黑龙江北大荒农业股份有限公司
2012 年第三季度报告
黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会
二○一二年十月二十六日
600598 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012 年第三季度报告
目录
§1 重要提示 .......................................................................... 2
§2 公司基本情况 ...................................................................... 2
§3 重要事项 .......................................................................... 3
§4 附录 .............................................................................. 6
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
陶喜军 董事 工作原因 无
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 丁晓枫
主管会计工作负责人姓名 杨占海
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 刘颖
公司负责人丁晓枫、主管会计工作负责人杨占海及会计机构负责人（会计主管人员）刘颖声明：保证
本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 14,554,932,241.91 18,002,472,210.28 -19.15
所有者权益（或股东权益）(元) 5,771,102,497.15 5,763,850,244.93 0.13
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.246 3.242 0.12
股）
年初至报告期期末 比上年同期增
（1－9 月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 2,378,260,827.28 -15.05
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
1.3378 -15.05
股）
本报告期比上
报告期 年初至报告期期末
年同期增减
（7－9 月） （1－9 月）
(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 50,261,968.25 334,949,579.59 -31.18
基本每股收益（元/股） 0.028 0.188 -31.71
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.039 0.203 -7.14
(元/股)
稀释每股收益（元/股） 0.028 0.188 -31.71
减少 0.43 个
加权平均净资产收益率（%） 0.87 5.75
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 减少 0.10 个
1.21 6.19
收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 369,553.39
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 7,600,892.23
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 19,436,009.15
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
6,050,664.23
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,491,515.12
所得税影响额 -5,215.89
少数股东权益影响额（税后） -4,098,248.59
合计 -25,137,860.60
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 140,314
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的数
股东名称（全称） 种类
量
黑龙江北大荒农垦集团
1,140,262,121 人民币普通股
总公司
中国工商银行－南方隆
元产业主题股票型证券 40,000,000 人民币普通股
投资基金
中国太平洋财产保险股
份有限公司－传统－普
23,985,158 人民币普通股
通保险产品－013C－
CT001 沪
中国工商银行－开元证
13,782,575 人民币普通股
券投资基金
BILL & MELINDA GATES
10,000,210 人民币普通股
FOUNDATION TRUST
光大证券股份有限公司
客户信用交易担保证券 6,314,483 人民币普通股
账户
国泰君安证券股份有限
公司客户信用交易担保 3,652,948 人民币普通股
证券账户
中国银行股份有限公司
－嘉实沪深 300 交易型
3,444,155 人民币普通股
开放式指数证券投资基
金
中国工商银行股份有限
公司－华泰柏瑞沪深
3,219,143 人民币普通股
300 交易型开放式指数
证券投资基金
海通证券股份有限公司
客户信用交易担保证券 3,088,040 人民币普通股
账户
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
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主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况
单位：万元
序号 项 目 期末余额 年初余额 增（+）减（-） 增减比率（%）
1 货币资金 74,351 220,984 -146,633 -66.4%
2 应收票据 4,849 11,900 -7,051 -59.3%
3 预付款项 132,581 94,505 38,076 40.3%
4 存货 373,677 581,551 -207,874 -35.7%
一年内到期的非流
-86.2%
5 动资产 114 829 -715
6 在建工程 36,372 28,699 7,673 26.7%
7 长期待摊费用 995 727 268 36.9%
8 短期借款 295,192 584,833 -289,641 -49.5%
9 应付票据 8,454 13,000 -4,546 -35.0%
10 应付账款 70,485 117,640 -47,155 -40.1%
11 应付利息 11,380 3,808 7,572 198.8%
12 专项储备 173 60 113 188.3%
序号 项 目 本期发生额 上期发生额 增（+）减（-） 增减比率（%）
13 营业税金及附加 501 179 322 179.9%
14 销售费用 17,725 22,512 -4,787 -21.3%
15 投资收益 277 383 -106 -27.7%
16 营业外收入 1,484 2,193 -709 -32.3%
17 营业外支出 6,136 407 5,729 1407.6%
主要会计报表项目、财务指标大幅度变动原因：
1、货币资金比年初减少 146633 万元，下降 66.4%，主要原因系利用暂时闲置资金积极偿还银行
借款形成。
2、应收票据比年初减少 7051 万元，下降 59.3%，系子公司银行承兑汇票到期结算完毕形成。
3、预付款项比年初增加 38076 万元，增长 40.3%，主要原因系北大荒米业子公司预付收购水稻款
