2,766,666.64

19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	16,216,541.16	4,054,135.29	13,364,891.67	3,341,222.92
内部交易未实现利润	21,879,368.93	5,469,842.24	12,008,476.87	3,002,119.22
信用减值准备	9,706,585.56	2,426,646.39	1,156,509.63	289,127.41
租赁负债	9,082,580.50	2,270,645.12	13,953,165.97	3,488,291.50
合计	56,885,076.15	14,221,269.04	40,483,044.14	10,120,761.05

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	7,407,340.11	1,851,835.03	7,685,105.91	1,921,276.48
固定资产折旧应纳税暂时性差异	60,018,204.48	15,004,551.12	57,939,926.87	14,484,981.72
业绩补偿款	10,040,982.60	2,510,245.65	10,040,982.60	2,510,245.65
使用权资产	9,027,174.96	2,256,793.74	13,623,105.58	3,405,776.40
合计	86,493,702.15	21,623,425.54	89,289,120.96	22,322,280.25

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	2,256,793.74	11,964,475.30	3,405,776.40	6,714,984.65
递延所得税负债	2,256,793.74	19,366,631.80	3,405,776.40	18,916,503.85

20、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程及设备费	1,679,229.16		1,679,229.16	2,294,583.86		2,294,583.86
预付拆迁安置费用	3,331,835.87		3,331,835.87
合计	5,011,065.03		5,011,065.03	2,294,583.86		2,294,583.86

21、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	100,000.00	100,000.00	其他	保证金	39,800,000.00	39,800,000.00	其他	票据、信用证保证金
固定资产	227,339,433.70	150,112,852.69	抵押	借款抵押、开展收购储藏粮食抵押	312,943,451.41	208,062,460.20	抵押	借款抵押、开展收购储藏粮食抵押
无形资产	560,922,585.41	439,516,374.85	质押	借款质押、开展收购储藏粮食抵押	584,624,031.70	510,193,158.86	抵押	借款抵押
合计	788,362,019.11	589,729,227.54	/	/	937,367,483.11	758,055,619.06	/	/

22、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	10,000,000.00	19,000,000.00
信用借款	50,000,000.00	455,000,000.00
保证借款	10,000,000.00
贴现借款	64,984,280.00	60,000,000.00
合计	134,984,280.00	534,000,000.00

短期借款分类的说明：

抵押借款的抵押资产类别以及金额，详见本审计报告附注十三、1、重大承诺事项。

23、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	指定的理由和依据
交易性金融负债		21,961,175.81	/
其中：
期货		21,961,175.81	/
合计		21,961,175.81	/

24、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		15,000,000.00
合计		15,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。到期未付的原因是无

25、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	196,333,883.21	187,341,290.17
1年以上	43,907,714.75	56,369,546.76
合计	240,241,597.96	243,710,836.93

26、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	3,233,681.27	3,937,181.38
合计	3,233,681.27	3,937,181.38

27、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
未履约预收款项	91,374,675.77	128,362,777.34
合计	91,374,675.77	128,362,777.34

28、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	30,173,169.06	317,785,871.24	303,694,173.84	44,264,866.46
二、离职后福利-设定提存计划	22,405.45	21,786,557.21	21,792,186.54	16,776.12
三、辞退福利		331,084.57	331,084.57
合计	30,195,574.51	339,903,513.02	325,817,444.95	44,281,642.58

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	28,808,289.71	279,169,170.34	266,155,902.05	41,821,558.00
二、职工福利费	2,074.16	8,960,850.28	8,900,362.03	62,562.41
三、社会保险费	13,335.87	15,740,911.66	15,744,542.81	9,704.72
其中：医疗保险费	12,831.13	13,635,183.88	13,638,754.46	9,260.55
工伤保险费	504.74	1,005,144.70	1,005,250.21	399.23
生育保险费		1,100,583.08	1,100,538.14	44.94
四、住房公积金	1,028,736.00	13,048,122.73	12,060,443.73	2,016,415.00
五、工会经费和职工教育经费	320,733.32	866,816.23	832,923.22	354,626.33
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	30,173,169.06	317,785,871.24	303,694,173.84	44,264,866.46

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	21,724.01	20,992,069.96	20,997,492.19	16,301.78
2、失业保险费	681.44	794,487.25	794,694.35	474.34
合计	22,405.45	21,786,557.21	21,792,186.54	16,776.12

29、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	20,972,892.48	31,777,695.73
企业所得税	77,795,294.18	67,571,101.81
个人所得税	610,743.68	790,706.73
房产税	6,162,448.93	6,077,956.17
土地使用税	1,556,259.87	1,641,755.79
其他	4,585,654.50	4,522,269.48
合计	111,683,293.64	112,381,485.71

30、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利	473,309.97	473,309.97
其他应付款	232,329,529.58	233,734,655.79
合计	232,802,839.55	234,207,965.76

(2). 应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利-法人股股东	473,309.97	473,309.97
合计	473,309.97	473,309.97

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

(3). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
押金和保证金	74,349,893.00	82,300,627.22

预提费用	121,393,183.88	114,096,890.48
往来款	18,675,857.72	21,283,897.09
应付款项	17,642,551.11	15,647,715.19
暂收员工社保	268,043.87	405,525.81
合计	232,329,529.58	233,734,655.79

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
库尔勒城市保障性住房投资建设管理有限公司	13,197,335.50	未完成征收的征地补偿款
正阳县财政局	6,000,000.00	公租房建设附属工程暂借款
合计	19,197,335.50	/

31、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	165,640,000.00	131,773,333.34
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	2,971,909.83	3,737,100.24
合计	168,611,909.83	135,510,433.58

其他说明：

无

32、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	16,782,891.25	14,373,388.14
合计	16,782,891.25	14,373,388.14

33、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	89,220,000.00	102,460,000.00
信用借款		211,466,666.66
合计	89,220,000.00	313,926,666.66

长期借款分类的说明：

无

34、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	19,416,613.66	25,068,722.17
未确认融资费用	-5,113,753.44	-5,990,826.80
合计	14,302,860.22	19,077,895.37

35、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利	192,264.18	203,989.38
三、其他长期福利
合计	192,264.18	203,989.38

36、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	61,117,205.22		8,516,520.80	52,600,684.42
合计	61,117,205.22		8,516,520.80	52,600,684.42	/

其他说明：

√适用 □不适用

其中，涉及政府补助的项目：

补助项目	上年年末余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	本期其他变动金额	期末余额	与资产/收益相关
计入递延收益与资产相关的政府补助	61,117,205.22		3,576,632.58	4,939,888.22	52,600,684.42	与资产相关
合 计	61,117,205.22		3,576,632.58	4,939,888.22	52,600,684.42	——

本期其他变动系公司下属子公司济南维维乳业有限公司土地被征收拆迁，与这部分土地相关的尚未分配的递延收益转入资产处置收益所致。

37、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债	1,387,702.65	3,880,468.79
待转销项税额	164,577.04	514,278.79
合计	1,552,279.69	4,394,747.58

38、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,617,142,180.00						1,617,142,180.00

39、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	6,080,514.26			6,080,514.26
其他资本公积	101,130,257.63			101,130,257.63
合计	107,210,771.89			107,210,771.89

