海越股份2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600387                                              公司简称：海越股份
                       浙江海越股份有限公司
                         2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吕小奎、主管会计工作负责人彭齐放         及会计机构负责人（会计主管人员）
     沈晓萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     根据天健会计师事务所的审计，2016年度母公司实现净利润72,887,138.19元，根据公司章程
按母公司净利润提取法定盈余公积7,288,713.82 元，加上年初未分配利润292,930,658.15 元，
扣除2015年度的股利19,305,000.00元，2016年度可供股东分配的利润为339,224,082.52元。建议
以2016年末总股本386,100,000股为基数，每10股派发现金股利0.6元（含税），共计派发
23,166,000.00 元，剩余316,058,082.52 元滚存至以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来发展、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中
关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 20
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 31
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32
第九节     公司治理........................................................................................................................... 38
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 40
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 41
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 143
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司\本公司\海越股份    指 浙江海越股份有限公司
海越科技                指 浙江海越科技有限公司
宁波海越                指 宁波海越新材料有限公司
宁波项目                指 宁波海越新材料有限公司 138 万吨/年丙烷与混合碳四利用项目
董事会                  指 浙江海越股份有限公司董事会
                            在常温下为无色、无臭、稍带有甜味的气体，是三大合成材料
丙烯                    指
                            （塑料、合成橡胶和合成纤维）的基本原料
                            清洁汽油高辛烷值添加组分，具有辛烷值高、蒸气压低、无硫、
工业异辛烷              指
                            无芳烃等优点
                            甲基叔丁基醚英文名称（Methyl Tert-butyl Ether）单词的第
MTBE                    指 一个字母缩写，可用作生产无铅、高辛烷值、含氧汽油的调合
                            组份
辛烷值                  指 汽油抗爆性的表示单位
                            一种优良的有机溶剂，具有优异的溶解性和干燥特性，又名甲
甲乙酮                  指
                            基乙基酮
PDH 装置                指 丙烷脱氢装置
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      浙江海越股份有限公司
公司的中文简称                      海越股份
公司的外文名称                      ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD
公司的外文名称缩写                  HAIYUE
公司的法定代表人                    吕小奎
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                 证券事务代表
姓名                        陈海平                      吕燕飞
联系地址                    浙江省诸暨市西施大街59号    浙江省诸暨市西施大街59号
电话                        0575-87016161               0575-87016161
传真                        0575-87032163               0575-87032163
电子信箱                    [e-mail]        [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                        浙江省诸暨市西施大街59号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        浙江省诸暨市西施大街59号
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公司办公地址的邮政编码
公司网址                                www.hy600387.com
电子信箱                                [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                      中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                            浙江省诸暨市西施大街59号
五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所       股票简称           股票代码       变更前股票简称
      A股           上海证券交易所       海越股份
六、 其他相关资料
公司聘请的     名称                    天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务     办公地址                浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 29 层
所（境内）     签字会计师姓名          沈维华 李琼娇
报告期内履     名称                    中国民族证券有限责任公司
行持续督导     办公地址                北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 40 层
职责的保荐     签字的保荐代表人姓名    张杏超
机构           持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                            本期比上年
 主要会计数据            2016年              2015年                          2014年
                                                            同期增减(%)
营业收入            9,792,247,172.42    6,284,766,255.36          55.81 3,040,418,003.74
归属于上 市公司
                      40,025,902.95         22,997,449.78         74.04      111,232,328.48
股东的净利润
归属于上 市公司
股东的扣 除非经
                     -16,586,161.29      -205,187,559.78          91.92       -8,588,990.63
常性损益 的净利
润
经营活动 产生的
                    1,138,397,961.10      255,667,601.51         345.26     -123,345,374.92
现金流量净额
                                                            本期末比上
                       2016年末             2015年末        年同期末增         2014年末
                                                              减(%)
归属于上 市公司
                    1,174,900,984.79    1,349,157,037.95         -12.92    1,189,329,651.89
股东的净资产
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总资产              8,144,074,970.26    9,105,867,332.46                 -10.56   9,385,261,834.31
(二)     主要财务指标
                                                                    本期比上年同期增减
          主要财务指标              2016年             2015年                             2014年
                                                                            (%)
基本每股收益（元／股）                  0.10               0.06                   66.67     0.29
稀释每股收益（元／股）                  0.10               0.06                   66.67     0.29
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                       -0.04              -0.53                   92.45    -0.02
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）               3.10               1.81        增加1.29个百分点     9.62
扣除非经常性损益后的加权平均净
                                       -1.28             -16.13       增加14.85个百分点    -0.74
资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  第一季度             第二季度                 第三季度            第四季度
                （1-3 月份）         （4-6 月份）             （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入      1,788,121,853.10     2,414,631,296.06         2,632,841,953.99 2,956,652,069.27
归属于上市
公司股东的        -44,344,253.07    -18,184,911.90                62,056,627.98    40,498,439.94
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常        -34,354,007.14    -18,603,805.76                55,876,133.98   -19,504,482.37
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流         71,412,813.82    202,418,266.09                85,645,405.90   778,921,475.29
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
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十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
          非经常性损益项目             2016 年金额     2015 年金额     2014 年金额
非流动资产处置损益                      -160,520.48       -5,642.58     -446,711.54
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
                                       6,692,950.50     2,523,001.21     5,997,856.78
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
                                       1,791,075.02    22,149,155.20     2,355,172.45
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以  69,475,907.49   279,103,703.95   142,981,498.23
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                         260,677.09     2,877,493.67     1,187,209.19
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                    -3,453,111.77   -11,198,881.40    -1,833,372.86
所得税影响额                         -17,994,913.61   -67,263,820.49   -30,420,333.14
                合计                  56,612,064.24   228,185,009.56   119,821,319.11
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十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                            对当期利润的影
    项目名称           期初余额          期末余额         当期变动
                                                                                响金额
以公允价值计量且变
动计入当期损益的金       54,636,343.44    38,775,809.79    -15,860,533.65    -1,792,048.11
融资产
可供出售金融资产        194,290,894.64    39,187,368.35    -155,103,526.29   71,963,379.05
    合计            248,927,238.08    77,963,178.14    -170,964,059.94   70,171,330.94
十二、 其他
□适用 √不适用
                              第三节          公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司目前的主要业务：1、以清洁轻质的丙烷和碳四为原料，通过全新的工艺和技术来生产丙
烯、异辛烷、甲乙酮等产品；2、汽柴油、液化气的仓储、批发和零售；3、股权投资和物业租赁
等。
       丙烯、异辛烷、甲乙酮等产品由公司控股子公司宁波海越新材料有限公司（下或称“宁波海
越”）生产和经营，该公司 138 万吨丙烷和混合碳四利用项目一期工程于 2015 年度正式投产，拥
有年产 60 万吨丙烷脱氢装置、60 万吨异辛烷装置和 4 万吨甲乙酮装置，以及配套的码头、储罐、
蒸汽和环保装置。该公司是石化新材料领域的战略新兴企业。
    汽柴油、液化气的仓储、批发和零售业务由公司本部经营。
    股权投资业务由本公司两家全资子公司浙江海越创业投资有限公司、浙江天越创业投资有限
公司以及公司参股的创业投资基金管理和运营。
    宁波海越将丙烷原料通过 PDH 装置直接裂解生产丙烯。目前产品丙烯直接通过码头和陆路销
往下游企业。碳四原料（丁烯与异丁烷）通过异辛烷装置在催化剂作用下生产异辛烷。目前产品
异辛烷下游企业为炼油厂和调油商。
    本年度石化行业景气度有所提高，公司装置利用率上升，销售收入大幅增加。但公司主要产
品丙烯受丙烷长约和人民币贬值的影响，成本居高不下，经济效益受到影响。异辛烷产品因行业
壁垒、油品标准和消费税的影响依旧，生产经营受到很大压力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    1、货币资金较期初减少 31.31%，主要系公司期末质押的美元存单到期还贷减少所致。
    2、应收帐款较期初增加 285.71%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期应收货款
增加所致。
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                                    2016 年年度报告
    3、预付款项较期初增加 94.52%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期采购原材
料预付款增加所致。
    4、其他应收款较期初减少 61.41%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司合并青峙热
力导致其他应收款减少所致。
    5、其他流动资产较期初减少 75.07%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司期末待抵
扣增值税进项税额减少所致。
    6、可供出售金融资产较期初减少 47.65%，主要系全资子公司浙江天越创业投资有限公司北
信源股权出售及期末股价下降所致。
    7、在建工程较期初减少 45.42%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司八台丙烯球罐
本期转固所致。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    截至2016年底，宁波海越有3项发明专利、19项实用新型专利得到授权，并有17项专利正在申
报中，多项专利的成功申请对于提高企业知识产权保护和增强企业科技研发能力有积极推动作用。
                         第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年公司紧紧围绕董事会确定的计划目标，经营工作以稳为先，深挖潜力，克服困难，稳
中有进。全年公司实现销售收入 97.92 亿元；归属于母公司净利 4002.59 万元，实现了销售收入
和税后利润同比增长的目标。
    （一）、油气业务稳中求进，再上台阶。
    2016 年度，国内经济依然在低谷徘徊，油气需求不振，油价波动频繁，要实现销售增长困难
重重。面对困难，公司采取多种有效措施，管控成本，拓展业务，扩大销售，成效显著。
    1、做好油品资源的组织和库存控制。积极收集市场数据，做好市场预判，在采购上对质量、
价格进行多方面比较，实现采购渠道优化；在库存控制上根据销售能力和对油价波动的预期，合
理调度，降低成本。
    2、做稳油气批发和零售业务。受油气需求降速和产能过剩影响，油气批发及零售业务的竞争
一年比一年激烈，公司石油部门完善客户档案管理，定时走访老客户，稳定老客户，拓展新客户。
在销售环节，不打价格战，通过适度发放促销品和提高服务质量来稳市场，保证油品销售的效益
最大化。全年，加油站销售 3.73 万吨，同比增长 1.36%。液化气经营中则积极发挥液化气协会协
调作用，稳定诸暨液化气市场，努力开拓周边市场的批发业务，全年液化气销售 3.1 万吨。
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                                      2016 年年度报告
    3、开拓和做大新业务。2016 年公司本部新开拓了异辛烷销售业务，同时继续实施“走出去”
战略，做大油品直销和进口规模。全年直销业务实现 64 万吨，同比增长 51%；进口石油制品销售
57.08 万吨，同比增长 151%，实现连续三年增长。
    公司油气业务全年销售油气 136.52 万吨，实现销售收入 46.53 亿元，油气库油品年吞吐量达
46 万吨，也创出新高；灌装钢瓶 53.5 万余个，日均灌装 1500 个；油品运输 5.6 万吨。
    （二）、创投业务继续加大投资储备和风控管理。
    在经历 2015 年资本市场巨幅震荡后，去年国内资本市场深度修复，缓慢上扬，投资者信心有
所恢复，二级市场新股发行步入正常，这为公司创投业务提供了有利条件。公司一方面协助推进
已投项目 IPO 工作，另一方面加大新项目的筛选储备。
     1、已投项目进展情况。2016 年底，公司参股基金投资的英飞特电子成功上市；参股基金投
资的泰一指尚并购成功；和元生物已在新三板挂牌；公司参股基金运作良好，部分基金分红到位。
2016 年公司在创投业务上通过减持和基金分红获得了较好的回报。
     2、投资储备情况。2016 年公司在创投项目上选精选优，对符合国家产业政策、升值潜力巨
大的战略新兴项目进行重点调研。全年考察调研了机器人、教育信息化、安全支付等十几个创投
项目，进入公司投资项目库。
     3、风控管理工作。风险控制管理始终是创投项目的关键环节。自创投业务开展以来，公司
在风控上是严之又严，慎之又慎。本年度在风控管理上，继续对已投项目加强管理跟踪，并协同
其他投资者对新开展业务进行跟踪和建议。
    （三）、宁波海越攻坚克难，降压减亏。
    本年度，宁波海越主动调整经营思路，沉着应对行业低迷、人民币贬值、丙烷长约等带来的
经营压力，坚持安全平稳生产，全年完成营业收入 52.89 亿元，同比增长 79%。全年累计加工原
料 133.09 万吨，产品总量达到 122.27 万吨产品，商品化率达 92.12%，其中丙烯产品 54.13 万吨、
异辛烷 45.42 万吨、甲乙酮 1.51 万吨，其它副产品 21.22 万吨。同比减亏。
    在安全管理上，初步形成了常态化、全覆盖、全员参与的安全管理运行保障体系。在市场拓
展上，进一步拓宽销售渠道,丰富原料来源，基本实现了稳定供应，降低了原料采购价，并努力降
低丙烷长约带来的损失。宁波海越还继续做好资金保障和内部管理，降低人工成本，积极开展节
能降耗、挖潜增效活动，全年完成技改 49 项，申请专利 39 项，为企业创新发展注入新动力。
    （四）、安全管理接受考验，再出新绩。
    公司坚持安全平稳生产为企业发展的第一要务，把生产运行、生产管理、生产保障以及其它
部门全方面纳入安全管理统筹范围，初步形成了常态化、全覆盖、全员参与的安全管理运行体系。
并以技能培训、安全检查、安全管控、应急演练等常态化、规格化管理为核心，引导职工积极参
与安全文化创建活动，以制度和文化来提升安全管理水平。
    在严抓内部管理，做好隐患查防，完成常规演练科目的同时，2016 年度，公司另一项重要任
务是杭州 G20 峰会的安保工作。从去年 4 月至 9 月，先后经历了临战期、实战期、决战期三个阶
                                          10 / 143
                                          2016 年年度报告
段。期间，相关部门人员放弃休息，全程值守，安保等级提至最高。2016 年，公司被授予诸暨市
G20 杭州峰会维稳安保工作先进集体。
    宁波海越顺利完成了国家三级安全标准化认证，被浙江省消防总队评为“浙江省 119 消防奖
先进集体”，并取得了北仑区危化企业员工应急技能处置大赛团体第一名的成绩。
    2016 年度公司未发生一起重大安生生产事故，有力的保障了企业生产经营秩序。
    （五）、2016 年公司其他业务保持了稳中有进的态势。
    杭州海越大厦收取租金 1751.79 万元，保持稳定；公路收取通行费 1600.38 万元，同比增长
1.37%。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司全年实现营业收入 97.92 亿元，同比增长 55.81%，实现归属于上市公司股东
的净利润 4,002.59 万元，同比增长 74.04%。
(一) 主营业务分析
                                利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
             科目                        本期数                 上年同期数       变动比例（%）
营业收入                              9,792,247,172.42        6,284,766,255.36            55.81
营业成本                              9,218,760,584.14        6,161,088,118.14            49.63
销售费用                                 60,558,004.51           55,966,731.64             8.20
管理费用                                221,254,455.93          165,782,190.36            33.46
财务费用                                406,433,263.80          350,142,030.20            16.08
经营活动产生的现金流量净额            1,138,397,961.10          255,667,601.51           345.26
投资活动产生的现金流量净额             -207,641,166.63           30,634,809.67         -777.79
筹资活动产生的现金流量净额           -1,158,251,960.38         -284,116,504.13         -307.67
研发支出                                127,718,126.66           76,787,892.87            66.33
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                              营业收入    营业成本
                                                    毛利率                             毛利率比上年增减
  分行业        营业收入            营业成本                  比上年增    比上年增
                                                    （%）                                    （%）
                                                              减（%）     减（%）
成品油销售   4,305,537,552.10   4,208,222,423.75       2.26       35.87       35.33   增加 0.39 个百分点
丙烯         2,812,870,042.69   2,352,043,443.25      16.38       95.67       70.63   增加 12.27 个百分点
异辛烷       1,828,570,996.68   1,832,898,051.87      -0.03       98.40       96.90   增加 0.97 个百分点
液化气销售     347,812,896.30     342,264,470.25       1.60       10.99        9.28   增加 1.55 个百分点
甲乙酮销售      88,728,787.60      97,697,938.09     -10.11     -21.02      -31.07    增加 16.05 个百分点
商品销售        88,734,324.01      87,625,965.47       1.25     206.15      193.44    增加 4.28 个百分点
                                               11 / 143
                                               2016 年年度报告
公路征费         16,003,757.85        9,443,502.10         40.99       1.37           2.24     减少 0.50 个百分点
房屋租赁         17,517,910.08        8,241,347.73         52.95      -2.16         -28.44     增加 17.28 个百分点
    合计      9,505,776,267.31    8,938,437,142.51          5.97      57.99          50.87
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                                       单位：元
                                                 分行业情况
                                                                                             上年同    本期金额
                                                       本期占
                成本构成项                                                                   期占总    较上年同
   分行业                           本期金额           总成本        上年同期金额
                    目                                                                       成本比    期变动比
                                                       比例(%)
                                                                                             例(%)       例(%)
成品油销售     原材料            4,208,222,423.75         47.08    3,109,564,680.08            52.49        35.33
丙烯           原材料            2,352,043,443.25         26.31    1,378,471,398.55            23.27        70.63
异辛烷         原材料            1,832,898,051.87         20.51      930,887,617.59            15.71        96.90
液化气销售     原材料              342,264,470.25          3.83      313,189,975.89             5.29         9.28
甲乙酮销售     原材料               97,697,938.09          1.09      141,725,183.35             2.39       -31.07
商品销售       原材料               87,625,965.47          0.98       29,861,998.92             0.50       193.44
公路征费       人工、折旧            9,443,502.10          0.11        9,236,928.63             0.16         2.24
房屋租赁       人工、折旧            8,241,347.73          0.09       11,517,376.31             0.19       -28.44
     合计                        8,938,437,142.51        100.00    5,924,455,159.32          100.00
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
    本报告期，成品油成本增长 35.33%，主要系销售收入增长 35.87%所致；
    本报告期，丙烯成本增长 70.63%，主要系销售收入增长 95.67%所致；
    本报告期，异辛烷成本增长 96.90%，主要系销售收入增长 98.40%所致；
    本报告期，甲乙酮成本减少 31.07%，主要系销售收入减少 21.02%所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 380,063.94 万元，占年度销售总额 39.98%；
    前五名供应商采购额 453,591.24 万元，占年度采购总额 48.37%；
2. 费用
√适用 □不适用
       科目                       本期数                           上年同期数                 变动比例（%）
    销售费用                         60,558,004.51                    55,966,731.64                      8.20
    管理费用                       221,254,455.93                    165,782,190.36                     33.46
    财务费用                       406,433,263.80                    350,142,030.20                     16.08
                                                    12 / 143
                                        2016 年年度报告
     管理费用同比增长 33.46%，主要是公司控股子公司宁波海越新材料有限公司本期研发费用
增加较多所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                  单位：元
本期费用化研发投入                                                          127,718,126.66
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                127,718,126.66
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                       1.30
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                  19.30
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
√适用 □不适用
    本报告期，公司控股子公司宁波海越新材料有限公司研发项目从 2015 年度的 16 个增加至 37
个，研发物料消耗、水电费、研发设备折旧、工资等增长较多,造成费用化研发投入同比增加较大。
4. 现金流
√适用 □不适用
           现金流量项目                  本期数            上年同期数         变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额        1,138,397,961.10         255,667,601.51          345.26
投资活动产生的现金流量净额         -207,641,166.63           30,634,809.67        -777.79
筹资活动产生的现金流量净额       -1,158,251,960.38        -284,116,504.13         -307.67
    1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 345.26%，主要系因市场回暖，2016 年公司控股子
公司宁波海越材料有限公司产能大幅提升，相应销售增加，本期销售商品、提供劳务收到的现金
增加所致。
    2、投资活动产生的现金流量净额同比减少 777.79%，主要系公司全资子公司浙江天越创业投
资有限公司本期处置可供出售金融资产较上期减少，收回投资收到的现金减少所致。
    3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 307.67%，主要是因为：1、公司本期为降低融资
成本，归还了部份贷款；2 控股子公司宁波海越新材料有限公司项目贷款到期偿还。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
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                                     2016 年年度报告
     本报告期,公司处置部份可供出售金融资产——北京北信源软件股份有限公司股票
3,939,300 股，取得处置收益 71,711,181.44 元，尚余 1,894,595 股。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                               单位：元
                                       本期期                       上期期
                                                                             本期期末
                                       末数占                       末数占
                                                                             金额较上
     项目名称          本期期末数      总资产          上期期末数   总资产
                                                                             期期末变
                                       的比例                       的比例
                                                                             动比例（%）
                                       （%）                        （%）
  货币资金            517,551,527.66     6.35      753,413,371.35     8.27     -31.31
  应收帐款             36,071,324.90     0.44        9,352,024.88     0.10     285.71
  预付帐款            147,083,952.13     1.81       75,613,676.18     0.83       94.52
  其他应收款            6,508,892.74     0.08       16,865,955.19     0.19     -61.41
  其他流动资产         65,195,597.18     0.80      261,541,468.07     2.87     -75.07
   可供出售金融资
                      170,427,923.35       2.09    325,531,449.64      3.57    -47.65
产
  在建工程             53,136,782.74       0.65     97,349,580.91      1.07    -45.42
  其他应付款           14,065,582.20       0.17     37,595,019.26      0.41    -62.59
   长期借款         3,036,913,000.00     37.29 3,605,015,200.00      39.59     -15.76
  递延所得税负债        9,450,103.75       0.12     47,728,571.67      0.52    -80.20
其他说明
     1、货币资金较期初减少 31.31%，主要系公司期末质押的美元存单到期还贷减少所致。
     2、应收帐款较期初增加 285.71%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期应收货款
增加所致。
     3、预付款项较期初增加 94.52%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司本期采购原材
料预付款增加所致。
     4、其他应收款较期初减少 61.41%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司合并青峙热
力导致其他应收款减少所致。
     5、其他流动资产较期初减少 75.07%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司期末待抵
扣增值税进项税额减少所致。
     6、可供出售金融资产较期初减少 47.65%，主要系全资子公司浙江天越创业投资有限公司北
信源股权出售及期末股价下降所致。
     7、在建工程较期初减少 45.42%，主要系控股子公司宁波海越新材料有限公司八台丙烯球罐
本期转固所致。
     8、其他应付款较期初减少 62.59%，主要系公司押金及保证金减少较多所致。
     9、长期借款较期初减少 15.76%，主要系公司控股子公司宁波海越新材料有限公司长期借款
归还及重分类至一年内到期的非流动负债所致。
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                                      2016 年年度报告
     10、递延所得税负债较期初减少 80.20%，主要系公司联营公司其他权益减少引起的公司其他
综合收益的减少及全资子公司浙江天越创业投资有限公司本期可供出售金融资产出售所致。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
       项   目         期末账面价值                         受限原因
货币资金                   73,950,000.00    信用证保证金、保函保证金及远期结售汇保证金
存货                       14,060,350.17                      抵押
持有至到期投资            218,030,328.34                      质押
投资性房地产              144,006,754.77                      抵押
固定资产               4,960,048,821.75                       抵押
无形资产                  248,551,690.67                      抵押
       合   计         5,658,647,945.70
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
    本年度石化行业景气度有所提高，装置利用率上升，销售收入大幅增加。但公司主要产品丙
烯受丙烷长约和人民币贬值的影响，成本居高不下，经济效益受到影响。异辛烷产品因行业壁垒、
油品标准和消费税的影响依旧，生产经营受到很大压力。公司将通过结构优化，提高效率，拓展
市场，降低成本、扩大销路等措施来积极应对。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    本报告期末，公司对外股权投资账面价值为 419,988,438.04 元，较期初减少 16.59%。被投
资公司情况详见财务报表附注长期股权投资。
     本报告期无新增投资。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
                                                                                       单位：元       币种：人民币
                                  项   目                                            期末余额            期初余额
1. 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产                                    38,775,809.79         54,636,343.44
    交易性金融资产                                                               38,775,809.79         54,636,343.44
      权益工具投资                                                               38,652,146.83         54,636,343.44
      衍生金融资产                                                                  123,662.96
2. 可供出售金融资产                                                              39,187,368.35        194,290,894.64
      权益工具投资                                                               39,187,368.35        194,290,894.64
持续以公允价值计量的资产总额                                                     77,963,178.14        248,927,238.08
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
                                                                                         单位：元       币种：人民币
 序      证券                                    最初投资金额           持有数量       期末账面价值      报告期损益
                  证券代码         证券简称
 号      品种                                      （元）
                                                                        （股）            （元）           （元）
   1     股票      600166         福田汽车       2,024,315.75            400,000       1,236,000.03      1,321,277.12
   2     股票      600608         上海科技       1,376,500.00            200,000       3,358,000.00      1,234,000.00
   3     股票      621688         华泰证券       5,025,200.00            310,000       5,536,600.00       -421,600.00
   4     股票          2126       银轮股份       1,536,530.00            120,000       1,162,800.00         59,400.00
   5     股票          818        方大化工       4,787,097.00            460,000       5,837,400.00      1,513,400.00
   6     股票          2317       众生药业      20,174,352.00       1,239,800         15,311,530.00       -936,049.00
   7     股票      601375         N 中原                4,000.00           1,000           4,000.00
   8     股票      603528         多伦科技              9,450.00           1,000          65,350.00         55,900.00
   9     股票      600919         江苏银行              6,270.00           1,000           9,630.00          3,360.00
  10     股票      601811         新华文轩              7,120.00           1,000          22,230.00         15,410.00
  11     股票      601997         贵阳银行              8,490.00           1,000          15,780.00          7,290.00
  12     股票          30538      同益股份              7,925.00               500        38,530.00         30,605.00
  13     股票      600909         华安证券              6,410.00           1,000          12,550.00          6,140.00
  14     股票          2334       英威腾         5,235,548.50            335,000       4,050,874.80     -1,580,341.28
  15     股票      300028         金亚科技       6,428,441.91            108,000       1,990,872.00     -2,854,332.00
 16      股票      600587         新华医疗                                       0                      -1,284,461.15
 17      股票      600481         双良节能                                       0                        -115,663.25
 18      股票          672        上峰水泥                                       0                       1,262,490.56
期末持有的其他证券投资                                                     /
报告期已出售证券投资损益                                 /                 /                /             -232,537.07
                   合计                                                                                 -1,915,711.07
  可供出售金融资产：
                                                                                         单位：元 币种：人民币
       证券              证券                                                                          报告期所有者权
                                       期末投资成本          期末账面值               报告期损益
       代码              简称                                                                              益变动
   300352               北信源             897,443.32        39,218,116.50            71,849,352.63    -114,717,982.36
   601328              交通银行            613,173.00         2,413,279.42              112,926.42         280,224.82
                合计                   1,510,616.32          41,631,395.92            71,963,379.05    -114,437,757.54
                                                             16 / 143
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(六) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
    本报告期,公司处置部份可供出售金融资产——北京北信源软件股份有限公司股票
3,939,300 股，取得处置收益 71,711,181.44 元，尚余 1,894,595 股。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
                                                                  单位：万元       币种：人民币
                             注册资
       名称       业务性质            经营范围     总资产        净资产     营业收入      净利润
                               本
浙江天越创业投                        创业投资
                 创业投资     10000               51,381.28     48,224.03                 5,239.37
资有限公司                            业务
浙江海越创业投                        创业投资
                 创业投资     10000               13,593.82     13,586.76                  -419.69
资有限公司                            业务
杭州海越实业有
                 物业管理      5000   物业管理    22,365.81      -766.45     2,197.53       155.68
限公司
舟山瑞泰投资有                        油库等实
                 实业投资      1000                3,883.54      -931.96                    -95.36
限公司                                业投资
诸暨市越都石油
                 商品流通       850   油品零售     3,968.02     -1,889.30   24,400.35      -518.97
有限公司
诸暨市杭金公路                        公路征费
                 服务业         200                    181.74      154.56                    -0.03
管理有限公司                          收入
                                      环已醇、
宁波海越新材料
                 制造业      137000   正辛醇的   651,266.25     73,096.55   528,879.99   -15,661.04
有限公司
                                      生产
浙江华睿海越现
                                      创业投资
代服务业创业投   创业投资     10900               41,929.62     32,732.82                 5,164.31
                                      业务
资有限公司
       公司全资子公司浙江天越创业投资有限公司处置部份可供出售金融资产——北京北信源软
件股份有限公司股票，本期净利润 5,239.37 万元。
    公司控股子公司宁波海越新材料有限公司本期产能大幅增加，但年度仍亏损，原因：1、2016
年二季度市场极其低迷，致使当季亏损严重，二季度后市场形势好转，但因一季度亏损过大，无
法弥补前期亏损；2、2016 年人民币贬值幅度大于 2015 年，全年汇兑损失 12,059.84 万元。
    公司参股子公司浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司处置部份可供出售金融资产——
中文在线数字出版集团股份有限公司股票，本期净利润 5,164.31 万元,我司按持股比例确认投资
收益 1,433.61 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)     行业格局和趋势
√适用□不适用
                                            17 / 143
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    本公司控股子公司宁波海越新材料有限公司异辛烷装置主要产品为异辛烷。异辛烷是以异辛
烷为主的多支链烷烃构成，具有辛烷值高、蒸汽压低、无硫、无芳烃等优点，是理想的清洁汽油
高辛烷值添加组分。美国是最早进行清洁空气立法和能源政策立法的国家，随着美国各州对 MTBE
的禁用，对异辛烷的需求逐步上升。目前，美国异辛烷在\"油池\"中所占比例约为 20%，而在我国\"
油池\"中所占比例仅为 0.6%。目前，我国由于行业壁垒，油品标准低，消费税负高抑制着异辛烷
的需求，面临暂时的困难。但从长远看，随着我国 pm2.5 和雾霾造成的大气污染日益严峻，我国
环保法规日益严格，已加快了机动车尾气污染治理和油品升级的步伐。国六标准 2017 年 1 月已在
北京率先使用，全国有条件的地区国六标准也将加快推广，国六阶段异辛烷作为清洁汽油组分将
