读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
华海药业:浙江华海药业股份有限公司2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-26

公司代码:600521 公司简称:华海药业债券代码:110076 债券简称:华海转债

浙江华海药业股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人(会计主管人员)周娟声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2020年度利润分配预案为:以公司分红派息登记日股本为基数,向全体股东每10股派送现金红利2元(含税)。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本公司2020年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请广大投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能存在的相关风险及应对措施,包括质量管控风险、安全环保风险、汇率变动风险、药品招投标风险、主要原料药产品价格波动风险等,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 44

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 59

第七节 优先股相关情况 ...... 65

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 66

第九节 公司治理 ...... 73

第十节 公司债券相关情况 ...... 76

第十一节 财务报告 ...... 77

第十二节 备查文件目录 ...... 210

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
上交所、交易所上海证券交易所
本公司、公司、华海药业浙江华海药业股份有限公司
长兴制药长兴制药股份有限公司,华海药业控股子公司
普霖强生普霖强生生物制药股份有限公司,华海(美国)控股子公司
普霖斯通普霖斯通制药有限公司,普霖强生全资子公司
寿科健康寿科健康有限责任公司,普霖斯通全资子公司
FDAFood and Drug Administration,美国食品药品管理局
ANDAAbbreviated New Drug Application,简略新药申请,仿制药在美国上市须向FDA提出简略新药申请,获批准后取得相应的ANDA注册号
GMPGood Manufacturing Practice 的缩写,即“优良制造标准”,是一种特别注重在生产过程中实施对产品质量与卫生安全的自主性管理的制度,是一套适用于制药、食品等行业的强制性标准
国家药监局国家药品监督管理局
EHS、EHS管理体系Environment-Health-Safety。EHS管理体系是环境管理体系(EMS)和职业健康安全管理体系(OHSAS)两体系的整合,目的为保护环境,改进工作场所的健康性和安全性,改善劳动条件,维护员工的合法利益
OTC非处方药,即经国家卫生行政部门规定或审定后,不需要医师或其他医疗专业人员开写处方药即可购买的药品
药物一致性评价要求已经批准上市的仿制药品,要在质量和疗效上与原研药品能够一致,临床上与原研药品可以相互替代
基药目录国家基本药物目录,是医疗机构配备使用药品的依据。基本医药目录中药品是适应基本医疗卫生需求,剂型适宜,价格合理,能够保障供应,公众可公平获得的药品
四舍五入年报中部分表格的合计数与各加数直接相加之和在尾数如有差异,系因四舍五入造成

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称浙江华海药业股份有限公司
公司的中文简称华海药业
公司的外文名称ZHE JIANG HUA HAI PHARMACEUTICALCO.,LTD.
公司的外文名称缩写huahaipharm
公司的法定代表人陈保华
董事会秘书证券事务代表
姓名祝永华金敏
联系地址浙江省临海市汛桥浙江省临海市汛桥
电话057685991096057685991096
传真057685016010057685016010
电子信箱600521@huahaipharm.com600521@huahaipharm.com
公司注册地址浙江省临海市汛桥
公司注册地址的邮政编码317024
公司办公地址浙江省临海市汛桥
公司办公地址的邮政编码317024
公司网址www.huahaipharm.com
电子信箱600521@huahaipharm.com
公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点浙江华海药业股份有限公司证券办
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所华海药业600521不适用
公司聘请的会计师事务所(境内)名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座28F
签字会计师姓名孙文军、王建
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中信证券股份有限公司
办公地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
签字的保荐代表人姓名孙炎林、程杰
持续督导的期间2019年9月10日—2020年5月30日
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称浙商证券股份有限公司
办公地址浙江省杭州市江干区五星路201号
签字的保荐代表人姓名王一鸣、罗军
持续督导的期间2020年5月31日—2021年12月31日
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入6,485,213,417.325,388,094,592.5320.365,094,596,221.76
归属于上市公司股东的净利润929,815,152.20569,595,139.8163.24107,514,561.81
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润816,260,058.12450,035,740.7581.38114,567,630.74
经营活动产生的现金流量净额1,555,458,119.341,753,946,218.07-11.3267,895,840.39
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产6,512,959,205.555,609,632,141.6916.104,069,749,515.63
总资产12,990,766,341.9710,729,345,229.9421.0810,367,491,218.06
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.640.4156.100.08
稀释每股收益(元/股)0.640.4156.100.08
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.560.3275.000.08
加权平均净资产收益率(%)15.6112.18增加3.43个百分点2.29
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)13.709.62增加4.08个百分点2.44

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,570,555,260.041,734,971,325.051,565,085,345.591,614,601,486.64
归属于上市公司股东的净利润220,665,904.93357,656,819.98262,211,342.0689,281,085.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润197,433,041.53339,741,522.23243,884,078.0635,201,416.30
经营活动产生的现金流量净额355,186,655.53274,110,285.19538,976,841.97387,184,336.65
非经常性损益项目2020年金额2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益6,271,083.15-6,699,363.16-17,725,806.84
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免508,037.29547,435.432,234,775.66
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外131,185,220.59203,696,341.24308,900,326.89
委托他人投资或管理资产的损益443,615.56185,739.72104,856.81
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益53,175,466.813,618,193.182,047.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-57,503,520.16-56,715,196.85-301,684,958.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目18,286.00110,380.50
少数股东权益影响额-1,134,867.76-1,868,602.89-817,978.99
所得税影响额-19,389,941.40-23,223,433.611,823,288.22
合计113,555,094.08119,559,399.06-7,053,068.93
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
应收款项融资114,451,273.9685,510,577.13-28,940,696.83
其他权益工具投资8,140,000.007,852,000.00-288,000.00
其他非流动金融资产141,217,832.73188,606,398.3547,388,565.6248,480,745.08
合计263,809,106.69281,968,975.4818,159,868.7948,480,745.08

公司原辅料的采购计划根据生产计划及仓贮备料情况制定,由各区块采购部负责执行,公司仓库管理部、生产部及区块采购部会就公司生产计划及原料仓储情况进行定期沟通,根据外部需求及内部实际情况,对采购计划进行动态调整。

2、生产模式

(1)自主品牌

原料药生产模式:对商业化的大宗和特色原料药产品,公司采取以销定产的生产模式,生产运营部门根据销售部门提供的产品年度销售预测做好产能和物料安全库存准备,按产销计划衔接实施订单管理,运营部按订单计划下达生产指令,各车间根据订单组织生产;对公司的新品原料药,根据产品专利和市场情况,利用公司现有平台和成熟的管理体系优势(研发、技术、生产、注册、GMP、EHS),提前做好验证报批并备货适当库存,用于支撑销售部门的前期市场推广。在整个生产环节中,生产运营部门负责订单跟踪、资源协调并保障生产进度;生产车间按照cGMP、EHS规范有计划组织生产;化验室负责原料、辅料、包装材料、中间产品和成品的质量控制;质量管理部负责物料和成品放行并对生产全过程监控,确保所有生产环节符合规范要求,各部门各司其职,相互配合,确保订单按客户要求交付。

制剂生产模式:公司同样采取以销定产的生产模式,生产运营部门根据销售部门提供的产品年度销售预测做好产能和物料安全库存准备,按产销计划衔接实施订单管理;制造部按订单制定生产计划并下达生产指令,各车间根据生产计划组织生产。在整个生产环节中,运营部门负责订单跟踪;制造部门负责资源协调并保障生产进度;生产车间按照cGMP、EHS规范有计划组织生产;化验室负责原料、辅料、包装材料、中间产品和成品的质量控制;质量管理部负责物料和成品放行并对生产全过程监控,确保所有生产环节符合规范要求,各部门密切配合,确保订单按客户要求按时交付。

(2)定制化生产模式

定制化生产的主要形式有:委托加工、合同定制化生产、合作研发。

3、销售模式:

详见本报告之第四节经营情况讨论与分析之二.(四).3公司主要销售模式分析。

(三)行业情况说明

受疫情影响,2020年第?季度我国医药?业企业总营业收?和利润较上年同期明显下降,但3?份以后,随着疫情影响减弱,企业逐渐复工复产,医院恢复正常运营后医疗需求迅速释放,企业营收和利润增速均明显回升。2020年规模以上医药制造业增加值累计同?增?5.9%,增速较上年同期下降0.7%,但?于?业整体增速3.1%。这?显著的增加值增速回升使得医药制造业位居?业全?业的前位。

医药工业主要经济指标呈现同比锐减后的快速回暖,根据国家统计局数据显示,主营业务收?27,960.3亿元,同比增长7%,增速较上年同期下降1%;利润总额4,122.9亿元,同比增长

19.3%,增速较上年同期增加 12.3%,呈锐缩后快速反弹态势;医药制造业增加值增速平稳回升,固定资产投资快速反弹,增长28.4%,疫情控制后的复工复产显示成效。

(四)公司行业地位

公司是国家高新技术企业、国家创新型企业、国家技术创新示范企业、中国医药工业百强企业、浙江省大众创业万众创新示范企业,设有“国家级企业技术中心”“博士后科研工作站”“省级企业研究院”,是中国首家荣获“国家环境友好企业”称号的制药企业。

同时,公司是国内首家制剂通过美国FDA认证、实现规模化出口并在美国挑战原研专利的制药企业,并以原料药-制剂垂直一体化优势,占据大宗仿制药市场主要份额。截止本报告期末,公司自主拥有美国ANDA文号66个,其中10多个产品在美国市场占有率名列前茅。此外公司也是通过美国、欧盟、WHO、澳大利亚、日本、墨西哥等国际主流市场官方认证最多的制药企业之一,在制剂出口以及国际化发展领域走在了国内医药行业的前列。原料药方面,公司是国内特色原料药的龙头企业,同时在国际原料药市场也处于行业领先地位,覆盖全球100多个国家,特别是心血管药物领域,是全球主要的普利类、沙坦类药物供应商。公司精神障碍类及神经系统类原料药产品近几年亦增长迅速,已在全球市场占有一定的市场份额。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司主要资产发生变化的情况详见“第四节经营情况讨论与分析中的资产、负债情况分析”。

其中:境外资产1,642,005,816.24(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为12.64%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、原料药、制剂垂直一体化的产业链优势

公司以特色原料药及医药中间体为发展起点,在做大、做强特色原料药产业的同时,将产业链向下游高附加值的制剂领域延伸,拥有了从中间体、原料药到制剂的垂直一体化优势,从仿制药到创新药、生物药、细胞治疗等品类齐全,且具备研产销相对闭环的产业链、价值链和供应链优势。

2、规模和品牌优势

公司始终坚持“品质+创新”的核心理念,高度重视安全、环保、质量等对公司健康发展的重要意义,持续加大投入,不断提升技术和管理水平。长期的技术积淀、上下游垂直一体化和强大的规模效应带来领先的成本和质量优势,进一步提升公司的核心竞争力和综合制造力,提高可持续发展能力。

经过多年的发展,公司拥有了国际一流的原料药和制剂生产体系、稳定顺畅的供应链保障、熟悉市场环境的成熟营销团队,逐步形成自身的品牌知名度,具备强劲的市场竞争力。公司以产品系列发展为主,充分发挥品牌效应、质量保证和规模优势实现市场销售规模持续稳步增长。

3、研发技术优势

公司在美国、上海、临海建立了立体互动的研发体系,三地资源互动,形成了仿创结合、国内外融合、原料药与制剂协同的研发和技术网络。研发体系覆盖从中间体、原料药到制剂的完整产业链,具备固体缓控释、复杂注射剂、难溶药物增溶、首仿和挑战专利产品等高端仿制药以及生物药、创新药的研发能力。公司始终立足创新与发展,着力打造“高技术壁垒仿制药” 、“改良型新药”和新药分子设计与筛选平台,配备了国际一流的研究设备设施。公司制剂国际化业务经过十五年的发展,已形成从产品选型、原料药与制剂研发、临床试验直至注册申报的国际化药物研发体系和人才队伍。报告期末,公司已拥有研发人员1,263人。近五年来,公司先后承担了6项国家级科技专项,省级科技项目37项;曾获得国家科学技术进步二等奖2项,中国专利优秀奖1项。目前公司现有专利300余项,其中境外专利58项。

4、国际市场的先发优势

作为国内制药企业拓展国际市场的先导企业,公司对标美欧标准的高端定位、国际认证齐全以及初现雏形的全球市场布局,有利于在构建国内国际双循环发展格局中抢得先机,占据主动。

目前公司在美国、欧洲、日本设有公司,并在印度、俄罗斯等地设有办事处,在国际GMP认证、国际注册、国际合作等领域处于国内行业领先地位,是国内通过美国、欧盟、WHO、澳大利亚、日本等国际主流市场官方认证最多的制药企业之一。截止本报告期末,公司自主拥有美国ANDA文号66个,并积极推进欧洲、日本等地的药物注册申报工作。在国际合作领域,公司紧抓与国际原研厂家以及与仿制药生产厂商合作这一国际医药行业的主流趋势,与国际大型制药企业以及原研厂商开展多维度合作,合作领域涵盖医药中间体和原料药的供应、制剂规模化的生产等业务。

5、人才优势

公司秉承“开放、合作、共赢”的人才理念,形成了“人才规划、人才引进、人才培养、人才使用”的发展战略,构建了美国、欧洲、日本等区域平台和技术、管理平台, 各类人才的引进、培养、使用、管理精准对接,精准投入,精准服务, 持续推进多层次薪酬激励机制,努力构建完善的人力资源管理体系,形成了满足公司可持续发展的合理人才梯队。 公司拥有国家引才计划专家13人,省引才计划专家20人,海外高层次人才100余人,硕博人才近500人。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年,面对复杂严峻的国际形势和外部挑战,公司坚决响应中央“六稳”方针“六保”任务,积极融入“双循环”发展新格局,坚持上下团结一心、克难奋进,共同抗击新冠疫情,较好的完成了年度各项任务,实现了稳步发展的良好态势。

(一)销售工作

1、制剂销售:

(1)国内制剂销售:在“保存量、抢增量”的导向下,通过省区经营管理责任制、类事业部合作管理制、大流通销售等多元销售模式,有效激发市场活力,市场覆盖率和品牌影响力持续提升。报告期内,氯沙坦钾片、厄贝沙坦氢氯噻嗪片年销售额均突破5亿元。同时,缬沙坦片等三个品种顺利中标国家第三批集采,有效保障集采供应;不断完善内外联动的新品上市协同机制,新产品上市效率大幅提升。

(2)全球布局及美国制剂销售:报告期内,美国制剂销售虽受FDA禁令、新冠疫情等多重影响,仍较好的完成了年初制定的销售和利润指标,10多个产品在美国市场占有率排名居前。制剂国际业务部积极布局东南亚、中东、北非等市场,在越南、柬埔寨等5个国家和地区完成9个产品注册资料的递交。日本公司积极推进产品国内引进业务。欧洲公司有序推进欧洲注册平台搭建,有效维护了与欧盟官方的沟通渠道,公司全球业务稳步推进。

2、原料药销售:报告期内,面对疫情导致的全球经济下挫,销售团队紧抓欧洲市场恢复的契机,精耕重点客户,开辟新兴市场,积极拓展新客户,较好地完成了全年的销售任务,其中,氯沙坦钾、厄贝沙坦和缬沙坦实现销售收入同比增长约139%,亚非拉市场原料药销售实现同比增长约76%。

(二)研发工作

1、国内制剂研发:公司合理优化组织架构,持续强化研发项目管理和风险控制,全力加快研发成果转化速度。报告期内,公司获得新产品生产批件8个,1个产品通过药品一致性评价,完成新产品申报10个,开展BE试验9个。随着国内医药行业竞争日趋激烈以及行业变革的不断深化,公司将进一步加强选药工作中的临床价值导向,提升团队的专业能力和项目管理能力,加快高端剂型的开发,提高新产品获批效率。

2、美国制剂研发:坚持“7+1”战略引领,持续推进高技术壁垒和管控类药物研发申报,全年共2个制剂产品获得FDA批准,完成5个产品的ANDA申报,另有36个在研项目有序推进。

3、原料药研发:报告期内,原料药各项研发工作有序开展,全年通过国内审评审批原料药2个,主流国家新注册申报8个(包括FDA 1个,CEP 2个,中国5个)。质量研究团队完成各类重大研究课题537 项,进一步深化对基因毒杂质的系统研究,为公司重点项目及偏差调查提供了强大的技术支撑。同时,公司明确了原料药在源头工艺设计时,研发要充分考虑规模化生产的可行性,加强和中试、生产的协同效应,切实加快原料药研发成果的产业化。

4、生物药和新药:生物药方面,公司聚焦肿瘤、自身免疫、眼科等领域,全力提高研发效率,全年获得包括全球首创双靶点抗肿瘤药新药(HB0025)在内的临床批件9个;顺利启动2个单抗创新药(HOT1030和HB0017)的I期临床研究;并启动4个生物新药研究,发展后劲充足。创新药方面,在加强团队建设的基础上,逐步完善新产品立项机制,完成了2个新产品的立项,有序推进多个项目的研究工作。此外,公司积极搭建针对肿瘤的CAR-T平台和基因病治疗平台,持续完善风险评估机制,加强临床团队建设,全力加快临床工作高质量推进。

(三)生产工作

1、制剂生产:全年以保障供应为目标,实现产量约86亿片;以精益生产为抓手,实现裸片的万片加工费降低2%,包装生产效能提升8%。优化追溯管理和巡查制度,9次官方审计全部一次性通过。实现新产品上市投产9个,实现软膏剂申报生产的零突破。同时,公司持续聚焦质量和效率两大核心,做好现场管控和精益管理,管理成效和生产保障能力不断提升。

2、原料药生产:报告期内,公司各原料药生产基地牢守“质量和环保”两条底线,攻坚克难,各项工作稳步推进。在坚持GMP和EHS合规的同时,优工艺,减三废,提质量,扩产能,稳生产,控成本。通过加强源头管理和过程监督,有序落实一企一方案等EHS提升工作;完善研产销联动机制,加强供应链全链衔接,及时应对市场变化。持续强化风险管控,通过加强现场管理,有序推进GMP和EHS常态化工作,提升原料药质量体系常态化管理水平。

(四)其他工作

1、GMP管理:报告期内,公司持续强化系统风险评估和管控,不断夯实质量管理体系,紧抓细节管理、追溯管理和现场管理,质量防线不断加强。全年顺利通过外部审计146起,其中官方审计30起。建立了药物警戒信息化管理系统和浙江省药品职业检查“双百尖兵”实训基地,持续强化GMP常态化管理。

2、EHS管理:报告期内,公司以确保原料药合规生产为目标,坚持强化风险管控,持续深化隐患排查,不断提升EHS管理水平;通过了国家应急管理部“危化品重点县”专项检查;层层完善落实安全生产责任制,狠抓隐患排查与整改,建立“双重预防机制”试点车间;完成化工反应安全风险评估。基本完成固废“清零”目标,废水预处理、废气监测等工作初见成效,为持续稳定生产提供了有力保障。

3、其他职能管理部门:报告期内,各职能部门紧紧围绕公司整体战略目标,统一思想、扎实工作,较好地完成了各项任务,确保了公司稳步快速发展。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入648,521.34万元,比去年同期增长20.36%;实现归属于母公司的净利润92,981.52万元,比去年同期增长63.24%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)说明
营业收入6,485,213,417.325,388,094,592.5320.36
营业成本2,352,222,817.622,126,382,595.6510.62
销售费用996,333,511.01960,544,821.813.73
管理费用1,083,550,172.35895,558,074.2820.99
研发费用565,697,036.47467,358,173.7821.04
财务费用264,872,454.09180,232,330.1746.96主要系因美元汇率大幅下跌,导致汇兑损失增加影响。
经营活动产生的现金流量1,555,458,119.341,753,946,218.07-11.32
净额
投资活动产生的现金流量净额-1,357,541,640.24-791,056,319.96-71.61主要系本期公司随着在建项目的推进,购建固定资产增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额596,349,332.70-400,329,621.13248.96主要系公司本期发行可转换公司债券所致。
其他收益145,973,697.88218,005,656.67-33.04主要系本期收到政府补助减少所致。
公允价值变动收益48,480,745.08100.00主要系以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产根据期末公允价值调整账面价值所致。
信用减值损失(损失以“-”号填列)-29,498,011.2510,472,079.21-381.68主要系随着本期销售大幅增加,期末应收账款增加,相应计提的坏账准备增加。
资产减值损失(损失以“-”号填列)-32,775,521.25-86,694,219.6662.19主要系本期对近效期产品计提存货跌价减少所致。
资产处置收益(损失以“-”号填列)19,151,894.4322,800.3383,898.32主要系本期处置固定资产收益所致。
所得税费用220,756,551.63154,038,658.6743.31主要系本期应纳税所得额增加所致。
归属于母公司所有者的净利润929,815,152.20569,595,139.8163.24主要系原料药及国内制剂销售大幅增长影响所致。
少数股东损益64,783,301.9437,229,897.1274.01主要系子公司昌邑华普和长兴制药公司本期业绩大幅增长影响所致。
主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
原材料及中间体销售3,101,861,509.961,397,533,611.7254.9525.1228.13减少1.05个百分点
成品药销售3,098,130,163.78819,918,123.5673.5419.89-7.24增加7.74个百分点
技术服务153,391,608.9426,536,713.6482.70-10.31-7.87减少0.46个百分点
进出口贸易98,278,003.8288,261,680.3010.19-20.41-20.79增加0.43个百分点
其他4,047,734.203,192,446.5921.1335.81214.10减少44.77个百分点
合计6,455,709,020.702,335,442,575.8163.8220.4310.38增加3.29个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内2,633,830,953.53541,233,117.0879.4530.7610.73增加3.72个百分点
国外3,821,878,067.171,794,209,458.7353.0514.2010.27增加1.67个百分点
合计6,455,709,020.702,335,442,575.8163.8220.4310.38增加3.29个百分点
其中:国内制2,070,379,897.34321,119,840.3884.4945.1427.74增加2.11个百分点
国外制剂1,027,750,266.44498,798,283.1851.47-11.22-21.14增加6.11个百分点
主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
盐酸帕罗西汀片万片27,775.2628,896.5710,982.0326.1031.42-16.36
氯沙坦钾片万片67,648.6259,491.3817,528.50156.0348.8121.52
厄贝沙坦氢氯噻嗪片万片63,955.9362,705.656,640.03156.89141.50-4.69
厄贝沙坦片万片135,383.28127,538.3218,929.75124.01125.5969.84
盐酸多奈哌齐片万片36,316.4531,750.2217,747.3520.9315.0534.37
度洛西汀肠溶胶囊万粒3,349.101,120.734,891.69-53.77-81.22-31.44
盐酸安非他酮缓释片万片37,030.5534,045.1918,673.11-0.057.1118.47
普利类382.50430.42210.048.3318.44-18.58
沙坦类3,188.922,762.351,494.0176.3427.3139.95
神经系统类929.77926.44197.2318.6917.311.58
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
原料药及中间体销售原料成本961,322,970.5941.16722,687,003.3334.1633.02
人工成本110,445,011.574.7389,111,884.904.2123.94
制造费用325,765,629.5613.95278,903,063.7013.1816.80
小计1,397,533,611.7259.841,090,701,951.9351.5528.13
成品药销售原料成本643,359,064.7927.55710,538,452.7933.58-9.45
人工成本37,141,473.111.5946,917,930.682.22-20.84
制造费用139,417,585.665.97126,434,352.465.9810.27
小计819,918,123.5635.11883,890,735.9341.78-7.24
技术服务原料成本2,868,843.370.123,096,403.990.15-7.35
人工成本11,380,539.130.4912,673,820.080.60-10.20
制造费用12,287,331.140.5313,033,660.290.61-5.73
小计26,536,713.641.1428,803,884.361.36-7.87
进出口贸易小计88,261,680.303.78111,425,485.865.27-20.79
其他原料成本3,043,489.400.13545,676.690.02457.75其他类变动较大主要是本期子公司新增标准品的买卖业务,放入其他类的原料成本中;另外本期其他业务相比较去年销售减少,从而影响波动较大。
人工成本42,825.61169,120.790.01-74.68
制造费用106,131.58301,597.530.01-64.81
小计3,192,446.590.131,016,395.010.04214.10
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
普利类原料成本139,357,790.325.97131,397,749.256.216.06
人工成本19,232,880.370.8216,855,188.280.8014.11
制造费用53,824,007.432.3141,810,735.061.9728.73
小计212,414,678.129.10190,063,672.598.9811.76
沙坦类原料成本434,865,572.2018.62273,784,192.6412.9458.84
人工成本39,391,695.481.6928,639,371.081.3537.54
制造费用114,929,659.984.9298,150,360.614.6417.10
小计589,186,927.6625.23400,573,924.3318.9347.09
神经系统类原料成本263,651,896.6811.29245,486,738.4711.607.40
人工成本35,156,168.141.5029,857,936.621.4117.74
制造费用104,830,179.884.49100,366,273.204.744.45
小计403,638,244.7017.28375,710,948.2917.757.43
制剂原料成本643,359,064.7927.55710,538,452.7933.58-9.45
人工成本37,141,473.111.5946,917,930.682.22-20.84
制造费用139,417,585.665.97126,434,352.465.9810.27
小计819,918,123.5635.11883,890,735.9341.78-7.24

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额101,633.51万元,占年度销售总额15.67%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额17,410.92万元,占年度采购总额10.75%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

