宁波韵升股份有限公司
NINGBO YUNSHENG CO.,LTD.
二 O 一二年年度报告
二○一三年四月
宁波韵升股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人杨 齐、主管会计工作负责人陈新生及会计机构负责人（会计主管人员）
胡余红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：以 2012 年 12 月 31
日的总股本 514,497,750 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3 元（含税），拟分
配股东股利 154,349,325.00 元，本年度不进行资本公积金转增。
六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
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目 录
第一节 释义及重大风险提示 ..................................................................3
第二节 公司简介 ......................................................................................4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................6
第四节 董事会报告 ..................................................................................8
第五节 重要事项 ....................................................................................21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................23
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................27
第八节 公司治理 ....................................................................................32
第九节 内部控制 ....................................................................................35
第十节 财务会计报告 ............................................................................36
第十一节 备查文件目录 ......................................................................134
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第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
韵升集团、韵升控股 指 韵升控股集团有限公司
公司、本公司、股份公司、宁波韵升 指 宁波韵升股份有限公司
高科磁业 指 宁波韵升高科磁业有限公司
粘结磁体 指 宁波韵升粘结磁体有限公司
电机公司 指 宁波韵升电机有限公司
日兴电机 指 日兴电机工业株式会社
伺服控制事业部 指 宁波韵升股份有限公司伺服控制事业部
韵升强磁 指 宁波韵升强磁材料有限公司
包头强磁 指 包头韵升强磁材料有限公司
磁元件 指 宁波韵升磁体元件技术有限公司
信达中建 指 宁波信达中建置业有限公司
机电出口 指 中国机电出口产品投资有限公司
会计师事务所 指 天衡会计师事务所有限公司
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告“第四节 董
事会报告”中“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”中关于“可能面对的风险”部分的
内容。
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 宁波韵升股份有限公司
公司的中文名称简称 宁波韵升
公司的外文名称 NINGBO YUNSHENG CO.,LTD.
公司的法定代表人 杨 齐
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 傅健杰 王 萍
联系地址 浙江省宁波市国家高新区扬帆路 1 号 浙江省宁波市国家高新区扬帆路 1 号
电话 0574-87776939 0574-87776939
传真 0574-87776466 0574-87776466
电子信箱 fujj@ysweb.com wangp@ysweb.com
三、基本情况简介
公司注册地址 浙江省宁波市江东民安路 348 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 浙江省宁波市国家高新区扬帆路 1 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.yunsheng.com
电子信箱 stock@ysweb.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 证券法务部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 宁波韵升
六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见公司《2001 年年度报告》公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
2009 年 11 月 27 日，经营范围由“八音琴、八音琴工艺礼品及玩具、计算机配件、模具、
磁性材料制造、本企业自产的八音琴、工艺礼品、玩具出口及本企业生产、科研所需的原辅材
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料、机械设备、仪器仪表、零配件进口业务（国家实行核定公司经营的 12 种进口商品除外）；
精密机械、汽车配件的批发、零售、仓储。”变更为“磁性材料、汽车电机、伺服电动机及其驱