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

40、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-13,963,260.18	-71,916,899.78				-72,029,142.87	112,243.09	-85,992,403.05
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-13,963,260.18	-71,916,899.78				-72,029,142.87	112,243.09	-85,992,403.05
其他综合收益合计	-13,963,260.18	-71,916,899.78				-72,029,142.87	112,243.09	-85,992,403.05

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

41、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	255,068,142.39	15,497,256.66		270,565,399.05
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	255,068,142.39	15,497,256.66		270,565,399.05

42、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,089,761,558.51	1,047,868,494.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		73,209.76
调整后期初未分配利润	1,089,761,558.51	1,047,941,704.55
加：本期归属于母公司所有者的净利润	209,490,367.71	95,290,544.48
减：提取法定盈余公积	15,497,256.66	11,845,332.03
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	29,108,559.24	48,514,265.40
转作股本的普通股股利
处置其他权益工具投资转入留存收益		-6,888,906.91
期末未分配利润	1,254,646,110.32	1,089,761,558.51

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

43、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,978,076,429.15	3,114,171,960.91	4,164,116,338.62	3,319,367,539.40
其他业务	57,574,026.40	25,600,361.60	58,112,022.80	25,670,543.46
合计	4,035,650,455.55	3,139,772,322.51	4,222,228,361.42	3,345,038,082.86

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

44、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	8,942,162.45	9,259,326.12
教育费附加	6,837,984.27	6,958,863.39
房产税	15,411,206.76	14,566,362.95
土地使用税	7,540,613.75	7,683,689.49
印花税	4,459,062.17	3,266,459.14
其他	129,717.54	125,705.23
合计	43,320,746.94	41,860,406.32

45、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	143,689,689.75	128,575,586.28
促销费	77,092,252.23	76,909,389.80
广告费	3,223,241.40	6,667,673.71
办公费、交通费及通讯费	9,179,186.86	9,531,758.55
业务招待费	2,811,711.12	7,290,063.98
差旅费	4,334,216.24	5,788,268.97
折旧费	3,600,425.98	4,677,341.80
维修费等	217,711.44	1,960,975.87
租赁费	372,888.55	142,521.83
合计	244,521,323.57	241,543,580.79

46、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	89,601,184.77	86,120,673.75
折旧费	47,402,203.89	54,129,531.18
董事会费、中介费用	5,652,187.66	13,267,405.73
无形资产摊销	65,583,861.04	66,439,065.99
业务招待费	4,078,077.97	5,675,337.87
办公费、交通费及通讯费	5,360,614.16	7,576,896.74
行政性费用	2,082,666.57	2,630,738.97
维修费及装修费	1,913,740.31	3,954,064.53
差旅费	2,014,158.28	1,613,806.02
低值易耗品摊销	643,642.92	1,093,530.15

综合形象费	307,353.86	780,194.85
基金费用	2,064,643.17	630,142.28
租赁费	299,784.48	257,125.91
存货报废损失	1,034,428.32	103,201.72
其他	4,913,494.47	2,972,028.22
合计	232,952,041.87	247,243,743.91

47、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	2,650,622.12	1,099,357.94
直接投入	399,808.05
折旧及摊销额	1,013,357.85	811,086.80
其他	1,506,862.79	1,973,526.23
合计	5,570,650.81	3,883,970.97

48、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	24,947,465.19	56,578,247.20
利息收入	-15,740,157.93	-3,792,923.35
汇兑损失	-568,565.84	-1,322,384.38
其他	693,167.06	2,369,166.25
合计	9,331,908.48	53,832,105.72

49、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
与资产相关的各项补贴款	3,576,632.58	4,158,831.16
与收益相关的各项补贴款	3,912,876.32	5,245,398.17
合计	7,489,508.90	9,404,229.33

其他说明：

其中，与资产相关的政府补助明细如下：

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
水气治理工程项目	37,500.00	37,500.00	与资产相关
豆奶粉技改项目	177,500.00	177,500.00	与资产相关
产业园砼道路项目	9,898.98	9,898.98	与资产相关
2011年度区级环境保护专项资金		100,000.00	与资产相关
牛场沼气项目改造	50,000.00	50,000.00	与资产相关
PET饮料生产线		100,000.00	与资产相关
三基地污水处理工程	40,000.00	40,000.00	与资产相关
省级产业化经营项目资金		70,000.00	与资产相关
粮仓中央基建补助（1-6号）	175,000.00	175,000.00	与资产相关
粮仓中央基建补助（7-9号）	87,500.00	87,500.00	与资产相关
环境保护引导资金	142,857.14	142,857.14	与资产相关
奶牛场沼气工程	37,500.00	37,500.00	与资产相关
2019现代农业发展专项资金 八宝粥生产线	149,092.59	83,000.00	与资产相关
铜山区农业补贴设备	79,417.08	21,659.20	与资产相关
2017年粮食产后服务体系建设资金	242,289.82	242,289.82	与资产相关
燃气锅炉改造项目	143,679.96	143,680.00	与资产相关
厂区建设补贴款	359,418.60	409,500.00	与资产相关

超低氮改造	33,999.96	34,000.00	与资产相关
液体奶技改补贴	25,000.00	25,000.00	与资产相关
2020年技术改造项目	86,300.00	86,300.00	与资产相关
广东省工业企业技术改造三年计划	92,855.00	92,855.00	与资产相关
珠海市技术改造补贴	284,486.90	244,644.13	与资产相关
沼气发电工程	26,666.67	26,666.67	与资产相关
沼气补贴款	33,333.33	33,333.33	与资产相关
奶牛标准化规模养殖场建设	65,000.00	65,000.00	与资产相关
沼气工程补贴	30,000.00	30,000.00	与资产相关
污水处理站环保补助款	16,000.00	16,000.00	与资产相关
牛舍保险赔款	21,250.00	21,250.00	与资产相关
燃气锅炉低氮改造项目	58,823.53	58,823.53	与资产相关
婴幼儿奶粉项目补贴	35,133.33	35,133.33	与资产相关
燃烧锅炉补贴	21,000.00	21,000.00	与资产相关
污粪处理补助(2020年1月）	19,845.00	19,845.00	与资产相关
污水处理补偿款（2020年1月）	13,432.60	13,432.60	与资产相关
江苏省科技项目专项资金		470,000.00	与资产相关
基础设施建设配套资金（一期）	124,888.50	124,888.50	与资产相关
基础设施建设配套资金（二期）	57,980.60	57,980.60	与资产相关
6万吨室内恒温食用油储备库建设及增加食用油产量、品种建设项目	65,000.00	65,000.00	与资产相关
国家现代农业产业园转化增值项目	30,000.00	30,000.00	与资产相关
淘汰落后产能专项资金	64,137.93	64,137.93	与资产相关
湖南省中小企业发展专项资金	25,000.00	25,000.00	与资产相关
长沙芙蓉经济和信息化局款项	40,000.00	40,000.00	与资产相关
2018年产业兴市暨产业扶贫三年行动专项资金计划	6,250.00	6,250.00	与资产相关
2019年湖南省第三批制造强省专项资金	8,750.00	8,750.00	与资产相关
2013年度第二批科技计划项目资金	30,000.00	30,000.00	与资产相关
长沙县科技局2014年第六批科技(工业)计划项目资金	15,000.00	15,000.00	与资产相关
2014年技术改造项目资金	2,857.15	2,857.15	与资产相关
2014年度农产品出口转型升级扶持项目资金	4,285.71	4,285.71	与资产相关