项目本期 (元)上年同期 (元)增减百分比(%)
销售费用996,333,511.01960,544,821.813.73
管理费用1,083,550,172.35895,558,074.2820.99
研发费用565,697,036.47467,358,173.7821.04
财务费用264,872,454.09180,232,330.1746.96
本期费用化研发投入565,697,036.47
本期资本化研发投入122,425,392.62
研发投入合计688,122,429.09
研发投入总额占营业收入比例(%)10.61
公司研发人员的数量1,263
研发人员数量占公司总人数的比例(%)18.98
研发投入资本化的比重(%)17.79
项目本期 (元)上年同期 (元)增减百分比(%)
经营活动产生的现金流量净额1,555,458,119.341,753,946,218.07-11.32
投资活动产生的现金流量净额-1,357,541,640.24-791,056,319.96-71.61
筹资活动产生的现金流量净额596,349,332.70-400,329,621.13248.96
汇率变动对现金及现金等价物的影响-85,336,281.8328,693,807.94-397.40
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,211,853,528.3417.031,504,458,510.9314.0247.02主要系本期公司发行可转换公司债券影响所致。
应收账款1,669,756,914.8212.851,289,114,377.8212.0129.53
应收款项融资85,510,577.130.66114,451,273.961.07-25.29
预付款项68,077,208.700.5246,161,138.670.4347.48主要系随着公司生产规模扩大,相应预付款项增加所致。
其他应收款39,848,041.840.3120,558,078.890.1993.83主要系期末应收出口退税增加所致。
存货2,368,424,216.3018.232,217,026,098.9220.666.83
其他流动资产77,760,222.360.6074,922,736.370.703.79
长期股权投资445,322,012.483.43346,074,062.933.2328.68
其他权益7,852,000.000.068,140,000.000.08-3.54
工具投资
其他非流动金融资产188,606,398.351.45141,217,832.731.3233.56主要系以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产根据期末公允价值调整账面价值所致。
投资性房地产1,076,653.930.011,116,413.770.01-3.56
固定资产3,208,601,280.7424.702,873,179,233.9726.7811.67
在建工程1,157,499,158.568.91929,852,929.248.6724.48
无形资产806,934,882.526.21647,943,744.016.0424.54
开发支出379,410,091.872.92300,251,920.302.8026.36
长期待摊费用8,286,444.910.0610,546,776.400.10-21.43
递延所得税资产175,730,199.701.35123,630,457.621.1542.14主要系本期与资产有关的政府补助确认的递延所得税资产增加所致。
其他非流动资产17,433,466.430.139,797,439.250.0977.94主要系本期预付生物药技术许可权款增加所致。
短期借款1,004,747,956.097.731,417,370,838.7813.21-29.11
应付票据501,883,761.173.86200,512,829.461.87150.30主要系本期采用票据结算增加所致。
应付账款392,457,887.443.02376,525,926.093.514.23
预收款项32,450.15107,306,572.921.00-99.97根据财政部发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》,预收货款中商品价款部分代表公司应收客户对价而应向客户转让商品的义务,应当确认合同负债。
合同负债40,052,920.580.31100.00
应付职工薪酬210,815,381.971.62175,059,626.911.6320.42
应交税费253,124,109.161.9559,919,899.610.56322.44主要系本期应交所得税和增值税等增加所致。
其他应付款361,881,321.482.79309,323,042.522.8816.99
一年内到期的非流动负债123,831,905.270.95710,970,604.396.63-82.58主要系一年内到期的银行借款减少所致。
其他流动负债2,105,381.230.02100.00主要系预收货款中商品价款部分代表公司应收客户对价而应向客户转让商品的义务,应当确认合同负债,其中增值税部分因不符合合同负债定义,列报在该科目。
长期借款1,326,258,450.0010.211,179,193,181.5010.9912.47
应付债券1,594,815,712.6012.28100.00主要系本期公司发行可转换公司债券影响所致。
预计负债151,521,554.941.17118,366,795.131.1028.01
递延收益299,357,216.342.30292,201,018.672.722.45

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目期末账面价值(元)受限原因
货币资金14,145,013.61银行冻结存款、银行承兑汇票保证金、信用证保证金、远期结汇保证金
在建工程、无形资产270,185,935.19借款抵押
存货、应收账款264,258,450.00借款抵押及质押
合 计548,589,398.80

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

公司所处的行业为医药制造业,其细分子行业主要有化学药品原料药制造、化学药品制剂制造、中药饮?、生物药品制造、卫生材料及医药?品制造、医疗仪器设备及器械制造、制药专用设备制造等。2020年我国医药工业在抗击疫情的过程中起到了非常重大的作用;在防控需求的推动下,迅速恢复生产,为经济的全面恢复奠定了重要的基础。根据中国医药工业信息中心2020年中国医药行业经济运行指数显示,我国医药工业营业收入指数和利润总额指数总体持续增长。从主营业务收入指数看,中药饮片加工、卫生材料及医药用品、生物药品的制造位居前三,高于医药工业平均水平;其中中药饮片指数今年出现显著下降,卫生材料及医药用品明显上升;制药专用设备制造业、原料药历年整体成长性相比医药工业平均水平显著较低。从利润总额指数来看,2020年卫生材料及医药用品取代化药制剂进入子行业利润前三位,前三位分别为卫生材料及医药用品制造、医疗仪器设备及器械制造、生物药品制造;制药专用设备、化学原料药、中药饮片行业利润率显著低于医药工业平均水平。从利润率来看,2020年卫生材料及医药用品取代化药制剂进入子行业利润前三位,前三位分别为生物药品制造、医疗仪器设备及器械制造、卫生材料及医药用品制造;制药专用设备、中药饮片行业利润率显著低于医药工业平均水平。

总体来看,受新冠病毒感染疫情的影响,以及疫情控制后迅速地复工复产,我国医药工业整体经济运?呈大幅锐减后快速回升的态势,各项经济指标回复正值。同时全球疫情的爆发,国际需求的突增,化学药品制剂和原料药出?进?步增长。2020 年,虽然疫情在全球大爆发,我国制药企业制剂国际化进程仍在稳步推进,有 26 家企业的 96 个制剂品种获得美国ANDA 批件,获批数量连续三年在 FDA 占?达 10%。此外,作为《药品管理法》的配套文件,《药品生产监督管理办法》的出台强化药品生产环节的监管,明确监管事权划分,细化了《药品管理法》有关处罚条款的具体情形,进?步强化了企业质量主体责任,发挥事后监管作?。根据《药品监督管理统计年度报告(2020年)》,2020年共批准创新药临床品种1,096个,批准创新药生产品种20个。截止到2020年12月底全国共有国产药品批准文号数量156,533件,全国有效期内药品生产企业许可证7,690个,生产原料药和制剂的企业有4,460家。?致性评价工作持续推进,2020 年?致性评价申请总受理数 2,148 个,通过一致性评价(含视同通过)的申请数 817 个。今年 5 ?,注射剂?致性评价全面启动, 共有 1,047 个注射剂?致性评价受理号,共计 193 个品种,其中,通过受理号为 101 个,视同通过 116个受理号,53 个品种。2020版《药品注册管理办法》、化药和生物制品新分类、药品专利纠纷早期解决机制,以及审评特殊通道(优先审评审批、突

破性治疗药物、附条件批准上市)等药监政策,反映出改革方向的转变,已经从解决“量”的问题转移到提升“质”的问题,政策更加支持创新程度?、临床优势突出、临床价值显著的药品。全球创新凸显。随着海外人才的回流、资本的青睐和加持,国内药品研发薄弱的局?正发生着变化,许多本土企业也开始逐步放眼海外市场,多项重磅的授权合作让中国创新药走向了全球市场,中国新的内涵逐渐转变为全球新。中国药企的创新研发正不断获得海外监管机构的认可。疫情期间,互联网医疗对缓解线下就诊压力,减少交叉感染起到了重要作用。越来越多的人选择了在线问诊、送药到家等服务,互联网远程医疗得到了关注与发展,国家先后发布了多项政策予以支持,推进“互联?+”医疗保障结算服务,对线上、线下医疗服务实?公平的医保?付政策等。随着国家政策的推进,各地大力发展互联网医院、诊疗及相关医保支付工作,互联网医疗迎来前所未有的发展契机。

(2). 主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

细分行业主要治疗领域药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)发明专利起止期限(如适用)是否属于报告期内推出的新药(产)品是否纳入国家基药目录是否纳入国家医保目录是否纳入省级医保目录
化学制剂心血管类氯沙坦钾片化学药品用于治疗原发性高血压-
心血管类厄贝沙坦氢氯噻嗪片化学药品用于治疗原发性高血压-
心血管类厄贝沙坦片化学药品原发性高血压;合并高血压的2型糖尿病肾病的治疗-
神经系统类盐酸帕罗西汀片化学药品抑郁症;治疗强迫症、伴有或不伴有广场恐怖的惊恐障碍、社交恐怖症-
神经系统类盐酸多奈哌齐片化学药品第四类轻度或中度阿尔茨海默病症状-
神经系统类盐酸安非他酮缓释片仿制药用于治疗抑郁症-
药品名称注册分类适应症医保目录情况
安立生坦片化学药品第四类治疗肺动脉高压国家医保目录乙类
左乙拉西坦缓释片化学药品第三类12岁及以上的癫痫患者部分性发作的加用治疗国家医保目录乙类
主要药品名称规格中标价格区间医疗机构的合计实际采购量
盐酸帕罗西汀片20mg1.5360-6.0643元/片12,985
利培酮片1mg0.1200-1.3333元/片28,551
盐酸舍曲林片50mg1.3900-1.9893元/片5,855
草酸艾司西酞普兰片5mg2.0000-2.2943元/片194
草酸艾司西酞普兰片10mg3.8807-4.27元/片56
阿立哌唑片5mg1.8600-2.9270元/片500
阿立哌唑片10mg2.8000-5.0500元/片230.55
阿立哌唑片15mg6.7869-7.0650元/片2.70
奥氮平口崩片5mg0.7900-8.5000元/片36
盐酸多奈哌齐片5mg1.3189-17.9686元/片1,627
盐酸多奈哌齐片10mg2.3000-29.7843元/片63
赖诺普利片10mg0.2304元/片1,442
厄贝沙坦片75mg0.1807-2.0200元/片92,556
氯沙坦钾片50mg1.0239-2.3514元/片40,333
氯沙坦钾片100mg1.7850-1.8314元/片9,397
厄贝沙坦氢氯噻嗪片150mg/12.5mg0.9946-3.5357元/片50,193
缬沙坦片40mg0.1289-2.6578元/片2,149
缬沙坦片80mg0.2189-4.5187元/片3,066
缬沙坦片160mg0.3814-8.3502元/片2
安立生坦片5mg20.0000-20.8190元/片20
奈韦拉平片0.2g1.5960元/片3,045.8
伏立康唑片50mg67.8000-83.7000元/片48
伏立康唑片0.2g198.2700-241.8000元/片18

按治疗领域或主要药(产)品等分类划分的经营数据情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

治疗 领域营业 收入营业 成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
心血管类193,575.2880,250.3958.5434.8635.87-0.31
神经系统类76,569.8540,363.8247.282.337.43-2.51
抗艾类1,034.95387.1562.59182.17114.8611.72
其他类39,006.0618,752.0051.9333.6553.01-6.08
原料药产品小计310,186.15139,753.3654.9525.1228.13-1.05
心血管类175,307.7534,883.6280.1059.0872.41-1.54
神经系统类91,057.0420,915.2277.039.14-29.7412.71
抗艾类1,286.821,007.6321.70-92.21-89.59-19.65
其他类42,161.4025,185.3440.26-12.66-12.26-0.28
制剂小计309,813.0281,991.8173.5419.89-7.247.74

公司制剂研发领域涵盖化药创新药、化药仿制药,未来3-5年将逐步规划建立热熔挤出、软胶囊、渗透泵、复杂注射剂等高端技术制剂研发生产平台;产品治疗领域涵盖精神、神经、心脑血管、抗病毒、代谢、抗肿瘤等治疗领域。生物药领域,在IND申报、专利申请和临床研究方面都取得了新的突破,全年共获得7个国内IND批件、2个美国IND批件,申请6件发明专利、新授权1件发明专利,有2个项目进入II/III期临床,新增3个早期研发项目。生物类似药项目HOT-3010即将进入III期临床;眼科项目HB002.1M湿性年龄相关性黄斑变性适应症进入II期临床、新增糖尿病黄斑水肿适应症的II期临床也在准备中;肿瘤项目HB002.1T的Ia期临床已经完成、Ib期临床进展顺利;自身免疫项目HB0017的I期临床试验已经完成,目前正在分析数据;肿瘤项目HOT-1030的I期临床研究已经完成首例患者的给药;核心品种HB0025的美国I期临床已经完成首例受试者给药。2021年生物药板块将继续聚焦于肿瘤、自身免疫和眼科等治疗领域,预计将提交3-4个IND,申请3-5件发明专利,并进一步推进各项临床研究。小分子创新药研发方面,主要涉及心脑血管、中枢神经、免疫及肿瘤等领域的药物研发,拥有多个处于不同研发阶段的项目,正在有序推进中。公司未来在十四五期间将在现有创新药管线的基础上,充分评估临床需求,大力开发高附加值,具有临床优势的品种,并快速推向临床研究和产业化。原料药研发方面:致力于全球临床III期、原研FDA首次批准项目、制剂仿制药配套原料药项目的立项和研发工作,兼顾绿色化学的工艺改进项目,并对已完成研发在全球申报的产品提供技术支持。目前在原料药研发平台的项目有近40个,未来3-5年将逐步规划建立多肽、发酵、无菌原料药等生产平台;产品治疗领域涵盖内分泌用药、神经用药、心脑血管用药、抗病毒用药、风湿用药、皮肤用药、妇科用药等。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目(含一致性评价项目)注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)研发(注册)所处阶段
SC-3366--精神分裂症工艺验证完成待申报
HH-FDF-2019-010化学药品4类;高血压与充血性心力衰竭BE试验
SDF-132020-023化学药品4类;2型糖尿病制剂小试研究
PRI-152020-009化学药品4类;广谱的三唑类抗真菌临床试验准备
HB002.1M治疗用生物制品1类湿性年龄相关性黄斑变性、糖尿病性黄斑水肿、视网中央膜静脉阻塞、视网分支膜静脉阻塞II期临床
HB002.1T治疗用生物制品1类晚期实体瘤Ib期临床
HOT-1030治疗用生物制品1类晚期恶性实体瘤I期临床
HB0017治疗用生物制品1类中重度斑块状银屑病、银屑病关节炎、强直性脊柱炎I期临床
HOT-3010治疗用生物制品2类中重度斑块状银屑病I期已经完成,即将启动III期临床
HB0025治疗用生物制品1类晚期实体瘤及血液系统恶性肿瘤I期临床
HHT-101化学药品1类用于治疗抑郁症临床I期
HHT-201化学药品2类用于老年痴呆临床I期
HHT-109化学药品1类用于类风湿性关节炎临床前
序号药品名称注册分类适应症审批情况
1盐酸舍曲林片化学药品用于治疗抑郁症的相关症状和强迫症通过仿制药质量和疗效一致性评价
2左乙拉西坦片化学药品4类用于成人及4岁以上儿童癫痫患者部分性发作(伴或不伴继发性全面性发作)的治疗;成人及16岁以上青少年癫痫患者全面性强直阵挛发作的加用治疗。批准生产
3阿立哌唑片化学药品4类用于治疗精神分裂症批准生产
4恩替卡韦片化学药品4类用于治疗慢性成人乙型肝炎批准生产
5拉莫三嗪片化学药品4类用于治疗癫痫批准生产
6左乙拉西坦缓释片化学药品3类用于治疗癫痫批准生产
7奥氮平口崩片化学药品4类用于治疗精神分裂症、中到重度躁狂发作,还可以用于预防双向情感障碍的复发批准生产
8奥美沙坦酯氢氯噻嗪片化学药品4类用于治疗高血压批准生产
9奥氮平片化学药品4类用于治疗精神分裂症批准生产
序号药品名称申请事项适应症审批情况
1硫酸苯丙胺片ANDA用于治疗发作性睡病、脑炎后遗症、麻醉药或其它中枢神经抑制药中毒批准
2盐酸哌甲酯片ANDA用于治疗脑功能轻微失调注意缺陷障碍(儿童多动综合征)等批准
序号药品名称登记号审批类型状态
1左乙拉西坦Y20170000952国内审评通过审评
2奥美沙坦酯Y20170000117国内审评通过审评

够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司自研项目的研究阶段和开发阶段划分标准具体以是否取得临床批件为准,即相关技术取得临床批件之前为研究阶段,相关技术取得临床批件以后进入开发阶段。取得临床批件之前的支出全部费用化,计入当期损益;取得临床批件以后的支出符合可直接归属于该技术的必要支出均予以资本化,不符合资本化条件的计入当期损益。研究开发项目达到预定用途即取得药品注册批件后确认为无形资产核算。

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司研发投入金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占净资产比例(%)研发投入资本化比重(%)
华北制药股份有限公司36,646.473.376.5283.34
江苏恒瑞医药股份有限公司498,895.8217.9916.200
华润双鹤药业股份有限公司41,111.924.834.3829.21
上海现代制药股份有限公司48,215.363.844.914.36
同行业平均研发投入金额156,217.39
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%)10.61
公司报告期内研发投入占净资产比例(%)10.57
公司报告期内研发投入资本化比重(%)17.79
研发项目研发投入金额研发投入费用化金额研发投入资本化金额研发投入占营业收入比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明
SC-3366692.52692.52-0.11313.86研发力度加大
HH-FDF-2019-010279.94279.94-0.041,464.04
PRI-152020-009583.11583.11-0.09166.91
HB002.1M1,294.921,294.92-0.2015.37
HB002.1T1,177.111,177.11-0.18-28.10
HOT-1030872.79872.79-0.13-64.98
HB00171,836.041,836.04-0.2810.54
HOT-3010721.0334.75686.290.11-51.37
HB00252,970.922,970.92-0.46153.14
HHT-1011,069.66375.61694.050.16-36.76
HHT-201311.3824.57286.810.05-85.37
HHT-109357.53357.53-0.06-39.47

公司原料药境内销售主要包括两种方式,①直接销售;②通过国内贸易商、中间商销售。公司原料药出口销售主要采取以下两种模式:

① 自营出口

公司自2000年开始获得自营进出口权,自营进出口的比重在逐年增加,主要包括欧洲、美国、东南亚、拉美等区域。为减少中间环节的费用,提高市场竞争力,公司采取了不同客户区分对待的方式,加大自营出口销售比例,目前自营出口已成为公司最重要的出口方式之一。

②贸易公司/中间商出口

公司部分业务是借助于国内外的贸易公司和中间商进行的,公司与许多专业的贸易公司保持着良好的合作关系,通过他们的专业知识和市场能力为公司带来客户资源,但鉴于医药产品的特殊性,公司也会与终端客户保持密切的联系。

2)制剂销售模式

①制剂国内销售模式

特色原料药及医药中间体

国内贸易商/中间商

国内贸易商/中间商国外贸易商/中间商

国外贸易商/中间商人民币结算

人民币结算

外币

结算

外币

结算

国外制剂厂

国外制剂厂

国外原料药

国内制剂厂

国内原料药厂

为适应国家带量集采新医改政策,公司一方面实施“省区经营管理责任制”+“精细化招商管理” +“类事业部合作管理制”多元混合销售模式,强化体系建设,采取管理下沉、资源整合及学术推广跟随策略,在有限的资源下更好激发市场创造活力和省区发展内生动力。另一方面通过集采中选产品(厄贝沙坦片)为契机,积极探索大流通等销售新模式,为慢病产品拓展基层、OTC和第三终端市场奠定坚实的渠道基础。

②制剂境外销售模式

公司境外制剂销售产品主要分为自行销售模式、合作销售模式和代理销售模式

A、自行销售模式。

公司通过境外子公司,自主研发,生产和注册制剂产品,并通过境外子公司寿科健康自身的销售队伍和分销渠道销至最终客户。

B、合作销售模式。

1.公司通过境外子公司普霖斯通公司与境外公司合作,双方按合同共同分担研发费用和风险,共同注册制剂产品,公司按合同对定制化生产的合作制剂产品,通过合作公司在美国销售,所有合作产品的费用和利润由双方共同分担和分享。

2.合作产品由合作方生产,通过寿科健康在美国销售,合作产品的销售利润双方分享。

C、代理销售其他公司的产品。

(2). 销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例(%)
人工支出6,789.336.81
运杂费8,615.198.65
佣金1,693.981.70
包装费1,464.151.47
展览费310.000.31
产品推广服务费78,350.9978.64
业务招待费317.180.32
差旅费275.150.28
办公费704.180.71
产品召回费用244.510.24
其他868.690.87
合计99,633.35100.00
同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例(%)
华北制药股份有限公司319,855.7129.40
江苏恒瑞医药股份有限公司980,252.4135.34
华润双鹤药业股份有限公司302,941.8135.62
上海现代制药股份有限公司339,680.9927.05
公司报告期内销售费用总额99,633.35
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%)15.36

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司对外股权投资116,896,500.00元,系对合营、联营企业投资116,896,500.00元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

公司于2020年6月5日与Elpis Biopharmaceuticals Corp.,(以下简称“Elpis”)签署投资协议,公司以自有资金,通过货币出资的形式认购Elpis新发行股份,投资金额3000万美元,投资完成后,公司取得Elpis 20%的股权。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

项目名称项目金额-预计(万元)项目进度本年度投入金额 (元)累计实际投入金额(元)
年产200亿片(粒)出口制剂工程101,613.64101.19%53,201,655.591,028,192,900.75
华海南通工程78,459.0035.43%14,401,353.66278,015,342.40
川南生产基地85,000.00100.05%9,264,040.72850,397,861.02
川南车间改造项目43,850.0083.57%187,903,725.01366,436,599.28
美国子公司办公楼$ 1,370.0099.92%7,430,115.6092,894,592.55
制剂抗肿瘤车间20,000.0076.84%2,677,787.00153,681,382.08
医药包装改扩建工程5,299.0079.50%2,681,206.6842,127,561.59
南洋区块厂区工程100,000.005.60%28,046,018.7856,015,747.97
长兴口服液车间3,600.0086.14%17,935,063.2731,009,650.12
汛桥XV车间8,490.0096.69%46,854,568.7382,088,542.25
华海制药项目567,828.704.27%92,378,140.52242,741,468.50
华海生物项目104,703.0027.39%176,013,909.34286,802,774.27
生物等效性实验室3,500.0037.28%221,843.1313,048,702.51
F5高架库项目42,000.008.27%33,006,598.5434,739,659.99
华南11、12车间及桥架改造项目16,300.0026.66%43,448,923.8943,448,923.89
合计¥1,180,643.34 $ 1,370.00/715,464,950.463,601,641,709.17

