山东鲁北化工股份有限公司2013年年度报告

山东鲁北化工股份有限公司
         600727
    2013 年年度报告
                       山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
                                    重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、利安达会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人陈树常、主管会计工作负责人马文举及会计机构负责人（会计主管人员）胡
林浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经利安达会计师事务所(特
殊普通合伙)审计，2013 年度本公司净利润为 1417.02 万元，加年初未分配利润-36803.76 万
元，2013 年度可供股东分配的利润为-35386.74 万元。根据《公司章程》的有关规定，2013
年度公司拟不进行利润分配和资本公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                        山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
                                                               目录
第一节释义及重大风险提示 ........................................................................................................... 3
第二节公司简介............................................................................................................................... 4
第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 6
第四节董事会报告........................................................................................................................... 8
第五节重要事项............................................................................................................................. 20
第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 22
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 27
第八节公司治理............................................................................................................................. 31
第九节内部控制............................................................................................................................. 34
第十节财务会计报告..................................................................................................................... 35
第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 110
                      山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
               第一节释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                                    指                 中国证券监督管理委员会
上交所                                        指                 上海证券交易所
本公司、公司、上市公司                        指                 山东鲁北化工股份有限公司
鲁北集团                                      指                 山东鲁北企业集团总公司
鲁北盐化                                      指                 山东鲁北盐化有限公司
鲁萨风电                                      指                 山东鲁萨风电有限公司
二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第四节董事会报告”“二、董事会关于
公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
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                           第二节公司简介
一、公司信息
公司的中文名称                            山东鲁北化工股份有限公司
公司的中文名称简称                        鲁北化工
公司的外文名称                            SHANDONGLUBEICHEMICALCO.,LTD.
公司的外文名称缩写                        LBC
公司的法定代表人                          陈树常
二、联系人和联系方式
                                          董事会秘书                        证券事务代表
姓名                            张金增                              蔺红波
联系地址                        山东省无棣县埕口镇                  山东省无棣县埕口镇
电话                            0543-6451265                        0543-6451265
传真                            0543-6451265                        0543-6451265
电子信箱                        [e-mail]             [e-mail]
三、基本情况简介
公司注册地址                                     山东省无棣县埕口镇
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                     山东省无棣县埕口镇
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                         http://www.lubeichem.com
电子信箱                                         [e-mail]
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称                       《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                             公司证券部
五、公司股票简况
                                         公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称             股票代码        变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        鲁北化工             600727              ST 鲁北
六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 1997 年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
主营业务未发生重大变化。
                        山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司控股股东自上市以来未发生变更。
七、其他有关资料
                                                                   利安达会计师事务所(特殊普通
                                           名称
                                                                   合伙)
                                                                   北京市朝阳区八里庄西里 100
公司聘请的会计师事务所名称（境内）         办公地址
                                                                   号住邦 2000 一号楼东区 20 层
                                                                   王新宇
                                           签字会计师姓名
                                                                   周忠华
                             山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
             第三节会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
                                                                            单位：元币种：人民币
                                                           本期比                 2011 年
                                                           上年同
  主要会计数据           2013 年           2012 年
                                                           期增减         调整后                   调整前
                                                             (%)
营业收入           495,647,100.92       845,017,379.21     -41.34       961,504,657.71       810,178,348.77
归属于上市公司
                    14,170,167.57        18,532,885.30      -23.54       49,164,573.96           18,234,001.65
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                        8,783,362.98      8,764,178.63       0.22        18,008,677.28           17,551,501.73
常性损益的净利
润
经营活动产生的
                    79,275,286.14        94,751,827.74     不适用        -14,844,663.36          -22,836,615.63
现金流量净额
                                                           本期末                  2011 年末
                                                           比上年
                        2013 年末         2012 年末        同期末
                                                                          调整后                   调整前
                                                             增减
                                                             (%)
归属于上市公司     1,023,328,739.
                                       1,009,952,302.65      1.32     1,292,407,843.81      1,045,460,786.35
股东的净资产
                   1,311,463,721.
