财经首页 | 新浪首页 | 新浪导航
上证指数: 0000.00　0.00　00.00亿元　|　深圳成指: 0000.00　0.00　00.00亿元　|　沪深300: 0000.00　0.00　00.00亿元

读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)		昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
水井坊：水井坊2021年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2021-07-24

公司代码：600779 公司简称：水井坊

四川水井坊股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人朱镇豪、主管会计工作负责人朱镇豪及会计机构负责人（会计主管人员）蒋磊峰声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告第三节管理层讨论与分析中详细描述了未来发展面临的风险因素，敬请查阅相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 13

第五节 环境与社会责任 ...... 16

第六节 重要事项 ...... 23

第七节 股份变动及股东情况 ...... 29

第八节 优先股相关情况 ...... 33

第九节 债券相关情况 ...... 33

第十节 财务报告 ...... 34

备查文件目录载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本；
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露的所有公司文件的正文及公告原件；
其他相关资料。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
本公司、公司、水井坊指四川水井坊股份有限公司
水井坊集团指四川成都水井坊集团有限公司
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
公司的中文名称四川水井坊股份有限公司
公司的中文简称水井坊
公司的外文名称SICHUAN SWELLFUN CO.,LTD
公司的外文名称缩写SCSF
公司的法定代表人朱镇豪
董事会秘书证券事务代表
姓名田冀东邓娜
联系地址成都市金牛区全兴路9号公司董事办成都市金牛区全兴路9号公司董事办
电话（028）86252847（028）86252847
传真（028）86695460（028）86695460
电子信箱dongshiban@swellfun.comdongshiban@swellfun.com
公司注册地址四川省成都市金牛区全兴路9号
公司注册地址的历史变更情况成都市杉板桥路1号；成都市人民中路二段68号全兴大厦
公司办公地址四川省成都市金牛区全兴路9号
公司办公地址的邮政编码610036
公司网址www.swellfun.com
电子信箱dongshiban@swellfun.com
报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点四川省成都市金牛区全兴路9号董事办
报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所水井坊600779四川制药、全兴股份
主要会计数据本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入1,836,906,600.03804,121,016.11128.44
归属于上市公司股东的净利润377,293,230.45103,083,915.64266.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润390,004,855.9196,314,908.65304.93
经营活动产生的现金流量净额278,092,698.61-202,034,717.77不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产1,926,425,840.472,135,986,370.10-9.81
总资产4,760,759,013.854,366,764,633.849.02
主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.77260.2110266.16
稀释每股收益（元／股）0.77260.2110266.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.79860.1972304.97
加权平均净资产收益率（%）16.234.76增加11.47个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）16.784.45增加12.33个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益-5,812,442.07
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外16,792,875.42主要系收到政府产业发展扶持资金。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-27,929,267.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额4,237,208.49
合计-12,711,625.46

3、在销售产品环节，公司目前主要有两种销售模式。

（1）传统总代模式

该模式以一省或多省为单位，由公司指定某一经销商作为公司的合作伙伴，在区域内独家代理公司产品销售。在区域内，该合作伙伴根据与公司达成的合作计划，按公司要求发展其产品销售网络和销售事务，加强对终端的服务和管理。公司部分线下市场活动由该合作伙伴代为执行。

（2）新型总代模式

在新的总代模式下，公司负责销售前端管理，实现对售点的掌控和开拓，总代作为销售服务平台负责销售后端包括订单处理、物流、仓储、收款等工作。同时，在上述省份，也相应增加了销售团队人手配备以适应新模式下的业务发展，加强对终端的服务和管理。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大改变。

三、经营情况的讨论与分析

2021年以来，国内新冠疫情得到有效控制，聚集型社交消费逐渐复苏，白酒行业回暖趋势明显。报告期内，公司以积极、稳健的姿态迎接行业的复苏与发展，一季度业绩同比实现较大幅度增长；二季度以来，为推进公司高端化战略，公司加大了对高端化等项目的费用投入，短期利润受到一定影响。但总体来看，随着市场的逐步复苏，加之去年上半年因疫情公司总体以消化库存为主导致同比基数较低，报告期内公司收入、利润较上年同期均实现了较大幅度增长。

报告期内，公司以坚持“成为高端浓香头部品牌之一，持续健康成长，成为备受尊敬与信赖的白酒公司”的愿景为指引，进一步明确清晰未来目标实施路径；独家冠名央视文博综艺《国家宝藏》栏目，持续夯实品牌历史；深度参与全国糖酒会，成功营造品牌主场氛围； 持续深耕核心市场，实施整体营销策略；强化会员系统运营，寻求电商业务突破；持续贯彻数字化战略，推动企业数字化转型。

（一） 市场销售方面

1、持续深耕核心市场，不断优化产品价值链。报告期内，公司持续深耕八大核心市场，进一步推动区域差异化营销；深入了解区域市场特点，以各地门店为辐射点，针对不同区域消费者因地制宜制定符合当地文化特点的品牌营销活动，增强公司产品在当地的竞争力；持续优化产品价值链，结合市场实际情况，公司对部分产品进行适度提价；同时，继续优化社会库存，在保障市场健康发展基础上，6月底公司社会库存达到近两年同期最低。

2、优化经销商布局，推动团购与宴席增长。报告期内，公司持续优化经销商布局，开发团购型经销商，并针对性的投入定制化资源；同时积极推进“名企行”活动，促进团购业务成长。宴席方面，持续稳步推动宴席项目增长，优化供应商运营能力，进一步提升宴席管理效率；同时，通过井台及以上产品的宴席执行，拉动整体宴席对业务的贡献率稳步增长；此外，通过定制具备区域特色的宴席活动，进一步提升消费者体验感并做好消费者培育工作。

3、持续贯彻数字化战略，寻求电商业务突破。报告期内，公司在业务领域持续贯彻数字化战略，力图通过数据库、业务系统与业务终端的连接，更大限度地挖掘、利用数据资源，推动业务全面增长。同时，公司积极寻找电商渠道业务突破口，谋求更为稳健的发展模式，在原有平台运营上取得较好进

展的基础上，进一步拓展了新的平台业务。

（二）品牌建设方面

1、赞助国家宝藏及网球巡回赛，助力品牌高端化。报告期内，公司再度携手央视，独家冠名央视现象级文博综艺《国家宝藏》栏目，持续夯实品牌历史、传承积淀，并以“宝藏”为沟通主线持续建设和提升品牌价值。此外，报告期内，公司还携手世界顶级网球赛事“上海劳力士大师赛”，举办“水井坊杯·城市赛”十城市巡回赛，传递品牌高端调性，助力品牌在高端市场开辟新的增量空间。

2、深度参与全国糖酒会，成功营造品牌主场氛围。在2021年成都举办全国糖酒会期间，公司通过全方位立体式的媒体投放，营造品牌主场氛围；同时，联动政府、主办方成功举办糖酒会欢迎晚宴及糖酒会论坛，夯实成都基地市场；此外，成功举办经销商大会，邀请重要经销商参加晚宴及论坛，体验公司形式多样的落地活动。上述系列活动的开展，有效提升了公司品牌在政府、行业及媒体的认知度和影响力，为水井坊打造成都名片打下坚实基础。

3、深化数字营销创新改革，加强下沉市场传播覆盖。报告期内，公司持续深化数字营销创新改革，加大短视频营销投入，将品牌核心资产进行生动化创意演绎，实现品牌与消费者的“近”距离互动；同时，深入与视频平台的精准投放合作，通过精准触达次高端/高端白酒潜在客户，优化投资效率；此外，加强区域化下沉市场传播覆盖，通过数字技术的精准度及圈层意见领袖的影响力，推动区域化品牌口碑建设。