单位:元

项 目期末公允价值
第一层次公允第二层次公允第三层次公允合 计
价值计量价值计量价值计量
持续的公允价值计量
1. 应收款项融资85,510,577.1385,510,577.13
2. 其他非流动金融资产35,190,568.00100,851,177.0852,564,653.27188,606,398.35
3. 其他权益工具投资7,852,000.007,852,000.00
子公司名称所处行业经营范围注册资本(万元)总资产 (万元)净利润(万元)
临海市华南化工有限公司医药化工
15,000.0042,712.003,939.57
浙江华海医药销售有限公司商品流通药品批发(范围具体详见《药品经营许可证》,凭有效许可证经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)2,000.0098,248.5128,860.03
浙江华海进出口有限公司进出口贸易自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)1,500.001,672.25-0.03
上海奥博生物医药股份有限公司科研开发一般项目:从事生物技术、医药技术专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术交流、技术推广;医学研究和试验发展;专用化学产品销售(不含危险化学品);工业酶制剂研发;货物进出口;技术进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)30,000.0031,024.62-233.33
上海双华生物医药科技发展有限公司医药化工生物、医药产品的研究、开发,相关领域的“四技”服务,医药中间体的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)7,000.0011,930.10-1,617.42
上海科胜药物研发有限公司科研开发
1,500.005,529.85-35.34
华海(美国)国际有限公司进出口贸易药品及中间体贸易1980万美元164,410.041,020.27
浙江华海医药包装制品有限公司医药化工塑料瓶制造,化工生产专用设备、制药专用设备、环保设备制造、金属压力容器设计、制造、安装,压力管道设计、安装,货物及技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)2,010.006,230.5471.09
华海药业南通股份有限公司医药化工原料药、中间体(危险化学品除外)、制剂药技术的研究、开发、生产、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)20,000.0038,312.06-1,413.88
南通华宇化工科技有限公司医药化工精细化工产品、医药中间体(危险品除外)的研究、开发、生产、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)8,000.0015,913.551,007.05
上海华奥泰生物药业股份有限公司科研开发生物医药产品的研发,阿达木单抗、利妥昔单抗、曲妥珠单抗、贝伐珠单抗的生产,及相关的技术咨询、技术服务、技术转让,医药中间体的销售(除药品),从事货物与技术的进出口业务。 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)30,000.0033,218.97-8,407.84
江苏云舒海进出口有限公司进出口贸易自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外);化工产品(不含危险品)、五金、机电设备、建材、仪器仪表及配件、网上销售百货;经济信息咨询;商务信息咨询;危险化学品的销售(按《危险化学品经营许可证》所列项目经营);Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类医疗器械销售;医疗器械批发、维修、租赁(按《医疗器械经营许可证》所列项目经营);医药技术开发、技术转让、技术咨询;制剂用辅料及附加剂的销售;食品销售(须取得许可或批准后方可经营);初级农产品销售;保健食品销售、营养食品销售、食品添加剂销售、木材销售、木制品销售;农药销售(须取得许可或批准后方可经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)1,000.008,935.9997.37
浙江宏超环境检测有限公司环境检测环境检测。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)1,000.00681.1644.99
昌邑华普医药科技有限公司医药化工经营范围为:研发、生产(储存)、销售:联苯腈、二甲联苯、氯化镁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。5,907.1421,380.5110,349.98
长兴制药股份有限公司医药化工许可项目:药品生产;食品添加剂生产;货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:工业酶制剂研发;生物基材料销售;食品添加剂销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、3,223.5030,785.893,174.87
技术推广(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
上海华汇拓医药科技有限公司科研开发医药产品的研发,并提供相关的技术服务、技术咨询、技术转让。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。7,000.004,925.722,015.51
浙江华海技术学校学历教育中等职业教育200.00611.20393.68
浙江华海天诚药业有限公司医药化工化学药品原料药制造,货物及技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)1,000.00835.13-8.46
浙江华海立诚药业有限公司医药化工化学药品原料药制造,货物及技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)1,000.00156.4611.32
浙江华海致诚药业有限公司医药化工化学药品原料药制造,货物及技术进出口,溴化钠水溶液制造,危险废物经营。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)1,000.00313.68-10.25
浙江华海建诚药业有限公司医药化工化学药品原料药(不含危险化学品、易制毒化学品、监控化学品)制造,货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)25,000.0031,489.12-257.90
浙江汇诚溶剂制造有限公司医药化工溶剂制造项目,废溶剂,废矿物油回收制造项目,废水处理项目(以上项目均为筹建)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)-0.00-176.21
浙江华海益生保健食品有限公司零售批发批发、零售:保健食品(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)1,000.001.36-0.50
华海药业(香港)有限公司医药化工药品研发及销售990万美元4,804.10434.71
临海华海商务咨询有限公司商务服务商务信息咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)1,000.000.84-0.07
浙江华海制药科技有限公司医药化工药品研发、制造,货物及技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)30,000.0076,836.36-575.42
浙江华海投资管理有限公司投资管理投资管理(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务),实业投资,创业投资,投资咨询,企业管理咨询。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)20,000.0019,625.14509.11
浙江华海生物科技有限公司科研开发技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:生物技术、医药技术;批发、零售:生物试剂(除药品、化学危险品及易制毒化学品);货物及技术进出口(法律、行政法规禁止经营的项目除外,法律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)50,000.0067,139.66-914.66
华海日本药业株式会社研发销售医药品、医药部外品、试剂?诊断药品、医药品原料、化学药品、化妆品、食品,香料,工业化成品,医疗用具、医疗器械以及材料,理化学用的器械器具以及材料,度量衡以及计量器,其他化学制品的制造、销售、进出口销售、开发研究及包装;医药品制剂的包装资材的制造、销售;业务协作及日本国内的业务开发;与上记有附带关联的一切业务46000万日元95.51-796.06
浙江华海企业管理有限公司管理咨询企业管理咨询服务,股权投资管理(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务),经济信息咨询(除证券、期货、金融信息外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)8,955.007,665.37-629.52
浙江华海文化发展有限公司商务服务服务:文化艺术交流活动策划(除演出及演出中介)、品牌策划、公关礼仪、企业形象设计、市场营销策划、商务信息咨询、企业管理咨询、会务服务、翻译服务、舞美设计、灯光音响设计;技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:电子商务技术、计算机网络技术;设计、制作、代理、发布:国内广告(除网络广告发布);制作、复制、发行:专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧;销售:工艺礼品、文化用品、保健食品(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)1,000.0034.13-192.14
华海药业欧洲责任有限公司研发贸易药品研发、贸易999万美元659.36-876.38
赛斯尔擎生物技术(上海)有限公司科研开发从事生物技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、实验室耗材、实验室设备的销售,从事货物及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)5,000.00763.73-755.36

焦创新板块。同时,仿制药企业向价值链上游拓展,更多地选择美国 505b(2)注册、专利挑战和创新药研发。由于全球贸易保护主义升温,发达国家制造业回归,跨国投资审查趋严,全球产业转移与技术合作?临约束。随着美国加强药品专利保护、扩大对华药品和医疗器械进?等条款,产业发展将?临更为激烈的国际竞争。在新技术应用方面,随着基因组学技术、合成生物技术等领域不断取得突破,生物医药产业将迎来更多发展机遇,全球新药研发数量快速增长。新机制、新靶点的发现使现有治疗方法不断扩展,抗体、CAR-T 细胞、siRNA、?细胞和 CRISPR-Cas9的应用带来更多潜在的治疗?法,细胞治疗、基因治疗、寡核苷酸药物相继上市,实现了从研发到临床应?的跨越,并有大量项目处于临床阶段; 生物技术与信息技术等新兴领域的跨界融合也将为生物医药产业带来新的变革,生物制药企业与人工智能、大数据等新技术融合,应用于新药研发、临床试验等领域。

2、医药行业国内形势

?是随着国民对健康需求的提?以及健康投?增加,“十三五”期间我国终端市场药品销售额逐年增?,2019 年达到17,955 亿元,同比增长 4.8%(?内网数据),但增速有所放缓。???人口老龄化进程加快,带来更多的临床需求,另?方面由于国家药品集中采购的推进、国家医保管控的加强、医联体的推?和重点监控药品目录的执行,药品销售额增速逐步放缓,并会在“十四五”期间延续,预计未来仿制药仍是临床用药主体,创新药、生物药的使?量将增加;仿制药国产替代加快,专利过期原研药份额持续受到挤压;治疗性药物占?将显著提?,辅助性药品使用量下降;

?是国家把生物医药产业作为国民经济支柱产业加以培育,尤其是作为与疫情防治直接相关的特殊?业,战略价值不断提升,根据《“健康中国 2030”规划纲要》,在“十四五”期间,各项医药卫生体制改?将继续深化。医保方面,药品耗材集中采购、医保?付方式改革持续推进,同时加强医保基金监管; 医疗??,动态调整医疗服务价格、深化医院管理开展药品使用监测和开展临床综合评价,推进合理用药,推进分级诊疗,加强医联体、医共体建设;药品监管方面,落实《药品管理法》的要求,加强对药械全?命周期管理,持续推进仿制药?致性评价?作;未来将围绕健康中国战略,以治病为中?转变为以人民健康为中心,落实预防为主,加强疾病预防和健康促进。

三是创新转型进入关键阶段,创新仍然是主旋律。在各项制度改革下,我国医药创新活跃,企业研发管理储备丰富,药品上市申报数量增多, 将在“?四五”进入收获期。同时,随着仿制药进?微利时代以及疫情暴露出我国医药产业在产业链存在短板,尤其是新材料、制药设备关键环节与国外存在差距,为了保证产业链供应链安全,国家也将加?对薄弱关键环节的支持力度,实现科技自立自强。

四是产业格局面临重塑。带量采购重塑仿制药格局,产品进?低毛利、低费?发展阶段,国内仿制药生产集中度将会提高; 创新药企业快速发展,随着越来越多的创新药上市并实现商业化价值,创新药企业开始在国内市场中占据重要地位;原料药?产专业化、集约化,环保安全监管提?了?业壁垒,?批中小企业退出市场;带量采购政策的实施更使原料药在产业链中的地位得到提升。中药迎来较好的成长周期,国家政策支持中医药传承创新发展,监管制度逐步完善,有助于中药迎来新的增长期。

五是互联网+医疗模式加速发展。随着互联网技术的进步,互联网+医疗成为可能。疫情之后,互联网医院建设加速;?们通过互联网方式获取医疗服务的消费习惯也正在养成,随着?些新兴商业模式的诞生,如“网订店取”和“网订店送”的 O2O 商业模式,线下和线上药品零售协同合作发展,有望打开院外零售市场新的成长空间。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

2021年是公司“十四五”的开局之年,公司将立足新发展阶段,践行新发展理念,加快构建新发展格局,以满足人民群众健康需求为己任,以满足企业高速健康发展和员工利益共享为根本目的,以改革创新为根本动力,以产品和业务的结构性调整为主线,坚持内生增长和外延扩展并举,统筹发展和合规之间的平衡,强化产业链全方位提升,加快建设现代化的集团管控运营体系,全面推进企业健康、持续、快速发展,实现经营行稳致远、管理务实创新、文化守正出奇、品牌深植人心。公司将一如既往的专注主业,坚持创新驱动和改革发展,充分发挥垂直一体化、标准高起点、质量成本领先和强研发投入“四大优势”,强化技术、市场、管理、资本运营、人才工作和文化建设“六个创新”,通过内生增长和外延拓展,做强化学药主业,做大生物医药新业,择机进入大健康等新兴领域,努力克服外部环境带来的不确定影响,打造具有核心竞争力的供应链、产业链、价值链、创新链和产品族群,构建以国内大循环为主,国内国外双循环互促互动的新发展格局,进一步做大规模做强实力,进一步树立公司在行业中的地位和影响力,进一步增强公司品牌的美誉度,致力于成为国内领先、国际一流、极具特色竞争力和综合实力的跨国制药企业。

1、聚焦加强创新科技体系,促进跨越发展

整合和组建高效、团结、专业的研发团队,健全优势互补的“两中心三大体系”(全球注册中心、集团科技管理中心;创新发现体系、技术工艺体系、临床研究体系);加速新产品研发步伐,统筹项目管控,推进药物研发和成果转化模式提升,加快新产品快速上市。

紧紧抓住原料药+仿制药的高速发展期,聚焦重点研发领域,紧密接轨国际先进水平,以临床短缺和市场保障需求为导向,以大品种和潜力品种为重点,以专科药、短缺药、应急药为侧重,加大仿制药和首仿药的开发,打造具有抗风险能力的梯队产品结构布局,构建具有核心竞争力的一体化产品管线。

2、全力扩展和夯实全球营销体系,打造全球战略运营生态圈

以全力扩展和夯实全球营销体系打造收入增量为目的,坚持以裂变的思维和方法,打造面向全球的战略运营生态圈,以原料药和制剂两大产品群为重点,提增国际和国内两个市场的竞争位势和份额。

3、提升内生增长和外延扩张双驱发展,实现公司做大做强

围绕推进全球化布局、加快创新研发、加强项目建设、加大产业链合作、丰富产业集群等战略规划,加强投资领域的深度拓展,以创新投资和价值投资为核心,通过对产品、技术、产能等

高精尖特的投资、并购、合作等,构建外延领域发展基础。同时积极引入外部资源,深化子公司股改和股权激励,促进研发创新型子公司的快速稳健发展,提升内生式创新源动力。

4、统筹发展与合规平衡,推进管理务实创新,实现经营行稳致远

以建立现代化、国际化集团公司为目标,推进体制机制创新,实现公司可持续健康发展的目标。强化GMP、EHS体系合规前提下,打造逐级控制、层层负责的安全合规、运营高效、成本可控的生产体系,实现高品质、高效率、低成本、低能耗的集约化、现代化生产;增加知识产权意识,建立系统化的面向全生命周期管理的知识产权保护战略;构建全面系统的人才引进和培养体系和机制,打造一支由科技领军人才和高技能人才为主的创新团队,健全公司发展的人才保障体系。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年作为“十四五”规划的开局之年,公司要坚持内生增长与外延扩展并举,以创新裂变的思维加大销售牵引力、研发推动力和生产源动力;以人力资源管理、组织架构、文化引领为重心深化管理模式变革,加强风险管控,提升运营效率,实现高质量快速发展。2021年公司主要经营计划如下:

1、 销售方面:

国内制剂销售:要扎实推进组织裂变,实现市场和产品的细分,改革一线业务考核和激励办法,建立良性竞争和淘汰机制,充分挖掘市场机会;继续牢牢把握当前国内仿制药发展的形势和机遇,做大、做强非集采产品以及集采的存量、增量部分的销售工作;进一步提升对产品临床价值的评估能力,积极运用外部专家资源,强化选药机制;增强对产品、市场和相关政策的洞察力,及时调整产品策略和市场策略,积极拓展第三终端等创新型销售模式,实现国内制剂业务新突破。

原料药销售:根据市场和客户精耕细作的要求,加强专业型销售团队建设,深挖客户,广拓市场,加强新产品推广;进一步提升销售人员的专业素养以及灵敏的市场嗅觉;结合国内医药行业的政策变化,以创新的理念有力突破国内原料药销售现状;整合各方资源,加快全球化布局,推进南美、俄罗斯、非洲、东南亚等本土化机构的建设,实现原料药业务的跳跃式增长。

2、全球布局方面:

华海美国:要继续抓牢市场机会,实施灵活有效的调价策略,强化政府业务和管控类药品的开拓,持续以经营理念选择有效的销售途径,做精销售工作;要加强产销结合工作,狠抓成本管控和精益管理;继续保持和美国聘任律师事务所的紧密合作,妥善应对及处理美国诉讼事宜。

其他市场:日本公司,要以项目引进落地为工作中心,打造小而精、小而专的团队,以创新的思维主动出击,确保年内工作有序推进。欧洲公司:要按照既定的发展策略,加快推进产品的研发申报等工作,为后续欧洲制剂市场的拓展夯实基础。

3、研发方面:

国内制剂研发:牢牢抓住国内仿制药发展的窗口期,加强选药临床价值导向,通过不断提升研发人员的技术和项目管理水平,持续加强法规学习,切实提高仿制药研发效率;快速推进研发多点布局的策略,持续探索外部合作机会;进一步加速新剂型的研发,尽早实现技术突破,强化品种管线储备,有效提升产品技术含量和市场竞争力。

美国制剂研发:加强新产品的选题立项工作,侧重特色制剂、管控药物、中美双报项目的开发,充实研发管线;在持续保障研发投入的同时,深化内部管理和项目管理,切实提高研发项目的质量和技术水平。

创新药、生物药研发:作为高风险、高投入、周期长的研发项目,公司将抓实重要节点的风险评估,为项目决策提供依据;着力提升临床项目的全过程管理,有效借助外部力量,提升内部团队能力,健全临床方案设计,加强项目运营,全力提升临床试验的成功率。生物药方面,加强临床队伍建设,有序推进临床试验项目;要积极探索多样化的合作方式,快速推进产品上市。创新药方面,依托内外部专家资源,加强以临床价值为导向的选药工作,全面推行项目风险评估机制,持续提升团队的工艺开发和项目管理能力,提高新药开发的效率;同时继续推进实验室和团队的建设工作,进一步推广CAR-T平台技术的应用。

原料药研发:要强化源头开发时对生产可行性的考量,优化从小试到中试再到商业化的转移机制,切实提高研发成果转化率;探索研发多点布局的裂变发展模式,加快打造微生物、多肽、连续生产等极具特色的研发能力;加大高端专利人才引进,在积极推进自主知识产权专利保护的同时,重点提升专利挑战的力度和水平;积极布局,实现CMO\CDMO业务的快速突破。

4、生产方面:

制剂生产:深化精益管理,提高流程效率,进一步提升GMP常态化管理水平,显著提高产品的市场竞争力;有效提升管理型人才的综合能力,作好人才储备;增强研产销协同工作,优化产能建设和设备选型,加强项目管理;加速推进信息化和自动化,切实提升制剂生产效能。

原料药生产:坚守安全、环保、质量底线,以“稳生产、扩产能、控成本”为核心,合理规划产能布局,统筹协调资源配置,完善研产销协同机制,有效防范各类风险,稳步提升运营效益;持续加强与原料药研发的协同合作,提升中试团队的技术水平和放大能力,切实落实中试产品的承接工作,加速科研成果的转化;加强环保整治提升项目管理,落实安环及质量的常态化管理,稳步提升生产效益,为原料药销售做好生产保障工作。

5、管理方面:

深化各职能部门风险管控意识,提升发展和创新理念,增强机遇和忧患意识,不断完善公司战略跟进机制,切实提高管理运行效率,为公司“十四五”夯实管理基石。公司2021年度经营计划目标为:实现销售收入82亿元。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、质量管控风险

FDA、欧盟、WHO等对企业的严监管将持续,常规检查和飞行检查力度空前。同时,国家新修订《药品管理法》、2020版《中国药典》、注册审评新规、仿制药一致性评价办法等一系列新标准、新制度、新规定的出台和深入开展,都对药品自研发到生产到上市的各个环节都要求更加严格,对全过程的质量管理提出了更高规格的要求。同时,随着科学技术水平的不断提升,对未知事物的认知广度以及深度不断加深公司始终秉持“质量为企业生存之本”的理念,高度重视产品的质量控制,成立了专门的质量部门,制订了完善的质量管理体系,产品的生产及发放均经过严格的质量检验。同时公司积极推进质量文化和信息化建设工作,提升公司全员质量意识;不断强化有效培训,加大对国内外法规的学习和解读,持续不断完善与国际接轨的质量管理体系,有效促进公司GMP水平稳步提高。科学研究永无止境,公司将持续加大研发投入,积极探索、发现未知事物。

2、安全环保风险

中共中央国务院《关于构建现代环境治理体系的指导意见》明确牢固树立绿色发展理念,《“十三五”生产环境保护规划》要求以提高环境质量为核心,实施最严格的环境保护制度,各项环保法规及标准密集出台,环保要求日趋严格。公司属于医药制造业,是国家对安全环保要求较高的行业,同时公司业务经营涉及固废、废气、废水等的合理处置,在生产经营中存在着“三废”排放与综合治理的合规性要求。

公司高度重视环保工作,通过专业解读、层层分解,切实落实国家、地方安全和环保法规、政策等的要求,进一步加大安全环保知识宣传力度,全员宣贯安全环保理念;继续加大安全环保资金投入,增加安全保护设施和环保处理设施;进一步通过源头控制、工艺技改、过程管控以及末端治理,努力实现全过程安全生产措施,落实提高安全风险防范能力,污染物通过在源头减少产生、过程控制生成和末端处理后减少排放,废物资源化循环利用,努力达成绿色发展之路。

3、汇率变动风险

公司主要从事原料药和制剂的研发、生产和销售,业务范围包括美国、欧盟、澳大利亚等境外国家或区域。近年来,公司虽不断拓展国内市场,加速推进全球化战略,国内制剂销售显著增长,但目前公司境外业务主要采用美元结算,同时,公司以美元从欧盟等地采购部分资源。一旦结算货币相对人民币汇率发生较大变动,将对公司业务收入和利润水平产生一定影响。

公司密切关注汇率动态,在签订合同中合理考虑汇率波动风险,同时合理谨慎利用相关金融工具,尽可能降低汇率波动带来的风险。

4、药品招投标风险

随着国家和各省市区药品集中带量采购常态化制度化的持续推进,可参与招投标的企业逐渐增多,竞争日益激烈,若未来公司药品未能参与国家集中采购,或参与国家集中采购时投标未中标或中标价格大幅下降,公司相关产品将在全国公立医院等终端市场中存在销售受限的可能,可能对公司的销售和盈利水平产生不利影响。

5、主要原料药产品价格波动风险

随着原料药技术要求的持续提高,市场竞争不断加剧,产品价格存在波动风险,将有可能会对公司经营业绩造成不利影响。近年来,公司持续提升技术装备水平和管理能力,强化成本管控,不断拓展新兴市场,扩大销售,原料药毛利维持相对稳定。同时,公司制剂销售比重逐年提高,极大的提升了公司核心竞争力,降低了原料药产品价格波动带来的不利影响。

6、全球疫情持续蔓延及国际形势复杂多变的风险

近年来,公司加快推进全球化战略布局,业务范围包括美国、欧盟、东南亚等境外国家或区域。2020年,新冠病毒肺炎疫情在全球爆发,致使我国各行业均遭受到不同程度的影响。若疫情在全球范围内仍持续蔓延,一定程度上影响行业的市场需求及产业链的供应流通。同时,复杂多变的国际经营环境亦可能会对公司的出口业务造成不利影响。

7、新产品开发风险

医药行业的新产品开发具有技术难度大、前期投资大、审批周期长的特点。如果新产品未能研发成功或者最终未能通过注册审批,将对公司前期投入的回收和效益实现产生不利影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内,按照《公司章程》的规定,公司执行了2019年度利润分配方案:以公司分红派息登记日股本为基数,向全体股东每10股派送现金红利2元(含税);同时,公司2019年度资本公积金转增股本方案为:以公司分红派息登记日股本为基数,向全体股东每10股转增1股。

上述利润分配实施公告刊登于2020年6月2日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年020290,921,609.40929,815,152.2031.29
2019年021264,474,190.40569,595,139.8146.43
2018年0000107,514,561.810
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争公司控股股东陈保华先生及大股东周明华先生在本人作为股份公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间,不会在中国境内或境外,以任何方式(包括不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动,不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞在其为股份公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间不适用不适用
争,则本人将立即通知股份公司,并尽力将该商业机会让予股份公司。
与再融资相关的承诺解决同业竞争公司控股股东陈保华先生1、本人及本人控制的其他公司或者企业(附属公司或者附属企业)目前没有从事与股份公司主营业务构成竞争的业务或活动。2、本人作为股份公司实际控制人期间,不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动,不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务或活动。3、本人将充分尊重股份公司的独立法人地位,保障股份公司独立经营、自主决策,保证股份公司的资产完整以及人员、业务、财务、机构独立。4、本人将善意履行作为股份公司控股股东及实际控制人的义务,不利用实际控制人的地位,就股份公司与本人及附属公司或附属企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使股份公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果股份公司必须与本人及附属公司或附属企业发生任何关联交易,则本人承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。5、在本人作为股份公司实际控制人期间,本声明、承诺与保证将持续有效。在其为股份公司实际控制人期间不适用不适用

1、公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目资产负债表(元)
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收款项107,306,572.92-107,274,462.8232,110.10
合同负债97,597,023.7797,597,023.77
其他流动负债9,677,439.059,677,439.05
现聘任
境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬175
境内会计师事务所审计年限16
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)30
保荐人浙商证券股份有限公司-

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
浙江华海药业股份有限公司关于公司及其下属子公司涉及诉讼的进展情况具体详见公司于2020年5月9日刊登在中国证券报B009版、上海证券报45版、证券时报B78版、证券日报C17版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上的《浙江华海药业股份有限公司关于公司及其下属子公司涉及诉讼的进展公告》(临2020-040号)
浙江华海药业股份有限公司关于公司涉及仲裁事项具体详见公司于2020年5月14日刊登在中国证券报B075版、上海证券报103版、证券时报B121版、证券日报C87版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上的《浙江华海药业股份有限公司关于公司涉及仲裁的公告》(临2020-041号)

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2020年日常关联交易预计具体详见公司于2020年4月30日刊登在中国证券报B083版、上海证券报157版、证券时报B136版、证券日报C188版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上的《浙江华海药业股份有限公司日常关联交易》(临2020-031号)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
长兴制药股份有限公司操月女长兴县雉城街道明珠二路47、49号店面房1,255,573.212019/11/12022/10/3042,000.00根据租赁协议非关联方
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计448,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)440,000,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)440,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)6.76
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
购买理财产品自有资金31,500,000.0000
受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源年化 收益率实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序
浙商银行股份有限公司湖州分行保本浮动收益型1,000,000.002019/7/32020/1/3自有资金3.85%19,677.781,000,000.00
浙商银行股份有限公司湖州分行保本浮动收益型1,000,000.002019/9/112020/3/11自有资金3.75%18,958.331,000,000.00
长兴农商银行城东支行保本浮动收益型10,000,000.002020/1/82020/3/30自有资金3.60%80,876.7110,000,000.00
杭州银行湖州支行非保本浮动收益型10,000,000.002020/1/132020/6/25自有资金3.80%136,008.2210,000,000.00
杭州银行湖州支行非保本浮动收益型5,000,000.002020/1/172020/6/25自有资金3.80%84,924.665,000,000.00
杭州银行湖州支行保本浮动收益型2,500,000.002020/1/152020/7/15自有资金3.10%38,643.842,500,000.00
杭州银行湖州支行保本浮动收益型2,000,000.002020/3/32020/9/3自有资金3.20%32,263.012,000,000.00
杭州银行湖州支行保本浮动收益型2,000,000.002020/3/102020/9/10自有资金3.20%32,263.012,000,000.00
小计33,500,000.00443,615.5633,500,000.00

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

截止本报告期末,公司因缬沙坦杂质事件所引起的多起诉讼事项及山德士仲裁事项仍在推进过程中,案件尚未开庭,诉讼及仲裁结果尚存在不确定性,公司无法准确判断诉讼事件及仲裁事件可能对公司造成的影响。敬请广大投资者注意投资风险。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

《浙江华海药业股份有限公司2020年度企业社会责任报告》全文详见上海证券交易所网站:http://www.sse.com.cn。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

①浙江华海立诚药业有限公司

A、主要污染物:COD、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、VOCs;B、 排放方式:废水经厂区污水处理站处理后达标排放;有机废气经厂区蓄热式焚烧系统(RTO)处理后达标高空排放,锅炉废气经布袋除尘、脱硫脱硝装置处理后达标高空排放。

C、排放口数量和分布情况:全厂设污水排放口1个,雨水排放口一个,位于厂区北面;废气排放口2个,均位于厂内。D、主要污染物排放标准及总量:废水排放目前执行《化学合成类制药工业水污染物排放标准》(GB21904-2008),核定总量COD34.55吨,氨氮6.91吨,2020年度实际排放量COD

15.97吨,氨氮0.46吨;锅炉废气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014),核定总量二氧化硫74.88吨,氮氧化物107.25吨,2020年度实际排放二氧化硫25.68吨,氮氧化物27.96吨;有机废气处理排放执行《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)和《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)中大气污染物排放限值要求。

②浙江华海天诚药业有限公司

A、 主要污染物:COD、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、VOCs;B、排放方式:废水经厂区污水处理站处理后纳管进入园区污水管网;有机废气经厂区蓄热式焚烧系统(RTO)处理后达标高空排放。

C、排放口数量和分布情况:全厂设污水排放口1个,位于厂区东面;雨水排放口1个,位于厂区南面;废气排放口1个,位于厂内。

D、主要污染物排放标准及总量:废水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准,《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013),核定总量COD