湖南省2015年传统产业研发和技改项目补助资金	10,000.00	10,000.00	与资产相关
长沙县2015年度农业产业化项目专项扶持资金（第一批）	4,285.71	4,285.71	与资产相关
长沙市商务局现代服务项目第一批资金	54,000.00	54,000.00	与资产相关
长沙市商务局现代服务项目第二批资金	72,000.00	72,000.00	与资产相关
长沙市商务局现代服务项目第三批资金	87,567.57	87,567.57	与资产相关
长沙县2018年度第三批低碳城市创建项目专项资金	5,714.29	5,714.29	与资产相关
长沙县春华镇人民政府《怡清源茶业产学研基地》项目资金	5,117.19		与资产相关
长沙县春华镇人民政府《怡清源茶业产学研基地》项目资金	3,837.17		与资产相关
淘汰落后产能专项资金		53,000.00	与资产相关
2021年陕南发展专项资金	176,470.59	88,235.29	与资产相关
发酵型高品质红枣乳饮料加工关键技术与产品开发	70,000.00	70,000.00	与资产相关
设备投资奖励款	18,709.68	18,709.68	与资产相关
合计	3,576,632.58	4,158,831.16

其中，与收益相关的政府补助明细如下：

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
2021年农业高水平发展一县一特补助资金		1,145,000.00	与收益相关
稻谷补贴款	484,862.39	710,400.00	与收益相关
稳岗补贴	420,230.45	537,578.01	与收益相关
长沙县商务局长沙市外贸发展专项资金	363,600.00	502,223.00	与收益相关
成品粮储备补贴	42,452.83	396,226.41	与收益相关
留工补助	36,000.00	260,415.00	与收益相关
流动资金贴息补助	684,229.60		与收益相关
2021年度产业扶持资金		200,000.00	与收益相关
个税手续费返还（徐州中心支付库）	146,182.11	180,924.22	与收益相关
收长沙县农业农村局2021年新型农业经营主体贷款贴息项目资金		150,577.00	与收益相关
粮改饲补助款		144,182.00	与收益相关

企业吸收一般劳动者社保补贴	187,403.04	138,674.08	与收益相关
2021年农村发展市级补助资金	80,000.00	120,000.00	与收益相关
失业保险基金-以工代训款补贴		99,619.86	与收益相关
收中国信用保险扶持资金	181,000.00	94,500.00	与收益相关
退社保费		74,944.60	与收益相关
收长沙县农业农村局2022年茶叶病虫害绿色防控示范项目资金		70,000.00	与收益相关
社会责任储备补贴		68,000.00	与收益相关
绿色食品获证补助	60,000.00	50,000.00	与收益相关
入统企业奖	350,000.00	50,000.00	与收益相关
代扣个人所得税手续费返还	29,377.95	46,098.55	与收益相关
小微企业未达到起征点退税	19,405.15	40,192.00	与收益相关
镇级财政扶持款	499,000.00	38,000.00	与收益相关
工会经费返还	66,086.46	37,707.91	与收益相关
减免房产税、土地使用税、增值税	6,212.56	32,935.53	与收益相关
收长沙市失业保险服务中心岗前培训补助		21,500.00	与收益相关
少数民族就业奖励金		16,000.00	与收益相关
县农业局21年农业自然灾害保险补偿款		13,500.00	与收益相关
茶叶产业发展专项资金	27,000.00	2,700.00	与收益相关
进口博览会发展基金	6,300.00	2,000.00	与收益相关
就业补助	3,000.00	1,500.00	与收益相关
激励企业加快发展	50,000.00		与收益相关
入库奖励	49,000.00		与收益相关
珠海市产业工人技能提升暨企款	40,800.00		与收益相关
铜山区商务局疫情防控补贴	30,000.00		与收益相关
铜山区经济发展局2023春节慰问省属企业慰问金	30,000.00		与收益相关
生育津贴	20,733.78		与收益相关
合计	3,912,876.32	5,245,398.17

50、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-175,623.03	-998,849.93
处置长期股权投资产生的投资收益		280,097.67

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	5,409,141.84	5,410,123.92
债务重组收益	4,365.36
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	3,823,278.88	-12,295,189.15
合计	9,061,163.05	-7,603,817.49

51、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-23,058,095.89	-486,820.00
合计	-23,058,095.89	-486,820.00

52、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	1,768,887.57	-1,278,674.66
其他应收款坏账损失	-61,671,406.90	-54,554,096.66
合计	-59,902,519.33	-55,832,771.32

53、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-33,277,249.16	-25,150,363.39
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失	-18,284,867.87	-3,869,902.48
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失	-745,726.04
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、使用权资产减值损失	-3,052,269.74
合计	-55,360,112.81	-29,020,265.87

54、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得（注）	75,906,988.02	5,948,905.86
生物资产处置利得	174,861.93	3,906,645.40
无形资产处置利得	68,075.78	-6,582,790.65
使用权资产处置利得	340,997.21	-69,045.74
合计	76,490,922.94	3,203,714.87

其他说明：

注：固定资产处置利得包含本公司下属子公司济南维维乳业有限公司用于出租的资产被征收拆迁处置利得。

55、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	12,140.73		12,140.73
政府补助	23,959.93	211,200.00	23,959.93
赔款收入	506,561.19	72,828.41	506,561.19
罚款收入	205,515.39	53,732.64	205,515.39
其他	450,749.82	544,519.44	450,749.82
合计	1,198,927.06	882,280.49	1,198,927.06

其他说明：

√适用 □不适用

其中，政府补助明细如下：

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
其他补助	23,959.93	211,200.00	与收益相关

56、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	4,167,907.30	14,721,194.24	4,167,907.30
对外捐赠	26,222.00	24,400.79	26,222.00

罚款支出	368,900.60	978,742.35	368,900.60
滞纳金	314,802.24	13,736.73	314,802.24
其他	117,803.30	271,628.59	117,803.30
合计	4,995,635.44	16,009,702.70	4,995,635.44

57、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	111,677,719.30	97,222,186.12
递延所得税费用	-4,799,362.70	4,183,245.01
合计	106,878,356.60	101,405,431.13

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	311,105,619.85
按法定/适用税率计算的所得税费用	77,776,404.96
子公司适用不同税率的影响	-2,382,622.48
调整以前期间所得税的影响	-5,075,206.11
非应税收入的影响	-1,308,379.71
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	8,726,567.98
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-7,351,603.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	37,793,812.43
研发费用加计扣除的影响	-1,300,617.20
所得税费用	106,878,356.60

58、 其他综合收益

□适用 √不适用

59、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	15,740,157.93	3,792,923.35
政府补助	3,915,526.77	7,849,049.28
营业外收入	539,145.42	126,561.84
押金、保证金等往来款	85,455,344.07	49,952,357.92
收回限制性货币资金	37,800,000.00
合计	143,450,174.19	61,720,892.39

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
现金支付的销售费用和管理费用	137,485,312.71	135,662,168.02
财务费用-手续费	513,974.51	2,369,166.25
营业外支出	815,885.82	1,016,879.87
押金和保证金其他往来款	56,228,899.59	90,061,154.23
支付限制性货币资金	100,000.00
合计	195,144,072.63	229,109,368.37