为完成年初既定的全年经营目标，下半年，公司将努力做好以下工作：

1、品牌高端化。持续进行高端品牌建设，提升以典藏为核心的高端化品项营销策略方案，打造更强品牌价值，创造更好、性价比更高的消费体验。

2、产品升级创新。从酒体、包装和产品故事上对产品进行全新升级，辅之以系列服务消费者的品牌体验活动，努力赢取更大的次高端与高端市场份额。

3、营销突破。创新营销模式，由公司部分经销商组建水井坊高端产品销售公司，销售水井坊典藏及以上产品，充分调动经销商的积极性。持续升级宴席运营管理，进一步释放核潜门店效能。同时，积极与优质合作伙伴多维度拓展市场，分享更多成长红利。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入1,836,906,600.03804,121,016.11128.44
营业成本283,900,410.99141,699,391.61100.35
销售费用583,271,328.39294,028,550.2398.37
管理费用164,510,137.99131,452,231.4725.15
财务费用-17,397,778.25-12,346,070.4540.92
研发费用1,995,582.30946,363.29110.87
经营活动产生的现金流量净额278,092,698.61-202,034,717.77不适用
投资活动产生的现金流量净额-163,435,489.48-99,528,834.8464.21
筹资活动产生的现金流量净额-1,688,238.00-不适用
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上年期末数上年期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上年期末变动比例（%）情况说明
货币资金1,442,986,782.0930.311,329,979,925.7630.468.50
应收款项3,203,040.000.071,924,992.000.0466.39注1
应收款项融资7,380,972.570.17-100.00注2
预付款项28,391,615.950.6036,115,301.200.83-21.39
其他应收款6,604,412.280.132,694,270.620.05145.13注3
其中：应收利息2,848,961.250.06546,206.250.01421.59注4
存货1,920,788,761.3440.351,879,399,298.6443.042.20
合同资产
其他流动资产24,460,312.790.517,720,026.940.18216.84注5
投资性房地产9,408,619.410.209,556,398.770.22-1.55
长期股权投资
固定资产508,307,261.3310.68533,858,489.9812.23-4.79
在建工程450,759,051.709.47229,624,907.695.2696.30注6
无形资产117,331,850.642.46122,785,784.052.81-4.44
使用权资产
长期待摊费用1,448,955.830.032,023,375.970.05-28.39
递延所得税资产244,130,044.615.13197,475,388.404.5223.63
其他非流动资产2,938,305.880.066,225,501.250.14-52.80注7
短期借款
应付票据41,593,143.570.87149,194,165.353.42-72.12注8
应付账款681,082,979.3314.31481,554,266.2711.0341.43注9
合同负债638,867,575.2713.42736,123,405.0516.86-13.21
应付职工薪酬140,249,687.972.9591,189,001.492.0953.80注10
应交税费56,478,908.391.19166,479,520.173.81-66.07注11
其他应付款1,257,390,312.0126.41560,936,160.9412.85124.16注12
其中：应付股利884,020,062.9518.57297,984,705.356.82196.67注13
其他流动负债4,257,187.180.0930,630,218.170.70-86.10注14
长期借款
租赁负债
其他非流动负债14,413,379.660.3014,671,526.300.34-1.76

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

币种：人民币 单位：万元

公司名称业务性质注册资本期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润
成都水井坊营销有限公司销售、计算机软硬件开发1,000.0056,857.1048,235.978,621.13110.3546.97
成都江海贸易发展有限公司销售、房地产咨询服务1,000.0074,985.7555,180.0619,805.69123,618.8418,089.19
成都瑞锦商贸有限公司销售500.0047,111.6340,780.896,330.7458,304.624,529.87
成都水井坊酒业有限公司生产、销售12,321.21142,640.44112,703.0029,937.44116,466.9513,338.77
成都腾源酒业销售500.008,154.487,628.60525.888,383.26-164.96

营销有限公司

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、竞争升级的风险。面对挤压式的增长格局，白酒行业逐步进入品牌影响力、产品质量、营销水平、创新能力全面竞争的时代，各大酒企纷纷加强渠道建设，进一步深耕终端，整体竞争逐渐升级。针对这一风险，公司一方面将持续加大品牌宣传，寻求营销突破，努力提升市场份额；另一方面，公司将从渠道、供应链、执行力、公司文化等方面发力，全方位提升综合竞争力。

2、疫情反复的风险。目前，国内新冠疫情外防输入、内防反弹的压力仍然较大，并且可能持续较长一段时间，这对白酒需求总量与结构、消费场景都将造成一定影响。针对这一风险，公司将持续强化团队的凝聚力和执行力，以快速有效应对疫情的变化。

3、酱酒项目的风险。报告期内，公司与梁明锋先生、贵州茅台镇国威酒业（集团）有限责任公司签署了合资事宜的框架协议。该协议因属意向性协议，最终协议与框架协议存在有较大差异的可能性，合资项目和框架协议也存在终止的可能性。针对这一风险，公司将努力推进相关工作的开展。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2020年度股东大会2021年6月8日www.sse.com.cn2021年6月9日1、审议通过了《公司董事会2020年度工作报告》 2、审议通过了《公司监事会2020年度工作报告》 3、审议通过了《公司2020年度财务决算报告》 4、审议通过了《公司2020年度利润分配或资本公积转增股本预案》 5、审议通过了《公司2020年度报告及其摘要》 6、审议通过了《关于续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》 7、审议通过了《关于向银行申请授信额度的议案》 8、审议通过了《关于为银行授信提供担保的议案》 9、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》 10、审议通过了《关于购买董事、监事和高级经理职业责任保险的议案》
12、审议通过了《关于选举ChunHo（朱镇豪）先生为公司第十届董事会董事的议案》 13、审议通过了《关于选举蒋磊峰先生为公司第十届董事会董事的议案》 14、审议通过了《关于选举Samuel A.Fischer（费毅衡）先生为公司第十届董事会董事的议案》 15、审议通过了《关于选举Sanjeev Churiwala先生为公司第十届董事会董事的议案》 16、审议通过了《关于选举张鹏先生为公司第十届董事会独立董事的议案》 17、审议通过了《关于选举马永强先生为公司第十届董事会独立董事的议案》 18、审议通过了《关于选举李欣先生为公司第十届董事会独立董事的议案》 19、审议通过了《关于选举陈岱立女士为公司第十届监事会监事的议案》 20、审议通过了《关于选举Derek Chang（张永强）先生为公司第十届监事会监事的议案》
姓名担任的职务变动情形
JohnFan（范祥福）董事选举
ChuChunHo（朱镇豪）董事选举
蒋磊峰董事选举
SamuelA.Fischer（费毅衡）董事选举
SanjeevChuriwala董事选举
张鹏独立董事选举
李欣独立董事选举
马永强独立董事选举
陈岱立监事选举
Derek Chang（张永强）监事选举
武戈监事选举
朱镇豪总经理聘任
蒋磊峰财务总监聘任
许勇副总经理聘任
田冀东董事会秘书聘任
冯渊独立董事离任
戴志文独立董事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2021年6月8日公司对所有董事、监事、高级管理人员进行了换届选举及聘任。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否
每10股送红股数（股）0
每10股派息数(元)（含税）0
每10股转增数（股）0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
事项概述查询索引
公司第九届董事会2019年第五次会议及2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。公司本次激励计划拟向13名激励对象授予限制性股票共计24.22万股，占激励计划公布时公司股本总额488,545,698股的0.05%，公司已完成相关限制性股票的授予及登记。具体内容详见公司于2019年7月6日、8月22日、8月28日、9月3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊载的相关公告。
公司第九届董事会2020年第七次会议和第九届监事会2020年第四次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，对危永标先生、HO DANNY WING FI（何荣辉）先生等三名原离职激励对象持有的110,100股限制性股票予以回购注销。2020年12月10日，公司完成本次回购注销股票的变更登记工作，收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。具体内容详见公司于2020年10月15日、12月8日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊载的相关公告。
公司第九届董事会2021年第五次会议和第九届监事会2021年第三次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意对10名激励对象已获授但未达到第一次解锁条件（因公司第一个解锁期业绩考核未达标）的66,050股限制性股票进行回购注销。目前，公司尚未完成本次回购注销股票的变更登记工作。具体内容详见公司于2021年6月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊载的相关公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

(1) 排污信息

1）主要污染物：废水、废气、固体废物2）主要特征污染物的名称：CODcr、NH

-N、SO

、NOx

3）2021年1-6月污染物排放情况：

A.废水

公司自建1座污水处理站，生产及生活废水经处理后排入金泉路市政污水管网。

设施名称CODcrNH3-N执行排放标准
平均排放 浓度（mg/L）排放总量 （吨）平均排放 浓度（mg/L）排放总量 （吨）《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》表1间接排放
320t/d污水处理站30.241.910.360.02
设施名称SO2NOx执行排放标准
平均排放浓度(mg/m3）排放总量（吨）平均排放浓度（mg/m3）排放总量 （吨）《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表二； 氮氧化物排放浓度＜30mg/m?
20t/h天然气锅炉未检出/190.30
序号类型处置量（吨）
1一般工业固废丢糟3666.89
2污泥618.56
3危险废物3.775

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

1)环保防治设施的建设情况

A.废水排放及治理公司污水处理站设计处理水量320m3/d，接纳公司曲酒生产废水和办公生活废水，工艺采用生物处理法（厌氧罐+两级AO+深度处理），处理后出水达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》排入市政污水管网，污水生物处理过程中产生的剩余污泥采用叠螺压滤机脱水后外运堆肥处理。

B.废气排放及治理粮食粉碎车间投料、磨粉、筛分等工艺环节配备了高压脉冲静电布袋除尘系统。职工食堂安装静电油烟净化器。20t/h天然气锅炉采用低氮燃烧技术，NOx排放浓度控制在30mg/m?以下。污水站厌氧/缺氧段构筑物进行封闭加盖，收集的臭气经喷淋碱洗与活性炭吸附处理后排放。C.固体废弃物（含危险废物）处置一般工业固体废弃物主要有酒糟、废水处置后的剩余污泥，危险废物主要是设备（施）维修产生的废机油、实验室理化分析产生的实验废液、空瓶和过期的化学药品，均交有资质的第三方进行处置。