得到充分利用。而目前，国内异辛烷产能仍然有限，未来异辛烷调和汽油的市场前景将十分广阔。
因此，工业异辛烷作为清洁汽油产品无论在国际市场还是在国内市场中均具有良好的发展前景。
丙烷脱氢装置主要产品为丙烯。丙烯是仅次于乙烯的一种重要石油化工基本原料，主要用于生产
聚丙烯、苯酚、丙酮、丁醇、辛醇、丙烯腈、环氧丙烷、丙烯酸以及异丙醇等。近年来，受下游
衍生物需求快速增长的驱动，世界丙烯消费量大幅度提高。近十年来，全球丙烯需求的增长率已
经超过了乙烯需求增长率。为了满足国内市场需求，我国每年都需大量进口丙烯衍生物。随着丙
烯及其下游衍生的化工新材料需求持续增长，以及烯烃原料轻质化的发展趋势，传统的丙烯生产
工艺已经很难满足石化工业对丙烯的需求。在此背景下，丙烷脱氢的技术近年来取得了较大发展，
该工艺的产品收率远高于传统工艺，从环保、运行成本等角度，均优于传统工艺，具有更好的经
济效益。虽然近期由于经济下行，油价波动，需求低迷和产能集中投放等因素带来了暂时困难，
但从长远看，产品需求逻辑没有发生根本改变，未来前景也令人乐观。
(二)    公司发展战略
√适用□不适用
    公司努力把宁波海越新材料有限公司 138 万吨/年丙烷和混合碳四利用项目打造成工艺技术
先进，工程质量可靠，运行清洁安全，经济效益显著，社会贡献突出的精品工程。未来将依托宁
波 138 万吨/年丙烷和混合碳四利用项目，在碳三碳四深加工产业链延伸发展，精耕细作，不断提
升企业竞争力，成为持续成长的生产清洁能源产品和化工新材料的新型石化企业。
(三)    经营计划
√适用□不适用
    2017 年公司生产和经营仍面临较大的压力。从内部因素看，公司仍处在主业转型后的基础巩
固阶段，宁波海越仍然面临丙烷原料长约和人民币贬值的压力，生产经营尚不稳定，原料采购渠
道、产品销售渠道仍需加紧建设；从外部因素看，经济低迷依旧，原油低位波动，行业复苏趋势
仍不明朗。
    根据市场形势，公司计划 2017 年争取实现销售收入 100 亿元（本收入计划不构成公司对投资
者的业绩承诺，请投资者注意投资风险）。
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    为了实现上述计划，2017 年的经营工作将围绕以下重点展开。
    1、宁波项目：1）、积极主动协调地方政府加速推进与央企的深层次合作，切实保障公司的
核心利益，尽早妥善解决异辛烷装置所面临的各项困难，促进企业步入良性发展轨道；2）、深入
推进公司体系建设，加快绩效考核体系实施进程，全面提升管理水平；3）、持续做好公司生产经
营资金保障工作，全力做好应对人民币贬值预案，有效控制财务成本；4）、寻求切实可行方案，
化解丙烷长约所带来的经营障碍；5）、进一步做好节能降耗、挖潜增效工作，持续深化技改技措，
优化工艺操作、加强设备管理，切实保障各装置“安稳长满优”运行，积极寻求蒸汽、氢气综合
利用方案，控制能耗总量和单位能耗，降成本促效益。
   2、油气经营：油气经营要继续实施“走出去”战略，争取开拓新的业务渠道，提升销售目标；
同时，利用调和油生产资质获批机遇，积极筹备生产和销售工作。密切关注能源市场改革的动向，
研究公司应对能源改革的方案和措施。
    3、创投业务：积极做好项目筛选和尽调工作，在资金条件具备前提下，适度加大投资力度，
储备和培育新的项目，实现该项业务的可持续发展。
4、进一步加强财务管理、投资者关系管理等各项管理工作，不断完善各项内控制度。
(四)      可能面对的风险
√适用□不适用
    1、原料保障风险。本公司宁波 138 万吨/年丙烷和混合碳四利用项目原料为丙烷和混合碳四
作为油田伴生气分离副产品、天然气厂及炼厂的副产品，产能巨大，来源丰富，全球供应能力充
足，能为项目提供了充足的原料。但由于碳三碳四深加工行业良好的前景，目前国内类似项目争
相上马，未来原料需求增加。同时，部分副产碳四的石化企业也有将产品综合利用的计划，有导
致原料供应减少和价格向上波动的可能。未来存在一定的原料保障的风险，进而影响到装置的经
济效益。
       公司采取的对策：一是已提前与周边石化企业和其他碳四供应厂商签署了部分原料供应协议，
协议约定的原料供应数量和价格能够保证异辛烷装置一定期限的原料需求和成本要求；二是已提
前与国外丙烷供应商签订了部分丙烷供应协议，协议约定的丙烷供应数量能够保证丙烷脱氢装置
一定期限的原料需求；三是项目配有专用码头且配套储罐区仓储能力较大，具有应对原料供需和
平滑价格波动的能力。今后公司还将根据原料价格波动的规律和发展趋势，增加供应渠道和仓储
能力，来保障装置生产所需。
    2、原料价格长约和现货价格倒挂的风险。公司丙烷脱氢装置原料为进口丙烷，年进口量在
80 万吨左右，2016 年全年丙烷进口长约均价为 452 美元/吨，而同期丙烷现货均价为 333 美元/
吨。长约和现货价格长期倒挂，存在推高丙烯的生产成本，严重影响装置的经济效益的风险，而
宁波海越与供应商签订的长约须执行到 2018 年。因此，2017 年长约和现货价格倒挂的风险。
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    公司采取的对策：针对 MB 计价的丙烷长约与现货之间存在较大价差，公司将与国际供应商持
续进行协商和谈判，积极争取调整计价方式或到货周期。通过调整部分长约丙烷交货期，同时追
加现货采购，积极拓展丙烷贸易渠道等措施降低原料成本。
    3、人民币贬值的风险。公司进口丙烷以美元计价，同时宁波海越还有部分美元贷款。由于人
民币兑美元仍存在继续贬值的风险，有可能继续产生汇兑损失，影响公司的经济效益。
    公司采取的对策：全力做好应对人民币贬值预案，通过置换贷款、套期保值等措施，有效控
制财务成本。
    4、环保安全风险。本公司宁波项目引进国际最先进的安全清洁生产工艺，工程设计、总包、
施工、监理和关键设备制造的合作方均为国际、国内行业领先企业。公司项目建设管理团队具有
规划、建设和运营管理大型石化项目的专业水准和丰富经验。但任何化工项目由于其行业特性，
均可能存在环保和安全问题。如管理不当，操作失误均可能出现环保和安全风险。
    公司采取的对策：一是建立安全生产的长效机制。严格履行决策程序，严把进度关、技术质
量关、安全环保关。始终将安全、环保问题放在首位，防范在建过程中留下安全、环保隐患；二
是加强员工的安全、环保教育培训，牢固树立\"安全就是生产力\"、\"安全就是效益\"的观念，切实
将安全、环保责任落实到每个环节、每个岗位和每个人。时刻防微杜渐，警钟长鸣。
    5、产品单一链条短，抗波动能力差的风险。本公司宁波 138 万吨/年丙烷和混合碳四利用项
目目前只建设完成一期工程，由于产品链条较短，且产品储罐库容有限，在产品价格大幅向下波
动时，抗风险能力较差，要么被迫低价销售，要么被迫减产，影响经济效益，存在较大的风险。
    公司拟采取的对策：适时启动二期项目建设，扩建产品库容，延伸产业链，增加抗波动能力。
(五)    其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）
要求，公司于 2012 年 9 月 3 日召开了 2012 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于修改公
司章程部分条款》的议案，对公司章程中有关的分红条款进行了修改，对利润分配的决策程序和
机制进行了完善，修改后的分红政策如下:
    现金分红政策：
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    1、公司实施现金分红时须同时满足下列条件:
    (1)公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）
为正值且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
    (2) 公司累计可供分配利润为正值；
    (3)审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;
    (4)公司未来 12 个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重
大投资计划或重大现金支出指以下情形:公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累
计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%。
    2、现金分红比例
    公司在具备上述现金分红条件的前提下，公司每三年须实施现金分红一次以上，且最近三年
以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30％。
    股票股利分配政策
    根据年度的盈利情况、累计可供分配利润、公积金及现金流状况,在满足最低现金分红比例和
公司股本规模及股权结构合理的条件下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可以采用股票
股利方式进行利润分配。
    调整利润分配政策的条件和决策机制
    1、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者外部经营环境的变化,确需调整
利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
    2、有关调整利润分配政策的议案由董事会制定,董事会在审议有关调整利润分配政策之前,
经独立董事认可后方能提交董事会审议,独立董事应当对利润分配政策调整发表独立意见。
    3、调整利润分配政策的议案应提交股东大会批准, 股东大会审议调整利润分配政策的议案需
经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
    根据天健会计师事务所的审计，2016年度母公司实现净利润 72,887,138.19元，根据公司章
程按母公司净利润提取法定盈余公积7,288,713.82 元，加上年初未分配利润292,930,658.15 元
，扣除2015年度的股利19,305,000.00元，2016年度可供股东分配的利润为339,224,082.52元。建
议以2016年末总股本386,100,000股为基数，每10股派发现金股利0.6元（含税），共计派发
23,166,000.00 元，剩余316,058,082.52 元滚存至以后年度分配。该预案尚需提交2016年年度股
东大会审议批准。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                               分红年度合并报 占合并报表
         每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数
 分红                              每 10 股转                  表中归属于上市 中归属于上
           红股数     息数(元)                      额
 年度                              增数（股）                  公司普通股股东 市公司普通
           （股）     （含税）                    （含税）
                                                                 的净利润       股股东的净
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                                                                                        利润的比率
                                                                                            (%)
2016 年               0         0.60             0     23,166,000.00    40,025,902.95         57.88
2015 年               0         0.50             0     19,305,000.00    22,997,449.78         83.94
2014 年               0         1.00             0     38,610,000.00   111,232,328.48         34.71
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)     公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
         期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                  是             如未
                                                                       承    是         如未能
                                                                                  否             能及
                                                                       诺    否         及时履
           承                                                                     及             时履
                                                                       时    有         行应说
承诺背     诺                                承诺                                 时             行应
                承诺方                                                 间    履         明未完
  景       类                                内容                                 严             说明
                                                                       及    行         成履行
           型                                                                     格             下一
                                                                       期    期         的具体
                                                                                  履             步计
                                                                       限    限         原因
                                                                                  行             划
与股改     其   浙江海     部分未参加股权分置改革的非流通股股东在本    200   否   是
相关的     他   越科技     次股权分置改革中的对价安排，由海口海越经    6年
承诺            有限公     济开发有限公司代为垫付，该部分非流通股股    8月
                司（原海   东所持公司股份需上市流通时，须向海口海越
                口海越     经济开发有限公司偿还代为垫付的股份及该等
                经济开     股份所产生之红利及其它一切收益。并在取得
                发有限     海口海越经济开发有限公司的书面同意后，由
                公司）     公司董事会向交易所提出该等股份的上市流通
                           申请。
           解   海越控     在受让诸暨市财政局持有的海口海越经济开发    200   否   是
收购报     决   股集团     有限公司 30.28%股权后，保证今后不从事与浙   6年
告书或     同   有限公     江海越股份有限公司相竞争的业务，保证不对    10
权益变     业   司(原杭    与浙江海越股份有限公司相竞争的企业投资，    月
动报告     竞   州天途     不利用实际控制人地位损害上市公司的利益。
书中所     争   实业投
作承诺          资有限
                公司)
           解   浙江海     在公司首次公开发行股票中承诺：今后业务发    200   否   是
           决   越科技     展与浙江海越股份有限公司发生或可能发生同    1年
与首次     同   有限公     业竞争时，将把该公司所持有的可能发生同业    6月
公开发     业   司（原海   竞争的业务或公司股权进行转让，以使不可能
行相关     竞   口海越     对浙江海越股份有限公司构成业务上的同业竞
的承诺     争   经济开     争；除对浙江海越股份有限公司的投资外，该
                发有限     公司及控股子公司将不投资或自营从事与浙江
                公司）     海越股份有限公司形成同业竞争的经营业务。
(二)     公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
                                                    22 / 143
                                     2016 年年度报告
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                               现聘任
境内会计师事务所名称                          天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                              名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所      天健会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
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                                    2016 年年度报告
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                     查询索引
本期公司以市场价向关联方诸暨中油海越油品     《公司 2016 年度日常关联交易事项的议案》决
经销有限公司采购成品油 961.11 万元，占同类   议公告于 2016 年 3 月 31 日刊登在中国证券报、
交易金额的 0.23%。                           上海证券报。
本期公司向关联方诸暨中油海越油品经销有限     《公司 2016 年度日常关联交易事项的议案》决
公司出租办公用房，年租金 11 万元。           议公告于 2016 年 3 月 31 日刊登在中国证券报、
                                             上海证券报。
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                                          2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                       关联方向上市公司
                                   向关联方提供资金
                                                                           提供资金
   关联方      关联关系
                            期初                         期末   期初                       期末
                                           发生额                           发生额
                            余额                         余额   余额                       余额
宁波戚家山化   控股子公
工码头有限公   司的控股      4,028.09      -4,028.09
司             子公司
宁波青峙热力   其他关联
                        17,232,000.00 -17,232,000.00
有限公司       人
诸暨中油海越   参股子公                                                    104,761.90     104,761.90
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                                            2016 年年度报告
油品经销有限     司
公司[注1]
浙江华睿睿银
                 参股子公
创业投资有限                                                     7,700,000.00 -6,600,000.00   1,100,000.00
                 司
公司[注2]
浙江华睿泰信
                 参股子公
创业投资有限                                                                   1,400,000.00   1,400,000.00
                 司
公司[注3]
          合计         17,236,028.09 -17,236,028.09           7,700,000.00 -5,095,238.10 2,604,761.90
                       [注 1]系预收该公司房租款；
                       [注 2]系该公司原计划减资而支付给予本公司的款项，本期该公司减资 3000 万并已办理工
关联债权债务形成原因   商变更手续，本公司按比例确认减资 660 万元，余下部份暂在本项目核算。
                       [注 3]系该公司原计划减资而支付给本公司的款项，后因该公司未正式办理减资手续，而
                       暂在本项目核算。
关联债权债务对公司的影 无
响
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                                        单位: 万元 币种: 人民币
                                公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保                      担保
    方与                      发生                    担保是                              关
                                                                                是否存 是否为
 担保   上市      被担      担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                     联
                                                                                在反担 关联方
   方   公司      保方      金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                                                                  保   担保
    的关                      签署                      毕                                系
    系                        日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
                            公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                271,894.79
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                         243,025.22
                                                              公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
                                                26 / 143
                                     2016 年年度报告
担保总额（A+B）                                                           243,025.22
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                158.36
                                                                              其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）          243,025.22
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                             243,025.22
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
□适用√不适用
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)   其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
                                         27 / 143
                                    2016 年年度报告
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                     第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                               21,805
                                        28 / 143
                                          2016 年年度报告
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                  22,483
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                                持有有   质押或冻结情
         股东名称          报告期                    比例       限售条         况           股东
                                     期末持股数量
         （全称）          内增减                    (%)        件股份     股份    数       性质
                                                                数量       状态    量
浙江海越科技有限公司                    86,127,638   22.31                 无           境内非国有法人
浙江省经协集团有限公司                  14,752,286    3.82                 未知         境内非国有法人
中国证券金融股份有限公司                 8,363,192    2.17                 未知                   未知
中央汇金资产管理有限责任
                                         8,026,200       2.08             未知                     未知
公司
葛红金                                    5,216,800     1.35            未知          境内自然人
马肖倩                                    3,350,000     0.87            未知          境内自然人
陈煜槟                                    2,956,161     0.77            未知          境内自然人
马惺旖                                    2,590,000     0.67            未知          境内自然人
马小涛                                    2,320,000     0.60            未知          境内自然人
马秀荣                                    2,160,000     0.56            未知          境内自然人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                      持有无限售条件流通股                股份种类及数量
              股东名称
                                              的数量                    种类                  数量
浙江海越科技有限公司                              86,127,638        人民币普通股
浙江省经协集团有限公司                            14,752,286        人民币普通股
中国证券金融股份有限公司                           8,363,192        人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司                       8,026,200        人民币普通股
葛红金                                             5,216,800        人民币普通股
马肖倩                                             3,350,000        人民币普通股
陈煜槟                                             2,956,161        人民币普通股
马惺旖                                             2,590,000        人民币普通股
马小涛                                             2,320,000        人民币普通股
马秀荣                                             2,160,000        人民币普通股
                                      公司已知上述股东中浙江海越科技有限公司是公司第一大股东，浙江省
                                      经协集团有限公司与本公司存在关联关系。公司未知其它股东之间是否
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                      有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
                                      一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                           浙江海越科技有限公司
单位负责人或法定代表人         吕小奎
成立日期                       1990 年 7 月 25 日
主要经营业务                   生物科技、智能软件、新型环保材料的研究开发；纺织品、化工产
                                              29 / 143
                                       2016 年年度报告
                             品(除危险化学品)、建材（除竹木）、机电设备、钢材、有色金属
                             （不含贵金属），日用百货，五金交电，食用农产品销售（依法须
                             经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他
                             无
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明                 无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用□不适用
    报告期内，公司控股股东的名称、地址、经营范围等工商注册信息发生了变更。名称由原“海
口海越经济开发有限公司”变更为“浙江海越科技有限公司”；注册地址由原“海口市五指山路
18 号民源小区 1 号楼 B 座 2 层”变更为“诸暨市暨阳街道福星路 88 号-108”。详情请见公司于 2016
年 7 月 27 日刊载于中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站相关公告。
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                              吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓星、彭齐放等管理团队和员工
国籍                              中国
是否取得其他国家或地区居留权      否
                                  主要成员参见本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员
主要职业及职务
                                  工情况”相关内容。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                  无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
                                           30 / 143
                                     2016 年年度报告
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         31 / 143
                                                                      2016 年年度报告
                                         第八节          董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
 (一)    现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                  单位：股
                                                                                                                                   报告期内从公   是否在公
                                   性   年                                             年初持股   年末持股   年度内股份   增减变   司获得的税前   司关联方
 姓名             职务(注)                     任期起始日期        任期终止日期
                                   别   龄                                                 数       数       增减变动量   动原因   报酬总额（万   获取报酬
                                                                                                                                       元）
                                   男   66   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                      二级市
吕小奎            董事长                                                                297,500    765,010      467,510            1,471,360.00
                                                                                                                          场增持
刘振辉            副董事长         男   53   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日     19,500     19,500
                                   男   65   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                      二级市
姚汉军      副董事长、副总经理                                                          213,375    502,375      289,000            1,298,800.00
                                                                                                                          场增持
                                   男   60   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                      二级市
袁承鹏          董事、总经理                                                            225,000    492,000      267,000            1,318,800.00
                                                                                                                          场增持
                                   男   59   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                      二级市
杨晓星        董事、副总经理                                                            228,700    499,400      270,700            1,298,800.00
                                                                                                                          场增持
                                   女   61   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                      二级市
彭齐放        董事、财务总监                                                            212,500    460,500      248,000            1,267,520.00
                                                                                                                          场增持
张中木              董事           男   51   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日      9,750      9,750
孙博真        董事、副总经理       男   61   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                               1,134,960.00
胡宏伟            独立董事         男   53   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                                 100,000.00
高耀松            独立董事         男   65   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                                 100,000.00
童宏怀            独立董事         男   53   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                                 100,000.00
舒中胜            独立董事         男   55   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日
  张旭            独立董事         男   67   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日
尹小娟          监事会副主席       女   54   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日     19,500     19,500
周菁华              监事           女   32   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                                 130,680.00
周丽芳              监事           女   58   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日     61,750     61,750
陈浙田              监事           男   45   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                                 366,100.00
傅飞江              监事           男   39   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日                                                 127,880.00
陈海平      副总经理、董事会秘书   男   56   2016 年 6 月 28 日   2019 年 6 月 27 日     96,100     96,100                         1,134,960.00
                                                                           32 / 143
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吴志标        副总经理           男   54   2016 年 6 月 28 日    2019 年 6 月 27 日      91,000      91,000                         1,217,960.00
方少萍        总工程师           女   54   2016 年 6 月 28 日    2019 年 6 月 27 日      39,000      39,000                         1,064,960.00
                                 男   62   2016 年 6 月 28 日    2019 年 6 月 27 日                                       二级市
阮炳泰        总经济师                                                                   30,950      23,250      -7,700               914,960.00
                                                                                                                          场减持
马乐其        独立董事           男   66   2014 年 11 月 18 日   2016 年 6 月 28 日                                                   100,000.00
郭劲松        独立董事           男   53   2014 年 11 月 18 日   2016 年 6 月 28 日                                                   100,000.00
  周杰          监事             男   56   2013 年 3 月 25 日    2016 年 6 月 28 日                                                   622,400.00
  合计            /              /     /            /                    /            1,544,625   3,079,135   1,534,510     /      13,870,140.00   /
   姓名                                                                    主要工作经历
           任浙江海越股份有限公司董事长；浙江海越科技有限公司董事长兼总经理；宁波海越新材料有限公司董事；诸暨中油海越油品经销有限公司董事长；诸暨市杭
  吕小奎   金公路管理有限公司董事长；诸暨市越都石油有限公司董事；杭州海越实业有限公司董事长；舟山瑞泰投资有限公司董事；浙江天越创业投资有限公司董事长；
           浙江海越创业投资有限公司董事长。
  刘振辉   任浙江海越股份有限公司副董事长；浙江省经协集团有限公司董事长、总经理。
           任浙江海越股份有限公司副董事长、副总经理；浙江海越科技有限公司董事；舟山瑞泰投资有限公司董事；浙江天越创业投资有限公司董事；浙江海越创业投
  姚汉军
           资有限公司董事。
           任浙江海越股份有限公司董事、总经理；浙江海越科技有限公司董事；浙江耀江文化广场投资开发有限公司副董事长；浙江天洁磁性材料有限公司副董事长；
  袁承鹏
           舟山瑞泰投资有限公司董事；浙江天越创业投资有限公司董事；浙江海越创业投资有限公司董事。
           任浙江海越股份有限公司董事、副总经理；浙江海越科技有限公司董事；宁波海越新材料有限公司董事；诸暨市越都石油有限公司董事、总经理；舟山瑞泰投
  杨晓星
           资有限公司董事长；浙江天越创业投资有限公司董事；浙江海越创业投资有限公司董事。
           任浙江海越股份有限公司董事、财务总监；浙江海越科技有限公司董事；宁波海越新材料有限公司董事；诸暨市杭金公路管理有限公司董事；诸暨市越都石油
  彭齐放   有限公司董事；浙江天越创业投资有限公司董事；浙江海越创业投资有限公司董事；浙江天洁磁性材料有限公司监事；杭州海越实业有限公司监事；舟山瑞泰
           投资有限公司监事。
  张中木   任浙江海越股份有限公司董事；浙江省经协集团有限公司董事、副总经理。
  孙博真   任浙江海越股份有限公司董事、副总经理；浙江海越科技有限公司监事。
  胡宏伟   任浙江海越股份有限公司独立董事；上海东方早报社副社长。
  高耀松   任浙江海越股份有限公司独立董事；上海钻石交易所高级顾问
  童宏怀   任浙江海越股份有限公司独立董事；浙江诸暨天阳会计师事务所有限公司主任会计师，浙江富润股份有限公司独立董事，浙江大东南股份有限公司独立董事。
  舒中胜   任浙江海越股份有限公司独立董事；浙江电视台经济生活频道记者、评论员。
  张 旭    任浙江海越股份有限公司独立董事；浙江省石油和化学工业行业协会秘书长；浙江江山化工股份有限公司独立董事。
  尹小娟   任浙江海越股份有限公司监事会副主席；浙江省经协集团有限公司董事、副总经理、财务总监。
  周丽芳   任浙江海越股份有限公司监事；浙江海越科技有限公司财务部经理。
  陈浙田   任浙江海越股份有限公司监事、石油部经理。
  傅飞江   任浙江海越股份有限公司监事。
  周菁华   任浙江海越股份有限公司监事；杭州海越实业有限公司办公室主任。
                                                                          33 / 143
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   陈海平    任浙江海越股份有限公司副总经理兼董事会秘书；浙江海越科技有限公司监事。
   吴志标    任浙江海越股份有限公司副总经理；诸暨中油海越油品经销有限公司董事、常务副总经理；诸暨市越都石油有限公司监事；宁波海越新材料有限公司监事。
   方少萍    任浙江海越股份有限公司总工程师。
   阮炳泰    任浙江海越股份有限公司总经济师。
   马乐其    任浙江海越股份有限公司独立董事（任期结束于 2016 年 6 月 28 日）。
   郭劲松    任浙江海越股份有限公司独立董事（任期结束于 2016 年 6 月 28 日）；北京吉星工程项目管理有限公司总经理。
   周杰      任浙江海越股份有限公司监事（任期结束于 2016 年 6 月 28 日）；舟山瑞泰投资有限公司项目负责人。
其它情况说明
√适用 □不适用
    1、2016 年 6 月 28 日，公司召开 2015 年度股东大会，进行了换届选举。选举产生了第八届董事会和监事会成员。第八届董事会成员为：吕小奎先
生、刘振辉先生、姚汉军先生、袁承鹏先生、杨晓星先生、彭齐放女士、张中木先生、孙博真先生、胡宏伟先生、高耀松先生、童宏怀先生、舒中胜先
生、张旭先生。第八届监事会成员为：尹小娟女士、周丽芳女士、陈浙田先生（职工监事）、傅飞江先生（职工监事）、周菁华女士（职工监事）。
    2、2016 年 6 月 28 日，公司召开了八届一次董事会会议和八届一次监事会会议。董事会会议选举产生了公司的董事长，副董事长、总经理等公司高
管。选举吕小奎先生为董事长；刘振辉先生和姚汉军先生为副董事长；袁承鹏先生为总经理；陈海平先生为董事会秘书；姚汉军先生、杨晓星先生、陈
海平先生、孙博真先生、吴志标先生为公司副总经理；彭齐放女士为财务总监；方少萍女士为总工程师；阮炳泰先生为总经济师。监事会会议选举产生
了监事会主席和副主席；选举尹小娟女士为监事会主席；周丽芳女士为监事会副主席。
                                                                       34 / 143
                                      2016 年年度报告
 (二)    董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员                                                                 任期起   任期终
                 股东单位名称                 在股东单位担任的职务
  姓名                                                                   始日期   止日期
吕小奎     浙江海越科技有限公司            董事长、总经理
刘振辉     浙江省经协集团有限公司          董事长、总经理
姚汉军     浙江海越科技有限公司            董事
袁承鹏     浙江海越科技有限公司            董事
杨晓星     浙江海越科技有限公司            董事
彭齐放     浙江海越科技有限公司            董事
张中木     浙江省经协集团有限公司          董事、副总经理
孙博真     浙江海越科技有限公司            监事
尹小娟     浙江省经协集团有限公司          董事、副总经理、财务总监
陈海平     浙江海越科技有限公司            监事
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                                        在其他单位担任   任期起   任期终
任职人员姓名                其他单位名称
                                                             的职务      始日期   止日期
吕小奎           宁波海越新材料有限公司                 董事
吕小奎           诸暨中油海越油品经销有限公司           董事长
吕小奎           诸暨市杭金公路管理有限公司             董事长
吕小奎           诸暨市越都石油有限公司                 董事
吕小奎           杭州海越实业有限公司                   董事长
吕小奎           舟山瑞泰投资有限公司                   董事
吕小奎           浙江天越创业投资有限公司               董事长
吕小奎           浙江海越创业投资有限公司               董事长
姚汉军           舟山瑞泰投资有限公司                   董事
姚汉军           浙江天越创业投资有限公司               董事
姚汉军           浙江海越创业投资有限公司               董事
袁承鹏           浙江耀江文化广场投资开发有限公司       副董事长
袁承鹏           浙江天洁磁性材料有限公司               副董事长
袁承鹏           舟山瑞泰投资有限公司                   董事
袁承鹏           浙江天越创业投资有限公司               董事
袁承鹏           浙江海越创业投资有限公司               董事
杨晓星           宁波海越新材料有限公司                 副董事长
杨晓星           诸暨市越都石油有限公司                 董事、总经理
杨晓星           舟山瑞泰投资有限公司                   董事长
杨晓星           浙江天越创业投资有限公司               董事
杨晓星           浙江海越创业投资有限公司               董事
彭齐放           宁波海越新材料有限公司                 董事
彭齐放           诸暨市杭金公路管理有限公司             董事
彭齐放           诸暨市越都石油有限公司                 董事
                                           35 / 143
                                   2016 年年度报告
彭齐放        浙江天洁磁性材料有限公司                 监事
彭齐放        杭州海越实业有限公司                     监事
彭齐放        舟山瑞泰投资有限公司                     监事
彭齐放        浙江天越创业投资有限公司                 董事
彭齐放        浙江海越创业投资有限公司                 董事
吴志标        宁波海越新材料有限公司                   监事
舒中胜        浙江电视台经济生活频道                   记者、评论员
张旭          浙江省石油和化学工业行业协会             秘书长
张旭          浙江江山化工股份有限公司                 独立董事
胡宏伟        上海东方早报社                           副社长
高耀松        上海钻石交易所                           高级顾问
童宏怀        浙江诸暨天阳会计师事务所有限公司         主任会计师
童宏怀        浙江富润股份有限公司                     独立董事
童宏怀        浙江大东南股份有限公司                   独立董事
郭劲松        北京吉星工程项目管理有限公司             总经理
周杰          舟山瑞泰投资有限公司                     项目负责人
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬   公司披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬是依据公司《高
的决策程序                     级管理人员薪酬管理办法》，以公司制定的经营计划为基础，
                               以公司的经营目标为导向，经过认真考评后最终确定的。
董事、监事、高级管理人员报酬   本公司制定有《高级管理人员薪酬管理办法》，该办法经公司
确定依据                       第五届董事会第一次会议审议，并经 2006 年度股东大会审议
                               通过。
董事、监事和高级管理人员报酬   报告期内公司董事、监事和高管人员的应付报酬情况详见本节
的实际支付情况                 \"持股变动情况及报酬情况\"中\"现任及报告期内离任董事、监
                               事和高级管理人员持股变动及报酬情况\"。
报告期末全体董事、监事和高级   2016 年度董事、监事和高级人员的报酬已经全部支付，合计
管理人员实际获得的报酬合计     金额为 13,870,140 元。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
       姓名               担任的职务                 变动情形               变动原因
马乐其               独立董事                 离任                    换届选举
郭劲松               独立董事                 离任                    换届选举