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购买子公司现金净额		30,650.70
合计		30,650.70

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付的房屋租赁费	4,846,677.41	9,088,409.91
购买少数股东股权款		1,200,000.00
合计	4,846,677.41	10,288,409.91

60、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	204,227,263.25	91,957,887.03
加：资产减值准备	55,360,112.81	29,020,265.87
信用减值损失	59,902,519.33	55,832,771.32
投资性房地产折旧	7,539,915.92	7,761,917.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	157,767,912.20	169,650,387.88
使用权资产摊销	4,689,933.50	5,127,388.18
无形资产摊销	65,583,861.04	66,439,065.99
长期待摊费用摊销	333,333.36	300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-76,490,922.94	-3,203,714.87
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	4,155,766.57	14,721,194.24
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	23,058,095.89	486,820.00

财务费用（收益以“－”号填列）	24,925,307.20	55,662,270.84
投资损失（收益以“－”号填列）	-9,061,163.05	7,603,817.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-5,249,490.65	3,592,048.08
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	450,127.95	591,196.93
存货的减少（增加以“－”号填列）	54,151,139.32	-202,467,385.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-254,684,657.69	-77,981,470.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	360,373,206.49	15,537,221.50
其他	-3,576,632.58	-1,766,380.05
经营活动产生的现金流量净额	673,455,627.92	238,865,301.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	661,278,256.88	530,453,223.67
减：现金的期初余额	530,453,223.67	674,701,024.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	130,825,033.21	-144,247,800.58

(2). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	661,278,256.88	530,453,223.67
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款	619,649,345.27	444,003,274.27
可随时用于支付的其他货币资金	41,628,911.61	86,449,949.40
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	661,278,256.88	530,453,223.67
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(3). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

61、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	7,887.12	7.0827	55,862.11
欧元
港币
应收账款	-	-
其中：美元	313,704.45	7.0827	2,221,874.53
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

62、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

与租赁相关的现金流出总额5,519,350.44(单位：元 币种：人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	租赁收入	其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
营业收入	27,183,336.85
合计	27,183,336.85

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	2,650,622.12	1,099,357.94
直接投入	399,808.05
折旧及摊销额	1,013,357.85	811,086.80
其他	1,506,862.79	1,973,526.23
合计	5,570,650.81	3,883,970.97
其中：费用化研发支出	5,570,650.81	3,883,970.97
资本化研发支出

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
维维乳业有限公司	徐州	24802万元人民币	徐州市维维大道300号	投资销售	100.00		投资新设
济南维维乳业有限公司	济南	6000万元人民币	济南市高新区机场路1999号	生产销售		100.00	投资新设
济南维维农牧发展有限公司	济南	500万元人民币	济南市历城区遥墙镇李牌村东小杜家村北	畜牧养殖		100.00	投资新设
济宁维维乳业有限公司	济宁	3000万元人民币	邹城市太平里能工业园	生产销售		100.00	投资新设
徐州维维牛奶有限公司	徐州	3000万元人民币	徐州市铜山区张集工业区	生产销售		100.00	投资新设
新疆维维天山雪农牧科技有限公司	库尔勒	5000万元人民币	新疆巴州库尔勒市新城辖区库尉公路7幢	生产销售		100.00	投资新设
新疆维维天山雪乳业有限公司	呼图壁	5000万元人民币	新疆昌吉州呼图壁县天山雪大道99号	生产销售		100.00	投资新设
新疆维维西部农牧科技有限公司	呼图壁	300万元人民币	新疆昌吉州呼图壁县五工台镇乱山子村1院（呼克路口）	畜牧养殖		100.00	投资新设
新疆维维农牧科技有限公司	吉木萨尔	1000万元人民币	新疆昌吉州吉木萨尔县北庭镇西梁综合养殖场（养殖小区）	畜牧养殖		100.00	投资新设
武汉维维乳业有限公司	武汉	2100万元人民币	武汉经济技术开发区车城南路68号	生产销售		100.00	非同一控制下企业合并
维维华东食品饮料有限公司	无锡	8000万元人民币	无锡市锡山经济技术开发区芙蓉中三路176号	生产销售	90.00	10.00	投资新设
维维创新投资有限公司	徐州	21000万元人民币	铜山新区12号路	投资服务	90.00	10.00	投资新设
维维六朝松面粉产业有限公司	徐州	6000万元人民币	徐州市铜山区张集镇工业园	生产销售		91.81	投资新设
徐州维维金澜食品有限公司	徐州	3000万元人民币	徐州市铜山区张集工业区	生产销售		100.00	投资新设
湖南省怡清源茶业有限公司	长沙	3521.99万元人民币	长沙市芙蓉区高新技术产业开发区隆平高科技园（长冲路36号）	生产销售		93.27	非同一控制下企业合并
湖南怡清源有机茶业有限公司	长沙	2000万元人民币	长沙县春华镇金鼎山村489号	生产销售		100.00	非同一控制下企业合并
安化怡清源茶业有限公司	长沙	1000万元人民币	安化县东坪镇黄沙坪	生产销售		100.00	投资新设
泸州维维食品饮料有限公司	泸州	100万元人民币	泸州市龙马潭区向阳集团工业园区	生产销售	100.00		投资新设
维维东北食品饮料有限公司	绥化	10000万元人民币	黑龙江省绥化市经济开发区	生产销售	100.00		投资新设
维维汤旺河生态农业有限公司	佳木斯	6000万元人民币	黑龙江省佳木斯市汤原县香兰镇	生产销售		100.00	投资新设
黑龙江维维商贸有限公司	佳木斯	500万元人民币	黑龙江省佳木斯市汤原县汤原镇	贸易		100.00	投资新设
绥化维维粮油储运有限公司	绥化	1000万元人民币	黑龙江省绥化市北林区经济开发区	贸易	100.00		投资新设
维维粮仓粮食储运有限公司	徐州	30000万元人民币	徐州市铜山区张集镇工业区	贸易	100.00		投资新设
维维粮油（正阳）有限公司	正阳	13000万元人民币	河南省驻马店市正阳县君乐	生产销售	100.00		投资新设