总资产                                 1,307,658,321.17      0.29     1,702,859,763.12      1,348,612,849.02
(二)主要财务数据
                                                                 本期比上年                2011 年
         主要财务指标               2013 年      2012 年         同期增减
                                                                                   调整后            调整前
                                                                     (%)
基本每股收益（元／股）                   0.04             0.05           -20              0.14              0.05
稀释每股收益（元／股）                   0.04             0.05           -20              0.14              0.05
扣除非经常性损益后的基本
                                         0.03             0.03             0              0.05              0.05
每股收益（元／股）
                                                                 减少 0.22 个
加权平均净资产收益率（%）                1.39             1.61                            3.88              1.77
                                                                      百分点
扣除非经常性损益后的加权                                         增加 0.1 个
                                         0.86             0.76                            1.42              1.70
平均净资产收益率（%）                                                 百分点
二、非经常性损益项目和金额
                                                                            单位：元币种：人民币
                            山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
                 项目                    2013 年金额     附注    2012 年金额         2011 年金额
1．非流动资产处置损益                       -55,988.37            -4,131,534.71         -764,149.71
2．越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
                                                                   1,250,000.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
4．同一控制下企业合并产生的子公司期初
                                                                  12,681,897.44       30,930,572.31
至合并日的当期净损益
5．单独进行减值测试的应收款项减值准备
                                            650,000.00                 899,085.50      1,235,120.51
转回
6．除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                           -238,959.99                 -930,741.56      -245,646.43
出
7．其他符合非经常性损益定义的损益项目     5,031,752.95
               合 计                      5,386,804.59             9,768,706.67       31,155,896.68
                         山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
                         第四节董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    报告期内，公司管理层和全体员工面对宏观经济下行压力加大、行业竞争进一步加剧、公
司经营成本不断攀升等诸多不利因素的挑战，在董事会的正确领导下，本着对公司利益和股东
利益高度负责的态度，发扬同心同德，团结合作精神，秉承“立足产业优势、创造股东价值”
的经营理念，根据董事会的经营目标，采取了“稳健运营、控制风险、加强规范、严控成本”
为主的经营思路。通过深入技改挖潜、严格成本控制、强化市场营销等有效手段，提升了公司
整体盈利能力，确保了公司良性发展的态势，实现了 2013 年度生产经营目标。
    报告期内实现营业总收入 49564.71 万元，同比减少 41.34%；实现利润总额 2383.38 万元，
同比减少 40.25%；实现净利润 1417.02 万元，同比减少 23.54%。主要是因为公司本年度原盐、
溴素产品生产系统受自然条件影响严重，加上部分化工产品市场供需变化起伏较大，公司相应
调整生产销售策略，降低产能盘活库存，且部分化工产品市场销售疲软，销售业绩下降，价格
下滑，尤其是复合肥、溴素产业较为突出，影响了净利润。
报告期内公司经营情况回顾:
    1、优化创新海洋化工产业，拓展公司利润增长点
    报告期内，为了提高原盐公亩单产、增加产量、降低成本，公司增加了塑苫的覆盖面积，
基本实现了结晶池面积全覆盖。同时，为降低塑苫维修费用，充分发挥塑苫的保盐、护盐作用，
对部分塑苫进行了更新，由原来的竹杆式浮板更换为塑胶浮板。在生产管理方面，实施了内部
挖潜，一抓上水制卤，缩短制卤周期，提高卤度，丰富卤源；二抓二级分晒、除混工艺，定期
化验卤水 Na/Mg 数值，坚决杜绝\"老卤\"回头；三是科学调度卤水供应，合理分配盐溴联产卤水，
提高原盐和溴素产量。在制卤、供卤方面，公司对去年受台风损毁的疏通沟道、池坝、闸门及
外围排淡闸进行了维修，为制卤储卤、防雨排淡打下坚实基础；同时抓好各级卤水调度，坚持
重水前移的制卤原则，以解决下游卤水困境。还将卤水薄赶深储，缩短了制卤周期，丰富卤源，
提高卤度。
    2、加大技术改造力度，优化磷铵硫酸水泥产业升级
    报告期内，为减少化肥市场疲软、价格下行带来的不利影响，公司采取了以下有效措施：
技术改造方面，为彻底解决现有沸腾炉飞灰，影响产品外观质量（白度），利用现有沸腾炉作为
沉降室，将现有的沸腾炉改为层煤炉；对磷铵中和、尾气酸洗系统进行了改造，增加了洗涤塔、
洗涤泵、喷头等设备，提高了氨的回收率。
                        山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
    3、以市场开拓为中心，实现新超越。
    报告期内，公司管理层大力调整优化营销策略，积极拓宽销售渠道，充分发挥\"鲁北\"品牌
影响力，提升企业品牌形象，抢先开拓占领化肥销售新市场，采用\"积极销售、强化回款\"的营
销方式，实现鲁北系列肥料的全覆盖，努力扩大市场销售，稳定产品市场占有率。在营销方面：
一是积极调研、开拓市场。准确收集市场的需求信息，开发适销对路产品，同时依托中邮、中
化公司的销售渠道，改变原有的固化销售模式，根据不同的客户制定不同的销售模式和销售政
策，提高销售客户的积极性。二是加强散装水泥客户的开发和维护，不断开拓市场，扩大销售
半径，开拓新区域、新客户，尤其是重点开发大的搅拌站等大客户。三是加大市场宣传力度，
录制宣传片，通过宣传车、注册网站进行宣传和营销等一系列宣传措施，提高企业知名度，同
时积极做好市场服务及农化讲座等工作，及时解决市场出现的问题。
    4、以品牌开发为支撑，实施新举措。
    报告期内，公司管理层带领全体员工通过\"品牌强化\"工程，积极落实\"品牌质量全过程控制
\"，强化新产品研发，采取自主创新新举措。公司对现有装置进行了技术改造和创新，开发了适
合市场需求的新产品，如掺混肥、复混肥、高氮高钾肥以及专用肥等，同时对原有包装进行更
新换代，增强产品外观形象，进一步提升公司产品的社会效益和经济效益。通过积极研发适销
对路的肥料新品种，进一步丰富和完善了公司产品系列。公司品牌价值和市场口碑得到进一步
提升。
    5、强化内部控制体系建设，达到新水平。
    报告期内，公司继续强化内部控制体系建设，使公司治理水平得到有效提升。公司对内部