2)运行情况

2021年1-6月环保设施运行正常，定期进行检查与维护保养，并按照排污许可证的要求，开展污染物自行监测，结果表明污染物均达标排放。

（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

排污/排水许可
1)排污许可证9151010072341539XY001Q2019/11/6-2022/11/5成都市生态环境局
2)城镇污水排入排水管网许可证川A01证字第20217号2021/1/15-2024/4/7成都市水务局
监测 点位监测 指标排放 形式浓度限值 (mg/Nm3)速率限值（kg/h）执行标准监测 方式监测频次开展方式
粉碎 车间投料粉尘有组织1201.52大气污染物综合排放标准GB16297-手工1次/季度委托第三方监测机
粉碎 车间筛分粉尘有组织1201.52手工1次/季度
粉碎 车间破碎粉尘有组织120231996手工1次/季度构
车间混料入仓粉尘有组织12023手工1次/季度
粉碎 车间成品发放粉尘有组织1201.52手工1次/季度
锅炉房林格曼黑度有组织1 (无量纲)/成都市锅炉大气污染物排放标准DB51/2672-2020手工1次/季度委托第三方监测机构
NOx有组织30/手工1次/季度
SO2有组织10/手工1次/季度
颗粒物有组织10/手工1次/季度
一氧 化碳有组织100/手工1次/季度
污水处理站浓度有组织(无量纲)/GB 14554-93手工1次/半年委托第三方监测机构
氨有组织/4.9手工1次/季度
硫化氢有组织/0.33手工1次/季度
二硫 化碳有组织/1.5手工1次/季度
食堂油烟有组织2.0/饮食业油烟排放标准 GB18483-2001手工1次/半年委托第三方 监测机构
厂界 粉碎车间东南侧1#颗粒物无组织1.0/大气污染物综合排放标准GB16297-1996手工1次/半年委托第三方监测机构
厂界 粉碎车间西南侧2#颗粒物无组织1.0/手工1次/半年
厂界 粉碎车间西南侧3#颗粒物无组织1.0/手工1次/半年
厂界 污水站西南侧4#臭气 浓度无组织20/恶臭污染物排放标准 GB 14554-93手工1次/半年委托第三方监测机构
厂界 曲酒臭气 浓度无组织20/手工1次/半年
车间西北侧5#
曲酒车间西北侧6#浓度无组织20/手工1次/半年
厂界 污水站西南侧4#VOCs无组织2.0/四川省固定污染源大气挥发性有机物排放标准（DB51/2377-2017）表5其他手工1次/半年委托第三方监测机构
厂界 曲酒车间西北侧5#VOCs无组织2.0/手工1次/半年
厂界 曲酒车间西北侧6#VOCs无组织2.0/手工1次/半年
监测点位监测指标浓度限值(mg/L)执行标准监测方式监测频次开展方式
污水 总排口CODcr400发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准GB 27631-2011间接排放标准自动1次/2h在线监测 设备
NH3-N30
TN50
TP3.0
pH6-9 （无量纲）实时
污水进口 污水总排口CODcr400发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准GB 27631-2011间接排放标准手工1次/季度委托第三方监测机构
NH3-N30
TN50
TP3.0
pH6-9 （无量纲）
SS140
色度80（无量纲）
BOD580
溶解性总固体2000污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015

3)噪声

监测点位监测指标排放限值(dB)执行标准监测方式监测频次开展 方式
厂界 粉碎车间西南侧1#工业企业厂界环境噪声60(昼间) 50(夜间)《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中的2类标准手工1次/季度委托第三方监测机构
厂界 污水站西南侧2#工业企业厂界环境噪声60(昼间) 50(夜间)《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中的2类标准手工1次/季度委托第三方监测机构
厂界 锅炉房西南侧3#工业企业厂界环境噪声60(昼间) 50(夜间)《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中的2类标准手工1次/季度委托第三方监测机构

路崎岖，坑洼不平，给当地村民造成了极大困扰。了解到其需求后，公司迅速制定修路方案，组织调配材料、机械及人工，共计投入21万余元，改造修复并加长了原本坑洼不平的一公里道路，极大地改善了当地村民务农、务工“最后一公里”的出行痛点。除此之外，为切实履行社会责任、回馈社区，报告期内，公司还组织员工志愿者赴邛崃市文笔山村开展了端午节公益活动。本次活动中，公司志愿者共慰问了困难户34户,捐赠了生活物资34 套，并向当地村民进行了普法宣讲，增强了村民的法律意识。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景类型承诺方内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺其他收购人Diageo Highlands Holding B.V.及公司实际控制人Diageo Plc（帝亚吉欧）关联交易 为维护社会公众股东的利益，收购人及帝亚吉欧承诺，在本次股权转让及要约收购完成后，其将尽一切合理努力，确保：1．水井坊与帝亚吉欧集团之间的任关于何关联交易均符合适用法律法规的规定；并且2．水井坊与帝亚吉欧集团之间的任何关联交易均履行合法程序，并按照适用法律的要求及时进行信息披露。 关于同业竞争 为维护社会公众股东的利益，收购人及帝亚吉欧作出如下承诺：本次股权转让及要约收购完成后，在帝亚吉欧仍为水井坊实际控制人的情承诺披露时间：2012年3月22日承诺期限：参见本表“承诺内容”部分是是不适用不适用
况下，帝亚吉欧及其控制的关联方将不在中国境内直接或间接设立从事与水井坊的白酒业务构成竞争的业务的公司或实体；或直接或间接持有该等公司或实体的控股权或控制该等公司或实体的董事会、决策权或管理权，但由帝亚吉欧或其控制的关联方与水井坊合资成立、且由水井坊控制的该等公司或实体除外。虽有上述规定，在本次股权转让及要约收购完成后，且在帝亚吉欧仍为水井坊实际控制人的情况下，如果帝亚吉欧或其控制的关联方设立的、直接或间接控制的、或直接或间接控制董事会、决策权或管理权的公司或实体（由帝亚吉欧或其控制的关联方与水井坊合资成立、且由水井坊控制的该等公司或实体除外）在中国境内从事的业务与水井坊的白酒业务存在竞争，则帝亚吉欧或其控制的关联方将在水井坊提出异议后自行或要求相关公司或实体尽快将相关与水井坊的白酒业务相竞争的业务或资产按市场公允价格转让予独立第三方，前提是，在适用法律允许的情况下，应给予水井坊在同等条件下的优先购买权。
其他收购人Grand Metropolitan International Holdings Limited（简称GMIHL）关于同业竞争 在帝亚吉欧仍为水井坊实际控制人的情况下，GMIHL及GMIHL控制的关联方将不在中国境内直接或间接设立从事与水井坊的白酒业务构成竞争的业务的公司或实体；或直接或间接持有该等公司或实体的控股权或控制该等公司或实体的董事会、决策权或管理权，但由GMIHL或GMIHL控制的关联方与水井坊合资成立、且由水井坊控制的该等公司或实体除外。 虽有上述规定，在本次要约收购完成后，且在帝亚吉欧仍为水井坊实际控制人的情况下，如果GMIHL或GMIHL控制的关联方设立的、直接或间接控制的、或直接或间接控制董事会、决策权或管理权的公司或实体（由GMIHL或GMIHL控制的关联方与水井坊合资成立、且由水井坊控制的该等公司或实体除外）在中国境内从事的业承诺披露时间：2018年7月11日承诺期限：参见本表“承诺内容”部分是是不适用不适用
关于关联交易 （1）水井坊与GMIHL及GMIHL控制的关联方之间的任何关联交易均符合适用法律法规的规定；并且 （2）水井坊与GMIHL及GMIHL控制的关联方之间的任何关联交易均履行合法程序，并按照适用法律的要求及时进行信息披露。
其他收购人Grand Metropolitan International Holdings Limited（简称GMIHL）同上所述承诺披露时间：2019年2月28日承诺期限：参见本表“承诺内容”部分是是不适用不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整

改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况在重大方面保持良好。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2021年4月27日召开的公司九届董事会2021年第三次会议审议通过了《关于2021年日常关联交易的议案》，公司预计2021年公司与Diageo Singapore Pte Limited的日常关联交易主要是销售商品，交易价格参照出口外销的市场价具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2021年4月29日登载的《水井坊关于公司2021年日常关联交易的公告》。

格及适当的毛利率情况，并结合市场开发费用的实际投入和分担情况进行结算，交易金额为1,800万元。报告期内，公司实际交易金额为3,203,040.00元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物（如有）担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）-239,694.28
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）566,526.64
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）200,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）200,566,526.64
担保总额占公司净资产的比例(%)13.98
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）200,000,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）200,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明1、 公司按《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通知》（银发2007第359号）、《房屋登记办法中华人民共和国建设部令第168号》及2007年10月1日起施行的《物权法》对房产业的要求，为本公司蓉上坊项目商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2021年6月30日累计银行按揭担保余额为人民币566,526.64元，该阶段性连带责任担保在房屋竣工并在银行办理完毕房屋产权正式抵押后予以解除； 2、 公司为全资子公司成都江海贸易发展有限公司、成都瑞锦商贸有限公司、成都水井坊酒业有限公司、成都腾源酒业营销有限公司在汇丰银行（中国）有限公司成都分行申请的无固定期限集团综合授信额度人民币2亿元提供连带责任担保。截止本报告期末，该项担保尚未履行完毕。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
2019年限制性股票激励计划激励对象132,10000132,100股权激励限售详见注1
合计132,10000132,100//
截止报告期末普通股股东总数(户)65,845
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用
前十名股东持股情况
（全称）报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条质押、标记或冻结情况股东性质
件股份数量股份状态数量
四川成都水井坊集团有限公司0193,996,44439.720无境内非国有法人
GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED0114,469,77623.440无境外法人
香港中央结算有限公司7,227,66639,049,8997.990无未知
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金3,509,96813,715,1782.810无未知
招商银行股份有限公司－泓德睿泽混合型证券投资基金-1,970,6593,494,2770.720无未知
交通银行股份有限公司－汇添富中盘价值精选混合型证券投资基金2,765,9002,765,9000.570无未知
周启增15,0001,935,0000.400无未知
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒指数证券投资基金（LOF）396,8001,309,6460.270无未知
中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混合型证券投资基金1,300,0671,300,0670.270无未知
中国建设银行股份有限公司－泓德战略转型股票型证券投资基金-944,5651,221,5330.250无未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
四川成都水井坊集团有限公司193,996,444人民币普通股193,996,444
GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED114,469,776人民币普通股114,469,776
香港中央结算有限公司39,049,899人民币普通股39,049,899
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金13,715,178人民币普通股13,715,178
招商银行股份有限公司－泓德睿泽混合型证券投资基金3,494,277人民币普通股3,494,277
交通银行股份有限公司－汇添富中盘价值精选混合型证券投资基金2,765,900人民币普通股2,765,900
周启增1,935,000人民币普通股1,935,000
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒指数证券投资基金（LOF）1,309,646人民币普通股1,309,646
中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混合型证券投资基金1,300,067人民币普通股1,300,067
中国建设银行股份有限公司－泓德战略转型股票型证券投资基金1,221,533人民币普通股1,221,533
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1范祥福38,700详见说明-详见说明
22019年限制性股票激励计划其余9名激励对象93,400详见说明-详见说明
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东不存在关联关系及一致行动关系。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

