2016 年半年度报告
公司代码：600808 公司简称：马钢股份
马鞍山钢铁股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人丁毅、主管会计工作负责人钱海帆及会计机构负责人（会计主管人员）邢群力声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第八节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 23
第九节 财务报告........................................................................................................................... 25
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 132
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、马钢、马钢股份 指 马鞍山钢铁股份有限公司
本集团 指 本公司及附属子公司
集团公司 指 马钢（集团）控股有限公司
董事会 指 本公司董事会
董事 指 本公司董事
监事会 指 本公司监事会
监事 指 本公司监事
高级管理人员 指 本公司高级管理人员
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
上海证交所 指 上海证券交易所
A股 指 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在上海证交所上
市的普通股，以人民币认购及交易。
H股 指 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在香港联交所上
市的外资股，以港币认购及交易。
中国登记结算上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
中国 指 中华人民共和国
香港 指 香港特别行政区
元 指 人民币元
证监会 指 中国证券监督管理委员会
银监会 指 中国银行业监督管理委员会
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
钢协、中钢协 指 中国钢铁工业协会
《公司章程》 指 《马鞍山钢铁股份有限公司章程》
财务公司 指 马钢集团财务有限公司
环保公司 指 安徽欣创节能环保科技股份有限公司
合肥公司 指 马钢（合肥）钢铁有限责任公司
长江钢铁 指 安徽长江钢铁股份有限公司
金马能源 指 河南金马能源有限公司
马钢投资公司 指 马钢集团投资有限公司，是集团公司的全资子公司
报告期 指 自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 马鞍山钢铁股份有限公司
公司的中文简称 马钢股份
公司的外文名称 MAANSHAN IRON & STEEL COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 MAS C.L.
公司的法定代表人 丁毅
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡顺良 何红云
联系地址 中国安徽省马鞍山市九华西路8号 中国安徽省马鞍山市九华西路8号
电话 86-555-2888158/2875251 86-555-2888158/2875251
传真 86-555-2887284 86-555-2887284
电子信箱 mggfdms@magang.com.cn mggfdms@magang.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 中国安徽省马鞍山市九华西路8号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 中国安徽省马鞍山市九华西路8号
公司办公地址的邮政编码
http://www.magang.com.cn（A股）；
公司网址
http://www.magang.com.hk（H股）
电子信箱 mggfdms@magang.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 马鞍山钢铁股份有限公司董事会秘书室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上交所 马钢股份
H股 联交所 马鞍山钢铁
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1993-09-01
注册登记地点 安徽省工商行政管理局
税务登记号码
注： 2015 年 12 月，本公司的营业执照号码和组织机构代码变更为统一社会信用代码：
91340000610400837Y。
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七、 其他有关资料
本公司主营业务为钢铁产品的生产和销售，是中国最大钢铁生产和销售商之一，生产过程主
要有炼铁、炼钢、轧钢等。本公司主要产品是钢材，大致可分为板材、长材和轮轴三大类，适用
于多种用途。产品 90%以上在国内市场销售。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同期
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 增减(%)
营业收入 21,001,162,560 23,447,520,693 -10.4
归属于上市公司股东的净利润 452,752,971 -1,236,592,427 -
归属于上市公司股东的扣除非 469,788,228 -1,345,735,510 -
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 527,215,501 4,628,267,978 -88.6
