公司代码:600626 公司简称:申达股份
上海申达股份有限公司2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
董事 | 李维刚 | 另有重要会议 | 陆志军 |
董事 | 蔡佩民 | 另有重要会议 | 陆志军 |
独立董事 | 史占中 | 另有其他安排 | 袁树民 |
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人姚明华、主管会计工作负责人朱慧及会计机构负责人(会计主管人员)朱逸华声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司报告期内无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅 “第四节经营情况讨论与分析/
三、其他披露事项”中“(二)可能面对的风险”的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 36
第七节 优先股相关情况 ...... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 39
第九节 公司债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
第十一节 备查文件目录 ...... 168
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、申达股份 | 指 | 上海申达股份有限公司 |
申达集团 | 指 | 上海申达(集团)有限公司 |
纺织集团 | 指 | 上海纺织(集团)有限公司 |
东方国际集团 | 指 | 东方国际(集团)有限公司 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所、证券交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
国资委、上海市国资委 | 指 | 上海市国有资产监督管理委员会 |
联交所 | 指 | 上海联合产权交易所有限公司 |
申达进出口 | 指 | 上海申达进出口有限公司 |
八达纺织 | 指 | 上海八达纺织印染服装有限公司 |
旭申公司 | 指 | 上海旭申高级时装有限公司 |
汽车地毯总厂 | 指 | 上海汽车地毯总厂有限公司 |
江苏中联 | 指 | 江苏中联地毯有限公司 |
申达科宝 | 指 | 上海申达科宝新材料有限公司 |
德国科宝 | 指 | KOBOND Europe GmbH |
新纺联 | 指 | 上海新纺联汽车内饰有限公司 |
七棉厂有限公司 | 指 | 上海第七棉纺厂有限公司(原名:上海第七棉纺厂) |
申达美国公司,SSA | 指 | Shanghai Shenda (America), LLC |
SSⅡ | 指 | Shanghai Shenda ⅡLLC |
SSIE | 指 | SSIE HOLDINGS LLC |
CR公司 | 指 | CROSS RIVER, LLC |
PFI公司 | 指 | PFI HOLDINGS, LLC |
申达香港公司 | 指 | 上海申达(香港)有限公司 |
SSIE HK | 指 | SSIE Holdings HK Limited |
柬埔寨常荣 | 指 | SD Evergreen Apparel (Cambodia) Co., Ltd. |
上海傲锐 | 指 | 傲锐汽车部件(上海)有限公司 |
武汉傲锐 | 指 | 傲锐汽车部件(武汉)有限公司 |
天津傲锐 | 指 | 傲锐汽车部件(天津)有限公司 |
申阳藤 | 指 | 上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司 |
申达科技 | 指 | 申达(上海)科技有限公司 |
申达投资公司 | 指 | 上海申达投资有限公司 |
申达美国投资公司、SAI | 指 | Shenda (America) Investment LLC |
NYX公司 | 指 | NYX, LLC |
申达投资英国公司、申达UK | 指 | Shenda Investment UK Limited |
Auria公司 | 指 | Auria Solutions Ltd. |
IACG SA或称 IAC 集团 | 指 | International Automotive Components Group S.A. |
ST&A 业务 | 指 | International Automotive Components Group S.A.公司的软饰件及声学元件业务资产(Soft Trim & Acoustics Business Unit) |
中证登上海、登记结算公司 | 指 | 中国证券登记结算有限公司上海分公司 |
指定信息披露媒体 | 指 | 《中国证券报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn) |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 上海申达股份有限公司 |
公司的中文简称 | 申达股份 |
公司的外文名称 | Shanghai Shenda Co., Ltd |
公司的法定代表人 | 姚明华 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 骆琼琳 | 无 |
联系地址 | 上海市江宁路1500号申达国际大厦 | |
电话 | 021-62328282 | |
传真 | 021-62317250 | |
电子信箱 | 600626@sh-shenda.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 中国(上海)自由贸易试验区耀华路251号一幢一层 |
公司注册地址的邮政编码 | 200126 |
公司办公地址 | 上海市江宁路1500号申达国际大厦 |
公司办公地址的邮政编码 | 200060 |
公司网址 | http://www.sh-shenda.com |
电子信箱 | 600626@sh-shenda.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报 |
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 上海市江宁路1500号申达国际大厦 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 申达股份 | 600626 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 4,862,843,787.48 | 7,280,240,743.79 | -33.20 |
归属于上市公司股东的净利润 | -111,903,451.27 | 394,622,582.01 | -128.36 |
归属于上市公司股东的扣除非经常 | -236,595,922.37 | -114,072,160.74 | 不适用 |
性损益的净利润 | |||
经营活动产生的现金流量净额 | -234,177,259.24 | -104,884,284.30 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,203,582,267.81 | 3,350,288,362.76 | -4.38 |
总资产 | 10,440,511,566.33 | 10,654,778,883.27 | -2.01 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | -0.1313 | 0.4630 | -128.36 |
稀释每股收益(元/股) | -0.1313 | 0.4630 | -128.36 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.2776 | -0.1338 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | -3.41 | 11.30 | 减少14.71个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -7.36 | -3.52 | 减少3.84个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 260,424,690.53 | 期内转让七棉厂有限公司100%权益收益26,415.72万元 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 19,557,311.27 | 其中665万元系公司各企业收到财政扶持专项资金、224万元系外经贸发展专项资金;493万元系Auria公司位于英国Coleshill工厂因拆迁获得的补贴 |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | -24,465,428.54 | 主要系Auria公司支付企业重整安置职工费用1,927.04万元;旭申公司停产歇业、员工分流,支付相关职工费用519.50万元 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收 | 1,351,207.28 | 其中89万元系银行理财收益,60万元系债券回购收益 |
益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,534,882.50 | 其中117万元系出口信用保险索赔回款 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -330,823.18 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -128,148,077.58 | 疫情期间停工损失 |
少数股东权益影响额 | 34,323,322.59 | |
所得税影响额 | -39,554,613.77 | |
合计 | 124,692,471.10 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
申达股份是一家以进出口贸易、产业用纺织品研发与制造为主的多元化经营上市公司,主要业务包括以汽车内饰和纺织新材料业务为主的产业用纺织品业务、以及纺织品为主的进出口贸易业务。其中:
(一) 产业用纺织品业务
1. 汽车内饰及声学元件
公司目前收入占比最高的主营业务是汽车内饰及声学元件业务,该业务主要是为客户提供汽车内饰件和应用于降低车内噪音的声学解决方案。其基于各类纤维材料通过加热、成型、发泡、焊接、水切割等多项生产线工艺后,制造汽车地毯产品及其他纺织内饰产品,如:地毯总成、隔音隔热垫、减震器、后窗台、轮拱内衬、行李箱饰件等。
该行业具有明显的区域型特征,为降低运输成本、缩短供货期、提高协同生产能力,汽车内饰生产工厂往往建立在整车生产厂周围区域,亦或在几家整车厂大区域交汇集合处、进行就近销售。根据行业特性,公司汽车内饰业务采用“以销定产”的生产模式,在境内分别于东、西、南、北、中五大区域进行产业布局,不仅拥有车厢踏垫、行李箱地毯和其他内饰件等成型毯的一配套生产工厂,如:汽车地毯总厂、上海傲锐等;也具备供应链上游的坯毯和顶棚面料的二配套生产工厂,如:江苏中联、新纺联等;境外核心企业Auria公司是为数不多的大型跨国汽车软饰件及声学元件供应商,其工厂分布于美国、墨西哥、英国、德国、比利时、西班牙、捷克、南非、斯洛伐克等国家。公司汽车内饰及声学元件业务的主要客户为通用、福特、捷豹路虎、戴姆勒、菲亚特克莱斯勒、丰田、本田、大众、宝马、吉利、比亚迪、沃尔沃等。
根据中国汽车工业协会统计数据显示,国内1-6月累计汽车产销分别完成1,011.2万辆和1,025.7万辆,同比分别下降16.8%和16.9%。其中,1-6月乘用车产销分别完成775.4万辆和787.3万辆,同比分别下降22.5%和22.4%;新能源汽车产销分别完成39.7万辆和39.3万辆,同比分别下降36.5%和37.4%。汽车行业第三方数据公司IHS最新预测显示,2020年全球轻型车产量预计为6,951万辆,同比2019年下跌约22%;其中北美和欧洲地区轻型车产量预计同比2019年跌幅分别为22.6%和25%,南非下降幅度为32.5%,中国下降12.8%。
2. 纺织新材料业务
新材料产业是材料工业发展的先导,是重要的战略性、基础性产业;根据材料的功能、性能、材质、应用领域、形态结构可将新材料细分出许多类别。公司纺织新材料业务主攻柔性涂层复合材料,产品包括:沼气膜结构、建筑膜结构、防水卷材、防油隔栅、充气材料、车用蓬盖布和多个种类自主研发的土工合成材料,可应用于建筑土工、交通工具、航空航天、环保、医疗、军工等行业。
报告期内,我国产业用纺织品行业出现明显两极分化。因疫情对防护用品需求的急速增长,带动了非织造布企业和生产过滤、医疗、交通、防护等产业用纺织品企业业绩的短期催化,盈利增长幅度显著提升。2020年1至5月规模以上非织造布企业实现营业收入562.5亿元,利润总额达到93.9亿元,利润率为12.21%,同比增加7.43个百分点;医疗卫生、安全防护、过滤用纺织品所在的其他产业用纺织品的营业收入和利润总额分别同比增长11.72%和93.13%,利润率为
10.76%,同比增加4.54个百分点。而与抗疫物资生产关联度不高的领域,如:绳索缆、纺织带和帘子布、篷帆等相关企业的营业收入与利润总额遭受不同程度下跌。其中,绳索缆的营业收入同比下降1.41%;纺织带和帘子布、篷帆的营业收入分别同比下降20.45%和13.69%,利润总额分别同比降低47.47%和13.86%。
(二) 进出口贸易业务
进出口贸易业务是公司的传统主业,涉及领域为纺织服装和家用纺织品及其他进出口业务,无零售业务和零售门店。近年来,公司致力于打造成为纺织贸易业务供应链集成商,从面料开发与采购、服装设计、制版制衣等方面,为品牌商、渠道商、买手等下游客户提供从设计、研发、生产组织、质量控制到海关、商检资金统筹等一步式、一揽子服务。
中国海关总署7月公布的全国货物贸易数据显示:2020年1-6月,货物贸易进出口总值14.2万亿元人民币,同比下降3.2%,其中出口7.7万亿元,同比下降3%,进口6.5万亿元,同比下降
3.3%。2020年1-6月,因防疫物资出口增长带动,纺织服装累计出口8,800.7亿元,同比增长6.7%,其中纺织品出口5,210.6亿元,同比增长32.4%,但受外需减少影响,服装出口持续下降,上半年服装出口3,590.1亿元,同比下降16.7%。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内长期股权投资、固定资产、无形资产、在建工程的变化情况,详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”中“二/(三)资产、负债情况分析”。
其中:境外资产606,525.53(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为58.09%。境外资产由申达美国公司、SSⅡ、SSIE、SSIE HK、CR公司、PFI公司、申达香港公司、柬埔寨常荣、申达美国投资公司、德国科宝、申达投资英国公司、Auria公司等境外子公司组成。本报告期内,上述境外公司营业收入合计210,201.44万元人民币, 利润总额合计-44,650.96万元人民币。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
行业经验丰富:公司经营产业用纺织品和进出口贸易相关业务二十余年,长年的精益求精与沉淀完善,积累了丰富的行业经验和优质的客户资源。尤其是汽车内饰业务凭借境内外企业集成资源优势跻身国际领先的全球汽车内饰配套供应商,具备承接大型整车企业全球采购订单业务的能力,为国内外诸多知名整车厂商配套供货。
产业链布局延伸:公司汽车内饰业务拥有生产坯毯和成型毯配套全产业链,目前已于上海、天津、辽宁、陕西、湖北、湖南、广东以及欧美、南非等地拥有产能高效、产量保质和工艺领先的配套生产工厂。近年获奔驰内前围、地毯、后备箱内衬全球发包项目,并将于公司天津、德国和南非的工厂进行配套生产。公司进出口业务于东南亚设立服装加工厂或采购点配套服饰设计中心,共同打造多地合一的集成式供应链。
技术研发能力可持续:公司汽车内饰业务于境外拥有四家研发中心,可开展相关材料比色配色、减少挥发性有机化合物和气味的试制研发,进行声学仿真测试,及各类面料耐磨、阻燃和雾化等测试。同时,公司正于上海嘉定投建汽车纺织内饰及声学技术研发中心,公司未来可形成北美、欧洲、中国三大区域技术中心相互支持、相互补充的全球化、一体化技术创新开发体系,可有效支撑全球化项目的同步开发;同时,还能为下属汽车内饰及声学元件相关企业提供各类技术服务以支持其市场拓展和新项目争取,建立领先的竞争优势,拓展市场空间。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内,因新冠肺炎疫情影响,各国各地先后出台暂时性停工停产政策措施以抗击疫情,全球经济萎缩、呈下行趋势;公司汽车内饰、外贸等业务在近年行业寒冬和贸易保护政策的影响下陷入前所未有的困境。公司上半年度实现主营业务收入48.53亿元、较上年同期的72.59亿元同比下降33.15%,利润总额亏损1.56亿元。其中,公司境内企业主营业务收入合计(抵销前)为31.51亿元、占公司主营业务收入总额(抵销前)的59.99%,利润总额为2.90亿元;海外企业实现主营业务收入(抵销前)21.02亿元、占比40.01%,利润总额亏损4.46亿元,主要亏损系Auria公司亏损3.89亿元、PFI公司亏损3,692.38万元。报告期内公司取得处置七棉厂有限公司100%权益收益26,415.72万元、取得参股35%的NYX公司投资收益2,285.04万元。公司经营分析情况如下:
2020上半年度公司营业收入、营业利润和归属于上市公司股东的净利润的有关数据如下:
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 | 增减比例 |
营业收入 | 4,862,843,787.48 | 7,280,240,743.79 | -33.20% |
营业利润 | -130,108,233.83 | 544,556,786.88 | -123.89% |
归属于上市公司股东的净利润 | -111,903,451.27 | 394,622,582.01 | -128.36% |
公司2020上半年各板块主营业务收入及利润总额情况如下表:
单位:元 币种:人民币
业务类别 | 主营业务收入 | 利润总额 | ||
金额 | 占总收入比重 | 金额 | 占利润总额比重 | |
汽车内饰业务 | 2,910,626,416.74 | 59.98% | -350,902,674.65 | 224.89% |
新材料业务 | 74,869,104.22 | 1.54% | 3,258,551.43 | -2.09% |
进出口贸易业务 | 1,861,922,414.98 | 38.37% | -56,926,964.48 | 36.48% |
其他 | 5,555,805.45 | 0.11% | 248,535,089.95 | -159.28% |
合计 | 4,852,973,741.39 | 100.00% | -156,035,997.75 | 100.00% |
公司各业务板块的主营业务收入(抵销前)、主营业务成本(抵销前)、毛利率情况如下:
单位:元 币种:人民币
分行业 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利率(%) |
汽车内饰业务 | 3,170,773,619.55 | 3,049,028,500.25 | 3.84 |
新材料业务 | 79,163,746.69 | 67,919,654.29 | 14.20 |
进出口贸易业务 | 1,996,887,090.74 | 1,882,024,917.51 | 5.75 |
公司汽车内饰业务板块于报告期内实现主营业务收入29.11亿元、同比下降35.91%,利润总额亏损3.51亿元。其中公司持股70%的境外控股子公司Auria公司主营业务收入为20亿元,利润总额亏损3.89亿元(含Auria公司对上海傲锐45%股权的投资收益948万元)。该板块内其他企业合计实现主营业务收入9.11亿元、同比下降22.34%,利润总额4,710.98万元、同比下降
39.86%。
公司境内外汽车内饰制造工厂响应防疫政策临时性关厂停产;期间,公司在做好工厂、员工疫情防控工作的同时,与上下游供应商和客户保持密切联系,以保证在接到复工通知与客户订单需求时,能第一时间有足够原材料和人力投入复产。境内大部分工厂于2月陆续复产后,公司对位于武汉两家尚未复工工厂的订单进行了分类,针对这两家工厂已有订单需求的客户,迅速调整片区产能布局,分散订单至就近或生产品类相似的工厂进行生产供货,以确保在时限内完成客户所下订单,最大程度上发挥了公司近年来全国产能布局优势。
报告期内, Auria公司继续深入推进三年整合行动计划,持续优化运营模式,提升运营质量和经济效益。2020年初,上述整改已初见成效,1-2月Auria公司营业收入合计为9.17亿元、亏损-6,992万元,在营业收入同比下降的情况下,亏损额较去年同期的-1.28亿元,减少了逾45%。3月中下旬,尽管因新冠疫情停工中断了上述好转趋势,导致其3月亏损172万元、第一季度累计亏损7,164万元,但相对2019年第一季度亏损9,529万元,已有明显改善。第二季度因停工影响,Auria公司营业收入为5.38亿元、同比减少68.48%、亏损3.17亿元,致使其上半年亏损额较去年同期有所扩大。在疫情的负面影响下,Auria公司努力在逆境中前行,积极主动寻找市场拓展机遇。一方面,临时停产为其启动欧洲区域的产能整合寻得契机,Auria公司利用疫情停工期间,完成德国Lambrecht工厂关停,最大程度降低了关厂成本,并同步制定了欧洲部分其他工厂合并的工作计划;另一方面,疫情期间部分同行业工厂出现复工困难或是无法按时生产交货等情况,Auria公司发挥欧美多地工厂布局和自身生产技术和工艺的优势,取得了预计供货年限内销售总额约1,000万美元的额外订单。
公司纺织新材料业务报告期内实现主营业务收入7,486.91万元、较上年同期的1.03亿元同比下降27.56%,利润总额为325.86万元、同比减少27.82%。从该业务板块主体企业申达科宝上半年度销售地区分布来看,其主要客户主要仍分布于欧美、日韩和亚洲其他地区,报告期内受疫情影响,主营业务收入同比下跌25.83%。面对上半年突如其来的外部环境变化,申达科宝通过对原料使用替代材料、改善工艺配方降低生成本;通过升级设备提高设备对新产品的适应性,提高制成率;通过增强订单安排计划性,提升生产效率,将降本增效落到实处。同时,响应环保政策要求,申达科宝于报告期内积极推进技术创新和新品研制;上半年度,其一款膜结构产品已获得日韩相关阻燃测试方法通过报告,为提升产品销量、拓宽市场沉淀坚实基础。
报告期内,公司进出口贸易业务板块实现主营业务收入18.62亿元、同比减少28.22%,利润总额-5,692.70万元;其中,海外企业主营业务收入(抵销前)为1.02亿元、利润总额亏损5,416.9万元,境内企业实现主营业务收入(抵销前)为18.95亿元、利润总额亏损275.80万元。上半年度,公司外贸版块的亏损仍集中在海外公司, PFI公司亏损3,692.38万元(PFI公司已于2020年7月向当地法院提交破产申请,详见公司于2020年6月11日、8月1日在指定信息披露媒体刊载的2020-029号、2020-038号临时公告)。上半年度,外贸板块始终围绕“全面拓展核心业务,转型升级实现突破”的目标开展相关工作:一是继续压缩低效业务、缩减人员以做到降本节流;二是通过参加广交会和进博会的契机,寻求更多客户渠道,并以早介入、多接触客户前期研发和设计工作中为导向,在OEM向ODM的转型过程中实现更高层次突破。此外,该板块相关企业顺势而为扩充业务,借助自身多年贸易经验和资质,承揽订单、加大防疫物资出口,减少其他产品出口量降低带来的营业收入负面影响。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 4,862,843,787.48 | 7,280,240,743.79 | -33.20 |
营业成本 | 4,614,889,853.22 | 6,555,057,468.50 | -29.60 |
销售费用 | 147,100,855.03 | 202,668,375.86 | -27.42 |
管理费用 | 363,655,190.44 | 509,809,716.66 | -28.67 |
财务费用 | 66,322,149.11 | 106,952,341.96 | -37.99 |
研发费用 | 75,420,500.24 | 107,572,161.91 | -29.89 |
经营活动产生的现金流量净额 | -234,177,259.24 | -104,884,284.30 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | 260,179,969.86 | 443,228,070.19 | -41.30 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 285,356,367.94 | -221,471,466.97 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:因疫情影响营业收入比上年同期减少。财务费用变动原因说明:主要系境外银行贷款被替换、贷款利率有所降低,故而利息支出较上年同期减少3,936万元。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:因疫情影响销售比上年同期减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:处置子公司收到的现金净额比上年同期减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:偿还债务支付的现金比上年同期减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内实现投资收益2.95亿元。其中,持股35%的NYX公司取得的投资收益2,285.04万元;报告期内转让七棉厂有限公司100%权益,取得投资收益26,415.72万元(详见“第四节 经营情况的讨论与分析”中“二、报告期内主要经营情况/(五)重大资产和股权出售”)。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年同期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 1,439,449,366.02 | 13.79 | 1,383,327,465.34 | 12.00 | 4.06 | |
应收款项 | 1,694,520,705.06 | 16.23 | 2,746,884,554.76 | 23.82 | -38.31 | 因销售减少,应收账款减少 |
存货 | 948,572,898.32 | 9.09 | 1,041,707,854.91 | 9.03 | -8.94 | |
长期股权投资 | 664,151,514.57 | 6.36 | 620,491,093.36 | 5.38 | 7.04 | |
投资性房地产 | 71,632,802.67 | 0.69 | 120,039,894.50 | 1.04 | -40.33 | 主要为处置子公司减少 |
固定资产 | 2,908,602,185.12 | 27.86 | 2,895,022,690.01 | 25.10 | 0.47 | |
在建工程 | 687,791,293.43 | 6.59 | 520,390,207.21 | 4.51 | 32.17 | 工厂、设备改良增加 |
无形资产 | 374,541,950.38 | 3.59 | 386,368,681.03 | 3.35 | -3.06 | |
商誉 | 1,116,083,842.27 | 10.69 | 1,195,104,235.44 | 10.36 | -6.61 | |
短期借款 | 1,129,492,589.39 | 10.82 | 784,241,810.89 | 6.80 | 44.02 | 期内新增流动资金借款 |
应付款项 | 2,003,668,802.61 | 19.19 | 2,765,897,401.15 | 23.98 | -27.56 | |
一年内到期的非流动负债 | 952,541,520.76 | 9.12 | 192,453,158.10 | 1.67 | 394.95 | 主要为长期借款转入 |
长期借款 | 1,758,364,867.90 | 16.84 | 2,526,079,606.75 | 21.90 | -30.39 | 主要为转入一年内到期的非流动负债 |
总资产 | 10,440,511,566.33 | 100.00 | 11,532,215,560.77 | 100.00 | -9.47 |
其他说明无。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”/“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司无新增重大股权投资,延续至本报告期的重大股权投资详述如下:
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1) 关于江苏中联地毯有限公司新建江苏中联地毯(铁岭)有限公司的项目
经公司第九届董事会第八次会议审议通过,为实施“汽车坯毯集约化”战略规划、扩张区域版图及生产经营规模,公司控股子公司江苏中联决定在铁岭投资设立全资子公司江苏中联地毯(铁岭)有限公司(注册资本5,000万元)作为项目实施单位,建设汽车坯毯北方生产基地,购置汽车针刺地毯生产线,项目总投资约为5,000万元。截至报告期末,该项目累计完成投资4,151万元。同时建成的生产线已开始正式投产供货,报告期中联铁岭实现销售收入1,473.25万元,实现净利润67.71万元。
2) 关于上海汽车地毯总厂有限公司新建宝鸡申纺汽车部件有限公司的项目
经公司第九届董事会战略与投资决策委员会2018年第二次会议审议通过,为配合吉利和比亚迪项目规划,通过控股子公司汽车地毯总厂设立全资子公司宝鸡申纺汽车部件有限公司作为项目实施单位,建设宝鸡汽车内饰配套生产基地。本项目总投资约为3,180万元,报告期内吉利内前围隔音垫产品已获客户认可并准备开始批量投产、地毯产品进行了结构调整并送样。截至报告期末,该项目累计完成投资1,970万元,本报告期宝鸡申纺实现销售收入977.30万元,净利润-98万元。
3) 关于傲锐汽车部件(上海)有限公司新建傲锐汽车部件(武汉)有限公司及搬迁的项目
经公司第九届董事会战略与投资决策委员会2018年第二次会议审议通过,因承接上汽通用新订单,生产规模扩张,上海傲锐决定在武汉设立子公司、并于武汉蔡甸常福地区购买土地新建厂房,将原武汉分公司设备及所有业务搬迁至新设子公司。本项目总投资约为3,480万元。报告期内因新冠肺炎疫情原因该项目厂房建设于2月至5月间停工,施工进度受到较大影响。截至报告期末,该项目累计完成投资1,387.18万元。武汉傲锐预计达产后年均销售收入约为1.81亿元,年均净利润约为496.64万元。
4) 关于傲锐汽车部件(上海)有限公司新建傲锐汽车部件(天津)有限公司的项目
经公司第九届董事会第十九次会议审议通过,因新承接北京奔驰内前围及隔音产品等订单,总体产能需求增加、生产规模扩张,上海傲锐决定在天津设立子公司、并于天津购买土地新建厂房,同时再租赁2,400平方米的新厂房以配合奔驰项目的实施。本项目总投资约为9,982万元,报告期内已完成厂房建设与主要设备安装。截至报告期末,该项目累计完成投资8,164.77万元。天津傲锐一期项目预计达产后年均销售收入约为22,463万元,年均净利润约为1,524万元。
经公司第十届董事会战略与投资决策委员会2020年第二次会议审议通过,因新承接北京奔驰三款车型配套隔音层、车地毯及衣帽架产品项目,决定在天津傲锐一期厂房旁投资兴建二期项目,以满足新订单的配套生产,预计项目总投资额为3,832.50万元,主要用于厂房建设和设备采购。天津傲锐二期项目达产后预计供货期间年均销售额为1.19亿元,年均净利润约为595万元。
5) 关于上海汽车地毯总厂有限公司建设上海汽车地毯总厂仪征有限公司二期的项目
经公司第九届董事会战略与投资决策委员会2019年第三次会议审议通过,为拓展业务规模,接纳来自大众Tharu的新订单,汽车地毯总厂全资子公司上海汽车地毯总厂仪征有限公司决定在原基地旁投资新建二期项目。本项目总投资约为2,651万元,报告期内已完成厂房设计与审图、
开始厂房建设工程招投标。截至报告期末,该项目累计完成投资530万元。预计达产后平均每年新增销售收入4,795万元,净利润450.71万元。
6) 关于设立申达(上海)科技有限公司建设汽车纺织内饰及声学技术研发中心的项目公司设立全资子公司申达科技(注册资本800万元)承办建设汽车纺织内饰及声学技术研发中心项目。该项目建设完成后可提高和完善公司汽车内饰业务的全球研发布局,加强技术创新实力,提升市场竞争力。报告期内,已完成项目建设前期的相关备案和报批工作,完成建设工程招标、监理招标、关键进口设备的国际采购招标与合同签署工作,同时还完成了部分研发和测试设备、软件的选型和采购。截至报告期末,该项目累计完成投资928.59万元。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
1) 关于控股子公司 Auria Solutions Ltd.2019年投资预计的执行情况
经公司第九届董事会第十八次会议审议通过,Auria公司及其下属子公司2019年投资预计为
8.45亿元,包括2019年度日常资本性投入2.26亿元和2019年开始投建的新订单项目6.19亿元,具体内容详见公司于2018年12月29日在指定信息披露媒体刊载的2018-049号公告。2019年度Auria公司累计发生日常资本性投入13,915.97万元,未使用的预计金额不再于以后年度累加使用。2019年开始投建的新订单项目,其投资将于2019年及以后年度连续投入直至初建结束、可进行批量生产;其中,Auria公司已于2019年度针对通用、宝马、福特、戴姆勒、本田、尼桑、丰田等客户的新订单项目投入3.68亿元;报告期内,Auria公司又投入7,585.27万元,其中北美地区累计投资2,449.25万元、欧洲及其他国家地区累计投资5,136.02万元。截至报告期末,2019年新订单项目已累计完成投资4.46亿元。
2) 关于控股子公司Auria Solutions Ltd.2020年投资预计的执行情况经公司第十届董事会第五次会议审议通过,Auria公司及其下属子公司2020年投资预计为5,521.57万美元,包括2020年度日常资本性投入1,979.73万美元和2020年开始投建的新订单项目3,541.84万美元,上述新订单项目将于2020年至2021间陆续投入,具体内容详见公司于2019年12月31日在指定信息披露媒体刊载的2019-058号公告。报告期内,Auria公司累计发生日常资本性投入441.15万美元(根据2020年6月30日中国人民银行公布的人民币对美元汇率中间价7.0795折合人民币0.31亿元),其中北美地区累计投资246.24万美元(折合人民币0.17亿元),欧洲及其他国家地区累计投资194.91万元(折合人民币0.14亿元)。报告期内受新冠肺炎疫情影响,整车厂客户推迟部分新项目投入时间,因此,Auria公司新订单项目的启动与投建工作也同步顺延;Auria公司上半年度2020年开始投建的新订单项目仅累计投入134.05万美元(折合人民币948.97万元)。
3) 关于上海汽车地毯总厂有限公司建设熔喷无纺布生产项目
经公司第十届董事会战略与投资决策委员会2020年第三次会议(2020年8月3日)审议通过,为积极响应国家应对疫情防治所需,缓解疫情防控物资供给压力,汽车地毯总厂将利用自身厂房空间与工艺技术优势,调整改造部分自有车间,投资购置所需设备,生产供应主要将用于制作口罩核心滤材熔喷布。预计项目总投资额为人民币2,117万元,主要用于厂房改建和设备购置、安装等。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融工具-债务工具 | 52,511,000.00 | 53,151,053.74 | 640,053.74 | 602,866.58 |
交易性金融工具-权益工具 | 13,831.14 | |||
交易性金融工具-衍生金融资产/负债(负债以“-”列示) | 99,325.90 | -51,877.10 | -151,203.00 | -151,203.00 |
应收款项融资 | 82,757,899.40 | 78,981,689.31 | -3,776,210.09 | |
其他流动资产/负债(负债以“-”列示) | 2,216,982.70 | -415,748.46 | -2,632,731.16 | |
其他权益工具 | 15,687,855.31 | 15,318,409.20 | -369,446.11 | |
合计 | 153,273,063.31 | 146,983,526.69 | -6,289,536.62 | 465,494.72 |
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1) 转让上海第七棉纺厂有限公司100%权益经公司第十届董事会第三次会议、第十届董事会第四次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过,同意公司以不低于经国资备案的评估价格28,232.70万元,通过联交所公开挂牌转让持有的上海第七棉纺厂有限公司100%权益。2019年12月4日至2019年12月31日,公司于联交所公开挂牌转让上述权益,挂牌期间最终产生两家意向受让方。
联交所于2020年1月20日组织竞价,采用中国产权交易报价网网络竞价(多次报价)方式确定受让人。最终,上海云荣置业有限公司(以下简称“云荣置业”)以人民币34,042.70万元报价成为本次交易的受让方。2020年1月21日,本公司与云荣置业签署产权交易合同。截至2020年2月19日,公司已取得联交所出具的产权交易凭证及全部交易价款,该项目取得投资收益26,415.72万元;上述数据未经审计,本次交易对公司2020年度损益影响额以会计师事务所审计数据为准。2020年5月7日,该项目已完成工商变更登记,本次交易已完成。上述有关内容详见公司于2019年10月31日、11月14日、11月30日,2020年1月22日、2月19日、5月12日在指定信息披露媒体刊载的相关公告。
2)转让上海荔达制衣有限公司100%权益
经公司第十届董事会战略与投资决策委员会2020年第一次会议审议通过,同意全资子公司申达进出口与八达纺织在联交所以不低于经国资备案的评估值2,589.28万元公开挂牌转让共同持有的上海荔达制衣有限公司(以下简称“荔达制衣有限公司”)100%权益。
2020年5月20日至6月16日,申达进出口和八达纺织于联交所公开挂牌转让上述权益。挂牌期间最终产生一家进行有效报价的意向受让方,即上海壹贰叁工贸有限公司(以下简称“壹贰叁工贸”、“受让方”),其以人民币2,589.29万元报价成为本次交易受让方。
截至2020年7月16日,申达进出口、八达纺织已与壹贰叁工贸签署产权交易合同,并取得联交所出具的《产权交易凭证》及收到本次权益转让的全部交易价款。本次转让交易预计处置收益(含税)约 1,354 万元,上述数据未经审计,本次交易对公司 2020 年度损益影响额以会计师事务所审计数据为准。上述有关内容详见公司于2020年7月9日、7月16日在指定信息披露媒体刊载的相关公告。截至本报告公告日,荔达制衣有限公司已完成工商变更登记。
3)转让上海第二印染厂有限公司100%权益
经公司第十届董事会第六次会议、2019年年度股东大会审议通过,同意公司以不低于经国资备案的评估价格50,737.50万元,通过联交所公开挂牌转让持有的上海第二印染厂有限公司(以下简称“二印厂有限公司”)100%权益。截至本报告公告日,公司已完成转让标的二印厂有限公司100%权益评估价值50,737.50万元的国资备案、并取得国资备案表。具体内容详见公司于2020年4月18日、5月12日、5月22日在指定信息披露媒体刊载的相关公告。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:元
企业名称 | 业务 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
上海申达进出口有限公司 | 纺织服装进出口 | 纺织服装进出口 | 55,000,000.00 | 1,228,125,108.91 | 220,139,448.72 | 3,279,051.00 |
上海八达纺织印染服装有限公司 | 纺织服装进出口 | 纺织服装进出口 | 85,000,000.00 | 337,385,339.59 | 179,585,704.48 | -3,131,688.14 |
上海汽车地毯总厂有限公司 | 汽车地毯生产 | 汽车地毯生产 | 106,865,398.56 | 844,115,320.02 | 323,639,983.03 | 17,695,699.75 |
江苏中联地毯有限公司 | 汽车地毯生产 | 汽车地毯生产 | 79,394,073.79 | 279,293,516.37 | 149,415,767.97 | 3,233,981.14 |
上海申达科宝新材料有限公司 | 膜结构、新材料 | 膜结构、新材料 | 184,000,000.00 | 241,118,243.47 | 221,959,014.42 | 3,855,507.35 |
上海新纺联汽车内饰有限公司 | 汽车内饰件 | 汽车内饰件 | 109,000,000.00 | 306,900,694.30 | 233,647,799.37 | 4,946,207.67 |
傲锐汽车部件(上海)有限公司 | 汽车内饰件 | 汽车内饰件 | 62,086,894.99 | 786,261,744.41 | 311,068,048.91 | 24,724,902.73 |
申达(美国)投资有限公司 | 投资和资本管理 | 投资和资本管理 | 654,040.00 | 639,916,961.17 | 275,758,906.34 | 13,267,814.99 |
AURIA SOLUTIONS LTD及其子公司 | 汽车地毯和声学元件 | 汽车地毯和声学元件 | 1000美元 | 4,255,215,666.83 | 644,710,514.80 | -383,154,291.73 |
其中单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的企业:
单位:元 | ||||
企业名称 | 主营业务收入 | 主营业务利润 | 归属于母公司所有者的净利润(投资收益) | 占归属于母公司所有者的净利润比重% |
CROSS RIVER LCC | 28,455,550.34 | 4,828,188.01 | -215,379,621.19 | 192.47 |
PFI HOLDINGS LCC | 27,173,064.63 | 172,469.27 | -30,067,042.61 | 26.87 |
傲锐汽车部件(上海)有限公司 | 447,427,466.46 | 102,236,713.38 | 15,947,562.26 | -14.25 |
AURIA SOLUTIONS LTD及其子公司 | 2,000,066,055.14 | -72,141,933.92 | -267,970,271.45 | 239.47 |
NYX LLC. | 1,449,790,263.94 | 233,272,808.09 | 22,850,416.13 | -20.42 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√适用 □不适用
因受新冠肺炎疫情的影响,公司各业务板块客户的供货需求有所减少,公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险:公司从事的纺织制造行业与经济周期、产品周期等存在较为紧密的关联度,国内外经济的周期性波动以及政治形势的变化会给公司经营带来一定影响。
2、政策性风险:国内外宏观经济政策及其变动,特别是产业政策、财政政策、税收政策等变化将会对公司的经营环境产生影响,继而影响公司的经济效益。以公司所从事的外贸进出口业务为例,外贸进出口受国内外对于外贸行业的产业政策影响较大,可能对公司外贸进出口业务带来一定的风险。
3、行业风险:公司的部分产品面向汽车行业,为其提供配套纺织品,该部分业务对汽车行业存在较大的依赖性。报告期内,汽车整车行业一方面回暖趋势不明显,另一方面受到疫情影响停工停产较长时间,直接影响供应端企业盈利情况。
4、技术风险:作为汽车配套生产企业,产品的核心技术和主要参数绝大部分根据整车厂的对不同车型的要求而设定,因此,可能出现批量产品不符合整车厂的技术要求而导致撤单或返工的风险。我们通过ERP信息管理加强产品研发和质量控制,提高整体技术水平和产品标准化水平。
5、汇率风险:公司的进出口业务收入占比超三分之一,外币汇率的变化受国内外政治、经济等因素的影响而波动,将会给公司的正常财务运作带来一定风险。公司境外资产占比过半,大多
数境外企业日常运营中涉及多个币种,公司合并报表采用人民币编制;随着人民币与各外币间的汇率变动,可能带来公司财务报表对应数据的波动。
6、商誉减值风险:公司部分股权收购项目为非同一控制下的企业合并,根据《企业会计准则》,对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值部分的差额,应当确认为商誉。该等商誉不作摊销处理,但需要在未来每年会计年末进行减值测试。若标的公司未来经营情况未达预期,则相关商誉存在减值风险。
