海螺水泥2018年半年度报告

AnhuiConchCementCompanyLimited

（A股：600585H股：00914）

2018年半年度报告

中国·安徽·芜湖

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、本公司独立非执行董事戴国良先生因公务出差未能亲自出席七届六次董事会会议，其委托和授权本公司独立非执行董事杨棉之先生出席会议并代其行使表决权。

三、本半年度报告所载的会计资料未经审计。四、本公司董事长高登榜先生、主管会计工作负责人吴斌先生及会计机构负责人刘剡女

士声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。五、报告期内，不存在控股股东及其关联方非经营性占用本公司资金的情况。六、报告期内，不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

七、除非另有说明，本报告内所有财务数据均系按照中国会计准则编制，货币单位均为人民币。

目录

一、释义………………………………………………………………………3

一、释义………………………………………………………………………3

二、公司简介和主要财务指标………………………………………………5

三、公司业务概要……………………………………………………………8

四、经营情况讨论与分析……………………………………………………10

五、董事会报告………………………………………………………………18

六、重要事项…………………………………………………………………20

七、股份变动及股东情况……………………………………………………38

八、董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………………42

九、公司债券相关情况………………………………………………………44

十、财务会计报告（未经审计）……………………………………………48

十一、备查文件目录………………………………………………………202

一、释义

本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下意义：

本公司/公司/海螺水泥：	安徽海螺水泥股份有限公司
本集团：	本公司及其附属子公司
董事会：	本公司董事会
董事：	本公司董事
监事会：	本公司监事会
监事：	本公司监事
海螺集团：	安徽海螺集团有限责任公司
海创投资：	安徽海螺创业投资有限责任公司
海螺创业：	中国海螺创业控股有限公司
海创实业：	芜湖海创实业有限责任公司
海螺设计院：	安徽海螺建材设计研究院有限责任公司
海一航运：	上海海一航运有限公司
白马山水泥厂：	安徽海螺水泥股份有限公司白马山水泥厂
铜陵海螺：	铜陵海螺水泥有限责任公司
马德望海螺：	马德望海螺水泥有限公司(BattambangConchCementCo.,Ltd)
北苏海螺：	北苏拉威西海螺水泥有限公司(ConchNorthSulawesiCement,PT)
伏尔加海螺：	伏尔加海螺水泥有限责任公司（ConchCementVolgaCo.,Ltd）
卡尔希海螺：	卡尔希海螺水泥外国企业有限责任公司（QarshiConchCementForeignEnterpriseCo.,Ltd.）
新力金融：	安徽新力金融股份有限公司，系一家于上交所上市之公司(原名称为“安徽巢东水泥股份有限公司”，原股份简称为“巢东股份”，股份代码：600318)
西部水泥：	中国西部水泥有限公司，系一家于联交所上市之公司，股份代码：2233

区域管理委员会：

区域管理委员会：	本公司为加强对子公司的管理，提高管理效率，将某一省份或相邻地区的若干子公司作为一个区域管理单位，实行区域管理所专门成立的管理机构
审核委员会：	董事会辖下审核委员会
报告期：	2018年1月1日至2018年6月30日之期间
A股：	本公司股本中每股面值人民币1.00元的在上交所上市的普通股，以人民币认购及交易
H股：	本公司股本中每股面值人民币1.00元的在联交所上市的外资股，以港币认购及交易
联交所：	香港联合交易所有限公司
联交所上市规则：	联交所证券上市规则
证券及期货条例：	证券及期货条例（香港法例第571章）
上交所：	上海证券交易所
上交所上市规则：	上交所股票上市规则
熟料：	水泥生产过程中的半制成品
香港：	中国香港特别行政区
元：	人民币元，中国之法定货币单位
中国：	中华人民共和国
公司章程：	本公司之章程

二、公司简介和主要财务指标

（一）	公司法定中文名称：	安徽海螺水泥股份有限公司
	公司法定英文名称：	ANHUICONCHCEMENTCOMPANYLIMITED
	英文名称缩写：	CONCHCEMENT

（二）

公司法定代表人：

高登榜

（三）	董事会秘书（公司秘书）：	虞水（代行）
	电话：	00865538398976
	传真：	00865538398931
	公司秘书（香港）：	赵不渝
	电话：	0085221113220
	传真：	0085221113299
	证券事务代表：	廖丹
	电话：	00865538398911
	传真：	00865538398931
	电子信箱：	[e-mail]

（四）	公司注册地址：	中国安徽省芜湖市文化路39号
	公司办公地址：	中国安徽省芜湖市文化路39号
	邮政编码：	241000
	公司电子信箱：	[e-mail]
	公司网址：	http://www.conch.cn
	香港业务联系地址：	香港中环康乐广场1号怡和大厦40楼

（五）	公司选定的信息披露报纸：	《上海证券报》、《证券时报》
	登载本报告的网站的网址：	http://www.sse.com.cn
	公司半年度报告备置地点：	本公司董事会秘书室、上交所

（六）	公司股票上市交易所：
	H股：	联交所
	股票代码：	00914
	股票简称：	海螺水泥
	A股：	上交所
	股票代码：	600585
	股票简称：	海螺水泥

（七）

（七）	国际审计师：	毕马威会计师事务所
		香港中环遮打道10号太子大厦8楼
	中国审计师：	毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
		中国北京市东长安街1号东方广场东2座8楼

（八）	H股过户登记处：	香港证券登记有限公司
		香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼

（九）按中国会计准则编制的会计资料表一：

项目	2018年6月30日（千元）（未经审计）	2017年12月31日（千元）	报告期末比年初数增减（%）
总资产	124,326,896	122,142,585	1.79
归属于上市公司股东的净资产	95,918,403	89,406,295	7.28

表二：

项目	2018年1-6月（千元）（未经审计）	2017年1-6月（千元）（未经审计）	报告期比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额	11,946,486	5,047,043	136.70
营业收入	45,742,247	31,907,916	43.36
归属于上市公司股东的净利润	12,942,089	6,716,723	92.68
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润	12,744,902	5,123,433	148.76
基本每股收益（元/股）	2.44	1.27	92.68
稀释每股收益（元/股）	2.44	1.27	92.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	2.41	0.97	148.76
加权平均净资产收益率（％）	13.65	8.46	上升5.19个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％）	13.45	6.45	上升7.00个百分点

表三：

本报告期非经常性损益项目	数额（千元）（未经审计）
（1）处置非流动资产的损益	-1,686

（2）政府补助

（2）政府补助	204,200
（3）持有交易性金融资产公允价值变动损益及处置交易性金融资产、其他权益工具投资取得的收益	29,985
（4）委托他人投资或管理资产的损益	59,682
（5）受托经营取得的托管费收入	564
（6）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	925
（7）除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-28,294
（8）非经常性损益所得税影响数	-65,808
（9）非经常性损益对少数股东权益的影响数	-2,381
合计	197,187

（十）按国际财务报告准则编制的财务概要

项目	2018年1-6月（千元）（未经审计）	2017年1-6月（千元）（未经审计）	报告期比上年同期增减（%）
营业收入	45,742,247	31,907,916	43.36
归属于上市公司股东的净利润	12,964,099	6,738,733	92.38
	2018年6月30日（千元）（未经审计）	2017年12月31日（千元）	报告期末比年初数增减（%）
总资产	124,326,896	122,142,585	1.79
总负债	25,631,047	30,453,291	-15.83

（十一）按中国会计准则编制的合并会计报表与根据国际财务报告准则编制的合并会计报表的差异说明

	归属于上市公司股东之净利润		归属于上市公司股东之股东权益
	2018年1-6月（千元）（未经审计）	2017年1-6月（千元）（未经审计）	2018年	2017年
			6月30日（千元）（未经审计）	12月31日（千元）
按中国会计准则编制的法定财务报表所载之金额	12,942,089	6,716,723	95,918,403	89,406,295
－按国际财务报告准则递延确认的不属于《企业会计准则第16号——政府补助》规范下的项目	22,010	22,010	-234,339	-256,348
按国际财务报告准则编制之金额	12,964,099	6,738,733	95,684,064	89,149,947

三、公司业务概要

（一）水泥行业概况

2018年上半年，水泥行业总体运行情况良好，但区域间市场分化较为明显，南强北弱

的特点愈加明显。从供给端来看，行业错峰生产日益常态化，地方政府的调控机制更加灵活多样，部分地区将错峰生产和大气污染防治有机结合，改善环境的同时有效减少产品供给；中央环保督察“回头看”全面启动，强化了对问题企业的问责追责，促使落后产

能加快退出，推动水泥行业转型升级。从需求端来看，中国固定资产投资增速回落，基建投资增速放缓，房地产投资依然保持较好的增长势头，水泥市场需求相对稳定，上半年全国水泥产量约为9.97亿吨，同比下降0.6%。上半年水泥行业供求关系持续改善，

使得产品价格同比涨幅较大，行业盈利水平大幅提升。（数据来源：数字水泥网）

（二）公司主要业务介绍报告期内，本集团的主营业务为水泥、商品熟料及骨料的生产、销售。根据市场需求，

本集团的水泥品种主要包括42.5级水泥、32.5R级水泥及52.5级水泥，产品广泛用于

国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、水利工程等大型工程项目，以及城市房地产开发、水泥制品和农村市场等。

水泥属于基础原材料行业，是区域性产品，其销售半径受制于运输方式及当地水泥价格，经营模式有别于日常消费品。本集团采取直销为主、经销为辅的营销模式，在中国及海

外所覆盖的市场区域设立500多个市场部，建立了较为完善的营销网络。同时，本集团不断完善“T”型发展战略，在长江中下游及沿海大力推进建设或租赁中转库等水路上岸

通道，进一步完善市场布局，提升市场控制力。报告期内，本集团不断优化完善国内外市场布局，积极延伸上下游产业链，稳步实施发

展战略。（三）报告期内公司主要资产变化

报告期内，本集团交易性金融资产余额较年初增加3,229万元，以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产余额较年初减少

万元，其他权益工具投资余额较年初增加40,110万元，可供出售金融资产余额较年初减少46,141万元，主要是根据财政部2017

年修订的《企业会计准则第37号—金融工具列报》准则要求对相关金融资产列报变化所致；投资性房地产余额较年初上升42.25%，主要是因为报告期内子公司部分闲置房

屋建筑物对外出租所致。除此之外，本集团固定资产、无形资产等主要资产未发生重大变化。

（四）报告期内公司核心竞争力的变化公司自1997年上市以来，集中精力做大做强水泥主业，注重自主创新、科技创新，大

力推进环保节能技术应用，发展循环经济。经过二十多年的持续、健康、稳健发展，通过不断加强内部管理，推进技术创新，创建了具有特色的“海螺模式”，形成了较强的资

源优势、技术优势、人才优势、资金优势、市场优势和品牌优势。本集团在新型干法水泥工艺技术创新、节能降耗技术利用方面位于行业前列，通过技术

升级改造和持续加大安全环保管理，提升公司内部运营质量，进一步巩固提升上述各项竞争优势，保障本集团的核心竞争力；推进信息化、智能化工厂建设，提升竞争实力，确保本集团在行业内的成本领先优势。

四、经营情况讨论与分析

2018年上半年经营状况分析（一）经营发展概述

2018年上半年，面对国家供给侧结构性改革不断深入、环保管控力度持续加大、行业常态化实施错峰生产等新形势,本集团努力克服原燃材料价格上涨等不利因素影响，强化市场供求形势研判，坚持“一区一策、一厂一策、差别施策”营销策略，合理把握产销节奏，抓住市场有效需求，公司销量稳步增长，产品价格大幅提升；通过统筹大宗原燃材料采购和优化资源配置，强化指标管控和生产运行管理，运营质量不断提高，经营业绩大幅提升。

报告期内，本集团按中国会计准则编制的主营业务收入为447.99亿元，较上年同期增

加44.58%；归属于上市公司股东的净利润为129.42亿元，较上年同期增加92.68%；每

股盈利2.44元，较上年同期上升1.17元/股。按国际财务报告准则编制的营业收入为457.42亿元，较上年同期增加43.36%；归属于上市公司股东的净利润为129.64亿元，较上年同期增加92.38%；每股盈利2.45元。

报告期内，本集团持续做好国内项目建设，乐清海螺水泥有限责任公司二期水泥磨建成投产；江华海螺水泥有限责任公司、阳春海螺水泥有限责任公司、建德海螺水泥有限责任公司等3个骨料项目建成投产，重庆海螺水泥有限责任公司、兴安海螺水泥有限责任公司等4家骨料项目和巴中海螺建材有限责任公司商混项目陆续开工建设。

本集团积极推进海外项目建设，柬埔寨马德望海螺1条熟料生产线、2台水泥磨顺利建成投产，印尼北苏海螺主体工程已完工，即将建成投产，老挝琅勃拉邦海螺水泥有限公司（“琅勃拉邦海螺”）项目工程建设进入施工高峰期，缅甸海螺（曼德勒）水泥有限公司（“曼德勒海螺”）项目已开工建设，老挝万象海螺水泥有限公司、俄罗斯伏尔加海螺、乌兹别克斯坦卡尔希海螺等项目前期工作有序推进。

截至报告期末，公司熟料产能2.48亿吨，水泥产能3.44亿吨，骨料产能3,090万吨，商品混凝土60万立方米。

报告期内，本集团持续加强环保管理，加大环保投入，推进节能和环保技改，降低排放，同时充分配合长江段环境污染专项整治行动，为建设美丽中国积极履行企业的责任和义务。报告期内，本集团不仅在湿法脱硫技改方面取得重要成果，在熟料生产线电收尘改

造、装车机收尘技改、堆场无组织排放治理、噪音治理等方面亦开展了大量工作且减排成绩斐然。本集团在白马山水泥厂试点建设的“水泥窑烟气二氧化碳捕集纯化示范项目”(“CCS”)即将竣工试运行，为下一步碳减排项目推广应用奠定坚实基础。

（二）报告期内主要经营情况

、收入和成本分析主营业务分行业、分产品、分地区情况

主营业务分行业情况

主营业务分行业情况
分行业	营业收入（千元）			营业成本（千元）		毛利率（%）		营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）
建材行业	44,799,280			24,713,643		44.83		44.58	19.00	上升11.86个百分点
主营业务分产品情况
分产品			营业收入（千元）		营业成本（千元）		毛利率（%）	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）
42.5级水泥注1			28,157,963		15,384,326		45.36	53.38	23.63	13.15
32.5R级水泥			11,440,982		5,799,651		49.31	31.92	5.39	12.76
熟料			4,812,946		3,397,860		29.40	31.38	26.48	2.73
骨料及石子			345,239		99,618		71.15	18.41	-25.84	17.23
商品混凝土			42,150		32,188		23.63	-	-	-
主营业务分地区情况
分地区		营业收入（千元）		营业成本（千元）		毛利率（%）		营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）
东部区域注2		13,982,379		8,219,139		41.22		53.37	34.58	上升8.21个百分点
中部区域注3		12,885,245		6,681,135		48.15		42.99	10.02	上升15.54个百分点
南部区域注4		6,708,285		3,376,664		49.66		41.15	14.95	上升11.48个百分点
西部区域注5		9,897,789		5,472,508		44.71		42.22	14.36	上升13.47个百分点
出口		843,798		617,315		26.84		3.70	-4.13	上升5.98个百分点
海外		481,784		346,882		28.00		44.96	56.60	下降5.35个百分点

附注：1、42.5级水泥包括42.5级和42.5级以上的水泥；

2、东部区域主要包括江苏、浙江、上海、福建及山东等；

3、中部区域主要包括安徽、江西、湖南等；

4、南部区域主要包括广东及广西；

5、西部区域主要包括四川、重庆、贵州、云南、甘肃、陕西及新疆等。

分行业销售情况报告期内，本集团水泥和熟料合计净销量为1.43亿吨，同比增长6.87%,其中自产品销

量1.37亿吨。由于产品综合销价大幅上涨，产品综合毛利率为44.83%，较上年同期上

升11.86个百分点；其中自产自销产品综合毛利率为46.47%，较上年同期上升13.41个

百分点。分品种销售情况

42.5级水泥、32.5R级水泥、熟料毛利率同比分别上升13.15个百分点、12.76个百分点、

2.73个百分点。骨料及石子综合毛利率为71.15%，同比上升17.23个百分点，主要原因

是得益于国家和地方加强安全环保治理，骨料市场供求关系持续改善，公司进一步细分产品，产品销价大幅提升。

分地区销售情况报告期内，本集团受产品销售价格大幅上涨和销量增加影响，各区域销售金额同比涨幅

较大。东部、中部区域通过市场统筹运作，销量增长，销售价格大幅提升，销售金额同比分别

上升53.37%和42.99%，毛利率同比分别上升8.21和15.54个百分点。南部区域通过加强市场建设，销量增长，销售价格提升，销售金额同比上升41.15%，毛

利率同比上升11.48个百分点。

西部区域抓住行业季节性错峰生产的有利时机，销价和销量稳步提升，销售金额同比上升42.22%，毛利率同比上升13.47个百分点。

受国内市场供给减少、熟料资源阶段性紧张的影响，出口销量同比下降18.69%，但受销价上涨影响，销售金额同比上升3.70%；随着海外项目相继建成投产，以及销售市场网络的不断完善，海外项目公司销量同比增长56.43%，销售金额同比增长44.96%。

2、盈利状况分析

按中国会计准则编制的主要损益项目

项目

项目	金额		本报告期比上年同期增减（%）
	2018年1-6月（千元）(未经审计）	2017年1-6月（千元）(未经审计）
主营业务收入	44,799,280	30,985,758	44.58
营业利润	17,011,437	8,963,801	89.78
利润总额	17,185,657	9,204,537	86.71
归属于上市公司股东的净利润	12,942,089	6,716,723	92.68

注：根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）有关规定，对2017年上半年财务报表数据进行了重述。

报告期内，受产品销售价格提升和销量增加影响，本集团营业利润、利润总额以及归属

于上市公司股东的净利润分别较去年同期上升89.78%、86.71%和92.68%。

3、成本费用分析

2018年1-6月水泥熟料综合成本及同比变动

项目	2018年1-6月		2017年1-6月		单位成本增减（％）	成本比重增减（百分点）
	单位成本（元/吨）（未经审计）	比重（％）	单位成本（元/吨）（未经审计）	比重（％）
原材料	37.31	21.66	25.66	16.61	45.40	5.05
燃料及动力	100.86	58.57	97.63	63.19	3.31	-4.62
折旧费用	12.66	7.35	13.18	8.53	-3.95	-1.18
人工成本及其它	21.39	12.42	18.03	11.67	18.64	0.75
合计	172.22	100.00	154.50	100.00	11.47	-

报告期内，本集团综合成本为172.22元/吨，同比上升17.72元/吨，增幅为11.47%，主

要是受产品销售结构变化以及大宗原燃材料采购价格上涨影响。

按中国会计准则编制的主要费用项目变动

期间费用

2018年1-6月金额（千元）（未经审计）

2017年1-6月金额（千元）（未经审计）

本报告期占主营业务收入比重(%)

上年同期占主营业务收入比重(%)

占主营业务收入比重增减（百分点）

销售费用

销售费用	1,669,270	1,591,727	3.73	5.14	-1.41
管理费用	1,590,731	1,344,620	3.55	4.34	-0.79
研发费用	28,344	19,112	0.06	0.06	-
财务费用（收益以负数列示）	-65,547	75,399	-0.15	0.24	-0.39
合计	3,222,798	3,030,858	7.19	9.78	-2.59

注：根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）有关规定，对2017年上半年财务报表数据进行了重述。

报告期内，本集团财务费用同比减少14,095万元，降幅186.93%，主要是本集团贷款利

息支出同比减少、利息收入同比增加所致。报告期内，销售费用、管理费用、研发费用、财务费用合计占主营业务收入的比重为

7.19%，同比下降了2.59个百分点，主要原因是主营业务收入金额增加所致；吨产品费

用22.58元，同比降低0.12元/吨。

4、财务状况资产负债状况

按中国会计准则编制的资产负债项目变动

项目	2018年6月30日（千元）（未经审计）	2017年12月31日（千元）	本报告期末比年初数增减（%）
固定资产	59,310,606	59,667,633	-0.60
流动及其它资产	65,016,290	62,474,952	4.07
总资产	124,326,896	122,142,585	1.79
流动负债	18,020,859	21,114,303	-14.65
非流动负债	7,358,436	9,064,175	-18.82
总负债	25,379,295	30,178,478	-15.90
少数股东权益	3,029,198	2,557,812	18.43
归属于上市公司股东的股东权益	95,918,403	89,406,295	7.28
负债及权益合计	124,326,896	122,142,585	1.79

截至报告期末，本集团按中国会计准则编制的总资产为1,243.27亿元，较上年末增加1.79%。总负债为253.79亿元，较上年末减少15.90%，其中流动负债180.21亿元，较上年

末减少14.65％，主要是因为报告期内偿还了一年内到期的公司债券；非流动负债73.58亿元，较上年末减少18.82％，主要是因为报告期内偿还了到期的银行借款。截至2018年6月30日，本集团按照中国会计准则编制计算的资产负债率为20.41%，较上年末下降了4.30个百分点。

关于本集团的或有负债资料，请参阅按中国会计准则编制的财务报告附注十二。

截至报告期末，归属于上市公司股东的股东权益为959.18亿元，较上年末增加7.28%；少数股东权益为30.29亿元，较上年末增加18.43%；期末归属于上市公司股东的每股净资产为18.10元，较上年末增加1.23元/股。

截至2018年

月

日，本集团按中国会计准则编制的流动资产总额为482.31亿元，

流动负债总额为180.21亿元，流动比率为2.68：

（上年末为2.18：

），流动比率同比上升主要是由于货币资金、应收票据等流动资产增加和偿还一年内到期的公司债券使流动负债减少所致。本集团按国际财务报告准则编制的流动资产总额483.81亿元，流动

负债总额为180.21亿元；净负债率为-0.01（去年同期为0.11）。净负债率计算基准为：

（有息负债—现金及现金等价物）/股东权益。

流动性及资金来源本集团截至报告期末之银行贷款及其它贷款届满期之分析如下：

于2018年6月30日

	于2018年6月30日	于2017年12月31日
	(千元)（未经审计）	(千元)
1年内到期	3,793,603	3,120,771
1－2年内到期	977,936	2,616,794
2－5年内到期	1,656,895	1,590,715
5年以上到期	495,446	652,972
合计	6,923,880	7,981,252

截至报告期末，本集团累计银行贷款余额为69.24亿元，较年初减少10.57亿元，主要

是因为报告期内本集团偿还了到期的银行借款所致。按固定利率所作的借贷情况详见按中国会计准则编制的财务报告附注八。

除上述借款外，本集团还有35亿元未到期的公司债券，有关信息参见本报告第九章“公

司债券相关情况”。报告期内，本集团资金主要来源于经营活动产生的净现金流。

现金流分析

按中国会计准则编制的现金流量净额比较

2018年1-6月

（千元）

（未经审计）

	2018年1-6月（千元）（未经审计）	2017年1-6月（千元）（未经审计）	变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额	11,946,486	5,047,043	136.70
投资活动产生的现金流量净额	-1,068,048	-1,265,268	15.59
筹资活动产生的现金流量净额	-10,211,406	-2,601,291	-292.55
汇率变动对现金及现金等价物的影响	4,237	-10,332	141.01
现金及等价物净增加额	671,269	1,170,152	-42.63
年初现金及等价物余额	10,428,932	5,799,567	79.82
期末现金及等价物余额	11,100,201	6,969,719	59.26

报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为119.46亿元，同比上升68.99亿元，

主要系本集团营业收入同比增加所致。

报告期内，本集团筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加76.10亿元，主要系

本集团偿还的公司债券及派发的上市公司分红金额同比增加所致。报告期内，本集团汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加1,457万元，主

要系本集团报告期末持有的美元存款受汇率上升影响所致。（三）资本性支出

报告期内，本集团资本性支出约19.66亿元，主要用于水泥熟料生产线、骨料项目建设

投资以及环保技改项目支出。截止报告期末，与购买供生产用的机器及设备有关的在账目内未提拨但应履行之资本承

诺为：

	于2018年6月30日	于2017年12月31日
	(千元)（未经审计）	(千元)
已批准及订约	789,099	972,831
已批准但未订约	959,622	1,829,774
合计	1,748,721	2,802,605

（四）汇率风险及相关金融工具对冲报告期内，本集团积极推进境外项目工程建设，工程款项支付一般以当地货币、人民币

以及美元为主。进口设备、辅材及备件等材料主要采用美元、欧元结算，水泥熟料及设备出口结算一般采用人民币或美元为主，海外公司采购材料及销售商品一般采用当地货币结算，上述外币兑人民币的汇率变化将直接影响本集团的项目建设成本、物资采购成本和出口销售收入。

为有效降低汇率风险，确保汇率风险受控，本集团根据进出口计划合理安排外汇收支，及时调整汇率风险操作策略，减少结售汇成本，降低财务费用。同时积极探索实施海外项目资金池集中管理模式，减少货币兑换损失，根据外币走势适时利用掉期工具规避外汇风险。

下半年展望

2018年下半年，中央政府仍将坚持稳中求进的工作总基调，实施更加积极的财政政策

和稳健的货币政策，促进经济平稳健康运行。基建投资仍会保持一定的增长，房地产投资的增长有望延续，预计下半年水泥市场需求整体维持稳定，其中，本集团所在的部分区域市场需求预计保持增长。随着供给侧结构性改革的深入实施，错峰生产常态化、中央环保督察“回头看”以及蓝天保卫战行动的全面开展，将有效减少市场产品供给，使行业供求关系进一步改善。

下半年，本集团将一如既往积极稳妥推进国际化发展战略，做好老挝琅勃拉邦海螺、缅甸曼德勒海螺等项目工程建设，加快推进俄罗斯伏尔加海螺、乌兹别克斯坦卡尔希海螺等项目前期工作，并继续加强对海外项目的调研和论证，储备新的项目载体。同时，把握水泥行业结构调整的有利时机，积极寻求国内项目并购机遇，不断完善国内市场布局。加快延伸上下游产业链，大力发展骨料产业，积极推进商品混凝土项目，探索发展装配式建筑，培育发展新动能。

在经营管理方面，本集团将积极关注供给侧结构性改革及环保管控对供给端的影响，以及国家加大基建投资对需求端的影响，综合研判，准确把握市场趋势，提高营销策略的精准度，提升运营质量；加强对原材料供应市场研判，巩固和加强与大型煤炭企业的战略合作，积极开拓新渠道，确保经济稳定供应。同时，本集团将深入贯彻落实国家环保管理政策方针，开展节能减排技改，进一步提升环保管控水平；推动技术创新，持续推进信息化、智能化工厂建设，提升竞争实力。此外，本集团还将加强高端人才的引进和培养，全面实施薪酬激励机制改革，为公司可持续发展增添内生动力。

五、董事会报告

（一）报告期内主要投资情况

、报告期内设立、增资的子公司

（1）2018年2月，本公司和新加坡VictoriInternationalPte.Ltd.共同出资设立芜湖东南亚国际贸易有限公司，注册资本为4,000万美元，其中本公司出资2,200万美元，占其注册资本的55%；VictoriInternationalPte.Ltd.出资1,800万美元，占其注册资本的45%。

（2）2018年4月，本公司与八宿县榕宿扶贫投资有限责任公司（以下简称“八宿投资公

司”）、昌都市开源投资有限公司（以下简称“昌都投资公司”）共同出资设立八宿海螺水

泥有限责任公司，注册资本为22,750万元，其中本公司出资15,925万元，占其注册资本

的70%；八宿投资公司与昌都投资公司分别出资3,412.5万元，分别占其注册资本的15%。（3）2018年5月，本公司与全椒县城市基础设施开发建设有限公司（以下简称“全椒城

建公司”）共同出资设立滁州海螺新型建材有限公司，注册资本为1,100万元，其中本公

司出资

万元，占其注册资本的70%；全椒城建公司出资

万元，占其注册资本的

30%。

（4）2018年5月，本公司之全资子公司海螺国际控股（香港）有限公司（以下简称“海螺香港”）在乌兹别克斯坦出资设立卡尔希海螺，首期注册资本为20万美元，海螺香港持有其100%股权。

（

）2018年

月，本公司与乌里扬诺夫斯克州地区发展公司（以下简称“乌州发展公司”）

按照持股比例对伏尔加海螺进行增资，其中本公司以现金方式增资6,132.98万卢布，乌

州发展公司以土地作价增资3,000万卢布。本次增资完成后，伏尔加海螺注册资本从

4,114.79万卢布增加至13,247.77万卢布，本公司持有伏尔加海螺75%股权不变。

2、持有其他上市公司股权及买卖其他上市公司股份情况

报告期内，本公司概无买卖其他上市公司股份情况；截至报告期末，本集团持有其他上市公司股权情况如下：

证券代码

证券代码	证券简称	最初投资成本（元）	期初持股比例（%）	期末持股比例（%）	期末账面值（元）	报告期损益（元）
600318	新力金融	45,209,210	7.51	7.51	401,098,656	-
2233	西部水泥	1,449,828,915	21.16	21.11	1,631,242,049	124,000,011
合计		1,495,038,125			2,032,340,705	124,000,011

注：本集团持有的新力金融计入“其他权益工具投资”科目，西部水泥计入“长期股权投资”科目。

报告期内，本集团持有的西部水泥股份数量并未发生变化，但因西部水泥“购股权计划”的实施导致西部水泥股份总数增加，使本集团持股比例从21.16%降至21.11%。

3、报告期内投资的重大项目报告期内，本集团未有投资总额超过公司上年度经审计净资产10%的重大投资项目。关

于本集团报告期内投资项目的有关情况，参见本报告第四章“经营情况讨论与分析”之“2018年上半年经营状况分析”中的“（一）经营发展概述”及列载于根据中国会计准则编

制之财务报告附注五、

。

、主要控股子公司及参股公司

截至报告期末，本公司拥有144家控股子公司，6家合营公司，2家联营公司。报告期内，

本公司未有单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到

10%以上。

、委托理财

报告期内，本公司为提高资金收益，2018年3月23日，经公司董事会批准，本公司在综合考虑安全性和收益率等因素后，将20亿元自有资金用于购买交通银行芜湖分行的“蕴通财富”理财产品，期限为3个月，预期年化收益率为5.16%。本公司已于2018年6月27日全额收回20亿元委托理财本金及理财净收益2,601.21万元，达到预期收益目标。

2018年

月

日，经公司董事会批准，本公司在综合考虑安全性和收益率等因素后，将

亿元自有资金用于购买交通银行芜湖分行的“蕴通财富”理财产品，期限为

个月，预

期年化收益率为4.15%。截至报告期末，该理财产品尚未到期。（二）本公司2017年度利润分配方案执行情况

2018年5月30日，本公司2017年度股东大会审议通过了2017年度利润分配方案。本次分

配以2017年末公司总股本5,299,302,579股为基数，向全体股东每股派发现金红利1.20元

（含税），共计派发现金6,359,163,094.8元（含税）。截至报告期末，上述股息已派发予

股权登记日登记在册的全体股东。（三）中期股息

董事会建议2018年中期不派发任何股息，亦不实施公积金转增股本。

六、重要事项

（一）公司治理情况本公司自1997年于联交所上市及2002年于上交所上市以来，按照境内外的有关上市规

则和监管要求，不断完善公司治理结构，健全内部管理和控制制度，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会权责分明、各司其职，决策独立、高效、透明。

股东大会是公司的最高权力机构，按照《股东大会议事规则》的规定规范运作。报告期内，公司中国律师对股东大会的召开进行见证并出具法律意见，确保决策程序和内容合法、有效，股东能够充分行使自己的权利。2018年