周杰                 监事                     离任                    换届选举
舒中胜               独立董事                 选举                    换届选举
张旭                 独立董事                 选举                    换届选举
周菁华               监事                     选举                    职工代表大会选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                         36 / 143
                                   2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                  专业构成类别                              专业构成人数
                    生产人员
                    销售人员
                    技术人员
                    财务人员
                    行政人员
                    其他人员
                      合计
                                      教育程度
                  教育程度类别                               数量（人）
博士
硕士
本科
大专
大专以下
                      合计
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    按照公司制定的《绩效考核办法》，公司员工的薪酬包括工资和奖金，奖金的发放根据员工
的岗位、能力和业绩等进行考核，分为对业务部门的考核和非业务部门的考核。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    公司非常重视员工的培训工作，为提升员工的工作能力和职业素质，通过各种方式对员工进
行培训。公司年度培训工作的重点是抓好员工入职培训，安全生产培训、专业技能培训、管理能
力培训等。充分利用各种资源途经，为技术人员和操作人员培训创造条件。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
                                       37 / 143
                                      2016 年年度报告
                                第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章程》的规定，不断完善公司法人治理结构，建
立健全内部控制体系，公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求。2017 年公司将继续推进公
司治理相关工作，强化信息披露，规范运作。
    1、股东与股东大会。本年度公司严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》《公司章
程》、《股东大会议事规则》要求召开股东大会，公司股东大会对提案的审议程序严格按照相关
规定执行，确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，所有股东均能够依法充分行使权利。
    2、 控股股东与上市公司。本公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有采取超
越股东大会的其他任何方式直接或间接地干预公司决策和经营的行为。没有占用公司资金，也无
利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生。公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上
分开，具有完整的业务和自主经营能力。
    3、董事与董事会。公司现任董事会由 13 名董事组成，全部董事经合法程序选举产生。公司
13 名董事中 5 名为独立董事，占董事会成员的三分之一以上。公司董事会下设战略、审计、提名、
薪酬与考核四个专门委员会，董事会及专门委员会按照公司章程和议事规则召开会议，作出决议。
    4、监事与监事会。公司现任监事会由 5 名监事组成，其中 2 名为职工代表，全体监事均经合
法程序产生。监事会向全体股东负责，依法独立行使公司监督权。在具体工作中以财务监督为核
心，通过列席董事会，审阅财务资料等方式，对公司董事、经理及其他高管人员的尽职情况进行
监督，维护公司和股东的合法权益。
    5、信息披露与投资者关系。本公司按照证监会和交易所的要求，制定了相对完善的信息披露
和投资者关系管理制度。本年度公司按要求及时、真实、完整、准确地披露了公司的重要信息，
确保所有股东有平等、充分的知情权，履行了法定信息披露义务。公司通过网站互动平台、现场
接待、电话、电子信箱、传真等方式加强与投资者的联系与沟通。
内幕知情人登记管理情况说明：
    报告期内公司认真执行了《内幕信息知情人登记制度》及相关法律法规，对公司定期报告披
露以及重大事项决策过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                        决议刊登的指定网站的    决议刊登的披露
    会议届次                 召开日期
                                                              查询索引                日期
2016 年第一次临时股东大会   2016 年 3 月 9 日          http://www.sse.com.cn   2016 年 3 月 10 日
                                            38 / 143
                                          2016 年年度报告
2015 年度股东大会               2016 年 6 月 28 日       http://www.sse.com.cn   2016 年 6 月 29 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事       是否独
                     本年应参              以通讯                        是否连续两     出席股东
 姓名       立董事               亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会              方式参                        次未亲自参     大会的次
                                 席次数                  席次数   次数
                       次数                加次数                          加会议         数
吕小奎       否          7          7        4             0                 否
刘振辉       否          7          5        4             2                 是
姚汉军       否          7          7        4             0                 否
袁承鹏       否          7          7        4             0                 否
杨晓星       否          7          7        5             0                 否
彭齐放       否          7          7        4             0                 否
张中木       否          7          7        4             0                 否
孙博真       否          7          7        4             0                 否
胡宏伟       是          7          7        4             0                 否
高耀松       是          7          6        4             1                 否
童宏怀       是          7          7        4             0                 否
舒中胜       是          3          3        1             0                 否
  张旭       是          3          3        1             0                 否
马乐其       是          4          3        3             1                 否
郭劲松       是          4          4        4             0                 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
    本公司 2016 年 6 月 28 日召开八届一次董事会期间，2016 年 8 月 8 日召开八届二次董事会期
间，公司副董事长刘振辉先生由于在外出差，连续两次未能亲自出席董事会，均委托董事张中木
先生代为出席会议并根据刘振辉的授权对所议事项进行表决。
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
                                              39 / 143
                                     2016 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    本公司高级管理人员薪酬是以公司制定的《高级管理人员薪酬管理办法》为依据的，实行年
薪制，年薪由标准年薪（包括基本工资和考核工资）、效益年薪、副利和补贴等构成，每月发放
月基本工资，年终根据年度工作目标或经济指标实施考核，发放考核工资及效益年薪。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司 2016 年度内部控制评价报告，详见 2017 年 4 月 13 日登载于上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
    公司内部控制审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的
内部控制审计报告。内部控制审计报告详见 2017 年 4 月 13 日登载于上海证券交易所网站
www.sse.com.cn《2016 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         40 / 143
                                 2016 年年度报告
                            第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                           审     计       报      告
                              天健审〔2017〕2958 号
浙江海越股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的浙江海越股份有限公司（以下简称海越股份公司）财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是海越股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
                                     41 / 143
                                 2016 年年度报告
    我们认为，海越股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了海越股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年
度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：沈维华
           中国杭州                   中国注册会计师：李琼娇
                                                    二〇一七年四月十一日
                                     42 / 143
                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位: 浙江海越股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                             1               517,551,527.66         753,413,371.35
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                        38,775,809.79          54,636,343.44
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                             4                 1,495,825.87
  应收账款                             5                36,071,324.90           9,352,024.88
  预付款项                             6               147,083,952.13          75,613,676.18
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                             8                 2,776,500.00
  其他应收款                           9                 6,508,892.74          16,865,955.19
  买入返售金融资产
  存货                                 10              568,126,507.06         726,845,824.47
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                         13                65,195,597.18        261,541,468.07
    流动资产合计                                      1,383,585,937.33      1,898,268,663.58
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                     14              170,427,923.35         325,531,449.64
  持有至到期投资                       15              218,030,328.34         218,030,328.34
  长期应收款
  长期股权投资                         17               419,988,438.04        503,551,086.84
  投资性房地产                         18               172,940,438.48        175,680,007.76
  固定资产                             19             5,185,424,913.91      5,368,251,105.44
  在建工程                             20                53,136,782.74         97,349,580.91
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                             25              534,587,506.65         513,704,025.94
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                       29                5,952,701.42           5,501,084.01
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                    6,760,489,032.93      7,207,598,668.88
                                           43 / 143
                                   2016 年年度报告
      资产总计                                    8,144,074,970.26    9,105,867,332.46
流动负债：
  短期借款                           31           1,544,241,294.10    1,859,816,995.56
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                           35              973,356,017.92    833,165,121.62
  预收款项                           36               84,097,391.49     84,722,123.57
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                       37               36,942,809.11     33,989,836.08
  应交税费                           38               69,095,091.30     64,746,765.05
  应付利息                           39               10,629,190.60     11,761,649.04
  应付股利                           40                4,035,399.79      4,009,145.84
  其他应付款                         41               14,065,582.20     37,595,019.26
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债             43              615,546,000.00    515,310,400.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                  3,352,008,776.51    3,445,117,056.02
非流动负债：
  长期借款                           45           3,036,913,000.00    3,605,015,200.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                         49               20,000,000.00     20,000,000.00
  预计负债
  递延收益                           51               4,023,103.78        3,281,904.80
  递延所得税负债                     29               9,450,103.75       47,728,571.67
  其他非流动负债                     52             187,216,666.67      196,616,666.67
    非流动负债合计                                3,257,602,874.20    3,872,642,343.14
      负债合计                                    6,609,611,650.71    7,317,759,399.16
所有者权益
  股本                               53              386,100,000.00    386,100,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                           55              171,521,831.04    169,509,328.45
  减：库存股
                                       44 / 143
                                     2016 年年度报告
  其他综合收益                       57          131,847,400.34        328,836,859.04
  专项储备
  盈余公积                           59          131,945,748.92        124,657,035.10
  一般风险准备
  未分配利润                         60          353,486,004.49        340,053,815.36
  归属于母公司所有者权益合计                   1,174,900,984.79      1,349,157,037.95
  少数股东权益                                   359,562,334.76        438,950,895.35
    所有者权益合计                             1,534,463,319.55      1,788,107,933.30
      负债和所有者权益总计                     8,144,074,970.26      9,105,867,332.46
法定代表人：吕小奎         主管会计工作负责人：彭齐放      会计机构负责人：沈晓萍
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:浙江海越股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             181,211,174.22         398,828,849.73
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                         6,329,479.76          10,501,425.48
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             1                45,026,171.51          44,732,526.16
  预付款项                                                 909,677.19           4,957,588.46
  应收利息
  应收股利                                               2,776,500.00
  其他应收款                           2               145,582,374.11         132,298,180.44
  存货                                                  84,404,981.47         214,992,029.10
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          24,215,416.38          34,885,107.55
    流动资产合计                                       490,455,774.64         841,195,706.92
非流动资产：
  可供出售金融资产                                      38,798,279.42          39,078,504.24
  持有至到期投资                                       218,030,328.34         218,030,328.34
  长期应收款
  长期股权投资                         3              1,309,386,517.02      1,391,752,187.50
  投资性房地产                                            2,188,843.16          2,436,590.22
  固定资产                                              126,219,524.76        141,296,710.35
  在建工程                                               41,196,782.74         39,994,782.14
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              46,624,437.85          46,957,508.65
  开发支出
  商誉
                                           45 / 143
                                   2016 年年度报告
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       2,143,370.65      1,537,387.55
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                1,784,588,083.94    1,881,083,998.99
      资产总计                                    2,275,043,858.58    2,722,279,705.91
流动负债：
  短期借款                                           319,000,000.00    435,209,038.75
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            59,750,112.80    359,746,431.59
  预收款项                                            26,284,761.90     38,870,275.42
  应付职工薪酬                                        18,889,485.25      3,023,067.71
  应交税费                                            16,813,765.34     12,318,204.55
  应付利息                                               415,276.03        582,665.28
  应付股利                                             4,035,399.79      4,009,145.84
  其他应付款                                         490,399,039.73    490,957,308.80
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     935,587,840.84   1,344,716,137.94
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                          20,000,000.00     20,000,000.00
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                        480,942.35          520,082.81
  其他非流动负债                                    187,216,666.67      196,616,666.67
    非流动负债合计                                  207,697,609.02      217,136,749.48
      负债合计                                    1,143,285,449.86    1,561,852,887.42
所有者权益：
  股本                                               386,100,000.00    386,100,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           169,548,661.15    169,527,732.77
  减：库存股
  其他综合收益                                       104,939,916.13    187,211,392.47
  专项储备
  盈余公积                                          131,945,748.92      124,657,035.10
  未分配利润                                        339,224,082.52      292,930,658.15
    所有者权益合计                                1,131,758,408.72    1,160,426,818.49
                                       46 / 143
                                    2016 年年度报告
      负债和所有者权益总计                     2,275,043,858.58      2,722,279,705.91
法定代表人：吕小奎         主管会计工作负责人：彭齐放      会计机构负责人：沈晓萍
                                     合并利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                      9,792,247,172.42     6,284,766,255.36
其中：营业收入                             61       9,792,247,172.42     6,284,766,255.36
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      9,920,146,251.12    6,756,066,219.62
其中：营业成本                             61       9,218,760,584.14    6,161,088,118.14
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           62          15,330,586.55        7,065,572.42
      销售费用                             63          60,558,004.51       55,966,731.64
      管理费用                             64         221,254,455.93      165,782,190.36
      财务费用                             65         406,433,263.80      350,142,030.20
      资产减值损失                         66          -2,190,643.81       16,021,576.86
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
                                           67          -1,931,176.88       -6,004,701.61
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）       68         122,292,952.64      327,849,551.01
      其中：对联营企业和合营企业的投
                                                       15,703,165.32        6,788,397.00
资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     -7,537,302.94     -149,455,114.86
  加：营业外收入                           69           8,744,930.00       30,485,632.78
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                           70            4,202,334.36       6,806,865.67
      其中：非流动资产处置损失                             160,520.48           5,642.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  -2,994,707.30    -125,776,347.75
  减：所得税费用                           71           36,367,950.34      65,489,503.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -39,362,657.64    -191,265,851.09
  归属于母公司所有者的净利润                            40,025,902.95      22,997,449.78
  少数股东损益                                         -79,388,560.59    -214,263,300.87
六、其他综合收益的税后净额                 72         -196,989,458.70     175,404,906.84
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                      -196,989,458.70     175,404,906.84
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他
                                         47 / 143
                                    2016 年年度报告
综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综
                                                  -196,989,458.70       175,404,906.84
合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
                                                   -82,061,307.72       180,383,444.04
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                  -114,928,150.98        -4,978,537.20
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                  -236,352,116.34       -15,860,944.25
  归属于母公司所有者的综合收益总额                -156,963,555.75       198,402,356.62
  归属于少数股东的综合收益总额                     -79,388,560.59     -214,263,300.87
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                  0.10                 0.06
  （二）稀释每股收益(元/股)                                  0.10                 0.06
法定代表人：吕小奎          主管会计工作负责人：彭齐放      会计机构负责人：沈晓萍
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                 1        4,758,722,493.24 3,392,439,900.43
  减：营业成本                               1        4,640,369,884.08 3,303,887,112.19
      税金及附加                                           4,371,656.34        3,170,399.70
      销售费用                                           13,210,405.08       11,934,354.20
      管理费用                                           37,000,820.21       26,420,934.22
      财务费用                                           17,112,480.34       31,919,457.06
      资产减值损失                                           790,264.15        3,511,816.42
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                                         -4,217,610.72       -1,162,564.93
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）         2           51,469,962.10       49,556,273.64
      其中：对联营企业和合营企业的投资       2
                                                         16,837,158.86        8,278,334.29
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       93,119,334.42       59,989,535.35
  加：营业外收入                                          1,686,991.51        1,480,958.34
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                          3,092,947.26        6,336,650.35
      其中：非流动资产处置损失                              160,520.48            5,642.58
                                         48 / 143
                                      2016 年年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  91,713,378.67       55,133,843.34
     减：所得税费用                                     18,826,240.48       12,272,757.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      72,887,138.19       42,861,085.77
五、其他综合收益的税后净额                            -82,271,476.34       180,270,517.62
   （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
   （二）以后将重分类进损益的其他综合收
                                                      -82,271,476.34       180,270,517.62
益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分
                                                      -82,061,307.72       180,383,444.04
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                          -210,168.62         -112,926.42
益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                        -9,384,338.15      223,131,603.39
七、每股收益：
     （一）基本每股收益(元/股)
     （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：吕小奎            主管会计工作负责人：彭齐放       会计机构负责人：沈晓萍
                                     合并现金流量表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                    附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       11,305,228,192.87    7,446,956,791.72
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                          6,692,950.50        2,523,001.21
  收到其他与经营活动有关的现金                          187,666,935.43      806,665,671.64
                                          49 / 143
                                   2016 年年度报告
    经营活动现金流入小计                          11,499,588,078.80   8,256,145,464.57
  购买商品、接受劳务支付的现金                     9,798,709,283.06   6,958,558,183.97
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     120,642,353.60     112,089,876.70
  支付的各项税费                                      99,517,252.82      77,634,992.21
  支付其他与经营活动有关的现金                       342,321,228.22     852,194,810.18
    经营活动现金流出小计                          10,361,190,117.70   8,000,477,863.06
      经营活动产生的现金流量净额                   1,138,397,961.10     255,667,601.51
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  96,292,142.09    353,080,983.18
  取得投资收益收到的现金                              42,230,273.45     86,310,868.95
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                               400.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         1,000,000.00     14,711,667.00
    投资活动现金流入小计                             139,522,415.54    454,103,919.13
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                     338,900,895.95    270,936,455.70
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        829,286.00     132,764,897.97
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                       1,311,356.42
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                         6,122,043.80     19,767,755.79
    投资活动现金流出小计                             347,163,582.17    423,469,109.46
      投资活动产生的现金流量净额                    -207,641,166.63     30,634,809.67
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               2,965,753,877.21   3,950,172,930.12
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        33,386,231.16     518,415,385.22
    筹资活动现金流入小计                           2,999,140,108.37   4,468,588,315.34
  偿还债务支付的现金                               3,851,278,805.19   4,156,049,256.07
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                     297,965,651.69    371,620,827.34
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                         8,147,611.87     225,034,736.06
    筹资活动现金流出小计                           4,157,392,068.75   4,752,704,819.47
      筹资活动产生的现金流量净额                  -1,158,251,960.38    -284,116,504.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       2,637,360.97      4,081,974.75
影响
                                       50 / 143
                                    2016 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额                    -224,857,804.94          6,267,881.80
  加：期初现金及现金等价物余额                   668,459,332.60        662,191,450.80
六、期末现金及现金等价物余额                     443,601,527.66        668,459,332.60
法定代表人：吕小奎        主管会计工作负责人：彭齐放       会计机构负责人：沈晓萍
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     5,446,985,989.97       3,901,937,723.36
  收到的税费返还                                       1,665,025.33           1,430,958.34
  收到其他与经营活动有关的现金                       130,442,742.14         351,695,620.44
    经营活动现金流入小计                           5,579,093,757.44       4,255,064,302.14
  购买商品、接受劳务支付的现金                     5,474,523,900.70       3,653,948,486.68
  支付给职工以及为职工支付的现金                      14,379,769.98          15,106,557.01
  支付的各项税费                                      40,371,228.67          27,774,088.20
  支付其他与经营活动有关的现金                       145,464,543.74         217,612,470.25
    经营活动现金流出小计                           5,674,739,443.09       3,914,441,602.14
  经营活动产生的现金流量净额                         -95,645,685.65         340,622,700.00
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    4,188,011.92         52,670,300.47
  取得投资收益收到的现金                               41,674,181.82         85,658,212.38
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                                    400.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                5,000,000.00
    投资活动现金流入小计                               45,862,193.74        143,328,912.85
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                        5,819,211.11         39,954,036.85
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                           50,985.00         65,856,443.41
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                          2,038,120.50          5,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                7,908,316.61        110,810,480.26
      投资活动产生的现金流量净额                       37,953,877.13         32,518,432.59
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                  369,000,000.00        878,069,954.77
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         33,386,231.16        463,149,783.90
    筹资活动现金流入小计                              402,386,231.16      1,341,219,738.67
  偿还债务支付的现金                                  485,053,320.38      1,218,629,769.19
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                       37,207,436.58         78,579,040.38
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          2,018,065.40        223,922,736.06
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                                    2016 年年度报告
    筹资活动现金流出小计                         524,278,822.36      1,521,131,545.63
      筹资活动产生的现金流量净额                -121,892,591.20       -179,911,806.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     625,762.96             90,801.64
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -178,958,636.76        193,320,127.27
  加：期初现金及现金等价物余额                   352,169,810.98        158,849,683.71
六、期末现金及现金等价物余额                     173,211,174.22        352,169,810.98
法定代表人：吕小奎        主管会计工作负责人：彭齐放       会计机构负责人：沈晓萍
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           386,100                                  169,509              328,836             124,657            340,053    438,950,8   1,788,107
                           ,000.00                                  ,328.45              ,859.04             ,035.10            ,815.36        95.35     ,933.30
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
                                                                              53 / 143
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1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           386,100                                  169,474              153,431             120,370            359,952   653,214,1   1,842,543
                           ,000.00                                  ,299.01              ,952.20             ,926.52            ,474.16       96.22     ,848.11
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           386,100                                  169,474              153,431             120,370            359,952   653,214,1   1,842,543
                           ,000.00                                  ,299.01              ,952.20             ,926.52            ,474.16       96.22     ,848.11
三、本期增减变动金额（减                                            35,029.              175,404             4,286,1            -19,898   -214,263,   -54,435,9
少以“－”号填列）                                                       44              ,906.84               08.58            ,658.80      300.87       14.81
（一）综合收益总额                                                                       175,404                                22,997,   -214,263,   -15,860,9
                                                                                         ,906.84                                 449.78      300.87       44.25
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
                                                                              54 / 143
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3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                         4,286,1   -42,896                -38,610,0
                                                                                                         08.58   ,108.58                    00.00
