大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified Public Accountants（Special General Partnership）
中珠医疗控股股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明大华核字[2021]003413号
中珠医疗控股股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2020年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
1-2
| 二、 | 中珠医疗控股股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
3-5
第1页
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2021]003413号中珠医疗控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中珠医疗控股股份有限公司（以下简称中珠医疗）2020年度财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2021年04月27日签发了大华审字[2021]004604号保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017年修订)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司定期报告业务指南》的规定，就中珠医疗编制的2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中珠医疗管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中珠医疗2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中珠医疗实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
第 3 页
编制单位：中珠医疗控股股份有限公司单位：万元
| 资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | |||
2020
2020
| 年期初占用资金余额 | 年度占用累计发生金额（不含利息） |
2020
2020
| 年度占用资金的利息 | 年度偿还累计发生金额 |
2020
| 占用形成原因占用性质 |
珠海中珠集团股份有限公司控股股东其他应收款50,737.45 - - - 50,737.45股权转让非经营性占用潜江中珠实业有限公司上市公司实际控制人控制的企业不适用14,639.43 4,872.61 - 10,010.00 9,502.04
承担担保责任而
形成的债权
非经营性占用
———65,376.88 4,872.61 - 10,010.00 60,239.49 ——
总计2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
现大股东及其附属企业
第 4 页
| 资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | |||
2020
| 年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额（不含利息） |
2020
2020
| 度往来资金的利息 | 年度偿还累计发生金额 |
2020
| 往来形成原因往来性质 |
珠海中珠物业管理服务有限公司上市公司实际控制人控制的企业其他应收款
4.10 - - - 4.10
租赁及物业服务经营性往来阳江市浩晖房地产开发有限公司上市公司实际控制人控制的企业应收账款1,452.66 - - - 1,452.66建设管理服务经营性往来珠海市新依科蓝氧科技股份有限公司上市公司实际控制人控制的企业应收账款
20.00 - - 20.00 -
购销业务经营性往来四川汇诚医院管理有限公司上市公司实际控制人控制的企业应收账款
36.10 - - 10.00 26.10
购销业务经营性往来潜江中珠实业有限公司上市公司实际控制人控制的企业其他应收款
137.17 30.30 - 3.70 163.77
租赁及物业服务经营性往来珠海中珠红旗投资有限公司上市公司子公司其他应收款72,929.91 17,900.00 - 9,792.73 81,037.18资金往来非经营性往来珠海市春晓房地产投资有限公司上市公司子公司其他应收款34,790.54 2,613.02 - 63.02 37,340.54资金往来非经营性往来中珠（珠海）国际贸易有限公司上市公司子公司其他应收款10,827.88 9,900.00 - - 20,727.88资金往来非经营性往来珠海市泽泓企业管理有限公司上市公司子公司其他应收款- 20,000.00 - - 20,000.00资金往来非经营性往来深圳市一体医疗科技有限公司上市公司子公司其他应收款18,869.52 - - 2,000.00 16,869.52资金往来非经营性往来湖北潜江制药股份有限公司上市公司子公司其他应收款7,162.70 568.18 - 9.03 7,721.85资金往来非经营性往来珠海横琴新区中珠正泰医疗管理有限
上市公司子公司其他应收款- 29,580.00 - 23,551.99 6,028.01资金往来非经营性往来西安恒泰本草科技有限公司上市公司子公司其他应收款1,389.58 69.83 - - 1,459.41资金往来非经营性往来珠海中珠来泰药业有限公司上市公司子公司其他应收款1,450.00 - - - 1,450.00资金往来非经营性往来成都中珠健联基因科技有限责任公司上市公司子公司其他应收款
136.00 173.38 - 170.00 139.38
资金往来非经营性往来珠海市今朝科技有限公司上市公司子公司其他应收款- 1,603.00 - 1,565.00 38.00资金往来非经营性往来珠海中珠益民医院投资管理有限公司上市公司子公司其他应收款40,485.10 150.00 - 40,635.10 -资金往来非经营性往来广州新泰达生物科技有限公司上市公司子公司其他应收款3,945.96 162.23 - 4,108.19 -资金往来非经营性往来珠海中珠仁安健康管理有限公司上市公司子公司其他应收款2,600.00 20.00 - 2,620.00 -资金往来非经营性往来澳门仁方健康管理有限公司上市公司子公司其他应收款
3.43 - - 3.43 -
资金往来非经营性往来珠海中珠红旗投资有限公司上市公司子公司应收股利5,374.70 - - - 5,374.70资金往来非经营性往来横琴中珠融资租赁有限公司上市公司子公司应收股利
602.53 - - - 602.53
资金往来非经营性往来
大股东及其附
属企业
上市公司的子公司及其附属
企业
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| 资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | |||
2020
| 年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额（不含利息） |
2020
2020
| 度往来资金的利息 | 年度偿还累计发生金额 |
2020
| 往来形成原因往来性质 |
深圳市一体投资控股集团有限公司
持有上市公司
以上股份的法人控制的企业
其他应收款
43.56 - - - 43.56
应收补偿股份对应分红款
非经营性往来深圳市一体投资控股集团有限公司
持有上市公司5%以上股份的法人控制的企业
其他应收款
128.33 66.61 - - 194.94
租金及代垫水电
费
非经营性往来广元肿瘤医院
持有上市公司
5%5%
以上股份的法人控制的企业
一年内到期的非流动资产
2,502.21 - - 109.31 2,392.90售后回租非经营性往来深圳市微检科技有限公司
持有上市公司
| 5% |
| 5% |
以上股份的法人控制的企业
其他应收款
75.04 - - 75.04 -
代垫款项非经营性往来珠海中珠商业投资有限公司上市公司联营企业其他应收款
代支付地价款经营性往来珠海中珠商业投资有限公司上市公司联营企业应收利息
| 20,000.00 - - - 20,000.00 |
| - - 2,453.33 - 2,453.33 |
代支付地价款经营性往来
———224,967.02 82,836.55 2,453.33 84,736.54 225,520.36 ——
其他关联方及
其附属企业