7、人员管理风险:目前公司员工人数近万人,海外员工人数占比接近于三分之二,员工分布于欧洲、北美、南非等多个国家和地区;在人员薪酬调配、跨文化沟通等方面可能存在一定管理风险。公司将聚焦国际化人才队伍建设,明确各类国际化人才标准,理清人才队伍缺口,进一步加强人才交流引入派出,稳步推进文化融合和跨文化管理。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年年度股东大会 | 2020年5月21日 | www.sse.com.cn | 2020年5月22日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 东方国际集团 | “1、本公司对下属各企业实施战略管理,下属各企业之间不影响彼此的正常经营、资本性支出等方面的决策,彼此之间不存在违背市场规律的现象。 2、除现有业务外,本公司及下属非上市企业进一步拓展的其他产品和业务范围,将不与申达股份的新产品或业务相竞争。如发生竞争情形,本公司将按照如下方式退出与申达股份及其子公司的竞争: (1)停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;或 (2)将相竞争的业务根据下属上市公司的业务特点纳入到上市公司进行经营,或者转让给无关联的第三方。 3、对于本公司控制的各上市公司,将由各上市公司根据自身经营条件和产品特点形成的核心竞争优势经营各自业务,本公司将按照行业的经济规律和市场竞争规则,公平地对待各上市公司,不会利用控股股东的地位,做出违背经济规律和市场竞争规则的安排或决定,也不会利用控股股东地位获得的信息来不恰当地直接干预相关企业的具体生产经营活动。 4、在未来条件成熟的情况下,本公司将根据下属各家上市公司的业务特点和国有资产管理的整体安排,适时整合各家上市公司的同类业务,尽可能减少各家上市公司之间业务的相近度。 5、本公司保证,如本公司违反上述承诺,申达股份及其除本公司之外的申达股份的其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本公司履行上述承诺,并赔偿申达股份及其除本公司之外的申达股份的其他股东由此遭受的全部损失。” | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决关联交易 | 东方国际集团 | “1、本次交易完成后,本公司及本公司对外投资的企业(包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股)、实际控制的企业将尽可能减少与申达股份及其下属公司的关联交易。 2、若发生必要且不可避免的关联交易,本公司及本公司对外投资的企业(包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股)、实际控制的企业将与申达股份及其下属公司按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议,履行合法程序,并将按照有关法律和申达股份公司章程的规定,履行信息披露义务及相关内部决策程序和回避制度,关联交易价格 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的介个确定,保证关联交易价格具有公允性,亦不利用该等交易从事任何损害申达股份及申达股份股东的合法权益的行为。 3、如违反以上承诺,本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给申达股份造成的所有直接或间接损失。” | ||||||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 东方国际集团 | 东方国际集团就“关于保持上市公司独立性”方面作出如下承诺: “1、本次收购完成后,本公司及受本公司控制的公司与申达股份将依然保持各自独立的企业运营体系,充分保证本公司与申达股份的人员独立、资产完整、业务独立、财务独立和机构独立,不利用控股地位违反申达股份规范运作程序、干预申达股份经营决策、损失申达股份和其他股东的合法权益。东方国际集团及其控制的其他下属企业保证不以任何方式占用申达股份及其控制的下属企业的资金。 2、本公司将严格按照有关法律、法规及申达股份公司章程的规定,通过申达股份股东大会依法行使自己股东权利的同时承担股东相应的议案。 3、如违反以上承诺,本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给申达股份造成的所有直接或间接损失。” | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 申达集团、IACG SA | 申达集团承诺:“一、本次交易完成后,本公司及本公司对外投资的企业(包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股)、实际控制的企业将不会从事任何与申达股份目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。 二、若本公司及本公司对外投资的企业(包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股)、实际控制的企业违反上述承诺,本公司及相关公司将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、或将该同业竞争的业务以公平、公允的市场价格,在适当时机全部转让给申达股份或无关联关系第三方。 三、如违反以上承诺,本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给申达股份造成的所有直接或间接损失。” IACG SA承诺:“一、本公司全资子公司International Automotive Components Group Europe S.a.r.l.(以下简称“IAC S.a.r.l.”)同意,在本次交易完成后一年内,只要IAC S.a.r.l仍持有作为本次交易标的公司的合资实体(以下简称“合资企业”)的股份,且受限于IAC S.a.r.l.的某些转让权的情况下,IAC S.a.r.l不会、并将促使其关联方不通过任何个人或实体直接或间接持有、收购、管理、运营、控制或参与持有、管理、运营或控制任何其从事的业务与合资企业或其在世界各地的子公司存在竞争关系的个人或实体;但前提是,IAC S.a.r.l.及其关联方不会被禁止从事与以下内容相关的任何业务活动:(i) 在不属于合资企业业务范围的项目持续期间为该等项目制造零部件,(ii) 履行IAC S.a.r.l.或其关联方在本公司与合资企业达成的《主供应协议》项下的义务,或(iii) 在本承诺日期之后,应其硬饰客户要求并经合资企业书面批准,制造软饰和声学元件产品;并且,在发生以下情况时,前述限制将不再适用于IAC S.a.r.l.:(a) 合并出售或以其它方式处置本公司全部或实质性全部(就本承诺函而言,实质性全部指至少50%)的资产,或(b) IAC S.a.r.l.参与的兼并、合并、换股、股权出售、协 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
议安排或任何其它交易或系列相关交易,导致自本次交易交割之日起,IAC S.a.r.l.登记的或受益的股权持有人将在上述交易结束之后立即直接或间接拥有IAC S.a.r.l.或续存公司(视具体情况而定)不足50%的表决权。” | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 申达集团、IACG SA | 申达集团承诺:“一、本次交易完成后,本公司及本公司对外投资的企业(包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股)、实际控制的企业将尽可能减少与申达股份及其下属公司(包括但不限于标的公司)的关联交易。 二、若发生必要且不可避免的关联交易,本公司及本公司对外投资的企业(包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股)、实际控制的企业将与申达股份及其下属公司(包括但不限于标的公司)按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议,履行合法程序,并将按照有关法律和《上海申达股份有限公司公司章程》的规定履行信息披露义务及相关内部决策程序和回避制度,关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具有公允性,亦不利用该等交易从事任何损害申达股份及申达股份股东的合法权益的行为。 三、如违反以上承诺,本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给申达股份造成的所有直接或间接损失。” IAC SA承诺:“一、本次交易完成后,本公司及受本公司实际控制的企业将尽可能减少与申达股份及其下属公司(包括但不限于本次交易标的公司)的关联交易。 二、若发生必要或不可避免的关联交易,本公司及受本公司实际控制的企业将与申达股份及其下属公司(包括但不限于标的公司)按照公平、公允、等价有偿等原则签订协议,配合申达股份履行关联交易决策程序,并将依法履行信息披露义务,关联交易价格则依照申达股份与无关联关系第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证交易价格公允。 三、本公司不利用关联交易从事任何损害申达股份及申达股份股东合法权益的行为,如违反本函承诺,本公司愿意承担法律责任。” | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 申达集团 | 申达集团就“保证上市公司独立性”方面作出如下承诺: “在本次交易完成后,保证申达股份在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与本公司及本公司控制的其他企业完全分开,保持申达股份在人员、资产、财务、机构及业务方面的独立性,具体如下: (一)保证申达股份人员独立 1、保证申达股份的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在申达股份任职并领取薪酬,不在本公司及本公司控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。 2、保证申达股份的劳动、人事及工资管理与本公司及本公司控制的其他企业之间完全独立。 3、本公司向申达股份推荐董事、监事、总经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行,不干预申达股份董事会和股东大会行使职权做出人事任免决定。 (二)保证申达股份资产独立 1、保证申达股份具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
2、保证申达股份不存在资金、资产被本公司及本公司控制的其他企业占用的情形。 (三)保证申达股份的财务独立 1、保证申达股份建立独立的财务部门和独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度。 2、保证申达股份独立在银行开户,不与本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户。 3、保证申达股份的财务人员不在本公司及本公司控制的其他企业兼职。 4、保证申达股份依法独立纳税。 5、保证申达股份能够独立做出财务决策,本公司不干预申达股份的资金使用。 (四)保证申达股份机构独立 1、保证申达股份建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。 2、保证申达股份的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。 (五)保证申达股份业务独立 1、保证申达股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。 2、保证本公司除通过行使股东权利之外,不对申达股份的业务活动进行干预。 3、保证本公司及本公司控制的其他企业避免从事与申达股份主营业务具有实质性竞争的业务。 4、保证尽量减少本公司及本公司控制的其他企业与申达股份的关联交易;在进行确有必要且无法避免的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。” | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 纺织集团 | “一、本公司对下属各企业实施战略管理,下属各企业之间不影响彼此的正常经营、资本性支出等方面的决策,彼此之间不存在违背市场规律的现象。本公司下属各企业拥有各自定位和发展方向。 二、本公司将继续按照行业的经济规律和市场竞争规则,公平地对待下属各企业,不会利用股东的地位,做出违背经济规律和市场竞争规则的安排或决定,由下属各企业根据自身经营条件和产品特点形成的核心竞争优势参与各自业务。若因本公司利用控股股东地位获得的信息来直接干预有关企业的具体生产经营活动而致使申达股份受到损失的,本公司将承担赔偿责任。 三、本公司将不利用对申达股份的控股地位进行损害申达股份及其中小投资者利益的经营活动。 四、除现有业务外,本公司及下属企业进一步拓展的其他产品和业务范围将不与申达股份的新产品或业务相竞争。如发生竞争情形,将按照如下方式退出与申达股份及其子公司的竞争: 1、停止生产/经营构成竞争或可能构成竞争的产品/业务; 2、将相竞争的业务纳入到申达股份及其子公司经营或者转让给无关联的第三方。 五、为响应国企改革号召,本公司正在研究纺织集团整体或核心业务上市事宜,将旗下 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
的纺织用品及外贸等相关业务实现上市。如果五年内未实施上市,本公司亦会对旗下业务进行整合,形成更为清晰的业务板块;并本着有利于旗下上市公司发展和全体股东利益的原则,根据上市公司资产状况、资本市场认可程度,在五年内逐步注入所控股或间接控股且符合资产注入条件的未上市外贸业务资产。 资产注入条件如下: 当同时满足以下条件时,相关外贸业务资产将视为符合前述所约定的资产注入条件: 1、生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策和有关环境保护、安全生产、土地管理、反垄断、海关等法律和行政法规的规定。 2、所涉及的资产权属清晰,符合国家法律法规及相关规范性文件规定的上市条件,不存在产权权属不完善或项目投资审批手续存在瑕疵等情况。 3、有利于增强上市公司的持续盈利能力,拟注入资产的销售净利率不低于上市公司外贸业务的销售净利率,净资产收益率均不低于上市公司的净资产收益率有利于增强上市公司的持续盈利能力。4、不存在重大偿债风险,不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。 5、证券监管机构根据相关法律法规及规范性文件的监管要求。 本公司保证,如本公司违反上述承诺,申达股份及其除本公司之外的申达股份的其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本公司履行上述承诺,并赔偿申达股份及其除本公司之外的申达股份的其他股东的全部损失,同时,本公司因违反上述承诺所取得的利益全部归申达股份所有。” | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 解决关联交易 | 纺织集团 | “(一)本公司及本公司控制的其他企业将规范并尽最大的努力减少与申达股份及其控制的企业之间的关联交易。若与申达股份及其控制的企业发生无法避免的关联交易,包括但不限于商品交易、相互提供服务或作为代理,将与申达股份依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律法规、规章及其他规范性文件和申达股份公司章程的有关规定履行批准程序;保证关联交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规和申达股份公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务;保证不利用关联交易非法转移申达股份的资金、利润,不利用关联交易损害申达股份及股东的利益。 (二)本公司承诺在申达股份股东大会对涉及本公司及本公司控制的其他企业关联交易事项进行表决时,本公司及本公司控制的其他企业将履行回避表决的义务。 (三)本公司及本公司控制的其他企业将不会要求申达股份给予与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。 (四)本公司并代表由本公司控制的其他企业在此承诺并保证将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。” | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
√适用 □不适用
2015年11月,公司全资子公司申达进出口通过增资境外子公司CR公司、间接收购美国PFI公司100%股权。因近年纺织业原材料和人工成本上涨、传统零售实体店受电商平台竞争冲击、中美贸易政策变动、疫情等多方面因素影响,PFI公司陆续丢失客户、后续订单中断导致销量缩水,亏损逐步扩大、运营资金周转困难。经公司于2020年6月10日召开第十届董事会第八次会议,审议通过了《关于控股子公司PFI Holdings, LLC破产清算的议案》、同意PFI公司向所在地法院提交破产清算申请。截至本报告公告日,法院已受理相关破产申请、并已指定破产受托人。上述内容详见公司于2020年6月11日、8月1日在指定信息披露媒体刊载的2020-029号、2020-038号临时公告。
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
上海申达进出口有限公司 | 上海中冠植保科技有限公司(简称“中冠植保公司”) | 无 | 民事诉讼 | 2015年8月25日,申达进出口与中冠植保公司签订《代理内销协议》,申达进出口为中冠植保公司执行中国采购端的业务。至2017年,中冠植保公司拖欠申达进出口垫付款、业务费及利息,申达进出口于2017年8月2日向上海市浦东新区人民法院提起诉讼。 | 2,397,903.13 | 否 | 2017年11月23日,一审法院判决申达进出口胜诉,支持申达进出口的诉讼请求,并判决中冠植保公司在判决生效之日起十日内支付垫付款、货款及利息。2017年12月1日,中冠植保公司向上海市第一中级人民法院提起上诉。 2018年5月14日,二审法院判决驳回上诉,维持原判,该判决是终审判决。 目前,中冠植保已进入破产程序,申达进出口作为债权人依法参与破产程序。 | 二审法院驳回了中冠植保公司的上诉,维持申达进出口胜诉的原判,且该判决是终审判决,本案事实清楚,申达进出口的主张有事实依据以及法律基础。但因中冠植保目前进入破产程序,对涉诉金额的追回存在不确定性。 | 强制执行 |
上海申达进出口有限公司 | 上海中冠植保科技有限公司、上海中冠生物科技有限公司、万欣、陈玲 | 上海中冠生物科技有限公司、万欣、陈玲 | 民事诉讼 | 2015年1月1日,申达进出口与中冠植保公司签订《出口业务合作协议》,申达进出口为中冠植保公司办理出口手续及申请退税。至2017年,中冠植保公司拖欠申达进出口外销款、汇票及利息,申达进出口于2017年7月20日向上海市虹口区人民法院提起诉讼。 | 22,447,864.46 | 否 | 2018年3月31日,虹口区人民法院判决申达进出口胜诉,支持申达进出口的诉讼请求,并判决中冠植保公司在判决生效之日起十日内支付垫付款、货款及利息。 2018年4月13日,中冠植保公司向上海市第二中级人民法院提起上诉但未生效,申达进出口于9月向法院申请强制执行。因在法定期内无可供执行的财产线索,本案被裁定终止执行。 目前,中冠植保已进入破产程序,申达进出口作为债权人依法参与破产程序。 | 一审法院支持申达进出口的诉讼请求,对方虽提起上诉但未生效。本案事实清楚,申达进出口的主张有事实依据以及法律基础。但因中冠植保目前进入破产程序,对涉诉金额的追回存在不确定性。 | 终止执行 |
上海申达进出口有限 | 上海卓优嘉汇科技有限公司(简称“卓优公 | 中福银信担保有限公 | 民事诉讼 | 申达进出口在从事的进口业务中,发生相关方卓优公司欠款事宜。2014年,申达进出口向浦东新区人民法院提起 | 30,472,953.01 | 否 | 2014 年 4 月 10 日,经浦东新区人民法院主持调解,申达进出口与三被告达成还款协议,但三被告不履行法院调解书,申 | 详见“其他说明”。 | 强制执行 |
公司 | 司”)、中福银信担保有限公司、中光财富融资担保(北京)有限公司(简称“中光公司”) | 司、中光财富融资担保(北京)有限公司 | 诉讼,诉请卓优公司支付货款、利息、代理费等共计30,472,953.01元,并诉请债务担保人中福银信担保有限公司及中光公司承担连带责任。 | 达进出口遂向法院申请强制执行程序。截止目前尚未发现三被告名下有可供立即执行的财产。 执行过程中,法院依法追加中光公司历史/现有股东华铁铁路建设工程集团有限公司(以下简称“华铁公司”)、中能国际煤炭物流实业有限公司(以下简称“中能公司”)、马金彪为本案的直接被执行人;此外,申达进出口另案起诉中光公司的股东(德润生公司、德秋宏公司、中稷公司、光大公司、跃天公司)为被告,对卓优公司及中光公司不能清偿的债务承担责任。 | |||||
北京德润生农业发展有限公司(简称“德润生公司”)、 北京德秋宏投资有限公司(简称“德秋宏公司”)、 中稷实业投资有限公司(简称“中稷公司”)、光大国际建设工程总公司(简称“光大公司”)、北京跃天财富非融资性担保有限公司(简称“跃天公司”) | 无 | 民事诉讼 | 本案为卓优公司欠款案的关联案件。2017年,申达进出口向浦东新区人民法院提起诉讼,诉请中光公司的股东光大公司、德润生公司、德秋宏公司、中稷公司、跃天公司对卓优嘉汇及中光公司不能清偿的债务承担责任。 | 30,000,000.00 | 否 | 2018年3月,法院判决申达进出口一审胜诉,法院判令四被告共同向申达进出口给付3,000万元。德润生公司、德秋宏公司提起上诉,二审法院裁定一审程序违法,发回重审,并追加中光公司前股东跃天公司为被告。 2020年7月,法院判决跃天公司对中光公司不能清偿的3000万元承担补充赔偿责任,驳回申达进出口对其他被告的诉讼请求,申达进出口已提起上诉。 截至本报告公告日,案件仍在审理中。光大工程总公司已破产,申达进出口已向光大公司破产管理人申报债权。 | 案件在诉,尚未判决. | ||
上海申达进出口有限公司 | 上海卓优嘉汇科技有限公司(简称“卓优公司”)、中光财富融资担保(北京)有限公司(简称“中光公司”) | 中光财富融资担保(北京)有限公司 | 民事诉讼 | 申达进出口在从事的进口业务中,发生相关方卓优公司欠款事宜。2014年,申达进出口向浦东新区人民法院提起诉讼,诉请卓优公司支付货款、利息、代理费等共计49,492,795.14元;并诉请债务担保人中光公司承担连带责任。 | 49,492,795.14 | 否 | 2014 年 4 月 10 日,经浦东新区人民法院主持调解,申达进出口与二被告达成还款协议,但二被告不履行法院调解书,申达进出口遂向法院申请强制执行程序。截止目前尚未发现二被告名下有可供立即执行的财产。 执行过程中,法院依法追加中光公司历史/现有股东华铁公司、中能公司、马金彪为本案的直接被执行人;此外,申达进出口另案起诉中光公司的股东(德润生公司、德秋宏公司、中稷公司、光大公司、跃天公司)为被告,对卓优公司及中光公司不能清偿的债务承担责任。 | 详见“其他说明”。 | 强制执行 |
光大国际建设工程总公司(简称“光大公司”)、 北京德润生农业发展有限公司(简称“德润生公司”)、 北京德秋宏投资有限公司(简称“德秋宏公司”)、 中稷实业投资有限公司(简称“中稷公司”)、北京跃天财富非融资性担保有限公司(简称“跃天公司”) | 无 | 民事诉讼 | 本案为卓优公司欠款案的关联案件。2017年,申达进出口向浦东新区人民法院提起诉讼,要求中光公司股东光大公司、德润生公司、德秋宏公司、中稷公司、跃天公司对卓优公司及中光公司不能清偿的债务承担责任。 | 49,000,000.00 | 否 | 2018年3月,法院判决申达进出口一审胜诉,法院判令被告共同向申达进出口给付4900万元。德润生公司、德秋宏公司不服提起再审,再审法院裁定原审程序违法,发回重审,并追加中光公司前股东跃天公司为被告。 2020年7月,法院判决跃天公司对中光公司不能清偿的4900万元承担补充赔偿责任,驳回申达进出口对其他被告的诉讼请求,申达进出口已提起上诉。 截至本报告公告日,案件仍在审理中。光大工程总公司已破产,申达进出口已向光大公司破产管理人申报债权。 | 案件在诉,尚未判决 | ||
上海申达进出口有限公司 | 上海卓优嘉汇科技有限公司(简称“卓优公司”)、上海惠纯投资发展有限公司(简称“惠纯公司”) | 上海惠纯投资发展有限公司 | 民事诉讼 | 申达进出口在从事的进口业务中,发生相关方卓优公司欠款事宜。2014年,申达进出口向浦东新区人民法院提起诉讼,诉请卓优公司支付未结货款、代理费、利息等费用,并诉请债务担保人上海惠纯投资发展有限公司在抵押担保范围内承担责任。 | 10,317,161 | 否 | 2014 年 4 月 10 日,经浦东新区人民法院主持调解,申达进出口与二被告达成还款协议,但二被告未履行调解书,申达进出口遂向法院申请强制执行程序。 截至本报告公告日,已执行到位718.21万元人民币。剩余一套房产执行中,被案外人黄易申请执行异议,法院执行庭已裁定驳回异议申请,黄易不服该处理结果目前已就此提起了案外人执行异议之诉,法院诉讼案号(2020)沪0115民初15426号。2020年4月23日,收到黄易异议案件的法院撤诉裁定书。现申达进出口继续推动执行程序。 | 截至本报告公告日,该案件中剩余一套房产执行中,申达进出口正在推动本案涉及的房屋抵押物的评估拍卖。 | 强制执行 |
上海申达进出口有限公司 | 李回勇 | 无 | 民事诉讼 | 申达进出口在从事的出口业务中发生相关方宁波卡拉迪服饰有限公司(简称“卡拉迪公司”)欠款事宜,2019年,申达进出口向浦东新区人民法院提起诉讼,诉请卡拉迪公司唯一自然人股东李回勇支付未结货款、利息等费用。 | 10,108,698.28 | 否 | 2019年9月18日,本案于浦东新区人民法院立案。因受新冠疫情影响,2020年2月21日,本案通过网络开庭。2020年5月,法院判决申达进出口胜诉,截止本报告日,该案等待判决生效中。 | 截至本报告公告日,该案等待判决生效中。 | 案件在诉,尚未判决 |
上海申达进出口有限公司 | 浙江名迪羊绒服饰有限公司(简称“浙江名迪公司”)、李 | 李惠方、章月红 | 民事诉讼 | 申达进出口在从事的出口业务中发生相关方名迪公司欠款事宜。2019年,申达进出口向普陀区人民法院提起诉讼,诉请名迪公司、及其股东李惠方 | 2,680,667.28 | 否 | 本案于2019年12月3日在普陀区人民法院开庭审理,申达进出口已向法院申请财产保全。截至本报告公告日,该案仍在审理过程中。 | 截至本报告公告日,该案仍在审理过程中。 | 案件在诉,尚未判决 |
惠方、章月红 | 和章月红支付未结货款、利息等费用。 | ||||||||
上海申达进出口有限公司 | 李海洪、李惠方、章月红、浙江名迪羊绒服饰有限公司 | 李惠方、章月红、浙江名迪羊绒服饰有限公司 | 民事诉讼 | 申达进出口在从事的出口业务中发生相关方宁波艾托瑞服饰有限公司(简称“艾托瑞公司”) 欠款事宜。2019年,申达进出口向向普陀区人民法院提起诉讼,诉请艾托瑞公司唯一自然人股东李海洪、实际控制人李惠方和章月红、及其涉案债务担保人名迪公司支付未结货款、利息费用等。 | 10,565,955.73 | 否 | 2019年11月13日,本案被普陀区人民法院移送至浦东新区人民法院审理。2020年7月,法院通知本案仍由普陀法院管辖。申达进出口已向法院申请财产保全,截至本报告公告日,该案仍在审理过程中。 | 截至本报告公告日,该案仍在审理过程中。 | 案件在诉,尚未判决 |
上海申达进出口有限公司 | 彭才文、李惠方、章月红、浙江名迪羊绒服饰有限公司 | 李惠方、章月红、浙江名迪羊绒服饰有限公司 | 民事诉讼 | 申达进出口在从事的出口业务中发生相关方宁波雷欧迪服饰有限公司(简称“雷欧迪公司”) 欠款事宜。2019年,申达进出口向向普陀区人民法院提起诉讼,诉请雷欧迪公司唯一自然人股东彭才文、实际控制人李惠方和章月红、及其涉案债务担保人名迪公司支付未结货款、利息费用等。 | 7,202,566.58 | 否 | 2019年11月21日,本案被普陀区人民法院移送至浦东新区人民法院审理,2020年7月,法院通知本案仍由普陀法院管辖。申达进出口已向法院申请财产保全,截至本报告公告日,该案仍在审理过程中。 | 截至本报告公告日,该案仍在审理过程中。 | 案件在诉,尚未判决 |
(三) 其他说明
√适用 □不适用
1. 关于公司全资子公司上海申达进出口有限公司与上海中冠植保科技有限公司诉讼案件之说明:
因申达进出口与中冠植保公司案件被裁定无可执行财产、判终止执行,公司出于谨慎性原则、依照相关内部控制制度的规定,业经公司第九届董事会战略与投资决策委员会2019年第二次会议审议通过,同意申达进出口对中冠植保应收款账面净值1,594.24万元计提全额坏账准备。截至本报告公告日,中冠植保已进入破产程序,申达进出口作为债权人依法参与破产程序。
2. 关于公司全资子公司上海申达进出口有限公司与上海卓优嘉汇科技有限公司诉讼案件之说明:
因申达进出口与卓优嘉汇之诉讼案件历时较久,案情交织复杂,相关财产在处置过程中屡屡碰到执行异议而被搁置,或已处置资产因涉诉被告多尚未轮到分配相应补偿款,使得申达进出口无法收回款项的可能性增加。公司出于谨慎性原则、依据相关会计准则及公司相关内控制度的规定,业经公司第十届董事会第七次会议审议通过,同意对申达进出口与卓优公司涉诉应收款项剩余4,190.72万元全额计提信用减值准备。详见公司于2020年4月30日在指定信息披露媒体刊载的2020-012号公告。
3. 关于公司全资子公司上海申达进出口有限公司与浙江名迪羊绒服饰有限公司等四家公司诉讼案件之说明:
申达进出口考虑与浙江名迪等诉讼案件案情交织复杂,并且相关人员未履行还款承诺,使得申达进出口无法收回款项的可能性增加。公司出于谨慎性原则、依据相关会计准则及公司相关内控制度的规定,对申达进出口与名迪公司等四家公司账面剩余应收款项金额1,760.87万元全额计提信用减值准备,上述事项业经公司第十届董事会第七次会议审议通过。详见公司于2020年4月30日在指定信息披露媒体刊载的2020-012号公告。
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 |
东方国际(集团)有限公司及其下属企业 | 控股股东及其关联企业 | 购买商品 | 纺织品 | 以市场公允价值为基础的协议价 | 768,125.53 | 0.02 | 现金 |
接受劳务 | 仓储、检测等 | 122,644.70 | 0.00 | 现金 | |||
其它流出 | 物业管理、租赁等 | 730,132.14 | 0.02 | 现金 | |||
IAC集团及其控股子公司 | 重要控股子公司的少数股东及其控股子公司 | 购买商品 | 汽车地毯 | 以市场公允价值为基础的协议价 | 62,880,030.11 | 1.36 | 现金 |
东方国际(集团)有限公司及其下属企业 | 控股股东及其关联企业 | 销售商品 | 纺织品 | 以市场公允价值为基础的协议价 | 40,497,040.37 | 0.83 | 现金 |
其它流入 | 其他能源费 | 350,543.23 | 0.01 | 现金 | |||
公司参股企业(董事、高管兼任) | 公司董事、高管担任董事的企业 | 销售商品 | 汽车地毯 | 以市场公允价值为基础的协议价 | 14,468,969.45 | 0.30 | 现金 |
其它流入 | 出售能源 | 25,270.42 | 0.00 | 现金 | |||
其它流入 | 物业管理、劳务等 | 385,801.12 | 0.01 | 现金 | |||
IAC集团及其控股子公司 | 重要控股子公司的少数股东及其控股子公司 | 销售商品 | 汽车地毯 | 以市场公允价值为基础的协议价 | 30,967,236.14 | 0.64 | 现金 |
东方国际(集团)有限公司及其下属企业 | 控股股东及其关联企业 | 租入租出 | 厂房租赁收入 | 以市场公允价值为基础的协议价 | 170,743.33 | 0.00 | 现金 |
公司参股企业(董事、高管兼任) | 公司董事、高管担任董事的企业 | 租入租出 | 厂房租赁收入 | 以市场公允价值为基础的协议价 | 218,682.21 | 0.01 | 现金 |
合计 | / | 150,236,182.61 | 3.17 | / | |||
大额销货退回的详细情况 | 无。 | ||||||
关联交易的说明 | 经2019年年度股东大会审议通过,2020年度预计与东方国际(集团)有限公司及其下属企业发生购买商品和接受劳务10,000万元,发生销售商品和其他收入45,000万元,发生厂房租赁收入200万元;2020年度预计与公司参股企业(董事、高管兼任)发生购买商品和接受劳务1,000万元,发生销售商品和其他收入5,000万元,发生厂房租赁收入350万元;2020年度预计与IAC集团及其控股子公司发生购买商品和接受劳务42,000万元,发生销售商品和其他收入40,000万元。2020年1-6月实际发生购买商品和接受劳务合计6,450.59万元,发生销售商品、其他收入和提供劳务合计8,669.49万元,发生厂房租赁收入38.94万元。本报告期内,上述交易均未超过年度预计数。 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司拟向上海纺织(集团)有限公司筹借1.57亿元投资建设汽车纺织内饰及声学技术研发中心。 | 2018-033号临时公告 |
注:公司目前以自筹资金进行上述研发中心的投建,具体项目进展详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”/“二、报告期内主要经营情况”/“(四)投资状况分析”。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
东方国际集团财务有限公司 | 集团兄弟公司 | - | - | - | 10,000 | 3,500 | 13,500 |
合计 | - | - | - | 10,000 | 3,500 | 13,500 | |
关联债权债务形成原因 | 公司控股子公司汽车地毯总厂、江苏中联与东方国际集团财务有限公司签署《人民币流动资金贷款合同》,分别向其借款1亿元人民币、3,500万元人民币用于补充流动资金。借款期限为12个月,其中汽车地毯总厂3,000万元贷款利率为固定利率3.59%、7,000万元贷款利率为固定利率3.7%;江苏中联地毯有限公司3000万元贷款利率为固定利率3.9%、500万元贷款利率为固定利率3.96%。 | ||||||
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 本次交易有利于降低公司融资成本和融资风险;不存在控股股东侵占公司利益的情况、不损害本公司及中小股东利益,不影响公司独立性。 |
注:公司于2018年4月26日召开的第九届董事会第十四次会议,审议通过了《关于与上海纺织集团财务有限公司签署附生效条件的<金融服务框架协议>暨关联交易的议案》。即由东方国际集团财务有限公司(原上海纺织集团财务有限公司,2019年12月完成工商更名登记)为本公司及下属控股企业提供存款、贷款、结算及中国银行业监督管理委员会批准的可从事其他本外币金融服务。具体内容详见公司于2018年4月28日于指定信息披露媒体刊载的2018-014号公告。
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0.00 | |
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0.00 | |
公司对子公司的担保情况 | ||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 1,921,297,500.00 | |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 4,074,677,003.69 | |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | ||
担保总额(A+B) | 4,074,677,003.69 | |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 110.14 | |
其中: | ||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | ||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 3,691,967,500.00 | |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 2,224,943,960.96 | |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 4,074,677,003.69 | |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | ||
担保情况说明 | 公司为控股子公司申达进出口提供担保40,000万元人民币,为Auria公司提供担保46,500万元美金(折合人民币329,196.75万元人民币)。本报告期末申达进出口和Auria公司的资产负债率超过70%。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
“百企帮百村”结对帮扶工作:
根据上海市对口支援与合作交流工作领导小组沪合组办(沪合组办2018)38号文件精神和要求,在上海市国资委统一部署下,公司与结对村签订了结对帮扶协议书,并按照协议书内容开展各项工作。协议主要内容包括:
采购姚安县农副产品,帮助其农特产品拓展销售渠道;帮助新村村建立“种鹅和胡蜂养殖基地”;公司有针对性地帮助新村村培训村干部;公司出资帮助新村村建立爱心超市,倡导公益理念。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内,新村种鹅养殖基地已建成,养鹅数量以达18000多只。公司拟于2020年下半年投入5万元帮助云南省楚雄州前场镇新村村完成爱心超市的后续建设。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
报告期内,公司与新村村保持良好的沟通状态,爱心超市筹建的前期工作顺利完成。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2020年下半年公司投入5万元帮助云南省楚雄州前场镇新村村完成爱心超市的建设。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司本部为管理型总部,不涉及排污事项。公司全资子公司上海新纺联汽车内饰有限公司被上海市生态环境局列为2020年水环境重点排污单位、公司控股子公司上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司被上海市生态环境局列为2020年土壤环境污染重点监管单位,上述两家子公司的主要环境信息如下:
1. 排污信息
√适用 □不适用
(1) 上海新纺联汽车内饰有限公司
单位名称:上海新纺联汽车内饰有限公司 | |||||||
主营业务:汽车内饰件、纺织品来料加工及销售等。 | |||||||
排污信息: | |||||||
主要污染物名称 | 特征污染物名称 | 排放 方式 | 排放口数量 | 排放总量(吨) | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 | 核定的排放总量 |
废水 | 化学需氧量(COD) | 纳管 | 1 | 35.29 | 无 | 纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012,环境保护部公告2015年第41号 | 130.2 |
氨氮 | 3.52 | 无 | 13.02 | ||||
总氮 | 5.29 | 无 | 19.53 | ||||
总磷 | 0.27 | 无 | 0.9765 | ||||
废气 | 颗粒物 | 有组织排放 | 12 | 0.9835 | 无 | 工业炉窑大气污染物排放标准DB 31/860-2014,锅炉大气污染物排放标准DB 31/387-2018,上海大气污染物综合排放标准DB 31/933-2015 | 2.71 |
二氧化硫(SO2) | 0.4234 | 无 | 1.23 | ||||
氮氧化物(NOX) | 0.9454 | 无 | 5.66 | ||||
挥发性有机物(VOC) | 0.0108 | 无 | 0.04 | ||||
防治污染设施的建设和运行情况: 为进一步降低定型废气VOCs排放,新纺联于2019年开始进行定型废气收集改造。2020年5月完成定型废气集中收集处理装置改造,并进行在线监测设备与环保部门联网。 | |||||||
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况: 《环境影响报告书审批意见》(沪114环保许管[2018]209号) 《排污许可证》(编号:913101147524710081001P) | |||||||
突发环境事件应急预案: 2020年6月完成应急预案演练。 | |||||||
环境自行监测方案: 按照排污许可证自行监测方案,采取自动在线监测、委托第三方定期检测、自备实验室检测相结合方式执行自行监测。 |
(2) 上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司
其他应当公开的环境信息:无。单位名称:上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司
单位名称:上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司 | ||||||||
主营业务:工程用特种纺织品生产,销售公司自产产品。 | ||||||||
排污信息: | ||||||||
主要污染物名称 | 特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 分布情况 | 排放浓度(㎎/m?) | 排放总量(吨) | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 |
生活废水 | / | 纳管 | 1 | 厂区东北部 | / | 4,305 | 《污水排入城镇下水道水质标准》(DB31/199-2018) | |
废气 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 3 | 厂区居中部位 | 8 | 0.098 | 无 | 上海市《大气污染物综合排放标准》(DB31 933-2015) |
二氧化硫 | 56 | 0.254 | 无 | |||||
苯 | 0.131 | 0.002 | 无 | |||||
甲苯 | 0.042 | 0.00015 | 无 | |||||
二甲苯 | 0.073 | 0.00026 | 无 | |||||
颗粒物 | 12.8 | 0.047 | 无 | |||||
非甲烷总烃 | 7.76 | 0.1129 | 无 | |||||
防治污染设施的建设和运行情况: 关于废水:无,报告期内无工业废水,仅生活废水。 关于废气:活性炭吸附,设施运行正常。 | ||||||||
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况: 松环开验[2004]41号、松环验[2009]38号、松环保许管[2016]1349号、松环保许管[2017]337号、排水许可证(编号:SJPC4124)、排水许可证(编号:SJPC10194) | ||||||||
突发环境事件应急预案: 《上海申阳藤突发环境事件应急预案》备案编号:02-310227-2018-140-L | ||||||||
环境自行监测方案: 自行监测手段:手工检测、开展方式:委托检测、检测频率:每年一次 | ||||||||
其他应当公开的环境信息: 申阳藤于2020年7月15日收到上海市松江区水务局出具的第2120200003号《行政处罚决定书》,水务局因在临时抽查行动中发现其当日排放生活废水中的化学需氧量浓度超标,决定对申阳藤罚款2.1万元整并责令其立即改正超标排放生活废水的行为。截至本报告披露日,申阳藤已缴纳上述罚款,并已落实了清洗厂区内生活废水排放管道等整改措施。 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
详见本节“十四、环境信息情况”/“(一)属于环境报告部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明”/“1.排污信息”。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
详见本节“十四、环境信息情况”/“(一)属于环境报告部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明”/“1.排污信息”。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
详见本节“十四、环境信息情况”/“(一)属于环境报告部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明”/“1.排污信息”。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
详见本节“十四、环境信息情况”/“(一)属于环境报告部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明”/“1.排污信息”。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
详见本节“十四、环境信息情况”/“(一)属于环境报告部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明”/“1.排污信息”。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司其他下属各子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位,涉及排污事项的,均严格按照国家环境保护的相关法律法规开展环保工作。
(1) 上海汽车地毯总厂有限公司
单位名称:上海汽车地毯总厂有限公司 | ||||||
主营业务:汽车内饰及声学元件制造、销售等。 | ||||||
排污信息: | ||||||
主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 分布情况 | 排放总量(吨) | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 |
生活污水 | 污水纳管 | 1 | 厂区东北部 | 27,378 | 无 | 《污水排入城镇下水道水质标准》(DB31/199-2018) |
油桶(900-041-49) | 交由指定环保单位处理 | / | / | 0.650 | / | / |
油水混合物(900-007-09) | 交由指定环保单位处理 | / | / | 3.400 | / | / |
防治污染设施的建设和运行情况:地毯总厂设有污水井及阀门,运行正常。 | ||||||
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:排水许可证(编号:SIPX8220) | ||||||
突发环境事件应急预案:地毯总厂排污源系生活污水,由厂区统一污水纳管进行排放。 | ||||||
环境自行监测方案: 自行监测手段:手工检测、开展方式:委托检测、检测频率:每年一次 | ||||||
其他应当公开的环境信息:无 |
(2) 江苏中联地毯有限公司
单位名称:江苏中联地毯有限公司 | |||||||
主营业务:生产汽车成型地毯、汽车纺织内饰件、汽车声学元件及系列民用、展览用地毯,销售公司自产产品。 | |||||||
排污信息: | |||||||
主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 分布情况 | 排放浓度 | 排放总量(吨) | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 |
污水(COD) | 处理后排放到城市污水管道 | 1 | 污水房 | 平均99mg/L | 1,670 | 无 | 国家三级排放标准 |
防治污染设施的建设和运行情况:江苏中联设有环保污水处理设备一套,设备运行正常。 | |||||||
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况: 《江苏省排放污染物许可证》(编号:太环字第91320585251175737J001Q号) | |||||||
突发环境事件应急预案:江苏中联制定了《环境污染事故应急预案》,提高公司应对涉及企业环境和公共危机的突发环境污染事故的能力。 | |||||||
环境自行监测方案: 自行监测手段:手工检测、开展方式:委托检测、检测频率:每月一次 | |||||||
其他应当公开的环境信息:无。 |