1．提取盈余公积                                                                                        4,286,1   -4,286,
                                                                                                         08.58    108.58
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                          -38,610                -38,610,0
分配                                                                                                             ,000.00                    00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                                  5,403,0                        5,191,135   10,594,15
                                                                                               18.73                              .65        4.38
2．本期使用                                                                                  5,403,0                        5,191,135   10,594,15
                                                                                               18.73                              .65        4.38
（六）其他                                                   35,029.                                                                    35,029.44
四、本期期末余额          386,100                            169,509              328,836              124,657   340,053    438,950,8   1,788,107
                          ,000.00                            ,328.45              ,859.04              ,035.10   ,815.36        95.35     ,933.30
法定代表人：吕小奎              主管会计工作负责人：彭齐放         会计机构负责人：沈晓萍
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2016 年 1—12 月
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                                                                     本期
                                                                       55 / 143
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                                                 其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            386,100,0                                    169,527,7                187,211,              124,657,   292,930,   1,160,426
                                00.00                                        32.77                  392.47                035.10     658.15     ,818.49
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            386,100,0                                    169,527,7                187,211,              124,657,   292,930,   1,160,426
                                00.00                                        32.77                  392.47                035.10     658.15     ,818.49
三、本期增减变动金额（减                                                 20,928.38                -82,271,              7,288,71   46,293,4   -28,668,4
少以“－”号填列）                                                                                  476.34                  3.82      24.37       09.77
（一）综合收益总额                                                                                -82,271,                         72,887,1   -9,384,33
                                                                                                    476.34                            38.19        8.15
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                          7,288,71   -26,593,   -19,305,0
                                                                                                                            3.82     713.82       00.00
1．提取盈余公积                                                                                                         7,288,71   -7,288,7
                                                                                                                            3.82      13.82
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                          -19,305,   -19,305,0
配                                                                                                                                   000.00       00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                       56 / 143
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  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                               20,928.38                                                            20,928.38
四、本期期末余额            386,100,0                                    169,548,6                104,939,              131,945,   339,224,   1,131,758
                                00.00                                        61.15                  916.13                748.92     082.52     ,408.72
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            386,100,0                                    169,492,7                6,940,87              120,370,   292,965,   975,870,1
                                00.00                                        03.33                    4.85                926.52     680.96       85.66
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            386,100,0                                    169,492,7                6,940,87              120,370,   292,965,   975,870,1
                                00.00                                        03.33                    4.85                926.52     680.96       85.66
三、本期增减变动金额（减                                                 35,029.44                180,270,              4,286,10   -35,022.   184,556,6
少以“－”号填列）                                                                                  517.62                  8.58         81       32.83
（一）综合收益总额                                                                                180,270,                         42,861,0   223,131,6
                                                                                                    517.62                            85.77       03.39
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                          4,286,10   -42,896,   -38,610,0
                                                                                                                            8.58     108.58       00.00
1．提取盈余公积                                                                                                         4,286,10   -4,286,1
                                                                                                                            8.58      08.58
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                          -38,610,   -38,610,0
                                                                       57 / 143
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 配                                                                                                            000.00       00.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他                                                         35,029.44                                            35,029.44
 四、本期期末余额            386,100,0                              169,527,7           187,211,   124,657,   292,930,   1,160,426
                                 00.00                                  32.77             392.47     035.10     658.15     ,818.49
法定代表人：吕小奎               主管会计工作负责人：彭齐放    会计机构负责人：沈晓萍
                                                                  58 / 143
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    浙江海越股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股
[1993]18 号文批准，由浙江海越科技有限公司、浙江省经协集团有限公司和诸暨市银达经济贸易
有限公司等三家单位发起，在原诸暨市石油化工公司基础上以定向募集方式设立的股份有限公司，
于 1993 年 7 月 26 日在诸暨市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省诸暨 市。公司现持有
统一社会信用代码为 913300001462888875 的营业执照，注册资本 38,610 万元，股份总数 38,610
万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 39 万股；无限售条件的流通股份：
A 股 38,571 万股。公司股票已于 2004 年 2 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。
     本公司属成品油零售、批发和仓储行业。经营范围：液化气销售（凭许可证经营），成品油
批发(《中华人民共和国危险化学品经营许可证》)、仓储，汽油生产（凭《安全生产许可证》经
营）。交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发、经营；石油及制品的销售；经营进出口业
务（详见外经贸部批文）；燃料油的批发。主要产品或提供的劳务：投资、石油及制品的销售、
公路征费、物业租赁及成品油仓储等。
     本财务报表业经公司 2017 年 4 月 11 日八届五次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
    本公司将浙江天越创业投资有限公司、浙江海越创业投资有限公司、杭州海越实业有限公司、
舟山瑞泰投资有限公司、诸暨市越都石油有限公司、诸暨市杭金公路管理有限公司、宁波海越新
材料有限公司和宁波青峙热力有限公司等 8 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财
务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用□不适用
    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
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1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
         3. 营业周期
√适用□不适用
    公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
     2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
     列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
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业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
    1. 金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
     2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
     公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
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按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
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    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
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    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               余额占应收款项账面余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    账龄分析法
合并范围内关联往来组合                      余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                       5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                  10
2－3 年                                                  30
3 年以上
3－4 年                                                  50
4－5 年                                                  80
5 年以上                                                100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
合并范围内关联往来组合                                    5
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                          应收款项的未来现金流量现值与按组合计提坏账准备款项的未来
单项计提坏账准备的理由
                          现金流量现值存在显著差异。
                          单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                          额计提坏账准备。
    对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
    1. 存货的分类
   存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、
开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以
及在开发过程中的开发成本。
   2. 发出存货的计价方法
   (1) 发出材料、成品油和液化气库存商品采用月末一次加权平均法。
   (2) 项目开发时，开发土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
   (3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
   (4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均
摊销。
   (5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发
项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完
工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与
预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
   3. 存货可变现净值的确定依据
   资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
   4. 存货的盘存制度
   存货的盘存制度为永续盘存制。
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    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
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入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
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    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    1. 固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法     折旧年限（年）         残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物      平均年限法      5-35                 0、3 或 5        2.71-20.00
公路资产          平均年限法      25                   0                4.00
通用设备          平均年限法      4-15                 3或5             6.33-24.25
专用设备          平均年限法      6-25                 3或5             3.80-16.17
运输工具          平均年限法      6-12                 3或5             7.92-16.17
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用□不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
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过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权、特许使用权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
      项     目                 摊销年限(年)
    土地使用权                     30-50
    特许使用权
    排污权
    3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
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22. 长期资产减值
√适用□不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
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划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用√不适用
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    1. 收入确认原则
    (1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    (2) 房地产销售收入
    在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权
和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，
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相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
    出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有
权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
    (3) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认劳务收入。
    (4) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (5) 其他业务收入
    根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够
可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
    2. 收入确认的具体方法
    公司主要销售成品油、液化气、甲乙酮、异辛烷、丙烯等产品。其收入确认时点为：公司已
根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭
证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
    本公司对经营收费公路的通行费收入，在实际收取通行费及收到浙江杭金衢高速公路有限公
司代征收入凭据后确认收入。
    物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认
出租物业收入的实现。物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够
流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
    安全生产费
    公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同
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时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。
形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
     分部报告
     公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
     1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
     2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
     3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                            计税依据                              税率
增值税            销售货物或提供应税劳务                            5%、6%、13%、17%[注]
消费税
营业税            应纳税营业额                                      5%
城市维护建设税    应缴流转税税额                                    7%
企业所得税        应纳税所得额                                      25%、15%
                  从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%
房产税                                                                         1.2%、12%
                  计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加        应缴流转税税额                                    3%
地方教育附加      应缴流转税税额                                    2%
     [注]：液化气、硫酸铵、常温丙烷及蒸汽销售按 13%的税率计缴；成品油及其他商品销售按
17%的税率计缴；仓储服务及金融商品转让按 6%的税率计缴；公路征费及出租房屋取得的收入按
5%的税率计缴。
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
宁波海越新材料有限公司                                                                15%
除上述以外的其他纳税主体                                                              25%
2.   税收优惠
√适用□不适用
    公司控股子公司宁波海越新材料有限公司于 2015 年 10 月 29 日取得由宁波市科学技术局、宁
波市财政局、宁波市国家税务局及浙江省宁波市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证
书编号：GR201533100204）,有效期为三年，该公司本期按 15%的税率计缴企业所得税。
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                 项目                          期末余额                    期初余额
库存现金                                                 68,234.18               54,117.48
银行存款                                            441,522,052.35         681,733,027.59
其他货币资金                                         75,961,241.13           71,626,226.28
              合计                                  517,551,527.66         753,413,371.35
    其中：存放在境外的款项总额
其他说明
    期末其他货币资金系信用证保证金 66,350,000.00 元、保函保证金 6,000,000.00 元、远期结
售汇保证金 1,600,000.00 元，信用卡存款 207,094.53 元和存出投资款 1,804,146.60 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                      项目                                 期末余额         期初余额
交易性金融资产                                            38,775,809.79    54,636,343.44
其中：债务工具投资
      权益工具投资                                        38,652,146.83     54,636,343.44
      衍生金融资产                                           123,662.96
      其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
                      合计                                38,775,809.79     54,636,343.44
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       3、 衍生金融资产
       □适用 √不适用
       4、 应收票据
       (1). 应收票据分类列示
       √适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                 项目                                            期末余额                            期初余额
     银行承兑票据                                                      1,495,825.87
     商业承兑票据
                 合计                                                    1,495,825.87
       (2). 期末公司已质押的应收票据
       □适用 √不适用
       (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
       □适用 √不适用
       (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       5、 应收账款
       (1). 应收账款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                        期初余额
      类别                 账面余额                  坏账准备                               账面余额                   坏账准备
                                                                             账面                                                        账面
                                                                计提比                                                         计提比
                        金额          比例(%)      金额                      价值         金额         比例(%)       金额                价值
                                                                例(%)                                                           例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收   37,984,401.47     100.00    1,913,076.57     5.04 36,071,324.90   9,852,068.01     100.00      500,043.13   5.08 9,352,024.88
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
    合计         37,984,401.47     100.00    1,913,076.57     5.04 36,071,324.90   9,852,068.01     100.00      500,043.13   5.08 9,352,024.88
       期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
       □适用 √不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
       √适用□不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                               期末余额
                 账龄
                                                应收账款                       坏账准备                     计提比例
       1 年以内
       其中：1 年以内分项
                                                                  76 / 143
                                     2016 年年度报告
1 年以内                     37,707,271.81             1,885,363.60                    5.00
1 年以内小计                 37,707,271.81             1,885,363.60                    5.00
1至2年                          277,129.66                27,712.97                   10.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计                 37,984,401.47             1,913,076.57                    5.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,413,033.44 元；
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                              单位：元     币种：人民币
                                                             占应收账款余
                  单位名称                     账面余额                         坏账准备
                                                             额的比例（%）
中国石化化工销售有限公司                     30,624,449.28            80.62    1,531,222.46
浙江特产集团有限公司                          1,195,274.71             3.15      59,763.74
浙江省交通投资集团有限公司杭金衢分公司        1,039,750.00             2.74      51,987.50
杭州玫肴餐饮管理有限公司                        609,417.43               1.6     44,327.35
宁波海能调和油有限公司                          147,160.00             0.39       7,358.00
                  小 计                      33,616,051.42             88.5    1,694,659.05
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
                                         77 / 143
                                       2016 年年度报告
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                   期初余额
    账龄
                    金额               比例(%)               金额               比例(%)
1 年以内         130,765,121.32                  88.91     59,311,060.62                 78.44
1至2年              250,215.25                    0.17        252,615.56                  0.33
2至3年               18,615.56                    0.01
3 年以上          16,050,000.00                  10.91     16,050,000.00                 21.23
    合计         147,083,952.13                100.00      75,613,676.18                100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                                    单位：元      币种：人民币
                   单位名称                              期末数                 未结算原因
舟山市定海区环南街道集体资产经营有限公司                 14,000,000.00         土地尚未征用[注]
舟山市定海区环南街道大猫村村民委员会                      2,050,000.00         土地尚未征用[注]
                    小 计                                16,050,000.00
    [注]：详见本财务报表附注承诺事项之说明。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                                    单位：元      币种：人民币
                     单位名称                               账面余额            占预付款项余额
                                                                                  的比例(%)
中华人民共和国北仑海关保证金专户                           69,622,925.38                 47.34
宁波经济技术开发区北仑电力燃料有限公司                     19,269,975.58                 13.10
宁波明港液化气有限公司                                     17,145,308.83                 11.66
舟山市定海区环南街道集体资产经营有限公司                   14,000,000.00                  9.52
中国太平洋财产保险股份有限公司宁波市北仑支公司              5,541,787.74                  3.77
                      小    计                            125,579,997.53                 85.39
其他说明
□适用√不适用
                                           78 / 143
                                                     2016 年年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目(或被投资单位)                                              期末余额           期初余额
浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司                                        2,776,500.00
                    合计                                                      2,776,500.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                 期初余额
                  账面余额             坏账准备                           账面余额              坏账准备
   类别                                                    账面                                            计提   账面
                             比例               计提比                               比例
                 金额                金额                  价值          金额                  金额        比例   价值
                             (%)                例(%)                                (%)
                                                                                                           (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备   9,435,710.03 100.00 2,926,817.29     31.02 6,508,892.74 24,784,116.96 100.00 7,918,161.77 31.95 16,865,955.19
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计     9,435,710.03 100.00 2,926,817.29     31.02 6,508,892.74 24,784,116.96 100.00 7,918,161.77 31.95 16,865,955.19
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                         期末余额
                                                          79 / 143
                                     2016 年年度报告
         账龄               其他应收款                 坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                         3,846,760.39             192,338.02                      5.00
1 年以内小计                     3,846,760.39             192,338.02                      5.00
1至2年                           2,553,205.68             255,320.57                     10.00
2至3年                           1,113,170.53             556,585.27                     50.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上                         1,922,573.43           1,922,573.43                    100.00
          合计                   9,435,710.03           2,926,817.29                     31.02
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额-4,871,719.48 元；自 2016 年 5 月将宁波青峙热力有限公司财务报表
纳入报表范围相应增加坏账准备金额 375.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                                            核销金额
实际核销的其他应收款                                                             120,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                     期初账面余额
押金保证金                                    7,981,521.00                     4,652,214.00
拆借款                                          360,000.00                       360,000.00
应收暂付款                                      991,702.50                     2,351,419.28
其 他                                           102,486.53                    17,420,483.68
            合计                              9,435,710.03                    24,784,116.96
                                         80 / 143
                                           2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                        占其他应收款期末余    坏账准备
           单位名称          款项的性质     期末余额          账龄
                                                                        额合计数的比例(%)     期末余额
宁波经济技术开发区财政局     押金保证金     4,166,521.00       [注]                   44.16   702,072.35
诸暨市财政局                 押金保证金     2,000,000.00      1-2 年                  21.20   200,000.00
舟山市国土资源局             押金保证金       800,000.00     5 年以上                  8.48   800,000.00
诸暨市企业家协会应急互助
                              应收暂付        500,000.00     5 年以上                 5.30    500,000.00
基金
宁波市镇海好临居房屋租赁
                             押金保证金       500,000.00      1-2 年                  5.30     50,000.00
有限公司
宁波市北仑区人民政府戚家
                             押金保证金       500,000.00     1 年以内                 5.30     25,000.00
山街道办事处
          合 计                             8,466,521.00                             89.74 2,277,072.35
    [注]：账龄 1 年以内 3,069,307.00 元，账龄 3-4 年 1,097,214.00 元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、       存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                   期初余额
    项目
                  账面余额      跌价准备      账面价值       账面余额      跌价准备       账面价值
原材料         306,102,101.50 856,646.94 305,245,454.56 254,651,199.62                 254,651,199.62
在产品           9,957,405.73                9,957,405.73 29,926,579.05                 29,926,579.05
库存商品       215,523,613.53 1,111,240.82 214,412,372.71 426,531,017.65 13,132,767.99 413,398,249.66
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
在途物资      21,987,628.37               21,987,628.37 8,721,317.12                   8,721,317.12
开发产品      16,523,645.69               16,523,645.69 20,148,479.02                 20,148,479.02
    合计     570,094,394.82 1,967,887.76 568,126,507.06 739,978,592.46 13,132,767.99 726,845,824.47
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                               81 / 143
                                          2016 年年度报告
                                        本期增加金额               本期减少金额
       项目           期初余额                                                           期末余额
                                       计提            其他    转回或转销      其他
 原材料                               856,646.94                                          856,646.94
 在产品
 库存商品           13,132,767.99     411,395.29              12,432,922.46             1,111,240.82
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
    合计        13,132,767.99   1,268,042.23              12,432,922.46             1,967,887.76
     确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
   项 目                      计提存货跌价准备的依据             本期转回或转销存货跌价准备的原因
 原材料               期末存货按成本高于可变现净值的差额计     随原材料领用加工后生产的产品销售而转
                      提存货跌价准备。                         销。
 库存商品             期末存货按成本高于可变现净值的差额计     期初已计提跌价准备的部分存货本期对外
                      提存货跌价准备。                         出售，对应计提的存货跌价准备本期转销。
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用□不适用
     开发产品系杭州海越大厦尚未对外出租部分，其中已用于抵押担保的金额为 14,060,350.17 元，
 余额中含利息资本化金额 1,085,885.90 元。
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                             期末余额                           期初余额
待抵扣增值税进项税额                               21,858,008.54                    243,060,545.88
预缴营业税                                          9,361,458.11                      9,756,006.90
预付进口增值税                                     32,859,858.98                      8,162,934.03
预缴城市维护建设税                                    650,268.59                        326,932.64
预缴教育费附加                                        278,686.76                        140,114.16
预缴地方教育附加                                      185,791.18                          93,409.44
预缴房产税                                              1,500.00                           1,500.00
预缴其他税费                                               25.02                              25.02
              合计                                 65,195,597.18                    261,541,468.07
                                              82 / 143
