山东鲁北化工股份有限公司2014年第三季度季报

        2014 年第三季度报告
山东鲁北化工股份有限公司
  2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 5
四、   附录...................................................................... 7
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 一、 重要提示
 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
 1.3 公司负责人陈树常、主管会计工作负责人马文举及会计机构负责人（会计主管人员）胡林浩
     保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
 1.4 本公司第三季度报告未经审计。
 二、 公司主要财务数据和股东变化
 2.1 主要财务数据
                                                                        单位：元    币种：人民币
                                                                               本报告期末比上年
                                  本报告期末                 上年度末
                                                                                 度末增减(%)
总资产                         1,297,262,165.22             1,311,463,721.17                 -1.08
归属于上市公司股东的净资产     1,030,843,006.45             1,023,328,739.55                  0.73
                               年初至报告期末        上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                                 （1-9 月）                （1-9 月）                 (%)
经营活动产生的现金流量净额         95,996,677.01              -20,756,123.36               不适用
                               年初至报告期末        上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                                 （1-9 月）                （1-9 月）               （%）
营业收入                         427,787,731.06               365,196,945.15                 17.14
归属于上市公司股东的净利润          8,162,867.27              15,019,394.64                -45.65
归属于上市公司股东的扣除非          5,811,771.82              14,881,453.95                -60.95
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                   0.79                        1.48   减少 0.69 个百分点
基本每股收益（元/股）                       0.02                        0.04                   -50
稀释每股收益（元/股）                       0.02                        0.04                   -50
 扣除非经常性损益项目和金额
                                                                        单位：元     币种：人民币
                               本期金额         年初至报告期末金                   说明
           项目
                             （7－9 月）          额（1-9 月）
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   非流动资产处置损益                -23,441.00                -82,459.32    报废的资产损益
   除上述各项之外的其                  1,745.22                 38,997.28    其他符合条件的收支
   他营业外收入和支出
   其他符合非经常性损                776,263.02           2,394,557.49       利息
   益定义的损益项目
          合计                       754,567.24           2,351,095.45
   2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                  单位：股
股东总数（户）                                                                                             33,432
                                         前十名股东持股情况
                                                                 持有有      质押或冻结情况
     股东名称           报告期内增     期末持股数       比例     限售条
                                                                            股份                       股东性质
     （全称）               减             量           (%)      件股份                    数量
                                                                            状态
                                                                   数量
山东鲁北企业集团总
                                 0    105,767,904       30.13         0     质押     50,000,000        国有法人
      公司
山东建邦投资管理有                                                                                    境内非国有
                                 0     12,493,746        3.56         0     质押     12,493,746
      限公司                                                                                            法人
山东永道投资有限公                                                                                    境内非国有
                                 0      7,392,134        2.11         0     质押     12,493，746
    司                                                                                              法人
中国建设银行股份有
限公司－摩根士丹利
                         3,205,743      3,205,743        0.91         0      无                   0      未知
华鑫多因子精选策略
股票型证券投资基金
      徐建华                     0      1,500,000        0.43         0      无                   0   境内自然人
      冯元生                     0      1,469,986        0.42         0      无                   0   境内自然人
      王荣林             1,062,600      1,062,600        0.30         0      无                   0   境内自然人
      刘淡君               -22,500      1,020,000        0.29         0      无                   0   境内自然人
      刘文其                50,000      1,012,283        0.29         0      无                   0   境内自然人
中信证券股份有限公
司约定购回式证券交         972,000        972,000        0.28         0      无                   0      未知
  易专用证券账户
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                        持有无限售条件                股份种类及数量
                     股东名称
                                                          流通股的数量              种类                数量
            山东鲁北企业集团总公司                         105,767,904       人民币普通股             105,767,904
           山东建邦投资管理有限公司                            12,493,746    人民币普通股             12,493,746
               山东永道投资有限公司                             7,392,134    人民币普通股              7,392,134
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多因子
                                                                3,205,743    人民币普通股              3,205,743
          精选策略股票型证券投资基金
                      徐建华                                    1,500,000    人民币普通股              1,500,000