(3) 傲锐汽车部件(上海)有限公司
单位名称:傲锐汽车部件(上海)有限公司 | |||||||
主营业务:设计、生产汽车地毯、机械设备、声学元件和其他汽车饰件,销售自产产品等。 | |||||||
排污信息: | |||||||
主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 分布情况 | 排放总量(吨) | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 | 核定的排放总量(吨/年) |
生活污水 | 污水纳管 | 1 | 厂区西部 | 4,743 | 无 | 国家《污水排入城镇下水道水质标准》(GBT31962-2015) | 11,000 |
废油(900-249-08) | 交由指定环保单位处理 | / | 危废仓库 | 0 | / | / | 1.1 |
废桶(900-041-49) | 交由指定环保单位处理 | / | 危废仓库 | 2 | / | / | 12 |
防治污染设施的建设和运行情况: 关于生活污水:设有污水井及阀门,运行正常。 关于废油废桶:傲锐上海建造符合环保要求的危废仓库进行收集。 | |||||||
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:排水许可证(编号SJPC4097) | |||||||
突发环境事件应急预案:制定了《环境污染事故应急预案》,提高公司应对涉及企业环境和公共危机的突发环境污染事故的能力。 | |||||||
环境自行监测方案: 自行监测手段:手工检测、开展方式:委托第三方检测、检测频率:每年一次 | |||||||
其他应当公开的环境信息:无 |
(4) 上海申达科宝新材料有限公司
单位名称:上海申达科宝新材料有限公司 | |||||||
主营业务:经营本企业蓬膜织物、数码涂层织物打印材料、新型纺织复合材料(含防水卷材)的生产、加工、安装、销售等。 | |||||||
排污信息: | |||||||
主要污染物名称 | 特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 分布情况 | 排放浓度 | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 |
废气 | VOC | 焚烧合格排放 | 2 | KKA、新车间 | 6.44mg/m? | 无 | 上海市《大气污染物综合排放标准》(DB31 933-2017) |
防治污染设施的建设和运行情况:设有废气焚烧炉、运行正常。 | |||||||
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:排放废气污染物浓度不超过排放标准即可排放。 | |||||||
突发环境事件应急预案:如有突发环境事件发生,及时停产应急。 | |||||||
环境自行监测方案: 自行监测手段:手工检测、开展方式:委托第三方检测或自行检测、检测频率:每1-2年一次 | |||||||
其他应当公开的环境信息:无。 |
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告”/“五、重要会计政策及会计估计”/“44.重要会计政策和会计估计的变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、公司控股子公司Auria公司获拆迁补偿
2016年12月20日,Auria公司原股东IAC集团与英国国家交通运输部、High Speed TwoLimited (HS2)公司共同签署拆迁协议,约定IAC集团将指定仓库地块从原址Coleshill搬出。同时,对于IAC集团在拆迁过程中实际发生并支付的所有拆迁相关费用,交通运输部将按照协议规定以报销的形式全额补贴给IAC集团。随后,IAC集团将上述资产注入Auria公司,相关拆迁事项的权利义务即顺延至Auria公司。
截至2020年6月30日止,英国国家交通运输部累计确认可补贴Auria公司相关拆迁费用约合人民币1.77亿元,报告期内确认可补贴金额约85.96万元,历年累计约合1,637.94万元尚未收到。报告期内增加与资产相关的2,891.95万元补助计入递延收益,Auria公司对上述拆迁费用确认与资产和收益相关的政府补助合计人民币492.73万元,计入其他收益。截至报告期末,与资产相关计入递延收益的补助余额11,156.41万元,于以后年度中进行摊销。具体可参见“第十节财务报告”/“七、合并财务报表项目注释”之“8.其他应收款”中“(10)涉及政府补助的应收款项”、“67.其他收益”。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 57,357 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
上海申达(集团)有限公司 | 0 | 264,826,979 | 31.07 | 44,134,469 | 冻结 | 5,067,100 | 国有法人 |
-16,408,125 | 23,117,566 | 2.71 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
上海国盛资本管理有限公司-上海国企改革发展股权投资基金合伙企业(有限合伙) | -8,520,367 | 18,247,421 | 2.14 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
上海兰生股份有限公司 | -5,919,400 | 13,843,445 | 1.62 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 | 0 | 11,857,707 | 1.39 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
香港中央结算有限公司 | 2,526,953 | 6,679,907 | 0.78 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
上海国际集团资产管理有限公司 | 0 | 6,333,780 | 0.74 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
蒋敬旗 | 3,698,903 | 3,965,003 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | -407,600 | 3,890,800 | 0.46 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
傅文淋 | 0 | 3,775,656 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
上海申达(集团)有限公司 | 220,692,510 | 人民币普通股 | 220,692,510 |
23,117,566 | 人民币普通股 | 23,117,566 | |
上海国盛资本管理有限公司-上海国企改革发展股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 18,247,421 | 人民币普通股 | 18,247,421 |
上海兰生股份有限公司 | 13,843,445 | 人民币普通股 | 13,843,445 |
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 | 11,857,707 | 人民币普通股 | 11,857,707 |
香港中央结算有限公司 | 6,679,907 | 人民币普通股 | 6,679,907 |
上海国际集团资产管理有限公司 | 6,333,780 | 人民币普通股 | 6,333,780 |
蒋敬旗 | 3,965,003 | 人民币普通股 | 3,965,003 |
中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | 3,890,800 | 人民币普通股 | 3,890,800 |
傅文淋 | 3,775,656 | 人民币普通股 | 3,775,656 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 根据目前资料显示,本公司无法认定上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况,也无法认定上述无限售条件股东与前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无此情况。 |
注:公司控股股东上海申达(集团)有限公司累计被司法冻结5,067,100股股份,详见公司2016年11月15日、2017年2月21日于《中国证券报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的2016-046号、2017-006号公告。截至本报告公告日,因相关案件尚未结案,故申达集团被冻结股份中168万股股份延续冻结至2022年10月10日、338.71万股股份延续冻结至2022年11月11日。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 上海申达(集团)有限公司 | 44,134,469 | 2021年12月28日 | 0 | 非公开发行结束之日(指公司本次非公开发行的股份上市之日)起36个月内不进行转让。 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 上海申达股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 1,439,449,366.02 | 1,163,878,151.56 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 53,151,053.74 | 52,610,325.90 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 七、5 | 1,211,755,564.82 | 1,608,191,799.92 |
应收款项融资 | 七、6 | 78,981,689.31 | 82,757,899.40 |
预付款项 | 七、7 | 283,913,424.65 | 288,463,632.52 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 121,986,011.79 | 156,919,023.14 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 2,115,985.51 | 2,115,985.51 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 948,572,898.32 | 891,950,125.59 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | 七、11 | 10,658,467.97 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 205,733,756.57 | 192,977,653.36 |
流动资产合计 | 4,354,202,233.19 | 4,437,748,611.39 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 664,151,514.57 | 672,953,745.55 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 15,318,409.20 | 15,687,855.31 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、20 | 71,632,802.67 | 113,352,219.54 |
固定资产 | 七、21 | 2,908,602,185.12 | 3,008,388,335.76 |
在建工程 | 七、22 | 687,791,293.43 | 632,855,448.62 |
生产性生物资产 |
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、26 | 374,541,950.38 | 405,464,714.24 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、28 | 1,116,083,842.27 | 1,100,392,354.86 |
长期待摊费用 | 七、29 | 114,399,666.05 | 115,126,813.17 |
递延所得税资产 | 七、30 | 115,244,727.37 | 136,573,260.13 |
其他非流动资产 | 七、31 | 18,542,942.08 | 16,235,524.70 |
非流动资产合计 | 6,086,309,333.14 | 6,217,030,271.88 | |
资产总计 | 10,440,511,566.33 | 10,654,778,883.27 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 1,129,492,589.39 | 850,111,525.68 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 七、33 | 51,877.10 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 69,104,574.83 | 83,224,710.29 |
应付账款 | 七、36 | 1,089,160,273.00 | 1,497,297,432.38 |
预收款项 | 七、37 | 1,042,671.98 | 485,291,341.80 |
合同负债 | 七、38 | 552,576,352.89 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 212,052,546.75 | 193,757,759.67 |
应交税费 | 七、40 | 153,782,341.69 | 190,636,608.87 |
其他应付款 | 七、41 | 300,064,499.43 | 349,517,328.97 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 8,279,569.52 | 7,899,469.52 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | 七、42 | 27,522.91 | |
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 952,541,520.76 | 294,251,514.63 |
其他流动负债 | 七、44 | 148,957,909.18 | 149,784,986.18 |
流动负债合计 | 4,608,854,679.91 | 4,093,873,208.47 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 1,758,364,867.90 | 2,198,281,649.70 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 七、48 | 100,726,390.98 | 99,574,793.01 |
长期应付职工薪酬 | 七、49 | 18,527,601.92 | 21,991,813.64 |
预计负债 | 七、50 | 98,288,620.37 | 121,584,102.31 |
递延收益 | 七、51 | 130,650,768.72 | 107,514,898.16 |
递延所得税负债 | 七、30 | 25,632,551.07 | 24,736,633.90 |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 2,132,190,800.96 | 2,573,683,890.72 | |
负债合计 | 6,741,045,480.87 | 6,667,557,099.19 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 852,291,316.00 | 852,291,316.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 723,018,794.55 | 723,018,794.55 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | -55,006,696.13 | -20,305,090.87 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 765,039,293.24 | 765,039,293.24 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 918,239,560.15 | 1,030,244,049.84 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,203,582,267.81 | 3,350,288,362.76 | |
少数股东权益 | 495,883,817.65 | 636,933,421.32 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,699,466,085.46 | 3,987,221,784.08 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 10,440,511,566.33 | 10,654,778,883.27 |
法定代表人:姚明华 主管会计工作负责人:朱慧 会计机构负责人:朱逸华
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:上海申达股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 299,518,086.67 | 105,726,513.00 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | |||
其他应收款 | 十七、2 | 149,967,734.64 | 33,075,511.81 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 38,619,900.00 | 32,000,000.00 | |
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 35,588,268.45 | 606,450.40 | |
其他流动资产 | 448,710,366.94 | 249,375,304.54 | |
流动资产合计 | 933,784,456.70 | 388,783,779.75 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 967,485,499.06 | 952,679,824.91 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 2,592,693,836.35 | 2,664,644,768.02 |
其他权益工具投资 | 3,355,909.20 | 3,355,909.20 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 1,178.82 | 1,178.82 | |
固定资产 | 68,981,839.52 | 70,057,309.23 | |
在建工程 | 1,843,362.83 | 1,400,884.96 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 1,741.14 | 901.09 | |
其他非流动资产 | 2,991,283.20 | 3,124,026.56 | |
非流动资产合计 | 3,637,354,650.12 | 3,695,264,802.79 | |
资产总计 | 4,571,139,106.82 | 4,084,048,582.54 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 890,554,438.89 | 450,458,833.34 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | |||
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 3,342,108.08 | 6,640,756.81 | |
应交税费 | 48,811,862.76 | 112,759,399.45 | |
其他应付款 | 75,622,763.51 | 66,256,492.35 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 6,475,951.61 | 6,475,951.61 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 250,292,129.60 | 100,439,866.22 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 1,268,623,302.84 | 736,555,348.17 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 31,570,699.70 | 281,570,699.70 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 629,513.93 | 629,513.93 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 32,200,213.63 | 282,200,213.63 | |
负债合计 | 1,300,823,516.47 | 1,018,755,561.80 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 852,291,316.00 | 852,291,316.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 807,057,170.36 | 807,057,170.36 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 2,253,651.31 | 2,253,651.31 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 765,039,293.24 | 765,039,293.24 | |
未分配利润 | 843,674,159.44 | 638,651,589.83 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,270,315,590.35 | 3,065,293,020.74 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,571,139,106.82 | 4,084,048,582.54 |
法定代表人:姚明华 主管会计工作负责人:朱慧 会计机构负责人:朱逸华
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业总收入 | 4,862,843,787.48 | 7,280,240,743.79 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 4,862,843,787.48 | 7,280,240,743.79 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 5,290,837,350.23 | 7,515,684,983.66 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 4,614,889,853.22 | 6,555,057,468.50 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 23,448,802.19 | 33,624,918.77 |
销售费用 | 七、63 | 147,100,855.03 | 202,668,375.86 |
管理费用 | 七、64 | 363,655,190.44 | 509,809,716.66 |
研发费用 | 七、65 | 75,420,500.24 | 107,572,161.91 |
财务费用 | 七、66 | 66,322,149.11 | 106,952,341.96 |
其中:利息费用 | 72,865,342.22 | 112,227,241.03 | |
利息收入 | 7,410,857.09 | 8,414,906.85 | |
加:其他收益 | 七、67 | 19,099,311.27 | 20,494,141.49 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 295,076,152.98 | 737,577,303.56 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收 | 29,416,589.85 | 47,022,864.05 |
益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | 885,712.56 | 1,715,893.00 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | -151,203.00 | 4,530.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | 3,768,957.61 | 25,963,553.24 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -17,764,939.82 | -4,794,499.20 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -2,142,950.12 | 755,997.66 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -130,108,233.83 | 544,556,786.88 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 1,011,121.04 | 1,178,509.59 |
减:营业外支出 | 七、75 | 26,938,884.96 | 1,371,881.16 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -156,035,997.75 | 544,363,415.31 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 71,885,868.47 | 186,396,243.45 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -227,921,866.22 | 357,967,171.86 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -190,998,075.71 | 388,184,824.27 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -36,923,790.51 | -30,217,652.41 | |
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -111,903,451.27 | 394,622,582.01 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -116,018,414.95 | -36,655,410.15 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -55,323,197.21 | 2,801,967.89 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -34,544,643.68 | 3,287,988.06 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,768,771.18 | 1,038,980.10 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | 2,323,271.18 | ||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 445,500.00 | 1,038,980.10 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -37,313,414.86 | 2,249,007.96 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | -12,779,264.07 | 622,593.05 | |
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | -1,981,678.72 | ||
(6)外币财务报表折算差额 | -22,552,472.07 | 1,626,414.91 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -20,778,553.53 | -486,020.17 | |
七、综合收益总额 | -283,245,063.43 | 360,769,139.75 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -146,448,094.95 | 397,910,570.07 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -136,796,968.48 | -37,141,430.32 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.1313 | 0.4630 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.1313 | 0.4630 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:姚明华 主管会计工作负责人:朱慧 会计机构负责人:朱逸华
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 248,242.34 | 243,769.52 |
减:营业成本 | |||
税金及附加 | 521,440.57 | 1,238,847.96 | |
销售费用 | |||
管理费用 | 16,815,824.89 | 21,359,990.45 | |
研发费用 | 541,848.57 | 483,417.97 | |
财务费用 | 15,686,229.91 | 26,770,933.16 | |
其中:利息费用 | 15,795,493.04 | 29,379,197.50 | |
利息收入 | 629,938.81 | 2,114,343.25 | |
加:其他收益 | 3,331,413.60 | 17,915.43 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 299,676,603.00 | 744,520,368.52 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,057,145.97 | 2,056,739.90 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | 23,936,409.38 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 4,530.00 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,360.22 | 1,229.56 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 57,279.55 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 269,744,834.33 | 694,934,623.49 | |
加:营业外收入 | 90,616.00 | 470.00 | |
减:营业外支出 | 31,039.49 | 400,000.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 269,804,410.84 | 694,535,093.49 | |
减:所得税费用 | 64,781,841.23 | 158,863,581.09 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 205,022,569.61 | 535,671,512.40 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 205,022,569.61 | 535,671,512.40 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 1,188,980.10 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,188,980.10 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,188,980.10 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 |
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 205,022,569.61 | 536,860,492.50 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:姚明华 主管会计工作负责人:朱慧 会计机构负责人:朱逸华
合并现金流量表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,448,076,167.19 | 7,321,582,058.02 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 377,089,120.50 | 349,069,159.41 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 359,030,193.28 | 265,580,454.35 | |
经营活动现金流入小计 | 6,184,195,480.97 | 7,936,231,671.78 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,779,994,148.10 | 6,145,848,548.67 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 997,745,591.24 | 1,270,352,502.80 | |
支付的各项税费 | 301,061,265.18 | 191,226,992.79 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 339,571,735.69 | 433,687,911.82 | |
经营活动现金流出小计 | 6,418,372,740.21 | 8,041,115,956.08 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -234,177,259.24 | -104,884,284.30 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 260,640,568.48 | 370,908,298.26 | |
取得投资收益收到的现金 | 25,465,919.31 | 57,885,638.32 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,108,774.71 | 1,407,650.37 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 307,453,399.72 | 712,931,029.69 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 3,797,995.57 | ||
投资活动现金流入小计 | 598,466,657.79 | 1,143,132,616.64 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 194,281,137.34 | 249,111,996.69 | |
投资支付的现金 | 142,445,345.00 | 450,792,549.76 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,560,205.59 | ||
投资活动现金流出小计 | 338,286,687.93 | 699,904,546.45 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 260,179,969.86 | 443,228,070.19 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,291,738,729.57 | 2,560,597,612.65 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 19,205,119.06 | 10,773,261.93 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,310,943,848.63 | 2,571,370,874.58 | |
偿还债务支付的现金 | 944,096,169.32 | 2,640,448,107.63 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,861,348.07 | 137,180,074.57 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 86,880.00 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,629,963.30 | 15,214,159.35 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,025,587,480.69 | 2,792,842,341.55 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 285,356,367.94 | -221,471,466.97 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,245,250.33 | -7,110,152.32 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 301,113,828.23 | 109,762,166.60 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,177,588,708.39 | 1,303,235,783.19 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,478,702,536.62 | 1,412,997,949.79 |
法定代表人:姚明华 主管会计工作负责人:朱慧 会计机构负责人:朱逸华
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 30,525,286.17 | 9,482,966.87 | |
经营活动现金流入小计 | 30,525,286.17 | 9,482,966.87 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 14,698,545.48 | 15,930,290.99 | |
支付的各项税费 | 129,229,037.66 | 39,466,919.57 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 123,944,091.24 | 63,541,320.01 | |
经营活动现金流出小计 | 267,871,674.38 | 118,938,530.57 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -237,346,388.21 | -109,455,563.70 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 98,025,545.00 | 274,011,120.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 17,246,595.32 | 49,257,828.79 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 82,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 340,427,000.00 | 797,216,400.00 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 455,781,140.32 | 1,120,485,348.79 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 365,302.15 | 34,271.71 | |
投资支付的现金 | 333,025,545.00 | 472,856,460.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 8,000,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 341,390,847.15 | 472,890,731.71 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 114,390,293.17 | 647,594,617.08 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 620,000,000.00 | 770,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 620,000,000.00 | 770,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 280,000,000.00 | 1,148,929,300.30 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,847,624.11 | 72,646,598.16 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,404,707.18 | 2,573,978.18 | |
筹资活动现金流出小计 | 303,252,331.29 | 1,224,149,876.64 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 316,747,668.71 | -454,149,876.64 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 193,791,573.67 | 83,989,176.74 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 105,726,513.00 | 401,916,658.86 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 299,518,086.67 | 485,905,835.60 |
法定代表人:姚明华 主管会计工作负责人:朱慧 会计机构负责人:朱逸华
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 852,291,316.00 | 723,018,794.55 | -20,305,090.87 | 765,039,293.24 | 1,030,244,049.84 | 3,350,288,362.76 | 636,933,421.32 | 3,987,221,784.08 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 852,291,316.00 | 723,018,794.55 | -20,305,090.87 | 765,039,293.24 | 1,030,244,049.84 | 3,350,288,362.76 | 636,933,421.32 | 3,987,221,784.08 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -34,701,605.26 | -112,004,489.69 | -146,706,094.95 | -141,049,603.67 | -287,755,698.62 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | -34,544,643.68 | -111,903,451.27 | -146,448,094.95 | -136,796,968.48 | -283,245,063.43 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -258,000.00 | -258,000.00 | -4,252,635.19 | -4,510,635.19 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -4,110,635.19 | -4,110,635.19 | |||||||||||||
