公司代码：600760 公司简称：中航沈飞
中航沈飞股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郭殿满、主管会计工作负责人孙继忠及会计机构负责人（会计主管人员）吕红宇
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告第四节经营情况的讨论与分析中可能面临的风险部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债券相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 28
第十一节 备查文件目录 ...... 134
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 上市公司、本公司、公司 | 指 | 中航沈飞股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国务院国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 航空工业 | 指 | 中国航空工业集团有限公司 |
| 华融公司 | 指 | 中国华融资产管理股份有限公司 |
| 金城集团 | 指 | 金城集团有限公司 |
| 中航机电 | 指 | 中航工业机电系统股份有限公司 |
| 机电公司 | 指 | 中航机电系统有限公司 |
| 中航投资 | 指 | 中航投资控股有限公司 |
| 中航科工 | 指 | 中国航空科技工业股份有限公司 |
| 中航黑豹 | 指 | 中航黑豹股份有限公司 |
| 沈飞公司 | 指 | 沈阳飞机工业（集团）有限公司 |
| 民品公司 | 指 | 沈阳沈飞民品工业有限公司 |
| 物装公司 | 指 | 沈阳飞机工业集团物流装备有限公司 |
| 线束公司 | 指 | 沈阳沈飞线束科技有限公司 |
| 会议公司 | 指 | 沈阳沈飞会议服务有限责任公司 |
| 沈飞民机 | 指 | 中航沈飞民用飞机有限责任公司 |
| 沈阳投资 | 指 | 中航（沈阳）投资管理有限公司 |
| 中航服保 | 指 | 中航航空服务保障（天津）有限公司 |
| 贵飞公司 | 指 | 中航贵州飞机有限责任公司 |
| 公务机公司 | 指 | 中航工业公务机发展有限公司 |
| 华信信托 | 指 | 华信信托投资股份有限公司 |
| 上海公司 | 指 | 上海沈飞国际贸易有限公司 |
| 重大资产重组 | 指 | 1、公司以现金方式向金城集团有限公司出售截至2016年8月31日除上海航空特种车辆有限责任公司66.61%股权外的全部资产及负债 2、公司向中国航空工业集团有限公司发行股份购买沈阳飞机工业（集团）有限公司94.60%股权，向中国华融资产管理股份有限公司发行股份购买沈阳飞机工业（集团）有限公司5.40%股权 3、公司向中国航空工业集团有限公司、中航机电系统有限公司、中航工业机电系统股份有限公司非公开发行股份募集配套资金，实际募集资金1,667,999,954.84元 |
| 配套融资、募集配套资金 | 指 | 公司向中国航空工业集团有限公司、中航机电系统有限公司、中航工业机电系统股份有限公司非公开发行股份募集配套资金，实际募集资金1,667,999,954.84元 |
| 报告期内 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 无特别说明，指人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中航沈飞股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中航沈飞 |
| 公司的外文名称 | AVIC SHENYANG AIRCRAFT COMPANY LIMITED |
| 公司的外文名称缩写 | AVIC SAC |
| 公司的法定代表人 | 郭殿满 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘预 | 耿春明 |
| 联系地址 | 沈阳市皇姑区陵北街1号 | 沈阳市皇姑区陵北街1号 |
| 电话 | 024-86598850 | 024-86598851 |
| 传真 | 024-86598852 | 024-86598852 |
| 电子信箱 | sac600760@163.com | sac600760@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 山东省文登市龙山路107号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 264400 |
| 公司办公地址 | 沈阳市皇姑区陵北街1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 110850 |
| 公司网址 | |
| 电子信箱 | sac600760@163.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 沈阳市皇姑区陵北街1号公司证券业务室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证劵交易所 | 中航沈飞 | 600760 | 中航黑豹 |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 6,257,307,733.38 | 1,010,425,666.83 | 547,565,771.15 | 519.27 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 99,747,420.91 | -417,887,593.66 | -27,146,712.29 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 90,826,529.46 | -29,574,401.97 | -29,574,401.97 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,521,239,278.79 | -3,320,046,525.27 | 35,634,238.47 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 7,218,313,054.45 | 7,132,901,066.30 | 7,132,901,066.30 | 1.20 |
| 总资产 | 24,436,203,260.03 | 26,389,171,764.82 | 26,389,171,764.82 | -7.40 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.07 | -0.30 | -0.08 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.07 | -0.30 | -0.08 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.07 | -0.02 | -0.09 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.39 | -9.36 | -6.38 | 增加10.75个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.26 | -0.66 | -6.95 | 增加1.92个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用
2017年，经中国证券监督管理委员会核准，公司实施重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金，现金出售截至2016年8月31日除上海航空特种车辆有限责任公司66.61%股权外的全部资产及负债，发行股份购买沈飞公司100%股权，并将沈飞公司纳入合并报表范围。按照同一控制下企业合并原则，公司对2017年半年度报表进行了重述。
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -389,833.75 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,560,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 328,393.60 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -1,577,668.40 | |
| 合计 | 8,920,891.45 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主营业务为航空产品制造业务，主要产品包括航空防务装备和民用航空产品，核心产品为航空防务装备。航空防务装备以歼击机为主导产品，民用航空产品包括国内外民机零部件。
（1）航空防务装备公司始终将航空防务装备的研发和制造业务作为其核心业务，自建国以来始终承担着我国重点航空防务装备的研制任务。航空防务装备主要产品涵盖了研发、试验、试飞、生产、改型等全
部工艺流程，形成了成熟、完善的业务体系。
（2）民用航空产品主要为民机零部件制造，包括国内外民机零部件转包配套。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
公司在航空防务装备领域具有核心竞争力和领先的行业地位：
深厚的历史积淀，在航空防务装备及民用航空产品制造领域积累了丰富的经验，拥有一套完整成熟的研发、生产、销售体系，在工艺、技术、人才培养及储备方面处于国内领先水平。
领先的制造能力，在大型结构件数控加工、仿真技术应用、复合材料加工、钣金及导管制造、飞机系统制造、多项特种工艺方面拥有领先的技术优势。
雄厚的研发能力，在数字化制造技术应用、复合材料应用、飞机设计技术、航空技术装备工程等领域拥有国家级企业技术中心、工程应用中心、钛合金加工省级实验室进行前沿技术开发。
完善的质量体系，在质量体系方面建立了涵盖国家标准、国家军用标准、航空行业标准的一整套成熟、完善的质量控制体系。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入625,730.77万元，同比增长519.27%，实现净利润10,168.61万元，归属母公司所有者的净利润9,974.74万元，全面完成2018年半年度经营计划目标。
（1）坚定不移强化均衡生产围绕原材料供应、零件生产、装配试飞三个关键计划环节，持续强化计划体系建设，持续完善供应链管理体系，产品各季度交付均衡性提高，比上年同期大幅改善。
（2）大力加强质量管理以2018年“工艺纪律年”为抓手，深入推进质量综合提升工程，加强二级质量管理体系建设，持续塑造“诚信、精细、改进、卓越”的质量文化。
（3）持续推进技术进步大力推动零件制造和装配集成向自动化、智能化发展，加快提升核心制造能力。积极推进公司生产计划系统和MES系统的集成应用，企业资源平衡和生产管控能力不断提升。
（4）全面推进党建工作深入学习贯彻党的十九大精神，深入落实航空工业“1122”党建工作体系，全面落实党
支部规范化建设，不断推动全面从严治党向纵深推进。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,257,307,733.38 | 1,010,425,666.83 | 519.27 |
| 营业成本 | 5,754,004,219.83 | 954,948,329.91 | 502.55 |
| 销售费用 | 4,449,269.91 | 18,428,369.35 | -75.86 |
| 管理费用 | 322,006,455.92 | 382,810,795.97 | -15.88 |
| 财务费用 | -44,496,653.52 | -5,063,373.03 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,521,239,278.79 | -3,320,046,525.27 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -197,575,154.80 | -385,828,331.11 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,875,686.64 | 825,089,564.72 | -98.20 |
| 研发支出 | 51,427,936.61 | 38,954,317.99 | 32.02 |
营业收入变动原因说明:主要是公司推进均衡生产，本期销售同比增加所致。营业成本变动原因说明:主要是公司推进均衡生产，本期销售同比增加所致。销售费用变动原因说明:主要是合并范围变化所致。管理费用变动原因说明:主要是合并范围变化所致。财务费用变动原因说明:主要是利息净收入同比增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期支付的客户货款同比减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是购建固定资产支出同比减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是合并范围变化所致。研发支出变动原因说明:主要是研发投入同比增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 6,545,362,896.12 | 26.79 | 9,246,872,004.47 | 35.04 | -29.22 | 主要是上半年支付的款项大于收到的货款所致 |
| 应收票据 | 74,307,600.00 | 0.30 | 3,477,600.00 | 0.01 | 2,036.75 | 主要是本期收到的客户承兑票据增加所致 |
| 应收账款 | 1,991,495,285.21 | 8.15 | 1,755,924,328.92 | 6.65 | 13.42 | 主要是销售产品增加所致 |
| 预付款项 | 335,038,240.28 | 1.37 | 1,168,427,277.12 | 4.43 | -71.33 | 主要是前期预付供应商的货款报账所致 |
| 应收利息 | 32,692,666.67 | 0.13 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 主要是2018年按期计提的定期存款利息 |
| 存货 | 9,226,818,901.69 | 37.76 | 7,919,603,705.18 | 30.01 | 16.51 | 主要是在制品增加所致 |
| 固定资产 | 2,750,148,872.83 | 11.25 | 2,861,068,583.40 | 10.84 | -3.88 | 主要是固定资产计提折旧所致 |
| 在建工程 | 1,457,382,802.21 | 5.96 | 1,394,071,362.20 | 5.28 | 4.54 | 主要是本期固定资产投资增加所致 |
| 短期借款 | 211,000,000.00 | 0.86 | 218,500,000.00 | 0.83 | -3.43 | |
| 应付票据 | 503,025,684.29 | 2.06 | 378,330,146.11 | 1.43 | 32.96 | 主要是本期新增的应付票据大于到期承兑票据所致 |
| 应付账款 | 7,891,663,011.14 | 32.29 | 5,604,415,625.71 | 21.24 | 40.81 | 主要是采购增加所致 |
| 预收款项 | 6,762,475,218.11 | 27.67 | 11,069,300,106.80 | 41.95 | -38.91 | 主要是前期预收账款随产品交付在当期确认收入所致 |
| 应付职工薪酬 | 99,612,211.31 | 0.41 | 146,627,581.22 | 0.56 | -32.06 | 主要是本期发放了计提的薪酬所致 |
| 应交税费 | 43,876,727.15 | 0.18 | 114,908,509.19 | 0.44 | -61.82 | 主要是缴纳企业所得税款所致 |
| 其他流动负债 | 324,602,800.00 | 1.33 | 268,602,800.00 | 1.02 | 20.85 | |
| 长期借款 | 450,000,000.00 | 1.84 | 450,000,000.00 | 1.71 | 0.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 723,350,000.00 | 2.96 | 708,600,000.00 | 2.69 | 2.08 | |
| 专项应付款 | -197,767,726.01 | -0.81 | -95,506,724.45 | -0.36 | 不适用 | 主要是项目支出增加所致 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
单位：元
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 869,000.00 | 履约保证金 |
| 货币资金 | 2,242,778.46 | 票据保证金 |
| 合 计 | 3,111,778.46 | - |
3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用报告期内，公司无重大对外股权投资情况。
(1) 重大的股权投资□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主营 业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 沈飞公司 | 一级子公司 | 歼击机（涵盖特种型飞机）、无人机、民机零部件、飞机维修等 | 622,070.69 | 2,388,634.23 | 677,415.66 | 625,730.77 | 12,505.93 | 10,039.07 |
| 民品公司 | 二级子公司 | 滤棒成型机组、通路地板、航空产品加工 | 30,226.73 | 24,692.93 | 18,731.48 | 11,344.80 | 675.01 | 406.86 |
| 物装公司 | 二级子公司 | 物流系统规划、咨询；物流装备研发、生产、制造等 | 4,327.00 | 11,950.01 | 4,401.80 | 1,054.44 | -854.06 | -828.57 |
| 会议公司 | 二级子公司 | 住宿、正餐服务等 | 1,187.00 | 1,731.50 | 1,493.37 | 1,704.31 | 76.48 | 58.16 |
| 线束公司 | 二级子公司 | 航空及非航空线束产品研发、生产等 | 3,880.00 | 5,725.37 | 5,307.96 | 2,791.48 | 593.89 | 408.84 |
| 上海公司 | 二级子公司 | 转口贸易、自有房屋租赁等 | 6,810.34 | 6,899.17 | 5,794.92 | 94.64 | -103.07 | -132.78 |
| 民机公司 | 二级参股公司 | 民用飞机及其零部件的生产、销售等 | 62,488.26 | 337,569.83 | 91,470.48 | 41,977.28 | -6,737.79 | -6,654.95 |
| 沈阳投资 | 二级参股公司 | 产业投资、资产管理等 | 61,000.00 | 181,911.62 | 66,212.03 | 13,351.73 | -2,482.11 | -2,418.26 |
| 贵飞公司 | 二级参股公司 | 教练机、无人机、航空零部件等 | 99,981.51 | 907,646.78 | -24,545.02 | 25,433.23 | -13,845.82 | -13,664.83 |
| 公务机公司 | 二级参股公司 | 航空产品组装、研发、试验、制造等 | 20,000.00 | 19,454.00 | 19,454.00 | 0.00 | 71.00 | 71.00 |
| 华信信托 | 二级参股 | 信托业务等 | 660,000.00 | 1,185,354.26 | 1,167,884.22 | 55,005.21 | 50,131.43 | 38,534.10 |
| 公司 | ||||||||
| 中航服保 | 二级参股公司 | 航空服务保障、航材备件销售等 | 15,000.00 | 55,556.81 | 21,990.88 | 925.73 | -799.15 | -447.28 |
说明：
1.2018年6月11日，沈飞公司2018年第4次董事会审议通过《关于公开挂牌转让上海沈飞国际贸易有限公司100%股权的议案》，同意以不低于经国资备案的评估价格公开挂牌转让所持有的上海公司100%股权，评估基准日为2018年3月31日。截至报告期末，上海公司资产评估工作仍在进行之中。
2.2018年6月11日，沈飞公司2018年第4次董事会审议通过《关于协议转让中航贵州飞机有限责任公司2.07%股权的议案》，同意以经国资备案的评估价格将所持有的贵飞公司2.07%股权协议转让给航空工业，评估基准日为2018年4月30日。截至报告期末，贵飞公司资产评估工作仍在进行之中。(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明√适用 □不适用
由于公司持续推进均衡生产，2018年各季度产品交付节点与上年同期相比前移，三季度主要产品交付与上年同期相比预计将大幅改善，预计三季度累计净利润与上年同期相比将扭亏为盈。上述变动主要由于各季度产品交付均衡性提高所致。(二) 可能面对的风险√适用 □不适用
1.国防政策风险航空防务装备产品主要为满足我国国防战略的需要，受国家国防政策及军事装备采购投入的影响较大。若未来我国在航空防务装备方面的预算减少导致需求下降，可能对本公司的经营业绩产生不利影响。
2.生产经营风险航空防务装备产品系统复杂，涉及众多材料、零部件及成品配套，供应链管理难度大，外部成品及零部件配套供应不及时可能对公司均衡生产乃至经营业绩造成一定不利影响。
3.质量控制风险航空产品生产工艺复杂、质量要求严格，质量控制涵盖研发、生产、检测、试飞、交付及使
用全过程。沈飞公司已按相关产品质量标准建立了质量管理体系，并将持续加强业务管理，确保质量管理体系有效运行，但仍存在影响产品质量的因素，可能导致产品不符合质量要求，进而对生产经营带来潜在质量风险。
(三) 其他披露事项□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年5月3日 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） 《中航沈飞股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》（编号：2018-026） | 2018年5月4日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 具体原因 | ||||||||
