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浦东金桥:浦东金桥2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-17

公司代码:600639、900911 公司简称:浦东金桥、金桥B股

上海金桥出口加工区开发股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体在任董事出席董事会会议。

三、 众华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王颖、主管会计工作负责人佟洁及会计机构负责人(会计主管人员)戚昕睿声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3.00元(含税),总计分配33,672万元,占当年度公司合并报表归属于上市公司股东净利润110,776万元的30.40%;无公积金转增股本方案。本利润分配预案尚需提交股东大会批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险,敬请查阅第四节《经营情况的讨论与分析》中的相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 38

第九节 公司治理 ...... 43

第十节 公司债券相关情况 ...... 45

第十一节 财务报告 ...... 49

第十二节 备查文件目录 ...... 174

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司上海金桥出口加工区开发股份有限公司
金桥集团上海金桥(集团)有限公司
金桥联发公司、联发公司上海金桥出口加工区联合发展有限公司
金桥房产公司、房产公司上海金桥出口加工区房地产发展有限公司
新金桥广场公司上海新金桥广场实业有限公司
报告期2020年1月1日至2020年12月31日
公司的中文名称上海金桥出口加工区开发股份有限公司
公司的中文简称浦东金桥
公司的外文名称SHANGHAI JINQIAO EXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写Golden Bridge
公司的法定代表人王颖
董事会秘书
姓名严少云
联系地址上海浦东新区新金桥路27号18号楼3楼
电话021-50307702
传真021-50301533
电子信箱jqir@shpdjq.com
公司注册地址中国(上海)自由贸易试验区新金桥路28号
公司注册地址的邮政编码201206
公司办公地址上海浦东新区新金桥路27号18号楼
公司办公地址的邮政编码201206
公司网址www.shpdjq.com
电子信箱jqir@shpdjq.com
公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所浦东金桥600639不适用
B股上海证券交易所金桥B股900911不适用
公司聘请的会计师事务所(境内)名称众华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市虹口区东大名路1089号北外滩来福士广场东塔楼18楼
签字会计师姓名严臻、龚立诚
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入3,593,224,862.653,352,382,770.977.182,761,458,409.82
归属于上市公司股东的净利润1,107,762,338.531,084,927,315.302.10977,112,266.05
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,046,001,560.761,060,355,499.27-1.35897,036,269.93
经营活动产生的现金流量净额3,268,397,247.59-1,367,303,202.63不适用-475,242,269.25
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产10,760,016,913.709,925,466,587.948.418,838,070,832.86
总资产30,030,121,056.4024,604,970,339.2622.0520,346,942,067.33
期末总股本1,122,412,893.001,122,412,893.000.001,122,412,893.00
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.98690.96662.100.8705
稀释每股收益(元/股)0.98690.96662.100.8705
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.93190.9447-1.350.7992
加权平均净资产收益率(%)10.6711.62减少0.95个百分点11.25
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)10.0811.35减少1.27个百分点10.33

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,596,143,138.09411,929,399.79399,293,776.031,185,858,548.74
归属于上市公司股东的净利润443,008,070.01102,897,255.65140,420,680.24421,436,332.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润437,269,700.53100,486,821.85128,110,353.81380,134,684.57
经营活动产生的现金流量净额-1,674,727,826.032,349,413,800.002,225,570,904.49368,140,369.13
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益-894.40-9,362.30237,868.23
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外41,263,042.2522,403,282.375,068,881.21
委托他人投资或管理资产的损益30,729,282.798,923,490.607,748,876.42
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益10,590,936.132,524,223.9392,081,631.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-164,468.44-370,302.311,150,701.03
少数股东权益影响额-583,759.61-484,448.69-1,382,730.29
所得税影响额-20,073,360.95-8,415,067.57-24,829,231.48
合计61,760,777.7724,571,816.0380,075,996.12
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资1,711,747,780.851,675,363,313.16-36,384,467.69-
交易性金融资产451,850,471.623,236,290,863.202,784,440,391.584,323,266.18
其他非流动金融资产160,000,000.00325,554,348.92165,554,348.925,554,348.92
合计2,323,598,252.475,237,208,525.282,913,610,272.819,877,615.10

1、区域开发能力

公司在30年的开发、运营金桥产业园区及碧云国际社区上积累了丰富的经验,并已在这一领域树立了品牌优势,主要表现为以金桥产业园区为核心,吸引了龙头企业入驻,打造特色产业基地,搭建产业功能平台,为入驻企业在早期市场开拓、上下游产业链对接等方面提供协调对接服务,推动产业集聚发展,同时配之以较为完善的国际社区的开发建设,聚集高端人才,并且始终坚持高水平规划、高品质建设、高质量运营。公司多年来的服务与运营经验,已经系统梳理成统一的、具有金桥特色的标准体系,包括租赁产品的系列标准(配置标准、维护/维修标准、服务标准)、研发办公楼设计导则、服务式公寓服务标准等,增强产品和服务竞争力。

2、专业管理团队

经过30年的积累,公司已拥有一支专门从事区域规划、开发、经营管理的专业人才队伍,为公司的经营发展提供了强大的人力资源保障。这支管理团队拥有专业化的运营能力,具有在精细化管理与优化服务上的优势。

3、稳健经营能力

经过30年的经营发展,公司拥有产业地产、办公楼、住宅、商铺以及教育、休闲配套等各类投资性物业约270万㎡。公司仍在继续加大投资性物业的建设和经营力度。这些优质资源可以为公司创造稳定和持久的租金收入,是公司在未来竞争中的宝贵资源,为公司稳健持续经营奠定了良好的物质基础。

多年来,公司的负债率一直保持在合理水平,主体信用评级持续保持AAA。

公司通过内部控制常态化管理,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和反馈纠正,加强内控管理、有效防范各类风险,强化内部控制监督检查,优化内部控制环境,提升内控管理水平,内控体系建设卓有成效,保障公司健康发展,促进公司战略目标实现。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年,公司经营工作在董事会的领导下,疫情防控和经济发展双管齐下,全情投入区域开发建设,成功打赢防疫阻击战和经济保卫战。

1、主要指标完成情况

2020年,面对新冠疫情和经济下滑双重压力,公司主动应对、积极作为,努力推动公司经营平稳发展,交出了出色答卷。2020年,公司实现资产总额300.30亿元,同比增长22.05%,归属于上市公司股东的所有者权益107.60亿元,同比增长8.41%;实现营业总收入35.93亿元,同比增长7.18%,归属于上市公司股东的净利润11.08亿元,同比增长2.10%;基本每股收益0.9869元,同比增长2.10%;加权平均净资产收益率10.67%。

截至2020年末,公司持有的各类经营性物业约270万㎡,总体出租率80.71%(不含酒店),同比基本持平。

2、坚决贯彻疫情防控部署,打赢防疫阻击战,运营能力经受巨大考验

新冠疫情是对公司运营能力的一次磨砺。疫情爆发后,公司及时部署各项防控举措,对每个地块、楼栋、企业实现网格化精细管控,覆盖到公司全部服务对象(实体企业超过500家,商铺近100家,住户超过1000户,服务式公寓住客超过600名),确保防疫“无死角”。疫情爆发过后,为帮助企业复工复产,公司主动承担国有上市公司的社会责任,对符合条件的园区和楼宇内受新冠疫情影响、生产经营活动遇到困难的部分非国有中小企业给予免收2020年2、3、4月份租金的扶持,合计金额约1.35亿元,没有对公司2020年度的业绩产生较大影响。在疫情防控进入常态化以后,也没有松懈,时刻绷紧疫情防控这根弦。最终,公司打赢了防疫阻击战,运营能力经受住了巨大考验。

3、紧抓5G和新基建机遇,打造国际一流产业集群,重点载体招商取得突破

金桥5G产业生态园在芯片器件、系统设备和应用服务等领域已形成了较为完整的产业链,集聚了诸多业内头部企业。由度金闽园的出租+预租率已近80%。金桥智造金港园(原诺基亚厂区),发挥5G+优势,先后引入中国信通院、咪咕视讯等项目,两年实现满租。

南区综保区围绕汽车零部件、关键半导体材料和高端机械制造研发和产业化,已经集聚了一批骨干企业,出租+预租率首次超过50%。

4、全力推进区域开发建设,积极打造高品质新城区

2020年是浦东新区倍增行动、金色中环建设的发力年,公司按照“运营一批、建设一批、储备一批”的总体思路,全力推动20多个工程建设的滚动策划、开发建设。

产业载体项目,(1)由度金港园(原名31-02地块由度工坊Ⅲ期)于11月底完成竣工备案,很快被中移动上海研究院整体预订;(2)Office Park金科园(原名4-02地块由度智谷项目)按照进度计划有序推进,基本完成年度节点;(3)29-04地块中移动上海研究院定制项目,年底顺利取得规划许可证;(4)由度金闽园6号楼装修工程竣工并移交华为,作为其第五大板块车联网总部,已集聚1800名核心研发员工;(5)北郊未来产业园核心区I期(183亩)新材料创新基地东、南、北区项目建设(除南、北区地下室外)已完成竣工备案。

商办及城市功能配套项目,(1)金桥壹中心(17B-06超高层)项目,11月作为“金色中环”首发项目实现桩基开工,12月底取得地上部分的施工许可证;(2)Office Park 金海园(原名T3-5 OFFICE PARK Ⅱ地铁板块项目)于8月底完成竣工备案,11月正式开园并集中签约一批重点项目;(3)碧云尊邸(S11地块住宅)项目按照进度计划有序推进,2021年2月完成竣工备案;

(4)啦啦宝都商业综合体项目于10月底完成竣工备案,11月移交日方。

公司深度参与金桥城市副中心规划编制,高度重视存量用地盘活工作,初步形成核心区4.5㎞

内自持地块的梳理及开发建议。其中,庄臣三角区开发划入一期规划,持续推动08街坊(家乐福+休闲中心)规划调整,已启动国际方案征集工作。

5、积极打造优异运营能力,品牌影响力逐步增强

面对疫情冲击,S11地块碧云尊邸、临港碧云壹零两个项目同期开盘,公司积极应对,并取得优异成绩。碧云尊邸项目1期160套房源开盘,短时间内全部售罄。碧云壹零项目实现逆势突破,1-4期各期房源全部清盘。“碧云”品牌受到市场极大追捧。

北郊未来产业园核心区I期(183亩)新材料创新基地东、南、北区项目建设(除南、北区地下室外)完成竣工备案后,招商取得重大突破。推出后,获得市场高度认可,至2020年底已出租面积1.13万㎡,已有意向客户预约销售面积约1.18万㎡。

6、推动“十四五”战略规划编制工作,构建招–投–服闭环科创生态

公司将按照“深耕浦东、走向市场”的发展思路,重点围绕金桥城市副中心建设、浦东区域开发和硬核产业发展,以打造“产城融合新标杆”为愿景,以“产业创新社区+碧云国际社区”为硬核产品,聚焦“城区开发与销售+运营服务+产业投资”三大板块,着力提升战略引领、开发建设、运营管理、投资创新四大能力,以高品质、最有温度、可阅读的产业社区和国际社区为承载,着力打造成为国际一流的“产业城区综合开发运营商”。

浦东智能制造产业投资基金的组建工作取得新进展。2020年7月新设的盛盎基金管理公司已完成基金管理人登记,已累计储备近30个智能制造领域的拟投项目。另一方面,公司成立产业孵化及服务团队,初步形成产业服务及孵化器业务方案。

7、资金筹集渠道多样化,信用等级保持AAA级

全年银行间融资完成34笔,共计62.3亿元,加权平均利率3.9%。择机发行12亿元超短融和9亿元五年期中期票,其中超短融发行利率最低1.53%,中期票据发行利率3.28%,均为同期新区同行业最低利率水平。创新融资渠道,通过应收账款保理方式,获取短期融资9.9亿元。2020年公司主体信用等级依然为行业最好AAA级水平。

二、报告期内主要经营情况

首先将报告期内主要在营项目报告如下:

在营重要项目一览表

项目名称地上建筑面积(㎡)总建筑面积(㎡)竣工/获得日期权益比例
住宅
S5地块碧云别墅一、二、三期32,569.3032,569.302002100%
S6地块碧云别墅四、五、六期36,429.2337,050.392010100%
S4地块碧云花园一期68,936.0780,718.772002100%
S8地块碧云花园二期44,372.7356,109.032005100%
S8F地块碧云国际社区人才公寓一期8,160.5813,564.362014100%
S8DE地块碧云国际社区人才公寓二期46,664.7847,926.412014100%
S3地块银杏苑48,800.8156,381.392014100%
S1服务式公寓47,561.3060,475.352014100%
碧云公馆89,004.5096,649.282015100%
小计422,499.30481,444.28

厂房

厂房
由度浙桥园(T17-1、5通用厂房)8,652.038,652.031993100%
由度浙桥园(T17-6通用厂房5,155.616,335.521993100%
由度云桥园(T25通用厂房1)35,214.7235,214.722009100%
由度云桥园(T25通用厂房2)24,093.4524,093.452014100%
金桥智造金沪园(T4通用厂房)31,078.2331,078.232002100%
金桥智造宁桥园(T15-1、2、6通用厂房)33,823.0433,823.041994100%
金桥智造宁桥园(T15-2、4通用厂房5,871.665,871.661994100%
金桥智造宁桥园(T15-8通用厂房)9,837.019,837.011994100%
金桥智造宁桥园(T15-9通用厂房)8,003.018,003.012002100%
金桥智造金京园(T68通用厂房)51,752.0251,752.022005100%
金桥智造金滇园(T48通用厂房16,373.8716,373.872006100%
金桥智造金藏园(T20通用厂房1)20,276.0820,276.081993100%
金桥智造金藏园(T20通用厂房2)15,486.7615,486.762014100%
T40A通用厂房10,803.1310,803.132014100%
金桥智造川桥园(T40B通用厂房)34,191.2734,191.272002100%
金桥智造申江园(T52通用厂房)90,047.4990,047.492002100%
金桥智造金穗园(T72通用厂房)15,766.2115,766.212004100%
由度宁桥园(T12B通用厂房)24,712.3024,712.301994100%
由度申江园(T34通用厂房)22,180.2122,180.212005100%
T22仓库6,154.196,154.191993100%
金桥智造秦桥园(T71通用厂房)57,380.8557,380.852002100%
T32通用厂房9,369.639,369.632002100%
T21通用厂房28,162.6428,162.642000100%
金桥综保3号园(南区关内T3通用厂房)116,618.04116,618.042004100%
金桥综保6号园(南区关内T6通用厂房)106,130.63106,130.632005100%
金桥智造川沙园(南区关外T2-1、2通用厂房)9,995.439,995.432002100%
金桥智造利枝园(南区关外T12-1.2.3.4.5.6.8.9通用厂房19,974.1919,974.192002100%
金桥智造创业园(南区关外T19-A、B通用厂房)4,770.074,770.072002100%
金桥智造金港园(T30原诺西厂房)36,548.8236,548.822017100%
T32-9(原心华制衣厂房)17,777.4517,777.452016100%
小计876,200.04877,379.95

办公楼

办公楼
新金桥大厦35,840.1338,491.561997100%
新金桥广场的办公楼11,386.8315,322.372006100%
碧云公馆的办公楼8,652.7633,686.322016100%
Office Park金海园(OPⅡ地铁板块项目)的办公楼96,176.84157,242.982020100%
啦啦宝都商业综合体项目的办公楼12,391.0012,391.002020100%
小计164,447.56257,134.23

研发楼

研发楼
Office Park金湘园(T28地块由度工坊)82,289.42138,683.432011100%
Office Park 总部园(G2地块)88,970.42121,109.452009100%
由度浙桥园(杉达大厦T17-7)4,613.294,613.291993100%
金领之都153,292.97153,292.972017100%
由度申江园(34-06由度工坊Ⅱ期)2,141.502,536.302019100%
由度金闽园(T36)94,061.40128,271.722016100%
由度金港园(31-02地块工坊Ⅲ期)25,280.0034,280.002020100%
小计450,649.00582,787.16

商业

商业
红枫路商业街1,490.055,418.772007100%
梦家园展示中心2,059.862,059.862007100%
家乐福金桥商场38,186.7738,186.772002100%
S7地块体育休闲中心20,422.0220,422.022004100%
新金桥广场的商业3,856.393,856.392006100%
T17-B1地块碧云90商业中心17,652.9127,917.232011100%
T20锦艺大厦10,599.9410,599.941999100%
S1商铺6,972.386,972.382014100%
碧云壹零商铺3,042.823,042.822019100%
碧云公馆的商业27,681.1848,375.402015100%
Office Park金海园(OPⅡ地铁板块项目)的商业3,393.113,393.112020100%
啦啦宝都商业综合体项目的商场95,117.00134,411.002020100%
小计230,474.43304,655.69
酒店
新金桥广场的酒店21,975.1621,975.162006100%
小计21,975.1621,975.16

其他

其他
德威幼儿园5,670.275,670.271996100%
德威英国学校18,818.3418,818.342007100%
德威学校体育中心6,215.506,215.502017100%
平和双语学校39,040.1239,040.121995100%
平和高中部15,795.0015,795.002016100%
吴昌硕纪念馆5,902.495,902.492014100%
杨高路以北区域零星商铺及存量房7,844.077,844.071997100%
T14-1地块由家人才公寓8,766.158,766.151999100%
小计108,051.94108,051.94
合计2,274,297.432,633,428.41
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入3,593,224,862.653,352,382,770.977.18
营业成本1,694,911,255.861,582,945,192.627.07
销售费用31,244,833.8241,441,382.97-24.60
管理费用90,313,897.5281,632,485.4310.63
财务费用116,663,507.2079,471,739.0546.80
经营活动产生的现金流量净额3,268,397,247.59-1,367,303,202.63不适用
投资活动产生的现金流量净额-2,756,583,186.65103,276,877.04-2,769.12
筹资活动产生的现金流量净额405,431,851.831,634,947,683.59-75.20