√适用 □不适用

单位：股

姓名职务期初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量已解锁股份未解锁股份期末持有限制性股票数量
JohnFan（范祥福）董事0038,70038,700
合计/38,7000038,70038,700

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 四川水井坊股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金七、11,442,986,782.091,329,979,925.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款七、53,203,040.001,924,992.00
应收款项融资七、67,380,972.57
预付款项七、728,391,615.9536,115,301.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、86,604,412.282,694,270.62
其中：应收利息七、82,848,961.25546,206.25
应收股利
买入返售金融资产
存货七、91,920,788,761.341,879,399,298.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1324,460,312.797,720,026.94
流动资产合计3,426,434,924.453,265,214,787.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产七、209,408,619.419,556,398.77
固定资产七、21508,307,261.33533,858,489.98
在建工程七、22450,759,051.70229,624,907.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、26117,331,850.64122,785,784.05
开发支出
商誉
长期待摊费用七、291,448,955.832,023,375.97
递延所得税资产七、30244,130,044.61197,475,388.40
其他非流动资产七、312,938,305.886,225,501.25
非流动资产合计1,334,324,089.401,101,549,846.11
资产总计4,760,759,013.854,366,764,633.84
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、3541,593,143.57149,194,165.35
应付账款七、36681,082,979.33481,554,266.27
预收款项
合同负债七、38638,867,575.27736,123,405.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、39140,249,687.9791,189,001.49
应交税费七、4056,478,908.39166,479,520.17
其他应付款七、411,257,390,312.01560,936,160.94
其中：应付利息
应付股利七、41884,020,062.95297,984,705.35
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债七、444,257,187.1830,630,218.17
流动负债合计2,819,919,793.722,216,106,737.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债七、5214,413,379.6614,671,526.30
非流动负债合计14,413,379.6614,671,526.30
负债合计2,834,333,173.382,230,778,263.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、53488,435,598.00488,435,598.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积七、55395,660,784.66396,479,187.14
减：库存股七、569,111,546.739,111,546.73
其他综合收益
专项储备
盈余公积七、59410,573,087.70410,573,087.70
一般风险准备
未分配利润七、60640,867,916.84849,610,043.99
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,926,425,840.472,135,986,370.10
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计1,926,425,840.472,135,986,370.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计4,760,759,013.854,366,764,633.84
项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金302,964,569.96278,376,065.25
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七、13,203,040.001,924,992.00
应收款项融资
预付款项3,867,352.55895,383.05
其他应收款十七、2647,062,593.71797,913,997.00
其中：应收利息2,187,461.25546,206.25
应收股利642,000,000.00796,312,862.16
存货1,880,543,353.551,846,881,017.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产16,914,335.097,178,271.61
流动资产合计2,854,555,244.862,933,169,726.53
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、3124,199,120.69124,199,120.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产9,408,619.419,556,398.77
固定资产332,520,336.32350,005,825.14
在建工程28,978,459.2012,365,961.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产55,226,225.1660,389,305.75
开发支出
商誉
长期待摊费用1,448,955.832,023,375.97
递延所得税资产7,523,585.383,602,205.13
其他非流动资产2,907,500.002,991,520.41
非流动资产合计562,212,801.99565,133,713.58
资产总计3,416,768,046.853,498,303,440.11
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据41,593,143.57149,194,165.35
应付账款140,631,596.91102,162,915.69
预收款项
合同负债597,701,523.31649,034,085.70
应付职工薪酬68,677,606.5055,174,359.28
应交税费20,997,992.5146,321,749.03
其他应付款1,032,078,516.87409,004,331.60
其中：应付利息
应付股利884,020,062.95297,984,705.35
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债77,701,198.0384,374,431.14
流动负债合计1,979,381,577.701,495,266,037.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债2,631,838.642,821,325.12
非流动负债合计2,631,838.642,821,325.12
负债合计1,982,013,416.341,498,087,362.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）488,435,598.00488,435,598.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积415,499,427.11416,317,829.59
减：库存股9,111,546.739,111,546.73
其他综合收益
专项储备
盈余公积244,272,849.00244,272,849.00
未分配利润295,658,303.13860,301,347.34
所有者权益（或股东权益）合计1,434,754,630.512,000,216,077.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计3,416,768,046.853,498,303,440.11
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入1,836,906,600.03804,121,016.11
其中：营业收入七、611,836,906,600.03804,121,016.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,303,089,578.22692,299,653.78
其中：营业成本七、61283,900,410.99141,699,391.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、62286,809,896.80136,519,187.63
销售费用七、63583,271,328.39294,028,550.23
管理费用七、64164,510,137.99131,452,231.47
研发费用七、651,995,582.30946,363.29
财务费用七、66-17,397,778.25-12,346,070.45
其中：利息费用
利息收入-17,173,528.09-11,666,305.71
加：其他收益七、6717,392,064.3418,237,716.10
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71179,596.67
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-3,739,611.09-3,137,639.82
资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73-5,812,442.07-1,679,872.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列）541,657,032.99125,421,163.17
加：营业外收入七、741,674,475.011,471,887.47
减：营业外支出七、7530,202,931.239,004,388.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）513,128,576.77117,888,661.84
减：所得税费用七、76135,835,346.3214,804,746.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列）377,293,230.45103,083,915.64
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）377,293,230.45103,083,915.64
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）377,293,230.45103,083,915.64
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额377,293,230.45103,083,915.64
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额377,293,230.45103,083,915.64
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额377,293,230.45103,083,915.64
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额377,293,230.45103,083,915.64
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.77260.2110
（二）稀释每股收益(元/股)0.77260.2110
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业收入十七、4806,979,640.64395,601,287.44
减：营业成本十七、4315,380,725.40168,564,555.82
税金及附加268,350,857.63126,318,734.42
销售费用15,180,169.888,760,544.90
管理费用142,867,005.35111,035,559.01
研发费用1,994,437.11925,545.84
财务费用-3,245,450.57-2,071,772.20
其中：利息费用
利息收入-2,971,087.44-1,317,079.55
加：其他收益3,441,594.156,830,098.90
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）146,553.05
资产减值损失（损失以“-”号填列）-3,517,844.02-2,880,673.61
资产处置收益（损失以“－”号填列）-4,110,524.37-1,464,894.20
二、营业利润（亏损以“－”号填列）62,265,121.60-15,300,796.21
加：营业外收入577,607.75369,098.91
减：营业外支出27,039,292.549,004,201.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）35,803,436.81-23,935,898.76
减：所得税费用14,411,123.42-5,843,562.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列）21,392,313.39-18,092,336.71
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）21,392,313.39-18,092,336.71
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额21,392,313.39-18,092,336.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,897,068,965.18892,920,253.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还250,248.962,041,539.68
收到其他与经营活动有关的现金七、78、(1)31,533,512.6135,539,437.01
经营活动现金流入小计1,928,852,726.75930,501,230.02
购买商品、接受劳务支付的现金393,313,044.80333,799,961.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金160,705,620.20145,288,253.59
支付的各项税费765,311,381.47480,977,441.91
支付其他与经营活动有关的现金七、78、（2）331,429,981.67172,470,290.32
经营活动现金流出小计1,650,760,028.141,132,535,947.79
经营活动产生的现金流量净额278,092,698.61-202,034,717.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,982.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,982.75-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金163,438,472.2399,528,834.84
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计163,438,472.2399,528,834.84
投资活动产生的现金流量净额-163,435,489.48-99,528,834.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、78、（6）1,688,238.00
筹资活动现金流出小计1,688,238.00
筹资活动产生的现金流量净额-1,688,238.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额112,968,971.13-301,563,552.61
加：期初现金及现金等价物余额1,325,334,616.681,242,610,516.70
六、期末现金及现金等价物余额1,438,303,587.81941,046,964.09
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金830,774,549.08676,964,315.21
收到的税费返还250,248.962,041,539.68
收到其他与经营活动有关的现金6,270,289.859,512,942.49
经营活动现金流入小计837,295,087.89688,518,797.38
购买商品、接受劳务支付的现金393,313,044.80333,796,104.47
支付给职工及为职工支付的现金97,689,399.2387,106,647.64
支付的各项税费375,415,150.67228,981,170.44
支付其他与经营活动有关的现金79,860,884.2445,133,264.51
经营活动现金流出小计946,278,478.94695,017,187.06
经营活动产生的现金流量净额-108,983,391.05-6,498,389.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金154,312,862.1626,139,115.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,982.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计154,315,844.9126,139,115.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19,093,596.359,100,772.06
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计19,093,596.359,100,772.06
投资活动产生的现金流量净额135,222,248.5617,038,343.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金1,688,238.00
筹资活动现金流出小计1,688,238.00
筹资活动产生的现金流量净额-1,688,238.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额24,550,619.5110,539,953.40
加：期初现金及现金等价物余额273,730,756.17130,959,568.32
六、期末现金及现金等价物余额298,281,375.68141,499,521.72

