山东鲁北化工股份有限公司董事会关于2021年度财务决算及2022年度财务预算报告的议案
一、2021年度公司财务报表的审计情况
1、山东鲁北化工股份有限公司（以下简称“公司”）2021年财务报表已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（利安达审字[2022]第2120号）。审计意见为：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鲁北化工2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。”
2、主要财务数据和指标
（1）主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 营业收入 | 4,530,554,281.67 | 2,931,018,227.78 | 54.57 | 2,767,433,488.05 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 493,106,231.83 | 230,831,280.59 | 113.62 | 224,999,660.24 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 487,275,241.82 | 202,372,844.13 | 140.78 | 179,269,959.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 184,792,553.31 | 565,934,282.54 | -67.35 | 669,600,482.02 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,024,684,174.61 | 2,683,721,599.86 | 12.70 | 2,731,570,257.17 |
| 总资产 | 6,168,469,576.42 | 4,566,915,919.92 | 35.07 | 4,135,373,559.31 |
（2）主要财务指标
单位：元
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年 | 2019年 |
| 同期增减(%) | ||||
| 基本每股收益（元／股） | 0.93 | 0.56 | 66.07 | 0.64 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.93 | 0.56 | 66.07 | 0.64 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.92 | 0.49 | 87.76 | 0.51 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 17.36 | 8.69 | 8.67 | 10.92 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 17.15 | 7.62 | 9.53 | 8.70 |
二、资产负债状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债状况
2021年末公司资产总额6,168,469,576.42元，负债总额2,877,017,318.98元，归属于母公司所有者权益总额3,024,684,174.61元，资产负债率为46.78%。具体如下：
1、与年初相比，资产类项目主要情况
⑴、交易性金融资产年末余额为171，446，301.59元，比年初减少49.35%，主要系银行理财产品同比减少所致。
⑵、应收账款年末余额为201，665，720.13元，比年初增加180.73%，主要系钛白粉产品对国外客户销售国际信用证结算未到期所致。
⑶、预付款项年末余额232，523，711.2元，比年初增加32.25%，主要系钛白粉生产线原材料、设备、工程预付增加所致。
⑷、存货年末余额616，719，411.29元，比年初增加34.69%，主要系原材料、库存商品增加所致。
⑸、其他流动资产年末余额89，725，213.73元，比年初增加100.71%，主要系公司钛白粉项目待抵扣进项税额增加所致。
(6) 、无形资产资产年末余额165，683，440.88元，比年初增加40.11%，主要系项目建设购买土地使用权所致。
(7)、固定资产年末余额3，227，902，523.06元，比年初增加100.04%，主要系钛白粉项目建设完成投入生产转资所致。
(8)、在建工程年末余额89，131，246.75元，比年初减少70.81%，主要系
在建工程项目转资所致。
(9)、开发支出年末余额3，800，130.76元，比年初增长33.33%，主要系开发支出项目投入增加所致。
2、与年初相比，负债类项目主要变动情况
⑴、应付票据年末余额543,347，696.99元，比年初增加93.62%,主要系签发银行承兑汇票增加所致。
⑵、应付账款年末余额1，397，702，722.88元，比年初增加126.96%,主要系采购原材料、项目建设未到合同约定付款期暂未付款所致。
⑶、应付职工薪酬年末余额97,075,416.16元，比年初增加44.81%,主要系绩效考核工资增加所致。
⑷、一年内到期的非流动负债年末余额108,077,490.69元，比年初减少
41.94%，主要系公司长期应付款一年内到期部分减少所致。
⑸、长期借款年末余额50,000,000.00元，比年初减少50%，主要系一年内到期的长期借款调出所致。
⑹、长期应付款年末余额134,500,009.94元，比年初增加546.27%，主要系应付融资租赁设备增加所致。
⑺、递延所得税负债年末余额47,551,894.68元，比年初增加35.03%，主要系500万以下固定资产一次性税前扣除增加所致。
(8)、专项储备年末余额26,469，048.91元，比年初增加32.10%，主要系公
司计提安全费用增加所致。
(9)、未分配利润年末余额652,907,071.04元，比年初增长83.49%，主要系
本期盈利增加所致。
（二）经营成果情况
2021年度，公司实现归属于母公司净利润493，106，231.83元，比上年同期增长113.62%，影响变化因素如下：
1、营业收入本期实现4,530,554,281.67元，比上年同期增长54.57%，主要系本期产品市场销价上升致使收入增加。
2、营业成本本期发生3,551,776,830.91元，比上年同期增长49.23%，主要系本期原材市场价格上升致使成本增加。
3、税金及附加本期发生42,273,766.18元，比上年同期增长61.01%，主要
系土地使用税及资源税增加所致。
4、研发费用本期发生65,537,943.34元，比上年同期增加132.31%，主要系公司研发项目投入增加所致。
5、财务费用本期发生-2,313,632.79元，比上年同期增加64.99%，主要系公司执行新租赁准则，租赁负债的未确认融资费用增加利息摊销所致。
6、其他收益本期发生4,417,137.24元，比上年同期减少59.45%，主要系资源综合利用水泥产品即征即退减少所致。
7、所得税费用本期发生154,677,645.50元，比上年同期增加133.98%，主要系本年利润较上年大幅增长所致。
（三）现金流量情况
1、经营活动产生的现金流量净额为184,792,553.31元，比上年同期减少
67.35%，主要系购买原材料支付现金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额为-220,339,469.92元，比上年同期增加
78.64%，主要系上期股权并购款项支付所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额为-224,197,084.01元，比上年同期减少
145.99%，主要系本期向投资者分配股利所致。
三、2022年度财务预算报告
1、2022年度财务预算方案是根据公司以前年度的实际经营情况、财务状况和经营成果,结合公司目前具备的各项现实基础、经营能力以及年度经营计划,本着坚持战略引领，注重价值导向，稳健发展的原则编制而成。本预算包括山东鲁北化工股份有限公司及下属的子公司。2022年度公司生产经营目标为全年实现营业收入631,500.00万元，实现净利润42,833.00万元。
2、特别提示：本预算为公司2022年度经营计划的内部管理控制考核指标，不代表公司2022年盈利预测。仅为公司生产经营计划，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况、市场需求、公司管理团队的努力等诸多因素，具有不确定性，请投资者特别注意。
山东鲁北化工股份有限公司
董 事 会2022年3月24日