34.65吨,氨氮5.2吨,2020年度实际排放量COD 37.13吨,氨氮5.57吨;(COD超出部分租赁2吨和剔除地下水置换0.86吨,氨氮按比例换算。)有机废气处理排放执行《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)和《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)中大气污染物排放限值要求,二氧化硫和氮氧化物执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准及无组织排放监控浓度限值,核定总量二氧化硫5.51吨,氮氧化物23.04吨,2020年度实际排放量二氧化硫0.82吨,氮氧化物10.63 吨。

③浙江华海致诚药业有限公司

A、 主要污染物:COD、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、VOCs;

B、排放方式:废水经厂区污水处理站处理后纳管进入园区污水管网;有机废气经厂区蓄热式焚烧系统(RTO)处理后达标高空排放。

C、排放口数量和分布情况:全厂设污水排放口1个,位于厂区西北角;雨水排放口1个,位于厂区的南面;废气排放口3个,均位于厂内。

D、主要污染物排放标准及总量:废水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准,《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013),核定总量COD25.54吨,氨氮3.83吨,2020年度实际排放量COD 25.32吨,氨氮3.8吨;有机废气处理排放执行《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)和《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)中大气污染物排放限值要求,RTO二氧化硫排放量0.96吨,氮氧化物10.29吨。焚烧炉二氧化硫和氮氧化物执行《危险废物焚烧污染控制标准》(GB18484-2001)中在300~2500kg/h规模下标准,核定总量二氧化硫7.2吨,氮氧化物18吨,2020年度实际排放量二氧化硫4.51 吨,氮氧化物 11.15 吨。

④临海市华南化工有限公司

A、 主要污染物:COD、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、VOCs;

B、排放方式:废水经厂区污水处理站处理后纳管进入园区污水管网;有机废气经厂区蓄热式焚烧系统(RTO)处理后达标高空排放。

C、排放口数量和分布情况:全厂设污水排放口1个,位于厂区东北角;雨水排放口一个,位于厂区东南角;废气排放口1个,位于厂内。

D、主要污染物排放标准及总量:废水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准,《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013),核定总量COD6.6吨,氨氮0.99吨,2020年度实际排放量COD 7.17吨,氨氮1.05吨;(需剔除地下水置换1.1吨,氨氮按比例换算)。有机废气处理排放执行《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)和《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)中大气污染物排放限值要求,核定总量二氧化硫0.3吨,氮氧化物4.32吨。2020年度实际排放氮氧化物1.364吨。

⑤浙江华海药业股份有限公司(制剂分厂)

A、主要污染物:COD、氨氮;B、 排放方式:废水经厂区污水处理站处理后纳管进入江南污水处理厂。C、排放口数量和分布情况:全厂设污水排放口1个,位于厂区南面;雨水排放口一个,位于厂区西北角。D、主要污染物排放标准及总量:废水排放目前执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996),《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015),氨氮排放浓度符合《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》( DB33/887-2013),2020年核定总量COD3.52吨,氨氮0.18吨,2020年度实际排放量COD 0.06吨,氨氮0.003吨。

⑥昌邑华普医药科技有限公司

A、主要污染物:COD、氨氮、氯化氢、甲苯、甲醇、四氢呋喃、VOCs;B、排放方式:废水经山东普洛汉兴医药有限公司厂区污水处理站处理后达标排放至园区污水处理厂;有机废气经山东普洛汉兴医药有限公司北厂区蓄热式焚烧系统(RTO)处理后达标高空排放。

C、排放口数量和分布情况:全厂设污水排放口1个,位于山东普洛汉兴医药有限公司南厂区西面,全厂废气的主要排放口1个,位于山东普洛汉兴医药有限公司北厂区内。

D、主要污染物排放标准及总量:废水排放执行园区污水处理厂协议标准排放限值,污水处理厂执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级A级标准,核定总量COD 2.77吨,氨氮0.28吨,2020年实际排放量COD 1.3吨,氨氮0.13吨;挥发性有机物排放执行《挥发性有机物排放标准第6部分:有机化工行业》(DB37/2801.6-2018)标准,挥发性有机物的年许可排放量为3.802吨,2020年实际排放量为0.504吨。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司及各分子公司均建有相应的废水处理设施(包括预处理和末端处理),并在排放口设置有与环保部门联网的在线监控系统,确保污染物达标排放;废气处理主要是通过预处理和末端焚烧处理后达标排放;危险废物均委托有资质的处置单位进行妥善处置,生活垃圾由环卫部门进行处置。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司及各分子公司建设项目均根据环境保护部门“三同时”流程开展各项工作。项目均由相关设计单位进行设计,由浙江省环科院、浙江泰诚环境科技有限公司等环评单位编制环境影响报告书,依次进行审批、验收,符合国家及地方建设项目管理要求。

2020年度公司完成2个项目的环境影响评价审批,分别为浙江华海致诚药业有限公司《年产300吨左旋多巴、500吨左乙拉西坦原料药技改项目环境影响报告书》(批复文号:台环建【2020】9号)和浙江华海建诚药业有限公司《年产20吨培哚普利、50吨雷米普利等16个原料药项目》(批复文号:台环建【2020】7号);完成3个项目的竣工验收,分别为浙江华海药业股份有限公司《年产15500万片口服固体制剂与120万瓶注射剂建设项目环境保护设施竣工验收监测报告》(2020.6.19自行验收)和浙江华海天诚药业《年产200吨氯甲胺、300吨LVA30、25吨非马酰胺中间体技改项目竣工验收报告》(台环竣验【2020】2号,2020.5.8)以及浙江华海天诚药业《年产200吨氯沙坦钾、200吨缬沙坦、120吨厄贝沙坦、100吨左乙拉西坦、100吨雷诺嗪等产品技改项目竣工验收报告》(浙环竣验【2020】10号,2020.4.28)。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

浙江华海药业股份有限公司(制剂厂区)应急预案备案编号:331082-2019-058-L ;浙江华海立诚药业有限公司应急预案备案编号:331082-2019-005-M;浙江华海天诚药业有限公司应急预案编号:331082-2020-037-H;浙江华海致诚药业有限公司应急预案编号:331082-2020-049-H;临海市华南化工有限公司应急预案编号:331082-2020-053-M;昌邑华普医药科技有限公司应急预案编号:370786-2020-019-M;

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司成立了专门的检测公司,为各分子公司环境自测提供有效保障,各分子公司均建立了环境自测管理规定,根据环保相关法规要求定期进行环境自测;各分子公司根据国家、地方相关法律法规、标准等委托有资质的单位进行定期环境检测,并根据监测报告上报环保部门,并定期接受环保部门的监督检测。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司拥有分子公司40余家,其他子公司均非重点排污单位,主要为销售、研发、投资类等相关的子公司,统一根据公司的环保理念、环境管理体系及相应的环保制度实施工作。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《关于核准浙江华海药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2020]2261号),公司于2020年11月2日公开发行1,842.6万张可转换公司债券,发行价格为100元/张,募集资金总额为人民币184,260万元,扣除发行费用人民币2,089.55万元后,实际募集资金净额人民币182,170.45万元(此金额未包含本次公开发行可转换公司债券各项发行费用的可抵扣增值税进项税额)。上述募集资金已于2020年11月6日到账,天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对募集资金到位情况进行审验,并出具了天健审〔2020〕479号《验证报告》。

公司本次公开发行的可转换公司债券简称“华海转债”,转债代码为“110076”,已于2020年11月25日在上海证券交易所上市。华海转债存续的起止日期为2020年11月2日至2026年11月1日,转股的起止日期为2021年5月6日至2026年11月1日,初始转股价格为

34.66元/股。

具体内容详见公司于2020年11月21日发布的《浙江华海药业股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称华海转债
期末转债持有人数22,519
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)
陈保华208,878,00011.34
周明华182,555,0009.91
平安银行股份有限公司-长信可转债债券型证券投资基金127,299,0006.91
兴业银行股份有限公司-兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金41,935,0002.28
泰康资产鑫享·纯债1号固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司39,448,0002.14
中国工商银行股份有限公司-中欧可转债债券型证券投资基金38,000,0002.06
昆仑健康保险股份有限公司-万能保险产品332,554,0001.77
中国工商银行股份有限公司-汇添富可转换债券债券型证券投资基金30,000,0001.63
平安精选增值1号混合型养老金产品-中国工商银行股份有限公司28,689,0001.56
泰康资管-建设银行-泰康资产管理有限责任公司尊享配置资产管理产28,663,0001.56

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用 □不适用

1、负债情况:截至2020年12月31日,公司负债总额62.67亿元,其中流动负债28.91亿元,非流动负债33.76亿元。

2、资信情况:2020年6月3日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司对本次发行的可转换公司债券进行了信用评级,并出具了《浙江华海药业股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报告》,评定公司的主体信用等级为AA,本次发行的可转换公司债券信用等级为AA。

3、未来年度还债的现金安排:公司偿付可转换债券本息的资金主要来源于经营活动产生的现金净流量。公司将根据可转换债券转股及到期持有情况,合理调度分配资金,保证按期支付到期利息和本金。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份71,532,3145.417,153,231-78,685,545-71,532,31400
2、国有法人持股38,344,2252.903,834,422-42,178,647-38,344,22500
3、其他内资持股33,188,0892.513,318,809-36,506,898-33,188,08900
二、无限售条件流通股份1,250,838,63894.59125,083,86478,685,545203,769,4091,454,608,047100
1、人民币普通股1,250,838,63894.59125,083,86478,685,545203,769,4091,454,608,047100
三、普通股股份总数1,322,370,952100%132,237,0950132,237,0951,454,608,047100
股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
台州市金融投资集团有限公司25,562,81728,119,0992,556,2820根据《公司2018年非公开发行股票预案(修订稿)》的相关规定,发行2020年9月10日
国开装备产业投资基金(天津)合伙企业(有限合伙)18,155,41019,970,9511,815,54102020年9月10日
兴业国信资产管理有限14,524,32815,976,7611,452,43302020年9月10日
公司-台州稳晟股权投资合伙企业(有限合伙)对象所认购的本次非公开发行的股票锁定期为12个月。
临海市金融投资有限公司12,781,40814,059,5491,278,14102020年9月10日
财通基金管理有限公司508,351559,18550,83402020年9月10日
合计71,532,31478,685,5457,153,2310//
股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
可转换公司债券2020年11月2日100元/张18,426,0002020年11月25日18,426,0002026年11月1日
截止报告期末普通股股东总数(户)31,492
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)45,054
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优0

先股股东总数(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
陈保华33,245,267365,697,93525.140质押118,650,000境内自然人
周明华9,440,163250,255,89017.20质押9,100,000境内自然人
全国社保基金一一一组合22,906,77131,293,2252.1500其他
香港中央结算有限公司10,287,24327,934,4201.9200其他
招商银行股份有限公司-鹏华新兴产业混合型证券投资基金22,857,40722,857,4071.5700其他
招商银行股份有限公司-兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金(LOF)22,611,08722,611,0871.5500其他
台州市金融投资集团有限公司-3,866,65321,696,1641.4900国有法人
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金13,965,13620,371,8671.400其他
易方达基金-中央汇金资产管理有限责任公司-易方达基金-汇金资管单一资产管理计划20,202,98320,202,9831.3900其他
国开装备产业投资基金(天津)合伙企业(有限合伙)1,815,54119,970,9511.3700其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
陈保华365,697,935人民币普通股365,697,935
周明华250,255,890人民币普通股250,255,890
全国社保基金一一一组合31,293,225人民币普通股31,293,225
香港中央结算有限公司27,934,420人民币普通股27,934,420
招商银行股份有限公司-鹏华新兴产业混合型证券投资基金22,857,407人民币普通股22,857,407
招商银行股份有限公司-兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金(LOF)22,611,087人民币普通股22,611,087
台州市金融投资集团有限公司21,696,164人民币普通股21,696,164
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金20,371,867人民币普通股20,371,867
易方达基金-中央汇金资产管理有限责任公司-易方达基金-汇金资管单一资产管理计划20,202,983人民币普通股20,202,983
国开装备产业投资基金(天津)合伙企业(有限合伙)19,970,951人民币普通股19,970,951
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
姓名陈保华
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务行政管理

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名陈保华
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务行政管理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况浙江华海药业股份有限公司

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李宏董事长602019.5.212022.5.21000200.00
杜军副董事长652019.5.212022.5.211,527,5521,680,307152,755资本公积转增股本443.68
陈保华董事兼总裁592019.5.212022.5.21332,452,668365,697,93533,245,267资本公积转增股本180.00
单伟光董事602019.5.212022.5.2111,23812,3621,124资本公积转增股本
祝永华董事、副总裁兼董事会秘书562019.5.212022.5.211,255,0201,380,522125,502资本公积转增股本186.00
苏严董事492019.5.212022.5.21812,292789,421-22,871资本公积转增股本、二级市场减持
王玉民独立董事662019.5.212022.5.2100012.00
曾苏独立董事622019.5.212022.5.2100012.00
辛金国独立董事592019.5.212022.5.2100012.00
王虎根监事712019.5.212022.5.21000
唐秀智监事602019.5.212022.5.21000
孟艳华职工监事422019.5.212022.5.21000140.00
郭斯嘉副总裁582019.5.212022.5.21000182.00
陈其茂副总裁632019.5.212022.5.21802,542887,79685,254资本公积转增股本、二级市场增持165.00
王 杰副总裁562019.5.212022.5.2167,86074,6466,786资本公积转增股本227.77
徐 波副总裁482019.5.212022.5.21000132.00
李 敏副总裁592019.5.212022.5.21000263.98
张 红副总裁542019.5.212022.5.2137,44030,984-6,456资本公积转增股本、二级市场减持165.00
王祎华副总裁532019.5.212022.5.214,0564,461405资本公积转增股本130.00
陈敦渊副总裁542019.5.212022.5.21000150.00
尚飞副总裁522019.5.212022.5.21000177.00
张美财务负责人452019.5.212022.5.21558,876614,76455,888资本公积转增股本94.64
张家艾副总裁602019.5.212020.7.300075.28
杨永涛副总裁432019.5.212020.3.16000116.87
合计/////337,529,544371,173,19833,643,654/3,065.22/
姓名主要工作经历
李宏2015年1月至2017年7月,任工业和信息化部产业促进中心副主任;2017年8月至2017年12月,任工业和信息化部产业促进中心名誉顾问;2018年1月至2018年9月,任中国生物技术股份有限公司战略发展顾问兼工业和信息化部产业促进中心名誉顾问;现任工业和信息化部产业促进中心名誉顾问、津村盛实制药有限公司顾问、浙江华海药业股份有限公司董事长。
杜军曾任美国新泽西州多项技术测试公司化学师兼质量管理经理,美国环境管理公司下属化学污染管理公司美东区中心测试研究所有机所所长,美国美都股份有限公司副总经理兼工程设计部经理。现任华海药业副董事长、华海美国总经理、浙江美阳国际工程设计有限公司董事长等。
陈保华曾任临海市华海合成化工厂厂长,浙江华海医药化工有限公司、华海药业有限总经理、华海药业董事长兼总经理、董事兼总裁;2019年5月至今担任华海药业董事兼总裁。
单伟光曾任浙江工业大学化工学院党总支副书记,浙江工业大学科技处副处长、研究生处常务副主任、药学院院长、化学工程学院党委书记等。现任浙江工业大学药学院教授、博士研究生导师,华海药业董事。
祝永华2017年至今任浙江华海药业股份有限公司董事、副总裁兼董事会秘书。
苏严曾任北京东方广视科技股份有限公司副总经理兼董事会秘书、汉喜普泰(北京)医院投资管理有限公司总经理等。现任华海药业董事、崇德弘信(北京)投资管理有限公司等公司的董事、经理、北京拂尘龙科技发展股份有限公司监事等。
王玉民曾任第四军医大学讲师,总后勤部卫生部助理员,军事医学科学院科技部处长、部长、研究员、博士研究生导师,总后勤部卫生部副部长、中国预防性艾滋病基金会理事长,现任中国生殖健康产业协会副理事长、华海药业独立董事。
曾苏曾任美国犹他大学访问学者、美国南卡医科大学高级访问学者,现任浙江大学教授、杭州先导医药科技有限责任公司董事长、华海药业独立董事。
辛金国1988年至今在杭州电子科技大学会计学院从事教学与科研工作。现任杭州电子科技大学浙江省信息化与经济社会发展研究中心主任、会计学院教授、博士研究生导师,兼任传化智联股份有限公司、杭州安恒信息技术股份有限公司、华立科技股份有限公司、夜视丽新材料股份
有限公司、华海药业独立董事。
王虎根曾任浙江省医学科学院院长、浙江莎普爱思药业股份有限公司独立董事等。现任华海药业监事,浙江迦南科技股份有限公司、浙江车头制药股份有限公司、浙江新光药业股份有限公司独立董事,万邦德医药控股集团股份有限公司监事。
唐秀智曾担任浙江临海海宏集团有限公司董事、副总经理、党委书记等。现任浙江海宏液压科技股份有限公司总经理、副董事长,华海药业监事,浙江恩泽医药有限公司独立董事,临海市临发投资股份有限公司董事,浙江高宇液压机电有限公司监事,浙江安正铸造机械有限公司监事。
孟艳华毕业后至今就职于浙江华海药业股份有限公司。2011年8月至2016年2月就职于公司汛桥分厂,任厂长职务;2016年3月至2017年11月,任公司总裁助理兼公司总裁办公室主任职务;2017年12月至今任公司总裁助理兼原料药事业部总经理职务,现兼任华海药业监事。
郭斯嘉曾任台州港务集团有限公司党委书记、董事长,台州市水库移民管理办公室主任、市水利局副局长、党组成员(兼)等职务。现任浙江华海药业股份有限公司副总裁。
陈其茂2004年至今任华海药业副总裁。
王杰曾任美罗药业有限公司总经理、上海迪赛诺药业有限公司副总经理、总经理。现任华海药业副总裁。
徐波曾任天津药物研究院投资处处长、先声药业集团注册总监兼研究院副院长。现任华海药业副总裁。
李敏曾任美国默克公司副总监、美国PharmGear Sciences Inc.,Reston,VA副总裁。现任华海药业副总裁。
陈敦渊曾就职于临海市环保局、临海头门港新区管理委员会。2017年10月至今任华海药业副总裁。
张红曾任华润双鹤药业股份有限公司公共事务政府事务负责人,并兼任中国医药企业管理协会常务副秘书长。现任华海药业副总裁兼北京办事处主任、中国医药企业管理协会法定代表人及秘书长。
王祎华曾任职于中化江苏有限公司,现任华海药业副总裁。
尚飞曾就职于大连辉瑞制药有限公司,杭州赛诺菲制药有限公司,北京诺华制药有限公司,玛氏中国有限公司,中美史克制药有限公司,历任QC分析员,QC经理,质量总监,研发负责人,供应链质量及商业运营负责人。2017年1月至2019年1月就职于联化科技股份有限公司,任医药事业部质量与合规负责人。现任华海药业副总裁。
张美2017年至今担任华海药业首席财务官。
张家艾2005年至2012年就职于诺华制药公司,任全球技术研发部门技术项目负责人;2013年至2018年就职于方达医药技术(苏州)有限公司(中国),担任总经理职务;2018年5月至2020年7月担任浙江华海药业股份有限公司副总裁,现已离任。
杨永涛2010年至2017年就职于诺华制药公司,先后担任全球产品商务经理兼总监和全球采购部中国区总监职务,2018年3月至2020年3月任浙江华海药业股份有限公司副总裁,现已离任。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李宏工业和信息化部产业促进中心名誉顾问2018年10月至今
津村盛实制药有限公司顾问2021年1月1日2021年12月31日
杜军Maydo Corporation总经理1994年1月至今
浙江美阳国际工程设计有限公司董事长1996年8月至今
浙江美阳煤化工工程有限公司执行董事兼总经理至今
上海美岚商务咨询有限公司监事至今
单伟光浙江工业大学教授、博士研究生导师1983年8月至今
苏严崇德弘信(北京)投资管理有限公司董事2012年12月至今
北京崇德英盛投资管理有限公司董事长、经理2015年5月6日至今
北京崇德英盛创业投资有限公司董事、经理2015年7月20日至今
中文汇能(北京)创业投资管理有限责任公司董事长、经理2017年12月8日至今
汉喜普泰(北京)医院投资管理有限公司董事2012年1月至今
北京拂尘龙科技发展股份有限公司监事2014年12月至今
北京麦迪海实业有限公司董事2016年8月至今
北京颐合恒瑞医疗科技有限公司监事2016年5月至今
北京毅新博创生物科技有限公司董事2016年4月至今
上海信忠医药科技有限公司董事2017年3月至今
北京万联达信科仪器有限公司董事2018年9月至今
北京敦乐鸿飞文化有限公司执行董事、经理2020年7月至今
北京范恩柯尔生物科技有限公司董事2020年6月至今
亦尚汇成(北京)投资管理有限公司董事2020年12月至今
王玉民中国生殖健康产业协会副理事长2019年1月至今
曾苏浙江大学教授1999年至今
杭州先导医药科技有限责任公司董事长2016年4月至今
辛金国杭州电子科技大学浙江省信息化与经济社会发展研究中心、会计学院主任、教授、博士研究生导师1988年7月至今
传化智联股份有限公司独立董事2020年5月18日至今
华立科技股份有限公司独立董事2020年8月至今
杭州安恒信息技术股份有限公司独立董事2021年1月11日至今
夜视丽新材料股份有限公司独立董事2020年12月至今
王虎根万邦德医药控股集团股份有限公司监事2020年7月10日2023年7月10日
浙江迦南科技股份有限公司独立董事2018年6月7日2021年6月6日
浙江车头制药股份有限公司独立董事2018年6月23日2021年6月23日
浙江新光药业股份有限公司独立董事2018年8月25日2021年8月24日
唐秀智临海市临发投资股份有限公司董事2009年12月至今
浙江海宏液压科技股份有限公司总经理、副董事长2010年至今
浙江恩泽医药有限公司独立董事2014年4月至今
浙江安正铸造机械有限公司监事2020年4月至今
浙江高宇液压机电有限公司监事2020年12月至今
陈其茂海南中新医药保健品有限公司董事2000年至今
张红中国医药企业管理协会法定代表人及秘书长2018年12月14日至今
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,公司董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由公司董事会人力资源委员会拟定,提交公司董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事、高级管理人员的报酬主要参考同行业、同地区的薪酬水平,同时根据公司制订的《绩效管理制度》及《绩效管理制度实施细则》的规定,实行年度绩效考核制和报酬年薪制,社会保险及其他福利执行公司的相关规定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况考核合格后支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计3,065.22万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
张家艾副总裁离任个人原因
杨永涛副总裁离任个人原因

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量4,801
主要子公司在职员工的数量1,854
在职员工的数量合计6,655
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数117
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员2,679
销售人员160
技术人员1,913
财务人员147
行政人员1,756
合计6,655
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士71
硕士421
本科1,866
大专1,157
中专/高中1,885
初中及以下1,255
合计6,655

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

(一) 公司治理的情况

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,结合公司实际情况,不断完善法人治理结构,规范运作。公司董事、监事及高级管理人员工作勤勉尽责并均能严格按照董事会的授权忠实履行职务,较好地维护了公司利益和广大股东的合法权益。公司董事会认为公司法人治理结构的实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求,不存在差异。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定的要求,规范实施股东大会的召集、召开和议事程序。报告期内,公司组织召开了2次股东大会,会议的召开方式、审议程序等均符合相关规定,会议记录完整规范,同时公司聘请律师对股东大会出具法律意见书,确保所有股东,特别是中小股东充分享有和行使自己的权利,并承担相应的义务。

2、关于控股股东与上市公司

公司具有独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的重大决策,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了五独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、关于董事与董事会

公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定规范运作,依法履行相关权利及义务。公司董事会由9名董事组成,其中3名为独立董事,符合相关法律法规的要求,董事会下设战略委员会、审计委员会、人力资源委员会和财务委员会,并制订了相应的实施细则。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职责,对董事会和股东大会负责。

4、关于监事与监事会

公司监事会由三名监事组成,公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事能够认真履行自己的职责,本着为股东负责的态度,对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由董事会人力资源委员会审查,董事会聘任产生。公司高级管理人员的绩效评价由董事会人力资源会委员会进行年终考评。同时,公司建立了科学的绩效考核体系,并将考核结果与员工的薪资水平、职位晋升等挂钩。报告期内,公司持续做好2015年员工持股计划的后续股权管理工作,有效的将员工的利益与公司发展

相结合,有利于建立、健全公司的激励与约束机制,吸引和保留优秀人才,完善公司治理结构,促进公司的规范运作与持续发展,从而提升公司的持续经营能力。

6、利益相关者

公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商、消费者等利益相关者的合法权益,共同推进公司持续健康发展。

7、关于信息披露与透明度

公司制定并严格执行信息披露制度,明确了信息披露的责任人,能够保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平、公正。公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询,加强与股东的交流;公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》,规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为,充分履行上市公司信息披露义务,维护公司和投资者的合法权益。

(二)内幕知情人登记管理

公司严格按制度执行内幕信息登记管理工作。报告期内,公司严格遵照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》、《浙江华海药业股份有限公司内幕信息知情人登记备案制度》等的有关规定,从严进行了内幕信息的管控工作,同时,公司组织了全员的内幕信息制度规范的培训,加强每位员工的信息保密意识,有效规避了内幕交易,保障了中小股东的权益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年4月24日上海证券交易所www.sse.com.cn2020年4月25日
2019年年度股东大会2020年5月21日上海证券交易所www.sse.com.cn2020年5月22日
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李宏777001
杜军777000
陈保华776001
单伟光776002
祝永华776002
苏严777000
王玉民777000
曾苏777002
辛金国776002
年内召开董事会会议次数7
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数6
现场结合通讯方式召开会议次数1