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额488,435,598.00396,479,187.149,111,546.73410,573,087.70849,610,043.992,135,986,370.102,135,986,370.10
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额488,435,598.00396,479,187.149,111,546.73410,573,087.70849,610,043.992,135,986,370.102,135,986,370.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-818,402.48-208,742,127.15-209,560,529.63-209,560,529.63
（一）综合收益总额377,293,230.45377,293,230.45377,293,230.45
（二）所有者投入和减少资本-818,402.48-818,402.48-818,402.48
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-818,402.48-818,402.48-818,402.48
4．其他
（三）利润分配-586,035,357.60-586,035,357.60-586,035,357.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-586,035,357.60-586,035,357.60-586,035,357.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额488,435,598.00395,660,784.669,111,546.73410,573,087.70640,867,916.841,926,425,840.471,926,425,840.47
项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额488,545,698.00400,312,331.2314,007,502.30410,573,087.70826,569,919.202,111,993,533.832,111,993,533.83
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额488,545,698.00400,312,331.2314,007,502.30410,573,087.70826,569,919.202,111,993,533.832,111,993,533.83
三、本期增减变动金额（减1,209,364.38-605,201,786.46-603,992,422.08-603,992,422.08
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额103,083,915.64103,083,915.64103,083,915.64
（二）所有者投入和减少资本1,209,364.381,209,364.381,209,364.38
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额1,209,364.381,209,364.381,209,364.38
4．其他
（三）利润分配-708,285,702.10-708,285,702.10-708,285,702.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-708,285,702.10-708,285,702.10-708,285,702.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额488,545,698.00401,521,695.6114,007,502.30410,573,087.70221,368,132.741,508,001,111.751,508,001,111.75
项目2021年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额488,435,598.00416,317,829.599,111,546.73244,272,849.00860,301,347.342,000,216,077.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额488,435,598.00416,317,829.599,111,546.73244,272,849.00860,301,347.342,000,216,077.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-818,402.48-564,643,044.21-565,461,446.69
（一）综合收益总额21,392,313.3921,392,313.39
（二）所有者投入和减少资本-818,402.48-818,402.48
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-818,402.48-818,402.48
4．其他
（三）利润分配-586,035,357.60-586,035,357.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-586,035,357.60-586,035,357.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额488,435,598.00415,499,427.119,111,546.73244,272,849.00295,658,303.131,434,754,630.51
项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额488,545,698.00420,150,973.6814,007,502.30244,272,849.00862,084,618.242,001,046,636.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额488,545,698.00420,150,973.6814,007,502.30244,272,849.00862,084,618.242,001,046,636.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）1,209,364.38-726,378,038.81-725,168,674.43
（一）综合收益总额-18,092,336.71-18,092,336.71
（二）所有者投入和减少资本1,209,364.381,209,364.38
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额1,209,364.381,209,364.38
4．其他
（三）利润分配-708,285,702.10-708,285,702.10
1．提取盈余公积-
2．对所有者（或股东）的分配-708,285,702.10-708,285,702.10
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额488,545,698.00421,360,338.0614,007,502.30244,272,849.00135,706,579.431,275,877,962.19

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

四川水井坊股份有限公司(以下简称“本公司”)是在四川省成都市成立的股份有限公司，注册地和总部地址均位于中华人民共和国四川省成都市。四川成都水井坊集团有限公司(以下简称“水井坊集团”)为本公司的母公司，DiageoPlc(帝亚吉欧)为本公司的最终母公司。本公司于1996年12月6日在上海证券交易所挂牌上市交易。于2021年6月30日，本公司的总股本为488,435,598.00元，每股面值1元。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事生产销售酒。主营范围为：食品生产；食品销售。兼营范围为：生物基材料技术研发；生物基材料制造；生物基材料销售；包装专用设备制造；包装材料及制品销售；工业工程设计服务；工程管理服务；工程和技术研究和试验发展；食品添加剂生产、食品添加剂销售；食品进出口；技术进出口；货物进出口。

本财务报表由本公司董事会于2021年7月22日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本年度纳入合并范围的子公司详见本附注九。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，无影响持续经营能力的重大事项，本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点、递延所得税资产和递延所得税负债的确认等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的主要业务为生产销售酒，其营业周期通常从购买原材料到生产成品酒并出售且收回现金或现金等价物为止的期间。该营业周期通常大于12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

□适用 √不适用

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵消。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵消归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵消。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵消。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产

(i)分类和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款和其他应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。

权益工具

本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

于2021年06月30日及2020年12月31日，本集团无权益工具投资。

(ii)减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

银行承兑汇票国有银行和股份制银行

应收账款组合关联方

应收账款组合商品采购客户

其他应收款组合应收股利

其他应收款组合应收银行存款利息

其他应收款组合备用金及保证金

其他应收款组合代垫款项及其他

对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

（iii）终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

适用于10.金融工具准则（五、重要会计政策及会计估计）规定。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

适用于10.金融工具准则（五、重要会计政策及会计估计）规定。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

适用于10.金融工具准则（五、重要会计政策及会计估计）规定。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

适用于10.金融工具准则（五、重要会计政策及会计估计）规定。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）分类

存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、周转材料以及开发产品等，开发产品为已建成待出售之物业，按成本与可变现净值孰低计量。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均成本法核算，产成品、自制半成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

（4）本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用分次摊销法、包装物采用一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

股权投资为本公司对子公司的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。

（1）投资成本确定

同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

（3）确定对被投资单位具有控制的依据

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

（4）长期股权投资减值

对子公司的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

预计使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物40年0%2.50%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产确认及初始计量

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备及办公设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-40年0%2.50%至5.00%
机器设备年限平均法10-15年0%6.67%至10.00%
办公及其他设备年限平均法1-15年0%6.67%至100.00%

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

25. 借款费用

□适用 √不适用

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标权、软件等，以成本计量。

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

各项无形资产的摊销年限为：

项目摊销年限（年）
土地使用权40-50年
专利权10年
非专利技术5-20年
商标权10年
软件使用权2-10年

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

? 该无形资产的开发已经技术团队进行充分论证；

? 管理层已批准该无形资产开发的预算；

? 前期市场调研的研究分析说明该无形资产所生产的产品具有市场推广能力；

? 有足够的技术和资金支持，以进行该无形资产的开发活动及后续的大规模生产；以及

? 该无形资产开发的支出能够可靠地归集。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本集团在向客户转让承诺的商品之前，如果客户已经支付了合同对价或者本集团已经取得了无条件收取合同对价的权利，则在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。

33. 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

递延奖金按照年末考核结果计算，计入当期损益和长期应付职工薪酬。由于人员变动等原因而调整应付金额的，相关影响计入调整期间的损益。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

股份支付是指本集团为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

本集团的股权激励计划为换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。

（2）实施股份支付计划的相关会计处理

股票期权的行权日，本集团根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。

（i）向经销商销售

本集团生产白酒产品并销售予各地经销商。本集团将白酒产品按照销售合同的规定交付给指定的承运人或运至约定交货地点，在经销商验收且签署货物交接单后确认收入。本集团给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。本集团向经销商提供基于销售数量的销售折扣，本集团根据历史经验，按照期望值法确定折扣金额，按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。

（ii）零售

本集团生产的白酒产品以零售的方式直接销售给顾客，并于顾客购买该产品时确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本集团将与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。

对于与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。

与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税

资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；

本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

42. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

（1）采用会计政策的关键判断

（i）金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

（ii）信用风险显著增加的判断本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日(即，已发生违约)，或者符合以下一个或多个条件：债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组或很可能破产等。

(iii)收入确认的时点本集团向经销商销售白酒产品时，按照合同规定将产品运至约定交货地点，由经销商对产品进行验收后，双方签署货物验收单。此后，经销商拥有销售产品的权利，并且承担该产品价格波动或毁损的风险。本集团认为，经销商在验收并接受货物后取得了产品的控制权。因此，本集团在双方签署货物交接单的时点确认白酒产品的销售收入。

（2）重要会计估计及其关键假设

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：

（i）预期信用损失的计量

本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。

在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景，包括经济下滑的风险、外部市场环境、客户情况的变化、国内生产总值和消费者物价指数等，定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数。

