铜陵精达特种电磁线股份有限公司2014年第三季度季报

           2014 年第三季度报告
铜陵精达特种电磁线股份有限公司
      2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、
    完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李晓、主管会计工作负责人储忠京及会计机构负责人（会计主管人员）储忠京
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                 本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                上年度末
                                                                         减(%)
总资产             4,929,654,779.10           4,969,393,673.49                     -0.80
归属于上市公       2,720,788,886.23           1,629,749,451.41                     66.95
司股东的净资
产
                   年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                   比上年同期增减(%)
                     （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生         701,816,125.40             179,155,343.41                   291.74
的现金流量净
额
                   年初至报告期末       上年初至上年报告期末         比上年同期增减
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                       （1-9 月）                （1-9 月）                      （%）
营业收入          7,114,624,692.77              6,904,368,720.09                          3.05
归属于上市公        121,060,780.79                111,034,797.25                          9.03
司股东的净利
润
归属于上市公           110,459,302.85                99,414,324.19                       11.11
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
加权平均净资                        6.73                      7.04         减少 0.31 个百分点
产收益率（%）
基本每股收益                    0.164                         0.156                       5.13
（元/股）
稀释每股收益                    0.164                         0.156                       5.13
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                      单位：元    币种：人民币
                              本期金额           年初至报告期末金                 说明
       项目
                            （7－9 月）            额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                   -1,816,266.26
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
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因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业     6,572,350.00          9,960,325.00
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其      861,639.54           2,312,277.05
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
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                 所得税影响额                 -612,610.34           -169,096.11
                 少数股东权益影响额          1,059,628.59            314,238.26
                 （税后）
                         合计                7,881,007.79         10,601,477.94
                 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
                     表
                                                                                                 单位：股
股东总数（户）                                                                                                    25,425
                                                  前十名股东持股情况
       股东名称            报告期内增     期末持股数    比例    持有有限售条          质押或冻结情况         股东性质
       （全称）                减             量        (%)       件股份数量      股份         数量
                                                                                  状态
特华投资控股有限公司       134,048,257    134,048,257   13.71      134,048,257    质押      134,048,257   境内非国有法人
华安财产保险股份有限公               0    108,000,000   11.05                0                        0   境内非国有法人
                                                                                    无
司
铜陵精达铜材（集团）有                0   96,589,600     9.88                0             90,300,000     境内非国有法人
                                                                                  质押
限责任公司
大连饰家源有限公司          45,576,407    45,576,407     4.66       45,576,407    质押     45,576,407     境内非国有法人
深圳市庆安投资有限公司      45,576,407    45,576,407     4.66       45,576,407    质押     45,576,407     境内非国有法人
大连祥溢投资有限公司        42,895,442    42,895,442     4.39       42,895,442    质押     42,895,442     境内非国有法人
山西信托股份有限公司－               0    21,751,952     2.22                0                      0           未知
                                                                                   无
创富 1 号集合资金信托
齐鲁证券有限公司                     0    20,796,438     2.13                0     无               0           未知
梅元鼎                        -405,300    19,594,700     2.00                0     无               0       境内自然人
广州市特华投资管理有限               0    17,870,837     1.83                0             17,870,837     境内非国有法人
                                                                                  质押
公司
                                           前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                               持有无限售条件流通股                  股份种类及数量
                                                             的数量                    种类              数量
华安财产保险股份有限公司                                         108,000,000       人民币普通股            108,000,000
铜陵精达铜材（集团）有限责任公司                                  96,589,600       人民币普通股             96,589,600
山西信托股份有限公司－创富 1 号集合资金信托                       21,751,952       人民币普通股             21,751,952
齐鲁证券有限公司                                                  20,796,438       人民币普通股             20,796,438
梅元鼎                                                            19,594,700       人民币普通股             19,594,700
广州市特华投资管理有限公司                                        17,870,837       人民币普通股             17,870,837
华宝信托有限责任公司                                              14,173,800       人民币普通股             14,173,800
中国工商银行－融通动力先锋股票型证券投资基金                       8,937,035       人民币普通股              8,937,035
李欢                                                               7,306,300       人民币普通股              7,306,300
平安信托有限责任公司－睿富二号                                     7,000,000       人民币普通股              7,000,000
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上述股东关联关系或一致行动的说明                        1、本公司前十名股东中，特华投资控股有限公司、华安财产保险股
                                                        份有限公司和广州市特华投资管理有限公司存在着关联关系，属于