			宝大道南段一号
江苏维维粮油科技有限公司	徐州	1000万元人民币	徐州市铜山县张集镇	生产销售	100.00		投资新设
江苏丰维智能包装科技股份有限公司	徐州	2000万元人民币	徐州市铜山区张集镇林场	生产销售	51.00		投资新设
维维农牧科技有限公司	徐州	10000万元人民币	铜山县张集工业区	畜牧养殖	90.00	10.00	投资新设
西安维维食品饮料有限公司	西安	23980万元人民币	西安经济技术开发区草滩生态产业园尚稷路2699号	生产销售	91.24	8.76	投资新设
珠海维维大亨乳业有限公司	珠海	7891.7346万元人民币	珠海市香洲区金凤路2296号	生产销售		70.00	投资新设
银川维维北塔乳业股份有限公司	银川	4447.4485万元人民币	银川市解放东街518号	生产销售		68.07	非同一控制下企业合并
宁夏东方乳业有限公司	银川	4400万元人民币	银川市兴庆区解放东街518号	生产销售		100.00	非同一控制下企业合并
宁夏维维农牧有限公司	银川	1319.0115万元人民币	宁夏回族自治区银川市满春乡八里桥	畜牧养殖		100.00	投资新设
维维国际贸易有限公司	上海	10000万元人民币	上海市浦东新区沪南路2218号西楼1815室	贸易	90.00	10.00	投资新设
维维华山核桃产业有限公司	商洛	5000万元人民币	陕西省商洛市洛南县城关街道庵底村工业集中区洛灵路168号	生产销售	100.00		投资新设
衣单文化传媒有限公司	北京	5000万元人民币	北京市朝阳区五里桥一街1号院15号楼2层201内202	文化传媒	100.00		投资新设
维维茗酒坊有限公司	徐州	5000万元人民币	徐州市维维大道300号	批发和零售	100.00		投资新设
徐州千家万汇商贸有限公司	徐州	100万元人民币	江苏省徐州市铜山区汉王镇汉何路21#	批发和零售		100.00	投资新设
徐州贵泽商贸有限公司	徐州	100万元人民币	江苏省徐州市铜山区汉王镇汉何路19号	批发和零售		100.00	投资新设
徐州怡源会议服务有限公司	徐州	50万元人民币	徐州市淮塔东路北侧（奎园小区）4#	服务业		100.00	投资新设
宝兴堂面粉产业有限公司	徐州	5000万元人民币	徐州市维维大道300号	批发和零售	100.00		投资新设
南京维维食品技术开发有限公司	南京	500万元人民币	南京市鼓楼区定淮门12号6#楼405室	批发和零售		100.00	投资新设
上海维维商贸有限公司	上海	500万元人民币	上海市长宁区中山西路750号2幢2618室	批发和零售		100.00	投资新设
维维电商（徐州）有限公司	徐州	500万元人民币	徐州市云龙区维维大道300号	批发和零售		100.00	投资新设
徐州汉源老酒坊酒业有限公司	徐州	500万元人民币	徐州经济技术开发区大庙镇	生产销售		100.00	投资新设
维维电子商务有限公司	北京	5000万元人民币	北京市朝阳区五里桥一街1号院15号楼3层301内302	投资服务	88.00	12.00	投资新设
北京广为嘉业贸易有限公司	北京	1000万元人民币	北京市朝阳区五里桥一街1号院15号楼二层	贸易		100.00	投资新设
北京维维商贸有限公司	北京	500万元人民币	北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期4-A2层02D-1号	贸易		100.00	投资新设
维维（徐州）物业管理有限公司	徐州	50万元人民币	徐州市云龙区维维大道300号三楼302室	其他	100.00		投资新设
江苏维维新流运营管理有限公司	徐州	1000万元人民币	徐州市云龙区周定路1号新城区L7-4地块2号楼1-101-1	餐饮	100.00		非同一控制下企业合并

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
维维六朝松面粉产业有限公司	8.19	-251.15		734.66

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
维维六朝松面粉产业有限公司	14,556.20	19,167.69	33,723.89	24,753.67	-	24,753.67	24,294.48	20,778.61	45,073.09	32,937.50	98.88	33,036.38

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
维维六朝松面粉产业有限公司	50,739.47	-3,066.49	-3,066.49	-6,989.85	57,131.79	-1,106.53	-1,106.53	8,719.60

2、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	41,445,722.49	42,119,076.23
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-175,623.03	-998,849.93
--其他综合收益
--综合收益总额	-175,623.03	-998,849.93

(2). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(3). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
见其他说明

其他说明北京鑫诚源商贸有限公司为公司的联营企业，截止2023年末已发生超额亏损，公司对其的长期股权投资计量金额为0.00。

(4). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(5). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

3、 重要的共同经营

□适用 √不适用

4、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	61,117,205.22			3,576,632.58	4,939,888.22	52,600,684.42	与资产相关
合计	61,117,205.22			3,576,632.58	4,939,888.22	52,600,684.42	/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
与资产相关	3,576,632.58	4,158,831.16
与收益相关	3,912,876.32	5,245,398.17
其他	23,959.93	211,200.00
合计	7,513,468.83	9,615,429.33

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见审计报告附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司下属子公司湖南省怡清源茶业有限公司涉及美元采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响，本公司期末外币货币性项目情况详见审计报告附注五、59（外币货币性项目）。

（2）利率风险－现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见审计报告附注五、21/30/32)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。

利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；

? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

2023年12月31日，在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降20个基点，对公司利润总额影响金额为60.97万元。

（3）其他价格风险

本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

2、信用风险

2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

·定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

·定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等

已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

·发行方或债务人发生重大财务困难；

·债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

·债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

·债务人很可能破产或进行其他财务重组；

·发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

·以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

·违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以信贷损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

·违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

·违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本公司在此过程中应用了专家判断，根据专家判断的结果，每年对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

2、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

转移方式	已转移金融资产性质	已转移金融资产金额	终止确认情况	终止确认情况的判断依据
贴现	尚未到期的银行承兑汇票	14,984,280.00	未终止确认	由于应收票据中的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑，已背书或贴现的银行承兑汇票不影响追索权，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。
合计	/	14,984,280.00	/	/

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	90,489.92			90,489.92
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	90,489.92			90,489.92
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产	90,489.92			90,489.92
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			211,470,403.97	211,470,403.97
持续以公允价值计量的资产总额	90,489.92		211,470,403.97	211,560,893.89
（六）交易性金融负债	21,961,175.81			21,961,175.81
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他	21,961,175.81			21,961,175.81
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	21,961,175.81			21,961,175.81

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司交易性金融资产和交易性金融负债为期货产品，其公允价为期末期货市场的结算价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司的其他权益工具投资采用第三层次公允价值计量，对于持有的非上市公司股权，在活跃市场中不能直接观察其公允价值，采用最近可能取得的被投资单位股权转让价格或其他相关依据作为其公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
徐州市新盛投资控股集团有限公司	徐州市	城市建设项目投资与管理、非金融性资产受托管理服务	400,000.00	30.91	30.91

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是徐州市人民政府国有资产监督管理委员会其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注七、1、企业集团的构成。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
中储粮绥化储备有限公司	联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
江苏利民丰彩新材料科技有限公司	参股公司
江苏一鸣纸业有限公司	子公司少数股东的关联公司
徐州市保安服务有限公司	母公司的子公司
青岛奇异果电子商务有限公司	参股公司的全资子公司
维维集团股份有限公司	持股5%以下股东，董事担任监事的公司
维维天山雪乳业（上海）有限公司	参股公司
徐州城建排水有限公司	母公司的子公司
徐州市豪雅酒店管理有限公司	母公司的子公司
徐州市储备粮管理有限公司	母公司的子公司
徐州太阳广场物业管理有限公司	维维集团股份有限公司的子公司
徐州新盛嘉和物业经营服务有限公司	母公司的子公司
徐州新盛绿源循环经济产业投资发展有限公司	母公司的子公司
徐州金盾物业管理有限公司	母公司的子公司
徐州市建设工程代建有限公司	母公司的子公司
徐州市新盛超华置业有限公司	母公司的子公司
徐州市新盛商业管理有限公司	母公司的子公司
徐州新盛彭寓置业有限公司	母公司的子公司
徐州新盛云瑞置业有限公司	母公司的子公司
徐州新光绿保再生资源有限公司	母公司的子公司
徐州彭清环境科技有限公司	母公司的子公司
徐州源盛环保材料有限公司	母公司的子公司
徐州绿源为海新型建材科技有限公司	母公司的子公司
徐州绿源中天固废处置有限公司	母公司的子公司
徐州绿源鑫邦再生资源科技有限公司	母公司的子公司
徐州绿源天纵创能再生资源有限公司	母公司的子公司
徐州新盛绿源信息科技有限公司	母公司的子公司
徐州市新水国有资产经营有限责任公司	母公司的子公司
徐州润华置业有限公司	母公司的子公司
徐州市新盛保障性住房投资建设有限公司	母公司的子公司
徐州市润源再生水科技有限公司	母公司的子公司
徐州淮海科技融资担保有限公司	母公司的子公司
徐州新水环境科技有限公司	母公司的子公司
徐州市新盛中山置业有限公司	母公司的子公司
徐州新盛云东置业有限公司	母公司的子公司
徐州市新盛农业发展集团有限公司	母公司的子公司