公司2020年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站www.sse.con.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司2020年度内部控制审计报告详见上海证券交易所网站www.sse.con.cn。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

天健审〔2021〕号

浙江华海药业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了浙江华海药业股份有限公司(以下简称华海药业公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华海药业公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华海药业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注说明。

华海药业公司的营业收入主要来源于原料药及中间体、成品药的销售。2020年度,华海药业公司营业收入金额为人民币648,521.34万元。由于营业收入是华海药业公司关键业绩指标之一,可能存在华海药业公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;

(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;

(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单及客户签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;

(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向客户函证本期销售额;

(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;

(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;

(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注说明。

截至2020年12月31日,华海药业公司存货账面余额为人民币244,899.79万元,跌价准备为人民币8,057.37万元,账面价值为人民币236,842.42万元。

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;

(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;

(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;

(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;

(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;

(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三)预计负债

相关信息披露详见财务报表附注说明。

截至2020年12月31日,华海药业公司预计负债账面余额为人民币15,152.16万元。

华海药业公司预计负债主要为针对客户补偿产生的现时义务,所确认的预计负债金额以按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。由于预计负债金额较大,且管理层需要做出重大判断,我们将预计负债确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对预计负债,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与预计负债相关的关键内部控制,评价其设计是否有效,并测试相关内部控制运行的有效性;

(2) 获取与客户达成补偿事宜的备忘录、消费者诉讼及与相关客户仲裁案件的相关法律文件及海外律师事务所出具的律师函;

(3) 访谈管理层关于消费者诉讼及相关客户仲裁案件的具体进展,了解预计负债计提方法,结合历史实际补偿情况分析预计负债计提是否合理;

(4) 网络检索华海药业公司未决诉讼与仲裁情况,确定其是否完整;

(5) 获取管理层预计负债的计算表并复核了其计算过程;对已完成客户赔偿的协议、打款单进行了查阅,并计算实际赔付率与预计赔付率进行对比;

(6) 检查与预计负债相关信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估华海药业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

华海药业公司治理层(以下简称治理层)负责监督华海药业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华海药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华海药业公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就华海药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少

数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:孙文军(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:王建

二〇二一年四月二十三日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 浙江华海药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金2,211,853,528.341,504,458,510.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,669,756,914.821,289,114,377.82
应收款项融资85,510,577.13114,451,273.96
预付款项68,077,208.7046,161,138.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款39,848,041.8420,558,078.89
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,368,424,216.302,217,026,098.92
合同资产1,880,838.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产77,760,222.3674,922,736.37
流动资产合计6,523,111,548.325,266,692,215.56
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资445,322,012.48346,074,062.93
其他权益工具投资7,852,000.008,140,000.00
其他非流动金融资产188,606,398.35141,217,832.73
投资性房地产1,076,653.931,116,413.77
固定资产3,208,601,280.742,873,179,233.97
在建工程1,157,499,158.56929,852,929.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产806,934,882.52647,943,744.01
开发支出379,410,091.87300,251,920.30
商誉70,902,204.1670,902,204.16
长期待摊费用8,286,444.9110,546,776.40
递延所得税资产175,730,199.70123,630,457.62
其他非流动资产17,433,466.439,797,439.25
非流动资产合计6,467,654,793.655,462,653,014.38
资产总计12,990,766,341.9710,729,345,229.94
流动负债:
短期借款1,004,747,956.091,417,370,838.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据501,883,761.17200,512,829.46
应付账款392,457,887.44376,525,926.09
预收款项32,450.15107,306,572.92
合同负债40,052,920.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬210,815,381.97175,059,626.91
应交税费253,124,109.1659,919,899.61
其他应付款361,881,321.48309,323,042.52
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债123,831,905.27710,970,604.39
其他流动负债2,105,381.23
流动负债合计2,890,933,074.543,356,989,340.68
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,326,258,450.001,179,193,181.50
应付债券1,594,815,712.60
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债151,521,554.94118,366,795.13
递延收益299,357,216.34292,201,018.67
递延所得税负债77,732.86
其他非流动负债3,777,750.003,777,750.00
非流动负债合计3,375,730,683.881,593,616,478.16
负债合计6,266,663,758.424,950,605,818.84
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,454,608,047.001,322,370,952.00
其他权益工具240,158,287.73
其中:优先股
永续债
资本公积1,040,190,027.731,161,774,834.17
减:库存股
其他综合收益3,569,487.4316,393,961.66
专项储备
盈余公积598,649,047.52517,901,741.00
一般风险准备
未分配利润3,175,784,308.142,591,190,652.86
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计6,512,959,205.555,609,632,141.69
少数股东权益211,143,378.00169,107,269.41
所有者权益(或股东权益)合计6,724,102,583.555,778,739,411.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,990,766,341.9710,729,345,229.94
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金899,582,266.82817,286,542.22
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据108,350,000.00
应收账款1,009,524,421.32847,177,728.50
应收款项融资28,244,406.1121,035,176.42
预付款项21,786,824.0114,633,969.10
其他应收款1,353,698,586.801,217,187,884.75
其中:应收利息
应收股利
存货1,848,125,340.441,775,388,136.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产307,130.7214,058,952.11
流动资产合计5,161,268,976.224,815,118,389.41
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资4,179,545,535.193,231,413,974.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产146,041,745.0897,561,000.00
投资性房地产97,320,801.7499,254,879.49
固定资产2,456,741,426.202,122,586,962.79
在建工程211,335,517.03325,446,383.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产186,207,554.90154,504,812.49
开发支出130,593,219.27114,442,961.67
商誉
长期待摊费用865,465.171,319,542.73
递延所得税资产67,985,032.1231,602,743.30
其他非流动资产16,833,665.008,854,570.94
非流动资产合计7,493,469,961.706,186,987,830.75
资产总计12,654,738,937.9211,002,106,220.16
流动负债:
短期借款1,004,747,956.091,339,060,838.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据462,139,719.70232,086,229.56
应付账款308,143,203.93417,524,615.41
预收款项19,321,518.64
合同负债22,596,778.57
应付职工薪酬141,548,165.11116,577,892.19
应交税费85,631,479.8732,529,144.76
其他应付款623,458,964.44394,282,844.39
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债123,214,450.71710,916,368.06
其他流动负债738,057.93
流动负债合计2,772,218,776.353,262,299,451.79
非流动负债:
长期借款622,000,000.00898,000,000.00
应付债券1,594,815,712.60
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债146,237,707.94113,162,013.00
递延收益243,442,920.46246,580,970.71
递延所得税负债
其他非流动负债3,777,750.003,777,750.00
非流动负债合计2,610,274,091.001,261,520,733.71
负债合计5,382,492,867.354,523,820,185.50
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,454,608,047.001,322,370,952.00
其他权益工具240,158,287.73
其中:优先股
永续债
资本公积1,514,031,521.471,634,151,597.01
减:库存股
其他综合收益-2,904,787.99-1,590,641.96
专项储备
盈余公积594,590,748.48513,843,441.96
未分配利润3,471,762,253.883,009,510,685.65
所有者权益(或股东权益)合计7,272,246,070.576,478,286,034.66
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,654,738,937.9211,002,106,220.16
项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入6,485,213,417.325,388,094,592.53
其中:营业收入6,485,213,417.325,388,094,592.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本5,327,599,443.714,687,686,914.77
其中:营业成本2,352,222,817.622,126,382,595.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加64,923,452.1757,610,919.08
销售费用996,333,511.01960,544,821.81
管理费用1,083,550,172.35895,558,074.28
研发费用565,697,036.47467,358,173.78
财务费用264,872,454.09180,232,330.17
其中:利息费用135,329,598.40224,660,614.38
利息收入19,573,451.8020,803,811.67
加:其他收益145,973,697.88218,005,656.67
投资收益(损失以“-”号填列)-22,391,305.96-17,839,108.10
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-28,228,039.96-21,643,041.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)48,480,745.08
信用减值损失(损失以“-”号填列)-29,498,011.2510,472,079.21
资产减值损失(损失以“-”号填列)-32,775,521.25-86,694,219.66
资产处置收益(损失以“-”号填列)19,151,894.4322,800.33
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,286,555,472.54824,374,886.21
加:营业外收入1,643,636.751,478,392.01
减:营业外支出72,844,103.5264,989,582.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,215,355,005.77760,863,695.60
减:所得税费用220,756,551.63154,038,658.67
五、净利润(净亏损以“-”号填列)994,598,454.14606,825,036.93
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)994,598,454.14606,825,036.93
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)929,815,152.20569,595,139.81
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)64,783,301.9437,229,897.12
六、其他综合收益的税后净额-14,697,384.491,442,421.28
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-12,824,474.231,088,299.50
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-12,824,474.231,088,299.50
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-1,314,146.03-1,590,641.96
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-11,510,328.202,678,941.46
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1,872,910.26354,121.78
七、综合收益总额979,901,069.65608,267,458.21
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额916,990,677.97570,683,439.31
(二)归属于少数股东的综合收益总额62,910,391.6837,584,018.90
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.640.41
(二)稀释每股收益(元/股)0.640.41
项目附注2020年度2019年度
一、营业收入4,566,180,583.423,709,018,200.94
减:营业成本2,167,679,855.211,789,430,042.64
税金及附加33,670,547.6731,198,989.36
销售费用337,565,119.69386,362,729.36
管理费用748,313,014.27569,316,999.86
研发费用328,267,902.31275,292,927.80
财务费用210,948,456.89145,139,509.55
其中:利息费用123,473,800.40233,991,186.95
利息收入60,122,406.9462,406,969.51
加:其他收益113,295,257.15190,841,410.16
投资收益(损失以“-”号填列)101,951,399.86176,342,396.19
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-34,546,996.85-23,857,603.81
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)48,480,745.08
信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,144,422.59-5,229,993.64
资产减值损失(损失以“-”号填列)-55,859,669.18-41,174,057.88
资产处置收益(损失以“-”号填列)19,122,681.6860,127.65
二、营业利润(亏损以“-”号填列)956,581,679.38833,116,884.85
加:营业外收入1,380,816.021,215,650.68
减:营业外支出69,053,811.7356,902,420.54
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)888,908,683.67777,430,114.99
减:所得税费用81,435,618.5277,441,847.66
四、净利润(净亏损以“-”号填列)807,473,065.15699,988,267.33
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)807,473,065.15699,988,267.33
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-1,314,146.03-1,590,641.96
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-1,314,146.03-1,590,641.96
1.权益法下可转损益的其他综合收益-1,314,146.03-1,590,641.96
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额806,158,919.12698,397,625.37
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5,769,144,319.925,620,598,083.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还204,573,473.12178,126,578.13
收到其他与经营活动有关的现金226,768,659.92449,880,013.71
经营活动现金流入小计6,200,486,452.966,248,604,675.32
购买商品、接受劳务支付的现金1,640,333,236.841,567,928,838.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,038,222,889.53972,838,735.96
支付的各项税费322,164,331.10361,344,916.25
支付其他与经营活动有关的现金1,644,307,876.151,592,545,966.48
经营活动现金流出小计4,645,028,333.624,494,658,457.25
经营活动产生的现金流量净额1,555,458,119.341,753,946,218.07
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,209,780.63
取得投资收益收到的现金443,615.566,065,739.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额32,191,438.204,154,654.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金33,500,000.0020,000,000.00
投资活动现金流入小计67,344,834.3930,220,394.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,276,489,974.63794,309,375.33
投资支付的现金116,896,500.004,967,339.08
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金31,500,000.0022,000,000.00
投资活动现金流出小计1,424,886,474.63821,276,714.41
投资活动产生的现金流量净额-1,357,541,640.24-791,056,319.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金11,309,100.00969,999,963.78
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金11,309,100.00
取得借款收到的现金6,134,061,015.504,267,827,418.00
收到其他与筹资活动有关的现金580,000.00
筹资活动现金流入小计6,145,370,115.505,238,407,381.78
偿还债务支付的现金5,135,386,000.004,518,648,488.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金407,533,447.33209,180,124.02
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润14,700,000.00300,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金6,101,335.47910,908,389.99
筹资活动现金流出小计5,549,020,782.805,638,737,002.91
筹资活动产生的现金流量净额596,349,332.70-400,329,621.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-85,336,281.8328,693,807.94
五、现金及现金等价物净增加额708,929,529.97591,254,084.92
加:期初现金及现金等价物余额1,488,778,984.76897,524,899.84
六、期末现金及现金等价物余额2,197,708,514.731,488,778,984.76
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,321,818,066.373,690,446,097.98
收到的税费返还160,278,161.57120,100,617.28
收到其他与经营活动有关的现金325,100,598.25684,457,787.83
经营活动现金流入小计4,807,196,826.194,495,004,503.09
购买商品、接受劳务支付的现金1,840,957,332.701,290,459,561.55
支付给职工及为职工支付的现金607,680,438.01522,273,564.44
支付的各项税费110,735,623.49115,778,772.29
支付其他与经营活动有关的现金956,098,603.21991,486,350.15
经营活动现金流出小计3,515,471,997.412,919,998,248.43
经营活动产生的现金流量净额1,291,724,828.781,575,006,254.66
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金921,780.63
取得投资收益收到的现金110,300,000.00200,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额31,820,939.106,055,820.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金297,509,260.16291,768,787.04
投资活动现金流入小计440,551,979.89498,024,607.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金587,720,561.96396,298,600.41
投资支付的现金975,099,068.341,196,851,118.79
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金390,275,000.001,034,431,974.76
投资活动现金流出小计1,953,094,630.302,627,581,693.96
投资活动产生的现金流量净额-1,512,542,650.41-2,129,557,086.82
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金969,999,963.78
取得借款收到的现金5,684,718,097.003,891,384,236.50
收到其他与筹资活动有关的现金212,100,000.00
筹资活动现金流入小计5,896,818,097.004,861,384,200.28
偿还债务支付的现金5,049,136,000.003,778,865,248.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金374,053,799.94192,163,623.77
支付其他与筹资活动有关的现金95,401,698.476,390,333.06
筹资活动现金流出小计5,518,591,498.413,977,419,205.73
筹资活动产生的现金流量净额378,226,598.59883,964,994.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-75,113,052.3637,529,503.95
五、现金及现金等价物净增加额82,295,724.60366,943,666.34
加:期初现金及现金等价物余额817,286,542.22450,342,875.88
六、期末现金及现金等价物余额899,582,266.82817,286,542.22

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
其他
一、上年年末余额1,322,370,952.001,161,774,834.1716,393,961.66517,901,741.002,591,190,652.865,609,632,141.69169,107,269.415,778,739,411.10
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,322,370,952.001,161,774,834.1716,393,961.66517,901,741.002,591,190,652.865,609,632,141.69169,107,269.415,778,739,411.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)132,237,095.00240,158,287.73-121,584,806.44-12,824,474.2380,747,306.52584,593,655.28903,327,063.8642,036,108.59945,363,172.45
(一)综合收益总额-12,824,474.23929,815,152.20916,990,677.9762,910,391.68979,901,069.65
(二)所有者投入和减少资本240,158,287.73-1,464,730.90238,693,556.8318,325,716.91257,019,273.74
1.所有者投入的普通股10,950,609.4310,950,609.43
2.其他权益工具持有者投入资本240,158,287.73240,158,287.73240,158,287.73
3.股份支付计入所有者权益的金额5,712,750.715,712,750.71197,625.875,910,376.58
4.其他-7,177,481.61-7,177,481.617,177,481.61
(三)利润分配80,747,306.52-345,221,496.92-264,474,190.4-39,200,000.00-303,674,190.40
1.提取盈余公积80,747,306.52-80,747,306.52
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-264,474,190.40-264,474,190.4-39,200,000.00-303,674,190.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转132,237,095.00-132,237,095.00
1.资本公积转增资本(或股本)132,237,095.00-132,237,095.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他12,117,019.4612,117,019.4612,117,019.46
四、本期期末余额1,454,608,047.00240,158,287.731,040,190,027.733,569,487.43598,649,047.523,175,784,308.146,512,959,205.55211,143,378.006,724,102,583.55
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润其他小计
一、上年年末余额1,250,838,638.00264,107,961.4215,309,092.16447,902,914.272,091,590,909.784,069,749,515.63137,032,023.904,206,781,539.53
加:会计政策变更-3,430.003,430.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,250,838,638.00264,107,961.4215,305,662.16447,902,914.272,091,594,339.784,069,749,515.63137,032,023.904,206,781,539.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)71,532,314.00897,666,872.751,088,299.5069,998,826.73499,596,313.081,539,882,626.0632,075,245.511,571,957,871.57
(一)综合收益总额1,088,299.50569,595,139.81570,683,439.3137,584,018.90608,267,458.21
(二)所有者投入和减少资本71,532,314.00890,896,518.44962,428,832.444,291,226.61966,720,059.05
1.所有者投入的普通股71,532,314.00891,670,686.48963,203,000.48963,203,000.48
2.其他权益工具持有者投入资本-
3.股份支付计入所有者权益的金额3,424,764.733,424,764.7392,293.843,517,058.57
4.其他-4,198,932.77--4,198,932.774,198,932.77-
(三)利润分配69,998,826.73-69,998,826.73-9,800,000.00-9,800,000.00
1.提取盈余公积69,998,826.73-69,998,826.73-
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-9,800,000.00-9,800,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他6,770,354.316,770,354.316,770,354.31
四、本期期末余额1,322,370,952.001,161,774,834.1716,393,961.66517,901,741.002,591,190,652.865,609,632,141.69169,107,269.415,778,739,411.10
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
其他
一、上年年末余额1,322,370,952.001,634,151,597.01-1,590,641.96513,843,441.963,009,510,685.656,478,286,034.66
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,322,370,952.001,634,151,597.01-1,590,641.96513,843,441.963,009,510,685.656,478,286,034.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)132,237,095.00240,158,287.73-120,120,075.54-1,314,146.0380,747,306.52462,251,568.23793,960,035.91
(一)综合收益总额-1,314,146.03807,473,065.15806,158,919.12
(二)所有者投入和减少资本240,158,287.73240,158,287.73
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本240,158,287.73240,158,287.73
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配80,747,306.52-345,221,496.92-264,474,190.40
1.提取盈余公积80,747,306.52-80,747,306.52
2.对所有者(或股东)的分配-264,474,190.40-264,474,190.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转132,237,095.00-132,237,095.00
1.资本公积转增资本(或股本)132,237,095.00-132,237,095.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他12,117,019.4612,117,019.46
四、本期期末余额1,454,608,047.00240,158,287.731,514,031,521.47-2,904,787.99594,590,748.483,471,762,253.887,272,246,070.57
项目2019年度
实收资本 (或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额1,250,838,638.00735,710,556.22443,844,615.232,379,521,245.054,809,915,054.50
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,250,838,638.00735,710,556.22443,844,615.232,379,521,245.054,809,915,054.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)71,532,314.00898,441,040.79-1,590,641.9669,998,826.73629,989,440.601,668,370,980.16
(一)综合收益总额-1,590,641.96699,988,267.33698,397,625.37
(二)所有者投入和减少资本71,532,314.00891,670,686.48963,203,000.48
1.所有者投入的普通股71,532,314.00891,670,686.48963,203,000.48
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配69,998,826.73-69,998,826.73
1.提取盈余公积69,998,826.73-69,998,826.73
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他6,770,354.316,770,354.31
四、本期期末余额1,322,370,952.001,634,151,597.01-1,590,641.96513,843,441.963,009,510,685.656,478,286,034.66

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

浙江华海药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2001〕5号文批准,由陈保华、周明华、清华紫光科技创新投资有限公司、北京东方经典商务顾问有限公司、浙江美阳国际石化医药工程设计有限公司、宁波泰达进出口有限公司、时惠麟共同发起设立,于2001年2月28日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省临海市。公司现持有统一社会信用代码为91330000147968817N的营业执照,注册资本1,454,608,047.00元,股份总数1,454,608,047股(每股面值1元)。均为无限售条件的流通股份。公司股票已于2003年3月4日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属医药行业。主要经营活动为原料药及中间体、成品药的研发、生产和销售。产品主要有:原料药及中间体、成品药。

本财务报表业经公司2021年4月23日第七届第二次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将浙江华海医药销售有限公司、临海市华南化工有限公司和华海(美国)国际有限公司等33家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

(1)合营安排分为共同经营和合营企业。

(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

(2)外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一

部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济
其他应收款——应收出口退税组合款项性质状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收关联方款项组合
项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——应收关联方账款组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
合同资产——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5
1-2年20
2-3年50
3年以上100

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

(2)发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

(3)存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(4)存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注说明之“10、5.金融工具减值”。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-4059.50-2.38
通用设备年限平均法5-7519.00-13.57
专用设备年限平均法7-10513.57-9.50
运输工具年限平均法6-10515.83-9.50

的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
软件5、10
特许经营权10
非专利技术5、6

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定

受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕

13号)和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1)收入确认原则于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5) 客户已接受该商品;6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2)收入计量原则

1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不

考虑合同中存在的重大融资成分。

4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

(3)收入确认的具体方法

1) 原料药及中间体、成品药等产品销售

公司主要销售原料药及中间体、成品药等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

2) 医药研发服务

公司提供医药研发服务属于在某一时段内履行的履约义务,根据已转移给客户的服务对于客户的价值确定履约进度,并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损

益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1) 公司能够满足政府补助所附的条件;2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》-根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,504,458,510.931,504,458,510.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,289,114,377.821,289,114,377.82
应收款项融资114,451,273.96114,451,273.96
预付款项46,161,138.6746,161,138.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款20,558,078.8920,558,078.89
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,217,026,098.922,217,026,098.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产74,922,736.3774,922,736.37
流动资产合计5,266,692,215.565,266,692,215.56
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资346,074,062.93346,074,062.93
其他权益工具投资8,140,000.008,140,000.00
其他非流动金融资产141,217,832.73141,217,832.73
投资性房地产1,116,413.771,116,413.77
固定资产2,873,179,233.972,873,179,233.97
在建工程929,852,929.24929,852,929.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产647,943,744.01647,943,744.01
开发支出300,251,920.30300,251,920.30
商誉70,902,204.1670,902,204.16
长期待摊费用10,546,776.4010,546,776.40
递延所得税资产123,630,457.62123,630,457.62
其他非流动资产9,797,439.259,797,439.25
非流动资产合计5,462,653,014.385,462,653,014.38
资产总计10,729,345,229.9410,729,345,229.94
流动负债:
短期借款1,417,370,838.781,417,370,838.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据200,512,829.46200,512,829.46
应付账款376,525,926.09376,525,926.09
预收款项107,306,572.9232,110.10-107,274,462.82
合同负债97,597,023.7797,597,023.77
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬175,059,626.91175,059,626.91
应交税费59,919,899.6159,919,899.61
其他应付款309,323,042.52309,323,042.52
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债710,970,604.39710,970,604.39
其他流动负债9,677,439.059,677,439.05
流动负债合计3,356,989,340.683,356,989,340.68
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,179,193,181.501,179,193,181.50
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债118,366,795.13118,366,795.13
递延收益292,201,018.67292,201,018.67
递延所得税负债77,732.8677,732.86
其他非流动负债3,777,750.003,777,750.00
非流动负债合计1,593,616,478.161,593,616,478.16
负债合计4,950,605,818.844,950,605,818.84
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,322,370,952.001,322,370,952.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,161,774,834.171,161,774,834.17
减:库存股
其他综合收益16,393,961.6616,393,961.66
专项储备
盈余公积517,901,741.00517,901,741.00
一般风险准备
未分配利润2,591,190,652.862,591,190,652.86
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计5,609,632,141.695,609,632,141.69
少数股东权益169,107,269.41169,107,269.41
所有者权益(或股东权益)合计5,778,739,411.105,778,739,411.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计10,729,345,229.9410,729,345,229.94
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金817,286,542.22817,286,542.22
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据108,350,000.00108,350,000.00
应收账款847,177,728.50847,177,728.50
应收款项融资21,035,176.4221,035,176.42
预付款项14,633,969.1014,633,969.10
其他应收款1,217,187,884.751,217,187,884.75
其中:应收利息
应收股利
存货1,775,388,136.311,775,388,136.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产14,058,952.1114,058,952.11
流动资产合计4,815,118,389.414,815,118,389.41
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,231,413,974.193,231,413,974.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产97,561,000.0097,561,000.00
投资性房地产99,254,879.4999,254,879.49
固定资产2,122,586,962.792,122,586,962.79
在建工程325,446,383.15325,446,383.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产154,504,812.49154,504,812.49
开发支出114,442,961.67114,442,961.67
商誉
长期待摊费用1,319,542.731,319,542.73
递延所得税资产31,602,743.3031,602,743.30
其他非流动资产8,854,570.948,854,570.94
非流动资产合计6,186,987,830.756,186,987,830.75
资产总计11,002,106,220.1611,002,106,220.16
流动负债:
短期借款1,339,060,838.781,339,060,838.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据232,086,229.56232,086,229.56
应付账款417,524,615.41417,524,615.41
预收款项19,321,518.64-19,321,518.64
合同负债17,825,341.7317,825,341.73
应付职工薪酬116,577,892.19116,577,892.19
应交税费32,529,144.7632,529,144.76
其他应付款394,282,844.39394,282,844.39
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债710,916,368.06710,916,368.06
其他流动负债1,496,176.911,496,176.91
流动负债合计3,262,299,451.793,262,299,451.79
非流动负债:
长期借款898,000,000.00898,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债113,162,013.00113,162,013.00
递延收益246,580,970.71246,580,970.71
递延所得税负债
其他非流动负债3,777,750.003,777,750.00
非流动负债合计1,261,520,733.711,261,520,733.71
负债合计4,523,820,185.504,523,820,185.50
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,322,370,952.001,322,370,952.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,634,151,597.011,634,151,597.01
减:库存股
其他综合收益-1,590,641.96-1,590,641.96
专项储备
盈余公积513,843,441.96513,843,441.96
未分配利润3,009,510,685.653,009,510,685.65
所有者权益(或股东权益)合计6,478,286,034.666,478,286,034.66
负债和所有者权益(或股东权益)总计11,002,106,220.1611,002,106,220.16
税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%;出口货物实行“免、抵、退”税政策,退税率为6%、9%、10%、13%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、1%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15%
上海奥博生物医药股份有限公司15%
上海科胜药物研发有限公司15%
华博生物医药技术(上海)有限公司15%
长兴制药股份有限公司15%
上海华汇拓医药科技有限公司15%
普霖贝利生物医药研发(上海)有限公司15%
南通华宇化工科技有限公司15%
上海华奥泰生物药业股份有限公司15%
临海市华南化工有限公司15%
除上述以外的其他纳税主体[注]25%