月

日，公司召开2017年度股

东大会，有关本次股东大会议案表决情况请参见本公司于2018年

月

日在联交所网

站及公司网站、2018年5月31日在上交所网站发布之公告。

董事会是公司的经营决策机构，向股东大会负责，按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定规范运作，公司董事本着勤勉、严谨、负责的态度，组织实施股东大会的各项决议，科学决策，促进公司健康稳定发展。

监事会是公司的监督机构，向股东大会负责，按照《监事会议事规则》的规定有效运作，对董事、高级管理人员职责履行情况及公司依法运作情况实施有效监督。

（二）审核委员会本公司已成立审核委员会。审核委员会所采纳的职权范围符合联交所上市规则附录

载列的全部适用守则条文（“《守则条文》”）的规定。审核委员会负责审阅及监督本集

团之财务汇报过程及内部监控制度，并向本公司董事会提供意见及推荐建议。审核委员会已对2018年半年度业绩报告进行审阅。

（三）承诺事项

股东承诺事项：2007年，本公司以向海创投资定向发行A股股份的方式购买海创投资

相关资产，海创投资就其持有的该等股份对股东权利安排作出了承诺：即除股东财产权益（包括但不限于分红权）外，在持有期内放弃如对本公司的股东投票权、提名、选举本公司董事/监事等其他一切作为本公司股东的权利。报告期内，海创投资遵守了上述

承诺。（四）会计政策、会计估计变更原因及影响分析说明

报告期内，根据财政部2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、

《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》和《企业会计准则第14号—收入》，本公司须在2018年度及以后期间的财务报告中执行前述企业会计准则。此外，财政部于2018年6月15日下发了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)，

要求已执行新金融准则或新收入准则的企业应当按照新的财务报表格式要求编制财务报表。

以上会计政策变更及财务报表列报调整是根据中国财政部要求进行的合理调整，对本公司的财务状况和经营成果等均不产生重大影响。

（五）重大诉讼、仲裁、媒体质疑事项报告期内,本集团未发生对经营管理产生重大影响的诉讼、仲裁及媒体质疑事项，本公

司现任董事、监事、高级管理人员无涉及任何重大诉讼或仲裁事项。（六）破产重整事项

报告期内，本集团未发生破产重整事项。（七）重大资产购买或出售情况

报告期内，本集团未发生重大资产或股权购买事项。（八）股权激励计划

报告期内，本集团未制定和实施股权激励计划。（九）关联（关连）交易

根据上交所上市规则和联交所上市规则，本集团报告期内的重大关联（关连）交易事项如下：

1、与日常经营相关的关联（关连）交易或持续关联（关连）交易

（

）商标使用

本公司与控股股东海螺集团于1997年9月23日签订一项《商标使用许可合同》（“商标合同”），本公司可在商标合同条款规定的许可使用期限及许可使用区域内于许可产品上使用许可商标（包括“海螺”、“CONCH”等商标）。商标合同的有效期与有关许可商标之有效期相同，许可商标的有效期获展期的，商标合同就该许可商标自动展期。于2018年3月22日，本公司与海螺集团就商标使用许可签订补充协议，根据补充协议约定公

司每年支付予海螺集团商标使用费包括固定费用和可变使用费，其中固定费用为每年

1,500万元，可变使用费为本公司持有股份权益、股本权益或注册资本不低于20%的公

司（但并非全资附属公司）使用许可商标对应的商标使用费，金额将根据水泥及熟料销

量厘定。有关详情请参见本公司于2018年3月22日在联交所网站和本公司网站、2018

年

月

日于上交所网站发布之公告。

报告期内，本公司支付予海螺集团的商标使用费为750万元。根据联交所上市规则和上

交所上市规则，本公司无需就此关联（关连）交易刊登公告，而此关联（关连）交易亦无需获独立股东批准。

（

）与海一航运之交易——物流运输

2017年

月

日，本公司之全资子公司上海海螺物流有限公司（“上海物流”）与海一

航运签署《运输合同》，同意海一航运为本集团提供水泥熟料、煤炭等产品的水路运输服务，合同期限为一年，于签署该合同时未确定具体交易金额，但上海物流预估交易金

额不会超过23,000万元，具体交易金额将根据海一航运实际为本集团承运的货物数量

进行确认和结算。海一航运本次为本集团提供水路运输服务，系通过参与上海物流公开招标的方式确定的。截至报告期末，上述《运输合同》已执行完毕，实际发生的交易金

额为22,033万元。海一航运是海创投资的附属公司，因本公司原董事会秘书杨开发先生（已于2017年6

月28日离任）兼任海创投资副总经理，根据上交所上市规则，海一航运于2018年6月28日之前仍是本公司关联方，上述交易构成上交所上市规则定义下的关联交易。由

于该项交易是公开招标方式确定的，可豁免按照关联交易的程序审议和披露；根据联交所上市规则，上述交易不构成其定义下的关连交易。

2、水泥、熟料技改项目工程设计与技术服务

经本公司董事会批准，于2018年

月

日，本公司与海螺设计院签署《设计与技术服务合同》，同意由海螺设计院为本公司若干附属公司提供熟料生产线、水泥粉磨站、骨

料及余热发电项目的工程设计及技术改造等服务，合同金额为7,838万元。

本次签署的《设计与技术服务合同》之合同价格是参考中国国家发展改革委员会和中国

建设部于2002年颁发的《工程勘察设计收费标准》，根据项目规模、投资额、设计范围、

技术指标以及提供相关服务的同期市场价格，由双方在平等互利的基础上协商厘定。合同价款将以本公司自有资金支付。

报告期内，仅就执行上述《设计与技术服务合同》而言，发生交易金额为649.45万元；

若包含履行以前年度签署之相关合同，本集团于报告期内与海螺设计院累计发生交易金

额为2,111.70万元。

海螺设计院是本公司控股股东海螺集团的全资附属公司，根据联交所上市规则，海螺设计院是本公司关连人士，上述交易构成联交所上市规则定义下的关连交易，有关详情请参见本公司于2018年

月

日分别在联交所网站和本公司网站发布之公告。根据上交所上市规则，海螺设计院亦是本公司关联方，上述交易亦构成其定义下的关联交易，但

因合同金额未达到本集团最近一期经审计净资产的0.5%，该交易不需要发布临时公告。

（十）重大合同

1、报告期内本集团没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

、担保事项

报告期内，本公司发生的所有对外担保均履行了董事会及/或股东大会的批准程序，本公司为控股子公司提供担保（均为连带责任担保）的发生额合计为82,708万元，具体

如下：

序号

序号	担保对象	本公司持有股权比例	本公司担保金额（万元）	担保期限	担保合同签署日期	债权人名称
1	北苏海螺	100%	66,166(10,000万美元)	1年	2018.02.08	花旗银行印尼分行
2	马德望海螺	60%	9,925(1,500万美元)	1年	2018.06.19	三井住友银行泰国曼谷分行
3	海螺香港	100%	6,617(1,000万美元)	1年	2018.06.19	摩根大通香港分行
			82,708

附注：

(1)公司为北苏海螺、马德望海螺、海螺香港按照100%的比例为其提供担保，其中马德望海螺少数

股东马德望KT水泥有限公司提供股权质押。(2)本公司为上述海外项目公司美元贷款提供担保的人民币金额均系按照中国人民银行2018年6月

29日公布的美元兑人民币汇率中间价折算。(3)上表中本公司为海外项目公司提供的担保借款主要用途为项目投资。

报告期内，本公司为资产负债率超过70%的子公司提供的新增担保金额合计为82,708

万元。截至报告期末，本公司对外担保（包括对子公司及合营公司的担保）的余额为人民币

396,875万元、美元68,115万元，合计折合人民币847,565万元，占本公司报告期末净资产的比例为9.88%，其中对子公司提供担保余额合计为756,175万元，对合营公司担保的余额为91,390万元。

截至报告期末，本公司除为中缅（芜湖）国际贸易有限公司和国投印尼巴布亚水泥有限

公司2家合营公司提供担保外，不曾为控股股东、实际控制人、其他关联方以及任何非

法人单位或个人提供担保。截至报告期末，除上述披露之担保事项外，本集团并无提供任何其他担保及抵押，亦无

任何其他重大或有负债。（十一）公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人处罚及/或整改

情况报告期内，本公司及本公司现任董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不

存在受有权机关处罚的情况。（十二）公司及其控股股东、实际控制人诚信状况

报告期内，本公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。

（十三）企业环保及排污情况

1、重点排污单位排污信息

序号

序号	公司名称	主要污染物及特征污染物名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度标准(mg/m3)	执行污染物排放标准	实际排放总量(吨)	核定的排放总量(吨)	超标排放情况
1	安徽海螺水泥股份有限公司宁国水泥厂	二氧化硫	有组织	3	窑尾	200	GB4915-2013	78	500	无
		氮氧化物	有组织	3	窑尾	400	GB4915-2013	831	3,985	无
		颗粒物	有组织	3	窑头窑尾	30	GB4915-2013	89	711	无
		颗粒物	有组织	171	一般排口	20	GB4915-2013	15		无
2	铜陵海螺	二氧化硫	有组织	5	窑尾	200	GB4915-2013	588	7,095	无
		氮氧化物	有组织	5	窑尾	400	GB4915-2013	4,099	14,190	无
		颗粒物	有组织	5	窑头窑尾	30	GB4915-2013	226	2,411	无
		颗粒物	有组织	306	一般排口	20	GB4915-2013	7		无

3	白马山水泥厂	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	4	1,188	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	505	2,375	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	104	473	无
		颗粒物	有组织	90	一般排口	20	GB4915-2013	5		无
4	安徽荻港海螺水泥股份有限公司	二氧化硫	有组织	5	窑尾	200	GB4915-2013	427	3,075	无
		氮氧化物	有组织	5	窑尾	400	GB4915-2013	2,241	6,150	无
		颗粒物	有组织	5	窑头窑尾	30	GB4915-2013	213	1,154	无
		颗粒物	有组织	147	一般排口	20	GB4915-2013	23		无
5	安徽枞阳海螺水泥股份有限公司	二氧化硫	有组织	5	窑尾	200	GB4915-2013	9	4,950	无
		氮氧化物	有组织	5	窑尾	400	GB4915-2013	3,451	9,900	无
		颗粒物	有组织	5	窑头窑尾	30	GB4915-2013	191	1,546	无
		颗粒物	有组织	114	一般排口	20	GB4915-2013	23		无
6	安徽池州海螺水泥股份有限公司	二氧化硫	有组织	7	窑尾	200	GB4915-2013	309	6,270	无
		氮氧化物	有组织	7	窑尾	400	GB4915-2013	6,124	12,540	无
		颗粒物	有组织	7	窑头窑尾	30	GB4915-2013	370	1,941	无
		颗粒物	有组织	155	一般排口	20	GB4915-2013	36		无
7	安徽怀宁海螺水泥有限公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	262	1,550	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,554	3,100	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	96	622	无
		颗粒物	有组织	123	一般排口	20	GB4915-2013	60		无
8	安徽宣城海螺水泥有限公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	700	1,125	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,479	3,100	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	86	617	无
		颗粒物	有组织	114	一般排口	20	GB4915-2013	12		无
9	芜湖海螺水泥有限公司	二氧化硫	有组织	6	窑尾	200	GB4915-2013	1,791	6,920	无
		氮氧化物	有组织	6	窑尾	400	GB4915-2013	4,109	13,840	无
		颗粒物	有组织	6	窑头窑尾	30	GB4915-2013	310	2,345	无
		颗粒物	有组织	291	一般排口	20	GB4915-2013	50		无

10	宿州海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	72	240	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,483	3,300	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	90	700	无
		颗粒物	有组织	127	一般排口	20	GB4915-2013	38		无
11	全椒海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	97	300	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,340	3,300	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	60	691	无
		颗粒物	有组织	125	一般排口	20	GB4915-2013	32		无
12	巢湖海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	3	窑尾	200	GB4915-2013	1,068	2,475	无
		氮氧化物	有组织	3	窑尾	400	GB4915-2013	2,469	4,950	无
		颗粒物	有组织	3	窑头窑尾	30	GB4915-2013	121	869	无
		颗粒物	有组织	131	一般排口	20	GB4915-2013	16		无
13	中国水泥厂有限公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	63	588	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	626	3,587	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	34	690	无
		颗粒物	有组织	92	一般排口	20	GB4915-2013	10		无
14	建德海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	100	GB4915-2013	75	300	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	320	GB4915-2013	961	1,840	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	20	GB4915-2013	12	1,024	无
		颗粒物	有组织	73	一般排口	10	GB4915-2013	8		无
15	分宜海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	21	1,028	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	410	1,752	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	23	355	无
		颗粒物	有组织	92	一般排口	20	GB4915-2013	20		无
16	弋阳海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	3	窑尾	200	GB4915-2013	41	300	无
		氮氧化物	有组织	3	窑尾	400	GB4915-2013	1,836	4,050	无
		颗粒物	有组织	3	窑头窑尾	30	GB4915-2013	126	832	无
		颗粒物	有组织	157	一般排口	20	GB4915-2013	136		无

17	赣州海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	3	窑尾	200	GB4915-2013	59	235	无
		氮氧化物	有组织	3	窑尾	400	GB4915-2013	1,370	2,641	无
		颗粒物	有组织	3	窑头窑尾	30	GB4915-2013	155	813	无
		颗粒物	有组织	115	一般排口	20	GB4915-2013	37		无
18	英德海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	4	窑尾	100	DB44/818-2010	163	640	无
		氮氧化物	有组织	4	窑尾	320	DB44/818-2010	1,390	6,590	无
		颗粒物	有组织	4	窑头窑尾	30	DB44/818-2010	125	1,550	无
		颗粒物	有组织	202	一般排口	20	DB44/818-2010	261		无
19	广东清新水泥有限公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	100	DB44/818-2010	46	320	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	320	DB44/818-2010	1,054	3,808	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	DB44/818-2010	82	750	无
		颗粒物	有组织	108	一般排口	20	DB44/818-2010	259		无
20	阳春海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	100	DB44/818-2010	99	530	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	320	DB44/818-2010	1,034	3,548	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	DB44/818-2010	79	1,207	无
		颗粒物	有组织	175	一般排口	20	DB44/818-2010	165		无
21	兴安海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	29	300	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,195	2,476	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	61	559	无
		颗粒物	有组织	118	一般排口	20	GB4915-2013	28		无
22	兴业葵阳海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	20	121	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,504	2,673	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	85	1,037	无
		颗粒物	有组织	124	一般排口	20	GB4915-2013	34		无
23	扶绥新宁海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	3	窑尾	200	GB4915-2013	25	181	无
		氮氧化物	有组织	3	窑尾	400	GB4915-2013	1,356	3,713	无
		颗粒物	有组织	3	窑头窑尾	30	GB4915-2013	112	605	无
		颗粒物	有组织	114	一般排口	20	GB4915-2013	21		无

24	北流海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	20	80	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,339	2,525	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	101	600	无
		颗粒物	有组织	111	一般排口	20	GB4915-2013	39		无
25	隆安海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	5	40	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	619	1,240	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	33	267	无
		颗粒物	有组织	86	一般排口	20	GB4915-2013	4		无
26	双峰海螺水泥有限公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	47	477	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,374	2,947	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	101	675	无
		颗粒物	有组织	147	一般排口	20	GB4915-2013	1		无
27	湖南海螺水泥有限公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	43	404	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,222	2,880	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	72	646	无
		颗粒物	有组织	149	一般排口	20	GB4915-2013	40		无
28	石门海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	94	450	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,014	3,075	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	41	689	无
		颗粒物	有组织	140	一般排口	20	GB4915-2013	16		无
29	祁阳海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	267	462	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	768	2,188	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	29	936	无
		颗粒物	有组织	120	一般排口	20	GB4915-2013	17		无
30	江华海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	3	234	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	515	1,350	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	22	330	无
		颗粒物	有组织	105	一般排口	20	GB4915-2013	18		无

31	邵阳市云峰新能源科技有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	82	160	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	406	1,395	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	50	272	无
		颗粒物	有组织	67	一般排口	20	GB4915-2013	38		无
32	湖南省云峰水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	24	67	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	243	600	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	8	146	无
		颗粒物	有组织	74	一般排口	20	GB4915-2013	10		无
33	湖南益阳海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	15	235	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	591	1,450	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	26	327	无
		颗粒物	有组织	56	一般排口	20	GB4915-2013	9		无
34	涟源海螺水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	12	151	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	555	1,440	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	52	340	无
		颗粒物	有组织	89	一般排口	20	GB4915-2013	2		无
35	临湘海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	54	150	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	369	1,200	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	12	300	无
		颗粒物	有组织	80	一般排口	20	GB4915-2013	21		无
36	广元海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	25	343	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,208	3,285	无
		颗粒物	有组织	3	窑头窑尾	30	GB4915-2013	98	700	无
		颗粒物	有组织	91	一般排口	20	GB4915-2013	18		无
37	达州海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	49	284	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	995	2,970	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	57	590	无
		颗粒物	有组织	105	一般排口	20	GB4915-2013	34		无

38	重庆海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	3	窑尾	200	DB50/656-2016	453	2,252	无
		氮氧化物	有组织	3	窑尾	350	DB50/656-2016	1,355	3,941	无
		颗粒物	有组织	3	窑头窑尾	30	DB50/656-2016	106	875	无
		颗粒物	有组织	181	一般排口	20	DB50/656-2016	93		无
39	梁平海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	DB50/656-2016	17	792	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	350	DB50/656-2016	267	1,386	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	DB50/656-2016	20	340	无
		颗粒物	有组织	83	一般排口	20	DB50/656-2016	25		无
40	临夏海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	3	146	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	124	971	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	9	164	无
		颗粒物	有组织	104	一般排口	20	GB4915-2013	8		无
41	平凉海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	48	1,515	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	726	3,030	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	57	646	无
		颗粒物	有组织	115	一般排口	20	GB4915-2013	23		无
42	贵阳海螺盘江水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	3	窑尾	200	GB4915-2013	201	706	无
		氮氧化物	有组织	3	窑尾	400	GB4915-2013	1,457	3,902	无
		颗粒物	有组织	3	窑头窑尾	30	GB4915-2013	116	985	无
		颗粒物	有组织	170	一般排口	20	GB4915-2013	2		无
43	遵义海螺盘江水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	147	1,815	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	745	3,630	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	125	908	无
		颗粒物	有组织	131	一般排口	20	GB4915-2013	5		无
44	铜仁海螺盘江水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	40	1,485	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,046	2,970	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	58	632	无
		颗粒物	有组织	108	一般排口	20	GB4915-2013	14		无

45	贵定海螺盘江水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	136	1,559	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,066	3,119	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	92	660	无
		颗粒物	有组织	130	一般排口	20	GB4915-2013	172		无
46	礼泉海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	100	DB61/941-2014	32	209	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	320	DB61/941-2014	524	1,908	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	20	DB61/941-2014	50	336	无
		颗粒物	有组织	158	一般排口	10	DB61/941-2014	29		无
47	千阳海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	100	DB61/941-2014	9	221	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	320	DB61/941-2014	355	882	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	20	DB61/941-2014	26	159	无
		颗粒物	有组织	93	一般排口	10	DB61/941-2014	6		无
48	宝鸡市众喜金陵河水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	100	DB61/941-2014	11	221	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	320	DB61/941-2014	360	882	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	20	DB61/941-2014	16	147	无
		颗粒物	有组织	54	一般排口	10	DB61/941-2014	58		无
49	乾县海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	100	DB61/941-2014	15	192	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	320	DB61/941-2014	326	1,228	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	20	DB61/941-2014	19	187	无
		颗粒物	有组织	113	一般排口	10	DB61/941-2014	13		无
50	宝鸡众喜凤凰山水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	100	DB61/941-2014	5	221	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	320	DB61/941-2014	361	882	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	20	DB61/941-2014	13	147	无
		颗粒物	有组织	83	一般排口	10	DB61/941-2014	11		无
51	陕西铜川凤凰建材有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	100	DB61/941-2014	20	309	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	320	DB61/941-2014	375	990	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	20	DB61/941-2014	11	181	无
		颗粒物	有组织	46	一般排口	10	DB61/941-2014	4		无

2、重点排污单位之外子公司的排污信息

52	济宁海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	100	DB37/2376-2013	3	276	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	300	DB37/2376-2013	120	827	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	20	DB37/2376-2013	4	207	无
		颗粒物	有组织	111	一般排口	10	DB37/2376-2013	6		无
53	昆明海螺水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	17	62	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	268	775	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	10	79	无
		颗粒物	有组织	41	一般排口	20	GB4915-2013	3		无
54	哈密弘毅建材有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	0.47	45	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	121	750	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	6	153	无
		颗粒物	有组织	62	一般排口	20	GB4915-2013	3		无

序号	公司名称	主要污染物及特征污染物名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度标准(mg/m3)	执行污染物排放标准	实际排放总量(吨)	核定的排放总量(吨)	超标排放情况
1	保山海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	1	151	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	601	1,535	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	9	312	无
		颗粒物	有组织	71	一般排口	20	GB4915-2013	10		无
2	云南壮乡水泥股份有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	12	173	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	218	576	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	24	124	无
		颗粒物	有组织	30	一般排口	20	GB4915-2013	8		无
3	龙陵海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	1	43	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	309	750	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	8	163	无
		颗粒物	有组织	90	一般排口	20	GB4915-2013	4		无

4	盈江县允罕水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	8	55	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	480	1,240	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	35	258	无
		颗粒物	有组织	86	一般排口	20	GB4915-2013	13		无
5	文山海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	83	241	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	1,304	2,790	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	69	604	无
		颗粒物	有组织	98	一般排口	20	GB4915-2013	21		无
6	黔西南州发展资源开发有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	9	310	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	284	620	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	21	128	无
		颗粒物	有组织	69	一般排口	20	GB4915-2013	6		无
7	水城海螺盘江水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	87	447	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	591	1,734	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	54	394	无
		颗粒物	有组织	71	一般排口	20	GB4915-2013	7		无
8	贵州六矿瑞安水泥有限公司	二氧化硫	有组织	2	窑尾	200	GB4915-2013	140	529	无
		氮氧化物	有组织	2	窑尾	400	GB4915-2013	949	2,260	无
		颗粒物	有组织	2	窑头窑尾	30	GB4915-2013	44	481	无
		颗粒物	有组织	102	一般排口	20	GB4915-2013	10		无
9	巴中海螺水泥有限责任公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	34	142	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	457	1,008	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	59	327	无
		颗粒物	有组织	70	一般排口	20	GB4915-2013	5		无
10	四川南威水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	28	56	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	320	800	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	22	110	无
		颗粒物	有组织	62	一般排口	20	GB4915-2013	12		无

11	广西凌云通鸿水泥有限公司	二氧化硫	有组织	1	窑尾	200	GB4915-2013	12	426	无
		氮氧化物	有组织	1	窑尾	400	GB4915-2013	442	853	无
		颗粒物	有组织	1	窑头窑尾	30	GB4915-2013	21	177	无
		颗粒物	有组织	52	一般排口	20	GB4915-2013	11		无
12	蚌埠海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	86	一般排口	20	GB4915-2013	25		无
13	安徽长丰海螺水泥有限公司	颗粒物	有组织	30	一般排口	20	GB4915-2013	15		无
14	六安海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	70	一般排口	20	GB4915-2013	21		无
15	淮南海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	111	一般排口	20	GB4915-2013	40		无
16	黄山海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	63	一般排口	20	GB4915-2013	1		无
17	亳州海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	43	一般排口	20	GB4915-2013	5		无
18	马鞍山海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	65	一般排口	20	GB4915-2013	57		无
19	上海海螺明珠水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	28	一般排口	20	GB4915-2013	1		无
20	南通海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	59	一般排口	20	GB4915-2013	12	71	无
21	泰州杨湾海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	129	一般排口	10	GB4915-2013	17		无
22	扬州海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	142	一般排口	10	GB4915-2013	22		无

23	张家港海螺水泥有限公司	颗粒物	有组织	57	一般排口	20	GB4915-2013	8		无
24	太仓海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	41	一般排口	10	GB4915-2013	11		无
25	淮安海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	41	一般排口	20	GB4915-2013	22	275	无
26	海门海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	131	一般排口	20	GB4915-2013	36		无
27	淮安楚州海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	142	一般排口	20	GB4915-2013	25		无
28	镇江北固海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	11	一般排口	10	GB4915-2013	2	24	无
29	江苏八菱海螺水泥有限公司	颗粒物	有组织	98	一般排口	20	GB4915-2013	32		无
30	宁波海螺水泥有限公司	颗粒物	有组织	78	一般排口	10	GB4915-2013	8		无
31	绍兴上虞海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	38	一般排口	10	GB4915-2013	6	22	无
32	宁海强蛟海螺水泥有限公司	颗粒物	有组织	95	一般排口	10	GB4915-2013	29		无
33	象山海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	114	一般排口	10	GB4915-2013	25		无
34	乐清海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	52	一般排口	20	GB4915-2013	31		无
35	台州海螺水泥有限公司	颗粒物	有组织	55	一般排口	10	GB4915-2013	26		无

3、环保情况说明报告期内,本集团认真贯彻落实国家环保政策方针，进一步加强环保管理，加大环保投

入，要求所有下属子公司严格执行环保法律法规，运用总部环保在线监测系统对子公司环保指标进行严密监控，并统筹安排子公司实施环保节能技术改造。报告期内，本集团

共对13条熟料生产线实施湿法脱硫、11条熟料生产线实施复合脱硫技改，并积极研发SCR脱硝等环保前沿技术；大力实施熟料线电收尘器技改，有效降低颗粒物排放；同

时，本集团进一步加强固废危废管理，优化生活污水处理设施，积极开展噪音治理，各项环保工作卓有成效。

本集团所有子公司在建项目均按相关要求完成环境影响评价工作，取得环评批复文件，

36	江西庐山海螺水泥有限公司	颗粒物	有组织	39	一般排口	20	GB4915-2013	14		无
37	南昌海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	17	一般排口	20	GB4915-2013	121		无
38	江西赣江海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	70	一般排口	20	GB4915-2013	66		无
39	进贤海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	47	一般排口	20	GB4915-2013	21		无
40	福建省建阳海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	27	一般排口	20	GB4915-2013	3		无
41	江门海螺水泥有限公司	颗粒物	有组织	88	一般排口	20	DB44/818-2010	31		无
42	佛山海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	72	一般排口	20	DB44/818-2010	13	73	无
43	茂名市大地水泥有限公司	颗粒物	有组织	35	一般排口	20	DB44/818-2010	7		无
44	湛江海螺水泥有限责任公司	颗粒物	有组织	78	一般排口	20	DB44/818-2010	10	194	无

严格按照排污许可制度及自行监测技术指南相关要求制定和执行自行监测方案，每季度开展自行监测工作，并根据《排污许可管理办法》有关规定，定期公开环境信息，接受公众监督。同时，为贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等法律法规及有关文件的要求，下属子公司均制定突发环境事件应急预案并向环保部门完成备案，定期开展演练，预防、预警和应急处置突发环境事件或有安全生产次生、衍生的各类突发环境事件，确保本公司环境污染事件（事故）突发时，能够快速响应，有序行动，高效处置，降低危害，实现保护公众，保护环境的目的。

4、其他环境信息

报告期内，本公司全资子公司铜陵海螺由于其货运码头（“铜陵海螺码头”）处于铜陵市三水厂取水口二级保护区范围内，根据水源地保护区清理整治工作需要，铜陵市环保局及铜陵市港航管理局书面通知要求铜陵海螺码头停止作业，所以，铜陵海螺码头于

月下旬停止作业，并导致铜陵海螺部分生产线被迫临时停产。2018年

月

日，铜陵海螺接到铜陵市环保局书面通知，为解决铜陵市生活垃圾处理问题，要求铜陵海螺垃圾焚烧及配套系统立即开通运行。为落实铜陵市环保局的相关要求，解决好垃圾处理问题，铜陵海螺临时停产的熟料生产线已恢复运行，为保障垃圾处理及配套系统正常运行，铜陵海螺码头作为铜陵海螺水泥和熟料产品水路发运及原煤进厂的重要通道，亦已恢复运

行。有关详情请参见本公司于2018年6月12日、2018年7月26日在联交所网站和本

公司网站以及2018年

月

日、2018年

月

日于上交所网站发布之公告。（十四）无重大影响事件于报告期末及直至本半年度报告刊发日期止，概无发生任何对本集团有重大影响的事

件。

七、股份变动及股东情况

（一）股份总数及结构报告期内，本公司股份总数及结构未发生变动，具体见下表：

（单位：股）

股份类别

股份类别	变动前		本次增减变动（+,-）			变动后
	数目	比例（％）	发行新股	公积金转股	小计	数目	比例（％）
一、有限售条件股份	-	-	-	-	-	-	-
1、国有法人持股	-	-	-	-	-	-	-
2、其他内资持股	-	-	-	-	-	-	-
二、无限售条件股份	5,299,302,579	100	-	-	-	5,299,302,579	100
1、人民币普通股（即A股）	3,999,702,579	75.48	-	-	-	3,999,702,579	75.48
2、境外上市外资股（即H股）	1,299,600,000	24.52	-	-	-	1,299,600,000	24.52
三、股份总数	5,299,302,579	100	-	-	-	5,299,302,579	100

（二）股东情况报告期末股东总数及前十名登记股东持股情况：截至报告期末，本公司股东总数为

81,109户，其中H股股东为94户。

股东名称	股东性质	期末持股数（股）	持股比例(%)	股份类别	质押或冻结
					状态	数量（股）
1、海螺集团（附注1）	国有法人	1,928,870,014	36.40	A股	无	-
2、香港中央结算（代理人）有限公司（附注2）	境外法人	1,298,325,633	24.50	H股	未知	未知
3、香港中央结算有限公司	境外法人	300,815,885	5.68	A股	未知	未知
4、中国证券金融股份有限公司	国有法人	259,698,648	4.90	A股	未知	未知
5、海创投资（附注3）	境内非国有法人	191,472,045	3.61	A股	无	-
6、中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人	70,249,600	1.33	A股	未知	未知
7、马来西亚国家银行	其他	29,702,495	0.56	A股	未知	未知
8、富达基金（香港）有限公司－客户资金	其他	20,980,706	0.40	A股	未知	未知

9、全国社保基金一零六组合

9、全国社保基金一零六组合	其他	18,612,626	0.35	A股	未知	未知
10、澳门金融管理局－自有资金	其他	18,318,642	0.35	A股	未知	未知

附注：

（1）报告期内，海螺集团持有本公司股份数量未发生变化，其所持有的股份不存在质押、冻结或托管的情况。

（2）香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司H股1,298,325,633股，占本公司总股本的24.50%，占本公司已发行H股股份的99.90%，乃分别代表其多个客户所持有。

（3）海创投资于2017年5月23日质押给国元证券股份有限公司的本公司45,000,000股流通

股已于报告期内解除质押，有关详情请见本公司于2018年5月25日在上交所网站发布

的公告。

（4）上述股份均为无限售条件流通股。

（5）就董事会所知，上述股东不存在任何关联关系或属于一致行动人。

（三）主要股东截至报告期末，以下人士(本公司董事或最高行政人员除外)持有本公司股份及相关股份

之权益或淡仓而须记入本公司根据《证券及期货条例》第336条而存置之权益登记册中（本段提及董事或最高行政人员包括监事）：

股东名称	持有之普通股数目	权益性质	权益占有关类别股份之百分比
海螺集团	1,928,870,014股A股(好仓)(附注1)	受控制公司权益/实益拥有人	48.23%(附注2)
安徽省投资集团控股有限公司	1,928,870,014股A股(好仓)(附注1)	受控制公司权益	48.23%(附注2)
海创实业	1,928,870,014股A股(好仓)(附注1)	受控制公司权益	48.23%(附注2)
海螺创业	1,928,870,014股A股(好仓)(附注1)	受控制公司权益	48.23%(附注2)
JPMorganChase&Co.	117,101,369股H股（好仓）（附注4）	实益拥有人/投资经理/受托人/保管人	9.01%（附注3）

JPMorganChase&Co.

