精达股份2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600577                           公司简称：精达股份
          铜陵精达特种电磁线股份有限公司
                2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 10
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 一、 重要提示
 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
 1.3 公司负责人李晓、主管会计工作负责人储忠京及会计机构负责人（会计主管人员）储忠京保
     证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
 1.4 本公司第三季度报告未经审计。
 二、 公司主要财务数据和股东变化
 2.1 主要财务数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        本报告期末比上年度末增
                       本报告期末                  上年度末
                                                                                减(%)
总资产               4,641,268,651.65              4,462,877,886.80                         4.00
归属于上市公司股     2,829,406,221.02              2,767,849,043.21                         2.22
东的净资产
                     年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                          比上年同期增减(%)
                       （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的现       392,489,118.58               728,337,749.31                      -46.11
金流量净额
                     年初至报告期末       上年初至上年报告期末             比上年同期增减
                       （1-9 月）               （1-9 月）                     （%）
营业收入             5,897,818,803.04              6,372,693,539.96                      -7.45
归属于上市公司股       171,972,643.65               121,067,325.49                       42.05
东的净利润
归属于上市公司股       132,664,317.22                98,033,169.23                       35.33
东的扣除非经常性
损益的净利润
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加权平均净资产收                6.14                        4.33    增加 1.81 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/              0.088                       0.062                41.94
股）
稀释每股收益（元/              0.088                       0.062                41.94
股）
 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                            本期金额        年初至报告期末金额          说明
         项目
                          （7－9 月）           （1-9 月）
 非流动资产处置损益                                     49,295.82
 越权审批，或无正式批
 准文件，或偶发性的税
 收返还、减免
 计入当期损益的政府          5,000,000.00         13,702,500.00
 补助，但与公司正常经
 营业务密切相关，符合
 国家政策规定、按照一
 定标准定额或定量持
 续享受的政府补助除
 外
 计入当期损益的对非
 金融企业收取的资金
 占用费
 企业取得子公司、联营
 企业及合营企业的投
 资成本小于取得投资
 时应享有被投资单位
 可辨认净资产公允价
 值产生的收益
 非货币性资产交换损
 益
 委托他人投资或管理
 资产的损益
 因不可抗力因素，如遭
 受自然灾害而计提的
 各项资产减值准备
 债务重组损益
 企业重组费用，如安置
 职工的支出、整合费用
 等
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交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业       -691,535.55         13,894,860.51
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的     6,101,333.33          21,977,222.22
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其      -267,125.09           1,240,770.32
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额           -7,162,788.81         -9,727,711.63
少数股东权益影响额       -848,385.43         -1,828,610.81
（税后）
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                 合计                 2,131,498.45             39,308,326.43
       2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                单位：股
股东总数（户）                                                                                             141,680
                                          前十名股东持股情况
           股东名称            期末持股数量     比例    持有有限售             质押或冻结情况           股东性质
           （全称）                             (%)     条件股份数       股份状态          数量
                                                            量
特华投资控股有限公司            426,208,383     21.80   268,096,514                   387,996,514       境内非国
                                                                            质押
                                                                                                        有法人
铜陵精达铜材（集团）有限责任    165,519,130      8.47               0                 101,000,000       境内非国
                                                                            质押
公司                                                                                                    有法人
深圳市庆安投资有限公司           91,152,814      4.66       91,152,814                 91,152,814       境内非国
                                                                            质押
                                                                                                        有法人
大连饰家源有限公司               91,152,814      4.66       91,152,814                 91,152,814       境内非国
                                                                            质押
                                                                                                        有法人