控制审计过程中发现的缺陷事项进行了有效整改，责任分解到人，规定了具体的整改方案与整
改期限，使缺陷整改切实落到实处，真正发挥内部控制体系的作用。通过整改，公司治理得到
了全面提高。公司还通过组织内部控制体系知识培训的形式，使每一位员工真正认识到内部控
制与个人工作息息相关，让每个员工了解内控、参与内控、落实内控，大大提高了公司的管理
水平。公司治理结构得到了进一步优化提升。
 (一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位：元币种:人民币
科目                                  本期数               上年同期数         变动比例（%）
营业收入                                  495,647,100.92       845,017,379.21             -41.34
营业成本                                  379,660,623.66       706,402,459.35             -46.25
销售费用                                   16,424,289.92        29,398,166.22             -44.13
管理费用                                   65,022,099.95        49,172,028.58              32.23
财务费用                                   -3,801,740.23        -4,969,867.27             -23.50
经营活动产生的现金流量净额                 79,275,286.14        94,751,827.74
投资活动产生的现金流量净额                -29,330,924.45       -19,889,107.88
                             山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
 筹资活动产生的现金流量净额                     -86,842,798.49       -247,351,900.00
 营业外收入                                         649,001.50          1,876,342.30                  -65.41
 营业外支出                                         870,102.77          6,866,944.04                  -87.33
2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
    本期营业收入较去年减少 41.34%，主要原因为公司部分化工产品市场供需变化起伏较大，
公司相应调整生产销售策略，降低产能盘活存量，部分化工产品销售市场疲软，业绩下滑，市
场销售价格较上年有所下降，影响营业收入所致。
(2)主要销售客户的情况
公司向前五名客户销售额为 15694.68 万元，占公司销售额的 31.67%。
      客户名称                    营业收入            占公司全部营业收入的比例（%）
       客户 1                  85,426,478.47                          17.24
       客户 2                  20,179,523.00                           4.07
       客户 3                  19,099,990.42                           3.85
       客户 4                  16,191,110.42                           3.27
       客户 5                  16,049,727.01                           3.24
       合计                    156,946,829.32                         31.67
3、成本
(1)成本分析表
                                                                                            单位:元
 分产品情况
                                                                                               本期金额
                                                 本期占总                        上年同期
                成本构成项                                                                     较上年同
  分产品                         本期金额        成本比例        上年同期金额    占总成本
                    目                                                                         期变动比
                                                   (%)                           比例(%)
                                                                                                 例(%)
 硫酸钾                         97,825,756.70         26.71    48,898,745.10            7.09        100.06
 磷铵                          129,156,278.38         35.26   400,958,742.85           58.14        -67.79
 复合肥                         13,957,667.29          3.81    27,602,333.54            4.00        -49.43
 硫酸                            7,667,867.21          2.09    44,077,070.32            6.39        -82.60
 氯碱                                                          41,467,849.02            6.01       -100.00
 水泥                           45,257,466.50         12.35    60,655,504.16            8.79        -25.39
 溴及溴化
                                11,861,717.33          3.24      12,674,146.07          1.84           -6.41
 物
 原盐                           60,196,319.18         16.43      53,359,471.27          7.74          12.81
 其他                              386,331.55          0.11
(2)主要供应商情况
报告期内，公司前五名供应商采购金额合计为 11686.56 万元，占公司年度采购额的 36.27%。
                            山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
     主要供应商                  采购额                    占公司采购额（%）
       供应商 1               34,103,778.71                      10.58
       供应商 2               31,798,356.26                        9.87
       供应商 3               18,841,918.37                        5.85
       供应商 4               17,063,548.96                        5.30
       供应商 5               15,057,999.38                        4.67
         合计                 116,865,601.68                     36.27
4、现金流