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                    冯元生                                1,469,986   人民币普通股   1,469,986
                    王荣林                                1,062,000   人民币普通股   1,062,000
                    刘淡君                                1,020,000   人民币普通股   1,020,000
                    刘文其                                1,012,283   人民币普通股   1,012,283
中信证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券
                                                            972,000   人民币普通股     972,000
                    账户
  三、 重要事项
  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
  √适用 □不适用
      1、资产负债表项目大幅度变动的情况及原因：
      （1）货币资金期末余额较年初增加 211.06%，主要为销售产品及银行承兑汇票到期托收款项
  所致。
      （2）预付账款期末余额较年初增加 74.32%，主要为公司购买原料等预付款项增加所致。
      （3）预收账款期末余额较年初减少 63.63%，主要为上年预收的货款本期发货所致。
      2、利润表项目大幅度变动的情况及原因：
      （1）报告期营业成本较上年同期增加 30.39%，主要为销售增加所致。
      （2）报告期财务费用较上年同期减少 30%以上，主要是利息收入所致。
      （3）报告期营业外收入较上年同期减少 44.96%，主要为处理物资减少所致。
      3、现金流量表项目大幅度变动的情况及原因：
      （1）报告期内支付的各项税费较上年同期减少 63.90%，主要为上期缴纳的所得税款所致。
      （2）报告期内支付其他与经营活动有关的现金减少 68.41%，主要为上期缴纳的租赁费款所
  致。
      （3）报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加 30%以上，主要
  处理报废资产所致。
      （4）报告期投资支付的现金较上年同期减少 100.00%，主要是本期无对外投资。
  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
  √适用 □不适用
      因市场环境发生变化，公司第六届董事会第十次会议于2014年8月8日审议通过了《关于对公
  司正在进行的重大资产重组方案进行调整的议案》、《关于向中国证监会申请中止重大资产重组
  事项审查的议案》，决定对对重大资产重组方案进行调整并向中国证监会申请中止审查公司正在
  进行的重大资产重组事项。
      2014年8月22日，公司收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》，中国证监会同意公
  司中止审查申请。
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                                     2014 年第三季度报告
    2014年9月，公司接到中国证监会通知，因公司重大资产重组的有关方面涉嫌违法被稽查立案，
公司重大资产重组行政许可申请被暂停审核。
    详情见上交所网站鲁北化工临2014-039、临2014-041、临2014-043、临2014-045号公告。
3.3 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
3.4 执行新会计准则对合并财务报表的影响
    公司执行修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》，将对可供出售金融资产和长期
股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年经营成果和现金流量不产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                      单位：元   币种：人民币
                             2013年1月1日                       2013年12月31日
 被投资                      归属于母公司                                        归属于母公司
           交易基本信息                      长期股权投资        可供出售金融
 单位                         股东权益                                             股东权益
                                               （+/-）            资产（+/-）
                               （+/-）                                             （+/-）
济南市市   2013 年 1 月 10                                      24,000,000.00    24,000,000.00
中区海融   日出资占 15%
小额贷款   股权
有限公司
  合计             -                                            24,000,000.00    24,000,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
    2013年1月，本公司与山东海洋投资有限公司、山东闻达文化传播有限公司、山东新鸿基汽车
销售服务有限公司、滨化集团股份有限公司共同出资设立济南市市中区海融小额贷款有限公司，
注册资本人民币16,000万元，本公司出资2,400.00万元，占该公司的股权比例为15%，本公司原按
照成本法核算，并作为其他股权投资列报披露。本公司执行新修订的《长期股权投资》准则后，
将其归类为可供出售金融资产进行列报。
    上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资项目金额产生影响，对公司 2013
年度及 2014 年上半年总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。
                                                     公司名称        山东鲁北化工股份有限公司
                                                     法定代表人                          陈树常
                                                     日期                            2014-10-29
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                                 2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                     资产负债表
                                  2014 年 9 月 30 日
编制单位:山东鲁北化工股份有限公司        单位：元 币种:人民币         审计类型：未经审计
                 项目                           期末余额                    年初余额
流动资产：
    货币资金                                      137,013,605.49             44,047,490.41
    交易性金融资产
    应收票据                                       88,759,754.56            162,173,819.64
    应收账款                                       40,192,718.79             30,031,068.74
    预付款项                                       58,105,195.86             33,333,330.10
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                     12,506,559.93             17,982,597.58
    存货                                          107,114,003.09            150,830,297.40
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                              443,691,837.72              438,398,603.87
非流动资产：
    可供出售金融资产                               24,000,000.00             24,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       7,910,573.63           8,125,314.55
    投资性房地产
    固定资产                                      757,959,629.37            774,195,478.34
    在建工程                                           7,247,522.03           9,075,185.82
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                       56,452,602.47             57,669,138.59
    开发支出
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                             2014 年第三季度报告
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产
   其他非流动资产
     非流动资产合计                           853,570,327.50        873,065,117.30
       资产总计                             1,297,262,165.22      1,311,463,721.17
流动负债：
   短期借款
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款                                   121,972,898.99        118,256,373.21
   预收款项                                    34,603,330.07        95,134,762.17
   应付职工薪酬                                40,113,250.56        28,907,665.90
   应交税费                                    35,225,317.03        30,250,903.30
