关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审核说明
华兴专字[2021]20000060038号
瀚蓝环境股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了瀚蓝环境股份有限公司财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并于2021年3月29日签发了“华兴审字[2021]20000060018号”的标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56号文）的要求，瀚蓝环境股份有限公司编制了后附的2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是瀚蓝环境股份有限公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计瀚蓝环境股份有限公司2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对瀚蓝环境股份有限公司实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解瀚蓝环境股份有限公司的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
附件：
编制人：瀚蓝环境股份有限公司 单位：人民币元非经营性资
金占用
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2020年期初占用资金余额
2020年度占用累计发生金额（不含利息）
2020年度占用资金的利息
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末占用资金余额
占用形成原因占用性质现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司
的关联关系
上市公司核算的会计科目
2020年期初往来资金余
额
2020年度往来累计发生金额（不含利息）
2020年度往来资金的
利息
2020年度偿还累计发
生金额
2020年期末往来资金余
额
往来形成原因往来性质佛山市南海供水集团有限公司
控股股东其他应收款492,353.91 618,706.32 492,353.91 618,706.32 租赁保证金经营性往来佛山市瑞兴能源发展有限公司
广东南海控股投资有限公司的全资子
610,683.59 605,655.51 5,028.08 租金经营性往来佛山瀚蓝资产管理有限公司
控股子公司其他应收款445,503,828.95 7,000,000.00 452,503,828.95 往来款非经营性往来佛山市南海燃气发展有限公司
控股子公司其他应收款10,000.00 10,000.00 燃气保证金经营性往来瀚蓝（佛山）新能源运营有限公司
控股子公司其他应收款54,507,405.53 4,000,000.00 1,984,629.1358,000,000.00 2,492,034.66 借款非经营性往来
13,209,923.56 - 529,427.0810,238,690.97 3,500,659.67 借款非经营性往来
2,500,000.00 2,500,000.00 - 租金经营性往来佛山市南海区九江镇净蓝污水处理有限公
控股子公司其他应收款2,206,756.92 3,958.332,210,715.25 - 借款非经营性往来佛山市南海区丹灶镇污水处理有限公司
控股子公司其他应收款19,000,000.00 17,000,000.00 2,000,000.00 往来款非经营性往来佛山市南海区里水污水处理有限公司
控股子公司其他应收款67,562,102.84 23,200,000.00 2,285,325.8551,000,000.00 42,047,428.69 借款非经营性往来佛山市南海樵泰污水处理有限公司
控股子公司其他应收款1,728,263.81 72,437.521,800,701.33 借款非经营性往来佛山市南海区美佳污水处理有限公司
控股子公司其他应收款36,307,016.66 26,500,000.00 2,225,143.7838,000,000.00 27,032,160.44 借款非经营性往来佛山市南海尚源水处理有限公司
控股子公司其他应收款25,596,472.08 8,700,000.00 1,174,698.355,000,000.00 30,471,170.43 借款非经营性往来佛山市瀚成水环境治理有限公司
控股子公司其他应收款67,807,044.63 6,000,000.00 1,932,109.1175,739,153.74 - 借款及往来非经营性往来佛山市南海区蓝湾水环境投资建设有限公
已出售子公司其他应收款41,822,559.06 480,886.7742,303,445.83 - 借款非经营性往来
瀚蓝环境股份有限公司2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
大股东及其附属企业
佛山市南海九江自来水有限公司
控股子公司其他应收款上市公司的子公司及其附属企业
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2020年期初往来资金余
额
2020年度往来累计发生金额（不含利息）
2020年度往来资金的利息
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末往来资金余
额
往来形成原因往来性质佛山市南海区蓝湾水环境投资建设有限公
已出售子公司应收账款6,310,000.00 6,310,000.00 咨询费经营性往来佛山市南海瀚蓝固废处理投资有限公司
控股子公司其他应收款39,500,000.00 31,500,000.00 7,500,000.00 63,500,000.00 往来款非经营性往来瀚蓝绿电固废处理（佛山）有限公司
控股子公司其他应收款35,400,000.00 96,300,000.00 813,750.01132,513,750.01 - 借款非经营性往来瀚蓝（厦门）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款98,500,000.00 76,500,000.00 175,000,000.00 往来款非经营性往来瀚蓝（晋江）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款5,296,500.00 99,100,000.00 3,098,643.7314,354,914.58 93,140,229.15 借款非经营性往来瀚蓝（福清）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款5,500,000.00 2,800,000.00 8,300,000.00 往来款非经营性往来
9,011,756.25 1,500,000.00 528,668.4211,040,424.67 借款非经营性往来
1,000,000.00 1,000,000.00 往来款非经营性往来牡丹江瑞嘉环保服务有限公司
控股子公司其他应收款7,008,127.78 7,000,000.00 551,455.2114,559,582.99 借款非经营性往来瀚蓝（佛山）工业环境服务有限公司