JPMorganChase&Co.	8,648,500股H股（淡仓）（附注4）	实益拥有人	0.66%（附注3）
BankofAmericaCorporation	99,669,801股H股（好仓）（附注5）	受控制公司权益	7.67%（附注3）
BankofAmericaCorporation	93,935,598股H股（淡仓）（附注5）	受控制公司权益	7.23%（附注3）
TaiwanCementCorporation	116,568,000股H股（好仓）（附注6）	受控制公司权益	8.97%（附注3）
CitigroupInc.	87,197,448股H股（好仓）（附注7）	受控制公司权益/核准借出代理人	6.70%（附注3）
CitigroupInc.	12,968,506股H股（淡仓）（附注7）	受控制公司权益	0.99%（附注3）
BlackRock,Inc.	81,810,430股H股（好仓）（附注8）	受控制公司权益	6.30%（附注3）
BlackRock,Inc.	2,771,500股H股（淡仓）（附注8）	受控制公司权益	0.21%（附注3）
WellingtonManagementGroupLLP	77,853,023股H股（好仓）（附注9）	投资经理	5.99%（附注3）

附注：

（1）安徽省投资集团控股有限公司(“安徽省投资集团”)拥有海螺集团51%权益；海创实业拥有海螺集

团49%权益，而海创实业由安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司（“海创新型建材”）全资拥有，海创新型建材由中国海创控股（香港）有限公司（“海创香港”）全资拥有，海创香港则由中国海创控股国际有限公司（“海创国际”）全资拥有，海创国际为海螺创业（一家在联交所主板上市的公司，股份编号：586）的全资子公司。根据《证券及期货条例》，安徽省投资集团、海创实业、海创新型

建材、海创香港、海创国际及海螺创业均被视为拥有全部海螺集团所持有本公司股份的权益。

（2）内资股的已发行股份总数为3,999,702,579股，均为A股股份。

（3）H股的已发行股份总数为1,299,600,000股。

（4）根据JPMorganChase&Co.于2018年5月4日（载述的有关事件的日期为2018年4月30日）呈

交的股份权益申报表，该等股份是透过JPMorganChase&Co.的若干附属公司持有。其持有的

117,101,369股H股（好仓）中的27,064,889股以实益拥有人身份持有；20,900,045股以投资经理身

份持有；31,440股以受托人身份持有；另外69,104,995股（可供借出的股份）以核准借出代理人身

份持有。

（5）根据BankofAmericaCorporation于2018年7月3日（载述的有关事件的日期为2018年6月27日）呈交的股份权益申报表，该等股份是透过BankofAmericaCorporation的若干附属公司持有。

（6）根据TaiwanCementCorporation于2008年12月12日（载述的有关事件的日期为2008年12月11

日）呈交的股份权益申报表，TaiwanCementCorporation通过其若干附属公司持有本公司38,856,000股H股；假设该公司不曾处置任何股份，经本公司于2010年度及2011年度分别实施的资本公积金转增股本方案，TaiwanCementCorporation相应持有本公司116,568,000股H股。

（7）根据CitigroupInc.于2018年6月26日（载述的有关事件的日期为2018年6月21日）呈交的股份

权益申报表，该等股份是透过CitigroupInc.的若干附属公司持有。其持有的87,197,448股H股（好仓）中的14,885,293股以受控制公司权益身份持有；另外72,312,155股（可供借出的股份）以核

准借出代理人身份持有。

（8）根据BlackRock,Inc.于2018年7月3日（载述的有关事件的日期为2018年6月29日）呈交的股份权益申报表，该等股份是透过BlackRock,Inc.的若干附属公司持有。

（9）根据WellingtonManagementGroupLLP于2018年6月12日（载述的有关事件的日期为2018年6

月8日）呈交的股份权益申报表，该等股份是透过WellingtonManagementGroupLLP的若干附属

公司持有。

除上述股东外，截至报告期末，本公司并未知悉任何根据《证券及期货条例》第336

条而备存的登记册所纪录之权益及淡仓。（四）购回、出售及赎回上市证券

报告期内，本公司或其任何附属公司概无购回、出售及赎回任何本公司上市证券。（五）优先股发行情况及优先认股权

报告期内，本公司未发行优先股。根据公司章程及中国法律，并无规定本公司需对现有的股东按其持股比例给予其优先购买新股之权利。

八、董事、监事、高级管理人员及员工情况

（一）报告期内，董事、监事及高级管理人员新聘任或离任情况报告期内，周波先生因计划休假一段时间再另觅工作，请求辞去公司执行董事、总会计

师及公司秘书职务；夏小平先生因达到法定退休年龄请求辞去公司副总会计师职务，董事会批准了周波先生和夏小平先生的辞任请求，并对他们在任期内为公司经营发展作出的积极贡献表示衷心感谢。

除此以外，本公司其他董事、监事及高级管理人员之履历没有变动而须按照联交所上市

规则第13.51B（1）条作出披露。

（二）报告期内，董事、监事及高级管理人员持有公司股份数量变动情况

姓名

姓名	职务	截至2017年12月31日持股数（股）	报告期内减持股份数（股）	截至2018年6月30日持股数（股）
李晓波	副总经理	193,000	-	193,000
柯秋璧	副总经理	378,445	84,600	293,845

根据公司副总经理柯秋璧先生向公司提交的减持股份计划，公司于2017年

月

日在上交所网站披露了其减持本公司股份之计划。在严格遵守上交所相关业务规则要求的

前提下，柯秋璧先生于2018年1月9日至2018年6月29日累计减持了84,600股公司

股份，公司已及时履行信息披露义务。除上述披露者外，报告期内本公司其他董事、监事和高级管理人员均无持有或买卖本公

司股票的情况。（三）董事、监事和最高行政人员之权益报告期内，本公司任何董事、最高行政人员及监事或其各自紧密联系人，概无在本公司

或《证券及期货条例》第XV部所定义本公司的任何相联法团之股份、相关股份及债券

证券中拥有权益或淡仓，同时亦无获授予或行使上述权利，此等权益或淡仓须记录于本公司根据《证券及期货条例》第

条而须予备存的登记册中；或根据联交所上市规则附录

《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（“《标准守则》”）须通知本公司

及联交所。于报告期内，本公司各董事与监事均无在本公司或其附属公司所订立的任何合约中拥有

重大权益。（四）企业管治守则及企业管治报告

报告期内，本公司已遵守守则条文之相关规定。（五）标准守则

本公司已经就董事的证券交易，采纳了一套不低于联交所上市规则附录

载列之《标准守则》所规定的标准的行为守则。经本公司向所有董事作出特别查询后，本公司全体董事确认于报告期内彼等均已遵守《标准守则》及其本身所订有关的行为守则内所规定有关董事的证券交易的标准。

（六）员工及酬金截至报告期末，本集团在职员工为42,946人，酬金总额约为241,787万元，该酬金为员

工在报告期内的薪酬总额。报告期内，本集团中高层管理人员实行年薪制，通过年度目标责任制将年薪收入与产量、

销量、效益、成本等指标挂钩进行激励和约束；专业技术管理骨干及普通员工实行岗薪和年功工资，建立了以岗位为主体的对标考核管理体系，将工资收入与岗位指标和职责履行情况挂钩考核。

培训方面，本集团广泛组织开展多层次培训，着力提高管理人员的管理水平，提升员工的专业技能和安全意识。报告期内，本集团进一步完善了总部、区域管理委员会和子公司三级培训管理体系，各个层面根据不同的对象和知识要求开展系统性与计划性培训。

九、公司债券相关情况

（一）公司债券基本情况

债券名称

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额（亿元）	利率（%）	还本付息方式	交易场所
2012年安徽海螺水泥股份有限公司公司债券（“2012年公司债券”）	12海螺02	122203	2012.11.07	2022.11.06	35	5.10	利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付	上交所

附注：

1、2012年公司债券“12海螺02”附加第7年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。即发行人有权在第7年末上调后3年的票面利率（亦可不行使该权利，维持原票面利率），投资者有权选择在第7个计息年度付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给本公司。

2、2011年安徽海螺水泥股份有限公司公司债券（“11海螺02”）已于2018年5月22日到期，其本金及利息已全部兑付完毕，有关详情请参见本公司2018年5月15日在上交所发布的公告。

（二）公司债券受托管理联系人及其联系方式及资信评级机构联系方式

2012年公司债券债券受托管理人	名称	中德证券有限责任公司
	办公地址	北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼22层
	联系人	李冰婷
	联系电话	8610-59026656
2012年公司债券的资信评级机构	名称	中诚信证券评估有限公司
	办公地址	北京市西城区复兴门内大街156号招商国际金融中心C座14层

（三）公司债券募集资金使用情况

本公司2011年发行95亿元公司债券募集资金净额为946,198万元，根据募集说明书承诺的用途和使用计划，于2012年已使用完毕，其中用于补充流动资金503,448万元，用于偿还贷款442,750万元。

本公司2012年发行

亿元公司债券募集资金净额为599,524万元，根据募集说明书承

诺的用途和使用计划，于2013年已使用完毕，其中用于补充流动资金300,000万元，

用于偿还贷款299,524万元。

（四）公司债券资信评级机构及跟踪评级情况根据中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信”）于2018年

月出具的两份信用等级通知书（信评委函字[2018]跟踪

号、信评委函字[2018]跟踪

号）及跟踪评级报告，基于中诚信对本公司及本公司2011年公司债券和本公司2012年公司债券进行跟

踪分析，经中诚信信用等级委员会审定，维持本公司主体信用等级AAA，评级展望稳

定，维持本公司2011年公司债券信用等级AAA，维持本公司2012年公司债券信用等级AAA。前述两份跟踪评价报告于2018年4月20日在公司网站以及2018年4月21

日在上交所网站进行披露。（五）报告期内公司债券增信机制和偿债情况计划

本公司2011年公司债券和2012年公司债券均由本公司控股股东海螺集团提供无条件的

不可撤销的连带责任保证担保。截至2018年6月30日，海螺集团对外累计担保余额为35亿元（为本公司35亿元公司债券提供的担保），占海螺集团截至2018年6月30日的未经审计净资产（不含少数股东权益）比例9.26%。本公司发行之2012年公司债券

之偿债计划如下：

本公司2012年公司债券

年期品种的利息，于发行日之后的第

年至第

年内，在每年的

月

日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付，本金将于2022年

月

日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。如投资者行使回售选择权，则其回售部分本次债券的利息，将于发行日之后的第

年至第

年内，在每年的

月

日由发

行人通过证券登记机构和有关机构支付；回售部分本次债券的本金将于2019年11月7

日由发行人通过证券登记机构和有关机构支付。报告期内，本公司严格按上述偿债计划执行，切实保障公司债权人的权益。本公司2011年公司债券和2012年公司债券担保人海螺集团于2018年

月

日之主要财务指标（未经审计）如下：

项目

项目	2018年6月30日
净资产（亿元）	1,037.78
资产负债率（%）	21.70
净资产收益率（%）	13.31
流动比率（倍）	2.87
速动比率（倍）	2.52

（六）公司债券持有人会议召开情况报告期内，本公司未召开债券持有人会议。

（七）公司债券受托管理人履职情况

报告期内，平安证券股份有限公司和中德证券有限责任公司于2018年4月分别披露了《安徽海螺水泥股份有限公司2011年公司债券受托管理人报告》（2017年度）和《安徽海螺水泥股份有限公司2012年公司债券受托管理事务报告》（2017年度），内容主要

包括发行人年度经营情况和财务状况、募集资金使用情况、公司债券担保人资信情况、本期债券付息情况和跟踪评级情况等。

（八）截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）本公司的会计数据和财务指标

主要指标

主要指标	2018年6月30日（未经审计）	2017年12月31日	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率(%)	267.64	217.64	上升50.00个百分点	主要是货币资金、应收票据增加和一年内到期的公司债券减少所致
速动比率(%)	236.97	195.35	上升41.62个百分点	主要是货币资金、应收票据增加和一年内到期的公司债券减少所致
资产负债率(%)	20.41	24.71	下降4.30个百分点	主要是报告期内主营业务收入同比增加所致
贷款偿还率(%)	100	100	-

主要指标	2018年1-6月（未经审计）	2017年1-6月（未经审计）	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
EBITDA利息保障倍数	71.81	32.81	118.87	主要是利润总额同比增加所致
利息偿付率(%)	100	100	-

（九）报告期末公司资产情况截至报告期末，本公司不存在资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能

变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，亦不存在其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。

（十）公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况本公司除发行2011年公司债券和2012年公司债券外，不存在其他债券和债务融资工具。

（十一）公司报告期内的银行授信情况截至报告期末，各家银行为公司提供授信总金额为846.13亿元人民币、57.10亿美元，

已使用授信额度51.99亿元人民币、4.16亿美元，尚未使用银行授信额度为794.14亿元人民币、52.94亿美元。报告期内，根据公司经营发展的需要，公司新增银行贷款5.22亿元，偿还银行贷款15.80亿元。

（十二）公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺情况报告期内，本公司根据债券募集说明书约定按期支付相关债券利息及兑付到期债券，不

存在违约情形。（十三）公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

报告期内，公司未发生对公司经营情况和偿债能力产生影响的重大事项。

十、财务会计报告（未经审计）

安徽海螺水泥股份有限公司

自2018年1月1日至2018年6月30日止期间财务报表

安徽海螺水泥股份有限公司合并资产负债表 (未经审计)

2018年6月30日

金额单位：人民币元

项目	附注	2018年 6月30日	2017年 12月31日	2017年 1月1日
流动资产：
货币资金	五、1	24,946,674,645	24,759,779,144	15,585,983,488
交易性金融资产	五、2	32,291,512	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	五、2	-	2,306,632	-
应收票据及应收账款	五、3	13,008,394,491	12,187,055,744	7,165,772,916
预付款项	五、4	934,609,608	801,888,763	581,050,657
其他应收款	五、5	3,348,604,005	3,090,931,963	853,723,896
存货	五、6	5,527,849,905	4,705,200,427	4,548,533,840
其他流动资产	五、7	432,954,773	405,692,619	659,266,730
流动资产合计		48,231,378,939	45,952,855,292	29,394,331,527
非流动资产：
可供出售金融资产	五、8	-	461,408,780	2,935,176,878
长期股权投资	五、9	2,959,776,021	2,790,763,160	3,315,428,492
其他权益工具投资	五、10	401,098,656	-	-
投资性房地产	五、11	51,871,809	36,466,164	27,966,832
固定资产	五、12	59,310,605,629	59,667,633,436	62,278,022,164
在建工程	五、13	3,633,271,141	3,693,717,889	2,571,953,366
无形资产	五、14	8,130,670,966	7,976,125,778	7,497,703,033
商誉	五、15	493,647,906	493,647,906	493,647,906
递延所得税资产	五、16	733,054,613	677,818,880	529,546,679
其他非流动资产	五、17	381,520,496	392,147,311	470,344,088
非流动资产合计		76,095,517,237	76,189,729,304	80,119,789,438
资产总计		124,326,896,176	122,142,584,596	109,514,120,965

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

安徽海螺水泥股份有限公司合并资产负债表 (续) (未经审计)

2018年6月30日

金额单位：人民币元

项目	附注	2018年 6月30日	2017年 12月31日	2017年 1月1日
流动负债：
短期借款	五、18	958,422,903	934,810,900	1,275,213,970
应付票据及应付账款	五、19	4,713,655,884	4,986,281,006	4,379,278,388
预收款项	五、20	-	2,143,823,124	1,550,141,571
合同负债	五、21	2,508,742,968	-	-
应付职工薪酬	五、22	354,588,540	1,030,652,032	724,510,019
应交税费	五、23	3,252,874,803	3,515,082,900	1,513,089,962
其他应付款	五、24	3,397,393,741	3,818,387,814	4,344,572,101
一年内到期的非流动 负债	五、25	2,835,180,000	4,685,265,140	3,262,417,814
流动负债合计		18,020,858,839	21,114,302,916	17,049,223,825
非流动负债：
长期借款	五、26	3,130,277,060	4,860,480,971	5,447,249,980
应付债券	五、27	3,498,604,499	3,498,461,258	5,995,858,648
其中：优先股		-	-	-
永续债		-	-	-
递延收益	五、28	383,210,938	339,285,112	248,641,934
递延所得税负债	五、16	346,343,749	365,946,979	474,375,096
非流动负债合计		7,358,436,246	9,064,174,320	12,166,125,658
负债合计		25,379,295,085	30,178,477,236	29,215,349,483

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

安徽海螺水泥股份有限公司合并资产负债表 (续) (未经审计)

2018年6月30日

金额单位：人民币元

项目	附注	2018年 6月30日	2017年 12月31日	2017年 1月1日
股东权益：
股本	五、29	5,299,302,579	5,299,302,579	5,299,302,579
资本公积	五、30	10,579,847,493	10,576,324,900	10,684,321,525
其他综合收益	五、31	216,832,765	291,174,141	590,822,143
盈余公积	五、32	2,649,651,290	2,649,651,290	2,649,651,290
未分配利润	五、33	77,172,768,662	70,589,842,409	57,384,823,590
归属于母公司股东权益合计		95,918,402,789	89,406,295,319	76,608,921,127
少数股东权益		3,029,198,302	2,557,812,041	3,689,850,355
股东权益合计		98,947,601,091	91,964,107,360	80,298,771,482
负债和股东权益总计		124,326,896,176	122,142,584,596	109,514,120,965

此中期财务报表已于2018年8月22日获董事会批准。

法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________

高登榜 吴斌

会计机构负责人： _____________ (公司盖章)

刘剡

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

资产负债表 (未经审计)

2018年6月30日

金额单位：人民币元

项目	附注	2018年 6月30日	2017年 12月31日	2017年 1月1日
流动资产：
货币资金	十五、1	20,903,909,328	21,642,617,174	12,810,320,625
应收票据及应收账款	十五、2	1,033,570,019	357,210,939	225,262,436
预付款项		139,009,160	94,610,170	133,385,253
其他应收款	十五、3	26,564,968,373	27,486,899,729	27,405,417,126
存货		249,238,429	206,400,308	238,584,053
其他流动资产		28,207,915	28,282,432	30,018,267
流动资产合计		48,918,903,224	49,816,020,752	40,842,987,760
非流动资产：
可供出售金融资产	五、8	-	461,408,780	2,935,176,878
长期应收款	十五、4	4,609,500,000	3,102,000,000	4,195,000,000
长期股权投资	十五、5	41,152,522,620	40,733,078,830	38,926,421,443
其他权益工具投资		401,098,656	-	-
投资性房地产		21,492,728	21,960,579	25,454,068
固定资产	十五、6	900,485,494	920,114,802	848,001,342
在建工程		126,473,843	76,994,193	122,754,986
无形资产		243,286,303	251,393,761	267,608,675
其他非流动资产		20,000,000	-	-
非流动资产合计		47,474,859,644	45,566,950,945	47,320,417,392
资产总计		96,393,762,868	95,382,971,697	88,163,405,152

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

安徽海螺水泥股份有限公司资产负债表 (续) (未经审计)

2018年6月30日

金额单位：人民币元

项目	附注	2018年 6月30日	2017年 12月31日	2017年 1月1日
流动负债：
短期借款		-	-	150,000,000
应付票据及应付账款		191,884,963	205,283,814	197,334,646
预收款项		-	37,097,800	51,891,274
合同负债		44,370,215	-	-
应付职工薪酬		17,101,377	91,698,358	72,146,646
应交税费		258,488,274	293,184,581	68,240,918
其他应付款	十五、7	6,412,663,628	7,042,037,398	5,154,313,775
一年内到期的非流动 负债	十五、8	98,000,000	2,500,305,140	2,500,644,701
流动负债合计		7,022,508,457	10,169,607,091	8,194,571,960
非流动负债：
长期借款	十五、9	-	97,500,000	98,500,000
应付债券	五、27	3,498,604,499	3,498,461,258	5,995,858,648
其中：优先股		-	-	-
永续债		-	-	-
递延收益		6,653,793	5,245,298	3,777,888
递延所得税负债		86,550,573	101,628,104	177,461,984
非流动负债合计		3,591,808,865	3,702,834,660	6,275,598,520
负债合计		10,614,317,322	13,872,441,751	14,470,170,480

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

安徽海螺水泥股份有限公司资产负债表 (续) (未经审计)

2018年6月30日

金额单位：人民币元

项目	附注	2018年 6月30日	2017年 12月31日	2017年 1月1日
股东权益：
股本		5,299,302,579	5,299,302,579	5,299,302,579
资本公积		16,803,659,305	16,803,659,305	16,803,659,305
其他综合收益		282,128,226	332,627,571	574,409,741
盈余公积		2,649,651,290	2,649,651,290	2,649,651,290
未分配利润		60,744,704,146	56,425,289,201	48,366,211,757
股东权益合计		85,779,445,546	81,510,529,946	73,693,234,672
负债和股东权益总计		96,393,762,868	95,382,971,697	88,163,405,152

此中期财务报表已于2018年8月22日获董事会批准。

法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________

高登榜 吴斌

会计机构负责人： _____________ (公司盖章)

刘剡

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并利润表 (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	附注	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间
一、营业收入	五、34	45,742,247,154	31,907,916,293
二、减：营业成本	五、34	25,511,715,591	21,580,608,347
税金及附加	五、35	688,602,987	460,384,905
销售费用	五、36	1,669,270,151	1,591,726,643
管理费用	五、37	1,590,730,671	1,344,619,500
研发费用		28,343,615	19,112,407
财务费用 (收益以“-”号填列)	五、38	-65,547,293	75,398,682
其中：利息费用		252,483,064	347,715,200
利息收入		-490,116,661	-276,507,748
加：其他收益	五、39	392,420,304	242,828,058
投资收益	五、40	269,900,532	1,881,647,441
其中：对联营企业和合营企业的投 资损失(损失以“-”号填列)		210,218,825	-758,808
资产处置收益		-	3,260,099
公允价值变动收益	五、41	29,984,880	-
三、营业利润		17,011,437,148	8,963,801,407
加：营业外收入	五、42	234,184,348	261,422,484
减：营业外支出	五、42	59,964,300	20,687,031
四、利润总额		17,185,657,196	9,204,536,860
减：所得税费用	五、43	3,875,775,133	2,147,010,089
五、净利润		13,309,882,063	7,057,526,771
(一) 按持续经营分类：
1. 持续经营净利润		13,309,882,063	7,057,526,771
2. 终止经营净利润		-	-
(二) 按所有权归属分类：
1. 少数股东损益		367,792,715	340,803,281
2. 归属于母公司股东的净利润		12,942,089,348	6,716,723,490

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

安徽海螺水泥股份有限公司合并利润表 (续) (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	附注	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间
六、其他综合收益的税后净额	五、31	-72,291,604	-292,058,747
归属母公司股东的其他综合收益的 税后净额		-74,341,376	-289,607,317
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益		-45,232,593	-
1. 其他权益工具公允价值变动		-45,232,593	-
(二) 将重分类进损益的 其他综合收益		-29,108,783	-289,607,317
1. 可供出售金融资产公允 价值变动损益		-	-279,818,859
2. 外币财务报表折算差额		-23,842,031	-7,805,234
3. 权益法下可转损益的 其他综合收益		-5,266,752	-1,983,224
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额		2,049,772	-2,451,430
七、综合收益总额		13,237,590,459	6,765,468,024
归属于母公司股东的综合收益总额		12,867,747,972	6,427,116,173
归属于少数股东的综合收益总额		369,842,487	338,351,851
八、每股收益：
(一) 基本每股收益	五、44	2.44	1.27
(二) 稀释每股收益	五、44	2.44	1.27

此中期财务报表已于2018年8月22日获董事会批准。

法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________高登榜 吴斌

会计机构负责人： _____________ (公司盖章)

刘剡刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

利润表 (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	附注	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间
一、营业收入	十五、10	1,324,063,437	1,483,175,860
减：营业成本	十五、10	694,122,561	1,109,451,101
税金及附加		27,040,029	82,508,625
销售费用		41,961,030	52,283,834
管理费用		105,231,012	101,100,585
研发费用		3,370,263	-
财务费用 (收益以“-”号填列)		-445,183,447	-237,252,802
其中：利息费用		143,099,581	218,829,778
利息收入		-593,454,754	-466,169,348
加：其他收益		1,051,585	4,493,945
投资收益	十五、11	10,004,124,410	6,105,517,673
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益(损失以“-”号填列)		93,144,764	-41,961,691
二、营业利润		10,902,697,984	6,485,096,135
加：营业外收入		47,048,475	9,284,595
减：营业外支出		39,492,800	3,604,192
三、利润总额		10,910,253,659	6,490,776,538
减：所得税费用		231,675,619	538,412,136
四、净利润		10,678,578,040	5,952,364,402
持续经营净利润		10,678,578,040	5,952,364,402
终止经营净利润		-	-

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利润表 (续) (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	附注	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间
五、其他综合收益的税后净额		-50,499,345	-281,802,083
(一) 不能重分类进损益的 其他综合收益		-45,232,593	-
1. 其他权益工具公允价值变动		-45,232,593	-
(二) 将重分类进损益的 其他综合收益		-5,266,752	-281,802,083
1. 可供出售金融资产 公允价值变动损益		-	-279,818,859
2. 权益法下可转损益的 其他综合收益		-5,266,752	-1,983,224
六、综合收益总额		10,628,078,695	5,670,562,319

此中期财务报表已于2018年8月22日获董事会批准。

法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________

高登榜 吴斌

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刘剡

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安徽海螺水泥股份有限公司合并现金流量表 (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	附注	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		57,751,180,617	40,153,316,093
收到的税费返还		416,919,054	263,880,438
收到其他与经营活动有关的现金	五、45(1)	249,557,843	400,111,596
经营活动现金流入小计		58,417,657,514	40,817,308,127
购买商品、接受劳务支付的现金		33,311,867,300	27,875,952,867
支付给职工以及为职工支付的现金		3,074,434,036	2,619,752,789
支付的各项税费		9,335,764,831	4,708,087,059
支付其他与经营活动有关的现金	五、45(2)	749,104,897	566,472,000
经营活动现金流出小计		46,471,171,064	35,770,264,715
经营活动产生的现金流量净额	五、46(1)a	11,946,486,450	5,047,043,412
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		13,500,000,000	15,697,025,378
取得投资收益收到的现金		81,438,601	46,597,620
处置固定资产和无形资产收回的 现金净额		14,119,277	18,564,501
收到其他与投资活动有关的现金	五、45(3)	293,260,144	385,219,002
投资活动现金流入小计		13,888,818,022	16,147,406,501
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金		1,750,816,767	2,005,656,968
投资支付的现金		13,000,000,000	15,000,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	五、46(2)	190,650,380	281,787,265
支付其他与投资活动有关的现金	五、45(4)	15,399,347	125,230,388
投资活动现金流出小计		14,956,866,494	17,412,674,621
投资活动产生的现金流量净额		-1,068,048,472	-1,265,268,120

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安徽海螺水泥股份有限公司合并现金流量表 (续) (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	附注	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		142,635,270	82,991,808
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金		142,635,270	82,991,808
取得借款收到的现金		485,460,018	1,177,181,203
筹资活动现金流入小计		628,095,288	1,260,173,011
偿还债务支付的现金		4,068,804,998	883,610,003
分配股利或偿付利息支付的现金		6,746,572,003	2,967,726,225
其中：子公司支付给少数股东的利润		347,258,556	58,350,751
购买少数股东权益支付的现金		-	6,128,100
支付其他与筹资活动有关的现金	五、45(5)	24,124,000	4,000,000
筹资活动现金流出小计		10,839,501,001	3,861,464,328
筹资活动产生的现金流量净额		-10,211,405,713	-2,601,291,317
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		4,236,927	-10,331,927
五、现金及现金等价物净增加额	五、46(1)b	671,269,192	1,170,152,048
加：期初现金及现金等价物余额		10,428,931,906	5,799,566,696
六、期末现金及现金等价物余额	五、46(3)	11,100,201,098	6,969,718,744

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现金流量表 (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	附注	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,720,459,996	1,736,045,080
收到的税费返还		25,550,335	4,493,945
收到其他与经营活动有关的现金		48,428,232	9,726,504
经营活动现金流入小计		1,794,438,563	1,750,265,529
购买商品、接受劳务支付的现金		865,182,641	1,042,887,612
支付给职工以及为职工支付的现金		166,726,423	157,650,068
支付的各项税费		616,666,785	291,989,315
支付其他与经营活动有关的现金		1,371,064,289	2,016,522,687
经营活动现金流出小计		3,019,640,138	3,509,049,682
经营活动产生的现金流量净额		-1,225,201,575	-1,758,784,153
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		13,500,000,000	15,697,025,378
取得投资收益收到的现金		9,932,736,540	4,311,670,737
处置固定资产收回的现金净额		52,941	1,666,656
收到其他与投资活动有关的现金		1,705,934,955	1,561,001,390
投资活动现金流入小计		25,138,724,436	21,571,364,161
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金		123,470,370	33,764,313
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额		350,430,128	277,562,298
投资支付的现金		13,000,000,000	15,000,000,000
支付其他与投资活动有关的现金		1,885,451,502	942,800,617
投资活动现金流出小计		15,359,352,000	16,254,127,228
投资活动产生的现金流量净额		9,779,372,436	5,317,236,933

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

安徽海螺水泥股份有限公司现金流量表 (续) (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	附注	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		-	-
偿还债务支付的现金		2,500,500,000	150,500,000
分配股利或偿付利息支付的现金		6,290,036,844	2,782,133,101
筹资活动现金流出小计		8,790,536,844	2,932,633,101
筹资活动产生的现金流量净额		-8,790,536,844	-2,932,633,101
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		3,739,302	-199,385
五、现金及现金等价物净增加额 (净减少 以“－”号填列)		-232,626,681	625,620,294
加：期初现金及现金等价物余额		7,527,298,040	3,210,345,002
六、期末现金及现金等价物余额		7,294,671,359	3,835,965,296

此中期财务报表已于2018年8月22日获董事会批准。

法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________

高登榜 吴斌

会计机构负责人： _____________ (公司盖章)

刘剡

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

安徽海螺水泥股份有限公司合并股东权益变动表 (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	附注	截至2018年6月30日止6个月期间							截至2017年6月30日止6个月期间
		归属于母公司股东权益					少数 股东权益	股东权益合计	归属于母公司股东权益					少数 股东权益	股东权益合计
		股本	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润			股本	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润
一、本期期初余额		5,299,302,579	10,576,324,900	291,174,141	2,649,651,290	70,589,842,409	2,557,812,041	91,964,107,360	5,299,302,579	10,684,321,525	590,822,143	2,649,651,290	57,384,823,590	3,689,850,355	80,298,771,482
二、本期增减变动金额 (减少以“-”号 填 列)		-	3,522,593	-74,341,376	-	6,582,926,253	471,386,261	6,983,493,731	-	-3,366,071	-289,607,317	-	4,067,072,200	410,191,630	4,184,290,442
(一) 综合收益总额		-	-	-74,341,376	-	12,942,089,348	369,842,487	13,237,590,459	-	-	-289,607,317	-	6,716,723,490	338,351,851	6,765,468,024
(二) 股东投入和减少 资本		-	-	-	-	-	190,737,035	190,737,035	-	-3,366,071	-	-	-	80,229,779	76,863,708
1. 股东投入的资本		-	-	-	-	-	190,737,035	190,737,035	-	-	-	-	-	82,991,808	82,991,808
2. 购买子公司少数 股权		-	-	-	-	-	-	-	-	-3,366,071	-	-	-	-2,762,029	-6,128,100
(三) 利润分配	五、33	-	-	-	-	-6,359,163,095	-89,193,261	-6,448,356,356	-	-	-	-	-2,649,651,290	-8,390,000	-2,658,041,290
1. 提取盈余公积		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2. 对股东的分配		-	-	-	-	-6,359,163,095	-	-6,359,163,095	-	-	-	-	-2,649,651,290	-	-2,649,651,290
3. 非全资子公司股利		-	-	-	-	-	-89,193,261	-89,193,261	-	-	-	-	-	-8,390,000	-8,390,000
(四) 其他		-	3,522,593	-	-	-	-	3,522,593	-	-	-	-	-	-	-
1. 权益法下在被投资单位其他所有者权益变动中享有的份额		-	3,522,593	-	-	-	-	3,522,593	-	-	-	-	-	-	-
三、本期期末余额		5,299,302,579	10,579,847,493	216,832,765	2,649,651,290	77,172,768,662	3,029,198,302	98,947,601,091	5,299,302,579	10,680,955,454	301,214,826	2,649,651,290	61,451,895,790	4,100,041,985	84,483,061,924