动系统的制造；机器人及其制造过程中的无损检测仪器仪表的制造；八音琴、八音琴工艺品、
汽车配件、模具的制造；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口
的货物和技术除外；技术咨询；机电产品的批发和零售；普通货物的仓储。”。
2011 年 6 月 13 日，经营范围由“磁性材料、汽车电机、伺服电动机及其驱动系统的制造；
机器人及其制造过程中的无损检测仪器仪表的制造；八音琴、八音琴工艺品、汽车配件、模具
的制造；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的货物和技术除
外；技术咨询；机电产品的批发和零售；普通货物的仓储。”变更为“一般经营项目：磁性材料、
汽车电机、伺服电动机及其驱动系统、机器人、无损检测仪器仪表、汽车配件、模具的制造、
技术咨询；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术
除外；机电产品的批发、零售；普通货物的仓储。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、
限制和许可经营的项目。）”。
七、其他有关资料
名称 天衡会计师事务所有限公司
办公地址 江苏南京市正洪街 18 号
公司聘请的会计师事务所名称（境内）
骆竞
签字会计师姓名
何玉勤
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 2,919,614,599.87 3,940,875,110.08 -25.91 1,929,376,605.42
归属于上市公司股东的净利
450,219,394.88 661,444,712.51 -31.93 203,648,087.35
润
归属于上市公司股东的扣除
386,306,217.10 624,184,438.84 -38.11 126,864,792.67
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
976,663,885.94 462,364,041.65 111.23 182,695,412.22
额
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 同期末增减 2010 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资
2,777,705,560.79 2,414,560,844.85 15.04 1,809,810,296.80
产
总资产 4,040,774,149.55 4,297,326,677.14 -5.97 3,085,035,629.69
(二)主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.8751 1.2856 -31.93 0.3958
稀释每股收益（元／股） 0.8751 1.2856 -31.93 0.3958
扣除非经常性损益后的基本
0.7508 1.2132 -38.11 0.2466
每股收益（元／股）
减少 13.92 个百
加权平均净资产收益率（%） 17.27 31.19 12.10
分点
扣除非经常性损益后的加权 减少 14.61 个百
14.82 29.43 7.54
平均净资产收益率（%） 分点
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 6,871,171.24 20,973,474.50 21,375,307.12
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
9,758,868.40 9,660,353.11 14,089,268.46
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
企业取得子公司、联营
27,594,092.43
企业及合营企业的投资
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成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的
收益
委托他人投资或管理资
7,335,685.22 6,014,146.93 1,888,193.33
产的损益
除同公司正常经营业务
相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损 4,758,028.08 -6,974,060.09 -6,406,030.97
益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产
取得的投资收益
对外委托贷款取得的损
44,613,333.33 13,901,666.67 21,876,087.81
益
其他符合非经常性损益
5,500,671.18 3,174,015.49 -2,800,660.97
定义的损益项目
少数股东权益影响额 -1,925,316.85 -430,175.99 309,480.16
所得税影响额 -12,999,262.82 -9,059,146.95 -1,142,442.69
合计 63,913,177.78 37,260,273.67 76,783,294.68
三、采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 16,919,533.09 20,082,002.63 3,162,469.54 4,707,640.25
可供出售金融资产 745,290.00 1,034,888.40 289,598.40 0.00
合计 17,664,823.09 21,116,891.03 3,452,067.94 4,707,640.25
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年公司认真贯彻年度工作会议精神，积极追求卓越绩效经营理念，努力提升基础管理
与内控水平，通过抓订单、找问题、求突破，克服主要原材料价格震荡下行、下游需求不振、
出口持续平淡的不利局面，取得了良好的经营业绩。
(一)主要经营业绩
(1)报告期内，公司实现主营业务收入为 287,518.45 万元，较上年同期减少了 84,526.53 万
元，减幅为 22.72%。主营业务收入减少的主要原因为：受全球经济不景气及 2011 年以来稀土
原材料价格剧烈波动的影响，下游客户需求量下降，2012 年公司实现钕铁硼产品主营业务收入