大连祥溢投资有限公司             85,790,884      4.39       85,790,884                 85,790,884       境内非国
                                                                            质押
                                                                                                        有法人
王琤                             60,019,900      3.07               0                  36,000,000       境内自然
                                                                            质押
                                                                                                          人
广州市特华投资管理有限公司       35,741,674      1.83               0                  35,000,000       境内非国
                                                                            质押
                                                                                                        有法人
华安财产保险股份有限公司－       19,445,729      0.99               0                              0    境内非国
                                                                            无
自有资金                                                                                                有法人
北信瑞丰基金－工商银行－北         6,591,000     0.34               0                              0       未知
                                                                            无
信瑞丰丰庆 95 号资产管理计划
中国证券金融股份有限公司           5,289,600     0.27               0       无                     0    国有法人
                                     前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                      持有无限售条件流通股的数                股份种类及数量
                                                        量                          种类                数量
铜陵精达铜材（集团）有限责任公司                              165,519,130      人民币普通股         165,519,130
特华投资控股有限公司                                          158,111,869      人民币普通股         158,111,869
王琤                                                           60,019,900      人民币普通股            60,019,900
广州市特华投资管理有限公司                                     35,741,674      人民币普通股            35,741,674
华安财产保险股份有限公司－自有资金                             19,445,729      人民币普通股            19,445,729
北信瑞丰基金－工商银行－北信瑞丰丰庆 95                         6,591,000                               6,591,000
                                                                               人民币普通股
号资产管理计划
中国证券金融股份有限公司                                        5,289,600      人民币普通股             5,289,600
张婷                                                            4,940,015      人民币普通股             4,940,015
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT                                4,513,963      人民币普通股             4,513,963
                                                   6 / 23
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路云龙                                                          4,300,000      人民币普通股           4,300,000
上述股东关联关系或一致行动的说明             前十名股东中特华投资控股有限公司、广州市特华投资管理有限公
                                             司和华安财产保险股份有限公司为关联公司，与其他七名股东之间
                                             不存在关联关系，不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
                                             中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未
                                             知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》及《上市公司
                                             收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明       无
         2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
             况表
         □适用 √不适用
         三、 重要事项
         3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
         √适用 □不适用
         1、报告期内，资产负债表项目结构大幅变动原因分析
 序           项目          期末数（元）          占资产比例        期初数（元）     占资产比      增减变动
 号      货币资金           808,682,248.80            17.42%        585,362,387.65     13.12%           32.77%
  2      衍生金融资产            21,340.00             0.00%            564,700.00       0.01%        -100.00%
  3      应收利息                                      0.00%          4,737,305.56       0.11%        -100.00%
  4      其他流动资产       128,032,937.26             2.76%        342,414,985.90       7.67%         -64.02%
  5      其他非流动资产                                0.00%          9,747,541.03       0.22%        -100.00%
  6      应付账款           438,295,986.65             9.44%        254,836,834.72       5.71%          65.32%
  7      应交税费            24,471,171.80             0.53%         39,748,108.76       0.89%         -40.45%
  8      其他综合收益        10,604,799.90             0.23%          3,700,810.98       0.08%         187.50%
         （1）报告期内货币资金增加主要是公司委托贷款资金部分收回所致；
         （2）报告期内衍生金融资产减少主要是本期期货浮动盈亏变化所致；
         （3）报告期内应收利息减少主要是本期利息收到所致；
