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上海绿庭投资控股集团股份有限公司关于对金融资产的预期信用损失计提减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。上海绿庭投资控股集团股份有限公司(以下简称“公司”)于 2021年4月16日召开第九届董事会第八次全体会议和第九届监事会第八次全体会议,分别审议通过了《关于对金融资产的预期信用损失计提减值准备的议案》。现就本次计提减值准备情况公告如下:
一、计提减值准备概述
根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策,为真实、公允地反映公司截至2020年12月31日财务状况及2020年度(以下简称“本期”)的经营成果,公司及下属子公司对相关资产进行了预期信用损失评估。
截至2020年底,公司对下列两笔金额较大的项目贷款进行单项减值测试,具体情况如下:
1、美国全资子公司Greencourt Capital Inc.(以下简称“GCI”)对9th & O项目的1404.7万美元(折合人民币9,165.53万元)债权
9th & O项目是销售型公寓房地产开发项目,GCI对该项目的债权投资应于2020年1月22日到期。后经双方协商,将上述债权投资延期至2021年6月30日。
受美国疫情影响,自2020年以来,债权投资对应的美国地产项目销售进度及销售价格不及预期,现金流承压,使债权面临一定的回收风险。经委托第三方评估,按审慎性原则,本报告期公司拟对该笔债权计提减值3,838.16万元。
2、香港全资子公司大江食品(香港)有限公司(以下简称“大江食品”)对美房盈基金的785万美元(折合人民币5,122.05万元)债权
美房盈基金Greencourt Real Estate Investment L.P.是由公司全资子公司管理的基金。大江食品对该基金的债权投资续期于2022年4月29日到期。
该基金参与了9th & O和57N项目的投资,受美国疫情影响,上述两个项目均
存在销售进度及销售价格不及预期的情况,现金流承压,使债权面临一定的回收风险。按审慎性原则,本报告期公司拟对该笔债权计提减值1,793.91万元。上述事项2020年合计确认信用减值损失5,632.07万元(人民币),将相应减少公司合并净利润。上述事项计提信用减值损失明细如下:
单位:人民币万元
所属公司 | 科目 | 客户名称 | 债权账面余额 | 以前年度已计提减值额 | 2020年当期减值额 |
Greencourt Capital Inc. | 长期应收款 | GCI 9th & O LLC | 9,165.53 | 1,366.58 | 3,838.16 |
大江食品(香港)有限公司 | 其他应收款 | Greencourt Real Estate Investment L.P. | 5,122.05 | 541.39 | 1,793.91 |
合计 | 14,287.58 | 1,907.97 | 5,632.07 |