控股子公司其他应收款61,978,331.09 296,773.6058,420,000.00 3,855,104.69 借款非经营性往来瀚蓝（开平）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款8,000,000.00 50,000,000.00 1,492,463.1559,492,463.15 借款非经营性往来瀚蓝（饶平）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款11,552,198.61 46,500,000.00 2,609,016.7360,661,215.34 借款非经营性往来瀚蓝工业服务（赣州）有限公司
控股子公司其他应收款48,000,000.00 48,000,000.00 往来款非经营性往来佛山市南海区狮山镇松岗污水处理有限公
控股子公司其他应收款2,500,000.00 2,500,000.00 - 往来款非经营性往来广东农智生物工程有限公司
控股子公司其他应收款3,000,000.00 90,675.003,090,675.00 借款非经营性往来瀚蓝（海阳）固废处置有限公司
控股子公司其他应收款24,499,944.38 56,350,000.00 2,920,404.9483,770,349.32 借款非经营性往来瀚蓝（济宁）固废处置有限公司
控股子公司其他应收款42,635,055.22 42,350,000.00 3,546,926.1288,531,981.34 借款非经营性往来瀚蓝（淮安）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款30,320,468.42 79,660,000.00 3,833,339.80113,813,808.22 借款非经营性往来宣城瀚蓝固废处理有限公司
控股子公司其他应收款218,995,314.24 62,900,000.00 7,787,746.32278,136,753.29 11,546,307.27 借款非经营性往来乌兰察布瀚蓝固废处理有限公司
控股子公司其他应收款22,723,500.08 31,550,000.00 1,861,863.532,500,000.00 53,635,363.61 借款非经营性往来佛山市南海瀚蓝供水投资有限公司
控股子公司其他应收款426,720.65 426,720.65 往来款非经营性往来保定驼王生物工程有限公司
控股子公司其他应收款18,500,000.00 605,301.8719,105,301.87 借款非经营性往来佛山市南海瀚蓝环保
公
| 司 |
控股子公司其他应收款30,000,000.00 30,000,000.00 往来款非经营性往来佛山市南海罗村污水处理有限公司
控股子公司其他应收款2,000,000.00 85,066.682,085,066.68 借款非经营性往来
大庆宇合环保技术服务有限公司
控股子公司其他应收款
上市公司的子公司及其附属企业
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2020年期初往来资金余
额
2020年度往来累计发生金额（不含利息）
2020年度往来资金的
利息
2020年度偿还累计发
生金额
2020年期末往来资金余
额
往来形成原因往来性质佛山市南海区狮山美博污水处理有限公司
控股子公司其他应收款3,200,000.00 136,106.683,336,106.68 借款非经营性往来哈尔滨天人瑞合生物质能源有限公司
控股子公司其他应收款23,500,000.00 413,720.8223,913,720.82 借款非经营性往来
11,501,300.00 307,367.441,310,573.14 10,498,094.30 借款非经营性往来1,900,000.00 1,900,000.00 - 往来款非经营性往来瀚蓝（佛山）工业处置有限公司
控股子公司其他应收款10,000,000.00 10,000,000.00 往来款非经营性往来瀚蓝（黄石）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款3,000,000.00 3,000,000.00 往来款非经营性往来瀚蓝(惠安)固废处理有限公司
控股子公司其他应收款49,000,000.00 748,650.013,000,000.00 46,748,650.01 借款非经营性往来瀚蓝（廊坊）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款188,000,000.00 5,954,815.8622,400,000.00 171,554,815.86 借款非经营性往来瀚蓝(南平)固废处理有限公司
控股子公司其他应收款1,800,000.00 1,800,000.00 往来款非经营性往来瀚蓝（南平）生物环保科技有限公司
控股子公司其他应收款16,700,000.00 661,702.722,850,000.00 14,511,702.72 借款非经营性往来瀚蓝（万载）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款37,000,000.00 304,356.2737,000,000.00 304,356.27 借款非经营性往来瀚蓝（枣庄） 环保能源有限公司
控股子公司其他应收款1,000,000.00 1,000,000.00 往来款非经营性往来瀚蓝（漳州）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款25,000,000.00 486,829.155,000,000.00 20,486,829.15 借款非经营性往来
16,027,646.67 13,000,000.00 997,938.338,000,000.00 22,025,585.00 借款非经营性往来
22,000,000.00 22,000,000.00 往来款非经营性往来瀚蓝工业服务（嘉兴）有限公司
控股子公司其他应收款14,500,000.00 14,500,000.00 往来款非经营性往来瀚蓝驼王生物科技（韶关）有限公司
控股子公司其他应收款3,500,000.00 96,880.243,596,880.24 借款非经营性往来瀚蓝驼王生物科技（湛江）有限公司
控股子公司其他应收款13,000,000.00 464,952.5113,464,952.51 借款非经营性往来瀚蓝驼王生物科技（肇庆）有限公司
控股子公司其他应收款13,000,000.00 445,649.0313,445,649.03 借款非经营性往来瀚蓝（大连）固废处理有限公司
控股子公司其他应收款3,100,000.00 3,100,000.00 - 往来款非经营性往来关联自然人广东顺控环境投资有限公司
联营公司应收账款21,629,013.44 5,242,454.12 20,835,389.58 6,036,077.98
技术咨询费/建
造服务
经营性往来佛山市西江供水有限公司
合营企业应收账款1,595,209.70 1,273,862.78 321,346.92 劳务及服务费经营性往来总计 1,482,758,304.78 1,286,988,353.73 51,829,680.09 905,685,258.59 1,915,891,080.01
上市公司的子公司及其附属企业
其他关联方及其附属企
业
瀚蓝(安溪)固废处理有限公司
控股子公司其他应收款
瀚蓝城市环境服务有限公司
控股子公司其他应收款