此中期财务报表已于2018年8月22日获董事会批准。

法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________ 会计机构负责人： _____________ (公司盖章)高登榜 吴斌 刘剡

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

安徽海螺水泥股份有限公司股东权益变动表 (未经审计)截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月30日止6个月期间						截至2017年6月30日止6个月期间
	股本	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	股东 权益合计	股本	资本公积	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	股东 权益合计
一、本期期初余额	5,299,302,579	16,803,659,305	332,627,571	2,649,651,290	56,425,289,201	81,510,529,946	5,299,302,579	16,803,659,305	574,409,741	2,649,651,290	48,366,211,757	73,693,234,672
二、本期增减变动金额 (减少以“-” 号填列)	-	-	-50,499,345	-	4,319,414,945	4,268,915,600	-	-	-281,802,083	-	3,302,713,112	3,020,911,029
(一) 综合收益总额	-	-	-50,499,345	-	10,678,578,040	10,628,078,695	-	-	-281,802,083	-	5,952,364,402	5,670,562,319
(二) 股东投入和减少 资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(三) 利润分配	-	-	-	-	-6,359,163,095	-6,359,163,095	-	-	-	-	-2,649,651,290	-2,649,651,290
1. 提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2. 对股东的分配	-	-	-	-	-6,359,163,095	-6,359,163,095	-	-	-	-	-2,649,651,290	-2,649,651,290
(四) 其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 权益法下在被投资单位其他所有者权益变动中享有的份额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
三、本期期末余额	5,299,302,579	16,803,659,305	282,128,226	2,649,651,290	60,744,704,146	85,779,445,546	5,299,302,579	16,803,659,305	292,607,658	2,649,651,290	51,668,924,869	76,714,145,701

此中期财务报表已于2018年8月22日获董事会批准。

法定代表人： _____________ 主管会计工作负责人： _____________ 会计机构负责人： _____________ (公司盖章)高登榜 吴斌 刘剡

刊载于第65页至第200页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)

一、 公司基本情况

安徽海螺水泥股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是在中华人民共和国 (“中国”) 境内成立的股份有限公司，总部位于芜湖。本公司的母公司为安徽海螺集团有限责任公司(“海螺集团”) ，最终控股公司为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。

本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事水泥及水泥制品的生产和销售及其相关业务。本公司子公司的相关信息参见附注七。

本报告期内，本集团新增子公司的情况参见附注六。

二、 财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础编制财务报表。

三、 公司重要会计政策和会计估计

本集团应收款项和合同资产坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、采用成本模式计量的投资性房地产及固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。

1、 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并财务状况和财务状况、自2018年1月1日至2018年6月30日止期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

3、 营业周期

本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。

4、 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注三、8进行了折算。

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合 并方在企业 合并中取得的资产和 负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表 中的账面价 值计量。取得的净资 产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价 不足冲减的 ，调整留存收益。为 进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时 计入当期损 益。合并日为合并方 实际取得对被合并方控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉 (参见附注三、17) ；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动 (参见附注三、11(2)(b)) 于购买日转入当期投资收益。

6、 合并财务报表的编制方法

(1) 总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

(2) 合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(3) 处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：

- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见附注三、6(4)) 。

如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(4) 少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。

7、 现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

8、 外币业务和外币报表折算

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注三、15) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于其他权益工具投资的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。

对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。

9、 金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注三、11) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本集团按照根据附注三、21的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 金融资产的分类和后续计量

(a) 本集团金融资产的分类

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b) 本集团金融资产的后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法 摊销或确认减值时，计入当期损益。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其 他综合收益中转出，计入留存收益。

(3) 金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。

- 财务担保合同负债

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则 (参见附注三、9(6)) 所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4) 抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5) 金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移

给转入方；- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎

所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期

损益：

- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动

累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。

金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(6) 减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

- 以摊余成本计量的金融资产；- 合同资产；- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；- 非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。

本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用个别认定计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

除应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集

团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

- 发行方或债务人发生重大财务困难；- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债

务人在任何其他情况下都不会做出的让步；- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7) 权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价) ；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。

(8) 可转换工具

- 含权益成分的可转换工具

对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所 发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。

在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进 行分拆，先确定负债成分的公允价值 (包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值) ，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值 ，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的负债成分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成 分在初始计量后不再重新计量。

当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以 及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与 该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负 债成分账面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

- 不含权益成分的其他可转换工具

对于本集团发行的不含权益成分的 其他可转换工具，在初始确认时，可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量，剩余部分 作为主债务工具的初始确认金额。

初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公 允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。

当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具 和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价 款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。

(9) 优先股和永续债

本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本集团对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股和永续债，按照与含权益成分的可转换工具相同的会计政策进行处理。本集团对于其发行的不包含权益成分的优先股和永续债，按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政策进行处理。

本集团对于其发行的应归类为权益工具的优先股和永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回优先股和永续债的，按赎回价格冲减权益。

10、 存货

(1) 存货的分类和成本

存货包括原材料、在产品、半成品、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。

存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及库存商品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用加权平均法计量。

低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的库存商品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

11、 长期股权投资及共同经营

(1) 长期股权投资投资成本确定

(a) 通过企业合并形成的长期股权投资

- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照

合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照

购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

(b) 其他方式取得的长期股权投资

- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，

对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a) 对子公司的投资

在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。

在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、6进行处理。

(b) 对合营企业和联营企业的投资

合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、11(3)) 且仅对其净资产享有权利的一项安排。

联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、11(3)) 的企业。

后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：

- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

- 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资

单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。

- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他

所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失

义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：

- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。

重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4) 共同经营

共同经营是指本集团与其他合营方共同控制且本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的一项安排。

本集团主要按照下述原则确认与共同经营中利益份额相关的项目：

- 确认单独所持有的资产，以及按份额确认共同持有的资产；- 确认单独所承担的负债，以及按份额确认共同承担的负债；- 确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；- 按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；- 确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

12、 投资性房地产

本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。

各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

项目	使用寿命 (年)	残值率 (%)	年折旧率 (%)
房屋及建筑物	30	5	3.17
土地使用权	50	-	2

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

13、 固定资产

(1) 固定资产确认条件

固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、14确定初始成本。

对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。

对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。

固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

(2) 固定资产的折旧方法

除永久业权土地外，本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。永久业权土地无需折旧。

各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

类别	使用寿命 (年)	残值率 (%)	年折旧率 (%)
房屋及建筑物	30	5	3.17
机器设备	15	5	6.33
办公设备及其他设备	5	5	19
运输工具	5 – 10	5	9.5 - 19

本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。

(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注三、26(3) 。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(5) 固定资产处置

固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。

- 固定资产处于处置状态；- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。

报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。

14、 在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注三、15) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。

在建工程以成本减减值准备 (参见附注三、18) 在资产负债表内列示。

15、 借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销) ：

- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按

实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额确定专门借款应予资本化的利息金额。

- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额 。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期 存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。

16、 无形资产

无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注三、18) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。

各项无形资产的摊销年限为：

项目	摊销年限 (年)
土地使用权	30 - 50
矿山开采权	5 - 30
粘土取土权	5 - 30
其他 (如海域使用权等)	5 - 50

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注三、 18) 在资产负债表内列示 。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

17、 商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注三、18) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

18、 除存货及金融资产外的其他资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：

- 固定资产- 在建工程- 无形资产- 采用成本模式计量的投资性房地产- 长期股权投资- 商誉等

本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注三、19) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

19、 公允价值的计量

除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

20、 预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

21、 收入

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期

间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

- 本集团就该商品或服务享有现时收款权利；- 本集团已将该商品的实物转移给客户；- 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；- 客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (参见附注三、9(6))。本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

(1) 销售水泥及水泥制品

当水泥及水泥制品运离本集团仓库，此时本集团确认收入。本集团发出账单通常给予客户30-60天的信用期，且无任何现金折扣。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

22、 合同成本合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：

- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、

制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；- 该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；- 该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

- 本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

23、 职工薪酬

(1) 短期薪酬

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 离职后福利 - 设定提存计划

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本集团还参与了由中国相关部门批准的企业年金计划，向该等计划注入的资金于发生时计入当期损益。除上述离职后福利外，本集团目前没有为员工支付离职后福利的重大额外义务。

(3) 辞退福利

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：

- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

时；- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已

开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划 的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

24、 政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。

本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

25、 所得税

除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。

资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征

收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

26、 经营租赁、融资租赁

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

(1) 经营租赁租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2) 经营租赁租出资产

经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注三、12) 以外的固定资产按附注三、13(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注三、18所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(3) 融资租赁租入资产

于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注三、13(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注三、18所述的会计政策计提减值准备。

对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理 (参见附注三、15) 。

资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

27、 持有待售和终止经营

(1) 持有待售

本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

? 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其

当前状况下即可立即出售；? 出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订

了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。

本集团按账面价值与公允价值 (参见附注三、19) 减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包括金融资产 (参见附注五、2) 、递延所得税资产(参见附注五、16) 及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 (参见附注五、11)) 或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值 (参见附注三、19) 减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。

(2) 终止经营

本集团将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本集团处置或划分为持有待售类别的界定为终止经营：

? 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

? 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置

的一项相关联计划的一部分；

? 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本集团对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

28、 股利分配

资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。

29、 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。

此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

30、 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

31、 主要会计估计及判断

编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

除附注五、15和九载有关于商誉减值、金融工具公允价值估值涉及的假设和风险因素的数据相关的会计估计外，其他主要的会计估计如下：

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(1) 应收账款和合同资产减值

如附注三、9所述，本集团以预期信用损失为基础，对应收账款和合同资产进行减值会计处理并确认损失准备。本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用个别认定法计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日客户及借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

(2) 存货跌价准备

如附注三、10所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

(3) 除存货及金融资产外的其他资产减值

如附注三、18所述，本集团在资产负债表日对除存货及金融资产外的其他资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。

可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产(或资产组)的公开市价，且不能可靠准确估计资产的公允价值。因此，本集团将预计未来现金流量的现值作为可回收金额。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(4) 投资性房地产、固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销

如附注三、12、13和16所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如 果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(5) 递延所得税资产

在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用未弥补税务亏损和可抵扣暂时性差异时，本集团以很可能取得用来抵扣未弥补税务亏损和可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：

附注七、1(1) 和2(1) - 披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

32、 主要会计政策、会计估计的变更

会计政策变更

(a) 变更的内容及原因

财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则修订及解释：

— 《企业会计准则第14号——收入（修订）》(“新收入准则”)— 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》(统称“新金融工具准则”)— 《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》(统称“解释第9-12号”)— 《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)

本集团自2018年1月1日起执行上述企业会计准则修订及解释，对会计政策相关内容进行调整。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(b) 变更的主要影响

(i) 新收入准则

新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》 (统称“原收入准则”)。

在原收入准则下，本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本集团销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本集团，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。

在新收入准则下，本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准：

- 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

- 本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如：合同成本、预收款等。

- 本集团依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本集团依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如相关会计政策、有重大影响的判断（可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等）、与客户合同相关的信息（本期收入确认、合同余额、履约义务等）、与合同成本有关的资产的信息等。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

采用变更后会计政策编制的截至2018年6月30日止6个月期间的合并利润表及母公司利润表各项目、2018年6月30日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，无影响。采用变更后会计政策编制的截至2018年6月30日止6个月期间的合并现金流量表及母公司现金流量表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，无重大影响。

(ii) 新金融工具准则

新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》 (统称“原金融工具准则”)。

新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金融资产； (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。

采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策并无重大影响。

2018年1月1日，本集团撤销了之前指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，计入为交易性金融资产。

新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

“预期信用损失”模型适用于下列项目：

- 以摊余成本计量的金融资产；- 合同资产；- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资。

“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。

本集团根据原金融工具准则计量的2017年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2018年期初损失准备无重大差异。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(iii) 解释第9-12号

本集团按照解释第9-12号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整，采用解释第9-12号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。

(iv) 财务报表列报

本集团根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制截至2018年6月30日止6个月期间的财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关列报调整影响如下：

2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：

金额单位：人民币元

	本集团
	调整前	调整数	调整后(附注三、32(c))
应收票据	11,127,342,544	-11,127,342,544	-
应收账款	1,059,713,200	-1,059,713,200	-
应收票据及应收账款	-	12,187,055,744	12,187,055,744
应收利息	158,913,131	-158,913,131	-
其他应收款	2,932,018,832	158,913,131	3,090,931,963
在建工程	2,364,219,125	1,329,498,764	3,693,717,889
工程物资	1,329,498,764	-1,329,498,764	-
应付利息	118,391,286	-118,391,286	-
应付股利	258,065,295	-258,065,295	-
其他应付款	3,441,931,233	376,456,581	3,818,387,814
合计	15,153,317,782	-	15,153,317,782

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

金额单位：人民币元

	本公司
	调整前	调整数	调整后 (附注三、32(c))
应收票据	303,493,066	-303,493,066	-
应收账款	53,717,873	-53,717,873	-
应收票据及应收账款	-	357,210,939	357,210,939
应收利息	170,097,254	-170,097,254	-
其他应收款	27,316,802,475	170,097,254	27,486,899,729
在建工程	18,403,506	58,590,687	76,994,193
工程物资	58,590,687	-58,590,687	-
应付利息	105,718,801	-105,718,801	-
其他应付款	6,936,318,597	105,718,801	7,042,037,398
合计	20,879,067,463	-	20,879,067,463

截至2017 年6 月30 日止6 个月期间受影响的合并利润表项目：

金额单位：人民币元

	本集团
	调整前	调整数	调整后
管理费用	1,363,731,907	-19,112,407	1,344,619,500
研发费用	-	19,112,407	19,112,407
合计	1,363,731,907	-	1,363,731,907

母公司利润表未受影响。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(c) 本集团以按照财会[2018]15号规定追溯调整 (附注三、32(b)(iv)) 后的比较财

务报表为基础，对上述附注三、32(b)(i)-(iii) 中不追溯调整的会计政策变更对2018年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：

金额单位：人民币元

	本集团
	调整前2018年1月1日账面金额	重分类		调整后2018年1月1日账面金额
	(附注三、32(b)(iv))	新收入准则 影响	新金融工具准则影响
资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,306,632	-	-2,306,632	-
交易性金融资产*	-	-	2,306,632	2,306,632
可供出售金融资产	461,408,780	-	-461,408,780	-
其他权益工具投资**	-	-	461,408,780	461,408,780
负债：
预收款项	2,143,823,124	-2,143,823,124	-	-
合同负债	-	2,143,823,124	-	2,143,823,124

注*： 此类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。注**： 此类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

金额单位：人民币元

	本公司
	调整前2018年1月1日账面金额	重分类		调整后2018年1月1日账面金额
	(附注三、32(b)(iv))	新收入准则 影响	新金融工具准则影响
资产：
可供出售金融资产	461,408,780	-	-461,408,780	-
其他权益工具投资*	-	-	461,408,780	461,408,780
负债：
预收款项	37,097,800	-37,097,800	-	-
合同负债	-	37,097,800	-	37,097,800

注*：此类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

四、 税项

1、 主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	3% 、6% 、11% 13%及17%（2018年5月1日起，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。）
城市维护建设税	按实际缴纳增值税及营业税计征	1% 至7%
教育费附加	按实际缴纳增值税及营业税计征	3%
地方教育费附加	按实际缴纳增值税及营业税计征	2%
资源税	按照应税石灰石销售额乘以相应税率及粘土等实际开采立方米乘以相应税率计征	石灰石税率4.5%或6%，粘土每立方米人民币0.5至人民币2元
土地使用税	按实际占用应税土地面积乘以适用税额计征	每平方米人民币0.6元至人民币30元
环境保护税	按应税污染物排放量折合的污染当量数乘以适用税额计征	大气污染物税额标准为每污染当量1.2元至8.4元；水污染物税额标准为每污染当量1.4元至8.4元
企业所得税	按应纳税所得额计征	25% ，除注2

除下述注2所述子公司及海螺国际控股 (香港) 有限公司 (“海螺国际”) 的法定税率为16.5%、伏尔加海螺水泥有限责任公司 (“伏尔加海螺”) 和马德望海螺水泥有限公司（“马德望海螺“）的法定税率为20%、琅勃拉邦海螺水泥有限公司 (“琅勃拉邦海螺”)、万象海螺水泥有限公司（“万象海螺”）的法定税率为24%以及卡尔希海螺水泥外国企业有限责任公司（“卡尔希海螺”）的法定税率7.5%外，本公司及各子公司本期适用的所得税税率为25%。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

2、 税收优惠及批文

享受税收优惠的各子公司资料列示如下：

公司名称 优惠税率 优惠原因

平凉海螺水泥有限责任公司 (“平凉海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))达州海螺水泥有限责任公司 (“达州海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))广元海螺水泥有限责任公司 (“广元海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))重庆海螺水泥有限责任公司 (“重庆海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))礼泉海螺水泥有限责任公司 (“礼泉海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))贵阳海螺盘江水泥有限责任公司 (“贵阳海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))贵定海螺盘江水泥有限责任公司 (“贵定海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))遵义海螺盘江水泥有限责任公司 (“遵义海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))千阳海螺水泥有限责任公司 (“千阳海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))巴中海螺水泥有限公司 (“巴中海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))文山海螺水泥有限公司 (“文山海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))隆安海螺有限责任公司 (“隆安海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))临夏海螺水泥有限责任公司 (“临夏海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))贵州六矿瑞安水泥有限公司 (“六矿瑞安”) 15% 西部大开发 (注 (i))乾县海螺水泥有限责任公司 (“乾县海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))黔西南州发展资源开发有限公司 (“黔西南公司”) 15% 西部大开发 (注 (i))四川南威水泥有限公司 (“南威水泥”) 15% 西部大开发 (注 (i))梁平海螺水泥有限责任公司 (“梁平海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))铜仁海螺盘江水泥有限责任公司 (“铜仁海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))云南壮乡水泥股份有限公司 (“壮乡水泥”) 15% 西部大开发 (注 (i))宝鸡众喜凤凰山水泥有限公司 (“凤凰山公司”) 15% 西部大开发 (注 (i))宝鸡众喜金陵河水泥有限公司 (“金陵河公司”) 15% 西部大开发 (注 (i))广西凌云通鸿水泥有限公司 (“凌云通鸿”) 15% 西部大开发 (注 (i))保山海螺水泥有限责任公司(“保山海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))赣州海螺水泥有限责任公司(“赣州海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))哈密弘毅建材有限责任公司（“哈密建材”） 15% 西部大开发 (注 (i))盈江县允罕水泥有限责任公司 (“盈江允罕”) 15% 西部大开发 (注 (i))昆明海螺水泥有限公司 (“昆明海螺”) 15% 西部大开发 (注 (i))陕西铜川凤凰建材有限公司 (“凤凰建材”) 15% 西部大开发 (注 (i))安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司 (“海螺建安”)15% 高新技术企业 (注 (ii))安徽海螺暹罗耐火材料有限公司 (“耐火材料”) 15% 高新技术企业 (注 (ii))

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

注 (i) 根据国家税务总局于2015年3月10日颁布的2015年第4号《关于执行

《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告》 ，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中新增鼓励类产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，自2014年10月1日起，可减按15%税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局于2018年4月25日颁布的2018年第23号《国家税务总局关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告》，企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。上述29家企业中，除昆明海螺，遵义海螺、凤凰山公司、金陵河公司，临夏海螺，重庆海螺，梁平海螺，赣州海螺，哈密建材采用自行判断、计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠；其余企业均于前期已取得主管税务机关的相关批复，确认其符合享受优惠税率的条件，上述企业2018年度适用税率均为15%。

注 (ii) 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条 (第二款) 国家对需要重点

扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。海螺建安于2015年取得高新技术企业认定并于2018年向主管税务机关进行备案，于2018年1月1日至2018年12月31日享受15%的优惠税率。耐火材料于2016年取得高新技术企业认定并取得主管税务机关的相关批复，从2016年开始适用15%的优惠税率，有效期限为三年。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

五、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日			2017年12月31日
	原币金额	折算率	人民币金额	原币金额	折算率	人民币金额
库存现金：
人民币	53,698	1	53,698	85,717	1	85,717
美元	17,839	6.6166	118,034	5,986	6.5342	39,114
印尼盾	129,515,775	0.45936/ 千印尼盾	59,494	187,382,025	0.48230/ 千印尼盾	90,374
老挝基普	7,550,000	0.82372 / 千老挝基普	6,219	10,771,000	0.81202 / 千老挝基普	8,746
卢布	593,023	0.10538/ 卢布	62,493	265	0.11346/ 卢布	30
缅甸元	14,658,150	4.71676/ 千缅甸元	69,139	16,301,000	4.79685/ 千缅甸元	78,193
银行存款：
人民币	24,035,615,018	1	24,035,615,018	23,731,475,523	1	23,731,475,523
美元	76,406,754	6.6166	505,552,929	97,049,925	6.5342	634,143,620
印尼盾	107,376,839,882	0.45936/ 千印尼盾	49,324,625	123,697,979,360	0.48230/ 千印尼盾	59,659,535
港币	2,035,846	0.8431	1,716,422	3,131,697	0.8359	2,617,786
老挝基普	9,286,586	0.82372 / 千老挝基普	7,650	131,582,856	0.81202 / 千老挝基普	106,848
卢布	62,509,986	0.10538/ 卢布	6,587,302	2,524,396	0.11346/ 卢布	286,418
缅甸元	182,107,939	4.71676/ 千缅甸元	858,959	70,880,366	4.79685/ 千缅甸元	340,002
苏姆	204,718,569	0.82609/ 千苏姆	169,116	-	-	-
其他货币资金：
人民币	346,473,547	1	346,473,547	330,847,238	1	330,847,238
合计			24,946,674,645			24,759,779,144
其中： 存放在境外 的款项总额			172,178,601			216,299,371

于2018年6月30日，本集团的银行存款包括定期存款人民币19,000,000,000元(2017年12月31日：人民币19,500,000,000元) 。于2018年6月30日，本集团的其他货币资金主要包括开立银行保函的保证金人民币38,130,391元 (2017年12月31日：人民币25,399,358元) ，专项保证金人民币308,343,156元 (2017年12月31日：人民币305,447,880元) 。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

2、 交易性金融资产 / 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(1) 交易性金融资产

金额单位：人民币元

种类	2018年6月30日
交易性金融资产
其中：衍生金融工具	32,291,512
合计	32,291,512

(2) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

金额单位：人民币元

种类	2017年12月31日
外汇衍生工具	2,306,632
合计	2,306,632

3、 应收票据及应收账款

金额单位：人民币元

	注	2018年6月30日	2017年12月31日
应收票据	(1)	11,902,019,801	11,127,342,544
应收账款	(2)	1,106,374,690	1,059,713,200
合计		13,008,394,491	12,187,055,744

(1) 应收票据

(a) 应收票据分类

金额单位：人民币元

种类

种类	2018年6月30日	2017年12月31日
银行承兑汇票	11,846,518,523	11,080,410,295
商业承兑汇票	55,501,278	46,932,249
合计	11,902,019,801	11,127,342,544

上述票据均为一年内到期。

(b) 于2018年6月30日，本集团无已质押的应收票据 (2017年12月31日：无)。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(c) 期末本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

金额单位：人民币元

种类	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	1,780,573,415	1,644,837,881
商业承兑汇票	-	10,674,936
合计	1,780,573,415	1,655,512,817

于2018年6月30日，本集团为结算贸易应付款项人民币1,780,573,415元 (2017年12月31日：人民币1,741,113,566元) 而将等额的未到期应收票据背书予供货商，而由于本集团管理层认为该等未到期票据所有权的风险及回报已实质转移，故而完全终止确认该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等完全终止确认的未到期应收票据的继续涉入程度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。本集团继续涉入所承受的可能最大损失为本集团背书予供货商的未到期应收票据款项，2018年6月30日为人民币1,780,573,415元 (2017年12月31日：人民币1,741,113,566元)。

于2018年6月30日，本集团未到期应收票据人民币1,655,512,817元 (2017年12月31日：人民币1,759,588,047元) 背书予供货商以结算应付账款未被终止确认，主要是因为管理层认为票据所有权之信贷风险尚未实质转移。其相对应的应付账款也未终止确认。上述未到期应收票据以及应付账款的面值约等于其公允价值。该等未到期应收票据期限均为一年以内。

本期本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。

(2) 应收账款

(a) 应收账款按客户类别分析如下：

金额单位：人民币元

客户类别	2018年6月30日	2017年12月31日
1. 应收关联公司	4,684,046	9,898,855
2. 其他客户	1,110,673,073	1,058,796,774
小计	1,115,357,119	1,068,695,629
减：坏账准备	8,982,429	8,982,429
合计	1,106,374,690	1,059,713,200

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(b) 应收账款按账龄分析如下：

金额单位：人民币元

账龄	2018年6月30日	2017年12月31日
1年以内 (含1年)	1,106,374,690	1,059,713,200
1年至2年 (含2年)	-	-
2年至3年 (含3年)	-	-
3年以上	8,982,429	8,982,429
小计	1,115,357,119	1,068,695,629
减：坏账准备	8,982,429	8,982,429
合计	1,106,374,690	1,059,713,200

账龄自应收账款确认日起开始计算。

(c) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

金额单位：人民币元

	2018年6月30日	2017年12月31日
期初余额	8,982,429	8,982,429
本期计提	-	-
本期收回或转回	-	-
本期核销	-	-
期末余额	8,982,429	8,982,429

(d) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

金额单位：人民币元

单位名称	期末余额	占应收账款 余额的比例(%)	坏账准备 年余额
1. 客户A	112,539,299	10.09%	-
2. 客户B	62,258,040	5.58%	-
3. 客户C	57,171,036	5.13%	-
4. 客户D	55,765,137	5.00%	-
5. 客户E	33,668,238	3.02%	-
合计	321,401,750	28.82%	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

4、 预付款项

(1) 预付款项分类列示如下：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
预付货款	935,875,829	803,154,984
减：减值准备	1,266,221	1,266,221
合计	934,609,608	801,888,763

(2) 预付款项按账龄列示如下：

金额单位：人民币元

账龄	2018年6月30日		2017年12月31日
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
1年以内 (含1年)	933,882,520	99.79%	801,044,922	99.74%
1至2年 (含2年)	509,824	0.05%	577,293	0.07%
2至3年 (含3年)	217,264	0.02%	266,548	0.03%
3年以上	1,266,221	0.14%	1,266,221	0.16%
小计	935,875,829	100%	803,154,984	100%
减：减值准备	1,266,221	-	1,266,221	-
合计	934,609,608	100%	801,888,763	100%

账龄自预付款项确认日起开始计算。

(3) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况

金额单位：人民币元

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占预付款项余额的比例(%)	坏账准备 期末余额
1. 供应商A	预付货款	59,139,622	一年以内	6.32%	-
2. 供应商B	预付货款	45,490,798	一年以内	4.86%	-
3. 供应商C	预付货款	44,533,857	一年以内	4.76%	-
4. 供应商D	预付货款	36,850,233	一年以内	3.94%	-
5. 供应商E	预付货款	36,009,207	一年以内	3.85%	-
合计		222,023,717		23.73%

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

5、 其他应收款

金额单位：人民币元

	注	2018年6月30日	2017年12月31日
应收利息	(1)	365,650,440	158,913,131
应收股利	(2)	30,863,661	-
其他	(3)	2,952,089,904	2,932,018,832
合计		3,348,604,005	3,090,931,963

(1) 应收利息

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
定期存款	365,650,440	158,913,131
合计	365,650,440	158,913,131

(2) 应收股利

金额单位：人民币元

被投资单位	2018年6月30日	2017年12月31日
中国西部水泥有限公司（“西部水泥”）	30,863,661	-
合计	30,863,661	-

(3) 其他

(a) 按客户类别分析如下：

金额单位：人民币元

客户类别	2018年6月30日	2017年12月31日
1. 应收关联方	134,449,157	111,726,594
2. 委托理财*	2,017,964,400	2,024,197,200
3. 其他	826,936,785	823,355,476
小计	2,979,350,342	2,959,279,270
减：坏账准备	27,260,438	27,260,438
合计	2,952,089,904	2,932,018,832

注*：于2018年6月30日，委托理财为本集团于2018年4月购买的保本保收益短期银行理财产品，本金为人民币2,000,000,000元，年收益率为4.15%，该等委托理财将于2018年9月到期。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(b) 按账龄分析如下：

金额单位：人民币元

账龄	2018年6月30日	2017年12月31日
1年以内 (含1年)	2,901,277,160	2,893,375,041
1年至2年 (含2年)	27,340,339	24,287,629
2年至3年 (含3年)	23,472,405	14,356,162
3年以上	27,260,438	27,260,438
小计	2,979,350,342	2,959,279,270
减：坏账准备	27,260,438	27,260,438
合计	2,952,089,904	2,932,018,832

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

(c) 按账龄分析如下：按坏账准备计提方法分类披露：

金额单位：人民币元

类别	2017年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单独 计提了坏账准备	-	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款*
除政府代垫款以外的其他应收款	2,830,050,568	96%	27,260,438	1%	2,802,790,130
政府代垫款	129,228,702	4%	-	-	129,228,702
组合小计	2,959,279,270	100%	27,260,438	1%	2,932,018,832
单项金额不重大但单独计提了坏账准备	-	-	-	-	-
合计	2,959,279,270	100%	27,260,438	1%	2,932,018,832

注*：此类包括单项测试未发生减值的其他应收款。

(d) 本期/年计提、收回或转回的坏账准备情况

金额单位：人民币元

	2018年6月30日	2017年12月31日
期/年初余额	27,260,438	27,271,942
本期/年计提	-	-
本期/年收回或转回	-	11,504
本期/年核销	-	-
期/年末余额	27,260,438	27,260,438

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(e) 按款项性质分类情况

金额单位：人民币元

款项性质	2018年6月30日	2017年12月31日
1. 向地方政府提供的贷款	125,633,798	129,228,702
2. 存出保证金	315,188,383	326,982,216
3. 委托理财	2,017,964,400	2,024,197,200
4. 其他	520,563,761	478,871,152
小计	2,979,350,342	2,959,279,270
减：坏账准备	27,260,438	27,260,438
合计	2,952,089,904	2,932,018,832

(f) 按欠款方归集的期末余额前五名的情况

金额单位：人民币元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占期末余额的比例 (%)	坏账准备 期末余额
1. 银行A	委托理财	2,017,964,400	一年以内	67.73%	-
2. 国投印尼巴布亚 水泥有限公司 (“西巴水泥“)	应收设备款项及服务费	55,044,245	一年以内	1.85%
3. 客户F	向地方政府 提供的贷款	50,000,000	一年以内	1.68%	-
4. 客户G	应收代垫款	35,286,424	一年以内	1.18%	-
5. 客户H	向地方政府 提供的贷款	35,000,000	一年以内	1.17%	-
合计		2,193,295,069		73.61%

