老凤祥2019年年度报告

公司代码：600612 公司简称：老凤祥900905 老凤祥B

老凤祥股份有限公司2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

1. 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

三、 公司负责人石力华、主管会计工作负责人 黄骅 及会计机构负责人（会计主管人员）朱晓雯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

拟以2019年12月31日总股本523,117,764股为基数，向全体股东每10股派发红利11.5元(含税)，总金额为601,585,428.60元(B股红利按2019年度股东大会决议日下一工作日中国人民银行公布的美元兑换人民币中间价折算)。派发后母公司未分配利润余额为954,834,781.96元，结转下一年度。本年拟不进行送股和资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本如发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分红比例，并将另行公告具体调整情况。该预案尚需股东大会审议批准。

五、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

八、 重大风险提示

公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”有关章节中关于公司面临风险的描述。

九、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 54

第七节 优先股相关情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 48

第九节 公司治理 ...... 54

第十节 公司债券相关情况 ...... 56

第十一节 财务报告 ...... 57

第十二节 备查文件目录 ...... 211

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司/公司/上市公司/老凤祥	指	老凤祥股份有限公司
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
黄浦区国资委/控股股东	指	上海市黄浦区国有资产监督管理委员会
老凤祥有限	指	控股子公司上海老凤祥有限公司
工美有限	指	全资子公司上海工艺美术有限公司
中铅有限	指	全资子公司中国第一铅笔有限公司
A股	指	人民币普通股
B股	指	境内上市外资股
报告期	指	2019年度
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	老凤祥股份有限公司
公司的中文简称	老凤祥
公司的外文名称	LAO FENG XIANG CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	LFX
公司的法定代表人	石力华

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	邱建敏	蔡旭姣
联系地址	上海市漕溪路270号1号楼606室	上海市漕溪路270号1号楼615室
电话	[phone]	[phone]-619
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	上海市黄浦区南京西路190号四层、五层
公司注册地址的邮政编码	200003
公司办公地址	上海市漕溪路270号1号楼六楼
公司办公地址的邮政编码	200235
公司网址	https://www.laofengxiang.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	上海市漕溪路270号1号楼606室公司董事会办公室

公司原指定的信息披露媒体为《上海证券报》、香港《大公报》，自2019年12月14日起公司指定的香港信息披露报纸变更为《香港商报》，境内信息披露报纸仍为《上海证券报》。详见公司刊登于上海证券交易所网站的公告（公告编号：2019-022）。

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上交所	老凤祥	600612	中国铅笔、第一铅笔
B股	上交所	老凤祥B	900905	中铅B股

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	众华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市中山南路100号金外滩国际广场6楼
	签字会计师姓名	周敏、何亮亮

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
营业收入	49,628,658,012.85	43,784,473,455.70	13.35	39,809,976,805.34
归属于上市公司股东的净利润	1,408,010,645.58	1,204,539,030.12	16.89	1,136,195,994.58
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	1,314,228,013.12	1,082,626,654.71	21.39	1,023,485,026.91
经营活动产生的现金流量净额	-1,253,965,536.52	-370,631,144.10	-238.33	1,248,249,647.60
	2019年末	2018年末	本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
归属于上市公司股东的净资产	7,019,970,606.46	6,191,360,024.30	13.38	5,607,412,765.10
总资产	17,180,999,962.74	15,486,229,561.21	10.94	13,424,051,601.52

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
基本每股收益（元／股）	2.6916	2.3026	16.89	2.1720
稀释每股收益（元／股）	2.6916	2.3026	16.89	2.1720
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	2.5123	2.0696	21.39	1.9565
加权平均净资产收益率（%）	21.16	20.26	增加0.90个百分点	21.13
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	19.75	18.21	增加1.54个百分点	19.03

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	15,005,420,164.53	13,099,610,023.47	14,023,772,862.61	7,499,854,962.24
归属于上市公司股东的净利润	373,797,025.63	365,318,006.41	426,637,353.38	242,258,260.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	347,927,743.81	375,627,303.70	401,739,730.77	188,933,234.84
经营活动产生的现金流量净额	-1,260,685,767.61	3,616,516,631.16	-3,482,848,692.76	-126,947,707.31

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:CNY

非经常性损益项目

2019年金额

附注（如适用）

2018年金额

2017年金额

非流动资产处置损益	2,799,939.36		-139,794.06	-2,533,323.23
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	4,017,211.32		4,249,237.67	3,653,720.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	72,794,554.59		116,366,072.65	81,466,242.01
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	/		34,720,858.23	45,440,016.68
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	37,869,212.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	31,056,509.13		41,759,962.47	48,916,110.58
少数股东权益影响额	-17,664,710.72		-25,808,953.14	-20,061,957.54
所得税影响额	-37,090,084.12		-49,235,008.41	-44,169,840.83
合计	93,782,632.46		121,912,375.41	112,710,967.67

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产		231,856,969.65	37,512,937.16	37,512,937.16
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	110,125,167.71
可供出售金融资产	5,090,542.50
其他权益工具投资		1,772,842.50	318,935.98	183,397.50
其他非流动金融资产		9,122,713.15	631,421.95	631,421.95
合计	115,215,710.21	242,752,525.30	38,463,295.09	38,327,756.61

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主要从事黄金珠宝首饰、工艺美术品、笔类文具制品的生产经营及销售，主营业务涵盖三大产业，一是以“老凤祥”商标为代表的黄金珠宝首饰产业；二是以“工美”知名品牌为代表的工艺美术品产业；三是以“中华”商标为代表的笔类文具用品产业。其中公司核心板块老凤祥有限从源头采购到设计、生产、销售，都有着丰富的经验和成熟的体系，尤其在品牌知名度和渠道覆盖率方面具有优势。2019年，老凤祥有限营业收入占到公司总额的98.85%，利润占到公司总额的91.30%，为公司经营业绩的重要保证。根据国家统计局的公布，我国2019年社会消费品零售总额411,649亿元，比上年名义增长

8.0%（扣除价格因素实际增长6.0%），其中限额以上的金银珠宝类零售额为2606亿元，同比增长0.4%。据中国黄金协会最新统计数据显示：2019年，全国黄金实际消费量1002.78吨，与2018年相比下降12.91%。其中：黄金首饰676.23吨，同比下降8.16%；金条及金币225.80吨，同比下降26.97%。受经济下行压力增大等因素影响，国内黄金消费疲软，尤其随着下半年黄金价格的不断攀升，黄金首饰消费出现明显下滑，未能延续上半年同比增长的趋势。

2019年，在机遇与挑战并存的市场环境中，公司始终坚持做大做强的信心理念，围绕“双百行动”改革目标，全面贯彻落实公司董事会的工作要求。公司按照董事会提出的各项目标主动适应市场、适应需求变化，持续自我改进、自我完善，以勇于担当的精神，全力以赴深化改革，夯实发展基础，强化竞争优势，应对风险挑战，扎扎实实地把每一项工作真正落到实处，确保了公司持续健康发展的良好态势。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、品牌优势：

品牌是老凤祥健康、持续发展的核心资产。老凤祥品牌创始于1848年的上海，延续至今已有172年，是中国珠宝首饰和民族企业品牌中的“百年金字招牌”。悠久的品牌历史，形成了独特而富有内涵的品牌文化、精湛的工艺技术及丰富的行业经验。近年来，老凤祥在品牌传承中，让消费者感受到了企业的创新意识、拓展精神与产品的时代气息，品牌知名度、美誉度、忠诚度处于同行业的领先地位。2019年，公司老凤祥品牌位列德勤公布的全球奢侈品力量排行榜第15位；位列“上海企业百强”第32位，《财富》杂志中国企业500强第204位、BrandZ2019“最具价值品牌中国100强”第98位，“老凤祥”品牌连续15年蝉联世界品牌实验室“中国500最具价值品牌”。

2、渠道优势：

公司以品牌为引领，市场为导向，本着“立足上海、辐射全国、走向世界”的营销网络建设方针，始终把渠道拓展放在重要的位置，走“品牌联动”、“立体式经营”的新路，坚持自营银楼建设与合资公司、总经销、经销商、专卖店“五位一体”立体的营销模式。截止2019年末，老凤祥共计拥有营销网点达到3893家（含海外银楼19家），全年净增372家。其中自营银楼（网点）184家（含海外18家），净增加2家，连锁加盟店3709家，净增加370家。

3、人才和技艺优势：

公司集聚了一大批行业内的领军人物和优秀人才，现有国家级工艺美术大师8人、市级工艺美术大师9人，公司在专业领域内的中高级人才数量在业内处于领先。公司积极推进“设计师、技师、制作工、营业员”四大首席聘任制和一、二、三级的梯队递进体系，集聚人才、用好人才，建立起了“利益共享、风险同担”的激励机制, 为企业用人、育人、留人营造了良好的环境。

公司在总结传承中国传统金银文化基础上，全方位梳理提炼百年品牌的独特工艺技术，通过名师带高徒和创建大师原创工作室等方式，培养具有独特技艺制作的传人。老凤祥金银细工制作技艺荣列“国家级非物质文化遗产”名录，金银首饰镶嵌技艺被认定为“上海市优秀传统技艺”。

4、规模优势：

老凤祥集科工贸于一体、产供销于一身，形成从源头采购到设计、生产、销售较为完整的产业链和规模化生产制造能力，拥有黄金、珠宝首饰专业加工基地，并涉足博物馆、典当行、拍卖行等配套领域。公司始终致力于丰富和扩展自身产品品类，目前已形成了“黄金、铂金、钻石、白银、白玉、翡翠、珍珠、有色宝石、珐琅、K金珠宝眼镜、珊瑚、手表、琥珀、胸针饰品、工艺美术旅游纪念品”等较为齐全的产品门类。公司一直把产业链拓展和产品结构转型升级作为品牌发展的基础性工作。近年来，公司投资建设的“老凤祥珠宝首饰（东莞）有限公司”、“老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司”两家设计生产基地，通过运营和专利转化，拥有了目前行业内最先进的自动化机器设备和生产工艺，突破了黄金珠宝行业手工加工的传统，有效地提升了生产效率、加工精度和产品实物质量，形成了现代化、数控化的产品链，为品牌自主产品研发、生产，进一步延伸产业链、突出品牌优势奠定了坚实的基础。两个首饰生产基地，支撑了老凤祥国内、国际市场拓展的产品需求，打造了首饰行业“上海制造”的新高度。2019年，公司位列“上海制造业企业百强”第12名。

附: 2019年度公司及其子公司所获荣誉一览表：

公司/品牌/产品	奖项	期限/获奖日期	颁奖者
本公司	2019年全球奢侈品力量排行榜（15位）	2019.4	德勤Deloitte
	BrandZ 2019最具价值中国品牌100强（98位）	2019.5	WPP、凯度华通明略
	2019中国500最具价值品牌（184位）	2019.5	世界品牌实验室
	2019年中国最具价值品牌100强（67位）	2019.7	中国品牌价值研究院
	2019《财富》中国500强（204位）	2019.7	《财富》中文版杂志
	2019上海企业100强（32名）	2019.8	上海市企业联合会
	2019上海制造业企业100强(12名)	2019.8	上海市企业联合会
	2019中国企业500强（392位）	2019.9	中国企业联合会、中国企业家协会
	上海市知识产权创新奖（保护）	2019.1	中国国家知识产权局、世界知识产权组织、上海市人民政府
	2019芭莎年度杰出珠宝设计大奖（《银河乐章》）、年度东方神韵高级珠宝腕表（《春满情韵》）	2019.12	《芭莎珠宝》杂志
	中国品牌发展指数（87位）	2019.12	人民日报社
	2018年上海市优秀企业家（个人）	2019.2	上海市企业联合会、上海市企业家协会、上海市青年企业家协会
	2019长三角制造业企业100强（64位）	2019.11	上海市企业联合会、江苏省企业联合会、浙江省企业联合会、安徽省企业联合会、
	中国轻工业百强企业（26位）	2019	中国轻工业联合会
老凤祥有限	2017-2018年度上海市文明单位	2019.4	上海市人民政府
	上海市知识产权创新奖（保护）	2019.1	上海市知识产权局
	全国质量诚信标杆企业	2019.9	中国质量检验协会
老凤祥有限 （首饰厂）	金奖	2019.3	中国工艺美术协会

老凤祥有限公司（设计）	金奖	2019.9	中国工艺美术协会
上海老凤祥首饰研究所有限公司	金奖	2019.9	中国工艺美术协会
上海老凤祥珐琅艺术有限公司	金奖	2019.3	中国工艺美术协会
	金奖	2019.9	中国工艺美术协会
中铅公司	在中国轻工业制笔行业十强企业年度评价中总排名第8名	2019.6颁发	中国轻工业联合会、中国制笔协会

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年是中华人民共和国成立70周年，是我国全面建成小康社会的关键之年，也是实现“十三五”规划的关键之年。面对当前复杂严峻的经济形势，公司各级领导和员工坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实公司董事会的要求，坚持围绕“双百”改革要求，扎实工作，全力以赴深化改革；坚持做大做强的经营理念，主动适应市场、适应需求变化；坚持夯实发展基础，强化竞争优势，应对风险挑战。以饱满的工作激情，勇于担当，全力以赴抓好各项工作的推进和落实，圆满完成了公司年度各项经营目标。

二、报告期内主要经营情况

2019年，公司营业总收入达到496.29亿元，完成董事会预算目标460亿元的107.89%，比2018年实际完成值437.84亿元增长13.35%；利润总额达到24.93亿元，完成董事会预算目标22.60亿元的110.26%，比2018年实际完成值21.50亿元增长15.97%；归属于上市公司净利润达到14.08亿元，完成董事会预算目标12.92亿元的108.98%，比2018年实际完成值12.04亿元增长16.89%。2019年公司经营管理的主要成效集中反映在以下五个方面：

一、凝聚共识，着眼未来，加快推进“双百行动”改革，不断夯实新一轮跨越式发展的基础

2018年，公司被纳入国企改革“双百行动”企业名单，公司按照工作部署制订了《双百行动综合改革实施方案》，明确了2018-2020年在解决历史遗留问题、实现股权多元化、完善市场化经营机制和激励约束机制等方面的改革目标、任务和举措。2019年内公司按照《实施方案》要求，继续加快推进改革步伐，落实工作部署，针对公司下属股权结构涉及经营者持股的七家子公司拟定了《下属子公司股权改革工作方案》。年内，在黄浦区委区政府和区国资的支持和指导下，公司按市场化的操作原则，完成了上述《股改工作方案》中上海老凤祥钻石加工中心有限公司自然人股东9.71%股权的改革工作，引进了战略投资者国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业。通过上述的股权改革，公司不仅抓住契机，解决了“老凤祥钻石公司”股权的历史遗留问题，为其长远发展搭建良好的股权结构和体制基础；而且通过引进“国新双百壹号”，进一步加强与“中国国新控股”的合作，以期能发挥央地融合优势，加速公司发展升级，推动公司长远发展，实现公司做优、做强、做大的战略目标。

同时，2019年内公司以“双百行动”为契机，聚焦未来发展，加快推进和优化公司经营管理人才的队伍建设，大力推行职业经理人制度,推进深化国企改革。公司与专业咨询公司合作，通过调查、访谈和分析研讨，形成了公司关于推行职业经理人制度的方案及实施细则，并在公司体系内选取了三家子公司于2020年起进行试点。公司旨在通过职业经理人制度的建立，健全公司考核、激励和评价机制，完善选人用人和薪酬分配制度，实现技术、管理与营销人才的集聚，为打造行业人才的集聚高地提供制度保障。

二、强化竞争优势、持续做大做强，精准发力推进渠道扩张

2019年，公司进一步优化和完善老凤祥自营银楼、合资公司、总经销、专卖店、经销商专柜这“五位一体”的营销体系，规范区域总代理和分公司的销售模式，强化市场管理，精准施策，重点突破。渠道拓展方面，“老凤祥有限”以区域子公司、总代理为核心，持续推进渠道下沉、做精做细市场，不断提升市场覆盖面和占有率。截至2019年末，老凤祥共计拥有营销网点达到3893家（含海外银楼19家），全年净增372家。其中自营银楼（网点）184家（含海外18家），净增加2家，连锁加盟店3709家，净增加370家。老凤祥有限下属的山东、河南、重庆三家子公司，带动区域发展的优势明显，全年业绩同比增长11.4%，高于全国的平均增幅。老凤祥品牌营销网络布局的日益完善，为公司的业绩增长提供了最根本的保障。

海外市场的拓展平稳有序。老凤祥香港公司坚守市场，不断提升安全防护与应急处置能力，保证门店日常经营的平稳与安全，用实际行动传递爱国爱港正能量。同时，公司借助国际知名展会，调整了海外三家子公司采购流程，由香港公司统一配货，缩短配货周期。根据海外市场特点增加钻石、翡翠、有色宝石类镶嵌产品，优化产品结构，发挥海外三家子公司的联动效应。

零售市场方面，公司多举措并举，积极主动争夺市场份额。2019年内，公司持续调整和优化上海地区门店布局，升级老凤祥品牌及门店的形象，年内净增加6家，截至年底，公司在上海区域的老凤祥直营零售网点达到142家。其中，新增的老凤祥银楼豫园分号、老凤祥银楼淮海路旗舰店从空间布局、产品结构、门店服务、佳作展示和文化交流活动等方面给消费者以全新体验，力求更加年轻化、时尚化、多元化，聚焦年轻和高端消费群体，创造珠宝时尚新体验。

三、不断强化品牌建设，推陈出新营销活动，坚持品牌维权，进一步提升企业市场影响力和核心竞争力

品牌是老凤祥健康、持续发展的核心资产。2019年内，公司继续深入挖掘百年民族品牌的历史文化内涵，拓展广告宣传载体，创新品牌宣传阵地。年内，公司参展国际国内的珠宝展会，与国际一线品牌同台竞技，借助展会活动推动品牌宣传。联合江苏地区经销商，首次在上海之外举办高端珠宝VIP鉴赏会，提升品牌影响力。举行了上海地区首次老凤祥饰尚魅力跨年狂欢夜会员活动，提升了老凤祥品牌的社会关注度。同时公司的品牌宣传逐步向产品宣传延伸，邀请世界顶级斯诺克球手贾德·特鲁姆普为老凤祥钟表系列产品代言。通过这些品牌展示会，公司向业界和消费者展示了老凤祥品牌的非遗经典作品，以及独具原创设计的魅力和匠心工艺的品质，品牌价值、品牌知名度与美誉度进一步得以提升。2019年老凤祥品牌价值达到313.4亿元，荣列德勤“全球100大奢侈品公司排行榜”第15位，“2019年中国500最具价值品牌”榜单第184位。

公司依托传统媒体的基础上，不断求新求变，推陈出新营销活动。2019年，公司在上海首次实行老凤祥会员制度，通过会员制度的建立以及定期举办线上线下会员活动，公司不断增强客户的粘性，提升消费者对品牌的忠诚度。公司尝试采用了网红直播方式宣传品牌活动及品牌形象，充分发挥抖音等新媒体效应，吸引了年轻粉丝流量，使得老凤祥微信公众号运营更加完善，影响力不断提升。

公司在品牌宣传同时，坚持推进品牌维权工作，加大对近似商标的监控力度，强化日常品牌维权监控管理，及时向国家知识产权局提交申请。全年108余件同类别近似商标在第一时间被成功异议或无效；联合各地分公司、总经销在各省市通过工商投诉、法律诉讼等途径，肃清侵权行为，全年共起诉9起维权案件，胜诉率100%。通过委托第三方、与电商平台协同、与行业企业联合等举措，健全完善了品牌维权打假体系。2019年老凤祥有限公司获得了首届上海市知识产权创新奖（维权）。

四、适应市场变化和消费变化，以产品创新为重点，坚持不懈优化产品结构

2019年，公司加强市场调研，及时掌握市场动态、适应消费变化，准确把握不同层级消费者的需求，以产品创新为重点，坚持不懈优化产品结构。黄金类产品中，全年黄金精品销售量同比增长了14.71 %；非黄类产品中钻石、珍珠等非黄类首饰继续保持良好的发展势头，全年镶嵌首饰销售同比增长9.79%。中铅板块大力推广组合文具套装、记号笔、塑料铅笔等大文教产品，部分产品实现了出口，为扩大产品线实现大文教战略奠定了基础。工美板块整合现有资源，使用新工艺、新材料来提高产品性能，不断补充“老凤祥”品牌的产品线，助力企业发展。

公司积极探索新题材、新概念、新工艺，不断推陈出新主题产品。全年，公司共申请相关专利447件，公司下属上海老凤祥有限公司累计申请专利439件，其中发明专利3件，实用新型专利26件，提升了企业发展的核心竞争力。老凤祥以胸针为切入点，隆重推出了服饰饰品新门类，

开创了更加丰富的服饰文化的“金彩生活”。东莞的镶嵌工厂提升生产工艺和技术水平，自主研发的贵金属首饰生产工艺被授予国家发明专利。上述的产品自主创新和工艺升级，调整优化了公司的产品结构，展现了公司在人才、技术方面的深厚底蕴与综合实力。

五、进一步规范公司内部管理，严格落实各项安全措施、廉政责任，确保企业安全、稳定、健康运行2019年，公司根据黄浦区委巡视组、国资委“五位一体”体系建设的要求，继续推进公司“五位一体”计划的落实。年内，公司根据新的监管要求，结合公司的实际情况，进一步修订、完善、汇编了包含69项制度的《老凤祥股份有限公司内控制度汇编（2019年修订版）》，其中共计修订了20项制度，增加了5项制度。内控制度的修订使得公司的内控制度体系进一步得以健全，提升了内控制度的可操作性。公司根据证监会、上海证券交易所规定的内控测试要求，对公司内控制度的执行情况进行全面测试，并形成内控评价报告。同时，公司各级企业党政主要领导严格落实党风廉政责任，坚决贯彻落实中央八项规定精神，严格遵守政治纪律、组织纪律、廉洁纪律，以风清气正的优良工作作风为公司的发展提供坚强保证。上述内控制度的落实，内部管理的加强，促进了企业对风险点的把控，减少了企业运营风险的发生，确保企业安全、稳定、健康运行。

公司按照“党政同责、一岗双责、失职追责”的安全责任制原则，完成股份公司和各基层企业的安全工作委员会和工作小组的调整工作，强化了安全工作的组织领导，实现“横向到边、纵向到底”安全管理全覆盖。公司大力开展安全培训和宣传教育活动、提高全体员工安全意识，落实环保要求，印发了《环境保护管理办法》，明确了公司环境保护管理责任和环境事故报告程序，以及环境保护奖罚等措施。通过努力，上海老凤祥有限公司2019年已从上海市重点排污企业名单中移除，实现了公司下属无市重点排污企业的第一阶段环保目标。针对信息安全，公司开展了信息安全等级保护工作，规范公司网络信息传播，最大程度的防范信息风险。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	49,628,658,012.85	43,784,473,455.70	13.35
营业成本	45,426,821,860.51	40,175,137,656.03	13.07
销售费用	743,545,577.64	709,717,029.03	4.77
管理费用	489,518,046.04	470,467,848.20	4.05
研发费用	22,166,397.39	20,346,863.40	8.94
财务费用	252,793,044.91	209,877,238.59	20.45
经营活动产生的现金流量净额	-1,253,965,536.52	-370,631,144.10	-238.33
投资活动产生的现金流量净额	-336,379,826.95	-9,753,895.17	-3,348.67
筹资活动产生的现金流量净额	1,162,543,014.15	766,614,600.00	51.65

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1) 营业收入本期发生额比上期发生额增加5,844,184,557.15元，增加比例为13.35%；营业成本

本期发生额比上期发生额增加5,251,684,204.48元，增加比例为13.07%，增加原因为：主要

系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司与下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司本年营

业收入增加，对应营业成本增加所致。

(2) 销售费用本期发生额比上期发生额增加33,828,548.61元，增加比例为4.77%，增加原因为：

主要系本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司本年工资薪酬费用、租赁及装修费用

摊销增加所致。

(3) 管理费用本期发生额比上期发生额增加19,050,197.84元，增加比例为4.05%，增加原因为：

主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司与下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公

司本年工资薪酬费用增加所致。

(4) 研发费用本期发生额比上期发生额增加1,819,533.99元，增加比例为8.94%，增加原因为：主要系下属子公司物料消耗及折旧费增加所致。

(5) 财务费用本期发生额比上期发生额增加42,915,806.32元，增加比例为20.45%，增加原因为：

主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司本年利息费用增加所致。

(6) 经营活动现金流量净额本年发生数比上年发生数减少883,334,392.42元，下降比例为238.33%，

主要系由于随着公司规模的扩大，购买商品、接受劳务、工资薪酬、税费等经营支出上升的增加，导致经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少。

(7) 投资活动现金流量净额本年发生数比上年发生数减少326,625,931.78元，下降比例为

3348.67%，主要是投资支付的现金增加所致。

(8) 筹资活动现金流量净额本年发生数比上年发生数增加395,928,414.15元，增长比例为51.65%，

主要是取得借款收到的现金增加所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
(1)笔类	306,617,128.81	188,722,839.51	38.45	0.00	-7.56	增加5.03个百分点
(2)物业管理	2,204,881.53	0.00	100.00	-10.24	-
(3)化工原料	16,193,902.43	11,945,117.89	26.24	-32.65	-36.68	增加4.69个百分点
(4)珠宝首饰	37,104,511,418.67	33,289,113,591.47	10.28	9.75	9.55	增加0.17个百分点
(5)黄金交易	10,859,034,441.00	10,729,892,800.77	1.19	88.86	84.75	增加2.20个百分点
(6)工艺品销售	103,200,842.79	81,913,133.35	20.63	-11.29	-8.22	减少2.65个百分点
(7)拍卖佣金	6,058,948.11	0.00	100.00	12.05	-
(8)商贸	143,193,728.89	139,968,801.39	2.25	-5.75	-4.94	减少0.84个百分点
合计	48,541,015,292.23	44,441,556,284.38	8.45	20.85	21.24	减少0.29个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）

(1)笔类	306,617,128.81	188,722,839.51	38.45	0.00	-7.56	增加5.03个百分点
(2)珠宝首饰	37,104,511,418.67	33,289,113,591.47	10.28	9.75	9.55	增加0.17个百分点
(3)黄金交易	10,859,034,441.00	10,729,892,800.77	1.19	88.86	84.75	增加2.20个百分点
(4)工艺品销售	103,200,842.79	81,913,133.35	20.63	-11.29	-8.22	减少2.65个百分点
(5)商贸	143,193,728.89	139,968,801.39	2.25	-5.75	-4.94	减少0.84个百分点
(6)其他	24,457,732.07	11,945,117.89	51.16	-23.35	-36.68	增加10.28个百分点
合计	48,541,015,292.23	44,441,556,284.38	8.45	20.85	21.24	减少0.29个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
境内销售	48,041,076,050.63	44,043,940,510.47	8.32	21.30	21.67	减少0.28个百分点
境外销售	499,939,241.60	397,615,773.91	20.47	-10.70	-12.70	增加1.82个百分点
合计	48,541,015,292.23	44,441,556,284.38	8.45	20.85	21.24	减少0.29个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
黄金	公斤	141,913.48	135,617.39	27,748.45	16.03	19.30	29.35
铂金	公斤	1,191.64	1,192.72	256.65	-0.54	-11.45	-0.42