                                                        《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,本公司未知前十大股
                                                        东中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
                                                        法》规定的一致行动人情况。
                                                        2、本公司前十名无限售条件股东中，华安财产保险股份有限公司和
                                                        广州市特华投资管理有限公司存在着关联关系，属于《上市公司收购
                                                        管理办法》规定的一致行动人,本公司未知前十大无限售条件股东中
                                                        其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规
                                                        定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                  不适用
              三、 重要事项
              3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
              √适用 □不适用
              1、报告期内，资产负债表项目结构大幅变动原因分析
     序号         项目              期末数（元）       占资产比例        期初数（元）     占资产比    增减变动
      1     货币资金                753,102,173.66           15.28%      488,843,659.38     例9.84%      55.28%
      2     应收票据                422,575,643.84            8.57%      831,940,109.22     16.74%      -48.81%
      3     其他流动资产            176,000,000.00            3.57%                          0.00%       不适用
      4     可供出售金融资产        121,540,000.00            2.47%                          0.00%       不适用
      5     在建工程                   6,089,279.41           0.12%       28,023,292.38      0.56%      -78.57%
      6     短期借款               1,062,859,155.81          21.56%      2,147,178,865.     43.21%      -50.10%
      7     应付票据                433,321,329.00            8.79%
                                                                         169,366,380.37      3.41%      157.77%
      8     应付账款                211,378,440.14            4.29%      455,189,739.86      9.16%      -53.17%
      9     预收款项                   1,387,249.67           0.03%       81,749,438.72      1.65%      -98.18%
      10    应付利息                                          0.00%        2,610,123.43      0.05%     -100.00%
      11    应付股利                   5,263,053.90           0.11%                          0.00%       不适用
      12    其他流动负债             17,154,983.74            0.35%        3,229,933.60      0.06%      483.33%
      13    实收资本                977,662,123.00           19.83%      709,565,610.00     14.28%       38.87%
      14    资本公积                960,025,993.54           18.23%      182,686,184.50      3.68%      395.38%
                  （1）报告期内货币资金增加主要是本期增发资金到账所致；
                  （2）报告期内应收票据减少主要是本期票据贴现利率下降，应收票据贴现增加所致；
                  （3）报告期内其他流动资产增加主要是本期委托贷款发放所致；
                  （4）报告期内可供出售金融资产增加主要是本期执行新准则所致；
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                 （5）报告期内在建工程减少主要是本期在建工程完工所致；
                 （6）报告期内短期借款减少主要是本期公司用募集资金偿还银行贷款所致；
                 （7）报告期内应付票据增加主要是本期票据贴现利率下降，子公司对供应商支付银行票据
           增加所致；
                 （8）报告期内应付账款减少主要是本期期末备货提前支付供应商货款所致；
                 （9）报告期内预收款项减少主要是本期客户点铜量减少所致；
                 （10）报告期内应付利息减少主要是本期偿还贷款所致；
                 （11）报告期内应付股利增加主要是子公司恒丰公司股东何如森根据收购协议规定分红给
           公司免息使用一年所致；
                 （12）报告期内其他流动负债增加主要是本期计提各项费用增加所致；
                 （13）报告期内实收资本增加主要是本期股票增发完成所致；
                 （14）报告期内资本公积增加主要是本期股票增发完成所致。
           2、报告期内，利润表项目大幅变动原因分析
            序号                    科目             2014 年 1-9 月        2013 年 1－9 月    增减变化
             1      营业税金及附加                     11,190,071.21          8,439,009.91       32.60%
             2      资产减值损失                       -1,686,018.77          1,870,181.72     -190.15%
             3      公允价值变动收益                       -9,675.00            740,675.00     -101.31%
             4      投资收益                            9,970,000.00            110,850.00     8894.14%
             5      营业外收入                          3,197,437.32         11,150,963.85      -71.33%
             6      营业外支出                          2,556,284.38            549,580.52      365.13%
                 （1）报告期内营业税金及附加增加主要是营业税增加所致；
                 （2）报告期内资产减值损失减少主要是应收款项减少所致；
                 （3）报告期内公允价值变动收益增加主要是未平仓期货交易浮动盈亏减少所致；
                 （4）报告期内投资收益增加是本期期货平仓盈利增加所致；
                 （5）报告期内营业外收入减少主要是本期政府补贴减少所致；
                 （6）报告期内营业外支出增加主要是本期处置设备所致。
           3、报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析
序号                           科          目                         2014 年 1－9 月   2013 年 1－9 月   增减变化
 1     收到的税费返还                                                                        547,552.41    -100.00%
                                                      8 / 22
                                            2014 年第三季度报告
2   收到其他与经营活动有关的现金                                   17,170,208.63     8,584,149.98     100.02%
3   取得投资收益收到的现金                                          9,970,000.00       110,850.00   8894.14%
4   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额             23,124,215.43     2,507,700.71     822.13%
5   收到其他与投资活动有关的现金                                   98,600,000.00   302,400,000.00     -67.39%
6   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 47,830,313.14    90,673,440.15     -47.25%
7   投资支付的现金                                                121,540,000.00                      不适用
8   吸收投资收到的现金                                            984,169,966.23     5,668,278.66   17262.77%
9   支付其他与筹资活动有关的现金                                   97,600,000.00    57,996,294.57     68.29%
               （1）报告期内收到的税费返还本期与去年同期相比减少主要是子公司退税减少所致；
               （2）报告期内收到其他与经营活动有关的现金与去年同期相比增加主要是往来资金增加所
    致；
               （3）报告期内取得投资收益收到的现金与去年同期相比增加主要是期货平仓盈利增加所致；
               （4）报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额与去年同期相比增
    加主要是子公司江苏公司处置设备所致；
               （5）报告期内收到其他与投资活动有关的现金与去年同期相比减少主要是上年同期委托贷
    款收回所致；
               （6）报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期与去年同期相比减
    少主要是本期设备购置减少所致；
               （7）报告期内投资支付的现金本期与去年同期相比增加主要是本期对民生电商投资所致；