6、 存货

(1) 存货分类

金额单位：人民币元

存货种类	2018年6月30日			2017年12月31日
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	3,047,822,060	2,560,853	3,045,261,207	2,644,369,845	2,560,853	2,641,808,992
在产品	216,003,878	-	216,003,878	226,049,927	-	226,049,927
库存商品	2,266,584,820	-	2,266,584,820	1,837,341,508	-	1,837,341,508
合计	5,530,410,758	2,560,853	5,527,849,905	4,707,761,280	2,560,853	4,705,200,427

上述存货预计于一年内流转。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 存货本期变动情况分析如下：

金额单位：人民币元

存货种类	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
原材料	2,644,369,845	25,319,742,413	24,916,290,198	3,047,822,060
在产品	226,049,927	25,054,854,860	25,064,900,909	216,003,878
库存商品	1,837,341,508	25,176,317,442	24,747,074,130	2,266,584,820
小计	4,707,761,280	75,550,914,715	74,728,265,237	5,530,410,758
减：存货跌价准备	2,560,853	-	-	2,560,853
合计	4,705,200,427	75,550,914,715	74,728,265,237	5,527,849,905

(3) 存货跌价准备

金额单位：人民币元

存货种类	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,560,853	-	-	-	-	2,560,853
在产品	-	-	-	-	-	-
库存商品	-	-	-	-	-	-
合计	2,560,853	-	-	-	-	2,560,853

为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。

7、 其他流动资产

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
预缴所得税	46,060,796	49,045,387
待抵扣增值税	371,102,327	339,726,030
预缴其他税费	15,791,650	16,921,202
合计	432,954,773	405,692,619

8、 可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产情况

金额单位：人民币元

项目	2017年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具
- 按公允价值计量的	461,408,780	-	461,408,780

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 2017年末按公允价值计量的可供出售金融资产：

金额单位：人民币元

	可供出售权益工具
权益工具的成本	45,209,210
公允价值	461,408,780
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额	416,199,570
已计提减值金额	-

(3) 2017年可供出售金融资产没有发生减值。

9、 长期股权投资

(1) 长期股权投资分类如下：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
对合营企业的投资	1,274,770,261	1,202,810,158
对联营企业的投资	1,685,005,760	1,587,953,002
小计	2,959,776,021	2,790,763,160
减：减值准备
- 合营企业	-	-
- 联营企业	-	-
合计	2,959,776,021	2,790,763,160

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 长期股权投资本期变动情况分析如下：

金额单位：人民币元

被投资单位	期初余额	本期增减变动							期末余额	减值准备 期末余额
		增加投资	减少投资	权益法下确认的投资收益	其他综合收益	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值准备
合营企业
安徽海螺川崎装备制造有限公司 (“海螺川崎装备制造”)	284,207,526	-	-	9,892,560	-	-	-15,524,094	-	278,575,992	-
中缅 (芜湖) 国际贸易有限公司(“中缅贸易”)	303,570,673	-	-	5,948,223	-	-	-	-	309,518,896	-
西巴水泥	41,468,092	-	-	-36,947,252	-4,520,840	-	-	-	-	-
缅甸海螺水泥有限公司 (“缅甸海螺”)	85,558,491	-	-	23,420,582	-537,260	-	-	-	108,441,813	-
缅甸海螺 (仰光) 水泥有限公司 (“仰光海螺”)	20,096,650	-	-	165,400	-208,652	-	-	-	20,053,398	-
淮北矿业相山水泥有限责任公司 (“相山水泥”)	467,908,726	-	-	90,271,436	-	-	-	-	558,180,162	-
小计	1,202,810,158	-	-	92,750,949	-5,266,752	-	-15,524,094	-	1,274,770,261	-
联营企业
安徽朱家桥水泥有限公司 (“朱家桥水泥”)	53,369,896	-	-	393,815	-	-	-	-	53,763,711	-
西部水泥	1,534,583,106	-	-	124,000,011	-	3,522,593	-30,863,661	-	1,631,242,049	-
小计	1,587,953,002	-	-	124,393,826	-	3,522,593	-30,863,661	-	1,685,005,760	-
合计	2,790,763,160	-	-	217,144,775	-5,266,752	3,522,593	-46,387,755	-	2,959,776,021	-

注：合营企业和联营企业的详细信息参见附注七、2。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

10、 其他权益工具投资

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日
安徽新力金融股份有限公司	401,098,656
合计	401,098,656

本集团其他权益工具投资是本集团并非用于交易目的而计划长期持有的投资，因此本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本集团其他权益工具投资为于上海证券交易所上市公司之股票投资，其公允价值按2018年6月30日的市场报价确定。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

11、 投资性房地产

金额单位：人民币元

	房屋及建筑物	土地使用权	合计
原值
期初余额	44,862,816	2,734,618	47,597,434
本期增加
- 固定资产转入	18,210,413	-	18,210,413
本期减少	-	-	-
期末余额	63,073,229	2,734,618	65,807,847
累计折旧
期初余额	10,447,616	683,654	11,131,270
本期增加
- 本期计提	719,185	27,347	746,532
- 固定资产转入累计折旧	2,058,236	-	2,058,236
本期减少	-	-	-
期末余额	13,225,037	711,001	13,936,038
减值准备
期初及期末余额	-	-	-
账面价值
期末	49,848,192	2,023,617	51,871,809
期初	34,415,200	2,050,964	36,466,164

于2018年6月30日，本集团投资性房地产没有发生减值。

于2018年6月30日，本集团投资性房地产无尚未办妥产权证的情况。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

12、 固定资产

金额单位：人民币元

项目	永久业权土地、 房屋及建筑物	机器设备	办公设备及 其他设备	运输工具	合计
原值
期初余额	40,340,857,964	52,373,003,310	715,162,568	1,894,077,775	95,323,101,617
本期增加
- 购置	1,447,994	12,899,787	23,348,154	64,059,321	101,755,256
- 在建工程转入	768,125,713	1,057,544,705	4,490,783	747,496	1,830,908,697
本期处置或报废	8,826,438	48,570,610	89,573	8,722,026	66,208,647
本期转入投资性房地产	18,210,413	-	-	-	18,210,413
期末余额	41,083,394,820	53,394,877,192	742,911,932	1,950,162,566	97,171,346,510
累计折旧
期初余额	9,066,139,259	24,131,275,979	559,512,334	1,508,500,653	35,265,428,225
本期计提	644,431,770	1,534,900,497	22,450,580	55,951,003	2,257,733,850
本期处置或报废	3,216,098	38,905,646	82,690	8,198,480	50,402,914
本期转入投资性房地产	2,058,236	-	-	-	2,058,236
期末余额	9,705,296,695	25,627,270,830	581,880,224	1,556,253,176	37,470,700,925
减值准备
期初及期末余额	261,881,505	128,143,676	14,775	-	390,039,956
账面价值
期末	31,116,216,620	27,639,462,686	161,016,933	393,909,390	59,310,605,629
期初	31,012,837,200	28,113,583,655	155,635,459	385,577,122	59,667,633,436

于2018年6月30日，本集团无固定资产作为本集团负债的抵押物 (2017年：无)。

本集团本期无新增固定资产减值准备 (2017年12月31日：无) 。

本集团本期无因处置固定资产而转出计提的减值准备 (2017年：人民币459,600元) 。

13、 在建工程

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
在建工程	2,447,039,080	2,364,219,125
工程物资	1,186,232,061	1,329,498,764
合计	3,633,271,141	3,693,717,889

(1) 在建工程情况

金额单位：人民币元

2018年6月30日			2017年12月31日
账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
2,447,039,080	-	2,447,039,080	2,364,219,125	-	2,364,219,125

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 重大在建工程项目本期变动情况

金额单位：人民币元

项目名称	预算数	期初 余额	本期 增加	本期转入 固定资产/ 无形资产	期末余额	工程累计投入 占预算比例 (%)	工程 进度	利息资本化 累计金额	其中： 本期利息 资本化金额	本期利息 资本化率 (%)	资金来源
双峰海螺水泥有限公司 (“双峰海螺”) 二期两台4.2*14.5米水泥磨辊压机技改	45,180,000	5,600,379	41,776,066	-45,905,112	1,471,333	100%	主体工程投产 配套工程在建	-	-	-	自有资金
湛江海螺水泥有限公司 (“湛江海螺”) 1#、2#两台4.2*14.5米水泥磨辊压机技改	51,900,000	11,394,311	39,144,720	-48,883,841	1,655,190	100%	主体工程投产 配套工程在建	-	-	-	自有资金
马德望海螺 5000t/d熟料线+180万t/a粉磨站+9MW余热发电	1,050,620,000	401,829,481	542,446,679	-907,835,549	36,440,611	99%	主体工程投产 配套工程在建	15,751,056	7,284,401	2.85%~4.49%	自有资金 及其他借款
北苏海螺水泥有限公司 (“北苏海螺”) 5000t/d熟料线+220万t/a粉磨站+7.5MW余热发电+2×20MW火力发电+配套码头	1,839,370,000	969,650,758	617,831,028	-393,613,720	1,193,868,066	90%	部分投产	38,412,958	16,817,717	2.65%~5.99%	自有资金 及其他借款
邵阳市云峰新能源科技有限公司 (“邵阳云峰”)后备矿山破碎及输送廊道项目	124,000,000	33,824,845	39,472,409	-	73,297,254	70%	在建	-	-	-	自有资金

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

项目名称	预算数	期初 余额	本期 增加	本期转入 固定资产/ 无形资产	期末余额	工程累计投入 占预算比例 (%)	工程 进度	利息资本化 累计金额	其中： 本期利息 资本化金额	本期利息 资本化率 (%)	资金来源
西加里曼丹海螺水泥有限责任公司 (“西加海螺”) 坤甸中转库项目	136,330,000	37,136,858	22,192,784	-	59,329,642	57%	在建	-	-	-	自有资金
建德海螺水泥有限责任公司(“建德海螺”) 200万t/a水泥立磨项目	223,000,000	26,237,736	115,252,944	-37,524,468	103,966,212	52%	在建	-	-	-	自有资金
琅勃拉邦海螺一期2500t/d熟料线及配套140万t/a粉磨站、4.5MW余热发电	851,920,000	154,357,626	59,937,653	-	214,295,279	26%	在建	-	-	-	自有资金
佛山海螺水泥有限公司 (“佛山水泥”) 100万吨水泥中转库及新增堆棚项目	24,890,000	1,300,771	2,386,025	-1,563,382	2,123,414	10%	在建	-	-	-	自有资金
缅甸海螺 (曼德勒) 水泥有限公司 (“曼德勒海螺”) 一期5000t/d熟料线及配套220万t/a粉磨站、9MW余热发电、2×20MW燃煤电站	1,487,750,000	3,456,162	16,167,926	-	19,624,088	2%	在建	-	-	-	自有资金
其他		719,430,198	422,284,253	-400,746,460	740,967,991			-	-
合计		2,364,219,125	1,918,892,487	-1,836,072,532	2,447,039,080			54,164,014	24,102,118

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(3) 工程物资

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
预付大型设备款	771,502,309	251,301,692
专用设备	398,942,926	1,031,598,165
专用材料	15,786,826	46,598,907
合计	1,186,232,061	1,329,498,764

14、 无形资产

(1) 无形资产情况

金额单位：人民币元

项目	土地使用权	矿山开采权	粘土取土权	其他	合计
账面原值
期初余额	5,685,765,081	3,903,874,523	56,754,516	131,882,090	9,778,276,210
本期增加
- 购置	86,904,822	181,872,786	608,504	44,485,570	313,871,682
- 在建工程转入	-	5,163,835	-	-	5,163,835
期末余额	5,772,669,903	4,090,911,144	57,363,020	176,367,660	10,097,311,727
累计摊销
期初余额	905,716,364	856,654,106	19,281,011	20,498,951	1,802,150,432
本期计提	64,616,533	91,348,636	3,159,154	5,366,006	164,490,329
期末余额	970,332,897	948,002,742	22,440,165	25,864,957	1,966,640,761
减值准备
期初及期末余额	-	-	-	-	-
账面价值
期末账面价值	4,802,337,006	3,142,908,402	34,922,855	150,502,703	8,130,670,966
期初账面价值	4,780,048,717	3,047,220,417	37,473,505	111,383,139	7,976,125,778

(2) 未办妥产权证书的无形资产情况

金额单位：人民币元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
土地使用权	109,600,417	申请登记注册中
矿山开采权	19,038,848	申请登记注册中
粘土取土权	2,760,000	申请登记注册中

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

15、 商誉

金额单位：人民币元

被投资单位名称或形成商誉 的事项	期初余额	本期增加	本期处置	期末余额
账面原值
分宜海螺水泥有限责任公司(“分宜海螺”)	16,119,621	-	-	16,119,621
贵阳海螺	14,215,986	-	-	14,215,986
贵定海螺	8,018,620	-	-	8,018,620
遵义海螺	990,744	-	-	990,744
隆安海螺	37,297,978	-	-	37,297,978
众喜项目*	116,066,524	-	-	116,066,524
六矿瑞安	720,244	-	-	720,244
亳州海螺水泥有限责任公司(“亳州海螺”)	847,196	-	-	847,196
凌云通鸿	18,111,842	-	-	18,111,842
临夏海螺	86,977,238	-	-	86,977,238
盈江允罕	376,340	-	-	376,340
邵阳云峰	27,248,174	-	-	27,248,174
湖南省云峰水泥有限公司 (“湖南云峰”)	41,722,799	-	-	41,722,799
涟源海螺水泥有限责任公司 (“涟源海螺”)	5,843,883	-	-	5,843,883
赣州海螺	89,173,499	-	-	89,173,499
巢湖海螺水泥有限责任公司 (“巢湖海螺”)	29,917,218	-	-	29,917,218
小计	493,647,906	-	-	493,647,906
减值准备	-	-	-	-
合计	493,647,906	-	-	493,647,906

* 凤凰山公司、金陵河公司、乾县众喜水泥有限公司 (“乾县众喜”) 、陕西众喜水泥(集团) 有限公司 (“众喜集团”) 的水泥相关业务资产，合称“众喜项目”。

为进行商誉减值测试，商誉会分配至一组资产组 (即在每次收购中购入的子公司或子公司的组合) 。这些资产组亦即本集团为内部管理目的评估商誉的最低层次。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

商誉的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最近未来5年财务预算和8.98%的税前折现率预计资产组的未来现金流量现值。超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对可收回金额的预计结果并没有导致确认减值损失。但预计该资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致本集团的包含商誉的资产组账面价值超过其可收回金额。

16、 递延所得税资产、递延所得税负债

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日		2017年12月31日
	可抵扣或应纳税 暂时性差异 (应纳税暂时性 差异以“－”号 填列)	递延所得税资产 / 负债 (负债以“－”号填列)	可抵扣或应纳税 暂时性差异 (应纳税暂时性 差异以“－”号 填列)	递延所得税资产 /负债 (负债以“－”号填列)
递延所得税资产：
资产减值准备	430,109,897	95,953,702	430,109,897	95,953,702
可抵扣亏损	890,339,604	213,449,572	760,365,611	184,080,037
内部交易未实现利润	1,410,735,068	352,683,767	1,340,361,773	335,090,443
递延收益	383,210,938	73,389,361	325,949,548	65,116,487
小计	3,114,395,507	735,476,402	2,856,786,829	680,240,669
互抵金额	-9,687,156	-2,421,789	-9,687,156	-2,421,789
互抵后的金额	3,104,708,351	733,054,613	2,847,099,673	677,818,880
递延所得税负债：
非同一控制企业合并资产 评估增值	-996,761,269	-249,190,316	-1,033,768,405	-258,442,101
固定资产折旧	-10,119,928	-2,529,982	-21,200,464	-5,300,116
其他权益工具投资公允 价值变动	-355,889,446	-88,972,362	-	-
可供出售金融资产公允 价值变动	-	-	-416,199,570	-104,049,893
交易性金融资产公允价值变动	-32,291,512	-8,072,878	-	-
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产公允价值变动	-	-	-2,306,632	-576,658
小计	-1,395,062,155	-348,765,538	-1,473,475,071	-368,368,768
互抵金额	9,687,156	2,421,789	9,687,156	2,421,789
互抵后的金额	-1,385,374,999	-346,343,749	-1,463,787,915	-365,946,979

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

17、 其他非流动资产

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
代政府代垫款	370,163,056	364,644,501
预付土地款	83,229,976	124,874,437
关联方借款	27,960,000	27,960,000
其他	25,801,262	3,897,075
小计	507,154,294	521,376,013
减：一年内到期部分	125,633,798	129,228,702
合计	381,520,496	392,147,311

18、 短期借款

(1) 短期借款分类

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
信用借款	958,422,903	934,810,900
合计	958,422,903	934,810,900

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本集团本期无此类事项 (2017年：无) 。

19、 应付票据及应付账款

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
应付账款	4,713,655,884	4,986,281,006

于2018年6月30日，本集团无账龄超过1年的重要应付账款 (2017年12月31日：

无) 。

20、 预收款项

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
预收货款	-	2,143,823,124

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

21、 合同负债：

合同负债主要涉及本集团从水泥及水泥制品客户的销售合同中收取的预收款。该预收款根据客户订单及提货量全额收取。该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。

本集团的合同负债余额本期的重大变动如下：

金额单位：人民币元

	2018年6月30日
包括在合同负债期初账面价值中的金额 所确认的收入（包括增值税）	2,143,823,124
因收到现金而增加的金额 （不包含本期已确认为收入的金额）	2,508,742,968

22、 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示：

金额单位：人民币元

	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	1,028,927,928	2,118,993,504	2,857,593,000	290,328,432
离职后福利 - 设定提存计划	1,724,104	298,874,847	236,338,843	64,260,108
合计	1,030,652,032	2,417,868,351	3,093,931,843	354,588,540

(2) 短期薪酬

金额单位：人民币元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
工资、奖金、津贴和补贴	935,845,917	1,643,590,503	2,426,135,837	153,300,583
职工福利费	-	140,634,024	140,634,024	-
社会保险费
医疗保险费	186,108	90,396,518	87,643,056	2,939,570
工伤保险费	21,002	19,080,976	19,073,585	28,393
生育保险费	11,947	6,830,006	6,689,333	152,620
住房公积金	170,545	161,145,382	155,404,986	5,910,941
工会经费和职工教育经费	92,692,409	57,316,095	22,012,179	127,996,325
合计	1,028,927,928	2,118,993,504	2,857,593,000	290,328,432

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(3) 离职后福利 - 设定提存计划

金额单位：人民币元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	1,708,518	230,914,894	229,354,440	3,268,972
失业保险费	15,586	6,993,650	6,984,403	24,833
企业年金缴费	-	60,966,303	-	60,966,303
合计	1,724,104	298,874,847	236,338,843	64,260,108

23、 应交税费

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
增值税	389,539,721	644,507,676
企业所得税	1,776,817,987	1,906,663,580
资源税	74,516,604	122,414,179
重大水利工程建设基金、可再生能源附加	397,053,734	336,634,585
土地使用税	54,448,827	62,966,977
教育费附加	20,136,352	26,274,167
城市维护建设税	33,854,812	44,106,507
其他	506,506,766	371,515,229
合计	3,252,874,803	3,515,082,900

24、 其他应付款

金额单位：人民币元

	注	2018年6月30日	2017年12月31日
应付利息	(1)	128,625,509	118,391,286
应付股利	(2)	-	258,065,295
其他	(3)	3,268,768,232	3,441,931,233
合计		3,397,393,741	3,818,387,814

(1) 应付利息

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
长期借款利息	9,172,317	9,702,442
公司债券利息	115,729,768	105,590,016
短期借款利息	3,723,424	3,098,828
合计	128,625,509	118,391,286

2018年6月30日无已逾期未支付的利息 (2017年12月31日：无) 。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 应付股利

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
应付少数股东股利	-	258,065,295

(3) 其他

(a) 按款项性质列示其他应付款：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
应付工程、设备款	1,206,765,480	1,388,148,146
应付股权转让款及收购价款	403,708,661	433,081,239
工程质保金	295,487,967	356,708,231
存入保证金	424,458,604	407,039,991
履约保证金	511,911,345	457,579,116
其他	426,436,175	399,374,510
合计	3,268,768,232	3,441,931,233

(b) 账龄超过1年的重要其他应付款：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	未偿还原因
应付工程设备款	53,238,284	尚未达到付款条件
工程质保金	44,889,717	质保期限尚未到期
合计	98,128,001

25、 一年内到期的非流动负债

(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
一年内到期的长期借款	2,835,180,000	2,185,960,000
一年内到期的应付债券	-	2,499,305,140
合计	2,835,180,000	4,685,265,140

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 一年内到期的长期借款

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
保证借款	100,000,000	120,000,000
信用借款	2,735,180,000	2,065,960,000
合计	2,835,180,000	2,185,960,000

于 2018 年 6 月30 日，本集团一年内到期的长期借款中人民币100,000,000元由盘江投资控股(集团) 有限公司提供担保 (于2017 年12 月31 日，人民币120,000,000元由盘江投资控股(集团) 有限公司提供担保) 。

(3) 一年内到期的应付债券

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
11海螺02*	-	2,499,305,140
合计	-	2,499,305,140

*11海螺02债券已于2018年5月23日还本付息。

26、 长期借款

(1) 长期借款分类

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
保证借款	-	50,000,000
信用借款	3,130,277,060	4,810,480,971
合计	3,130,277,060	4,860,480,971

按借款条件分类列示的长期借款利率区间如下：

金额单位：人民币元

项目	期末金额	利率区间
信用借款	3,130,277,060	1.97%-8.80%
合计	3,130,277,060

于 2018 年 6 月30 日，本集团长期借款中无其他公司提供担保 (于2017 年12 月31 日，人民币50,000,000元由盘江投资控股(集团) 有限公司提供担保) 。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

27、 应付债券

(1) 应付债券

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
11海螺02	-	2,499,305,140
12海螺02	3,498,604,499	3,498,461,258
小计	3,498,604,499	5,997,766,398
减：一年内到期的应付债券	-	2,499,305,140
合计	3,498,604,499	3,498,461,258

(2) 应付债券的增减变动：

金额单位：人民币元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
11海螺02	2,500,000,000	2011年5月23日	七年	2,500,000,000
12海螺02	3,500,000,000	2012年11月7日	十年	3,500,000,000
合计	6,000,000,000	-	-	6,000,000,000

金额单位：人民币元

债券名称	期初余额	本期 发行	按面值 计提利息	折溢价摊销	本期偿还	期末余额
11海螺02	2,499,305,140	-	54,166,667	694,860	2,554,166,667	-
12海螺02	3,498,461,258	-	89,250,000	143,241	89,250,000	3,498,604,499
合计	5,997,766,398	-	143,416,667	838,101	2,643,416,667	3,498,604,499

28、 递延收益

金额单位：人民币元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助(注)	325,949,548	57,650,073	12,885,755	370,713,866	与资产相关的政府补助 并按资产折旧进度进行分摊
未实现售后租回 收益 (融资租赁)	13,335,564	-	838,492	12,497,072	本集团2010年售后租回形成融资租赁业务中资产售价与账面价值差额确认递延收益并按资产折旧进度进行分摊
合计	339,285,112	57,650,073	13,724,247	383,210,938

注：本集团确认为递延收益的政府补助，参见附注五、39。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

29、 股本

金额单位：人民币元

	期初余额	本期变动增减 (＋、－)					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
无限售条件股份	5,299,302,579	-	-	-	-	-	5,299,302,579
- 人民币普通股 (A股)	3,999,702,579	-	-	-	-	-	3,999,702,579
- 境外上市的外资股 (H股)	1,299,600,000	-	-	-	-	-	1,299,600,000
合计	5,299,302,579	-	-	-	-	-	5,299,302,579

A股与H股享有同等权益。

30、 资本公积

金额单位：人民币元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	10,387,835,772	-	-	10,387,835,772
其他资本公积(1)	188,489,128	3,522,593	-	192,011,721
合计	10,576,324,900	3,522,593	-	10,579,847,493

(1) 资本公积 (其他资本公积)主要为本集团收到的相关政府部门给予的节能技术改造

资金及权益法下在被投资单位其他所有者权益变动中享有的份额。

31、 其他综合收益

金额单位：人民币元

		本期发生额
项目	归属于 母公司股东的 其他综合收益 期初余额	本期所得税前 发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益 (所得税前)	减： 所得税影响	税后归属于 母公司	税后归属于 少数股东	归属于 母公司股东的 其他综合收益 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：
其他权益工具投资公允价值变动	312,149,677	-60,310,124	-	15,077,531	-45,232,593	-	266,917,084
将重分类进损益的其他综合收益
其中：
外币财务报表 折算差额	-41,453,430	-21,792,259	-	-	-23,842,031	2,049,772	-65,295,461
权益法下可转损益的其他综合收益	20,477,894	-5,266,752	-	-	-5,266,752	-	15,211,142
合计	291,174,141	-87,369,135	-	15,077,531	-74,341,376	2,049,772	216,832,765

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

32、 盈余公积

金额单位：人民币元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	2,649,651,290	-	-	2,649,651,290

根据本公司章程及相关法规的规定，本公司须提取税后利润的百分之十作为法定盈余公积。法定盈余公积累计额已达本公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。

法定盈余公积已于2012年达到注册资本的50%。因此，自2013年1月1日起，本公司并未提取利润分配至法定盈余公积。

33、 未分配利润

金额单位：人民币元

项目	附注	2018年6月30日	2017年12月31日
期/年初未分配利润		70,589,842,409	57,384,823,590
加：本期/年归属于母公司股东的净利润		12,942,089,348	15,854,670,109
减：应付普通股股利	(1)	-6,359,163,095	-2,649,651,290
期/年末未分配利润		77,172,768,662	70,589,842,409

(1) 本期/年内分配普通股股利

根据2018年5月30日股东大会的批准，本公司于2018年6月20日向普通股股东派发现金股利，每股人民币1.2元，共人民币6,359,163,095元 (2017年12月31日：

每股人民币0.5元，共人民币2,649,651,290元) 。

(2) 期/年末未分配利润的说明

截至2018年6月30日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币4,886,594,775元 (2017年12月31日：人民币4,426,538,102元) 。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

34、 营业收入、营业成本

(1) 营业收入、营业成本

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间		截至2017年6月 30日止6个月期间
	收入	成本	收入	成本
主营业务	44,799,279,738	24,713,642,682	30,985,757,733	20,768,229,993
其他业务	942,967,416	798,072,909	922,158,560	812,378,354
合计	45,742,247,154	25,511,715,591	31,907,916,293	21,580,608,347

(2) 营业收入的分解

截至2018年6月30日，本集团营业收入主要商品类型为水泥及水泥制品，其他业务收入主要为材料销售收入。以上产品收入确认时点均为在某一时点确认收入。对于主要经营地区的营业收入，参见附注十四、1。

(3) 2017年营业收入明细

金额单位：人民币元

	截至2017年6月30日止6个月期间
主营业务收入	30,985,757,733
- 销售商品	30,985,757,733
小计	30,985,757,733
其他业务收入	922,158,560
- 材料销售收入	723,574,208
- 其他	198,584,352
合计	31,907,916,293

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

35、 税金及附加

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
城市维护建设税	185,043,234	124,453,146
教育费附加及地方教育费附加	183,408,915	113,056,929
土地使用税	91,729,332	63,439,001
房产税	65,514,219	99,903,044
环境保护税	131,437,543	-
其他	31,469,744	59,532,785
合计	688,602,987	460,384,905

36、 销售费用

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
工资及福利费	240,802,298	197,714,467
折旧费	118,580,263	115,231,798
出口费、中间费用及运输费	377,649,293	348,009,422
包装及装卸费	697,422,591	733,442,522
其他	234,815,706	197,328,434
合计	1,669,270,151	1,591,726,643

37、 管理费用

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
工资及福利费	839,371,245	676,688,513
其他税费	183,595,669	155,406,589
折旧及摊销	254,616,369	177,609,123
其他	313,147,388	334,915,275
合计	1,590,730,671	1,344,619,500

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

38、 财务费用(收益以“-”号填列)

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
贷款及应付款项的利息支出	276,585,182	363,352,009
减：资本化的利息支出	24,102,118	15,636,809
存款及应收款项的利息收入	490,116,661	276,507,748
净汇兑损失	169,435,178	1,588,780
其他财务费用	2,651,126	2,602,450
合计	-65,547,293	75,398,682

本集团本期间人民币借款费用资本化率为2.65% ~ 3.65% (上期间：无) ，外币借款资本化率为2.85% ~ 5.99% (上期间：2.51% ~ 8.80%) 。

39、 政府补助

金额单位：人民币元

计入其他收益的政府补助	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
与收益相关的政府补助	392,420,304	242,828,058
合计	392,420,304	242,828,058

金额单位：人民币元

计入营业外收入的政府补助	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
与资产相关的政府补助	12,885,755	9,916,882
与收益相关的政府补助	191,314,619	221,663,168
合计	204,200,374	231,580,050

(1) 与资产相关的政府补助

金额单位：人民币元

补助项目	递延收益 期初余额	本期新增 补助金额	计入 其他收益 金额	计入 营业外 收入金额	其他变动	递延收益 期末余额
能源管理中心示范项目	6,520,000	-	-	1,620,000	-	4,900,000
脱硝技改专项补助	195,694,574	12,995,070	-	6,942,502	-	201,747,142
垃圾环保一体化项目补助	54,458,334	-	-	1,458,332	-	53,000,002
基础设施建设返还	69,276,640	44,655,003	-	2,864,921	-	111,066,722
合计	325,949,548	57,650,073	-	12,885,755	-	370,713,866

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 与收益相关的政府补助

金额单位：人民币元

补助项目	本期新增 补助金额	计入其他 收益金额	计入营业外 收入金额
资源综合利用退税收入	392,420,304	392,420,304	-
政府财政补贴	191,314,619	-	191,314,619
合计	583,734,923	392,420,304	191,314,619

40、 投资收益

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
权益法核算的长期股权投资收益 (损失以“-”号填列)	210,218,825	-758,808
处置长期股权投资产生的投资收益	-	303,104,354
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	-	1,816,570
处置可供出售金融资产取得的投资收益	-	1,556,772,996
其中：其他综合收益转入	-	1,655,206,157
委托理财投资收益	59,681,707	20,712,329
合计	269,900,532	1,881,647,441

41、 公允价值变动损益

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
衍生金融资产产生的公允价值变动收益	29,984,880	-
合计	29,984,880	-
其中：因终止确认而转出至投资收益的金额	-	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

42、 营业外收支

(1) 营业外收入分项目情况如下：

金额单位：人民币元

项目	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间	2018年1-6月 计入非经常性 损益的金额
政府补助	204,200,374	231,580,050	204,200,374
其他	29,983,974	29,842,434	29,983,974
合计	234,184,348	261,422,484	234,184,348

(2) 营业外支出

金额单位：人民币元

项目	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间	2018年1-6月 计入非经常性 损益的金额
非流动资产毁损报废损失	7,188,203	4,176,765	7,188,203
非常损失	46,984,826	15,132,491	46,984,826
其他	5,791,271	1,377,775	5,791,271
合计	59,964,300	20,687,031	59,964,300

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

43、 所得税费用

金额单位：人民币元

项目	注	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
按税法及相关规定计算的 当年所得税		3,915,423,669	2,187,323,796
递延所得税的变动	(1)	-59,761,432	-39,762,540
汇算清缴差异调整		20,112,896	-551,167
合计		3,875,775,133	2,147,010,089

(1) 递延所得税的变动分析如下：

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
暂时性差异的产生和转回	-66,303,497	-37,785,499
所得税税率的变动	6,542,065	-1,977,041
合计	-59,761,432	-39,762,540

(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
税前利润	17,185,657,196	9,204,536,860
按税率25% 计算的预期所得税	4,296,414,299	2,301,134,215
加：不可抵扣的成本、费用和损失的影响	23,993,400	30,119,453
税率变动对递延所得税的影响	6,542,065	6,513,864
调整以前年度少提所得税的影响	20,112,896	-
冲回以前年度已确认的递延所得税	4,277,374	-
减：子公司适用不同税率的影响	410,045,287	156,711,657
调整以前年度多提所得税的影响	-	551,167
非应税收入的影响	61,903,765	25,990,621
节能节水设备投资抵免所得税	2,890,792	7,503,998
其他	725,057	-
本期所得税费用	3,875,775,133	2,147,010,089