     公司本年度经营活动产生的现金流量为 7927.53 万元，投资活动产生的现金流量为-2933.09
万元，筹资活动产生的现金流量为-8684.28 万元，从以上数据表明公司经营活动产生的现金流
运转良好，资金链保持着良性水平，经营活动处于良好时态，投资活动活跃，技术改造进度加
快，科技投入资金增加。
     公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期降幅达到 35.71%，其主要原因是公司根
据市场情况，适当增加了银行承兑汇票的结算交易方式，并受部分化工产品市场销售疲软，销
售价格下滑，间接影响所致；收到的税费返还较上年度同期降幅 100%，其原因为根据地方有关
政策，暂时不享受税收优惠所致；收到其他与经营活动有关的现金降幅达到 90%，其原因是本
期受部分产品的减产，减少了部分材料物资的交易，并部分租赁减少所致；购买商品、接受劳
务支付的现金较上年度降低 53.80%，其原因是公司原料储备充足，原料采购金额下降，且银行
承兑汇票结算方式增加，并受部分产品减产影响，原料采购量根据实际消耗供应，加上技术改
造成效，降低原料消耗，间接地减少了经营性现金支出；支付给职工以及为职工支付的现金降
幅 30%以上，主要原因为上年度 6 月氯碱厂出售减少工资等支出所致。支付的各项税费减少达
到 30.40%，主要受公司部分产品销量下降及上年缴纳 2011 年所得税所致；处置固定资产、无
形资产和其他长期资产收回的现金增加 100%，因本期处理报废资产所致。购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付的现金较上年度降幅 71.36%，主要原因为上年度设备系统技改面广，
投入资金量大，而本年度相对减少所致；偿还债务支付的现金较上年度减少 100%，主要为公司
本年度未发生所致；分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年度减少 100%，其原因为本年
度未发生所致。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
                                                                        单位:元币种:人民币
                                        主营业务分产品情况
                                                毛利率     营业收入      营业成本     毛利率比
  分产品         营业收入         营业成本
                                                （％）     比上年增      比上年增     上年增减
                         山东鲁北化工股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                  减(%)        减(%)          （%）
                                                                                              增加 8.23
硫酸钾        98,707,112.00      97,825,756.70            0.89      116.67       100.06
                                                                                              个百分点
                                                                                            增加 0 个百
磷铵         128,790,967.29   129,156,278.38             -0.28       -67.79      -67.79
                                                                                                   分点
                                                                                              增加 3.73
复合肥        14,020,552.90      13,957,667.29            0.45       -47.72      -49.43
                                                                                              个百分点
                                                                                              减少 4.06
硫酸           6,983,959.60       7,667,867.21           -9.79       -83.25      -82.60
                                                                                              个百分点
                                                                                              增加 9.20
水泥          41,393,602.48      45,257,466.50           -9.33       -19.11      -25.39
                                                                                              个百分点
溴及溴化                                                                                    减少 15.36
              19,230,873.48      11,861,717.33           38.32       -29.72       -6.41
物                                                                                            个百分点
                                                                                              减少 8.83
原盐         140,267,305.97      60,196,319.18           57.08       -10.41       12.81
                                                                                              个百分点
                                                                                              减少 70.5
其他            547,949.49         386,331.55            29.50      204.42
                                                                                              个百分点
(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
                                                                                          单位:元
                                                                                            本期期末金
                                                                           上期期末数
                                   本期期末数占总                                           额较上期期
  项目名称      本期期末数                                上期期末数       占总资产的
                                   资产的比例（%）                                          末变动比例
                                                                           比例（%）