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本	上年同期金额	上年同期占总	本期金额较上	情况

			比例(%)		成本比例(%)	年同期变动比例(%)	说明
(1)笔类	料、工、费	188,722,839.51	0.42	204,147,977.52	0.56	-7.56
(2)化工原料	料、工、费	11,945,117.89	0.03	18,863,272.49	0.05	-36.68
(3)珠宝首饰	料、工、费	33,289,113,591.47	74.91	30,388,072,784.29	82.90	9.55
(4)黄金交易	料、工、费	10,729,892,800.77	24.14	5,807,895,188.27	15.84	84.75
(5)工艺品销售	料、工、费	81,913,133.35	0.18	89,250,460.64	0.24	-8.22
(6)商贸	料、工、费	139,968,801.39	0.31	147,238,119.99	0.40	-4.94
合计		44,441,556,284.38	100.00	36,655,467,803.20	100.00	21.24
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
(1)笔类	料、工、费	188,722,839.51	0.42	204,147,977.52	0.56	-7.56
(2)珠宝首饰	料、工、费	33,289,113,591.47	74.91	30,388,072,784.29	82.90	9.55
(3)黄金交易	料、工、费	10,729,892,800.77	24.14	5,807,895,188.27	15.84	84.75
(4)工艺品销售	料、工、费	81,913,133.35	0.18	89,250,460.64	0.24	-8.22
(5)商贸	料、工、费	139,968,801.39	0.31	147,238,119.99	0.40	-4.94
(6)其他	料、工、费	11,945,117.89	0.03	18,863,272.49	0.05	-36.68
合计		44,441,556,284.38	100.00	36,655,467,803.20	100.00	21.24

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额2,295,517.86万元，占年度销售总额46.25%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。

前五名供应商采购额4,381,399.29万元，占年度采购总额87.33%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
销售费用	743,545,577.64	709,717,029.03	4.77
管理费用	489,518,046.04	470,467,848.20	4.05
研发费用	22,166,397.39	20,346,863.40	8.94
财务费用	252,793,044.91	209,877,238.59	20.45

变动原因说明：

（1）销售费用本期发生额比上期发生额增加33,828,548.61元，增加比例为4.77%，增加原因为：

主要系本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司本年工资薪酬费用、租赁及装修费用摊销增加所致。

（2）管理费用本期发生额比上期发生额增加19,050,197.84元，增加比例为4.05%，增加原因为：

主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司与下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司本年工资薪酬费用增加所致。

（3）研发费用本期发生额比上期发生额增加1,819,533.99元，增加比例为8.94%，增加原因为：

主要系下属子公司物料消耗及折旧费增加所致。

（4）财务费用本期发生额比上期发生额增加42,915,806.32元，增加比例为20.45%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司本年利息费用增加所致。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：万元

本期费用化研发投入	2,216.64
本期资本化研发投入	0
研发投入合计	2,216.64
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.045
公司研发人员的数量	111
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	2.92
研发投入资本化的比重（%）	0

(2). 情况说明

√适用 □不适用

公司2019年完成各类新产品开发472项，对应产品收入107.9亿元，占营业收入496.29亿元的21.74%。2019年公司专利申请数达447项,有效授权专利为447项，目前企业拥有发明专利共计17项。老凤祥新产品研发设计项目处于产品已投放市场并持续开发阶段。

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额	-1,253,965,536.52	-370,631,144.10	-238.33
投资活动产生的现金流量净额	-336,379,826.95	-9,753,895.17	-3,348.67

筹资活动产生的现金流量净额

1,162,543,014.15

766,614,600.00

51.65

变动原因说明：

（1）经营活动现金流量净额本年发生数比上年发生数减少883,334,392.42元，下降比例为

238.33%，主要系由于随着公司规模的扩大，购买商品、接受劳务、工资薪酬、税费等经营支出上升的增加，导致经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少。

（2）投资活动现金流量净额本年发生数比上年发生数减少326,625,931.78元，下降比例为3348.67%，主要是投资支付的现金增加所致。

（3）筹资活动现金流量净额本年发生数比上年发生数增加395,928,414.15元，增长比例为51.65%，主要是取得借款收到的现金增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	231,856,969.65	1.35			100.00	交易性金融资产本期末比上期末增加231,856,969.65元，增加比例为100.00%，增加原因为：主要系本期执行新金融工具准则，核算以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			110,125,167.71	0.71	-100.00	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期末比上期末减少110,125,167.71元，减少比例为100.00%，减少原因为：主要系本期执行新金融工具准则，该等投资转入交易性金融资产科目核算。
应收票据	100,000.00	0.00	344,100,000.00	2.22	-99.97	应收票据本期末比上期末减少344,000,000.00元，减少比例为99.97%，减少原因为：主要系本公司

						下属三级子公司上海老凤祥珠宝首饰有限公司期末应收票据减少所致。
其他流动资产	1,539,230.60	0.01	611,521.72	0.00	151.70	其他流动资产本期末比上期末增加927,708.88元，增加比例为151.70%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海工艺美术有限公司期末应收出口退税增加所致。
可供出售金融资产			5,090,542.50	0.03	-100.00	可供出售金融资产本期末比上期末减少5,090,542.50元，减少比例为100.00%，减少原因为：主要系本期执行新金融工具准则，该等投资转入交易性金融资产或其他权益工具投资科目核算。
其他权益工具投资	1,772,842.50	0.01			100.00	其他权益工具投资本期末比上期末增加1,772,842.50元，增加比例为100.00%，增加原因为：主要系本期执行新金融工具准则，核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。
其他非流动金融资产	9,122,713.15	0.05			100.00	其他非流动金融资产本期末比上期末增加9,122,713.15元，增加比例为100.00%，增加原因为：主要系本期执行新金融工具准则，核算自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
递延所得税资产	46,799,486.96	0.27	93,468,915.87	0.60	-49.93	递延所得税资产本期末比上期末减少46,669,428.91元，减少比例为49.93%，减少原因为：主要系本公司下属子公司上海老

						凤祥有限公司与本公司下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损及税款抵减产生的暂时性差异减少所致。
短期借款	7,055,373,400.00	41.06	4,678,215,000.00	30.21	50.81	短期借款本期末比上期末增加2,377,158,400.00元，增加比例为50.81%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末借款余额增加所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债			996,292,224.12	6.43	-100.00	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本期末比上期末减少996,292,224.12元，减少比例为100.00%，减少原因为：系本期执行新金融工具准则，该等投资转入交易性金融负债科目核算。
应付职工薪酬	8,855,874.24	0.05	5,087,351.06	0.03	74.08	应付职工薪酬本期末比上期末增加3,768,523.18元，增加比例为74.08%，增加原因为：主要系本公司下属三级子公司老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司期末应付职工工资增加所致。
应交税费	-342,633,615.93	-1.99	174,965,276.80	1.13	-295.83	应交税费本期末比上期末减少517,598,892.73元，减少比例为295.83%，减少原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末应交增值税减少所致。
其他综合收益	-2,384,223.66	-0.01	4,058,928.54	0.03	-158.74	其他综合收益本期末比上期末减少6,443,152.20元，减少比例为158.74%，减少原因为：主要系本公司下属子公司期末外币财务报表折算差

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

根据国家统计局的公布，2019年社会消费品零售总额411,649亿元，比上年名义增长8.0%（扣除价格因素实际增长6.0%），其中限额以上的金银珠宝类零售额为2606亿元，同比增长0.4%。据中国黄金协会最新统计数据显示：2019年，全国黄金实际消费量1002.78吨，与2018年相比下降12.91%。其中：黄金首饰676.23吨，同比下降8.16%；金条及金币225.80吨，同比下降

26.97%；工业及其他100.75吨，同比下降4.90%。受经济下行压力增大等因素影响，国内黄金消费疲软，尤其随着下半年黄金价格的不断攀升，黄金首饰消费出现明显下滑，未能延续上半年同比增长的趋势。黄金首饰加工业继续削减库存，但传统黄金零售商仍能依靠扩张加盟保持销量增长。黄金价格的高企，导致实金投资者持谨慎观望态度，重点企业及商业银行金条销量也出现大幅下降。

2019年，国际黄金价格自年初1282.40美元/盎司开盘，6月起黄金价格开始向上突破，9月4日达到1557.03美元/盎司，年末收于1517.10美元/盎司。全年平均价格为1395.60美元/盎司，比2018年增长9.84%。跟随国际金价走势，上海黄金交易所Au9999黄金以年初283.98元/克开盘，年末收于340.80元/克，年平均价格为308.70元/克，比2018年增长13.73%。受人民币汇率变化的影响，国内黄金价格与国际黄金价格变化的时间点有所区别，但整体趋势一致。

同时，黄金市场也受到了越来越多投资机构的关注，黄金现货、期货成交量呈大幅增长趋势。2019年，上海黄金交易所全部黄金品种累计成交量6.86万吨（双边），同比增长0.12%，成交额

21.49万亿元，同比增长15.69%；上海期货交易所全部黄金品种累计成交量9.25万吨（双边），同比增长186.84%，成交额29.99万亿元，同比增长238.92%。12月20日，上海期货交易所黄金期权正式挂牌交易，为黄金交易品种增添了新的避险工具。

黄金珠宝饰品行业经营性信息分析1 报告期内不同销售模式相关信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

额变动所致。销售模式

销售模式	本年度				上年度
	营业收入	营业成本	毛利率(%)	客单价	营业收入	营业成本	毛利率(%)	客单价
直营	3,244,396,645.14	2,452,680,880.74	24.40	3,404.29	3,524,893,149.30	2,782,515,640.96	21.06	3,297.11
批发	33,860,114,773.53	30,836,432,710.73	8.93		30,283,378,534.48	27,605,557,143.33	8.84
合计	37,104,511,418.67	33,289,113,591.47	10.28	3,404.29	33,808,271,683.78	30,388,072,784.29	10.12	3,297.11

2 报告期内不同生产模式相关信息

√适用 □不适用

（1）黄金

生产模式	本年度		上年度
	生产量(克)	占比（%）	生产量(克)	占比（%）
自产	68,303,556.86	48.13	42,916,873.41	35.09
委托加工	73,609,919.53	51.87	79,394,462.62	64.91
合计	141,913,476.39	100.00	122,311,336.03	100.00

（2）镶嵌

生产模式	本年度		上年度
	生产量(件)	占比（%）	生产量(件)	占比（%）
自产	465,455.00	45.55	567,896.00	52.47
委托加工	556,292.00	54.45	514,519.00	47.53
合计	1,021,747.00	100.00	1,082,415.00	100.00

3 报告期内不同采购模式相关信息

√适用 □不适用

（1）黄金

单位：元 币种：人民币

采购模式	本年度			上年度
	采购量 (克)	采购金额	占比（%）	采购量 （克）	采购金额	占比（%）
现货交易	152,385,224.90	41,973,953,619.35	99.21	151,543,474.44	35,599,345,200.02	95.45
租赁业务	1,359,000.00	335,749,280.75	0.79	7,314,000.00	1,697,014,150.36	4.55
合计	153,744,224.90	42,309,702,900.10	100.00	158,857,474.44	37,296,359,350.38	100.00

（2）铂金

采购模式	本年度			上年度
	采购量(克)	采购金额（元）	占比（%）	采购量(克)	采购金额（元）	占比（%）
现货交易	1,123,379.36	199,279,830.00	100.00	1,308,456.05	250,757,560.05	100.00
合计	1,123,379.36	199,279,830.00	100.00	1,308,456.05	250,757,560.05	100.00

4 报告期内前十名直营、专营门店情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

序号	门店地址	开业日期	建筑面积 (m?)	物业权属	本年度营业收入	营业收入同比变化(%)	本年度客单价(元)	客单价同比变化(%)
1	南京东路432号总店	2001.12	509.73	上海仟宸发展有限公司	362,544,648.57	-17.12%	5,934.99	6.28%
2	上海市黄浦区福佑路239号旗舰店	1997.1	4,300	老凤祥股份有限公司	265,465,800.00	-36.95%	5,390.93	2.24%
3	黄浦区丽水路58号	2019.4.18	1,273	上海华仕物业管理有限公司	164,323,300.00	0.00%	4,804.63	-
4	南京东路518号	2010.3	871.39	上海金旋房地产经营有限公司等3家	136,144,254.49	-4.09%	3,975.83	2.16%
5	黄浦区丽水路81号F1-11	2018.5	174	上海东华美钻金饰广场有限公司	101,045,239.76	41.38%	4,344.54	10.11%
6	上海市黄浦区南京东路754号	2011.9.28	124.32	上海工艺美术厂	74,590,723.10	0.42%	5,094.99	5.22%

7	肇嘉浜路998号	1998.9.19	194	上海老凤祥有限公司	63,638,746.70	-15.60%	5,005.01	-4.67%
8	苏州姑苏区观前街57-69号	2011.12	1,263	上海豫园旅游商城苏州有限公司	52,022,478.99	-13.16%	2,386.35	-2.82%
9	南京东路432号二楼、三楼	2001.12	1,663.64	上海仟宸发展有限公司	51,630,616.20	-5.91%	13,995.83	1.28%
10	青浦区城中北路1号	2010.1	82	中国人寿保险股份有限公司上海分公司	49,778,134.16	-8.82%	3,337.68	10.67%

5 报告期内各地区实体门店变化情况

√适用 □不适用

门店类型	上年末数量（家）	本年度新开（家）	本年度关闭（家）	本年末数量（家）
直营
上海地区	135	15	-8	142
国内外省市	29	0	-5	24
中国香港地区	15	0	0	15
国外	3	0	0	3
小计	182	15	-13	184
加盟
国内加盟	3,338	468	-98	3,708
国外加盟	1	0	0	1
小计	3,339	468	-98	3,709
合计	3,521	483	-111	3,893

6 报告期内线上销售情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

平台名称	产品类别	本年度				上年度
		交易额	营业收入	毛利率（%）	退货金额	交易额	营业收入	毛利率（%）	退货金额
天猫	文具	1,820,993.12	1,743,440.54	13.78	77,552.58	1,215,679.30	1,171,562.41	10.33	44,116.89
合计		1,820,993.12	1,743,440.54	13.78	77,552.58	1,215,679.30	1,171,562.41	10.33	44,116.89

7 报告期内各黄金珠宝饰品品种数量情况

√适用 □不适用

品种	采购量 （克）	采购量同比变化（%）	生产量 （克）	生产量同比变化（%）	销售量 （克）	销售量同比变化（%）
足金	153,744,224.90	-3.22	141,913,476.39	16.03	135,617,389.23	19.30
铂金	1,123,379.36	-14.14	1,191,639.17	-0.54	1,192,716.85	-11.45
合计	154,867,604.26	-3.31	143,105,115.56	15.87	136,810,106.08	18.94

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

（1）证券投资情况

序号	证券品种	证券代码	证券简称	持有数量	期末账面价值	占期末证券总投资比例	报告期损益
				（股）	（元）	（%）	（元）
1	股票	600837	海通证券	8,400,000	129,864,000.00	56.01	22,884,768.93
2	股票	600824	益民集团	7,188,052	24,726,898.88	10.66	948,822.86
3	股票	601328	交通银行	2,500,000	14,075,000.00	6.07	350,000.00
4	股票	600628	新世界	1,400,000	13,188,000.00	5.69	4,494,000.00
5	股票	000688	国城矿业	880,600	12,073,026.00	5.21	1,910,902.00
6	港股	00280	景福集团	33,058,000	10,512,506.81	4.53	1,266,186.03
7	港股	02899	紫金矿业	2,000,000	6,951,252.80	3.00	2,311,532.43
8	股票	600655	豫园股份	781,000	6,123,040.00	2.64	554,510.00
9	基金	162501	德盛稳健	4,701,602	5,900,510.81	2.54	1,421,884.80
10	股票	601899	紫金矿业	1,000,000	4,590,000.00	1.98	1,350,000.00
期末持有的其他证券投资				/	3,852,734.35	1.66	-519,736.53
报告期已出售证券投资损益				/	/	/	540,066.64
合计				/	231,856,969.65	100%	37,512,937.16

（2）持有其他上市公司股权情况

证券代码	证券简称	最初投资成本	期末持股比例（%）	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动（其他综合收益）	会计核算科目	股份来源
600830	香溢融通	419,991.00	<5	1,772,842.50	183,397.50	135,538.48	其他权益工具投资	法人股
合计		419,991.00	/	1,772,842.50	183,397.50	135,538.48	/	/

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1． 公司控股的二级子公司经营业绩情况

								单位：万元
二级子公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业收入增减率%	利润总额	利润总额增减率%
上海申嘉文教用品有限公司	制造业	337	10,887	7,315	403	80.02	92	125.75
上海长城笔业有限公司	制造业	1,488	4,698	4,497	1,306	-4.85	37	-50.31
上海古雷马化轻有限公司	制造业	1,000	1,904	1,420	2,669	-25.25	4	-89.40
中国第一铅笔有限公司	制造业	4,274	71,121	46,458	28,285	-9.96	22,108	4.90
上海中铅贸易有限公司	商业	50	321	117	116	-34.98	-27	6.52
上海益凯物业有限公司	服务业	200	229	221	65	49.67	11	28.93
中国第一铅笔桦甸有限公司	制造业	2,000	3,879	2,505	3,055	-41.20	-107	-201.45
上海畅灵进出口有限公司	商业	465	505	500	31	100.00	17	94.32
上海中铅文具有限公司	商业	100	11,310	1,868	19,920	7.54	1,428	16.06
上海老凤祥有限公司	制造业	20,492	1,378,970	459,596	4,905,961	13.27	227,629	15.13
上海工艺美术有限公司	制造业	10,000	130,385	77,961	294,048	56.41	18,506	29.46

2.公司控股的主要三、四级子公司（资产规模在5000万元以上）经营业绩情况

								单位：万元
三、四级子公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业收入增减率%	利润总额	利润总额增减率%
上海老凤祥银楼有限公司	商业	3,000	147,006	109,296	3,387,259	11.65	81,194	38.50
老凤祥珠宝（香港）有限公司	制造业	24,739	100,344	-8,921	35,555	14.87	-7,912	19.52
上海老凤祥首饰研究所有限公司	制造	1,615	84,094	26,885	212,534	1.77	9,784	16.40

	业
上海老凤祥珠宝首饰有限公司	制造业	1,500	75,387	22,494	302,836	-42.15	8,400	134.76
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	制造业	3,000	65,032	9,995	29,492	16.28	1,482	-58.78
上海老凤祥钻石加工中心有限公司	制造业	3,500	62,452	31,103	152,425	5.75	17,022	2.13
上海老凤祥型材礼品配套有限公司	制造业	200	42,446	12,531	235,921	69.26	7,858	49.73
老凤祥东莞珠宝首饰有限公司	制造业	3,000	26,393	11,070	18,339	10.19	5,768	2.73
上海老凤祥典当有限公司	典当业	5,000	18,370	5,393	2,359	-12.53	-931	-216.34
上海老凤祥首饰银楼有限公司	商业	500	13,526	4,625	35,165	0.70	2,376	57.37
老凤祥河南首饰有限公司	商业	1,500	12,421	10,833	367,483	12.54	6,446	17.71
老凤祥（山东）首饰有限公司	商业	2,500	10,377	9,064	321,350	16.46	5,321	23.88
老凤祥首饰（武汉）有限公司	商业	300	10,284	1,070	27,298	14.88	843	311.37
上海三星文教实业有限公司	制造业	500	9,113	-154	745	-43.71	-38	-108.82
中国第一铅笔泗洪有限公司	制造业	2,000	9,062	8,117	10,193	21.86	1,173	-15.72
老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司	制造业	5,000	7,069	6,553	18,132	23.25	1,772	115.93
余姚上海老凤祥银楼有限公司	商业	150	6,903	868	5,574	-22.67	382	54.03
老凤祥（重庆）首饰有限公司	商业	2,500	6,757	4,814	47,824	10.15	2,260	40.22
上海老凤祥玉石雕刻有限公司	制造业	1,790	6,719	5,442	15,197	180.47	764	95.63
老凤祥珠宝美国有限公司	商业	US$500	6,295	-12,556	2,845	-63.51	-3,288	-26.85
中国第一铅笔泗洪木业有限公司	制造业	1,500	6,160	453	7,103	31.58	-3	99.23
上海老凤祥旅游产品有限公司	制造业	1,103	5,707	5,009	9,507	12.05	2,541	-4.13
上海老凤祥钟表有限公司	商业	1,200	5,211	2,199	3,518	-15.80	1,072	3.71

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

宏观经济层面：根据国家统计局的公布，2020年1-2月份，社会消费品零售总额52130亿元，同比名义下降20.5%（扣除价格因素实际下降23.7%，消费细分行业的黄金珠宝行业速受冲击较大，1-2月限额以上金银珠宝类零售总额同比下降41.1%。在此背景下，宏观面层面，政府将强化宏观逆周期调节，针对货币、财政、市场、微观主体等方面的宏观微观政策多措并举综合施策，立足市场化思维激发经济活力。

从行业情况看：在全球经贸摩擦不断加剧、世界主要经济体经济下行压力增大、全球范围货币宽松愈演愈烈、地缘政治危机加剧的情形下，各国央行持续增加黄金储备。根据中国黄金协会统计数据显示，我国自2018年12月起已连续10个月增加黄金储备，合计增储105.75吨，截至2019年12月底，我国官方黄金储备为1948.32吨，位列全球第7位。中国是全球黄金珠宝玉石首饰行业增长最为明显的国家之一。我们预计未来几年黄金珠宝首饰销售仍将保持相对较高

速增长态势。

2020年，我国珠宝行业在长期和短期、内部和外部等因素的共同作用下，仍然会受到国家宏观经济增速放缓、消费氛围减弱、汇率金价波动等影响，同样面临挑战与机遇并存的现实状况。我们将深化改革、夯实基础、强化优势，积极应对风险挑战，抓住并赢得发展机遇。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司以科学发展理念为基础，在总结了“十二五”规划完成的基础上，系统分析了“十三五”期间公司所处行业的现状及发展趋势，自身的优势及劣势等情况，作出综合判断，确立“坚持创新突破、促进结构调整、保持行业领先、实现规模和效益年均两位数增长”的总体战略目标，并以五大“聚焦”为实施纲领，分别在主业、市场、产品、管理、人才等五个方面有针对性的明确阐释具体的战略谋划和实施措施。“十三五”发展规划首次提出继续突出珠宝首饰核心主业，将老凤祥品牌打造成大中华地区黄金珠宝首饰第一品牌的目标。

今后，公司将围绕“上海服务、上海制造、上海购物、上海文化”四大品牌建设，坚持以“技术、标准、品牌、服务、创新”为发展主线，保持高质量的发展，努力实现由国内品牌向国际品牌的转型、由传统的经典品牌向经典与时尚兼具的品牌拓展。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020年是我国全面建成小康社会和公司“十三五”规划的收官之年，也是公司首次提出实现新一轮跨越式发展的开局之年。我们面临的经济形势更趋复杂严峻，但总体上看，我国经济发展仍处于重要的战略机遇期，经济长期向好的态势不会改变。为此，当前在各种压力和挑战叠加集聚的形势下，我们必须要把思想和行动统一到对当前形势的研判和公司对工作的部署要求上来，把稳舵、定好向；必须坚持顶层设计，在改革中发展，不断夯实发展基础，强化竞争优势；必须坚持以市场为导向的经营原则，贯彻公司发展战略，实现重点突破。2020年，公司将以更加积极主动的状态、更加务实高效的举措，真抓实干、奋发有为，逆势而上，破浪前行，确保全面完成董事会确定的2020年度经济指标和各项工作和任务。2020年主要经济指标的预算目标为：

——营业总收入525亿元，比2019年实际完成值增长5.79%；

——利润总额25.45亿元，比2019年实际完成值增长2.08%；

——归属于上市公司净利润14.35亿元，比 2019年实际完成值增长1.94%。

基于上述经营预算目标，2020年公司董事会将重点做好以下七大方面工作：

一、加快推进落实《双百行动综合改革实施方案》，全面完成“双百改革”的各项任务，不断夯实新一轮高质量发展的基础

年初公司已选取下属3家子公司试点推行“责权明晰、奖惩分明、契约管理、流动有序”的职业经理人管理模式。公司将在3家子公司试点的基础上，坚持以市场为导向、改革为导向、业绩为导向的方针，总结经验，进一步健全、完善考核方式方法、激励和评价机制，使其更切合公司的实际，并在公司系统内及时推广实施。2020年，我们将继续贯彻落实《双百行动综合改革实施方案》，通过开展“双百行动”，加快推进下属企业的股权结构改革，为公司建立新的长效激励机制奠定基础。同时，我们将积极探索铅笔板块的改革，激发铅笔板块的活力，实现铅笔板块的再发展。

二、全力以赴开拓市场，抓好市场营销网络建设，强化竞争优势

2020年，公司将以市场为导向，根据不同区域市场特点，精准施策，全力以赴开拓市场，强化自身的竞争优势。对于长三角等市场占有率高的成熟地区，公司将再接再厉，稳中求进、继续保持领先优势；对于新兴省市，公司将加大开发支持力度，深挖市场潜力，不断提升老凤祥品牌全国市场占有率，力争全年新增专卖店、经销网点（专柜）不少于200家。在注重开店数量和速度的同时，公司重点关注开店的质量，争取逐步在每个区域市场培育成一家有代表性的老凤祥形象店，使之成为当地珠宝行业零售的标杆。

公司将继续落实海外布局战略，克服困难，保持定力，坚定不移地发展老凤祥海外市场。老凤祥香港公司将在稳定香港零售市场、不断优化市场布局的同时调整工作重心，加快推进其作为老凤祥海外采购中心的功能，为国内进口及协调老凤祥其他海外市场作贡献。此外，公司还将关注东南亚地区的市场拓展和布局。

三、以管理为抓手，实施精准管理措施，规范营销网络运行；以品牌为纽带，提升市场营销能力，夯实发展基础

2020年内，公司在加速营销网络建设的同时，继续完善“五位一体”的营销模式，实施精准管理措施，规范营销网络运行，提升运营质量。

针对总经销及专卖店管理，公司将在原有基础上继续完善老凤祥总经销、经销商及零售门店的培训工作，逐步形成与老凤祥文化相适应、与企业发展战略相匹配、与各地市场环境相融合，针对性和操作性强的老凤祥培训体系，用于指导和规范营销网络运行。公司将继续打击假冒侵权，加强知识产权保护，探索和实践新形势下的市场监管新模式、新方法，改进巡检方式方法，把日常监控与地区专项整治相结合，规范全国零售网点的运行。