6) 2019年10月8日,子公司上海华汇拓医药科技有限公司通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201931000502的高新技术企业证书,期限为2019年至2021年。根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

7) 2019年10月8日,孙公司普霖贝利生物医药研发(上海)有限公司通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201931000115的高新技术企业证书,期限为2019年至2021年。根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

8) 2019年12月5日,子公司南通华宇化工科技有限公司通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201932007351的高新技术企业证书,期限为2019年至2021年。根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

9) 2019年12月6日,子公司上海华奥泰生物药业股份有限公司通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201931004593的高新技术企业证书,期限为2019年至2021年。根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

10) 2020年12月1日,子公司临海市华南化工有限公司通过高新技术企业认定,并取得编号为GR202033001031的高新技术企业证书,期限为2020年至2022年。根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

11) 根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2009〕70号),子公司长兴制药股份有限公司可享受企业所得税税前工资加计扣除的优惠政策,即企业支付给残疾人员的实际工资可全额在计算企业所得税税前扣除外,还可再按支付残疾人实际工资数的100%加计扣除。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金133,196.48395,381.46
银行存款2,201,767,597.301,499,699,881.84
其他货币资金9,952,734.564,363,247.63
合计2,211,853,528.341,504,458,510.93
其中:存放在境外的款项总额97,889,615.10240,381,712.55

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备1,781,442,274.92100.00111,685,360.106.271,669,756,914.821,372,168,569.48100.0083,054,191.666.051,289,114,377.82
合计1,781,442,274.92100.00111,685,360.106.271,669,756,914.821,372,168,569.48100.0083,054,191.666.051,289,114,377.82
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内1,731,252,822.1086,562,641.135
1-2年6,458,066.611,291,613.3220
2-3年39,800,561.1219,900,280.5650
3年以上3,930,825.093,930,825.09100
合计1,781,442,274.92111,685,360.106.27

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备83,054,191.6628,679,054.5247,886.08111,685,360.10
合计83,054,191.6628,679,054.5247,886.08111,685,360.10
项目核销金额
实际核销的应收账款47,886.08
单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
客户一355,863,157.2819.9817,793,157.86
客户二221,031,348.6512.4111,051,567.43
客户三99,237,794.475.574,961,889.72
客户四79,519,865.724.463,975,993.29
客户五63,111,082.463.543,155,554.12
小 计818,763,248.5845.9640,938,162.42

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据85,510,577.13114,451,273.96
合计85,510,577.13114,451,273.96
项 目期末数(单位:元)
账面余额减值准备计提比例(%)
银行承兑汇票组合85,510,577.13
小 计85,510,577.13
项 目期末终止确认金额(元)
银行承兑汇票229,356,453.07
小 计229,356,453.07
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内64,250,923.1094.3842,156,689.4591.33
1至2年538,609.330.79774,486.331.68
2至3年515,237.770.762,634,414.765.71
3年以上2,772,438.504.07595,548.131.28
合计68,077,208.70100.0046,161,138.67100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额(元)占预付款项余额的比例(%)
Food and Drug Adminstration8,451,449.8112.41
安丘市鲁安药业有限责任公司7,046,000.0010.35
南京红杉生物科技有限公司3,581,913.455.26
国网浙江省电力有限公司临海市供电公司2,804,816.854.12
中国仪器进出口集团有限公司[注]2,245,275.323.30
小 计24,129,455.4335.44
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款39,848,041.8420,558,078.89
合计39,848,041.8420,558,078.89

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金10,171,307.4414,440,705.12
应收暂付款18,922,540.2513,106,619.85
应收出口退税28,753,325.2010,229,707.52
其他30,027.5511,588.00
合计57,877,200.4437,788,620.49
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额242,738.871,196,217.1215,791,585.6117,230,541.60
2020年1月1日余额在本期0000
--转入第二阶段-187,013.32187,013.32
--转入第三阶段-600,585.64600,585.64
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提291,697.60-34,591.53561,850.66818,956.73
本期转回
本期转销
本期核销20,339.7320,339.73
其他变动
2020年12月31日347,423.15748,053.2716,933,682.1818,029,158.60

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款20,339.73
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
应收出口退税应收出口退税28,753,325.201年以内49.68
中国仪器进出口集团有限公司[注1]应收暂付款10,749,729.771-2年18.5710,749,729.77
Vivo Panda Fund,L.P应收暂付款5,564,831.831年以内9.61278,241.59
南通市如东县财政局押金保证金3,598,975.80[注2]6.223,081,475.80
杭州经济技术开发区管理委员会押金保证金2,700,000.001-2年4.67540,000.00
合计/51,366,862.60/88.7514,649,447.16

√适用 □不适用

1)类别明细说明

单位:元 币别:人民币

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备10,749,729.7718.5710,749,729.77100.00
按组合计提坏账准备47,127,470.6781.437,279,428.8315.4539,848,041.84
合 计57,877,200.44100.0018,029,158.6031.1539,848,041.84
种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备10,749,729.7728.4510,749,729.77100.00
其中:其他应收款10,749,729.7728.4510,749,729.77100.00
按组合计提坏账准备27,038,890.7271.556,480,811.8323.9720,558,078.89
其中:其他应收款27,038,890.7271.556,480,811.8323.9720,558,078.89
合 计37,788,620.49100.0017,230,541.6045.6020,558,078.89
组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
应收出口退税组合28,753,325.20
账龄组合18,374,145.477,279,428.8339.62
其中:1年以内6,948,462.65347,423.155.00
1-2年3,740,266.33748,053.2720.00
2-3年3,002,928.191,501,464.1150.00
3年以上4,682,488.304,682,488.30100.00
小 计47,127,470.677,279,428.8315.45
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料518,864,679.891,365,372.69517,499,307.20523,254,366.211,302,467.08521,951,899.13
在产品308,596,538.3912,150,654.65296,445,883.74354,360,849.029,698,377.45344,662,471.57
自制半成品255,901,089.972,566,161.35253,334,928.62237,987,630.0715,035,717.78222,951,912.29
库存商品1,271,152,460.6264,491,522.871,206,660,937.751,128,519,623.0074,055,729.791,054,463,893.21
委托加工物资33,993,078.9833,993,078.9820,703,122.9920,703,122.99
包装物60,490,080.0160,490,080.0152,292,799.7352,292,799.73
合计2,448,997,927.8680,573,711.562,368,424,216.302,317,118,391.02100,092,292.102,217,026,098.92
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,302,467.08130,036.4667,130.851,365,372.69
在产品9,698,377.453,455,193.991,002,916.7912,150,654.65
自制半成品15,035,717.781,510,451.1113,980,007.542,566,161.35
库存商品74,055,729.7927,580,848.1737,145,055.0964,491,522.87
合计100,092,292.1032,676,529.7352,195,110.2780,573,711.56
项 目确定可变现净值 的具体依据本期转回 存货跌价准备的原因本期转销 存货跌价准备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值-本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用。
库存商品产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值-产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
已履行未结算资产1,979,830.3598,991.521,880,838.83
合计1,979,830.3598,991.521,880,838.83

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
按组合计提98,991.52
合计98,991.52/
项目账面余额减值准备计提比例(%)
1年以内1,979,830.3598,991.525.00
小 计1,979,830.3598,991.525.00
项目期末余额期初余额
待抵扣及留抵增值税进项税额73,889,961.0172,461,986.38
理财产品2,000,000.00
预缴企业所得税3,870,116.05443,435.81
预缴环保税145.3017,314.18
合计77,760,222.3674,922,736.37

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
上海宇海投资管理有限公司875,796.5126,688.92902,485.43
临海海盛股权投资管理有限公司5,117,595.05179,814.725,297,409.77
丹阳海盛股权投资中心(有限合伙)98,211,777.386,347,403.66104,559,181.04
台州华耀配售电有限公司10,000,000.00-28,446.779,971,553.23
小计104,205,168.9410,000,000.006,525,460.53120,730,629.47
二、联营企业
Eutilex Co., Ltd184,984,935.70325,533.00-27,072,115.71-783,357.6210,949,089.66167,753,019.03
杭州多禧生物科技有限公司37,057,437.75-924,004.851,167,929.8037,301,362.70
IVIEW Therapeutics,Inc.19,826,520.54-4,160,135.63-530,788.4115,135,596.50
湖北华海共同药业有限公司4,400,000.00-75,629.314,324,370.69
ELPIS BIOPHARMACEUTICALS102,496,500.00-2,419,465.91100,077,034.09
小计241,868,893.99106,896,500.00325,533.00-34,651,351.41-1,314,146.0312,117,019.46324,591,383.01
合计346,074,062.93116,896,500.00325,533.00-28,125,890.88-1,314,146.0312,117,019.46445,322,012.48

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他权益工具投资7,852,000.008,140,000.00
合计7,852,000.008,140,000.00
项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:权益工具投资188,606,398.35141,217,832.73
合计188,606,398.35141,217,832.73
项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额1,255,573.211,255,573.21
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额1,255,573.211,255,573.21
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额139,159.44139,159.44
2.本期增加金额39,759.8439,759.84
(1)计提或摊销39,759.8439,759.84
3.本期减少金额
4.期末余额178,919.28178,919.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,076,653.931,076,653.93
2.期初账面价值1,116,413.771,116,413.77
项目期末余额期初余额
固定资产3,208,601,280.742,873,179,233.97
固定资产清理
合计3,208,601,280.742,873,179,233.97
项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额1,898,329,965.4986,685,520.322,723,682,468.1640,511,034.604,749,208,988.57
2.本期增加金额179,147,649.355,694,695.58617,771,052.673,133,252.57805,746,650.17
(1)购置31,965,400.533,123,596.27151,529,155.563,133,252.57189,751,404.93
(2)在建工程转入147,182,248.822,571,099.31466,241,897.11615,995,245.24
3.本期减少金额34,876,592.835,413,958.50100,660,068.28879,259.96141,829,879.57
(1)处置或报废13,089,908.364,048,439.0896,408,563.07846,630.97114,393,541.48
(2) 转入在建工程16,193,241.8716,193,241.87
(3) 外币报表折算差异5,593,442.601,365,519.424,251,505.2132,628.9911,243,096.22
4.期末余额2,042,601,022.0186,966,257.403,240,793,452.5542,765,027.215,413,125,759.17
二、累计折旧
1.期初余额589,037,217.6850,028,031.581,211,261,249.5725,703,255.771,876,029,754.60
2.本期增加金额86,245,032.888,455,177.52324,760,187.094,025,250.99423,485,648.48
(1)计提86,245,032.888,455,177.52324,760,187.094,025,250.99423,485,648.48
3.本期减少金额12,414,799.633,475,882.6678,344,204.53756,037.8394,990,924.65
(1)处置或报废9,142,632.703,048,182.0476,494,546.62735,475.5889,420,836.94
(2)转入在建工程2,838,765.502,838,765.50
(3)外币报表折算差异433,401.43427,700.621,849,657.9120,562.252,731,322.21
4.期末余额662,867,450.9355,007,326.441,457,677,232.1328,972,468.932,204,524,478.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,379,733,571.0831,958,930.961,783,116,220.4213,792,558.283,208,601,280.74
2.期初账面价值1,309,292,747.8136,657,488.741,512,421,218.5914,807,778.832,873,179,233.97
项目账面价值未办妥产权证书的原因
川南分厂11#-16#车间33,949,198.82尚在办理中
川南分厂2#工程楼3,546,020.85尚在办理中
川南分厂精烘包1-2车间18,688,107.94尚在办理中
川南分厂三合一车间4,993,925.33尚在办理中
川南分厂新浴厕、综合楼(生活区)30,563,885.69尚在办理中
川南分厂综合二仓库12,050,677.89尚在办理中
公用工程楼5,566,218.55尚在办理中
华南化工10#、13#、14#、15#车间16,629,394.61尚在办理中
华南化工3#、4#、8#和9#车间2,725,152.48尚在办理中
华南化工车间辅助房1,683,777.35尚在办理中
华南化工公用工程楼2,142,998.76尚在办理中
华南化工宿舍楼4,243,139.06尚在办理中
华南化工质检楼2,313,599.49尚在办理中
华南化工综合仓库和甲类仓库1,941,621.49尚在办理中
五金机修大楼7,328,010.06尚在办理中
新锅炉房9,461,123.68尚在办理中
研发中心大楼6,837,578.55尚在办理中
制剂2号楼97,659,907.78尚在办理中
制剂研发大楼15,771,609.62尚在办理中
中试车间5,464,853.07尚在办理中
综合用房、操作间3,051,225.57尚在办理中
小 计286,612,026.64
项目期末余额期初余额
在建工程1,157,499,158.56929,852,929.24
工程物资
合计1,157,499,158.56929,852,929.24

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产200亿片(粒)出口制剂工程29,297,513.6129,297,513.6199,502,596.8899,502,596.88
华海南通工程273,728,127.4210,103,933.24263,624,194.18259,448,058.2410,103,933.24249,344,125.00
川南生产基地13,510,912.6013,510,912.6026,021,160.6926,021,160.69
川南车间改造项目63,559,344.4363,559,344.4393,856,973.2293,856,973.22
美国子公司办公楼1,685,580.161,685,580.1630,153,173.6630,153,173.66
制剂抗肿瘤车间2,144,917.502,144,917.502,240,209.502,240,209.50
医药包装改扩建工程3,041,967.893,041,967.894,587,595.874,587,595.87
南洋区块厂区工程51,462,248.2751,462,248.2723,416,229.4923,416,229.49
长兴口服液车间27,417,312.7827,417,312.7813,074,586.8513,074,586.85
汛桥XV车间35,233,973.5235,233,973.52
华海制药项目242,741,468.50242,741,468.50150,363,327.98150,363,327.98
华海生物项目286,802,774.27286,802,774.27110,788,864.93110,788,864.93
生物等效性实验室267,094.00267,094.001,195,108.621,195,108.62
F5高架库项目34,739,659.9934,739,659.991,733,061.451,733,061.45
华南11、12车间及桥架改造项目43,448,923.8943,448,923.89
其他93,755,246.4993,755,246.4988,341,941.5888,341,941.58
合计1,167,603,091.8010,103,933.241,157,499,158.56939,956,862.4810,103,933.24929,852,929.24
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
年产200亿片(粒)出口制剂工程1,016,136,40099,502,596.8853,201,655.59123,406,738.8629,297,513.61101.19在建自筹资金、募集资金
华海南通工程784,590,000259,448,058.2414,401,353.66121,284.48273,728,127.4235.43在建自筹资金
川南生产基地850,000,00026,021,160.699,264,040.7221,774,288.8113,510,912.60100.05在建自筹资金
川南车间改造项目438,500,00093,856,973.22187,903,725.01218,201,353.8063,559,344.4383.57在建自筹资金
美国子公司办公楼$13,700,00030,153,173.667,430,115.6035,897,709.101,685,580.1699.92在建自筹资金
制剂抗肿瘤车间200,000,0002,240,209.502,677,787.002,773,079.002,144,917.5076.84在建自筹资金
医药包装改扩建工程52,990,0004,587,595.872,681,206.684,226,834.663,041,967.8979.50在建自筹资金
南洋区块厂区工程1,000,000,00023,416,229.4928,046,018.7851,462,248.275.60在建自筹资金、募集资金
长兴口服液车间36,000,00013,074,586.8517,935,063.273,592,337.3427,417,312.7886.14在建自筹资金
汛桥XV车间84,900,00035,233,973.5246,854,568.7382,088,542.25-96.69在建自筹资金
华海制药项目5,678,287,000150,363,327.9892,378,140.52242,741,468.504.27在建412.65412.653.70自筹资金
华海生物项目1,047,030,000110,788,864.93176,013,909.34286,802,774.2727.39在建自筹资金、募集资金
生物等效性实验室35,000,0001,195,108.62221,843.131,149,857.75267,094.0037.28在建自筹资金
F5高架库项目420,000,0001,733,061.4533,006,598.5434,739,659.998.27在建自筹资金
华南11、12车间及桥架改造项目163,000,00043,448,923.8943,448,923.8926.66在建自筹资金
其他88,341,941.58128,660,652.55122,763,219.19484,128.4593,755,246.49在建自筹资金
合计$13,700,000 11,806,433,400939,956,862.48844,125,603.01615,995,245.24484,128.451,167,603,091.80//412.65412.65//
项目本期计提金额计提原因
华海南通工程10,103,933.24评估减值
合计10,103,933.24/

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权软件特许经营权非专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额556,522,281.3391,584,678.57128,569,163.7862,659,102.55839,335,226.23
2.本期增加金额152,475,900.0023,982,693.4937,003,966.20213,462,559.69
(1)购置152,475,900.0023,982,693.49176,458,593.49
(2)内部研发37,003,966.2037,003,966.20
3.本期减少金额3,635,966.472,139,967.031,011,688.076,787,621.57
1) 外币报表折算差异3,635,966.471,926,291.821,011,688.076,573,946.36
2) 其他减少213,675.21213,675.21
4.期末余额708,998,181.33111,931,405.59126,429,196.7598,651,380.681,046,010,164.35
二、累计摊销
1.期初余额66,958,005.4819,721,500.0671,263,140.1233,448,836.56191,391,482.22
2.本期增加金额12,438,907.0610,168,105.7011,350,875.9716,108,052.8050,065,941.53
(1)计提12,438,907.0610,168,105.7011,350,875.9716,108,052.8050,065,941.53
3.本期减少金额613,289.911,339,754.15429,097.862,382,141.92
1) 外币报表折算差异613,289.911,207,987.60429,097.862,250,375.37
2) 其他减少131,766.55131,766.55
4.期末余额79,396,912.5429,276,315.8581,274,261.9449,127,791.50239,075,281.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值629,601,268.7982,655,089.7445,154,934.8149,523,589.18806,934,882.52
2.期初账面价值489,564,275.8571,863,178.5157,306,023.6629,210,265.99647,943,744.01

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
昌邑华普医药科技有限公司302生产车间南侧土地350,595.00尚在办理中
小 计350,595.00
项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他[注]
研发支出(资本化支出)300,251,920.30129,605,761.7137,003,966.207,180,369.096,263,254.85379,410,091.87
合计300,251,920.30129,605,761.7137,003,966.207,180,369.096,263,254.85379,410,091.87
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他减少
长兴制药股份有限公司38,067,363.6538,067,363.65
寿科健康美国公司[注]26,378,544.4126,378,544.41
南通华宇化工科技有限公司6,456,296.106,456,296.10
合计70,902,204.1670,902,204.16

1) 长兴制药股份有限公司

① 商誉所在资产组相关信息

资产组或资产组组合长兴制药股份有限公司资产组(元)
资产组或资产组组合账面价值169,296,194.53
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值58,565,174.85[注]
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值227,861,369.38
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
资产组或资产组组合寿科健康美国公司资产组(元)
资产组或资产组组合账面价值404,453,854.75
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值26,378,544.41
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值430,832,399.16
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

3) 南通华宇化工科技有限公司

① 商誉所在资产组相关信息

资产组或资产组组合南通华宇化工科技 有限公司资产组(元)
资产组或资产组组合账面价值137,088,332.73
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值6,456,296.10
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值143,544,628.83
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定 的资产组或资产组组合一致
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入固定资产改良10,052,649.1014,683.752,111,777.717,955,555.14
租赁费494,127.3021,226.41184,463.94330,889.77
合计10,546,776.4035,910.162,296,241.658,286,444.91

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备143,389,575.3224,180,822.05123,944,488.8320,933,981.32
可抵扣亏损546,768,152.3590,209,405.41523,057,211.1684,420,978.82
预计负债151,442,490.0723,236,851.72118,366,795.1318,275,497.48
政府补助282,080,339.6845,413,731.18
公允价值变动1,934,432.00290,164.81
合计1,125,614,989.42183,330,975.17765,368,495.12123,630,457.62
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产加速折旧256,659.3638,498.91518,219.0477,732.86
其他非金融资产公允价值变动50,415,177.077,562,276.56
合计50,671,836.437,600,775.47518,219.0477,732.86
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产7,600,775.47175,730,199.70123,630,457.62
递延所得税负债7,600,775.4777,732.86
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异77,415,449.31107,094,548.67
可抵扣亏损875,434,544.50532,235,966.62
未实现内部交易利润206,031,876.86176,762,497.27
合计1,158,881,870.67816,093,012.56

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年18,777,599.57
2021年142,287,735.57142,287,936.07
2022年91,040,395.0692,623,458.23
2023年78,594,809.0978,571,800.09
2024年200,378,245.06199,975,172.66
2025年363,133,359.72
合计875,434,544.50532,235,966.62/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付生物药技术许可权款16,833,665.0016,833,665.006,590,420.006,590,420.00
预付软件款599,801.43599,801.433,207,019.253,207,019.25
合计17,433,466.4317,433,466.439,797,439.259,797,439.25
项目期末余额期初余额
质押借款70,000,000.00
抵押借款76,578,625.00
信用借款928,169,331.091,347,370,838.78
合计1,004,747,956.091,417,370,838.78

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票501,883,761.17200,512,829.46
合计501,883,761.17200,512,829.46
项目期末余额期初余额
材料款205,614,575.35226,207,841.85
工程款77,478,930.0029,420,938.86
设备款45,260,272.2061,563,950.73
其他64,104,109.8959,333,194.65
合计392,457,887.44376,525,926.09
项目期末余额期初余额
预收房租款32,110.0932,110.10
其他340.06
合计32,450.1532,110.10

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

期末无账龄1年以上重要的预收款项。

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款40,052,920.5897,597,023.77
合计40,052,920.5897,597,023.77
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬172,107,098.131,054,551,903.601,018,821,194.21207,837,807.52
二、离职后福利-设定提存计划2,952,528.7820,944,407.1820,919,361.512,977,574.45
三、辞退福利1,273,646.941,273,646.94
合计175,059,626.911,076,769,957.721,041,014,202.66210,815,381.97
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴120,789,337.06878,182,504.41852,232,322.36146,739,519.11
二、职工福利费62,874,395.6462,874,395.64
三、社会保险费1,776,090.4372,248,868.0371,121,435.242,903,523.22
其中:医疗保险费1,468,376.5628,839,718.1228,155,324.362,152,770.32
工伤保险费201,385.927,395,142.007,139,992.26456,535.66
生育保险费106,327.95699,783.79778,831.7427,280.00
其他35,314,224.1235,047,286.88266,937.24
四、住房公积金21,609,425.4921,588,304.4921,121.00
五、工会经费和职工教育经费49,541,670.6419,636,710.0311,004,736.4858,173,644.19
合计172,107,098.131,054,551,903.601,018,821,194.21207,837,807.52
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险2,853,989.3519,482,806.3919,484,035.342,852,760.40
2、失业保险费98,539.431,461,600.791,435,326.17124,814.05
合计2,952,528.7820,944,407.1820,919,361.512,977,574.45
项目期末余额期初余额
增值税57,997,862.6315,453,845.10
企业所得税165,705,532.2138,056,721.07
个人所得税5,551,847.032,760,533.90
城市维护建设税2,245,154.44790,128.82
房产税11,516,835.63858,430.63
土地使用税6,977,653.16672,551.40
教育费附加1,350,432.22465,186.26
地方教育附加900,263.40310,124.17
地方水利建设基金1,187.205,044.74
印花税687,998.97373,461.09
环保税90,872.1268,867.52
其他税费98,470.15105,004.91
合计253,124,109.1659,919,899.61
项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款361,881,321.48309,323,042.52
合计361,881,321.48309,323,042.52

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金保证金29,811,509.4533,819,254.82
应付暂收款146,124,884.21168,653,872.04
产品推广服务费179,122,565.7676,502,533.87
产品召回费用及客户补偿支出5,000,000.00
其他6,822,362.0625,347,381.79
合计361,881,321.48309,323,042.52
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款123,831,905.27710,970,604.39
合计123,831,905.27710,970,604.39