筹资活动产生的现金流量净额:本期发生额较上年同期减少12.30亿元,主要原因为本期净借入的银行借款较上年同期有所减少。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
房地产经营业务3,475,887,855.201,588,774,173.2654.298.956.65增加0.98个百分点
酒店公寓服务业务104,368,112.74103,779,440.840.56-31.8014.67减少40.30个百分点
合计3,580,255,967.941,692,553,614.1052.737.087.11减少0.01个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
房地产销售2,158,152,731.371,039,080,144.7951.8522.925.68增加7.85个百分点
房地产租赁1,317,735,123.83549,694,028.4758.28-8.148.54减少6.42个百分点
酒店公寓服务104,368,112.74103,779,440.840.56-31.8014.67减少40.30个百分点
合计3,580,255,967.941,692,553,614.1052.737.087.11减少0.01个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
上海3,580,255,967.941,692,553,614.1052.737.087.11减少0.01个百分点
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本上年同期金额上年同期占总本期金额较上情况 说明
比例(%)成本比例(%)年同期变动比例(%)
房地产经营业务销售成本1,039,080,144.7961.39983,254,176.1862.225.68
房地产经营业务租赁成本549,694,028.4732.48506,461,034.0032.058.54
酒店公寓服务业务酒店公寓成本103,779,440.846.1390,503,837.655.7314.67
合计1,692,553,614.10100.001,580,219,047.83100.007.11
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
房地产销售销售成本1,039,080,144.7961.38983,254,176.1862.225.68
房地产租赁租赁摊销成本380,077,953.6922.46362,124,432.2422.934.96
房地产租赁租赁运维成本169,616,074.7810.02144,336,601.769.1317.51
酒店公寓服务酒店公寓摊销成本53,591,164.023.1731,661,515.262.0069.26主要因新增项目而上升
酒店公寓服务酒店公寓运维成本50,188,276.822.9758,842,322.393.72-14.71
合计1,692,553,614.10100.001,580,219,047.83100.007.11

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

经营活动产生的现金流量净额:本期发生额较上年同期增加46.36亿元,主要原因为本期收到的房屋预售款有所增加。投资活动产生的现金流量净额:本期发生额较上年同期减少28.60亿元,主要原因为本期净购买的银行理财产品较上年同期有所增加。筹资活动产生的现金流量净额:本期发生额较上年同期减少12.30亿元,主要原因为本期净借入的银行借款较上年同期有所减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,077,057,029.786.921,159,947,907.724.7179.06主要因收到的房屋预售款增加
交易性金融资产3,236,290,863.2010.78451,850,471.621.84616.23主要因购买的银行理财产品增加
存货5,345,237,463.6317.803,954,545,278.4816.0735.17主要因本期在建项目完工结转
长期股权投资13,442,650.950.048,538,049.760.0357.44主要因本期新增长期股权投资企业-盛盎投资管理公司
在建工程1,877,449,947.756.254,396,797,651.6917.87-57.30主要因在建项目完工结转
其他非流动金融资产325,554,348.921.08160,000,000.000.65103.47主要因浦东科创基金二期资金投入
短期借款2,397,230,416.677.981,020,000,000.004.15135.02主要因银行借款增加
应付款项1,348,622,803.664.49357,420,338.481.45277.32主要因完工项目暂估应付工程款增加
应付票据--12,590,923.530.05-100.00因应付票据到期支付
合同负债4,512,808,804.2115.03--不适用主要因收到的房屋预售款增加
应交税费1,061,930,218.673.542,450,652,122.489.96-56.67因缴纳本期土地增值税及企业所得税
其他应付款1,045,348,784.093.48765,357,791.113.1136.58主要因租赁保证金及代建工程款增加
一年内到期的非流动负债225,256,273.340.75138,900,000.000.5662.17主要因一年内到期的长期借款重分类
其他流动负债1,012,127,618.223.37500,000,000.002.03102.43主要因执行新收入准则待转销项税转入
应付债券2,587,499,000.008.621,689,299,000.006.8753.17主要因发行的中期票据。
长期应付款412,378,262.771.37189,626,711.840.77117.47主要因计提成片开发土地配套支出

2016年5月,金桥由鹏公司因向农业银行金桥支行申请借款人民币0.84亿元,以32-9#项目房屋作为抵押物,抵押期限9.8年,自2016年9月至2026年5月。2018年5月至2020年12月,北郊公司因向建设银行罗店支行、农业银行金桥支行借款金额人民币13.82亿元,以新材料创新基地项目土地及在建工程作为抵押物,抵押期限9.6年,自2018年5月至2027年12月。

2020年5月,公司因向农业银行金桥支行陆续借款人民币7.1亿元,以Office Park金海园在建工程作为抵押物,抵押期限10年,自2019年04月至2029年4月。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司的主营业务属房地产。其行业经营性信息分析见下文。

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用 □不适用

序号持有待开发土地的区域持有待开发土地的面积(平方米)一级土地整理面积(平方米)规划计容建筑面积(平方米)是/否涉及合作开发项目合作开发项目涉及的面积(平方米)合作开发项目的权益占比(%)
1北至鲁桥路、南至金闽路、西至金闽路、东至金苏路(38号地块)50,608.00126,520.00
2G1-8地块11,010.0044,040.00
3G1-9地块4,830.007,245.00
4北至OPⅡ项目、南至新金桥路、西至金皖路、东至东陆路(3-5地块)69,298.36221,754.75
5西北至金科路、东至浦东公交地块、南至锦绣路(G3地块)1,377.00
合计137,123.36399,559.75
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积(平方米)项目规划计容建筑面积(平方米)总建筑面积(平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额报告期实际投资额
1上海(金桥)碧云尊邸项目住宅在建项目125,500.00104,000.00196,419.00196,419.00196,419.00288,000.0066,864.57
2上海(金桥)Office Park金科园工业在建项目68,928.54103,392.75199,063.06199,063.06-18,320.008,550.56
3上海(金桥)17B-06地块项目商办在建项目17,114.20115,759.94164,570.31164,570.31-259,900.0012,386.17
4上海(金桥)29-04地块项目工业在建项目26,350.0051,600.0092,000.0092,000.00-65,000.00400.70
合计237,892.74374,752.69652,052.37652,052.37196,419.00631,220.0088,202.00
序号地区项目经营业态可供出售面积(平方米)已售(含已预售)面积 (平方米)结转面积(平方米)结转收入金额报告期末待结转面积(平方米)
1上海(临港)碧云壹零住宅18,211.8618,211.8628,112.4580,722.611431.23
2上海(金桥)碧云尊邸住宅43,756.0643,756.060043,756.06
序号地区项目经营业态出租房地产的建筑面积(平方米)出租房地产的租金收入权益比例(%)是否采用公允价值计量模式租金收入/房地产公允价值(%)
1上海(金桥)碧云国际社区等住宅376,103.9041,299.44100.00不适用
2上海碧云国际社区、新金桥广场、碧云公馆商业等商业175,558.3714,137.99100.00不适用
3上海(金桥)软件园、由度工坊等研发办公楼551,695.5730,714.24100.00不适用
4上海新金桥大厦、碧云公馆、新金桥广场等办公楼255,343.174,860.07100.00不适用
5上海(金桥)通用厂房等厂房及仓库927,414.6429,121.38100.00不适用
6上海(金桥)学校、配套等其他93,865.727,677.07100.00不适用
7上海碧云花园酒店服务公寓酒店公寓138,168.5810,436.81100.00不适用
房产小计2,518,149.95138,247.00
8上海(金桥)金桥北区土地土地339,145.003,963.32100.00不适用
期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额
832,524.573.9023,645.09

公司与中车基金管理(北京)有限公司、上海东鑫恒信投资管理有限公司和上海易合盛智企业管理中心(有限合伙)共同出资设立控股子公司——上海盛盎投资管理有限公司,作为普通合伙人拟发起设立“上海浦东智能制造产业投资基金”(以实际工商注册为准,详见公司于2019年10月31日披露的编号为临2019-043的《关于发起设立上海浦东智能制造产业投资基金的公告》)。公司向上海盛盎投资管理有限公司出资900万元(45%),中车基金管理(北京)有限公司出资680万元(34%),上海东鑫恒信投资管理有限公司出资120万元(6%),上海易合盛智企业管理中心(有限合伙)出资300万元(15%)。7月初,上海盛盎投资管理有限公司取得营业执照。2021年2月,该公司完成中国证券投资基金业协会的基金管理人登记。2020年12月,公司按照《上海浦东科技创新投资基金合伙企业(有限合伙)之合伙协议》,向上海浦东科技创新投资基金合伙企业出资1.6亿元作为第二期出资额。报告期内,公司减持东方证券5,520,882股、国泰君安4,300,000股,获得人民币91,831,212.54元收益。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

序号证券品种证券代码证券简称最初投资金额(元)持有数量(股)期末账面价值(元)占期末证券总投资比例(%)报告期损益(元)
1股票601328交通银行10,286,802.507,541,803.0033,787,277.442.032,375,667.95
2股票601211国泰君安9,302,464.009,124,940.0084,581,198.205.071,881,726.60
3股票600958东方证券298,632,612.18138,661,386.001,548,424,061.5292.8520,559,809.70
4股票601995中金公司116,731.684,056.00305,295.120.02188,563.44
5股票605179一鸣食品2,698.53293.005,174.380.012,475.85
6股票605155西大门2,095.8399.003,017.520.01921.69
7股票605277新亚电子2,271.30134.002,271.300.01
合计318,345,676.021,667,108,295.48100.0025,009,165.23

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称业务性质主要产品或服务注册资本(万元)总资产(万元)净资产(万元)净利润(万元)
上海金桥出口加工区房地产发展有限公司主要从事于房地产开发、经营报告期内,主要开发经营碧云壹零及碧云公馆项目、自有物业出租15,0001,046,150.76184,011.6122,673.94
上海新金桥广场实业有限公司主要负责新金桥广场物业经营报告期内,主要经营公寓式酒店管理、商办楼及自有场地出租27,50636,276.4133,805.391,115.99
上海金桥出口加工区联合发展有限公司主要从事于金桥出口加工区内市政基础设施建设和房地产开发经营报告期内,主要开发区内研发办公楼、酒店式公寓、住宅及配套项目69,000542,027.86262,375.3472,152.10
上海北郊未来产业园开发运营有限公司宝山工业园区的开发建设、经营管理,综合配套设施开发投资,房地产开发经营,物业管理,实业投资报告期内,主要开发宝山工业园区内房产项目60,000261,276.8455,372.17-1,779.77
上海由鹏资产管理有限公司资产管理、物业管理、停车场收费15,00011,468.422,777.52-1,385.37
上海盛讯投资有限公司创业投资、项目投资、房地产投资、投资咨询管理等50,0000.16-0.22-0.03
上海由川企业管理有限公司企业管理、物业管理、停车场管理10,00031,091.718,595.81-848.56
上海由宏企业管理有限公司企业管理、物业管理、停车场管理30,0001,731.671,408.94153.06

公司控股100%的子公司金桥联发公司,本期营业收入18.80亿元,较上年同期增加11.98亿元,增加比例175.66%,主要为结转G1地块在建工程转让收入13.51亿元。公司本期营业利润8.91亿元、净利润7.22亿元,对归属于母公司的净利润的贡献占比为65.13%。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

国家“十四五”规划和2035年远景目标纲要指出,实施房地产市场平稳健康发展长效机制,促进房地产与实体经济均衡发展。政策基本面依然“稳”字当头。

1、实施房地产市场平稳健康发展长效机制给房地产行业带来巨大变革

房地产市场将长期坚持“房子是用来住的、不是用来炒的”定位,支持合理自住需求,遏制投资投机性需求,短期调控与长效机制紧密衔接。人口流入多、房价高的城市只有加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度,才能达到职住平衡,促进房地产与实体经济均衡发展。

2、住房租赁市场在超大特大城市、都市圈将会迅猛发展

在各地吸引人才政策的大力推动下,住房租赁市场已进入快速成长期,并且向精细化运营方向发生转变,在标准化、品牌化、多样化方面具有特色的房企将率先规模化,拔得头筹。

3、园区地产开发进入新时代

产业园区开始城市化进程,大量城市要素和生产活动在区内并存聚集,园区经济与城区经济逐渐走向融合。产业园区的盈利模式、运营模式发生改变,从原先开发模式走向运营模式,只有自持物业资产,才能保持后续园区品质管理、准确一贯的产业定位,有利于培育先进产业集群、落地地区产业规划等,促进园区内生价值的提升。产业园区的发展由“拼政策”进入“拼服务”阶段,依托自有资源,直接面向企业提供多元化服务,包括:空间载体服务、基础设施服务、公共设备设施服务、物业及城市配套服务、园区文化构建服务。产业园区的盈利模式也由传统的“物业租售模式”向“投资共生模式”、“服务模式”转变,由园区开发运营企业通过成立产业投资基金,入股入园企业,同时提供专业化的服务,共同享受入园企业的成长收益。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司的核心品牌是“金桥”、“碧云”,硬核产品是“产业创新社区”和“碧云国际社区”。公司结合上海自贸区、科创中心、国内国际双循环的战略链接等国家战略,紧抓金桥开发区城市副中心建设契机,提升资源价值,拓展转型发展的途径,逐步实现资源、资产、资本的良性循环。公司未来将继续秉承产城融合的发展理念,坚持“以城促产、以产兴城、以业聚人”的发展思路,以打造“产业城区综合开发运营商”为目标,以“城区开发与销售+运营服务+产业投资”为三大版块,形成从规划–建设–运营–服务(孵化/投资)的完整生态体系,打造一批具有产业特色的高品质产城融合魅力城区新样板。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年是公司“十四五”战略规划的启动年,更是公司谋篇布局、推动金桥城市副中心建设和自身转型发展的关键年。公司作为金桥城市副中心以及“金色中环”建设的主力军,按照“三年出形象、同步出功能、‘十四五’基本建成”的目标,对标最高标准、最好水平,实现高质量发展,努力成为有核心竞争力的市场主体。

1、主要目标

公司各项经营指标继续保持稳健发展态势。从现金流入看,预计2021年总现金流入约99.52亿元(不含债务融资),其中销售收入46.70亿元,租赁收入16.80亿元,投资性收入35.90亿元。从现金流出看,预计2021年总现金流出约111.45亿元(不含归还的融资本金),其中开发建设支出17.72亿元、项目储备支出62亿元、经营成本4.30亿元、销售、管理费用1.54亿元、税金支出13.72亿元、投资性支出5.09亿元、筹资性支出7.08亿元。全年收支逆差11.93亿元。

2、重点工作

围绕2021年工作目标,进一步攻坚克难,抓好落实,确保各项工作达到年度目标要求,为转型与可持续发展打好坚实基础。

(1)全力以赴推动拿地与规划调整,拓展发展空间

一是加强资源储备,力争在浦东范围内获取至少1幅住宅用地,确保“十四五”后期经营稳健发展。二是完善规划编制。持续参与金桥城市副中心规划、B单元规划编制工作;积极推进庄臣地块、08街坊规划调整。

(2)针对重点项目加大营销力度,确保损益与资金安排

一是销售项目。碧云尊邸项目Ⅰ期力争年内取得入住许可证、完成交房,Ⅱ期力争三季度前取得预售许可证实现开盘;由度申江园(34-06)力争年内确定优质客户、完成房屋交易;OfficePark 金海园项目积极做好客户储备,取得实质性销售进展;北郊未来产业园新材料创新基地东、南、北区项目积极拓展客户储备,全力以赴推动项目租赁和销售工作。

二是出租项目。加大招商力度,积极推动久金办公、Office Park 金湘园、由度金闽园、OfficePark 金海园等重点项目租赁。

(3)加快项目建设进度,打造精品建筑

2021年重点推动金桥壹中心(17B-06地块)、中移动上海研究院(29-04地块)、金桥智造金港园Ⅰ期、富展地块、万度力地块、38#和庄臣地块等13个工程项目(不含装修)前期及开工建设;Office Park 金科园(4-02地块)项目按计划节点推进,碧云尊邸项目确保一季度竣工。

(4)加强谋划,切实找准转型路径

按照“做强本部、做大子公司、做实新兴业务”的战略构想,重点做好四方面布局:一是物业管理,作为公司未来重点培育业务,以逐步做大做强为目标,年内主要做好团队、制度和体系建设,明确运营管理模式,体现市场竞争力;二是酒店拓展业务,要在浦东新区范围内实现服务式公寓业务“走出去”,积极尝试获取外部资源,输出管理及品牌;三是产业基金,盛盎基金公司年内要积极储备优质项目,确保智能制造基金一期实质性运作,实现一定数量的项目投资;四是产业服务,探索建立孵化器运作机制,聚焦智能制造、5G等金桥主导产业,集聚10家以上在孵企业或创业团队,力争取得区级孵化器认定。

(5)练好内功,强化公司内部管理

一是做好资产运营工作,拟订2022-2024年物业定价体系,对于重点物业结合市场情况适时修订营销价格。二是做好VI系统建设,强化品牌管理,年内完成公司整体VI系统设计,包括整体视觉方案和识别管理手册。三是做好融资工作,年内探索融资渠道,拓展多元化直接融资业务。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、外部环境不稳定不确定因素较多,经济形势复杂严峻

当前及未来一个时期,外部环境中不稳定不确定因素较多,存在不少可能冲击国内经济发展的风险隐患,新冠肺炎疫情全球大流行影响深远,经济形势复杂严峻,可能持续低迷。公司将加大对内资企业尤其是5G产业的招商力度,参与国内大循环,形成国内国际双循环相互促进的新发展格局。

2、宏观调控、行业政策风险及对策

本报告前文《行业情况说明》已提到国家稳妥实施的房地产长效机制,以及近期上海楼市调控新政叠加推出。为此,公司将继续秉承产城融合的发展理念,坚持“以城促产、以产兴城、以业聚人”的发展思路,以打造“产业城区综合开发运营商”为目标,作为金桥城市副中心以及“金色中环发展带”建设的主力军,形成从规划–建设–运营–服务(孵化/投资)的完整生态体系,打造一批具有产业特色的高品质产城融合魅力城区新样板。

3、经营风险及对策

随着公司持续开发,土地储备资源逐渐减少。为此,公司将积极参与土地竞买,增加土地储备,夯实发展后劲;并且紧抓金桥城市副中心建设契机,加大二次开发力度,注重存量资源的能级提升、价值提升。同时,开展招投孵联动、品牌输出,打开向“房地产+”转型升级的通道,进一步改善业务结构,实现轻重资产融合发展。

4、财务风险及对策

公司资金主要依靠自有资金及银行借款、公司债券、非金融企业债务融资工具。在进行组建产业基金、产业股权投资以及加大精品载体开发力度、打造高品质新城之时,资金需求增加,可能导致资金压力较大。为此,公司将力争持有物业租金收入稳定增长,并根据市场情况适时择机减持可供出售金融资产,拓宽融资渠道,来满足未来发展需求。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司历来重视并多年坚持持续、稳定的现金分红。公司根据相关规定以及公司章程、公司2020–2022年股东回报规划,拟订公司2020年度利润分配预案:以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3.00元(含税),按2020年末总股本1,122,412,893股为分配基数,总计分配33,672万元,占当年度公司合并报表归属于上市公司股东净利润110,776万元的30.40%;无公积金转增股本方案。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,公司总股本发生变动的,公司维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。