与此同时，公司将更加主动地推进各项工作去适应市场变化和消费变化，以品牌为纽带，提升市场营销能力，夯实发展基础。市场策划方面，以精准宣传为目标，找准产品定位的消费群体，关注重点销售区域，构筑多渠道多形式多频次的宣传途径，全力提升老凤祥品牌的社会影响力。深挖老凤祥会员系统数据分析功能，制定有针对性、有门店个性的销售方案，提高和优化服务质量，加深会员与品牌的感情，提升会员价值。对上海零售门店，公司将以提升单店销售为抓手，做精、做好、做足每一家门店的经营特色，争取把上海地区的零售门店建成全国门店的标杆。通过上述的举措，整合资源，寻找新的增长点与发力点，实现品牌与营销的协同发展，促进各项业务转型升级。

四、落实产品开发、改进工艺流程，丰富产品线，完善公司的产业链，持续推进产业能级和核心竞争力的提升

2020年，公司各产业板块将继续加强市场调研，准确把握不同层级消费者的需求，落实产品开发，推进公司产业结构升级，完善公司的产业链。老凤祥板块的产品设计将注重研究消费需求，迎合消费心态，引导消费愿望，不断开发出引领潮流、具有老凤祥品牌辨识度的差异化、高附加值产品。继续推进以“胸针”产品为突破口的“服饰”类饰品的设计开发，力争在年内形成“服饰”类饰品的大类框架，并有效地推向市场。公司在东莞的素金、镶嵌两家生产基地将继续根据市场需求，深化生产工艺技术研究，加快专用设备的研制和改造，提升生产能级。继续加强原创产品的研发，调整产品结构，丰富产品款式，不断提升生产基地的核心竞争力。公司还将推进信息化建设，完善涵盖设计、生产、销售个环节的信息数据整合分析功能，逐步实现对产业链各环节更高效的把控。

五、加快落实人才培养计划，建立和完善公司人才培养机制

2020年，公司将进一步通过实施“凤翔计划”，完善设计、生产、经营、管理、党群等各类后备干部队伍“选、育、管、用”机制，加大优秀年轻干部培养和使用力度。通过 “职业经理人”制度的试点，加速形成公司经营人才、专业人才的培养和集聚态势，为公司的发展奠定人才队伍基础。进一步强化员工的培训工作，提升培训质量与层次；加强经营者综合素质培训，特别是管理型及复合型人才培养，提高人才综合素质。完善考核激励办法，持续提升技术人才及高技能人才的工作积极性，全面提升后备人才的综合素质，确保人力资源配置跟上企业发展的要求。

六、加强内控规范管理，严格落实各项安全、廉政管理措施和责任，确保企业安全、稳定、健康运行

2020年，公司将通过健全制度、完善内控、加强监督、使用信息技术，不断提高防范风险的能力。各级企业党政主要领导以政治的高度，严格落实安全工作一岗双责、党政同责、齐抓共管要求，抓好大安全工作。继续推进安全标准化贯标工作，准确把握安全管理中的薄弱环节和突出问题。坚持隐患排查治理工作常态化，按重点单位、重点区域、重点岗位、重点事项四大类别，制定符合实际且行之有效的防范措施。各级企业党政主要领导在企业经营工作中严格落实党风廉政责任，持续深化“四责协同”机制建设，推进“四个监督”的联动效应，继续贯彻落实中央八项规定精神，强化各级干部廉洁守纪的思想自觉和行动自觉。

七、严格执行《证券法》，坚持以股东利益为中心，加强信息披露和投资者关系管理，保障中小股东合法权益

2020年3月，新修订的《证券法》全面实施，公司将贯彻落实修法精神，适应资本市场全面深化改革的需要。公司要继续着力提高信息披露质量，不断提升上市公司透明度。更加重视与投资者的沟通，关注投资者的需求，充分保障投资者的合法权益，积极回报投资者。不断改进投资者关系管理工作，重视境内外投资者需求，充分利用公司网站、交易所网络平台等开展与投资者的多渠道、多形式沟通，在保证信息披露公平性的前提下，全面、及时答复投资者关心的问题。平等保护各方股东合法权益，遵循法律、行政法规的规定，进一步加强公司治理，确保股东合法权利，充分保障投资者知情权、收益权、决策权等重要权利。在追求股东利益最大化的同时，积极履行社会责任。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观环境及政策对行业的影响

宏观经济环境的不确定性影响。同时，2020年首饰珠宝行业仍将面临世界政治经济跌宕起伏、我国经济下行压力加重、人口红利弱化、消费增速降缓等因素影响。上述不确定因素给公司业绩增长带来不确定性。

2、金价与汇率波动风险

公司目前销售占比最大的仍然是素金类产品。2020年世界金融和贸易风险仍处于易发期，黄金和汇率的走势，存在较大的不确定性。金价和汇率的大幅波动风险会在一定程度上影响公司的经营。

3、存货管理风险

公司存货主要为黄金、铂金、白银、钻石、翡翠、白玉等原材料，以及镶嵌首饰、贵金属首饰等库存商品。黄金原材料及库存商品随着国际金价和珠宝原料价格的大幅波动，将带来存货管理上的风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据2019年盈利状况，公司将每股派发人民币1.15元现金红利，现金分红的数额占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为42.73%；2019年度拟不进行送股和资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本如发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分红比例，并将另行公告具体调整情况。该预案尚需股东大会审议批准。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	11.50	0	601,585,428.60	1,408,010,645.58	42.73
2018年	0	11.00	0	575,429,540.40	1,204,539,030.12	47.77
2017年	0	10.50	0	549,273,652.20	1,136,195,994.58	48.34

1、拟以2019年12月31日总股本523,117,764股为基数，向全体股东每10股派发红利11.5元(含税)，总金额为601,585,428.60元(B股红利按2019年度股东大会决议日下一工作日中国人民银行公布的美元兑换人民币中间价折算)。派发后母公司未分配利润余额为954,834,781.96元，结转下一年度。本年度拟不进行送股和资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本如发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分红比例，并将另行公告具体调整情况。该预案尚需股东大会审议批准。

2、公司独立董事陶华祖、郑卫茂、陈智海对2019年度利润分配预案发表如下独立意见：公司2019年度利润分配预案的决策程序、利润分配的形式和比例符合有关法律法规和《公司章程》的规定；公司2019年度利润分配预案充分考虑了公司盈利情况、现金流状态及资金需求等各种因素，不存在损害中小股东利益的情形，符合公司经营现状，有利于公司的持续、稳定、健康发展；同意2019年度利润分配预案，并同意将该议案提交股东大会审议。

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	解决土地等产权瑕疵	上海市黄浦区国有资产监督管理委员会	上海市黄浦区国有资产监督管理委员会关于2010年重大资产重组（以下简称“本次交易”）交易所涉权属瑕疵和特殊类型房地产的承诺：黄浦区国资委对本次交易标的资产所涉的权属瑕疵、特殊类型的房地产作出相关承诺，包括对三类特殊类型的房地产（划拨用地江川东路783号，空转用地漕溪路260号、广东路434号底层前间、广东路438号底层前间、福佑路239号102、105、402及4楼屋顶、上南路3300号、侯家路26号、漕溪路258弄26号，承租公有非居住用房南京东路432-438号底前部房屋、南京东路353号底层、第三层、第八层部	上海市黄浦区国有资产监督管理委员会作了未设置期限的兜底承诺，无限期地保证因本次交易标的资产所涉的权属瑕疵、特殊类型房地产而给本公司带来的一切损失履行现金补偿义务。	否	是	不适用	不适用

截至2019年末，黄浦区国资委上述承诺仍在有效期内，且未发生违背承诺的情形。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见第十一节.五.41

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	众华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,900,000.00
境内会计师事务所审计年限	28年

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	众华会计师事务所（特殊普通合伙）	500,000.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
2019年9月6日,公司下属控股子公司上海老凤祥典当有限公司（以下简称“老凤祥典当公司”）就其在开展房地产抵押典当业务过程中的当户上海意邦置业有限公司逾期不赎当事宜，向上海金融法院提起民事诉讼。老凤祥典当公司请求上海金融法院判令上海意邦置业有限公司向其支付当金人民币100,000,000元、综合费人民币10,000,000元、违约金人民币14,000,000元(暂时计算至2019年8月20日)、律师费人民币300,000元，合计总金额为124，300，000元（大写：壹亿贰仟肆佰叁拾万元整）。以上诉讼请求金额暂时算至2019年8月20日，实际计算金额应以被告实际清偿日为准。同时，老凤祥典当公司请求判令上海意邦置业有限公司的控股股东中科建飞投资控股集团有限公司承担连带责任，并向上海金融法院提起财产保全。老凤祥典当公司于2019年9月13日收到上海金融法院出具的《受理通知书》。	www.sse.com.cn,《老凤祥股份有限公司关于下属子公司进行诉讼的公告》（公告编号：临2019-016）。
2019年12月3日，上海金融法院对上述案件进行了开庭审理，于2019年12月6日下达了《民事判决书》【（2019）沪74民初2882号】。本次判决为一审判决，老凤祥典当公司胜诉。老凤祥典当公司于2019年12月17日收到上述《民事判决书》。	www.sse.com.cn，《老凤祥股份有限公司关于下属子公司讼进展的公告》（公告编号：临2019-023）。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）以基础转让价格人民币94,913,435元(含税）受让潘斌等9名自然人持有的合计9.7143%的上海老凤祥钻石加工中心有限公司国有股股权。经公司九届董事会第十三次（临时）会议和九届监事会第十三次（临时）会议审议，公司同意下属控股子公司上海老凤祥有限公司和全资子公司上海工艺美术有限公司弃上述9名自然人持有的

全部转让股权的优先购买权。公司已实施了上述股权转让事项。有关详情详见本公司在上海交易所网站的公告（公告编号：临2019-020）。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

427,119.25

报告期末对子公司担保余额合计（B）

427,119.25

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

427,119.25

担保总额占公司净资产的比例(%)

60.84

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

221,919.25

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

76,120.72

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
货币基金（工行财智快线T+1）	自有资金	300,000,000.00	0.00	0.00
货币基金（工银薪金货币A）	自有资金	1,350,000,000.00	0.00	0.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

工银瑞信基金管理有限公司

工行财智快线T+1

30,000,000.00

20190302

20190322

自有资金

浮动收益

305,554.63

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限公司

工行财智快线T+1

30,000,000.00

20190305

20190322

自有资金

浮动收益

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限公司

工行财智快线T+1

30,000,000.00

20190307

20190322

自有资金

浮动收益

已回收

是

是

工银瑞信基金

工行财智快线

30,000,000.00

20190308

20190322

自有资金

浮动收益

已回收

是

是

管理有限公司

T+1

工银瑞信基金管理有限公司

工行财智快线T+1

30,000,000.00

20190312

20190322

自有资金

浮动收益

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限公司

工行财智快线T+1

30,000,000.00

20190313

20190322

自有资金

浮动收益

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限公司

工行财智快线T+1

30,000,000.00

20190314

20190322

自有资金

浮动收益

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限公司

工行财智快线T+1

30,000,000.00

20190316

20190322

自有资金

浮动收益

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限

工行财智快线T+1

30,000,000.00

20190319

20190322

自有资金

浮动收益

已回收

是

是

公司

工银瑞信基金管理有限公司

工行财智快线T+1

30,000,000.00

20190320

20190322

自有资金

浮动收益

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限公司

工银薪金货币A

250,000,000.00

20190515

20190529

自有资金

浮动收益

248,367.49

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限公司

工银薪金货币A

300,000,000.00

20190604

20190624

自有资金

浮动收益

441,496.57

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限公司

工银薪金货币A

300,000,000.00

20190703

20190722

自有资金

浮动收益

415,222.00

已回收

是

是

工银瑞信基金管理有限公司

工银薪金货币A

300,000,000.00

20191105

20191212

自有资金

浮动收益

1,256,910.81

已回收

是

是

工银

工银

200,000,000.00

20191106

20191212

自有

浮动

已回

是

是

瑞信基金管理有限公司

薪金货币A

资金

收益

收

合计

1,650,000,000.00

2,667,551.50

其他情况

√适用 □不适用

2019 年 4 月 24 日，老凤祥股份有限公司（以下简称“公司”）召开的第九届董事会第九次会议审议通过了《关于控股子公司上海老凤祥有限公司（以下简称 “老凤祥有限”）委托理财的议案》。公司 2018 年度股东大会批准了这一议案，同意上海老凤祥有限分别与中国工商银行上海市华山路支行和工银瑞信基金管理有限公司签订《中国工商银行“财智快线”业务服务协议》和《工银瑞信基金管理有限公司高端客户服务内容备忘录》，老凤祥有限使用短暂闲置的自有资金，在确保生产经营需要和资金安全的前提下申购工银瑞信货币市场基金，最高限额不超过人民币 12 亿元。

2020年4月24日，公司召开了第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于控股子公司上海老凤祥有限公司委托理财的议案》。上海老凤祥有限在不影响公司正常经营及确保资金安全的前提下,拟使用短暂闲置的自有资金购买“工银薪金货币A”，开展委托理财业务，以提高资金效率，增加自有资金收益。限额为单日最高余额不超过12 亿元，上述额度内的资金可循环投资，滚动使用，具体操作是根据市场利率情况进行申购、赎回。该事项尚需公司股东大会审议批准。

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用□不适用

报告期内，公司积极响应国家精准扶贫的号召，广泛开展志愿者服务工作和各类爱心捐助活动，以实际行动为需要帮助的贫困地区人。

2. 年度精准扶贫概要

√适用□不适用

老凤祥股份公司对口帮扶崇明区齐成村、跃马村，捐赠46万元；与云南省普洱市澜沧县、孟连县下属16个村寨签署对口扶贫协议，捐赠240万元。在市民宗委支持下，上海老凤祥有限公司坚持扶持云南德昂等少数民族的文化事业和产业发展，捐助30万元。中铅公司助力乡村教育公益事业，举办“中华杯-我是乡村小画家”全国小学生铅笔画比赛。

3. 精准扶贫成效

□适用√不适用

4. 后续精准扶贫计划

√适用□不适用

2020年，公司将持续“精准扶贫”工作，以“精准扶贫”为企业社会责任的重点和中心，对贫困地区的教育事业、健康事业等继续做出贡献，助力国家打赢脱贫攻坚战，为全面建成小康社会贡献力量。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司重视履行社会责任，规范运作，合法经营，足额缴纳各项税费。力争为股东创造价值的同时，顺应国家和社会的全面发展需要，充分兼顾经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展的相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。本报告期公司不披露社会责任报告。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(1) 排污信息

□适用√不适用

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

□适用 √不适用

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用√不适用

(4) 突发环境事件应急预案

□适用 √不适用

(5) 环境自行监测方案

□适用√不适用

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司始终高度重视环境保护工作，坚持把建设环境友好型企业作为加快转变发展方式的着力点，坚持不懈地抓好节能减排和环境治理工作。公司通过加大环保设备投入，改进生产工序，实行技术改造等手段，以确保杜绝环境污染。通过努力，本报告期内公司下属上海老凤祥有限公司已从上海市重点排污企业名单中移除，实现了公司下属无市重点排污企业的第一阶段环保目标。2019年公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	44,135
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	47,190
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
上海市黄浦区国有资产监督管理委员会	0	220,171,793	42.09	0	无	0	国家

Golden China Master Fund	0	15,593,813	2.98		0	未知			未知
GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND	0	10,121,529	1.93		0	未知			未知
中国工商银行股份有限公司—东方红启元三年持有期混合型证券投资基金	6,706,484	6,706,484	1.28		0	未知			未知
SHENWAN HONGYUAN NOMINEES (H.K.) LIMITED	-12,585	5,972,678	1.14		0	未知			未知
招商证券香港有限公司	-294,500	5,010,076	0.96		0	未知			未知
全国社保基金一一五组合	-100,000	4,580,000	0.88		0	未知			未知
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED	-4,485,369	4,096,400	0.78		0	未知			未知
NORGES BANK	0	3,669,541	0.70		0	未知			未知
全国社保基金一一三组合	3,485,238	3,485,238	0.67		0	未知			未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类				数量
上海市黄浦区国有资产监督管理委员会		220,171,793		人民币普通股				220,171,793
Golden China Master Fund		15,593,813		境内上市外资股				15,593,813
GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND		10,121,529		境内上市外资股				10,121,529
中国工商银行股份有限公司—东方红启元三年持有期混合型证券投资基金		6,706,484		人民币普通股				6,706,484
SHENWAN HONGYUAN NOMINEES (H.K.) LIMITED		5,972,678		境内上市外资股				5,972,678
招商证券香港有限公司		5,010,076		境内上市外资股				5,010,076
全国社保基金一一五组合		4,580,000		人民币普通股				4,580,000
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED		4,096,400		境内上市外资股				4,096,400
NORGES BANK		3,669,541		境内上市外资股				3,669,541
全国社保基金一一三组合		3,485,238		人民币普通股				3,485,238
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司前十名股东中，上海市黄浦区国有资产监督管理委员会与其他9名股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除Golden China Master Fund与GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND为一致行动关系外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

公司控股股东上海市黄浦区国有资产监督管理委员会是上海市黄浦区人民政府的专门机构，负责执行国家和上海市有关国有（集体）资产管理的方针、政策和法律、法规，并结合区的实际情况，研究制定具体的实施意见；负责区属国有资产的基础管理；依法负责产权交易的管理、监督和协调；持有本区上市公司国有股股权，并负责上市公司国有股股权的管理，包括国有股权的设置、增资配股、资产置换、国有股减持等审核工作。负责国有资产的运营、重组、国有股权的转让和红利收益的收缴；国有不良不实资产的核销；国有企业的改革、改制方案的审定等。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
石力华	董事、董事长	男	63	2017年6月16日	2020年6月15日	10,783	10,783	0		83.00	否
杨奕	党委书记、董事、副董事长	男	47	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		83.04	否
黄骅	董事兼总经理、财务总监	男	50	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		83.00	否
李刚昶	董事兼人力资源总监	男	61	2017年6月16日	2020年6月15日	1,000	1,000	0		117.72	否
李军	董事、副总经理	女	50	2017年6月16日	2020年6月15日	8,580	8,580	0		74.40	否
朱黎庭	董事	男	58	2019年6月28日	2020年6月15日	0	0	0		0	否
陶华祖	独立董事	男	67	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		6.00	否
郑卫茂	独立董事	男	56	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		6.00	否
陈智海	独立董事	男	55	2019年6	2020年6	0	0	0			否

				月28日	月15日
章周铭	监事、监事长	男	59	2019年6月28日	2020年6月15日	0	0	0		0	是
史亮	纪委书记、监事、副监事长	男	58	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		72.00	否
朱巍	监事	男	48	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		24.69	否
陈伟鸣	职工监事	男	61	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		38.37	否
曹东明	职工监事	男	53	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		36.23	否
王永忠	副总经理	男	48	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		58.96	否
辛志宏	市场总监	男	65	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		163.44	否
张心一	总工艺师	男	61	2017年6月16日	2020年6月15日	0	0	0		160.44	否
周富良	原董事会秘书兼董事会办公室主任	男	60	2017年6月16日	2019年10月24日	0	0	0		47.79	否
邱建敏	董事会秘书兼董事会办公室主任	男	46	2019年10月24日	2020年6月15日	0	0	0		29.61	否
合计	/	/	/	/	/	20,363	20,363	0	/	1,084.69	/

姓名	主要工作经历
石力华	曾任公司副董事长兼总经理。2014年6月16日起任公司董事长。现兼任老凤祥有限董事长。

杨奕	曾任上海市黄浦区旅游局党组书记和副局长、上海市黄浦区政府党组成员和办公室主任。2016年6月27日起任公司董事、副董事长。现任公司党委书记、副董事长，兼任老凤祥有限副董事长。
黄骅	最近5年一直担任公司董事、财务总监。2016年4月26日起任公司总经理。现兼任老凤祥有限董事、总经理。
李刚昶	2010年10月11日起任公司副总经理。2016年6月27日起任公司董事。2018年8月24日董事会免去其副总经理职务，同时聘任为公司人力资源总监。现兼任老凤祥有限董事、副总经理；工美有限董事长、总经理。
李军	曾任中铅有限国贸部经理助理和副经理、公司总经理助理兼国贸部部长。2016年4月26日起任公司副总经理，2019年6月28日起担任公司董事。现兼任老凤祥有限副总经理；工美有限董事、副总经理兼进出口部经理；孙公司老凤祥珠宝（香港）有限公司副总经理，上海老凤祥钻石加工中心有限公司董事长。
朱黎庭	2019年6月28日起任公司独立董事。最近五年曾就职于上海邦信阳中建中汇律师事务所。目前在北京国枫（上海）律师事务所担任管理合伙人、执行主任。2019年6月18日起担任上海广电电气（集团）股份有限公司独立董事。
陶华祖	2014年6月16日起任公司独立董事。现被聘任为中国国际经济贸易仲裁委员会、上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）、上海仲裁委员会仲裁员。
郑卫茂	2014年6月16日起任公司独立董事。现任上海海事大学经济管理学院讲师。
陈智海	2019年6月28日起任公司独立董事。从2004年起，曾任上海世博土地储备中心处长；上海城投控股股份公司投资总监。现任上海诚鼎创富投资管理有限公司(诚鼎基金)董事长/CEO。目前兼职开能健康科技集团股份有限公司(股票简称:开能健康，股票代码:300272) 独立董事；上海新世界股份有限公司(股票简称: 新世界，股票代码:600628) 董事。
章周铭	2019年6月28日起任公司监事、监事长。最近五年曾任上海市黄浦区人民政府发展和改革委员会副主任，黄浦区统计局局长。
史亮	2010年10月27日起任公司监事。2011年6月7日起任公司副监事长。现任公司纪委书记，兼任老凤祥有限监事长、工美有限副董事长。
朱巍	2011年6月7日起任公司监事。现任中铅有限财务部副部长。
陈伟鸣	2014年6月16日起任公司职工监事。现任工美有限监事长兼综合办公室主任。
曹东明	2011年6月7日起任公司职工监事。现任公司审计监察部部长；老凤祥有限监事；工美有限监事。
王永忠	最近5年一直担任公司副总经理。现兼任中铅有限执行董事、总经理；全资子公司上海中铅文具有限公司执行董事；控股子公司上海古雷马化轻有限公司董事长。
辛志宏	曾任公司副总经理。2014年6月16日起任公司市场总监。现兼任老凤祥有限董事、常务副总经理。
张心一	2015年4月24日起任公司总工艺师。现分别兼任公司技术创意管理中心主任；老凤祥有限副总经理、总工艺师；工美有限董事、副总经理。
周富良	曾任公司董事会秘书、董事会办公室主任。2019年10月24日因到法定退休年龄，辞去公司董事会秘书职务。
邱建敏	曾先后在上海豫园旅游商城股份有限公司和上海格尔软件股份有限公司工作。2018年5月至今，先后担任老凤祥股份有限公司董事会办公室副主任、主任。2019年10月24日起担任公司董事会秘书职务。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
朱黎庭	北京国枫（上海）律师事务所	管理合伙人、执行主任	--	--
朱黎庭	上海广电电气（集团）股份有限公司	独立董事	2019年6月18日
郑卫茂	上海海事大学	经济管理学院讲师	--	--
陈智海	上海诚鼎创富投资管理有限公司	董事长/CEO
陈智海	开能健康科技集团股份有限公司	独立董事	2018年2月26日
陈智海	上海新世界股份有限公司	董事	2017年6月28日

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	根据公司内部薪酬制度，按本人职务确定，并结合其年终经营目标达标情况，经董事会核准后发放。独立董事报酬执行股东大会决议。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据岗位和考核目标完成情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	1084.69万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	1084.69万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
李军	董事	选举	股东大会选举
朱黎庭	董事	选举	股东大会选举
陈智海	独立董事	选举	股东大会选举
章周铭	监事、监事长	选举	股东大会和监事会选举
周富良	董事会秘书	离任	已到法定退休年龄
邱建敏	董事会秘书	聘任	公司董事会聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	27
主要子公司在职员工的数量	2,396
在职员工的数量合计	2,423
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	470
销售人员	1,384
技术人员	133
财务人员	79
行政人员	357
合计	2,423
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及本科	484
大专	657
中专及高中	1,282
合计	2,423

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司实行岗位绩效工资制，根据岗位价值、技能和业绩进行薪酬分配，形成吸引人才和留住人才的机制，以推进公司总体发展战略的实现。按照国家政策和公司规定，员工享受“五险一金”、带薪休假、带薪培训等待遇。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司根据发展需要，采取内部培训与外部培训相结合的方式开展员工培训，内部培训主要侧重于一线操作员工，提升员工的岗位技能水平；外部培训主要侧重于管理、技术等岗位人员，以提升业务能力，促进公司管理水平和研发能力的不断提升。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	908,454小时
劳务外包支付的报酬总额	3887.74万元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的运行规范、有效，维护了投资者和公司的利益。2019年度，公司共计召开了1次股东大会、5次董事会、5次监事会，6次董事会审计委员会专题会议、3次董事会战略委员会会议、1次董事会薪酬与考核委员会会议、1次董事会提名委员会会议。公司的治理状况基本符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会	2019年6月28日	决议登载于上交所网站（http://www.sse.com.cn）公告编号：临2019-011	2019年6月28日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
石力华	否	5	5	0	0	0	否	1
杨奕	否	5	5	0	0	0	否	1
黄骅	否	5	5	0	0	0	否	1
李刚昶	否	5	5	0	0	0	否	1
李军	否	4	4	0	0	0	否	1
朱黎庭	否	4	4	0	0	0	否	1
陶华祖	是	5	5	0	0	0	否	1
郑卫茂	是	5	5	0	0	0	否	1
陈智海	是	4	4	0	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	5
其中：现场会议次数	5
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	5

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

√适用 □不适用

报告期内公司董事会下设专门委员会充分履行了职责。其中，审计委员会对年报编制工作进行了全程监督、对半年度报告和季度报告进行了预审，提名委员会对董事会聘任事项进行了预审，薪酬与考核委员会对公司高管薪酬发放进行了预审，战略委员会对公司下属子公司非国有股权转让、委托理财事项等事项进行了预审。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司目前对高管人员的考评主要是根据其业务实绩和工作表现进行绩效评价，主要流程包括自我述职、董事会薪酬与考核委员会审核、董事会批准等。公司今后将根据经营发展情况进一步完善高管激励机制。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司2019年度内部控制评价报告于2020年4月28日刊登在上交所网站（http://www.sse.com.cn）上。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请的众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。内部控制审计报告于2020年4月28日刊登在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

