，．
关千南宁化工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目录
关于南宁化工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明南宁化工股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
1-1
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话书610 8566 5588传真书6108566 5120.orantthornton.cn
关于南宁化工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2
21)第450A000306
号
南宁化工股份有限公司全体股东：
我们接受南宁化工股份有限公司（以下简称
“南化股份公司,,)委托）根据中国注册会计师执业准则审计了南化股份公司2
年12月31日的资产负债表，
年度利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2
21)第450A000
65号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若千问题的通知》（证监发(
003) 56号文）的要求，南化股份公司编制了本专项说明所附的南宁化工股份有限公司2
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称＂汇总表
,,)。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南化股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资籵与我们审计南化股份公司2
年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不
一致。除了对南化股份公司实施于2
年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2
年度南化股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供南化股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其
他用途。
中国．北京
中国注册会计师
、.,_非经
汜
金半函
片名称
＄认昙乏
，
亡,,
，
小~如，
捎大股东及其、
?
附属企业小计总计其他关联资金往来
资金往来方名称
南宁化工集团有限公司珠诲经济特区治宁化工有限公司广西北港商贸有限公司
大股东及其附
贵州省安龙华虹化工有限责任公司
屈企业
贵州省安龙华虹化工有限责任公司贵州省安尤华虹化工有限责任公司兴义市立根电冶有限公司
上市公司的子公司及其附屈企业关联自然人其他关联方及其附屈企业总计
占用方与上市公司的关联关系
往来方与上市公司的关联关系控股股东相同的控股股东相同的最终控股股东相同的控股股东相同的控股股东相同的控股股东相同的控股股东
上市公司核算\2020年期初占
的会计科目
用资金余额IIII
上市公司核算
II
2020年期初往
的会计科目
来资金余额
应收账款
i
414 75
应收账款
I
86.97
其他应收款
I
4.00
其他应收款
I
8,125.18
其他应收款
I
5,152.42
其他应收款
I
240.61
其他应收款
I
1,382.28IIiIIII
15,406.21
'
2020年度占用
2020年度占
2020年度偿
2020年期末占
累计发生金额
用资金的利
还累计发生
占用形成原因
占用性质
（不含利息）
息（如有）
金额
用资金余额
2 020年度
往来
2020年度
往
2020年度偿
2020年期末
往
累计发生金额
来资金的利
还累计发生
来资金余额
往来形成原因
往来性质
（不含利息）
息（如打）
金额
0.05
261.41
153.39
销售商品及提供劳务
经营性往来
86.97
销售商品
经营性往来
4.00
－租赁保证金
经营性往来
8,125.18
2010年
预什采购电石款
经营性往来
5,152.422010年承担担保责任而形成的债权
非经营性往来
240.61
2012年-2014年8月资助款
非经营性往来
371.68
1,010.60
采购电石
经营性往来
0.05
0.00
637.09
14,769.17
贤州行安龙华虹化工布限招任公司（以下简称华虹公司）在2011年10月之前为南化股份的子公司.2014年10月公司将已资不抵位的子公司华虹公司的股权全部转让给母公司南化渠团（转让价格包括另外几家子公司在内共为1元），股权转让合问约
定，该次股权转让不涉及侦务处理．截止2020年末，南化股份的
“
其他应收款华虹公司
”
余额13518
.21万元．其中屈千非经营性往来余额5393
.03万元．该非经齿往米形成脱因为：
l、2010年II月30日，由千华虹公司无法沂伦中闪建设银行股份有限公司安龙支行到期贷款本息.5,1
.