222,341.09 万元，较上年同期减少 67,845.46 万元，减幅为 23.38%；受国际经济持续低迷的影响，
国际市场汽车电机需求量继续下滑，2012 年公司实现电机产品主营业务收入 64,182.63 万元，
较上年同期减少 13,274.96 万元，减幅为 17.14%。
(2)报告期内，公司主营业务成本为 178,796.34 万元，较上年同期减少 40,151.92 万元，减
幅为 18.34%。主营业务成本减少的主要原因是：2012 年稀土原材料价格呈下跌态势，下游客户
需求量下降，导致主营业务成本下降。
(3)报告期内，公司主营业务利润为 108,722.11 万元，较上年同期减少了 44,374.61 万元，减
幅为 28.98%，主营业务利润减少的主要原因为：主要产品销售量下降，同时年初稀土原材料库
存价格相对较高，使主营业务成本的减少滞后于主营业务收入的减少。
(4)报告期内，公司归属于母公司所有者的净利润为 45,021.94 万元，较上年同期减少了
21,122.53 万元，减幅为 31.93%，减少的主要原因为：受全球经济不景气及下游客户需求量下降
的影响，公司主要产品销售量与盈利能力同比下降。
(二)主营业务经营情况
1、钕铁硼产业
(1)高科磁业抓好市场开拓和库存控制。新设立汽车磁钢产品部，业务开发向专业化迈出坚
实的一步；在稀土价格处于下行通道中，采取了三项主要措施：一是自 2012 年 6 月份以来从严
控制稀土原材料采购，根据生产需要采购原材料，合理利用氧化物库存储备；二是优化废料处
理流程，压缩处理时间；三是设定各道工序在制品控制标准，压缩存货库存。
(2)粘结公司抓好科研技改与降本增效。粘结公司实施低成本策略，利用新工艺节约成本，
效果显著；同时立足于市场需求，抓好科研技改，并将降低成本的科研成果应用于对外报价。
2、电机产业
(1)2012 年受国际经济持续低迷的影响，国际市场汽车电机需求量继续下滑，汽车电机呈现
出刚性成本不断上升、需求不足、效益下滑的局面。
(2)受累于日本经济恢复乏力，日兴公司的订单有所萎缩，业绩呈下滑趋势。
3、伺服产业
整体市场需求萎缩，行业竞争加剧，尚未形成大批量生产。
（三）管理情况
1、推进企业内部管理活动
2012 年公司组织开展的提升企业基础管理工作的活动，取得了以下初步成效：
下属单位对采购、生产、品质、销售、财务各专项管理工作更加重视；加强了经营活动中
的风险控制， 明确了相关请示与报告权限；促进了公司职能部门与下属单位之间的联系，有利
于及时掌握下属单位的运行情况。
(1)抓好基础管理工作与内控建设
公司 2012 年管理活动主题是，全面提升基础管理工作的质量与效率。公司根据中国证监会
要求，全面实施《企业内部控制基本规范》，制订《基础管理工作与内控建设年度工作计划》、
《内部控制管理制度》及《内控实施工作方案》，将加强和规范企业内控与提升基础管理工作水
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平密切结合，既提升各项工作的质量与效率，又确保主要业务处于受控状态。
(2)宣贯卓越绩效经营理念
公司从 5 月初开始，按《卓越绩效评价准则》及《宁波市质量奖评定标准》，以“推进管理
创新、加强质量管理、追求卓越绩效”为主题，积极导入卓越绩效经营理念。经过层层筛选和
严格审查，获宁波市江东区首届区长质量奖，成为江东区唯一获此荣誉的企业。
2、推进企业核心竞争力建设
编制了“核心竞争力培育方案”，明确在技术研发、装备制造、营销管理、人力资源、企业
文化等方面提升核心竞争力，并设定了明确的工作目标和措施。
3、抓好团队建设和人才培养
公司通过企业文化建设、职能建设、人才引进、教育培训、绩效考核、干部考察、后备干
部建设等 11 项重点人资工作的落实，较好完成了各项任务：
(1)积极推进高科组织机构调整工作
公司从 2012 年 4 月份开始启动高科组织机构扁平化工作，于 7 月份正式实施新机构的切换
工作。
a. 完成班子成员、三个产品部、两个制造部、五个职能部门、研发中心的部门职能职责。
精减并调整聘用干部人数，有效改善了中基层干部素质结构和年龄结构。
b.发布实施 18 个主要跨部门业务流程和相关文件，编制一级机构内部主要业务流程和文
件，共 145 个。
c.完成生产管理信息系统、SAP 管理系统、人力资源信息系统和销售信息系统的切换和调
整工作。
(2)对中层干部能力测评进行有益的尝试
完成公司本部中层以上干部测评基础资料和下属单位干部测评资料的修改、汇总，制定干
部测评方案，取得了一定的效果。
(3)初步形成良性的干部梯队
落实干部的分层分类管理，重点关注公司本部及下属单位经营班子、公司中层管理干部及
下属单位骨干员工。通过多种培训、调任提拔、人才培养等方式，提高了下属单位班子成员的
领导力、中层干部的执行力和骨干员工的业务技能，初步形成了良性的干部梯队建设体系。
(4)重视内部人才培养和外部人才引进
指导并督促各下属单位一把手，着力抓好各类骨干人才的培养和选拔推荐工作。建立正面
考核引导机制，努力营造宽松和谐的用人环境，坚持把素质好、有工作激情的人用到重要的岗
位上。
4、抓好重点专项工作
(1)初步完成钕铁硼产业战略规划。该规划将用于指导未来 5 年钕铁硼产业的发展。
(2)抓好三园搬迁与四园建设。电机公司于 2012 年 11 月中旬入驻三园，自动化立体仓库已
建成投用，现场作业环境明显改善。高科磁业成品制造部、VCM 磁钢产品部、汽车磁钢产品部、
综合磁钢产品部、营销管理部已入驻三园。四园建设按计划进行。
(3)抓好安全生产。2012 年，公司无重大以上安全生产事故，完成了年度安全生产指标。
（四）主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,919,614,599.87 3,940,875,110.08 -25.91
营业成本 1,820,215,637.01 2,260,953,221.40 -19.49
销售费用 69,494,192.21 92,615,429.10 -24.96
管理费用 391,607,740.79 444,806,435.28 -11.96
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财务费用 12,181,004.91 47,907,302.55 -74.57
经营活动产生的现金流量净额 976,663,885.94 462,364,041.65 111.23
投资活动产生的现金流量净额 108,928,293.45 -238,782,230.54
筹资活动产生的现金流量净额 -600,899,870.01 328,331,956.40 -283.02
研发支出 139,761,265.85 152,810,834.47 -8.54