众会字(2020)第1824号老凤祥股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了老凤祥股份有限公司（以下简称老凤祥股份）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了老凤祥股份2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于老凤祥股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项如下：

（一）收入的确认

1、事项描述

如财务报表附注3.26收入确认会计政策、附注5.34营业收入所示，2019年度，老凤祥股份合并口径营业收入为4,962,865.80万元，比2018年营业收入增长了13.35%，为老凤祥股份合并利润表重要组成项目。老凤祥股份主要从事金银饰品、铅笔、工艺品的生产销售，其中金银饰品占比较大，其销售模式主要分为零售和批发。由于收入确认影响到老凤祥股份的关键业绩指标，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。

2、该事项在审计中是如何应对：

我们测试了有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；复核收入确认的会计政策及具体方法是否正确且一贯地运用；

获取了公司与经销商签订的经销协议，对合同关键条款进行核实，如（1）发货及验收；（2）付款及结算；（3）换货及退货政策等；

针对销售收入的真实性、完整性和截止性，我们实施的审计程序主要包括：（1）执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；（2）抽样检查存货收发记录、客户确认的结算单等外部证据，检查收款记录，对期末应收账款进行函证，审计销售收入的真实性；（3）抽查期末期初大额收入，核对发票日期、发货单上收货方签名及签收日期。

基于获取的审计证据，我们认为，公司的收入确认是合理的。

（二）应收账款坏账准备

1、事项描述

如财务报表附注3.10应收账款会计政策、附注5.5应收账款所示，截至2019年12月31日止，老凤祥股份应收账款账面余额43,122.05万元，坏账准备金额5,960.81万元，账面价值较高。公司管理层根据各项应收账款的信用风险特征， 以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，公司综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；当单项资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收账款划分为组合，对于划分为组合的应收账款，以账龄为划分依据，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表， 据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大，且应收账款信用风险分类的评估和损失率的计算较复杂且涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2、该事项在审计中是如何应对：

我们评估和测试了客户信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行，以确认内部控制的有效性；

我们分析了应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款信用风险组合的依据、单项计提坏账准备的判断等；

针对应收账款坏账准备的计提，我们实施的审计程序主要包括：（1）检查管理层制定的相关会计政策是否符合新金融工具准则的相关规定，会计政策变更是否经过审议；（2）评估了管理层在预期信用损失模型中采用的前瞻性信息，复核管理层经济指标的选取并评估管理层结合相关关键假设合理且可能的变化；（3）执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；（4）项目组获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；

（5）重新计算坏账计提金额是否准确；（6）复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；（7）检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

基于所实施的审计程序，我们认为管理层对应收账款的坏账准备及账面价值的计算是合理的。

四、其他信息

老凤祥股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括老凤祥股份2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

老凤祥股份管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估老凤祥股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算老凤祥股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督老凤祥股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对老凤祥股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致老凤祥股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就老凤祥股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 周敏

（项目合伙人）中国注册会计师 何亮亮

中国，上海 2020年4月24日

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 老凤祥股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	六/1	4,320,187,328.00	4,749,891,572.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	六/2	231,856,969.65
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	六/2		110,125,167.71
衍生金融资产
应收票据	六/4	100,000.00	344,100,000.00
应收账款	六/5	371,612,350.01	443,467,901.52
应收款项融资
预付款项	六/7	40,364,672.16	31,426,302.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	六/8	34,421,549.98	36,358,775.19
其中：应收利息		653,688.69	4,505,887.42
应收股利
买入返售金融资产
存货	六/9	11,405,032,386.18	8,900,851,357.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	六/12	1,539,230.60	611,521.72
流动资产合计		16,405,114,486.58	14,616,832,599.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产			5,090,542.50
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	六/17	1,772,842.50
其他非流动金融资产	六/18	9,122,713.15
投资性房地产	六/19	235,463,689.64	250,422,141.03
固定资产	六/20	331,848,142.46	346,366,436.46
在建工程	六/21	14,889,109.94	18,362,979.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	六/25	93,621,761.80	98,067,334.50
开发支出

商誉
长期待摊费用	六/28	42,367,729.71	57,618,612.56
递延所得税资产	六/29	46,799,486.96	93,468,915.87
其他非流动资产
非流动资产合计		775,885,476.16	869,396,962.07
资产总计		17,180,999,962.74	15,486,229,561.21
流动负债：
短期借款	六/31	7,055,373,400.00	4,678,215,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	六/32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	六/32		996,292,224.12
衍生金融负债
应付票据
应付账款	六/35	522,917,847.15	628,573,081.35
预收款项	六/36	132,440,382.98	173,713,461.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	六/37	8,855,874.24	5,087,351.06
应交税费	六/38	-342,633,615.93	174,965,276.80
其他应付款	六/39	323,104,046.97	332,757,266.23
其中：应付利息		12,311,595.23	19,206,226.46
应付股利		21,480.16	21,480.16
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		7,700,057,935.41	6,989,603,660.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	六/43	1,046,718,930.00	1,029,480,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	六/49	51,176,406.92	42,273,429.92
递延所得税负债	六/29	42,054,966.23	40,205,567.16
其他非流动负债
非流动负债合计		1,139,950,303.15	1,111,958,997.08
负债合计		8,840,008,238.56	8,101,562,657.97
所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）	六/51	523,117,764.00	523,117,764.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	六/53	511,160,687.08	511,655,945.29
减：库存股
其他综合收益	六/55	-2,384,223.66	4,058,928.54
专项储备
盈余公积	六/57	335,262,880.82	335,262,880.82
一般风险准备
未分配利润	六/58	5,652,813,498.22	4,817,264,505.65
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		7,019,970,606.46	6,191,360,024.30
少数股东权益		1,321,021,117.72	1,193,306,878.94
所有者权益（或股东权益）合计		8,340,991,724.18	7,384,666,903.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计		17,180,999,962.74	15,486,229,561.21

法定代表人： 石力华 主管会计工作负责人： 黄骅 会计机构负责人：朱晓雯

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:老凤祥股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		1,365,393,771.46	1,528,741,433.20
交易性金融资产		160,987,434.88
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			49,533,189.68
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十六/1	1,335,855.80	732,385.40
应收款项融资
预付款项		355,218.06	114,752.18
其他应收款	十六/2	433,263,092.14	196,368,771.76
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,961,335,372.34	1,775,490,532.22
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			12,434,169.20

其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十六/3	1,049,453,870.24	1,049,453,870.24
其他权益工具投资		12,376,661.20
其他非流动金融资产		1,152,698.29
投资性房地产		119,621,389.17	124,787,143.97
固定资产		11,756,996.46	12,703,489.91
在建工程			467,095.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用		949,837.74	572,327.05
递延所得税资产		7,330,813.63	10,276,708.96
其他非流动资产
非流动资产合计		1,202,642,266.73	1,210,694,804.60
资产总计		3,163,977,639.07	2,986,185,336.82
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		1,191,116.31	1,191,116.31
预收款项		3,514,041.58	3,477,156.35
应付职工薪酬
应交税费		3,747,288.55	20,867,696.92
其他应付款		10,961,998.30	21,105,847.45
其中：应付利息
应付股利		21,480.16	21,480.16
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		19,414,444.74	46,641,817.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益

递延所得税负债		273,797.57
其他非流动负债
非流动负债合计		273,797.57
负债合计		19,688,242.31	46,641,817.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		523,117,764.00	523,117,764.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		778,457,847.28	778,457,847.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		286,293,574.92	286,293,574.92
未分配利润		1,556,420,210.56	1,351,674,333.59
所有者权益（或股东权益）合计		3,144,289,396.76	2,939,543,519.79
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,163,977,639.07	2,986,185,336.82

法定代表人： 石力华 主管会计工作负责人： 黄骅 会计机构负责人：朱晓雯

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业总收入		49,628,658,012.85	43,784,473,455.70
其中：营业收入	六/59	49,628,658,012.85	43,784,473,455.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		47,104,355,852.03	41,776,552,175.99
其中：营业成本	六/59	45,426,821,860.51	40,175,137,656.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	六/60	169,510,925.54	191,005,540.74
销售费用	六/61	743,545,577.64	709,717,029.03
管理费用	六/62	489,518,046.04	470,467,848.20
研发费用	六/63	22,166,397.39	20,346,863.40
财务费用	六/64	252,793,044.91	209,877,238.59
其中：利息费用		309,789,409.33	225,061,845.21
利息收入		65,707,104.42	58,568,758.96

加：其他收益	六/65	75,507,965.91	120,363,310.32
投资收益（损失以“－”号填列）	六/66	-221,584,871.01	93,628,349.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	六/68	99,682,566.93	-115,095,760.50
信用减值损失（损失以“-”号填列）	六/69	-14,188,130.71
资产减值损失（损失以“-”号填列）	六/70	-4,407,339.77	1,370,081.55
资产处置收益（损失以“－”号填列）	六/71	2,961,524.03	369,646.59
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,462,273,876.20	2,108,556,907.33
加：营业外收入	六/72	35,843,657.97	44,818,491.61
减：营业外支出	六/73	4,948,733.51	3,567,969.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,493,168,800.66	2,149,807,429.15
减：所得税费用	六/74	662,885,773.27	586,021,108.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,830,283,027.39	1,563,786,320.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,830,283,027.39	1,563,786,320.50
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		1,408,010,645.58	1,204,539,030.12
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		422,272,381.81	359,247,290.38
六、其他综合收益的税后净额		-10,952,404.32	-68,516,248.19
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-6,443,152.20	-71,792,303.70
1．不能重分类进损益的其他综合收益		135,538.48
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		135,538.48
（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益		-6,578,690.68	-71,792,303.70
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益			-72,759,127.68
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额		-6,578,690.68	966,823.98
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-4,509,252.12	3,276,055.51
七、综合收益总额		1,819,330,623.07	1,495,270,072.31
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		1,401,567,493.38	1,132,746,726.42
（二）归属于少数股东的综合收益总额		417,763,129.69	362,523,345.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		2.6916	2.3026
（二）稀释每股收益(元/股)		2.6916	2.3026

法定代表人： 石力华 主管会计工作负责人： 黄骅 会计机构负责人：朱晓雯

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业收入	十六/4	28,359,849.62	27,988,257.99
减：营业成本	十六/4	6,798,187.15	6,414,867.71
税金及附加		3,942,669.34	3,983,635.44
销售费用		80,000.00
管理费用		18,050,668.63	16,878,236.26
研发费用
财务费用		-17,663,794.11	-13,215,599.29
其中：利息费用
利息收入		23,876,197.99	21,013,257.08
加：其他收益		461,665.49	409,754.46
投资收益（损失以“－”号填列）	十六/5	760,171,365.56	810,097,753.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		24,304,190.50	-15,948,271.54
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-12,499,883.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）			2,369,309.66
资产处置收益（损失以“－”号填列）		135,478.00	209,719.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		789,724,934.43	811,065,382.60
加：营业外收入
减：营业外支出		3,367,284.02	6,203.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		786,357,650.41	811,059,179.37
减：所得税费用		6,988,081.65	16,047,575.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		779,369,568.76	795,011,603.95
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		779,369,568.76	795,011,603.95
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额			-70,934,971.92
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益			-70,934,971.92
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益			-70,934,971.92
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		779,369,568.76	724,076,632.03

七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人： 石力华 主管会计工作负责人： 黄骅 会计机构负责人：朱晓雯

合并现金流量表2019年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		61,174,815,178.71	55,759,454,375.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		39,501,656.96	56,059,264.96
收到其他与经营活动有关的现金	六/76.(1)	315,312,643.31	360,608,694.98
经营活动现金流入小计		61,529,629,478.98	56,176,122,335.15
购买商品、接受劳务支付的现金		59,988,659,263.63	54,059,994,076.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		844,154,499.16	783,024,023.74
支付的各项税费		1,386,938,457.85	1,053,584,201.75
支付其他与经营活动有关的	六/76.(2)	563,842,794.86	650,151,177.64

现金
经营活动现金流出小计		62,783,595,015.50	56,546,753,479.25
经营活动产生的现金流量净额		-1,253,965,536.52	-370,631,144.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,666,660,083.18	1,549,399,907.32
取得投资收益收到的现金		7,078,192.60	93,127,928.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,919,277.81	740,771.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			1,292,249.87
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,679,657,553.59	1,644,560,857.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		32,599,756.78	52,418,106.85
投资支付的现金		1,983,437,623.76	1,601,896,645.51
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,016,037,380.54	1,654,314,752.36
投资活动产生的现金流量净额		-336,379,826.95	-9,753,895.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		9,708,500,000.00	6,589,974,895.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		9,708,500,000.00	6,589,974,895.00
偿还债务支付的现金		7,311,841,600.00	4,793,643,205.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,234,115,385.85	1,028,125,682.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		339,586,763.73	254,935,200.94
支付其他与筹资活动有关的现金	六/76.(6)		1,591,407.36
筹资活动现金流出小计		8,545,956,985.85	5,823,360,295.00
筹资活动产生的现金流量净额		1,162,543,014.15	766,614,600.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,582,244.68	389,472.44
五、现金及现金等价物净增加额	六/77.(1)	-429,384,594.00	386,619,033.17
加：期初现金及现金等价物余额		4,739,571,656.16	4,352,952,622.99
六、期末现金及现金等价物余额		4,310,187,062.16	4,739,571,656.16

法定代表人： 石力华 主管会计工作负责人： 黄骅 会计机构负责人：朱晓雯

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		135,230,581.17	146,719,853.81
经营活动现金流入小计		135,230,581.17	146,719,853.81
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		41,195,145.81	44,743,235.27
支付的各项税费		28,230,449.57	25,778,630.74
支付其他与经营活动有关的现金		320,249,278.02	7,003,275.99
经营活动现金流出小计		389,674,873.40	77,525,142.00
经营活动产生的现金流量净额		-254,444,292.23	69,194,711.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		8,191,563.69	9,774,050.65
取得投资收益收到的现金		760,170,120.13	810,280,736.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		136,539.94	247,049.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			12,232,188.51
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		768,498,223.76	832,534,024.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		450,950.22	494,230.25
投资支付的现金		95,362,343.87	47,397,228.06
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		95,813,294.09	47,891,458.31
投资活动产生的现金流量净额		672,684,929.67	784,642,566.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的

现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		581,676,678.40	557,185,818.48
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		581,676,678.40	557,185,818.48
筹资活动产生的现金流量净额		-581,676,678.40	-557,185,818.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		88,379.22	211,707.60
五、现金及现金等价物净增加额		-163,347,661.74	296,863,167.05
加：期初现金及现金等价物余额		1,528,741,433.20	1,231,878,266.15
六、期末现金及现金等价物余额		1,365,393,771.46	1,528,741,433.20

法定代表人： 石力华 主管会计工作负责人： 黄骅 会计机构负责人：朱晓雯

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	523,117,764.00				511,655,945.29		4,058,928.54		335,262,880.82		4,817,264,505.65		6,191,360,024.30	1,193,306,878.94	7,384,666,903.24
加：会计政策变更											2,967,887.39		2,967,887.39	609,450.49	3,577,337.88
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	523,117,764.00				511,655,945.29		4,058,928.54		335,262,880.82		4,820,232,393.04		6,194,327,911.69	1,193,916,329.43	7,388,244,241.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-495,258.21		-6,443,152.20				832,581,105.18		825,642,694.77	127,104,788.29	952,747,483.06
（一）							-6,443,152.20				1,408,010,645.58		1,401,567,493.38	417,763,129.69	1,819,330,623.07

综合收益总额
（二）所有者投入和减少资本					-495,258.21								-495,258.21	495,258.21
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-495,258.21								-495,258.21	495,258.21
（三）利润分配											-575,429,540.40		-575,429,540.40	-291,153,599.61	-866,583,140.01
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-575,429,540.40		-575,429,540.40	-291,153,599.61	-866,583,140.01
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本

（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	523,117,764.00				511,160,687.08		-2,384,223.66		335,262,880.82		5,652,813,498.22		7,019,970,606.46	1,321,021,117.72	8,340,991,724.18

项目

2018年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存

其他综合收益

专项

盈余公积

一般

未分配利润

其他

小计

		优先股	永续债	其他		股		储备		风险准备
一、上年期末余额	523,117,764.00				511,181,760.31		75,851,232.24		335,262,880.82		4,161,999,127.73		5,607,412,765.10	1,106,230,115.37	6,713,642,880.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	523,117,764.00				511,181,760.31		75,851,232.24		335,262,880.82		4,161,999,127.73		5,607,412,765.10	1,106,230,115.37	6,713,642,880.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					474,184.98		-71,792,303.70				655,265,377.92		583,947,259.20	87,076,763.57	671,024,022.77
（一）综合收益总额							-71,792,303.70				1,204,539,030.12		1,132,746,726.42	362,523,345.89	1,495,270,072.31
（二）所有者投					474,184.98								474,184.98	-2,065,592.34	-1,591,407.36

入和减少资本
1．所有者投入的普通股														-2,065,592.34	-2,065,592.34
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					474,184.98								474,184.98		474,184.98
（三）利润分配											-549,273,652.20		-549,273,652.20	-273,380,989.98	-822,654,642.18
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-549,273,652.20		-549,273,652.20	-273,380,989.98	-822,654,642.18
4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	523,117,764.00				511,655,945.29		4,058,928.54		335,262,880.82		4,817,264,505.65		6,191,360,024.30	1,193,306,878.94	7,384,666,903.24

法定代表人： 石力华 主管会计工作负责人： 黄骅 会计机构负责人：朱晓雯

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	523,117,764.00				778,457,847.28				286,293,574.92	1,351,674,333.59	2,939,543,519.79
加：会计政策变更										805,848.61	805,848.61
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	523,117,764.00				778,457,847.28				286,293,574.92	1,352,480,182.20	2,940,349,368.40
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										203,940,028.36	203,940,028.36
（一）综合收益总额										779,369,568.76	779,369,568.76
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-575,429,5	-575,429,5

										40.40	40.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-575,429,540.40	-575,429,540.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	523,117,764.00				778,457,847.28				286,293,574.92	1,556,420,210.56	3,144,289,396.76

项目	2018年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	523,117,764.00				778,457,847.28		70,934,971.92		286,293,574.92	1,105,936,381.84	2,764,740,539.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	523,117,764.00				778,457,847.28		70,934,971.92		286,293,574.92	1,105,936,381.84	2,764,740,539.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-70,934,971.92			245,737,951.75	174,802,979.83
（一）综合收益总额							-70,934,971.92			795,011,603.95	724,076,632.03
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配										-549,273,652.20	-549,273,652.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-549,273,652.20	-549,273,652.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	523,117,764.00				778,457,847.28				286,293,574.92	1,351,674,333.59	2,939,543,519.79

法定代表人： 石力华 主管会计工作负责人： 黄骅 会计机构负责人：朱晓雯

二、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

老凤祥股份有限公司(以下简称“本公司”)原名中国第一铅笔股份有限公司，为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年经上海市人民政府经济委员会沪经企(1992)277号文和上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(92)第493号文批准设立。2009年7月30日更名为老凤祥股份有限公司，取得由上海市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为9131000060720072X4号《营业执照》。本公司注册地址为上海市黄浦区南京西路190号四层、五层。本公司经营范围为生产经营金银制品、珠宝、钻石与相关产品及设备，工艺美术品（文物法规定的除外）、旅游工艺品与相关产品及原料，文教用品与相关原料及设备；从事上述商品的批发、零售、佣金代理（拍卖除外）及进出口业务；物业管理；自有房产租赁；典当、拍卖（只限已批准的子公司经营）；以独资、合资、合作经营形式投资兴办鼓励类、允许类企业。（涉及专项规定、质检、安检管理等要求的，需按照国家有关规定取得相应许可后开展经营业务）【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本财务报告的批准报出日：2020年4月24日。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

1.本公司报表期末即2019年12月31日纳入合并范围各级子公司共58户，具体披露内容详见附注。

2.本公司本年度合并范围与上年度相比，未发生变化，具体披露内容详见附注。

三、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》，以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》。本公司自2019年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于2019年1月1日对财务报表进行了相应的调整。

根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。

2. 持续经营

√适用 □不适用

经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

四、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制合并财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

2.非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

3.因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

2.控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

3.决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。

4.投资性主体

当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。

5.合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

6.特殊交易会计处理

（1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

（4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

2.外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； 3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

2.金融资产的分类

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）

金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

3.金融负债的分类

除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。 该指定一经做出，不得撤销。

4.嵌入衍生工具

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。

混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理： 1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。 2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

5.金融工具的重分类

本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。

本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。

6.金融工具的计量

1）初始计量

本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。

2）后续计量

初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。

金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定： 1）扣除已偿还的本金。 2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。 3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

7.金融工具的减值

1）减值项目

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： （1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产。 （2）租赁应收款。 （3）贷款承诺和财务担保合同。

本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。

2）减值准备的确认和计量

除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。

本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。

对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失： （1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 （5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收票据及应收账款组合：
组合名称	确定组合依据
应收票据组合1	银行承兑汇票
应收票据组合2	评估为正常的、低风险的商业承兑汇票
应收账款组合3	账龄组合
5）其他应收款减值
按照7. 2）中的描述确认和计量减值。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称	确定组合依据
应收利息组合1	定期存款利息组合
其他应收款组合1	账龄组合
其他应收款组合2	合并范围内特定子公司日常经营所需营运资金
8.利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一： 1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。 2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的金融资产。 3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。 4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。

本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益： 1）本公司收取股利的权利已经确立； 2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司； 3）股利的金额能够可靠计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。

对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理： 1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益； 2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。 按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。

9.报表列示

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。

本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。

本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。

本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。

10.权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见金融工具

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见金融工具

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：

1） 合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；2） 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见金融工具

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的类别

存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、物资采购、委托加工物资、包装物和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。

2.发出存货的计价方法

原材料按实际成本入账，原材料（除克拉钻、玉石、翡翠等）领用发出采用加权平均法；克拉钻、玉石、翡翠等采用个别计价法。库存商品发出时金银饰品和笔类产品采用加权平均法，珠宝等镶嵌类饰品及翡翠玉石类饰品采用个别计价法。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。

3.确定不同类别存货可变现净值的依据

期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

需要经过加工的材料存货，当其生产的产成品的可变现净值高于成本时，按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

产成品及用于出售的材料可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

4.存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。

包装物在领用时采用一次转销法核算成本。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

1.划分为持有待售资产的条件

同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产： 1） 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2） 出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售的非流动资产或处置组的计量

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； 2）可收回金额。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。

2.初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3.后续计量及损益确认方法

（1）成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

（2）权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。

（3）因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理

按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

（4）处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。

（5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

（6）处置长期股权投资的处理

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧(摊销)率（%）
建筑物	8-50年	5%	1.9%至11.875%

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	5-50年	5%-10%	1.9%至18%
机器设备	直线法	3-22年	4%-10%	4.32%至31.67%
运输工具	直线法	4-15年	5%-10%	6.33%至23.75%
办公设备	直线法	2-20年	5%-10%	4.75%至47.5%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

24. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、软件、专利权、著作权等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

土地使用权按使用年限40-50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。软件按受益年限2.75-10年平均摊销。专利权按法律规定的有效年限20年平均摊销。著作权按合资经营合同约定期限平均摊销。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
长期待摊费用性质	摊销方法	摊销年限
装修费	按预计受益期间分期平均摊销	2.5-10年
租金	按照租赁期限平均摊销	5-20年
其他	按预计受益期间分期平均摊销	3-5年

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：

1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

1.设定提存计划

1.设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

2.设定受益计划

公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。

公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。

报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。

公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。

除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

34. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。

1.收入确认原则

1.收入确认原则

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。

（1）销售商品

商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务

提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和未完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

（3）让渡资产使用权

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

2.收入确认的具体方法

（1）销售商品业务

公司货品销售主要分为三种方式：批发、零售、代销。这三种方式下销售收入的确认方法分别为：

批发：公司与全国各地经销商、加盟商签订销售合同，在货品已经交付客户并经客户签收确认，公司已经收取款项或已经取得索取货款的凭据时确认销售收入；公司销售给上海黄金交易所的黄金以货物已经发出并取得上海黄金交易所交易结算清单和结算款项时作为收入确认时点；

零售：系公司通过购置或租赁的专卖店直接向终端顾客销售，在将商品交付顾客并已经收取货款时，确认商品销售收入；

代销：系公司与代销商签订委托代销协议，由代销商在商品交付顾客时统一向顾客收取全部款项，公司于约定结算期（一般为次月）按收到的代销结算清单确认销售收入。代销模式下，终端零售柜台所售卖货品的所有权归属本公司。

公司实施会员积分政策，顾客前次消费额产生的积分，可以兑换不同的礼品。授予顾客的会员积分作为销售交易的一部分。销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与会员积分的公允价值之间进行分配，取得的货款或应收货款扣除会员积分公允价值的部分后确认为收入，会员积分的公允价值确认为递延收益。会员积分确认的递延收益以授予顾客的积分为基准，并根据公司已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率后，按公允价值确认。

在顾客兑换会员积分或失效时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。

（2）提供劳务业务

公司提供劳务，在收到劳务收入时一次性确认收入。公司提供劳务主要为：来料加工业务、代理客户采购贵金属业务、手续费及佣金收入等。

来料加工业务：公司在相关商品加工完毕并交付客户，已经收取加工费或取得收取加工费的有关凭据时确认加工费收入；

代理客户采购贵金属业务：公司为上海黄金交易所会员单位，可以通过自有交易席位代理无会员资格的客户购买黄金、铂金等贵金属。公司收取一定代理交易手续费，公司于为客户代理交易完毕时，将交易手续费确认为代理收入；

手续费及佣金收入：手续费佣金、鉴定评估及咨询等其他收入，在相关服务已经完成，收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。

（3）让渡资产使用权业务

公司让渡资产使用权收入主要为：资金利息收入、特许经营业务收入、出租固定资产收入等。

资金利息收入：公司按照其他方使用本公司货币资金的时间，采用实际利率计算确定；

特许经营业务收入（收取加盟费）：按照《连锁专卖合同》约定的收费时间和方法计算确定加盟费收入；

出租固定资产收入：按照合同约定的承租人应付租金的日期确认收入。

（4）退换货、以旧换新业务

退货：公司在收到退货时按货品原销售金额直接冲减当期营业收入，同时冲回原来结转的营业成本。

换货（含以旧换新）：公司在收到旧货时，以旧货直接抵减新货收入，公司按抵减后的新货销售金额确定为营业收入，同时按新货的实际成本结转营业成本；收到的旧货确认为存货的同时冲减营业成本。

（5）绝当物品销售收入

37. 政府补助

√适用 □不适用

销售绝当物品在同时满足绝当物品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方、公司既不保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不对已出售的绝当物品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量等条件时，确认绝当物品销售收入的实现。