| 与股改相关的承诺 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 盈利预测及补偿 | 航空工业 | 详见公司于2017年9月25日在上交所、《上海证券报》披露的《关于签署附生效条件的盈利预测补偿协议暨关联交易的公告》 | 2017年9月22日作出承诺，承诺期限2017年至2019年。 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 航空工业 | 详见公司于2017年11月18日在上交所、《上海证券报》披露的《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》 | 2016年11月28日作出承诺，承诺期限为自股份发行结束之日起36个月。 | 是 | 是 | |||
| 股份限售 | 航空工业、 机电公司、 中航机电 | 详见公司于2017年11月18日在上交所、《上海证券报》披露的《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》 | 2016年11月28日作出承诺，承诺期限为自股份发行结束之日起36个月。 | 是 | 是 | |||
| 股份限售 | 华融公司 | 详见公司于2017年11月18日在上交所、《上海证券报》披露的《重大资产出售及发行 | 2016年11月28日作出承诺，承诺期限为自股份上市之日起12个月。 | 是 | 是 |
| 股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》 | |||||||
| 股份限售 | 航空工业、金城集团 | 详见公司于2017年9月25日在上交所、《上海证券报》披露的《关于国有股份无偿划转完成过户登记的公告》 | 2017年11月17日作出承诺，自上交所就本次股份转让出具确认单之日起至本次股份转让完成过户后的6个月内。 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 航空工业、金城集团、中航投资 | 重大资产重组前取得的公司股份自重大资产重组完成后12个月不转让，详见公司于2017年11月18日在上交所、《上海证券报》披露的《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》 | 航空工业和金城集团于2016年11月28日作出承诺，中航投资于2016年11月25日作出承诺，自本次重大资产重组完成后12个月不转让。 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 航空工业、金城集团 | 详见公司于2017年11月18日在上交所、《上海证券报》披露的《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》 | 自2016年11月28日作出承诺，长期 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 航空工业、金城集团 | 详见公司于2017年11月18日在上交所、《上海证券报》披露的《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资 | 自2016年11月28日作出承诺，长期 | 否 | 是 |
| 金暨关联交易报告书（修订稿）》 | ||||||||
| 其他 | 航空工业、金城集团 | 保证上市公司独立性：保证人员、资产、机构、业务、财务方面的独立性。详见公司于2017年11月18日在上交所、《上海证券报》披露的《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》 | 自2016年11月28日作出承诺，长期 | 否 | 是 | |||
| 与首次公开发行相关的承诺 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | 股份限售 | 中航科工 | 在增持实施期间、增持实施完毕之后6个月及法定期限内不减持所持有的公司股份。详见于2018年2月14日上交所、《上海证券报》披露的《关于控股股东一致行动人增持公司股份公告（2018-008）》 | 自2018年2月13日作出承诺，承诺在增持实施期间、增持实施完毕之后6个月及法定期限内不减持所持有的公司股份。 | 是 | 是 | ||
| 其他承诺 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2018年5月3日，公司召开2017年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议
案》，续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年年度财务审计机构及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 2014年10月，公司收到山东省威海市中级人民法院送达的应诉通知书及民事起诉状，威海经济技术开发区管理委员会以建设用地使用权合同纠纷为由起诉本公司，要求公司偿还欠款51,558,585元及利息。该案于2014年12月开庭审理，目前尚在审理过程中。 2017年11月18日，公司在上海证券交易所、《上海证券报》披露《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，并于2017年11月21日完成出售资产及购买资产的交割。根据《重大资产出售协议》及其补充协议，自交割日起，与该等土地相关的权利、义务、风险都转由该等资产的承接方金城集团有限公司享有及承担。 | 2014年10月11日在《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《中航黑豹股份有限公司涉及诉讼公告》（公告编号：临2014-042）。 2017年11月18日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》。 |
| 2017年7月，公司收到民事起诉状、增加诉讼请求申请书，系山东神娃企业管理咨询有限公司以企业借贷纠纷为由起诉本公司参股公司文登黑豹，要求其偿还1998-2000年之间的债务本金合计4,259.5万元并支付利息1,664万元；同时将北京万盈世纪投资管理中心列为第二被告、诚融投资管理（北京）有限公司列为第三被告、本公司为第四被告、龙江（北京）投资基金有限公司列为第五被告、本公司时任经理王志刚列为第六被告、文登黑豹汽车有限公司监事王立文列为第七被告、文登黑豹总经理荣浩列为第八被告进行起诉，要求其承担相应的连带责任。该案于2017年11月开庭审理，目前尚在审理过程中。 | 2017年7月29日在《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《中航黑豹股份有限公司关于涉及诉讼事项的公告》（公告编号：2017-049）。 2017年11月18日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》。 2017年12月7日在《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《中航黑豹股份有限公司关于媒体报道的澄清公告》（公告编号：2017-075）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用(三) 其他说明□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
2017年11月18日，公司在上海证券交易所、《上海证券报》披露的《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，并于2017年11月21日完成出售资产及购买资产的交割。根据《重大资产出售协议》及其补充协议，自交割日起，与参股公司文登黑豹汽车有限公司股权相关的权利、义务、风险都转由该等资产的承接方金城集团有限公司享有及承担。事项概述
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2018年5月15日公司召开第八届董事会第四次会议、第八届监事会第四次会议审议通过《关于<中航沈飞股份有限公司A股限制性股票长期激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<中航沈飞股份有限公司A股限制性股票激励计划（第一期）（草案）>及其摘要的议案》。 | 详见公司于2018年5月16日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《中航沈飞股份有限公司A股限制性股票长期激励计划（草案）》、《中航沈飞股份有限公司A股限制性股票激励计划（第一期）（草案）》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用
2018年3月31日公司于上交所网站（www.sse.com.cn）披露了《中航沈飞股份有限公司关于公司2017年度日常关联交易执行情况及2018年度日常关联交易预计情况的公告》（编号：
2018-012），报告期内具体执行情况如下：
单位：人民币万元
| 关联交易类别 | 关联方 | 2018年 预计金额 | 2018年报告期内 实际发生金额 |
| 向关联人购买原材料、燃料、动力等 | 中国航空工业集团有限公司及其下属公司 | 1,090,755.00 | 214,663.50 |
| 向关联人销售产品、商品 | 中国航空工业集团有限公司及其下属公司 | 194,321.00 | 46,134.80 |
| 向关联人提供劳务 | 中国航空工业集团有限公司及其下属公司 | 635.00 | 392.71 |
| 接受关联人提供的劳务 | 中国航空工业集团有限公司及其下属公司 | 45,818.00 | 3,399.30 |
| 在关联方的财务公司存款 | 中航工业集团财务有限责任公司 | 1,100,000.00 | 611,780.76 |
| 在关联方的财务公司贷款 | 中航工业集团财务有限责任公司 | 850.00 | 850.00 |
| 合计 | 2,432,379.00 | 877,221.07 | |
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况√适用 □不适用
公司与航空工业于2017年9月22日签署《盈利预测补偿协议》，对重大资产重组中沈飞公司拥有的采用收益法评估的相关资产业绩补偿事宜进行约定，具体完成情况如下：
单位：人民币万元
| 业绩承诺标的资产 | 2018年承诺扣非净利润 | 报告期内实际完成扣非净利润 |
| 沈飞公司（母公司） | 64,028.51 | 8,873.28 |
| 物装公司 | 382.41 | -828.58 |
| 线束公司 | 418.14 | 408.84 |
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用(四) 关联债权债务往来1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用(六) 其他□适用 √不适用十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0.00 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 35,000,000.00 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 35,000,000.00 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.47 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 沈飞公司为子公司（民品公司、物装公司）提供的担保均为连带责任担保。 | ||||||||||||
| 担保情况说明 | 上述担保均为一年期短期担保，而且子公司经营状况良好，担保风险较低。 截止2018年6月30日，公司担保总额为3,500万元，占公司净资产的比例为0.47%。 | ||||||||||||
3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
根据沈阳市环境保护局2018年3月30日发布的沈环保[2018]100号《关于下发<2018年度重点排污单位名录>的通知》,沈飞公司被列入沈阳市2018年度重点排污单位名录。
报告期内，沈飞公司高度重视环境保护工作，严格按照国家和地方环境保护法律法规和标准开展环境保护工作，认真履行企业承担的社会责任，无超标排放情况，未发生环境污染事故，未收到环保行政处罚，具体情况如下：
1. 排污信息
√适用 □不适用
| 时间 指标名称 | 2018年上半年度 | |
| 废水 | COD排放量（吨） | 7.03 |
| 氨氮排放量（吨） | 15.39 | |
| 总铬 | 未统计排放总量（排放浓度达标） | |
| 六价铬 | ||
| 废气 | SO2排放量（吨） | 38.5 |
| NOX排放量（吨） | 9.96 | |
| 非甲烷总烃、硫酸雾、铬酸雾 | 未统计排放总量（排放浓度达标） | |
| 危险废物 | 表面处理污泥、废乳化液、危废包装物、废漆渣、废酸、废碱、高浓度含铬废液 | 委托具备资质单位外运处置 |
| 辐射 | X射线探伤机（II类射线装置） | / |
说明：
辽宁省目前主要向高污染行业核发《排污许可证》，截至本报告期末，沈飞公司未列入辽宁省需取得《排污许可证》的企业范围，沈飞公司未接到主管环境保护部门办理《排污许可证》的通知，排放的主要污染物不存在被环境保护部门核定排污许可总量数据的情形。
报告期内，上表数据为公司按照有关要求对特定指标统计的实际排放总量，其它主要污染物及特征污染物指标在检测达标排放后未统计排放总量。2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用
| 类别 | 防治污染设施的建设和运行情况 |
| 废水 | 废水排放车间建有相应的污水处理站，废水经污水处理站处理达标后，与生活污水汇合，通过总排污口进入市政管网，直到进入沈阳市北部污水处理场。 |
| 废气 | 1.锅炉废气通过配套的布袋除尘器和湍流式脱硫塔净化后达标排放； 2.喷漆废气通过水幕及活性炭吸收法对污染物进行处理后达标排放； 3.吹砂废气通过滤筒式除尘器净化后达标排放； 4.酸雾废气通过吸附方法净化后达标排放。 |
| 危险废物 | 1.建有规范的危险废物贮存场所，符合防扬散、防流失、防渗漏的要求，专门用于贮存产生的危险废物； 2.危险废物外运处置均委托具备资质的单位进行，处置时按规定办理危险废物转移联单。 |
| 辐射 | 1.使用X射线探伤机进行探伤检验，各探伤室防护设施完好齐全； 2.从事探伤工作的人员已经过卫生与环保专项培训，定期参加职业健康体检，符合环保及有关要求。 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用
报告期内，沈飞公司各项建设项目均按法律法规要求执行了环保“三同时”审批手续，确保项目合法合规建设和投入运行。
沈飞公司射线装置已取得辽宁省环保厅下发的《辐射安全许可证》（编号辽环辐证[02532]）。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
沈飞公司编制了完善的突发环境事件应急预案，并在沈阳市环境保护局皇姑分局完成备案，备案号：210105-2016-001-M，并按规定配备了应急物资，定期开展演练。
5. 环境自行监测方案√适用 □不适用
沈飞公司配备环保专门监测机构，并设置专职环保监测人员2人，负责日常公司排放污染物的监测工作,按规定对废气排放污染物、废水排放污染物、辐射进行监测。
6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
报告期内，公司及子公司在环境保护方面严格遵守国家与地方的环境保护法律法规，各项污染物采取有效措施治理并达标排放，无环保违法行为。(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明□适用 √不适用3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 43,746 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | / |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中国航空工业集团有限公司 | 0 | 1,011,326,269 | 72.38 | 980,767,133 | 无 | - | 国有法人 |
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 0 | 53,576,997 | 3.83 | 53,576,997 | 未知 | - | 国有法人 |
| 金城集团有限公司 | 0 | 25,000,000 | 1.79 | - | 无 | - | 国有法人 |
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防指数分级证券投资基金 | 14,123,426 | 14,123,426 | 1.01 | - | 未知 | - | 其他 |
| 中航工业机电系统股份有限公司 | 0 | 11,952,705 | 0.86 | 11,952,705 | 无 | - | 国有法人 |
| 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金 | 11,285,402 | 11,285,402 | 0.81 | - | 未知 | - | 其他 | ||
| 中航机电系统有限公司 | 0 | 5,976,352 | 0.43 | 5,976,352 | 无 | - | 国有法人 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金 | 5,560,137 | 5,560,137 | 0.40 | - | 未知 | - | 其他 | ||
| 全国社保基金四一三组合 | 4,285,349 | 4,285,349 | 0.31 | - | 未知 | - | 其他 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 3,891,958 | 3,891,958 | 0.28 | - | 未知 | - | 其他 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 中国航空工业集团有限公司 | 30,559,136 | 人民币普通股 | 30,559,136 | ||||||
| 金城集团有限公司 | 25,000,000 | 人民币普通股 | 25,000,000 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防指数分级证券投资基金 | 14,123,426 | 人民币普通股 | 14,123,426 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金 | 11,285,402 | 人民币普通股 | 11,285,402 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司－万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金 | 5,560,137 | 人民币普通股 | 5,560,137 | ||||||
| 全国社保基金四一三组合 | 4,285,349 | 人民币普通股 | 4,285,349 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 3,891,958 | 人民币普通股 | 3,891,958 | ||||||
| 全国社保基金一一四组合 | 3,399,700 | 人民币普通股 | 3,399,700 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－国投瑞银国家安全灵活配置混合型证券投资基金 | 3,248,523 | 人民币普通股 | 3,248,523 | ||||||
| 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 | 3,114,625 | 人民币普通股 | 3,114,625 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 金城集团、中航机电、机电公司均为航空工业实际控制企业。除此之外，公司未知上述其他股东是否构成关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 中国航空工业集团有限公司 | 980,767,133 | 2020/12/142020/12/21 | 0 | 定增禁售期 |
| 2 | 中国华融资产管理股份有限公司 | 53,576,997 | 2018/12/12 | 0 | 定增禁售期 |
| 3 | 中航工业机电系统股份有限公司 | 11,952,705 | 2020/12/21 | 0 | 定增禁售期 |
| 4 | 中航机电系统有限公司 | 5,976,352 | 2020/12/21 | 0 | 定增禁售期 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中航机电、机电公司均为航空工业实际控制企业。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用√不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 中航沈飞股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 6,545,362,896.12 | 9,246,872,004.47 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 74,307,600.00 | 3,477,600.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 1,991,495,285.21 | 1,755,924,328.92 |
| 预付款项 | 七、6 | 335,038,240.28 | 1,168,427,277.12 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 七、7 | 32,692,666.67 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 12,731,166.27 | 14,349,866.41 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 9,226,818,901.69 | 7,919,603,705.18 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 41,512,928.77 | 48,854,659.61 |
| 流动资产合计 | 18,259,959,685.01 | 20,157,509,441.71 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 七、14 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 445,574,789.36 | 472,000,323.49 |
| 投资性房地产 | 七、18 | 205,023,816.24 | 210,291,975.66 |
| 固定资产 | 七、19 | 2,750,148,872.83 | 2,861,068,583.40 |