徐州市中桥拍卖有限公司	母公司的子公司
徐州嘉恒建材实业有限公司	母公司的子公司
徐州新盛贝客公寓管理有限公司	母公司的子公司
徐州白塔湖康养产业投资发展有限公司	母公司的子公司
徐州盛源水务有限公司	母公司的子公司
二月天酒业（徐州）有限公司	维维集团股份有限公司的子公司
江苏融盛供应链管理有限公司	母公司的子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
徐州市储备粮管理有限公司	材料采购				17,997,615.96
徐州市保安服务有限公司	接受服务	420,418.93			218,752.35

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
徐州新盛嘉和物业经营服务有限公司	销售商品	113,391.18
徐州城建排水有限公司	销售商品	200,896.32
徐州金盾物业管理有限公司	销售商品	288,222.12
新盛集团	销售商品	581,944.90	641,040.25
徐州市建设工程代建有限公司	销售商品	30,537.58
徐州市新盛超华置业有限公司	销售商品	2,988.23
徐州市新盛商业管理有限公司	销售商品	26,900.31
徐州新盛彭寓置业有限公司	销售商品	36,193.88
徐州新盛云瑞置业有限公司	销售商品	29,931.42
徐州新光绿保再生资源有限公司	销售商品	1,031.28
徐州新盛绿源循环经济产业投资发展有限公司	销售商品	41,788.56
徐州彭清环境科技有限公司	销售商品	10,574.17
徐州源盛环保材料有限公司	销售商品	4,617.16

徐州绿源为海新型建材科技有限公司	销售商品	2,705.63
徐州绿源中天固废处置有限公司	销售商品	32,536.06
徐州绿源鑫邦再生资源科技有限公司	销售商品	17,929.40
徐州绿源天纵创能再生资源有限公司	销售商品	18,658.62
徐州新盛绿源信息科技有限公司	销售商品	6,259.08
徐州市新水国有资产经营有限责任公司	销售商品	25,540.71
徐州润华置业有限公司	销售商品	11,300.43
徐州市新盛保障性住房投资建设有限公司	销售商品	3,230.14
徐州市润源再生水科技有限公司	销售商品	2,232.93
徐州淮海科技融资担保有限公司	销售商品	2,627.75
徐州新水环境科技有限公司	销售商品	12,141.74
徐州市新盛中山置业有限公司	销售商品	2,312.71
徐州新盛云东置业有限公司	销售商品	5,965.27
徐州市新盛农业发展集团有限公司	销售商品	6,706.33
徐州市豪雅酒店管理有限公司	销售商品	7,153.88
徐州市中桥拍卖有限公司	销售商品	4,625.43
徐州嘉恒建材实业有限公司	销售商品	5,885.62
徐州新盛贝客公寓管理有限公司	销售商品	3,469.06
徐州白塔湖康养产业投资发展有限公司	销售商品	1,156.36
徐州盛源水务有限公司	销售商品	13,034.97
徐州太阳广场物业管理有限公司	销售商品	2,661.94
二月天酒业（徐州）有限公司	销售商品	53,208.27
中储粮绥化储备有限公司	仓储服务	207,213.05
江苏利民丰彩新材料科技有限公司	销售商品	1,409,584.05	941,123.41
维维集团股份有限公司	销售商品	25,185.83	84,778.77
徐州市储备粮管理有限公司	销售商品	431,481.92	6,193,889.83

维维集团股份有限公司	销售车辆		1,780,000.00
新盛集团其他关联单位	销售商品		1,154,281.20

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
维维农牧科技有限公司	房屋建筑物	95,238.10	476,190.50
江苏融盛供应链管理有限公司	仓库	424,914.29

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
安化怡清源茶业有限公司（注1）	10,000,000.00	2024年3月29日	2027年3月28日	否
维维六朝松面粉产业有限公司（注2）	10,000,000.00	2024年2月23日	2027年2月22日	否

关联担保情况说明

√适用 □不适用

注1：2023年3月29日，安化怡清源与中国农业发展银行安化县支行签订《流动资金借款合同》，湖南怡清源为其提供连带责任保证，担保期间为主合同约定的债务履行期届满之次日起三年。湖南怡清源以其持有的安化怡清源的全部股权和湖南怡清源持有的“怡清源”商标权进行质押。安化怡清源提供固定资产对其进行抵押，抵押情况详见审计报告附注十三、1、重大承诺事项。

注2:2023年6月28日，维维六朝松面粉产业有限公司与中国银行股份有限公司徐州铜山支行签订《授信额度协议》，公司为其提供连带责任保证，担保债权之最高本金余额为1,000万元，担保期限为该笔债务履行期限届满之日起三年。

注3：本公司作为担保方

（1）公司控股子公司湖南省怡清源茶叶有限公司（以下简称“湖南怡清源”）于2023年3月29日与中国农业发展银行安化县支行签署了《保证合同》，对合并报表范围内的子公司安化怡清源茶业有限公司（以下简称“安化怡清源”）向该行申请最高额度1,000万元的贷款提供连带责任保证，保证期间为债务履行期届满之次日起三年，截止2023年12月31日，安化怡清源借款余额1,000万元。

（2）公司于2023年11月3日与江苏银行股份有限公司上海宝山支行签署了《最高额连带责任保证书》，对公司全资子公司维维国际贸易有限公司申请在该行办理最高额度3,000万元的授信业务提供连带责任保证，保证期间为债务履行期届满之日起三年，截止2023年12月31日，维维国际贸易有限公司未发生与该担保相关的融资业务。

（3）公司于2023年6月28日与中国银行股份有限公司徐州铜山支行签订《最高额保证合同》，对公司子公司维维六朝松面粉产业有限公司提供担保，担保债权之最高本金余额为1,000

万元，保证期间为债务履行期届满之次日起三年，截止2023年12月31日，维维六朝松面粉产业有限公司借款余额1,000万元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	471.00	463.09

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公司间的交易均已作抵销。

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	青岛奇异果电子商务有限公司	377,995.72	312,505.72	377,995.72	214,072.72
应收账款	江苏利民丰彩新材料科技有限公司	194,293.00	5,828.79	73,327.00	2,199.81
应收账款	新盛集团			72,523.91	2,175.72