本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年03.000336,723,867.901,107,762,338.5330.40
2019年03.100347,947,996.831,084,927,315.3032.07
2018年03.000336,723,867.90977,112,266.0534.46

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见第十一节《财务报告》第五项第44项

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称众华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬133
境内会计师事务所审计年限3
名称报酬
内部控制审计会计师事务所众华会计师事务所(特殊普通合伙)30

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及控股股东诚信状况良好,不存在重大失信情况,包括但不限于未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿、被证券监管机构采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
经公司第九届董事会第二次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过,公司的全资子公司——上海金桥出口加工区联合发展有限公司拟向意向受让方——上海桥合置业有限公司转让位于上海市金桥出口加工区95街坊2/6丘的在建工程(暂定名上海国际财富中心商务办公楼项目)。上述关联交易具体情况及其进展情况详见公司于2019年7月31日披露的《关联交易公告》(公告编号:临2019-028)、于2019年11月21日披露的《关联交易进展公告》(公告编号:临2019-053)。 上述在建工程已经在2020年第一季度完成交接,并取得不动产权利过户手续受理单。公司据此在2020年第一季度完成了收入确认。2020年4月9日,过户手续全部完成。详见公司于2020年4月11日披露的《关联交易进展公告》(公告编号:临2020-002)。 上述协议书在报告期内履行完毕。《关联交易进展公告》(公告编号:临2020-002)

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
上海金桥出口加工区联合发展有限公司控股子公司3,025.8417,950.0420,975.88
上海金桥出口加工区房地产发展有限公司控股子公司91,073.97-91,073.97
上海盛讯投资有限公司控股子公司0.320.060.38
上海由鹏资产管理有限公司控股子公司887.356,777.147,664.49
上海由宏企业管理有限公司控股子公司126.53-126.53
上海由川企业管理有限公司控股子公司13,914.478,071.3621,985.83
上海新金桥广场实业有限公司控股子公司
合计109,028.48-58,401.9050,626.58
关联债权债务形成原因资金往来款
与关联债权债务有关的承诺公司依据资金成本向子公司收取资产占用费。
关联债权债务对公司的影响用于平衡控股子公司正常经营的资金需求。
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
房产公司全资子公司商品房购买者107,824.20贷款发放之日起至办理房地产权证止连带责任担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)90,838.21
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)107,824.20
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计34,168.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)104,601.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)212,425.20
担保总额占公司净资产的比例(%)19.34
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用
担保情况说明
类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
保本浮动收益自有资金610,000,000.0030,000,000.000

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
农业银行保本浮动收益型20,000.002019.12.23活期自有资金固定收益及货币市场类资产赎回确认日一次结清2.20%29.00已收回
中国银行保本浮动收益型10,000.002020.04.012020.09.29自有资金固定收益及货币市场类资产赎回确认日一次结清3.50%172.60172.60已收回
中国银行保本浮动收益型45,000.002020.06.112020.07.06自有资金固定收益及货币市场类资产赎回确认日一次结清2.30%70.9070.90已收回
建设银行保本浮动收益型3,000.002018.12.232020.06.15自有资金固定收益及货币市场类资产赎回确认日一次结清3.30%147.10已收回
建设银行保本浮动收益型2,000.002019.12.042020.07.08自有资金固定收益及货币市场类资产赎回确认日一次结清3.30%44.60已收回
建设银行保本浮动收益型3,000.002020.08.262020.12.16自有资金固定收益及货币市场类资产赎回确认日一次结清3.30%30.70已收回
建设银行保本浮动收益型3,000.002020.08.26活期自有资金固定收益及货币市场类资产赎回确认日一次结清3.30%未收回

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

公司高度重视金桥开发区的征地对象的安置和保障工作,积极参与慈善公益联合捐(原“浦东新区职工幸福安康基金”),帮助征地对象。近几年,公司每年帮困达400余人次,用于征地职工帮困费用约20余万元。每逢春节,公司领导及各党支部上门慰问特困征地对象已成为传统统,从2008年起已累计慰问74户征地对象。

公司参加了“浦东新区国资委携手奔小康——‘百企帮百村’结对帮扶活动”,与西藏江孜县康卓乡吉定村、纳如村、卓普村、江热乡仁庆林村、亚吾村5个深度贫困村对接,在对口帮扶框架内,给予相关脱贫项目以资金和智力支持。2020年3月,公司共计捐赠25万元。

公司积极开展浦东新区国资委携手奔小康——“百企帮百村”活动,第七党支部与浦东新区大团镇金园村正式结对帮扶。一年来,第七党支部用积极的实际行动践行着帮扶责任担当。

公司控股子公司——宝山北郊公司与云南宣威市普立乡阿基卡村及普立村进行结对帮扶。2020年4月,捐赠10万元。

1. 精准扶贫规划

□适用√不适用

2. 年度精准扶贫概要

□适用√不适用

3. 精准扶贫成效

□适用√不适用

4. 后续精准扶贫计划

□适用√不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司于2021年4月17日披露2020年社会责任报告,全文详见上海证券交易所官方网站。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司建立的环境管理体系基本符合GB/T24001-2016标准,适合本公司特点和产品特点,环境方针、目标、环境指标能得到实现,房地产开发工作基本符合适用的法律法规要求,租售活动基本符合环境管理要求,体系运行基本有效。2020年下半年,公司完成了年度内部审核、管理评审、外部审核。审核结果是质量、环境管理体系符合准则的要求,运行基本有效,能保证提供合格的房产和相关服务,同意保持认证。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)68,037
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)66,640
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
上海金桥(集团)有限公司0554,081,45749.3700国家
中国证券金融股份有限公司-3,138,12751,856,4414.620未知国有法人
上海国际集团资产管理有限公司-19,886,57019,886,5701.770未知国有法人
香港中央结算有限公司5,988,4438,513,2910.760未知境外法人
中央汇金资产管理有限责任公司08,070,9000.720未知国有法人
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)LIMITED-1,827,7967,258,4120.650未知境外法人
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)--高毅晓峰2号致信基金6,865,0556,865,0550.610未知其他
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND1,663,0575,651,8430.500未知其他
中国工商银行股份有限公司--中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金-616,3855,104,3520.450未知其他
GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND04,999,9310.450未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
上海金桥(集团)有限公司554,081,457人民币普通股554,081,457
中国证券金融股份有限公司51,856,441人民币普通股51,856,441
上海国际集团资产管理有限公司19,886,570人民币普通股19,886,570
香港中央结算有限公司8,513,291人民币普通股8,513,291
中央汇金资产管理有限责任公司8,070,900人民币普通股8,070,900
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)LIMITED7,258,412境内上市外资股7,258,412
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)--高毅晓峰2号致信基金6,865,055人民币普通股6,865,055
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND5,651,843境内上市外资股5,651,843
中国工商银行股份有限公司--中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金5,104,352人民币普通股5,104,352
GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND4,999,931境内上市外资股4,999,931
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用
名称上海金桥(集团)有限公司
单位负责人或法定代表人沈能
成立日期1997年12月2日
主要经营业务房地产开发经营,物业管理,再生资源回收(不含固体废物、危险废物、报废汽车等需经相关部门批准的项目)、加工(限分公司经营),第三方物流服务,仓储(除危险化学品),
商务信息咨询,投资兴办企业,保税,经营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外),对销贸易和转口贸易,进料加工和“三来一补”,国内贸易(除专项规定)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明
名称上海市浦东新区国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人王勇
成立日期1996年9月1日
主要经营业务不适用
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况为以下上市公司的实际控制人:上海浦东路桥建设股份有限公司(600284.SH)、上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司(600663.SH、900932.SH)、上海外高桥集团股份有限公司(600648.SH、900912.SH)、上海张江高科技园区开发股份有限公司(600895.SH)
其他情况说明

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
王颖董事长542018年9月20日2022年6月24日000-
王颖党委书记542016年3月2日00091.71
汤文侃副董事长472017年12月20日2022年6月24日000-
汤文侃总经理472017年10月9日2022年6月24日00084.82
金志强董事582019年6月25日2020年9月29日2,0002,0000-
邓伟利董事562016年9月27日2022年6月24日000-
毛巧丽职工董事462016年5月25日2022年6月24日00062.32
毛巧丽副总经理462020年12月31日2022年6月24日000-
陆雄文独立董事542016年3月2日2022年6月24日00012
陶武平独立董事652019年6月25日2022年6月24日00012
LIYIFAN独立董事532019年6月25日2022年6月24日00012
雷良海独立董事582019年6月25日2022年6月24日00012
沈晓明监事长562019年6月25日2022年6月24日000-
戴红副监事长522019年6月25日2021年11月20日00072.61
戴红副总经理522020年12月31日2022年6月24日000-
杜艳监事2020年5月28日2022年6月24日000-
罗嘉宁职工监事412019年6月25日2022年6月24日00044.06
石婉卿职工监事402016年5月25日2022年6月24日00042.45
曹剑云副总经理592014年8月27日2022年6月24日00073.32
沈彤副总经理522014年8月27日2022年6月24日7,7507,750073.32
佟洁财务总监522016年5月25日2022年6月24日00068.60
严少云董事会秘书522014年11月25日2022年6月24日00054.09
合计/////97509750/715.30/
姓名主要工作经历
王颖历任:上海国际赛车场有限公司党总支书记、副总经理;上海国际赛车场经营发展有限公司副总经理;上海久事国际赛事管理公司党委委员、副总经理;上海金桥(集团)有限公司党委委员、副总裁;上海金桥出口加工区开发股份有限公司总经理、副董事长、党委书记。现任:本公司党委书记、董事长。
汤文侃历任:大唐移动通信设备有限公司副总经理(期间,于2010年9月至2011年6月挂任浦东新区区长助理);大唐电信科技产业集团物联网和行业信息化事业部总经理;上海临港产业区管理委员会主任助理、党组成员;上海市临港地区开发建设管委会党组成员,市临港地区开发建设管委会(南汇新城镇)综合计划办公室主任;上海金桥出口加工区开发股份有限公司党委副书记。现任:本公司党委副书记、副董事长、总经理。
金志强历任:浦东新区环境保护和市容卫生管理局副局长、党工委委员、副书记;浦东新区纪委委员、区环境保护和市容卫生管理局党工委副书记、副局长;浦东新区纪委委员、区生态环境局党组副书记、副局长、本公司董事。已离任。
邓伟利历任:复旦大学管理学院讲师、副教授、人事处副处长兼人才引进办公室主任;中国华源集团上海天诚创业投资有限公司副总经理;上海国鑫投资发展有限公司副总经理、总经理;上海国有资产经营有限公司党委委员、党委副书记、副总经理;上海国际集团有限公司资本运营部总经理。现任上海国际集团资产管理有限公司董事长、党委书记及本公司董事。
毛巧丽历任:上海金桥出口加工区开发股份有限公司住宅部副总经理、投资规划部副总经理、总经理、本公司运营总监、公司第七届董事会董事。现任:本公司第八、九届董事会职工董事、副总经理。
陆雄文历任:复旦大学讲师、副教授、教授、市场营销系主任、管理学院副院长、常务副院长。现任:复旦大学管理学院院长、博士生导师、教授及本公司独立董事。
陶武平历任:上海市申达律师事务所主任、首席合伙人。现任:北京观韬中茂(上海)律师事务所主任及本公司独立董事。
LIYIFAN历任:上海浦东发展银行总行资金财务部副总经理;中国协同作业网联席创始人、董事、首席执行官;分时广告传媒有限公司首席财务官;标准水务有限公司首席财务官;正兴车轮集团有限公司执行副总裁兼首席财务官;三胞集团有限公司副总裁、国际首席财务官。现任:浙江吉利控股集团有限公司副总裁及本公司独立董事。
雷良海历任:苏州铁道师范学院团委书记;上海理工大学金融系主任、商学院副院长;上海理工大学财务处处长、审计处处长、管理学院党委书记。现任:上海理工大学管理学院教授、博士生导师,兼任中国机械工业审计学会副会长、中国机械工业会计审计研究中心主任及本公司独立董事。
沈晓明
戴红历任:上海金桥出口加工区开发股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、监事会副主席。现任:本公司党委委员、工会主席及副总经理。
杜艳历任:上海浦东融资担保有限公司专职监事、上海浦东康桥(集团)有限公司专职监事、上海张江(集团)有限公司专职监事。现任:本公司第九届监事会监事。
罗嘉宁历任:上海金桥出口加工区开发股份有限公司审计法务部副总经理(主持工作)。现任:本公司审计法务部总经理及第九届监事会职工监事。
石婉卿历任:上海金桥出口加工区开发股份有限公司住宅及配套建筑部营销主管、经理助理、住宅建筑运营部总经理助理、副总经理。现任:本公司住宅商业部总经理、房产公司总经理及第九届监事会职工监事。
曹剑云历任:耀华皮尔金顿玻璃有限公司施工科科长;上海大华装饰工程有限公司设计室主任;上海金桥出口加工区开发公司建设工程部项目经理;上海金桥建设监理有限公司总经理助理、总经理(改制后任副总经理);外高桥保税区三联发展有限公司工程总监;上海城开万源房地产开发有限公司总工程师;张江高科技园区建设管理有限公司总经理兼任张江集团工程建设管理中心主任。现任:本公司副总经理。
沈彤历任:上海金桥出口加工区开发公司综合事务部业务员;上海金鑫贸易实业公司业务部经理;上海金桥出口加工区贸易公司业务部副经理;上海金桥原产地市场市场部及人事部副经理;本公司住宅部业务主管,租售中心副经理,住宅及配套建筑部经理助理、副经理;本公司战略投资部副总经理、总经理;本公司住宅建筑运营部总经理。现任:本公司副总经理、党委委员。
佟洁历任:中国第一拖拉机工程机械公司审计主管;中邦置业集团有限公司财务经理;旭辉集团股份有限公司高级审计经理;浦东新区国资委监事中心专职监事、上海张江高科技园区开发股份有限公司监事会监事。现任:本公司财务总监、东方证券监事。
严少云历任:上海市闵行区公证处科员;上海市浦东新区公证处副主任科员;上海金桥(集团)有限公司审计法务部法务主管、行政人事部法务主管、审计监察部主任助理;上海金桥出口加工区开发股份有限公司综合事务部经理助理兼审计/法务主管、副经理、审计法务部副总经理(主持工作)、董事会办公室副主任(主持工作)。现任:本公司董事会办公室主任及董事会秘书。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
邓伟利上海国际集团资产管理有限公司党委书记、董事长2016年5月
在股东单位任职情况的说明
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
邓伟利上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司董事2016年9月4日
上海桥合置业有限公司董事长2016年6月
上海人寿保险股份投资管理有限公司监事2017年4月
上海国方母基金股权投资管理有限公司董事长2017年6月
金浦产业投资基金管理有限公司董事长2018年11月
上海国和现代服务业股权投资管理有限公司董事长2018年11月
上海城创投资管理股份有限公司董事2019年1月
陆雄文宝山钢铁股份有限公司独立董事2018年5月25日2021年4月29日
上海新黄浦置业股份有限公司独立董事2018年12月14日2021年12月14日
陶武平国药控股(01099.HK)监事2020年7月
LIYIFAN(李轶梵)上海国际港务(集团)股份有限公司独立董事2015年9月25日2022年7月28日
黑龙江国中水务股份有限公司独立董事2018年4月19日2021年4月18日
众安在线财产保险股份有限公司独立董事2016年12月
华鑫证券有限责任公司独立董事2017年12月2020年12月15日
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序按公司章程规定的决策程序进行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据高级管理人员依据公司薪酬管理办法和经营业绩考核情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况实际支付715.30万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计715.30万元(公司非独立董事、监事并未因担任董事、监事而获得报酬,仍按其本职获得报酬。)
姓名担任的职务变动情形变动原因
金志强董事离任辞职
杜艳监事选举增补
戴红监事离任辞职
戴红副总经理聘任增补
毛巧丽副总经理聘任增补
母公司在职员工的数量152
主要子公司在职员工的数量61
在职员工的数量合计213
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员63
销售人员47
技术人员14
财务人员28
行政人员61
合计213
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生30
本科133
大专30
大专以下20
合计213

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司员工薪酬由基本工资(固定工资+考核工资)、年终奖等构成。考核工资、年终奖均与绩效考核结果挂钩,充分体现可持续发展绩效导向性,并运用岗位价值评估工具对公司基层岗位进行评估,形成以岗定薪的薪酬机制。公司薪酬管理体系遵循绩效导向性、内部公平性、外部竞争性的原则,体现了以绩效考核为核心,以公司发展战略目标的实现为导向,以完善国有控股上市公司企业法人治理、建立上市公司持续发展的内在机制、提高核心竞争力为目标。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司的培训主要分为业务专项与通识/管理类,并有外部与内部两种渠道进行。

外部培训主要为员工参加各类培训机构、院校及局委办/行业协会等组织的业务专项能力(财税、投资、规划/设计、工程、造价/审计、安全或招投标等)、专业资质(技术职称、执/职业资格及岗位资格等)或通识/管理类能力的培训。

内部培训主要由公司聘请相关培训机构、院校的师资或内部有关职能部门的业务骨干,为员工开展通用管理、专项经营管理或与工作密切相关的管理能力或实战技能等方面的培训。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

《证券法》在2019年12月修订后,公司加强学习,深入理解和准确把握修订要点,对标新《证券法》进一步完善公司治理。公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定,制定了股东大会、董事会、监事会的议事规则及相关规章制度,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了权力机构、决策机构、监管机构与经营层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构,“三会”运作正常;并且,公司保持了与控股股东在业务、资产、人员、机构和财务分开,各自独立核算,独立承担责任和风险,没有发生控股股东资金占用、违规担保问题。

公司第九届董事会规模和席位结构不变,由9人组成,其中独立董事4人、职工董事1人;实际控制人推荐1人,第3股东推荐1人,外部董事依然占多数。第九届监事会规模和席位结构不变,由5人组成,其中职工监事2人,经公司职工代表民主选举产生。控股股东在董事会、监事会均不占席位。