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税额2,105,381.239,677,439.05
合计2,105,381.239,677,439.05
项目期末余额期初余额
抵押及质押借款264,258,450.00281,193,181.50
抵押借款440,000,000.00
信用借款622,000,000.00898,000,000.00
合计1,326,258,450.001,179,193,181.50
项目期末余额期初余额
可转换公司债券1,594,815,712.60
合计1,594,815,712.60
债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销期末 余额
华海转债1002020/11/26年1,842,600,000.001,581,546,183.98908,679.4512,360,849.171,594,815,712.60
合计///1,842,600,000.001,581,546,183.98908,679.4512,360,849.171,594,815,712.60
项目期初余额期末余额形成原因
待执行的亏损合同79,064.87
客户补偿支出[注]113,162,013.00146,237,707.94
诉讼赔偿支出5,204,782.135,204,782.13
合计118,366,795.13151,521,554.94/
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助292,201,018.6744,050,118.0036,893,920.33299,357,216.34与资产相关的政府补助
合计292,201,018.6744,050,118.0036,893,920.33299,357,216.34
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入当期损益期末余额与资产相关/与收益相关
国际医药小镇项目建设补助106,879,413.745,350,000.007,826,237.74104,403,176.00与资产相关
生产线技术改造项目67,057,690.4110,200,000.0012,076,680.3665,181,010.05与资产相关
年产200亿片(粒)出口制剂项目专项资金48,600,085.325,399,914.6843,200,170.64与资产相关
年产100亿片(粒)出口制剂项目专项资金14,247,375.592,880,221.0411,367,154.55与资产相关
生物制品研发中试平台项目12,942,598.302,823,839.6410,118,758.66与资产相关
儿童用精神药及抗艾滋药物供给保障项目9,000,000.04999,999.968,000,000.08与资产相关
园区循环化改造项目7,631,932.382,240,301.965,391,630.42与资产相关
抗抑郁药物盐酸羟哌吡酮片临床研究项目5,500,000.00800,000.006,300,000.00与资产相关
心血管类重大疾病治疗药物制剂生产线建设项目4,728,627.981,409,991.803,318,636.18与资产相关
精神神经类药物发现创新品种及关键技术4,690,100.004,690,100.00与资产相关
依非韦伦片专项资金3,874,000.003,874,000.00与资产相关
制剂大楼建设项目1,939,499.92107,750.041,831,749.88与资产相关
临床研究项目补助1,800,000.001,200,000.003,000,000.00与资产相关
生产线转型升级项目1,515,933.72486,351.121,029,582.60与资产相关
废气废水处理系统改造项目747,169.75228,461.52518,708.23与资产相关
临床研究项目补助640,000.00640,000.00与资产相关
技术中心创新能力建设项目406,591.52406,591.52与资产相关
制造业高质量发展专项资金项目12,800,000.0012,800,000.00与资产相关
生物园区按期开工奖励项目6,518,118.006,518,118.00与资产相关
难溶性药物开发与产业化创新项目3,500,000.003,500,000.00与资产相关
科技重大专项项目3,000,000.003,000,000.00与资产相关
在线监控系统补助项目432,000.007,578.95424,421.05与资产相关
乌帕替尼关键技术专利补助项目250,000.00250,000.00与收益相关
小计292,201,018.6744,050,118.0036,893,920.33299,357,216.34
项目期末余额期初余额
国家拨入的专门用途拨款3,777,750.003,777,750.00
合计3,777,750.003,777,750.00

国家发展和改革委员会经济运行局为做好艾滋病抗病毒药品专项储备,拨付给公司艾滋病药品专项储备资金3,777,750.00元。公司用上述资金按国家发展和改革委员会指定的要求生产和储备去羟肌苷制剂660人?份/年、原料1000人?份/年和奈维拉平制剂1000人?份/年、原料1500人?份/年。截至2020年12月31日,公司已对上述药品的原料进行了专项储备。

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,322,370,952.00132,237,095.00132,237,095.001,454,608,047.00
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券18,426,000240,158,287.7318,426,000240,158,287.73
合计18,426,000240,158,287.7318,426,000240,158,287.73

√适用 □不适用

期末发行在外的可转换公司债券基本情况详见本财务报表附注之说明

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)968,723,986.962,665,653.13135,645,559.74835,744,080.35
其他资本公积193,050,847.2117,885,141.736,490,041.56204,445,947.38
合计1,161,774,834.1720,550,794.86142,135,601.301,040,190,027.73

⑦ 本公司2020年处置联营企业Eutilex Co., Ltd部分股权,按对应比例将原计入其他资本公积的部分转出,减少资本公积-其他资本公积55,371.56元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益16,393,961.66-14,701,103.01-3,718.52-12,824,474.23-1,872,910.263,569,487.43
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-1,590,641.96-1,317,864.55-3,718.52-1,314,146.03-2,904,787.99
外币财务报表折算差额17,984,603.62-13,383,238.46-11,510,328.20-1,872,910.266,474,275.42
其他综合收益合计16,393,961.66-14,701,103.01-3,718.52-12,824,474.23-1,872,910.263,569,487.43
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积517,901,741.0080,747,306.52598,649,047.52
合计517,901,741.0080,747,306.52598,649,047.52

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加系根据2020年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积80,747,306.52元。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,591,190,652.862,091,590,909.78
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)3,430.00
调整后期初未分配利润2,591,190,652.862,091,594,339.78
加:本期归属于母公司所有者的净利润929,815,152.20569,595,139.81
减:提取法定盈余公积80,747,306.5269,998,826.73
应付普通股股利264,474,190.40
期末未分配利润3,175,784,308.142,591,190,652.86
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,455,709,020.702,335,442,575.815,360,734,374.802,115,838,453.09
其他业务29,504,396.6216,780,241.8127,360,217.7310,544,142.56
合计6,485,213,417.322,352,222,817.625,388,094,592.532,126,382,595.65
合同分类合计
商品类型
原料药及中间体销售3,101,861,509.96
成品药销售3,098,130,163.78
技术服务153,391,608.94
进出口贸易98,278,003.82
其他33,513,598.70
按经营地区分类
国内2,658,892,232.33
国外3,826,282,652.87
小 计6,485,174,885.20
按商品转让的时间分类
商品(在某一时点转让)6,331,783,276.26
服务(在某一时段内提供)153,391,608.94
小 计6,485,174,885.20
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税19,140,992.0314,944,169.42
教育费附加11,342,961.638,829,708.54
地方教育附加7,387,387.645,872,416.79
房产税15,137,973.7315,845,249.05
土地使用税8,764,010.078,209,549.07
车船使用税84,528.2884,024.22
印花税2,207,676.782,100,783.36
环保税258,593.99421,059.29
其他599,328.021,303,959.34
合计64,923,452.1757,610,919.08
项目本期发生额上期发生额
人工支出67,893,333.8574,778,360.28
运杂费86,151,928.1975,099,502.88
佣金16,939,821.3110,897,393.92
包装费14,641,501.5211,162,967.48
展览费3,099,932.7210,992,823.77
产品推广服务费783,509,918.47676,112,827.43
业务招待费3,171,813.767,865,350.17
差旅费2,751,528.068,598,514.50
办公费7,041,826.8710,709,111.57
产品召回费用2,445,095.8712,543,858.84
其他8,686,810.3961,784,110.97
合计996,333,511.01960,544,821.81
项目本期发生额上期发生额
人工支出388,417,104.43362,656,158.13
环保费291,438,649.10193,068,989.61
折旧摊销费125,722,850.88124,141,033.81
办公费73,426,063.6945,704,318.46
中介咨询费74,544,461.7748,371,025.17
股份支付费用摊销3,781,621.382,647,338.58
业务招待费17,656,164.9217,541,583.78
差旅费5,974,285.4711,672,300.36
存货报废损失23,328,039.5320,968,410.14
其他79,260,931.1868,786,916.24
合计1,083,550,172.35895,558,074.28
项目本期发生额上期发生额
人工支出225,985,606.92197,648,948.16
折旧摊销费78,118,454.1268,190,633.09
材料费用118,159,485.1065,761,635.55
临床试验及技术服务费98,313,679.5575,842,135.42
股份支付费用摊销2,128,755.20869,719.99
其他42,991,055.5859,045,101.57
合计565,697,036.47467,358,173.78

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出135,329,598.40224,660,614.38
利息收入-19,573,451.80-20,803,811.67
汇兑损益145,371,729.71-33,880,528.57
银行手续费3,744,577.7810,256,056.03
合计264,872,454.09180,232,330.17
项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
与资产相关的政府补助[注]36,893,920.3329,906,482.4036,893,920.33
与收益相关的政府补助[注]98,472,300.26177,445,658.8494,291,300.26
税费返还10,607,477.2910,653,515.43508,037.29
合计145,973,697.88218,005,656.67131,693,257.88
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-28,228,039.96-21,643,041.00
处置长期股权投资产生的投资收益698,396.71
金融工具持有期间的投资收益
其中:其他非流动金融资产4,694,721.733,650,122.28
衍生金融工具-31,929.10
处置金融工具取得的投资收益
其中:理财产品取得的投资收益443,615.56185,739.72
合计-22,391,305.96-17,839,108.10

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产
其中:其他非流动金融资产产生的公允价值变动收益48,480,745.08
合计48,480,745.08
项目本期发生额上期发生额
坏账损失-29,498,011.2510,472,079.21
合计-29,498,011.2510,472,079.21
项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-32,676,529.73-76,590,286.42
合同资产减值准备-98,991.52
在建工程减值准备-10,103,933.24
合计-32,775,521.25-86,694,219.66
项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益19,151,894.4322,800.3319,151,894.43
合计19,151,894.4322,800.3319,151,894.43

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得45,247.79656,841.1045,247.79
罚没收入55,023.5668,706.0055,023.56
客户赔偿357,000.00350,433.55357,000.00
其他1,186,365.40402,411.361,186,365.40
合计1,643,636.751,478,392.011,643,636.75
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失13,624,455.787,379,004.5913,624,455.78
对外捐赠5,564,432.181,625,800.005,564,432.18
客户补偿支出52,604,780.2550,271,424.3552,604,780.25
诉讼赔偿支出5,204,782.13
地方水利建设基金117,738.6273,830.27
罚款支出798,498.09190,465.30798,498.09
其他134,198.60244,275.98134,198.60
合计72,844,103.5264,989,582.6272,726,364.90
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用272,934,026.57121,565,583.73
递延所得税费用-52,177,474.9432,473,074.94
合计220,756,551.63154,038,658.67

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利润总额1,215,355,005.77760,863,695.60
按法定/适用税率计算的所得税费用182,303,250.87114,129,554.34
子公司适用不同税率的影响45,424,327.926,949,791.42
调整以前期间所得税的影响4,066,379.17-170,693.95
非应税收入的影响-1,892,490.122,210,013.54
加计扣除的影响-50,646,886.49-42,591,731.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,784,979.344,179,901.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-25,367,634.77-15,185,926.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响61,488,029.6158,132,321.20
其他1,596,596.1026,385,428.27
所得税费用220,756,551.63154,038,658.67
项目本期发生额上期发生额
往来款52,470,635.75175,119,643.80
政府奖励及补助142,522,418.26237,050,909.31
银行存款利息收入19,573,451.8020,803,811.67
收到银行承兑汇票保证金、信用证保证金及远期结售汇保证金4,363,014.1716,140,239.85
房租收入38,532.1238,240.19
其他7,800,607.82727,168.89
合计226,768,659.92449,880,013.71
项目本期发生额上期发生额
研发费259,464,220.23196,567,409.31
产品推广服务费680,889,886.58666,010,552.52
排污费233,094,398.02140,180,930.53
办公费80,467,890.5656,413,430.03
运杂费86,151,928.1975,099,502.88
业务招待费20,827,978.6825,406,933.95
差旅费8,725,813.5320,270,814.86
中介咨询费74,544,461.7748,371,025.17
修理费24,594,675.8018,958,961.53
包装费14,641,501.5211,162,967.48
财产保险费8,193,750.667,279,545.37
佣金16,939,821.3110,897,393.92
往来款45,862,520.0318,541,542.54
支付银行承兑汇票保证金、信用证保证金9,030,720.477,213,247.63
支付产品召回费用及客户补偿支出19,527,160.98189,648,769.08
其他61,351,147.82100,522,939.68
合计1,644,307,876.151,592,545,966.48
项目本期发生额上期发生额
收回到期的理财产品33,500,000.0020,000,000.00
合计33,500,000.0020,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
购买理财产品支付的现金31,500,000.0022,000,000.00
合计31,500,000.0022,000,000.00

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到拆借款580,000.00
合计580,000.00
项目本期发生额上期发生额
支付可转换债券发行费用6,021,335.47
子公司定向增发发行费用80,000.00
支付收购子公司少数股权及相应利息款904,518,056.93
支付非公开发行费用6,390,333.06
合计6,101,335.47910,908,389.99
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润994,598,454.14606,825,036.93
加:资产减值准备62,273,532.5076,222,140.45
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧420,762,021.92373,433,081.55
无形资产摊销50,065,941.5337,226,892.87
长期待摊费用摊销2,296,241.651,773,250.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-19,151,894.43-22,800.33
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)13,579,207.996,722,163.49
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-48,480,745.08
财务费用(收益以“-”号填列)280,701,328.11190,780,085.81
投资损失(收益以“-”号填列)22,391,305.9617,839,108.10
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-52,099,742.0832,513,587.71
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-77,732.86-40,512.77
存货的减少(增加以“-”号填列)-184,074,647.11-108,810,981.04
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-582,451,518.38497,177,945.81
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)589,215,988.9018,790,160.22
其他5,910,376.583,517,058.57
经营活动产生的现金流量净额1,555,458,119.341,753,946,218.07
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,197,708,514.731,488,778,984.76
减:现金的期初余额1,488,778,984.76897,524,899.84
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额708,929,529.97591,254,084.92
项 目期末数期初数
1) 现金2,197,708,514.731,488,778,984.76
其中:库存现金133,196.48395,381.46
可随时用于支付的银行存款2,196,653,537.621,488,383,603.30
可随时用于支付的其他货币资金921,780.63
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额2,197,708,514.731,488,778,984.76
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物
项 目本期数上期数
背书转让的商业汇票金额509,289,291.67537,839,945.18
其中:支付货款407,383,628.64460,982,606.64
支付固定资产等长期资产购置款101,905,663.0376,857,338.54
项目期末账面价值受限原因
货币资金14,145,013.61银行冻结存款、银行承兑汇票保证金、信用证保证金、远期结汇保证金
在建工程、无形资产270,185,935.19借款抵押
存货、应收账款264,258,450.00借款抵押及质押
合计548,589,398.80

其他说明:

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金803,210,512.58
其中:美元119,824,410.426.5249781,842,295.55
欧元2,493,506.208.025020,010,387.26
日元7,075,620.000.0632447,179.18
韩元154,347,557.000.0059910,650.59
应收账款1,478,573,418.93
其中:美元219,583,755.736.52491,432,762,047.76
欧元5,703,799.668.025045,772,992.27
日元607,261.000.063238,378.90
长期借款264,258,450.00
其中:美元40,500,000.006.5249264,258,450.00
其他应收款6,046,820.29
其中:美元869,227.856.52495,671,624.80
欧元30,885.848.0250247,858.87
日元2,014,820.000.0632127,336.62
短期借款252,487,567.20
其中:美元38,696,005.646.5249252,487,567.20
一年内到期的非流动负债68,330.06
其中:美元10,472.206.524968,330.06
应付账款83,657,939.52
其中:美元12,475,115.486.524981,398,881.00
欧元281,502.628.02502,259,058.52
其他应付款26,656,978.57
其中:美元4,045,350.766.524926,395,509.17
欧元22,418.808.0250179,910.87
日元1,290,483.000.063281,558.53

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

□适用 √不适用

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

1)与资产相关的政府补助

单位:元

项 目期初 递延收益本期新增补助本期摊销期末 递延收益本期摊销 列报项目说明
国际医药小镇项目建设补助106,879,413.745,350,000.007,826,237.74104,403,176.00其他收益临海国际医药小镇华海制药科技产业园项目合作协议
生产线技术改造项目67,057,690.4110,200,000.0012,076,680.3665,181,010.05其他收益临海市财政局、临海市经济和信息化局 临财企〔2017〕34号、〔2018〕32号、33号、〔2019〕30号、41号、〔2020〕38号文
年产200亿片(粒)出口制剂项目专项资金48,600,085.325,399,914.6843,200,170.64其他收益浙江省财政厅 浙财企〔2017〕52号文
年产100亿片(粒)出口制剂项目专项资金14,247,375.592,880,221.0411,367,154.55其他收益浙江省发展和改革委员会 浙发改投资〔2009〕1235号文
生物制品研发中试平台项目12,942,598.302,823,839.6410,118,758.66其他收益上海市经济和信息化委员会、上海市财政局 沪经信投〔2015〕428号文
儿童用精神药及抗艾滋药物供给保障项目9,000,000.04999,999.968,000,000.08其他收益国家工业和信息化部 工信部消费函〔2017〕20号文
园区循环化改造项目7,631,932.382,240,301.965,391,630.42其他收益临海市财政局、临海市发展和改革局、园区循环化改造工作领导小组办公室 临财建〔2017〕2号、11号、57号文
抗抑郁药物盐酸羟哌吡酮片临床研究项目5,500,000.00800,000.006,300,000.00其他收益国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心 卫科专项函〔2017〕181号文
心血管类重大疾病治疗药物制剂生产线建设项目4,728,627.981,409,991.803,318,636.18其他收益浙江省财政厅 浙财建〔2016〕56号文
精神神经类药物发现创新品种及关键技术4,690,100.004,690,100.00其他收益军事医学科学院毒物药物研究所 国家科技重大专项课题任务合同书
依非韦伦片专项资金3,874,000.003,874,000.00其他收益国家科技部 国科发社〔2013〕448号文
制剂大楼建设项目1,939,499.92107,750.041,831,749.88其他收益临海市财政局、临海市经济和信息化局 临财企〔2017〕5号文
临床研究项目补助1,800,000.001,200,000.003,000,000.00其他收益浙江省财政厅 浙财科教〔2017〕28号、〔2019〕48号文
生产线转型升级项目1,515,933.72486,351.121,029,582.60其他收益临海市财政局、临海市经济和信息化局 临财企〔2017〕18号文
废气废水处理系统改造项目747,169.75228,461.52518,708.23其他收益临海市发展和改革局、临海市财政局 临发改〔2018〕32号文
临床研究项目补助640,000.00640,000.00其他收益上海市科学技术委员会 科研计划项目合同
技术中心创新能力建设项目406,591.52406,591.52其他收益浙江省财政厅 浙财建〔2012〕148号文
制造业高质量发展专项资金项目12,800,000.0012,800,000.00其他收益临海市财政局、临海市经济和信息化局 临财企〔2020〕38号文
生物园区制药及研发中心项目按期开工奖励6,518,118.006,518,118.00其他收益杭州钱塘新区经发科技局、杭州钱塘新区财政金融局 钱塘经科〔2020〕58号文
难溶性药物开发与产业化创新项目3,500,000.003,500,000.00其他收益浙江省财政厅 浙财科教〔2019〕48号文
科技重大专项项目3,000,000.003,000,000.00其他收益国家卫生健康委医药卫生科技发展研究中心 卫科专项函〔2019〕910、920号
在线监控系统补助项目432,000.007,578.95424,421.05其他收益台州市生态环境局临海分局 临环(2019)81号文
小 计292,201,018.6743,800,118.0036,893,920.33299,107,216.34
项 目期初 递延收益本期 新增补助本期结转期末 递延收益本期结转 列报项目说明
乌帕替尼关键技术专利补助项目250,000.00250,000.00未结转台州市市场监督管理局 《台州市市场监督管理局 关于组织申报2020年度台州市专利导航培训项目的通知》 台市监知﹝2020﹞13号
小 计250,000.00250,000.00
项 目金额列报项目说明
制药科技产业园项目补助30,650,000.00其他收益临海市人民政府 临政发〔2017〕46号文
2018年度强化创新驱动支持科技研发投入财政专项补助9,502,200.00其他收益临海市财政局、临海市科学技术局 临财企〔2020〕6号
社保返还6,248,955.22其他收益浙江省人力资源和社会保障厅、浙江省财政厅 浙人社发〔2020〕10号文
药物开发补助5,800,000.00其他收益浙江省科学技术厅 《浙江省科技计划项目合同书》抗新型冠状病毒药物开发
临海市受灾企业研发费财政专项补助4,373,000.00其他收益临海市财政局、临海市科学技术局 临财企〔2020〕22号文
中职免学费补助4,181,000.00其他收益临海市财政局、临海市教育局 临财行〔2020〕31号、49号文
仿制药一致性评价奖励3,000,000.00其他收益浙江省财政厅、浙江省食品药品监督管理局 浙财社〔2018〕21号文
仿制药一致性评价奖励3,000,000.00其他收益临海市人民政府办公室 临政办发〔2018〕132号文
仿制药一致性评价奖励3,000,000.00其他收益浙江省财政厅 浙财行〔2020〕82号文
新药专项课题经费2,119,400.00其他收益国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心 卫科专项函〔2017〕181号文
民办教育补助资金1,832,000.00其他收益临海市财政局、临海市教育局 临财行〔2019〕59号文、临财行〔2020〕9号文、临财行〔2020〕50号文
强开放型经济转型升级专项资金补助1,500,590.00其他收益临海市财政局、临海市商务局 临财企〔2019〕31号文
疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息补助1,366,700.00其他收益浙江省财政厅 浙财金〔2020〕32号文
开放型经济转型升级专项资金补助1,352,780.00其他收益临海市财政局、临海市商务局 临财企〔2020〕14号文
顶岗实习补贴1,272,600.00其他收益临海市人力资源和社会保障局、临海市财政局 临人社综〔2020〕12号文
科技发展基金1,292,300.00其他收益上海市浦东新区科技和经济委员会 浦府〔2016〕128号、沪浦科〔2016〕61号
临海市强化创新驱动振兴实体经济升级财政专项补助1,265,000.00其他收益临海市财政局、临海市科学技术局、临海市市场监督管理局、临海市经济和信息化局 临财企〔2020〕27号文、临财企〔2020〕41号文、临财企〔2020〕52号文
科技型企业研发投入财政专项补助资金1,181,300.00其他收益临海市财政局、临海市科学技术局 临财企〔2020〕51号文
上海市张江科学城建设管理办公室,研发支持1,058,900.00其他收益浦东新区人民政府、上海市张江科学城建设管理办公室 浦府规〔2018〕1 号、沪张江科建办〔2019〕12 号文
国家引才引智示范基地补助1,000,000.00其他收益浙江省科学技术厅 浙科发计〔2018〕198号文
南太湖精英计划领军型创新团队首期资金1,000,000.00其他收益湖州市实施南太湖精英计划领导小组办公室 湖精英领办〔2018〕1号文
人才奖励890,550.00其他收益中共临海市委、临海市人民政府 临市委〔2017〕70号文
VOC在线监测系统建设补助资金808,800.00其他收益台州市生态环境局临海分局 临环〔2019〕81号文、临环〔2019〕82号文、临环〔2020〕85号文
自主就业退役士兵创业就业税收优惠844,915.03其他收益浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局、浙江省退役军人事务厅 浙财税政〔2019〕7号文
海外工程师792,100.00其他收益台州市科学技术局 台科〔2019〕23号文
财政专项资金和中央外经贸发展专项资金补助680,880.00其他收益临海市财政局、临海市商务局 临财企〔2020〕33号文
高新技术企业认定专项资金补助700,000.00其他收益浦东新区人民政府 浦府规〔2018〕1号文、上海市张江科学城建设管理办公室《关于张江科学城受理张江示范区2019年度支持政策的通知》
社保费返还571,224.63其他收益长兴县人民政府《长兴县社保费拟返还企业公示(第一批、第三批)》
科普学术专项扶持资金500,000.00其他收益浙江省财政厅、浙江省科学技术协会 浙财科教〔2020〕5号文
省级院士专家工作站配套补助500,000.00其他收益中共长兴县委人才工作领导小组办公室、长兴县财政局、长兴县实施南太湖精英计划领导小组办公室、长兴县科学技术协会 长财行〔2020〕168号文
开放型经济发展专项资金项目435,600.00其他收益江苏省南京市建邺区商务局 建商发﹝2020﹞33号文
重点技术创新团队补助400,000.00其他收益中共台州市委人才工作领导小组办公室 台人才领〔2019〕1号文
上海市科学技术委员会启明星项目400,000.00其他收益上海市科学技术委员会 沪科〔2020〕156号文
上海市张江科学城建设管理办公室小微双创项目400,000.00其他收益浦东新区人民政府 浦府规〔2020〕1号文、浦府规〔2019〕3号文
残疾职工社会保险补贴和残疾职工超比例安置奖励383,257.17其他收益长兴县民政局、长兴县财政局、国家税务总局长兴县税务局、长兴县人力资源和社会保障局、长兴县医疗
保障局、长兴县残疾人联合会 长民字〔2019〕52号文
上海市张江科学城建设管理办公室自主创新项目339,700.00其他收益浦东新区人民政府 浦府规〔2020〕1号文、浦府规〔2019〕3号文
上海市国库2020年第二批中小企业发展专项补助300,000.00其他收益上海市经济和信息化委员会 沪经信规范〔2019〕9号
高新技术企业认定培育奖励资金300,000.00其他收益江苏省财政厅、江苏省科技厅 苏财规〔2019〕9号文
中央外经贸发展专项资金264,930.00其他收益浙江省财政厅、浙江省商务厅 浙财企〔2020〕59号文
以工代训补贴253,500.00其他收益临海市人力资源和社会保障局、临海市财政局 临人社综〔2020〕60号文
开发扶持资金210,000.00其他收益上海市张江科学城建设管理办公室 浦财扶张〔2020〕第00179号文
省级新产品鉴定奖励200,000.00其他收益临海市财政局、临海市科学技术局、临海市经济和信息化局 临财企〔2020〕15号文
发明专利维持及PCT国际专利申请补助163,200.00其他收益临海市财政局、临海市市场监督管理局 临财行〔2020〕15号文
就业扶贫基地奖励150,000.00其他收益临海市人力资源和社会保障局、临海市财政局 临人社综〔2020〕59号文
残疾人庇护之家补助资金149,720.00其他收益湖州市残疾人联合会湖州市发展和改革委员会《湖州市残疾人联合会等七部门关于推进残疾人之家规范化建设的实施意见(试行)》
高校毕业生就业补贴111,172.50其他收益台州市人民政府办公室 台政办发〔2020〕20号文
就业见习示范基地奖励补助100,000.00其他收益台州市人力资源和社会保障局、台州市财政局 台人社发〔2019〕82号文
海外工程师执行补助100,000.00其他收益台州市科学技术局 《关于做好台州市“海外工程师”2019 年度执行情况总结工作的通知》
开发扶持基金100,000.00其他收益上海市张江科学城建设管理办公室 浦财扶张〔2020〕第00422号文
民办发展经费补助校企合作、匠心所至项目100,000.00其他收益台州市教育局、台州市教育局办公室 台教办职成〔2020〕62号文
其他零星补助1,326,025.71其他收益
小 计98,472,300.26