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

44、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

(1) 基本每股收益

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

金额单位：人民币元

	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
归属于本公司普通股股东的合并净利润	12,942,089,348	6,716,723,490
本公司发行在外普通股的加权平均数	5,299,302,579	5,299,302,579
基本每股收益 (元 / 股)	2.44	1.27

普通股的加权平均数计算过程如下：

金额单位：人民币元

普通股的加权平均数计算过程	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
期初已发行普通股股数	5,299,302,579	5,299,302,579
期末普通股的加权平均数	5,299,302,579	5,299,302,579

(2) 稀释每股收益

本报告期，本公司不存在稀释性的潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相同。

45、 现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
收到政府补助及其他专项拨款	214,120,275	258,443,062
其他	35,437,568	141,668,534
合计	249,557,843	400,111,596

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
支付销售费用及管理费用	656,210,339	502,426,581
其他	92,894,558	64,045,419
合计	749,104,897	566,472,000

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
利息收入	283,379,352	255,431,073
收回代政府代垫款	9,880,792	129,787,929
合计	293,260,144	385,219,002

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
代政府代垫款	15,399,347	125,230,388
合计	15,399,347	125,230,388

(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
新收购子公司支付的债务承接款	24,124,000	4,000,000
合计	24,124,000	4,000,000

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

46、 现金流量表相关情况

(1) 现金流量表补充资料

(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
净利润	13,309,882,063	7,057,526,771
加：固定资产和投资性房地产折旧	2,258,480,382	2,274,102,739
无形资产摊销	164,490,329	94,596,358
处置固定资产、无形资产损失 (收益以“-”号填列)	1,686,456	-8,719,608
公允价值变动收益	-29,984,880	-
财务费用 (收益以“-”号填列)	-84,008,542	71,207,452
投资收益	-258,169,817	-1,869,746,848
递延所得税资产增加	-55,235,733	-38,525,905
递延所得税负债减少	-4,525,699	-1,236,635
存货的增加	-822,649,478	-900,693,220
经营性应收项目的增加	-1,130,922,066	-1,627,335,512
经营性应付项目的减少	-1,402,556,565	-4,132,180
经营活动产生的现金流量净额	11,946,486,450	5,047,043,412

(b) 现金及现金等价物净变动情况：

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
现金和现金等价物的期末余额	11,100,201,098	6,969,718,744
减：现金和现金等价物的期初余额	10,428,931,906	5,799,566,696
现金及现金等价物净增加额	671,269,192	1,170,152,048

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

取得子公司及其他营业单位的有关信息：

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
取得子公司及其他营业单位的价格	-	-
本期取得子公司及其他营业单位于 本期支付的现金和现金等价物	-	-
减：子公司及其他营业单位持有的现金 和现金等价物	-	-
加：以前年度取得子公司及其他营业 单位于本期支付的现金或现金 等价物	190,650,380	281,787,265
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	190,650,380	281,787,265

(3) 现金和现金等价物的构成

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
现金	11,100,201,098	6,969,718,744
其中：库存现金	369,077	622,705
可随时用于支付的银行存款	5,599,832,021	4,400,674,599
可随时用于支付的三个月以内 定期存款	5,500,000,000	2,568,421,440
现金等价物	-	-
期末现金及现金等价物余额	11,100,201,098	6,969,718,744
其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物	-	-

47、 所有权或使用权受到限制的资产

金额单位：人民币元

项目	附注	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	受限原因
用于担保的资产
- 货币资金	五、1	330,847,238	27,783,593	12,157,284	346,473,547	保证金
合计		330,847,238	27,783,593	12,157,284	346,473,547

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

48、 外币折算

金额单位：人民币元

子公司名称	境外主要 经营地	记账 本位币
印尼海螺水泥有限公司(“印尼海螺”) 、南加里曼丹海螺水泥有限公司(“印尼南加海螺”) 、印尼海螺国际贸易有限公司 (“印尼国贸”) 、南苏拉威西马诺斯海螺矿山有限公司 (“南苏矿山”) 、印尼马诺斯水泥有限公司 (“马诺斯水泥”) 、印尼巴鲁海螺水泥有限公司 (“巴鲁水泥”)、北苏海螺、西加海螺	印度尼西亚	印尼盾
马德望海螺	柬埔寨	美元
琅勃拉邦海螺、万象海螺	老挝	基普
曼德勒海螺	缅甸	缅元
伏尔加海螺	俄罗斯	卢布
卡尔希海螺	乌兹别克斯坦	苏姆

上述子公司根据其在经营地主要业务收支的计价和结算币种作为确定记账本位币的依据。

六、 合并范围的变更

(1) 其它原因的合并范围变动

本集团本期新设立4家子公司纳入合并范围：

子公司名称	形成控制的判断依据
卡尔希海螺	控股子公司
芜湖东南亚国际贸易有限公司(“东南亚贸易”)	控股子公司
八宿海螺水泥有限责任公司(“八宿海螺”)	控股子公司
滁州海螺新型建材有限公司(“滁州新材料”)	控股子公司

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

七、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

金额单位：人民币元

子公司全称	主要 经营地	注册地	业务性质	注册资本	持股比例 (%)		取得方式
					直接	间接
安徽长丰海螺水泥有限公司 (“长丰海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	10,000,000	100	-	设立
张家港海螺水泥有限公司 (“张家港海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	35,000,000	98.71	-	设立
上海海螺水泥有限责任公司 (“上海海螺”)	上海	上海	生产和销售水泥及水泥制品	60,000,000	75	-	设立
南京海螺水泥有限公司 (“南京海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	15,000,000	-	100	设立
南通海螺水泥有限责任公司 (“南通海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	50,000,000	100	-	设立
上海海螺水泥销售有限公司 (“上海销售”)	上海	上海	水泥及水泥制品的销售及售后服务	5,000,000	100	-	设立
福建省建阳海螺水泥有限责任公司 (“建阳海螺”)	福建	福建	生产和销售水泥及水泥制品	14,000,000	76	-	设立
泰州海螺水泥有限责任公司 (“泰州海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	11,520,000	93.75	-	设立
蚌埠海螺水泥有限责任公司 (“蚌埠海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	54,000,000	100	-	设立
分宜海螺	江西	江西	生产和销售水泥及水泥制品	110,000,000	100	-	设立
绍兴上虞海螺水泥有限责任公司 (“上虞海螺”)	浙江	浙江	生产和销售水泥及水泥制品	16,000,000	100	-	设立
建德海螺	浙江	浙江	生产和销售水泥及水泥制品	200,000,000	100	-	设立
江西庐山海螺水泥有限公司 (“庐山海螺”)	江西	江西	生产和销售水泥及水泥制品	100,000,000	100	-	设立
泰州杨湾海螺水泥有限责任公司 (“杨湾海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	170,000,000	100	-	设立
南昌海螺水泥有限责任公司 (“南昌海螺”)	江西	江西	生产和销售水泥及水泥制品	20,000,000	100	-	设立
安徽怀宁海螺水泥有限公司 (“怀宁海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	273,250,000	100	-	设立
中国水泥厂有限公司 (“中国水泥厂”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	200,000,000	100	-	设立
淮安海螺水泥有限责任公司 (“淮安海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	20,000,000	-	100	设立
太仓海螺水泥有限责任公司 (“太仓海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	20,000,000	-	100	设立
台州海螺水泥有限公司 (“台州海螺”)	浙江	浙江	生产和销售水泥及水泥制品	70,000,000	100	-	设立
海门海螺水泥有限责任公司 (“海门海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	50,000,000	100	-	设立
江门海螺水泥有限公司 (“江门海螺”)	广东	广东	生产和销售水泥及水泥制品	105,000,000	100	-	设立

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

子公司全称	主要 经营地	注册地	业务性质	注册资本	持股比例 (%)		取得方式
					直接	间接
马鞍山海螺水泥有限责任公司 (“马鞍山海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	80,000,000	100	-	设立
安徽宣城海螺水泥有限公司 (“宣城海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	406,500,000	100	-	设立
芜湖海螺水泥有限公司 (“芜湖海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	660,000,000	100	-	设立
湖南海螺水泥有限公司 (“湖南海螺”)	湖南	湖南	生产和销售水泥及水泥制品	400,000,000	100	-	设立
英德海螺水泥有限责任公司 (“英德海螺”)	广东	广东	生产和销售水泥及水泥制品	580,000,000	70	5	设立
兴业葵阳海螺水泥有限责任公司 (“葵阳海螺”)	广西	广西	生产和销售水泥及水泥制品	200,000,000	100	-	设立
扶绥新宁海螺水泥有限责任公司 (“新宁海螺”)	广西	广西	生产和销售水泥及水泥制品	328,000,000	100	-	设立
兴安海螺水泥有限责任公司 (“兴安海螺”)	广西	广西	生产和销售水泥及水泥制品	350,000,000	100	-	设立
宁海强蛟海螺水泥有限公司 (“宁海海螺”)	浙江	浙江	生产和销售水泥及水泥制品	110,240,000	100	-	设立
北流海螺水泥有限责任公司 (“北流海螺”)	广西	广西	生产和销售水泥及水泥制品	450,000,000	100	-	设立
湛江海螺	广东	广东	生产和销售水泥及水泥制品	100,000,000	100	-	设立
象山海螺水泥有限责任公司 (“象山海螺”)	浙江	浙江	生产和销售水泥及水泥制品	189,000,000	100	-	设立
扬州海螺水泥有限责任公司 (“扬州海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	210,000,000	100	-	设立
弋阳海螺水泥有限责任公司 (“弋阳海螺”)	江西	江西	生产和销售水泥及水泥制品	457,500,000	100	-	设立
石门海螺水泥有限责任公司 (“石门海螺”)	湖南	湖南	生产和销售水泥及水泥制品	421,000,000	100	-	设立
淮安楚州海螺水泥有限责任公司 (“楚州海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	113,000,000	100	-	设立
平凉海螺	甘肃	甘肃	生产和销售水泥及水泥制品	470,000,000	100	-	设立
宁德海螺水泥有限责任公司 (“宁德海螺”)	福建	福建	生产和销售水泥及水泥制品	150,000,000	100	-	设立
江西赣江海螺水泥有限责任公司 (“赣江海螺”)	江西	江西	生产和销售水泥及水泥制品	165,000,000	100	-	设立
佛山海螺水泥有限责任公司 (“佛山海螺”)	广东	广东	生产和销售水泥及水泥制品	100,000,000	100	-	设立
六安海螺水泥有限责任公司 (“六安海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	89,000,000	100	-	设立
达州海螺	四川	四川	生产和销售水泥及水泥制品	480,000,000	100	-	设立
临湘海螺水泥有限责任公司 (“临湘海螺”)	湖南	湖南	生产和销售水泥及水泥制品	290,000,000	100	-	设立
全椒海螺水泥有限责任公司 (“全椒海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	350,000,000	100	-	设立
广元海螺	四川	四川	生产和销售水泥及水泥制品	480,000,000	100	-	设立
乐清海螺	浙江	浙江	生产和销售水泥及水泥制品	238,000,000	100	-	设立
广东清新水泥有限公司 (“清新公司”)	广东	广东	生产和销售水泥及水泥制品	320,000,000	100	-	设立
重庆海螺	重庆	重庆	生产和销售水泥及水泥制品	550,000,000	100	-	设立

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

子公司全称	主要 经营地	注册地	业务性质	注册资本	持股比例 (%)		取得方式
					直接	间接
礼泉海螺	陕西	陕西	生产和销售水泥及水泥制品	480,000,000	100	-	设立
千阳海螺	陕西	陕西	生产和销售水泥及水泥制品	490,000,000	100	-	设立
淮南海螺水泥有限责任公司 (“淮南海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	160,000,000	100	-	设立
阳春海螺水泥有限责任公司(“阳春海螺”)	广东	广东	生产和销售水泥及水泥制品	550,000,000	100	-	设立
济宁海螺水泥有限责任公司 (“济宁海螺”)	山东	山东	生产和销售水泥及水泥制品	235,000,000	100	-	设立
祁阳海螺水泥有限责任公司 (“祁阳海螺”)	湖南	湖南	生产和销售水泥及水泥制品	200,000,000	100	-	设立
湖南益阳海螺水泥有限责任公司(“益阳海螺”)	湖南	湖南	生产和销售水泥及水泥制品	200,000,000	100	-	设立
广元海螺塑料包装有限责任公司 (“广元塑品”)	四川	四川	生产销售包装袋	20,000,000	100	-	设立
宿州海螺水泥有限责任公司 (“宿州海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	200,000,000	100	-	设立
黄山海螺水泥有限责任公司 (“黄山海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	80,000,000	100	-	设立
化州海螺水泥有限责任公司 (“化州海螺”)	广东	广东	生产和销售水泥及水泥制品	200,000,000	100	-	设立
江华海螺水泥有限责任公司 (“江华海螺”)	湖南	湖南	生产和销售水泥及水泥制品	266,000,000	100	-	设立
江华海螺塑料包装有限责任公司 (“江华塑品”)	湖南	湖南	生产销售包装袋	20,000,000	100	-	设立
龙陵海螺水泥有限责任公司 (“龙陵海螺”)	云南	云南	生产和销售水泥及水泥制品	225,000,000	100	-	设立
保山海螺	云南	云南	生产和销售水泥及水泥制品	300,000,000	100	-	设立
耐火材料	安徽	安徽	开发、制造、销售耐火材料及售后服务	100,000,000	70	-	设立
铜仁海螺	贵州	贵州	生产和销售水泥及水泥制品	510,000,000	100	-	设立
梁平海螺	四川	四川	生产和销售水泥及水泥制品	300,000,000	100	-	设立
印尼海螺	印尼	印尼	贸易和投资公司	51,000,000美元	75	-	设立
印尼南加海螺	印尼	印尼	生产和销售水泥及水泥制品	90,000,000美元	-	71.25	设立
文山海螺	云南	云南	生产和销售水泥及水泥制品	280,000,000	100	-	设立
巴中海螺	四川	四川	生产和销售水泥及水泥制品	280,000,000	100	-	设立
镇江北固海螺水泥有限责任公司 (“北固海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	50,000,000	80	-	设立
进贤海螺水泥有限责任公司 (“进贤海螺”)	江西	江西	生产和销售水泥及水泥制品	42,000,000	70	-	设立
临夏海螺	甘肃	甘肃	生产和销售水泥及水泥制品	350,000,000	100	-	设立
海螺国际	香港	香港	投资及贸易	300,000,000港币	100	-	设立
安徽海螺物资贸易有限责任公司 (“海螺物贸”)	安徽	安徽	水泥及水泥制品的销售及售后服务	50,000,000	100	-	设立
亳州海螺	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	30,000,000	70	-	设立

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

子公司全称	主要 经营地	注册地	业务性质	注册资本	持股比例 (%)		取得方式
					直接	间接
无锡海螺水泥销售有限公司 (“无锡销售”)	江苏	江苏	水泥及水泥制品的销售及售后服务	100,000,000	100	-	设立
印尼国贸	印尼	印尼	投资及贸易	10,000,000美元	10	90	设立
南苏矿山	印尼	印尼	矿山开采及相关服务	1,000,000美元	-	67.5	设立
马诺斯水泥	印尼	印尼	水泥及水泥制品的销售及售后服务	50,000,000美元	-	100	设立
巴鲁水泥	印尼	印尼	水泥及水泥制品的销售及售后服务	50,000,000美元	-	100	设立
马德望海螺	柬埔寨	柬埔寨	水泥及水泥制品的销售及售后服务	50,000,000美元	-	60	设立
宝鸡海螺塑料包装有限责任公司 (“宝鸡塑品”)	陕西	陕西	生产销售包装袋	10,000,000	100	-	设立
北苏海螺	印尼	印尼	生产和销售水泥及水泥制品	50,000,000美元	-	100	设立
巢湖海螺	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	500,000,000	100	-	设立
西加海螺	印尼	印尼	水泥及水泥制品的销售及售后服务	4,000,000美元	-	100	设立
贵定海螺塑料包装有限责任公司 (“贵定塑品”)	贵州	贵州	生产和销售包装袋	20,000,000	100	-	设立
伏尔加海螺	俄罗斯	俄罗斯	生产和销售水泥及水泥制品	132,477,680卢布	75	-	设立
琅勃拉邦海螺	老挝	老挝	生产和销售水泥及水泥制品	23,000,000美元	-	70	设立
万象海螺	老挝	老挝	生产和销售水泥及水泥制品	1,000,000美元	-	75	设立
曼德勒海螺	缅甸	缅甸	生产和销售水泥及水泥制品	45,000,000美元	55	-	设立
遵义海汇新材料有限责任公司 ("海汇新材料”)	贵州	贵州	混凝土及制品生产与销售	45,000,000	60	-	设立
池州海螺新材料有限责任公司 ("池州新材料”)	安徽	安徽	混凝土及制品生产与销售	50,000,000	100	-	设立
广元海螺新材料有限责任公司 ("广元新材料”)	四川	四川	混凝土及制品生产与销售	40,000,000	90	-	设立
巴中海螺建材有限责任公司 ("巴中建材”)	四川	四川	生产和销售水泥及水泥制品	50,000,000	90	-	设立
重庆海螺物资贸易有限责任公司 ("重庆物贸”)	重庆	重庆	投资与贸易	100,000,000	100	-	设立
兴安海螺新材料有限责任公司 ("兴安新材料”)	广西	广西	混凝土及制品生产与销售	40,000,000	70	-	设立
芜湖海螺矿业有限责任公司 ("芜湖矿业”)	安徽	安徽	矿山开采及石灰石销售	12,000,000	70	-	设立
东南亚贸易	安徽	安徽	投资与贸易	40,000,000美元	55	-	设立
卡尔希海螺	乌兹别克斯坦	乌兹别克斯坦	生产和销售水泥及水泥制品	200,000美元	-	100	设立
八宿海螺	西藏	西藏	生产和销售水泥及水泥制品	227,500,000	70	-	设立
滁州新材料	安徽	安徽	混凝土及制品生产与销售	11,000,000	70	-	设立
安徽江北海中建材贸易有限责任公司 ("江北建材”)	安徽	安徽	投资与贸易	10,000,000	51	-	设立

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

子公司全称	主要 经营地	注册地	业务性质	注册资本	持股比例 (%)		取得方式
					直接	间接
海螺建安	安徽	安徽	提供建筑施工服务	30,000,000	100	-	同一控制下 企业合并取得
上海海螺建材国际贸易有限公司 (“海螺国贸”)	上海	上海	自营和代理服务	10,000,000	100	-	同一控制下 企业合并取得
上海海螺物流有限公司 (“海螺物流”)	上海	上海	提供各类商品物流服务	10,000,000	100	-	同一控制下 企业合并取得
芜湖海螺物流有限公司 (“芜湖物流”)	安徽	安徽	提供各类商品物流服务	40,000,000	100	-	同一控制下 企业合并取得
广东英龙海螺物流有限公司 (“英龙物流”)	广东	广东	提供各类商品物流服务	10,000,000	100	-	同一控制下 企业合并取得
安徽宁昌塑料包装有限公司 (“宁昌塑品”)	安徽	安徽	生产销售包装袋	53,554,100	100	-	同一控制下 企业合并取得
英德海螺塑料包装有限责任公司 (“英德塑品”)	广东	广东	生产销售包装袋	6,000,000	100	-	同一控制下 企业合并取得
芜湖海螺塑料制品有限公司 (“芜湖塑品”)	安徽	安徽	生产和销售包装袋	30,000,000	100	-	同一控制下 企业合并取得
安徽铜陵海螺水泥有限公司 (“铜陵海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	742,000,000	100	-	同一控制下 企业合并取得
宁波海螺水泥有限公司 (“宁波海螺”)	浙江	浙江	生产和销售水泥及水泥制品	171,000,000	75	-	非同一控制下企业合并取得
安徽荻港海螺水泥股份有限公司 (“荻港海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	590,000,000	99.75	0.25	非同一控制下企业合并取得
安徽枞阳海螺水泥股份有限公司 (“枞阳海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	410,000,000	99.27	0.73	非同一控制下企业合并取得

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

子公司全称	主要 经营地	注册地	业务性质	注册资本	持股比例 (%)		取得方式
					直接	间接
池州海螺水泥股份有限公司 (“池州海螺”)	安徽	安徽	生产和销售水泥及水泥制品	950,000,000	99.67	0.33	非同一控制下企业合并取得
双峰海螺	湖南	湖南	生产和销售水泥及水泥制品	492,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
江苏八菱海螺水泥有限公司 (“八菱海螺”)	江苏	江苏	生产和销售水泥及水泥制品	32,960,000	75	-	非同一控制下企业合并取得
上海海螺明珠水泥有限责任公司 (“明珠海螺”)	上海	上海	生产和销售水泥及水泥制品	30,000,000	76.2	18	非同一控制下企业合并取得
贵阳海螺	贵州	贵州	生产和销售水泥及水泥制品	706,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
贵定海螺	贵州	贵州	生产和销售水泥及水泥制品	460,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
遵义海螺	贵州	贵州	生产和销售水泥及水泥制品	530,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
壮乡水泥	云南	云南	生产和销售水泥及水泥制品	50,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
隆安海螺	广西	广西	生产和销售水泥及水泥制品	120,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
凤凰山公司	陕西	陕西	生产和销售水泥及水泥制品	928,800,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
金陵河公司	陕西	陕西	生产和销售水泥及水泥制品	372,376,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
乾县海螺	陕西	陕西	生产和销售水泥及水泥制品	560,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
六矿瑞安	贵州	贵州	生产和销售水泥及水泥制品	477,450,000	51	-	非同一控制下企业合并取得
黔西南公司	贵州	贵州	生产和销售水泥及水泥制品	250,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

子公司全称	主要 经营地	注册地	业务性质	注册资本	持股比例 (%)		取得方式
					直接	间接
南威水泥	四川	四川	生产和销售水泥及水泥制品	168,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
哈密建材	新疆	新疆	生产和销售水泥及水泥制品	100,000,000	80	-	非同一控制下企业合并取得
哈密兴义矿业有限责任公司(“兴义矿业”)	新疆	新疆	矿山开采及相关服务	3,000,000	-	80	非同一控制下企业合并取得
凌云通鸿	广西	广西	生产和销售水泥及水泥制品	80,000,000	80	-	非同一控制下企业合并取得
茂名市大地水泥有限公司 (“茂名大地”)	广东	广东	生产和销售水泥及水泥制品	60,000,000	100	-	非同一控制下企业合并取得
盈江允罕	云南	云南	生产和销售水泥及水泥制品	300,000,000	99	-	非同一控制下企业合并取得
邵阳云峰	湖南	湖南	研发；销售型材及相关制品	120,000,000	65	-	非同一控制下企业合并取得
湖南云峰	湖南	湖南	生产和销售水泥及水泥制品	93,000,000	65	-	非同一控制下企业合并取得
水城海螺盘江水泥有限责任公司 (“水城海螺”)*	贵州	贵州	生产和销售水泥及水泥制品	507,600,000	40	-	非同一控制下企业合并取得
昆明海螺	云南	云南	生产和销售水泥及水泥制品	30,506,700美元	80	-	非同一控制下企业合并取得
涟源海螺	湖南	湖南	生产和销售水泥及水泥制品	74,800,000美元	80	-	非同一控制下 企业合并取得
赣州海螺	江西	江西	生产和销售水泥及水泥制品	400,000,000	55	-	非同一控制下 企业合并取得
凤凰建材	陕西	陕西	生产和销售水泥及水泥制品	584,612,000	65	-	非同一控制下 企业合并取得

* 根据该子公司章程，本公司在其股东会享有除特别决议事项外其他股东会决议事项100%的表决权。特别决议主要包括企业增资、减资、修改公司章程等行使保护性权力的事项。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 非全资子公司

金额单位：人民币元

子公司名称	少数股东的 持股比例	本期归属于 少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东 权益余额
英德海螺	25.00%	118,425,573	-	807,466,499
张家港海螺	1.29%	387,439	-	7,183,897
宁波海螺	25.00%	16,054,653	-14,107,500	98,003,784
泰州海螺	6.25%	-3,685	-	2,781,540
八菱海螺	25.00%	14,490,337	-979,998	15,313,395
建阳海螺	24.00%	411,475	-	12,927,519
上海海螺	25.00%	965,287	-2,280,000	64,732,609
明珠海螺	5.80%	845,923	-	6,349,301
耐火材料	30.00%	14,310,150	-	75,509,970
六矿瑞安	49.00%	54,444,355	-60,258,200	321,557,419
印尼海螺	25.00%	-20,158,420	-	15,980,434
印尼南加海螺	28.75%	-15,415,139	-	-8,039,101
亳州海螺	30.00%	2,670,041	-	17,392,262
哈密建材	20.00%	-54,791	-	10,636,900
凌云通鸿	20.00%	8,341,753	-	26,030,329
北固海螺	20.00%	740,152	-1,567,563	12,665,029
进贤海螺	30.00%	4,224,463	-	25,345,425
盈江允罕	1.00%	742,419	-	6,526,522
邵阳云峰	35.00%	17,533,996	-10,000,000	95,008,392
湖南云峰	35.00%	7,719,973	-	79,248,640
水城海螺	60.00%	11,069,411	-	246,144,855
昆明海螺	20.00%	1,399,650	-	27,380,256
涟源海螺	20.00%	15,783,536	-	129,918,429
南苏矿山	32.50%	46,930	-	544,299
赣州海螺	45.00%	112,466,964	-	429,065,684
马德望海螺	40.00%	-5,784,969	-	119,360,211
伏尔加海螺	25.00%	-559,700	-	1,903,510
琅勃拉邦海螺	30.00%	180,042	-	46,537,342
万象海螺	25.00%	-123,884	-	83,836
曼德勒海螺	45.00%	-7,282	-	84,896,757
凤凰建材	35.00%	4,234,736	-	125,301,776
海汇新材料	40.00%	693,391	-	18,751,658
广元新材料	10.00%	25,935	-	4,028,648
巴中建材	10.00%	14,439	-	5,015,338
江北建材	49.00%	1,337,669	-	6,404,165
芜湖矿业	30.00%	6,427	-	3,606,427
东南亚贸易	45.00%	372,561	-	80,173,441
八宿海螺	30.00%	-39,095	-	7,460,905
合计		367,792,715	-89,193,261	3,029,198,302

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(3) 非全资子公司的主要财务信息

下表列示了上述子公司的主要财务信息，这些子公司的主要财务信息是集团内部交易抵销前的金额，但是经过了合并日公允价值以及统一会计政策的调整：

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
流动资产	8,883,542,785	7,243,801,870
非流动资产	15,763,604,461	20,002,791,832
资产合计	24,647,147,246	27,246,593,702
流动负债	9,710,027,883	8,628,925,781
非流动负债	4,023,907,896	6,455,156,991
负债合计	13,733,935,779	15,084,082,772
营业收入	9,914,482,501	7,376,708,212
净利润	1,248,252,908	952,480,844
综合收益总额	1,256,697,954	947,881,672
经营活动现金流量	2,019,526,459	1,524,580,663

2、 在合营企业或联营企业中的权益

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
合营企业	1,274,770,261	1,202,810,158
联营企业	1,685,005,760	1,587,953,002
小计	2,959,776,021	2,790,763,160
减：减值准备	-	-
合计	2,959,776,021	2,790,763,160

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(1) 重要合营企业或联营企业：

金额单位：人民币元

企业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或 联营企业投资的 会计处理方法	注册资本	对本集团 活动是否 具有战略性
				直接	间接
合营企业
海螺川崎装备制造	安徽	安徽	水泥装备 (含铸造物) 设计、 采购、制造、销售、维修及售后服务	50%	-	权益法	348,000,000	是
中缅贸易*	安徽	安徽	进出口业务及水泥设备、水泥生产及水泥原料的技术服务	45%	-	权益法	9,000万美元	是
西巴水泥*	印尼	印尼	水泥和熟料的生产、销售和售后服务以及石灰石、粘土、砂等矿业活动	49%	-	权益法	8,000万美元	是
缅甸海螺*	缅甸	缅甸	水泥和熟料的生产	45%	-	权益法	4,400万美元	是
仰光海螺	缅甸	缅甸	熟料、水泥、骨料以及水泥辅料、水泥制品的销售服务、运输服务及煤炭运输服务	50%	-	权益法	1,000万美元	是
相山水泥*	安徽	安徽	水泥及水泥制品的生产、销售，墙体材料的生产和销售，机械加工及技术咨询与服务、大型水泥设备维修	40%	-	权益法	408,628,000	是
联营企业
朱家桥水泥	安徽	安徽	生产销售水泥，矿渣粉，混凝土，中转熟料和水泥，并提供售后服务	40%	-	权益法	1,500万美元	是
西部水泥	陕西	英属泽西岛	生产和销售水泥	-	21.11%	权益法	2,000万英镑	是

* 根据该等公司的公司章程，本公司与其他投资方对该等公司实施共同控制，因此该等公司为本公司的合营企业。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 合营企业的主要财务信息：

下表列示了本集团合营企业的主要财务信息，这些合营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对合营企业投资账面价值的调节过程：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
流动资产	2,233,835,178	2,100,901,008
其中：现金和现金等价物	240,729,562	295,363,847
非流动资产	4,902,709,720	4,839,797,803
资产合计	7,136,544,898	6,940,698,811
流动负债	2,309,106,353	2,336,720,083
非流动负债	1,703,188,872	1,810,079,314
负债合计	4,012,295,225	4,146,799,397
净资产	3,124,249,673	2,793,899,414
少数股东权益	36,439,772	30,622,029
归属于母公司的股东权益	3,087,809,901	2,763,277,385
按持股比例计算的净资产份额	1,271,103,925	1,225,221,522
加：取得投资时形成的商誉	31,672,430	31,672,430
减：未实现的内部损益抵消	-66,648,616	-66,908,009
其他	38,642,522	12,824,215
对合营企业投资的账面价值	1,274,770,261	1,202,810,158
	截至2018年6月30日止 6个月期间	截至2017年6月30日止 6个月期间
营业收入	2,031,791,353	1,502,027,046
财务费用	-167,806,508	-65,350,011
其中：利息收入	1,673,346	1,604,396
利息支出	-48,885,945	-57,826,760
所得税费用	-77,836,573	-27,161,497
净利润	163,774,017	43,831,961
终止经营的净利润	-	-
其他综合收益	-10,837,420	-3,929,807
综合收益总额	152,936,597	39,902,154
本期/年收到的来自合营 企业的股利	15,524,094	24,068,721

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(3) 重要联营企业的主要财务信息：

下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，这些联营企业的主要财务信息取自最近公开披露的财务信息，考虑了按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程：

金额单位：人民币元

项目	西部水泥*	其他	合计
	2018年 6月30日	2018年 6月30日	2018年 6月30日
流动资产	3,177,635,356	130,072,285	3,307,707,641
非流动资产	9,671,111,872	-	9,671,111,872
资产合计	12,848,747,228	130,072,285	12,978,819,513
流动负债	2,317,515,377	-	2,317,515,377
非流动负债	2,761,979,101	-	2,761,979,101
负债合计	5,079,494,478	-	5,079,494,478
净资产	7,769,252,750	130,072,285	7,899,325,035
少数股东权益	65,867,562	-	65,867,562
归属于母公司股东权益	7,703,385,188	130,072,285	7,833,457,473
按持股比例计算的 净资产份额	1,653,281,844	52,028,914	1,705,310,758
加：取得投资时形成 的商誉	8,823,866	-	8,823,866
其他	-	1,734,797	1,734,797
对联营企业投资的 账面价值	1,631,242,049	53,763,711	1,685,005,760
存在公开报价的对联营企业投资的公允价值	1,209,391,087	-	1,209,391,087
	截止2018年 6月30日 止6个月期间	截止2018年 6月30日 止6个月期间	截止2018年 6月30日 止6个月期间
营业收入	2,601,888,208	7,805	2,601,896,013
净利润	650,325,169	984,536	651,309,705
终止经营的净利润	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
综合收益总额	650,325,169	984,536	651,309,705
本期收到的来自联营企业的股利	30,863,661	-	30,863,661