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	江苏一鸣纸业有限公司	529,085.89	1,029,085.89
其他应付款	徐州市保安服务有限公司	33,000.00
其他应付款	维维天山雪乳业(上海)有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

□适用 √不适用

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额抵押资产情况A、抵押资产用于担保借款2023年3月29日，安化怡清源与中国农业发展银行安化县支行签订短期借款合同，金额为人民币10,000,000.00元，借款期限自2023年3月29日至2024年3月28日止。该借款抵押物为安化怡清源安化位于安化县东坪镇黄沙坪居委民富街的厂房及机器设备，对应抵押资产清单如下：

担保方	权证编号	原值	净值
安化怡清源	湘（2020）安化县不动产权第0002442、第0002446、第0002447、第0002449、第0002450、第0002451、第0002452、第0002453	32,335,712.41	24,607,523.88
	机器设备	5,104,273.71	1,968,743.66
合计		37,439,986.12	26,576,267.54

综上所述，公司年末用于安化怡清源借款的抵押资产汇总如下：

项 目	抵押物原值	抵押物净值
房屋建筑物	32,335,712.41	24,607,523.88
机器设备	5,104,273.71	1,968,743.66

B、子公司维维粮油（正阳）有限公司（以下简称：“维维正阳”）为开展粮食收储业务，用维维正阳、公司及其他合并范围内子公司的其及子公司自有资产和公司及其他子公司自有资产作为抵押物与中央储备粮新蔡直属库有限公司签订抵押合同，用于为维维正阳收购、储藏粮食提供担保，相应担保方及抵押物清单如下：

担保方	粮食收购合同	抵押合同编号	抵押物编号（房屋、土地权证）	抵押物原值	抵押物净值	抵押期间
维维正阳	2017年最低收购价小麦委托收购合同（MY2017001）	DY2017001、ZMDXC-BGDY-2022001	正房权证字第0059189\59243\59267\59509\59213\59256\59430\66834号	62,195,212.83	35,262,402.90	2017.6-至今
	2017年最低收购价小麦仓储保管合同
	（ZMDXCBG-016）
	2017年最低收购价小麦仓储保管合同（ZMDXCBG-016）	DY20201001	豫（2016）正阳县不动产权第0000013-16号	25,906,079.48	21,599,193.76	2020.11-至今
	2019年最低收购价小麦委托收购合同（ZMDXC-CC-BG2019XM001）	ZMDXC-DY-202003	正国用（2015）第150006号	7,155,707.95	5,152,972.11	2019.12-至今
小计				95,257,000.26	62,014,568.77
维维国际贸易有限公司	2017年最低收购价小麦仓储保管合同（ZMDXCBG-016）	ZMDXCDY-2020-002	苏2015徐州市不动产权第39455\457\459\461-463\465-467\469\470\472\474-476\479号	55,262,021.90	44,763,020.69	2020.6-2025.6
小计				55,262,021.90	44,763,020.69
本公司	2019年最低价小麦仓储保管合同ZMDXC	ZMDXC-DY-2020004	川（2017）泸州市不动产权第0031323/26/27/30/31/33/34/35/38-45号-房屋	23,227,422.32	12,809,741.84	2019.12-至今

担保方	粮食收购合同	抵押合同编号	抵押物编号（房屋、土地权证）	抵押物原值	抵押物净值	抵押期间
	-CC-BG2019XM001）		川（2017）泸州市不动产权第0031323/26/27/30/31/33/34/35/38-45号-土地	2,893,136.21	1,884,194.83
小计				26,120,558.53	14,693,936.67
宁夏东方乳业有限公司	2019年最低收购价稻谷仓储保管合同（ZMDXC-CC-BG2019DG003）	ZMDXC-BG-2020005	银房权证金凤区字第2005008167号 银国用（2005）第06513号	1,006,582.84	228,801.13	2020.9-至今
			银房权证兴庆区字第136465-466号	6,087,368.12	1,537,902.96
小计				7,093,950.96	1,766,704.09
银川维维北塔乳业股份有限公司	2019年最低收购价稻谷仓储保管合同（ZMDXC-CC-BG2019DG003）	ZMDXC-BG-2020006	银房兴庆区字第127783-786号	11,746,516.41	5,493,044.02	2020.9-至今
			银房兴庆区字第20010027413\416号	1,686,250.00	503,048.03
			银房兴庆区字第123674号	2,659,023.00	1,269,756.03
			银房金凤区字第2005020676号银国用2005字第12935号	122,970.68	69,673.79
			银国用2002字第440-442号	10,307,703.51	4,531,094.67
小计				26,522,463.60	11,866,616.54
合计				210,255,995.25	135,104,846.76

综上所述，公司年末用于维维正阳开展粮食收储业务抵押的资产汇总如下：

项 目	抵押物原值	抵押物净值
房屋建筑物	189,899,447.58	123,536,585.15
土地使用权	20,356,547.67	11,568,261.61

质押资产情况

①2023年3月29日，安化怡清源与中国农业发展银行安化县支行签订短期借款合同，金额为人民币10,000,000.00元，借款期限自2023年3月29日至2024年3月28日止。该笔借款同时以湖南怡清源持有的安化怡清源全部股权和“怡清源”商标权质押作为担保。

②2021年9月30日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司徐州分行签订收购“维维”系列商标的长期借款合同，金额为人民币300,000,000.00元，借款期限自2021年10月9日至2028年9月27日止，实际借款金额为285,700,000.00元，截至2023年12月31日止，该笔借款的账面余额为人民币102,460,000.00元。上海浦东发展银行股份有限公司该笔借款以本公司持有的“维维”系列商标作为质押物。

综上所述，公司年末用于质押的资产情况如下：

项 目	质押物原值	质押物净值
商标权	540,566,037.74	427,948,113.24

除上述事项外，截至2023年12月31日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

（1）本公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响，详见审计报告附注十

一、5、（3）关联担保情况。

（2）公司（被申请人）及下属子公司江苏维维新流运营管理有限公司(被申请人，以下简称“维维新流”)与宿迁楚维商贸有限公司(申请人)合同纠纷仲裁案件，根据申请人自述2021年11月12日，申请人与被申请人签订《“市”代理协议》,协议约定被申请人将“维维”商标(注册号:4174414、1403114)授权给申请人使用。申请人以维维新流未提供指导及对“维维”品牌进行宣传为由，要求维维新流返还商标使用费636,000.00元，及申请人损失468,388.10元，并要求公司承担连带责任。该案件现已在仲裁委立案，尚未开庭。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用 □不适用

截至2023年12月31日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。

十七、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	105,114,241.70
经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了5个报告分部，分别为：食品分部、茶叶分部、酒分部、粮油及储运分部、其他分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	食品	茶叶	酒	粮油及储运	其他	分部间抵消	合计
营业收入	4,710,652,165.64	38,272,487.53	80,530,907.16	1,553,240,885.04	65,587,115.06	-2,412,633,104.88	4,035,650,455.55
分部间营业收入	2,262,391,150.82	467,754.85	8,503,129.90	86,538,623.60	54,732,445.71		2,412,633,104.88
信用减值损失	-63,812,609.59	-127,471.87	-81,220.23	4,250,846.59	-132,064.23		-59,902,519.33
资产减值损失	-31,309,537.20	-8,279,683.52	-1,990,354.30	-13,423,215.35	-357,322.44		-55,360,112.81
利润总额	381,145,983.76	-15,988,182.89	1,468,752.04	-46,287,516.26	1,668,194.20	-10,901,611.00	311,105,619.85
净利润	275,121,917.10	-16,069,429.13	1,468,701.12	-49,547,771.70	1,512,569.21	-8,258,723.35	204,227,263.25
资产总额	6,406,283,240.13	128,358,448.47	47,359,221.79	1,151,247,686.63	612,725,865.06	-3,880,047,203.51	4,465,927,258.57
负债总额	1,812,481,790.82	50,579,605.22	51,688,947.38	785,810,827.68	179,121,908.65	-1,636,490,371.78	1,243,192,707.97