2020年,公司董事会及其专门委员会、监事会运作正常。

公司治理是项长期、持续的工作,公司将继续按照监管部门发布的法律法规的要求,不断完善公司治理,建立提高公司治理水平的长效机制,切实提高公司的规范运作水平,维护公司和股东的合法权益,促进公司健康稳定发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会2020年5月28日《上海证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2020年5月29日
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
王颖615001
汤文侃615001
金志强413001
毛巧丽615001
邓伟利615000
陆雄文615000
陶武平615001
LI YIFAN615000
雷良海615000
年内召开董事会会议次数6
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数5
现场结合通讯方式召开会议次数0

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

2020年4月16日,公司第九届董事会第五次会议审议通过了《关于公司经理层2019–2021年薪酬方案的议案》,制定了公司经理层2019–2021年的薪酬方案。主要内容有:薪酬由基本年薪、绩效年薪、任期激励收入三部分构成,其中包含基本社会保险、企业年金、住房公积金、补充住房公积金、国家规定的补充医疗保险的个人缴纳部分及由企业代扣代缴的个人所得税。基本年薪占47%,按月支付;绩效年薪占53%,经考核后按年支付;任期激励(如有),延期支付,原则上经任期考核后按6﹕2﹕2的比例分三年兑现。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制自我评价报告于2021年4月17日披露于上海证券交易所官方网站。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请了众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年度内部控制情况进行独立审计。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:万元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
上海金桥出口加工区开发股份有限公司2013年公司债券13金桥债122338.SH2014年11月17日2022年11月17日119,019.905.00%按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

公司于2014年11月17日发行的12亿元上海金桥出口加工区开发股份有限公司2013年公司债券已于2020年11月17日支付自2019年11月17日至2020年11月16日期间的利息,具体内容详见公司《债券付息公告》(编号:临2020-025号)。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

截至2020年5月31日,公司2020年1-5月累计新增借款占2019年末(上年末)经审计净资产的比例为26.82%,超比例过20%。上述新增借款属于公司经营和业务发展所需的正常融资范围,不会对经营活动和偿债能力产生重大不利影响。公司债券受托管理人国泰君安证券股份有限公司出具了《国泰君安证券股份有限公司关于上海金桥出口加工区开发股份有限公司公开发行2013年公司债券临时受托管理事务报告》,具体内容详见2020年6月15日公告。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称国泰君安证券股份有限公司
办公地址上海市静安区新闸路669号博华广场36楼
联系人是航
联系电话021-38672628
资信评级机构名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司
办公地址上海市汉口路398号上海华盛大厦14F

1、控股股东上海金桥(集团)有限公司为本公司债券提供全额不可撤销的连带责任保证。

2、保证人主要财务指标

金桥集团本报告期未经审计的主要财务数据及财务指标如下:

(1)主要财务数据

单位:万元

项目2020年12月31日
资产总计1,690,114.74
所有者权益合计524,434.88
归属于母公司所有者权益合计524,434.88
项目2020年度
营业收入9,198.72
净利润13,597.31
归属于母公司所有者的净利润13,597.31
项目2020年度
流动比率(倍)1.12
速动比率(倍)0.39
资产负债率(%)69%
净资产收益率(%)2.6%

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润2,056,532,2841,890,439,4648.8
流动比率1.121.12
速动比率0.670.5619.6
资产负债率(%)63.458.78
EBITDA全部债务比0.220.27-18.5
利息保障倍数4.046.81-40.6利息费用支出增加
现金利息保障倍数8.03-6.16-230经营性现金流量增加
EBITDA利息保障倍数5.058.52-40.7利息费用支出增加
贷款偿还率(%)100100
利息偿付率(%)100100

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

众会字(2021)第0548号

上海金桥出口加工区开发股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了上海金桥出口加工区开发股份有限公司(以下简称“金桥股份公司”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表,2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金桥股份公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金桥股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)房地产销售及租赁收入确认

1、事项描述

如本财务报告七、61所示,金桥股份公司于2020年实现营业收入金额为3,593,224,862.65元,其中房地产销售收入金额为2,158,152,731.37元,占营业收入总额的60.06%;房地产租赁收入金额为1,317,735,123.83元,占营业收入总额的36.67%。又如本财务报告五、38.3.1.1所述房地产销售业务以签订有关转让销售合同,完成合同内订明的开发建设工程,将有关的土地、房产移交给买方,经买方验收取得土地、房产控制权,金桥股份公司取得土地、房产的结算证明,已经收回销售款项或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时,确认转让土地使用权、销售物业(房产)收入的实现;又如本财务报告五、38.3.1.2所述房地产租赁业务以订立租赁合同,在与交易相关的经济利益能够流入公司时按合同受益期确认房地产租赁收入的实现。由于营业收入是金桥股份公司的关键绩效指标之一,同时房地产销售及租赁业务涉及众多客户及租户且合同条款各有不同,这可能加大收入确认及计算的复杂性,使得收入确认产生错报的固有风险较高。因此,我们将房地产销售及租赁的收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

(1)针对房地产销售项目的收入,我们实施的审计程序主要包括:

? 了解和评价与房地产开发项目的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;? 检查房产销售合同条款,以评价有关房地产开发项目的销售收入确认政策是否符合相关会计准则的要求;? 针对本年结转的房产销售收入,选取样本,检查销售合同、收款记录、交房验收相关文件及其他可以证明房产已交付的支持性文件,以评价相关房产销售收入是否按照公司的收入确认政策确认;

? 在资产负债表日前后对房产销售收入进行截止性测试,选取样本,检查相关支持性文件,以评价相关房产销售收入是否已在恰当的期间确认。

(2)针对房地产租赁项目的收入,我们实施的审计程序主要包括:

?了解租赁收入确认的内部控制程序,评估并测试与租赁收入确认相关的关键内部控制,复核相关会计政策是否正确且一贯地运用;?结合房地产类型对租赁收入、出租率及租金单价差异情况执行分析,判断本期各类房产的租赁收入金额是否存在异常;?从租赁收入的会计记录中选取样本,查看该笔租赁收入对应的合同,根据合同条款对租赁收入进行重新计算并与会计记录进行比较,评价相关房产租赁收入的确认是否符合企业会计准则的规定。此外,检查样本的租金收款凭证及发票等支持性文件。? 在资产负债表日前后对房产租赁收入进行截止性测试,选取样本,检查相关支持性文件,以评价相关房产租赁收入是否已在恰当的期间确认。

(二)房地产开发支出核算的准确性

1、事项描述

如本财务报告七、9所示,金桥股份公司于2020年12月31日存货金额为 5,345,237,463.63元,其中达到预定可销售状态的房地产开发产品金额为3,610,541,550.70元,未达到预定可销售状态的房地产开发成本金额为1,734,695,912.93元,又如本财务报告七、22所示,金桥股份公司于2020年12月31日在建投资性房地产金额为1,877,449,947.75元。由于房地产开发项目是公司日常经营相关的重要资产,交易金额重大且存在跨期建设的情况,需要根据项目实际进度确认开发支出,相关估计及判断可能造成重大财务影响,开发支出核算的准确性可能存在重大错报。因此,我们将房地产开发支出核算的准确性作为关键审计事项。

2、审计应对

针对房地产开发支出,我们实施的审计程序主要包括:

? 了解公司针对房地产开发业务的内控流程,并对其中关键控制的设计及实施和运行有效性进行测试;? 取得房地产开发支出中重大项目的成本预算、监理报告、工程进度单以及施工合同等与公司财务记录中的开发支出金额、工程进度进行核对,确认是否不存在重大差异;? 对重大房地产项目进行现场勘查,访谈项目管理人员,了解项目施工进度等,检查工程实际进度与监理报告是否不存在重大差异;? 取得已完工项目的竣工结算审价报告,并与公司财务记录中的项目完工结转金额比对,确认是否一致。

四、其他信息

金桥股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括金桥股份公司2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估金桥股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算金桥股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督金桥股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金桥股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金桥股份公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就金桥股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

(此页无正文)

众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 严 臻(项目合伙人)

中国注册会计师 龚立诚

中国,上海 2021年4月15日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 上海金桥出口加工区开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金2,077,057,029.781,159,947,907.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产3,236,290,863.20451,850,471.62
衍生金融资产
应收票据
应收账款150,551,405.86181,276,079.67
应收款项融资
预付款项1,026,725.25213,739.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款19,071,423.2924,121,724.37
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货5,345,237,463.633,954,545,278.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,386,115,886.822,087,615,693.64
流动资产合计13,215,350,797.837,859,570,894.63
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资13,442,650.958,538,049.76
其他权益工具投资1,675,363,313.161,711,747,780.85
其他非流动金融资产325,554,348.92160,000,000.00
投资性房地产10,117,816,260.148,038,582,751.65
固定资产1,119,903,348.64911,630,745.22
在建工程1,877,449,947.754,396,797,651.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产280,637,718.96256,664,275.70
开发支出
商誉
长期待摊费用18,634,441.8617,609,804.91
递延所得税资产1,385,968,228.191,243,828,384.85
其他非流动资产
非流动资产合计16,814,770,258.5716,745,399,444.63
资产总计30,030,121,056.4024,604,970,339.26
流动负债:
短期借款2,397,230,416.671,020,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据12,590,923.53
应付账款1,348,622,803.66357,420,338.48
预收款项175,425,487.611,742,246,751.49
合同负债4,512,808,804.21
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬35,389,509.8237,718,175.03
应交税费1,061,930,218.672,450,652,122.48
其他应付款1,045,348,784.09765,357,791.11
其中:应付利息17,530,749.65
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债225,256,273.34138,900,000.00
其他流动负债1,012,127,618.22500,000,000.00
流动负债合计11,814,139,916.297,024,886,102.12
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款3,115,260,000.004,402,650,000.00
应付债券2,587,499,000.001,689,299,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款412,378,262.77189,626,711.84
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益322,561,524.39345,311,134.13
递延所得税负债796,776,778.96799,123,056.13
其他非流动负债
非流动负债合计7,234,475,566.127,426,009,902.10
负债合计19,048,615,482.4114,450,896,004.22
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,122,412,893.001,122,412,893.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,708,961,241.261,708,961,241.26
减:库存股
其他综合收益1,048,626,061.181,065,721,289.66
专项储备
盈余公积1,273,782,977.241,224,494,726.82
一般风险准备
未分配利润5,606,233,741.024,803,876,437.20
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计10,760,016,913.709,925,466,587.94
少数股东权益221,488,660.29228,607,747.10
所有者权益(或股东权益)合计10,981,505,573.9910,154,074,335.04
负债和所有者权益(或股东权益)总计30,030,121,056.4024,604,970,339.26
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金847,874,830.13514,646,959.61
交易性金融资产1,204,018,307.64300,505,772.99
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七2,330,495,048.473,498,999,654.48
应收款项融资
预付款项266,600.00
其他应收款十七512,824,305.971,093,688,422.11
其中:应收利息
应收股利
存货1,115,314,395.16149,843,195.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产37,941,991.3528,618,158.15
流动资产合计6,048,735,478.725,586,302,162.70
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七3,401,177,652.723,397,108,783.29
其他权益工具投资1,675,363,313.161,711,747,780.85
其他非流动金融资产325,554,348.92160,000,000.00
投资性房地产5,940,832,707.764,833,845,339.77
固定资产12,546,677.889,844,392.30
在建工程1,312,223,779.793,046,118,299.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,385,079.492,107,729.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产159,063,582.44153,652,541.41
其他非流动资产
非流动资产合计12,828,147,142.1613,314,424,866.93
资产总计18,876,882,620.8818,900,727,029.63
流动负债:
短期借款1,936,801,638.89820,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,602,231.48
应付账款323,456,380.7596,555,651.66
预收款项59,195,355.7862,792,357.31
合同负债
应付职工薪酬10,200,000.0010,660,050.00
应交税费257,319,809.081,768,392,360.97
其他应付款314,777,781.38210,302,606.69
其中:应付利息14,221,455.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债119,851,821.5058,500,000.00
其他流动负债607,872,000.00500,000,000.00
流动负债合计3,629,474,787.383,528,805,258.11
非流动负债:
长期借款1,240,000,000.002,216,500,000.00
应付债券2,587,499,000.001,689,299,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益308,888,006.83316,023,247.13
递延所得税负债356,341,340.86358,965,149.27
其他非流动负债
非流动负债合计4,492,728,347.694,580,787,396.40
负债合计8,122,203,135.078,109,592,654.51
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,122,412,893.001,122,412,893.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,243,329,289.213,243,329,289.21
减:库存股
其他综合收益1,053,957,807.101,071,053,035.58
专项储备
盈余公积1,267,063,082.471,217,774,832.05
未分配利润4,067,916,414.034,136,564,325.28
所有者权益(或股东权益)合计10,754,679,485.8110,791,134,375.12
负债和所有者权益(或股东权益)总计18,876,882,620.8818,900,727,029.63
项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入3,593,224,862.653,352,382,770.97
其中:营业收入3,593,224,862.653,352,382,770.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,207,102,246.181,945,367,230.61
其中:营业成本1,694,911,255.861,582,945,192.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加273,968,751.78159,876,430.54
销售费用31,244,833.8241,441,382.97
管理费用90,313,897.5281,632,485.43
研发费用
财务费用116,663,507.2079,471,739.05
其中:利息费用170,655,486.65100,804,401.39
利息收入57,897,630.5825,580,972.61
加:其他收益41,263,042.2522,403,282.37
投资收益(损失以“-”号填列)65,577,372.7837,242,829.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,006,562.715,292,656.91
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益3,630,818.95
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)9,877,615.101,946,582.36
信用减值损失(损失以“-”号填列)-28,014,039.94-31,870,478.99
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-894.40-9,362.30
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,474,825,712.261,436,728,392.89
加:营业外收入211,295.24492,278.78
减:营业外支出375,763.68862,581.09
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,474,661,243.821,436,358,090.58
减:所得税费用374,017,992.10355,721,477.30
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,100,643,251.721,080,636,613.28
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,100,643,251.721,080,636,613.28
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,107,762,338.531,084,927,315.30
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-7,119,086.81-4,290,702.02
六、其他综合收益的税后净额74,735,984.06340,180,346.68
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额74,735,984.06340,180,346.68
1.不能重分类进损益的其他综合收益74,735,984.06340,180,346.68
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动74,735,984.06340,180,346.68
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,175,379,235.781,420,816,959.96
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,182,498,322.591,425,107,661.98
(二)归属于少数股东的综合收益总额-7,119,086.81-4,290,702.02
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.98690.9666
(二)稀释每股收益(元/股)0.98690.9666
项目附注2020年度2019年度
一、营业收入十七782,569,966.125,649,316,311.13
减:营业成本十七339,982,535.481,222,428,181.42
税金及附加12,532,427.211,784,860,043.50
销售费用16,264,624.0813,585,592.95
管理费用64,828,992.0559,245,773.65
研发费用
财务费用135,173,678.9075,695,823.58
其中:利息费用157,927,209.6285,487,396.02
利息收入26,391,112.8313,320,750.01
加:其他收益21,983,152.5020,222,687.10
投资收益(损失以“-”号填列)十七77,964,128.57262,921,408.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-431,130.57
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)8,949,758.17601,883.73
信用减值损失(损失以“-”号填列)-27,441,837.00-31,596,746.70
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)295,242,910.642,745,650,129.06
加:营业外收入12,400.0030,900.00
减:营业外支出270,000.00500,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号294,985,310.642,745,181,029.06
填列)
减:所得税费用58,228,187.18622,405,998.90
四、净利润(净亏损以“-”号填列)236,757,123.462,122,775,030.16
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)236,757,123.462,122,775,030.16
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额74,735,984.06340,180,346.68
(一)不能重分类进损益的其他综合收益74,735,984.06340,180,346.68
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动74,735,984.06340,180,346.68
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额311,493,107.522,462,955,376.84
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金7,150,849,492.163,388,740,153.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还277,161,435.89
收到其他与经营活动有关的现金1,836,262,602.06119,021,720.16
经营活动现金流入小计8,987,112,094.223,784,923,309.86
购买商品、接受劳务支付的现金1,566,297,381.453,350,223,932.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金72,476,529.9376,315,180.03
支付的各项税费2,495,522,822.721,640,430,815.85
支付其他与经营活动有关的现金1,584,418,112.5385,256,583.72
经营活动现金流出小计5,718,714,846.635,152,226,512.49
经营活动产生的现金流量净额3,268,397,247.59-1,367,303,202.63
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金8,015,860,970.461,407,876,172.95
取得投资收益收到的现金156,171,784.50129,740,453.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额70.0013,867.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计8,172,032,824.961,537,630,494.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金13,425,748.2333,832,968.78
投资支付的现金10,915,190,263.381,400,520,648.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计10,928,616,011.611,434,353,617.54
投资活动产生的现金流量净额-2,756,583,186.65103,276,877.04
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金8,329,490,000.005,541,654,183.91
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计8,329,490,000.005,541,654,183.91
偿还债务支付的现金7,191,380,000.003,259,741,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金727,905,748.17643,995,500.32
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4,772,400.002,970,000.00
筹资活动现金流出小计7,924,058,148.173,906,706,500.32
筹资活动产生的现金流量净额405,431,851.831,634,947,683.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-136,790.7127,165.18
五、现金及现金等价物净增加额917,109,122.06370,948,523.18
加:期初现金及现金等价物余额1,159,947,907.72788,999,384.54
六、期末现金及现金等价物余额2,077,057,029.781,159,947,907.72
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,926,575,071.372,733,350,284.68
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金48,343,812.6629,079,920.27
经营活动现金流入小计1,974,918,884.032,762,430,204.95
购买商品、接受劳务支付的现金360,601,704.461,627,876,475.57
支付给职工及为职工支付的现金51,641,632.1655,846,414.55
支付的各项税费1,647,145,623.061,295,232,357.43
支付其他与经营活动有关的现金32,911,973.4323,625,780.51
经营活动现金流出小计2,092,300,933.113,002,581,028.06
经营活动产生的现金流量净额-117,382,049.08-240,150,823.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,656,962,336.65746,346,532.18
取得投资收益收到的现金188,038,506.92360,801,530.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金922,423,203.90101,043,567.42
投资活动现金流入小计3,767,424,047.471,208,191,630.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,192,500.595,931,077.31
投资支付的现金3,695,190,263.38955,520,648.76
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金308,112,577.38572,693,431.35
投资活动现金流出小计4,010,495,341.351,534,145,157.42
投资活动产生的现金流量净额-243,071,293.88-325,953,526.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金6,341,400,000.004,136,864,183.91
收到其他与筹资活动有关的现金117,817,927.50
筹资活动现金流入小计6,459,217,927.504,136,864,183.91
偿还债务支付的现金5,175,000,000.002,829,801,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金586,627,403.77550,358,716.01
支付其他与筹资活动有关的现金3,812,400.002,740,000.00
筹资活动现金流出小计5,765,439,803.773,382,899,716.01
筹资活动产生的现金流量净额693,778,123.73753,964,467.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-96,910.2517,177.26
五、现金及现金等价物净增加额333,227,870.52187,877,295.09
加:期初现金及现金等价物余额514,646,959.61326,769,664.52
六、期末现金及现金等价物余额847,874,830.13514,646,959.61