| 在建工程 | 七、20 | 1,457,382,802.21 | 1,394,071,362.20 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 998,624,268.67 | 1,015,170,114.37 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、28 | 1,667,396.89 | 2,473,154.94 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 130,198,087.60 | 114,184,528.85 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 86,560,141.22 | 61,338,880.20 |
| 非流动资产合计 | 6,176,243,575.02 | 6,231,662,323.11 | |
| 资产总计 | 24,436,203,260.03 | 26,389,171,764.82 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、31 | 211,000,000.00 | 218,500,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、34 | 503,025,684.29 | 378,330,146.11 |
| 应付账款 | 七、35 | 7,891,663,011.14 | 5,604,415,625.71 |
| 预收款项 | 七、36 | 6,762,475,218.11 | 11,069,300,106.80 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 99,612,211.31 | 146,627,581.22 |
| 应交税费 | 七、38 | 43,876,727.15 | 114,908,509.19 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 七、41 | 204,646,318.55 | 199,573,641.44 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七、44 | 324,602,800.00 | 268,602,800.00 |
| 流动负债合计 | 16,040,901,970.55 | 18,000,258,410.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七、45 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 七、48 | 723,350,000.00 | 708,600,000.00 |
| 专项应付款 | 七、49 | -197,767,726.01 | -95,506,724.45 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 24,440,000.00 | 18,210,000.00 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 586,199.59 | 503,431.06 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,000,608,473.58 | 1,081,806,706.61 | |
| 负债合计 | 17,041,510,444.13 | 19,082,065,117.08 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 七、53 | 1,397,218,285.00 | 1,397,218,285.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 6,069,018,500.44 | 6,068,568,959.25 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | -21,257,063.13 | 5,630,000.00 |
| 专项储备 | 七、58 | 21,936,569.42 | 9,834,480.24 |
| 盈余公积 | 七、59 | 14,157,992.67 | 14,157,992.67 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | -262,761,229.95 | -362,508,650.86 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,218,313,054.45 | 7,132,901,066.30 | |
| 少数股东权益 | 176,379,761.45 | 174,205,581.44 | |
| 所有者权益合计 | 7,394,692,815.90 | 7,307,106,647.74 | |
| 负债和所有者权益总计 | 24,436,203,260.03 | 26,389,171,764.82 | |
法定代表人：郭殿满 主管会计工作负责人：孙继忠 会计机构负责人：吕红宇
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:中航沈飞股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 548,093,568.35 | 2,196,062,344.32 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 预付款项 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 72,457,550.57 | ||
| 其他应收款 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,767,364.97 | 1,725,674.98 | |
| 流动资产合计 | 622,318,483.89 | 2,197,788,019.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 6,167,497,256.14 | 4,521,936,139.67 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | |||
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 6,167,497,256.14 | 4,521,936,139.67 | |
| 资产总计 | 6,789,815,740.03 | 6,719,724,158.97 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 13,327.77 | 4,943,728.63 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 1,768,952.93 | 500,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,782,280.70 | 5,443,728.63 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 1,782,280.70 | 5,443,728.63 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,397,218,285.00 | 1,397,218,285.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,692,690,989.70 | 5,692,690,989.70 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 57,195,892.81 | 57,195,892.81 | |
| 未分配利润 | -359,071,708.18 | -432,824,737.17 | |
| 所有者权益合计 | 6,788,033,459.33 | 6,714,280,430.34 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,789,815,740.03 | 6,719,724,158.97 |
法定代表人：郭殿满 主管会计工作负责人：孙继忠 会计机构负责人：吕红宇
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 6,257,307,733.38 | 1,010,425,666.83 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 6,257,307,733.38 | 1,010,425,666.83 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 6,108,611,260.83 | 1,416,865,437.19 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 5,754,004,219.83 | 954,948,329.91 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 16,361,221.94 | 23,843,780.47 |
| 销售费用 | 七、63 | 4,449,269.91 | 18,428,369.35 |
| 管理费用 | 七、64 | 322,006,455.92 | 382,810,795.97 |
| 财务费用 | 七、65 | -44,496,653.52 | -5,063,373.03 |
| 资产减值损失 | 七、66 | 56,286,746.75 | 41,897,534.52 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -26,161,675.32 | -33,222,737.13 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -26,875,075.32 | -39,222,737.13 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 3,820,000.00 | 10,340,000.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 126,354,797.23 | -429,322,507.49 | |
| 加：营业外收入 | 七、71 | 330,302.96 | 5,164,290.91 |
| 其中：非流动资产处置利得 | 16,744.07 | ||
| 减：营业外支出 | 七、72 | 391,743.11 | 1,257,923.35 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 389,833.75 | 1,239,448.49 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 126,293,357.08 | -425,416,139.93 | |
| 减：所得税费用 | 七、73 | 24,607,221.04 | -4,641,832.21 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 101,686,136.04 | -420,774,307.72 | |
| （一）按经营持续性分类 | 101,686,136.04 | -420,774,307.72 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 101,686,136.04 | -390,060,993.44 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -30,713,314.28 | ||
| （二）按所有权归属分类 | 101,686,136.04 | -420,774,307.72 | |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 99,747,420.91 | -417,887,593.66 | |
| 2.少数股东损益 | 1,938,715.13 | -2,886,714.06 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -26,887,063.13 | 44,730,000.00 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -26,887,063.13 | 44,730,000.00 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | -26,887,063.13 | 44,730,000.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 | -26,887,063.13 | 44,730,000.00 | |
| 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 74,799,072.91 | -376,044,307.72 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 72,860,357.78 | -373,157,593.66 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,938,715.13 | -2,886,714.06 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.07 | -0.30 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.07 | -0.30 |
法定代表人：郭殿满 主管会计工作负责人：孙继忠 会计机构负责人：吕红宇
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 4,159,499.99 | |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 3,726,587.86 | |
| 税金及附加 | 3,365.32 | ||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 789,191.21 | 680,538.00 | |
| 财务费用 | -2,084,669.63 | 67,523.12 | |
| 资产减值损失 | 1,398,267.31 | ||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 72,457,550.57 | -21,217,105.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -21,217,105.86 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 73,753,028.99 | -22,933,887.48 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 其中：非流动资产处置利得 | |||
| 减：营业外支出 | |||
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 73,753,028.99 | -22,933,887.48 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 73,753,028.99 | -22,933,887.48 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 73,753,028.99 | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -22,933,887.48 | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 73,753,028.99 | -22,933,887.48 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：郭殿满 主管会计工作负责人：孙继忠 会计机构负责人：吕红宇
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,612,254,704.97 | 4,413,092,129.56 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,691,809.38 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、75 | 159,427,105.89 | 97,783,132.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,773,373,620.24 | 4,510,875,262.31 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,724,196,762.60 | 6,299,063,911.58 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,174,596,611.42 | 1,153,937,295.85 | |
| 支付的各项税费 | 132,267,360.18 | 181,387,038.86 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、75 | 263,552,164.83 | 196,533,541.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,294,612,899.03 | 7,830,921,787.58 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,521,239,278.79 | -3,320,046,525.27 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 713,400.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,100.00 | 443,186.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,316,841.15 | 12,072,181.47 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、75 | 50,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 4,069,341.15 | 62,515,367.47 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 201,644,495.95 | 377,021,298.58 |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、75 | 71,322,400.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 201,644,495.95 | 448,343,698.58 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -197,575,154.80 | -385,828,331.11 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 11,000,000.00 | 1,035,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、75 | 32,750,000.00 | 194,322,400.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 43,750,000.00 | 1,229,822,400.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 18,500,000.00 | 377,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,374,313.36 | 27,732,835.28 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 28,874,313.36 | 404,732,835.28 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,875,686.64 | 825,089,564.72 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 399,425.14 | -785,585.37 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 七、76 | -2,703,539,321.81 | -2,881,570,877.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 七、76 | 9,245,790,439.47 | 4,626,777,825.36 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、76 | 6,542,251,117.66 | 1,745,206,948.33 |
法定代表人：郭殿满 主管会计工作负责人：孙继忠 会计机构负责人：吕红宇
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,034,137.53 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,791,685.46 | 7,243,640.32 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,791,685.46 | 8,277,777.85 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 202,495.02 | ||
| 支付的各项税费 | 4,923,968.69 | 28,131.33 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,275,376.27 | 9,373,131.02 | |