4.其他 | -258,000.00 | -258,000.00 | -142,000.00 | -400,000.00 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -156,961.58 | 156,961.58 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏 |
损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | -156,961.58 | 156,961.58 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 852,291,316.00 | 723,018,794.55 | -55,006,696.13 | 765,039,293.24 | 918,239,560.15 | 3,203,582,267.81 | 495,883,817.65 | 3,699,466,085.46 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 852,291,316.00 | 723,018,794.55 | -55,247,395.21 | 709,440,887.37 | 1,061,710,643.35 | 3,291,214,246.06 | 783,055,357.13 | 4,074,269,603.19 | |||||||
加:会计政策变更 | -843,149.74 | 1,415,462.00 | 572,312.26 | 42,096.78 | 614,409.04 | ||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 852,291,316.00 | 723,018,794.55 | -56,090,544.95 | 709,440,887.37 | 1,063,126,105.35 | 3,291,786,558.32 | 783,097,453.91 | 4,074,884,012.23 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,287,988.06 | 351,685,516.21 | 354,973,504.27 | -43,596,642.28 | 311,376,861.99 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 3,287,988.06 | 394,622,582.01 | 397,910,570.07 | -37,141,430.32 | 360,769,139.75 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -42,937,065.80 | -42,937,065.80 | -6,455,211.96 | -49,392,277.76 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -42,614,565.80 | -42,614,565.80 | -6,277,711.96 | -48,892,277.76 |
4.其他 | -322,500.00 | -322,500.00 | -177,500.00 | -500,000.00 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 852,291,316.00 | 723,018,794.55 | -52,802,556.89 | 709,440,887.37 | 1,414,811,621.56 | 3,646,760,062.59 | 739,500,811.63 | 4,386,260,874.22 |
法定代表人:姚明华 主管会计工作负责人:朱慧 会计机构负责人:朱逸华
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 852,291,316.00 | 807,057,170.36 | 2,253,651.31 | 765,039,293.24 | 638,651,589.83 | 3,065,293,020.74 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 852,291,316.00 | 807,057,170.36 | 2,253,651.31 | 765,039,293.24 | 638,651,589.83 | 3,065,293,020.74 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 205,022,569.61 | 205,022,569.61 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 205,022,569.61 | 205,022,569.61 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 852,291,316.00 | 807,057,170.36 | 2,253,651.31 | 765,039,293.24 | 843,674,159.44 | 3,270,315,590.35 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 852,291,316.00 | 751,072,782.16 | 1,064,671.21 | 709,440,887.37 | 180,880,502.83 | 2,494,750,159.57 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 852,291,316.00 | 751,072,782.16 | 1,064,671.21 | 709,440,887.37 | 180,880,502.83 | 2,494,750,159.57 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,188,980.10 | 493,056,946.60 | 494,245,926.70 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 1,188,980.10 | 535,671,512.40 | 536,860,492.50 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -42,614,565.80 | -42,614,565.80 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -42,614,565.80 | -42,614,565.80 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 852,291,316.00 | 751,072,782.16 | 2,253,651.31 | 709,440,887.37 | 673,937,449.43 | 2,988,996,086.27 |
法定代表人:姚明华 主管会计工作负责人:朱慧 会计机构负责人:朱逸华
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海申达股份有限公司(以下简称“申达股份”、“公司”或“本公司”)前身系上海申达纺织服装集团公司。一九九二年四月经批准改制为股份有限公司,一九九三年一月在上海证券交易所上市,股票代码为600626,所属行业为纺织工业类。本公司于2006年1月完成股权分置改革,自 2009年1月19日起公司股份实现全流通。截至2017年12月31日止,公司股本总额为710,242,816.00元。
2018年8月20日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准上海申达股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2018〕1339号)核准,同意公司非公开发行不超过142,048,500股新股。截至2018年12月13日止,公司实际增发普通股142,048,500股,股票面值为人民币1元,溢价发行,发行价为每股5.06元,扣除承销机构承销费用、保荐费用人民币16,761,609.36(含增值税进项税额)后,实际缴入募集资金人民币702,003,800.64(大写:柒亿零贰佰万叁仟捌佰元陆角肆分),均为货币出资。该次非公开发行募集资金总额为718,765,410.00元,扣除承销费用、保荐费用人民币16,761,609.36元(含增值税进项税额),以及其他发行费用人民币2,948,048.50元(含增值税进项税额),实际募集资金净额为人民币699,055,752.14元,其中新增股本为人民币142,048,500.00元,新增资本溢价为人民币558,122,893.15元计入资本公积。2018年12月25日,新增股本完成中国证券登记结算有限责任公司变更登记。
截至2020年6月30日止,公司股本总额为852,291,316.00元。
公司经营范围为两纱两布、各类纺织品,服装,复制品及技术出口,生产所需原辅材料,设备及技术进出口,合资合作,三来一补,金属材料,建材汽配,轻工电子,仪表电器,五金交电,塑料制品,工艺品,灯具,水产土产,杂货,物业租赁,对外投资,技术咨询服务等;主要产品:
以地毯为主的汽车配套装饰用品,以膜结构为代表的产业用布,以服装为主的纺织品出口;提供劳务主要内容为出口代理。
公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区耀华路251号一幢一层。公司的统一社会信用代码:91310000132214537Q。
母公司财务报表是汇总了股份公司总部、股份公司分公司两个单位的财务报表编制。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
本公司2020年上半年纳入合并报表范围的子公司共68户,详见本节“九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围变化,详见本节“八、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,不存在构成对持续经营能力产生重大疑虑的事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
详见本节“五、15.存货;五、23.固定资产;五、29.无形资产;五、30.长期资产减值;五、
38.收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
依据会计准则的相关规定“如果境外经营所从事的活动是视同本公司经营活动的延伸,构成企业经营活动的组成部分,该境外经营应当选择与企业记账本位币相同的货币作为记账本位币”;境外子公司SHANGHAI SHENDA (AMERICA),LLC、SHANGHAI SHENDA II,LLC、CROSS RIVER,LLC、上海申达(香港)有限公司、KOBOND EUROPE GMBH、SD EVER GREEN APPAREL(CAMBODIA)CO.,LTD.的业务系母公司经营活动的延伸,亦采用人民币作为记账本位币。其他境外子公司依据主要业务收支的计价和结算币种,采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币,如美金、欧元,英镑,捷克克朗,南非兰特,波兰兹罗提等作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照外币报表折算的方法(如下本节五、9)进行折算。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。A. 增加子公司或业务 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B. 处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。C. 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。D. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成记账本位币记账;也可按业务发生当月月初的外汇牌价作为即期近似汇率进行折算。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;除与购建或者生产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注五、(25))外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;
2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;
2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
1)本公司以及各子公司(除申达UK、AURIA公司及其附属企业)考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。单项金额重大的判断依据或金额标准:下属外贸公司单项金额在500万元以上、制造企业单项金额在100万元以上,作为金额重大的应收款项。
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
① 、按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具:
组合名称 | 确定组合的依据 | 预期信用损失准备计提方法 |
其他应收款--账龄组合 | 账龄分析 | 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的其他应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度计提预期信用损失准备的比例,据此计算本年度应计提的预期信用损失准备。 |
其他应收款--出口退税组合 | 账龄分析 | 根据以前年度的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度计提预期信用损失准备的比例,据此计算本年度应计提的预期信用损失准备。 |
其他应收款--押金保证金组合 | 将其他应收款项中基本确定能够收回的款项划分为这一组合。 | 根据历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计提预期信用损失准备。 |
合并范围内企业间其他应收款项组合 | 将合并范围内公司及各子公司间的其他应收款项划分为这一组合。 |
账龄超过1年以上的预付款项、已经发生信用减值的预付款项重分类至其他应收款项,并按上述规定计量其损失准备。
② 、按组合计量预期信用损失的应收款项
组合名称 | 确定组合的依据 | 预期信用损失准备计提方法 |
应收票据 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
应收账款--信用风险特征组合 | 账龄组合 | 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的其他应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度计提预期信用损失准备的比例,据此计算本年度应计提的预期信用损失准备。 |
应收账款-合并范围内企业间组合 | 将合并范围内公司及各子公司间的应收账款划分为这一组合。 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济 状况的预测,通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用 损失率,该组合预期信用损失率为0% |
③应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表:
账龄 | 预期损失率计提比例(%) |
3个月以内(含3个月) | 0.5 |
3个月至1 年(含1年) | 5 |
1至2年(含2年) | 15 |
2至3年(含3年) | 50 |
账龄 | 预期损失率计提比例(%) |
3 年以上 | 100 |
2)申达UK、AURIA公司及其附属企业(以下简称AURIA公司):
AURIA公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:以摊余成本计量的金融资产;预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指AURIA公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时,AURIA公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款,AURIA公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。AURIA公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。除应收账款外,AURIA公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即 便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
AURIA公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以 确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认 后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,AURIA公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。AURIA公司考虑的信息包括:
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对AURIA公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,AURIA公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,AURIA公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过90日,AURIA公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
AURIA公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预 期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
- 发行方或债务人发生重大财务困难;
- 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
- AURIA公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步;
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
2019年1月1日前适用的会计政策
1)本公司以及各子公司(除申达UK、AURIA公司及其附属企业)期末如果有客观证据表明应收款项(包括应收账款、预付款项、应收票据和其他应收款等)发生减值,将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为减值损失,计入当期损益。在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的判断依据或金额标准:下属外贸公司单项金额在500万元以上、制造企业单项金额在100万元以上,作为金额重大的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:期末对单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。如减值测试后,预计未来现金流量不低于其账面价值的,则按账龄分析法计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入账龄分析组合或合并抵销特征组合计提坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:
确定组合的依据 | |
合并抵销特征组合 | 按本公司纳入合并报表的子公司划分组合,相互之间的应收款项合并报表予以抵消。 |
账龄分析组合 | 除合并抵销特征组合以及已单项计提坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合 |
按组合计提坏账准备的计提方法 | |
组合名称 | 计提方法 |
合并抵销特征组合 | 不计提坏账准备 |
账龄分析组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 | 5 |
1至2年(含2年) | 10 | 10 |
2至3年(含3年) | 20 | 20 |
3至4年(含4年) | 30 | 30 |
4至5年(含5年) | 60 | 60 |
5年以上 | 95 | 95 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由:账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法:个别认定法。
2)申达UK、AURIA公司及其附属企业应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时,当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。当运用组合方式评估应收款项的减值损失时,减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验,并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10.金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10.金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见10.金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见10.金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品(包括库存的外购商品、自制半成品等)、在产品、发出商品、委托加工物资、模具等。
2、发出存货的计价方法
存货日常核算取得时按实际进价或实际成本计价;发出时外贸公司采用个别认定法计价、申达UK、AURIA公司及其附属企业采用加权平均法,其余单位均按先进先出法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司在客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前,已经向客户转让了商品的,按因已转让商品而有权收取的对价金额确认合同资产,取得无条件收款权时,将合同资产转入应收账款。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产参照本公司应收账款会计政策计提信用减值损失。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售; (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10.金融工具
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10.金融工具
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见10.金融工具
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1).共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2).初始投资成本的确定
1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3).后续计量及损益确认方法
1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
①该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35-40年 | 5 | 2.71-2.38 |
机器设备 | 年限平均法 | 16-20年 | 5 | 5.94-4.75 |
运输设备 | 年限平均法 | 6-10年 | 5 | 15.83-9.50 |
专用设备 | 年限平均法 | 7-18年 | 5 | 13.57-5.28 |
其他设备 | 年限平均法 | 5-18年 | 5 | 19-5.28 |
以上为本公司以及各子公司(除申达UK、AURIA公司及其附属企业)各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
申达UK、AURIA公司及其附属企业各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类别 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
土地(注) | |||
房屋及建筑物 | 4-27 | 3.7-25.00 | |
机器设备 | 5-15 | 6.67-20 |
注:AURIA公司拥有所持土地的所有权,因此土地无使用年限。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1). 借款费用资本化的确认原则:
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2). 借款费用资本化期间:
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3). 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4). 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
② 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
③ 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
本公司以及各子公司(除申达UK、AURIA公司及其附属企业)各类无形资产预计使用寿命如下:
项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 38.33-50年 | 按土地权证上规定的使用期限 |
商标使用权 | 4.6年-10年 | 按权证规定的使用期限或收益期孰短 |
专利权 | 7.7年 | 按权证规定的使用期限或收益期孰短 |
软件 | 5年 | 按权证规定的使用期限或收益期孰短 |
申达UK、AURIA公司及其附属企业各类无形资产预计使用寿命如下:
类别 | 预计使用寿命 |
商标 | 13年 |
资本化研发支出 | 按预计项目寿命摊销 |
非商业专利 | 10年 |
商业专利 | 10年 |
软件 | 3-10年 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
④ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 以是否能预见无形资产为企业带来经济利益期限作为判断使用寿命的依据。如能预见,则以经济利益流入的期限作为无形资产的使用寿命;如不能预见,则视为使用寿命不确定的无形资产。截至资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
除固定资产减值外,长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在收益期内平均摊销。经营租入固定资产改良支出在剩余租赁与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照该已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益, 在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
申达UK、AURIA公司及其附属企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
收入的确认和计量分为五步:第一步,识别与客户订立的合同;第二步,识别合同中的单项履约义务;第三步,确定交易价格;第四步,将交易价格分摊至各单项履约义务;第五步,履行各单项履约义务时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
(一)合同履约成本
本公司为履行当前或预期取得的合同所发生、不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产。
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2.该成本增加了本公司未来用于履行(包括持续履行)履约义务的资源。
3.该成本预期能够收回。
(二)合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)、 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
(2)、 确认时点
公司实际取得政府补助款时作为确认时点。如有确凿证据表明能够符合政府补助规定的相关条件预计能够收到政府补助时,可以按应收金额确认。
(3)、 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。 (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
编制财务报表时,本公司管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 主要的会计估计包括五、(23)、(29)和(31)载有关于固定资产、无形资产及长期待摊费用等资产的折旧及摊销,附注七、(4)、(5)、(6)、(7)和(8)的各类资产减值,以及附注七、(50)预计负债中的产品质量保证和环境复原费的会计估计。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
1.执行《企业会计准则第14号——收入》 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年 年初留存收益及财务报表其他 相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司将首次执行本准则的影响数调整本年年年初预收账款和合同负债。 | 第十届董事会第九次会议 | 详见本项“(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”,即预收款项减少483,723,839.12元,合同负债增加483,723,839.12元。 |
其他说明:
无。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,163,878,151.56 | 1,163,878,151.56 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 52,610,325.90 | 52,610,325.90 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 1,608,191,799.92 | 1,608,191,799.92 | |
应收款项融资 | 82,757,899.40 | 82,757,899.40 | |
预付款项 | 288,463,632.52 | 288,463,632.52 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 156,919,023.14 | 156,919,023.14 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 2,115,985.51 | 2,115,985.51 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 891,950,125.59 | 891,950,125.59 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 192,977,653.36 | 192,977,653.36 | |
流动资产合计 | 4,437,748,611.39 | 4,437,748,611.39 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 672,953,745.55 | 672,953,745.55 | |
其他权益工具投资 | 15,687,855.31 | 15,687,855.31 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 113,352,219.54 | 113,352,219.54 | |
固定资产 | 3,008,388,335.76 | 3,008,388,335.76 | |
在建工程 | 632,855,448.62 | 632,855,448.62 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 405,464,714.24 | 405,464,714.24 | |
开发支出 | |||
商誉 | 1,100,392,354.86 | 1,100,392,354.86 | |
长期待摊费用 | 115,126,813.17 | 115,126,813.17 | |
递延所得税资产 | 136,573,260.13 | 136,573,260.13 | |
其他非流动资产 | 16,235,524.70 | 16,235,524.70 | |
非流动资产合计 | 6,217,030,271.88 | 6,217,030,271.88 |
资产总计 | 10,654,778,883.27 | 10,654,778,883.27 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 850,111,525.68 | 850,111,525.68 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 83,224,710.29 | 83,224,710.29 | |
应付账款 | 1,497,297,432.38 | 1,497,297,432.38 | |
预收款项 | 485,291,341.80 | 1,567,502.68 | -483,723,839.12 |
合同负债 | 483,723,839.12 | 483,723,839.12 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 193,757,759.67 | 193,757,759.67 | |
应交税费 | 190,636,608.87 | 190,636,608.87 | |
其他应付款 | 349,517,328.97 | 349,517,328.97 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 7,899,469.52 | 7,899,469.52 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 294,251,514.63 | 294,251,514.63 | |
其他流动负债 | 149,784,986.18 | 149,784,986.18 | |
流动负债合计 | 4,093,873,208.47 | 4,093,873,208.47 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 2,198,281,649.70 | 2,198,281,649.70 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 99,574,793.01 | 99,574,793.01 | |
长期应付职工薪酬 | 21,991,813.64 | 21,991,813.64 | |
预计负债 | 121,584,102.31 | 121,584,102.31 | |
递延收益 | 107,514,898.16 | 107,514,898.16 | |
递延所得税负债 | 24,736,633.90 | 24,736,633.90 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,573,683,890.72 | 2,573,683,890.72 | |
负债合计 | 6,667,557,099.19 | 6,667,557,099.19 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 852,291,316.00 | 852,291,316.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 723,018,794.55 | 723,018,794.55 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -20,305,090.87 | -20,305,090.87 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 765,039,293.24 | 765,039,293.24 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,030,244,049.84 | 1,030,244,049.84 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,350,288,362.76 | 3,350,288,362.76 | |
少数股东权益 | 636,933,421.32 | 636,933,421.32 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,987,221,784.08 | 3,987,221,784.08 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 10,654,778,883.27 | 10,654,778,883.27 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
根据修订后的《企业会计准则第14号——收入》及其应用指南,企业因转让商品收到的预收款适用本准则进行会计处理时,不再使用“预收账款”科目及“递延收益”科目。本公司将适用该准则的预收款年初数由预收账款调整为合同负债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 105,726,513.00 | 105,726,513.00 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | |||
其他应收款 | 33,075,511.81 | 33,075,511.81 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | |
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 606,450.40 | 606,450.40 | |
其他流动资产 | 249,375,304.54 | 249,375,304.54 | |
流动资产合计 | 388,783,779.75 | 388,783,779.75 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 952,679,824.91 | 952,679,824.91 | |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 2,664,644,768.02 | 2,664,644,768.02 | |
其他权益工具投资 | 3,355,909.20 | 3,355,909.20 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 1,178.82 | 1,178.82 | |
固定资产 | 70,057,309.23 | 70,057,309.23 | |
在建工程 | 1,400,884.96 | 1,400,884.96 | |
生产性生物资产 |
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 901.09 | 901.09 | |
其他非流动资产 | 3,124,026.56 | 3,124,026.56 | |
非流动资产合计 | 3,695,264,802.79 | 3,695,264,802.79 | |
资产总计 | 4,084,048,582.54 | 4,084,048,582.54 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 450,458,833.34 | 450,458,833.34 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | |||
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 6,640,756.81 | 6,640,756.81 | |
应交税费 | 112,759,399.45 | 112,759,399.45 | |
其他应付款 | 66,256,492.35 | 66,256,492.35 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 6,475,951.61 | 6,475,951.61 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 100,439,866.22 | 100,439,866.22 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 736,555,348.17 | 736,555,348.17 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 281,570,699.70 | 281,570,699.70 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 629,513.93 | 629,513.93 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 282,200,213.63 | 282,200,213.63 | |
负债合计 | 1,018,755,561.80 | 1,018,755,561.80 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 852,291,316.00 | 852,291,316.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 807,057,170.36 | 807,057,170.36 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 2,253,651.31 | 2,253,651.31 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 765,039,293.24 | 765,039,293.24 | |
未分配利润 | 638,651,589.83 | 638,651,589.83 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,065,293,020.74 | 3,065,293,020.74 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,084,048,582.54 | 4,084,048,582.54 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 3、5、6、9、10、13、16 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 1、5、7 |
企业所得税 | 国内子公司按应纳税所得额计缴 | 5、15、25 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
傲锐汽车部件(上海)有限公司 | 15% |
上海新纺联汽车内饰有限公司 | 15% |
上海汽车地毯总厂沈阳(科技)有限公司 | 15% |
上海八达纺织印染服装有限公司 | 15% |
上海旭申高级时装有限公司 | 5% |
长沙申纺汽车部件有限公司 | 5% |
傲锐汽车部件(武汉)有限公司 | 5% |
注:上海旭申高级时装有限公司、长沙申纺汽车部件有限公司、傲锐汽车部件(武汉)有限公司符合小微企业普惠性税收减免政策,本年度实际实际税率为5%,详见本节六、2、税收优惠。
境外企业主要税种和税率
1、 子公司在各国适用的增值税税率如下:
所在地区 | 税率 |
德国 | 19.00% |
波兰 | 23.00% |
比利时 | 21.00% |
所在地区 | 税率 |
捷克 | 21.00% |
墨西哥 | 16.00% |
西班牙 | 21.00% |
英国 | 20.00% |
南非 | 15.00% |
斯洛伐克 | 20.00% |
柬埔寨 | 10.00% |
美国消费使用税分别基于应税收入和采购业务,并乘以按当地税法规定的一定比例计算。该消费使用税税率范围在6%-7.25%.