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,122,412,893.001,708,961,241.261,065,721,289.661,224,494,726.824,803,876,437.209,925,466,587.94228,607,747.1010,154,074,335.04
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,122,412,893.001,708,961,241.261,065,721,289.661,224,494,726.824,803,876,437.209,925,466,587.94228,607,747.1010,154,074,335.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-17,095,228.4849,288,250.42802,357,303.82834,550,325.76-7,119,086.81827,431,238.95
(一)综合收益总额74,735,984.061,107,762,338.531,182,498,322.59-7,119,086.811,175,379,235.78
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配35,513,568.52-383,461,565.35-347,947,996.83-347,947,996.83
1.提取盈余公积35,513,568.52-35,513,568.52
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-347,947,996.83-347,947,996.83-347,947,996.83
4.其他
(四)所有者权益内部结转-91,831,212.5413,774,681.9078,056,530.64
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-91,831,212.5413,774,681.9078,056,530.64
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,122,412,893.001,708,961,241.261,048,626,061.181,273,782,977.245,606,233,741.0210,760,016,913.70221,488,660.2910,981,505,573.99
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,122,412,893.001,708,961,241.26808,680,311.13894,599,522.924,303,416,864.558,838,070,832.86232,898,449.129,070,969,281.98
加:会计政策变更-5,625,000.005,625,000.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,122,412,893.001,708,961,241.26803,055,311.13894,599,522.924,309,041,864.558,838,070,832.86232,898,449.129,070,969,281.98
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)262,665,978.53329,895,203.90494,834,572.651,087,395,755.08-4,290,702.021,083,105,053.06
(一)综合收益总额340,180,346.681,084,927,315.301,425,107,661.98-4,290,702.021,420,816,959.96
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配318,416,254.53-655,140,122.43-336,723,867.90-336,723,867.90
1.提取盈余公积318,416,254.53-318,416,254.53
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-336,723,867.90-336,723,867.90-336,723,867.90
4.其他
(四)所有者权益内部结转-77,514,368.1511,627,155.2265,887,212.93
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-77,514,368.1511,627,155.2265,887,212.93
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-148,205.85-839,833.15-988,039.00-988,039.00
四、本期期末余额1,122,412,893.001,708,961,241.261,065,721,289.661,224,494,726.824,803,876,437.209,925,466,587.94228,607,747.1010,154,074,335.04
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,122,412,893.003,243,329,289.211,071,053,035.581,217,774,832.054,136,564,325.2810,791,134,375.12
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,122,412,893.003,243,329,289.211,071,053,035.581,217,774,832.054,136,564,325.2810,791,134,375.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-17,095,228.4849,288,250.42-68,647,911.25-36,454,889.31
(一)综合收益总额74,735,984.06236,757,123.46311,493,107.52
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配35,513,568.52-383,461,565.35-347,947,996.83
1.提取盈余公积35,513,568.52-35,513,568.52
2.对所有者(或股东)的分配-347,947,996.83-347,947,996.83
3.其他
(四)所有者权益内部结转-91,831,212.5413,774,681.9078,056,530.64
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-91,831,212.5413,774,681.9078,056,530.64
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,122,412,893.003,243,329,289.211,053,957,807.101,267,063,082.474,067,916,414.0310,754,679,485.81
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,122,412,893.003,243,329,289.21808,387,057.05887,879,628.152,603,882,037.778,665,890,905.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,122,412,893.003,243,329,289.21808,387,057.05887,879,628.152,603,882,037.778,665,890,905.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)262,665,978.53329,895,203.901,532,682,287.512,125,243,469.94
(一)综合收益总额340,180,346.682,122,775,030.162,462,955,376.84
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配318,416,254.53-655,140,122.43-336,723,867.90
1.提取盈余公积318,416,254.53-318,416,254.53
2.对所有者(或股东)的分配-336,723,867.90-336,723,867.90
3.其他
(四)所有者权益内部结转-77,514,368.1511,627,155.2265,887,212.93
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-77,514,368.1511,627,155.2265,887,212.93
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-148,205.85-839,833.15-988,039.00
四、本期期末余额1,122,412,893.003,243,329,289.211,071,053,035.581,217,774,832.054,136,564,325.2810,791,134,375.12

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1.1注册地:中国(上海)自由贸易试验区新金桥路28号

1.2组织形式:股份有限公司(中外合资、上市)

1.3总部地址:中国(上海)自由贸易试验区新金桥路 27 号 18 号楼

1.4公司设立情况

上海金桥出口加工区开发股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由上海金桥(集团)有限公司(原名为上海金桥出口加工区开发公司)和上海国际信托投资有限公司发起设立,于1992年5月19日经上海市建设委员会“沪建经(92)第431号”文批准采用公开募集方式在上海注册成立的股份有限公司。本公司成立时股本为3亿元,股票于1993年3月26日在上海证券交易所上市交易。1993年8月13日,经上海市外国投资工作委员会发出的《关于上海金桥出口加工区开发股份有限公司由股份制变更为中外合资股份制企业和增资的批复》,同意本公司发行人民币特种股票(B股)1.1亿股,股本由3亿元增加为4.1亿元。本公司的营业执照注册号为913100001322093592。经过历年数次配股和股票股利分配等,至2020年末本公司的总股本为1,122,412,893.00元,计1,122,412,893股。其中人民币普通股为850,236,703股,占总股份的75.75%;境内上市的外资股为272,176,190股,占总股份的24.25%。以上股份于2020年12月31日全部为无限售条件的流通股份。本公司的母公司为上海金桥(集团)有限公司,最终控制方为上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。

1.5企业的业务性质和主要经营活动

1.5.1业务性质:房地产业。

1.5.2 营业范围:在依法取得的地块上从事房地产开发、经营、销售、出租和中介(含侨汇、外汇房);物业管理;市政基础设施建设,工程承包和建筑装潢;保税仓库;仓储运输、服装、家电、办公用品、日用百货的批发;娱乐业、餐饮旅馆业(仅限分支机构)、出租车;转口贸易和各类咨询。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

1.5.3主要经营活动:在上海从事房地产开发、经营、销售及出租。

1.6本财务报告的批准报出日:2021年4月15日。本公司的营业期限:1993年10月7日至不约定期限。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

合并财务报表范围包括本公司、子公司上海金桥出口加工区联合发展有限公司、上海金桥出口加工区房地产发展有限公司、上海新金桥广场实业有限公司、上海北郊未来产业园开发运营有限公司、上海由川企业管理有限公司、上海由鹏资产管理有限公司、上海由宏企业管理有限公司、上海盛讯投资有限公司。本年度合并范围未发生变化。子公司情况详见本财务报告九所述。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司自2020年1月1日起施行前述准则,并根据前述准则关于衔接的规定,于2020年1月1日对财务报表进行了相应的调整。

2. 持续经营

√适用 □不适用

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

12个月

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

5.1同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为

股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

5.2非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

6.1 合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

6.2 控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

6.3 决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。2)除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。

6.4 投资性主体

当同时满足下列条件时,视为投资性主体:

1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:

1)拥有一个以上投资;2)拥有一个以上投资者;3)投资者不是该主体的关联方;4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。

6.5 合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后,由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的

情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

6.6 特殊交易会计处理

6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于一揽子交易:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

7.1 合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。

7.2 共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

9.1 外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,其他直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

9.2 外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用当期平均汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用当期平均汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

10.1金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2)该金融资产已转移,且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;3)该金融资产已转移,且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是,本公司未保留对该金融资产的控制。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

10.2金融资产的分类

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1)以摊余成本计量的金融资产。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产:

(1)本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

(2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)

金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

(1)本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

(2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

按照本条第1)项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2)项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(非交易性权益工具投资),并按照规定确认股利收入。该指定一经做出,不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

10.3 金融负债的分类

除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3)不属于本条第1)项或第2)项情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该指定满足下列条件之一:

1)能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出,不得撤销。

10.4 嵌入衍生工具

嵌入衍生工具,是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。

混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的,本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产,且同时符合下列条件的,本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具,将其作为单独存在的衍生工具处理:

1)嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2)与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

10.5 金融工具的重分类

本公司改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。

本公司对金融资产进行重分类,自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日,是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。

10.6 金融工具的计量

1)初始计量

本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用应当计入初始确认金额。

2)后续计量

初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

初始确认后,本公司对不同类别的金融负债,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。

金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:

1)扣除已偿还的本金。2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的,若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系(如债务人的信用评级被上调),本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.7 金融工具的减值

1)减值项目

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

(1)分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(2)租赁应收款。

(3)贷款承诺和财务担保合同。

本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(非交易性权益工具投资),以及衍生金融资产。

2)减值准备的确认和计量

除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于已发生信用减值的金融资产,处于第三阶段,本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资),本公司在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。

本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时,本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。

对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具,本公司按照下列方法确定其信用损失:

(1)对于金融资产,信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

(2)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

(3)对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

(4)对于财务担保合同,信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

(5)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

3)信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外,

本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。

本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

4)应收票据及应收账款减值

对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

应收账款组合:

组合名称 确定组合依据应收账款组合1 账龄组合应收账款组合2 合并范围内关联方组合

5)其他应收款减值

按照本财务报告五、10.7 2)中的描述确认和计量减值。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合名称 确定组合依据其他应收款组合1 账龄组合其他应收款组合2 合并范围内关联方组合

6)合同资产减值

对于合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

10.8 利得和损失

本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益,除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一:

1)属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。2)是一项对非交易性权益工具的投资,且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3)是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。4)是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资),其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。

本公司只有在同时符合下列条件时,才能确认股利收入并计入当期损益:

1)本公司收取股利的权利已经确立;2)与股利相关的经济利益很可能流入本公司;3)股利的金额能够可靠计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的,按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。

对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理:

1)由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益;2)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1)规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括本公司自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失(债务工具投资),除减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分类。但是,采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的,对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出,调整该金融资产在重分类日的公允价值,并以调整后的金额作为新的账面价值。

10.9 报表列示

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产,在“其他非流动金融资产”科目列示。

本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资,在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资,在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资,在“其他流动资产”科目列示。

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资,在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值,在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资,在“其他流动资产”科目列示。

本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,在“其他权益工具投资”科目列示。

本公司承担的交易性金融负债,以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,在“交易性金融负债”科目列示。

10.10 权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本财务报告五、10 金融工具

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见本财务报告五、10金融工具,在报表中列示为应收款项融资:

1) 合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;2) 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本财务报告五、10 金融工具

15. 存货

√适用 □不适用

15.1存货的分类

本公司的存货分为开发产品、开发成本及低值易耗品等。开发产品包括达到预定可销售状态的土地开发产品、物业(房屋)开发产品;开发成本包括未达到预定可销售状态的土地开发成本、物业(房屋)开发成本、公共配套设施等。低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。

15.2存货成本的核算方法

存货按照购建时的实际成本进行初始计量。存货发出时,采用个别计价法确定其实际成本。

(1)土地开发成本的核算:开发用土地在取得及投入开发建设时,记入“土地开发成本”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等,属于直

接费用的,直接计入“土地开发成本”;需在各地块间分摊的间接费用,按土地或建筑受益面积分摊计入。不符合资本化条件的间接费用,于实际发生时直接计入当期营业成本。在转让土地结转土地开发成本时,对于尚未支付的开发成本,按照对工程预算成本的最佳估计予以计提,待未来实际发生时结转相关计提的项目。

(2)物业(房屋)开发成本的核算:物业(房屋)在建造过程中,发生的前期费用、建安工程费、市政基础设施费、公共配套设施费、装潢工程费等,属于直接费用的,以工程项目为对象归集,直接计入“房屋开发成本”;需在各工程项目间分摊的间接费用,按各项目受益面积分摊计入。

(3)公共配套设施费用的核算:商品住宅小区中非营业性的配套设施费用计入商品住宅成本。

(4)为土地开发、房地产开发项目借入资金,符合资本化条件的银行及其他金融机构借款费用,按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定处理,详见本财务报告五、25。

(5)按照国家有关规定提取的维修基金,计入相关的房产项目成本,并划入监管部门指定账户。

15.3存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

15.4存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将拥有的、无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本财务报告五、10 金融工具

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

21.1 共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。

21.2 初始投资成本的确定

企业合并形成的长期股权投资,按照本财务报告“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:

1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

21.3后续计量及损益确认方法

21.3.1 成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

21.3.2 权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其

他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。

投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。

21.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理

按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

21.3.4处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。

21.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

21.3.6 处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、自行建造或开发完成后用于出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、年折旧(摊销)率列示如下:

类 别建筑物结构预计使用寿命(年)年折旧(摊销)率(%)
房屋及建筑物:
高层办公楼钢 混402.5
商品住宅钢 混402.5
商品住宅砖 木205
商业用房轻 钢205
商业用房钢 混402.5
通用厂房轻 钢205
通用厂房钢 混205
土地使用权:
工业用地2
综合用地2
住宅用地1.43
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-4052.38-4.75
固定资产装修年限平均法520
机器设备年限平均法4-1059.5-23.75
电子设备年限平均法3531.67
运输设备年限平均法4523.75
其他设备年限平均法5519

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权及软件使用权。除本公司自行开发建设的土地、以出售为开发目的之房产项目有关的土地以及与投资性房地产项目有关的土地以外,本公司取得的土地使用权计入“无形资产”,无形资产以实际成本计量。

土地使用权按使用年限33-70年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。软件使用权按预计受益期限10年平均摊销。

当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:

1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1) 设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

2) 本公司未设定受益计划。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供的其他长期职工福利,采用设定提存计划条件,按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

本公司未设定其他重大的长期职工福利。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。

于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1 收入确认原则

合同开始日,本公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。2)客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。3)本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:

1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5)客户已接受该商品。6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2 收入计量原则

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的,作为可变对价处理。

本公司应付客户(或向客户购买本公司商品的第三方)对价的,将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

对于附有销售退回条款的销售,本公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。

根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第13号?—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

本公司有权自主决定所交易商品的价格,即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品,则本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确认。

3收入确认的具体方法

3.1按时点确认的收入

3.1.1转让土地使用权、销售物业(房产)的收入

以签订有关转让销售合同,完成合同内订明的开发建设工程,将有关的土地、房产移交给买方,经买方验收取得土地、房产控制权,本公司取得土地、房产的结算证明,已经收回销售款项或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时,确认转让土地使用权、销售物业(房产)收入的实现。

3.1.2出租土地使用权和物业(房产)收入

以订立租赁合同,在与交易相关的经济利益能够流入本公司时按合同受益期确认营业收入。

3.1.3酒店公寓服务收入

本公司提供酒店公寓服务的,在酒店公寓服务已经提供且收到价款或取得收取服务费的权利时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

39.1 与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本,即本公司为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1) 该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;2) 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;3) 该成本预期能够收回。

合同取得成本,即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

39.2 与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

40. 政府补助

√适用 □不适用

40.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

40.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

40.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。

40.4 政府补助在利润表中的核算

与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

40.5 政府补助退回的处理

已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

1本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

2本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司自2020年1月1日起施行前述准则,并根据前述准则关于衔接的规定,于2020年1月1日对财务报表进行了相应的调整。财政部 相关文件详见本财务报告五、44.(3)首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

本公司按照新收入准则相关规定,于准则施行日进行以下调整:

1、本公司将期末预收款项中符合条件的预收销售款确认为合同负债,对可比期间数据不做调整。

2、本公司将期末预收款项中符合条件的待转销项税确认为其他流动负债,对可比期间数据不做调整。本公司因执行新收入准则对2020年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响请见本财务报告

五、44.(3)首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,159,947,907.721,159,947,907.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产451,850,471.62451,850,471.62
衍生金融资产
应收票据
应收账款181,276,079.67181,276,079.67
应收款项融资
预付款项213,739.13213,739.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款24,121,724.3724,121,724.37
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货3,954,545,278.483,954,545,278.48
合同资产不适用
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,087,615,693.642,087,615,693.64
流动资产合计7,859,570,894.637,859,570,894.63
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资8,538,049.768,538,049.76
其他权益工具投资1,711,747,780.851,711,747,780.85
其他非流动金融资产160,000,000.00160,000,000.00
投资性房地产8,038,582,751.658,038,582,751.65
固定资产911,630,745.22911,630,745.22
在建工程4,396,797,651.694,396,797,651.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产256,664,275.70256,664,275.70
开发支出
商誉
长期待摊费用17,609,804.9117,609,804.91
递延所得税资产1,243,828,384.851,243,828,384.85
其他非流动资产
非流动资产合计16,745,399,444.6316,745,399,444.63
资产总计24,604,970,339.2624,604,970,339.26
流动负债:
短期借款1,020,000,000.001,020,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据12,590,923.5312,590,923.53
应付账款357,420,338.48357,420,338.48
预收款项1,742,246,751.49286,153,718.00-1,456,093,033.49
合同负债不适用1,455,741,653.731,455,741,653.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬37,718,175.0337,718,175.03
应交税费2,450,652,122.482,450,652,122.48
其他应付款765,357,791.11765,357,791.11
其中:应付利息17,530,749.6517,530,749.65
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债138,900,000.00138,900,000.00
其他流动负债500,000,000.00500,351,379.76351,379.76
流动负债合计7,024,886,102.127,024,886,102.12
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款4,402,650,000.004,402,650,000.00
应付债券1,689,299,000.001,689,299,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款189,626,711.84189,626,711.84
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益345,311,134.13345,311,134.13
递延所得税负债799,123,056.13799,123,056.13
其他非流动负债
非流动负债合计7,426,009,902.107,426,009,902.10
负债合计14,450,896,004.2214,450,896,004.22
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,122,412,893.001,122,412,893.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,708,961,241.261,708,961,241.26
减:库存股
其他综合收益1,065,721,289.661,065,721,289.66
专项储备
盈余公积1,224,494,726.821,224,494,726.82
一般风险准备
未分配利润4,803,876,437.204,803,876,437.20
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计9,925,466,587.949,925,466,587.94
少数股东权益228,607,747.10228,607,747.10
所有者权益(或股东权益)合计10,154,074,335.0410,154,074,335.04
负债和所有者权益(或股东权益)总计24,604,970,339.2624,604,970,339.26
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金514,646,959.61514,646,959.61
交易性金融资产300,505,772.99300,505,772.99
衍生金融资产
应收票据
应收账款3,498,999,654.483,498,999,654.48
应收款项融资
预付款项
其他应收款1,093,688,422.111,093,688,422.11
其中:应收利息
应收股利
存货149,843,195.36149,843,195.36
合同资产不适用
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产28,618,158.1528,618,158.15
流动资产合计5,586,302,162.705,586,302,162.70
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,397,108,783.293,397,108,783.29
其他权益工具投资1,711,747,780.851,711,747,780.85
其他非流动金融资产160,000,000.00160,000,000.00
投资性房地产4,833,845,339.774,833,845,339.77
固定资产9,844,392.309,844,392.30
在建工程3,046,118,299.863,046,118,299.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产2,107,729.452,107,729.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产153,652,541.41153,652,541.41
其他非流动资产
非流动资产合计13,314,424,866.9313,314,424,866.93
资产总计18,900,727,029.6318,900,727,029.63
流动负债:
短期借款820,000,000.00820,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,602,231.481,602,231.48
应付账款96,555,651.6696,555,651.66
预收款项62,792,357.3162,792,357.31
合同负债不适用
应付职工薪酬10,660,050.0010,660,050.00
应交税费1,768,392,360.971,768,392,360.97
其他应付款210,302,606.69210,302,606.69
其中:应付利息14,221,455.0014,221,455.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债58,500,000.0058,500,000.00
其他流动负债500,000,000.00500,000,000.00
流动负债合计3,528,805,258.113,528,805,258.11
非流动负债:
长期借款2,216,500,000.002,216,500,000.00
应付债券1,689,299,000.001,689,299,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益316,023,247.13316,023,247.13
递延所得税负债358,965,149.27358,965,149.27
其他非流动负债
非流动负债合计4,580,787,396.404,580,787,396.40
负债合计8,109,592,654.518,109,592,654.51
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,122,412,893.001,122,412,893.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,243,329,289.213,243,329,289.21
减:库存股
其他综合收益1,071,053,035.581,071,053,035.58
专项储备
盈余公积1,217,774,832.051,217,774,832.05
未分配利润4,136,564,325.284,136,564,325.28
所有者权益(或股东权益)合计10,791,134,375.1210,791,134,375.12
负债和所有者权益(或股东权益)总计18,900,727,029.6318,900,727,029.63
资产负债表科目2020年12月31日
合 并公 司
预收款项-4,917,064,422.43
合同负债4,512,808,804.21
其他流动负债404,255,618.22