注*：数字取自于西部水泥最近公开披露的财务信息，并考虑了按投资时公允价值为基础的调整。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

金额单位：人民币元

项目	西部水泥*	其他	合计
	2017年 12月31日	2017年 12月31日	2017年 12月31日
流动资产	2,995,935,012	129,087,749	3,125,022,761
非流动资产	9,300,364,855	-	9,300,364,855
资产合计	12,296,299,867	129,087,749	12,425,387 ,616
流动负债	2,142,308,016	-	2,142,308,016
非流动负债	2,900,925,005	-	2,900,925,005
负债合计	5,043,233,021	-	5,043,233,021
净资产	7,253,066,846	129,087,749	7,382,154,595
少数股东权益	50,032,033	-	50,032,033
归属于母公司股东权益	7,203,034,813	129,087,749	7,332,122,562
按持股比例计算的净 资产份额	1,525,759,240	51,635,100	1,577,394,340
加：取得投资时形成 的商誉	8,823,866	-	8,823,866
其他	-	1,734,796	1,734,796
对联营企业投资的账面价值	1,534,583,106	53,369,896	1,587,953,002
存在公开报价的对联营企业投资的公允价值	1,122,336,388	-	1,122,336,388
	截止2017年 6月30日 止6个月期间	截止2017年 6月30日 止6个月期间	截止2017年 6月30日 止6个月期间
营业收入	2,111,890,000	348,542	2,112,238,542
净利润(亏损以“-”号填列)	225,299,000	-3,381,392	221,917,608
终止经营的净利润	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
综合收益总额	225,299,000	-3,381,392	221,917,608
本期收到的来自联营 企业的股利	-	-	-

注*：数字取自于西部水泥最近公开披露的财务信息，并考虑了按投资时公允价值为基础的调整。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

八、 与金融工具相关的风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括:

? 信用风险? 流动性风险? 利率风险? 汇率风险? 其他价格风险

下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在 本期发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本期发生的变化等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

1 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款、应收票据和为套期目的签订 的衍生金融工具等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。此外，本集团要求大部分客户进行预付款。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，委托理财产品是由信用良好的金融机构所发行的，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十二所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十二披露。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(1) 应收账款

本集团对大部分客户采取款到发货的销售模式，对资信良好的个别客户采用信用销售模式。本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的28.82% (2017年：27.36%) 。

对于应收账款，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有可能) 。有关的应收账款自出具账单日起30 - 60天内到期 (质保金除外) 。应收账款逾期2个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。

(a) 信用风险敞口及预期信用损失评估

本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款和合同资产的减值准备，本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，本集团参照历史信用损失经验，按照账龄等要素对本集团的客户资料进行分析，采用个别分析法计算其预期信用损失。本集团于2018年6月30日计算得出的预期失信损失金额不重大。

在原金融工具准则下，有客观证明表明发生减值时才计提减值准备。下表列示了在2017年12月31日，本集团对应收账款计提坏账准备的情况。

金额单位：人民币元

	2017年
类别	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单独计提了坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
应收账款账龄超过3年	8,982,429	1%	8,982,429	100%	-
应收账款账龄未超过3年	1,059,713,200	99%	-	0%	1,059,713,200
组合小计	1,068,695,629	100%	8,982,429	1%	1,059,713,200
单项金额不重大但单独计提了坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
合计	1,068,695,629	100%	8,982,429	1%	1,059,713,200

注*：此类包括单独测试未发生减值的应收账款。

本集团于2017年12月31日无已逾期但经个别方式和组合方式评估后均未减值的应收账款项。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

2017年本集团未逾期也未减值的应收账款主要是与近期并无违约记录的众多客户有关。

(b) 减值准备的变动

金额单位：人民币元

	2018年6月30日	2017年12月31日
期/年初余额	8,982,429	8,982,429
本期/年计提	-	-
本期/年核销	-	-
期/年末余额	8,982,429	8,982,429

(2) 衍生工具

本集团与银行和金融机构等交易对手方签订衍生工具合同，交易对方便须有良好的信用评级。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义务。

2 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。

除本集团终止确认拥有全额追索权的贴现及背书票据外 (附注五、3) ，本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按6月30日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日 未折现的合同现金流量					资产负债表日 账面价值
	1年内或 实时偿还	1年 至2年	2年 至5年	5年 以上	合计
短期借款	982,114,823	-	-	-	982,114,823	958,422,903
应付票据及 应付账款	4,713,655,884	-	-	-	4,713,655,884	4,713,655,884
其他应付款	3,397,393,741	-	-	-	3,397,393,741	3,397,393,741
一年内到期的 非流动负债	2,918,646,829	-	-	-	2,918,646,829	2,835,180,000
长期借款	105,818,112	784,623,560	1,098,268,782	1,553,596,833	3,542,307,287	3,130,277,060
应付债券	178,500,000	178,500,000	4,035,500,000	-	4,392,500,000	3,498,604,499
合计	12,296,129,389	963,123,560	5,133,768,782	1,553,596,833	19,946,618,564	18,533,534,087

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

金额单位：人民币元

项目	2017年12月31日 未折现的合同现金流量					资产负债表日 账面价值
	1年内或 实时偿还	1年 至2年	2年 至5年	5年 以上	合计
短期借款	960,757,529	-	-	-	960,757,529	934,810,900
应付票据及 应付账款	4,986,281,006	-	-	-	4,986,281,006	4,986,281,006
其他应付款	3,818,387,814	-	-	-	3,818,387,814	3,818,387,814
一年内到期的 非流动负债	4,889,977,985	-	-	-	4,889,977,985	4,685,265,140
长期借款	171,186,426	2,456,274,609	813,265,335	2,044,447,578	5,485,173,948	4,860,480,971
应付债券	178,500,000	178,500,000	535,500,000	3,678,500,000	4,571,000,000	3,498,461,258
合计	15,005,090,760	2,634,774,609	1,348,765,335	5,722,947,578	24,711,578,282	22,783,687,089

3 利率风险

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

(1) 本集团于6月30日持有的计息金融工具如下：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日		2017年12月31日
	实际利率	金额	实际利率	金额
固定利率金融工具
金融资产
- 货币资金	0.30% ~ 5.49%	19,291,070,445	0.30% ~ 4.92%	19,751,483,242
- 其他应收款	4.15% ~ 4.75%	2,067,000,000	4.35% ~ 4.75%	2,067,000,000
- 其他非流动资产	4.35% ~ 6.00%	57,960,000	4.35% ~ 6.00%	57,960,000
金融负债
- 短期借款	5.05% ~ 5.99%	581,804,353	2.85% ~ 5.99%	454,126,900
- 一年内到期的长期借款	2.65%	531,550,000	2.65%	463,650,000
- 长期借款	1.97% ~ 8.80%	1,896,681,140	1.97% ~ 8.80%	2,019,981,271
- 应付债券	5.10%	3,498,604,499	5.10%	3,498,461,258
- 一年内到期的应付债券	-	-	5.20%	2,499,305,140
合计		14,907,390,453		12,940,918,673

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日		2017年12月31日
	实际利率	金额	实际利率	金额
浮动利率金融工具
金融资产
- 货币资金	0.02% ~ 5.00%	5,655,235,123	0.02% ~ 6.00%	5,007,993,728
金融负债
- 短期借款	2.73% ~ 3.92%	376,618,550	2.16% ~ 3.92%	480,684,000
- 一年内到期的非流动负债	3.43% ~ 4.41%	2,303,630,000	3.02% ~ 4.41%	1,722,310,000
- 长期借款	2.86% ~ 4.49%	1,233,595,920	2.36% ~ 4.41%	2,840,499,700
合计 (净负债以“－”号列示)		1,741,390,653		-35,499,972

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 敏感性分析

于2018年6月30日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升100个基点将会导致本集团股东权益及净利润上升人民币13,256,871元 (2017年12月31日：减少人民币1,092,884元) 。

于资产负债表日本集团不持有以公允价值计量的 固定利率金融工具，资产负债表日利率的变动不会对净利润及股东权益产生影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

4 汇率风险

对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收票据及应收账款和应付票据及应付账款、短期借款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

(1) 本集团于2018年6月30日的主要外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考

虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日		2017年12月31日
	外币余额	折算人民币余额 (以人民币列示)	外币余额	折算人民币余额 (以人民币列示)
以人民币为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元	61,194,383	404,898,755	80,327,351	524,874,977
- 港币	2,035,846	1,716,422	3,131,697	2,617,786
应收票据及应收账款
- 美元	134,405	889,304	1,639,399	10,712,161
- 港币	24,979,397	21,060,130	31,015,642	25,925,975
其他应收款
- 港币	36,607,355	30,863,661	-	-
应付票据及应付账款
- 美元	4,650,813	30,772,569	77,440	506,008
- 欧元	285,613	2,185,368	308,253	2,405,082
以印尼盾为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元	5,564,537	36,818,297	9,390,093	61,356,699
- 人民币	7,091,377	7,091,377	40,125,517	40,125,517
短期借款
- 美元	99,600,000	659,013,023	74,500,000	486,797,531

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

项目	2018年6月30日		2017年12月31日
	外币余额	折算人民币余额 (以人民币列示)	外币余额	折算人民币余额 (以人民币列示)
长期借款
- 美元	153,000,000	1,012,339,282	153,000,000	999,731,841
- 人民币	1,788,750,000	1,788,750,000	1,838,125,000	1,838,125,000
以印尼盾为记账本位币的子公司
应付票据及应付账款
- 美元	33,319	220,458	-	-
- 人民币	-	-	700,011	700,011
以老挝基普为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元	1,401,201	9,271,187	1,568,263	10,247,344
- 人民币	239	239	379	379
应收票据及应收账款
- 人民币	-	-	3,000,000	3,000,000
应付票据及应付账款
- 人民币	31,495	31,495	-	-
以卢布为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元	-	-	260,000	1,698,891
以缅元为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元	1,519,364	10,053,024	350,956	2,293,217
以苏姆为记账本位币的子公司
货币资金
- 美元	150,000	992,490	-	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日		2017年12月31日
	外币余额	折算人民币余额 (以人民币列示)	外币余额	折算人民币余额 (以人民币列示)
资产负债表敞口总额
以人民币为记账本位币的子公司
- 美元	56,677,975	375,015,490	81,889,310	535,081,130
- 港币	63,622,598	53,640,213	34,147,339	28,543,761
- 欧元	-285,613	-2,185,368	-308,253	-2,405,082
以印尼盾为记账本位币的子公司
- 美元	-247,068,782	-1,634,754,466	-218,109,907	-1,425,172,673
- 人民币	-1,781,658,623	-1,781,658,623	-1,798,699,494	-1,798,699,494
以老挝基普为记账本位币的子公司
- 美元	1,401,201	9,271,187	1,568,263	10,247,344
- 人民币	-31,256	-31,256	3,000,379	3,000,379
以卢布为记账本位币的子公司
- 美元	-	-	260,000	1,698,891
- 人民币	-	-	-	-
以缅元为记账本位币的子公司
- 美元	1,519,364	10,053,024	350,956	2,293,217
以苏姆为记账本位币的子公司
- 美元	150,000	992,490	-	-
货币掉期合约
- 美元	75,000,000	496,244,746	63,000,000	411,654,288

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日		2017年12月31日
	外币余额	折算人民币余额(以人民币列示)	外币余额	折算人民币余额 (以人民币列示)
资产负债表敞口净额
以人民币为记账本位币的子公司
- 美元	56,677,975	375,015,490	81,889,310	535,081,130
- 港币	63,622,598	53,640,213	34,147,339	28,543,761
- 欧元	-285,613	-2,185,368	-308,253	-2,405,082
以印尼盾为记账本位币的子公司
- 美元	-172,068,782	-1,138,509,720	-155,109,907	-1,013,518,385
- 人民币	-1,781,658,623	-1,781,658,623	-1,798,699,494	-1,798,699,494
以老挝基普为记账本位币的子公司
- 美元	1,401,201	9,271,187	1,568,263	10,247,344
- 人民币	-31,256	-31,256	3,000,379	3,000,379
以卢布为记账本位币的子公司
- 美元	-	-	260,000	1,698,891
- 人民币	-	-	-	-
以缅元为记账本位币的子公司
- 美元	1,519,364	10,053,024	350,956	2,293,217
以苏姆为记账本位币的子公司
- 美元	150,000	992,490	-	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：

金额单位：人民币元

项目	平均汇率		报告日中间汇率
	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间	2018年 6月30日	2017年 12月31日
以人民币为记账本位币的子公司
美元	6.3696	6.8697	6.6166	6.5342
港币	0.8126	0.8837	0.8431	0.8359
欧元	7.7038	7.4432	7.6515	7.8023
以印尼盾为记账本位币的子公司
美元	13,771.7623	13,328.5294	14,404.0000	13,548.0000
人民币	2,162.8419	1,940.2359	2,176.9500	2,073.4000
以老挝基普为记账本位币的子公司
美元	8,326.5414	8,206.0462	8,438.0000	8,312.0000
人民币	1,251.7705	1,194.5705	1,275.2773	1,272.0762
以卢布为记账本位币的子公司
美元	59.5022	58.3149	62.7876	57.5924
人民币	9.3417	8.6404	9.4894	8.8140
以缅元为记账本位币的子公司
美元	1,343.5328	1,358.7479	1,405.0000	1,362.0000
人民币	210.9204	201.6127	212.3447	208.4417
以苏姆为记账本位币的子公司
美元	8,048.7828	-	8,009.5276	-
人民币	1,224.0750	-	1,210.5200	-

(3) 敏感性分析

假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于2018年6月30日人民币对美元和印尼盾的汇率变动使人民币升值1% 将导致股东权益和净利润的增加 (减少以“-”列示) 情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。

金额单位：人民币元

项目	股东权益	净利润
2018年6月30日
美元	5,573,831	5,573,831
港币	-402,302	-402,302
欧元	16,390	16,390
人民币	13,362,674	13,362,674
2017年12月31日
美元	3,481,484	3,481,484
港币	-214,078	-214,078
欧元	18,038	18,038
人民币	13,467,743	13,467,743

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

于2018年6月30日，在假定其他变量保持不变的前提下，记账本位币对所有外币的汇率变动使记账本位币贬值1%将导致股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但方向相反。

上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。外币报表折算差额未包括在内。上一年度的分析基于同样的假设和方法。上述分析不包括外币报表折算差异。

5 其他价格风险

其他价格风险包括股票价格风险、商品价格风险等。

本集团为规避股权投资风险，根据公司董事会的授权利用存量资金通过证券市场对国内部分具有一定规模和竞争优势、发展潜力的上市公司进行投资。同时，合理控制投资规模，并根据股票市场和目标企业管理的情况，集体研究具体投资策略。另一方面，本集团严格根据国家法律法规，结合公司投资安排，将股票投资划分为其他权益工具投资，并进行有针对性的跟踪管理。对划分为其他权益工具的股票投资，关注标的公司的经营发展，通过参加其股东大会，了解公司的经营管理情况。

于2018年6月30日，本集团所持其他权益工具投资的价值为人民币401,098,656元(2017年12月31日，本集团所持可供出售金融资产的价值为人民币461,408,780元) 。假设于2018年6月30日本集团所持其他权益工具投资的股票价格上升或下降了1%且其他变量不变，则相关股东权益将上升或下降人民币3,008,240元 (2017年12月31日：上升或下降人民币3,460,566元) ，净利润无影响 (2017年12月31日：无) 。

上述敏感性分析是假设资产负债表日股票价格发生变动，以变动后的股票价格对资产负债表日本集团持有的、面临股票价格风险的其他权益工具投资进行重新计量得出的。上述敏感性分析同时假设本集团所持有的其他权益工具投资的公允价值将根据过往与有关股票价格之相关性而发生变动，且不会因短期股票价格的波动而导致减值。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

九、 公允价值的披露

下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。

1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

金额单位：人民币元

		2018年6月30日
项目	附注	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
持续的公允价值计量
交易性金融资产	五、2	-	32,291,512	-	32,291,512
其他权益工具投资	五、10	401,098,656	-	-	401,098,656
持续以公允价值计量的 资产总额		401,098,656	32,291,512	-	433,390,168

金额单位：人民币元

		2017年12月31日
项目	附注	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
持续的公允价值计量
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产
其中：交易性金融资产	五、2	-	2,306,632	-	2,306,632
可供出售金融资产
其中：其他 权益工具投资	五、8	461,408,780	-	-	461,408,780
持续以公允价值计量的 资产总额		461,408,780	2,306,632	-	463,715,412

截至2018年6月30日，本集团金融工具的第一层次与第二层次之间没有发生重大转换。

2 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

其他权益工具投资的公允价值按资产负债表日的市场报价确定的。

3 持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

衍生金融资产中的货币掉期合约的公允价值是按照市场价值参数和相应期权估值模型来确定。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

4 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团6月30日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

十、 关联方及关联交易

1 本公司的母公司情况

金额单位：人民币元

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本公司的持股比例 (%)	母公司对本公司的表决权比例 (%)	本公司 最终控制方
海螺集团	安徽	资产经营、投资、 融资、产权贸易， 建筑材料，化工产品等开发、技术服务	800,000,000	36.40%	36.40%	安徽省 人民政府国有资产监督 管理委员会

本公司的母公司及最终控制方均不对外提供报表。

2 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况参见附注七、1。

3 本公司的合营和联营企业情况

本公司的合营和联营企业情况参见附注七、2。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

4 其他关联方情况

其他关联方名称	关联关系
中国海螺创业控股有限公司 (“海螺创业”)	本公司母公司之重要股东
安徽海螺创业投资有限责任公司 (“海创公司”)	过去十二个月内为持有本公司5%以上股份的公司
芜湖海螺型材科技股份有限公司及其附属公司 (“海螺型材及其附属公司”)	海螺集团之子公司
安徽海螺建材设计研究院 (“海螺设计院”)	海螺集团之子公司
安徽海螺信息技术工程有限责任公司 (“海螺信息技术”)	海螺集团之子公司
芜湖海螺国际大酒店有限公司(“芜湖海螺大酒店”)	海螺集团之子公司
芜湖海创实业有限责任公司 (“芜湖海创实业”)	海螺创业之子公司
安徽海螺川崎工程有限公司及其附属公司 (“海螺川崎工程及其附属公司”)	海螺创业之子公司
安徽海螺川崎节能设备制造有限公司 (“海螺川崎节能设备”)	海螺创业之子公司
扬州海昌港务实业有限责任公司 (“扬州海昌”)	海螺创业之子公司
安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司 (“安徽海创节能材料”)	海螺创业之子公司
亳州海创新型节能建筑材料有限责任公司 (“亳州海创节能材料”)	海螺创业之子公司
芜湖海螺投资有限公司及其附属公司 (“芜湖投资及其附属公司”)	海螺创业之子公司
芜湖海创置业有限责任公司 (“海创置业”)	海创公司之子公司
芜湖三山海螺港务有限公司 (“三山港务”)	海创公司之子公司
芜湖海螺物业管理有限公司 (“海螺物业”)	海创公司之子公司
上海海一航运有限公司 (“海一航运”)	海创公司之子公司
上海海螺国际投资发展有限公司 (“上海国投”)	海创公司之子公司
上海积高投资有限公司(“上海积高”)	海创公司之子公司
芜湖新远船业修造有限公司 (“新远船业”)	海创公司之子公司
贵州新双龙水泥有限公司 （"贵州新双龙”）	海创公司之子公司、本集团之托管公司
芜湖国际会议中心	海创公司之分公司
建德市成利建材有限公司（“成利建材”）	本集团之托管公司

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

5 关联交易情况

下列与关联方进行的交易是按相关协议进行。

(1) 采购商品 / 接受劳务 (不含关键管理人员薪酬)

金额单位：人民币元

关联方	关联交易内容	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
海螺型材及其附属公司	采购材料	3,000,398	1,218,089
海螺川崎节能设备	采购材料	31,816 ,330	39,232,132
三山港务	采购材料	85,193,235	73,338,796
海螺川崎装备制造	采购材料	150,822,254	89,411,089
安徽海创节能材料	采购材料	29,339	-
西巴水泥	采购材料	84,915,434	-
缅甸海螺	采购材料	324,080	-
相山水泥及其附属公司	采购材料	28,076,736	-
扬州海昌	采购材料	2,520,105	-
新远船业	采购材料	42,807	-
海螺川崎工程及其附属公司	采购设备	7,093,513	154,899,647
海螺川崎节能设备	采购设备	-	748,706
海螺川崎装备制造	采购设备	82,793,016	115,882,132
海螺设计院	采购设备	20,233,267	-
海螺设计院	工程设计 / 建筑安装	26,910,293	17,926,570
海螺信息技术	工程设计 / 采购材料	29,097,441	20,146,150
芜湖海创实业	工程设计 / 建筑安装	-	15,844,595
海螺集团	综合服务费	1,114,258	1,072,002
海螺物业	保洁绿化服务	640,290	169,687
芜湖海螺大酒店	保洁绿化服务	633,057	633,057
芜湖国际会议中心	保洁绿化服务	141,266	184,362
扬州海昌	煤炭中转服务	64,832,699	48,459,817
海一航运	运输服务	108,645,758	85,580,148
三山港务	运输服务	715,795	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 出售商品 / 提供劳务

金额单位：人民币元

关联方	关联交易内容	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
海螺川崎节能设备	销售材料	1,719,087	2,988,481
贵州新双龙	销售材料	760,876	-
海螺信息技术	销售材料	5,621,150	1,251,670
海螺集团	销售材料 / 固定资产	43,979	2,006,166
相山水泥及其附属公司	销售产品 / 材料	17,965,061	-
海螺型材及其附属公司	销售产品 / 材料	772,145	585,876
三山港务	销售产品 / 材料	33,448	5,077
海一航运	销售产品 / 材料	-	159,991
海螺川崎装备制造	销售产品 / 材料	10,574,892	19,922,530
海螺川崎工程及其子公司	销售产品 / 材料	37,550	45,115
芜湖投资及其附属公司	销售产品 / 材料	1,455,403	636,922
成利建材	销售产品 / 材料	52,769,369	35,328,029
上海积高	销售产品	1,208,473	-
亳州海创节能材料	销售产品	376,178	858,882
安徽海创节能材料	销售产品	2,352,844	1,377,630
扬州海昌	销售产品	22,516	1,231
西巴水泥	销售产品	55,198,782	17,207,493
海创置业	销售产品	742	17,648
芜湖国际会议中心	提供用电	302,907	353,555
海螺设计院	提供用电	186,510	169,504
芜湖海创实业	提供用电	18,743	-
西巴水泥	销售设备	-	6,210,000
海螺设计院	建筑劳务	1,025,622	-
海一航运	装卸劳务	3,153,933	198,723
海螺型材及其附属公司	装卸劳务 / 建筑劳务	176,087	-
海螺川崎装备制造	建筑劳务	1,962,598	-
海创置业	建筑劳务	100,835	7,215
西巴水泥	综合服务费	5,967,144	11,440,000
缅甸海螺	综合服务费	7,115,000	11,320,000
仰光海螺	综合服务费	1,070,000	-
芜湖投资及其附属公司	委托管理服务	17,270,385	10,284,032

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(3) 受托管理 / 承包

截至2018年6月30日止6个月期间 金额单位：人民币元

委托方	受托方	受托资产类型	受托起始日	受托终止日	托管收益定价依据	截止2018年6月30确认的托管收益
海创公司	贵阳海螺	受托经营管理水泥熟料生产线项目	2017年5月29日	2022年5月29日	根据绩效指标完成情况协商定价	564,284
成利建材	建德海螺	受托经营管理水泥生产项目	2017年10月21日	2020年10月21日	根据绩效指标完成情况协商定价	-

截至2017年6月30日止6个月期间 金额单位：人民币元

委托方	受托方	受托资产类型	受托起始日	受托终止日	托管收益定价依据	截止2017年6月30确认的托管收益
成利建材	建德海螺	受托经营管理水泥生产项目	2012年9月16日	2017年10月21日	根据绩效指标完成情况协商定价	-

(4) 关联租赁

(a) 出租：

金额单位：人民币元

承租方名称	租赁资产种类	截至2018年6月 30日止确认的 租赁收入	截至2017年6月 30日止确认的 租赁收入
海螺集团	场地租赁	808,566	808,566
海螺设计院	场地租赁	304,054	318,396
上海国投	场地租赁	28,571	25,714
海一航运	场地租赁	71,429	37,143
三山港务	机械租赁	36,000	-
合计		1,248,620	1,189,819

(b) 承租：

金额单位：人民币元

出租方名称	租赁资产种类	截至2018年6月 30日止确认的 租赁费	截至2017年6月 30日止确认的 租赁费
海螺集团	场地租赁	557,536	548,964
芜湖国际会议中心	场地租赁	792,284	930,591
海螺型材及其附属公司	场地租赁	751,222	468,045
芜湖海螺大酒店	场地租赁	60,364	7,200
合计		2,161,406	1,954,800

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(5) 关联担保情况

本集团作为担保方

金额单位：人民币元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
中缅贸易	152,000,000	2015年11月23日	2018年10月11日	否
西巴水泥	761,901,490	2015年6月3日	2025年6月2日	否

本集团作为被担保方

金额单位：人民币元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
海螺集团	3,500,000,000	2012年11月07日	2022年11月7日	否

(6) 关联方资金拆借

截止截至2018年6月30日止期间，本集团未发生关联方资金拆借。 (截至2017年6月30日止期间：无。)

(7) 关键管理人员报酬

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
关键管理人员报酬	1,394,698	1,572,730

(8) 其他关联交易

金额单位：人民币元

关联方	关联交易内容	关联交易类型	截至2018年 6月30日止 6个月期间	截至2017年 6月30日止 6个月期间
海螺集团	商标许可权使用费	商标许可权使用费	13,872,785	756,500
成利建材	借款利息收入	借款利息收入	843,460	843,460

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

6 关联方承担情况

金额单位：人民币元

关联方	承担性质	2018年6月30日	2017年12月31日
芜湖国际	场地租赁合同	277,300	1,109,198
海螺型材及其附属公司	场地租赁合同	801,856	-
海螺集团	场地租赁合同	1,748,345	2,324,758
海螺国际大酒店	场地租赁合同	8,936,694	7,560
海螺川崎工程	采购合同	530,654,977	315,853,893
海螺川崎节能设备	采购合同	119,664,030	105,147,000
海螺设计院	设计合同	45,381,500	40,291,500

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

7 关联方应收应付款项

(1) 应收关联方款项

金额单位：人民币元

项目名称	关联方	2018年6月30日	2017年12月31日
应收账款	海螺型材及其附属公司	404,110	1,248,732
	成利建材	1,647,669	5,248,840
	扬州海昌	14,952	-
	海创置业	5,193	-
	相山水泥及其附属公司	2,612,122	800,669
预付款项	海螺信息技术	17,941,432	6,880,381
	海螺设计院	-	17,015,200
	相山水泥及其附属公司	3,280,991	5,185,723
预付工程款	海螺川崎工程及其附属公司	89,349,990	7,428,858
	海螺川崎节能设备	23,356,334	28,841,841
	海螺川崎装备制造	31,235,231	35,282,170
	芜湖海创实业	5,514,000	-
其他应收款	海螺设计院	13,981,458	13,730,337
	芜湖国际会议中心	179,345	-
	海螺川崎装备制造	17,613,060	-
	海螺川崎工程及其附属公司	196,376	-
	相山水泥及其附属公司	4,203,700	-
	三山港务	15,508	-
	芜湖投资及其附属公司	20,935,032	17,022,920
	西巴水泥	55,044,245	59,340,336
	芜湖海创实业	285,563	263,705
	贵州新双龙	453,972	309,296
	缅甸仰光	1,284,898	-
	缅甸海螺	20,256,000	21,060,000
其他非流动资产	成利建材	27,960,000	27,960,000
	海创置业	20,000,000	-

本集团未对上述应收关联方余额计提坏账准备。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 应付关联方款项

金额单位：人民币元

项目名称	关联方	2018年6月30日	2017年12月31日
应付账款	三山港务	21,115,497	13,748,889
	海螺型材及其附属公司	2,056,075	882,471
	海螺信息技术	12,705,058	4,646,213
	扬州海昌	5,470,682	-
	西巴水泥	3,902,325	13,480,586
	朱家桥水泥	-	174,160
	新远船业	26,188	-
合同负债 \ 预收款项	贵州新双龙	-	118,049
	上海积高	441,585	263,886
	安徽海创节能材料	182,524	205,507
	亳州海创节能材料	94,703	-
其他应付款	海螺川崎工程及其附属公司	13,879,249	4,157,041
	海螺集团	6,797,313	-
	海螺川崎节能设备	48,665,451	97,233,703
	海螺川崎装备制造	64,158,729	51,813,278
	芜湖海创实业	22,411,947	22,411,947
	三山港务	58,681	-
	海螺设计院	9,039,394	1,054,440
	亳州海创节能材料	50,000	-
	相山水泥及其附属公司	10,000	85,740
	缅甸海螺	60,840	-
	朱家桥水泥	-	95,600
	海一航运	6,190,000	5,990,000
	海螺物业	13,270	-
	贵州新双龙	-	150,000

十一、 资本管理

本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。

本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定还款期限的关联方借款并扣除未确认的已提议分配的股利。本集团的资本不包括与关联方之间的业务往来余额。

本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团，本集团将会调整资本结构。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

本集团通过经调整的净债务资本率来监管集 团的 资本结构。经调整的净债 务为总债务(包括短期借款、长期借款、应付债券) ，加上未确认的已提议分配的股利，扣除没有固定还款期限的关联方借款以及现金和现金等价物。

经调整的净债务资本率如下：

金额单位：人民币元

		本集团		本公司
	注	2018年6月30日	2017年12月31日	2018年6月30日	2017年12月31日
流动负债
短期借款	五、18	958,422,903	934,810,900	-	-
一年内到期的长期借款	五、25 十五、8	2,835,180,000	2,185,960,000	98,000,000	1,000,000
一年内到期的应付债券	五、25 十五、8	-	2,499,305,140	-	2,499,305,140
小计		3,793,602,903	5,620,076,040	98,000,000	2,500,305,140
非流动负债
长期借款	五、26 十五、9	3,130,277,060	4,860,480,971	-	97,500,000
应付债券	五、27	3,498,604,499	3,498,461,258	3,498,604,499	3,498,461,258
小计		6,628,881,559	8,358,942,229	3,498,604,499	3,595,961,258
总债务合计		10,422,484,462	13,979,018,269	3,596,604,499	6,096,266,398
加：提议分配的股利	五、33	-	6,359,163,095	-	6,359,163,095
减：现金及现金等价物	五、46	11,100,201,098	10,428,931,906	7,294,671,359	7,527,298,040
经调整的净债务		-677,716,636	9,909,249,458	-3,698,066,860	4,928,131,453
股东权益		98,947,984,302	91,964,107,360	85,779,828,757	81,510,529,946
减：提议分配的利润	五、33	-	6,359,163,095	-	6,359,163,095
经调整的资本		98,947,984,302	85,604,944,265	85,779,828,757	75,151,366,851
经调整的净债务资本率		-0.68%	11.58%	-4.31%	6.56%

十二、 承诺及或有事项

1 重要承诺事项

(1) 资本承担

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
已签订尚未履行或尚未完全履行的长期资产投资合同	789,098,900	972,831,100
已批准未订立的长期资产投资合同	959,622,400	1,829,773,788
合计	1,748,721,300	2,802,604,888