2、子公司在各国执行经营所在地的所得税、税率:
公司名称 | 企业性质 | 所在地区 | 联邦所得税 | 州所得税 |
Shanghai Shenda (America), LLC | LLC | 美国纽约州 | 21% | 6.5% |
SSIE Holdings, LLC | LLC | 美国特拉华州 | 21% | |
Shanghai Shenda II, LLC | LLC | 美国纽约州 | 21% | 6.5% |
Cross River, LLC | LLC | 美国夏洛特 | 21% | 3% |
PFI Holdings, LLC | LLC | 美国夏洛特 | 21% | 3% |
Shenda (America) Investment, LLC | LLC | 美国特拉华州 | 21% |
公司名称 | 企业性质 | 所在地区 | 州所得税 | 市所得税 |
Kobond Europe GMBH | 有限公司 | 德国汉堡 | 15% | 15% |
公司名称 | 企业性质 | 所在地区 | 利得税 |
上海申达(香港)有限公司 | 有限公司 | 香港 | 16.50% |
SSIE Holdings HK Limited | 有限公司 | 香港 | 16.50% |
SD EVER GREEN APPAREL (CAMBODIA) CO., LTD. | 有限公司 | 柬埔寨 | 20.00% |
申达UK、AURIA公司及其附属企业
所在地区 | 税率 |
美国(注) | 21.00% |
墨西哥 | 30.00% |
德国 | 31.12% |
英国 | 19.00% |
捷克 | 19.00% |
比利时 | 29.58% |
西班牙 | 24.00% |
波兰 | 19.00% |
南非 | 28.00% |
斯洛伐克 | 21.00% |
注:在美国的各组成单位以税务集团的形式合并纳税。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)傲锐汽车部件(上海)有限公司2018年11月27日取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号为GR201831001513号,有效期为3年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定,国家
需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的所得税率征收企业所得税。故本年度公司企业所得税税率执行15%的优惠税率。
(2)上海新纺联汽车内饰有限公司2017年11月23日取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号为GR201731002734号,有效期为3年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的所得税率征收企业所得税。故本年度公司企业所得税税率执行15%的优惠税率。
(3)上海汽车地毯总厂沈阳(科技)有限公司2017年12月1日取得了由辽宁省科学技术委员会、辽宁省财政局、辽宁省国家税务局和辽宁省地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号为GR201721000755号,有效期为3年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的所得税率征收企业所得税。故本年度公司企业所得税税率执行15%的优惠税率。
(4)上海八达纺织印染服装有限公司2018年11月27日取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号为GR201831001673号,有效期为3年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的所得税率征收企业所得税。故本年度公司企业所得税税率执行15%的优惠税率。
(5) 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)规定:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。上海旭申高级时装有限公司、长沙申纺汽车部件有限公司、傲锐汽车部件(武汉)有限公司2019年符合小型微利企业标准,且应纳税所得额小于100万元,本年度实际实际税率为5%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 696,268.99 | 1,038,844.41 |
银行存款 | 1,424,558,270.84 | 1,119,680,714.53 |
其他货币资金 | 14,194,826.19 | 43,158,592.62 |
合计 | 1,439,449,366.02 | 1,163,878,151.56 |
其中:存放在境外的款项总额 | 393,557,844.63 | 362,167,191.06 |
其他说明:
期末流动性受限的货币资金:
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票保证金 | 12,780,955.51 | 30,886,074.57 |
远期结售汇保证金 | 918,400.00 | 2,172,930.00 |
其他保证金 | 198,527.63 | 5,741,438.60 |
合 计 | 13,897,883.14 | 38,800,443.17 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 53,151,053.74 | 52,610,325.90 |
其中: | ||
债务工具投资 | 53,151,053.74 | 52,511,000.00 |
衍生金融资产 | 99,325.90 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 53,151,053.74 | 52,610,325.90 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 1,214,002,363.83 |
1至2年 | 20,043,785.97 |
2至3年 | 3,802,360.31 |
3年以上 | 91,950,705.09 |
合计 | 1,329,799,215.20 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 106,304,929.96 | 7.99 | 105,226,945.58 | 98.99 | 1,077,984.38 | 111,234,676.42 | 6.42 | 110,172,421.37 | 99.05 | 1,062,255.05 |
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 74,880,342.27 | 5.63 | 74,880,342.27 | 100.00 | 78,646,243.76 | 4.54 | 78,646,243.76 | 100.00 | ||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 31,424,587.69 | 2.36 | 30,346,603.31 | 96.57 | 1,077,984.38 | 32,588,432.66 | 1.88 | 31,526,177.61 | 96.74 | 1,062,255.05 |
按组合计提坏账准备 | 1,223,494,285.24 | 92.01 | 12,816,704.80 | 1.05 | 1,210,677,580.44 | 1,622,344,777.20 | 93.58 | 15,215,232.33 | 0.94 | 1,607,129,544.87 |
其中: | ||||||||||
账龄组合1 | 723,425,384.63 | 54.40 | 11,403,142.98 | 1.58 | 712,022,241.65 | 785,028,256.29 | 45.28 | 9,533,896.05 | 1.21 | 775,494,360.24 |
账龄组合2 | 500,068,900.61 | 37.61 | 1,413,561.82 | 0.28 | 498,655,338.79 | 837,316,520.91 | 48.3 | 5,681,336.28 | 0.68 | 831,635,184.63 |
合计 | 1,329,799,215.20 | / | 118,043,650.38 | / | 1,211,755,564.82 | 1,733,579,453.62 | / | 125,387,653.70 | / | 1,608,191,799.92 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
上海卓优嘉汇科技有限公司 | 46,770,077.15 | 46,770,077.15 | 100 | 涉及诉讼,详见本节十六(7) |
上海中冠植保科技有限公司 | 23,983,850.97 | 23,983,850.97 | 100 | 预计无法收回 |
上海泉美纺织有限公司 | 1,833,000.00 | 1,833,000.00 | 100 | 对方已倒闭,无力偿还欠款 |
Beacon Linens and More, LLC | 2,155,968.77 | 1,077,984.39 | 50 | 预计收回50% |
其它(65户) | 31,562,033.07 | 31,562,033.07 | 100 | 预计无法收回 |
合计 | 106,304,929.96 | 105,226,945.58 | 98.99 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合1
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
3个月以内(含3个月) | 613,807,722.87 | 3,069,038.65 | 0.5% |
3个月到1年以内(含1年) | 97,861,627.41 | 4,893,081.34 | 5% |
1-2年(含2年) | 8,813,900.70 | 1,322,085.10 | 15% |
2-3年(含3年) | 1,646,391.54 | 823,195.78 | 50% |
3年以上 | 1,295,742.11 | 1,295,742.11 | 100% |
合计 | 723,425,384.63 | 11,403,142.98 | 1.58% |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
对于期末单项金额非重大的应收款项,除有明显减值迹象经测试已单独计提坏帐准备外,其余采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干应收款项组合,再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 125,387,653.70 | 4,126,328.74 | 5,810,811.58 | 5,722,230.93 | 62,710.45 | 118,043,650.38 |
合计 | 125,387,653.70 | 4,126,328.74 | 5,810,811.58 | 5,722,230.93 | 62,710.45 | 118,043,650.38 |
其他变动中-14,875.09为处置子公司股权减少,77,585.54为境外子公司外币报表折算差额。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
CONCEPT CLUB.CLOTH | 1,166,002.43 | 出口信用保险索赔回款 |
吉林省佳成汽车零部件有限公司 | 368,880.07 | 清算收回 |
合计 | 1,534,882.50 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 5,722,230.93 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
吉林省佳成汽车零部件有限公司 | 货款 | 5,690,435.57 | 客户破产清算 | 经公司管理层审批核准 | 否 |
合计 | / | 5,690,435.57 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
客户单位 | 金额 | 欠款时间 | 占应收账款总额的% | |
1 | 戴姆勒集团 | 176,243,138.35 | 1年以内 | 13.25 |
2 | 通用汽车集团 | 67,160,512.52 | 1年以内 | 5.05 |
3 | 上海卓优嘉汇科技有限公司 | 46,770,077.15 | 3年以上 | 3.52 |
4 | 宝马集团 | 41,668,789.86 | 1年以内 | 3.13 |
5 | 上海中冠植保科技有限公司 | 23,983,850.97 | 3年以上 | 1.80 |
合计 | 355,826,368.85 | / | 26.76 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 资产转移的方式 | |
1 | 应收账款保理 | 3,811,314.63 | -312,956.13 | 买断 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
√适用 □不适用
项目 | 金额 |
应收款项融资 | 629,777.10 |
短期借款 | 629,777.10 |
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 78,357,874.04 | 80,951,095.44 |
应收款项融资 | 629,777.10 | 1,815,883.38 |
坏账准备 | -5,961.83 | -9,079.42 |
合计 | 78,981,689.31 | 82,757,899.40 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
(1)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 158,212,803.64 | 2,670,000.00 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 158,212,803.64 | 2,670,000.00 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 283,913,424.65 | 100.00 | 288,463,632.52 | 100.00 |
1至2年 | ||||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 283,913,424.65 | 100.00 | 288,463,632.52 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
上海巍立实业有限公司 | 49,831,696.32 | 17.55 |
天津孚通众源纺织服装贸易有限公司 | 13,912,000.00 | 4.90 |
杭州航民达美染整有限公司 | 11,551,369.04 | 4.07 |
西安瑞泰服装有限公司 | 7,899,971.00 | 2.7 |
江苏迎阳无纺机械有限公司 | 7,633,200.00 | 2.69 |
合计 | 83,195,036.36 | 29.30 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 2,115,985.51 | 2,115,985.51 |
其他应收款 | 119,870,026.28 | 154,803,037.63 |
合计 | 121,986,011.79 | 156,919,023.14 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
芜湖尚唯汽车饰件有限公司 | 1,999,800.00 | 1,999,800.00 |
上海申达无纺布制造有限公司 | 116,185.51 | 116,185.51 |
合计 | 2,115,985.51 | 2,115,985.51 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
芜湖尚唯汽车饰件有限公司 | 1,999,800.00 | 1-2年 | 资金筹措中 | 否 |
合计 | 1,999,800.00 | / | / | / |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 109,142,806.24 |
1至2年 | 7,531,226.16 |
2至3年 | 1,858,067.67 |
3年以上 | 1,337,926.21 |
合计 | 119,870,026.28 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
出口退税 | 36,192,054.76 | 68,752,469.81 |
押金及保证金 | 11,921,224.95 | 14,049,461.21 |
企业间往来 | 118,356,493.56 | 117,792,464.62 |
暂付款 | 2,151,689.45 | 1,999,947.06 |
股权转让款 | 5,909,693.59 | 11,732,717.07 |
应收搬迁补偿款 | 16,379,384.47 | 16,923,159.39 |
其他 | 7,567,093.50 | 5,055,515.00 |
合计 | 198,477,634.28 | 236,305,734.16 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 1,413,806.76 | 19,282,772.31 | 60,806,117.46 | 81,502,696.53 |
2020年1月1日余额在本期 | -81,291.37 | 114,011.20 | -32,719.83 | |
--转入第二阶段 | -81,291.37 | 81,291.37 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | 32,719.83 | -32,719.83 | ||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 144,105.30 | 171,583.26 | 315,688.56 |
本期转回 | 117,171.81 | 2,279,873.93 | 2,397,045.74 | |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | -5,265.87 | -350,415.04 | -458,050.44 | -813,731.35 |
2020年6月30日余额 | 1,354,183.01 | 16,938,077.80 | 60,315,347.19 | 78,607,608.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
本期其他变动为处置子公司股权减少。
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 81,502,696.53 | 315,688.56 | 2,397,045.74 | 813,731.35 | 78,607,608.00 | |
合计 | 81,502,696.53 | 315,688.56 | 2,397,045.74 | 813,731.35 | 78,607,608.00 |
其他变动为处置子公司股权减少。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
国家税务局 | 应收退税 | 36,192,054.76 | 1年以内 | 18.23 | 72,384.10 |
WEALTH-NATION LIMITED | 待结算款 | 25,024,960.29 | 3年以上 | 12.61 | 25,024,960.29 |
The Secretary of State for Transportation, UK. | 搬迁补偿款 | 16,379,384.47 | 1年以内 | 8.25 | |
SEASON MARBLE ENTERPRISES LIMITED. | 待结算款 | 15,983,161.62 | 3年以上 | 8.05 | 15,983,161.62 |
邱文凯 | 待结算款 | 4,218,510.97 | 1年以内 | 2.13 | 126,555.33 |
应收股权溢价款(邱文凯) | 股权转让款 | 5,909,693.59 | 3年以上 | 2.98 | 5,909,693.59 |
合计 | / | 103,707,765.70 | / | 52.25 | 47,116,754.93 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
The Secretary of State for Tansportation, UK. | Coleshill 厂房搬迁补偿款 | 16,379,384.47 | 1年以内 | 注 |
其他说明:
根据政府要求,为建设英国高速铁路HS2,AURIA公司英国Coleshill工厂需进行搬迁。根据相关协议,在搬迁的过程中,所发生的资产处置损失以及搬迁产生的费用,英国The Secretary of Statefor Transportation将分别补偿。
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 286,868,018.47 | 22,915,678.90 | 263,952,339.57 | 259,684,269.74 | 20,642,414.84 | 239,041,854.90 |
在产品 | 70,238,135.11 | 1,780,062.16 | 68,458,072.95 | 68,070,621.64 | 1,352,891.89 | 66,717,729.75 |
库存商品 | 408,554,188.19 | 27,408,323.33 | 381,145,864.86 | 333,082,500.10 | 16,704,094.41 | 316,378,405.69 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
在途物资 | 4,052,600.85 | 4,052,600.85 | ||||
委托加工物资 | 25,433,834.28 | 25,433,834.28 | 25,415,043.85 | 25,415,043.85 | ||
模具 | 209,582,786.66 | 209,582,786.66 | 240,344,490.55 | 240,344,490.55 | ||
合计 | 1,000,676,962.71 | 52,104,064.39 | 948,572,898.32 | 930,649,526.73 | 38,699,401.14 | 891,950,125.59 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 20,642,414.84 | 2,576,772.19 | 262,303.68 | 565,811.81 | 22,915,678.90 |
在产品 | 1,352,891.89 | 427,170.27 | 1,780,062.16 | |||
库存商品 | 16,704,094.41 | 14,760,997.36 | 371,394.02 | 4,428,162.46 | 27,408,323.33 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 38,699,401.14 | 17,764,939.82 | 633,697.70 | 4,993,974.27 | 52,104,064.39 |
本期增加金额的其他为境外子公司外币报表折算差额。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本期增加金额的其他为境外子公司外币报表折算差额。
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
已挂牌出售股权的子公司资产总额 | 10,658,467.97 | 10,658,467.97 | 25,914,763.21 | 2020年7月完成处置 | ||
合计 | 10,658,467.97 | 10,658,467.97 | 25,914,763.21 | / |
其他说明:
银信资产评估有限公司于2020年2月5日出具银信评报字【2019】沪第1615号评估报告,经采用资产基础法评估,以2019年9月30日为评估基准日,在假设条件成立的前提下,上海荔达制衣有限公司总资产评估价值为25,914,763.21。
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
银行理财产品 | 81,800,000.00 | 66,800,000.00 |
远期结售汇产品 | 2,216,982.70 | |
未抵扣进项税额 | 86,702,090.27 | 105,790,462.48 |
溢交企业所得税 | 37,000,302.22 | 17,513,831.67 |
其他溢交税费 | 231,364.08 | 656,376.51 |
合计 | 205,733,756.57 | 192,977,653.36 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
依蒂尔申达汽车零部件(天津)有限公司 | 33,442,623.96 | 4,256,525.73 | 37,699,149.69 | ||||||||
上海申达川岛染整有限公司 | 8,741,603.66 | 8,520,000.00 | -221,603.66 | ||||||||
小计 | 42,184,227.62 | 8,520,000.00 | 4,034,922.07 | 37,699,149.69 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
太仓奥托立夫申达汽车安全系统有限公司 | 67,797,437.56 | 2,323,746.60 | 70,121,184.16 | ||||||||
川岛织物(上海)有限公司 | 40,500,827.37 | 2,186,655.70 | 42,687,483.07 | ||||||||
南京奥托立夫申达汽车零部件有限公司 | 9,667,852.40 | -453,256.33 | 9,214,596.07 | ||||||||
上海申达无纺布制造有限公司 | 5,287,213.19 | -313,472.31 | 4,973,740.88 | 217,912.77 | |||||||
芜湖尚唯汽车饰件有限公司 | 1,483,891.71 | -820,079.16 | 663,812.55 | ||||||||
NYX LLC. | 504,960,178.99 | 22,850,416.13 | -12,779,264.07 | 24,106,600.00 | 7,169,756.18 | 498,094,487.23 | |||||
Synova | 1,290,029.48 | -392,342.85 | 17,287.06 | 914,973.69 | |||||||
小计 | 630,987,430.70 | 25,381,667.78 | -12,779,264.07 | 24,106,600.00 | 7,187,043.24 | 626,670,277.65 | 217,912.77 | ||||
合计 | 673,171,658.32 | 8,520,000.00 | 29,416,589.85 | -12,779,264.07 | 24,106,600.00 | 7,187,043.24 | 664,369,427.34 | 217,912.77 |
其他说明
1、本期增减变动的其他为外币报表折算差额;
2、上海申达川岛染整有限公司(以下简称“川岛染整”)系全资子公司上海新纺联汽车内饰有限公司(以下简称“新纺联”)持股50%的合营企业。2020年4月2日,川岛染整完成工商注销,2020年6月新纺联收回全部清算款项。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
ST毅达(600610) | 3,355,909.20 | 3,355,909.20 |
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 | 1,215,253.26 | |
上海宝鼎投资股份有限公司 | 75,683.16 | |
上海火炬产业用纺织品有限公司 | 68,509.69 | |
长春旭阳佛吉亚毯业有限公司 | 11,962,500.00 | 10,972,500.00 |
上海八达誉缘服装有限公司 | ||
合计 | 15,318,409.20 | 15,687,855.31 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 | 237,500.00 | 386,439.94 | 以非交易目的、出于战略投资目的计划长期持有 | 处置子公司股权减少 | ||
上海宝鼎投资股份有限公司 | 60,270.48 | 48,135.87 | 以非交易目的、出于战略投资目的计划长期持有 | 处置子公司股权减少 | ||
上海火炬产业用纺织品有限公司 | -277,614.23 | 以非交易目的、出于战略投资目的计划长期持有 | 处置子公司股权减少 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 154,375,948.60 | 41,364,280.67 | 195,740,229.27 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产 |
\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 71,502,866.67 | 1,031,948.15 | 72,534,814.82 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
(3)处置子公司减少 | 66,783,328.98 | 66,783,328.98 | ||
(4)转自用 | 4,719,537.69 | 1,031,948.15 | 5,751,485.84 | |
4.期末余额 | 82,873,081.93 | 40,332,332.52 | 123,205,414.45 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 71,362,449.83 | 11,025,559.90 | 82,388,009.73 | |
2.本期增加金额 | 1,129,129.10 | 514,327.46 | 1,643,456.56 | |
(1)计提或摊销 | 1,129,129.10 | 514,327.46 | 1,643,456.56 | |
3.本期减少金额 | 32,133,415.36 | 325,439.15 | 32,458,854.51 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
(3)处置子公司减少 | 30,265,264.34 | 30,265,264.34 | ||
(4)转自用 | 1,868,151.02 | 325,439.15 | 2,193,590.17 | |
4.期末余额 | 40,358,163.57 | 11,214,448.21 | 51,572,611.78 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 42,514,918.36 | 29,117,884.31 | 71,632,802.67 | |
2.期初账面价值 | 83,013,498.77 | 30,338,720.77 | 113,352,219.54 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,908,602,185.12 | 3,008,388,335.76 |
固定资产清理 | ||
合计 | 2,908,602,185.12 | 3,008,388,335.76 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 专用设备 | 其他 | 土地 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 1,111,057,838.01 | 2,509,045,777.77 | 32,783,921.01 | 871,574,326.52 | 65,746,672.11 | 103,479,484.25 | 4,693,688,019.67 |
2.本期增加金额 | 43,278,933.75 | 72,683,028.34 | 782,686.73 | 25,656,961.59 | 1,739,888.25 | -1,354,118.73 | 142,787,379.93 |
(1)购置 | 506,525.90 | 919,740.07 | 502,614.22 | 1,173,209.66 | 568,541.96 | 3,670,631.81 | |
(2)在建工程转入 | 32,421,607.07 | 56,320,095.78 | 272,743.36 | 24,483,751.93 | 1,125,017.26 | 114,623,215.40 | |
(3)企业合并增加 | |||||||
(4)投资性房地产转入 | 4,719,537.69 | 4,719,537.69 | |||||
(5)汇率变动影响 | 5,631,263.09 | 15,443,192.49 | 7,329.15 | 46,329.03 | -1,354,118.73 | 19,773,995.03 | |
3.本期减少金额 | 18,356,588.23 | 30,367,420.51 | 1,980,830.36 | 28,260,396.46 | 4,668,073.71 | 83,633,309.27 | |
(1)处置或报废 | 440,039.24 | 16,596,926.64 | 1,547,249.17 | 5,537,097.02 | 4,596,771.05 | 28,718,083.12 | |
(2)转投资性房地产 | |||||||
(3)转在建工程 | 569,781.76 | 569,781.76 | |||||
(4)处置子公司减少 | 11,714,906.70 | 433,581.19 | 22,723,299.44 | 71,302.66 | 34,943,089.99 | ||
(4)其他转出 | 17,346,767.23 | 2,055,587.17 | 19,402,354.40 | ||||
4.期末余额 | 1,135,980,183.53 | 2,551,361,385.60 | 31,585,777.38 | 868,970,891.65 | 62,818,486.65 | 102,125,365.52 | 4,752,842,090.33 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 272,799,877.46 | 817,136,408.38 | 20,638,626.80 | 432,136,191.85 | 50,902,045.73 | 1,593,613,150.22 | |
2.本期增加金额 | 32,954,375.74 | 152,960,078.09 | 1,751,335.00 | 21,581,911.46 | 4,032,952.95 | 213,280,653.24 | |
(1)计提 | 30,302,496.71 | 147,049,632.77 | 1,743,948.59 | 21,581,911.46 | 3,991,456.95 | 204,669,446.48 | |
(2)投资性房地产转入 | 1,868,151.02 | 1,868,151.02 | |||||
(3)汇率变动影响 | 783,728.01 | 5,910,445.32 | 7,386.41 | 41,496.00 | 6,743,055.74 | ||
3.本期减少金额 | 10,081,092.44 | 15,022,892.35 | 1,367,138.37 | 17,094,112.68 | 3,458,482.09 | 47,023,717.93 | |
(1)处置或报废 | 401,077.40 | 9,674,266.65 | 1,215,334.82 | 2,323,175.24 | 3,408,618.08 | 17,022,472.19 |
(2)转投资性房地产 | |||||||
(3)转在建工程 | 421,397.95 | 421,397.95 | |||||
(4)处置子公司减少 | 4,186,579.41 | 151,803.55 | 14,770,937.44 | 49,864.01 | 19,159,184.41 | ||
(4)其他减少 | 9,258,617.09 | 1,162,046.29 | 10,420,663.38 | ||||
4.期末余额 | 295,673,160.76 | 955,073,594.12 | 21,022,823.43 | 436,623,990.63 | 51,476,516.59 | 1,759,870,085.53 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 17,460,487.45 | 7,470,322.55 | 31,703.70 | 66,346,557.64 | 377,462.35 | 91,686,533.69 | |
2.本期增加金额 | 256,456.16 | 54,969.73 | 311,425.89 | ||||
(1)计提 | |||||||
(2)汇率变动影响 | 256,456.16 | 54,969.73 | 311,425.89 | ||||
(3)其他增加 | |||||||
3.本期减少金额 | 5,483,383.48 | 2,144,756.42 | 7,628,139.90 | ||||
(1)处置或报废 | 5,483,383.48 | 2,144,756.42 | 7,628,139.90 | ||||
4.期末余额 | 17,716,943.61 | 2,041,908.80 | 31,703.70 | 64,201,801.22 | 377,462.35 | 84,369,819.68 | |
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 822,590,079.16 | 1,594,245,882.68 | 10,531,250.25 | 368,145,099.80 | 10,964,507.71 | 102,125,365.52 | 2,908,602,185.12 |
2.期初账面价值 | 820,797,473.10 | 1,684,439,046.84 | 12,113,590.51 | 373,091,577.03 | 14,467,164.03 | 103,479,484.25 | 3,008,388,335.76 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
Sansome Pacific, ST. Clair, LLC.厂房 | 24,919,840.00 | 4,904,286.97 | 20,015,553.03 | |
Fabric (DE) GP 厂房融资租赁 | 91,891,910.00 | 12,162,164.55 | 79,729,745.45 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 9,471,947.49 |
机器设备 | 4,115,396.46 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
沈阳厂房 | 40,439,827.15 | 办理中 |
宁波厂房 | 23,933,538.61 | 办理中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 687,791,293.43 | 632,855,448.62 |
工程物资 | ||
合计 | 687,791,293.43 | 632,855,448.62 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
汽车纺织内饰及声学技术研发中心 | 1,843,362.83 | 1,843,362.83 | 1,400,884.96 | 1,400,884.96 | ||
汽车地毯总厂仪征项目 | 2,643,628.75 | 2,643,628.75 | 348,284.21 | 348,284.21 | ||
汽车地毯总厂更新项目 | 3,423,109.98 | 3,423,109.98 | 1,746,371.70 | 1,746,371.70 | ||
汽车地毯总厂宁波项目 | 1,072,300.91 | 1,072,300.91 | 404,525.86 | 404,525.86 | ||
汽车地毯总厂宝鸡项目 | 1,037,168.16 | 1,037,168.16 | 899,601.77 | 899,601.77 | ||
汽车地毯总厂沈阳厂房二、三期 | 6,901,593.01 | 6,901,593.01 | 252,212.40 | 252,212.40 | ||
汽车地毯总厂宁波基地 | 820,611.03 | 820,611.03 | 995,129.38 | 995,129.38 | ||
定型机烟气改造及环保废气在线监测工程 | 384,830.95 | 384,830.95 | 1,212,491.47 | 1,212,491.47 | ||
中联针刺4号线 | 849,862.75 | 849,862.75 | 849,862.75 | 849,862.75 | ||
傲锐BBAC项目 | 69,672,482.78 | 69,672,482.78 | 42,240,703.50 | 42,240,703.50 | ||
SGM 项目 | 9,818,031.07 | 9,818,031.07 | 10,459,711.93 | 10,459,711.93 | ||
CJLR,FORD 项目 | 2,164,488.93 | 2,164,488.93 | 2,252,698.93 | 2,252,698.93 | ||
傲锐更新改造项目 | 484,335.88 | 484,335.88 | ||||
生产线移动改造 | 339,800.91 | 339,800.91 | ||||
美国 Holmesville 工厂厂房、设备改良 | 93,414,481.07 | 93,414,481.07 | 87,448,787.78 | 87,448,787.78 | ||
美国 Fremont 工厂 Daimler 项目 | 102,663,108.37 | 102,663,108.37 | 80,719,182.69 | 80,719,182.69 | ||
美国 Old Fort 工厂 GM 项目 | 86,985,834.98 | 86,985,834.98 | 74,482,888.65 | 74,482,888.65 | ||
德国 Straubing 工厂 BMW 项目 | 69,772,702.36 | 69,772,702.36 | 55,713,738.58 | 55,713,738.58 | ||
捷克 Vrable 工厂 JRL 项目 | 21,115,371.31 | 21,115,371.31 | 42,439,428.04 | 42,439,428.04 | ||
美国 Sidney 工厂 GM 项目 | 29,282,781.66 | 29,282,781.66 | 26,814,335.25 | 26,814,335.25 | ||
美国 Old Fort 工厂厂房、设备改良 | 12,526,729.19 | 12,526,729.19 | 19,755,606.11 | 19,755,606.11 | ||
英国 Coleshill 工厂 JLR 项目 | 19,106,820.42 | 19,106,820.42 | 14,441,004.83 | 14,441,004.83 | ||
美国 Spartanburg 工厂 Nissan 项目 | 17,255,464.70 | 17,255,464.70 | 14,170,008.53 | 14,170,008.53 | ||
美国 Fremont 工厂 GM 项目 | 14,758,477.48 | 14,758,477.48 | 13,869,977.38 | 13,869,977.38 | ||
比利时 Grobbendonk 工厂厂房、设备改良 | 16,798,142.16 | 16,798,142.16 | 12,411,209.34 | 12,411,209.34 | ||
美国 St. Clair 工厂 Jeep 项目 | 13,978,943.89 | 13,978,943.89 | 10,291,191.18 | 10,291,191.18 | ||
墨西哥 Puebla 工厂 Nissan 项目 | 9,143,145.98 | 9,143,145.98 | 8,642,767.56 | 8,642,767.56 | ||
英国 Coleshill 工厂厂房搬迁 | 2,608,834.95 | 2,608,834.95 | 3,716,297.34 | 3,716,297.34 | ||
德国 Hamburg 工厂厂房、设备改良 | 1,093,760.37 | 1,093,760.37 | 4,720,947.93 | 4,720,947.93 | ||
美国 St. Clair 工厂 GM 项目 | 4,162,783.80 | 4,162,783.80 | 2,616,240.61 | 2,616,240.61 | ||
其他 | 71,668,302.80 | 71,668,302.80 | 76,909,328.06 | 76,909,328.06 | ||
已完工工程 | 0.00 | 0.00 | 20,630,029.90 | 20,630,029.90 | ||
合计 | 687,791,293.43 | 687,791,293.43 | 632,855,448.62 | 632,855,448.62 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 外币报表折算差额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
汽车纺织内饰及声学技术研发中心 | 157,000,000.00 | 1,400,884.96 | 442,477.87 | 1,843,362.83 | 1.17 | 1.17 | 自有资金 | ||||||
汽车地毯总厂仪征项目 | 50,000,000.00 | 348,284.21 | 4,126,937.47 | 1,831,592.93 | 2,643,628.75 | 8.95 | 8.95 | 自有资金 | |||||
汽车地毯总厂更新项目 | 5,900,000.00 | 1,746,371.70 | 3,274,044.69 | 1,597,306.41 | 3,423,109.98 | 85.09 | 85.09 | 自有资金 | |||||
汽车地毯总厂宁波项目 | 40,000,000.00 | 404,525.86 | 1,202,035.43 | 534,260.38 | 1,072,300.91 | 4.02 | 4.02 | 自有资金 | |||||
汽车地毯总厂宝鸡项目 | 31,800,000.00 | 899,601.77 | 1,120,354.01 | 982,787.62 | 1,037,168.16 | 6.35 | 6.35 | 自有资金 | |||||
汽车地毯总厂沈阳厂房二、三期 | 40,000,000.00 | 252,212.40 | 6,901,593.01 | 252,212.40 | 6,901,593.01 | 17.88 | 17.88 | 自有资金 | |||||
汽车地毯总厂宁波基地 | 5,200,000.00 | 995,129.38 | -174,518.35 | 820,611.03 | 15.78 | 15.78 | 自有资金 | ||||||
汽车地毯总厂长沙项目 | 10,000,000.00 | 325,212.40 | 325,212.40 | 0.00 | 3.25 | 3.25 | 自有资金 | ||||||
定型机烟气改造及环保废气在线监测工程 | 1,973,023.00 | 1,212,491.47 | 578,711.16 | 1,406,371.68 | 384,830.95 | 90.78 | 90.78 | 自有资金 | |||||
中联针刺4号线 | 850,000.00 | 849,862.75 | 849,862.75 | 99.98 | 99.98 | 自有资金 | |||||||
傲锐BBAC项目 | 99,820,000.00 | 42,240,703.50 | 27,431,779.28 | 69,672,482.78 | 69.80 | 69.80 | 自有资金 | ||||||
SGM 项目 | 42,268,031.00 | 10,459,711.93 | 505,699.68 | 1,147,380.54 | 9,818,031.07 | 25.94 | 25.94 | 自有资金 | |||||
CJLR,FORD 项目 | 3,400,164.00 | 2,252,698.93 | 185,885.56 | 274,095.56 | 2,164,488.93 | 71.72 | 71.72 | 自有资金 | |||||
傲锐更新改造项目 | 4,360,000.00 | 607,521.72 | 123,185.84 | 484,335.88 | 13.93 | 13.93 | 自有资金 |
生产线移动改造 | 420,000.00 | 339,800.91 | 339,800.91 | 80.90 | 80.90 | 自有资金 | |||||||
美国 Holmesville 工厂厂房、设备改良 | 146,277,004.21 | 87,448,787.78 | 6,655,821.29 | 1,998,635.72 | 1,308,507.72 | 93,414,481.07 | 64.33 | 64.33 | 自有资金 | ||||