                                             2016 年年度报告
14、 可供出售金融资产
(1).     可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                    期初余额
         项目                            减值                                        减值
                           账面余额                账面价值           账面余额                  账面价值
                                         准备                                        准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：       170,427,923.35           170,427,923.35     325,531,449.64            325,531,449.64
    按公允价值计量的      39,187,368.35            39,187,368.35     194,290,894.64            194,290,894.64
    按成本计量的         131,240,555.00           131,240,555.00     131,240,555.00            131,240,555.00
          合计           170,427,923.35           170,427,923.35     325,531,449.64            325,531,449.64
(2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
  可供出售金融资产分类                 可供出售权益工具              可供出售债务工具       合计
权益工具的成本/债务工具
                                                   1,510,616.32                                1,510,616.32
的摊余成本
公允价值                                          37,676,752.03                               37,676,752.03
累计计入其他综合收益的公
                                                  28,257,564.02                               28,257,564.02
允价值变动金额
已计提减值金额
(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                               在被
                                       账面余额                              减值准备
                                                                                               投资
       被投资                                                                                  单位    本期现金红
                                       本   本                               本    本
       单位                                                                                    持股        利
                                       期   期                         期    期    期   期
                          期初                           期末                                  比例
                                       增   减                         初    增    减   末
                                                                                               (%)
                                       加   少                               加    少
浙江诸暨农村商业
                        1,885,000.00                  1,885,000.00                              0.38   270,000.00
银行股份有限公司
浙江华康药业股份
                       10,500,000.00                 10,500,000.00                              2.66
有限公司
浙江泰银创业投资
                       16,000,000.00                 16,000,000.00                             10.00   500,000.00
有限公司
浙江海越投资管理
                        5,400,000.00                  5,400,000.00                             18.00
有限公司
浙江宇天科技股份
                       32,000,000.00                 32,000,000.00                             13.65
有限公司
浙江中南卡通股份
                       27,270,000.00                 27,270,000.00                              4.55
有限公司
浙江经协启赋投资
                          100,000.00                    100,000.00                             10.00
管理有限公司
广西王马影视传媒
                        5,555,555.00                  5,555,555.00                              9.17
有限公司
湖南丰惠肥业有限
                       30,030,000.00                 30,030,000.00                              5.50
公司
                                                   83 / 143
                                                     2016 年年度报告
   浙江石油化工交易
                           2,500,000.00                       2,500,000.00                                5.00
   中心有限公司
         合计           131,240,555.00                   131,240,555.00                                          770,000.00
   (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
   □适用 √不适用
   (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   15、 持有至到期投资
   (1).持有至到期投资情况：
   √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                             期初余额
          项目
                        账面余额          减值准备        账面价值            账面余额         减值准备     账面价值
   长期债权投资       218,030,328.34                    218,030,328.34       218,030,328.34                218,030,328.34
         合计         218,030,328.34                    218,030,328.34       218,030,328.34                218,030,328.34
   (2).期末重要的持有至到期投资：
   √适用 □不适用
                     初始投                                                            累计应收或
                                       到期日        期初数          本期利息                                 期末数
债权项目             资成本                                                            已收利息
浙江省交通投
资集团有限公      218,030,328.34 2028.1.31 218,030,328.34 35,756,500.00 366,104,000.00                    218,030,328.34
司[注]
  小 计           218,030,328.34                 218,030,328.34 35,756,500.00 366,104,000.00              218,030,328.34
          [注]：根据 2006 年 7 月 2 日公司与浙江省交通投资集团有限公司签订的《浙江杭金衢高速
   公路有限公司之重组框架协议》，公司将原持有的浙江杭金衢高速公路有限公司 6%股权对应的权
   益形成对浙江省交通投资集团有限公司的债权投资。自 2006 年至 2027 年每次年由浙江省交通投
   资集团有限公司向本公司支付税后净回报 2,528.88 万元。浙江省交通投资集团有限公司将在 2028
   年的投资净回报支付日（2028 年 1 月 31 日）一并归还债权投资本金。浙江省交通投资集团有限
   公司在上述债权存续期间同时为本公司向银行借款提供借款本金余额最高额为 18,060 万元的担
   保，而本公司则以该债权作为反担保。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在该项担保项下的借款余
   额为 16,000 万元。
   (3).本期重分类的持有至到期投资：
   □适用√不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
                                                         84 / 143
                                   2016 年年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       85 / 143
                                                                                 2016 年年度报告
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                本期增减变动                                                                            减值准
                             期初                                                                                                                                          期末
     被投资单位                           追加                  权益法下确认的                                       宣告发放现金股                                                     备期末
                             余额                减少投资                          其他综合收益调整   其他权益变动                    计提减值准备       其他              余额
                                          投资                    投资损益                                             利或利润                                                         余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
诸暨中油海越油品经销
                           4,682,403.07                            -703,458.37                           20,928.38                                                       3,999,873.08
有限公司
浙江耀江文化广场投资
                          54,282,406.28                          -1,785,776.21                                                                                          52,496,630.07
开发有限公司
浙江华睿睿银创业投资
                          17,013,524.27          6,600,000.00      -251,472.53                                                                                          10,162,051.74
有限公司
浙江天洁磁性材料股份
                          14,913,394.95                           3,893,184.96                                                                                          18,806,579.91
有限公司[注一]
浙江华睿盛银创业投资
                          24,745,371.35                           1,540,505.04                                                                                          26,285,876.39
有限公司
浙江华睿泰信创业投资
                          35,385,475.71                             166,551.63        19,112,604.50                    1,400,000.00                                     53,264,631.84
有限公司
浙江华睿海越光电产业
                          20,837,400.50                             107,814.15        10,040,085.00                                                                     30,985,299.65
创业投资有限公司
浙江华睿海越现代服务
                         196,574,543.18          2,776,500.00    14,336,110.75      -111,213,997.22                    6,385,950.00                                     90,534,206.71
业创业投资有限公司
宁波戚家山化工码头有
                         122,647,955.54                            -847,217.56                                                                                         121,800,737.98
限公司[注二]
宁波青峙热力有限公司
                           2,056,856.54                              -2,297.55                                                                         -2,054,558.99
[注三]
和元生物技术（上海）股
                           4,992,708.87                            -284,478.43                        1,991,574.21                                                       6,699,804.65
份有限公司[注四]
浙江华睿北信源数据信
息产业投资合伙企业（有     5,419,046.58                            -466,300.56                                                                                           4,952,746.02
限合伙）[注五]
         小计            503,551,086.84          9,376,500.00    15,703,165.32       -82,061,307.72   2,012,502.59     7,785,950.00                    -2,054,558.99   419,988,438.04
         合计            503,551,086.84          9,376,500.00    15,703,165.32       -82,061,307.72   2,012,502.59     7,785,950.00                    -2,054,558.99   419,988,438.04
                                                                                     86 / 143
                                     2016 年年度报告
其他说明
    [注一]：该公司董事会成员 5 名和监事会成员 3 名，其中本公司委派董事和监事各 1 名；该
公司财务总监由本公司委派，因此对该公司具有重大影响，采用权益法核算。
    [注二]：控股子公司宁波海越新材料有限公司持有该公司 48%的股权。
    [注三]：控股子公司宁波海越新材料有限公司 1-4 月持有该公司 40%的股权，自 2016 年 5 月
起将其纳入合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更之说明。
    [注四]：根据各方签订的和元生物技术（上海）有限公司之投资协议，该公司董事会应由五
位董事组成，其中 1 名董事由本公司子公司浙江海越创业投资有限公司和本公司董事孙博真联合
委派，因此对该公司具有重大影响，采用权益法核算。
    [注五]：根据浙江华睿北信源数据信息产业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议，该合伙企
业设立投资委员会负责投资决策。投资委员会设 13 人，本公司委派一人，因此对该合伙企业具有
重大影响，采用权益法核算。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目               房屋、建筑物        土地使用权     在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额              198,818,904.88       33,860,301.51               232,679,206.39
  2.本期增加金额            3,084,454.05          540,379.28                 3,624,833.33
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  开发产品转入                3,084,454.05         540,379.28                3,624,833.33
  3.本期减少金额                269,744.94                                     269,744.94
  （1）处置
  （2）其他转出
    转入固定资产              269,744.94                                       269,744.94
    4.期末余额            201,633,613.99       34,400,680.79               236,034,294.78
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额               52,343,228.68       4,655,969.95               56,999,198.63
    2.本期增加金额            5,449,816.94         811,027.13                6,260,844.07
  （1）计提或摊销             5,449,816.94         811,027.13                6,260,844.07
    3.本期减少金额              166,186.40                                     166,186.40
  （1）处置
  （2）其他转出
    转入累计折旧                166,186.40
    4.期末余额               57,626,859.22       5,466,997.08               63,093,856.30
三、减值准备
    1.期初余额
                                            87 / 143
                                                       2016 年年度报告
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                        144,006,754.77            28,933,683.71                                   172,940,438.48
  2.期初账面价值                        146,475,676.20            29,204,331.56                                   175,680,007.76
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    期末，投资性房地产中已有原值 201,633,613.99 元用于抵押担保。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目               房屋及建筑物       公路资产         通用设备          专用设备          运输工具           合计
一、账面原值：
    1.期初余额                  315,688,565.45   155,432,036.50    82,969,775.13 5,353,238,558.75     34,154,948.08   5,941,483,883.91
    2.本期增加金额               49,228,398.89                        828,052.49   165,529,850.88      1,502,972.62     217,089,274.88
       （1）购置                  5,674,701.00                        527,852.76     1,634,165.01      1,502,972.62       9,339,691.39
       （2）在建工程转入                                                            63,505,892.88                        63,505,892.88
       （3）企业合并增加
       （4）原值变动             43,283,952.95                        300,199.73    100,389,792.99                      143,973,945.67
       （5）投资性房地产转入        269,744.94                                                                              269,744.94
      3.本期减少金额                                                   22,982.67     1,417,899.49                         1,440,882.16
       （1）处置或报废                                                 22,982.67     1,417,899.49                         1,440,882.16
    4.期末余额                  364,916,964.34   155,432,036.50    83,774,844.95 5,517,350,510.14     35,657,920.70   6,157,132,276.63
二、累计折旧
    1.期初余额                   74,624,368.39   119,652,432.88    17,159,400.30    348,228,544.36    13,568,032.54     573,232,778.47
    2.本期增加金额               16,059,013.69     6,195,038.52     6,376,002.84    366,898,762.95     4,226,127.93     399,754,945.93
       （1）计提                 12,568,543.61     6,195,038.52     6,376,002.84    370,223,046.63     4,226,127.93     399,588,759.53
       （2）原值变动              3,324,283.68                                       -3,324,283.68
       （3）投资性房地产转入        166,186.40                                                                              166,186.40
    3.本期减少金额                                                     21,089.00      1,259,272.68                        1,280,361.68
       （1）处置或报废                                                 21,089.00      1,259,272.68                        1,280,361.68
    4.期末余额                   90,683,382.08   125,847,471.40    23,514,314.14    713,868,034.63    17,794,160.47     971,707,362.72
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额
       （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值              274,233,582.26    29,584,565.10    60,260,530.81 4,803,482,475.51     17,863,760.23   5,185,424,913.91
    2.期初账面价值              241,064,197.06    35,779,603.62    65,810,374.83 5,005,010,014.39     20,586,915.54   5,368,251,105.44
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
     项目                       账面原值                  累计折旧                 减值准备              账面价值   备注
 房屋及建筑物                  11,646,893.64             7,255,143.04                                  4,391,750.60
 通用设备                           32,174.11               23,434.02                                      8,740.09
                                                             88 / 143
                                      2016 年年度报告
专用设备           22,478,122.57   18,315,009.63               4,163,112.94
小 计              34,157,190.32   25,593,586.69               8,563,603.63
    [注] 暂时闲置固定资产含因铁路线改建而不再使用的公司原油气库房产及相关设备，以及因
拆迁而闲置的新都加油站。
    暂时闲置固定资产系因铁路线改建而不再使用的公司原油气库房产及相关设备，本公司已于
2005 年收到诸暨市浙赣铁路电气化领导小组办公室拨入的油气库迁建资金 2,000 万元，详见本财
务报表附注其他重要事项之说明。
    因拆迁而闲置的新都加油站，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释预收账款之说明。
    预计上述金额能够补偿相关闲置资产的账面价值及清理费用，因此无需计提减值准备。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                项目                                    期末账面价值
房屋及建筑物                                                            16,252,057.06
通用设备                                                                     4,694.75
专用设备                                                                   308,629.92
小 计                                                                   16,565,381.73
    上述经营租出固定资产系出租给中国石油天然气股份有限公司浙江绍兴销售分公司的的五座
加油站，租赁收益主要体现为加油站整体租赁对应的成品油零售经营权，相关房屋及建筑物出租
收益在整体租赁收益中不重大，因此未将该房屋及建筑物确认为投资性房地产。
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                                 账面价值       未办妥产权证书的原因
公司油气库建筑物                                        44,276,309.54 正在办理中
宁波海越新材料有限公司房屋建筑物                       119,579,142.22 正在办理中
                  小 计                                163,855,451.76
其他说明：
√适用 □不适用
    期末，固定资产中已有原值 5,663,458,535.64 元用于抵押担保。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                  期初余额
       项目          账面余额    减值准备      账面价值       账面余额       减值准备   账面价值
                                            89 / 143
                                     2016 年年度报告
诸暨港区散货码头(成
                     40,966,879.51      40,966,879.51   39,994,782.14   39,994,782.14
品油)
宁波海越公司八台丙烯
                                                        57,354,798.77   57,354,798.77
球罐项目
宁波海越公司设备安装
                     11,940,000.00      11,940,000.00
工程
直埠加油站              229,903.23         229,903.23
         合计        53,136,782.74      53,136,782.74   97,349,580.91   97,349,580.91
                                         90 / 143
                                                                     2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                               本期其                   工程累计           利息资本 其中：本期 本期利
                    预算数      期初                          本期转入固定资               期末                     工程进                             资金
   项目名称                                   本期增加金额                     他减少                   投入占预           化累计金 利息资本化 息资本
                  （万元）      余额                              产金额                   余额                       度                               来源
                                                                                 金额                   算比例(%)            额         金额   化率(%)
诸暨港区散货码                                                                                                                                         自筹
                   4,300.00   39,994,782.14      972,097.37                             40,966,879.51         95.27 95.27
头(成品油)                                                                                                                                             资金
宁波海越公司八                                                                                                                                         自筹
                   9,994.00   57,354,798.77    6,151,094.11    63,505,892.88                                  63.54 100.00
台丙烯球罐项目                                                                                                                                         资金
宁波海越公司设                                                                                                                                         自筹
                                              11,940,000.00                             11,940,000.00
备安装工程                                                                                                                                             资金
直埠加油站                                                                                                                                             自筹
                     696.00                      229,903.23                                229,903.23          3.30 3.30
                                                                                                                                                       资金
     合计                     97,349,580.91 19,293,094.71      63,505,892.88            53,136,782.74       /         /                          /       /
                                                                         91 / 143
                                        2016 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         项目           土地使用权            专利权          排污权           合计
一、账面原值
      1.期初余额       485,648,055.83     85,604,420.61                    571,252,476.44
     2.本期增加金额     32,573,867.25         779,211.50   17,232,000.00    50,585,078.75
       (1)购置          32,573,867.25         779,211.50                    33,353,078.75
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
                                                           17,232,000.00    17,232,000.00
加
      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额        518,221,923.08     86,383,632.11    17,232,000.00   621,837,555.19
二、累计摊销
     1.期初余额         51,841,489.14      5,706,961.36                     57,548,450.50
     2.本期增加金额     10,333,956.99      9,028,441.05    10,339,200.00    29,701,598.04
       （1）计提        10,333,956.99      9,028,441.05     2,297,600.00    21,659,998.04
                                            92 / 143
                                      2016 年年度报告
       (2)企业合并
                                                         8,041,600.00     8,041,600.00
增加
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额        62,175,446.13     14,735,402.41   10,339,200.00    87,250,048.54
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值   456,046,476.95     71,648,229.70    6,892,800.00   534,587,506.65
    2.期初账面价值   433,806,566.69     79,897,459.25                   513,704,025.94
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                           账面价值          未办妥产权证书的原因
宁波海越新材料有限公司土地使用权             31,350,418.36           正在办理中
              小 计                          31,350,418.36
其他说明：
√适用 □不适用
    期末，已有账面原值 277,500,022.94 元的无形资产用于借款抵押担保。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
                                          93 / 143
                                      2016 年年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                            期初余额
    项目              可抵扣暂时性    递延所得税          可抵扣暂时性    递延所得税
                              差异            资产                差异            资产
  资产减值准备              780,624.51       195,156.12       2,716,248.28       679,062.07
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
企业合并中资产账面价
                         15,044,677.88       3,761,169.47     13,357,424.17    3,339,356.07
值小于计税基础
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融      7,985,503.33       1,996,375.83      5,930,663.49    1,482,665.87
资产公允价值变动损益
    合计             23,810,805.72       5,952,701.42     22,004,335.94    5,501,084.01
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                             期初余额
    项目
                         应纳税暂时性    递延所得税         应纳税暂时性差    递延所得税
                             差异            负债                 异              负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
                         37,676,752.03      9,419,188.01    190,914,286.67    47,728,571.67
价值变动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融        123,662.96          30,915.74
资产公允价值变动
         合计            37,800,414.99      9,450,103.75    190,914,286.67    47,728,571.67
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                               3,100,339.82                  10,888,992.12
可抵扣亏损                                   811,738,212.58                 593,919,644.20
           合计                              814,838,552.40                 604,808,636.32
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
     年份              期末金额         期初金额                        备注
    2016 年                           11,201,025.74
                                           94 / 143
                                      2016 年年度报告
    2017 年           25,011,341.20    25,011,341.20
    2018 年           42,585,085.23    42,585,085.23
    2019 年           66,595,968.51    66,595,968.51
    2020 年          448,526,223.52   448,526,223.52
                                                        至本财务报表批准报出日，公司及控股
    2021 年          229,019,594.12                     子公司尚未办妥 2016 年度企业所得税
                                                        汇算清缴手续。
     合计            811,738,212.58   593,919,644.20
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                       期初余额
质押借款                                                                   31,209,038.75
抵押借款                                  119,000,000.00                 124,000,000.00
保证借款                                1,231,045,396.83               1,364,393,340.00
信用借款                                  194,195,897.27                 340,214,616.81
              合计                      1,544,241,294.10               1,859,816,995.56
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                          95 / 143
                                     2016 年年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                          期初余额
货 款                                  789,123,292.90                      615,041,952.20
工程及设备款                           180,065,410.41                      214,937,192.84
其 他                                    4,167,314.61                        3,185,976.58
          合计                         973,356,017.92                      833,165,121.62
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                     项目                               期末余额        未偿还或结转的原因
中国成达工程有限公司                                   50,931,035.29 尚未结算的工程款
中石化宁波工程有限公司                                  7,707,209.52 尚未结算的工程款
中国石油天然气股份有限公司兰州化工研究中心              2,289,135.89 尚未结算的工程款
上海开维喜集团股份有限公司                              1,778,000.00 尚未结算的工程款
浙江省工业设备安装集团有限公司                          1,600,000.00 尚未结算的工程款
                     合计                              64,305,380.70
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                           期末余额                    期初余额
预收货款                                     77,690,105.60                 78,397,635.97
预收租金                                       2,407,285.89                 2,324,487.60
预收拆迁补偿款[注]                             4,000,000.00                 4,000,000.00
          合计                               84,097,391.49                 84,722,123.57
    [注]：根据 2015 年 5 月 13 日诸暨市交通投资集团有限公司（以下简称交通投资公司）与公
司控股子公司诸暨市越都石油有限公司（以下简称越都石油公司）签订的新都加油站拆建协议，
因 31 省道延伸线诸暨金村至金沙段公路工程建设需要，需征收越都石油公司的新都加油站部分用
地，新都加油站房屋、附属屋和设备搬迁费的评估价为 471.61 万元，越都石油公司已于 2015 年
6 月 12 日收到交通投资公司拆迁补偿款 400 万元，鉴于该款项非财政预算专项拨款，暂列示在预
收账款进行核算。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额            本期增加                本期减少        期末余额
一、短期薪酬         33,870,275.61       117,729,003.48         114,979,656.96    36,619,622.13
二、离职后福利-设
                         119,560.47         5,676,536.18           5,472,909.67             323,186.98
定提存计划
三、辞退福利                                  588,680.57               588,680.57
四、一年内到期的
其他福利
      合计           33,989,836.08       123,994,220.23         121,041,247.20            36,942,809.11
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种:人民币
            项目                 期初余额               本期增加          本期减少     期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     33,359,447.76        101,052,481.50       98,814,052.31     35,597,876.95
二、职工福利费                                          9,929,680.77       9,592,602.77       337,078.00
三、社会保险费                        57,411.43         3,118,448.20       2,980,862.06       194,997.57
其中：医疗保险费                      29,908.90         2,792,170.58       2,651,601.38       170,478.10
      工伤保险费                       9,805.88           96,122.53          96,888.41          9,040.00
      生育保险费                      17,696.65          230,155.09          232,372.27        15,479.47
四、住房公积金                        81,886.00         2,284,121.00       2,366,007.00
五、工会经费和职工教育经费        371,530.42            1,344,272.01       1,226,132.82       489,669.61
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计               33,870,275.61        117,729,003.48       114,979,656.96    36,619,622.13
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
         项目                期初余额              本期增加             本期减少       期末余额
1、基本养老保险                80,017.73          5,216,841.47         5,000,269.05    296,590.15
2、失业保险费                  39,542.74            459,694.71           472,640.62      26,596.83
3、企业年金缴费
         合计                 119,560.47          5,676,536.18         5,472,909.67         323,186.98
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                            期末余额                              期初余额
增值税                                         29,404,944.51                             131,866.87
消费税
                                             97 / 143
                                    2016 年年度报告
营业税                                                                        11,348,774.28
企业所得税                                  33,256,858.99                     46,795,627.36
个人所得税                                   2,237,658.40                      1,330,921.08
城市维护建设税                               2,061,917.92                        803,800.18
房产税                                         400,942.11                      1,055,862.38
教育费附加                                     883,679.17                        344,485.83
地方教育附加                                   589,119.48                        229,657.24
地方水利建设基金                                                                 269,258.71