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 经营租赁承担

根据不可撤销的有关房屋及土地经营租赁协议，本集团于6月30日以后应支付的最低租赁付款额如下：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
1年以内 (含1年)	5,340,102	3,044,614
1年以上2年以内 (含2年)	4,362,735	4,359,026
2年以上3年以内 (含3年)	2,563,174	2,550,941
3年以上	9,410,264	11,156,368
合计	21,676,275	21,110,949

(3) 本集团本期无与合营企业投资相关的未确认承诺 (2017年：无) 。

2 或有事项

(1) 或有负债

于2018年6月30日，本公司为本公司子公司的银行贷款提供担保，担保金额为人民币7,077,797,000元 (2017年12月31日：人民币8,234,435,000元)；本公司为本公司子公司的银行授信提供担保，担保金额为人民币483,948,600 元 (2017年12月31日：人民币716,876,200元) 。本公司董事认为本公司不会因为该等担保而承担重大风险。

于2018年6月30日，本集团开立信用证未结清余额人民币64,877,069 元 (2017年12月31日：人民币48,523,282元) 。本公司认为该等信用证不会引致额外风险。

本集团截至2018年6月30日为合营企业西巴水泥、中缅贸易的银行贷款提供担保，担保金额为人民币913,901,490 元 (2017年12月31日：人民币1,038,413,130元) 。

(2) 或有资产

本集团本期无该等事项。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

十三、 资产负债表日后事项

本期无重要的资产负债表日后事项。

1 于资产负债表日后提议的利润分配

董事会于资产负债表日后提议不分配中期股利。

十四、 其他重要事项

1 分部报告

本集团根据内部组织机构、管理要求及内部报告制度以业务经营地为基础确定了5个报告分部。这5个报告分部分别为：中国东部、中国中部、中国南部、中国西部及海外。每个报告分部的主要业务均为生产和销售熟料和水泥产品。本集团管理层定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。

本集团按内部报告信息披露相关报告分部利润或亏损，资产及负债的信息。

(1) 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息

为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及利润总额，这些信息的编制基础如下：

分部资产包括归属于各分部的所有资产。分部新增的非流动资产是指在当期购置或建造分部固定资产、在建工程、工程物资、无形资产及其他非流动资产所发生的资本支出总额。分部负债包括归属于各分部的所有负债。

分部利润总额是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入) ，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润或亏损、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的：

截至2018年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	中国东部	中国中部	中国南部	中国西部	海外	分部间抵销	合计
对外交易收入	12,636,463,865	14,854,833,431	7,467,916,986	10,227,259,137	555,773,735	-	45,742,247,154
分部间交易收入	2,877,110,423	11,448,116,083	309,818,265	148,204,572	-	14,783,249,343	-
报告分部收入小计	15,513,574,288	26,302,949,514	7,777,735,251	10,375,463,709	555,773,735	14,783,249,343	45,742,247,154
报告分部利润总额（亏损以“-”号列示）	2,112,263,871	13,453,849,649	2,927,076,357	3,654,344,935	-72,449,228	4,889,428,388	17,185,657,196
- 利息收入	5,742,576	551,293,045	2,702,506	7,316,640	1,828,263	78,766,369	490,116,661
- 利息支出	10,252,117	196,310,426	11,282,335	56,281,267	56,093,569	77,736,650	252,483,064
- 折旧和摊销费用	225,863,027	1,018,615,585	345,831,062	766,145,494	82,493,187	15,977,644	2,422,970,711
报告分部资产总额	14,352,342,031	99,897,497,072	11,778,270,301	27,384,236,775	8,993,861,969	38,079,311,972	124,326,896,176
- 对联营企业和合营企业的长期股权投资	-	1,200,038,761	-	1,631,242,049	128,495,211	-	2,959,776,021
- 报告分部新增的非流动 资产	236,303,424	1,059,726,612	246,484,135	37,809,174	600,302,562	-	2,180,625,907
报告分部负债总额	8,831,803,008	12,200,615,754	2,232,174,400	12,044,021,071	8,090,691,537	18,020,010,685	25,379,295,085
主营业务收入	15,295,167,751	25,956,546,272	7,729,132,330	10,318,490,791	481,783,779	14,981,841,185	44,799,279,738
主营业务成本	12,909,155,511	16,363,737,860	4,199,943,957	5,774,790,570	346,881,766	14,880,866,982	24,713,642,682

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

截至2017年6月30日止6个月期间

金额单位：人民币元

项目	中国东部	中国中部	中国南部	中国西部	海外	分部间抵销	合计
对外交易收入	9,078,688,642	9,642,351,191	5,848,324,667	6,932,480,966	406,070,827	-	31,907,916,293
分部间交易收入	1,532,393,323	9,434,031,871	127,232,263	74,435,550	-	11,168,093,007	-
报告分部收入小计	10,611,081,965	19,076,383,062	5,975,556,930	7,006,916,516	406,070,827	11,168,093,007	31,907,916,293
报告分部利润总额	971,789,782	7,718,690,293	1,449,674,978	1,407,405,616	29,154,226	2,372,178,035	9,204,536,860
- 利息收入	4,837,114	374,248,640	2,166,155	9,436,962	3,699,388	117,880,511	276,507,748
- 利息支出	24,908,354	242,893,170	26,415,492	108,654,340	43,010,702	98,166,858	347,715,200
- 折旧和摊销费用	222,731,888	1,064,810,624	285,829,276	726,489,471	74,378,686	5,540,848	2,368,699,097
报告分部资产总额	12,757,712,125	90,052,655,447	11,291,607,173	27,362,933,667	7,528,173,116	35,672,808,748	113,320,272,780
- 对联营企业和合营企业的长期股权投资	-	1,017,322,794	-	1,441,030,540	171,118,512	-	2,629,471,846
- 报告分部新增的非流动 资产	208,866,000	397,354,837	137,613,485	57,435,748	1,040,233,965	-	1,841,504,035
报告分部负债总额	8,148,390,661	14,480,214,630	3,224,982,708	14,671,338,621	6,661,711,665	18,349,427,429	28,837,210,856
主营业务收入	10,486,451,386	18,394,641,636	5,941,051,020	6,974,474,095	378,748,932	11,189,609,336	30,985,757,733
主营业务成本	9,118,947,792	13,532,175,765	4,082,123,571	4,846,056,067	255,053,856	11,066,127,058	20,768,229,993

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 地区信息

本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产 (不包括金融资产、递延所得税资产，下同) 的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户的所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地 (对于固定资产和在建工程而言)或被分配到相关业务的所在地 (对无形资产和商誉而言) 或合营及联营企业的所在地或债务人所在地进行划分。

金额单位：人民币元

国家或地区	对外交易收入总额		非流动资产总额
	截止2018年 6月30日止 6个月期间	截止2017年 6月30日止 6个月期间	2018年 6月30日	2017年 12月31日
中国大陆	44,501,895,724	30,748,789,926	68,712,566,921	69,301,823,188
其他国家及地区	1,240,351,430	1,159,126,367	6,249,180,258	5,748,678,456
合计	45,742,247,154	31,907,916,293	74,961,747,179	75,050,501,644

(3) 主要客户

本集团本期不存在对单一客户的重大依赖。

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1 货币资金

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日			2017年12月31日
	原币金额	折算率	人民币金额	原币金额	折算率	人民币金额
银行存款：
人民币	20,555,737,781	1	20,555,737,781	21,170,214,197	1	21,170,214,197
美元	36,111,232	6.6166	238,933,578	54,648,441	6.5342	357,083,843
其他货币 资金：
人民币	109,237,969	1	109,237,969	115,319,134	1	115,319,134
合计			20,903,909,328			21,642,617,174

于2018年6月30日，本公司的银行存款包括定期存款人民币19,000,000,000元 (2017年12月31日：人民币19,500,000,000元) 。

于2018年6月30日，本公司的其他货币资金主要为专项保证金人民币109,237,969元(2017年12月31日：人民币115,319,134元) 。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

2 应收票据及应收账款

金额单位：人民币元

	注	2018年6月30日	2017年12月31日
应收票据	(1)	965,721,987	303,493,066
应收账款	(2)	67,848,032	53,717,873
合计		1,033,570,019	357,210,939

(1) 应收票据

(a) 应收票据分类

金额单位：人民币元

种类	2018年6月30日	2017年12月31日
银行承兑汇票	965,721,987	303,493,066

上述应收票据均为一年内到期。(b) 截至2018年6月30日，本公司无已质押或用于贴现的应收票据 (2017年12月31日：

无) 。

(c) 期末本公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。

金额单位：人民币元

种类	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	15,580,000	7,517,711
合计	15,580,000	7,517,711

于2018年6月30日，本公司为结算贸易应付款项人民币15,580,000元 (2017年12月31日：人民币18,128,853元) 而将等额的未到期应收票据背书予供货商，而由于本公司管理层认为该等未到期票据所有权的风险及回报已实质转移，故而完全终止确认该等应收票据及应付供货商款项。本公司对该等完全终止确认的未到期应收票据的继续涉入程度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。本公司继续涉入所承受的可能最大损失为本公司背书予供货商的未到期应收票据款项，2018年6月30日为人民币15,580,000元 (2017年12月31日：人民币18,128,853元) 。

于2018年6月30日，本公司未到期应收票据人民币7,517,711元 (2017年12月31日：人民币28,180,346元) 背书予供货商以结算应付账款未被终止确认，主要是因为管理层认为票据所有权之信贷风险尚未实质转移。其相对应的应付账款也未终止确认。上述未到期应收票据以及应付账款的面值约等于其公允价值。该等未到期应收票据期限均为一年以内。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

本期本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。

(2) 应收账款

(a) 应收账款按客户类别分析如下：

金额单位：人民币元

客户类别	2018年6月30日	2017年12月31日
应收非关联方客户	67,949,604	53,819,445
小计	67,949,604	53,819,445
减：坏账准备	101,572	101,572
合计	67,848,032	53,717,873

(b) 应收账款按账龄分析如下：

金额单位：人民币元

账龄	2018年6月30日	2017年12月31日
1年以内(含1年)	67,848,032	53,717,873
1年至2年(含2年)	-	-
2年至3年(含3年)	-	-
3年以上	101,572	101,572
小计	67,949,604	53,819,445
减：坏账准备	101,572	101,572
合计	67,848,032	53,717,873

账龄自应收账款确认日起开始计算。

(c) 应收账款的减值

(i) 2018年

本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款和合同资产的减值准备，本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，本公司参照历史信用损失经验，按照账龄等要素对本集团的客户资料进行分析，采用个别分析法计算其预期信用损失。本集团于2018年6月30日计算得出的预期失信损失金额不重大。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(ii) 2017年

在原金融工具准则下，有客观证明表明发生减值时才计提减值准备。

金额单位：人民币元

类别	2017年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单独计提了坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
应收账款账龄超过3年	101,572	0.2%	101,572	100%	-
应收账款账龄未超过3年	53,717,873	99.8%	-	0%	53,717,873
组合小计	53,819,445	100%	101,572	0.2%	53,717,873
单项金额不重大但单独 计提了坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款*
合计	53,819,445	100%	101,572	0.2%	53,717,873

注*： 此类包括单独测试未发生减值的应收账款。

(d) 本期/年计提、收回、转回或核销的坏账准备情况

金额单位：人民币元

	2018年6月30日	2017年12月31日
期/年初余额	101,572	101,572
本期/年计提	-	-
本期/年收回或转回	-	-
本期/年核销	-	-
本期/年转销	-	-
期/年末余额	101,572	101,572

(e) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

金额单位：人民币元

单位名称	期末金额	占期末余额 的比例 (%)	坏账准备 期末余额
1. 客户D	35,375,581	52.06%	-
2. 客户J	11,440,565	16.84%	-
3. 客户K	5,820,522	8.57%	-
4. 客户L	5,444,385	8.01%	-
5. 客户M	3,876,093	5.70%	-
合计	61,957,146	91.18%	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

3 其他应收款

金额单位：人民币元

	注	2018年6月30日	2017年12月31日
应收利息		372,617,053	170,097,254
其他	(1)	26,192,351,320	27,316,802,475
合计		26,564,968,373	27,486,899,729

(1) 其他

(a) 按客户类别分析如下：

金额单位：人民币元

客户类别	2018年6月30日	2017年12月31日
1. 应收子公司	24,037,050,375	25,172,503,498
2. 应收其他关联公司	90,906,392	76,240,443
3. 委托理财	2,017,964,400	2,024,197,200
4. 其他	48,070,826	45,502,007
小计	26,193,991,993	27,318,443,148
减：坏账准备	1,640,673	1,640,673
合计	26,192,351,320	27,316,802,475

(b) 按账龄分析如下：

金额单位：人民币元

账龄	2018年6月30日	2017年12月31日
1年以内 (含1年)	26,192,351,320	27,316,802,475
1年至2年 (含2年)	-	-
2年至3年 (含3年)	-	-
3年以上	1,640,673	1,640,673
小计	26,193,991,993	27,318,443,148
减：坏账准备	1,640,673	1,640,673
合计	26,192,351,320	27,316,802,475

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(c) 减值

金额单位：人民币元

类别	2017年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单独计提了坏账准备	-	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账准备*
除政府代垫款以外的其他应收款	27,318,443,148	100%	1,640,673	0%	27,316,802,475
政府代垫款	-	-	-	-	-
组合小计	27,318,443,148	100%	1,640,673	0%	27,316,802,475
单项金额不重大但单独计提了坏账准备	-	-	-	-	-
按信用风险特征组合计提坏账准备*
合计	27,318,443,148	100%	1,640,673	0%	27,316,802,475

注*：此类包括单独测试未发生减值的其他应收款。

(d) 本期/年计提、收回、转回或核销的坏账准备情况

金额单位：人民币元

	2018年6月30日	2017年12月31日
期/年初余额	1,640,673	1,640,673
本期/年计提	-	-
本期/年收回或转回	-	-
本期/年核销	-	-
本期/年转销	-	-
期/年末余额	1,640,673	1,640,673

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(e) 按款项性质分类情况

金额单位：人民币元

款项性质	2018年6月30日	2017年12月31日
应收子公司往来款	21,757,951,575	21,347,503,498
应收子公司贷款	2,279,098,800	3,825,000,000
委托理财	2,017,964,400	2,024,197,200
其他	138,977,218	121,742,450
合计	26,193,991,993	27,318,443,148

于2018年6月30日，本公司其他应收款净额中包括应收子公司款项人民币24,037,050,375元 (2017年12月31日：人民币25,172,503,498元) 。其中人民币2,279,098,800元应收子公司贷款无抵押、无担保，按年利率3.75% ~ 4.75%计算利息。

(f) 按欠款方归集的期末余额前五名的情况

金额单位：人民币元

单位名称	款项的性质	期末金额	账龄	占期末余额的 比例 (%)	坏账准备 期末余额
1. 银行A	委托理财	2,017,964,400	一年内	7.70%	-
2. 海螺国际	应收子公司贷款	1,241,000,000	一年内	4.74%	-
3. 赣州海螺	应收子公司贷款	950,000,000	一年内	3.63%	-
4. 凤凰建材	应收子公司贷款	500,000,000	一年内	1.91%	-
5. 湖南云峰	应收子公司贷款	430,000,000	一年内	1.64%	-
合计		5,138,964,400		19.62%	-

4 长期应收款

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
应收子公司贷款	4,609,500,000	3,102,000,000

应收子公司贷款无抵押、无担保，按年利率0.85% ~ 5.10%计算利息。

5 长期股权投资

(1) 长期股权投资分类如下：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日			2017年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	39,823,988,648	-	39,823,988,648	39,476,898,776	-	39,476,898,776
对联营、合营企业投资	1,328,533,972	-	1,328,533,972	1,256,180,054	-	1,256,180,054
合计	41,152,522,620	-	41,152,522,620	40,733,078,830	-	40,733,078,830

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 对子公司投资

金额单位：人民币元

单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
长丰海螺	10,000,000	-	-	10,000,000	-	-
张家港海螺	35,000,000	-	-	35,000,000	-	-
上海海螺	45,000,000	-	-	45,000,000	-	-
南通海螺	50,150,000	-	-	50,150,000	-	-
上海销售	5,000,000	-	-	5,000,000	-	-
建阳海螺	10,640,000	-	-	10,640,000	-	-
泰州海螺	10,800,000	-	-	10,800,000	-	-
蚌埠海螺	54,000,000	-	-	54,000,000	-	-
分宜海螺	143,922,300	-	-	143,922,300	-	-
上虞海螺	16,000,000	-	-	16,000,000	-	-
建德海螺	200,000,000	-	-	200,000,000	-	-
庐山海螺	100,000,000	-	-	100,000,000	-	-
杨湾海螺	170,000,000	-	-	170,000,000	-	-
南昌海螺	20,000,000	-	-	20,000,000	-	-
怀宁海螺	273,250,000	-	-	273,250,000	-	-
中国水泥厂	200,000,000	-	-	200,000,000	-	-
台州海螺	70,000,000	-	-	70,000,000	-	-
海门海螺	50,000,000	-	-	50,000,000	-	-
江门海螺	105,000,000	-	-	105,000,000	-	-
马鞍山海螺	80,000,000	-	-	80,000,000	-	-
宣城海螺	420,690,000	-	-	420,690,000	-	-
芜湖海螺	706,780,000	-	-	706,780,000	-	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
湖南海螺	450,000,000	-	-	450,000,000	-	-
英德海螺	406,054,400	-	-	406,054,400	-	-
葵阳海螺	200,000,000	-	-	200,000,000	-	-
新宁海螺	570,000,000	-	-	570,000,000	-	-
兴安海螺	620,000,000	-	-	620,000,000	-	-
宁海海螺	110,240,000	-	-	110,240,000	-	-
北流海螺	850,000,000	-	-	850,000,000	-	-
湛江海螺	100,000,000	-	-	100,000,000	-	-
象山海螺	189,000,000	-	-	189,000,000	-	-
扬州海螺	210,000,000	-	-	210,000,000	-	-
弋阳海螺	1,170,000,000	-	-	1,170,000,000	-	-
石门海螺	801,000,000	-	-	801,000,000	-	-
楚州海螺	113,000,000	-	-	113,000,000	-	-
平凉海螺	470,000,000	-	-	470,000,000	-	-
宁德海螺	150,000,000	-	-	150,000,000	-	-
赣江海螺	165,000,000	-	-	165,000,000	-	-
佛山海螺	100,000,000	-	-	100,000,000	-	-
六安海螺	89,000,000	-	-	89,000,000	-	-
达州海螺	480,000,000	-	-	480,000,000	-	-
临湘海螺	290,000,000	-	-	290,000,000	-	-
乐清海螺	238,000,000	-	-	238,000,000	-	-
全椒海螺	350,000,000	-	-	350,000,000	-	-
广元海螺	480,000,000	-	-	480,000,000	-	-
清新公司	330,550,000	-	-	330,550,000	-	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
重庆海螺	550,000,000	-	-	550,000,000	-	-
礼泉海螺	480,000,000	-	-	480,000,000	-	-
千阳海螺	490,000,000	-	-	490,000,000	-	-
淮南海螺	160,000,000	-	-	160,000,000	-	-
阳春海螺	550,000,000	-	-	550,000,000	-	-
济宁海螺	235,000,000	-	-	235,000,000	-	-
祁阳海螺	200,000,000	-	-	200,000,000	-	-
益阳海螺	200,000,000	-	-	200,000,000	-	-
海螺建安	25,530,353	-	-	25,530,353	-	-
海螺国贸	133,966,193	-	-	133,966,193	-	-
海螺物流	10,000,000	-	-	10,000,000	-	-
宁昌塑品	105,793,244	-	-	105,793,244	-	-
芜湖塑品	39,916,493	-	-	39,916,493	-	-
铜陵海螺	2,865,089,509	-	-	2,865,089,509	-	-
英德塑品	6,000,000	-	-	6,000,000	-	-
芜湖物流	48,709,000	-	-	48,709,000	-	-
英龙物流	10,000,000	-	-	10,000,000	-	-
宁波海螺	138,331,796	-	-	138,331,796	-	-
荻港海螺	1,925,127,913	-	-	1,925,127,913	-	-
枞阳海螺	2,838,051,410	-	-	2,838,051,410	-	-
池州海螺	4,212,389,008	-	-	4,212,389,008	-	-
双峰海螺	688,000,000	-	-	688,000,000	-	-
八菱海螺	25,272,000	-	-	25,272,000	-	-
明珠海螺	24,421,700	-	-	24,421,700	-	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
宿州海螺	200,000,000	-	-	200,000,000	-	-
黄山海螺	80,000,000	-	-	80,000,000	-	-
化州海螺	200,000,000	-	-	200,000,000	-	-
江华海螺	266,000,000	-	-	266,000,000	-	-
江华塑品	20,000,000	-	-	20,000,000	-	-
龙陵海螺	231,800,000	-	-	231,800,000	-	-
广元塑品	20,000,000	-	-	20,000,000	-	-
贵阳海螺	939,896,946	-	-	939,896,946	-	-
贵定海螺	534,297,965	-	-	534,297,965	-	-
遵义海螺	789,485,304	-	-	789,485,304	-	-
保山海螺	300,000,000	-	-	300,000,000	-	-
壮乡水泥	55,170,000	-	-	55,170,000	-	-
隆安海螺	207,402,000	-	-	207,402,000	-	-
凤凰山公司	939,341,198	-	-	939,341,198	-	-
耐火材料	70,000,000	-	-	70,000,000	-	-
金陵河公司	452,395,808	-	-	452,395,808	-	-
六矿瑞安	244,980,000	-	-	244,980,000	-	-
黔西南公司	254,482,912	-	-	254,482,912	-	-
铜仁海螺	563,560,920	-	-	563,560,920	-	-
乾县海螺	560,000,000	-	-	560,000,000	-	-
梁平海螺	300,000,000	-	-	300,000,000	-	-
印尼海螺	239,740,650	-	-	239,740,650	-	-
文山海螺	280,000,000	-	-	280,000,000	-	-
巴中海螺	280,000,000	-	-	280,000,000	-	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
亳州海螺	21,000,000	-	-	21,000,000	-	-
南威水泥	212,588,683	-	-	212,588,683	-	-
哈密建材	81,154,600	-	-	81,154,600	-	-
凌云通鸿	81,313,741	-	-	81,313,741	-	-
北固海螺	40,000,000	-	-	40,000,000	-	-
茂名大地	92,856,338	-	-	92,856,338	-	-
进贤海螺	29,400,000	-	-	29,400,000	-	-
临夏海螺	350,000,000	-	-	350,000,000	-	-
海螺国际	245,141,821	-	-	245,141,821	-	-
海螺物贸	50,000,000	-	-	50,000,000	-	-
无锡销售	100,000,000	-	-	100,000,000	-	-
盈江允罕	304,078,300	-	-	304,078,300	-	-
邵阳云峰	141,389,000	-	-	141,389,000	-	-
湖南云峰	136,476,900	-	-	136,476,900	-	-
水城海螺*	194,583,657	-	-	194,583,657	-	-
昆明海螺	120,955,300	-	-	120,955,300	-	-
涟源海螺	421,782,156	-	-	421,782,156	-	-
宝鸡塑品	10,000,000	-	-	10,000,000	-	-
印尼国贸	6,349,160	-	-	6,349,160	-	-
赣州海螺	220,000,000	-	-	220,000,000	-	-
巢湖海螺	500,000,000	-	-	500,000,000	-	-
贵定塑品	20,000,000	-	-	20,000,000	-	-
伏尔加海螺	4,420,843	6,169,777	-	10,590,620	-	-
曼德勒海螺	3,736,645	100,556,775	-	104,293,420	-	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备 期末余额
凤凰建材	228,342,610	-	-	228,342,610	-	-
海汇新材料	27,000,000	-	-	27,000,000	-	-
池州新材料	50,000,000	-	-	50,000,000	-	-
广元新材料	36,000,000	-	-	36,000,000	-	-
巴中建材	45,000,000	-	-	45,000,000	-	-
江北建材	5,100,000	-	-	5,100,000	-	-
重庆物贸	-	100,000,000	-	100,000,000	-	-
芜湖矿业	-	8,400,000	-	8,400,000	-	-
八宿海螺	-	35,000,000	-	35,000,000	-	-
东南亚贸易	-	96,963,320	-	96,963,320	-	-
合计	39,476,898,776	347,089,872	-	39,823,988,648	-	-

本公司子公司的相关信息参见附注七、1。

* 根据该子公司章程，本公司在其股东会享有除特别决议事项外其他股东会决议事项100%的表决权。特别决议主要包括企业增资、减资、修改公司章程等行使保护

性权力的事项。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(3) 对联营、合营企业投资：

金额单位：人民币元

投资单位	期初余额	本期增减变动							期末余额	减值准备 期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资收益	其他综合收益	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备
海螺川崎装备制造	284,207,526	-	-	9,892,560	-	-	-15,524,094	-	278,575,992	-
中缅贸易	303,570,673	-	-	5,948,223	-	-	-	-	309,518,896	-
西巴水泥	41,468,092	-	-	-36,947,252	-4,520,840	-	-	-	-	-
缅甸海螺	85,558,491	-	-	23,420,582	-537,260	-	-	-	108,441,813	-
仰光海螺	20,096,650	-	-	165,400	-208,652	-	-	-	20,053,398	-
相山水泥	467,908,726	-	-	90,271,436	-	-	-	-	558,180,162	-
小计	1,202,810,158	-	-	92,750,949	-5,266,752	-	-15,524,094	-	1,274,770,261	-
朱家桥水泥	53,369,896	-	-	393,815	-	-	-	-	53,763,711	-
小计	53,369,896	-	-	393,815	-	-	-	-	53,763,711	-
合计	1,256,180,054	-	-	93,144,764	-5,266,752	-	-15,524,094	-	1,328,533,972	-

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

6 固定资产

(1) 固定资产情况

金额单位：人民币元

项目	房屋及建筑物	机器设备	办公设备 及其他设备	运输工具	合计
原值
期初余额	841,464,111	1,057,557,270	14,588,543	25,480,909	1,939,090,833
本期增加
- 购置	-	13,493,990	3,499,574	627,186	17,620,750
- 在建工程转入	1,864,992	83,841	-	-	1,948,833
本期处置或报废	-	3,158,000	-	954,017	4,112,017
期末余额	843,329,103	1,067,977,101	18,088,117	25,154,078	1,954,548,399
累计折旧
期初余额	356,986,573	633,983,956	10,452,560	17,552,942	1,018,976,031
本期计提	15,320,710	21,303,020	1,075,102	1,003,124	38,701,956
本期处置或报废	-	2,708,766	-	906,316	3,615,082
期末余额	372,307,283	652,578,210	11,527,662	17,649,750	1,054,062,905
减值准备
期初及期末余额	-	-	-	-	-
账面价值
期末	471,021,820	415,398,891	6,560,455	7,504,328	900,485,494
期初	484,477,538	423,573,314	4,135,983	7,927,967	920,114,802

于2018年6月30日，本公司无固定资产抵押 (2017年12月31日：无）。

7 其他应付款

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
应付利息	115,846,144	105,718,801
应付子公司款	5,766,510,601	6,347,821,124
其他	530,306,883	588,497,473
合计	6,412,663,628	7,042,037,398

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

8 一年内到期的非流动负债

(1) 一年内到期的非流动负债分项目情况如下：

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
一年内到期的长期借款	98,000,000	1,000,000
一年内到期的应付债券	-	2,499,305,140
合计	98,000,000	2,500,305,140

(2) 一年内到期的长期借款

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
信用借款	98,000,000	1,000,000
合计	98,000,000	1,000,000

(3) 2018年6月30日，一年内到期的长期借款中的逾期借款

本公司本期末无此类事项 (2017年12月31日：无) 。

9 长期借款

(1) 长期借款分类

金额单位：人民币元

项目	2018年6月30日	2017年12月31日
信用借款	-	97,500,000
合计	-	97,500,000

(2) 已逾期未偿还的长期借款情况

本公司本期无此类事项 (2017年：无) 。

10 营业收入和营业成本

(1) 营业收入、营业成本

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月30日止6个月期间		截至2017年6月30日止6个月期间
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,120,406,468	577,549,123	896,706,070	638,655,198
其他业务	203,656,969	116,573,438	586,469,790	470,795,903
合计	1,324,063,437	694,122,561	1,483,175,860	1,109,451,101

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

(2) 营业收入的分解

截至2018年6月30日，本公司营业收入主要商品类型为水泥及水泥制品，其他业务收入主要为材料销售收入。以上产品收入确认时点均为在某一时点确认收入，主要经营地区为中国中部。

(3) 2017年营业收入明细

金额单位：人民币元

	截至2017年6月30日止6个月期间
主营业务收入
- 销售商品	896,706,070
小计	896,706,070
其他业务收入
- 材料销售收入	52,055,214
- 其他	534,414,576
小计	586,469,790
合计	1,483,175,860

11 投资收益

投资收益明细

金额单位：人民币元

项目	截至2018年6月 30日止6个月期间	截至2017年6月 30日止6个月期间
成本法核算的长期股权投资收益	9,851,297,939	4,265,073,115
权益法核算的长期股权投资收益	93,144,764	-41,961,691
处置长期股权投资产生的投资收益	-	303,104,354
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	-	1,816,570
处置可供出售金融资产取得的投资收益	-	1,556,772,996
其中：其他综合收益转入	-	1,655,206,157
委托理财投资收益	59,681,707	20,712,329
合计	10,004,124,410	6,105,517,673

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

十六、 2018年非经常性损益明细表

金额单位：人民币元

项目	金额	说明
非流动资产处置损失	-1,686,456	注1
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)	204,200,374	注1
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	924,749	注1
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他权益工具投资取得的投资收益	29,984,880	注1
委托他人投资或管理资产的损益	59,681,707	注1
受托经营取得的托管费收入	564,284	注1
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-28,293,870	注1
小计	265,375,668	注1
所得税影响额	-65,807,717
少数股东权益影响额 (税后)	-2,381,197
合计	197,186,754

注1： 上述各非经常性损益项目按税前金额列示。

自2018年

月

日至2018年

月

日止期间财务报表

十七、 净资产收益率及每股收益

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》- (2010年修订) 以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下：

金额单位：人民币元

报告期利润	加权平均净资产收益率 (%)	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 净利润	13.65%	2.44	2.44
扣除非经常性损益归属于 公司普通股股东的净利润	13.45%	2.41	2.41

补充资料：境内外会计准则下会计数据差异

同时按照国际财务报告准则与按中国会计准则披露的财务报告中合并财务报表归属于母公司净利润和净资产差异情况

金额单位：人民币元

	净利润		净资产
	截至2018年6月30日止6个月期间	截至2017年6月30日止6个月期间	2018年6月30日	2017年12月31日
按中国会计准则	12,942,089,348	6,716,723,490	95,918,402,789	89,406,295,319
按国际财务报告准则调整的项目及金额：
1. 按国际财务报告准则递延确认的不属于《企业会计准则第16号-政府补助》规范下的项目 (注1)	22,009,333	22,009,333	-234,338,639	-256,347,972
按国际财务报告准则	12,964,098,681	6,738,732,823	95,684,064,150	89,149,947,347

注1： 在编制的财务报表中，对政府提供的某些补助金，按国家相关文件规定作为“资本公

积”处理或直接冲减所得税应纳税额，并不按照政府补助的会计政策处理。根据《国际财务报告准则》，这些补助金会抵销与这些补助金有关的资产的成本。在转入物业、厂房及设备时，补助金会通过减少折旧费用，在物业、厂房及设备的可用年限内确认为收入。

十一、备查文件目录

（一）载有本公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本；

（二）报告期内本公司在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（三）本公司在联交所公布的半年度报告文本。

董事长高登榜安徽海螺水泥股份有限公司

2018年8月22日