和北大荒龙垦麦芽子公司预付的收购大麦款形成。
4、存货比年初减少 207874 万元，下降 35.7%，主要原因系尚未到农产品收购期，正常生产经营
耗用和销售农产品形成。
5、一年内到期的非流动资产比年初减少 715 万元，下降 86.2%，主要原因系触媒和储粮物资摊销
形成。
6、在建工程比初增加 7673 万元，主要原因系粮食仓储设施工程和食品园管网工程（一期）增加
形成。
7、长期待摊费用比年初增加 268 万元，增长 36.9%，系触媒摊销增加形成。
8、短期借款比年初减少 289641 万元，下降 49.5%，系充分利用销售回款及土地承包款等资金积
极偿还银行借款形成。
9、应付票据比年初减少 4546 万元，下降 35%，系兑付银行承兑汇票形成。
10、应付账款比年初减少 47155 万元，下降 40.1%，主要原因系本期偿付粮食采购款形成。
11、应付利息比年初增加 7572 万元，增长 198.8%，系暂未到付息期的短期融资券利息和银行借
款利息增加形成。
12、专项储备比年初增加 113 万元，增长 188.3%，系浩良河化肥分公司按照规定提取的安全生产
费增加形成。
13、营业税金及附加同比增加 332 万元，增长 179.9%，主要原因系营业税和教育费附加增加所致。
14、销售费用同比减少 4787 万元，下降 21.3%，主要原因系本期加大属地销售力度，铁路运费支
出同比减少形成。
15、投资收益同比减少 106 万元，下降 27.7%，系按权益法核算的联营企业亏损形成。
16、营业外收入同比减少 709 万元，下降 32.3%，主要原因系浩良河化肥分公司增值税减免同比
减少形成。
17、营业外支出同比增加 5729 万元，增长 1407.6%，主要原因系本期加大惠农力度，对农户的农
机和肥料等补贴支出增加形成。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司自 2011 年 8 月 3 日至 2012 年 1 月 12 日累计向公司以外的房地产公司拆借资金 97625 万元。
（详见 2012 年 9 月 12 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站）
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
黑龙江北大荒农业股份有限公司在 IPO，收购北大荒米业、纸业和兴建麦芽公司，发行可转债中
黑龙江北大荒农垦集团总公司所作的承诺持续有效并正在履行。主要内容如下：
1、集团公司在 2001 年作出的《放弃竞争和利益冲突的承诺函》，主要内容是：“集团公司因其
下属的部分农场也从事稻谷的深加工及其经营活动，就此同业竞争关系，集团公司特向股份公司及其
众多的股东保证和承诺，集团公司将会在以后适当的时候进行相应的重组安排，以消除业已存在的同
业竞争关系，同意股份公司在上市后的将集团公司从事稻谷深加工相关的资产和业务，在股份公司提
出收购要约时，以公平合理的价格售与股份公司，以消除该同业竞争关系，并在其经营业务中将不利
用其对股份公司中的控股地位转移利润或从事其他行为来损害股份公司及其众多小股东的利益。”；
“集团公司今后将不以任何方式直接或间接地进行或参与进行与股份公司相竞争的任何其他业务活
动。”
2、集团公司在 2003 年作出的《放弃竞争和利益冲突的承诺函》，主要内容是:“集团公司将所持
有的北大荒米业有限公司及北大荒纸业有限公司股权转让给股份公司后，集团公司及其控股公司将不
以任何方式直接或间接进行或参与进行与米业公司及纸业公司相同或相近的任何其他业务活动。”；
“集团公司与股份公司共同出资兴建哈尔滨龙垦麦芽有限公司后，因所属企业中存在从事与哈尔滨龙
垦麦芽有限公司相同的业务活动。就此同业竞争关系，集团公司特向股份公司及公众股东保证和承诺，
将在股份公司提出收购要约时，以公平合理的价格将该等资产和业务转让给股份公司以消除同业竞争
关系。”
3、集团公司在 2007 年作出的《放弃竞争及利益冲突的承诺函》，主要内容是：“除已有的农业
业务外，今后将不以任何方式直接或间接地进行或参与进行与股份公司及其控股子公司相竞争的任何
业务。”
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司利润分配政策为：利润分配应重视对投资者的合理投资回报，在充分考虑股东利益的基础上
正确处理公司的短期利益与长远发展的关系，确定合理的股利分配方案，利润分配政策应保持连续性
和稳定性。公司可以采取现金或者股票方式或者法律许可的其他方式分配股利，可以进行中期现金分
红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，
具体分配比例由董事会根据公司经营状况拟定，报股东大会审议决定。公司董事会未做出现金利润分
配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。存在股东违规
占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
2012 年 5 月 17 日公司 2011 年度股东大会决议通过了 2011 年度利润分配方案的议案，该项决议
已于 2012 年 6 月 15 日实施完毕。
黑龙江北大荒农业股份有限公司
法定代表人:丁晓枫(代）
2012 年 10 月 26 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 黑龙江北大荒农业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 743,513,404.09 2,209,838,199.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,145,007.00
应收票据 48,485,690.00 118,997,832.23
应收账款 994,657,986.24 1,216,469,571.49
预付款项 1,325,814,776.75 945,049,656.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,217,452.05 3,217,452.05
应收股利
其他应收款 817,909,969.59 802,203,727.40
买入返售金融资产
存货 3,736,769,885.70 5,815,506,868.18
一年内到期的非流动资产 1,144,325.30 8,285,245.58
其他流动资产 97,184,254.23 125,617,615.17
流动资产合计 7,768,697,743.95 11,246,331,175.02
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 80,000,000.00
可供出售金融资产
持有至到期投资 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 99,607,211.17 92,477,422.51
投资性房地产
固定资产 5,639,073,120.42 5,818,747,681.41
在建工程 363,719,067.66 286,990,403.41
工程物资 1,119,538.59 1,781,668.94
固定资产清理 31,500.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 303,247,467.35 308,483,911.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,948,924.49 7,265,895.76
递延所得税资产
其他非流动资产 269,487,668.28 220,394,052.00
非流动资产合计 6,786,234,497.96 6,756,141,035.26
资产总计 14,554,932,241.91 18,002,472,210.28