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                                  34,504,362.12        15,585,277.04
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
     流动负债合计                             266,419,158.77        288,134,981.62
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债
   递延所得税负债
   其他非流动负债
     非流动负债合计
       负债合计                               266,419,158.77        288,134,981.62
所有者权益（或股东权益）：
   实收资本（或股本）                         350,986,607.00        350,986,607.00
   资本公积                                   874,159,582.29        874,159,582.29
   减：库存股
   专项储备                                        6,477,890.09       7,126,490.46
   盈余公积                                   175,566,425.70        175,566,425.70
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                                   2014 年第三季度报告
     一般风险准备
     未分配利润                                    -376,347,498.63        -384,510,365.90
所有者权益（或股东权益）合计                      1,030,843,006.45        1,023,328,739.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计                1,297,262,165.22        1,311,463,721.17
法定代表人：陈树常         主管会计工作负责人：马文举          会计机构负责人：胡林浩
                                         利润表
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司            单位:元 币种:人民币    审计类型：未经审计
                                                          年初至报告期      上年年初至报
                          本期金额         上期金额
         项目                                               期末金额        告期期末金额
                          （7-9 月）       （7-9 月）
                                                            （1-9 月）        （1-9 月）
一、营业收入            173,860,761.43   78,920,980.33   427,787,731.06    365,196,945.15
     减：营业成本       149,286,000.88   57,430,745.13   358,821,128.92    275,192,560.46
         营业税金及附     2,349,857.16    2,984,222.88     6,916,166.37      9,542,403.40
加
         销售费用         5,893,855.81    4,359,576.51    13,306,851.81     14,207,544.33
         管理费用       17,789,389.31    12,044,575.35    44,188,686.78     40,721,823.21
         财务费用       -3,446,582.01       -64,254.28    -5,895,680.85        605,614.94
         资产减值损失      127,501.18      -723,246.91     1,944,740.98       -539,687.06
     加：公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
         投资收益（损     -118,825.62                       -214,740.92
失以“－”号填列）
           其中：对联
营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以      1,741,913.48    2,889,361.65     8,291,096.13     25,466,685.87
“－”号填列）
     加：营业外收入         46,640.25       322,202.39       272,410.60        494,955.11
     减：营业外支出         87,521.35       217,091.75       400,639.46        605,857.02
         其中：非流动
资产处置损失
三、利润总额（亏损总      1,701,032.38    2,994,472.29     8,162,867.27     25,355,783.96
额以“－”号填列）
     减：所得税费用                                                         10,336,389.32
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四、净利润（净亏损以     1,701,032.38     2,994,472.29     8,162,867.27   15,019,394.64
“－”号填列）
五、每股收益：
   （一）基本每股收             0.005              0.01            0.02            0.04
益(元/股)
   （二）稀释每股收             0.005              0.01            0.02            0.04
益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：陈树常        主管会计工作负责人：马文举           会计机构负责人：胡林浩
                                     现金流量表
                                   2014 年 1—9 月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司            单位:元 币种:人民币    审计类型：未经审计
                 项目                 年初至报告期期末金额     上年年初至报告期期末金额
                                            （1-9月）                  （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金             413,885,817.20               293,318,055.56
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                5,746,248.44                7,590,418.62
      经营活动现金流入小计                   419,632,065.64               300,908,474.18
    购买商品、接受劳务支付的现金             261,592,879.27               217,922,781.05
    支付给职工以及为职工支付的现金            40,367,683.58               41,901,186.45
    支付的各项税费                            17,121,333.51               47,424,084.19
    支付其他与经营活动有关的现金                4,553,492.27              14,416,545.85
      经营活动现金流出小计                   323,635,388.63               321,664,597.54
    经营活动产生的现金流量净额            95,996,677.01               -20,756,123.36
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长                 25,706.73                  10,030.00
期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                         25,706.73                  10,030.00
    购建固定资产、无形资产和其他长              3,056,268.66                4,295,518.27
期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                        24,000,000.00
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    取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                     3,056,268.66               28,295,518.27
         投资活动产生的现金流量净额           -3,030,561.93               -28,285,488.27
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                              0.00                       0.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出小计                              0.00                       0.00
         筹资活动产生的现金流量净额                      0.00                       0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额                  92,966,115.08               -49,041,611.63
    加：期初现金及现金等价物余额              44,047,490.41                80,945,927.21
六、期末现金及现金等价物余额                137,013,605.49                  31,904,315.58
法定代表人：陈树常        主管会计工作负责人：马文举            会计机构负责人：胡林浩
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