万元，该贷款由南化股份公司提供连带资任担保，贵州省黔西南布依族苗族自治州中级人民法院兀接从南化股份公司银行帐户扣划贷炊木息及相关
费用共5,152.12万元：
、
2012
年至2014年8月．因华虹公司经访困难，公司向华虹公司的提
供资金扶持240.61万元：
上述伉权形成于2014年9月以前．由千女龙华虹经营困难无力偿还，故长期挂帐．无法收回，该款项系历史逝宙邓项．非违规资金占用。华虹公司千201晔10月向安龙县人民法院提交破产沾符巾诏.2016年10月由法院指定的破产管理人桵管
，
正式进入破产沾釭程序，预计性还方式和预计忔还金额．取决于华虹公司可分配的破产财产．截至2020年12月31口破产沾沈程序还在执行中．
由千该侦权存在未必有效实现的风险．公司已经全额计提坏账准备．二:;言／气气亏：
主管会计工作的公司负责人尸4必今.;I
公司会计机构负责人
/t 少卢4
l印泵｝
复印无效
］
统—社会信用代码91110105592343655N
名类执经营范围
李惠琦
国家企业信用信息公示系统网址
http:""v.gsxt.gov .en
业
凳亏詈爹1此件仅
用于业务报告使
用，
（副
审计企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清莽事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决箕审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务。（市场王体依法自主选择经营项
目，开展经营活动；下期出资时间为
2022年12月31日；依
法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项
目的经营活动。）
本）(20—1)
2011年12月22日登记机关
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
成立日期合伙期
限2
11年12月22
日至长期
北京市朝阳区建国门外大街
号赛特广场五层
国家市场监督管理总局监制
.'、
,_寸
去计师?ff 所
W证书
经营场所：北京市朝阳区建国门外大街22号察特广场5组织形
式：特殊首通合伙
执业证书编号：1
J10156
批准执业文号：京财会许可：20i 1)0130号批准执业日期：2011年仅巨13日
证书序号0014469
1.《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，
应当向财政部门申请换发。
、
《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
政部门交回《会计师事务所执业证书》。
夕
-
/
'
，
一
、
f
:
:、
发证机关：f北京市财政瑶乡＼
? ? ?
?
\? ?、;
·:.:
i
二O二
斐：
一
月
目
-???
中华人民共和国财政部制
",,t
廿tI ul I A, .. , .?f北义
Ht如1｀人女,:
iIIi
1-05-
）晶I<,f h,roh. 1! 牛11
JJ;? 心1外事务所（扑外
压lo■g???If遍合仗）广凸分所
.1 li.1. ?"'I?S2?2Sl9710S23082XIJ,Oh!) J
!心
．
310000840068
从） ; ? 令·
心血dlut产叩C"Ar
·? 壮杖h治区注卅会计
又已I!,.
吓
令
JIfl切co(比发2003, 07 02
"挟发201905 OS
；工令.r }'#, ? 工11平仕文史千?记
Rc141l?lln uf加Ch,111,,1(w.,,i,nv l 1111 b,·. C
R己，勹寸A1:c, 红W.l,,,.1H山，I
年度检验登记
A1ual Rcun钮JRgi?truu
粒I订
千分,.,."I
0 t仑丘合
??, , .clo?Ntof<l'A,
让
J?:
I叮凶，｝
内允W
\;, u1?nk, .. ,,: 心i
小土书tr*公合斗，见令尤打效，一斗．f h八ccn11icaccn vh<l for no1hc, yar?nc,
lbu renewal
"叶
牧
戌
,
炀
叶炸
平
仇·
且加阜
巧炒尸
}J
/
?
I
）
?.,'山...,-,(人，
矿JI盓
勹?:,I口（
I
I)
此件仅供业务报告使用，复印无效
打名rurr .. ,竹趴Sn出HIJ11t?I but?t,11i,
从OfkllJv?H
卉份_?,J如"'10?6岛
＂从月
, 1片,OJ·l J
）飞众私癸计有f
公u/--
452425J981031007、
注册(;·作泊位?;-, 项??记cg11rrn11,m?,11hc 心ncof WA1n1Un11bydCPA
lAj?t,出
:h,/, 女11吐lrt1i!Wtdl即
硌
孕名沪坅沪勺
?I久｀，
怂f'4心??fcrlflCU!C
、:CPA,J vl1; 气，让从？
亭介片
Cl'A、
!?)? ?lj入从心加1山?,reItru,,n牧向夕况炉
、一f扣勺＂介入众?urr?,4 1hr?1? ?l\',,.,,、lr."'lltNCPM
v1/1J.?o;
书务f,
Cl? 人
.(, 1. n
D,. ol h?ua:c
年
,1501 OOb.iO<, 仆？
?lj..')/;Ji从，!t'上切亡：
t,,'II ,I tr.. ,., I忙！（叩I
J
i1"/·
度伶记
\nnu 11 Rcnt?wnl lk???·r·11on
t 书兑抡伶合格．炊廿打坟一千J h1sccr111i,i1t is r,1lid Im .11101i1er ar aftc11ii?r,:11,:wal
沁
沁＾
?月/cj
r,.
fc
Id
'7}·
此件仅供业务报告使用，复印无效