流动负债：
短期借款 2,951,921,687.96 5,848,334,048.74
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 84,540,000.00 130,000,000.00
应付账款 704,865,369.43 1,176,395,142.34
预收款项 1,521,376,093.89 1,640,069,404.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 265,858,145.60 279,360,523.82
应交税费 -322,978,786.35 -438,969,960.26
应付利息 113,795,881.24 38,075,022.36
应付股利 387,613.38 387,613.38
其他应付款 1,227,945,970.25 1,292,467,817.87
应付分保账款
保险合同准备金 22,892,666.13 15,421,039.13
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,801,484,339.29 1,803,738,357.16
流动负债合计 8,372,088,980.82 11,785,279,009.02
非流动负债：
长期借款 10,849,101.80 10,849,101.80
应付债券
长期应付款 137,271.31 137,271.31
专项应付款 500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 70,225,264.62 64,160,780.62
非流动负债合计 81,711,637.73 75,147,153.73
负债合计 8,453,800,618.55 11,860,426,162.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,777,679,909.00 1,777,679,909.00
资本公积 2,425,076,681.22 2,425,035,397.90
减：库存股
专项储备 1,731,565.83 599,393.25
盈余公积 901,934,707.10 901,934,707.10
一般风险准备
未分配利润 664,679,634.00 658,600,837.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 5,771,102,497.15 5,763,850,244.93
少数股东权益 330,029,126.21 378,195,802.60
所有者权益合计 6,101,131,623.36 6,142,046,047.53
负债和所有者权益总计 14,554,932,241.91 18,002,472,210.28
公司法定代表人: 丁晓枫(代） 主管会计工作负责人:杨占海 会计机构负责人:刘颖
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母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 黑龙江北大荒农业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 411,956,763.52 1,467,820,240.76
交易性金融资产
应收票据 200,000.00 113,244.00
应收账款 325,962,222.49 39,921,302.48
预付款项 217,810,664.58 117,781,395.91
应收利息
应收股利
其他应收款 4,463,399,715.34 3,688,463,570.11
存货 389,689,498.74 869,797,008.20
一年内到期的非流动资产 5,191,076.66
其他流动资产 8,088,684.08
流动资产合计 5,817,107,548.75 6,189,087,838.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,211,491,650.67 1,223,575,545.47
投资性房地产
固定资产 3,638,840,257.79 3,824,882,091.99
在建工程 127,409,948.53 88,276,695.86
工程物资
固定资产清理 31,500.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 89,830,734.57 92,126,817.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,410,396.74 3,551,256.02
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 5,076,014,488.30 5,232,412,407.24
资产总计 10,893,122,037.05 11,421,500,245.36
流动负债：
短期借款 675,000,000.00 1,385,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 279,751,737.11 458,071,322.71
预收款项 608,701,109.12 457,616,302.06
应付职工薪酬 217,891,615.70 228,642,647.53
应交税费 -10,066,278.55 17,310,510.84
应付利息 89,582,154.19 28,635,547.06
应付股利 70,309.90 70,309.90
其他应付款 945,701,834.99 978,751,115.37
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00
流动负债合计 4,606,632,482.46 5,354,097,755.47
非流动负债：
长期借款 10,849,101.80 10,849,101.80
应付债券
长期应付款 137,271.31 137,271.31
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,986,373.11 10,986,373.11
负债合计 4,617,618,855.57 5,365,084,128.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,777,679,909.00 1,777,679,909.00
资本公积 2,422,095,180.79 2,422,095,180.79
减：库存股
专项储备 1,731,565.83 599,393.25
盈余公积 888,899,951.81 888,899,951.81
一般风险准备
未分配利润 1,185,096,574.05 967,141,681.93
所有者权益（或股东权益）合计 6,275,503,181.48 6,056,416,116.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计 10,893,122,037.05 11,421,500,245.36
公司法定代表人: 丁晓枫(代） 主管会计工作负责人:杨占海 会计机构负责人:刘颖
4.2
合并利润表
编制单位: 黑龙江北大荒农业| 黑龙江北大荒农业股份有限公司2012年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2012-10-27 |
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| 附件：公告原文 |
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