美国 Fremont 工厂 Daimler 项目 | 166,970,007.50 | 80,719,182.69 | 23,233,629.30 | 3,525,303.33 | 2,235,599.71 | 102,663,108.37 | 62.26 | 62.26 | 自有资金 | ||||
美国 Old Fort 工厂 GM 项目 | 132,744,801.91 | 74,482,888.65 | 11,347,546.40 | 1,155,399.93 | 86,985,834.98 | 64.66 | 64.66 | 自有资金 | |||||
德国 Straubing 工厂 BMW 项目 | 130,562,135.42 | 55,713,738.58 | 12,336,549.57 | 1,722,414.21 | 69,772,702.36 | 52.12 | 52.12 | 自有资金 | |||||
捷克 Vrable 工厂 JRL 项目 | 65,046,941.00 | 42,439,428.04 | 12,611,469.85 | 34,703,420.39 | 767,893.81 | 21,115,371.31 | 84.63 | 84.63 | 自有资金 | ||||
美国 Sidney 工厂 GM 项目 | 36,658,358.95 | 26,814,335.25 | 2,090,936.58 | 377,509.83 | 29,282,781.66 | 78.85 | 78.85 | 自有资金 | |||||
美国 Old Fort 工厂厂房、设备改良 | 25,594,021.54 | 19,755,606.11 | 188,212.41 | 3,412,851.02 | 4,608,234.35 | 603,996.04 | 12,526,729.19 | 77.92 | 77.92 | 自有资金 | |||
英国 Coleshill 工厂 JLR 项目 | 52,028,250.79 | 14,441,004.83 | 4,876,454.80 | -210,639.21 | 19,106,820.42 | 37.13 | 37.13 | 自有资金 | |||||
美国 Spartanburg 工厂 Nissan 项目 | 20,525,247.45 | 14,170,008.53 | 2,862,392.08 | 223,064.09 | 17,255,464.70 | 82.98 | 82.98 | 自有资金 | |||||
美国 Fremont 工厂 GM 项目 | 17,050,606.08 | 13,869,977.38 | 679,982.65 | 208,517.45 | 14,758,477.48 | 85.33 | 85.33 | 自有资金 | |||||
比利时 Grobbendonk 工厂厂房、设备改良 | 23,573,715.48 | 12,411,209.34 | 9,020,511.26 | 4,624,450.05 | -9,128.39 | 16,798,142.16 | 90.91 | 90.91 | 自有资金 | ||||
美国 St. Clair 工厂 Jeep 项目 | 15,650,045.83 | 10,291,191.18 | 3,519,086.21 | 168,666.50 | 13,978,943.89 | 88.24 | 88.24 | 自有资金 | |||||
墨西哥 Puebla 工厂 Nissan 项目 | 11,211,216.87 | 8,642,767.56 | 370,685.90 | 129,692.52 | 9,143,145.98 | 80.40 | 80.40 | 自有资金 | |||||
英国 Coleshill 工厂厂房搬迁 | 8,274,081.99 | 3,716,297.34 | 3,861,701.20 | 4,953,249.39 | -15,914.20 | 2,608,834.95 | 91.59 | 91.59 | 自有资金 | ||||
德国 Hamburg 工厂厂房、设备改良 | 5,382,045.50 | 4,720,947.93 | 3,589,701.36 | -37,486.20 | 1,093,760.37 | 87.72 | 87.72 | 自有资金 |
美国 St. Clair 工厂 GM 项目 | 5,475,271.75 | 2,616,240.61 | 1,480,662.28 | 65,880.91 | 4,162,783.80 | 74.83 | 74.83 | 自有资金 | |||||
其他 | 146,117,695.67 | 76,909,328.06 | 26,958,176.98 | 26,559,424.25 | 6,699,062.41 | 1,059,284.42 | 71,668,302.80 | 71.08 | 71.08 | 自有资金 | |||
已完工工程 | 72,554,220.28 | 20,630,029.90 | 6,765,837.44 | 26,455,627.46 | 888,175.78 | -52,064.10 | 0.00 | 37.76 | 37.76 | 自有资金 | |||
合计 | 1,574,686,886.22 | 632,855,448.62 | 175,727,191.04 | 114,623,215.40 | 15,869,325.87 | 9,701,195.04 | 687,791,293.43 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非商业专利 | 软件使用权 | 商标权 | 资本化开发支出 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||||
1.期初余额 | 114,926,944.61 | 238,688,620.91 | 47,610,296.25 | 110,312,348.00 | 21,770,719.86 | 24,614,910.52 | 150,000.00 | 558,073,840.15 |
2.本期增加金额 | 1,031,948.15 | -7,605,341.58 | -1,643,639.89 | 1,710,619.19 | -202,502.97 | 3,847,641.05 | -2,861,276.05 | |
(1)购置 | 321,395.38 | 321,395.38 | ||||||
(2)内部研发 | 3,467,117.08 | 3,467,117.08 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||||
(4)投资性房地产转入 | 1,031,948.15 | 1,031,948.15 | ||||||
(5)外币报表折算差额 | -7,605,341.58 | -1,643,639.89 | 1,389,223.81 | -202,502.97 | 380,523.97 | -7,681,736.66 | ||
3.本期减少金额 | ||||||||
(1)处置 | ||||||||
4.期末余额 | 115,958,892.76 | 231,083,279.33 | 45,966,656.36 | 112,022,967.19 | 21,568,216.89 | 28,462,551.57 | 150,000.00 | 555,212,564.10 |
二、累计摊销 | ||||||||
1.期初余额 | 22,474,856.28 | 64,226,284.55 | 10,584,891.53 | 33,244,210.50 | 14,141,170.48 | 7,906,136.85 | 31,575.72 | 152,609,125.91 |
2.本期增加金额 | 1,738,862.79 | 10,897,392.98 | 1,817,094.67 | 12,001,926.42 | 507,298.90 | 1,094,965.91 | 3,946.14 | 28,061,487.81 |
(1)计提 | 1,413,423.64 | 12,714,482.49 | 2,202,527.25 | 11,703,530.48 | 550,845.45 | 973,395.34 | 3,946.14 | 29,562,150.79 |
(2)投资性房地产转入 | 325,439.15 | 325,439.15 | ||||||
(3)外币报表折算差额 | -1,817,089.51 | -385,432.58 | 298,395.94 | -43,546.55 | 121,570.57 | -1,826,102.13 | ||
3.本期减少金额 | ||||||||
(1)处置 | ||||||||
4.期末余额 | 24,213,719.07 | 75,123,677.53 | 12,401,986.20 | 45,246,136.92 | 14,648,469.38 | 9,001,102.76 | 35,521.86 | 180,670,613.72 |
三、减值准备 |
1.期初余额 | ||||||||
2.本期增加金额 | ||||||||
(1)计提 | ||||||||
3.本期减少金额 | ||||||||
(1)处置 | ||||||||
4.期末余额 | ||||||||
四、账面价值 | ||||||||
1.期末账面价值 | 91,745,173.69 | 155,959,601.80 | 33,564,670.16 | 66,776,830.27 | 6,919,747.51 | 19,461,448.81 | 114,478.14 | 374,541,950.38 |
2.期初账面价值 | 92,452,088.33 | 174,462,336.36 | 37,025,404.72 | 77,068,137.50 | 7,629,549.38 | 16,708,773.67 | 118,424.28 | 405,464,714.24 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例5.13%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
企业合并形成的 | 外币报表折算差额 | 处置 | |||
PFI HOLDINGS, LLC | 132,422,148.36 | 132,422,148.36 | |||
CROSS RIVER, LLC | 37,674,915.45 | 37,674,915.45 | |||
傲锐汽车部件(上海)有限公司 | 3,017,979.85 | 3,017,979.85 | |||
AURIA SOLUTIONS LTD | 1,059,699,459.56 | 15,691,487.41 | 1,075,390,946.97 | ||
合计 | 1,232,814,503.22 | 15,691,487.41 | 1,248,505,990.63 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
PFI HOLDINGS LLC | 132,422,148.36 | 132,422,148.36 | ||||
合计 | 132,422,148.36 | 132,422,148.36 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
见(4).商誉减值测试过程。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
1) PFI HOLDINGS, LLC商誉形成说明
①商誉的计算过程:
公司对PFI HOLDINGS, LLC的投资于2015年形成,购买日享有PFI HOLDINGS ,LLC可辨认净资产公允价值份额68,680,963.07元,公司实际支付的合并对价210,702,023.02元,形成期初商誉142,021,059.95元。
公司于2016年度与PFI HOLDINGS, LLC股东对收购时的企业价值达成共识,公司于2016年7月27日收到退回投资款128万元美金(折合人民币8,174,976.00元),公司相应减少了长期股权投资以及商誉原值。
②商誉减值测试方法:
2019年末根据银信资产评估事务所出具的《上海申达股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的PFI Holdings,LLC含商誉资产组可收回金额资产评估报告》(银信财报字(2020)第056号),并按照该资产组合的预计未来现金净流入量的现值进行测算。经减值测试,需计提商誉减值准备109,954,459.60元。现账面商誉净值为0。
2) CROSS RIVER,LLC商誉形成说明
①商誉的计算过程:
公司对Cross River ,LLC的投资于2015年形成,购买日Cross River,LLC可辨认净资产公允价值份额191,395,022.14元,公司实际支付的合并对价229,069,937.59元,形成商誉原值37,674,915.45元。
②商誉减值测试方法:
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金净流入量的现值确定,税前折现率为14%。
3)傲锐汽车部件(上海)有限公司商誉形成说明
①商誉的计算过程:
公司对傲锐汽车部件(上海)有限公司的投资形成于2015年。购买日可辨认净资产公允价值份额125,009,885.00元,公司于2016年度支付股权转让款,并因按合同约定承担相关税费而使实际支付的股权转让款大于原合同约定金额,导致合并对价调整为128,027,837.91元,形成商誉3,017,952.91元。公司相应增加了长期股权投资以及商誉账面原值。
②商誉减值测试方法:
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金净流入量的现值确定,税前折现率为14.2%。
4) Auria Solutions Ltd. 及其附属企业商誉形成说明
①商誉的计算过程:
公司对Auria Solutions Ltd. 及其附属企业的投资形成于2017年,购买日可辨认净资产公允价值份额1,174,861,922.66元,公司于2017年9月15日支付美金316,400,000.00元,折合人民币2,077,156,525.16形成商誉887,355,914.68元。公司相应增加了长期股权投资以及商誉账面原值。本期公司在购买日起的12个月之内,对合并日被购买方可辨认资产、负债公允价值进行了调整。
由于涉及美国、德国、英国、捷克、墨西哥等多个国家数十家公司,且相关资产情况复杂,于合并当年年末对于合并中取得被购买方部分可辨认资产、负债的公允价值无法合理确定,于2017 年 12 月 31 日,公司以暂时确定的可辨认净资产的价值 (人民币 1,677,752,610.92 元)为基础对企业合并进行核算。
在购买日起的 12 月内,公司对合并日被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行了进一步评估,包括调减固定资产人民币 95,042,702.51 元,调增无形资产人民币 35,896,868.21 元,调减长期待摊费用人民币 3,069,681.70 元,调增递延所得税资产人民币 18,239,515.48 元,调增预计负债人民币 118,318,323.78 元,以此合理确定购买日被购买方公允价值折合人民币1,515,458,286.62元,并调增购买日商誉人民币 113,606,027.01元,调减购买日少数股东权益人民币 48,688,297.29 元,调整后商誉为1,000,961,941.69元。
②商誉减值测试方法:
AURIA公司内部按北美、欧洲及其他地区的区域划分进行管理,依据能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合的分析,该区域划分构成为AURIA公司基于内部管理目的对商誉进行监控的最低水平。
AURIA公司的商誉主要为收购傲锐公司70%的股权形成,其可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。对上述区域预计未来现金流量现值的计算采用了销售收入增长率和经营费用利润率作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况确定这些假设。AURIA公司根据管理层批准的最近未来5年财务预算和12.6%至12.7%的税前折现率预计该业务板块的未来现金流量现值。管理层预计未来5年的销售增长率区间为0.7% ~ 10.6% 。超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持2%的永续增长率。
对上述区域预计未来现金流量现值的计算采用了销售收入增长率和经营费用利润率作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况确定这些假设。公司根据管理层批准的最近未来5年财务预算和11.5%至11.9%的税前折现率预计该业务板块的未来现金流量现值。管理层预计未来5年的销售增长率区间为1.6%~13.6%。超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。
对上述区域的可收回金额的预计结果并没有导致确认减值损失。但预计未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变,管理层认为如果关键假设发生负面变动,则可能会导致AURIA公司的包含商誉的资产组或资产组组合账面价值超过其可收回金额。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
截止 2020年6月30日,资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下:
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 账面原值期末余额 | 减值准备 | 期 末 净 额 |
PFI HOLDINGS LLC | 132,422,148.36 | 132,422,148.36 | |
CROSS RIVER LLC | 37,674,915.45 | 37,674,915.45 | |
傲锐汽车部件(上海)有限公司 | 3,017,979.85 | 3,017,979.85 | |
AURIA SOLUTIONS LTD | 1,059,699,459.56 | 1,059,699,459.56 | |
合计 | 1,232,814,503.22 | 132,422,148.36 | 1,100,392,354.86 |
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
搬迁装修费用 | 10,281,049.28 | 1,570,426.16 | 2,179,755.38 | 9,671,720.06 | |
租入固定资产改良支出 | 100,627,288.53 | 5,414,636.14 | 5,887,252.75 | -217,657.05 | 100,372,328.97 |
其他 | 4,218,475.36 | 2,138,938.74 | 2,019,082.86 | -17,285.78 | 4,355,617.02 |
合计 | 115,126,813.17 | 9,124,001.04 | 10,086,090.99 | -234,942.83 | 114,399,666.05 |
其他说明:
其他减少金额中12,665.32为提前终止租赁合约一次性转出,-247,608.15为境外子公司外币报表折算差额。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 305,095,094.64 | 59,929,361.86 | 330,742,848.64 | 64,526,429.35 |
内部交易未实现利润 | ||||
计入其他综合收益的套期工具公允价值变动 | 415,748.46 | 103,937.11 |
计入其他综合收益的其他权益投资公允价值变动 | 1,500,000.00 | 225,000.00 | 1,870,152.31 | 317,538.08 |
可抵扣亏损 | 331,862,359.20 | 63,350,493.86 | 200,845,064.68 | 42,742,071.19 |
固定资产折旧 | 182,213,196.99 | 41,269,279.78 | 134,254,725.65 | 27,723,872.25 |
预提费用及其他 | 252,105,662.11 | 44,475,409.69 | 467,907,480.52 | 95,208,590.73 |
合计 | 1,073,192,061.40 | 209,353,482.30 | 1,135,620,271.80 | 230,518,501.60 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 5,652,281.82 | 1,413,070.46 | 5,241,716.24 | 1,310,429.07 |
计入当期损益的交易性金融资产公允价值变动 | 99,325.90 | 24,831.48 | ||
计入其他综合收益的套期工具公允价值变动 | 2,216,982.70 | 547,115.32 | ||
折旧及摊销 | 308,343,584.00 | 69,836,421.54 | 324,553,445.32 | 68,817,408.57 |
其他 | 214,102,317.85 | 48,491,814.00 | 224,020,431.46 | 47,982,090.93 |
合计 | 528,098,183.67 | 119,741,306.00 | 556,131,901.62 | 118,681,875.37 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | -94,108,754.93 | 115,244,727.37 | -93,945,241.47 | 136,573,260.13 |
递延所得税负债 | -94,108,754.93 | 25,632,551.07 | -93,945,241.47 | 24,736,633.90 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 545,707,158.69 | 531,432,798.85 |
可抵扣亏损 | 592,765,895.04 | 422,132,114.97 |
交易性金融资产公允价值变动 | 51,877.10 |
合计 | 1,138,524,930.83 | 953,564,913.82 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 6,772,784.08 | 10,078,420.29 | |
2022年 | 35,070,210.11 | 41,885,557.90 | |
2023年 | 36,044,011.98 | 36,044,011.98 | |
2024年 | 37,856,647.30 | ||
合计 | 115,743,653.47 | 88,007,990.17 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
其他说明:境外各子公司尚有人民币422,956,526.88 元的累计可抵扣亏损。这些可抵扣亏损自发生年度起,可以根据所在国家现行税法在一定年限或者无限期内抵扣以后年度的未来应税利润。
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
设备预付款 | 18,542,942.08 | 18,542,942.08 | 16,235,524.70 | 16,235,524.70 | ||
合计 | 18,542,942.08 | 18,542,942.08 | 16,235,524.70 | 16,235,524.70 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 20,029,272.22 | |
保证借款 | 214,173,892.35 | |
信用借款 | 1,128,862,812.29 | 614,092,477.73 |
应收账款保理借款 | 629,777.10 | 1,815,883.38 |
合计 | 1,129,492,589.39 | 850,111,525.68 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 51,877.10 | 51,877.10 | ||
其中: | ||||
衍生金融负债 | 51,877.10 | 51,877.10 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中: | ||||
合计 | 51,877.10 | 51,877.10 |
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 1,811,844.00 | 2,266,860.00 |
银行承兑汇票 | 67,292,730.83 | 80,957,850.29 |
合计 | 69,104,574.83 | 83,224,710.29 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 1,049,485,071.34 | 1,455,925,647.65 |
1-2年 | 21,434,274.65 | 26,011,735.90 |
2-3年 | 4,389,273.32 | 1,578,113.69 |
3年以上 | 13,851,653.69 | 13,781,935.14 |
合计 | 1,089,160,273.00 | 1,497,297,432.38 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
常熟市银顶无纺布厂 | 6,597,408.74 | 尚未结算 |
合计 | 6,597,408.74 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 53,371.74 | 578,202.44 |
1-2年 | 1,668.62 | 2,214.33 |
2-3年 | 46,511.61 | 45,965.90 |
3年以上 | 941,120.01 | 941,120.01 |
合计 | 1,042,671.98 | 1,567,502.68 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 552,576,352.89 | 483,723,839.12 |
合计 | 552,576,352.89 | 483,723,839.12 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差额 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 191,546,142.12 | 987,502,754.27 | 970,335,995.68 | 1,641,613.35 | 210,354,514.06 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,161,040.09 | 6,999,600.63 | 7,483,819.94 | 21,211.91 | 1,698,032.69 |
三、辞退福利 | 50,577.46 | 3,310,811.07 | 3,361,388.53 | ||
四、一年内到期的其他福利 | |||||
合计 | 193,757,759.67 | 997,813,165.97 | 981,181,204.15 | 1,662,825.26 | 212,052,546.75 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差额 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 141,516,730.47 | 786,949,122.53 | 787,220,134.65 | 1,209,846.42 | 142,455,564.77 |
二、职工福利费 | 22,156,916.05 | 105,933,188.07 | 95,637,545.87 | 12,446.79 | 32,465,005.04 |
三、社会保险费 | 26,491,117.27 | 82,633,484.04 | 75,320,482.19 | 419,320.14 | 34,223,439.26 |
其中:医疗保险费 | 461,744.81 | 8,154,519.87 | 8,349,914.57 | 266,350.11 | |
工伤保险费 | 32,355.12 | 242,425.88 | 273,544.31 | 1,236.69 | |
生育保险费 | 38,322.75 | 658,097.66 | 670,669.99 | 25,750.42 | |
其他保险费 | 25,958,694.59 | 73,578,440.63 | 66,026,353.32 | 419,320.14 | 33,930,102.04 |
四、住房公积金 | 467,065.52 | 7,452,342.16 | 7,540,738.44 | 378,669.24 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 914,312.81 | 2,322,519.97 | 2,404,997.03 | 831,835.75 | |
六、短期带薪缺勤 | 714,067.02 | 714,067.02 | |||
七、短期利润分享计划 | |||||
八、其他短期职工福利 | 1,498,030.48 | 1,498,030.48 | |||
合计 | 191,546,142.12 | 987,502,754.27 | 970,335,995.68 | 1,641,613.35 | 210,354,514.06 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差额 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,116,519.06 | 6,717,107.18 | 7,157,481.11 | 21,211.91 | 1,697,357.04 |
2、失业保险费 | 44,521.03 | 282,493.45 | 326,338.83 | 675.65 | |
3、企业年金缴费 | |||||
合计 | 2,161,040.09 | 6,999,600.63 | 7,483,819.94 | 21,211.91 | 1,698,032.69 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 35,991,448.56 | 22,679,472.44 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 64,774,379.29 | 136,673,759.57 |
个人所得税 | 15,109,572.86 | 16,569,630.09 |
城市维护建设税 | 476,645.57 | 624,172.85 |
房产税 | 9,389,323.72 | 10,583,863.23 |
土地使用税 | 271,011.45 | 296,604.01 |
教育费附加 | 344,934.73 | 572,649.15 |
印花税 | 44,652.55 | 383,811.80 |
其他 | 27,380,372.96 | 2,252,645.73 |
合计 | 153,782,341.69 | 190,636,608.87 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 8,279,569.52 | 7,899,469.52 |
其他应付款 | 291,784,929.91 | 341,617,859.45 |
合计 | 300,064,499.43 | 349,517,328.97 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 8,279,569.52 | 7,899,469.52 |
合计 | 8,279,569.52 | 7,899,469.52 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
一年以上未支付应付股利的原因系股东尚未领取。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待结算款项 | 47,548,613.57 | 65,307,349.70 |
押金及保证金 | 33,706,352.38 | 38,266,602.48 |
代收代付款项 | 25,802,427.14 | 33,451,537.67 |
代扣代缴款项 | 661,057.55 | 759,615.33 |
租金 | 2,076,689.57 | 3,512,363.30 |
模具款 | 63,348,872.74 | 61,203,589.29 |
质量保证成本 | 2,286,448.14 | 9,156,502.45 |
预提商业折扣及补偿 | 103,926,088.63 | 101,612,512.51 |
其他 | 12,428,380.19 | 28,347,786.72 |
合计 | 291,784,929.91 | 341,617,859.45 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
风险保证金 | 5,527,015.20 | 经营者风险抵押 |
上海运和湾企业管理有限公司 | 2,465,575.00 | 押金及保证金 |
合计 | 7,992,590.20 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
已挂牌出售股权的子公司负债总额 | 27,522.91 | |
合计 | 27,522.91 |
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 764,907,924.16 | 107,943,015.91 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 27,423,521.60 | 26,097,416.22 |
1年内到期的租赁负债 | ||
1年内到期的政策性优惠借款 | 160,210,075.00 | 160,211,082.50 |
合计 | 952,541,520.76 | 294,251,514.63 |
其他说明:
上述“一年内到期的政策性优惠借款”系上海汽车发展专项基金发放的政策性优惠贷款,由于相关项目周期长,企业已向有关部门申请分批还清,不再补办转期手续。其中1,200万元需支付
2.655%/年的利息,9,310万元为免息借款,尚有5,510万元每年按商定归还的本金额和利息额进行逐步还款。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
研究开发基金 | 1,464,564.67 | 1,464,564.67 |
预提费用 | 144,407,596.05 | 133,806,022.24 |
已背书未终止确认的银行承兑汇票 | 2,670,000.00 | 14,514,399.27 |
远期结售汇产品 | 415,748.46 | |
合计 | 148,957,909.18 | 149,784,986.18 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 2,513,250,297.40 | 2,306,224,665.61 |
信用借款 | ||
美国PPP借款 | 10,022,494.66 |
一年内到期长期借款 | -764,907,924.16 | -107,943,015.91 |
合计 | 1,758,364,867.90 | 2,198,281,649.70 |
长期借款分类的说明:
美国PPP借款为美联储在疫情期间提供给中小微企业以贷款形式的薪资保障计划(PaycheckProtection Program)以保证工人工资的正常支付发放。公司控股子公司SSA、CR公司及PFI 公司分别于2020年4、5月申请了此项小额贷款,根据目前官方政策借款期限为2年,利率为1%。
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
借款单位 | 贷款银行 | 借款开始日期 | 借款还款日期 | 年利率 | 币种 | 外币金额 | 人民币金额 |
本公司 | 中国进出口银行上海分行 | 2017年9月11日 | 2022年9月10日 | PSL+100BP | 人民币 | 281,862,829.30 | |
申达美国公司 | 汇丰银行 | 2020年5月11日 | 2022年5月10日 | 1.00% | 美元 | 706,574.57 | 5,002,194.67 |
PFI公司 | 加拿大帝国商业银行 | 2020年5月7日 | 2022年5月6日 | 1.00% | 美元 | 674,560.00 | 4,775,547.52 |
CR公司 | 美国银行 | 2020年4月30日 | 2022年4月29日 | 1.00% | 美元 | 34,572.00 | 244,752.47 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 中国银行 | 2019年3月20日 | 2022年3月18日 | LIBOR+150BP | 美元 | 150,431,635.75 | 1,064,980,765.29 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 进出口银行 | 2019年3月18 日 | 2021年3月18日 | LIBOR+150BP | 美元 | 70,180,770.53 | 496,844,764.95 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 招商银行 | 2019年9月24日 | 2021年9月24日 | LIBOR+70BP | 美元 | 44,528,637.69 | 315,240,490.55 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 上海银行 | 2020年6月10日 | 2023年6月9日 | 2.20% | 美元 | 50,048,936.69 | 354,321,447.31 |
减:一年内到期长期借款利息 | -5,183,924.16 | ||||||
一年内到期长期借款 | -759,724,000.00 | ||||||
合计 | / | / | / | / | 1,758,364,867.90 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 100,726,390.98 | 99,574,793.01 |
专项应付款 | ||
合计 | 100,726,390.98 | 99,574,793.01 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
三织带待清算款 | 10,651,782.66 | 10,651,782.66 |
应付融资租赁款 | 117,498,129.92 | 115,020,426.57 |
减:一年内到期的应付融资租赁款 | -27,423,521.60 | -26,097,416.22 |
合计 | 100,726,390.98 | 99,574,793.01 |
其他说明:
截至2020年6月30日止,以后年度需支付的最低融资租赁付款额如下:
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 27,423,521.60 | 26,097,416.22 |
1年至2年(含2年) | 28,072,114.60 | 26,726,167.82 |
2年至5年(含5年) | 88,317,583.37 | 84,035,392.07 |
5年以上 | 275,823,914.80 | 316,510,498.64 |
小计 | 419,637,134.37 | 453,369,474.75 |
未确认融资费用 | -302,139,004.45 | -338,349,048.18 |
合计 | 117,498,129.92 | 115,020,426.57 |
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 20,085,111.67 | 23,418,364.42 |
二、辞退福利 |
三、其他长期福利 | ||
减:一年内支付的部分 | -1,557,509.75 | -1,426,550.78 |
合计 | 18,527,601.92 | 21,991,813.64 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 23,418,364.42 | 19,553,956.37 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 1,350,410.60 | 9,566,222.41 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -4,050,154.66 | -1,404,715.93 |
四、其他变动 | -633,508.69 | -4,297,098.43 |
五、期末余额 | 20,085,111.67 | 23,418,364.42 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
√适用 □不适用
本公司为德国和墨西哥地区提供设定受益养老金计划,该计划的账面价值为相关地区所有员工人数的预计未来养老金福利现值。预计未来养老金福利的计量取决于计划的具体规定,计划涵盖的职工人员统计数据以及其他关键衡量假设,例如折现率和补偿金的增长率。本公司除了目前承诺的利益条款之外,未对任何潜在的利益条款变更做出任何假设。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
本公司在估算设定受益计划义务现值时所采用的重大精算假设 (以加权平均数列示) 如下:
2019年 | 2018年 | |
折现率 | 1.20%-7.10% | 2.10%-9.00% |
薪酬的预期增长率 | 2.50%-5.00% | 2.50%-5.00% |
报告期末,在保持其他假设不变的情况下,折现率和薪酬的预期增长率上升或下降1%将导致本公司的设定收益计划义务增加或减少的金额对财务报表不重大。
其他说明:
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | |||
重组义务 | |||
产品质量保证 | 1,376,969.88 | 4,171,269.49 | 注1 |
环境复原义务准备 | 7,588,314.32 | 7,702,320.64 | 注2 |
资产复原义务准备 | 10,639,176.85 | 10,388,814.80 | 注3 |
重组准备 | 68,118,408.71 | 48,630,696.90 | 注4 |
待执行的亏损合同 | 33,861,232.55 | 27,395,518.54 | 注5 |
应付退货款 | |||
其他 | |||
合计 | 121,584,102.31 | 98,288,620.37 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
注1:产品质量保证:向购买汽车零部件产品的客户提供产品质量保证,就存在质量问题的产品提供相应的补偿安排。根据近期的质保经验,就售出汽车零部件产品时向客户提供的产品质量保证估计并计提预计负债。由于近期的质保经验可能无法反映将来有关已售产品的质保情况,控股子公司AURIA公司管理层需要运用较多判断来估计这项预计负债。这项预计负债的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。注2:环境复原义务准备:主要为控股子公司AURIA公司下属美国工厂因当地法律法规要求而承担因自身生产经营活动对当地环境造成的污染、破坏等活动的复原义务。控股子公司AURIA公司根据预计环境复原的支出,确认了预计负债。注3:资产复原义务准备:主要为控股子公司AURIA公司下属工厂在承租期结束时有义务将租入的厂房恢复原貌。控股子公司AURIA公司根据预计的拆除、修缮所发生的支出,确认了预计负债。注4:重组准备:主要控股子公司AURIA公司因经营战略调整,拟重组下属部分工厂,根据重组计划中实施重组安排而承担的损失,确认和冲销了预计负债。注5:待执行的亏损合同:主要为AURIA公司在收购对价分摊过程中,单独识别出的针对原IAC软饰件和声学元件业务购买日前已经签订,由AURIA公司购买日后履行的合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。相关亏损合同的公允价值能够合理确定,AURIA公司作为企业合并中取得的负债确认。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差额 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 4,448,445.34 | 525,303.42 | 3,923,141.92 | 工业发展专项资金 | ||
政府补助 | 1,817,416.66 | 1,563,700.00 | 110,978.68 | 3,270,137.98 | 辽西北新增设备投资补助款 | |
政府补助 | 89,814,975.95 | 28,919,470.32 | 4,067,712.98 | -3,102,627.00 | 111,564,106.29 | 厂房搬迁补助 |
生产设备供应商补贴 | 10,666,950.97 | 1,726,785.88 | 944,312.86 | 161,570.59 | 11,610,994.58 | 生产设备应商补贴 |
租入资产装修补贴 | 767,109.24 | 493,793.05 | 9,071.76 | 282,387.95 | 融资租赁 | |
合计 | 107,514,898.16 | 32,209,956.20 | 6,142,100.99 | -2,931,984.65 | 130,650,768.72 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
工业发展专项资金 | 4,448,445.34 | 525,303.42 | 3,923,141.92 | 与资产相关 | |||
辽西北新增设备投资补助款 | 1,817,416.66 | 1,563,700.00 | 110,978.68 | 3,270,137.98 | 与资产相关 | ||
厂房搬迁补助 | 89,814,975.95 | 28,919,470.32 | 4,067,712.98 | -3,102,627.00 | 111,564,106.29 | 与资产相关 | |
合计 | 96,080,837.95 | 30,483,170.32 | 4,703,995.08 | -3,102,627.00 | 118,757,386.19 |
本期其他变动为为外币报表折算差额。
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 852,291,316.00 | 852,291,316.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 705,251,140.56 | 705,251,140.56 | ||
其他资本公积 | 5,936,409.88 | 5,936,409.88 | ||
原制度资本公积转入 | 11,831,244.11 | 11,831,244.11 | ||
合计 | 723,018,794.55 | 723,018,794.55 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 3,626,914.34 | 4,411,067.22 | 156,961.58 | 349,608.40 | 2,611,809.60 | 1,292,687.64 | 6,238,723.94 | |
其中:重新计量设定受益计划变动额 | 1,526,399.69 | 3,421,067.22 | 102,108.40 | 2,323,271.18 | 995,687.64 | 3,849,670.87 | ||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 2,100,514.65 | 990,000.00 | 156,961.58 | 247,500.00 | 288,538.42 | 297,000.00 | 2,389,053.07 | |
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -23,932,005.21 | -60,035,708.47 | -651,052.44 | -37,313,414.86 | -22,071,241.17 | -61,245,420.07 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 391,768.59 | -12,779,264.07 | -12,779,264.07 | -12,387,495.48 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | 1,669,867.38 | -2,632,731.16 | -651,052.44 | -1,981,678.72 | -311,811.34 | |||
外币财务报表折算差额 | -25,993,641.18 | -44,623,713.24 | -22,552,472.07 | -22,071,241.17 | -48,546,113.25 | |||
其他综合收益合计 | -20,305,090.87 | -55,624,641.25 | 156,961.58 | -301,444.04 | -34,701,605.26 | -20,778,553.53 | -55,006,696.13 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 236,200,056.17 | 236,200,056.17 | ||