| 经营活动现金流出小计 | 6,199,344.96 | 9,603,757.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,407,659.50 | -1,325,979.52 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 12,051,900.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 62,051,900.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 1,645,561,116.47 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 71,322,400.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,645,561,116.47 | 71,322,400.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,645,561,116.47 | -9,270,500.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 81,322,400.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 86,322,400.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,811,000.01 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 74,811,000.01 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,511,399.99 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,647,968,775.97 | 914,920.47 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,196,062,344.32 | 228,808.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 548,093,568.35 | 1,143,729.39 |
法定代表人：郭殿满 主管会计工作负责人：孙继忠 会计机构负责人：吕红宇
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,397,218,285.00 | 6,068,568,959.25 | 5,630,000.00 | 9,834,480.24 | 14,157,992.67 | -362,508,650.86 | 174,205,581.44 | 7,307,106,647.74 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,397,218,285.00 | 6,068,568,959.25 | 5,630,000.00 | 9,834,480.24 | 14,157,992.67 | -362,508,650.86 | 174,205,581.44 | 7,307,106,647.74 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 449,541.19 | -26,887,063.13 | 12,102,089.18 | 99,747,420.91 | 2,174,180.01 | 87,586,168.16 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -26,887,063.13 | 99,747,420.91 | 1,938,715.13 | 74,799,072.91 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 449,541.19 | 449,541.19 | |||||||||||
| 1．股东投 | |||||||||||||
| 入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 449,541.19 | 449,541.19 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 12,102,089.18 | 235,464.88 | 12,337,554.06 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 17,606,548.17 | 235,464.88 | 17,842,013.05 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 5,504,458.99 | 5,504,458.99 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,397,218,285.00 | 6,069,018,500.44 | -21,257,063.13 | 21,936,569.42 | 14,157,992.67 | -262,761,229.95 | 176,379,761.45 | 7,394,692,815.90 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 344,940,390.00 | 5,427,959,294.88 | -51,450,000.00 | 2,519,397.07 | 14,157,992.67 | -1,069,284,720.22 | 214,241,229.78 | 4,883,083,584.18 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 344,940,390.00 | 5,427,959,294.88 | -51,450,000.00 | 2,519,397.07 | 14,157,992.67 | -1,069,284,720.22 | 214,241,229.78 | 4,883,083,584.18 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 95,579.83 | 44,730,000.00 | 15,594,859.66 | -417,887,593.66 | -2,886,714.06 | -360,353,868.23 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 44,730,000.00 | -417,887,593.66 | -2,886,714.06 | -376,044,307.72 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 95,579.83 | 95,579.83 | |||||||||||
| 1．股东投入的普 | |||||||||||||
| 通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 95,579.83 | 95,579.83 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 15,594,859.66 | 15,594,859.66 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 16,106,877.23 | 16,106,877.23 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 512,017.57 | 512,017.57 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 344,940,390.00 | 5,428,054,874.71 | -6,720,000.00 | 18,114,256.73 | 14,157,992.67 | -1,487,172,313.88 | 211,354,515.72 | 4,522,729,715.95 |
法定代表人：郭殿满 主管会计工作负责人：孙继忠 会计机构负责人：吕红宇
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,397,218,285.00 | 5,692,690,989.70 | 57,195,892.81 | -432,824,737.17 | 6,714,280,430.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,397,218,285.00 | 5,692,690,989.70 | 57,195,892.81 | -432,824,737.17 | 6,714,280,430.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 73,753,028.99 | 73,753,028.99 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 73,753,028.99 | 73,753,028.99 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,397,218,285.00 | 5,692,690,989.70 | 57,195,892.81 | -359,071,708.18 | 6,788,033,459.33 | ||||||
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,397,218,285.00 | 506,149,618.32 | 14,157,992.67 | -330,762,029.15 | 1,586,763,866.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,397,218,285.00 | 506,149,618.32 | 14,157,992.67 | -330,762,029.15 | 1,586,763,866.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,583,772.31 | -30,713,314.28 | -6,129,541.97 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -30,713,314.28 | -30,713,314.28 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 24,583,772.31 | 24,583,772.31 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 24,583,772.31 | 24,583,772.31 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,397,218,285.00 | 530,733,390.63 | 14,157,992.67 | -361,475,343.43 | 1,580,634,324.87 | ||||||
法定代表人：郭殿满 主管会计工作负责人：孙继忠 会计机构负责人：吕红宇
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用□不适用
中航沈飞股份有限公司前身为中航黑豹股份有限公司，系由威海市体改委威体改发[1993]8号文批准，以定向募集方式设立的股份制企业。1996年8月，经中国证监会（1996）172号文和173号文批准，公司首次向社会公开发行普通股股票1,344万股，并于1996年10月在上海证券交易所上市交易。历经送转及非公开发行，截至2016年12月31日，总股本为344,945,098股。
2017年根据公司董事会、股东大会审议通过的《关于公司本次重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、 《关于审议<中航黑豹股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等议案，以及中国证监会《关于核准中航黑豹股份有限公司向中国航空工业集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]2078号），公司实施了重大资产重组：
（一）重大资产出售公司以现金人民币53,776.92万元向金城集团出售截至2016年8月31日除上航特66.61%股权外的全部资产及负债，具体包括本部非股权类资产及负债、北汽黑豹42.63%股权、南京液压100%股权、安徽开乐51%股权、文登黑豹20%股权。
2017年11月21日，公司与金城集团签署了《资产交割确认书》，双方确认以2017年11月20日作为本次出售的交割日，自交割日起拟出售资产相关的权利、义务和风险由公司转移至金城集团，相关资产尚未完成权属变更手续的不影响其权利、义务及风险的转移。
（二）发行股份购买资产公司以8.04元/股价格向航空工业、中国华融发行面值为1.00元的人民币普通股（A股）合计992,509,663股，其中向航空工业发行938,932,666股、向中国华融发行53,576,997股，购买上述企业合计持有的沈飞公司100%股权，交易价格为797,977.77万元。
2017年11月29日，经瑞华会计师事务所出具的瑞华验字【2017】01540005号验资报告审验，新增注册资本人民币992,509,663.00元，溢价部分转增资本公积，变更后的注册资本为人民币1,337,454,761.00元。2017年12月12日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成新增股份登记手续,总股本由344,945,098股变更为1,337,454,761股。
（三）募集配套资金公司以27.91元/股价格向航空工业、机电公司、中航机电发行面值为1.00元的人民币普通股（A股）合计59,763,524股，其中向航空工业发行41,834,467股，向机电公司发行5,976,352股，向中航机电发行11,952,705股，募集配套资金1,667,999,954.84元，用于沈飞公司新机研制生产能力建设项目。
2017年12月25日，经瑞华会计师事务所出具的瑞华验字【2017】01540006号验资报告审验，截至2017年11月27日，公司募集配套资金总额人民币1,667,999,954.84元，其中，新增注册
资本人民币59，763，524.00元，募集配套资金总额扣除与发行相关费用（不含税）24,905,660.35元后的溢价净额1,583,330,770.49元为资本公积-股本溢价，变更后的注册资本为人民币1,397,218,285.00元。2017年12月21日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成新增股份登记手续，总股本由1,337,454,761股变更为股1,397,218,285股。
上述重大资产重组实施后，经山东省工商行政管理局核准，2017年12月29日公司完成工商变更登记并取得换发的《营业执照》，公司名称变更为中航沈飞股份有限公司；公司统一信用代码为：9137000016309489X2；法定代表人：郭殿满。
截至2018年6月30日，公司注册资本人民币1,397,218,285.00元，注册地址：山东省文登市龙山路107号，办公地址:辽宁省沈阳市皇姑区陵北街1号，公司及子公司（以下合称“本集团”）经营范围主要为：以自有资金对外投资；航空产品研发、服务保障；机械、电子产品开发、制造（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；设计、试验、研制、生产飞机、无人机、特种飞机及零部件制造、飞机维修服务；沈飞客车、轻型越野车制造；机械电子设备、工装模具制造；金属材料、建筑材料、五金交电、橡胶制品销售；建筑装饰装修（持资质施工）；技术开发、转让、服务咨询；进出口贸易（持批准证书经营）；航空模型展览；吊车维修、改造、安装；供热服务，物业管理、自有房屋租赁；仓储服务（除危险品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）本公司母公司为航空工业，最终实际控制人为航空工业。
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2018年8月29日批准报出。
2. 合并财务报表范围√适用□不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的企业包括：中航沈飞股份有限公司、沈阳飞机工业（集团）有限公司、沈阳沈飞线束科技有限公司、沈阳沈飞会议服务有限责任公司、沈阳飞机工业集团物流装备有限公司、沈阳沈飞民品工业有限公司、上海沈飞国际贸易有限公司。详见本财务报告“九、在其他主体中的权益”相关内容。四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2. 持续经营√适用□不适用
本公司利用所有可获得信息，未发现自报告期末起12 个月内对持续经营能力产生重大怀疑的
事项。
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对研究开发支出、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。详见本财务报告五、28收入等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本财务报告五、32其他重要的
会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本财务报告五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本财务报告五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本财务报告五、14“长期股权投资”或本财务报告五、
10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本财务报告五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本财务报告五、14（2）②“权益法核算的长
期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本
公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项√适用□不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 1,000万元以上的应收账款、应收票据和期末余额大于（含）100万元的其他应收款款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项√适用□不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 组合一：账龄组合 | 除组合二、三外的应收款项 |
| 组合二：关联方组合 | 所有与公司控制的内部企业、股东航空工业发生的应收款项，该组合确定依据主要为发生无法收回的可能性较低 |
| 组合三：特定用户货款组合 | 该组合确定依据主要为发生无法收回的可能性较低 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用□不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | ||
| 1年以内分项，可添加行 | ||
| 其中：6个月以内 | 0.00 | 0.00 |
| 7-12个月 | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的√适用□不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 组合二：关联方组合 | 0.00 | 0.00 |
| 组合三：特定用户货款组合 | 0.00 | 0.00 |
组合二、组合三如无客观证据发生减值的，不计提坏账准备。
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项√适用□不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明其发生了减值的 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 |
12. 存货√适用□不适用
（1）存货的分类存货主要包括在途材料、原材料、在产品、外购半成品、自制半成品、周转材料、委托加工材料、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法除材料外，存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
材料以计划成本核算，对材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产√适用□不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。14. 长期股权投资√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本财务报
告五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本财务报告五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本财务报告五、22“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 0-5 | 2.11-5.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-18 | 0-5 | 5.28-20.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-5 | 9.50-33.33 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-12 | 0-5 | 7.92-33.33 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用□不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本财务报告五、22“长期资产减值”。18. 借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产□适用√不适用
20. 油气资产□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试√适用□不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策√适用□不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期