2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
2012 年度公司营业收入为 291,961.46 万元，较上年同期减少了 102,126.05 万元，减幅为
25.91%。营业收入减少的主要原因为：受全球经济不景气及 2011 年以来稀土原材料价格剧烈波
动的影响，下游客户需求量下降，2012 年公司实现钕铁硼产品主营业务收入 222,341.09 万元，
较上年同期减少 67,845.46 万元，减幅为 23.38%；受国际经济持续低迷的影响，国际市场汽车
电机需求量继续下滑，2012 年公司实现电机产品主营业务收入 64,182.63 万元，较上年同期减
少 13,274.96 万元，减幅为 17.14%。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
钕铁硼产业：2012 年度钕铁硼产品销售收入同比减少 23.38%，主要是由于下游客户需求量
同比下降。
电机产业：2012 年度电机产品销售收入同比减少 17.14%，主要原因是国际市场汽车电机产
品的需求量同比下降。
(3)订单分析
报告期内公司主要业务订单量与上年同期呈现下降趋势。
(4)新产品及新服务的影响分析
公司钕铁硼稀土永磁材料业务以市场需求为导向，积极推进新产品开发和研制。报告期内，
多款具备高性能、减少重稀土含量的新产品投入市场。
(5)主要销售客户的情况
本期前 5 大客户销售额 126,738.08 万元，占全部营业收入的 43.41%。
3、成本
(1)成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
钕铁硼 直接材料 916,710,104.27 72.60 1,162,225,900.48 75.74 -21.12
钕铁硼 直接人工 64,130,829.06 5.08 62,380,310.55 4.07 2.81
钕铁硼 制造费用 281,775,647.86 22.32 309,901,552.76 20.20 -9.08
电机 直接材料 438,175,522.03 84.37 527,702,006.10 84.44 -16.97
电机 直接人工 37,352,690.05 7.19 44,746,047.56 7.16 -16.52
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电机 制造费用 43,795,931.49 8.43 52,495,482.93 8.40 -16.57
其他 直接材料 4,838,606.58 80.34 24,196,257.68 80.57 -80.00
其他 直接人工 441,588.37 7.33 2,180,275.92 7.26 -79.75
其他 制造费用 742,496.01 12.33 3,654,815.14 12.17 -79.68
(2)主要供应商情况
本期前 5 大供应商采购额 50,382.71 万元，占全部采购金额的 30.49%。
4、费用
(1)2012 年度公司销售费用支出为 6,949.42 万元，同比减少了 2,312.12 万元，减幅为 24.96%。
销售费用同比减少的主要原因是：销售人员的工资性费用同比减少 1,633.76 万元，运输费同比
减少 594.75 万元。
(2)2012 年度公司管理费用支出为 39,160.77 万元，同比减少 5,319.87 万元，减幅为 11.96%。
管理费用同比减少的主要原因为：管理费用中的工资性费用同比减少 5,565.74 万元。
(3)2012 年度公司财务费用支出为 1,218.10 万元，同比减少 3,572.62 万元，减幅为 74.57%。
财务费用同比减少的主要原因是：①2012 年缩减银行借款规模，使利息支出同比减少 950.69 万
元，同时 2012 年资金相对宽裕，利息收入同比增加 857.85 万元；②2012 年全年人民币升值趋
缓，且公司合理运用远期汇率锁定，使汇兑损失同比减少 1,658.78 万元。
5、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 139,761,265.85
研发支出合计 139,761,265.85
研发支出总额占净资产比例（%） 4.64
研发支出总额占营业收入比例（%） 4.79
6、现金流
(1)2012 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 97,666.39 万元，每股经营活动产生的现
金流量为 1.8983 元,较上年同期的 0.8987 元增加 111.23%，每股经营活动产生的现金流量增加的
主要原因是：本期加大了经营性现金收款的管理力度。
(2)2012 年度公司投资活动产生的现金流量净额为 10,892.83 万元，较上年同期的-23,878.22
万元增加净流入 34,771.05 万元，投资活动产生的现金流量净流入增加的主要原因是：公司委托
贷款投资净额同比增加 32,841.11 万元。
(3)2012 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-60,089.99 万元，较上年同期的 32,833.20
万元减少 92,923.18 万元，筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因为：本期取得借款收到
的现金 40,000.00 万元，同比减少 32,411.82 万元；本期偿还借款支付的现金 71,581.85 万元，同
比增加 38,968.06 万元；本期分配股利 26,158.64 万元，其中分配给少数股股东的股利为 18,441.18
万元，分配给上市公司股东的股利为 7,717.47 万元，同比增加 22,200.96 万元。
(4)2012 年度公司现金及现金等价物的净增加额为 47,745.15 万元。
7、发展战略和经营计划进展说明
公司根据宏观经济环境变化，对发展战略和经营计划进行了细化和完善，但战略方向和目
标未发生重大变化。2012 年全体员工迎难而上，凭着坚定的信心、有效的对策，基本实现年初
预期的经营目标，保持了公司持续稳定的发展。
宁波韵升股份有限公司 2012 年年度报告
（五）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 3.91
钕铁硼 2,223,410,882.48 1,262,616,581.19 43.21 -23.38 -17.72
个百分点
减少 0.23
电机 641,826,319.16 519,324,143.57 19.09 -17.14 -16.90
个百分点