1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

3.同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

4.政府补助在利润表中的核算

5.政府补助退回的处理

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。

6.政策性优惠贷款贴息的处理

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

39. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），本公司对财务报表格式进行了相应调	总经理办公会议	“应收票据及应收账款”分拆为“应收票据”和“应收账款”，应收票据本期余额100,000.00元，上期余额344,100,000.00元；应收账款本期余额371,612,350.01元，上期余额443,467,901.52元；

整。		“应付票据及应付账款”分拆为“应付票据”和“应付账款”，应付票据本期余额0.00元，上期余额0.00元；应付账款本期余额522,917,847.15元，上期余额628,573,081.35元。
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》，以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》。本公司自2019年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于2019年1月1日对财务报表进行了相应的调整。	第九届董事会第九次会议批准	详见3.31.2首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
财政部于2019年先后发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会[2019]8号）和《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》（财会[2019]9号），通知规定对于2019年1月1日起至相关准则施行日之间发生的交易，应根据相关准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的交易，不需要进行追溯调整。	总经理办公会议	该项会计政策变更采用未来适用法处理，未对本公司的资产总额、负债总额、所有者权益以及未分配利润产生影响。

其他说明

新金融工具准则将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具首次施行日，本公司以管理金融资产的业务模式以及该资产的合同现金流量特征对金融资产进行重新分类。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则中的“已发生损失法”。

本公司按照新金融工具准则相关规定，于准则施行日，对金融工具进行以下调整： 1）本公司将以前年度分类为可供出售金融资产的权益投资重新分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（交易性金融资产或其他非流动金融资产）和不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（其他权益工具投资）。 2）本公司根据“预期信用损失法”对金融工具的减值情况进行了评估，经本公司评估，新金融工具准则要求下的预期信用损失法对本年合并及公司财务报表所列示的金额或披露并无重大影响。

本公司因执行新金融工具准则对2019年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响请见首次执

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。项目

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	4,749,891,572.52	4,749,891,572.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	不适用	110,125,167.71	110,125,167.71
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	110,125,167.71	不适用	-110,125,167.71
衍生金融资产
应收票据	344,100,000.00	344,100,000.00
应收账款	443,467,901.52	443,467,901.52
应收款项融资
预付款项	31,426,302.77	31,426,302.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	36,358,775.19	36,358,775.19
其中：应收利息	4,505,887.42	4,505,887.42
应收股利
买入返售金融资产
存货	8,900,851,357.71	8,900,851,357.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	611,521.72	611,521.72
流动资产合计	14,616,832,599.14	14,616,832,599.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	不适用
可供出售金融资产	5,090,542.50	不适用	-5,090,542.50
其他债权投资	不适用
持有至到期投资		不适用
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	不适用	1,541,182.50	1,541,182.50
其他非流动金融资产	不适用	8,319,143.84	8,319,143.84
投资性房地产	250,422,141.03	250,422,141.03	-
固定资产	346,366,436.46	346,366,436.46	-
在建工程	18,362,979.15	18,362,979.15	-

生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	98,067,334.50	98,067,334.50
开发支出
商誉
长期待摊费用	57,618,612.56	57,618,612.56
递延所得税资产	93,468,915.87	93,468,915.87
其他非流动资产
非流动资产合计	869,396,962.07	874,166,745.91	4,769,783.84
资产总计	15,486,229,561.21	15,490,999,345.05	4,769,783.84
流动负债：
短期借款	4,678,215,000.00	4,678,215,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	不适用	996,292,224.12	996,292,224.12
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	996,292,224.12	不适用	-996,292,224.12
衍生金融负债
应付票据
应付账款	628,573,081.35	628,573,081.35
预收款项	173,713,461.33	173,713,461.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	5,087,351.06	5,087,351.06
应交税费	174,965,276.80	174,965,276.80
其他应付款	332,757,266.23	332,757,266.23
其中：应付利息	19,206,226.46	19,206,226.46
应付股利	21,480.16	21,480.16
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	6,989,603,660.89	6,989,603,660.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,029,480,000.00	1,029,480,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	42,273,429.92	42,273,429.92
递延所得税负债	40,205,567.16	41,398,013.12	1,192,445.96

其他非流动负债
非流动负债合计	1,111,958,997.08	1,113,151,443.04	1,192,445.96
负债合计	8,101,562,657.97	8,102,755,103.93	1,192,445.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	523,117,764.00	523,117,764.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	511,655,945.29	511,655,945.29
减：库存股
其他综合收益	4,058,928.54	4,058,928.54
专项储备
盈余公积	335,262,880.82	335,262,880.82
一般风险准备
未分配利润	4,817,264,505.65	4,820,232,393.04	2,967,887.39
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	6,191,360,024.30	6,194,327,911.69	2,967,887.39
少数股东权益	1,193,306,878.94	1,193,916,329.43	609,450.49
所有者权益（或股东权益）合计	7,384,666,903.24	7,388,244,241.12	3,577,337.88
负债和所有者权益（或股东权益）总计	15,486,229,561.21	15,490,999,345.05	4,769,783.84

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

详见重要会计政策变更。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,528,741,433.20	1,528,741,433.20
交易性金融资产	不适用	49,533,189.68	49,533,189.68
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	49,533,189.68	不适用	-49,533,189.68
衍生金融资产
应收票据
应收账款	732,385.40	732,385.40
应收款项融资
预付款项	114,752.18	114,752.18
其他应收款	196,368,771.76	196,368,771.76
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,775,490,532.22	1,775,490,532.22
非流动资产：

债权投资	不适用
可供出售金融资产	12,434,169.20	不适用	-12,434,169.20
其他债权投资	不适用
持有至到期投资		不适用
长期应收款
长期股权投资	1,049,453,870.24	1,049,453,870.24
其他权益工具投资	不适用	12,376,661.20	12,376,661.20
其他非流动金融资产	不适用	1,131,972.81	1,131,972.81
投资性房地产	124,787,143.97	124,787,143.97
固定资产	12,703,489.91	12,703,489.91
在建工程	467,095.27	467,095.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	572,327.05	572,327.05
递延所得税资产	10,276,708.96	10,276,708.96
其他非流动资产
非流动资产合计	1,210,694,804.60	1,211,769,269.41	1,074,464.81
资产总计	2,986,185,336.82	2,987,259,801.63	1,074,464.81
流动负债：
短期借款
交易性金融负债	不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		不适用
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,191,116.31	1,191,116.31
预收款项	3,477,156.35	3,477,156.35
应付职工薪酬
应交税费	20,867,696.92	20,867,696.92
其他应付款	21,105,847.45	21,105,847.45
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	46,641,817.03	46,641,817.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益
递延所得税负债		268,616.20	268,616.20
其他非流动负债
非流动负债合计		268,616.20	268,616.20
负债合计	46,641,817.03	46,910,433.23	268,616.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	523,117,764.00	523,117,764.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	778,457,847.28	778,457,847.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	286,293,574.92	286,293,574.92
未分配利润	1,351,674,333.59	1,352,480,182.20	805,848.61
所有者权益（或股东权益）合计	2,939,543,519.79	2,940,349,368.40	805,848.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,986,185,336.82	2,987,259,801.63	1,074,464.81

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

详见重要会计政策变更。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√适用 □不适用

(1)于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表
合并资产负债表
2018年12月31日（原金融工具准则）			2019年1月1日（新金融工具准则）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	110,125,167.71	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	110,125,167.71
可供出售金融资产	成本法/公允价值计量	5,090,542.50	其他权益工具投资	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	1,541,182.50
			交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	8,319,143.84
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益	996,292,224.12	交易性金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益	996,292,224.12
公司资产负债表
2018年12月31日（原金融工具准则）			2019年1月1日（新金融工具准则）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	49,533,189.68	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	49,533,189.68
可供出售金融资产	成本法/公允价值计量	12,434,169.20	其他权益工具投资	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	12,376,661.20
			交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	1,131,972.81

(2)于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表

合并资产负债表
项目	2018年12月31日 账面价值（按新金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日账面价值（按新金融工具准则）
一、新金融工具准则下以公允价值计量的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	110,125,167.71	-	-	-
减：转出至交易性金融资产	-	110,125,167.71	-	-
交易性金融资产（按新金融工具准则列示金额）	-	-	-	110,125,167.71
可供出售金融资产	5,090,542.50	-	-	-
减：转出至其他权益工具投资	-	1,541,182.50	-	-
减：转出至交易性金融资产	-	3,549,360.00	4,769,783.84	-
其他权益工具投资（按新金融工具准则列示金额）	-	-	-	1,541,182.50
交易性金融资产（按新金融工具准则列示金额）	-	-	-	8,319,143.84
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	996,292,224.12	-	-	-
减：转出至交易性金融负债		996,292,224.12	-	-
交易性金融负债（按新金融工具准则列示金额）	-	-	-	996,292,224.12

公司资产负债表
项目	2018年12月31日 账面价值（按新金融工具准则）	重分类	重新计量	2019年1月1日账面价值（按新金融工具准则）
一、新金融工具准则下以公允价值计量的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	49,533,189.68	-	-	-
减：转出至交易性金融资产	-	49,533,189.68	-	-
交易性金融资产（按新金融工具准则列示金额）	-	-	-	49,533,189.68
可供出售金融资产	12,434,169.20	-	-	-
减：转出至其他权益工具投资	-	12,376,661.20	-	-
减：转出至交易性金融资产	-	57,508.00	1,074,464.81	-
其他权益工具投资（按新金融工具准则列示金额）	-	-	-	12,376,661.20
交易性金融资产（按新金融工具准则列示金额）	-	-	-	1,131,972.81

42. 其他

□适用 √不适用

五、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)	16%、13%、17%、10%、9%、6%、5%及3%
消费税	应纳税销售额	5%及10%
营业税
城市维护建设税	应纳增值税、消费税额	1%、5%及7%
企业所得税	应纳税所得额	27%、25%、20%、16.5%、及15%、8.25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海长城笔业有限公司	20%
上海古雷马化轻有限公司	20%
上海中铅贸易有限公司	20%
上海益凯物业有限公司	20%
上海畅灵进出口有限公司	20%
上海月浦制笔零件有限公司	20%
上海老凤祥国际贸易有限公司	20%
上海钻交所龙华加工区有限公司	20%
余姚上海老凤祥银楼有限公司	20%
上海老凤祥虹口银楼有限公司	20%
无锡市老凤祥首饰有限公司	20%
上海工美宝玉石质量监督检测站	20%
上海工艺美术品服务部有限公司	20%
上海城工艺品有限公司	20%
上海工美拍卖有限公司	20%
宁波海曙老凤祥饰品有限公司	20%
上海嘉定老凤祥珠宝首饰有限公司	20%
厦门老凤祥珠宝首饰有限公司	20%
褚暨老凤祥银楼有限公司	20%
老凤祥银楼（苏州）有限公司	20%
上海老凤祥南汇银楼有限公司	20%
上海老凤祥奉贤银楼有限公司	20%
上海老凤祥淮海银楼有限公司	20%
余姚老凤祥银楼有限公司	20%
老凤祥东莞珠宝首饰有限公司	15%

老凤祥珠宝（香港）有限公司	16.5%、8.25%
老凤祥珠宝美国有限公司	15%
老凤祥珠宝加拿大有限公司	27%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)根据“财税〔2019〕13号”文，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。 本公司下属二级子公司上海长城笔业有限公司、上海古雷马化轻有限公司、上海中铅贸易有限公司、上海益凯物业有限公司、上海畅灵进出口有限公司，本公司下属三级子公司上海月浦制笔零件有限公司、上海老凤祥国际贸易有限公司、上海钻交所龙华加工区有限公司、余姚上海老凤祥银楼有限公司、上海老凤祥虹口银楼有限公司、 无锡市老凤祥首饰有限公司、上海工美宝玉石质量监督检测站、上海工艺美术品服务部有限公司、上海城工艺品有限公司、上海工美拍卖有限公司，本公司下属四级子公司宁波海曙老凤祥饰品有限公司、上海嘉定老凤祥珠宝首饰有限公司、厦门老凤祥珠宝首饰有限公司、褚暨老凤祥银楼有限公司、老凤祥银楼（苏州）有限公司、上海老凤祥南汇银楼有限公司、上海老凤祥奉贤银楼有限公司、上海老凤祥淮海银楼有限公司、余姚老凤祥银楼有限公司，均执行上述税率。

(2)根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，本公司下属三级子公司老凤祥东莞珠宝首饰有限公司享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策，老凤祥东莞珠宝首饰有限公司于2019年12月2日取得《高新技术企业证书》，证书有效期自2019年12月2日至2022年12月1日。

(3) 根据香港《2018年税务（修订）（第3号）条例》，实施两级制利得税率，自2018/19课税年度起降低法团及非法团业务首二百万元应评税利润的税率。在利得税两级制下，法团及非法团业务（主要是合伙及独资经营业务）首二百万元应评税利润的利得税率将分别降至8.25%及7.5%。法团及非法团业务其后超过二百万元的应评税利润则分别继续按16.5%及标准税率15%征税。本公司下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司，按照当地法律规定报告期内企业所得税税率为16.5%，首200万元港币的利润适用所得税税率8.25%。

(4)本公司下属三级子公司老凤祥珠宝美国有限公司，按照当地法律规定报告期内企业所得税税率为15%。

(5)本公司下属三级子公司老凤祥珠宝加拿大有限公司，按照当地法律规定报告期内企业所得税税率为27%。

3. 其他

□适用 √不适用

六、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	5,867,356.39	6,514,806.58
银行存款	4,145,102,971.76	4,444,800,853.67

其他货币资金	169,216,999.85	298,575,912.27
合计	4,320,187,328.00	4,749,891,572.52
其中：存放在境外的款项总额	477,585,021.68	725,752,604.46

其他说明

(1)用于担保的资产
项目		2019年12月31日		2018年12月31日
货币资金		10,000,265.84		10,319,916.36
于2019年12月31日，本公司以140万元的定期存单质押给银行作为对老凤祥珠宝美国有限公司出具保函的保证金，担保金额最高为200万美元。
于2019年12月31日，本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司开立人民币3,225,000.00元的备用信用证给银行作为对老凤祥珠宝美国有限公司租赁合同的保证，担保金额最高为43万美元。
于2019年12月31日，本公司下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司以6,000,654.00元港币的定期存单质押给银行作为对门店租赁合同的履约保证金。
(2)货币资金本期末比上期末减少429,704,244.52元，减少比例为9.05%，减少原因为：主要系本公司与本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司期末银行存款减少所致。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	231,856,969.65	110,125,167.71
其中：
债务工具投资	5,900,510.81	4,478,626.01
权益工具投资	225,956,458.84	105,646,541.70
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
债务工具投资
权益工具投资
其他
合计	231,856,969.65	110,125,167.71

其他说明：

√适用 □不适用

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目				2018年12月31日

交易性金融资产				110,125,167.71
其中：债务工具投资				4,478,626.01
权益工具投资				105,646,541.70
其他				-
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产				-
其中：债务工具投资				-
权益工具投资				-
其他				-
合计				110,125,167.71
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期末比上期末减少110,125,167.71元，减少比例为100.00%，减少原因为：主要系本期执行新金融工具准则，该等投资转入交易性金融资产科目核算。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	100,000.00	344,100,000.00
商业承兑票据
合计	100,000.00	344,100,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	500,000.00
商业承兑票据
合计	500,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

应收票据本期末比上期末减少344,000,000.00元，减少比例为99.97%，减少原因为：主要系本公司下属三级子公司上海老凤祥珠宝首饰有限公司期末应收票据减少所致。

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	285,841,837.14
1至2年	109,014,831.63
2至3年	3,898,512.53
3年以上	32,465,309.99
3至4年
4至5年
5年以上
合计	431,220,491.29

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	10,025,000.00	2.32	10,025,000.00	100.00	0.00	20,924,839.41	4.16	15,462,419.71	73.90	5,462,419.70
其中：

按组合计提坏账准备	421,195,491.29	97.68	49,583,141.28	11.77	371,612,350.01	481,478,807.91	95.84	43,473,326.09	9.03	438,005,481.82
其中：
账龄组合	421,195,491.29	97.68	49,583,141.28	11.77	371,612,350.01	481,478,807.91	95.84	43,473,326.09	9.03	438,005,481.82
合计	431,220,491.29	/	59,608,141.28	/	371,612,350.01	502,403,647.32	/	58,935,745.80	/	443,467,901.52

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
上海中璞企业发展有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00	100.00	预计无法收回
沈阳龙祥珠宝有限公司	25,000.00	25,000.00	100.00	预计无法收回
合计	10,025,000.00	10,025,000.00	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

本公司下属三级子公司上海老凤祥典当有限公司与上海中璞企业发展有限公司就钢材作为质押物进行抵押典当贷款业务，形成应收账款1,000万元。期末估计该应收款项可收回金额，全额计提坏账准备。

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	285,841,837.14	14,292,091.84	5.00
1-2年	109,014,831.63	10,901,483.17	10.00
2-3年	3,898,512.53	1,949,256.28	50.00
3年以上	22,440,309.99	22,440,309.99	100.00
合计	421,195,491.29	49,583,141.28

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

详见重要会计政策及会计估计-金融工具-金融工具的减值

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或	转销或核销	其他变动

			转回
按单项计提坏账准备	15,462,419.71	5,424,930.59		10,887,350.30	25,000.00	10,025,000.00
按组合计提坏账准备	43,473,326.09	6,174,049.87		39,234.68	-25,000.00	49,583,141.28
其中：账龄组合	43,473,326.09	6,174,049.87		39,234.68	-25,000.00	49,583,141.28
合计	58,935,745.80	11,598,980.46		10,926,584.98		59,608,141.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	10,926,584.98

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
上海成泰百货有限公司	货款	7,543,234.38	无法收回	总经理办公会议	否
苏州成泰奥特莱斯百货有限公司	货款	3,344,115.92	无法收回	总经理办公会议	否
其他零星客户	货款	39,234.68	无法收回	总经理办公会议	是
合计	/	10,926,584.98	/	/	/

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称		2019年12月31日		占应收账款 总额比例（%）		坏账准备 期末余额
上海意邦置业有限公司		100,000,000.00		23.19%		10,000,000.00

长沙帝曼龙珠宝贸易有限公司		27,721,558.13		6.43%		1,386,077.91
江西省汇江珠宝有限公司		24,707,228.04		5.73%		1,235,361.40
山东鲁滨首饰有限公司		24,015,608.12		5.57%		1,200,780.41
上海张铁军实业集团有限公司		20,000,000.00		4.64%		1,000,000.00
合计		196,444,394.29		45.56%		14,822,219.72

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	37,808,327.08	93.67	26,483,934.50	84.27
1至2年	508,633.75	1.26	207,183.34	0.66
2至3年	130,628.40	0.32	3,024,132.01	9.62
3年以上	1,917,082.93	4.75	1,711,052.92	5.45
合计	40,364,672.16	100.00	31,426,302.77	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称		2019年12月31日		占预付账款总额比例（%）
句容金伟箔业有限公司		4,160,000.00		10.31%
上海新野制衣有限公司		1,750,000.00		4.34%
深圳市粤豪珠宝有限公司		1,470,000.00		3.64%
尊尚（深圳）穿金戴银技术股份有限公司		1,386,153.87		3.43%
余姚鑫成贸易有限公司		1,375,000.00		3.41%
合计		10,141,153.87		25.13%

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	653,688.69	4,505,887.42
应收股利
其他应收款	33,767,861.29	31,852,887.77
合计	34,421,549.98	36,358,775.19

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	653,688.69	4,505,887.42
委托贷款
债券投资
合计	653,688.69	4,505,887.42

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	21,163,239.36
1至2年	12,364,201.17
2至3年	5,345,753.06
3年以上	16,855,149.38
3至4年
4至5年
5年以上
合计	55,728,342.97

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	34,821,116.93	33,824,335.70
备用金	754,504.08	587,163.63
定金	1,838,325.40	1,738,325.40
个人社保	413,166.35	394,907.84
退养人员费用	1,711,078.11	1,404,060.47
往来款	11,836,466.13	4,895,123.13
暂借款	259,725.53	629,222.08
专项应收款	115,346.40	115,346.40
租金物业费	3,978,614.04	8,347,446.55
合计	55,728,342.97	51,935,931.20

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	11,714,331.86	3,653,288.29	4,715,423.28	20,083,043.43
2019年1月1日余额在本期	11,714,331.86	3,653,288.29	4,715,423.28	20,083,043.43
--转入第二阶段	-684,134.22	684,134.22
--转入第三阶段	-10,000.00		10,000.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	3,046,713.21	473,130.32		3,519,843.53
本期转回			-930,693.28	-930,693.28

本期转销
本期核销		-218,774.00	-492,938.00	-711,712.00
其他变动
2019年12月31日余额	14,066,910.85	4,591,778.83	3,301,792.00	21,960,481.68

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏帐准备	20,083,043.43	2,589,150.25		711,712.00		21,960,481.68
合计	20,083,043.43	2,589,150.25		711,712.00		21,960,481.68

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	711,712.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
北京智合益拓网络有限公司	押金保证金	90,000.00	无法收回	总经理办公会议	否
施逸葶	赔偿款	150,000.00	无法收回	总经理办公会议	否
上海恒砻综合市场经营管理有限公司	押金保证金	300,000.00	无法收回	总经理办公会议	否
其他零星押金	押金保证金	171,712.00	无法收回	总经理办公会议	否
合计	/	711,712.00	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
荆延亮	往来款	7,400,000.00	1年以内	13.28	370,000.00
张振宇	往来款	2,825,000.00	3年以上	5.07	2,825,000.00
廸安投資有限公司	押金保证金	2,418,606.00	1-2年	4.34	241,860.60
Hugo Fidelity Limited	押金保证金	2,418,606.00	3年以上	4.34	2,418,606.00
上海鑫科士达计算机发展有限公司	租金物业费	1,902,596.07	1年以内、1-2年	3.41	175,172.89
合计	/	16,964,808.07	/	30.44	6,030,639.49

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	2,572,542,133.50	193,979.91	2,572,348,153.59	1,930,475,361.76	193,979.91	1,930,281,381.85
在产品	848,356,324.68	2,306,467.73	846,049,856.95	468,948,024.40	2,370,086.95	466,577,937.45
库存商品	7,039,759,336.29	7,498,958.62	7,032,260,377.67	6,047,036,349.71	3,140,748.03	6,043,895,601.68
周转材料	114,976.15		114,976.15	151,963.66		151,963.66
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
物资采购	614,013,871.19		614,013,871.19	453,295,874.19		453,295,874.19
包装物	179,781.88		179,781.88	251,879.26		251,879.26
低值易耗品	839,398.52		839,398.52	727,652.54		727,652.54
委托加工物资	339,225,970.23		339,225,970.23	5,669,067.08		5,669,067.08
在途物资
合计	11,415,031,792.44	9,999,406.26	11,405,032,386.18	8,906,556,172.60	5,704,814.89	8,900,851,357.71

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	193,979.91					193,979.91
在产品	2,370,086.95			63,619.22		2,306,467.73
库存商品	3,140,748.03	4,407,339.77		49,129.18		7,498,958.62
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
委托加工物资
合计	5,704,814.89	4,407,339.77		112,748.40		9,999,406.26

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

存货本期末比上期末增加2,504,181,028.47元，增加比例为28.13%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末存货储备增加所致。

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收出口退税	1,539,230.60	611,521.72
合计	1,539,230.60	611,521.72

其他说明其他流动资产本期末比上期末增加927,708.88元，增加比例为151.70%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海工艺美术有限公司期末应收出口退税增加所致。

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

□适用 √不适用

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	1,772,842.50	1,541,182.50
上市公司股票	1,772,842.50	1,772,842.50
非上市公司股权
其他
合计	1,772,842.50	1,541,182.50

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
香溢融通控股集团 股份有限公司	183,397.50	183,397.50			出于战略投资考虑

其他说明：

√适用 □不适用

可供出售金融资产
项目		2018年12月31日
		账面余额		减值准备		账面价值
可供出售债务工具		-		-		-
可供出售权益工具		5,090,542.50		-		5,090,542.50
按公允价值计量的		1,541,182.50		-		1,541,182.50
按成本计量的		3,549,360.00		-		3,549,360.00
其他		-		-		-
合计		5,090,542.50		-		5,090,542.50
可供出售金融资产本期末比上期末减少5,090,542.50元，减少比例为100.00%，减少原因为：主要系本期执行新金融工具准则，该等投资转入交易性金融资产或其他权益工具投资科目核算。

18、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

上市公司股票
非上市公司股权	7,622,713.15	6,819,143.84
其他	1,500,000.00	1,500,000.00
合计	9,122,713.15	8,319,143.84

其他说明：

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	417,955,680.98			417,955,680.98
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	3,143,177.84			3,143,177.84
（1）处置	3,143,177.84			3,143,177.84
（2）其他转出
4.期末余额	414,812,503.14			414,812,503.14
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	164,542,778.42			164,542,778.42
2.本期增加金额	12,665,643.11			12,665,643.11
（1）计提或摊销	12,665,643.11			12,665,643.11
3.本期减少金额	850,369.56			850,369.56
（1）处置	850,369.56			850,369.56
（2）其他转出
4.期末余额	176,358,051.97			176,358,051.97
三、减值准备
1.期初余额	2,990,761.53			2,990,761.53
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置

（2）其他转出
4.期末余额	2,990,761.53			2,990,761.53
四、账面价值
1.期末账面价值	235,463,689.64			235,463,689.64
2.期初账面价值	250,422,141.03			250,422,141.03

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
徐家汇路车位	3,290,625.00	权证权利人与实际拥有人不一致

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	331,848,142.46	346,366,436.46
固定资产清理
合计	331,848,142.46	346,366,436.46

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	418,849,968.15	150,014,305.35	13,425,704.56	58,062,621.11	640,352,599.17
2.本期增加金额	5,269,294.13	5,450,053.44	1,602,202.14	2,788,796.49	15,110,346.20
（1）购置	40,086.21	1,513,653.43	1,108,984.23	1,563,907.47	4,226,631.34

（2）在建工程转入	5,229,207.92	3,936,400.01	493,217.91	1,224,889.02	10,883,714.86
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		3,911,292.40	852,261.68	1,312,465.95	6,076,020.03
（1）处置或报废		3,911,292.40	852,261.68	1,287,166.81	6,050,720.89
2）其他转出				25,299.14	25,299.14
4.期末余额	424,119,262.28	151,553,066.39	14,175,645.02	59,538,951.65	649,386,925.34
二、累计折旧
1.期初余额	140,110,073.07	100,560,449.04	8,848,255.16	41,693,175.49	291,211,952.76
2.本期增加金额	14,401,003.84	7,968,682.37	1,383,163.85	5,421,987.09	29,174,837.15
（1）计提	14,401,003.84	7,968,682.37	1,383,163.85	5,421,987.09	29,174,837.15
3.本期减少金额		3,468,076.64	796,252.80	1,210,188.15	5,474,517.59
（1）处置或报废		3,468,076.64	796,252.80	1,204,180.29	5,468,509.73
2）其他转				6,007.86	6,007.86