         （4）报告期内其他流动资产减少主要是本期委托贷款收回所致；
         （5）报告期内其他非流动资产减少主要是本期公司支付设备款所致；
         （6）报告期内应付账款增加主要是本期与供应商结算期变化所致；
         （7）报告期内应交税费减少主要是本期税款缴纳所致；
         （8）报告期内其他综合收益增加主要是本期人民币汇率变动所致。
         2、报告期内，利润表项目大幅变动原因分析
 序号                科目          2016 年 1－9 月（元）        2015 年 1－9 月（元）            增减变化
  1      资产减值损失                        -2,745,666.73               12,109,203.78                -122.67%
                                                     7 / 23
                                             2016 年第三季度报告
     2    公允价值变动收益                    -543,360.00                    203,150.00              -367.47%
     3    投资收益                          36,415,442.73                 21,044,676.08                73.04%
     4    营业外收入                        15,948,883.60                  3,624,440.77               340.04%
     5    营业外支出                           956,317.46                  5,530,155.90               -82.71%
     6    所得税费用                        59,654,394.12                 37,107,785.82                60.76%
          （1）报告期内资产减值损失减少主要是本期单独计提坏账准备的应收款项收回所致；
          （2）报告期内公允价值变动收益减少主要是铜原料保值期货交易量下降所致；
          （3）报告期内投资收益主要是本期出售民生电子商务有限责任公司股权所致；
          （4）报告期内营业外收入增加主要是本期政府补贴增加所致；；
          （5）报告期内营业外支出减少主要是本期处置资产减少所致；
          （6）报告期内所得税费用增加主要是本期利润增加所致。
          3、报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析
                                                              2016 年 1－9 月      2015 年 1－9 月
序号                          科   目                                                                 增减变化
                                                                  （元）               （元）
 1       取得投资收益收到的现金                                    34,047,333.67    25,265,092.53        34.76%
 2       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金               638,300.00      6,504,979.84      -90.19%
 3       净额                                                      30,383,226.44    57,380,930.08       -47.05%
 4       取得借款收到的现金                                   516,000,000.00       1,429,421,843.3      -63.90%
 5       收到其他与筹资活动有关的现金                         165,652,866.85        279,580,745.03      -40.75%
 6       偿还债务支付的现金                                   551,062,101.48       2,022,038,290.0      -72.75%
 7       支付其他与筹资活动有关的现金                         168,690,799.49                     0      -20.80%
          （1）报告期内取得投资收益收到的现金增加主要是出售民生电子商务有限责任公司股权所致；
          （2）报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金减少主要是本期处置资产减少
          所致；
          （3）报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期与去年同期相比减少主要
          是本期子公司固定资产投资减少所致；
          （4）报告期内取得借款收到的现金本期减少主要是本期铜价下降银行借款减少所致；
          （5）报告期内收到其他与筹资活动有关的现金本期减少主要是本期开具银行承兑汇票保证金减少
          所致；
          （6）报告期内偿还债务支付的现金本期减少主要是本期偿还贷款减少所致；
          （7）报告期内支付其他与筹资活动有关的现金本期减少主要是本期开具银行承兑汇票保证金减少
          所致。
          3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
          √适用 □不适用
              公司因筹划发行股份收购资产的重大事项，公司股票已于 2016 年 5 月 3 日起停牌。该事项已
          于 2016 年 5 月 7 日进入重大资产重组程序，公司发布了《重大资产重组停牌公告》（并申请公司
          股票自 2016 年 5 月 9 日起停牌不超过一个月，公司已按规定每五个交易日发布一次《重大资产重
          组进展公告》。
                                                   8 / 23
                                    2016 年第三季度报告
    2016 年 7 月 5 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于公司重大资产重组继续停
牌的议案》，申请公司股票自 2016 年 7 月 7 日起预计继续停牌不超过 1 个月。
    2016 年 7 月 20 日，公司召开了第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司重大资产
重组继续停牌的议案》及《关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》，申请公司股
票自 2016 年 8 月 7 日起继续停牌。公司已于 2016 年 8 月 3 日 10:00-11:00 通过网络互动方式召
开投资者说明会，就本次重大资产重组的有关情况与投资者进行了沟通与交流，具体内容详见上
海证券交易所上证 e 互动平台“上证 e 访谈”栏目。
    2016 年 8 月 5 日公司召开了 2016 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于公司重大资
产重组继续停牌的议案》，经上海证券交易所审核批准，公司股票自 2016 年 8 月 7 日起继续停牌，
预计继续停牌时间不超过 2 个月。2016 年 8 月 5 日，公司与本次重大资产重组其中的主要交易对
象 Highlight Vision Limited（HK）签署了《资产购买框架协议》。
    因公司无法在停牌期满 4 个月内披露重大资产重组预案，公司于 2016 年 9 月 6 日披露了《关
于重大资产重组继续停牌的公告》。停牌期间，公司根据重大资产重组的进展情况，及时履行信
息披露义务，每五个交易日发布一次重大资产重组进展公告。
    2016 年 9 月 29 日公司召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于铜陵精达特种电
磁线股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其摘要，并
于 2016 年 9 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海
证券交易所网站披露了相关公告。
  2016 年 10 月 18 日，公司收到上海证券交易所下发的《关于对铜陵精达特种电磁线股份有限公
司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》（上证公函
[2016]2207 号），公司收到《问询函》后，正积极组织中介机构等各方共同对《问询函》中涉及
的问题进行逐项落实。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东特华投资控股有限公司承诺其认购的股份自公司 2014 年非公开发行股票结束之日
起三十六个月内不得转让。承诺时间：2013 年 10 月 22 日，承诺期间：36 个月（2014 年 8 月 13
日至 2017 年 8 月 12 日）。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                     铜陵精达特种电磁线股份