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
临海市华南化工有限公司浙江台州浙江台州医药化工100.00设立
浙江华海医药销售有限公司浙江台州浙江台州商品流通95.005.00设立
浙江华海进出口有限公司浙江台州浙江台州进出口贸易95.005.00设立
浙江华海医药包装制品有限公司浙江台州浙江台州医药化工100.00设立
浙江宏超环境检测有限公司浙江台州浙江台州环境检测100.00设立
浙江华海技术学校浙江台州浙江台州其他100.00设立
浙江华海立诚药业有限公司浙江台州浙江台州医药化工100.00设立
浙江华海天诚药业有限公司浙江台州浙江台州医药化工100.00设立
浙江华海致诚药业有限公司浙江台州浙江台州医药化工100.00设立
浙江华海建诚药业有限公司浙江台州浙江台州医药化工100.00设立
浙江汇诚溶剂制造有限公司浙江台州浙江台州医药化工100.00设立
浙江华海益生保健食品有限公司浙江杭州浙江杭州零售批发100.00设立
长兴制药股份有限公司浙江湖州浙江湖州医药化工60.49非同一控制下企业合并
上海奥博生物医药股份有限公司上海上海科研开发85.0015.00设立
上海双华生物医药科技发展有限公司上海上海医药化工90.0010.00设立
上海科胜药物研发有限公司上海上海科研开发90.0010.00设立
上海华奥泰生物药业股份有限公司上海上海科研开发85.0010.71设立
上海华汇拓医药科技有限公司上海上海科研开发100.00设立
华海药业南通股份有限公司江苏如东江苏如东医药化工95.005.00设立
南通华宇化工科技有限公司江苏如东江苏如东医药化工100.00非同一控制下企业合并
江苏云舒海进出口有限公司南京南京进出口贸易100.00设立
昌邑华普医药科技有限公司山东潍坊山东潍坊医药化工51.00非同一控制下企业合并
华海药业(香港)有限公司香港香港医药化工100.00设立
华海(美国)国际有限公司美国美国进出口贸易100.00设立
临海华海商务咨询有限公司浙江台州浙江台州商务服务100.00设立
浙江华海制药科技有限公司浙江台州浙江台州医药化工100.00设立
浙江华海投资管理有限公司浙江台州浙江台州投资管理100.00设立
浙江华海生物科技有限公司浙江杭州浙江杭州科研开发100.00设立
华海日本药业株式会社日本日本研发销售99.99设立
浙江华海企业管理有限公司浙江台州浙江台州管理咨询100.00设立
浙江华海文化发展有限公司浙江杭州浙江杭州商务服务100.00设立
华海药业欧洲责任有限公司德国德国研发贸易100.00设立
赛斯尔擎生物技术(上海)有限公司上海上海科研开发80.0020.00设立

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
长兴制药股份有限公司39.51%11,112,043.3992,275,481.46
昌邑华普医药科技有限公司49.00%50,714,910.1239,200,000.0087,188,368.02

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计
长兴制药股份有限公司171,194,355.11136,664,514.85307,858,869.9674,289,953.9974,289,953.99136,541,284.69126,204,518.89262,745,803.5872,125,839.0372,125,839.03
昌邑华普医药科技有限公司188,874,204.1224,930,936.13213,805,140.2535,869,723.8935,869,723.89170,046,591.1828,386,472.43198,433,063.6143,997,463.8243,997,463.82
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
长兴制药股份有限公司212,991,816.6331,748,695.3931,748,695.3926,766,259.36192,354,088.4515,158,022.0815,158,022.0840,060,253.46
昌邑华普医药科技有限公司324,537,013.45103,499,816.57103,499,816.5744,983,747.68286,101,750.7967,380,103.3267,380,103.329,282,245.27

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
Eutilex Co., Ltd韩国韩国科研开发15.54权益法核算
丹阳海盛股权投资中心(有限合伙)江苏丹阳江苏丹阳投资管理49.001.00权益法核算
杭州多禧生物科技有限公司浙江杭州浙江杭州科研开发8.69权益法核算
ELPIS BIOPHARMACEUTICALS美国美国科研开发11.11权益法核算
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
丹阳海盛股权投资中心 (有限合伙)丹阳海盛股权投资中心 (有限合伙)
流动资产180,146,083.74180,212,198.72
其中:现金和现金等价物56,090.8696,593.48
非流动资产33,240,000.0020,220,000.00
资产合计213,386,083.74200,432,198.72
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益213,386,083.74200,432,198.72
按持股比例计算的净资产份额104,559,181.0498,211,777.37
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值104,559,181.0498,211,777.37
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用40,502.62-27,448.33
所得税费用
净利润12,953,885.024,519,515.93
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额12,953,885.024,519,515.93
本年度收到的来自合营企业的股利5,880,000.00
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
ELPIS BIOPHARMACEUTICALSEutilex Co., Ltd公司杭州多禧生物科技有限公司Eutilex Co., Ltd杭州多禧生物科技有限公司
流动资产92,988,738.01403,343,372.8888,723,617.31268,815,577.29113,511,498.15
非流动资产11,875,474.60232,456,182.5473,694,018.50189,808,923.9434,894,202.03
资产合计104,864,212.61635,799,555.42162,417,635.81458,624,501.23148,405,700.18
流动负债8,758,118.80248,312,358.608,650,086.6116,217,364.412,123,886.49
非流动负债1,678,152.0834,875,127.1163,295,172.29
负债合计10,436,270.88283,187,485.718,650,086.6179,512,536.702,123,886.49
少数股东权益
归属于母公司股东权益94,427,941.73352,612,069.72153,767,549.20379,111,964.53146,281,813.69
按持股比例计算的净资产份额10,490,944.3354,886,105.6213,357,407.7363,409,283.6912,848,021.55
调整事项89,586,089.76112,663,743.8723,943,954.97121,575,652.0124,209,416.20
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他89,586,089.76112,663,743.8723,943,954.97121,575,652.0124,209,416.20
对联营企业权益投资的账面价值100,077,034.09167,753,019.0337,301,362.70184,984,935.7037,057,437.75
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值550,124,867.17495,995,195.13
营业收入568,542.9611,929,914.1938,456,849.902,424,447.6230,448,585.02
净利润-48,138,139.04-167,815,756.26-10,514,264.49-101,513,405.66-16,799,623.06
终止经营的净利润
其他综合收益-4,576,436.65-8,808,006.77
综合收益总额-48,138,139.04-172,392,192.91-10,514,264.49-110,321,412.43-16,799,623.06
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计16,171,448.435,993,391.56
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润178,056.87203,527.69
--其他综合收益
--综合收益总额178,056.87203,527.69
联营企业:
投资账面价值合计19,459,967.1919,826,520.54
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-4,160,135.63-5,328,126.38
--其他综合收益-530,788.41-105,966.63
--综合收益总额-4,690,924.04-5,434,093.01

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)

3、五(一)5之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年12月31日,本公司应收账款的45.96%(2019年12月31日:42.32%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数(单位:元)
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款1,004,747,956.091,015,909,796.661,015,909,796.66
应付票据501,883,761.17501,883,761.17501,883,761.17
应付账款392,457,887.44392,457,887.44392,457,887.44
其他应付款361,881,321.48361,881,321.48361,881,321.48
一年内到期的非流动负债123,831,905.27128,053,674.04128,053,674.04
长期借款1,326,258,450.001,541,262,720.4153,846,718.57708,936,520.73778,479,481.11
应付债券1,594,815,712.602,119,923,920.556,133,586.308,535,700.632,105,254,633.62
小 计5,305,876,994.056,061,373,081.752,460,166,745.66717,472,221.362,883,734,114.73
项 目上年年末数(元)
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款1,417,370,838.781,441,487,511.971,441,487,511.97
应付票据200,512,829.46200,512,829.46200,512,829.46
应付账款376,525,926.09376,525,926.09376,525,926.09
其他应付款309,323,042.52309,323,042.52309,323,042.52
一年内到期的非流动负债710,970,604.39721,233,734.19721,233,734.19
长期借款1,179,193,181.501,321,552,231.0950,304,796.5670,881,330.941,200,366,103.59
应付债券
小 计4,193,896,422.744,370,635,275.323,099,387,840.7970,881,330.941,200,366,103.59

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注之说明。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
1. 应收款项融资85,510,577.1385,510,577.13
2. 其他非流动金融资产35,190,568.00100,851,177.0852,564,653.27188,606,398.35
3. 其他权益工具投资7,852,000.007,852,000.00
项目期末公允价值估值技术
应收款项融资85,510,577.13对于持有的应收票据,采用票面金额作为其公允价值
其他非流动金融资产52,564,653.27因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,故公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
其他权益工具投资7,852,000.00

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

最终控制方名称关联关系母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
陈保华第一大股东25.1425.14
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
浙江美阳国际工程设计有限公司本公司董事杜军控制之公司
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
Eutilex Co., Ltd年度许可证维护费104,716.50
Eutilex Co., Ltd特许权使用费10,243,245.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
Eutilex Co., Ltd细胞株413,400.00827,255.99
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,065.22万元3,118.45万元
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额上海华奥泰生物药业股份有限公司:6,578,000股;上海奥博生物医药股份有限公司:34,300,000股;长兴制药股份有限公司:2,235,000股
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限上海华奥泰生物药业股份有限公司股票期权:零对价转让给股权激励对象,自授予之日起5-8年内行权。华海(美国)国际有限公司及其子公司股票期权:行权价格0.04美元/股;自授予之日起5年内行权。上海奥博生物医药股份有限公司股票期权:零对价转让给股权激励对象;自授予之日起5-8年内行权。长兴制药股份有限公司附生效条件的股份增发:自授予日之日起3年内行权。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

√适用 □不适用

(1) 华海(美国)国际有限公司股份支付

2015年度,根据子公司华海(美国)国际有限公司有关决议, 华海(美国)国际有限公司决定采用定向发行方式授予激励对象402万份预留的股票期权,每份股票期权拥有在授予日起5年内的可行权日以行权价格0.04美元购买一股华海(美国)国际有限公司之子公司普霖强生生物制药股份有限公司股票的权利。

(2) 上海华奥泰生物药业股份有限公司股份支付

根据公司第六届董事会第十一次临时会议通过的《关于子公司上海华奥泰生物药业股份有限公司实施员工股权激励方案及股份制改造的议案》,公司决定将以股权转让的方式授予激励对象一定数量的子公司股权,股权转让价格以零对价支付。

(3) 上海奥博生物医药股份有限公司股份支付

根据公司第七届董事会第七次临时会议通过的《上海奥博生物医药技术有限公司员工激励计划及股份制改造方案(草案)》,公司决定将以股权转让的方式授予激励对象一定数量的子公司股权,股权转让价格以零对价支付。

(4) 长兴制药股份有限公司股份支付

根据子公司长兴制药股份有限公司第二届六次董事会和2020年第二次临时股东大会决议通过的《公司 2020 年员工持股计划(草案)》,长兴公司决定以附条件定向增发的方式授予激励对象223.50万股长兴制药股份,定向增发认购价为5.06元/股。

(二) 以权益结算的股份支付情况

1. 明细情况

项目上海华奥泰生物药业股份有限公司华海(美国)国际有限公司及其子公司
授予日权益工具公允价值的确定方法根据Black-Scholes 期权定价模型或标的股票评估价格确定确定授予日股票期权的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据预计所有激励对象均足额行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额13,869,134.93元13,686,911.56元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额2,705,085.00元154,810.88元
项目上海奥博生物医药股份有限公司长兴制药股份有限公司
授予日权益工具公允价值的确定方法根据Black-Scholes 期权定价模型或标的股票评估价格确定确定授予日股票期权的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据预计所有激励对象均足额行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额2,800,834.10元249,646.60元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额2,800,834.10元249,646.60元

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利以公司分红派息登记日股本为基数,每10股派送现金红利2元(含税),上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通过。
经审议批准宣告发放的利润或股利以公司分红派息登记日股本为基数,每10股派送现金红利2元(含税),上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通过。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

1)地区分部

单位:元 币种:人民币

项目境内境外合计
主营业务收入2,633,830,953.533,821,878,067.176,455,709,020.70
主营业务成本541,233,117.081,794,209,458.732,335,442,575.81
项 目原料药及 中间体销售成品药销售进出口贸易技术服务其他合 计
主营业务收入3,101,861,509.963,098,130,163.7898,278,003.82153,391,608.944,047,734.206,455,709,020.70
主营业务成本1,397,533,611.72819,918,123.5688,261,680.3026,536,713.643,192,446.592,335,442,575.81
股东名称质押数量 (万股)质权人融资金额 (万元)质押起始日质押到期日
陈保华2,585.00国泰君安证券股份有限公司10,000.002019/4/292021/4/29
2,585.0010,000.002019/5/142021/5/14
2,519.0013,000.002020/3/132021/3/12
4,176.0046,400.002020/10/92021/4/9
小 计11,865.0079,400.00

后一年利息,计息起始日为可转换公司债券发行首日。可转换到期后公司将按照债券面值的110%(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转债。

本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为34.66元/股,不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司股票交易均价。本次发行的可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。

本次公开发行可转债公司债券拟募集资金总额为184,260.00万元,扣除相关发行费用后募集资金净额拟用于以下项目:

序号项目名称项目投资总额(万元)本次拟使用募集资金投入(万元)
1年产 20 吨培哚普利、50吨雷米普利等16个原料项目79,471.6369,260.00
2生物园区制药及研发中心项目149,422.2860,000.00
3补充流动资金55,000.0055,000.00
合计283,893.91184,260.00
项目负债部分权益部分合计
发行金额1,599,687,020.51242,912,979.491,842,600,000.00
发行费用18,140,836.532,754,691.7620,895,528.29
发行日余额1,581,546,183.98240,158,287.731,821,704,471.71
本期摊销13,269,528.6213,269,528.62
期末余额1,594,815,712.60240,158,287.731,834,974,000.33

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备1,059,630,660.47100.0050,106,239.154.731,009,524,421.32886,611,935.94100.0039,434,207.444.45847,177,728.50
合计1,059,630,660.47100.0050,106,239.154.731,009,524,421.32886,611,935.94100.0039,434,207.444.45847,177,728.50
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
应收关联方账款组合396,158,468.28
账龄组合663,472,192.1950,106,239.157.55
合计1,059,630,660.4750,106,239.154.73
账龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内626,011,910.1531,300,595.515
1-2年1,091,325.48218,265.1020
2-3年35,563,156.0517,781,578.0350
3年以上805,800.51805,800.51100
小计663,472,192.1950,106,239.157.55
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备39,434,207.4410,672,031.7150,106,239.15
合计39,434,207.4410,672,031.7150,106,239.15
单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
寿科健康美国公司373,601,170.8235.26
客户二63,111,082.465.963,155,554.12
客户三48,735,077.744.602,436,753.89
客户四35,971,482.493.393,403,603.08
客户五23,644,939.802.231,182,246.99
小 计545,063,753.3151.4410,178,158.08

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款1,353,698,586.801,217,187,884.75
合计1,353,698,586.801,217,187,884.75

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金1,296,139.022,171,425.42
拆借款1,323,733,015.701,205,514,005.55
应收暂付款2,454,841.992,021,336.35
应收出口退税28,036,050.299,844,929.98
合计1,355,520,047.001,219,551,697.30
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额38,122.19225,890.402,099,799.962,363,812.55
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-16,984.4516,984.45
--转入第三阶段-233,632.00233,632.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提35,372.2458,694.95-621,676.31-527,609.12
本期转回
本期转销
本期核销14,743.2314,743.23
其他变动
2020年12月31日余额56,509.9867,937.801,697,012.421,821,460.20
项目核销金额
实际核销的其他应收款14,743.23

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
普霖斯通制药有限公司拆借款316,512,703.981-2年23.35
华海药业南通股份有限公司拆借款238,000,000.00[注1]17.56
华海(美国)国际有限公司拆借款195,747,000.00[注2]14.44
寿科健康美国公司拆借款163,122,500.001-2年12.03
上海华奥泰生物药业股份有限公司拆借款103,000,000.00[注3]7.6
合计/1,016,382,203.98/74.98
种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备1,355,520,047.00100.001,821,460.200.131,353,698,586.80
合 计1,355,520,047.00100.001,821,460.200.131,353,698,586.80
种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备1,219,551,697.30100.002,363,812.550.191,217,187,884.75
合 计1,219,551,697.30100.002,363,812.550.191,217,187,884.75
组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
应收关联方账款组合1,323,733,015.70
应收出口退税组合28,036,050.29
账龄组合3,750,981.011,821,460.2048.56
其中:1年以内1,130,199.6156,509.985.00
1-2年339,688.9867,937.8020.00
2-3年1,168,160.00584,080.0050.00
3年以上1,112,932.421,112,932.42100.00
小 计1,355,520,047.001,821,460.200.13
项目期末余额期初余额
账面余额账面价值账面余额账面价值
对子公司投资3,848,754,256.983,848,754,256.982,983,551,688.642,983,551,688.64
对联营、合营企业投资330,791,278.21330,791,278.21247,862,285.55247,862,285.55
合计4,179,545,535.194,179,545,535.193,231,413,974.193,231,413,974.19
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
临海市华南化工有限公司80,759,363.5180,759,363.51
浙江华海进出口有限公司14,250,000.0014,250,000.00
浙江华海医药销售有限公司19,000,000.0019,000,000.00
上海双华生物医药科技发展有限公司63,000,000.0063,000,000.00
上海奥博生物医药股份有限公司[注1]10,367,182.18245,000,000.00255,367,182.18
华海(美国)国际有限公司132,160,095.00132,160,095.00
上海科胜药物研发有限公司13,500,000.0013,500,000.00
南通华宇化工科技有限公司80,000,000.0080,000,000.00
华海药业南通股份有限公司190,000,000.00190,000,000.00
浙江华海医药包装制品有限公司22,330,000.0022,330,000.00
上海华奥泰生物药业股份有限公司255,000,000.00255,000,000.00
江苏云舒海进出口有限公司10,000,000.0010,000,000.00
浙江宏超环境检测有限公司10,000,000.0010,000,000.00
长兴制药股份有限公司143,000,000.00143,000,000.00
昌邑华普医药科技有限公司30,126,400.0030,126,400.00
上海华汇拓医药科技有限公司50,000,000.0050,000,000.00
浙江华海技术学校5,000,000.003,000,000.002,000,000.00
华海药业(香港)有限公司41,534,025.3941,534,025.39
浙江华海立诚药业有限公司1,100,000.00500,000.001,600,000.00
浙江华海天诚药业有限公司1,000,000.001,000,000.00
浙江华海致诚药业有限公司1,000,000.001,000,000.00
浙江华海建诚药业有限公司83,447,431.66190,552,568.34274,000,000.00
浙江汇诚溶剂制造有限公司55,506,995.9555,506,995.95
浙江华海益生保健食品有限公司100,000.00100,000.00
临海华海商务咨询有限公司10,000.0010,000.00
浙江华海制药科技有限公司287,000,000.0013,000,000.00300,000,000.00
浙江华海投资管理有限公司100,040,000.00100,040,000.00
浙江华海生物科技有限公司337,000,000.00350,000,000.00687,000,000.00
华海日本药业株式会社25,419,468.047,000,000.0032,419,468.04
浙江华海企业管理有限公司45,000,000.0044,550,000.0089,550,000.00
临海华海投资管理合伙企业(有限合伙)[注2]450,000.00450,000.00
浙江华海文化发展有限公司3,600,000.001,550,000.005,150,000.00
华海药业欧洲责任有限公司13,845,698.8510,600,000.0024,445,698.85
普霖强生生物制药股份有限公司[注3]851,005,028.06851,005,028.06
赛斯尔擎生物技术(上海)有限公司8,000,000.005,000,000.0013,000,000.00
临海华海奥科投资合伙企业(有限合伙)[注4]450,000.00450,000.00
合计2,983,551,688.64868,202,568.343,000,000.003,848,754,256.98

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
上海宇海投资管理有限公司875,796.5126,688.92902,485.43
临海海盛股权投资管理有限公司5,117,595.05179,814.725,297,409.77
小计5,993,391.56206,503.646,199,895.20
二、联营企业
Eutilex Co., Ltd184,984,935.70325,533.00-27,072,115.71-783,357.6210,949,089.66167,753,019.03
杭州多禧生物科技有限公司37,057,437.75-924,004.851,167,929.8037,301,362.70
IVIEWTherapeutics,Inc.19,826,520.54-4,160,135.63-530,788.4115,135,596.50
湖北华海共同药业有限公司4,400,000.00-75,629.314,324,370.69
ELPIS BIOPHARMACEUTICALS102,496,500.00-2,419,465.91100,077,034.09
小计241,868,893.99106,896,500.00325,533.00-34,651,351.41-1,314,146.0312,117,019.46324,591,383.01
合计247,862,285.55106,896,500.00325,533.00-34,444,847.77-1,314,146.0312,117,019.46330,791,278.21

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,538,982,038.382,151,832,900.803,669,195,536.811,774,024,617.53
其他业务27,198,545.0415,846,954.4139,822,664.1315,405,425.11
合计4,566,180,583.422,167,679,855.213,709,018,200.941,789,430,042.64
合同分类合计
商品类型
原料药及中间体销售2,855,855,070.25
成品药销售1,683,126,968.13
其他23,923,946.86
小 计4,562,905,985.24
按经营地区分类
国内1,254,129,883.41
国外3,308,776,101.83
小 计4,562,905,985.24
按商品转让的时间分类
商品(在某一时点转让)4,562,905,985.24
服务(在某一时段内提供)
小 计4,562,905,985.24
合计
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益135,800,000.00200,200,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-34,546,996.85-23,857,603.81
处置长期股权投资产生的投资收益698,396.71
合计101,951,399.86176,342,396.19
项 目本期数上年同期数
人工支出91,875,273.6082,439,666.80
折旧摊销费40,567,491.0239,928,888.28
材料费用61,488,098.5832,850,532.75
临床试验及技术服务费43,565,369.6879,433,813.31
其他90,771,669.4340,640,026.66
合 计328,267,902.31275,292,927.80
项目金额说明
非流动资产处置损益6,271,083.15
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免508,037.29
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)131,185,220.59
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益443,615.56
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益53,175,466.81
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-57,503,520.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-19,389,941.40
少数股东权益影响额-1,134,867.76
合计113,555,094.08
报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润15.610.640.64
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.700.560.57
项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A929,815,152.20
非经常性损益B113,555,094.08
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B816,260,058.12
归属于公司普通股股东的期初净资产D5,609,632,141.69
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E240,158,287.73
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F1
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G264,474,190.40
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H6
其他股份支付本期摊销额增加的归属于公司普通股股东的净资产I15,712,750.71
股份支付本期摊销额增加净资产次月起至报告期期末的累计月数J16
少数股东增资较少的归属于公司普通股股东的净资产I23,408,464.74
股份支付本期摊销额增加净资产次月起至报告期期末的累计月数J26
因处置股权投资减少归属于公司普通股股东的净资产I3216,050.33
因处置股权投资减少归属于公司普通股股东的净资产次月起至报告期期末的累计月数J3
因联营企业其他股东增资导致公司按照持股比例计算应享有的份额增加的归属于公司普通股股东的净资产I41,167,929.80
因联营企业其他股东增资导致公司按照持股比例计算应享有的份额增加净资产次月起至报告期期末的累计月数J410
因联营企业其他股东增资导致公司按照持股比例计算应享有的份额增加的归属于公司普通股股东的净资产I510,733,039.33
因联营企业其他股东增资导致公司按照持股比例计算应享有的份额增加净资产次月起至报告期期末的累计月数J50.89[注]
因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动导致公司按照持股比例计算应享有的部分归属于公司普通股股东的净资产I6-1,314,146.03
因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动导致公司按照持股比例计算应享有的部分增加净资产次月起至报告期期末的累计月数J66
股份支付本期行权减少的归属于公司普通股股东的净资产I73,769,016.87
股份支付本期行权减少净资产次月起至报告期期末的累计月数J74
外币报表折算差额增加的归属于公司普通股股东的净资产I8-11,510,328.20
外币报表折算差额增加净资产次月起至报告期期末的累计月数J86
报告期月份数K12
加权平均净资产L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K5,957,570,225.52
加权平均净资产收益率M=A/L15.61%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L13.70%

[注] 由于该联营企业Eutilex Co., Ltd存在多次股权稀释月份按照加权平均计算

(2)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1) 基本每股收益的计算过程

项 目序号本期数(元)
归属于公司普通股股东的净利润A929,815,152.20
非经常性损益B113,555,094.08
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B816,260,058.12
期初股份总数D1,322,370,952.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E132,237,095.00
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K12.00
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J1,454,608,047.00
基本每股收益M=A/L0.64
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.56
项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A929,815,152.20
稀释性潜在普通股对净利润的影响数B-11,279,099.32
稀释后归属于公司普通股股东的净利润C=A-B941,094,251.52
非经常性损益D113,555,094.08
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润E=C-D827,539,157.44
发行在外的普通股加权平均数F1,454,608,047.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数G8,860,357.76
稀释后发行在外的普通股加权平均数H=F+G1,463,468,404.76
稀释每股收益M=C/H0.64
扣除非经常损益稀释每股收益N=E/H0.57

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录报告期内,在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告原件

  附件:公告原文
返回页顶