(ii)所得税

本集团在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

(iii)递延所得税资产

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

(iv)存货跌价准备

本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

如果管理层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本集团需对存货增加计提跌价准备。

如果实际售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计，则本集团将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。

（v）投资性房地产、固定资产和无形资产等资产的折旧和摊销

本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内或受益期限内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命及受益期限，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命及受益期限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)13%
消费税按生产环节白酒应税销售收入的20%计算缴纳从价税，同时按每市斤0.5元计算缴纳从量税20%，0.5元/市斤
营业税
城市维护建设税缴纳的增值税及消费税税额5%及7%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加缴纳的增值税及消费税税额3%
地方教育费附加缴纳的增值税及消费税税额2%
土地增值税转让房地产所取得的增值额40%

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金
银行存款1,438,303,587.811,325,334,616.68
其他货币资金4,683,194.284,645,309.08
合计1,442,986,782.091,329,979,925.76
其中：存放在境外的款项总额

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计3,203,040.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计3,203,040.00
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备3,203,040.001003,203,040.001,924,992.001001,924,992.00
其中：
关联方3,203,040.001003,203,040.001,924,992.001001,924,992.00
商品采购客户
合计3,203,040.00//3,203,040.001,924,992.00//1,924,992.00

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：关联方

单位：元 币种：人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
关联方3,203,040.000.000.00
合计3,203,040.000.000.00

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票7,380,972.57
合计7,380,972.57
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内28,391,615.9510036,115,301.20100
1至2年
2至3年
3年以上
合计28,391,615.9510036,115,301.20100
项目期末余额期初余额
应收利息2,848,961.25546,206.25
应收股利
其他应收款3,755,451.032,148,064.37
合计6,604,412.282,694,270.62
项目期末余额期初余额
定期存款2,848,961.25546,206.25
委托贷款
债券投资
合计2,848,961.25546,206.25

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计2,676,130.20
1至2年3,892.47
2至3年57,008.10
3年以上
3至4年470,370.83
4至5年
5年以上548,049.43
合计3,755,451.03
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金1,868,757.141,244,497.25
应收银行存款利息2,848,961.25546,206.25
职工借支款27,583.6737,336.32
其他1,859,110.22866,230.80
合计6,604,412.282,694,270.62
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名应收利息2,848,961.251年以内43.14
第二名租金收入1,846,804.651年以内27.96
第三名保证金610,710.881年以内9.25
第四名保证金334,349.432至3年、3至4年5.06
第五名保证金320,000.005年以上4.85
合计/5,960,826.21/90.26

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料1,533,815.311,533,815.316,891,320.676,891,320.67
在产品89,121,519.3089,121,519.3069,864,510.1569,864,510.15
库存商品229,094,230.506,769,283.43222,324,947.07162,425,021.508,118,487.67154,306,533.83
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
包装物21,035,402.973,458,953.0517,576,449.9225,684,965.971,114,932.6324,570,033.34
自制半成品1,596,393,327.1017,361,976.571,579,031,350.531,629,928,198.0117,361,976.571,612,566,221.44
开发产品25,109,502.8913,908,823.6811,200,679.2125,109,502.8913,908,823.6811,200,679.21
合计1,962,287,798.0741,499,036.731,920,788,761.341,919,903,519.1940,504,220.551,879,399,298.64
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品8,118,487.67657,482.311,946,561.4960,125.066,769,283.43
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
包装物1,114,932.633,082,128.78679,447.4958,660.873,458,953.05
自制半成品17,361,976.5717,361,976.57
开发产品13,908,823.6813,908,823.68
合计40,504,220.553,739,611.092,626,008.98118,785.9341,499,036.73

10、 合同资产

(1).合同资产情况

□适用 √不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
预缴企业所得税17,204,710.42492,900.47
待抵扣进项税额7,247,461.257,222,358.09
待认证进项税额
其他8,141.124,768.38
合计24,460,312.797,720,026.94

(2).期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额11,763,556.1111,763,556.11
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额11,763,556.1111,763,556.11
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2,207,157.342,207,157.34
2.本期增加金额147,779.36147,779.36
（1）计提或摊销147,779.36147,779.36
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额2,354,936.702,354,936.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值9,408,619.419,408,619.41
2.期初账面价值9,556,398.779,556,398.77
项目期末余额期初余额
固定资产508,307,261.33533,858,489.98
固定资产清理
合计508,307,261.33533,858,489.98
项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计
一、账面原值：
1.期初余额531,122,515.36312,592,329.8656,760,299.25900,475,144.47
2.本期增加金额1,130,778.513,382,482.293,148,019.287,661,280.08
（1）购置
（2）在建工程转入1,130,778.513,382,482.293,148,019.287,661,280.08
（3）企业合并增加
3.本期减少金额6,893,725.922,865,946.68387,588.7810,147,261.38
（1）处置或报废6,893,725.922,865,946.68387,588.7810,147,261.38
4.期末余额525,359,567.95313,108,865.4759,520,729.75897,989,163.17
二、累计折旧
1.期初余额207,464,064.05137,888,782.6916,894,894.19362,247,740.93
2.本期增加金额12,551,864.0114,440,927.764,183,169.9931,175,961.76
（1）计提12,551,864.0114,440,927.764,183,169.9931,175,961.76
3.本期减少金额1,396,633.402,024,045.58321,121.873,741,800.85
（1）处置或报废1,396,633.402,024,045.58321,121.873,741,800.85
4.期末余额218,619,294.66150,305,664.8720,756,942.31389,681,901.84
三、减值准备
1.期初余额4,368,913.564,368,913.56
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额4,368,913.564,368,913.56
（1）处置或报废4,368,913.564,368,913.56
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值306,740,273.29162,803,200.6038,763,787.44508,307,261.33
2.期初账面价值319,289,537.75174,703,547.1739,865,405.06533,858,489.98
项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物124,760,690.06尚未完成环保验收

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
在建工程449,429,284.94228,295,140.93
工程物资1,329,766.761,329,766.76
合计450,759,051.70229,624,907.69
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
邛崃全产业生产基地项目418,014,460.49418,014,460.49216,832,937.90216,832,937.90
包装中心升级改造14,113,545.0314,113,545.032,687,797.972,687,797.97
曲酒车间升级改造60,548.6060,548.6060,548.6060,548.60
仓储地坪升级和改造71,611.6871,611.68
零星工程17,169,119.1417,169,119.148,713,856.468,713,856.46
合计449,429,284.94449,429,284.94228,295,140.93228,295,140.93
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
邛崃全产业生产基地项目2,419,700,000.00216,832,937.90201,181,522.59418,014,460.4919.3619.36自有资金
包装中心升级改造53,607,540.002,687,797.9711,570,701.19144,954.1314,113,545.0397.5997.59自有资金
曲酒车间升级改造6,000,000.0060,548.6060,548.6074.7174.71自有资金
仓储地坪升级和改造1,500,000.001,499,434.541,427,822.8671,611.6899.9699.96自有资金
零星工程8,713,856.4620,348,455.626,088,503.095,804,689.8517,169,119.14自有资金
合计2,480,807,540.00228,295,140.93234,600,113.947,661,280.085,804,689.85449,429,284.94////
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料1,329,766.761,329,766.761,329,766.761,329,766.76
合计1,329,766.761,329,766.761,329,766.761,329,766.76
项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件使用费其他合计
一、账面原值
1.期初余额113,449,801.49108,915.0312,154,800.00406,846.9549,261,026.878,563,446.00183,944,836.34
2.本期增加金额4,315,034.684,315,034.68
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）在建工程转入4,315,034.684,315,034.68
3.本期减少金额3,443,377.213,443,377.21
(1)处置3,443,377.213,443,377.21
4.期末余额113,449,801.49108,915.0312,154,800.00406,846.9550,132,684.348,563,446.00184,816,493.81
二、累计摊销
1.期初余额25,518,418.8098,991.5112,011,553.70383,898.8617,303,849.285,842,340.1461,159,052.29
2.本期增加金额1,119,993.812,329.1611,688.424,313.396,292,829.4448,591.197,479,745.41
（1）计提1,119,993.812,329.1611,688.424,313.396,292,829.4448,591.197,479,745.41
3.本期减少金额1,154,154.531,154,154.53
(1)处置1,154,154.531,154,154.53
4.期末余额26,638,412.61101,320.6712,023,242.12388,212.2522,442,524.195,890,931.3367,484,643.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值86,811,388.887,594.36131,557.8818,634.7027,690,160.152,672,514.67117,331,850.64
2.期初账面价值87,931,382.699,923.52143,246.3022,948.0931,957,177.592,721,105.86122,785,784.05

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长

率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
厂区形象工程2,023,375.97574,420.141,448,955.83
其他
合计2,023,375.97574,420.141,448,955.83