                                                          公司名称
                                                                     有限公司
                                                     法定代表人      李晓
                                                             日期    2016 年 10 月 28 日
                                          9 / 23
                                    2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:铜陵精达特种电磁线股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额             年初余额
流动资产：
  货币资金                                          808,682,248.80     585,362,387.65
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产                                            21,340.00        564,700.00
  应收票据                                          298,299,601.53     309,608,209.00
  应收账款                                     1,174,657,950.42       1,132,837,811.29
  预付款项                                           58,910,117.92      45,431,211.21
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                               4,737,305.56
  应收股利
  其他应收款                                         47,325,956.84      35,606,678.94
  买入返售金融资产
  存货                                              517,841,359.30     508,766,311.90
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      128,032,937.26     342,414,985.90
    流动资产合计                               3,033,771,512.07       2,965,329,601.45
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                  490,937,981.20     366,341,981.20
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        4,847,112.49       4,847,112.49
  投资性房地产
  固定资产                                          877,763,639.28     882,538,118.22
  在建工程                                           24,563,633.25      24,530,758.33
                                          10 / 23
                                 2016 年第三季度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        86,625,656.37       86,915,240.83
  开发支出
  商誉                                            97,443,652.95       97,443,652.95
  长期待摊费用                                         131,583.74
  递延所得税资产                                  25,183,880.30       25,183,880.30
  其他非流动资产                                                       9,747,541.03
   非流动资产合计                           1,607,497,139.58        1,497,548,285.35
     资产总计                               4,641,268,651.65        4,462,877,886.80
流动负债：
  短期借款                                       457,900,632.63      492,962,734.11
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       376,705,601.74      419,232,075.84
  应付账款                                       438,295,986.65      254,836,834.72
  预收款项                                        35,693,226.89       42,456,433.68
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    57,174,429.52       63,955,984.82
  应交税费                                        24,471,171.80       39,748,108.76
  应付利息                                         1,303,582.27        1,305,355.24
  应付股利
  其他应付款                                      40,517,244.47       30,911,964.36
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                     1,197,011.37
   流动负债合计                             1,433,258,887.34        1,345,409,491.53
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
                                       11 / 23
                                  2016 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          9,938,218.23             10,758,218.23
  递延所得税负债                                    2,593,057.57              2,593,057.57
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 12,531,275.80             13,351,275.80
      负债合计                               1,445,790,163.14             1,358,760,767.33
所有者权益
  股本                                       1,955,324,246.00             1,955,324,246.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                         22,834,073.14             22,834,073.14
  减：库存股
  其他综合收益                                     10,604,799.90              3,700,810.98
  专项储备                                              261,482.01              261,482.01
  盈余公积                                         85,618,220.10             85,618,220.10
  一般风险准备
  未分配利润                                      754,763,399.87            700,110,210.98
  归属于母公司所有者权益合计                 2,829,406,221.02             2,767,849,043.21
  少数股东权益                                    366,072,267.49            336,268,076.26
    所有者权益合计                           3,195,478,488.51             3,104,117,119.47
      负债和所有者权益总计                   4,641,268,651.65             4,462,877,886.80
法定代表人：李晓         主管会计工作负责人：储忠京             会计机构负责人：储忠京