关于广东东阳光科技控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：广东东阳光科技控股股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0769-85370225
附表2
关于广东东阳光科技控股股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 乳源东阳光药业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 228.72 | 3,578.52 | 2,396.95 | 1,410.29 | 销售五金材料、蒸汽、双氧水、氮气、代收代付电费、药品 | 经营性往来 | |
| 深圳市东阳光实业发展有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 250.40 | 1,679.60 | 1,138.81 | 791.19 | 销售印刷品 | 经营性往来 | ||
| 广东东阳光药业股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 883.08 | 441.54 | 441.54 | 房屋出租 | 经营性往来 | |||
| 乳源瑶族自治县东阳光药用玻璃科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 88.28 | 272.58 | 128.49 | 232.37 | 房屋出租、销售蒸汽、代收代付电费、天然气 | 经营性往来 | ||
| 乳源瑶族自治县东阳光生物科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 19.72 | 9.25 | 10.47 | 销售五金材料、代收代付电费 | 经营性往来 | |||
| 宜昌东阳光长江药业股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.87 | 4,406.01 | 4,407.65 | 4.23 | 房屋出租、销售印刷品、化工产品 | 经营性往来 | ||
| 宜都长江机械设备有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.17 | 4.70 | 3.78 | 2.09 | 销售五金材料、制冷剂 | 经营性往来 |
| 乳源南岭好山好水化妆品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.40 | 31.04 | 32.02 | 1.42 | 销售蒸汽、印刷品、提供运输服务、代收代付电费 | 经营性往来 | ||
| 乳源南岭好山好水冬虫夏草有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.57 | 61.12 | 63.59 | 0.10 | 代收代付电费、销售蒸汽 | 经营性往来 | ||
| 广东东阳光大健康销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9.37 | 9.37 | 销售消毒剂、提供运输服务 | 经营性往来 | ||||
| 宜昌东阳光医药科技推广服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.57 | 2.83 | 5.40 | 销售印刷品 | 经营性往来 | |||
| 乳源东阳光智能科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.34 | 74.99 | 75.33 | 房屋出租、销售备品备件、代收代付电费 | 经营性往来 | |||
| 乳源瑶族自治县东阳光后勤管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10.30 | 172.55 | 182.85 | 房屋出租、代收代付电费、天然气 | 经营性往来 | |||
| 宜昌东阳光生化制药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 15.97 | 15.97 | 销售化工产品 | 经营性往来 | ||||
| 乳源南岭好山好水山泉水有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.84 | 0.84 | 提供运输服务 | 经营性往来 | ||||
| 宜昌东阳光制药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.85 | 0.85 | 销售印刷品、化工产品 | 经营性往来 | ||||
| 乳源龙湾机械有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.00 | 0.00 | 销售五金材料 | 经营性往来 | ||||
| 韶关市山城水都建筑工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 36.49 | 36.49 | 房屋出租 | 经营性往来 | ||||
| 宜都市东阳光实业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10.00 | 10.00 | 房屋出租 | 经营性往来 | ||||
| 宜昌山城水都冬虫夏草有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6.03 | 6.03 | 房屋出租 | 经营性往来 | ||||
| 东莞市东阳光实业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 40.99 | 36.33 | 4.66 | 购买餐饮、住宿服务 | 经营性往来 | |||
| 乳源山城水都农业科技开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.00 | 0.00 | 购买农产品 | 经营性往来 | ||||
| 东莞市东阳光后勤管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 84.64 | 83.50 | 1.14 | 购买餐饮、住宿服务 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 桐梓县狮溪煤业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 183,794.08 | 47,892.70 | 7,259.35 | 1,393.79 | 237,552.34 | 非经营性往来 | |
| 乳源东阳光氟有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 83,604.13 | 145,624.20 | 2,937.71 | 138,946.81 | 93,219.23 | 非经营性往来 | ||
| 乳源东阳光新能源材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 51,102.51 | 110,255.67 | 98,874.70 | 62,483.48 | 非经营性往来 | |||
| 宜都东阳光化成箔有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100.95 | 274,392.82 | 213,761.60 | 60,732.17 | 非经营性往来 | |||
| 宜昌东阳光电池箔有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 18,391.38 | 6,771.13 | 24.42 | 25,138.09 | 非经营性往来 | |||
| 乳源瑞丰贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 864,995.13 | 195.08 | 841,955.88 | 23,234.33 | 非经营性往来 | |||
| 东莞东阳光科研发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 12,857.84 | 8,786.74 | 6,013.95 | 15,630.63 | 非经营性往来 | |||
| 浙江东阳光电子科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,391.65 | 42,397.09 | 40,896.73 | 3,892.01 | 非经营性往来 | |||
| 韶关东阳光自动化设备有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17.00 | 865.20 | 882.20 | 非经营性往来 |
| 乌兰察布东阳光洋电子材料科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 279.26 | 6.09 | 273.17 | 非经营性往来 | ||||
| 乳源瑶族自治县永鑫运输服务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,046.15 | 2,956.29 | 5,743.00 | 259.44 | 非经营性往来 | |||
| 乳源东阳光山诺士科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 52.01 | 24.00 | 76.01 | 非经营性往来 | ||||
| 内蒙古乌兰察布东阳光进出口贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 19.50 | 19.50 | 非经营性往来 | |||||
| 浙江东阳光新能源科技发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.90 | 0.90 | 非经营性往来 | |||||
| 宜昌市东阳光科大健康产业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.90 | 0.51 | 0.39 | 非经营性往来 | ||||
| 乳源东阳光磁性材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,188.18 | 25,136.00 | 32,778.14 | 6,546.04 | 非经营性往来 | |||
| 韶关东阳光电容器有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 21.66 | 86,582.51 | 86,389.96 | 214.21 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市东阳光化成箔股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 888.98 | 880.00 | 8.98 | 非经营性往来 | ||||
| 乳源东阳光物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6.21 | 8,666.02 | 8,672.23 | 非经营性往来 | ||||
| 乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 121.67 | 754,703.94 | 754,825.61 | 非经营性往来 | ||||
| 遵义市东阳光新能源铝箔有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,175.88 | 1,175.88 | 非经营性往来 | |||||
| 贵州省遵义市桐梓县青岗坪煤业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,743.94 | 2,743.94 | 非经营性往来 | |||||
| 贵州省遵义市桐梓县祝家坪煤业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,770.85 | 6,770.85 | 非经营性往来 | |||||
| 桐梓丰瑞贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 504.71 | 504.71 | 非经营性往来 | |||||
| 茌平阳之光亲水箔有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 151,223.74 | 151,223.74 | 非经营性往来 | |||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 370,298.31 | 2,555,039.75 | 10,392.14 | 2,402,667.58 | 533,062.62 | / | / |