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异资产可抵扣暂时性差异资产
资产减值准备
市场支持费606,119,981.55151,529,995.39500,506,342.25125,126,585.56
内部交易未实现利润11,888,556.422,972,139.118,558,661.812,139,665.45
待抵扣广告费276,052,214.2269,013,053.56248,153,517.6762,038,379.42
可抵扣亏损
存货跌价准备41,499,036.7310,374,759.1840,504,220.5510,126,055.14
长期应付职工薪酬3,878,744.00969,686.0017,383,484.004,345,871.00
固定资产减值准备4,368,913.561,092,228.39
其他134,264,901.0833,566,225.2771,895,157.2017,973,789.30
合计1,073,703,434.00268,425,858.51891,370,297.04222,842,574.26
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产折旧97,183,255.5824,295,813.90101,468,743.4525,367,185.86
合计97,183,255.5824,295,813.90101,468,743.4525,367,185.86
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产24,295,813.90244,130,044.6125,367,185.86197,475,388.40
递延所得税负债
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异45,023,004.8198,303,511.45
可抵扣亏损
合计45,023,004.8198,303,511.45
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产款2,938,305.882,938,305.886,225,501.256,225,501.25
合计2,938,305.882,938,305.886,225,501.256,225,501.25

单位：元 币种：人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票41,593,143.57149,194,165.35
合计41,593,143.57149,194,165.35
项目期末余额期初余额
应付广告宣传费537,190,083.16378,981,896.86
应付材料款138,977,509.92101,938,889.47
其他4,915,386.25633,479.94
合计681,082,979.33481,554,266.27
项目期末余额期初余额
经销商合同负债32,747,593.72235,617,062.80
市场支持费606,119,981.55500,506,342.25
合计638,867,575.27736,123,405.05

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬91,092,059.80187,535,317.78143,490,574.09135,136,803.49
二、离职后福利-设定提存计划3,453.1913,475,197.7713,451,311.4827,339.48
三、辞退福利93,488.507,637,732.482,645,675.985,085,545.00
四、一年内到期的其他福利
合计91,189,001.49208,648,248.03159,587,561.55140,249,687.97
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴69,755,530.07160,042,646.04119,678,566.47110,119,609.64
二、职工福利费6,879,608.616,539,645.58339,963.03
三、社会保险费4,399.927,029,489.827,018,040.2215,849.52
其中：医疗保险费4,215.836,255,005.096,244,727.3114,493.61
工伤保险费200,286.57200,286.57
生育保险费184.09574,198.16573,026.341,355.91
四、住房公积金582,148.076,032,267.886,042,432.88571,983.07
五、工会经费和职工教育经费20,749,981.747,551,305.434,211,888.9424,089,398.23
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计91,092,059.80187,535,317.78143,490,574.09135,136,803.49
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,858.0512,995,707.1412,972,699.6824,865.51
2、失业保险费1,595.14479,490.63478,611.802,473.97
3、企业年金缴费
合计3,453.1913,475,197.7713,451,311.4827,339.48
项目期末余额期初余额
增值税3,933,247.1822,209,859.62
消费税16,119,118.9934,921,873.38
营业税
企业所得税30,253,564.4096,468,253.08
个人所得税2,173,610.074,204,103.79
城市维护建设税1,326,650.293,918,730.12
应交土地增值税1,509,417.271,509,417.27
应交教育费附加568,564.671,679,655.64
应交地方教育费附加379,043.091,119,770.42
应交房产税4,231.3850,158.55
其他211,461.05397,698.30
合计56,478,908.39166,479,520.17
项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利884,020,062.95297,984,705.35
其他应付款373,370,249.06262,951,455.59
合计1,257,390,312.01560,936,160.94
项目期末余额期初余额
普通股股利884,020,062.95297,984,705.35
合计884,020,062.95297,984,705.35
项目期末余额期初余额
收到的财政技术改造扶持资金94,006,000.0094,006,000.00
工程设备款122,349,919.3244,980,603.28
押金及保证金22,801,357.0623,130,090.52
办公费34,994,283.6118,427,785.43
股权激励回购义务1,699,066.003,376,476.00
其他97,519,623.0779,030,500.36
合计373,370,249.06262,951,455.59
项目期末余额未偿还或结转的原因
财政技术改造扶持资金94,006,000.00尚未收到政府意见
合计94,006,000.00/

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额4,257,187.1830,630,218.17
合计4,257,187.1830,630,218.17

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
政府补助14,413,379.6614,671,526.30
合计14,413,379.6614,671,526.30
期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数488,435,598.00488,435,598.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）357,267,008.43357,267,008.43
其他资本公积39,212,178.71592,425.611,410,828.0938,393,776.23
合计396,479,187.14592,425.611,410,828.09395,660,784.66
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股权激励9,111,546.739,111,546.73
合计9,111,546.739,111,546.73
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
盈余公积410,573,087.70410,573,087.70
合计410,573,087.70410,573,087.70
项目本期上年度
调整前上期末未分配利润849,610,043.99826,569,919.20
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润849,610,043.99826,569,919.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润377,293,230.45731,325,826.89
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利586,035,357.60708,285,702.10
转作股本的普通股股利
期末未分配利润640,867,916.84849,610,043.99
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,834,413,020.71282,954,681.28803,644,312.62141,551,477.96
其他业务2,493,579.32945,729.71476,703.49147,913.65
合计1,836,906,600.03283,900,410.99804,121,016.11141,699,391.61
合同分类白酒销售-分部合计
商品类型
高档1,780,729,205.851,780,729,205.85
中档53,683,814.8653,683,814.86
低档
按经营地区分类
省内129,130,144.41129,130,144.41
省外1,702,079,836.301,702,079,836.30
出口3,203,040.003,203,040.00
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
新渠道及团购221,650,576.00221,650,576.00
批发代理1,612,762,444.711,612,762,444.71
其他
合计1,834,413,020.711,834,413,020.71
项目本期发生额上期发生额
消费税231,623,885.11107,245,186.61
营业税
城市维护建设税28,166,442.8513,489,414.71
教育费附加12,068,913.835,994,336.44
资源税
房产税3,047,892.782,940,911.11
土地使用税1,620,064.441,620,064.44
车船使用税
印花税2,235,393.071,231,223.58
地方教育费附加8,045,942.583,996,224.38
环境保护税1,362.141,826.36
合计286,809,896.80136,519,187.63
项目本期发生额上期发生额
广告费及促销费465,427,357.05220,827,377.99
运输装卸费13,978,596.695,710,763.68
职工薪酬89,301,552.9658,134,094.51
保险费203,837.05149,317.74
仓储保管费6,864,733.255,628,608.75
其他7,495,251.393,578,387.56
合计583,271,328.39294,028,550.23
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬77,883,174.5360,493,068.89
经营办公费49,862,713.2929,753,362.08
折旧摊销费27,357,141.1830,879,616.36
差旅费5,587,106.874,079,395.14
修理及装修费1,572,656.234,067,755.74
绿化排污费395,454.31467,328.81
其他1,851,891.581,711,704.45
合计164,510,137.99131,452,231.47
项目本期发生额上期发生额
产品设计费1,258,118.89619,562.97
职工薪酬439,114.31159,407.15
折旧摊销费143,667.48139,409.05
其他154,681.6227,984.12
合计1,995,582.30946,363.29

其他说明：

不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入-17,173,528.09-11,666,305.71
其他-224,250.16-679,764.74
合计-17,397,778.25-12,346,070.45
项目本期发生额上期发生额
产业发展扶持资金14,849,470.3017,127,501.00
社保局稳岗补贴1,685,258.48502,844.18
代扣代缴个人所得税手续费返还599,188.92349,224.28
两化融合智能升级项目95,725.0295,725.02
一期一区储酒设备建设项目68,660.1668,660.16
粮食粉碎车间综合改造项目49,999.9849,999.98
新型发酵项目30,000.0030,000.00
25T锅炉项目13,761.4813,761.48
其他日常活动相关补贴
合计17,392,064.3418,237,716.10
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失177,497.73
其他应收款坏账损失2,098.94
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计179,596.67
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-3,739,611.09-3,137,639.82
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-3,739,611.09-3,137,639.82
项目本期发生额上期发生额
无形资产处置损失-2,289,222.68-1,010,375.18
固定资产处置损失-2,033,564.22-669,496.93
在建工程处置损失-1,489,655.17
合计-5,812,442.07-1,679,872.11

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
赔偿收入921,270.16152,409.87921,270.16
出售废旧物资318,324.42215,212.19318,324.42
其他434,880.431,104,265.41434,880.43
合计1,674,475.011,471,887.471,674,475.01
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠23,000,000.009,000,000.0023,000,000.00
其他7,202,931.234,388.807,202,931.23
合计30,202,931.239,004,388.8030,202,931.23
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用182,490,002.5367,023,409.79
递延所得税费用-46,654,656.21-52,218,663.59
合计135,835,346.3214,804,746.20
项目本期发生额
利润总额513,128,576.77
按法定/适用税率计算的所得税费用128,282,144.19
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,218,661.91
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异-230,999.18
视同销售的影响1,565,539.40
所得税费用135,835,346.32
项目本期发生额上期发生额
政府补助收入16,534,728.7817,630,345.18
利息收入14,870,773.0916,848,367.28
经营往来款项58,069.63530,040.83
其他69,941.11530,683.72
合计31,533,512.6135,539,437.01
项目本期发生额上期发生额
广告费及促销费224,061,334.44119,170,697.75
经营办公费47,863,355.5017,489,801.05
运输装卸费9,413,457.4610,675,508.12
保险费及仓储费9,806,723.804,336,971.77
差旅费3,999,849.293,961,551.63
其他36,285,261.1816,835,760.00
合计331,429,981.67172,470,290.32
项目本期发生额上期发生额
退还股权激励对象认购款1,688,238.00
合计1,688,238.00
补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润377,293,230.45103,083,915.64
加：资产减值准备3,739,611.093,137,639.82
信用减值损失-179,596.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧31,323,741.1230,683,313.23
使用权资产摊销
无形资产摊销6,136,830.526,903,945.02
长期待摊费用摊销574,420.14647,651.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）5,812,442.071,679,872.11
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-45,583,284.25-51,992,158.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1,071,371.96-226,505.09
存货的减少（增加以“－”号填列）-45,129,073.79-253,660,316.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-6,823,817.69187,333,543.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-49,332,710.54-230,655,385.96
其他1,152,681.451,209,364.38
经营活动产生的现金流量净额278,092,698.61-202,034,717.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1,438,303,587.81941,046,964.09
减：现金的期初余额1,325,334,616.681,242,610,516.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额112,968,971.13-301,563,552.61
项目期末余额期初余额
一、现金1,438,303,587.811,325,334,616.68
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款1,438,303,587.811,325,334,616.68
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,438,303,587.811,325,334,616.68
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金4,683,194.28受限的省级工业发展资金及本集团为购买“全兴·蓉上坊”房地产开发项目的客户提供阶段性的连带责任保证相关的保证金存款。
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计4,683,194.28/