本公司确认土地开发成本和房屋开发成本时,由于存在跨期建设的情况,需要根据项目实际进度确认开发成本。本公司按照资产负债表日的项目状况和市场情况对项目进度进行估计时,这需要管理层运用大量的判断。当开发项目的实际进度和估计进度不一致时,其差额将影响当期资产账面余额与当期损益。

2)投资性房地产的使用寿命

本公司至少于每年年度终了对投资性房地产的使用寿命进行复核。对可使用寿命的估计是根据对类似性质及功能的投资性房地产的实际可使用年限历史经验为基础,并可能因使用情况发生变化等原因而有重大改变。当投资性房地产预计可使用年限与先前估计不同时,本公司将作为会计估计变更处理。

3)土地增值税

本公司存在土地增值税应税行为尚未与税务部门进行土地增值税清算的情况,管理层需对土地增值税的计提作出重大估计。本公司所确认的土地增值税是基于管理层的最佳估计,最终土地增值税的清算结果可能与记录的金额不同,而该差异也将影响相关期间计提的所得税。

4)递延所得税资产的确认

于本期末及期初,本公司已确认递延所得税资产分别为1,385,968,228.19元及1,243,828,384.85元。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及可抵扣暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如果未来产生的实际盈利高于或低于预期,则可能需要额外确认或转回递延所得税资产。此外,如本财务报告七、30、(4)所示,于本期末及期初,由于未来是否很可能获得足够的应纳税所得额具有不确定性,部分子公司的可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。6% 9%、13%
增值税销售(出租)房地产项目采用简易计税方法计税的应税额,以取得的全部价款和价外费用为销售额乘以征收率计算。5%
消费税
营业税
城市维护建设税应纳增值税1%、7%
企业所得税应税所得额20%、25%
土地增值税注1销售在建房地产项目,于收到预收房款时,按照预收房款的2%和3.5%预交土地增值税。房地产项目开发完成,确认房地产项目按增值额对应各级税率
销售收入的当期,将预计土地增值税额按适用税率计算的应税额与已预交土地增值税的差额计作应交土地增值税
城镇土地使用税应税土地面积每平方米1.5元-10元/年
房产税依照房产余值1.2%
项目期末余额期初余额
库存现金33,470.5735,244.29
银行存款1,885,118,952.871,049,786,361.36
其他货币资金191,904,606.34110,126,302.07
合计2,077,057,029.781,159,947,907.72
其中:存放在境外的款项总额
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,236,290,863.20451,850,471.62
其中:
债务工具投资3,235,975,104.88451,840,863.01
权益工具投资315,758.329,608.61
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计3,236,290,863.20451,850,471.62

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内83,602,925.84
1年以内小计83,602,925.84
1至2年3,347,516.70
2至3年1,006,122.21
3年以上149,925,591.78
3至4年
4至5年
5年以上9,320,427.76
合计247,202,584.29
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备9,288,101.763.769,288,101.76100.009,288,101.763.749,288,101.76100.00
其中:
按单项计提坏账准9,288,101.763.769,288,101.76100.009,288,101.763.749,288,101.76100.00
按组合计提坏账准备237,914,482.5396.2487,363,076.6736.72150,551,405.86238,970,165.2396.2657,694,085.5624.14181,276,079.67
其中:
组合1:账龄组合237,914,482.5396.2487,363,076.6736.72150,551,405.86238,970,165.2396.2657,694,085.5624.14181,276,079.67
合计247,202,584.29/96,651,178.43/150,551,405.86248,258,266.99/66,982,187.32/181,276,079.67
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
上海浦东鱼美人大酒店经营管理有限6,008,065.366,008,065.36100.00预计无法收回
公司
上海索朗太阳能科技有限公司3,280,036.403,280,036.40100.00预计无法收回
合计9,288,101.769,288,101.76100.00/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内83,602,925.842,508,087.773.00
1至2年3,347,516.70502,127.5115.00
2至3年1,006,122.21362,204.0036.00
3至5年149,925,591.7883,958,331.3956.00
5年以上32,326.0032,326.00100.00
合计237,914,482.5387,363,076.6736.72
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准9,288,101.769,288,101.76
按组合计提坏账准备
其中:
组合1:账龄组合57,694,085.5629,668,991.1187,363,076.67
合计66,982,187.3229,668,991.1196,651,178.43

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期末应收账款前五名余额合计为166,199,248.42元,占期末应收账款总额的67.23%。相应计提坏账准备88,910,014.13元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本报告期末应收账款中无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方的款项。

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,026,725.25100.00213,739.13100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合计1,026,725.25100.00213,739.13100.00

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款19,071,423.2924,121,724.37
合计19,071,423.2924,121,724.37
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内16,997,831.99
1年以内小计16,997,831.99
1至2年1,255,707.44
2至3年1,411,422.37
3年以上1,392,874.15
3至4年
4至5年
5年以上
合计21,057,835.95
款项性质期末账面余额期初账面余额
应收代垫款21,057,835.9527,763,088.20
合计21,057,835.9527,763,088.20
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额3,641,363.833,641,363.83
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回-1,654,951.17-1,654,951.17
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额1,986,412.661,986,412.66

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

√适用 □不适用

详见本财务报告五、10.7。

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准
按组合计提坏账准备
其中:
组合1:账龄组合3,641,363.83-1,654,951.171,986,412.66
合计3,641,363.83-1,654,951.171,986,412.66
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
上海建工四建集团有限公司代垫款5,166,737.751年以内24.54155,002.13
点视投资(上海)有限公司代垫款220,619.651年以内5.016,618.59
代垫款835,213.311-2年125,282.00
上海上房物业服务股份有限公司代垫款800,000.002-3年4.75288,000.00
代垫款200,000.003-5年112,000.00
上海建工七建集团有限公司代垫款882,263.361年以内4.1926,467.90
上海市浦东新区民政局代垫款766,607.101年以内3.6422,998.21
合计/8,871,441.17/42.13736,368.83

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本报告期末其他应收款中无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项,应收其他关联方款项详见本财务报告十二、6、(1)所示。

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本1,734,695,912.931,734,695,912.933,230,154,244.533,230,154,244.53
开发产品3,610,541,550.703,610,541,550.70724,391,033.95724,391,033.95
合计5,345,237,463.635,345,237,463.633,954,545,278.483,954,545,278.48
项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期末余额期初余额
S11碧云尊邸2017年1月2021年3月约24亿1,520,820,376.541,170,044,668.85
T5-10地块福达控股在建项目注2016年8月约3亿122,274,965.81108,517,566.09
29-04地块中移动上海研究院2019年12月2023年12月6.5亿35,022,503.9531,015,544.55
9#地块在建项目2007年6月未完工约500万5,053,650.405,053,650.40
区内滚动开发土地51,524,416.2369,681,813.42
北郊未来产业园2016年12月2020年12月1,493,914,999.43
G1地块上海国际财富中心 在建项目2017年10月2020年3月351,926,001.79
合 计1,734,695,912.933,230,154,244.53

注:“T5-10地块福达控股在建项目”资产受限情况详见本财务报告十五、4、1)项下所述。

2)开发产品

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额
碧云壹零2018年11月546,894,713.70455,776,438.4791,118,275.23
金桥地块不适用176,870,189.1869,852.43176,940,041.61
金桥及金杨街坊1997年至1998年626,131.07626,131.07
北郊未来产业园2020年12月2,412,867,841.8234,457,894.572,378,409,947.25
T34号地块由度工坊二期18,732,266.3518,732,266.35
OFFICE PARK II现代软件园二期地铁板块2020年12月944,714,889.19944,714,889.19
G1地块上海国际财富中心在建项目2020年3月613,665,041.79613,665,041.79
合 计724,391,033.953,990,049,891.581,103,899,374.833,610,541,550.70
项 目期初余额本期增加本期转入开发产品本年销售转出期末余额
开发成本105,431,355.61108,529,536.44103,073,189.46110,887,702.59

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
内部交易形成的土地增值税1,758,612,571.381,758,612,571.38
预缴税金190,669,616.245,050,000.00
待抵扣进项税436,833,699.20323,953,122.26
合计2,386,115,886.822,087,615,693.64

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海新金桥物业经营管理有限公司8,538,049.766,437,693.285,601,961.529,373,781.52
上海盛盎投资管理 有限公司4,500,000.00-431,130.574,068,869.43
上海新金桥物业管理有限公司注1
上海博瑞吉信息科技有限公司注2
小计8,538,049.764,500,000.006,006,562.715,601,961.5213,442,650.95
合计8,538,049.764,500,000.006,006,562.715,601,961.5213,442,650.95
项目期末余额期初余额
东方证券股份有限公司1,548,424,061.521,491,996,513.36
国泰君安证券股份有限公司84,581,198.20168,720,140.60
交通银行股份有限公司33,787,277.4442,460,350.89
上海华德美居建材装饰仓储有限公司3,310,840.003,310,840.00
国泰君安投资管理股份有限公司5,259,936.005,259,936.00
上海华德美居超市有限公司
上海东申企业(集团)有限公司
合计1,675,363,313.161,711,747,780.85
项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
东方证券股份有限公司20,559,809.701,300,929,779.9336,051,309.17初始确认时指定部分出售
国泰君安证券股份有限公司1,881,726.6080,846,821.3155,779,903.37初始确认时指定部分出售
交通银行股份有限公司2,375,667.9523,500,474.94初始确认时指定不适用
上海华德美居建材装饰仓储有限公司初始确认时指定不适用
国泰君安投资管理股份有限公司初始确认时指定不适用
上海华德美居超市有限3,311,002.00初始确认时指定不适用
公司注
上海东申企业(集团)有限公司7,500,000.00初始确认时指定不适用
合 计28,128,206.251,405,277,076.187,500,000.0091,831,212.54
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资325,554,348.92160,000,000.00
合计325,554,348.92160,000,000.00
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额11,674,874,142.29290,916,336.8611,965,790,479.15
2.本期增加金额2,450,311,516.182,450,311,516.18
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入2,438,511,516.182,438,511,516.18
(3)企业合并增加
(4)其他增加11,800,000.0011,800,000.00
3.本期减少金额41,376,630.4741,376,630.47
(1)处置
(2)其他转出41,376,630.4741,376,630.47
4.期末余额14,083,809,028.00290,916,336.8614,374,725,364.86
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额3,848,984,324.2278,223,403.283,927,207,727.50
2.本期增加金额324,416,432.175,284,945.05329,701,377.22
(1)计提或摊销324,416,432.175,284,945.05329,701,377.22
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4,173,400,756.3983,508,348.334,256,909,104.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值9,910,408,271.61207,407,988.5310,117,816,260.14
2.期初账面价值7,825,889,818.07212,692,933.588,038,582,751.65

3)截至2020年12月31日,投资性房地产“北郊未来产业园”项目中净值为11,342,654.28元的房屋产权已作为本财务报告七、45、5)所述银行借款之抵押物。

4)截至2020年12月31日,投资性房地产“T32-09厂房”项目中净值为114,515,909.18元的房屋产权已经作为本财务报告七、45、4)所述银行借款之抵押物。

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,119,903,348.64911,630,745.22
固定资产清理
合计1,119,903,348.64911,630,745.22
项目房屋及建筑物机器设备运输工具固定资产装修电子设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,117,155,299.085,118,438.364,109,235.93134,940,953.6559,393,420.5344,960,767.501,365,678,115.05
2.本期增加金额268,736,634.713,185.847,408,951.9064,081.19276,212,853.64
(1)购置3,185.847,408,951.9064,081.197,476,218.93
(2)在建工程转入245,621,394.42245,621,394.42
(3)企业合并增加
(4)存货转入23,115,240.2923,115,240.29
3.本期减少金额32,067.6210,573.5142,641.13
(1)处置或报废32,067.6210,573.5142,641.13
4.期末余额1,385,891,933.795,121,624.204,109,235.93134,940,953.6566,770,304.8145,014,275.181,641,848,327.56
二、累计折旧
1.期初余额242,005,916.594,845,418.513,133,303.10118,988,190.7348,498,970.0836,575,570.82454,047,369.83
2.本期增加金额54,221,843.2317,664.10374,189.113,988,190.764,764,550.854,569,279.3767,935,717.42
(1)计提54,221,843.2317,664.10374,189.113,988,190.764,764,550.854,569,279.3767,935,717.42
3.本期减少金额30,464.247,644.0938,108.33
(1)处置或报废30,464.247,644.0938,108.33
4.期末余额296,227,759.824,863,082.613,507,492.21122,976,381.4953,233,056.6941,137,206.10521,944,978.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,089,664,173.97258,541.59601,743.7211,964,572.1613,537,248.123,877,069.081,119,903,348.64
2.期初账面价值875,149,382.49273,019.85975,932.8315,952,762.9210,894,450.458,385,196.68911,630,745.22
项目期末余额期初余额
在建工程1,877,449,947.754,396,797,651.69
工程物资
合计1,877,449,947.754,396,797,651.69

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
金闽园(装修改造工程)1,163,704,669.391,163,704,669.391,315,641,283.251,315,641,283.25
T4-02通用厂房405,588,505.57405,588,505.57191,553,086.38191,553,086.38
T31-02地块由度工坊三期159,425,802.39159,425,802.39133,333,127.14133,333,127.14
T17B-06新建商办楼(第五中心)138,682,602.31138,682,602.3114,820,914.6814,820,914.68
S7地块碧云E·商业中心3,150,415.823,150,415.822,640,981.862,640,981.86
OFFICE PARK II现代软件园二期地铁板块1,692,139,540.591,692,139,540.59
T34号地块由度工坊二期15,807,235.5115,807,235.51
T4-3上海金桥啦啦宝都(日·三井)商业办公731,394,494.84731,394,494.84
碧云公馆老年公寓293,667,721.56293,667,721.56
其 他6,897,952.276,897,952.275,799,265.885,799,265.88
合计1,877,449,947.751,877,449,947.754,396,797,651.694,396,797,651.69
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
金闽园(装修改造工程)1,315,641,283.2574,166,064.19226,102,678.051,163,704,669.39改造安装524,379,319.9239,751,316.064.36自有资金/借款
T4-02通用厂房183,200万191,553,086.38214,035,419.19405,588,505.5722.14施工中自有资金
T31-02地块由度工坊三期28,100万133,333,127.1426,092,675.25159,425,802.3956.74施工中自有资金
T17B-06新建商办楼259,900万14,820,914.68123,861,687.63138,682,602.315.34施工中自有资金
S7地块碧云E·商业中心2,640,981.86509,433.963,150,415.82前期阶段自有资金
OFFICE PARK II现代软件园二期地铁板块1,692,139,540.59366,536,324.432,058,675,865.02已完工279,778,310.4867,665,501.384.15自有资金/借款
T34号地块由度工坊二期15,807,235.512,925,030.8418,732,266.35已完工自有资金
T4-3上海金桥啦啦宝都(日·三井)商业办公731,394,494.84269,310,236.711,000,704,731.55已完工27,349,782.4714,617,068.234.25自有资金/借款
碧云公馆老年公寓293,667,721.5637,790,770.58245,621,394.4285,837,097.72已完工97,323,062.715,887,397.674.41自有资金/借款
其 他5,799,265.887,257,563.496,158,877.106,897,952.27自有资金
合计471,200万4,396,797,651.691,122,485,206.27245,621,394.423,396,211,515.791,877,449,947.75//928,830,475.58127,921,283.34//

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计
一、账面原值
1.期初余额316,254,125.499,011,009.50325,265,134.99
2.本期增加金额31,988,683.1341,576.2332,030,259.36
(1)购置41,576.2341,576.23
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入31,988,683.1331,988,683.13
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额348,242,808.629,052,585.73357,295,394.35
二、累计摊销
1.期初余额62,679,237.245,921,622.0568,600,859.29
2.本期增加金额7,122,110.41934,705.698,056,816.10
(1)计提7,122,110.41934,705.698,056,816.10
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额69,801,347.656,856,327.7476,657,675.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值278,441,460.972,196,257.99280,637,718.96
2.期初账面价值253,574,888.253,089,387.45256,664,275.70