损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用√不适用
28. 收入√适用□不适用
（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
航空产品收入确认时点为根据相应的合同约定，取得验收单或者完成工作确认证明及开具具有收款权利的票据时确认收入；其他产品在产品交付并取得收款权利时确认收入。
（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用□不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以
下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用□不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算
的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法√适用□不适用
①本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法√适用□不适用
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用□不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）内部退养福利及补充退休福利本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（11）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更□适用√不适用
34. 其他□适用√不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用□不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 应税收入按17%16%、13%、11%10%、6%、5%、3%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 2% |
| 土地税 | 平米数 | 每平米12元、10.50元 |
| 房产税 | 房产余值/租赁金额 | 按照房产余值的1.2%计缴，扣除率为30%；从租计征，按照租赁金额的12%缴纳 |
本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%、11%税率，根据财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》规定，自2018年5月1日起，适用税 率调整为16%、10%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 中航沈飞股份有限公司 | 25 |
| 沈阳飞机工业（集团）有限公司 | 15 |
| 沈阳飞机工业集团物流装备有限公司 | 15 |
| 上海沈飞国际贸易有限公司 | 25 |
| 沈阳沈飞会议服务有限责任公司 | 25 |
| 沈阳沈飞民品工业有限公司 | 25 |
| 沈阳沈飞线束科技有限公司 | 25 |
2. 税收优惠√适用□不适用
（1）沈阳飞机工业（集团）有限公司根据辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局文件（辽科发【2017】1号）“关于认定辽宁省2016年高新技术企业的通知”，沈阳飞机工业（集团）有限公司被认定为高新技术企业，证书编号为：GR201621000252，有效期三年，享受15%的所得税优惠税率。
（2）沈阳飞机工业集团物流装备有限公司根据辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局文件（辽科发【2017】56号）“关于认定辽宁省2017年第一批高新技术企业的通知”，沈阳飞机工业集团物流装备有限公司被认定为高新技术企业，证书编号为：GR201721000028，有效期三年，享受15%的所得税优惠税率。
（3）本公司符合国家有关规定的相关产品享受免增值税优惠政策。
3. 其他□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 163,603.71 | 193,416.27 |
| 银行存款 | 6,542,087,513.95 | 9,245,597,023.20 |
| 其他货币资金 | 3,111,778.46 | 1,081,565.00 |
| 合计 | 6,545,362,896.12 | 9,246,872,004.47 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
截至2018年6月30日，其他货币资金中所有权受限的金额为3,111,778.46元，其中：子公司沈阳飞机工业集团物流装备有限公司履约保证金为869,000.00元，子公司沈阳飞机工业集团物流装备有限公司票据保证金为2,242,778.46元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用√不适用
3、 衍生金融资产□适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 4,655,000.00 | 1,777,600.00 |
| 商业承兑票据 | 69,652,600.00 | 1,700,000.00 |
| 合计 | 74,307,600.00 | 3,477,600.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 193,776.00 | |
| 商业承兑票据 | 977,300.00 | |
| 合计 | 1,171,076.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用√不适用其他说明□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 17,796,000.00 | 0.83 | 17,796,000.00 | 100.00 | 17,796,000.00 | 0.97 | 17,796,000.00 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 2,113,497,041.02 | 99.17 | 122,001,755.81 | 5.77 | 1,991,495,285.21 | 1,822,692,532.84 | 99.03 | 66,768,203.92 | 3.66 | 1,755,924,328.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 2,131,293,041.02 | 100.00 | 139,797,755.81 | 1,991,495,285.21 | 1,840,488,532.84 | 100.00 | 84,564,203.92 | 1,755,924,328.92 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户1 | 17,796,000.00 | 17,796,000.00 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 合计 | 17,796,000.00 | 17,796,000.00 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 6个月以内 | 589,628,654.53 | ||
| 7-12个月 | 919,432,935.12 | 45,969,946.80 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 1,509,061,589.65 | 45,969,946.80 | |
| 1至2年 | 567,464,115.56 | 56,746,411.56 | 10.00 |
| 2至3年 | 13,115,804.70 | 3,934,741.41 | 30.00 |
| 3至4年 | 7,761,673.01 | 3,880,836.51 | 50.00 |
| 4至5年 | 8,375,390.87 | 6,700,312.70 | 80.00 |
| 5年以上 | 4,769,506.83 | 4,769,506.83 | 100.00 |
| 合计 | 2,110,548,080.62 | 122,001,755.81 | |
确定该组合依据的说明：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合一：账龄组合 | 除组合二、三外的应收款项 |
| 组合二：关联方组合 | 所有与公司控制的内部企业、股东航空工业发生的应收款项，该组合确定依据主要为发生无法收回的可能性较低 |
| 组合三：特定用户货款组合 | 该组合确定依据主要为发生无法收回的可能性较低 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按特定用户货款组合计提坏账准备的应收账款 | 2,948,960.40 | ||
| 合计 | 2,948,960.40 | ||
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额55,233,551.89元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况√适用□不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为1,942,781,546.63元，占应收账款期末余额合计数的比例为91.16%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为98,208,309.65元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 333,054,577.20 | 99.41 | 1,168,044,542.68 | 99.97 |
| 1至2年 | 1,805,139.78 | 0.54 | 309,968.04 | 0.03 |
| 2至3年 | 125,523.30 | 0.04 | 19,766.40 | |
| 3年以上 | 53,000.00 | 0.02 | 53,000.00 | |
| 合计 | 335,038,240.28 | — | 1,168,427,277.12 | — |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况√适用□不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为302,249,388.95元，占预付账款期末余额合计数的比例为90.21%。
其他说明□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 32,692,666.67 | |
| 合计 | 32,692,666.67 |
(2). 重要逾期利息□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利□适用√不适用(2). 重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 23,019,336.55 | 100.00 | 10,288,170.28 | 44.69 | 12,731,166.27 | 23,584,841.83 | 100.00 | 9,234,975.42 | 39.16 | 14,349,866.41 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 23,019,336.55 | 100.00 | 10,288,170.28 | 12,731,166.27 | 23,584,841.83 | 100.00 | 9,234,975.42 | 14,349,866.41 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 6个月以内 | 8,357,528.07 | ||
| 7-12个月 | 1,369,910.59 | 68,495.53 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 9,727,438.66 | 68,495.53 | |
| 1至2年 | 620,000.00 | 62,000.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 1,758,845.96 | 527,653.79 | 30.00 |
| 3至4年 | 1,816,171.13 | 908,085.56 | 50.00 |
| 4至5年 | 1,874,727.00 | 1,499,781.60 | 80.00 |
| 5年以上 | 7,222,153.80 | 7,222,153.80 | 100.00 |
| 合计 | 23,019,336.55 | 10,288,170.28 | |
确定该组合依据的说明：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合一：账龄组合 | 除组合二、三外的应收款项 |
| 组合二：关联方组合 | 所有与公司控制的内部企业、股东航空工业发生的应收款项，该组合确定依据主要为发生无法收回的可能性较低 |
| 组合三：特定用户货款组合 | 该组合确定依据主要为发生无法收回的可能性较低 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,053,194.86元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用(3). 本期实际核销的其他应收款情况□适用√不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 8,302,820.43 | 6,247,226.90 |
| 保证金 | 7,736,308.08 | 6,688,524.72 |
| 往来款 | 6,980,208.04 | 7,121,665.61 |
| 股权转让款 | 3,195,221.15 | |
| 其他 | 332,203.45 | |
| 合计 | 23,019,336.55 | 23,584,841.83 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 往来款 | 6,182,508.36 | 5年以上 | 26.86% | 6,182,508.36 |
| 单位二 | 保证金 | 2,148,935.89 | 3-5年 | 9.34% | 1,600,768.45 |
| 单位三 | 保证金 | 1,467,000.00 | 2年之内 | 6.37% | 255,000.00 |
| 单位四 | 保证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 4.34% | 500,000.00 |
| 单位五 | 保证金 | 716,000.00 | 5年以上 | 3.11% | 716,000.00 |
| 合计 | / | 11,514,444.25 | / | 50.02% | 9,254,276.81 |
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为11,514,444.25元，占其他应收款期末余额合计数的比例为50.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为9,254,276.81元。
(6). 涉及政府补助的应收款项□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,166,970,867.19 | 179,704,421.94 | 1,987,266,445.25 | 2,451,436,057.28 | 179,704,421.94 | 2,271,731,635.34 |
| 在产品 | 7,298,433,799.38 | 62,619,002.32 | 7,235,814,797.06 | 5,705,610,330.34 | 62,619,002.32 | 5,642,991,328.02 |
| 周转材料 | 3,737,659.38 | 3,737,659.38 | 4,019,408.90 | 4,019,408.90 | ||
| 发出商品 | 861,332.92 | 861,332.92 | ||||
| 合计 | 9,469,142,325.95 | 242,323,424.26 | 9,226,818,901.69 | 8,161,927,129.44 | 242,323,424.26 | 7,919,603,705.18 |
(2). 存货跌价准备√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 179,704,421.94 | 179,704,421.94 | ||||
| 在产品 | 62,619,002.32 | 62,619,002.32 | ||||
| 合计 | 242,323,424.26 | 242,323,424.26 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况□适用√不适用其他说明□适用√不适用
11、 持有待售资产□适用√不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用√不适用
13、 其他流动资产√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 59,152.78 | |
| 待抵扣进项税 | 41,453,775.99 | 48,854,659.61 |
| 合计 | 41,512,928.77 | 48,854,659.61 |
其他说明无
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | ||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | ||
| 合计 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | ||
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用√不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 中航贵州飞机有限责任公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2.07 | |||||||
| 华信信托股份有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 0.30 | |||||||
| 中航工业公务机发展有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 10.00 | |||||||
| 中航航空服务保障（天津）有限公司 | 31,063,400.00 | 31,063,400.00 | 13.33 | |||||||
| 合计 | 101,063,400.00 | 101,063,400.00 | / | |||||||
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用√不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况□适用√不适用(2). 期末重要的持有至到期投资□适用√不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况□适用√不适用(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用√不适用
其他说明□适用√不适用
17、 长期股权投资√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中航沈飞民用飞机有限责任公司 | 314,028,295.47 | -21,302,481.75 | 71,203.05 | 292,797,016.77 | |||||||
| 中航（沈阳）投资管理有限公司 | 157,972,028.02 | -5,572,593.57 | 378,338.14 | 152,777,772.59 | |||||||
| 小计 | 472,000,323.49 | -26,875,075.32 | 449,541.19 | 445,574,789.36 | |||||||
| 合计 | 472,000,323.49 | -26,875,075.32 | 449,541.19 | 445,574,789.36 | |||||||
其他说明无
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 241,481,924.50 | 57,336,720.00 | 298,818,644.50 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 241,481,924.50 | 57,336,720.00 | 298,818,644.50 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 81,018,835.78 | 7,507,833.06 | 88,526,668.84 | |
| 2.本期增加金额 | 4,271,581.68 | 996,577.74 | 5,268,159.42 | |
| （1）计提或摊销 | 4,271,581.68 | 996,577.74 | 5,268,159.42 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 85,290,417.46 | 8,504,410.80 | 93,794,828.26 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 156,191,507.04 | 48,832,309.20 | 205,023,816.24 | |
| 2.期初账面价值 | 160,463,088.72 | 49,828,886.94 | 210,291,975.66 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况□适用√不适用其他说明□适用√不适用
19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,693,403,690.11 | 3,336,189,336.68 | 85,974,295.11 | 1,111,487,547.03 | 7,227,054,868.93 |