印花税                                             259,970.72                    132,743.93
土地使用税                                                                     2,303,767.19
            合计                            69,095,091.30                     64,746,765.05
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                期末余额               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                          4,883,805.11           5,683,797.42
企业债券利息
短期借款应付利息                                       2,063,907.76            2,254,366.67
划分为金融负债的优先股\永续债利息
应付借款辅助费用                                        2,697,400.00           3,013,500.00
一年内到期的非流动负债的应付利息                          984,077.73             809,984.95
                  合计                                 10,629,190.60          11,761,649.04
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                                期末余额               期初余额
普通股股利                                            4,035,399.79           4,009,145.84
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                合计                                  4,035,399.79             4,009,145.84
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
             项   目                未支付金额                         未支付原因
方正证券股份有限公司                       468,142.00                   尚未领取
诸暨市经济开发总公司                       240,000.00                   尚未领取
浙江华银物业仓储有限公司                   288,714.00                   尚未领取
诸暨市国有资产经营有限公司                 130,221.00                   尚未领取
                                        98 / 143
                                     2016 年年度报告
浙江耀江实业开发有限公司                    108,518.00          尚未领取
             小     计                   1,235,595.00
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                   期初余额
押金保证金                                  3,271,270.03             20,437,528.78
往来款                                    10,525,000.00              15,725,000.00
应付暂收款                                    125,880.86               1,046,790.89
其 他                                         143,431.31                 385,699.59
             合计                         14,065,582.20              37,595,019.26
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                  期末余额              未偿还或结转的原因
杨建裕                                    6,000,000.00          尚未结算的往来款
杨建清                                    2,025,000.00          尚未结算的往来款
浙江华睿睿银创业投资有限公司              1,100,000.00                [注]
              合计                        9,125,000.00
    [注]：系该公司原计划减资而支付给本公司的款项，后因该公司未正式办理减资手续，而暂
在本项目核算。
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                   期初余额
1 年内到期的长期借款                      615,546,000.00             515,310,400.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                          615,546,000.00             515,310,400.00
其他说明：
    均系抵押借款，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
                                         99 / 143
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□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
质押借款
抵押借款[注]                           3,036,913,000.00                  3,605,015,200.00
保证借款
信用借款
            合计                       3,036,913,000.00                  3,605,015,200.00
    [注]:详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
    长期借款本期均为浮动利率，利率说明如下：
   利 率                                           借款金额
基准利率                                              2,179,520,000.00
基准利率上浮 7%                                         240,000,000.00
6 个月美元 libor+550bp                                  457,842,000.00
6 个月美元 libor+430bp                                  159,551,000.00
   合 计                                              3,036,913,000.00
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
                                       100 / 143
                                          2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
    项目                期初余额    本期增加 本期减少                        期末余额    形成原因
油气库迁扩建专项资金      20,000,000.00                                       20,000,000.00    [注]
    合计              20,000,000.00                                       20,000,000.00
    [注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                                 单位：元 币种人民币
     项目          期初余额        本期增加          本期减少            期末余额             形成原因
                                                                                     收到与资产相关
政府补助          3,281,904.80 1,000,000.00           258,801.02        4,023,103.78
                                                                                     的政府项目补助
     合计         3,281,904.80 1,000,000.00           258,801.02        4,023,103.78       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
      负债项目          期初余额      本期新增补助   本期计入营业      其他     期末余额     与资产相关/与
                                          金额         外收入金额      变动                      收益相关
宁波海越新材料有限公                                                                         与资产相关
                       3,281,904.80                       246,142.80          3,035,762.00
司进口设备、技术贴息
宁波海越新材料有限公                                                                         与资产相关
                                      1,000,000.00        12,658.22             987,341.78
司环保设备改造补助
    合计           3,281,904.80   1,000,000.00        258,801.02          4,023,103.78         /
其他说明：
□适用 √不适用
                                              101 / 143
                                      2016 年年度报告
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                    期初余额
预收加油站租金[注]                        187,216,666.67              196,616,666.67
            合计                           187,216,666.67             196,616,666.67
    [注]: 根据公司与中国石油天然气股份有限公司浙江绍兴销售分公司签订的《加油站资产租
赁合同》，公司将五个加油站整体出租，租赁期 25 年，租金总额合计 23,500 万元，列报于其他
非流动负债项目。公司本期根据租赁期限分摊转入其他业务收入 940 万元。
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                        本次变动增减（+、一）
               期初余额     发行              公积金                          期末余额
                                      送股               其他       小计
                            新股                转股
股份总数      386,100,000                                                   386,100,000
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                期初余额        本期增加      本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价）        165,604,499.88                                165,604,499.88
其他资本公积                  3,904,828.57   2,012,502.59                   5,917,331.16
          合计              169,509,328.45   2,012,502.59                 171,521,831.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期增加因公司联营企业所有者权益的其他变动，公司按所持股权比例计算应享有的份额，
计入资本公积-其他资本公积 2,012,502.59 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
                                         102 / 143
                                                       2016 年年度报告
      57、 其他综合收益
      √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                       本期发生金额
                    期初                            减：前期计入其                                                            期末
     项目                        本期所得税前发生                                                            税后归属于
                    余额                            他综合收益当期     减：所得税费用     税后归属于母公司                    余额
                                       额                                                                      少数股东
                                                      转入损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
   权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重
分类进损益的    328,836,859.04   -146,836,687.29     66,346,616.30       -16,193,844.89    -196,989,458.70                131,847,400.34
其他综合收益
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
                185,651,144.04    -82,061,307.72                                            -82,061,307.72                103,589,836.32
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
   可供出售金
融资产公允价    143,185,715.00    -64,775,379.57     66,346,616.30       -16,193,844.89    -114,928,150.98                 28,257,564.02
值变动损益
   持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
   现金流量套
期损益的有效
部分
   外币财务报
表折算差额
其他综合收益
                328,836,859.04   -146,836,687.29     66,346,616.30       -16,193,844.89    -196,989,458.70                131,847,400.34
合计
      58、 专项储备
      √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目            期初余额          本期增加        本期减少          期末余额
      安全生产费                              7,791,575.87    7,791,575.87
            合计                              7,791,575.87    7,791,575.87
      其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
          根据财政部、国家安监总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕
      16 号)和财政部《关于印发企业会计准则解释第 3 号的通知》(财会〔2009〕8 号)要求，子公司宁
      波海越新材料有限公司作为危险品生产与储存企业本期提取并实际使用安全生产费用
      15,277,599.74 元，其中归属于母公司所有者权益的安全生产费用本期提取并实际使用的金额为
      7,791,575.87 元。
                                                           103 / 143
                                      2016 年年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目              期初余额          本期增加             本期减少       期末余额
法定盈余公积         124,657,035.10      7,288,713.82                      131,945,748.92
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计           124,657,035.10      7,288,713.82                         131,945,748.92
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期增加系根据公司章程规定，按本期母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积
7,288,713.82 元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                                本期                       上期
调整前上期末未分配利润                               340,053,815.36             359,952,474.16
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                 340,053,815.36            359,952,474.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润                    40,025,902.95             22,997,449.78
减：提取法定盈余公积                                   7,288,713.82              4,286,108.58
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      19,305,000.00           38,610,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       353,486,004.49            340,053,815.36
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                               上期发生额
     项目
                      收入              成本                   收入              成本
  主营业务      9,505,776,267.31 8,938,437,142.51        6,016,540,344.68 5,924,455,159.32
  其他业务        286,470,905.11    280,323,441.63         268,225,910.68    236,632,958.82
      合计      9,792,247,172.42 9,218,760,584.14        6,284,766,255.36 6,161,088,118.14
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                          上期发生额
消费税
营业税                                         1,142,669.09                      2,424,258.97
城市维护建设税                                 3,178,778.85                      1,100,382.84
教育费附加                                     1,362,333.77                        471,592.63
                                         104 / 143
                                    2016 年年度报告
资源税
房产税[注]                                   3,422,933.31                 2,527,853.96
土地使用税[注]                               3,637,163.20                   227,088.90
车船使用税[注]                                   3,360.00
印花税[注]                                   1,675,125.79
地方教育费附加                                 908,222.54                   314,395.12
            合计                            15,330,586.55                 7,065,572.42
其他说明：
    [注]根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处
理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税
的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                     本期发生额                  上期发生额
运杂费                                      24,614,962.46               20,356,195.04
职工薪酬                                    17,129,310.90               15,642,977.38
折旧费                                        6,416,128.78                6,388,523.67
仓储费                                        4,197,169.82                6,188,207.53
促销费                                        1,011,569.23                  848,000.01
修理费                                        1,000,328.93                  652,318.69
水电费                                          493,744.93                  418,615.77
办公费                                          364,518.64                  298,299.05
油料费                                          134,180.57                  189,805.80
其 他                                         5,196,090.25                4,983,788.70
               合计                         60,558,004.51               55,966,731.64
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                   项目                     本期发生额                上期发生额
研发费用                                       127,718,126.66            76,787,892.87
职工薪酬                                        39,552,357.68            38,791,764.19
折旧费                                          23,424,481.01            13,085,381.59
无形资产摊销                                     9,432,913.59             9,036,131.38
办公及会议费                                     4,513,415.71             3,734,817.32
税 费[注]                                        2,867,522.16             7,811,231.57
中介机构费                                       2,475,108.67             2,356,565.37
业务招待费                                       2,361,159.01             3,752,160.75
差旅费                                           1,843,159.91             2,514,852.52
其 他                                            7,066,211.53             7,911,392.80
                合计                           221,254,455.93           165,782,190.36
    [注]：详见本财务报表附注税金及附加之说明。
                                        105 / 143
                                   2016 年年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                上期发生额
利息支出                                       278,077,610.92            256,262,528.23
利息收入                                         -3,431,691.60           -11,487,630.53
汇兑损益                                       119,816,899.56            100,384,207.43
银行手续费                                       11,970,444.92             4,982,925.07
                  合计                         406,433,263.80            350,142,030.20
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
一、坏账损失                                  -3,458,686.04                 3,207,843.99
二、存货跌价损失                               1,268,042.23                12,813,732.87
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                            -2,190,643.81               16,021,576.86
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额        上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产       -1,931,176.88     -6,004,701.61
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                      合计                           -1,931,176.88        -6,004,701.61
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                        项目                            本期发生额     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           15,703,165.32   6,788,397.00
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
                                                          443,225.84         323,059.08
期间的投资收益
                                      106 / 143
                                    2016 年年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                                                -304,097.07      7,115,522.71
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                           33,718,379.50      33,718,379.50
可供出售金融资产等取得的投资收益                              1,021,097.61       1,911,309.87
处置可供出售金融资产取得的投资收益                           71,711,181.44     277,992,882.85
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                            合计                            122,292,952.64     327,849,551.01
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                             计入当期非经常
                 项目                   本期发生额           上期发生额
                                                                               性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                                8,484,025.52         24,672,156.41       8,484,025.52
违约金及赔款收入                           38,177.00          5,711,667.00          38,177.00
其 他                                     222,727.48            101,809.37         222,727.48
              合计                      8,744,930.00         30,485,632.78       8,744,930.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
政府奖励                     1,532,274.00               21,985,060.00         与收益相关
税费返还                     6,692,950.50                2,523,001.21         与收益相关
递延收益分摊转入               258,801.02                  164,095.20         与资产相关
    合计                 8,484,025.52               24,672,156.41
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              计入当期非经常
            项目                  本期发生额                上期发生额
                                                                                性损益的金额
非流动资产处置损失合计                  160,520.48                5,642.58          160,520.48
其中：固定资产处置损失                  160,520.48                5,642.58          160,520.48
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                                     2,935,982.70
地方水利建设基金                    4,041,586.49             3,865,240.39
其 他                                     227.39                                       227.39
                                         107 / 143
                                     2016 年年度报告
             合计                    4,202,334.36       6,806,865.67       160,747.87
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                 上期发生额
当期所得税费用                                36,788,652.01              67,996,391.31
递延所得税费用                                  -420,701.67              -2,506,887.97
            合计                              36,367,950.34              65,489,503.34
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                              项目                                     本期发生额
利润总额                                                                 -2,994,707.30
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            -748,676.83
子公司适用不同税率的影响                                                 15,603,379.68
调整以前期间所得税的影响                                                    -99,177.68
非应税收入的影响                                                         -4,458,737.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           -494,890.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                             -385,815.90
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响             34,263,686.68
境外所得应纳所得税额                                                        351,269.65
研发加计扣除                                                             -7,663,087.60
所得税费用                                                               36,367,950.34
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                        项目                             本期发生额      上期发生额
收回信用证、保函保证金、承兑保证金、远期结售汇保证金    168,617,503.71 745,599,327.01
收到政府补助                                              1,532,274.00 21,985,060.00
收上海高燃石油化工有限公司履约保证金                                    18,000,000.00
房屋及土地租赁收入                                          637,856.28 10,592,250.00
银行存款利息收入                                          3,272,564.59   6,815,913.26
收回法院执行款保证金                                      8,500,000.00
                                        108 / 143
                                     2016 年年度报告
收回竣工保证金、履约保证金、押金                        3,283,271.43
其 他[注]                                               1,823,465.42   3,673,121.37
                        合计                          187,666,935.43 806,665,671.64
    [注]: 公司及控股子公司宁波海越公司与其他公司的往来说明
    上海宁申石油销售有限公司、诸暨市交通发展有限公司、上海高燃石油化工有限公司、上海
同和石油化工有限公司、诸暨市李字汽车运输有限公司、李字实业集团有限公司将银行借款资金
委托支付给公司后根据款项结算安排转回,本期发生金额合计 67,200.00 万元；控股子公司宁波海
越公司将银行借款资金委托支付给宁波明港液化气有限公司、宁波亚沛斯化学科技有限公司后根
据款项结算安排转回，本期发生金额合计 10,200.00 万元。控股子公司宁波海越公司应付宁波亚
沛斯化学科技有限公司货款,宁波海越公司支付资金给宁波亚沛斯化学科技有限公司，其用于归还
银行借款，宁波亚沛斯化学科技有限公司自银行重新取得借款后再转回，本期发生金额合计
4,640.00 万元。因上述资金的收支非企业的日常经营收支且时间较短，故现金流量表中以净额列
报。
    公司及控股子公司宁波海越公司与该等公司发生上述资金往来，另外发生相关交易情况为：
公司本期向上海高燃石油化工有限公司等公司采购油品 151,524.27 万元，销售油品 33,978.90
万元，宁波海越公司向宁波明港液化气有限公司采购原料 70,516.47 万元，向宁波亚沛斯化学科
技有限公司采购燃料 20,884.60 万元，向诸暨市交通发展有限公司结算道路施工工程 45.00 万元。
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                        项目                            本期发生额      上期发生额
支付信用证、保函保证金、承兑保证金、远期结售汇保证金   188,822,503.71 750,413,489.73
管理费用付现支出                                        76,640,622.60   59,614,137.89
销售费用付现支出                                        37,021,836.53   31,072,630.86
支付金融机构手续费                                       5,840,898.45     3,870,925.07
捐赠、赞助支出                                                            2,935,982.70
退回上海高燃石油化工有限公司保证金                      18,000,000.00
支付法院执行款保证金                                     8,500,000.00
支付竣工保证金、履约保证金、押金                         6,080,917.18
其 他                                                    1,414,449.75     4,287,643.93
                        合计                           342,321,228.22 852,194,810.18
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种:人民币
                          项目                              本期发生额     上期发生额
收到与资产相关的政府补助                                    1,000,000.00
收到金浙勇延迟支付众泰控股集团有限公司股权转让款违约金                    5,711,667.00
收回土地拍卖保证金                                                        5,000,000.00
收到新都加油站拆迁补偿款                                                  4,000,000.00
                                        109 / 143
                                    2016 年年度报告
                             合计                               1,000,000.00 14,711,667.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                     项目                            本期发生额           上期发生额
出售股权支付的税费                                     6,122,043.80         14,767,755.79
支付土地拍卖保证金                                                            5,000,000.00
                     合计                              6,122,043.80         19,767,755.79
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                        项目                                 本期发生额      上期发生额
质押的定期存单到期收回本金及利息                            31,368,165.76 515,087,671.39
收回中国证券登记结算有限责任公司上海分公司股利保证金         2,018,065.40      3,327,713.83
                        合计                                33,386,231.16 518,415,385.22
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            项目                             本期发生额       上期发生额
质押的银行存款(定期存单)                                                     220,595,022.23
支付中国证券登记结算有限责任公司上海分公司股利保证金         2,018,065.40       3,327,713.83
贷款手续费                                                   6,129,546.47       1,112,000.00
                         合计                                8,147,611.87 225,034,736.06
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                    补充资料                                本期金额          上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    -39,362,657.64   -191,265,851.09
加：资产减值准备                                           -2,190,643.81     16,021,576.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            405,038,576.47    276,373,798.51
无形资产摊销                                               22,471,025.17     16,446,625.25
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
                                                              160,520.48           5,642.58
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                      1,931,176.88      6,004,701.61
财务费用（收益以“－”号填列）                            403,864,929.94    349,262,318.32
投资损失（收益以“－”号填列）                           -122,292,952.64   -329,887,671.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                     -451,617.41     -2,488,378.44
                                         110 / 143
                                     2016 年年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                     30,915.74        -18,509.53
存货的减少（增加以“－”号填列）                        153,826,441.85      5,884,323.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）               42,655,723.24     80,995,128.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）              272,716,522.83     34,045,563.46
其他                                                                       -5,711,667.00
经营活动产生的现金流量净额                             1,138,397,961.10   255,667,601.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                          443,601,527.66    668,459,332.60
减：现金的期初余额                                      668,459,332.60    662,191,450.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                -224,857,804.94     6,267,881.80
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                          金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                              3,085,284.82
    其中：宁波青峙热力有限公司                                              3,085,284.82
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                      1,773,928.40
    其中：宁波青峙热力有限公司                                              1,773,928.40
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                    1,311,356.42
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                     项目                                  期末余额          期初余额
一、现金                                                 443,601,527.66    668,459,332.60
其中：库存现金                                                68,234.18         54,117.48
    可随时用于支付的银行存款                             441,522,052.35    650,523,988.84
    可随时用于支付的其他货币资金                           2,011,241.13     17,881,226.28
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                             443,601,527.66   668,459,332.60
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
                                        111 / 143
                                      2016 年年度报告
    2016 年度合并现金流量表中现金期末余额为 443,601,527.66 元，2016 年 12 月 31 日合并资
产负债表中货币资金期末数为 517,551,527.66 元，差额 73,950,000.00 元，系合并现金流量表中
现金期末余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的信用证保证金 66,350,000.00 元、保函保证
金 6,000,000.00 元、远期结售汇保证金 1,600,000.00 元。
    2015 年度合并现金流量表中现金期末余额为 668,459,332.60 元，2015 年 12 月 31 日合并资
产负债表中货币资金期末数为 753,413,371.35 元，差额 84,954,038.75 元，系合并现金流量表
中现金期末余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的质押银行存款（定期存单）31,209,038.75
元，信用证保证金 53,745,000.00 元。
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目           期末账面价值                        受限原因
货币资金                 73,950,000.00     信用证保证金、保函保证金及远期结售汇保证金
应收票据
存货                     14,060,350.17                             抵押
固定资产              4,960,048,821.75                             抵押
无形资产                248,551,690.67                             抵押
持有至到期投资          218,030,328.34                             质押
投资性房地产            144,006,754.77                             抵押
    合计          5,658,647,945.70
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                                                                          期末折算人民币
             项目               期末外币余额            折算汇率
                                                                               余额
货币资金                                                                      21,764,305.57
其中：美元                          3,137,423.32            6.9370           21,764,305.57
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
短期借款                                                                    254,171,294.09
其中：美元                       36,639,944.37              6.9370          254,171,294.09
                                         112 / 143
                                            2016 年年度报告
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
一年内到期的非流动负债                                                             124,866,000.00
其中：美元                            18,000,000.00                6.9370          124,866,000.00
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款                                                                           617,393,000.00
其中：美元                            89,000,000.00                6.9370          617,393,000.00
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
应付帐款                                                                           679,918,575.37
其中：美元                            98,013,345.16                6.9370          679,918,575.37
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).     本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                   股权取                                   购买日至期末   购买日至期
被购买     股权取                            股权取              购买日的