任意盈余公积 | 528,839,237.07 | 528,839,237.07 | ||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 765,039,293.24 | 765,039,293.24 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 1,030,244,049.84 | 1,061,710,643.35 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 1,415,462.00 | |
调整后期初未分配利润 | 1,030,244,049.84 | 1,063,126,105.35 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -111,903,451.27 | 65,653,416.16 |
减:提取法定盈余公积 | 55,598,405.87 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 42,614,565.80 | |
提取职工奖励及福利基金 | 258,000.00 | 322,500.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
直接计入所有者权益的利润 | -156,961.58 | |
期末未分配利润 | 918,239,560.15 | 1,030,244,049.84 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 4,852,973,741.39 | 4,611,673,115.73 | 7,259,205,890.87 | 6,542,247,549.11 |
其他业务 | 9,870,046.09 | 3,216,737.49 | 21,034,852.92 | 12,809,919.39 |
合计 | 4,862,843,787.48 | 4,614,889,853.22 | 7,280,240,743.79 | 6,555,057,468.50 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 贸易服务 | 制造业 | 房产租赁及物业管理服务 | 合计 |
按经营地区分类 | ||||
上海市企业 | 1,895,967,770.28 | 897,727,741.21 | 7,048,921.55 | 2,800,744,433.04 |
江苏省企业 | 543,440.03 | 144,526,353.27 | 145,069,793.30 | |
湖南湖北省企业 | 25,226,752.46 | 25,226,752.46 | ||
东北三省 | 131,384,969.62 | 131,384,969.62 | ||
美国企业 | 81,626,309.78 | 879,582,935.95 | 961,209,245.73 | |
其他美洲地区 | 219,042,276.89 | 219,042,276.89 | ||
欧洲企业 | 896,410,929.67 | 896,410,929.67 | ||
其他地区企业 | 20,550,480.22 | 105,230,620.11 | 125,781,100.33 | |
内部抵消数 | -135,750,119.38 | -305,007,736.30 | -1,267,857.88 | -442,025,713.56 |
合计 | 1,862,937,880.93 | 2,994,124,842.88 | 5,781,063.67 | 4,862,843,787.48 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,757,993.53 | 2,834,057.09 |
教育费附加 | 1,388,084.60 | 2,266,160.75 |
资源税 | ||
房产税 | 16,075,137.03 | 23,054,626.20 |
土地使用税 | 1,019,673.47 | 1,224,696.25 |
车船使用税 | 19,396.66 | 25,063.62 |
印花税 | 1,065,649.70 | 2,269,237.60 |
关税 | 10,782.00 | 1,728,101.37 |
其他 | 2,112,085.20 | 222,975.89 |
合计 | 23,448,802.19 | 33,624,918.77 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 65,852,350.34 | 97,036,547.66 |
运输费 | 39,439,626.29 | 44,555,884.57 |
贸易费用 | 19,300,097.42 | 21,210,419.50 |
其他 | 3,809,207.25 | 3,046,420.36 |
差旅费 | 2,634,064.83 | 6,325,043.64 |
销售服务费 | 2,297,526.69 | 6,518,118.30 |
仓储保管费 | 2,205,560.65 | 3,312,332.93 |
办公费 | 2,145,401.51 | 2,848,408.26 |
保险费 | 2,036,969.51 | 2,562,322.83 |
其他 | 7,380,050.54 | 15,252,877.81 |
合计 | 147,100,855.03 | 202,668,375.86 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 169,095,472.65 | 294,038,888.42 |
咨询费、中介机构费用 | 61,900,177.52 | 66,919,979.51 |
折旧与摊销费 | 40,162,788.57 | 32,313,572.36 |
租赁费 | 21,574,176.83 | 21,449,885.33 |
修理费 | 18,959,016.87 | 14,986,586.26 |
办公费 | 17,337,682.77 | 25,363,076.24 |
差旅费 | 8,762,212.59 | 17,995,561.13 |
保险费 | 5,017,216.06 | 4,814,529.95 |
劳务费 | 4,790,683.75 | 5,608,113.22 |
其他 | 16,055,762.83 | 26,319,524.24 |
合计 | 363,655,190.44 | 509,809,716.66 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 50,357,175.28 | 56,556,859.04 |
材料、燃料和动力 | 2,080,599.76 | 25,761,234.65 |
委托开发费/咨询费 | 5,710,000.00 | 14,514,031.17 |
折旧和摊销 | 2,941,686.30 | 3,046,307.93 |
测试、检验及维护费 | 9,907,408.70 | 3,478,661.28 |
差旅费 | 70,968.55 | 3,543,553.67 |
租赁及物业管理费 | 352,741.60 | 726,874.64 |
研发项目支出 | 7,018,147.92 | |
研发费用资本化 | -3,467,117.08 | -1,444,578.40 |
其他 | 448,889.21 | 1,389,217.93 |
合计 | 75,420,500.24 | 107,572,161.91 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 72,865,342.22 | 112,227,241.03 |
利息收入 | -7,410,857.09 | -8,414,906.85 |
汇兑损益 | -8,642,202.45 | -656,226.72 |
手续费及其他 | 9,509,866.43 | 3,796,234.50 |
合计 | 66,322,149.11 | 106,952,341.96 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工业发展专项资金 | 525,303.42 | 442,037.58 |
辽西北新增设备投资补助 | 110,978.68 | 160,833.33 |
Coleshill 厂房搬迁补偿款 | 4,927,309.38 | 10,263,946.74 |
财政扶持专项资金 | 6,646,580.00 | 5,000,754.59 |
残疾人就业超比例奖励 | 123,377.60 | 137,584.30 |
产业发展示范奖 | 241,000.00 | 240,000.00 |
出口保险补贴 | 1,623,175.37 | 2,315,951.68 |
防疫物资补贴 | 1,250.00 | |
高新技术成果转化扶持专项资金 | 200,000.00 | |
个税手续费返还 | 366,738.97 | 130,095.67 |
进项税额加计抵扣 | 4,534.20 | |
科技发展基金 | 100,000.00 | 150,000.00 |
汽车零部件配套项目优惠政策 | 550,000.00 | 550,000.00 |
外经贸发展专项资金 | 2,237,123.20 | 963,613.00 |
稳岗补贴 | 1,256,440.45 | 105,765.00 |
专精特新企业补贴 | 100,000.00 | |
专利资助专项补贴 | 5,500.00 | 8,177.00 |
自愿性清洁生产审核补助资金 | 80,000.00 | |
社保局返还生育津贴 | 5,382.60 | |
安环局奖励收入 | 20,000.00 | |
合计 | 19,099,311.27 | 20,494,141.49 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 29,416,589.85 | 47,022,864.05 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 264,157,152.85 | 688,088,528.32 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 616,697.72 | 750,018.19 |
其他 | 885,712.56 | 1,715,893.00 |
合计 | 295,076,152.98 | 737,577,303.56 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -99,325.90 | 4,530.00 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -99,325.90 | |
交易性金融负债 | -51,877.10 |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -151,203.00 | 4,530.00 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 1,684,482.84 | 31,060,022.18 |
应收款项融资坏账损失 | 3,117.59 | |
其他应收款坏账损失 | 2,081,357.18 | -5,096,468.94 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | 3,768,957.61 | 25,963,553.24 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -17,764,939.82 | -4,794,499.20 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -17,764,939.82 | -4,794,499.20 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | -2,142,950.12 | 755,997.66 |
合计 | -2,142,950.12 | 755,997.66 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 458,000.00 | 712,058.00 | 458,000.00 |
无法支付的款项 | 229,196.37 | ||
其他 | 553,121.04 | 237,255.22 | 553,121.04 |
合计 | 1,011,121.04 | 1,178,509.59 | 1,011,121.04 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
企业发展补贴 | 390,000.00 | 652,058.00 | 与收益相关 |
新进规模奖金 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 |
安全生产外包补贴 | 8,000.00 | 与收益相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 1,589,512.20 | 4,815.44 | 1,589,512.20 |
其中:固定资产处置损失 | 1,589,512.20 | 4,815.44 | 1,589,512.20 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 8,000.00 | 575,000.00 | 8,000.00 |
罚款支出 | 35,000.01 | 400,691.51 | 35,000.01 |
赔偿支出 | 48,039.49 | 313,405.11 | 48,039.49 |
重组费用 | 24,465,428.54 | 24,465,428.54 | |
其他 | 792,904.72 | 77,969.10 | 792,904.72 |
合计 | 26,938,884.96 | 1,371,881.16 | 26,938,884.96 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 84,369,175.76 | 185,335,019.38 |
递延所得税费用 | -12,483,307.29 | 1,061,224.07 |
合计 | 71,885,868.47 | 186,396,243.45 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -156,035,997.75 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -39,008,999.44 |
子公司适用不同税率的影响 | 5,338,935.22 |
调整以前期间所得税的影响 | 1,698,831.20 |
非应税收入的影响 | -3,759,457.91 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,443,224.99 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -869,556.61 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 108,300,997.76 |
其他(研发费用加计扣除) | -3,258,106.74 |
所得税费用 | 71,885,868.47 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 7,410,857.09 | 8,414,906.85 |
补贴收入 | 45,417,824.03 | 27,633,268.80 |
企业往来 | 297,902,191.87 | 223,986,659.34 |
房租 | 4,983,896.38 | 4,756,952.98 |
押金及保证金 | 40,000.00 | 286,670.00 |
其他 | 3,275,423.91 | 501,996.38 |
合计 | 359,030,193.28 | 265,580,454.35 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
管理费用 | 73,234,141.96 | 58,850,600.71 |
销售费用 | 39,889,190.75 | 31,254,840.89 |
研发费用 | 13,231,019.48 | 21,887,491.95 |
企业往来 | 91,749,578.90 | 131,689,689.87 |
差旅费 | 11,511,792.06 | 24,244,247.36 |
运输费 | 33,518,697.66 | 49,460,597.83 |
办公费 | 18,797,856.60 | 35,259,004.22 |
手续费 | 898,578.62 | |
中介费 | 48,203,268.12 | 72,334,213.66 |
其他 | 8,537,611.54 | 8,707,225.33 |
合计 | 339,571,735.69 | 433,687,911.82 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期结售汇保证金退回 | 3,797,995.57 | |
合计 | 3,797,995.57 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
已挂牌出售股权的子公司所持有的货币资金 | 1,560,205.59 | |
合计 | 1,560,205.59 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
票据保证金退回 | 19,205,119.06 | 10,773,261.93 |
合计 | 19,205,119.06 | 10,773,261.93 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
筹资手续费 | 20,529,963.30 | 4,650,918.23 |
票据保证金 | 1,100,000.00 | 10,538,777.28 |
支付红利手续费 | 24,463.84 | |
合计 | 21,629,963.30 | 15,214,159.35 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | -227,921,866.22 | 357,967,171.86 |
加:资产减值准备 | 17,764,939.82 | 4,794,499.20 |
信用减值损失 | -3,768,957.61 | -25,963,553.24 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 205,798,575.58 | 188,884,981.13 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 30,076,478.25 | 26,727,685.95 |
长期待摊费用摊销 | 10,086,090.99 | 8,767,165.35 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 2,142,950.12 | -755,997.66 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,589,512.20 | 4,815.44 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 151,203.00 | -4,530.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 77,341,662.02 | 117,284,509.11 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -295,076,152.98 | -737,577,303.56 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 21,132,780.20 | 484,377.70 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,340,391.10 | 75,997.50 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -64,428,814.91 | -30,867,171.71 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 383,647,847.91 | -125,592,308.23 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -397,503,218.59 | 109,529,942.41 |
其他 | 3,449,319.88 | 1,355,434.45 |
经营活动产生的现金流量净额 | -234,177,259.24 | -104,884,284.30 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,425,551,482.88 | 1,361,336,949.79 |
减:现金的期初余额 | 1,125,077,708.39 | 1,252,287,783.19 |
加:现金等价物的期末余额 | 53,151,053.74 | 51,661,000.00 |
减:现金等价物的期初余额 | 52,511,000.00 | 50,948,000.00 |
现金及现金等价物净增加额 | 301,113,828.23 | 109,762,166.60 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 340,427,000.00 |
其中:上海第七棉纺厂有限公司 | 340,427,000.00 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 32,973,600.28 |
其中:上海第七棉纺厂有限公司 | 32,973,600.28 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
处置子公司收到的现金净额 | 307,453,399.72 |
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,425,551,482.88 | 1,125,077,708.39 |
其中:库存现金 | 696,268.99 | 1,038,844.41 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,424,558,270.84 | 1,119,680,714.53 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 296,943.05 | 4,358,149.45 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | 53,151,053.74 | 52,511,000.00 |
其中:三个月内到期的债券投资 | 53,151,053.74 | 52,511,000.00 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,478,702,536.62 | 1,177,588,708.39 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 13,897,883.14 | 银行承兑汇票、履约保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 236,081,829.56 | 房产抵押借款、以及抵押授信(注:1) |
无形资产 | 5,780,016.90 | 土地使用权抵押授信 |
合计 | 255,759,729.60 | / |
其他说明:
注1:本公司及子公司因向银行申请借款,将其拥有的账面价值为206,155,576.68的房屋建筑物用于抵押,期末借款已还清,该抵押已于2020年8月5日至6日办理撤销登记、并生效。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 432,612,859.11 |
其中:美元 | 46,634,075.74 | 7.0795 | 330,145,939.22 |
欧元 | 2,580,330.47 | 7.9610 | 20,542,010.87 |
港币 | 212,376.99 | 0.9134 | 193,985.15 |
日元 | 2,009,131.00 | 0.065808 | 132,216.89 |
澳元 | 4,337.93 | 4.8657 | 21,107.07 |
加拿大元 | 46,410.97 | 5.1843 | 240,608.39 |
瑞士法郎 | 4,079.43 | 7.4434 | 30,364.83 |
英镑 | 734,533.67 | 8.7144 | 6,401,020.21 |
墨西哥比索 | 171,120,255.10 | 0.3071 | 52,542,474.33 |
捷克克朗 | 6,348,391.94 | 0.2969 | 1,884,913.75 |
波兰兹罗提 | 2,216,664.42 | 1.7877 | 3,962,730.98 |
南非兰特 | 40,271,854.23 | 0.4101 | 16,515,487.42 |
应收款项 | - | - | 680,345,012.80 |
其中:美元 | 51,159,431.61 | 7.0795 | 362,183,196.14 |
欧元 | 23,617,349.24 | 7.9610 | 188,017,717.30 |
港元 | 730,589.00 | 0.9134 | 667,319.98 |
英镑 | 3,598,860.02 | 8.7144 | 31,361,905.76 |
波兰兹罗提 | 227,340.17 | 1.7877 | 406,416.02 |
墨西哥比索 | 167,931,150.02 | 0.3071 | 51,563,259.61 |
捷克克朗 | 129,587,382.87 | 0.296912 | 38,476,049.02 |
南非兰特 | 18,700,680.26 | 0.4101 | 7,669,148.97 |
应付款项 | - | - | 699,371,208.08 |
其中:美元 | 54,903,255.31 | 7.0795 | 388,687,595.91 |
欧元 | 25,127,601.58 | 7.9610 | 200,040,836.18 |
港元 | 19,000.00 | 0.9134 | 17,354.60 |
日元 | 1,671,821.63 | 0.065808 | 110,019.24 |
英镑 | 575,496.43 | 8.7144 | 5,015,106.09 |
波兰兹罗提 | 47,269.58 | 1.7877 | 84,503.83 |
墨西哥比索 | 99,239,900.96 | 0.3071 | 30,471,611.59 |
捷克克朗 | 207,937,106.20 | 0.2969 | 61,739,022.08 |
南非兰特 | 32,199,850.18 | 0.4101 | 13,205,158.56 |
短期借款 | - | - | 3,623,124.98 |
其中:美元 | 511,776.96 | 7.0795 | 3,623,124.98 |
一年内到期的非流动负债 | - | - | 542,039,316.16 |
其中:美元 | 76,564,632.55 | 7.0795 | 542,039,316.16 |
长期借款 | - | - | 1,726,794,168.20 |
其中:美元 | 243,914,707.00 | 7.0795 | 1,726,794,168.20 |
长期应付款 | - | - | 90,074,608.32 |
其中: | 12,723,300.84 | 7.0795 | 90,074,608.32 |
长期应付职工薪酬 | - | - | 18,527,601.92 |
其中:美元 | 2,617,077.75 | 7.0795 | 18,527,601.92 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
(1)人民币业务的延伸
公司投资的Shanghai Shenda (America), LLC、Shanghai Shenda II, LLC、Cross River, LLC,注册在美国并在注册地经营;上海申达(香港)有限公司注册在中国香港并在注册地经营;KobondEurope GMBH注册在德国并在注册地经营;SD EVERGREEN APPAREL(CAMBODIA)CO.,LTD. 注册在柬埔寨并在注册地经营。依据会计准则的相关规定“如果境外经营所从事的活动是视同本公司经营活动的延伸,构成企业经营活动的组成部分,该境外经营应当选择与企业记账本位币相同的货币作为记账本位币”;Shanghai Shenda (America), LLC、 Shanghai Shenda II, LLC、Cross River, LLC、上海申达(香港)有限公司、Kobond Europe GMBH、SD EVERGREEN APPAREL(CAMBODIA)CO.,LTD.的业务系母公司经营活动的延伸,故采用人民币作为记账本位币。
(2)外币报表折算差额
控股子公司PFI Holdings,LLC、Shenda (America) Investment, LLC和 SSIE Holdings, LLC、SSIE HOLDINGS HK LIMITED、Shenda Investment UK Limited、Auria Solutions Ltd.及其附属企业的记账本位币均为主要经营地的法定货币,期末按外币财务报表折算为人民币,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按上述规定折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”下列示。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关 | 118,757,386.19 | 递延收益、其他收益 | 4,703,995.08 |
与收益相关 | 14,395,316.19 | 其他收益 | 14,395,316.19 |
与收益相关 | 458,000.00 | 营业外收入 | 458,000.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
上海第七棉纺织厂有限公司 | 340,427,000 | 100.00 | 现金出售 | 2020年1月21日 | 取得产权交易凭证、退出管理层、收到股权转让款、办理财产交接手续 | 264,157,152.85 |
其他说明:
√适用 □不适用
经2019年10月30日召开的第十届董事会第三次会议、2019年11月13日召开的第十届董事会第四次会议、2019年11月29日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过,决定在联交所公开挂牌转让所持有的七棉厂有限公司100%权益。2020 年1月20日,上海云荣置业有限公司(以下简称“云荣置业”)以人民币34,042.70万元报价成为本次交易的受让方。2020年1月21日,申达股份与云荣置业签署产权交易合同,2020年2月,本公司取得联交所出具的产权交易凭证、以及收到本次交易全部价款。2020年5月,完成工商变更登记。七棉厂有限公司本年度仅合并1月利润表与现金流量表,资产负债表不再纳入合并报表范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
本期合并报表范围增加1家公司,增加原因为:新设控股子公司AURIA AFTERMARKET,LLC,该公司自设立之日起纳入本公司合并报表范围。上述子公司相关情况详见“九、1.在子公司中的权益”。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海新纺织产业用品有限公司 | 上海市 | 上海市静安区延平路81号6楼 | 纺织品、原料、土工材料等 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
上海八达纺织印染服装有限公司 | 上海市 | 上海市浦东新区洪山路176号116室 | 进出口贸易 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
上海申达进出口有限公司 | 上海市 | 浦东新区洪山路176号117室 | 进出口贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
上海汽车地毯总厂有限公司 | 上海市 | 松江仓桥乡松蒸路 | 地毯生产 | 60.00 | 同一控制下企业合并 | |
江苏中联地毯有限公司 | 上海市 | 太仓市娄东街道洛阳东路81号 | 地毯生产 | 39.37 | 25.63 | 非同一控制下企业合并 |
上海申达投资有限公司 | 上海市 | 浦东洪山路176号 | 高新技术投资 | 100.00 | 投资设立 | |
上海申达科宝新材料有限公司 | 上海市 | 浦东新区唐镇上丰路777号 | 膜结构、新材料 | 72.83 | 21.74 | 非同一控制下企业合并 |
上海第三织带厂有限公司 | 上海市 | 振兴东路1号 | 纺织制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
上海新纺联汽车内饰有限公司 | 上海市 | 嘉定区安亭镇园国路1188号 | 汽车内饰件 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
上海第二印染厂有限公司 | 上海市 | 杨浦区军工路100号 | 房屋租赁、物业管理 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
上海荔达制衣有限公司 | 上海市 | 浦东六团镇储店村 | 针梭织加工及销售 | 100.00 | 投资设立 | |
上海旭申高级时装有限公司 | 上海市 | 浦东新区南汇工业园区汇成路1108号 | 服装加工及销售 | 100.00 | 投资设立 | |
吴江申达制衣有限责任公司 | 江苏省 | 吴江莘塔镇大街432号 | 制造加工服装及服装辅料 | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
Shanghai Shenda (America),LLC | 美国纽约 | 纽约4637AVSuite700 | 纺织品、服装贸易 | 70.00 | 投资设立 | |
上海汽车地毯总厂仪征有限公司 | 江苏省 | 扬州(仪征)汽车工业园屹丰大道108号 | 汽车成型地毯生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
江苏中联地毯(武汉)有限公司 | 湖北省 | 武汉市汉南区汉南大道华顶工业园D21栋 | 汽车内饰件 | 100.00 | 投资设立 | |
上海汽车地毯总厂(沈阳)科技有限公司 | 辽宁省 | 沈阳市苏家屯区迎客松三路17号 | 汽车成型地毯 | 100.00 | 投资设立 | |
长沙申纺汽车部件有限公司 | 湖南省 | 长沙经济技术开发区星沙产业基地龙井路1号 | 汽车成型地毯 | 100.00 | 投资设立 | |
宁波申纺汽车部件有限公司 | 浙江省 | 浙江省宁波杭州湾新区商贸街3号楼2-069室 | 汽车成型地毯 | 100.00 | 投资设立 | |
佛山中联地毯有限公司 | 广东省 | 佛山市高明区杨和镇高明大道中501号(厂房七) | 汽车内饰件 | 60.00 | 投资设立 | |
SSIE HOLDINGS, LLC | 美国夏洛特 | 特拉华州3411SilversiRoad,RodneyBuilding#104 | 投资和资本管理 | 100.00 | 投资设立 | |
CROSS RIVER, LLC | 美国夏洛特 | 1184HuntingCountryRd.Tryon,NC28782 | 纺织品、服装贸易 | 81.43 | 非同一控制下合并 | |
PFI HOLDINGS, LLC | 美国夏洛特 | 121W.LongLakeRoad,3rdFloorBloomfieldHillsMI48301 | 制造加工纺织品 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
上海优璞服装有限公司 | 上海市 | 上海自由贸易试验区双惠路99号2幢三层二号库G部位 | 纺织品、服装贸易 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
上海申达(香港)有限公司 | 中国香港 | Room1010,WaysonComm.Bldg.,No.28ConnaughtRoad | 纺织品、服装贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
Shanghai Shenda II, LLC | 美国纽约 | 4637AVSuite700 | 纺织品、服装贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
傲锐汽车部件(上海)有限公司 | 上海市 | 上海市松江工业区仓桥分区玉树路1656号 | 汽车地毯 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Koband Europe GmbH | 德国汉堡 | 德国汉堡 | 销售科宝产品及服务 | 100.00 | 投资设立 | |
Shenda (America) Investment, LLC | 美国纽约 | 3411SilversiRoad,RodneyBodneyBuilding#104 | 投资和资本管理 | 100.00 | 投资设立 | |
上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司 | 上海市 | 上海市松江区玉树路1635号 | 工程用特种纺织品生产,销售公司自产产品。 | 55.00 | 非同一控制下合并 | |
上海汽车地毯总厂(铁岭)汽车材料有限公司 | 辽宁省 | 辽宁省铁岭市铁岭县腰堡镇辽宁卓越汽车制造有限公司厂房2幢1-1 | 汽车成型地毯 | 100.00 | 投资设立 | |
Shenda Investment | 英国 | Suite1,3rdfloor,11-12,St.Iames'Square,London,SW1Y4LB,U | 投资和资本管理 | 100.00 | 投资设立 |
UK Limited | nitedKingdom | |||||
上海进达服装有限公司 | 上海市 | 上海市浦东新区洪山路172号 | 纺织品、服装贸易 | 51.00 | 投资设立 | |
SSIE HOLDINGS HK LIMITED | 中国香港 | RM1105,11/FWINGTUCKCOMMCTR183WINGLOKSTSHEUNGWANHK | 投资和资本管理 | 100.00 | 投资设立 | |
SD EVERGREEN APPAREL (CAMBODIA) CO., LTD. | 柬埔寨 | 金边市经济开发区 | 纺织品、服装贸易 | 80.00 | 投资设立 | |
江苏中联地毯(铁岭)有限公司 | 辽宁省 | 辽宁省铁岭市铁岭县腰堡镇辽宁专用车生产基地平安大道34-1号1-1 | 生产销售汽车针刺地毯、各类汽车内饰件材料 | 100.00 | 投资设立 | |
Auria Solutions Ltd. | 英国 | 英国 | 投资与资本管理 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Solutions International Lnc. | 美国 | 美国 | 投资与资本管理 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Solutions USA Inc. | 美国 | 美国 | 投资与资本管理 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Solutions UKII Ltd. | 英国 | 英国 | 投资与资本管理 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Albemarie, LLC. | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Holmesville, LLC | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Old Fort, LLC | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Sidney, LLC. | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Troy, LLC | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria St. Clair, LLC | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Spartanburg, Inc | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Old FortII, LLC. | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Fremont, LLC | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Mex Auria Solutions S.de R.L.deC.V. | 墨西哥 | 墨西哥 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Mex Auria | 墨西 | 墨西哥 | 汽车零配件的生产 | 100.00 | 非同一控 |
S.deR.L. deC.V | 哥 | 和销售 | 制下合并 | |||
Auria Solutions, GmbH | 德国 | 德国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
AAH Czechs.r.o | 捷克 | 捷克 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Solutions UKI Ltd | 英国 | 英国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Solutions Vitoria, S.L. | 西班牙 | 西班牙 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Solutions Polska Spz.o.o. | 波兰 | 波兰 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Solutions Slovakia s.r.o. | 斯洛伐克 | 斯洛伐克 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Solutions Belgium BVBA | 比利时 | 比利时 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Solutions South Africa (Pty) Ltd. | 南非 | 南非 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
Auria Feltex (Pty) Ltd. | 南非 | 南非 | 汽车零配件的生产和销售 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
傲锐(中国)汽车零部件有限责任公司 | 上海市 | 嘉定工业区福海路999号208室 | 汽车零部件的技术,开发与咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
太仓米索卡服饰设计有限公司 | 江苏省 | 太仓市沙溪镇直塘泥桥村1幢 | 服装的设计 | 100.00 | 投资设立 | |
傲锐汽车部件(武汉)有限公司 | 湖北省 | 武汉蔡甸经济开发区九康大道79号管委会209室 | 汽车地毯生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
宝鸡申纺汽车零部件有限公司 | 陕西省 | 陕西省宝鸡市岐山县蔡家坡百万平米标准化厂房C期内 | 汽车成型地毯 | 100.00 | 投资设立 | |
Auria Springfield, LLC | 美国 | 美国 | 汽车零配件的生产和销售 | 100.00 | 投资设立 | |
傲锐汽车部件(天津)有限公司 | 天津市 | 天津市武清区京滨工业园泰元道31号 | 汽车地毯生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
申达(上海)科技有限公司 | 上海市 | 嘉定区安亭镇园国路1188号1幢 | 声学产品、汽车零部件的技术服务、开发、咨询、检测 | 100.00 | 投资设立 | |
AURIA | 美国 | 美国 | 汽车零配件的销售 | 100.00 | 投资设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
AFTERMARKET,LLC子公司名称
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
Auria Solutions Ltd.及其附属企业 | 30.00 | -115,184,020.28 | 192,744,346.67 | |
上海申达科宝新材料有限公司 | 5.43 | 209,538.44 | 38,100.00 | 12,489,095.88 |
上海汽车地毯总厂有限公司 | 40.00 | 7,078,279.90 | 129,455,993.21 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
Auria Solutions Ltd.及其附属企业 | 1,343,598,203.86 | 2,911,617,462.97 | 4,255,215,666.83 | 1,539,158,601.99 | 2,071,346,550.04 | 3,610,505,152.03 | 1,653,210,607.59 | 2,998,633,488.89 | 4,651,844,096.48 | 1,397,254,400.95 | 2,163,438,020.49 | 3,560,692,421.44 |
上海申达科宝新材料有限公司 | 154,866,594.07 | 86,251,649.40 | 241,118,243.47 | 19,159,229.05 | 19,159,229.05 | 148,717,079.69 | 89,707,854.64 | 238,424,934.33 | 13,321,427.26 | 13,321,427.26 | ||
上海汽车地毯总厂有限公司 | 417,451,227.52 | 426,664,092.50 | 844,115,320.02 | 519,691,780.46 | 783,556.53 | 520,475,336.99 | 414,243,107.95 | 380,084,085.35 | 794,327,193.30 | 488,589,353.49 | 536,056.53 | 489,125,410.02 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
Auria Solutions Ltd.及其附属企业 | 2,000,066,055.14 | -383,154,291.73 | -446,441,160.24 | -51,573,086.43 | 3,368,360,349.63 | -142,444,444.88 | -153,554,205.02 | -105,289,542.74 |
上海申达科宝新材料有限公司 | 67,536,486.97 | 3,855,507.35 | 3,855,507.35 | 218,079.53 | 90,945,967.51 | 3,564,196.43 | 3,564,196.43 | -2,444,125.93 |
上海汽车地毯总厂有限公司 | 216,093,138.09 | 17,695,699.75 | 18,438,199.75 | 15,619,629.60 | 259,190,009.85 | 27,990,380.28 | 27,990,380.28 | -17,751,752.21 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
NYX, LLC | 美国 | 500 WOODWARD AVE STE 2500 DETROIT MI 48226 | 汽车相关产品 | 35.00 | 采用权益法核算 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
NYX, LLC | NYX, LLC | |
流动资产 | 1,118,476,929.73 | 1,163,311,404.86 |
非流动资产 | 635,958,155.24 | 648,662,264.73 |
资产合计 | 1,754,435,084.97 | 1,811,973,669.59 |
流动负债 | 543,739,476.26 | 547,110,134.73 |
非流动负债 | 737,046,980.18 | 747,357,185.34 |
负债合计 | 1,280,786,456.44 | 1,294,467,320.07 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 473,648,628.53 | 517,506,349.52 |
按持股比例计算的净资产份额 | 165,777,019.99 | 181,127,222.33 |
调整事项 | 332,317,467.24 | 323,832,956.66 |
--商誉 | 332,317,467.24 | 323,832,956.66 |
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 498,094,487.23 | 504,960,178.99 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 1,449,790,263.94 | 1,667,778,746.68 |