               （8）报告期内吸收投资收到的现金本期与去年同期相比增加主要是本期股票增发完成所致；
               （9）报告期内支付其他与筹资活动有关的现金本期与去年同期相比增加主要是本期存单质
    押增加所致。
    3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
        □适用 √不适用
    3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
        □适用 √不适用
                                                  9 / 22
                                  2014 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
    警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
    自 2014 年 7 月 1 日起公司执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则
第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—
合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营
安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》。其中，执行修订后的《企业会
计准则第 2 号-长期股权投资》，仅对 2014 年 1-6 月可供出售金融资产和长期股权投资两个报
表项目金额产生影响，即公司对民生电商的投资由长期股权投资科目转为可供出售金融资产科
目，此项变动对公司 2013 年度及上年同期可供出售金融资产、长期股权投资、经营成果和现金
流量未产生影响。
    对本次会计政策变更之前财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允
价值计量、合营安排，以及在其他主体中权益的相关业务及事项，新准则的实施不会对 2013 年
度及上年同期公司财务报表项目金额产生影响。
                                         10 / 22
                                    2014 年第三季度报告
                                                                     铜陵精达特种电磁线股份
                                                          公司名称
                                                                     有限公司
                                                     法定代表人      李晓
                                                              日期   2014 年 10 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司
                                              单位：元      币种:人民币     审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                            年初余额
流动资产：
    货币资金                                753,102,173.66                      488,843,659.38
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                422,575,643.84                      831,940,109.22
    应收账款                             1,546,584,369.10                     1,584,808,100.49
    预付款项                                 96,662,552.13                       86,233,942.53
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                               40,251,125.46                       34,061,750.71
    买入返售金融资产
    存货                                    631,502,786.26                      745,011,080.87
    一年内到期的非流动资产
                                          11 / 22
                        2014 年第三季度报告
   其他流动资产                 176,000,000.00
     流动资产合计            3,666,678,650.45    3,770,898,643.20
非流动资产：
   发放委托贷款及垫款
   可供出售金融资产             121,540,000.00
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资
   投资性房地产
   固定资产                     931,004,430.11     966,258,236.75
   在建工程                       6,089,279.41     28,023,292.38
   工程物资
   固定资产清理                   5,043,175.91
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                      79,367,782.24     84,282,040.18
   开发支出
   商誉                          97,443,652.95     97,443,652.95
   长期待摊费用
   递延所得税资产                22,487,808.03     22,487,808.03
   其他非流动资产
     非流动资产合计          1,262,976,128.65    1,198,495,030.29
       资产总计              4,929,654,779.10    4,969,393,673.49
流动负债：
   短期借款                  1,062,859,155.81    2,147,178,865.49
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债                   122,275.00        112,600.00
   应付票据                     433,321,329.00     169,366,380.37
   应付账款                     211,378,440.14     455,189,739.86
   预收款项                       1,387,249.67     81,749,438.72
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                  37,693,831.28     48,907,706.09
                              12 / 22
                             2014 年第三季度报告
    应交税费                          12,344,130.85        12,045,275.22
    应付利息                                                 2,610,123.43
    应付股利                           5,263,053.90
    其他应付款                        69,309,444.18        78,637,557.04
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                      17,154,983.74          3,229,933.60
       流动负债合计               1,850,833,893.57       2,999,027,619.82
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                           484,929.94           655,289.80
    预计负债
    递延所得税负债                     3,570,490.78          3,570,490.78
    其他非流动负债                    13,954,663.90        13,954,663.90
       非流动负债合计                 18,010,084.62        18,180,444.48
         负债合计                 1,868,843,978.19       3,017,208,064.30
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）               977,662,123.00        709,565,610.00
    资本公积                         898,759,637.73        182,686,184.50
    减：库存股
    专项储备                                 89,097.70         89,097.70
    盈余公积                          59,252,678.70        59,252,678.70
    一般风险准备
    未分配利润                       785,025,349.10        678,155,880.51
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益        2,720,788,886.23       1,629,749,451.41
合计
    少数股东权益                     340,021,914.68        322,436,157.78
       所有者权益合计             3,060,810,800.91       1,952,185,609.19
负债和所有者权益总计              4,929,654,779.10       4,969,393,673.49
                                   13 / 22
                                   2014 年第三季度报告
法定代表人：李晓 主管会计工作负责人：储忠京 会计机构负责人：储忠京
                                   母公司资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司
                                               单位:元   币种:人民币 审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                     年初余额
流动资产：
    货币资金                              358,606,916.74                 178,414,325.30
    交易性金融资产
    应收票据                                 2,913,509.84                 95,264,944.72
    应收账款                                 2,110,109.97                  4,970,536.47
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                            688,374,786.18                 594,717,602.46
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                          176,000,000.00
      流动资产合计