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	11,167,422.91	20,242,524.79
1年以内小计	11,167,422.91	20,242,524.79
1至2年	478,546.27	495,312.14
2至3年	0.59	159,377.82
3至4年	159,377.82	465,691.20
4至5年	465,691.20	377,868.00
5年以上	377,868.00
合计	12,648,906.79	21,740,773.95

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	805,807.02	6.37	805,807.02	100.00
按组合计提坏账准备	11,843,099.77	93.63	422,580.32	3.57	11,420,519.45	21,740,773.95	100.00	1,211,198.04	5.57	20,529,575.91
其中：
组合1：应收货款组合	6,914,549.99	54.67	422,580.32	6.11	6,491,969.67	9,287,880.65	42.72	1,211,198.04	13.04	8,076,682.61
组合2：合并内部往来组合	4,928,549.78	38.96		-	4,928,549.78	12,452,893.30	57.28			12,452,893.30
合计	12,648,906.79		1,228,387.34		11,420,519.45	21,740,773.95		1,211,198.04		20,529,575.91

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
其他零星	805,807.02	805,807.02	100.00	预期收回可能性小
合计	805,807.02	805,807.02	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1：应收货款组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	6,238,872.51	187,166.13	3.00
1-2年	478,546.27	38,283.70	8.00
2-3年	0.59	0.12	20.00
3-4年	0.51	0.26	50.00
4-5年
5年以上	197,130.11	197,130.11	100.00
合计	6,914,549.99	422,580.32	6.11

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	1,211,198.04	17,189.30				1,228,387.34
合计	1,211,198.04	17,189.30				1,228,387.34

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	4,001,413.91			31.63
第二名	2,259,720.00			17.86	67,791.60
第三名	1,048,734.65			8.29	55,389.35
第四名	790,101.77			6.25
第五名	465,691.20			3.68	465,691.20
合计	8,565,661.53			67.71	588,872.15

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,334,618,711.52	1,690,365,574.72
合计	1,334,618,711.52	1,690,365,574.72

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	1,085,898,326.80	742,036,050.18
1年以内小计	1,085,898,326.80	742,036,050.18
1至2年	76,476,756.38	297,043,871.93
2至3年	20,039,317.60	252,488,445.55
3至4年	79,077,006.54	134,489,101.05
4至5年	112,323,793.73	64,553,500.36
5年以上	92,554,847.60	268,986,481.76
合计	1,466,370,048.65	1,759,597,450.83

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
与子公司的资金往来	1,315,740,291.78	1,580,801,738.05
往来款	140,361,380.96	140,297,345.56
押金和保证金及备用金	9,550,263.74	37,919,489.78
其他预付款项	718,112.17	578,877.44
合计	1,466,370,048.65	1,759,597,450.83

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	65,181,332.11		4,050,544.00	69,231,876.11
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-61,623,400.78		61,623,400.78
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	896,060.24		61,623,400.78	62,519,461.02
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额	4,453,991.57	-	127,297,345.56	131,751,337.13

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	69,231,876.11	62,519,461.02				131,751,337.13
合计	69,231,876.11	62,519,461.02				131,751,337.13

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
第一名	280,451,224.21	19.13	与子公司的资金往来	1年以内
第二名	205,885,297.00	14.04	与子公司的资金往来	1年以内
第三名	201,908,635.60	13.77	与子公司的资金往来	1年以内
第四名	128,323,127.63	8.75	与子公司的资金往来	1-4年以内
第五名	123,246,801.56	8.40	企业借款	4-5年 5年以上	123,246,801.56
合计	939,815,086.00	64.09	/	/	123,246,801.56

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,463,214,732.86	399,508,885.90	1,063,705,846.96	1,462,566,230.07	399,508,885.90	1,063,057,344.17
对联营、合营企业投资	10,256,079.43		10,256,079.43	10,050,091.94		10,050,091.94
合计	1,473,470,812.29	399,508,885.90	1,073,961,926.39	1,472,616,322.01	399,508,885.90	1,073,107,436.11

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
维维粮仓粮食储运有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
维维乳业有限公司	267,861,022.10			267,861,022.10		148,067,331.96
宝兴堂面粉产业有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00		49,156,884.29
维维电子商务有限公司	44,000,000.00			44,000,000.00		44,000,000.00
西安维维食品饮料有限公司	218,800,000.00			218,800,000.00
维维农牧科技有限公司	90,000,000.00			90,000,000.00
维维创新投资有限公司	189,000,000.00			189,000,000.00
维维粮油（正阳）有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00		80,000,000.00
维维茗酒坊有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00		35,400,222.31
维维国际贸易有限公司	90,000,000.00			90,000,000.00
泸州维维食品饮料有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
维维东北食品饮料有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
维维华东食品饮料有限公司	72,000,000.00			72,000,000.00		19,090,748.23
江苏维维包装印务有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
衣单文化传媒有限公司	25,000,000.00			25,000,000.00		21,975,057.48
维维华山核桃产业有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
绥化维维粮油储运有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00		1,818,641.63
江苏丰维智能包装科技股份有限公司	10,200,000.00			10,200,000.00
维维（徐州）物业管理有限公司	500,000.00			500,000.00
江苏维维新流运营管理有限公司	4,205,207.97	648,502.79		4,853,710.76
合计	1,462,566,230.07	648,502.79	0.00	1,463,214,732.86	0.00	399,508,885.90

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
徐州维维盛通新消费投资基金（有限合伙）	10,050,091.94			205,987.49						10,256,079.43
小计	10,050,091.94			205,987.49						10,256,079.43
合计	10,050,091.94			205,987.49						10,256,079.43

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,039,418,777.43	1,462,751,792.30	2,007,949,359.13	1,378,013,438.48
其他业务	47,751,487.22	7,590,827.10	34,178,165.68	5,435,802.21
合计	2,087,170,264.65	1,470,342,619.40	2,042,127,524.81	1,383,449,240.69

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	205,987.49	50,091.94
处置长期股权投资产生的投资收益		-1,761,130.64
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	1,752,816.00	1,752,816.00
分红收益	818,860.01
合计	2,777,663.50	41,777.30

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	70,356,446.88
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	7,513,468.83
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-19,234,817.01
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	4,825,471.72
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	1,040,052.14
债务重组损益	4,365.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	335,098.26
减：所得税影响额	22,560,228.69
少数股东权益影响额（税后）	801,259.75
合计	41,478,597.74

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.74	0.13	0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.40	0.10	0.10

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

董事长：任冬

董事会批准报送日期：2024年3月14日