净利润 | 37,901,065.14 | 129,852,628.63 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | -12,779,264.07 | -3,741,476.64 |
综合收益总额 | 25,121,801.07 | 126,111,151.99 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 24,106,600.00 | 53,896,358.25 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 37,699,149.69 | 8,741,603.66 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 4,034,922.07 | 3,444,694.04 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 4,034,922.07 | 3,444,694.04 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 128,357,877.65 | 58,011,901.38 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 2,531,251.65 | 1,756,734.46 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 2,531,251.65 | 1,756,734.46 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部控制工作小组及内部审计室将对风险管理的政策和程序进行检查和审计,并且将有关发现报告给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。
于2020年6月30日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加11,750,105.22元(2019年6月30日:
11,422,498.30元)。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
截至2020年6月30日止,本公司签署2,868.90万美元远期外汇合约未到期。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
外币金融资产
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金 | 330,145,939.22 | 102,466,919.89 | 432,612,859.11 | 347,470,336.61 | 64,006,729.87 | 411,477,066.48 |
应收款项 | 362,183,196.14 | 318,161,816.66 | 680,345,012.80 | 993,032,576.80 | 91,462,241.75 | 1,084,494,818.55 |
合计 | 692,329,135.36 | 420,628,736.55 | 1,112,957,871.91 | 1,340,502,913.41 | 155,468,971.62 | 1,495,971,885.03 |
外币金融负债
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
应付款项 | 388,687,595.91 | 310,683,612.17 | 699,371,208.08 | 1,002,420,454.63 | 62,863,243.81 | 1,065,283,698.44 |
长、短期借款 | 2,272,456,609.34 | 2,272,456,609.34 | 2,076,076,325.65 | 2,076,076,325.65 | ||
合计 | 2,661,144,205.25 | 310,683,612.17 | 2,971,827,817.42 | 3,078,496,780.28 | 62,863,243.81 | 3,141,360,024.09 |
3、其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
其他权益工具投资 | 3,355,909.20 | 3,355,909.20 |
于2020年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌10%,则本公司将增加或减少其他综合收益33.56万元。
(三) 流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 53,151,053.74 | 53,151,053.74 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 53,151,053.74 | 53,151,053.74 | ||
(1)债务工具投资 | 53,151,053.74 | 53,151,053.74 | ||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 |
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 3,355,909.20 | 11,962,500.00 | 15,318,409.20 | |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 78,981,689.31 | 78,981,689.31 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 56,506,962.94 | 78,981,689.31 | 11,962,500.00 | 147,451,152.25 |
(六)交易性金融负债 | 51,877.10 | 51,877.10 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 51,877.10 | 51,877.10 | ||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | 51,877.10 | 51,877.10 | ||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
(七)其他流动负债 | 415,748.46 | 415,748.46 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 467,625.56 | 467,625.56 | ||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
期末该金融资产或负债在活跃市场上的公开报价,以该报价为依据确定公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要系应收款项融资,公司期末已获取类似资产在活跃市场上的报价,或相同或类似资产在非活跃市场上的报价,并以该报价为依据做必要调整确定公允价值。公司期末持有的应收款项融资主要系银行承兑汇票。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间(加权平均值) |
权益工具投资 | 11,962,500.00 | 上市公司比较法 | 流动性折价 | 30.60% |
控制权溢价 | 12.68% |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
上海申达(集团)有限公司 | 上海市静安区胶州路757号1号楼1楼 | 进出口贸易、物业管理 | 847,659,000.00 | 31.07 | 31.07 |
本企业的母公司情况的说明企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
依蒂尔申达汽车零部件(天津)有限公司 | 本公司的合营企业 |
上海申达川岛染整有限公司 | 本公司的合营企业 |
川岛织物(上海)有限公司 | 本公司的联营企业 |
上海申达无纺布制造有限公司 | 本公司的联营企业 |
芜湖尚唯汽车饰件有限公司 | 本公司的联营企业 |
NYX,LLC | 本公司的联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
IAC集团 | 控股子公司少数股东 |
INFONG (COMBODIA) GRAMENTCO.LTD | 同受一方控制 |
东方国际创业股份有限公司 | 同受一方控制 |
东方国际集团财务有限公司 | 同受一方控制 |
东方国际集团广告展览有限公司 | 同受一方控制 |
上海八达誉缘服装有限公司 | 参股企业 |
上海德福伦化纤有限公司 | 同受一方控制 |
上海东纺科技发展有限公司 | 同受一方控制 |
上海纺集报关有限公司 | 同受一方控制 |
上海纺织集团国际物流有限公司 | 同受一方控制 |
上海纺织集团检测标准有限公司 | 同受一方控制 |
上海纺织集团投资有限公司 | 同受一方控制 |
上海纺织时尚定制服饰有限公司 | 同受一方控制 |
上海纺织投资管理有限公司 | 同受一方控制 |
上海纺织裕丰科技有限公司 | 同受一方控制 |
上海飞船进出口有限公司 | 同受一方控制 |
上海国际时尚中心园区管理有限公司 | 同受一方控制 |
上海海螺服饰有限公司 | 同受一方控制 |
上海火炬产业用纺织品有限公司 | 参股企业 |
上海经贸国际货运实业有限公司 | 同受一方控制 |
上海领秀电子商务有限公司 | 同受一方控制 |
上海龙头家纺有限公司 | 同受一方控制 |
上海棉纺织印染联合有限公司 | 同受一方控制 |
上海三枪实业有限公司 | 同受一方控制 |
上海申安纺织科技有限公司 | 同受一方控制 |
上海时尚之都教育培训有限公司 | 同受一方控制 |
上海市纺织运输有限公司 | 同受一方控制 |
上海双创产业园创意发展有限公司 | 同受一方控制 |
上海新联纺进出口有限公司 | 同受一方控制 |
上海新联纺贸易有限公司 | 同受一方控制 |
上海星海时尚物业经营管理有限公司 | 同受一方控制 |
劭实检测科技(上海)有限公司 | 同受一方控制 |
长春旭阳佛吉亚毯业有限公司 | 参股企业 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上海三枪集团四川销售有限公司 | 采购商品 | 4,800.00 | |
上海三枪实业有限公司 | 采购服装 | 1,064,913.79 | |
上海龙头(集团)股份有限公司 | 采购口罩 | 39,823.01 | |
上海龙头进出口有限公司 | 采购口罩 | 2,814.00 | |
上海龙头家纺有限公司 | 采购毛巾 | 8,407.08 | |
上海康健进出口有限公司 | 采购商品 | 15,865.49 | |
上海华申进出口有限公司 | 采购商品 | 8,849.56 | |
上海纺织装饰有限公司 | 采购商品 | 24,778.76 | |
上海时尚之都教育培训有限公司 | 接受劳务 | 1,216.98 | |
上海纺织集团国际物流有限公司 | 运输费 | 34,005.65 | 402,586.60 |
上海纺集报关有限公司 | 报关费 | 52,658.80 | |
上海申安纺织有限公司 | 采购涤棉混纺纱 | 976,642.14 | |
上海纺织裕丰科技有限公司 | 采购全棉色布 | 255,579.02 | |
劭实科技检测(上海)有限公司 | 测试服务 | 85,903.21 | 188,125.47 |
上海纺织集团检测标准有限公司 | 检测费 | 1,518.86 | 4,839.62 |
上海纺织时尚定制服饰有限公司 | 采购工作服 | 211,761.07 | |
上海新联纺进出口有限公司 | 采购口罩 | 7,557.52 | |
上海东纺科技发展有限公司 | 采购染化料 | 443,469.04 | 547,476.10 |
上海星海时尚物业经营管理有限公司 | 物业服务 | 506,698.14 | 1,043,915.06 |
IAC集团 | 采购商品 | 62,880,030.11 | 217,091,467.21 |
IAC集团 | 接受劳务 | 3,427,074.09 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
川岛织物(上海)有限公司 | 物业服务 | 43,425.70 | 36,209.57 |
长春旭阳佛吉亚毯业有限公司 | 出售商品 | 2,145,307.45 | |
劭实科技检测(上海)有限公司 | 出售商品 | 350,543.23 | 386,127.11 |
劭实科技检测(上海)有限公司 | 提供劳务 | 7,500.00 | |
依蒂尔申达汽车零部件(天津)有限公司 | 提供劳务 | 354,836.60 | |
依蒂尔申达汽车零部件(天津)有限公司 | 出售商品 | 10,805,502.30 | 11,216,735.90 |
上海针织九厂有限公司 | 出售商品 | 2,571,814.16 | |
芜湖尚唯汽车内饰件有限公司 | 出售针刺地毯 | 3,199.43 | |
上海申达川岛染整有限公司 | 物业服务 | 12,809.24 | 427,692.67 |
东方国际创业股份有限公司 | 出售商品 | 37,925,226.21 | 74,149,072.17 |
上海申达无纺布制造有限公司 | 出售商品 | 165,924.13 | |
NYX LLC | 出售商品 | 1,349,036.14 | |
IAC集团 | 出售商品 | 30,967,236.14 |
IAC集团 | 提供劳务 | 120,983,077.17 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
劭实科技检测(上海)有限公司 | 房屋建筑物 | 170,743.33 | 344,316.66 |
上海申达川岛染整有限公司 | 房屋建筑物 | 66,375.77 | 823,740.36 |
川岛织物(上海)有限公司 | 房屋建筑物 | 152,306.44 | 149,562.18 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
东方国际创业股份有限公司 | 房屋建筑物 | 223,434.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
上海纺织投资管理有限公司 | 1,241,000,000.00 | 2017年9月11日 | 2022年9月10日 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 248.00 | 222.00 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
2019年12月20日,上海纺织集团财务有限公司更名为东方国际集团财务有限公司(简称“财务公司”),2020年半年度该公司向本公司提供以下金融财务服务:存款服务、贷款服务、结算服务、经中国银行业监督管理委员会批准的可从事其他本外币金融服务。
① 本年度本公司存放于财务公司的存款余额及收到的财务公司存款利息如下:
项目 | 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 |
存放于财务公司款项 | 886,959,873.50 | 568,510,325.18 |
存放于财务公司款项利息收入 | 2,664,591.14 | 4,277,989.21 |
② 本年度财务公司向本公司发放贷款余额及本公司支付的财务公司利息支出如下:
项目 | 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 |
财务公司向本公司发放贷款 | 135,000,000.00 | 100,000,000.00 |
支付财务公司借款利息 | 2,228,814.66 | 1,016,852.66 |
尚未归还财务公司的贷款本金和利息 | 135,139,861.12 | 100,107,364.21 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 芜湖尚唯汽车饰件有限公司 | 3,615.36 | 18.08 | 678,885.35 | 597,476.78 |
应收账款 | 上海第九针织厂有限公司 | 2,058,650.00 | 10,293.25 | ||
应收账款 | 上海申达无纺布制造有限公司 | 1,547.71 | 7.74 | ||
应收账款 | 依蒂尔申达汽车零部件(天津)有限公司 | 6,969,828.48 | 34,849.14 | 5,406,764.80 | 27,033.82 |
应收账款 | 长春旭阳佛吉亚毯业有限公司 | 1,908,288.61 | 9,541.44 | 2,266,150.80 | 32,333.91 |
应收账款 | IAC 集团 | 8,673,903.57 | 133,369,949.99 | ||
应收账款 | 川岛织物(上海)有限公司 | 5,457.90 | 27.29 | ||
应收账款 | 劭实检测科技(上海)有限公司 | 10,812.00 | 540.60 | ||
预付账款 | 上海龙头(集团)股份有限公司 | 16,800.00 | |||
预付账款 | 上海纺织集团检测标准有限公司 | 2,544.00 | |||
其他应收款 | NYX, LLC | 168,147.97 | 5,044.44 | 73,142.00 | 2,194.26 |
其他应收款 | 上海火炬工业用纺织品有限公司 | 350,415.04 | 350,415.04 |
其他应收款 | 芜湖尚唯汽车饰件有限公司 | 1,728,035.35 | 1,728,035.35 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 |
其他应收款 | 上海劭实科技测试有限公司 | 114,013.83 | 3,420.41 | 58,478.53 | 2,923.93 |
其他应收款 | 东方国际创业股份有限 公司 | 399,975.00 | 399,975.00 | ||
其他应收款 | INFONG(COMBODIA)GRAMENT CO.LTD | 3,906,672.00 | 3,906,672.00 | 3,906,672.00 | 3,906,672.00 |
其他应收款 | 上海八达誉缘服装有限公司 | 458,050.44 | 458,050.44 | 458,050.44 | 458,050.44 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 上海龙头家纺有限公司 | 9,500.00 | |
应付账款 | 劭实检测科技(上海)有限公司 | 9,448.00 | 3,500.00 |
应付账款 | 上海东纺科技发展有限公司 | 313,200.00 | |
应付账款 | 上海纺织时尚定制服饰有限公司 | 41,035.00 | 29,320.00 |
应付账款 | 上海纺织集团检测标准有限公司 | 2,650.00 | 2,650.00 |
应付账款 | IAC集团 | 14,649,176.71 | 111,381,570.11 |
合同负债 | 东方国际创业股份有限公司 | 16,591,000.00 | |
合同负债 | NYX, LLC | 1,759,178.24 | 471,318.00 |
其他应付款 | 上海申达(集团)有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)截至2020年6月30日止,本公司及子公司以下长期资产抵押给银行,为取得的银行借款作担保,期末借款已还清,该抵押已于2020年8月5日至6日办理撤销登记、并生效。
资产名称 | 资产原值 | 资产净值 | 抵押金额 | 债务到期日 | 抵押期限 |
上海申达股份有限公司—房产及土地使用权 | 82,794,339.88 | 68,357,162.09 | 60,000,000 | 2022.10.1 | 2015.10—2022.10 |
上海申达进出口有限公司—房产及土地使用权 | 164,748,068.43 | 137,798,414.59 | 120,000,000 | 2022.10.21 | 2015.10—2022.10 |
(2)截至2020年6月30日止,本公司及子公司以下长期资产抵押给银行,为取得的银行授信额度作担保:
资产名称 | 资产原值 | 资产净值 | 抵押金额 | 债务到期日 | 抵押期限 |
江苏中联地毯有限公司—房产及土地使用权 | 55,599,150.06 | 35,706,269.78 | 67,689,400.00 | 2020.11.28 | 2019.11-2024.11 |
(3)截至2020年6月30日止,各子公司已签订的不可撤销的有关房屋、固定资产经营租赁协议,于2020年6月30日以后应支付的最低租赁付款额如下:
剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
1年以内 | 95,937,395.97 |
1至2年 | 75,560,010.31 |
2至3年 | 65,109,419.37 |
3年以上 | 206,917,685.84 |
合计 | 443,524,511.49 |
(4)控股子公司上海汽车地毯总厂有限公司、江苏中联地毯有限公司因向银行申请开具银行承兑汇票73,137,104.00元,将其拥有的货币资金11,320,224.68元用于银行承兑汇票保证金,该等银行承兑汇票将于2020年12月22日前全部到期。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本公司为控股子公司担保情况如下:
被担保方 | 担保金额 | 担保类型 | 担保起始日 | 担保到期日 | 是否履行完毕 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 15,000万美元 | 信用担保 | 2019年3月20日 | 2022年3月20日 | 否 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 7,000万美元 | 信用担保 | 2019年3月20日 | 2022年3月20日 | 否 |
上海申达进出口有限公司 | 50,000,000.00 | 信用担保 | 2019年8月28日 | 2020年8月27日 | 否 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 4,000万美元 | 信用担保 | 2019年9月24日 | 2021年9月23日 | 否 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 500万美元 | 信用担保 | 2020年3月12日 | 2021年9月23日 | 否 |
上海申达进出口有限公司 | 350,000,000.00 | 信用担保 | 2020年3月16日 | 2020年9月19日 | 否 |
上海新纺联汽车内饰有限公司 | 20,000,000.00 | 信用担保 | 2020年3月19日 | 2023年3月18日 | 否 |
上海汽车地毯总厂有限公司 | 100,000,000.00 | 信用担保 | 2020年3月19日 | 2023年3月18日 | 否 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 5,000万美元 | 信用担保 | 2020年6月17日 | 2026年6月17日 | 否 |
AURIA SOLUTIONS LTD | 15,000万美元 | 信用担保 | 2020年6月23日 | 2026年6月23日 | 否 |
上海新纺联汽车内饰有限公司 | 10,000,000.00 | 信用担保 | 2016年12月14日 | 2020年1月23日 | 是 |
SSIE HOLDINGS LLC | 2,100万美元 | 信用担保 | 2015年11月6日 | 2022年11月6日 | 是(提前终止) |
上海汽车地毯总厂有限公司 | 82,000,000.00 | 信用担保 | 2018年2月6日 | 2021年2月5日 | 是(提前终止) |
上海汽车地毯总厂有限公司 | 51,600,000.00 | 信用担保 | 2018年11月29日 | 2020年11月28日 | 是(提前终止) |
江苏中联地毯有限公司 | 20,000,000.00 | 信用担保 | 2019年7月22日 | 2020年7月23日 | 是(提前终止) |
AURIA SOLUTIONS LTD | 5220万美元 | 信用担保 | 2019年9月25日 | 2020年10月24日 | 是(提前终止) |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、出售上海荔达制衣有限公司100%股权
经公司第十届董事会战略与投资决策委员会2020年第一次会议审议通过,同意全资子公司申达进出口与八达纺织在联交所以不低于经国资备案的评估值2,589.28万元公开挂牌转让共同持有的上海荔达制衣有限公司(以下简称“荔达制衣有限公司”)100%权益。2020年5月20日至6月16日,申达进出口和八达纺织于联交所公开挂牌转让上述权益。挂牌期间最终产生一家进行有效报价的意向受让方,即上海壹贰叁工贸有限公司(以下简称“壹贰叁工贸”、“受让方”),其以人民币2,589.29万元报价成为本次交易受让方。
截至2020年7月16日,申达进出口、八达纺织已与壹贰叁工贸签署产权交易合同,并取得联交所出具的《产权交易凭证》及收到本次权益转让的全部交易价款。本次转让交易预计处置收益(含税) 1,354 万元,上述数据未经审计,本次交易对公司 2020 年度损益影响额以会计师事务所审计数据为准。
2、控股子公司 PFI Holdings, LLC 申请破产清算
2015年11月,公司全资子公司申达进出口通过增资境外子公司CR公司、间接收购美国PFI公司100%股权。因近年纺织业原材料和人工成本上涨、传统零售实体店受电商平台竞争冲击、中美贸易政策变动、疫情等多方面因素影响,PFI公司陆续丢失客户、后续订单中断导致销量缩水,亏损逐步扩大、运营资金周转困难。经公司于2020年6月10日召开第十届董事会第八次会议,审议通过了《关于控股子公司PFI Holdings, LLC破产清算的议案》、同意PFI公司向所在地法院提交破产清算申请。截至本报告公告日,法院已受理相关破产申请、并已指定破产受托人。上
述内容详见公司于2020年6月11日、8月1日在指定信息披露媒体刊载的2020-029号、2020-038号临时公告。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
PFI Holdings, LLC | 27,173,064.63 | 24,291,592.47 | -36,923,790.51 | -36,923,790.51 | -30,067,042.61 |
其他说明:
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为3个经营分部,分别为贸易服务分部、制造业务分部、房产租赁及物业管理服务分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要针对不同的产业和市场,指定不同的市场策略和营销手段,本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 贸易服务 | 制造业 | 房产租赁及物业管理服务 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 1,998,688,000.31 | 3,299,132,579.18 | 7,048,921.55 | 442,025,713.56 | 4,862,843,787.48 |
营业成本 | 1,882,024,917.51 | 3,159,676,020.62 | 2,862,955.57 | 429,674,040.48 | 4,614,889,853.22 |
税金及附加 | 1,619,755.07 | 20,608,585.76 | 1,220,461.36 | 23,448,802.19 | |
期间费用 | 164,377,296.96 | 474,758,088.41 | 37,779,636.46 | 24,416,327.01 | 652,498,694.82 |
利润总额 | -323,839,036.44 | -319,834,621.86 | 277,344,815.03 | -210,292,845.52 | -156,035,997.75 |
净利润 | -327,263,228.88 | -322,859,243.12 | 210,243,078.95 | -211,957,526.83 | -227,921,866.22 |
流动资产总额 | 1,462,731,651.10 | 3,219,911,498.23 | 1,096,366,410.01 | 1,424,807,326.15 | 4,354,202,233.19 |
非流动资产总额 | 848,787,230.36 | 7,106,140,478.57 | 5,849,833,417.64 | 7,718,451,793.43 | 6,086,309,333.14 |
流动负债总额 | 1,631,059,442.66 | 3,201,564,058.89 | 1,297,291,149.59 | 1,521,059,971.23 | 4,608,854,679.91 |
非流动负债总额 | 359,388,743.20 | 2,933,819,036.47 | 510,851,996.29 | 1,671,868,975.00 | 2,132,190,800.96 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
本公司下属全资子公司上海申达进出口有限公司(以下简称“申达进出口公司”)在从事的进口业务中,发生相关方上海卓优嘉汇科技有限公司(以下简称“卓优公司”)欠款事宜。上海申达进出口公司已向上海市浦东新区人民法院提起诉讼,诉讼被告分别为卓优公司以及为其提供连带担保的中光财富融资担保(北京)有限公司(以下简称“中光公司”)和中福银信担保有限公司(以下简称“中福公司”),诉讼标的合计人民币79,965,748.15元(不包括其他费用)。该诉讼申请已被浦东新区人民法院于2014年2月27日受理。2014年4月10日,经上述法院主持调解,达成如下协议:①关于欠款及其他费用30,951,700元:卓优公司、中光公司、中福公司于2014年4月30日前共同支付申达进出口公司2,000万元,卓优公司分别于同年4月30日、5月31日、6月30日前单独支付申达进出口公司248万元、372万元、475.17万元及上述欠款自2014年1月1日至清偿之日的孳息;②关于欠款及其他费用51,253,000元:卓优公司分别于2014年7月31日、8月31日、9月30日、10月31日、11月30日、12月31日前支付申达进出口公司868万元、806万元、930万元、806万元、806万元、909.30万元及上述欠款自2014年1月1日至清偿之日的孳息。上述两家担保公司按各自原担保比例仍对本案诉讼标的金额承担连带清偿责任。在民事调解责令被告分期偿还未得到履行的情况下,浦东新区人民法院查封了卓优公司以及为其提供连带担保的中光公司的银行帐号和其他财产(截止2019年12月31日,公司共计收到被告现金还款和查封资金划转约137万元)。之后,随着诉讼案件的进展,本公司又申请法院将中光公司的六名股东追加为该诉讼案件的被执行人,法院出具了保全裁定,裁定冻结中光公司的股东中稷实业投资有限公司财产权益。
2016年3月经法院委托拍卖公司司法拍卖被执行房产,公司收到执行款718万元;虽然本案在2016年经浦东人民法院继续冻结查封了被诉讼人的相关资产,但截至2020年6月30日止,本公司实际收到被告现金还款和查封资金划转累计共855万元外,剩余欠款尚在积极追讨中。
鉴于该诉讼案件历时较久,案情交织复杂,收回款项的不确定因素较多,由于新的证据表明债务人的资信进一步恶化,所诉债权收回的可能性较小。公司出于谨慎性原则、依照相关制度的规定,于2015年12月公司第八届董事会第十七次会议、2020年4月第十届董事会第七次会议审议通过,对申达进出口应收卓优公司账款已全额计提信用减值准备。
8、 其他
√适用 □不适用
公司控股股东上海申达(集团)有限公司因司法冻结无限售流通股5,067,100股,占期末本公司总股本的0.59%。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 38,619,900.00 | 32,000,000.00 |
其他应收款 | 111,347,834.64 | 1,075,511.81 |
合计 | 149,967,734.64 | 33,075,511.81 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
上海申达进出口有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 |
上海新纺联汽车内饰有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
上海新纺织产业用品有限公司 | 1,521,800.00 | |
上海申达科宝新材料有限公司 | 5,098,100.00 | |
合计 | 38,619,900.00 | 32,000,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
上海申达进出口有限公司 | 27,000,000 | 2-3年(含3年) | 尚未发放 | 否 |
上海新纺联汽车内饰有限公司 | 5,000,000 | 2-3年(含3年) | 尚未发放 | 否 |
合计 | 32,000,000.00 | / | / | / |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 111,354,799.22 |
1至2年 |
2至3年 | |
3年以上 | |
合计 | 111,354,799.22 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 30,000.00 | 30,000.00 |
暂付款 | 232,152.52 | 120,145.22 |
合并范围内企业往来 | 111,092,646.70 | 928,970.95 |
合计 | 111,354,799.22 | 1,079,116.17 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 3,604.36 | 3,604.36 | ||
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 3,360.22 | 3,360.22 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年6月30日余额 | 6,964.58 | 6,964.58 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 3,604.36 | 3,360.22 | 6,964.58 | |||
合计 | 3,604.36 | 3,360.22 | 6,964.58 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
申达美国投资公司 | 合并范围内企业间往来款 | 1,092,646.70 | 一年以内 | 0.98 | |
NYX,LLC | 暂付款 | 168,147.97 | 一年以内 | 0.15 | 5,044.44 |
中国石油化工集团公司 | 暂付款 | 64,004.55 | 一年以内 | 0.06 | 1,920.14 |
上海新贸海国际集装箱储运有限公司 | 进博会展品保证金 | 30,000.00 | 一年以内 | 0.03 | |
上海申达进出口有限公司 | 合并范围内企业间往来款 | 110,000,000.00 | 一年以内 | 98.78 | |
合计 | / | 111,354,799.22 | / | 100 | 6,964.58 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,488,211,873.74 | 17,541,300.69 | 2,470,670,573.05 | 2,564,219,951.38 | 17,541,300.69 | 2,546,678,650.69 |
对联营、合营企业投资 | 122,023,263.30 | 122,023,263.30 | 117,966,117.33 | 117,966,117.33 | ||
合计 | 2,610,235,137.04 | 17,541,300.69 | 2,592,693,836.35 | 2,682,186,068.71 | 17,541,300.69 | 2,664,644,768.02 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海汽车地毯总厂有限公司 | 80,036,407.95 | 80,036,407.95 | ||||
上海申达投资有限公司 | 1,701,739,760.67 | 1,701,739,760.67 | ||||
上海申达科宝新材料有限公司 | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 | 11,859,431.29 | |||
上海第三织带厂有限公司 | 39,529,145.12 | 39,529,145.12 | ||||
上海新纺联汽车内饰有限公司 | 112,430,450.54 | 112,430,450.54 | 5,681,869.40 | |||
上海第二印染厂有限公司 | 100,556,989.43 | 100,556,989.43 | ||||
上海第七棉纺厂有限公司(注1) | 76,008,077.64 | 76,008,077.64 | ||||
上海八达纺织印染服装有限公司 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | ||||
上海申达进出口有限公司 | 91,189,818.55 | 91,189,818.55 | ||||
上海新纺织产业用品有限公司 | 57,660,000.00 | 57,660,000.00 | ||||
江苏中联地毯有限公司 | 78,069,301.48 | 78,069,301.48 | ||||
申达(上海)科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
合计 | 2,564,219,951.38 | 76,008,077.64 | 2,488,211,873.74 | 17,541,300.69 |
注1:该公司股权处置详见本节八、4。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
太仓奥托立夫申达汽车安全系统有限公司 | 67,797,437.56 | 2,323,746.60 | 70,121,184.16 | ||||||||
川岛织物(上海)有限公司 | 40,500,827.37 | 2,186,655.70 | 42,687,483.07 | ||||||||
南京奥托立夫申达汽车零部件有限公司 | 9,667,852.40 | -453,256.33 | 9,214,596.07 | ||||||||
小计 | 117,966,117.33 | 4,057,145.97 | 122,023,263.30 | ||||||||
合计 | 117,966,117.33 | 4,057,145.97 | 122,023,263.30 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | ||||
其他业务 | 248,242.34 | 243,769.52 | ||
合计 | 248,242.34 | 243,769.52 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 母公司 | 合计 |
按经营地区分类 | ||
上海市 | 248,242.34 | 248,242.34 |
合计 | 248,242.34 | 248,242.34 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 6,619,900.00 | 30,000,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 4,057,145.97 | 2,056,739.96 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 264,418,922.36 | 688,524,893.01 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 24,566,803.53 | 23,003,739.44 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 13,831.14 | 2,326.17 |
其他 | 932,669.94 | |
合计 | 299,676,603.00 | 744,520,368.52 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 260,424,690.53 | 期内转让七棉厂有限公司100%权益收益26,415.72万元 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 19,557,311.27 | 其中665万元系公司各企业收到财政扶持专项资金、224万元系外经贸发展专项资金;493万元系Auria公司位于英国Coleshill工厂因拆迁获得的补贴 |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | -24,465,428.54 | 主要系Auria公司支付企业重整安置职工费用1,927.04万元;旭申公司停产歇业、员工分流,支付相关职工费用519.50万元 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,351,207.28 | 其中89万元系银行理财收益,60万元系债券回购收益 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,534,882.50 | 其中117万元系出口信用保险索赔回款 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -330,823.18 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -128,148,077.58 | 疫情期间停工损失 |
所得税影响额 | -39,554,613.77 | |
少数股东权益影响额 | 34,323,322.59 | |
合计 | 124,692,471.10 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -3.41 | -0.1313 | -0.1313 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -7.36 | -0.2776 | -0.2776 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
项目 | 本期数 | 期初数或上年同期 | 增减额 | 增减率 | 原因说明 | |
1 | 持有待售资产 | 10,658,467.97 | 0.00 | 10,658,467.97 | 期内控股子公司上海荔达制衣有限公司划分为持有待售类别 | |
2 | 投资性房地产 | 71,632,802.67 | 113,352,219.54 | -41,719,416.87 | -36.81 | 主要系期内处置的控股子公司上海第七棉纺厂有限公司股权减少 |
3 | 短期借款 | 1,129,492,589.39 | 850,111,525.68 | 279,381,063.71 | 32.86 | 期内新增流动资金借款 |
4 | 交易性金融负债 | 51,877.10 | 0.00 | 51,877.10 | 汇率变动所致的远期结售汇估值变动 | |
5 | 预收账款 | 1,042,671.98 | 1,567,502.68 | -524,830.70 | -33.48 | 主要系结清企业间往来 |
6 | 持有待售负债 | 27,522.91 | 0.00 | 27,522.91 | 期内控股子公司上海荔达制衣有限公司划分为持有待售类别 | |
7 | 一年内到期的非流动负债 | 952,541,520.76 | 294,251,514.63 | 658,290,006.13 | 223.72 | 主要系长期借款转入 |
8 | 其他综合收益 | -55,006,696.13 | -20,305,090.87 | -34,701,605.26 | -170.90 | 主要系外币报表折算差额变动 |
9 | 主营业务收入 | 4,852,973,741.39 | 7,259,205,890.87 | -2,406,232,149.48 | -33.15 | 因疫情影响营业收入比上年同期减少 |
10 | 其他业务收入 | 9,870,046.09 | 21,034,852.92 | -11,164,806.83 | -53.08 | 主要系期内物资销售收入下降 |
11 | 其他业务成本 | 3,216,737.49 | 12,809,919.39 | -9,593,181.90 | -74.89 | 主要系期内物资销售下降 |
12 | 税金及附加 | 23,448,802.19 | 33,624,918.77 | -10,176,116.58 | -30.26 | 主要系房产税较同期减少 |
13 | 财务费用 | 66,322,149.11 | 106,952,341.96 | -40,630,192.85 | -37.99 | 主要系利息费用较同期减少 |
14 | 投资收益 | 295,076,152.98 | 737,577,303.56 | -442,501,150.58 | -59.99 | 主要系处置股权的投资收益较同期减少 |
15 | 公允价值变动收益 | -151,203.00 | 4,530.00 | -155,733.00 | -3,437.81 | 远期结售汇产品受汇率波动影响 |
16 | 信用减值损失 | 3,768,957.61 | 25,963,553.24 | -22,194,595.63 | -85.48 | 本期转回应收款项信用减值损失较同期减少 |
17 | 资产减值损失 | -17,764,939.82 | -4,794,499.20 | -12,970,440.62 | -270.53 | 本期计提存货跌价准备较同期增加 |
18 | 资产处置收益 | -2,142,950.12 | 755,997.66 | -2,898,947.78 | -383.46 | 资产处置的损失较同期增加 |
19 | 营业外支出 | 26,938,884.96 | 1,371,881.16 | 25,567,003.80 | 1,863.65 | 主要系重组费用2,446.54万元 |
20 | 所得税费用 | 71,885,868.47 | 186,396,243.45 | -114,510,374.98 | -61.43 | 主要系期内处置股权收益较同期减少所得税费用 |
21 | 收到的其他与经营活动有关的现金 | 359,030,193.28 | 265,580,454.35 | 93,449,738.93 | 35.19 | 收到企业间往来结算量较同期增加 |
22 | 支付的各项税费 | 301,061,265.18 | 191,226,992.79 | 109,834,272.39 | 57.44 | 支付所得税较同期增加 |
23 | 取得投资收益收到的现金 | 25,465,919.31 | 57,885,638.32 | -32,419,719.01 | -56.01 | 主要系收到权益法企业分红较同期减少 |
24 | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 307,453,399.72 | 712,931,029.69 | -405,477,629.97 | -56.87 | 主要系期内处置子公司股权收入较同期减少 |
25 | 收到的其他与投资活动有关的现金 | 3,797,995.57 | 0.00 | 3,797,995.57 | 主要系收回远期结售汇保证金 | |
26 | 投资支付的现金 | 142,445,345.00 | 450,792,549.76 | -308,347,204.76 | -68.40 | 银行理财发生额较同期减少 |
27 | 支付的其他与投资活动有关的现金 | 1,560,205.59 | 0.00 | 1,560,205.59 | 已挂牌出售股权的子公司所持有的货币资金 |
28 | 取得借款收到的现金 | 1,291,738,729.57 | 2,560,597,612.65 | -1,268,858,883.08 | -49.55 | 借款增加较同期减少 |
29 | 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 19,205,119.06 | 10,773,261.93 | 8,431,857.13 | 78.27 | 主要系收回票据保证金 |
30 | 偿还债务支付的现金 | 944,096,169.32 | 2,640,448,107.63 | -1,696,351,938.31 | -64.24 | 如期归还到期借款较同期减少 |
31 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,861,348.07 | 137,180,074.57 | -77,318,726.50 | -56.36 | 利息支出较同期减少 |
32 | 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 21,629,963.30 | 15,214,159.35 | 6,415,803.95 | 42.17 | 主要系筹资手续费较同期增加 |
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有董事长签名的半年度报告文本。 |
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 | |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长:姚明华董事会批准报送日期:2020年8月27日
修订信息
□适用 √不适用