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费17,609,804.916,546,280.225,521,643.2718,634,441.86
合计17,609,804.916,546,280.225,521,643.2718,634,441.86
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润3,894,498,514.59973,624,628.633,910,878,204.89977,719,551.22
可抵扣亏损
预提未缴纳的土地增值税625,713,135.33153,373,728.25592,353,679.16145,033,864.21
房地产特殊涉税事项-视同销售590,311,936.13147,577,984.0325,471,069.526,367,767.38
递延收益322,561,524.3980,640,381.10343,302,426.1385,825,606.53
应收款项坏账准备98,550,606.1524,637,651.5470,593,722.4917,648,430.64
存货预计成本差异16,859,817.124,214,954.2617,530,957.704,382,739.40
其他权益工具投资公允价值变动7,500,000.001,875,000.007,500,000.001,875,000.00
职工住房基金95,601.5023,900.3895,601.5023,900.38
未弥补税务亏损19,161,469.224,790,367.31
其他预提费用644,631.13161,157.78
合计5,556,091,135.211,385,968,228.194,987,531,761.741,243,828,384.85
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动1,405,277,076.18351,319,269.051,428,070,714.15357,017,678.54
内部交易形成的土地增值税1,758,612,571.38439,653,142.851,758,612,571.38439,653,142.85
固定资产税会差异11,496,053.432,874,013.367,965,139.231,991,284.82
交易性金融资产公允价值变动6,167,065.881,541,766.471,843,799.70460,949.92
其他非流动金融资产公允价值变动5,554,348.921,388,587.23
合计3,187,107,115.79796,776,778.963,196,492,224.46799,123,056.13
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,280,310.71300,430.76
可抵扣亏损86,265,562.7034,013,960.37
视同销售形成的可抵扣暂时性时间差异76,260,017.0476,260,017.04
合计163,805,890.45110,574,408.17
年份期末金额期初金额备注
2021年2,563,212.322,351,769.33
2022年11,101,513.529,855,469.58
2023年16,665,226.677,681,310.27
2024年22,845,477.0814,125,411.19
2025年33,090,133.11
合计86,265,562.7034,013,960.37/

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款460,000,000.00200,000,000.00
信用借款1,935,000,000.00820,000,000.00
借款利息2,230,416.67
合计2,397,230,416.671,020,000,000.00
种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票12,590,923.53
合计12,590,923.53

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程及项目款1,348,622,803.66357,420,338.48
合计1,348,622,803.66357,420,338.48
项目期末余额未偿还或结转的原因
浙江中成建工集团有限公司30,977,267.80尚未完成结算
上海誉童建设集团有限公司18,754,335.71尚未完成结算
上海建工七建集团有限公司13,850,113.76尚未完成结算
合计63,581,717.27/
项目期末余额期初余额
预收租金款175,425,487.61286,153,718.00
合计175,425,487.61286,153,718.00

预收款项期末余额比期初余额减少110,728,230.39元,减少比例为38.70%,主要系将向上海井桥商业管理有限公司收取的的“T4-3上海金桥啦啦宝都(日?三井)商业办公”项目租金转为租赁保证金所致。

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
房产销售款4,505,653,326.22172,584,218.82
酒店房费7,155,477.995,856,329.41
在建工程转让款1,277,301,105.50
合计4,512,808,804.211,455,741,653.73
项目变动金额变动原因
房产销售款4,333,069,107.40项目预售回笼资金
在建工程转让款-1,277,301,105.50结转收入
合计3,055,768,001.90/
项 目期末余额期初余额预计交付时间预售比例
S11碧云尊邸4,474,827,925.342021.850%
碧云壹零项目30,825,400.88172,584,218.82现房销售不适用
合计4,505,653,326.22172,584,218.82
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬37,338,175.0363,354,726.3765,503,391.5835,189,509.82
二、离职后福利-设定提存计划380,000.006,083,827.156,263,827.15200,000.00
三、辞退福利75,565.1375,565.13
四、一年内到期的其他福
合计37,718,175.0369,514,118.6571,842,783.8635,389,509.82
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴12,510,986.0046,272,791.0046,594,683.0012,189,094.00
二、职工福利费24,563,200.793,965,312.765,744,265.1622,784,248.39
三、社会保险费4,181,828.034,181,828.03
其中:医疗保险费3,619,393.283,619,393.28
工伤保险费16,873.1016,873.10
生育保险费256,119.81256,119.81
残疾人保障金289,441.84289,441.84
四、住房公积金7,772,864.007,772,864.00
五、工会经费和职工教育经费263,988.241,149,834.581,197,655.39216,167.43
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他12,096.0012,096.00
合计37,338,175.0363,354,726.3765,503,391.5835,189,509.82
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,555,200.123,555,200.12
2、失业保险费175,703.03175,703.03
3、企业年金缴费
4、补充养老保险380,000.002,352,924.002,532,924.00200,000.00
合计380,000.006,083,827.156,263,827.15200,000.00
项目期末余额期初余额
增值税618,272.4637,618,184.71
消费税
营业税
企业所得税383,813,268.15831,000,833.01
个人所得税2,078,842.601,661,009.62
城市维护建设税555,520.121,095,967.51
土地增值税668,145,383.301,574,235,927.13
土地使用税2,797,641.36
教育费附加2,504,615.485,040,200.50
房产税1,416,675.20
合计1,061,930,218.672,450,652,122.48
项目期末余额期初余额
应付利息17,530,749.65
应付股利
其他应付款1,045,348,784.09747,827,041.46
合计1,045,348,784.09765,357,791.11
项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息10,471,910.55
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
银行借款利息7,058,839.10
合计17,530,749.65

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证金、押金388,396,164.69283,680,533.20
专项工程款330,214,729.75155,312,109.32
暂收款118,738,077.11123,822,492.35
应付土地拆迁补偿80,121,179.0080,121,179.00
购房意向金41,054,906.93
应付养吸劳人员费用22,000,000.0034,613,288.62
代收代付款15,556,551.9017,133,325.06
房屋维修基金7,560,489.5613,626,861.89
关联方往来款6,302,185.036,605,260.27
其 他35,404,500.1232,911,991.75
合计1,045,348,784.09747,827,041.46
项目期末余额未偿还或结转的原因
福达控股集团有限公司258,720,381.82尚未完成结算
陆行老镇拆迁补偿款80,121,179.00尚未完成结算
合计338,841,560.82/
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
一年内到期的抵押借款143,000,000.0096,400,000.00
一年内到期的保证借款50,000,000.0042,500,000.00
中期票据利息20,730,388.89
公司债券利息7,438,743.75
长期借款利息4,087,140.70
合计225,256,273.34138,900,000.00
项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
短期融资债券600,000,000.00500,000,000.00
待转销项税404,255,618.22351,379.76
短期融资债券利息7,872,000.00
合计1,012,127,618.22500,351,379.76
债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
19金桥开发SCP0011002019/11/4180日500,000,000.00500,000,000.00500,000,000.00
20金桥开发SCP0011002020/4/2786日600,000,000.00600,000,000.00600,000,000.00
20金桥开发SCP0021002020/7/20270日600,000,000.00600,000,000.00600,000,000.00
合计///1,700,000,000.00500,000,000.001,200,000,000.001,100,000,000.00600,000,000.00

其他流动负债期末余额比期初余额增加511,776,238.46元,增加比例为102.28%,主要系预收房款增加使得相应的待转销项税同步增加所致。

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款2,379,250,000.003,740,820,000.00
保证借款536,010,000.00461,830,000.00
信用借款200,000,000.00200,000,000.00
合计3,115,260,000.004,402,650,000.00

7)上述期末保证借款中,借款140,000,000.00元系子公司上海金桥出口加工区房地产发展有限公司借入,借款总额度为1,200,000,000.00元,借款期限5年,自2019年8月16日至2024年8月14日止,自2020年8月起分期偿还。该借款由本公司提供担保。

8)上述期末信用借款系本公司借入。

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中期票据1,397,300,000.00499,100,000.00
公司债1,190,199,000.001,190,199,000.00
合计2,587,499,000.001,689,299,000.00
债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
13金桥债1002014/11/178年1,200,000,000.001,190,199,000.0059,509,950.0059,509,950.001,190,199,000.00
19金桥开发MTN0011002019/12/35年500,000,000.00499,100,000.0017,950,000.00300,000.0017,950,000.00499,400,000.00
20金桥开发MTN0011002020/5/95年900,000,000.00897,300,000.0019,434,000.00600,000.00897,900,000.00
合计///2,600,000,000.001,689,299,000.00897,300,000.0096,893,950.00900,000.0077,459,950.002,587,499,000.00

采用单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本。由上海金桥(集团)有限公司提供保证担保。经上海证券交易所同意,本公司债于2014年12月25日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“13金桥债”,债券代码“122338”。公司2019年决定不调整债券票面利率,即债券存续期限内的票面利率仍为5.00%,并在存续期间固定不变。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的截至2019年债券回售申报数据,“13金桥债”的回售数量为 9,801 手(1手为10张,每张面值100元),回售金额为人民币 9,801,000.00 元(不含利息)。

2019年10月8日,公司收到中国银行间市场交易商协会印发的《接受注册通知书》(中市协注[2019]MTN573号),获准面向全国银行间债券市场机构投资者发行总额不超过5亿元的中期票据。公司于2019年12月3日发行了第一期中期票据(简称“19金桥开发MTN001”,代码“101901657”。)。本期实际发行金额 5 亿元,期限为3+2年,起息日为2019年12月5日,兑付日为2024年12月5日,发行价格为100元,票面利率为3.59%。募集资金已经于2019年12月5日全额到账。

2020年4月14日,公司收到中国银行间市场交易商协会印发的《接受注册通知书》(中市协注[2020]MTN362号),获准面向全国银行间债券市场机构投资者发行总额不超过15亿元的中期票据。公司于2020年5月7日发行了第一期中期票据(简称“20金桥开发MTN001”,代码“102000982”。)。本期实际发行金额 9亿元,期限为5年,起息日为2020年5月9日,兑付日为2025年5月9日,发行价格为100元,票面利率为3.28%。募集资金已经于2020年5月11日全额到账。

应付债券期末余额比期初余额增加898,200,000.00元,增加比例为53.17%,主要系公司本期发行了9亿元中期票据所致。

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款412,378,262.77189,626,711.84
专项应付款
合计412,378,262.77189,626,711.84
项目期初余额期末余额
金桥北区存量土地开发成本221,601,079.04
土地动拆迁养老吸劳人员费用注190,777,183.73189,626,711.84
合 计412,378,262.77189,626,711.84

其他说明:

注:土地动拆迁养老吸劳人员费用系子公司上海金桥出口加工区联合发展有限公司预估的应付金桥出口加工区土地动拆迁养吸劳人员的安置费用,用于支付被征用土地的人均落实保障费用,每月支付直至退休为止。该等款项的估计需要管理层运用判断和估计,以上海市最低工资标准为基础,根据历年的人员社会保障费用的增长、养老吸劳人员费用的历年支付情况以及考虑政府宏观政策的影响,合理估计包括工资增长率、折现率和其他因素等,以确定土地动拆迁养老吸劳人员费用的最佳估计,确定长期应付款,并相应计提土地开发成本。

本公司管理层认为所采用的假设是合理的,但实际经验值及假设条件的变化将影响该等土地开发成本和负债的余额。其中预计未来一年以内需要支付的金额计入其他应付款,详见本财务报告七、41。

长期应付款期末余额比期初余额增加222,751,550.93元,增加比例为117.47%,主要系金桥北区地块预估土地成本增加所致。

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助345,311,134.1343,700.0022,793,309.74322,561,524.39补助资金
合计345,311,134.1343,700.0022,793,309.74322,561,524.39/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
金桥新兴金融综合服务平台项目补贴268,165,255.793,058,614.90265,106,640.89与资产相关
T25由度空间III期11,143,909.371,672,576.449,471,332.93与资产相关
扩建项目
T68一期由度慧谷二期9,000,000.009,000,000.00与资产相关
吴昌硕纪念馆项目7,717,600.00222,623.087,494,976.92与资产相关
T25由度空间III期园区6,000,000.006,000,000.00与资产相关
T28厂房建设项目5,791,700.00183,378.365,608,321.64与资产相关
T12B由度工场配套项目5,000,000.005,000,000.00与资产相关
张江基金污水项目补贴4,620,000.004,620,000.00与收益相关
网络文化平台建设项目3,794,000.003,794,000.00与资产相关
T28由度工坊园区服务平台项目3,000,000.003,000,000.00与资产相关
T17-B2公共停车场项目1,325,000.2799,999.961,225,000.31与资产相关
T52地块厂房项目1,100,000.001,100,000.00综合性项目的政府补助,根据立项时各子项目的性质分为与资产相关和与收益相关的政府补助。
公共信息服务平台建设项目拨款787,500.00270,000.00517,500.00与资产相关
新能源车辆补贴78,873.7025,341.0053,532.70与资产相关
环境综合整治经费补贴17,787,295.0043,700.0017,260,776.00570,219.00与收益相关
合 计345,311,134.1343,700.0022,793,309.74322,561,524.39
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,122,412,893.001,122,412,893.00

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,720,497,422.621,720,497,422.62
其他资本公积-11,536,181.36-11,536,181.36
合计1,708,961,241.261,708,961,241.26
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益1,065,428,035.5799,647,978.7591,831,212.5424,911,994.69-17,095,228.481,048,332,807.09
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动1,065,428,035.5799,647,978.7591,831,212.5424,911,994.69-17,095,228.481,048,332,807.09
企业自
身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益293,254.09293,254.09
其中:权益法下可转损益的其他综合收益293,254.09293,254.09
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计1,065,721,289.6699,647,978.7591,831,212.5424,911,994.69-17,095,228.481,048,626,061.18
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积870,829,720.8132,858,833.61903,688,554.42
任意盈余公积353,665,006.0116,429,416.81370,094,422.82
储备基金
企业发展基金
其他
合计1,224,494,726.8249,288,250.421,273,782,977.24

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,803,876,437.204,303,416,864.55
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)5,625,000.00
调整后期初未分配利润4,803,876,437.204,309,041,864.55
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,107,762,338.531,084,927,315.30
减:提取法定盈余公积23,675,712.35212,277,503.02
提取任意盈余公积11,837,856.17106,138,751.51
提取一般风险准备
应付普通股股利347,947,996.83336,723,867.90
转作股本的普通股股利
其 他-78,056,530.64-65,047,379.78
期末未分配利润5,606,233,741.024,803,876,437.20
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,580,255,967.941,692,553,614.103,343,411,706.391,580,219,047.83
其他业务12,968,894.712,357,641.768,971,064.582,726,144.79
合计3,593,224,862.651,694,911,255.863,352,382,770.971,582,945,192.62
产品名称本期发生额上期发生额
收 入成 本收 入成 本
房地产销售2,158,152,731.371,039,080,144.791,755,808,330.29983,254,176.18
房地产租赁1,317,735,123.83549,694,028.471,434,566,000.76506,461,034.00
酒店公寓收入104,368,112.74103,779,440.84153,037,375.3490,503,837.65
合 计3,580,255,967.941,692,553,614.103,343,411,706.391,580,219,047.83
项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税833,383.575,441,101.91
教育费附加3,349,264.0024,681,299.57
资源税
房产税3,815,299.293,991,055.09
土地使用税10,889,460.2410,969,709.09
车船使用税7,320.007,100.00
印花税9,338,662.903,590,490.70
土地增值税245,735,361.78111,195,674.18
合计273,968,751.78159,876,430.54
项目本期发生额上期发生额
销售服务费17,499,908.9827,629,415.33
广告宣传费5,709,933.676,056,975.40
职工薪酬5,400,444.006,463,200.00
差旅费377,957.09425,869.60
业务招待费484,618.23250,450.22
其 他1,771,971.85615,472.42
合计31,244,833.8241,441,382.97
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬59,011,099.7557,033,226.55
中介机构费10,905,390.407,032,512.70
折旧摊销费6,148,928.276,209,926.62
差旅费4,537,825.145,153,988.18
办公费3,508,770.463,191,457.12
董事会务费590,009.58497,516.36
业务招待费237,770.89171,067.58
其 他5,374,103.032,342,790.32
合计90,313,897.5281,632,485.43
项目本期发生额上期发生额
利息费用170,655,486.65100,804,401.39
利息收入-57,897,630.58-25,580,972.61
汇兑净损失-1,255,957.91517,674.59
银行手续费5,161,609.043,730,635.68
合计116,663,507.2079,471,739.05
项目本期发生额上期发生额
递延收益结转22,793,309.7420,536,667.22
浦东新区“十三五”财政扶持12,730,000.00
资金注
进项税加计扣除2,601,367.31930,374.15
其他注3,138,365.20936,241.00
合计41,263,042.2522,403,282.37
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益6,006,562.715,292,656.91
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益30,729,282.795,292,671.66
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入28,128,206.2522,449,040.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益713,321.03577,641.57
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益3,630,818.95
合计65,577,372.7837,242,829.09
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产4,323,266.181,946,582.36
其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产5,554,348.92
合计9,877,615.101,946,582.36
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-29,668,991.11-31,591,044.02
其他应收款坏账损失1,654,951.17-279,434.97
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计-28,014,039.94-31,870,478.99
项目本期发生额上期发生额
处置固定资产利得或损失-894.40-9,362.30
合计-894.40-9,362.30
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得
合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约金收入198,737.99440,670.86198,737.99
其 他12,557.2551,607.9212,557.25
合计211,295.24492,278.78211,295.24
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠370,000.00850,000.00370,000.00
固定资产报废损失3,568.4012,397.823,568.40
其 他2,195.28183.272,195.28
合计375,763.68862,581.09375,763.68
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用513,084,164.79894,205,913.87
递延所得税费用-138,787,711.02-538,809,512.25
以前年度所得税清算影响额-278,461.67325,075.68
合计374,017,992.10355,721,477.30
项目本期发生额
利润总额1,474,661,243.82
按法定/适用税率计算的所得税费用368,665,310.96
子公司适用不同税率的影响-296,765.49
调整以前期间所得税的影响-278,461.67
非应税收入的影响-7,705,941.74
不可抵扣的成本、费用和损失的影响325,979.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响13,307,870.58
所得税费用374,017,992.10
项目本期发生额上期发生额
退回土地竞拍保证金1,518,160,000.00
专项工程款184,125,491.8836,729,218.45
利息收入57,897,630.5825,580,972.61
购房意向金41,054,906.93
政府补助15,895,470.2018,822,816.00
代收款项13,397,147.0518,729,885.57
保证金押金5,325,435.9118,695,014.67
其 他406,519.51463,812.86
合计1,836,262,602.06119,021,720.16
项目本期发生额上期发生额
支付土地竞拍保证金1,518,160,000.00
支付与销售费用及管理费用有关的现金43,334,017.0742,398,416.50
代付物业费16,864,372.3420,310,397.60
退还保证金3,945,056.909,261,869.49
银行手续费等448,909.04990,635.68
捐赠支出370,000.00850,000.00
代付维修基金8,199,367.55
其 他1,295,757.183,245,896.90
合计1,584,418,112.5385,256,583.72
项目本期发生额上期发生额
支付银行融资手续费4,772,400.002,970,000.00
合计4,772,400.002,970,000.00
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,100,643,251.721,080,636,613.28
加:资产减值准备
信用减值损失28,014,039.9431,870,478.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧397,637,094.64378,857,944.62
使用权资产摊销
无形资产摊销8,056,816.107,854,039.87
长期待摊费用摊销5,521,643.275,203,939.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)894.409,362.30
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)3,568.4012,397.82
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-9,877,615.10-1,946,582.36
财务费用(收益以“-”号填列)174,144,062.63104,051,049.67
投资损失(收益以“-”号填列)-65,577,372.78-37,242,829.09
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-142,139,843.34-979,282,433.61
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)3,352,132.32440,472,921.40
存货的减少(增加以“-”号填列)-1,305,277,889.00-468,018,148.55
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-289,448,321.37-1,831,526,912.47
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)3,403,278,981.94329,842,991.22
在建工程、投资性房地产的减少(增加以“-”号填列)-39,934,196.18-428,098,035.03
其他
经营活动产生的现金流量净额3,268,397,247.59-1,367,303,202.63
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,077,057,029.781,159,947,907.72
减:现金的期初余额1,159,947,907.72788,999,384.54
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额917,109,122.06370,948,523.18
项目期末余额期初余额
一、现金2,077,057,029.781,159,947,907.72
其中:库存现金33,470.5735,244.29
可随时用于支付的银行存款1,885,118,952.871,049,786,361.36
可随时用于支付的其他货币资金191,904,606.34110,126,302.07
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,077,057,029.781,159,947,907.72
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金
应收票据
存货3,445,399,802.25详见本财务报告七、9、1)和七、9、2)以及十五、4、1)所述
固定资产23,115,240.29借款抵押物
无形资产
投资性房地产2,251,960,789.33借款抵押物
在建工程1,163,704,669.39借款抵押物
合计6,884,180,501.26/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元318,352.676.52492,077,219.33
欧元
港币
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币
其他应付款--
其中:美元63,115.226.5249411,820.50
欧元
港币
种类金额列报项目计入当期损益的金额
金桥新兴金融综合服务平台项目补贴265,106,640.89递延收益3,058,614.90
环境综合整治经费补贴570,219.00递延收益17,260,776.00
T25由度空间III期扩建项目9,471,332.93递延收益1,672,576.44
T68一期由度慧谷二期9,000,000.00递延收益
吴昌硕纪念馆项目7,494,976.92递延收益222,623.08
T25由度空间III期园区6,000,000.00递延收益
T28厂房建设项目5,608,321.64递延收益183,378.36
T12B由度工场配套项目5,000,000.00递延收益
张江基金污水项目补贴4,620,000.00递延收益
网络文化平台建设项目3,794,000.00递延收益
T28由度工坊园区服务平台项目3,000,000.00递延收益
T17-B2公共停车场项1,225,000.31递延收益99,999.96
T52地块厂房项目1,100,000.00递延收益
公共信息服务平台建设项目拨款517,500.00递延收益270,000.00
新能源车辆补贴53,532.70递延收益25,341.00
浦东新区“十三五”财政扶持资金其他收益12,730,000.00
房屋征收补偿款其他收益2,014,051.20
产业扶持基金其他收益970,700.00
稳岗补贴其他收益150,803.00
其他其他收益2,811.00
合计322,561,524.3938,661,674.94