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
产业发展扶持资金14,849,470.3014,849,470.30
社保局稳岗补贴1,685,258.481,685,258.48
一期一区储酒设备建设项目68,660.1668,660.16
粮食粉碎车间综合改造项目49,999.9849,999.98
新型发酵项目30,000.0030,000.00
两化融合智能升级项目95,725.0295,725.02
25T锅炉项目13,761.4813,761.48
合计16,792,875.4216,792,875.42

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
成都水井坊营销有限公司中国成都中国成都酒类销售、计算机软硬件开发100设立
成都江海贸易发展有限公司中国成都中国成都酒类销售、制作、加工、咨询595收购
成都瑞锦商贸有限公司中国成都中国成都酒类销售100设立
成都水井坊酒业有限公司中国成都中国成都酒类销售、生产95.944.06设立
成都腾源酒业营销有限公司中国成都中国成都酒类销售100设立

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为利率风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。

(1) 信用风险

本集团信用风险主要产生于货币资金、应收账款、应收款项融资和其他应收款等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

于2021年6月30日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级(2020年12月31日：无)。

(2) 流动风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元币种：人民币

项目2021年6月30日未折现的合同现金流量
1年内或实时偿还1年至2年2年至5年5年以上合计资产负债表日账面价值
应付票据41,593,143.5741,593,143.5741,593,143.57
应付账款681,082,979.33681,082,979.33681,082,979.33
其他应付款1,257,390,312.011,257,390,312.011,257,390,312.01
其中：应付股利884,020,062.95884,020,062.95884,020,062.95
合计1,980,066,434.911,980,066,434.911,980,066,434.91
项目2020年12月31日未折现的合同现金流量
1年内或实时偿还1年至2年2年至5年5年以上合计资产负债表日账面价值
应付票据149,194,165.35149,194,165.35149,194,165.35
应付账款481,554,266.27481,554,266.27481,554,266.27
其他应付款560,936,160.94560,936,160.94560,936,160.94
其中：应付股利297,984,705.35297,984,705.35297,984,705.35
合计1,191,684,592.561,191,684,592.561,191,684,592.56

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：美元

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
四川成都水井坊集团有限公司成都市金牛区全兴路9号辅楼三楼投资10,000.0039.7239.72
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
DiageoSingaporePTELimited同受最终控制方控制的公司
DiageoInnovation同受最终控制方控制的公司
DiageoScotlandLtd同受最终控制方控制的公司
帝亚吉欧洋酒贸易(上海)有限公司同受最终控制方控制的公司
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
Diageo Scotland Ltd咨询服务费1,750,000.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
Diageo Singapore PTE Limited出口商品3,203,040.005,576,564.00
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
四川成都水井坊集团有限公司房屋及建筑物6,375.436,375.43
成都水井坊营销有限公司房屋及建筑物30,857.1630,857.16
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
成都水井坊酒业有限公司房屋及建筑物4,000,000.024,000,000.02
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
成都江海贸易发展有限公司20,000,000.002021年4月23日2022年4月23日否
成都瑞锦商贸有限公司10,000,000.002021年4月23日2022年4月23日否
成都水井坊酒业有限公司160,000,000.002021年4月23日2022年4月23日否
成都腾源酒业营销有限公司10,000,000.002021年4月23日2022年4月23日否
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
成都江海贸易发展有限公司、成都瑞锦商贸有限公司、成都水井坊酒业有限公司、成都腾源酒业营销有限公司600,000,000.002021年4月23日2022年4月23日否
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,059.74821.98

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款Diageo Singapore PTE Limited3,203,040.001,924,992.00
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款Diageo Scotland Ltd3,500,000.00
其他应付款四川成都水井坊集团有限公司10,625.7117,001.14
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额940,551.92
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-818,402.48

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)资本性支出承诺事项

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：

单位：元币种:人民币

项目期末数期初数
已签订的正在或准备履行的大额发包合同351,036,973.10522,652,055.33
合计351,036,973.10522,652,055.33
项目期末数期初数
1年以内(含1年)2,377,553.482,192,459.78
1年以上2年以内(含2年)1,290,438.15145,152.26
合计3,667,991.632,337,612.04
项目期末数期初数
已签订的正在或准备履行的大额采购订单87,566,594.69157,384,578.67
已签订的正在或准备履行的广告发布合同230,632,800.84204,881,549.44
合计318,199,395.53362,266,128.11

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度制定确立了酒业及房地产共两个经营分部。于2021年1-6月及2020年会计年度，本集团房地产经营分部收入占所有分部收入的比例、房地产经营分部利润的绝对额占所有经营分部利润(亏损)的绝对额的比例以及房地产经营分部总资产占所有分部资产合计额的比例均小于10%，未满足确定报告分部的重要性标准，无需进行披露。因此，管理层认为本集团无需编制分部报告。

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计3,203,040.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计3,203,040.00
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备3,203,040.001003,203,040.001,924,992.001001,924,992.00
其中：
关联方3,203,040.001003,203,040.001,924,992.001001,924,992.00
合计3,203,040.00//3,203,040.001,924,992.00//1,924,992.00
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
关联方3,203,040.000.000.00
合计3,203,040.000.000.00

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收利息2,187,461.25546,206.25
应收股利642,000,000.00796,312,862.16
其他应收款2,875,132.461,054,928.59
合计647,062,593.71797,913,997.00
项目期末余额期初余额
定期存款2,187,461.25546,206.25
委托贷款
债券投资
合计2,187,461.25546,206.25
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
成都水井坊营销有限公司482,000,000.00491,010,214.09
成都江海贸易发展有限公司17,555,521.52
成都水井坊酒业有限公司160,000,000.00287,747,126.55
合计642,000,000.00796,312,862.16

(6).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7).按账龄披露

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计646,700,450.22
1至2年
2至3年53,842.23
3年以上
3至4年85,251.83
4至5年
5年以上223,049.43
合计647,062,593.71
款项性质期末账面余额期初账面余额
应收股利组合642,000,000.00796,312,862.16
应收银行存款利息2,187,461.25546,206.25
押金及保证金1,001,212.14356,952.25
职工借支款27,115.6737,049.42
其他1,846,804.65660,926.92
合计647,062,593.71797,913,997.00

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名应收股利482,000,000.001年以内74.49
第二名应收股利160,000,000.001年以内24.73
第三名应收利息2,187,461.251年以内0.34
第四名租赁收入1,846,804.651年以内0.29
第五名押金及保证金610,710.881年以内0.09
合计/646,644,976.78/99.94
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资124,199,120.69124,199,120.69124,199,120.69124,199,120.69
对联营、合营企业投资
合计124,199,120.69124,199,120.69124,199,120.69124,199,120.69
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
成都水井坊营销有限公司15,301,858.5015,301,858.50
成都江海贸易发展有限公司500,600.00500,600.00
成都水井坊酒业有限公司108,396,662.19108,396,662.19
合计124,199,120.69124,199,120.69
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务804,455,594.09314,418,099.30393,687,826.46166,994,246.30
其他业务2,524,046.55962,626.101,913,460.981,570,309.52
合计806,979,640.64315,380,725.40395,601,287.44168,564,555.82

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-5,812,442.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）16,792,875.42主要系收到政府产业发展扶持资金。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-27,929,267.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额4,237,208.49
少数股东权益影响额
合计-12,711,625.46
报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润16.230.77260.7726
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润16.780.79860.7986
  附件：公告原文
↑返回页顶↑
客户服务热线：4000520066　　 欢迎批评指正
常见问题解答 互联网违法和不良信息举报　 新浪财经意见反馈留言板

新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 联系我们 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 通行证注册 | 产品答疑

新浪公司　版权所有

新浪财经免费提供股票、基金、债券、外汇等行情数据以及其他资料均来自相关合作方，仅作为用户获取信息之目的，并不构成投资建议。
新浪财经以及其合作机构不为本页面提供信息的错误、残缺、延迟或因依靠此信息所采取的任何行动负责。市场有风险，投资需谨慎。