出
4.期末余额	154,511,076.91	105,061,054.77	9,435,166.21	45,904,974.43	314,912,272.32
三、减值准备
1.期初余额		810,366.12		1,963,843.83	2,774,209.95
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		147,699.39			147,699.39
（1）处置或报废		147,699.39			147,699.39
4.期末余额		662,666.73		1,963,843.83	2,626,510.56
四、账面价值
1.期末账面价值	269,608,185.37	45,829,344.89	4,740,478.81	11,670,133.39	331,848,142.46
2.期初账面价值	278,739,895.08	48,643,490.19	4,577,449.40	14,405,601.79	346,366,436.46

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
房屋及建筑物
机器设备	1,159,957.99
运输设备
办公设备

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
东高路79-83号及380号	43,670.96	无法办理
泗洪建筑及附属构筑物	8,106,057.05	尚未办理
泗洪仓库、建筑及附属构筑物	18,953,694.08	权证权利人与实际拥有人不一致
桦甸建筑附属构筑物	1,474,722.63	尚未办理
桦甸浴室、锯断车间、机修车间	320,438.04	尚未办理
月浦建筑及附属构筑物	3,130,430.30	无法办理

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	14,889,109.94	18,362,979.15
工程物资
合计	14,889,109.94	18,362,979.15

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

装修工程	14,532,617.88		14,532,617.88	13,518,437.16		13,518,437.16
待安装设备	356,492.06		356,492.06	925,410.84		925,410.84
房产				3,919,131.15		3,919,131.15
合计	14,889,109.94		14,889,109.94	18,362,979.15		18,362,979.15

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
装修工程		13,518,437.16	12,180,108.88		11,165,928.16	14,532,617.88
待安装设备		925,410.84	5,581,148.89	5,654,506.94	495,560.73	356,492.06
房产		3,919,131.15	1,310,076.77	5,229,207.92
合计		18,362,979.15	19,071,334.54	10,883,714.86	11,661,488.89	14,889,109.94	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	著作权	合计
一、账面原值
1.期初余额	122,005,648.47	300,000.00		8,688,973.21	4,100,000.00	135,094,621.68
2.本期增加金额	357,680.00			113,087.78		470,767.78
(1)购置	357,680.00			113,087.78		470,767.78
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	122,363,328.47	300,000.00		8,802,060.99	4,100,000.00	135,565,389.46
二、累计摊销
1.期初余额	30,864,460.05	46,250.00		4,336,005.79	1,780,571.34	37,027,287.18
2.本期增加金额	3,102,482.34	15,000.00		1,517,715.30	281,142.84	4,916,340.48
（1）计提	3,102,482.34	15,000.00		1,517,715.30	281,142.84	4,916,340.48
3.本期减少金额

(1)处置
4.期末余额	33,966,942.39	61,250.00		5,853,721.09	2,061,714.18	41,943,627.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	88,396,386.08	238,750.00		2,948,339.90	2,038,285.82	93,621,761.80
2.期初账面价值	91,141,188.42	253,750.00		4,352,967.42	2,319,428.66	98,067,334.50

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	50,858,886.91	18,503,206.34	28,405,295.43		40,956,797.82
租金	5,249,458.11		862,270.61	4,000,000.00	387,187.50
其他	1,510,267.54	253,659.15	740,182.30		1,023,744.39
合计	57,618,612.56	18,756,865.49	30,007,748.34	4,000,000.00	42,367,729.71

29、 延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	132,813,706.08	32,647,772.17	114,793,952.51	28,586,991.12
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	9,003,837.82	2,201,898.32	170,200,313.09	29,255,367.46
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动			100,560,858.62	25,140,214.65
交易性金融资产公允价值变动	11,257,724.38	2,814,431.09
无形资产摊销			13,854.72	3,463.68
内部交易抵销	32,137,654.27	8,034,413.57	39,899,160.39	9,974,790.09
其他	4,403,887.18	1,100,971.81	2,032,355.47	508,088.87
合计	189,616,809.73	46,799,486.96	427,500,494.80	93,468,915.87

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	1,352,851.50	338,212.87	1,121,191.50	280,297.87
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动	12,221,336.72	3,055,334.18	9,014,677.67	2,253,669.42
可供出售金融资产公允价值变动
评估增值	154,632,178.72	38,658,044.70	155,433,196.89	38,858,299.24
长期资产折旧及摊销	13,497.92	3,374.48	22,986.35	5,746.59
合计	168,219,864.86	42,054,966.23	165,592,052.41	41,398,013.12

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	34,906,799.48	29,929,575.53
可抵扣亏损	521,142,583.23	225,541,806.86
合计	556,049,382.71	255,471,382.39

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019		3,619,796.09
2020	3,366,967.75	3,366,967.75
2021	3,458,877.24	3,458,877.24
2022	3,940,379.76	4,058,804.41
2023	3,815,263.62	3,815,263.62
2024	1,637,813.71
2033	1,248,675.60	1,248,675.60

2034	18,349,409.64	18,349,409.64
2035	22,980,665.07	22,980,665.07
2036	22,320,665.87	22,320,665.87
2037	24,945,371.55	24,945,371.55
2038	25,265,431.74	24,773,548.23
2039	35,492,427.32
合计	166,821,948.87	132,938,045.07	/

截至2019年12月31日止，未确认递延所得税资产的可抵扣亏损中包含境外公司可抵扣亏损354,320,634.36元，根据当地税法规定可以无期限结转并用于抵消境外公司以后年度的应纳税所得额。其他说明：

√适用 □不适用

递延所得税资产本期末比上期末减少46,669,428.91元，减少比例为49.93%，减少原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司与本公司下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损及税款抵减产生的暂时性差异减少所致。

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	5,000,000.00
信用借款	7,050,373,400.00	4,678,215,000.00
保理借款
国内信用证借款
商业承兑汇票贴现
合计	7,055,373,400.00	4,678,215,000.00

短期借款分类的说明：

上述保证借款500万元由三级子公司老凤祥（重庆）首饰有限公司经理张步兵提供最高额担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

短期借款本期末比上期末增加2,377,158,400.00元，增加比例为50.81%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末借款余额增加所致。

32、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债
其中：
发行的交易性债券
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	996,292,224.12		996,292,224.12
合计	996,292,224.12		996,292,224.12

其他说明：

√适用 □不适用

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
项目		2018年12月31日
交易性金融负债		-
其中：发行的交易性债券		-
衍生金融负债		-
其他		-
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		996,292,224.12
合计		996,292,224.12
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本期末比上期末减少996,292,224.12元，减少比例为100.00%，减少原因为：系本期执行新金融工具准则，该等投资转入交易性金融负债科目核算。

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
	522,917,847.15	628,573,081.35
合计	522,917,847.15	628,573,081.35

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
	132,440,382.98	173,713,461.33
合计	132,440,382.98	173,713,461.33

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	4,747,483.35	775,521,305.38	771,737,573.86	8,531,214.87
二、离职后福利-设定提存计划	339,867.71	69,311,664.45	69,326,872.79	324,659.37
三、辞退福利		1,432,543.10	1,432,543.10
四、一年内到期的其他福利
合计	5,087,351.06	846,265,512.93	842,496,989.75	8,855,874.24

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	4,609,844.25	683,614,020.45	680,184,634.01	8,039,230.69
二、职工福利费	2,645.00	14,829,528.48	14,531,013.48	301,160.00
三、社会保险费	28,228.25	39,207,030.22	39,208,885.19	26,373.28
其中：医疗保险费	23,604.77	34,111,037.17	34,111,972.35	22,669.59
工伤保险费	1,211.96	1,423,316.46	1,423,105.50	1,422.92
生育保险费	3,411.52	3,672,676.59	3,673,807.34	2,280.77

四、住房公积金	3,944.00	24,273,531.64	24,275,771.64	1,704.00
五、工会经费和职工教育经费	101,741.85	11,993,446.52	11,933,621.47	161,566.90
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他	1,080.00	1,603,748.07	1,603,648.07	1,180.00
合计	4,747,483.35	775,521,305.38	771,737,573.86	8,531,214.87

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	335,270.43	67,320,041.09	67,337,429.68	317,881.84
2、失业保险费	4,597.28	1,991,623.36	1,989,443.11	6,777.53
3、企业年金缴费
合计	339,867.71	69,311,664.45	69,326,872.79	324,659.37

其他说明：

√适用 □不适用

应付职工薪酬本期末比上期末增加3,768,523.18元，增加比例为74.08%，增加原因为：主要系本公司下属三级子公司老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司期末应付职工工资增加所致。

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	-599,568,734.62	-132,436,669.57
消费税	9,681,457.29	12,367,260.72
营业税
企业所得税	185,200,055.54	213,548,243.24
个人所得税	55,580,577.56	56,688,014.41
城市维护建设税	2,901,796.80	14,994,292.09
教育费附加	2,155,595.32	8,659,741.90
房产税	192,077.96	189,788.66
土地使用税	80,000.00	80,000.00
其他地方基金	1,143,558.22	874,605.35
合计	-342,633,615.93	174,965,276.80

其他说明：

应交税费本期末比上期末减少517,598,892.73元，减少比例为295.83%，减少原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末应交增值税减少所致。

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	12,311,595.23	19,206,226.46
应付股利	21,480.16	21,480.16
其他应付款	310,770,971.58	313,529,559.61
合计	323,104,046.97	332,757,266.23

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	3,680,961.50	3,700,408.62
企业债券利息
短期借款应付利息	8,630,633.73	10,369,921.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息
黄金租赁业务预提租息		5,135,896.84
合计	12,311,595.23	19,206,226.46

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	21,480.16	21,480.16
合计	21,480.16	21,480.16

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	16,425,242.26	3,009,023.56

押金保证金	107,426,229.21	96,403,506.22
应付装修及工程款	7,012,367.30	5,933,741.07
维修基金	3,644,477.02	3,755,886.24
房租	22,053,103.23	22,944,387.46
上海黄浦区国有资产管理委员会退休拨款	16,883,924.39	17,150,816.39
资金拆借	66,022,528.29	44,416,424.02
职工及自然人股利及红利税	1,726,221.24	49,995,364.09
个人社保等	1,376,588.38	1,415,817.82
代垫款	374,650.87	382,300.31
商检费	3,118,062.00	3,436,791.00
其他	7,315,507.04	7,293,431.08
改制增值差异	57,392,070.35	57,392,070.35
合计	310,770,971.58	313,529,559.61

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
评估增值对应税金	57,392,070.35	尚待支付
上海黄浦区国有资产管理委员会	16,883,924.39	待发三星公司退休人员费用
合计	74,275,994.74	/

其他说明：

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款

抵押借款
保证借款
信用借款	1,046,718,930.00	1,029,480,000.00
合计	1,046,718,930.00	1,029,480,000.00

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

长期借款本期末比上期末增加17,238,930.00元，增加比例为1.67%，增加原因为：本公司下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司期末美元计价长期借款汇率变动所致。

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	4,003,183.35	451,887.00	317,734.66	4,137,335.69	政府补助
动迁补偿	38,267,727.52		2,551,181.76	35,716,545.76	动迁
实物返利		2,107,128.55		2,107,128.55	尚待履约
积分待兑换		9,212,725.87		9,212,725.87	尚待履约
抵用券待兑换	2,519.05	2,671.05	2,519.05	2,671.05	尚待履约
合计	42,273,429.92	11,774,412.47	2,871,435.47	51,176,406.92	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
非遗保护专项资金补助款	400,000.00	150,000.00		220,000.00		330,000.00	与收益相关
土地补偿款	3,603,183.35	301,887.00		97,734.66		3,807,335.69	与资产相关

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
1.有限售条件股份
(1)国家持股
(2)国有法人持股
(3)其他内资持股
其中：
境内非国有法人持股
境内自然人持股
(4)外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2.无限售条件股份
(1)人民币普通股	317,109,630.00						317,109,630.00
(2)境内上市的外资股	206,008,134.00						206,008,134.00
(3)境外上市的外资股
(4)其他

无限售条件股份合计	523,117,764.00						523,117,764.00
股份总数	523,117,764.00						523,117,764.00

其他说明：

1.本公司股权分置改革方案实施A股股权登记日为2006年2月6日。公募法人股股东2007年2月6日正式上市流通，分类划入无限售条件股份核算。

本公司大股东黄浦区国资委承诺：其持有的非流通股股份将在获得在A股市场的上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。另外，在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

有限售条件流通股份－国家股2009年2月6日正式上市流通。2009年2月9日解禁13,847,867股，2010年2月8日解禁13,847,867股，2011年2月15日解禁52,766,359股。

2010年，本公司向控股股东黄浦区国资委非公开发行58,374,564股用以购买上海老凤祥有限公司27.57%股权及上海工艺工美有限公司100%股权。上述非公开发行的股份自发行完成之日起三十六个月内(即2010年9月21日至2013年9月20日期间)不进行转让。经公司实施两次资本公积转增股本后，截至2013年9月20日，黄浦区国资委累计持有的91,064,320股有限售条件流通股股份的限售期已满三十六个月，上述有限售条件流通股股份解除限售并上市流通。

截至本期末本公司所有股份已全部上市流通。

2．本公司的注册资本与上述股本一致，均为52,311.7764万元，与本公司营业执照、章程等法律文件相符。股本本期内无增减变化。

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	423,296,307.00			423,296,307.00

其他资本公积	88,359,638.29	-495,258.21		87,864,380.08
合计	511,655,945.29	-495,258.21		511,160,687.08

资本公积本期末比上期末减少495,258.21元，减少比例为0.10%，减少原因为：主要系本公司下属二级子公司上海工艺美术有限公司上期收购本公司下属三级子公司上海西泠印社有限公司少数股权引起的资本公积变动。

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	655,981.12	231,660.00			57,915.00	135,538.48	38,206.52	791,519.60
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	655,981.12	231,660.00			57,915.00	135,538.48	38,206.52	791,519.60
企业自

身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	3,402,947.42	-11,126,149.32				-6,578,690.68	-4,547,458.64	-3,175,743.26
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	3,402,947.42	-11,126,149.32				-6,578,690.68	-4,547,458.64	-3,175,743.26
其他	4,058,928.54	-10,894,489.32			57,915.00	-6,443,152.20	-4,509,252.12	-2,384,223.66

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益本期末比上期末减少6,443,152.20元，减少比例为158.74%，减少原因为：主要系本公司下属子公司期末外币财务报表折算差额变动所致。

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

综合收益合计项目

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	292,628,112.66			292,628,112.66
任意盈余公积	42,634,768.16			42,634,768.16
储备基金
企业发展基金
其他
合计	335,262,880.82			335,262,880.82

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	4,817,264,505.65	4,161,999,127.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	2,967,887.39
调整后期初未分配利润	4,820,232,393.04	4,161,999,127.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,408,010,645.58	1,204,539,030.12
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	575,429,540.40	549,273,652.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	5,652,813,498.22	4,817,264,505.65

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润2,967,887.39 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	48,541,015,292.23	44,441,556,284.38	40,164,698,303.57	36,655,467,803.20
其他业务	1,087,642,720.62	985,265,576.13	3,619,775,152.13	3,519,669,852.83
合计	49,628,658,012.85	45,426,821,860.51	43,784,473,455.70	40,175,137,656.03

其他说明：

营业收入本期发生额比上期发生额增加5,844,184,557.15元，增加比例为13.35%；营业成本本期发生额比上期发生额增加5,251,684,204.48元，增加比例为13.07%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司与下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司本年营业收入增加，对应营业成本增加所致。

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	95,778,817.56	104,294,352.82
营业税
城市维护建设税	33,650,438.87	42,576,450.34
教育费附加	21,515,382.02	27,829,519.55
资源税
房产税	9,327,182.11	9,655,357.35
土地使用税	960,854.14	1,450,559.08
车船使用税	32,404.85	43,558.75
印花税	5,679,596.51	3,601,424.48
其他地方基金	2,566,249.48	1,554,318.37
合计	169,510,925.54	191,005,540.74

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	9,758,617.47	10,275,532.74
包装物	10,422,394.53	11,836,437.04
保安报警费	16,528,073.32	15,577,658.59
保险费	594,906.00	568,846.33
差旅费	7,675,365.38	7,432,285.49
出口费用	5,278,252.04	5,766,196.58
促销费	6,497,507.70	10,298,903.61
工资社保及福利费	348,046,305.95	309,426,609.42

广告费	68,651,681.20	74,168,576.86
低值易耗品摊销	1,719,985.06	2,198,369.59
会务费	3,786,003.22	3,529,112.60
检测商检费	13,553,315.68	14,487,291.80
交际应酬费	2,678,981.15	3,020,881.70
其他	1,480,512.78	1,519,157.79
交易手续费	694,955.47	779,095.26
水电费	7,442,692.70	7,955,994.14
提纯工费	788,330.30	731,603.94
服务费	4,509,503.68	3,729,346.02
销售折让	457,674.16	205,725.16
修理费	5,076,677.41	4,703,452.36
印刷费	254,867.27	485,128.08
运输费	7,768,074.89	7,496,770.35
展览费	8,100,831.12	6,933,645.48
折旧费	3,780,196.94	4,588,615.53
中介费	1,266,668.34	450,062.82
递延资产摊销	27,863,905.15	22,368,575.14
租赁费	167,123,804.19	160,512,332.41
管理费	5,182,354.85	6,686,834.86
使用权利金	6,563,139.69	11,983,987.34
合计	743,545,577.64	709,717,029.03

其他说明：

销售费用本期发生额比上期发生额增加33,828,548.61元，增加比例为4.77%，增加原因为：主要系本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司本年工资薪酬费用、租赁及装修费用摊销增加所致。

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	12,193,590.74	10,011,495.44
保险费	3,683,808.21	3,708,584.65
差旅费	4,466,374.14	5,934,323.19
低值易耗品	480,937.12	1,137,293.45
工会经费	9,730,891.82	7,971,920.10
工资社保及福利费	330,565,361.03	313,911,918.42
广告费	886,270.26	412,425.69
会务费	1,674,949.88	1,769,885.21
检测费	2,392,367.45	2,894,024.62
检验检疫费	256,812.37	280,193.32
交际应酬费	2,685,895.77	1,600,418.49
教育经费	2,225,766.07	1,218,812.34
警卫保安费	3,920,790.14	3,999,149.93
劳防费	1,852,799.69	1,748,945.15
绿化费	1,549,527.48	1,124,628.85
排污清洁费	682,960.01	1,090,587.47
其他	2,062,984.55	1,338,957.05

无形资产摊销	4,051,366.92	3,769,902.66
装修费	12,672,904.73	18,130,858.01
商标专利费	82,159.13	29,494.47
上市公司费用	614,489.52	710,924.51
上下班交通费	2,388,295.08	2,354,675.34
中介费	16,820,202.23	16,154,371.12
水电费	6,900,736.46	6,822,391.44
管理费	366,016.87	232,529.89
物料消耗	1,036,690.97	1,180,364.97
修理费	4,157,944.55	3,945,204.56
运输费	1,520,286.18	1,283,754.67
折旧费	16,618,200.74	16,644,271.33
租赁费	40,304,997.46	38,417,829.92
软件维护费	137,632.19	236,608.41
加工费	534,036.28	401,103.53
合计	489,518,046.04	470,467,848.20

其他说明：

管理费用本期发生额比上期发生额增加19,050,197.84元，增加比例为4.05%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司与下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司本年工资薪酬费用增加所致。

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	22,078.59	27,439.25
差旅费	24,735.58	33,291.27
低值易耗品	254,698.52	243,700.81
递延资产摊销	126,359.46	141,920.09
工资社保及福利费	13,345,562.91	13,023,208.28
其他	78,485.20	54,384.81
水电蒸汽费	453,264.00	770,619.68
物料消耗	6,485,265.72	5,052,583.44
折旧费	1,012,324.62	773,252.39
中介服务费	363,622.79	226,463.38
合计	22,166,397.39	20,346,863.40

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	309,789,409.33	225,061,845.21
减：利息收入	-65,707,104.42	-58,568,758.96
加：汇兑净损失/（净收益）	-7,515,196.95	8,234,605.11
手续费及其他	16,225,936.95	35,149,547.23
合计	252,793,044.91	209,877,238.59

其他说明：

财务费用本期发生额比上期发生额增加42,915,806.32元，增加比例为20.45%，增加原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司本年利息费用增加所致。

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	75,507,965.91	120,363,310.32
合计	75,507,965.91	120,363,310.32

其他说明：

其他收益本期发生额比上期发生额减少44,855,344.41元，减少比例为37.27%，减少原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司与下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司本年收到政府补助减少所致。

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益		2,558,117.33
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		1,794,483.35
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益		2,033,639.69
处置可供出售金融资产取得的投资收益		64,352,585.68
交易性金融资产在持有期间的投资收益	3,067,963.07
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	183,397.50
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	4,012,793.72
处置其他权益工具投资取得的投资收益	-67,035.69
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
交易性金融负债产生的投资收益	-228,781,989.61
以公允价值计量且其变动计入当期损		22,889,523.61

益的金融负债产生的投资收益
合计	-221,584,871.01	93,628,349.66

其他说明：

投资收益本期发生额比上期发生额减少315,213,220.67元，减少比例为336.66%，减少原因为：主要系本公司下属子公司上海老凤祥有限公司本年交易性金融负债产生的投资收益减少所致。

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	33,923,454.87
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债	65,759,112.06
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-31,426,210.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-83,669,549.70
合计	99,682,566.93	-115,095,760.50

其他说明：

公允价值变动收益本期发生额比上期发生额增加214,778,327.43元，增加比例为186.61%，增加原因为：主要系下属子公司上海老凤祥有限公司本年交易性金融负债的公允价值变动增加所致。

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-2,589,150.25
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收票据及应收账款坏账损失	-11,598,980.46
合计	-14,188,130.71

其他说明：

信用减值损失本期发生额比上期发生额减少14,188,130.71元，减少比例为100.00%，减少原因为：系本期执行新金融工具准则，核算各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	不适用	2,799,745.90
二、存货跌价损失	-4,407,339.77	-1,429,664.35
三、可供出售金融资产减值损失	不适用
四、持有至到期投资减值损失	不适用
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-4,407,339.77	1,370,081.55

其他说明：

资产减值损失本期发生额比上期发生额减少5,777,421.32元，减少比例为421.68%，减少原因为：

主要系本期执行新金融工具准则，各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失不再于本科目核算。

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失	2,961,524.03	369,646.59
债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失
合计	2,961,524.03	369,646.59

其他说明：

资产处置收益本期发生额比上期发生额增加2,591,877.44元，增加比例为701.18%，增加原因为：

主要系本公司下属子公司中国第一铅笔有限公司本年资产处置收益增加所致。

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益

			的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
因债权人原因确实无法支付的应付款项	179,271.68	30,092.25	179,271.68
赔偿利得	6,648,983.84	8,199,118.09	6,648,983.84
动迁补偿	6,545,992.97	2,551,181.76	6,545,992.97
税收返还	22,164,473.19	33,846,557.60	22,164,473.19
财政补贴
财政贴息
非流动资产毁损报废利得	178,169.84	32,133.30	178,169.84
其他	126,766.45	159,408.61	126,766.45
合计	35,843,657.97	44,818,491.61	35,843,657.97

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	3,743,360.73	386,992.90	3,743,360.73
赔偿支出	36,593.00	33,957.00	36,593.00
动迁补偿款
罚款及滞纳金	823,895.02	466,060.65	823,895.02
非常损失

非流动资产毁损报废损失	339,754.51	541,573.95	339,754.51
其他	5,130.25	2,139,385.29	5,130.25
合计	4,948,733.51	3,567,969.79	4,948,733.51

其他说明：

营业外支出本期发生额比上期发生额增加1,380,763.72元，增加比例为38.70%，增加原因为：

主要系本公司本年捐赠支出增加所致。

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	615,417,051.71	589,529,002.94
递延所得税费用	47,468,721.56	-3,507,894.29
合计	662,885,773.27	586,021,108.65

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	2,493,168,800.66
按法定/适用税率计算的所得税费用	623,292,200.23
子公司适用不同税率的影响	-914,570.89
调整以前期间所得税的影响	643,675.48
非应税收入的影响	-3,845,084.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-6,772,767.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-5,921.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	50,308,484.42
其他	179,758.06
所得税费用	662,885,773.27

其他说明：

√适用 □不适用

所得税费用本期发生额比上期发生额增加76,864,664.62元，增加比例为13.12%，增加原因为：

主要系本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司本年所得税费用增加所致。

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
资金拆借款	1,650,000.00	1,600,000.00
政府补助	76,584,767.67	120,585,352.10
收回的押金保证金	14,960,422.00	31,656,253.81
利息收入	69,559,303.15	54,132,435.95
出租固定资产收入	71,375,847.24	73,202,933.19
加盟费收入	55,748,984.60	49,314,216.18
咨询服务收入	1,334,382.54	2,911,658.45
服务及加工收入	3,451,126.07	4,258,998.70
收到拍卖款	12,938,589.18	2,508,410.00
违约收入	6,624,446.68	8,250,089.25
保险理赔		11,000,000.00
其他	1,084,774.18	1,188,347.35
合计	315,312,643.31	360,608,694.98

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
租赁费	210,395,749.06	200,562,995.83
广告费	77,215,249.97	64,939,264.43
水电费	20,548,892.23	22,350,991.92
办公费	21,691,437.90	20,483,236.92
出口费用	5,278,252.04	5,766,196.58
交际应酬费	5,364,876.92	4,621,300.19
包装费	10,422,394.53	11,836,437.04
差旅费	12,166,475.10	13,399,899.95
运输费	9,143,450.67	8,780,525.02
保险费	4,278,714.21	4,557,187.52
促销服务费	15,473,585.53	18,025,275.38
保安报警费	20,448,863.46	19,576,808.52
会务费	5,460,953.10	5,298,997.81
修理费	9,234,621.96	8,648,656.92
检测费	16,202,495.50	17,340,509.74
中介费	18,507,097.13	17,566,746.38
交通费	2,388,295.08	2,354,675.34
交易手续费	16,902,982.16	35,689,757.55
低值易耗品	2,455,620.70	3,579,363.85
支付押金保证金	12,007,699.03	5,687,710.46
支付典当款	21,601,499.60	107,208,811.19
罚款	823,895.02	459,358.10
捐赠支出	3,724,419.27	265,992.90
其他	17,430,625.64	20,399,066.22

资金拆借	-	2,000,000.00
服务费	4,509,503.68	3,729,346.02
管理费	5,548,371.72	6,919,364.75
软件维护费	675,348.36	552,967.00
使用权利金	6,563,139.69	11,983,987.34
加工费	7,378,285.60	5,565,746.77
合计	563,842,794.86	650,151,177.64

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
归还投资款		1,591,407.36
合计		1,591,407.36