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
上海金桥出口加工区房地产发展有限公司注1上海市上海市房地产经营86.0014.00设立
上海新金桥广场实业有限公司上海市上海市房地产、酒店租赁100.00设立
上海金桥出口加工区联合发展有限公司上海市上海市房地产经营100.00同一控制下企业合并
上海盛讯投资有限公司上海市上海市项目投资100.00设立
上海由鹏资产管理有限公司上海市上海市资产管理、物业管理100.00设立
上海北郊未来产业园开发运营有限公司注2上海市上海市项目投资60.00设立
上海由川企业管理有限公司上海市上海市企业管理、物业管理100.00设立
上海由宏企业管理有限公司上海市上海市企业管理、物业管理100.00设立
子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海北郊未来产业园开发运营有限公司40%-7,119,086.81221,488,660.29
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海北郊未来产业园开发运营有限公司2,571,036,251.9941,732,170.292,612,768,422.28720,725,334.041,338,321,437.502,059,046,771.541,688,589,686.037,973,113.551,696,562,799.5820,583,472.901,104,459,958.911,125,043,431.81
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海北郊未来产业园开发运营有限公司2,074,234.65-17,797,717.03-17,797,717.03-233,140,306.132,821,731.72-10,726,755.05-10,726,755.05-681,335,050.93

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计13,442,650.958,538,049.76
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润6,006,562.715,292,656.91
--其他综合收益
--综合收益总额6,006,562.715,292,656.91
合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
上海新金桥物业管理有限公司-1,137,242.715,905.16-1,131,337.55
上海博瑞吉信息科技有限公司-800,676.60-1,987,449.19-2,788,125.79

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收账款、应付账款、交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付债券、其他应收款、其他应付款、其他流动负债、长期应付款等,各项金融工具的详细情况说明见本财务报告七。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1.1信用风险

2020年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险,本公司严格控制信用额度和信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录,除在本财务报告七、5、(5)中披露的应收账款前五名客户外,本公司无其他重大信用集中风险。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

1.2市场风险

1.2.1 汇率风险

汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的业务绝大部分以人民币进行交易,因此外币汇率波动对公司的经营成果影响甚微。

1.2.2利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款及公司债券。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。

8.1.2.3其他价格风险

本公司持有的分类为其他权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此,本公司的其他权益工具投资承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

其他权益工具投资期初余额本期增加本期减少期末余额
交通银行股票42,460,350.898,673,073.4533,787,277.44
东方证券股票1,491,996,513.3656,427,548.161,548,424,061.52
国泰君安股票168,720,140.6084,138,942.4084,581,198.20
合 计1,703,177,004.8556,427,548.1692,812,015.851,666,792,537.16
项目期末余额
一年以内一年以上合 计
金融负债
短期借款2,397,230,416.672,397,230,416.67
应付账款1,173,501,410.47175,121,393.191,348,622,803.66
其他应付款412,231,756.76633,117,027.331,045,348,784.09
一年内到期的非流动负债225,256,273.34225,256,273.34
其他流动负债607,872,000.00607,872,000.00
应付债券2,587,499,000.002,587,499,000.00
长期借款3,115,260,000.003,115,260,000.00
长期应付款412,378,262.77412,378,262.77
金融负债合计4,816,091,857.246,923,375,683.2911,739,467,540.53
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产315,758.323,235,975,104.883,236,290,863.20
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产315,758.323,235,975,104.883,236,290,863.20
(1)债务工具投资3,235,975,104.883,235,975,104.88
(2)权益工具投资315,758.32315,758.32
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资1,666,792,537.168,570,776.001,675,363,313.16
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
其他非流动金融资产325,554,348.92325,554,348.92
持续以公允价值计量的资产总额1,667,108,295.483,235,975,104.88334,125,124.925,237,208,525.28
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
金融资产公允价值层级估值技术及主要输入参数重要不可观察输入参数
其他权益工具投资、其他非流动金融资产第三层级公司的其他权益工具投资、其他非流动金融资产主要为非上市股权,估值技术包括市场未来现金流量、流动性折扣等

法及收益法

本公司无非持续第三层次公允价值计量的资产和负债。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
上海金桥(集团)有限公司上海房地产经营332,286.0149.37%49.37%
合营或联营企业名称与本企业关系
上海新金桥物业经营管理有限公司受同一母公司控制的联营企业
上海新金桥物业管理有限公司受同一母公司控制的联营企业
上海博瑞吉信息科技有限公司联营企业
上海盛盎投资管理有限公司联营企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海新金桥建设发展有限公司受同一母公司控制
上海市民办平和学校受同一母公司控制
上海浦东新区格霖教育培训中心受同一母公司控制
上海工宇物业管理有限公司受同一母公司控制
上海欣城物业有限公司受同一母公司控制
上海新金桥环保有限公司受同一母公司控制
上海金桥再生资源市场经营管理有限公司受同一母公司控制
上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司受同一母公司控制
上海新金桥国际物流有限公司受同一母公司控制
上海美亚金桥能源有限公司受同一母公司控制
上海桥合置业有限公司公司董事亦在该公司担任董事
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公司董事亦在该公司担任董事
上海浦东路桥建设股份有限公司母公司管理层曾担任董事的企业
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海新金桥物业经营管理有限公司接受劳务33,443,300.0418,551,047.88
上海新金桥建设发展有限公司接受劳务3,350,217.594,941,755.85
上海工宇物业管理有限公司接受劳务1,321,291.25848,063.45
上海美亚金桥能源有限公司接受劳务998,588.98
上海新金桥环保有限公司接受劳务90,233.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海桥合置业有限公司房地产转让1,350,926,605.50
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
上海金桥再生资源市场经营管理有限公司投资性房地产1,200,521.401,168,914.35
上海市民办平和学校投资性房地产35,547,397.9236,583,004.28
上海浦东新区格霖教育培训中心投资性房地产1,794,548.581,831,627.93
上海新金桥建设发展有限公司投资性房地产1,125,714.29371,428.57
上海新金桥物业经营管理有限公司投资性房地产332,254.52332,254.52
上海美亚金桥能源有限公司投资性房地产819,351.53

单位:元币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
上海金桥(集团)有限公司1,200,000,000.002014-11-172022-11-17
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬715.30783.33
关联方关联交易内容关联交易定价原则本期发生额上期发生额
上海金桥(集团)有限公司支付股利按持股比例171,765,251.67166,224,437.10
上海新金桥物业经营管理有限公司收取股利按持股比例5,601,961.523,938,923.07
名 称合伙人类型认缴出资额 (万元)出资方式
上海东鑫恒信投资管理有限公司普通合伙人(GP)100货 币
上海浦东投资控股(集团)有限公司有限合伙人(LP)100,000货 币
上海张江(集团)有限公司80,000货 币
上海浦东科创集团有限公司80,000货 币
上海金桥出口加工区80,000货 币
开发股份有限公司
上海金桥(集团)有限公司50,000货 币
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司40,000货 币
上海外高桥集团股份有限公司40,000货 币
上海张江高科技园区开发股份有限公司40,000货 币
上海浦东路桥建设股份有限公司40,000货 币
合 计550,100
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款上海盛盎投资管理有限公司5,578.25167.35
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款上海新金桥物业经营管理有限公司4,781,156.963,283,864.17
应付账款上海新金桥建设发展有限公司1,354,948.74770,708.00
应付账款上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司1,441,713.24
应付账款上海新金桥国际物流有限公司44,700.0044,700.00
应付账款上海工宇物业管理有限公司360,000.00
应付账款上海美亚金桥能源有限公司505,164.00
预收款项上海市民办平和学校11,849,132.6411,849,132.64
预收款项上海浦东新区格霖教育培训中心598,182.86598,182.86
合同负债上海桥合置业有限1,277,301,105.50
公司
其他应付款上海市民办平和学校1,573,150.001,573,150.00
其他应付款上海浦东新区格霖教育培训中心436,176.00436,176.00
其他应付款上海金桥再生资源市场经营管理有限公司210,377.14210,377.14
其他应付款上海新金桥物业经营管理有限公司3,431,481.893,488,819.98
其他应付款上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司245,737.15
其他应付款上海金桥(集团)有限公司651,000.00651,000.00
项 目期末余额期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺477,227466,687
拟分配的利润或股利336,723,867.90
经审议批准宣告发放的利润或股利

2)除上述事项外,截至本财务报告签发日2021年4月15日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为3个报告分部。本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部,分别为房地产销售业务、房地产租赁业务及酒店公寓业务。这些报告分部是以公司的业务性质为基础确定的。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目营业收入营业成本资产总额负债总额分部间抵销合计
房地产销售业务2,158,152,731.371,039,080,144.798,403,091,997.357,939,677,986.0819,540,002,859.59
房地产租赁业1,317,735,123.83549,694,028.4714,314,457,486.839,942,142,681.4526,124,029,320.58
酒店公寓业务104,368,112.74103,779,440.841,649,649,748.1449,350,726.171,907,148,027.89
未分配项目12,968,894.712,357,641.765,662,921,824.081,117,444,088.716,795,692,449.26
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内41,070,985.44
1年以内小计41,070,985.44
1至2年2,225,554,524.32
2至3年446,491.80
3年以上147,351,345.83
3至4年
4至5年
5年以上9,288,101.76
合计2,423,711,449.15
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备9,288,101.760.389,288,101.76100.009,288,101.760.269,288,101.76100.00
其中:
按单项计提坏账准9,288,101.760.389,288,101.76100.009,288,101.760.269,288,101.76100.00
按组合计提坏账准备2,414,423,347.3999.6283,928,298.923.482,330,495,048.473,553,753,433.1899.7454,753,778.701.543,498,999,654.48
其中:
组合1:账龄组合188,993,347.397.8083,928,298.9244.41105,065,048.47192,583,918.765.4154,753,778.7028.43137,830,140.06
组合2:合并范围内关联方组合2,225,430,000.0091.822,225,430,000.003,361,169,514.4294.333,361,169,514.42
合计2,423,711,449.15/93,216,400.68/2,330,495,048.473,563,041,534.94/64,041,880.46/3,498,999,654.48
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
上海浦东鱼美人大酒店经营管理有限公司6,008,065.366,008,065.36100.00预计无法收回
上海索朗太阳能科技有限公司3,280,036.403,280,036.40100.00预计无法收回
合计9,288,101.769,288,101.76100.00/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内41,070,985.441,232,129.563.00
1至2年124,524.3218,678.6515.00
2至3年446,491.80160,737.0536.00
3至5年147,351,345.8382,516,753.6656.00
合计188,993,347.3983,928,298.9244.41
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
合并范围内关联方组合2,225,430,000.00
合计2,225,430,000.00

√适用 □不适用

详见本财务报告五、10.7。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准9,288,101.769,288,101.76
按组合计提坏账准备
其中:
组合1:账龄组合54,753,778.7029,174,520.2283,928,298.92
组合2:合并范围内关联方组合
合计64,041,880.4629,174,520.2293,216,400.68

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款512,824,305.971,093,688,422.11
合计512,824,305.971,093,688,422.11

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内363,702,806.82
1年以内小计363,702,806.82
1至2年123,949,803.00
2至3年10,149,255.57
3年以上15,832,558.02
3至4年
4至5年
5年以上
合计513,634,423.41
款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内关联方往来款508,836,795.551,090,284,826.07
应收代垫款4,797,627.865,946,396.70
合计513,634,423.411,096,231,222.77
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额2,542,800.662,542,800.66
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回-1,732,683.22-1,732,683.22
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日810,117.44810,117.44

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

√适用 □不适用

详见本财务报告五、10.7

(4). 坏账准备的情况

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准
按组合计提坏账准备
其中:
组合1:账龄组合2,542,800.66-1,732,683.22810,117.44
组合2:合并范围内关联方组合
合计2,542,800.66-1,732,683.22810,117.44
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
上海由川企业管理有限公司子公司往来款81,497,200.001年以内15.87
113,807,700.001-2年22.16
9,694,970.002-3年1.89
14,858,455.443-5年2.89
上海金桥出口加工区联合发展有限公司子公司往来款209,758,771.111年以内40.84
上海由鹏资产管理有限公司子公司往来款67,771,400.001年以内13.19
8,873,500.001-2年1.73
上海由宏企业管理有限公司子公司往来款1,305,636.001年以内0.25
1,265,363.001-2年0.25
上海建工七建集团有限公司代垫款865,598.581年以内0.1725,967.96
合计/509,698,594.13/99.2425,967.96
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,397,108,783.293,397,108,783.293,397,108,783.293,397,108,783.29
对联营、合营企业投资4,068,869.434,068,869.43
合计3,401,177,652.723,401,177,652.723,397,108,783.293,397,108,783.29
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海金桥出口加工区房地产发展有限公司134,617,212.28134,617,212.28
上海新金桥广场实业有限公司275,058,000.00275,058,000.00
上海金桥出口加工区联合发展有限公司2,461,433,571.012,461,433,571.01
上海盛讯投资有限公司注
上海北郊未来产业园开发运营有限公司360,000,000.00360,000,000.00
上海由鹏资产管理有限公司注56,000,000.0056,000,000.00
上海由川企业管理有限公司100,000,000.00100,000,000.00
上海由宏企业管理有限公司注10,000,000.0010,000,000.00
合计3,397,108,783.293,397,108,783.29
投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海盛盎投资管理有限公司4,500,000.00-431,130.574,068,869.43
小计4,500,000.00-431,130.574,068,869.43
合计4,500,000.00-431,130.574,068,869.43
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务739,584,697.86339,982,535.485,625,386,911.131,222,428,181.42
其他业务42,985,268.2623,929,400.00
合计782,569,966.12339,982,535.485,649,316,311.131,222,428,181.42

其他说明:

主营业务(分行业)

产品名称本期发生额上期发生额
收 入成 本收 入成 本
房地产租赁739,584,697.86339,982,535.48803,891,498.29307,418,583.12
房地产销售4,821,495,412.84915,009,598.30
合 计739,584,697.86339,982,535.485,625,386,911.131,222,428,181.42
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益37,468,683.94235,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-431,130.57
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益12,085,047.924,894,727.33
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入28,128,206.2522,449,040.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益713,321.03577,641.57
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计77,964,128.57262,921,408.90
项目金额说明
非流动资产处置损益-894.40
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)41,263,042.25
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益30,729,282.79
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益10,590,936.13
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-164,468.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-20,073,360.95
少数股东权益影响额-583,759.61
合计61,760,777.77
报告期利润加权平均净资产每股收益
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润10.67%0.98690.9869
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10.08%0.93190.9319
备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名、盖章的财务报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

  附件:公告原文
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