| 2.本期增加金额 | 4,091,760.08 | 48,631,816.25 | 595,613.13 | 25,346,968.99 | 78,666,158.45 |
| （1）购置 | 1,050,259.48 | 115,613.13 | 122,035.81 | 1,287,908.42 | |
| （2）在建工程转入 | 4,091,760.08 | 47,581,556.77 | 480,000.00 | 25,224,933.18 | 77,378,250.03 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 79,133.35 | 7,892,534.46 | 21,500.00 | 4,698,055.62 | 12,691,223.43 |
| （1）处置或报废 | 79,133.35 | 7,892,534.46 | 21,500.00 | 4,698,055.62 | 12,691,223.43 |
| 4.期末余额 | 2,697,416,316.84 | 3,376,928,618.47 | 86,548,408.24 | 1,132,136,460.40 | 7,293,029,803.95 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 930,755,406.59 | 2,448,143,689.80 | 75,594,367.17 | 899,537,369.14 | 4,354,030,832.70 |
| 2.本期增加金额 | 43,889,150.10 | 107,074,719.30 | 2,266,772.21 | 35,759,373.27 | 188,990,014.88 |
| （1）计提 | 43,889,150.10 | 107,074,719.30 | 2,266,772.21 | 35,759,373.27 | 188,990,014.88 |
| 3.本期减少金额 | 75,968.02 | 7,582,408.35 | 20,927.42 | 4,416,065.50 | 12,095,369.29 |
| （1）处置或报废 | 75,968.02 | 7,582,408.35 | 20,927.42 | 4,416,065.50 | 12,095,369.29 |
| 4.期末余额 | 974,568,588.67 | 2,547,636,000.75 | 77,840,211.96 | 930,880,676.91 | 4,530,925,478.29 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 6,587,012.14 | 5,368,440.69 | 11,955,452.83 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 6,587,012.14 | 5,368,440.69 | 11,955,452.83 | ||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 1,722,847,728.17 | 822,705,605.58 | 8,708,196.28 | 195,887,342.80 | 2,750,148,872.83 |
| 2.期初账面价值 | 1,762,648,283.52 | 881,458,634.74 | 10,379,927.94 | 206,581,737.20 | 2,861,068,583.40 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用√不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用√不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用√不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 16,806,821.99 | 尚在办理中 |
其他说明：
□适用√不适用
20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 自筹项目 | 920,763,794.24 | 283,028.78 | 920,480,765.46 | 955,994,216.04 | 283,028.78 | 955,711,187.26 |
| 国拨和自筹项目 | 536,902,036.75 | 536,902,036.75 | 438,360,174.94 | 438,360,174.94 | ||
| 合计 | 1,457,665,830.99 | 283,028.78 | 1,457,382,802.21 | 1,394,354,390.98 | 283,028.78 | 1,394,071,362.20 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 自筹项目 | 955,994,216.04 | 33,066,976.54 | 61,342,398.34 | 6,955,000.00 | 920,763,794.24 | |||||||
| 国拨和自筹项目 | 438,360,174.94 | 114,577,713.50 | 16,035,851.69 | 536,902,036.75 | ||||||||
| 合计 | 1,394,354,390.98 | 147,644,690.04 | 77,378,250.03 | 6,955,000.00 | 1,457,665,830.99 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
21、 工程物资□适用√不适用
22、 固定资产清理□适用√不适用23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用其他说明□适用√不适用
24、 油气资产□适用√不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 1,377,652,554.99 | 262,796,521.85 | 1,640,449,076.84 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,011,709.40 | 7,011,709.40 | |||
| （1）购置 | 56,709.40 | 56,709.40 |
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）在建工程转入 | 6,955,000.00 | 6,955,000.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 1,377,652,554.99 | 269,808,231.25 | 1,647,460,786.24 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 395,222,869.47 | 230,056,093.00 | 625,278,962.47 | ||
| 2.本期增加金额 | 13,776,525.66 | 9,781,029.44 | 23,557,555.10 | ||
| （1）计提 | 13,776,525.66 | 9,781,029.44 | 23,557,555.10 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 408,999,395.13 | 239,837,122.44 | 648,836,517.57 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 968,653,159.86 | 29,971,108.81 | 998,624,268.67 | ||
| 2.期初账面价值 | 982,429,685.52 | 32,740,428.85 | 1,015,170,114.37 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
26、 开发支出□适用√不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值□适用√不适用(2). 商誉减值准备□适用√不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
其他说明□适用√不适用
28、 长期待摊费用√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| **厂房改造费用 | 2,473,154.94 | 805,758.05 | 1,667,396.89 | ||
| 合计 | 2,473,154.94 | 805,758.05 | 1,667,396.89 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 384,905,462.06 | 57,896,545.48 | 328,602,062.19 | 49,417,819.47 |
| 预提费用 | 324,602,800.00 | 48,690,420.00 | 268,602,800.00 | 40,290,420.00 |
| 应付职工薪酬结余 | 97,474,289.38 | 14,621,143.41 | 97,474,289.38 | 14,621,143.41 |
| 固定资产加速折旧影响 | 59,933,191.42 | 8,989,978.71 | 65,700,973.20 | 9,855,145.97 |
| 合计 | 866,915,742.86 | 130,198,087.60 | 760,380,124.77 | 114,184,528.85 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产折旧 | 3,907,997.27 | 586,199.59 | 3,356,207.07 | 503,431.06 |
| 合计 | 3,907,997.27 | 586,199.59 | 3,356,207.07 | 503,431.06 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债□适用√不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 19,742,369.90 | 19,759,023.02 |
| 可抵扣亏损 | 198,661,071.09 | 232,202,863.60 |
| 合计 | 218,403,440.99 | 251,961,886.62 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 25,995,267.81 | 59,405,456.49 | 2014年当年产生的可抵扣亏损额 |
| 2020年 | 74,974,662.34 | 75,106,266.17 | 2015年当年产生的可抵扣亏损额 |
| 2021年 | 97,691,140.94 | 97,691,140.94 | 2016年当年产生的可抵扣亏损额 |
| 2022年 | 2017年当年产生的可抵扣亏损额 | ||
| 2023年 | 2018年当年产生的可抵扣亏损额 | ||
| 合计 | 198,661,071.09 | 232,202,863.60 | / |
其他说明：
□适用√不适用
30、 其他非流动资产√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 86,560,141.22 | 61,338,880.20 |
| 合计 | 86,560,141.22 | 61,338,880.20 |
其他说明：
无
31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 31,000,000.00 | 38,500,000.00 |
| 信用借款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 合计 | 211,000,000.00 | 218,500,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用√不适用其他说明□适用√不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用√不适用33、 衍生金融负债□适用√不适用
34、 应付票据√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 498,540,127.37 | 377,905,016.11 |
| 银行承兑汇票 | 4,485,556.92 | 425,130.00 |
| 合计 | 503,025,684.29 | 378,330,146.11 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 6,812,852,150.36 | 4,752,212,597.77 |
| 1-2年 | 510,960,201.76 | 388,074,010.18 |
| 2-3年 | 183,066,623.37 | 137,978,012.42 |
| 3年以上 | 384,784,035.65 | 326,151,005.34 |
| 合计 | 7,891,663,011.14 | 5,604,415,625.71 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 航空工业系统内单位1 | 209,031,800.00 | 合同执行中 |
| 航空工业系统内单位2 | 163,645,070.28 | 合同执行中 |
| 航空工业系统外单位3 | 127,416,279.44 | 合同执行中 |
| 航空工业系统内单位4 | 35,074,343.81 | 合同执行中 |
| 航空工业系统内单位5 | 26,528,319.24 | 合同执行中 |
| 合计 | 561,695,812.77 | / |
其他说明□适用√不适用
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 5,655,084,842.86 | 9,966,938,742.75 |
| 1-2年 | 1,022,217,251.20 | 1,018,100,830.72 |
| 2-3年 | 912,830.72 | 143,363.00 |
| 3年以上 | 84,260,293.33 | 84,117,170.33 |
| 合计 | 6,762,475,218.11 | 11,069,300,106.80 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户1 | 1,098,368,000.00 | 合同执行中 |
| 合计 | 1,098,368,000.00 |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况□适用√不适用其他说明□适用√不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 146,627,581.22 | 914,039,299.01 | 961,054,668.92 | 99,612,211.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 207,479,745.43 | 207,479,745.43 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 146,627,581.22 | 1,121,519,044.44 | 1,168,534,414.35 | 99,612,211.31 |
(2). 短期薪酬列示√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 145,157,414.80 | 626,271,046.64 | 673,281,046.64 | 98,147,414.80 |
| 二、职工福利费 | 65,925,975.29 | 65,925,975.29 | ||
| 三、社会保险费 | 68,095,761.40 | 68,095,431.40 | 330.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 60,564,998.44 | 60,564,668.44 | 330.00 | |
| 工伤保险费 | 7,530,762.96 | 7,530,762.96 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 88,935,555.46 | 88,935,555.46 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,470,166.42 | 21,591,034.68 | 21,596,734.59 | 1,464,466.51 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 43,219,925.54 | 43,219,925.54 | ||
| 合计 | 146,627,581.22 | 914,039,299.01 | 961,054,668.92 | 99,612,211.31 |
(3). 设定提存计划列示√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 171,196,025.73 | 171,196,025.73 | ||
| 2、失业保险费 | 4,279,901.27 | 4,279,901.27 | ||
| 3、企业年金缴费 | 32,003,818.43 | 32,003,818.43 | ||
| 合计 | 207,479,745.43 | 207,479,745.43 |
其他说明：
√适用□不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、2%每月向该等计划缴存费用。
38、 应交税费√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,559,458.67 | 13,840,082.23 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 36,487,216.80 | 79,367,044.26 |
| 个人所得税 | 3,234,978.97 | 13,787,946.25 |
| 城市维护建设税 | 108,835.42 | 911,700.48 |
| 房产税 | 1,813,071.31 | 2,370,223.96 |
| 土地使用税 | 515,938.91 | 515,938.91 |
| 教育费附加 | 78,056.57 | 651,531.98 |
| 其他税费 | 79,170.5 | 3,464,041.12 |
| 合计 | 43,876,727.15 | 114,908,509.19 |
其他说明：
无
39、 应付利息□适用√不适用重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
40、 应付股利□适用√不适用
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 3,913,347.87 | 4,679,452.63 |
| 代垫款项 | 7,160,772.16 | 3,655,152.63 |
| 代扣代缴社保 | 6,606,232.36 | 4,185,868.44 |
| 往来款 | 114,870,160.95 | 118,026,896.60 |
| 其他 | 72,095,805.21 | 69,026,271.14 |
| 合计 | 204,646,318.55 | 199,573,641.44 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 航空工业系统内单位1 | 41,650,000.00 | 待结算 |
| 合计 | 41,650,000.00 | / |
其他说明□适用√不适用
42、 持有待售负债□适用√不适用
43、 1年内到期的非流动负债□适用√不适用
44、 其他流动负债其他流动负债情况√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 324,602,800.00 | 268,602,800.00 |
| 合计 | 324,602,800.00 | 268,602,800.00 |
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 合计 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券□适用√不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款□适用√不适用48、 长期应付职工薪酬√适用□不适用
(1) 长期应付职工薪酬表√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 717,020,000.00 | 699,680,000.00 |
| 二、辞退福利 | 6,330,000.00 | 8,920,000.00 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 723,350,000.00 | 708,600,000.00 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 699,680,000.00 | 793,330,000.00 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 13,260,000.00 | 23,130,000.00 |
| 1.当期服务成本 | ||
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | 13,260,000.00 | 23,130,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 26,860,000.00 | -56,960,000.00 |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | 26,860,000.00 | -56,960,000.00 |
| 四、其他变动 | -22,780,000.00 | -59,820,000.00 |
| 1.结算时支付的对价 | 13,590,000.00 | |
| 2.已支付的福利 | -22,780,000.00 | -73,410,000.00 |
| 五、期末余额 | 717,020,000.00 | 699,680,000.00 |
计划资产：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 8,920,000.00 | 18,358,400.00 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 120,000.00 | 370,000.00 |