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,830,283,027.39	1,563,786,320.50
加：信用减值损失	14,188,130.71
加：资产减值准备	4,407,339.77	-1,370,081.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	41,840,480.26	43,040,596.65
使用权资产摊销
无形资产摊销	4,916,340.48	4,760,855.25
长期待摊费用摊销	29,762,465.32	37,230,986.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-2,836,151.03	-330,573.33
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	36,211.67	4,489,572.94
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-99,682,566.93	115,095,760.50
财务费用（收益以“－”号填列）	324,605,306.73	234,443,640.02
投资损失（收益以“－”号填列）	221,584,871.01	-93,628,349.66

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	46,669,428.91	-3,284,206.64
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	799,292.65	-223,687.65
存货的减少（增加以“－”号填列）	-2,508,641,233.27	-1,692,059,874.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	393,003,160.50	-90,163,077.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-1,554,901,640.69	-492,419,025.38
其他
经营活动产生的现金流量净额	-1,253,965,536.52	-370,631,144.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	4,310,187,062.16	4,739,571,656.16
减：现金的期初余额	4,739,571,656.16	4,352,952,622.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-429,384,594.00	386,619,033.17

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金
其中：库存现金	5,867,356.39	6,514,806.58
可随时用于支付的银行存款	4,139,727,705.92	4,438,991,074.64
可随时用于支付的其他货币资金	164,591,999.85	294,065,774.94
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	4,310,187,062.16	4,739,571,656.16

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

125,385,457.00

171,496,925.60

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	135,385,722.84	用于担保的保证金及黄金交易保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	135,385,722.84	/

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	62,108,206.75	6.9773	433,345,942.74
欧元
港币	60,014,188.75	0.89578	53,759,509.99
加拿大元	813,753.18	5.3421	4,347,150.86
应收账款	-	-
其中：美元	2,585,243.49	6.9755	18,033,397.56
欧元
港币	3,032,210.70	0.89578	2,716,193.70
加拿大元	336	5.3421	1,794.94
长期借款	-	-
其中：美元	150,000,000.00	6.9762	1,046,430,000.00
欧元
港币
其他应收款	-	-
其中：美元	77,156.14	6.9773	538,340.23

港币	18,474,932.04	0.8958	16,549,474.62
加拿大元	152,188.56	5.3421	813,006.51
应付账款	-	-
其中：美元	2,778.17	6.9773	19,384.26
港币	11,046,028.96	0.89578	9,894,811.82
加拿大元	438,604.03	5.3421	2,343,066.59
其他应付款	-	-
其中：美元	2,926,035.72	6.9765	20,413,626.47
港币	1,437,656.13	0.89578	1,287,823.60
加拿大元	5,043,249.14	5.3421	26,941,541.22
短期借款	-	-
其中：港币	30,000,000.00	0.89578	26,873,400.00

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

公司名称		主要经营地		记账本位币		选择依据
老凤祥珠宝（香港）有限公司		中国香港		港币		主营经营地适用货币
老凤祥珠宝美国有限公司		美国纽约		美元		主营经营地适用货币
老凤祥珠宝加拿大有限公司		加拿大温哥华		加元		主营经营地适用货币

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
税收返还：
税收返还	4,017,211.32	其他收益	4,017,211.32
财政补贴：
安置残疾人就业奖励	296,151.35	其他收益	296,151.35
非物质文化遗产保护专项基金	646,000.00	其他收益、递延收益、其他应付款	220,000.00
文化、品牌建设发展扶持资金	68,417,316.15	其他收益	68,417,316.15
社保就业补贴	1,262,459.43	其他收益	1,262,459.43
专利资助费	189,620.00	其他收益	189,620.00
退休职工保障专项费用	266,892.00	其他收益	266,892.00
职业培训财政补贴	202,752.00	其他收益	202,752.00
节能补贴	210,100.00	其他收益	210,100.00
土地奖励款	3,905,132.35	其他收益、递延收益	97,796.66
外经贸发展专项资金	86,435.90	其他收益、其他应付款	81,000.00

高新技术企业培育奖励	96,667.00	其他收益	96,667.00
人才专项补贴	150,000.00	其他收益	150,000.00
财政贴息：
财政贴息	1,303,800.00	财务费用	1,303,800.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

七、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

八、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

1.本公司企业集团的构成

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海申嘉文教用品有限公司	中国上海	中国上海	制造业	100.00%	-	设立或投资
上海长城笔业有限公司	中国上海	中国上海	制造业	100.00%	-	设立或投资
上海古雷马化轻有限公司	中国上海	中国上海	制造业	70.00%	-	设立或投资
中国第一铅笔有限公司	中国上海	中国上海	制造业	100.00%	-	设立或投资
上海中铅贸易有限公司	中国上海	中国上海	商业	100.00%	-	设立或投资
上海益凯物业有限公司	中国上海	中国上海	服务业	100.00%	-	设立或投资
中国第一铅笔桦甸有限公司	中国桦甸	中国桦甸	制造业	100.00%	-	设立或投资
上海畅灵进出口有限公司	中国上海	中国上海	商业	96.77%	-	设立或投资
上海中铅文具有限公司	中国上海	中国上海	商业	100.00%	-	设立或投资
上海老凤祥有限公司	中国上海	中国上海	制造业	57.51%	20.50%	同一控制下合并
上海工艺美术有限公司	中国上海	中国上海	制造业	100.00%	-	同一控制下合并

2.本公司下属二级子公司中国第一铅笔有限公司企业集团的构成

三级子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				中铅有限 直接	老凤祥股份 间接
中国第一铅笔泗洪有限公司	中国泗洪	中国泗洪	制造业	100.00%	-	设立或投资

中国第一铅笔泗洪木业有限公司	中国泗洪	中国泗洪	制造业	100.00%	-	设立或投资
上海三星文教实业有限公司	中国上海	中国上海	制造业	100.00%	-	同一控制下合并
上海中铅月浦制笔零件有限公司	中国上海	中国上海	制造业	100.00%	-	设立或投资

3.本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司企业集团的构成

三级子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				老凤祥有限直接	老凤祥股份间接
上海老凤祥珠宝首饰有限公司	中国上海	中国上海	制造业	89.24%	8.95%	设立或投资
上海老凤祥首饰研究所有限公司	中国上海	中国上海	制造业	89.85%	8.79%	设立或投资
上海老凤祥银楼有限公司	中国上海	中国上海	商业	80.00%	20.00%	设立或投资
上海老凤祥国际贸易有限公司	中国上海	中国上海	商业	51.00%	49.00%	设立或投资
上海老凤祥典当有限公司	中国上海	中国上海	典当业	-	100.00%	设立或投资
老凤祥河南首饰有限公司	中国河南	中国河南	商业	51.00%	-	设立或投资
余姚上海老凤祥银楼有限公司	中国余姚	中国余姚	商业	51.00%	49.00%	设立或投资
上海老凤祥虹口银楼有限公司	中国上海	中国上海	商业	80.00%	20.00%	设立或投资
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	中国上海	中国上海	制造业	50.00%	43.33%	设立或投资
无锡市老凤祥首饰有限公司	中国无锡	中国无锡	商业	51.00%	-	设立或投资
上海老凤祥眼镜有限公司	中国上海	中国上海	商业	52.00%	-	设立或投资
老凤祥珠宝（香港）有限公司	中国香港	中国香港	制造业	59.00%	-	设立或投资
上海老凤祥莫迪卡礼品有限公司	中国上海	中国上海	制造业	70.00%	-	设立或投资
老凤祥珠宝美国有限公司	美国纽约	美国纽约	商业	45.00%	55.00%	设立或投资
老凤祥东莞珠宝首饰有限公司	中国东莞	中国东莞	制造业	51.00%	-	设立或投资
老凤祥珠宝加拿大有限公司	加拿大温哥华	加拿大温哥华	商业	70.00%	-	设立或投资
老凤祥（重庆）首饰有限公司	中国重庆	中国重庆	商业	51.00%	-	设立或投资
上海老凤祥钟表有限公司	中国上海	中国上海	商业	51.00%	-	设立或投资
老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司	中国东莞	中国东莞	制造业	40.00%	-	设立或投资
上海老凤祥钻石加工中心有限公司	中国上海	中国上海	制造业	48.08%	42.21%	非同一控制下合并
上海老凤祥旅游产品有限公司	中国上海	中国上海	制造业	90.64%	4.68%	非同一控制下合并
上海钻交所龙华加工区有限公司	中国上海	中国上海	制造业	100.00%	-	非同一控制下合并

4.本公司下属二级子公司上海工艺美术有限公司企业集团的构成

三级子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				工美 直接	老凤祥股份间接
上海老凤祥玉石雕刻有限公司	中国上海	中国上海	制造业	100.00%	-	设立或投资
上海工美宝玉石质量监督检测站 有限公司	中国上海	中国上海	服务业	51.00%	-	设立或投资
上海老凤祥型材礼品配套有限公司	中国上海	中国上海	制造业	90.00%	-	设立或投资
上海西泠印社有限公司	中国上海	中国上海	制造业	70.00%	-	设立或投资
上海工艺美术品服务部有限公司	中国上海	中国上海	商业	35.00%	20.00%	设立或投资
上海城工艺品有限公司	中国上海	中国上海	商业	40.00%	-	设立或投资
上海工美拍卖有限公司	中国上海	中国上海	服务业	40.00%	15.00%	设立或投资
上海老凤祥珐琅艺术有限公司	中国上海	中国上海	制造业	55.00%	-	设立或投资
上海老凤祥金镶玉饰品有限公司	中国上海	中国上海	制造业	55.00%	-	设立或投资

5.本公司下属三级子公司上海老凤祥珠宝首饰有限公司企业集团的构成

四级子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				珠宝 直接	老凤祥股份间接
宁波海曙老凤祥饰品有限公司	中国宁波	中国宁波	商业	100.00%	-	设立或投资
上海嘉定老凤祥珠宝首饰有限公司	中国上海	中国上海	商业	100.00%	-	设立或投资
厦门老凤祥珠宝首饰有限公司	中国厦门	中国厦门	商业	100.00%	-	设立或投资

6.本公司下属三级子公司上海老凤祥首饰研究所有限公司企业集团的构成

四级子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				研究所 直接	老凤祥股份间接
诸暨老凤祥银楼有限公司	中国诸暨	中国诸暨	商业	100.00%	-	设立或投资
老凤祥首饰（武汉）有限公司	中国武汉	中国武汉	商业	100.00%	-	设立或投资
上海老凤祥首饰银楼有限公司	中国上海	中国上海	商业	100.00%	-	设立或投资
老凤祥银楼（苏州）有限公司	中国苏州	中国苏州	商业	45.00%	40.00%	设立或投资

7.本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司企业集团的构成

四级子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				银楼 直接	老凤祥股份间接
上海老凤祥南汇银楼有限公司	中国上海	中国上海	商业	55.00%	45.00%	设立或投资
上海老凤祥奉贤银楼有限公司	中国上海	中国上海	商业	55.00%	45.00%	设立或投资
上海老凤祥淮海银楼有限公司	中国上海	中国上海	商业	51.00%	49.00%	设立或投资
老凤祥（山东）首饰有限公司	中国山东	中国山东	商业	55.00%	-	设立或投资

8.本公司下属三级子公司余姚上海老凤祥银楼有限公司企业集团的构成

四级子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				余姚 直接	老凤祥股份间接
余姚老凤祥银楼有限公司	中国余姚	中国余姚	商业	55.00%	-	设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

因子公司之间存在交叉投资，本公司的表决权比例大于直接持股比例。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

上述表决权比例占50%以下公司作为子公司纳入合并范围的原因为：本公司对其具有实质控制权，根据该子公司章程约定，其董事长由本公司委派，总经理及副总经理均由本公司推荐，本公司有权决定其财务和经营政策。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

1.重要的非全资二级子公司

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海古雷马化轻有限公司	30.00%	344.49	69,785.64	4,261,139.68
上海畅灵进出口有限公司	3.23%	5,331.89	2,077.95	161,600.19
上海老凤祥有限公司	21.99%	343,909,428.04	210,411,013.56	1,010,651,856.01

2.重要的非全资三级子公司

子公司名称	少数股东 持股比例	本期归属于 少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海老凤祥珠宝首饰有限公司	1.81%	1,282,543.16	510,723.06	4,071,451.51
上海老凤祥首饰研究所有限公司	1.36%	1,155,425.81	719,276.40	3,656,355.94
上海老凤祥钻石加工中心有限公司	9.71%	12,432,473.66	9,730,402.24	30,200,941.57
上海老凤祥旅游产品有限公司	4.68%	892,045.58	744,704.67	2,344,081.68
老凤祥河南首饰有限公司	49.00%	23,679,709.54	15,988,293.59	53,083,010.11
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	6.67%	741,076.63	1,438,402.21	6,666,733.13
无锡市老凤祥首饰有限公司	49.00%	1,330,461.83	960,516.96	5,702,674.82
上海老凤祥眼镜有限公司	48.00%	2,130,308.03	1,695,018.95	4,732,981.94
老凤祥珠宝（香港）有限公司	41.00%	-43,021,581.92	-	-36,576,174.13
上海老凤祥莫迪卡礼品有限公司	30.00%	-266,803.33	-	2,157,071.86
老凤祥东莞珠宝首饰有限公司	49.00%	24,498,238.39	18,823,071.77	54,242,671.72
老凤祥珠宝加拿大有限公司	30.00%	-1,380,725.10	-	-8,845,525.97
老凤祥（重庆）首饰有限公司	49.00%	8,290,134.12	4,731,507.58	23,588,222.75
上海老凤祥钟表有限公司	49.00%	3,938,841.98	3,038,655.78	10,776,140.71
老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司	60.00%	8,852,471.18	1,871,916.93	39,320,450.42
上海工美宝玉石质量监督检测站有限公司	49.00%	790,304.64	534,204.86	3,144,728.64
上海老凤祥型材礼品配套有限公司	10.00%	5,893,421.13	1,575,343.73	12,531,245.54
上海西泠印社有限公司	30.00%	820,157.60	1,156,721.25	2,733,338.51
上海工艺美术品服务部有限公司	45.00%	280,481.21	322,536.64	3,690,517.63
上海城工艺品有限公司	60.00%	1,113,263.53	1,549,699.32	12,646,902.33
上海工美拍卖有限公司	45.00%	468,622.61	59,790.95	10,935,297.55
上海老凤祥珐琅艺术有限公司	45.00%	4,391,254.89	2,502,169.28	10,520,530.77
上海老凤祥金镶玉饰品有限公司	45.00%	1,232,558.39	1,136,373.42	9,431,766.63

3.重要的非全资四级子公司

子公司名称	少数股东 持股比例	本期归属于 少数股东的损益	本期向少数股东 宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
老凤祥银楼（苏州）有限公司	15.00%	473,819.78	-	2,714,345.84
老凤祥（山东）首饰有限公司	45.00%	17,927,291.13	11,581,392.87	40,786,175.14
余姚老凤祥银楼有限公司	45.00%	411,482.92	-	1,690,585.20

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海古雷马化轻有限公司	14,217,014.35	4,824,838.42	19,041,852.77	4,838,053.83		4,838,053.83	15,423,817.87	5,474,187.08	20,898,004.95	6,462,735.51		6,462,735.51
上海畅灵进出口有限公司	5,053,686.13	205	5,053,891.13	50,789.24		50,789.24	4,954,811.32	205	4,955,016.32	52,655.61		52,655.61
上海老凤祥有限公司	13,539,102,231.07	250,600,298.27	13,789,702,529.34	7,770,997,332.68	1,059,057,450.88	8,830,054,783.56	11,717,328,064.60	309,007,432.77	12,026,335,497.37	6,617,063,542.91	1,030,829,786.97	7,647,893,329.88

上海老凤祥珠宝首饰有限公司	738,471,350.20	15,400,179.37	753,871,529.57	527,246,492.76	1,682,964.62	528,929,457.38	717,273,235.67	15,281,681.06	732,554,916.73	550,254,838.60		550,254,838.60
上海老凤祥首饰研究所有限公司	822,134,163.79	18,801,711.56	840,935,875.35	559,870,529.30	2,263,043.11	562,133,572.41	752,041,268.27	25,640,009.32	777,681,277.59	532,686,123.12		532,686,123.12
上海老凤祥钻石加工中心有限公司	614,700,393.29	9,818,684.07	624,519,077.36	313,328,270.72	161,542.27	313,489,812.99	609,232,843.59	9,779,695.84	619,012,539.43	335,810,993.10		335,810,993.10

上海老凤祥旅游产品有限公司	56,981,065.05	90,023.32	57,071,088.37	6,983,872.85		6,983,872.85	55,497,948.12	89,260.42	55,587,208.54	8,648,303.25		8,648,303.25
老凤祥河南首饰有限公司	123,727,137.22	481,267.27	124,208,404.49	15,875,730.79		15,875,730.79	102,524,504.94	609,755.37	103,134,260.31	10,498,353.86		10,498,353.86
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	648,866,594.83	1,456,461.14	650,323,055.97	550,368,660.08	3,374.48	550,372,034.56	611,387,693.87	189,801.73	611,577,495.60	501,166,071.17	5,746.59	501,171,817.76
无锡市老凤	17,443,526.97	424,261.77	17,867,788.74	6,229,676.86		6,229,676.86	20,374,401.43	793,555.57	21,167,957.00	10,284,834.66		10,284,834.66

祥首饰有限公司
上海老凤祥眼镜有限公司	10,932,076.09	64,686.98	10,996,763.07	1,136,384.03		1,136,384.03	13,112,826.47	73,681.13	13,186,507.60	4,232,980.80		4,232,980.80
老凤祥珠宝（香港）有限公司	992,182,390.16	11,256,867.62	1,003,439,257.78	45,930,508.59	1,046,718,930.00	1,092,649,438.59	1,109,016,476.29	42,118,934.81	1,151,135,411.10	99,820,659.50	1,029,480,000.00	1,129,300,659.50
上海老凤祥莫迪卡礼品有	5,144,337.30	2,450,252.31	7,594,589.61	404,350.08		404,350.08	5,703,156.53	2,701,139.43	8,404,295.96	324,711.98		324,711.98

限公司
老凤祥东莞珠宝首饰有限公司	250,917,104.16	13,010,491.74	263,927,595.90	153,228,265.86		153,228,265.86	197,546,798.94	14,155,525.14	211,702,324.08	112,584,966.73		112,584,966.73
老凤祥珠宝加拿大有限公司	29,625,616.39	3,523,568.66	33,149,185.05	62,631,600.56	2,671.05	62,634,271.61	103,901,298.40	4,025,391.82	107,926,690.22	130,986,661.97	2,519.05	130,989,181.02
老凤祥（重庆）首饰有限公司	65,974,946.65	1,591,271.55	67,566,218.20	19,426,988.09		19,426,988.09	52,544,360.93	863,426.99	53,407,787.92	12,531,060.97		12,531,060.97
上	51,865,966.6	242,912.48	52,108,879.1	30,116,755.		30,116,755.	41,734,267.7	216,519.45	41,950,787.1	21,795,777.		21,795,777.

海老凤祥钟表有限公司	3		1	21		21	1		6	95		95
老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司	64,612,621.91	6,078,423.02	70,691,044.93	5,156,960.90		5,156,960.90	59,962,696.65	8,424,316.70	68,387,013.35	14,487,186.40		14,487,186.40
上海工美宝玉石质量监督检测站有	6,301,285.11	209,708.15	6,510,993.26	93,179.70		93,179.70	5,646,913.97	345,799.53	5,992,713.50	97,552.56		97,552.56

限公司
上海老凤祥型材礼品配套有限公司	423,566,218.64	892,670.99	424,458,889.63	299,146,434.23		299,146,434.23	77,147,986.34	483,680.02	77,631,666.36	-4,500,015.07		-4,500,015.07
上海西泠印社有限公司	14,149,498.60	141,021.71	14,290,520.31	5,179,391.93		5,179,391.93	12,885,726.06	169,515.79	13,055,241.85	4,473,095.35		4,473,095.35
上海工艺美术品服务部有限公司	9,737,524.66	3,172,439.39	12,909,964.05	4,926,254.26		4,926,254.26	10,450,194.29	4,280,571.20	14,730,765.49	6,653,599.19		6,653,599.19

上海城工艺品有限公司	21,184,312.02	6,281.05	21,190,593.07	112,422.52		112,422.52	23,071,739.52	7,809.68	23,079,549.20	1,273,985.67		1,273,985.67
上海工美拍卖有限公司	35,438,689.51	2,902,778.40	38,341,467.91	14,241,521.01		14,241,521.01	22,479,242.45	2,532,960.14	25,012,202.59	1,820,770.48		1,820,770.48
上海老凤祥珐琅艺术有限公司	24,078,929.95	210,416.71	24,289,346.66	910,389.39		910,389.39	19,471,254.34	680,484.23	20,151,738.57	970,749.32		970,749.32
上海老凤祥金镶玉饰	28,774,364.20	1,819,247.45	30,593,611.65	9,634,130.26		9,634,130.26	30,508,574.66	2,649,954.05	33,158,528.71	12,412,791.69		12,412,791.69

品有限公司
老凤祥银楼（苏州）有限公司	24,142,668.67	271,537.97	24,414,206.64	6,318,567.72		6,318,567.72	25,280,624.14	1,018,718.05	26,299,342.19	11,362,501.83		11,362,501.83
老凤祥（山东）首饰有限公司	101,908,199.05	1,865,706.04	103,773,905.09	13,137,960.33		13,137,960.33	92,938,488.23	2,070,173.03	95,008,661.26	18,474,712.63		18,474,712.63
余姚老凤祥银楼有限公司	24,429,059.05	16,360.65	24,445,419.70	20,688,563.70		20,688,563.70	16,195,750.98	18,064.56	16,213,815.54	13,371,366.04		13,371,366.04

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海古雷马化轻有限公司	26,688,638.29	1,148.29	1,148.29	-989,900.10	35,703,748.10	290,773.49	290,773.49	507,358.93
上海畅灵进出口有限公司	310,624.14	165,157.56	165,157.56	158,531.06	-	80,520.48	80,520.48	76,975.91
上海老凤祥有限公司	49,059,611,562.24	1,665,516,214.07	1,654,563,809.75	-1,235,502,279.07	43,312,395,446.67	1,440,392,315.41	1,442,811,039.14	2,322,643.55
上海老凤祥珠宝首饰有限公司	3,028,356,627.57	70,858,737.61	70,858,737.61	28,427,890.17	5,235,272,773.24	31,770,291.79	31,770,291.79	-98,473,200.38
上海老凤祥首饰研	2,125,340,399.63	86,695,119.19	86,695,119.19	-62,126,108.90	2,088,407,193.98	73,799,790.82	73,799,790.82	-1,556,041.61

究所有限公司
上海老凤祥钻石加工中心有限公司	1,524,250,235.65	128,037,833.86	128,037,833.86	116,120,991.33	1,441,429,950.04	125,262,644.78	125,262,644.78	79,809,150.93
上海老凤祥旅游产品有限公司	95,065,485.74	19,060,803.09	19,060,803.09	16,827,481.06	84,844,138.86	19,890,616.08	18,644,545.86	20,362,196.29
老凤祥河南首饰有限公司	3,674,829,766.33	48,325,937.85	48,325,937.85	38,123,014.63	3,265,370,475.74	40,786,463.25	40,786,463.25	74,375,160.92
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	294,916,789.38	11,110,594.08	11,110,594.08	24,150,755.89	253,627,816.17	26,956,563.14	26,956,563.14	81,039,343.75
无锡	37,661,960.26	2,715,228.24	2,715,228.24	2,389,597.75	49,520,894.18	2,450,298.38	2,450,298.38	1,233,011.61

市老凤祥首饰有限公司
上海老凤祥眼镜有限公司	18,396,658.32	4,438,141.72	4,438,141.72	4,481,411.21	15,853,309.39	4,414,111.86	4,414,111.86	10,539,145.57
老凤祥珠宝（香港）有限公司	355,552,894.58	-104,930,687.61	-111,044,932.41	-116,357,214.86	309,529,790.57	-98,938,477.04	-91,115,928.66	-314,032,472.92
上海老凤祥莫迪卡礼品有限公司	2,621,419.42	-889,344.45	-889,344.45	-1,165,576.39	3,082,437.90	-1,317,581.13	-1,317,581.13	431,629.60
老凤祥东莞珠宝首饰有限公司	183,390,505.50	49,996,404.88	49,996,404.88	61,875,908.26	166,424,157.14	48,018,040.25	48,018,040.25	69,630,614.27

老凤祥珠宝加拿大有限公司	10,632,979.77	-4,602,416.98	-6,422,595.76	2,244,496.26	8,350,602.29	-10,517,850.56	-10,490,146.18	-2,869,255.92
老凤祥（重庆）首饰有限公司	478,243,594.70	16,918,641.07	16,918,641.07	20,718,810.70	434,155,298.77	12,070,172.39	12,070,172.39	9,854,005.20
上海老凤祥钟表有限公司	35,181,118.56	8,038,453.02	8,038,453.02	-4,345,440.73	41,782,504.57	7,751,672.91	7,751,672.91	-5,689,732.19
老凤祥（东莞）珠宝镶嵌首饰有限公司	181,324,750.92	14,754,118.63	14,754,118.63	16,192,102.65	147,117,636.46	7,316,144.27	7,316,144.27	2,139,741.46
上海工美宝玉石质	3,425,017.65	1,612,866.62	1,612,866.62	1,504,387.48	3,390,249.33	1,557,448.57	1,557,448.57	1,687,665.50

量监督检测站有限公司
上海老凤祥型材礼品配套有限公司	2,359,210,145.54	58,934,211.31	58,934,211.31	-323,476,293.31	1,393,871,186.84	39,383,593.36	39,383,593.36	8,194,972.13
上海西泠印社有限公司	10,895,865.37	2,733,858.71	2,733,858.71	3,456,792.43	10,990,191.11	3,149,824.04	3,149,824.04	3,551,848.10
上海工艺美术品服务部有限公司	60,054,768.65	623,291.58	623,291.58	-647,308.21	65,575,171.53	1,023,925.85	1,023,925.85	3,570,622.78
上海城工艺品有限公司	55,727,020.54	1,855,439.22	1,855,439.22	1,415,230.57	66,906,270.99	3,689,760.29	3,689,760.29	368,498.34
上海工美	6,058,948.11	1,041,383.58	1,041,383.58	7,579,744.84	5,407,147.15	189,812.56	189,812.56	-2,002,099.54