                    股权取得成本   得比例              购买日               被购买方的收   末被购买方
方名称     得时点                            得方式              确定依据
                                   （%）                                        入           的净利润
宁波青    报告期                            分步实
峙热力    前累计                            现非同
有限公    取得      2,000,000.00    40.00   一控制
司公司                                      下企业
                                            合并
宁波青    2016 年   3,085,284.82    60.00   分步实     2016 年   股权转让   2,297,600.00   -116,753.82
                                               113 / 143
                                      2016 年年度报告
峙热力    5月                          现非同       5月     款支付完
有限公                                 一控制               成
司公司                                 下企业
                                       合并
其他说明：
    宁波海越新材料有限公司（以下简称宁波海越公司）原持有宁波青峙热力有限公司(以下简称
青峙热力公司)40%股权，根据宁波海越公司与宁波经济技术开发区控股有限公司于 2016 年 4 月签
订的《产权交易合同》，宁波经济技术开发区控股有限公司以 3,085,284.82 元的价格将其持有的
宁波青峙公司 60%股权转让给宁波海越公司。宁波海越公司已于 2016 年 5 月 4 日支付股权转让款
3,085,284.82 元，并办理了相应的财产权交接手续，故自 2016 年 5 月起将其纳入合并财务报表
范围。青峙热力公司于 2016 年 6 月 3 日办妥工商变更手续。
(2).     合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金                                                                          3,085,284.82
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                        2,054,558.99
--其他
合并成本合计                                                                    5,139,843.81
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                              5,139,843.81
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                             XX 公司
                                     购买日公允价值                     购买日账面价值
资产：
货币资金                                          1,773,928.40                  1,773,928.40
应收款项                                                7,125.00                    7,125.00
存货
固定资产
无形资产                                          9,190,400.00                  9,190,400.00
负债：
借款
应付款项                                          5,831,609.59                  5,831,609.59
递延所得税负债
净资产                                            5,139,843.81                  5,139,843.81
减：少数股东权益
                                            114 / 143
                                         2016 年年度报告
取得的净资产                                       5,139,843.81                     5,139,843.81
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
           购买日之前原   购买日之前原   购买日之前原持                           购买日之前与原持
                                                           购买日之前原持有股权
被购买方   持有股权在购   持有股权在购   有股权按照公允                           有股权相关的其他
                                                           在购买日的公允价值的
  名称     买日的账面价   买日的公允价   价值重新计量产                           综合收益转入投资
                                                           确定方法及主要假设
                 值             值       生的利得或损失                               收益的金额
宁波青峙                                                   根据被购买方经评估净
热力有限                                                   资产按照购买日之前原
           2,054,558.99   2,054,558.99
公司                                                       持有股权比例确认其公
                                                           允价值。
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用√不适用
(6).   其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
                                             115 / 143
                                         2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
          子公司             主要经                         持股比例(%)            取得
                                      注册地    业务性质
            名称             营地                          直接     间接           方式
浙江天越创业投资有限公司     诸暨市   诸暨市    创业投资   100.00            设立
浙江海越创业投资有限公司     杭州市   杭州市    创业投资   100.00            设立
杭州海越实业有限公司         杭州市   杭州市    物业管理    75.00            设立
                                                                             非同一控制下企业
舟山瑞泰投资有限公司         舟山市   舟山市    实业投资   80.00
                                                                             合并
诸暨市越都石油有限公司       诸暨市   诸暨市    商品流通    50.00            设立
诸暨市杭金公路管理有限公司   诸暨市   诸暨市    服务业     100.00            设立
宁波海越新材料有限公司       宁波市   宁波市    制造业      51.00            设立
                                                热力、热                     非同一控制下企业
宁波青峙热力有限公司[注]     宁波市   宁波市                        100.00
                                                  气                         合并
    [注]：青峙热力公司系控股子公司宁波海越公司持有 100%股权的公司。
其他说明：
    诸暨市越都石油有限公司现有注册资本 850 万元，其中本公司出资 425 万元，占其注册资本
的 50%，根据该公司章程约定，本公司对其拥有实质控制权，将其纳入合并财务报表范围。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                             少数股东    本期归属于少数     本期向少数股东 期末少数股东权
       子公司名称
                             持股比例      股东的损益       宣告分派的股利       益余额
宁波海越新材料有限公司           49.00   -76,739,099.36                      358,173,043.20
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                            116 / 143
                                                                             2016 年年度报告
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                单位:万元 币种:人民币
子公司                                   期末余额                                                                           期初余额
  名称     流动资产   非流动资产   资产合计    流动负债       非流动负债      负债合计       流动资产    非流动资产   资产合计    流动负债        非流动负债   负债合计
宁波海
越新材
          98,229.79   553,036.46   651,266.25   282,826.09   295,343.61      578,169.70     111,303.14   571,905.23   683,208.37    244,871.08    349,579.71   594,450.79
料有限
公司
                                                         本期发生额                                                                上期发生额
         子公司名称                                                              经营活动现金流                                                          经营活动现金流
                              营业收入          净利润        综合收益总额                               营业收入        净利润         综合收益总额
                                                                                       量                                                                      量
宁波海越新材料有限公司         528,879.99       -15,661.04       -15,661.04              129,168.66      294,707.72     -42,839.01         -42,839.01            9,150.06
                                                                                117 / 143
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                        对合营企业
                                                                        持股比例(%)
                                         主要经                                         或联营企业
    合营企业或联营企业名称                      注册地   业务性质
                                         营地                                           投资的会计
                                                                        直接    间接
                                                                                        处理方法
诸暨中油海越油品经销有限公司             诸暨市     诸暨市   商品流通   48.00           权益法核算
浙江耀江文化广场投资开发有限公司         杭州市     杭州市   房地产     30.00           权益法核算
浙江华睿睿银创业投资有限公司             杭州市     杭州市   实业投资   22.00           权益法核算
浙江天洁磁性材料股份有限公司             诸暨市     诸暨市   制造业     15.00           权益法核算
浙江华睿盛银创业投资有限公司             诸暨市     诸暨市   创业投资   22.00           权益法核算
浙江华睿泰信创业投资有限公司             杭州市     杭州市   创业投资   20.00           权益法核算
浙江华睿海越光电产业创业投资有限公司     诸暨市     诸暨市   创业投资   20.00           权益法核算
浙江华睿海越现代服务业创业投资有限公司   诸暨市     诸暨市   创业投资   27.76           权益法核算
宁波戚家山化工码头有限公司               宁波市     宁波市     码头             48.00   权益法核算
和元生物技术（上海）股份有限公司         上海市     上海市   生物技术            4.34   权益法核算
浙江华睿北信源数据信息产业投资合伙企业
                                         诸暨市     诸暨市   创业投资   4.88            权益法核算
（有限合伙）
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
    浙江天洁磁性材料股份有限公司、和元生物技术（上海）股份有限公司及浙江华睿北信源数
据信息产业投资合伙企业（有限合伙）持有 20%以下表决权但具有重大影响的依据详见本财务报
表附注合并财务报表项目注释之长期股权投资之说明。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
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(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额/ 本期发生额                                                期初余额/ 上期发生额
                                 浙江耀江文化广场投      浙江华睿盛银创业   浙江华睿海越现代服务       浙江耀江文化广场    浙江华睿盛银创    浙江华睿海越现代服务
                                   资开发有限公司          投资有限公司     业创业投资有限公司         投资开发有限公司    业投资有限公司      业创业投资有限公司
流动资产                             437,959,634.22          36,163,538.81          81,999,421.77        587,320,419.18       41,481,879.46           26,041,265.37
非流动资产                                147,718.30         95,674,597.30        336,045,093.60              148,613.04     174,040,161.19          682,982,295.00
资产合计                             438,107,352.52        131,838,136.11         418,044,515.37         587,469,032.22      215,522,040.65          709,023,560.37
流动负债                               18,118,585.62         12,356,879.79          18,619,449.06          20,277,677.97     103,043,079.98            1,022,027.70
非流动负债                           245,000,000.00                                 73,348,463.80        386,250,000.00
负债合计                             263,118,585.62          12,356,879.79          91,967,912.86        406,527,677.97     103,043,079.98            1,022,027.70
少数股东权益
归属于母公司股东权益                 174,988,766.90       119,481,256.32           326,076,602.51        180,941,354.25     112,478,960.67          708,001,532.67
按持股比例计算的净资产份额            52,496,630.07        26,285,876.39            90,534,206.71         54,282,406.28      24,745,371.35          196,574,543.18
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值          52,496,630.07        26,285,876.39               90,534,206.71      54,282,406.28      24,745,371.35          196,574,543.18
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入                              45,141,989.87           330,754.71                                  49,618,123.32
净利润                                -5,952,587.35         7,002,295.65               51,634,347.43      -4,972,305.74      50,370,988.92            3,946,753.35
终止经营的净利润
其他综合收益                                                                      -400,559,277.59                                                   620,604,669.00
综合收益总额                          -5,952,587.35         7,002,295.65          -348,924,930.16         -4,972,305.74      50,370,988.92          624,551,422.35
本年度收到的来自联营企业的股利                                                       3,609,450.00                            45,320,000.00
                                                                           119 / 143
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                    期末余额/ 本期发生额        期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                               250,671,724.87          227,948,766.03
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                         1,612,325.74           -3,886,515.31
--其他综合收益                                  29,152,689.50            8,074,383.00
--综合收益总额                                  30,765,015.24            4,187,867.69
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
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      本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
      (一) 信用风险
      信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
      本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
      1. 银行存款
      本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
      2. 应收款项
      本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。
      由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的
88.50%(2015 年 12 月 31 日：51.95%)源于余额前五名客户。
      本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析
如下：
                                                      期末数
 项   目                                            已逾期未减值
                    未逾期未减值                                                  合 计
                                     1 年以内               1-2 年   2 年以上
应收票据              1,495,825.87                                              1,495,825.87
 小   计              1,495,825.87                                              1,495,825.87
      (续上表)
                                                      期初数
 项   目                                            已逾期未减值
                    未逾期未减值                                                  合 计
                                     1 年以内               1-2 年   2 年以上
应收票据
 小   计
      (二) 流动风险
      流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
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            为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
   资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
   商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
            金融负债按剩余到期日分类
                                                                    期末数
  项   目
                          账面价值        未折现合同金额            1 年以内            1-3 年            3 年以上
银行借款               5,196,700,294.10   5,771,027,651.44   2,372,649,221.08      1,708,604,287.58   1,689,774,142.78
应付账款                 973,356,017.92     973,356,017.92     973,356,017.92
其他应付款                14,065,582.20      14,065,582.20         14,065,582.20
应付利息                  10,629,190.60      10,629,190.60         10,629,190.60
  小   计              6,194,751,084.82   6,769,078,442.16   3,370,700,011.80      1,708,604,287.58   1,689,774,142.78
            (续上表)
                                                                    期初数
  项   目
                          账面价值        未折现合同金额            1 年以内            1-3 年            3 年以上
银行借款               5,980,142,595.56   6,744,237,505.19   2,615,727,437.45      2,464,995,384.69   1,663,514,683.05
应付账款                 833,165,121.62     833,165,121.62     833,165,121.62
其他应付款                37,595,019.26      37,595,019.26         37,595,019.26
应付利息                  11,761,649.04      11,761,649.04         11,761,649.04
  小   计              6,862,664,385.48   7,626,759,295.11   3,498,249,227.37      2,464,995,384.69   1,663,514,683.05
            (三) 市场风险
            市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
   场风险主要包括利率风险和外汇风险。
            1. 利率风险
            利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
   公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
            截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 4,263,569,000.00
   元(2015 年 12 月 31 日：人民币 4,905,193,940.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上
   升/下降 50 个基准点，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币 21,317,845.01 元(2015 年 12
   月 31 日:减少/增加人民币 24,525,969.70 元)，净利润减少/增加人民币 21,317,845.01 元 (2014
   年：减少/增加人民币 24,525,969.70 元) 。
            2. 外汇风险
            外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
   公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
   果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
   接受的水平。
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                                     2016 年年度报告
   本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                    期末公允价值
             项目                第一层次公允价 第二层次公 第三层次公
                                                                            合计
                                     值计量     允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入
                                  38,652,146.83     123,662.96          38,775,809.79
当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产                 38,652,146.83     123,662.96          38,775,809.79
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                 38,652,146.83                         38,652,146.83
（3）衍生金融资产                                   123,662.96             123,662.96
2. 指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产            39,187,368.35                         39,187,368.35
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                 39,187,368.35                         39,187,368.35
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额      77,839,515.18     123,662.96          77,963,178.14
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
                                        123 / 143
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2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
    以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产中权益工具投资和可供出售金融资产中权益
工具投资第一层次公允价值计量项目市价均以公开市场期末收盘价格确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
    持续第二层次公允价值计量项目市价按照计量日能够取得的非活跃市场中相同或类似资产或
负债的报价确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                                    母公司对本   母公司对本
           母公司名称         注册地     业务性质        注册资本   企业的持股   企业的表决
                                                                      比例(%)    权比例(%)
浙江海越科技有限公司[注一]    诸暨市 商品流通      1,500.00               [注二]     [注二]
海越控股集团有限公司          诸暨市 实业投资      5,000.00               [注二]     [注二]
本企业的母公司情况的说明
    [注一]：股东海口海越经济开发有限公司 2016 年 7 月 25 日变更为浙江海越科技有限公司。
    [注二]：浙江海越科技有限公司持有本公司 22.31% 股份。吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓
星、彭齐放等人组成的公司管理层团队直接持有浙江海越科技有限公司 52.76%股权。海越控股集
                                          124 / 143
                                    2016 年年度报告
团有限公司持有浙江海越科技有限公司 47.24%股权，部分员工通过诸暨惠尔康投资管理有限公司、
诸暨福尔康投资管理有限公司与上述公司管理层团队持有海越控股集团有限公司 100%股权。
    本企业最终控制方是是吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓星、彭齐放等人组成的公司管理层团
队。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
吕小奎                                其他
姚汉军                                其他
袁承鹏                                其他
杨晓星                                其他
彭齐放                                其他
诸暨市茂源典当有限责任公司            其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              关联方                  关联交易内容           本期发生额   上期发生额
诸暨中油海越油品经销有限公司      成品油                     1,384,615.38
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               关联方                 关联交易内容         本期发生额      上期发生额
宁波戚家山化工码头有限公司          劳务服务                 238,095.24        250,000.00
诸暨中油海越油品经销有限公司        成品油                   777,423.08
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                       125 / 143
                                         2016 年年度报告
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
          承租方名称                 租赁资产种类        本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
诸暨中油海越油品经销有限公司         房屋建筑物                  110,000.00          110,000.00
诸暨市茂源典当有限责任公司           房屋建筑物                    49,523.81
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                                                              担保是否已
                    担保方                          担保金额          担保起始日 担保到期日
                                                                                              经履行完毕
浙江海越科技有限公司、公司实际控制人吕小奎、姚
                                                    315,000 万元       [注一]      [注一]         否
汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注一]
浙江海越科技有限公司、公司实际控制人吕小奎、姚
                                                  10,000 万美元        [注二]      [注二]         否
汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注二]
浙江海越科技有限公司、公司实际控制人吕小奎、姚
                                                     32,500 万元       [注三]      [注三]         否
汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注三]
浙江海越科技有限公司、公司实际控制人吕小奎、姚
                                                    3,100 万美元       [注三]      [注三]         否
汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注三]
浙江海越科技有限公司[注四]                               4,000 万元    2016.7.7   2017.7.14       否
浙江海越科技有限公司[注五]                               2,500 万元   2016.8.30    2017.6.3       否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    [注一]：系为控股子公司宁波海越新材料有限公司(以下简称宁波海越)取得的银团贷款提供
的担保，明细如下：
  银团贷款金融机构名称                              银团承诺贷款额                实际借款及担保金额
国家开发银行股份有限公司                                        125,000.00                    120,600.00
中国工商银行股份有限公司宁波市分行                               60,000.00                    28,000.00
                                             126 / 143
                                        2016 年年度报告
中国农业银行股份有限公司宁波北仑支行                          50,000.00                    39,682.00
中国银行股份有限公司北仑支行                                  30,000.00                    23,808.00
交通银行股份有限公司宁波分行                                  30,000.00                    23,808.00
上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行                          20,000.00                    15,872.00
  小    计                                                   315,000.00                   251,770.00
       2012 年 7 月 30 日控股子公司宁波海越与国家开发银行股份有限公司（作为牵头行和代理行）、
中国工商银行股份有限公司宁波市分行（作为参加行）、中国农业银行股份有限公司宁波市分行
（作为参加行）、中国银行股份有限公司北仑支行（作为参加行）、交通银行股份有限公司宁波
分行（作为参加行）和上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行（作为参加行）组成的贷款银团
签署了《138 万吨/年丙烷与混合碳四利用项目人民币资金银团贷款合同》，银团贷款成员行向宁
波海越提供人民币 315,000.00 万元的贷款额度，其中：A 组贷款人民币 65,740.00 万元，期限 6
年(自 2012 年 8 月 7 日起至 2018 年 8 月 6 日止)；B 组贷款人民币 249,260.00 万元，期限 10
年(自 2012 年 8 月 7 日起至 2022 年 8 月 6 日止)。截至 2016 年 12 月 31 日，宁波海越已使用贷
款额度为 315,000.00 万元，未偿还借款余额为 251,770.00 万元。该贷款额度由宁波海越以项目
建成后形成的资产提供抵押担保（建设期以项目土地使用权和在建工程提供抵押担保；建成后以
项目土地使用权、建设形成的房产、设备及相关全部资产提供抵押担保）；公司、浙江海越科技
限公司和宁波经济技术开发区北仑电力燃料有限公司分别提供 51%、11.2%和 37.8%连带责任保证
担保；宁波海越所有股东以所持宁波海越股权提供质押担保；公司实际控制人吕小奎、姚汉军、
袁承鹏、杨晓星和彭齐放，宁波银商投资有限公司实际控制人王志良，宁波万华石化投资有限公
司实际控制人赵利勇，以及上述实际控制人配偶，按各自所持宁波海越股权比例提供个人连带责
任保证担保；李字实业集团有限公司以其持有的浙商银行股份有限公司 5,000 万股股份提供质押
担保。
       [注二]：宁波海越取得的外汇贷款额度及其担保方式如下：                 (单位：美元万元)
  外汇贷款金融机构名称                 外汇贷款额度                       实际借款及担保金额
国家开发银行股份有限公司                               10,000.00                         8,200.00
       2012 年 7 月 30 日宁波海越与国家开发银行股份有限公司签订了《外汇贷款合同》，外汇贷
款承诺金额为美元 10,000 万元，贷款期限为 10 年(自 2012 年 8 月 7 日起至 2022 年 8 月 6 日止)，
贷款年利率采用浮动利率，为六个月美元 libor+550bp(即 6 个月伦敦同业拆借利率上浮 550 个基
点)。该笔外汇贷款与上述银团贷款共同分享人民币资金银团贷款合同规定之担保，如公司违反《外
汇贷款合同》的，将构成银团贷款合同的违约事件，国家开发银行股份有限公司有权按合同规定
或银团决议提前收回外汇贷款合同或银团贷款项下的贷款。
       [注三]：系为宁波海越取得的国家开发银行借款提供的担保，贷款额度及其担保方式如下：
    贷款金融机构名称                      贷款额度                         实际借款及担保金额
                                           127 / 143
                                      2016 年年度报告
国家开发银行股份有限公司                         32,500 万元                 28,000 万元
国家开发银行股份有限公司                        3,100 万美元                2,500 万美元
    该贷款额度由宁波海越以项目建成后形成的资产提供抵押担保（建设期以项目土地使用权和
在建工程提供抵押担保；建成后以项目土地使用权、建设形成的房产、设备及相关全部资产提供
抵押担保）；公司、浙江海越科技有限公司和宁波经济技术开发区北仑电力燃料有限公司分别提
供 51%、11.2%和 37.8%连带责任保证担保；宁波海越所有股东以所持宁波海越股权提供质押担保；
公司实际控制人吕小奎、姚汉军、袁承鹏、杨晓星和彭齐放，宁波银商投资有限公司实际控制人
王志良，宁波万华石化投资有限公司实际控制人赵利勇，以及上述实际控制人配偶，按各自所持
宁波海越股权比例提供个人连带责任保证担保；诸暨市交通发展有限公司提供全额连带责任保证
担保。
    [注四]：根据浙江海越科技有限公司与招商银行股份有限公司杭州分行签订的最高额不可撤
销担保书，浙江海越科技有限公司为公司在该行积欠的所有债务提供总额为 1 亿的连带责任担保，
截至 2016 年 12 月 31 日，该担保项下实际发生借款 4,000 万元。
    [注 5]：系浙江海越科技有限公司为本公司在中信银行股份有限公司杭州分行办理的融资业
务提供 5,500 万元的最高额保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，该担保项下实际发生借款 2,500
万元，该笔借款同时由本公司自有房屋及土地提供抵押担保，详见本财务附注其他重要事项之说
明。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                  13,870,140.00            6,351,308.00
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                  期初余额
 项目名称                  关联方
                                          账面余额 坏账准备     账面余额      坏账准备
预付款项    宁波戚家山化工码头有限公司                            4,028.09
                                         128 / 143
                                      2016 年年度报告
  小 计                                                            4,028.09
其他应收款 宁波青峙热力有限公司                               17,232,000.00 5,169,600.00
  小 计                                                       17,232,000.00 5,169,600.00
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    项目名称                   关联方                   期末账面余额      期初账面余额
预收款项           诸暨中油海越油品经销有限公司               104,761.90
      小 计                                                   104,761.90
其他应付款         浙江华睿睿银创业投资有限公司             1,100,000.00    7,700,000.00
                   浙江华睿泰信创业投资有限公司             1,400,000.00
    小 计                                                   2,500,000.00    7,700,000.00
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    重要承诺事项
    1. 2011 年 8 月 3 日，经诸暨市发展和改革局诸发改投核办[2011]1 号批复同意，公司将在
诸暨市陶朱街道联合村（浦阳西江新亭码头北侧）建设诸暨港区散货码头（成品油）项目，该项
                                         129 / 143
                                         2016 年年度报告
目由码头工程、陆域辅助设施工程和输油管道工程三部分组成，截至 2016 年 12 月 31 日已投入
4,096.69 万元。
    2. 公司原计划在控股子公司舟山瑞泰投资有限公司(以下简称舟山瑞泰)拥有的土地使用权
上投资建设油库和码头项目，该土地使用权位于舟山定海区环南街道盘峙大猫村。舟山瑞泰已预
付舟山市定海区环南街道集体资产经营有限公司新征土地使用权的拆迁补偿款 1,400 万元，已预
付舟山市定海区环南街道大猫村村民委员会预征土地款 205 万元。2012 年度因舟山新区规划调整，
大猫岛的土地规划用途有所改变，根据舟山政府相关部门的提议，拟将舟山瑞泰公司油储项目置
换到舟山定海区马岙盐场。由于项目地址变更后需重新立项报批，公司 2013 年度先后完成了项目
工程可行性报告重编上报、项目总平面布置图和码头布置图的绘制等工作。因新址岸线与相邻单
位协调正在进行中，截至本财务报表批准报出日，舟山瑞泰公司与舟山政府的投资协议尚未签署。
    根据 2011 年 8 月 23 日公司与中国石油天然气股份有限公司浙江销售分公司签订的《合作协
议》，双方拟就舟山瑞泰取得的“舟山大猫岛成品油库（兼顾国家储备）”等项目进行合作。因
前述项目土地使用权置换的进展变化，公司与中国石油天然气股份有限公司浙江销售分公司的合
作方式尚待进一步协商确认。
    3. 截至 2016 年 12 月 31 日，公司已开证、尚未履行完毕的不可撤销进口信用证情况如下：
                        项   目                               币   种               金    额
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证                          美   元               145,792,800.00
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证                          人民币                99,783,100.00
    4. 截至 2016 年 12 月 31 日，公司部分控股子公司对外开具的履约保函情况如下：
  开具人            受益人             保函金额          履约保证金      开具日           到期日
             宁波市国土资源局北
                                       5,000,000.00      5,000,000.00   2016.7.27        2023.1.31
中国工商银   仑分局
行股份有限
公司宁波经
济技术开发
区支行       江苏斯尔邦石化有限        1,000,000.00
                                                         1,000,000.00   2016.6.13        2016.12.31
             公司                          [注]
    [注]:该保函已履行完毕尚未解付。
    5. 截至 2016 年 12 月 31 日，公司已委托未交割的远期结售汇合计金额为 7,927,113.01 美元。
截至本财务报表批准报出日，已根据远期汇率与约定汇率的差额确认以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 123,662.96 元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
                                             130 / 143
                                     2016 年年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
    截至 2016 年 12 月 31 日，公司无重大或有事项。
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                              单位：万元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                           2,316.60
经审议批准宣告发放的利润或股利                                               2,316.60
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
    1）根据 2017 年 2 月 21 日海越控股集团有限公司、吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓星、彭齐
放等人组成的公司管理层团队与海航现代物流有限责任公司签订的《股权转让协议》，海越控股
集团有限公司、吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓星、彭齐放等人组成的公司管理层团队将其所持
浙江海越科技有限公司的 100%股权以 26.50 亿元的价格转让给海航现代物流有限责任公司。若本
次股权转让完成后，本公司最终控制方将变更为海南省慈航公益基金会。截至本财务报表批准报
出日，海航现代物流有限责任公司向海越控股集团有限公司支付 7.95 亿元股权转让款，本次股权
转让尚未获得国家开发银行股份有限公司等贷款人的书面同意。
    2）公司正在筹划重大资产重组事项，截至本财务报表批准报出日尚未完成。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                         131 / 143
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3、 资产置换
(1).       非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).       其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).       报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
     (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
     (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
     (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
     本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不
同的分部之间分配。
(2).       报告分部的财务信息
√适用□不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
  项目          产品销售             投资            公路征费          租赁           分部间抵销            合计
主营业务
             9,989,051,157.03                      16,003,757.85    21,975,344.70    521,253,992.27    9,505,776,267.31
收入
主营业务
             9,437,526,499.83                      9,443,502.10      8,929,990.04    517,462,849.46    8,938,437,142.51
成本
投资收益                          122,292,952.64                                                         122,292,952.64
资产总额     7,101,267,743.41   2,344,096,345.66   31,401,951.27   264,682,396.70   1,597,373,466.78   8,144,074,970.26
负债总额     6,983,555,657.32      31,643,119.51      271,746.74   279,477,721.16     685,336,594.02   6,609,611,650.71
(3).       公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).       其他说明：
□适用√不适用
                                                       132 / 143
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       7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       √适用□不适用
           1. 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司财产抵押情况（单位：万元）
                                                    抵押物                 担保
被担保单位        抵押物      抵押权人                                                借款到期日        最高额
                                              账面原值       账面价值    借款金额
                          中信银行股份
           房屋及建筑物、                                                 7,000.00 2017.6.2-2017.6.