| 1、利息净额 | 120,000.00 | 370,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 30,000.00 | -120,000.00 |
| 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） | ||
| 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） | 30,000.00 | -120,000.00 |
| 四、其他变动 | -2,740,000.00 | -9,688,400.00 |
| 1、已支付的福利 | -2,740,000.00 | -9,530,000.00 |
| 2、遗属补助 | -158,400.00 | |
| 五、期末余额 | 6,330,000.00 | 8,920,000.00 |
设定受益计划净负债（净资产）√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 708,600,000.00 | 811,688,400.00 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 13,380,000.00 | 23,500,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 26,890,000.00 | -57,080,000.00 |
| 四、其他变动 | -25,520,000.00 | -69,508,400.00 |
| 五、期末余额 | 723,350,000.00 | 708,600,000.00 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
长期应付职工薪酬系根据《中国企业会计准则第9号》（“CAS 9”）规定进行福利的负债与费用的精算评估，已经韬睿惠悦咨询公司精算确认。
49、 专项应付款√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| ****项目 | -95,506,724.45 | 125,974,650.46 | 228,235,652.02 | -197,767,726.01 | |
| 合计 | -95,506,724.45 | 125,974,650.46 | 228,235,652.02 | -197,767,726.01 | / |
其他说明：
无
50、 预计负债□适用√不适用
51、 递延收益递延收益情况√适用□不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 18,210,000.00 | 6,230,000.00 | 24,440,000.00 | ||
| 合计 | 18,210,000.00 | 6,230,000.00 | 24,440,000.00 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | 18,210,000.00 | 6,230,000.00 | 24,440,000.00 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 18,210,000.00 | 6,230,000.00 | 24,440,000.00 | / |
其他说明：
□适用√不适用
52、 其他非流动负债□适用√不适用53、 股本√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,397,218,285.00 | 1,397,218,285.00 | |||||
其他说明：
无54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、 资本公积√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 5,793,860,706.24 | 5,793,860,706.24 | ||
| 其他资本公积 | 274,708,253.01 | 449,541.19 | 275,157,794.20 | |
| 合计 | 6,068,568,959.25 | 449,541.19 | 6,069,018,500.44 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司本期资本公积增加449,541.19元，其中：1、联营企业中航（沈阳）投资管理有限公司净资产变动增加其他资本公积378,338.14元。2、联营企业中航沈飞民用飞机有限责任公司净
资产变动增加其他资本公积71,203.05元。
56、 库存股□适用√不适用
57、 其他综合收益√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,630,000.00 | -26,887,063.13 | -26,887,063.13 | -21,257,063.13 | |||
| 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | 5,630,000.00 | -26,887,063.13 | -26,887,063.13 | -21,257,063.13 | |||
| 其他综合收益合计 | 5,630,000.00 | -26,887,063.13 | -26,887,063.13 | -21,257,063.13 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 9,834,480.24 | 17,606,548.17 | 5,504,458.99 | 21,936,569.42 |
| 合计 | 9,834,480.24 | 17,606,548.17 | 5,504,458.99 | 21,936,569.42 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 14,157,992.67 | 14,157,992.67 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 14,157,992.67 | 14,157,992.67 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。60、 未分配利润√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -362,508,650.86 | -1,069,284,720.22 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -362,508,650.86 | -1,069,284,720.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 99,747,420.91 | -417,887,593.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -262,761,229.95 | -1,487,172,313.88 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,217,418,580.40 | 5,718,718,342.61 | 923,344,948.92 | 878,486,139.79 |
| 其他业务 | 39,889,152.98 | 35,285,877.22 | 87,080,717.91 | 76,462,190.12 |
| 合计 | 6,257,307,733.38 | 5,754,004,219.83 | 1,010,425,666.83 | 954,948,329.91 |
62、 税金及附加√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,073,178.87 | 1,864,787.57 |
| 教育费附加 | 768,458.60 | 1,333,897.93 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 10,068,195.18 | 14,112,924.28 |
| 土地使用税 | 3,118,826.34 | 3,634,505.43 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 1,127,857.80 | 528,367.19 |
| 其他 | 204,705.15 | 2,369,298.07 |
| 合计 | 16,361,221.94 | 23,843,780.47 |
其他说明：
无
63、 销售费用√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 1,944,252.81 | |
| 展览费 | 267,570.12 | 317,193.85 |
| 广告宣传费 | 117,024.55 | 315,568.61 |
| 销售服务费 | 348,849.82 | 1,654,141.83 |
| 职工薪酬 | 2,567,263.84 | 9,551,623.51 |
| 修理费 | 158,037.34 | 255,256.26 |
| 差旅费 | 317,230.46 | 2,508,753.60 |
| 其他 | 673,293.78 | 1,881,578.88 |
| 合计 | 4,449,269.91 | 18,428,369.35 |
其他说明：
无
64、 管理费用√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 100,635,619.49 | 141,272,820.95 |
| 折旧费 | 24,948,906.35 | 21,734,207.70 |
| 修理费 | 4,233,019.70 | 3,283,659.75 |
| 无形资产摊销 | 15,026,869.95 | 16,913,270.68 |
| 业务招待费 | 2,303,026.88 | 2,872,758.22 |
| 差旅费 | 3,235,079.77 | 2,014,438.87 |
| 办公费 | 1,737,952.10 | 1,783,620.45 |
| 会议费 | 3,164,944.26 | 4,060,096.65 |
| 聘请中介机构服务费 | 850,948.58 | 3,427,988.69 |
| 研究与开发费 | 51,427,936.61 | 38,954,317.99 |
| 水电费 | 7,319,205.81 | 8,049,348.99 |
| 其他 | 107,122,946.42 | 138,444,267.03 |
| 合计 | 322,006,455.92 | 382,810,795.97 |
其他说明：
无
65、 财务费用√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,634,313.36 | 18,766,160.28 |
| 减：利息收入 | -59,191,700.62 | -37,105,918.71 |
| 汇兑损益 | -2,592,552.64 | 972,219.76 |
| 手续费 | 253,688.36 | 235,029.35 |
| 其他 | 13,399,598.02 | 12,069,136.29 |
| 合计 | -44,496,653.52 | -5,063,373.03 |
其他说明：
无
66、 资产减值损失√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 56,286,746.75 | 41,897,534.52 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 |
| 合计 | 56,286,746.75 | 41,897,534.52 |
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益□适用√不适用
68、 投资收益√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -26,875,075.32 | -39,222,737.13 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 713,400.00 | 6,000,000.00 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | -26,161,675.32 | -33,222,737.13 |
其他说明：
无69、 资产处置收益□适用√不适用
70、 其他收益√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,820,000.00 | 10,340,000.00 |
| 合计 | 3,820,000.00 | 10,340,000.00 |
其他说明：
□适用√不适用
71、 营业外收入营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 16,744.07 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 4,176,703.88 | ||
| 罚款 | 269,231.37 | 160,600.74 | 269,231.37 |
| 其他 | 61,071.59 | 810,242.22 | 61,071.59 |
| 合计 | 330,302.96 | 5,164,290.91 | 330,302.96 |
计入当期损益的政府补助√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | 4,176,703.88 | 与收益相关 | |
| 合计 | 4,176,703.88 | / |
其他说明：
□适用√不适用
72、 营业外支出√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 389,833.75 | 1,239,448.49 | 389,833.75 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 6,464.97 | ||
| 其他支出 | 1,909.36 | 12,009.89 | 1,909.36 |
| 合计 | 391,743.11 | 1,257,923.35 | 391,743.11 |
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 40,538,011.26 | 850,325.59 |
| 递延所得税费用 | -15,930,790.22 | -5,492,157.80 |
| 合计 | 24,607,221.04 | -4,641,832.21 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 126,293,357.08 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 31,573,339.27 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 6,314,758.67 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 743,379.97 |
| 非应税收入的影响 | -13,264,514.62 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,331,087.06 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -356,770.57 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -4,163.28 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
| 研发费用加计扣除缴纳所得税 | -3,729,895.46 |
| 所得税费用 | 24,607,221.04 |
其他说明：
□适用√不适用74、 其他综合收益√适用□不适用详见本财务报告七、57。
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及其他 | 122,656,184.59 | 42,612,150.89 |
| 代收代付款 | 1,863,644.78 | 147,165.50 |
| 存款利息 | 26,499,033.95 | 37,105,918.71 |
| 保证金 | 1,105,623.35 | 3,855,645.40 |
| 财政拨款和政府补助收入 | 7,302,619.22 | 14,062,252.25 |
| 合计 | 159,427,105.89 | 97,783,132.75 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及其他 | 177,397,411.72 | 105,196,993.09 |
| 差旅费 | 30,038,911.05 | 33,643,351.82 |
| 水电费 | 54,321,919.13 | 52,686,188.71 |
| 聘请中介机构费 | 1,793,922.93 | 5,007,007.67 |
| 合计 | 263,552,164.83 | 196,533,541.29 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回委托贷款及对北汽黑豹的临时借款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托贷款及对北汽黑豹临时拆借款 | 71,322,400.00 | |
| 合计 | 71,322,400.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来借款 | 81,322,400.00 | |
| 其他筹资 | 32,750,000.00 | 113,000,000.00 |
| 合计 | 32,750,000.00 | 194,322,400.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用√不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 101,686,136.04 | -420,774,307.72 |
| 加：资产减值准备 | 56,286,746.75 | 41,897,534.52 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 194,258,174.30 | 213,671,232.87 |
| 无形资产摊销 | 23,557,555.10 | 26,181,321.69 |
| 长期待摊费用摊销 | 805,758.05 | 1,054,814.07 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 6,870.11 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 389,833.75 | 1,214,379.19 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,781,761.24 | 25,541,680.04 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 26,161,675.32 | 33,222,737.13 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -16,013,558.75 | -5,377,145.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 82,768.53 | -115,012.06 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,307,215,196.51 | -3,921,646,760.04 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 501,027,704.23 | 74,395,707.96 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,110,048,636.84 | 610,680,422.71 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,521,239,278.79 | -3,320,046,525.27 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 6,542,251,117.66 | 1,745,206,948.33 |
| 减：现金的期初余额 | 9,245,790,439.47 | 4,626,777,825.36 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,703,539,321.81 | -2,881,570,877.03 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 3,316,841.15 |
| 其中：沈阳沈飞电子科技发展有限公司 | 3,316,841.15 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 3,316,841.15 |
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | ||
| 其中：库存现金 | 163,603.71 | 193,416.27 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 6,542,087,513.95 | 9,245,597,023.20 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 6,542,251,117.66 | 9,245,790,439.47 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用√不适用
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 869,000.00 | 履约保证金 |
| 货币资金 | 2,242,778.46 | 票据保证金 |
| 合计 | 3,111,778.46 | / |
其他说明：
无
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 4,870,241.13 | 6.6166 | 32,224,437.46 |