拍卖有限公司
上海老凤祥珐琅艺术有限公司	28,364,859.78	9,758,344.21	9,758,344.21	8,452,723.47	23,852,957.12	7,943,394.56	7,943,394.56	9,975,993.11
上海老凤祥金镶玉饰品有限公司	100,203,704.01	2,739,018.63	2,739,018.63	2,079,823.93	83,406,894.98	3,607,534.66	3,607,534.66	1,329,144.03
老凤祥银楼（苏州）有限公司	121,443,426.94	3,158,798.56	3,158,798.56	-241,459.75	83,556,941.36	28,853.54	28,853.54	-2,014,291.25
老凤祥（山东）首饰有限公司	3,213,504,244.15	39,838,424.74	39,838,424.74	36,355,395.16	2,759,259,500.22	32,170,535.77	32,170,535.77	24,373,272.07
余姚	17,190,715.18	914,406.50	914,406.50	104,964.54	24,960,578.03	852,744.75	852,744.75	-123,529.76

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括权益投资、交易性金融资产、借款、交易性金融负债、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司董事会已授权本公司管理层根据年度经营计划及资金需求制定融资及担保额度并履行相应的决策程序，并对公司财务风险进行监察。

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司对信用风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法：

本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司对客户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司于每个资产负债表日审核应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。

2.流动性风险

流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司对流动性风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法：

管理流动性风险时，本公司管理层认为需保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

3.市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

本公司开展衍生交易，主要为黄金租赁业务和黄金远期业务。黄金租赁业务指公司向银行借入黄金原材料组织生产，当租借到期后，通过向上海黄金交易所购入或以自有库存将等质等量的黄金实物归还银行，同时按照一定的租借利率支付租息。上述交易的目的在于管理本集团运营的市场风险。本公司根据市场黄金价格与管理层预定黄金目标价格的差异情况，设置最大持仓量，以控制衍生金融工具的市场风险。

本公司对市场风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法：

本集团承受外汇风险主要与所持有美元银行存款、应收账款、应付账款和长期借款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。但本公司管理层认为，上述美元银行存款、应收账款和应付账款于本集团总资产所占比例较小，本集团主要经营活动均以人民币结算，故本集团所面临的外汇风险并不重大。对于以美元计价的长期借款，本公司管理层认为，由于借款主体为本公司下属二级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司，香港实行联系汇率制，对业务在香港本地的香港公司来说，该美元借款的汇率相对恒定，不会引起公司当期损益的大幅波动。

本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款和长期借款。由于大部分固定利率借款均为短期借款，或即使是长期借款，亦可向银行申请提前偿还，因此本公司管理层认为利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。

本公司持有的交易性金融资产和其他权益工具投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价格风险。本公司已责成公司内部规划及资产管理部密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。

（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。公司有一定规模的外销业务及外币借款，如果人民币汇率波动幅度较大，将对公司经营业绩造成不利影响。针对预计存在的汇率风险，公司管理层将采取有利的币种和结算方式以及运用汇率方面的衍生金融工具管理风险等积极防范措施，将风险控制在可控范围内。
本公司以外币进行计价的金融工具折算成人民币余额如下：
项目	期初余额	本年公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本年计提的减值	期末余额
金融资产
1.交易性金融资产	16,229,940.30	2,683,885.77	-	-	20,111,152.27
2.衍生金融资产	-	-	-	-	-
3.应收票据及应收账款	32,930,340.51	-	-	1,313,626.47	27,632,520.26
4.债权投资	-	-	-	-	-
5.其他债权投资	-	-	-	-	-
6.其他权益工具投资	-	-	-	-	-
金融资产小计	49,160,280.81	2,683,885.77	-	1,313,626.47	47,743,672.53
金融负债	1,095,195,000.00	-	-	-	1,073,303,400.00
截止2019年12月31日，公司外币货币性项目主要系美元存款及美元借款（详见附注5.53.1“外币货币性项目”），在其他因素保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则本公司将增加或减少净利润约613万元。外币汇率的变动，对本公司经营活动的影响并不重大。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

本公司的借款利率情况：于2019年12月31日，本公司短期借款7,028,500,000.00元为固定利率借款，短期借款26,873,400.00元为浮动利率借款，长期借款1,046,718,930.00为固定利率借款。

（3）其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。

本公司的主业珠宝首饰里贵金属价格是以市场价格定价，销售价格受制于市场的反应，因此采购和销售受到此等价格波动的影响。

本公司持有的交易性金融资产，其他权益工具投资和交易性金融负债在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价格风险。

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
交易性金融资产	-	231,856,969.65	-	231,856,969.65
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	110,125,167.71		110,125,167.71	-
其他权益工具投资	-	1,772,842.50	-	1,772,842.50
其他非流动金融资产	-	9,122,713.15	-	9,122,713.15
以公允价值计量的可供出售金融资产	1,541,182.50	-	1,541,182.50	-
交易性金融负债	-	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	996,292,224.12	-	996,292,224.12	-

公司为抵御黄金原料价格波动风险与银行签署了《贵金属租赁合同》，在合同的基础上开展了黄金租赁业务以满足公司生产之需。当黄金租赁业务到期偿还时，公司以现金方式从上海黄金交易所采购与先前租赁黄金等量的黄金，将提单交与银行。如果上海黄金交易所现货黄金价格低于该业务初始日的现货黄金价格，则该笔业务的初始入账金额与公允价值间的差额计为本公司当期投资收益；如果上海黄金交易所现货黄金价格高于该业务初始日的现货黄金价格，则该笔业务的公允价值与初始入账金额间的差额计为本公司当期投资损失；未到期的贵金属租借业务，期未余额的公允价值与初始入账金额间的差额计为当期公允价值变动损益。由于该类负债随黄金市场价格变动而变动，公司管理层将其计入交易性金融负债。该项业务实质是公司先以租赁方式取得并使用黄金原料然后在合同规定的期限内进行结算，利用租赁黄金规避黄金价格波动风险。

公司针对黄金租赁业务建立并执行了严格的内部控制制度，但由于公司主要原材料黄金价格波动会对公司黄金租赁业务产生的投资收益及公允价值变动产生重大影响，如果公司不能及时根据发生的重大变化调整经营策略、租赁规模、销售规模、销售价格等，公司亦有可能因黄金租赁业务出现投资损失及公允价值变动亏损的风险。截止2019年12月31日，公司已归还全部租赁黄金，因此本公司管理层认为黄金租赁业务的价格风险并不重大。

十、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	231,856,969.65		9,122,713.15	240,979,682.80
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	231,856,969.65		9,122,713.15	240,979,682.80
（1）债务工具投资	5,900,510.81			5,900,510.81
（2）权益工具投资	225,956,458.84		9,122,713.15	235,079,171.99
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	1,772,842.50			1,772,842.50
（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	233,629,812.15		9,122,713.15	242,752,525.30
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

√适用 □不适用

公司交易性金融负债为黄金租赁和远期交易形成的负债，公司划分第一层级公允价值计量系基于报告期末的黄金现货合约价格。

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海市黄浦区国有资产监督管理委员会	上海市延安东路300号			42.09	42.09

本企业的母公司情况的说明本公司的最终控制方为上海市黄浦区国有资产监督管理委员会，其对本公司的持股比例和表决权比例均为42.09%。最终控制方不对外提供财务报表。本企业最终控制方是上海市黄浦区国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）	与二级子公司股东同受一方控制

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
上海老凤祥有限公司及老凤祥珠宝（香港）有限公司	111,400,000.00	-	2022-12-19	否
老凤祥珠宝（香	US$200,000,000.00	-	2023-4-13	否

港）有限公司
老凤祥珠宝（香港）有限公司	US$10,400,000.00	-	2023-4-13	否
上海老凤祥银楼有限公司	27,000,000.00	2019-12-3	2022-12-3	否
上海老凤祥有限公司	1,100,000,000.00	-	2022-12-16	否
上海老凤祥有限公司	83,000,000.00	2019-5-29	2022-5-29	否
上海老凤祥有限公司	17,000,000.00	2019-7-31	2022-7-31	否
上海老凤祥有限公司	350,000,000.00	-	2022-3-24	否
上海老凤祥珠宝首饰有限公司	200,000,000.00	-	2022-12-12	否
上海老凤祥珠宝首饰有限公司	210,000,000.00	-	2022-9-26	否
上海老凤祥首饰研究所有限公司	34,000,000.00	2019-9-10	2022-9-10	否
上海老凤祥首饰研究所有限公司	65,000,000.00	-	2023-10-23	否
上海老凤祥首饰研究所有限公司	20,000,000.00	2019-12-12	2022-12-12	否
上海老凤祥首饰研究所有限公司	170,000,000.00	-	2022-12-20	否
上海老凤祥银楼有限公司	20,000,000.00	2019-3-18	2022-1-3	否
上海老凤祥银楼有限公司	30,000,000.00	2019-12-26	2022-12-25	否
上海老凤祥钻石加工中心有限公司	40,000,000.00	-	2023-12-1	否
上海老凤祥钻石加工中心有限公司	40,000,000.00	-	2022-8-21	否
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	60,000,000.00	2019-4-4	2022-4-3	否
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	40,000,000.00	2019-7-19	2022-7-10	否
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	20,000,000.00	2019-11-15	2023-11-13	否

上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	30,000,000.00	2019-12-19	2023-12-18	否
上海老凤祥玉石雕刻有限公司	7,000,000.00	2019-11-21	2022-11-8	否
上海老凤祥型材礼品配套有限公司	50,000,000.00	-	2022-4-19	否
上海老凤祥钟表有限公司	8,000,000.00	2019-12-17	2022-11-12	否
上海老凤祥首饰银楼有限公司	19,000,000.00	2019-1-15	2022-1-15	否
上海老凤祥首饰银楼有限公司	22,000,000.00	2019-3-13	2022-3-13	否
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司	30,000,000.00	2019-11-29	2022-11-29	否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,084.69	951.54

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

根据本公司下属三级子公司上海老凤祥钻石加工中心有限公司（以下简称钻石公司）董事会决议及股权转让协议，由国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“国新双百壹号基金”）受让钻石公司原股东潘斌等9名自然人持有的合计9.7143%股权。

根据工商注册机构登记的资料显示，“国新双百壹号基金”的基金管理人和执行事务合伙人为国改双百发展基金管理有限公司（以下简称“国改双百基金公司”），“国改双百基金公司”的控股股东为中国国新基金管理有限公司（以下简称“国新基金管理公司”），“国新基金管理公司”为中国国新控股有限责任公司（以下简称“中国国新控股”）的全资子公司。

目前央地融合（上海）工艺美术股权投资中心（有限合伙）（以下简称“工艺美术基金”）持有本公司二级子公司上海老凤祥有限公司（以下简称老凤祥有限）21.99%股权，“工艺美术基金”的基金管理人和执行事务合伙人为国新张创（上海）股权投资基金管理有限公司（以下简称“国新张创”）。根据工商注册机构登记的资料显示，国新控股（上海）有限公司持有“国新张创”40%股权，“中国国新控股”100%控股国新控股（上海）有限公司。

鉴于“国新双百壹号基金”和“工艺美术基金”各自的基金管理人和执行事务合伙人最终实际控股股东都为“中国国新控股”，并且老凤祥有限为本公司重要的控股子公司，因此本次非国有股股权的交易行为构成关联交易。

上述交易已于2019年12月，经本公司第九届董事会第十三次（临时）会议和第九届监事会第十三次（临时）会议审议通过。

2020年2月12日，钻石公司在上海市黄浦区市场监督管理局完成了钻石公司出资股东及董事会组成人员变更备案，并收到该局换发的营业执照。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十二、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2019年12月31日止，本公司以140万元的定期存单质押给银行作为对老凤祥珠宝美国有限公司出具保函的保证金，担保金额最高为200万美元。

截至2019年12月31日止，本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司开立人民币3,225,000.00元的备用信用证给银行作为对老凤祥珠宝美国有限公司租赁合同的保证，担保金额最高为43万美元。

截至2019年12月31日止，本公司下属三级子公司老凤祥珠宝（香港）有限公司以6,000,654.00元港币的定期存单质押给银行作为对门店租赁合同的履约保证金。

除上述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1.未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2017年美国国际贸易委员会就铅笔反倾销落日复审终裁决定，现行的反倾销措施将在未来的5年继续有效，此终裁结果不影响反倾销税率。故2012年起，因原告未提出复审，延续美国商务部公布的2008年度中国输美铅笔反倾销案复审最后终裁本公司执行的单独税率为1%。
该税率实际由美国进口商承担，对本公司并无直接财务影响。
2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1)截至2019年12月31日止，本公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
公司名称		担保金额		债务到期日		对本公司的 财务影响
被担保单位关联方：
上海老凤祥有限公司		150,000,000.00		2020-01-17		最高额保证
上海老凤祥有限公司		100,000,000.00		2020-09-11		最高额保证
上海老凤祥有限公司		83,000,000.00		2020-05-28		连带责任
上海老凤祥有限公司		17,000,000.00		2020-07-30		连带责任
上海老凤祥银楼有限公司		27,000,000.00		2020-12-02		连带责任
上海老凤祥珠宝首饰有限公司		30,000,000.00		2020-08-23		最高额保证
截至2019年12月31日止，上海老凤祥有限公司在中国建设银行上海虹口支行人民币贷款400,000,000.00元，最晚债务到期日为2020年3月24日。贷款系由老凤祥股份有限公司提供350,000,000.00元最高额保证，超出350,000,000.00元部分担保方式为信用。
截至2019年12月31日止，老凤祥珠宝（香港）有限公司通过澳新银行在澳新银行、恒生银行等7家银行进行银团贷款，合计贷款150,000,000.00美元，最晚债务到期日为2021年4月13日。

上述贷款系由老凤祥股份有限公司提供200,000,000.00美元最高额保证，其中150,000,000.00美元为单笔贷款额度，50,000,000.00美元为循环贷款额度。同时，老凤祥珠宝（香港）有限公司与澳新银行签订利率掉期合同，并由老凤祥股份有限公司提供10,400,000.00美元最高额保证。

（2）截至2019年12月31日止，本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

公司名称		担保金额		债务到期日		对本公司的 财务影响
被担保单位关联方：
上海老凤祥珠宝首饰有限公司		30,000,000.00		2020-07-29		最高额保证
上海老凤祥珠宝首饰有限公司		30,000,000.00		2020-11-19		最高额保证
上海老凤祥珠宝首饰有限公司		30,000,000.00		2020-12-03		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		34,000,000.00		2020-09-09		连带责任
上海老凤祥首饰研究所有限公司		10,000,000.00		2020-01-23		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		10,000,000.00		2020-08-08		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		10,000,000.00		2020-10-16		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		20,000,000.00		2020-10-23		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		20,000,000.00		2020-12-12		连带责任
上海老凤祥首饰研究所有限公司		31,000,000.00		2020-03-08		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		20,000,000.00		2020-04-16		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		27,000,000.00		2020-05-10		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		11,000,000.00		2020-05-06		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		11,000,000.00		2020-07-16		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		23,000,000.00		2020-08-19		最高额保证
上海老凤祥首饰研究所有限公司		27,000,000.00		2020-12-20		最高额保证
上海老凤祥银楼有限公司		20,000,000.00		2020-01-03		连带责任
上海老凤祥银楼有限公司		30,000,000.00		2020-12-25		连带责任
上海老凤祥钻石加工中心有限公司		10,000,000.00		2020-03-10		最高额保证
上海老凤祥钻石加工中心有限公司		8,000,000.00		2020-04-09		最高额保证
上海老凤祥钻石加工中心有限公司		10,000,000.00		2020-12-01		最高额保证
上海老凤祥钻石加工中心有限公司		12,000,000.00		2020-11-13		最高额保证
上海老凤祥钻石加工中心有限公司		10,000,000.00		2020-03-08		最高额保证
上海老凤祥钻石加工中心有限公司		10,000,000.00		2020-06-10		最高额保证
上海老凤祥钻石加工中心有限公司		10,000,000.00		2020-06-28		最高额保证
上海老凤祥钻石加工中心有限公司		10,000,000.00		2020-08-21		最高额保证
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司		60,000,000.00		2020-04-03		连带责任
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司		40,000,000.00		2020-07-10		连带责任
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司		20,000,000.00		2020-11-13		连带责任
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司		30,000,000.00		2020-12-18		连带责任

（3）截至2019年12月31日止，本公司下属二级子公司上海工艺美术有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

公司名称		担保金额		债务到期日		对本公司的 财务影响
被担保单位关联方：
上海老凤祥有限公司		250,000,000.00		2020-03-22		最高额保证

上海老凤祥有限公司		100,000,000.00		2020-07-30		最高额保证
上海老凤祥有限公司		200,000,000.00		2020-08-08		最高额保证
上海老凤祥玉石雕刻有限公司		7,000,000.00		2020-11-08		连带责任
上海老凤祥型材礼品配套有限公司		49,500,000.00		2020-04-19		最高额保证
上海老凤祥钟表有限公司		8,000,000.00		2020-11-12		连带责任

（4）截至2019年12月31日止，本公司下属三级子公司上海老凤祥首饰研究所有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

公司名称		担保金额		债务到期日		对本公司的 财务影响
被担保单位关联方：
上海老凤祥首饰银楼有限公司		19,000,000.00		2020-01-15		连带责任
上海老凤祥首饰银楼有限公司		22,000,000.00		2020-03-12		连带责任

（5）截至2019年12月31日止，本公司下属三级子公司上海老凤祥银楼有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

公司名称		担保金额		债务到期日		对本公司的 财务影响
被担保单位关联方：
上海老凤祥翡翠珠宝有限公司		30,000,000.00		2020-11-28		连带责任

（6）截至2019年12月31日止，本公司及本公司下属二级子公司上海工艺美术有限公司共同为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

公司名称		担保金额		债务到期日		对本公司的 财务影响
被担保单位关联方：
上海老凤祥有限公司		200,000,000.00		2020-12-16		最高额保证

截至2019年12月31日止，上海老凤祥有限公司在汇丰银行贷款300,000,000.00人民币，最晚债务到期日为2020年3月18日；老凤祥珠宝（香港）有限公司在汇丰银行贷款30,000,000.00港币，最晚债务到期日为2020年2月1日。

上述贷款系由汇丰银行（中国）有限公司上海分行对上海老凤祥有限公司的人民币循环贷款授信额度300,000,000.00元，对人民币透支授信额度100,000,000.00元，对融资性备用信用证授信额度最高不超过10,000,000.00美元。同时由本公司提供公司担保55,700,000.00元，上海工艺美术有限公司提供公司担保55,700,000.00元。

（7）截至2019年12月31日止，本公司及本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司共同为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

公司名称		担保金额		债务到期日		对本公司的 财务影响
被担保单位关联方：
上海老凤祥珠宝首饰有限公司		30,000,000.00		2020-03-07		最高额保证
上海老凤祥珠宝首饰有限公司		30,000,000.00		2020-12-12		最高额保证

（8）截至2019年12月31日止，本公司下属二级子公司上海老凤祥有限公司及上海工艺美术有限公司共同为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

公司名称		担保金额		债务到期日		对本公司的 财务影响
被担保单位关联方：

上海老凤祥珠宝首饰有限公司

50,000,000.00

2020-09-26

最高额保证

除上述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	601,585,428.60
经审议批准宣告发放的利润或股利

2020年4月24日本公司第九届第十四次董事会通过了2019年度利润分配的预案，决定以2019年12月31日股本为基数，向全体股东每10股派发红利11.5元(含税)。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

除上述事项外，截至本财务报表签发日止，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。

十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司按行业分类确定报告分部，分为铅笔业务、金银珠宝首饰业、工艺品业、其他四个报告分部。

本公司按经营区域确定报告分部，分为国内及国外两个报告分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	铅笔	金银珠宝首饰	工艺品	其他	分部间抵销	合计
营业收入	559,516,272.28	49,059,611,562.24	2,940,476,381.44	27,339,298.87	2,958,285,501.98	49,628,658,012.85
其中：对外交易收入	349,937,655.96	48,881,014,416.25	380,409,346.27	17,296,594.37		49,628,658,012.85
分部间交易收入	209,578,616.32	178,597,145.99	2,560,067,035.17	10,042,704.50	2,958,285,501.98
营业成本	416,312,821.77	45,167,683,568.01	2,762,264,629.22	22,080,734.42	2,941,519,892.91	45,426,821,860.51
销售费用	19,610,367.46	714,754,392.74	22,013,544.31	741,346.34	13,574,073.21	743,545,577.64
营业利	1,022,640,403.65	2,248,504,457.55	181,147,978.79	161,228.21	990,180,192.00	2,462,273,876.20

润
资产总额	4,191,198,306.02	13,789,702,529.34	1,303,849,446.33	21,335,288.13	2,125,085,607.08	17,180,999,962.74
负债总额	414,313,418.21	8,830,054,783.56	453,396,266.52	4,923,982.25	862,680,211.98	8,840,008,238.56
折旧和摊销费用	26,056,287.12	43,289,000.81	6,544,886.47	771,492.31	142,380.65	76,519,286.06
信用减值损失	-13,349,212.65	-10,406,163.12	-3,110,094.32	-24,426.27	-12,701,765.65	-14,188,130.71
资本性支出	101,474,236.30	1,913,346,621.56	1,038,363.82	178,158.86		2,016,037,380.54

项目	境内销售	境外销售	合计
主营业务收入	48,041,076,050.63	499,939,241.60	48,541,015,292.23
主营业务成本	44,043,940,510.47	397,615,773.91	44,441,556,284.38

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项

1年以内小计	1,406,164.00
1至2年
2至3年
3年以上	20,626.85
3至4年
4至5年
5年以上
合计	1,426,790.85

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	1,426,790.85	100.00	90,935.05	6.37	1,335,855.80	791,558.85	100.00	59,173.45	7.48	732,385.40
其中：
账龄组合	1,426,790.85	100.00	90,935.05	6.37	1,335,855.80	791,558.85	100.00	59,173.45	7.48	732,385.40
合计	1,426,790.85	/	90,935.05	/	1,335,855.80	791,558.85	/	59,173.45	/	732,385.40

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,406,164.00	70,308.20	5.00
1－2年			10.00
2－3年			50.00
3年以上	20,626.85	20,626.85	100.00
合计	1,426,790.85	90,935.05

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

详见重要会计政策及会计估计-金融工具-金融工具的减值

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	59,173.45	31,761.60				90,935.05
其中：账龄组合	59,173.45	31,761.60				90,935.05
合计	59,173.45	31,761.60				90,935.05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称		2019年12月31日		占应收账款 总额比例（%）		坏账准备 期末余额
上海舒韵休闲有限公司		1,044,664.00		73.22%		52,233.20
太仓金枝玉叶珠宝有限公司		348,600.00		24.43%		17,430.00
上海圳和仓储服务有限公司		12,900.00		0.90%		645.00
深圳美景金属		7,450.00		0.52%		7,450.00
上海甲鹏礼品有限公司		5,241.60		0.37%		5,241.60
合计		1,418,855.60		99.44%		82,999.80

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

应收账款本期末比上期末增加603,470.40元，增加比例为82.40%，增加原因为：本公司期末应收房屋租赁款增加所致。

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	433,263,092.14	196,368,771.76
合计	433,263,092.14	196,368,771.76

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	456,066,412.78
1至2年

2至3年
3年以上	2,805,932.00
3至4年
4至5年
5年以上
合计	458,872,344.78

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司运营资金	456,066,412.78	206,703,970.27
定金	1,663,325.40	1,663,325.40
押金	780,909.88	780,909.88
其他	256,010.32	256,010.32
专项应收款	105,686.40	105,686.40
合计	458,872,344.78	209,509,902.27

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	10,335,198.51		2,805,932.00	13,141,130.51
2019年1月1日余额在本期	10,335,198.51		2,805,932.00	13,141,130.51
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	12,468,122.13			12,468,122.13
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	22,803,320.64		2,805,932.00	25,609,252.64

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	13,141,130.51	15,000,000.00	2,531,877.87			25,609,252.64
合计	13,141,130.51	15,000,000.00	2,531,877.87			25,609,252.64

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
上海老凤祥型材礼品配套有限公司	子公司运营资金	300,000,000.00	1年以内	65.38	15,000,000.00
中国第一铅笔有限公司	子公司运营资金	140,000,000.00	1年以内	30.51	7,000,000.00
上海老凤祥珠宝首饰有限公司	子公司运营资金	14,238,665.25	1年以内	3.10	711,933.26
上海老凤祥有限公司	子公司运营资金	1,827,747.53	1年以内	0.40	91,387.38
上海三菱电梯国际贸易有限公司	定金	1,448,045.40	3年以上	0.32	1,448,045.40
合计	/	457,514,458.18	/	99.71	24,251,366.04

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

其他应收款本期末比上期末增加236,894,320.38元，增加比例为120.64%，增加原因为：本公司期末应收子公司的资金拆借款项增加所致。

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,049,453,870.24		1,049,453,870.24	1,049,453,870.24		1,049,453,870.24
对联营、合营企业投资
合计	1,049,453,870.24		1,049,453,870.24	1,049,453,870.24		1,049,453,870.24

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海申嘉文教用品有限公司	3,550,000.00			3,550,000.00
上海长城笔业有限公司	14,880,000.00			14,880,000.00
上海古雷马化轻有限公司	7,000,000.00			7,000,000.00
中国第一铅笔有限公司	60,068,462.51			60,068,462.51
上海中铅贸易有限公司	500,000.00			500,000.00
上海益凯物业有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
中国第一铅笔桦甸有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
上海畅灵进出口有限公司	4,500,000.00			4,500,000.00
上海中铅文具有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
上海老凤祥有限公司	555,811,657.46			555,811,657.46
上海工艺美术有限公司	380,143,750.27			380,143,750.27
合计	1,049,453,870.24			1,049,453,870.24

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务
其他业务	28,359,849.62	6,798,187.15	27,988,257.99	6,414,867.71
合计	28,359,849.62	6,798,187.15	27,988,257.99	6,414,867.71

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	756,878,059.23	744,626,769.73
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益		932,188.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益		1,601,098.08
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		34,975.52
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益		1,793,055.09
处置可供出售金融资产取得的投资收益		61,109,666.22
交易性金融资产在持有期间的投资收益	2,132,806.26
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,159,254.64
处置其他权益工具投资取得的投资收益	1,245.43
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计	760,171,365.56	810,097,753.15

其他说明：

投资收益本期发生额比上期发生额减少49,926,387.59元，减少比例为6.16%，减少原因为：主要系本公司处置金融资产取得的投资收益减少所致。

6、 其他

□适用 √不适用

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：1 币种：CNY

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	2,799,939.36
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	4,017,211.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	72,794,554.59
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	37,869,212.90
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	31,056,509.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-37,090,084.12
少数股东权益影响额	-17,664,710.72
合计	93,782,632.46

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	21.16	2.6916	2.6916
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	19.75	2.5123	2.5123

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有董事长石力华亲笔签名的2019年度报告正本。
备查文件目录	载有法定代表人石力华、财务总监黄骅、会计主管人员朱晓雯签名的会计报表。
备查文件目录	载有众华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师周敏、何亮亮签名并盖章的审计报告原件。

董事长：石力华董事会批准报送日期：2020年4月28日

修订信息

□适用 √不适用