本公司                    有限公司杭州         2,171.19        829.19                                   7,618.00
             土地使用权                                                    [注 1]
                          分行
                          中国工商银行
           房屋及建筑物、                                                 4,900.00
本公司                    股份有限公司           729.95        280.24                  2017.9.6        15,822.00
             土地使用权                                                   [注 2]
                          诸暨支行
                          中国建设银行
杭州海越实
           房屋及建筑物 股份有限公司           23,376.13     17,227.47   11,250.00      [注 3]         62,938.00
业有限公司
                          杭州滨江支行
                 土地使用权                    27,750.00     24,855.17
宁波海越新 房屋及建筑物                        18,077.98     16,013.77
材料有限公                     [注 4]                                    353,995.90     [注 4]        353,995.90
司           通用设备                           7,085.39      5,586.45
                  专用设备                    536,474.62 471,874.48
  小     计                                   615,665.26 536,666.77      377,145.90                   440,373.90
              [注 1]：根据本公司与中信银行股份有限公司杭州分行签订的最高额抵押合同，本公司以海
       越大厦及其不可分割的土地使用权为质押物为本公司在该行办理的融资业务提供 7,618.00 万元
       的最高额担保，截至 2016 年 12 月 31 日，该担保项下实际已发生借款 7,000.00 万元，其中 2,500.00
       万元借款同时由浙江海越科技有限公司提供保证担保，详见本财务附注关联方及关联交易之说明。
              [注 2]：根据本公司与中国工商银行股份有限公司诸暨支行签订的最高额抵押合同，本公司
       以老油气库及其不可分割的土地使用权为质押物为本公司在该行办理的融资业务提供 15,822.00
       万元的最高额担保，截至 2016 年 12 月 31 日，该担保项下实际已发生借款 4,900.00 万元，已开
       证、尚未履行完毕的不可撤销进口信用证为 950.00 万美元，人民币 9,978.31 万元，该信用证已
       支付 440.00 万元保证金。
              [注 3]：根据控股子公司杭州海越实业有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州滨江支行
       签订的《最高额抵押合同》，杭州海越实业有限公司以账面原值 23,376.13 万元的杭州海越大厦
       为其取得的借款提供抵押担保。截至 2016 年 12 月 31 日，杭州海越实业有限公司在该担保下共取
       得人民币借款 11,250.00 万元，借款期限自 2011 年 6 月 10 日起至 2021 年 6 月 9 日止，共分 40
       期归还本金，其中将于 2017 年内到期的 2,500.00 万元列报于一年内到期的非流动负债，剩余
       8,750.00 万元列报于长期借款，最终到期日为 2021 年 6 月 9 日。
              [注 4]：详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
              3. 本公司为控股子公司提供担保情况（单位：万元）
                                                                     担保借               借款
         被担保单位                      贷款金融机构                                                     备注
                                                                     款金额             到期日
                                                         133 / 143
                                         2016 年年度报告
                       中国工商银行股份有限公司宁波
宁波海越新材料有限公司                                     [注 1]   2017.1.20-2017.12.6   [注 1]
                               经济开发区支行
                       中国农业银行股份有限公司宁波
宁波海越新材料有限公司                                     [注 2]   2017.2.28-2017.11.2   [注 2]
                                 北仑支行
                       国家开发银行股份有限公司、中
                       国工商银行股份有限公司宁波市
                       分行、中国农业银行股份有限公
宁波海越新材料有限公司 司宁波北仑支行、中国银行股份        [注 4]         [注 3]
                       有限公司北仑支行、交通银行股
                       份有限公司宁波分行、上海浦东
                       发展银行股份有限公司宁波分行
     [注 1]：根据公司与中国工商银行股份有限公司宁波北仑支行签订的最高额保证合同，公司
为控股子公司宁波海越新材料有限公司在该行的融资事项提供最高额为 61,200.00 万元的保证担
保。截至 2016 年 12 月 31 日，公司在该担保项下已取得短期借款 61,111.00 万元，已开证、尚未
履行完毕的不可撤销进口信用证为 4,866.28 万美元，该信用证已支付 2,690.00 万元保证金。
     [注 2]：根据公司 2014 年 4 月 25 日与中国农业银行股份有限公司宁波北仑支行签订的最高
额保证合同，公司为控股子公司宁波海越新材料有限公司在该行的融资事项提供最高额为
16,830.00 万元的保证担保，同时宁波银商投资有限公司和宁波万年石化投资有限公司分别提供
最高额为 10,230.00 万元和 5,940.00 万元的保证担保，担保期限为 2014 年 4 月 25 日至 2017 年
4 月 24 日。根据公司 2014 年 9 月 25 日与中国农业银行股份有限公司宁波北仑支行签订的最高额
保证合同，公司为控股子公司宁波海越新材料有限公司在该行融资事项提供保证担保的最高额增
加至 36,720.00 万元，同时宁波银商投资有限公司和宁波万年石化投资有限公司提供的保证担保
最高额增加至 22,320.00 万元和 12,960.00 万元，担保期限延长至 2017 年 9 月 24 日。截至 2016
年 12 月 31 日，宁波海越新材料有限公司在该担保项下已取得人民币借款 29,996.00 万元及美元
借款 1,729.50 万元，已开证、尚未履行完毕的不可撤销进口信用证为 1,239.00 万美元，该信用
证已支付 500.00 万元保证金。
     [注 3]：详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
     4. 因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司位于原诸暨火车站附近铁路线上的油气库和铁
路专用线按同规模、拆一还一原则相应搬迁到诸暨铁路新线附近。根据浙江省重点建设领导小组
办公室浙重建办[2005]03 号文，公司已收到诸暨市支持浙赣铁路电气化建设领导小组办公室拨入
的油气库迁扩建资金 2,000.00 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，油气库迁扩建工程已完成竣工验
收并投入使用，有关油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用，土
地使用权证尚未取得，公司将上述资金拨款暂挂专项应付款科目。
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
  (1).    应收账款分类披露：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                            134 / 143
                                                        2016 年年度报告
                                        期末余额                                               期初余额
                      账面余额             坏账准备                          账面余额             坏账准备
    种类                                              计提     账面                                          计提   账面
                                 比例                          价值                     比例                        价值
                   金额                    金额       比例                  金额                 金额        比例
                                 (%)                                                    (%)
                                                      (%)                                                    (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
               47,395,970.01 100.00 2,369,798.50 5.00 45,026,171.51 47,086,869.65 100.00 2,354,343.49 5.00 44,732,526.16
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
     合计      47,395,970.01 100.00 2,369,798.50 5.00 45,026,171.51 47,086,869.65 100.00 2,354,343.49 5.00 44,732,526.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                            期末余额
               账龄
                                                  应收账款                  坏账准备                         计提比例
1 年以内                                            1,615,579.60                80,778.98                               5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                       1,615,579.60                    80,778.98                            5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                                     1,615,579.60                    80,778.98                            5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                          期末余额
                       余额百分比
                                                                        应收账款             坏账准备     计提比例
本公司与合并报表范围内子公司间款项                                    45,780,390.41         2,289,019.52      5.00
                  合计                                                45,780,390.41         2,289,019.52      5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 15,455.01 元；
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                             135 / 143
                                                         2016 年年度报告
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                                                         单位：元        币种：人民币
                                                                                       占应收账款余
                       单位名称                                     账面余额                                       坏账准备
                                                                                       额的比例（%）
 诸暨市越都石油有限公司                                        45,780,390.41                    96.59        2,289,019.52
 浙江省交通投资集团有限公司杭金衢分公司                            1,039,750.00                   2.19              51,987.50
 诸暨市浙石液化气有限公司                                           136,400.00                    0.29               6,820.00
 诸暨市余达燃气有限公司                                             114,824.00                    0.24               5,741.20
 浙江雷奇服装有限责任公司                                           104,761.90                    0.22               5,238.10
                        小     计                              47,176,126.31                    99.53        2,358,806.32
 (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                  期初余额
                 账面余额              坏账准备                             账面余额             坏账准备
  类别                                            计提      账面                                            计提       账面
                            比例                                                       比例
                金额                  金额        比例      价值           金额                 金额        比例       价值
                            (%)                                                        (%)
                                                  (%)                                                       (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏
           154,105,977.76 100.00 8,523,603.65 5.53 145,582,374.11 140,166,974.95 100.00 7,868,794.51 5.61 132,298,180.44
账准备的
其他应收
款
                                                            136 / 143
                                                   2016 年年度报告
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
  合计     154,105,977.76 100.00 8,523,603.65 5.53 145,582,374.11 140,166,974.95 100.00 7,868,794.51 5.61 132,298,180.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              期末余额
                    账龄
                                                    其他应收款                坏账准备         计提比例
1 年以内                                                16,580.21                   829.01             5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                            16,580.21                   829.01                       5.00
1至2年                                               2,000,000.00               200,000.00                      10.00
2至3年
3 年以上
3至4年                                                   10,000.00                 5,000.00                     50.00
4至5年
5 年以上                                               751,373.43               751,373.43                     100.00
              合计                                   2,777,953.64               957,202.44                      34.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                   期末余额
                    余额百分比
                                                            其他应收款               坏账准备     计提比例
本公司与合并报表范围内子公司间款项                         151,328,024.12          7,566,401.21         5.00
                  合计                                     151,328,024.12          7,566,401.21         5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 774,809.14 元；
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                                                              核销金额
实际核销的其他应收款                                                                               120,000.00
                                                       137 / 143
                                         2016 年年度报告
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
           款项性质                       期末账面余额                       期初账面余额
拆借款                                          151,328,024.12                     135,928,024.12
押金保证金                                        2,010,000.00                       2,010,000.00
应收暂付款                                          762,953.64                       2,132,645.79
其 他                                                 5,000.00                          96,305.04
             合计                               154,105,977.76                     140,166,974.95
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                      占其他应收款期末余    坏账准备
    单位名称           款项的性质     期末余额          账龄
                                                                      额合计数的比例(%)     期末余额
杭州海越实业有限公司         拆借款     111,262,524.90      [注 1]                  72.20 5,563,126.25
舟山瑞泰投资有限公司         拆借款      40,065,499.22      [注 2]                  26.00 2,003,274.96
诸暨市财政局               押金保证金     2,000,000.00      1-2 年                   1.30   200,000.00
诸暨市企业家协会应急互助
                           应收暂付款      500,000.00      5 年以上                 0.32   500,000.00
基金
诸暨市地方税务局           应收暂付款       246,373.43     5 年以上                 0.16   246,373.43
          合计                 /        154,074,397.55                             99.98 8,512,774.64
    [注 1]：账龄 1 年以内 15,000,000.00 元，账龄 1-2 年 22,650,000.00 元，账龄 2-3 年
24,690,000.00 元，账龄 3-4 年 30,500,000.00 元，账龄 4-5 年 18,422,524.90 元。
    [注 2]：账龄 1 年以内 400,000.00 元，账龄 1-2 年 700,000.00 元，账龄 2-3 年 1,100,000.00
元，账龄 3-4 年 900,000.00 元，账龄 4-5 年 1,800,000.00 元，账龄 5 年以上 35,165,499.22 元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                             138 / 143
                                           2016 年年度报告
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                 期初余额
       项目                           减值                                     减值
                         账面余额               账面价值         账面余额                账面价值
                                      准备                                     准备
对子公司投资         1,017,898,621.61       1,017,898,621.61 1,017,898,621.61        1,017,898,621.61
对联营、合营企业投
                     291,487,895.41             291,487,895.41   373,853,565.89          373,853,565.89
资
    合计       1,309,386,517.02           1,309,386,517.02 1,391,752,187.50        1,391,752,187.50
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                        本期
                                                                                                减值准
                                                    本期     本期                       计提
    被投资单位                 期初余额                             期末余额                备期末
                                                    增加     减少                       减值
                                                                                                  余额
                                                                                        准备
杭州海越实业有限公司              37,500,000.00                        37,500,000.00
诸暨市越都石油有限公司             5,161,821.61                         5,161,821.61
诸暨市杭金公路管理有限公司         2,000,000.00                         2,000,000.00
舟山瑞泰投资有限公司              74,536,800.00                        74,536,800.00
浙江天越创业投资有限公司         100,000,000.00                       100,000,000.00
浙江海越创业投资有限公司         100,000,000.00                       100,000,000.00
宁波海越新材料有限公司           698,700,000.00                       698,700,000.00
            合计               1,017,898,621.61                     1,017,898,621.61
                                                139 / 143
                                                                    2016 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                   本期增减变动
                                                                                                                                                             减值
                                        追
       投资                期初                                                                                                 计提            期末         准备
                                        加                  权益法下确认                          其他权益变   宣告发放现金股          其
       单位                余额               减少投资                      其他综合收益调整                                    减值            余额         期末
                                        投                  的投资损益                                动           利或利润            他
                                                                                                                                准备                         余额
                                        资
一、合营企业
小计
二、联营企业
诸暨中油海越油品经
                        4,682,403.07                         -703,458.37                           20,928.38                                  3,999,873.08
销有限公司
浙江耀江文化广场投
                       54,282,406.28                        -1,785,776.21                                                                   52,496,630.07
资开发有限公司
浙江华睿睿银创业投
                       17,013,524.27         6,600,000.00    -251,472.53                                                                    10,162,051.74
资有限公司
浙江天洁磁性材料股
                       14,913,394.95                         3,893,184.96                                                                   18,806,579.91
份有限公司[注 1]
浙江华睿盛银创业投
                       24,745,371.35                         1,540,505.04                                                                   26,285,876.39
资有限公司
浙江华睿泰信创业投
                       35,385,475.71                           166,551.63      19,112,604.50                     1,400,000.00               53,264,631.84
资有限公司
浙江华睿海越光电产
                       20,837,400.50                           107,814.15      10,040,085.00                                                30,985,299.65
业创业投资有限公司
浙江华睿海越现代服
务业创业投资有限公     196,574,543.18        2,776,500.00   14,336,110.75    -111,213,997.22                     6,385,950.00               90,534,206.71
司
浙江华睿北信源数据
信息产业投资合伙企      5,419,046.58                         -466,300.56                                                                      4,952,746.02
业（有限合伙）[注 2]
    小计           373,853,565.89        9,376,500.00   16,837,158.86     -82,061,307.72       20,928.38     7,785,950.00               291,487,895.41
    合计           373,853,565.89        9,376,500.00   16,837,158.86     -82,061,307.72       20,928.38     7,785,950.00               291,487,895.41
                                                                       140 / 143
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     [注 1]：该公司董事会成员 5 名和监事会成员 3 名，其中本公司委派董事和监事各 1 名；该
公司财务总监由本公司委派，因此对该公司具有重大影响，采用权益法核算。
    [注 2]：根据浙江华睿北信源数据信息产业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议，该合伙企
业设立投资委员会负责投资决策。投资委员会设 13 人，本公司委派 1 人，因此对该合伙企业具有
重大影响，采用权益法核算。
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                                上期发生额
    项目
                     收入              成本                    收入              成本
主营业务       4,743,967,655.84 4,637,527,445.92         3,367,730,669.31 3,300,864,817.43
其他业务          14,754,837.40      2,842,438.16           24,709,231.12      3,022,294.76
    合计       4,758,722,493.24 4,640,369,884.08         3,392,439,900.43 3,303,887,112.19
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                        项目                                 本期发生额       上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                                16,837,158.86      8,278,334.29
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
                                                                25,305.40        38,333.96
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                                                 6,191.92      5,977,847.47
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                          33,718,379.50    33,718,379.50
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                           882,926.42     1,543,378.42
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                        合计                                51,469,962.10    49,556,273.64
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                项目                                     金额
非流动资产处置损益                                                      -160,520.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                               6,692,950.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
                                                                       1,791,075.02
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易        69,475,907.49
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         260,677.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                             -17,994,913.61
少数股东权益影响额                                                        -3,453,111.77
                                合计                                      56,612,064.24
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                                                           每股收益
                                                      加权平均净资产
                   报告期利润                                          基本每    稀释每
                                                        收益率（%）
                                                                       股收益    股收益
归属于公司普通股股东的净利润                                    3.10     0.10       0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                 -1.28    -0.04     -0.04
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
                                       142 / 143
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                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   会计报表；
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
                   报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                   公告；
    备查文件目录   公司第八届董事会第五次会议决议文本。
                                                               董事长：吕小奎
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 4 月 11 日
修订信息
□适用 √不适用
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