| 欧元 | 13,273.77 | 7.6515 | 101,564.25 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 11,449,104.40 | 6.6166 | 75,754,144.17 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用√不适用
80、 套期□适用√不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 6,230,000.00 | 计入递延收益 | 0.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 6,740,000.00 | 冲减财务费用 | 6,740,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,820,000.00 | 计入其他收益 | 3,820,000.00 |
2. 政府补助退回情况□适用√不适用
82、 其他□适用√不适用八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用√不适用2、 同一控制下企业合并□适用√不适用3、 反向购买□适用√不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、 其他□适用√不适用九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成√适用□不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳飞机工业（集团）有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沈阳沈飞线束科技有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 电线电缆制造 | 52.58 | 投资设立 | |
| 沈阳沈飞会议服务有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 住宿及餐饮 | 100.00 | 投资设立 | |
| 沈阳飞机工业集团物流装备有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 金属结构制造 | 53.32 | 46.68 | 投资设立 |
| 沈阳沈飞民品工业有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 机械零件加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海沈飞国际贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易代理 | 100.00 | 股权置换 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 沈阳沈飞线束科技有限公司 | 47.42 | 1,938,715.13 | 25,170,339.84 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 沈阳沈飞线束科技有限公司 | 54,947,833.60 | 2,305,887.36 | 57,253,720.96 | 4,174,134.63 | 4,174,134.63 | 51,667,103.18 | 2,486,868.76 | 54,153,971.94 | 5,659,328.69 | 5,659,328.69 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 沈阳沈飞线束科技有限公司 | 27,914,809.46 | 4,088,391.25 | 16,051,412.43 | 20,731,195.72 | 1,612,828.13 | 17,889,955.79 | ||
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用√不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中航沈飞民用飞机有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 飞机制造 | 32.01 | 权益法 | |
| 中航（沈阳）投资管理有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 投资与资产管理 | 45.90 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用√不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 中航沈飞民用飞机有限责任公司 | 中航（沈阳）投资管理有限公司 | 中航沈飞民用飞机有限责任公司 | 中航（沈阳）投资管理有限公司 | |
| 流动资产 | 2,315,428,241.80 | 1,018,032,768.72 | 2,040,065,111.14 | 1,061,070,448.19 |
| 非流动资产 | 1,060,270,072.84 | 801,083,461.78 | 1,079,557,823.66 | 808,415,248.65 |
| 资产合计 | 3,375,698,314.64 | 1,819,116,230.50 | 3,119,622,934.80 | 1,869,485,696.84 |
| 流动负债 | 1,903,422,215.00 | 851,476,923.60 | 1,626,177,319.62 | 722,551,897.18 |
| 非流动负债 | 557,571,267.45 | 305,518,984.14 | 512,413,764.26 | 461,555,155.32 |
| 负债合计 | 2,460,993,482.45 | 1,156,995,907.74 | 2,138,591,083.88 | 1,184,107,052.50 |
| 少数股东权益 | 329,271,145.02 | 341,213,005.95 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 914,704,832.19 | 332,849,177.74 | 981,031,850.92 | 344,165,638.39 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 292,797,016.77 | 152,777,772.59 | 314,028,295.48 | 157,972,028.02 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 292,797,016.77 | 152,777,772.59 | 314,028,295.48 | 157,972,028.02 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 419,772,826.93 | 133,517,259.45 | 479,342,741.70 | 102,331,030.07 |
| 净利润 | -66,549,458.75 | -24,182,587.68 | -40,285,859.76 | -22,086,395.55 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | ||||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债□适用√不适用
4、 重要的共同经营□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、 其他□适用√不适用
十、 与金融工具相关的风险√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本财务报告七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 币种 | 2018年6月30日 |
| 货币资金 | 美元 | 4,870,241.13 |
| 货币资金 | 欧元 | 13,273.77 |
| 应收账款 | 美元 | 11,449,104.40 |
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
（2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套
期预计都是高度有效的；
? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负
债的公允价值变化。2、信用风险2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而承担任何重大损失。
公司的应收款主要为特定用户货款，特定用户资金来源为财政预算内的资金。公司对账款余额以及应收账款账龄进行持续监控来确保公司的整体信用风险在可控的范围之内。
其他应收款主要为开展业务需要支付的投标保证金、履约保证金、往来款等，其中投标保证金和员工借款收回的不确定性风险较低，公司对此款项与经济业务一并管理并持续监控，以防止坏账风险的发生。
已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
（二）金融资产转移已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产本期，本公司向银行背书银行承兑汇票人民币193,776.00元。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了被背书方，因此，本公司终止确认已背书未到期的银行承兑汇票。根据票据法，当持票人的付款请求权没有获得满足或者有可能无法获得满足时，在符合了法定的条件之后，可以向背书人及其他偿还义务人主张票据权利。因此本公司继续涉入了已背书的银行承兑汇票。
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用√不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用
9、 其他□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中国航空工业集团有限公司 | 北京 | 航空飞行器制造 | 6,400,000.00 | 72.38 | 72.38 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国航空工业集团有限公司其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用□不适用详见本财务报告九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用□不适用本企业重要的合营或联营企业详见本财务报告九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用
4、 其他关联方情况√适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 航空工业系统内单位 | 同一实质控制人 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 航空工业系统内单位 | 采购商品 | 2,146,634,968.28 | 1,596,567,647.94 |
| 航空工业系统内单位 | 接受劳务 | 33,993,028.75 | 30,235,621.98 |
出售商品/提供劳务情况表√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 航空工业系统内单位 | 提供劳务 | 3,293,956.24 | 1,283,705.48 |
| 航空工业系统内单位 | 销售商品 | 461,348,029.68 | 381,910,889.84 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用关联托管/承包情况说明□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 航空工业系统内单位 | 房屋租赁 | 633,180.95 | 633,371.43 |
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 航空工业系统内单位 | 房屋建筑物、设备 | 2,126,051.82 |
关联租赁情况说明□适用√不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 沈阳沈飞民品工业有限公司 | 20,000,000.00 | 2017-12-27 | 2018-12-26 | 否 |
| 沈阳沈飞民品工业有限公司 | 8,500,000.00 | 2017-2-24 | 2018-2-24 | 是 |
| 沈阳飞机工业集团物流装备有限公司 | 10,000,000.00 | 2017-6-30 | 2018-6-29 | 是 |
| 沈阳飞机工业集团物流装备有限公司 | 15,000,000.00 | 2017-11-30 | 2018-11-30 | 否 |
本公司作为被担保方□适用√不适用关联担保情况说明□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 航空工业系统内单位 | 450,000,000.00 | 2013-2-4 | 2028-2-3 | |
| 中航工业集团财务有限责任公司 | 8,500,000.00 | 2017-2-24 | 2018-2-24 | 到期已归还 |
（5）在中航工业集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）存贷款情况
截至2018年6月30日本公司在财务公司存款余额为4,220,261,210.44元，2018年1-6月在财务公司存款利息收入为18,725,167.42元（2017年12月31日在财务公司的存款余额为6,117,807,612.66元，2017年1-6月在财务公司存款利息收入为19,648,459.47元）；
截至2018年6月30日本公司在财务公司贷款余额为0元，2018年1-6月在财务公司贷款支付的利息为47,245.83元（2017年12月31日贷款余额为8,500,000.00元，2017年1-6月在财务公司贷款利息支出为6,895,335.56元）。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况□适用√不适用(7). 关键管理人员报酬√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 446.77 | 420.48 |
(8). 其他关联交易□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 航空工业系统内单位 | 1,936,137,823.19 | 112,421,411.12 | 1,670,127,926.90 | 59,546,126.24 |
| 应收票据 | 航空工业系统内单位 | 68,819,300.00 | 1,300,000.00 | ||
| 预付款项 | 航空工业系统内单位 | 113,322,728.35 | 142,335,440.69 | ||
| 其他应收款 | 航空工业系统内单位 | 1,467,000.00 | 255,000.00 | 1,182,000.00 | 102,700.00 |
(2). 应付项目√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 航空工业系统内单位 | 6,390,700,541.76 | 4,309,984,530.83 |
| 应付票据 | 航空工业系统内单位 | 492,077,979.19 | 312,983,305.90 |
| 预收款项 | 航空工业系统内单位 | 2,772,674.62 | 3,133,552.82 |
| 其他应付款： | 航空工业系统内单位 | 47,361,907.93 | 45,574,755.00 |
7、 关联方承诺□适用√不适用
8、 其他□适用√不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用√不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项√适用□不适用
①本公司子公司沈阳飞机工业（集团）有限公司为其子公司沈阳飞机工业集团物流装备有限公司提供借款担保，担保金额为1,500.00万元，截至2018年6月30日担保尚未履行完毕。
②本公司子公司沈阳飞机工业（集团）有限公司为其子公司沈阳沈飞民品工业有限公司提供借款担保，担保金额为2,000.00万元，截至2018年6月30日，担保尚未履行完毕。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明□适用√不适用
3、 其他□适用√不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用√不适用
2、 利润分配情况□适用√不适用3、 销售退回□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用√不适用
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法□适用√不适用(2). 未来适用法□适用√不适用2、 债务重组□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换□适用√不适用
(2). 其他资产置换□适用√不适用
4、 年金计划√适用□不适用
沈飞公司2006年实施了企业年金计划，全资子公司均参与了企业年金计划，统一由沈飞公司进行管理。沈飞公司企业年金计划采用法人受托模式，管理机构由账户管理人、托管人、5家投资管理人组成。企业缴费和参加员工的个人缴费、投资运营收益作为企业年金基金。缴纳基数为员工上年度员工个人月平均工资，个人缴费比例1%、企业缴费比例5%。
5、 终止经营□适用√不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息□适用√不适用(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用√不适用
8、 其他□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露□适用√不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况□适用√不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露□适用√不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况□适用√不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况□适用√不适用(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况□适用√不适用(6). 涉及政府补助的应收款项□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 6,167,497,256.14 | 6,167,497,256.14 | 4,521,936,139.67 | 4,521,936,139.67 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 6,167,497,256.14 | 6,167,497,256.14 | 4,521,936,139.67 | 4,521,936,139.67 |
(1) 对子公司投资√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 沈阳飞机工业（集团）有限公司 | 4,521,936,139.67 | 1,645,561,116.47 | 6,167,497,256.14 | |||
| 合计 | 4,521,936,139.67 | 1,645,561,116.47 | 6,167,497,256.14 |
(2) 对联营、合营企业投资□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
4、 营业收入和营业成本√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 4,159,499.99 | 3,726,587.86 | ||
| 合计 | 4,159,499.99 | 3,726,587.86 | ||
其他说明：
无
5、 投资收益√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 72,457,550.57 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -21,217,105.86 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 成本法股利分配的投资收益 | ||
| 合计 | 72,457,550.57 | -21,217,105.86 |
6、 其他□适用√不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -389,833.75 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,560,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 328,393.60 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -1,577,668.40 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 8,920,891.45 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用□不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.39 | 0.07 | 0.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.26 | 0.07 | 0.07 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用
4、 其他□适用√不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告 |
| 报告期内中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件 |
董事长：郭殿满董事会批准报送日期：2018年8月29日
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