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 18,955,533,931 18,455,838,015 增加2.7个百分点
总资产 59,565,048,326 62,454,465,955 减少4.6个百分点
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 期 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.059 -0.161 -
稀释每股收益（元／股） 0.059 -0.161 -
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.061 -0.175 -
加权平均净资产收益率（%） 2.42 -5.46 增加7.88个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.51 -5.94 增加8.45个百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -822,485
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 138,966,140
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 12,812,290
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 499,505
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -152,568,484
少数股东权益影响额 363,284
所得税影响额 -16,285,507
合计 -17,035,257
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、生产经营的宏观形势
报告期，我国国民经济运行总体平稳。GDP 增长 6.7%，同比减少 0.3 个百分点；全社会固
定资产投资增长 9%，同比减少 2.4 个百分点。国内钢材产量和需求均持续减少，但是供给侧改
革初见成效，钢材供需关系出现了局部的、阶段性的改善，钢价大幅上升。4 月底，随着粗钢产
量快速增长，钢价迅速回落。6 月末，国内钢材综合价格指数 68.69 点，同比增长 3%，较去年底
增长 12.32 点，增幅达到 21.86%。据中钢协统计，上半年，会员企业平均销售利润率为 0.97%，
较上年同期有所好转，但仍处于工业行业中的较低水平。
进出口方面，据中钢协统计，2016 年上半年钢材出口 5,712 万吨，同比增长 9%；钢材进口
646 万吨，同比下降 2.8%；累计净出口钢材折合粗钢 5,255 万吨，同比增长 10.7%。
2、本公司生产经营情况
报告期，公司抢抓市场有利时机，大力调整产品结构，深挖降本增效潜力，提升精益运营水
平，实现扭亏为盈。
报告期，公司主要工作有：
通过落实高炉运行体检和外部保障预警机制，高炉实现长期稳定顺行；通过优化产线分工，
提升钢轧系统专业化生产水平。报告期内，本集团共生产生铁 843 万吨、粗钢 892 万吨、钢
材 847 万吨，同比分别减少 2.88%、2.55%和 4.94%（其中：本公司生产生铁 659 万吨、粗
钢 701 万吨，同比分别增长 1.52%和 1.16%，生产钢材 656 万吨，同比减少 2.74%）。
持续推进工序对标挖潜和产品结构调整工作，落实质量红黄牌预警和责任追溯机制，客户满
意度进一步提高。
销售单元加大终端用户和市场开拓力度，板材直供比达到 65%，同比提高 10 个百分点；汽
车板通过多家重要主机厂认证。采购单元优化采购降本策略，扩大聚量集中招标范围，采购
供应链整体效率大大提高。报告期内，本集团共销售钢材 844 万吨，其中长材 400 万吨，板
材 437 万吨，轮轴 7 万吨。
推进卓越绩效管理。申报“全国质量奖”工作取得阶段性成效，获得进入现场评审资格。
3、财务状况及汇率风险
截至 2016 年 6 月 30 日，本集团所有借款折合人民币 15,287 百万元，其中短期借款折合人
民币 5,458 百万元、长期借款折合人民币 9,829 百万元。借款中包括外币借款 389 百万美元，10
百万欧元，其余均为人民币借款。本集团人民币借款中有 3,108 百万元执行固定利率，9,526 百
万元执行浮动利率，外币借款中有 346 百万美元执行固定利率，43 百万美元以及 10 百万欧元执
行浮动利率。此外，本集团于 2011 年发行人民币 55 亿元公司债券，于 2014 年已偿还 31.6 亿元
公司债，2016 年下半年将要偿还 23.4 亿元公司债。2015 年发行了中期票据共计人民币 40 亿元。
本集团所有借款数额随生产及建设规模而变化，除子公司马钢（上海）工贸有限公司人民币 100
百万元的短期借款已到期尚未偿还外，本期未发生其他借款逾期现象。
现阶段，本公司建设所需资金主要来源于自有资金。本报告期末，银行对本公司主要的授信
额度承诺合计约人民币 44,424 百万元。
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截至 2016 年 6 月 30 日，本集团货币资金存量折合为人民币 3,829 百万元，应收票据为人民
币 3,254 百万元，货币资金和银行承兑汇票中的大部分为收取的销售货款。
本集团进口原料主要以美元结算，设备及备件以欧元或日元结算，出口产品以美元结算。报
告期内，公司采购欧洲、日本设备数额不大，采购支付受汇率波动影响相对较小。
4、内部控制情况
公司根据国家财政部会同中国证监会、国家审计署、中国银行业监督管理委员会、中国保险
监督管理委员会（简称“五部委”）联合颁布的《企业内部控制基本规范》，建立了涵盖整个生产
经营管理过程的内部控制体系，该体系确保公司各项工作有章可循，对公司经营风险起到了有效
识别和控制的作用。
报告期，公司编制并披露了《2015 年内部控制评价报告》；强化控制措施，完善内控制度，
持续完善内部控制体系，确保公司内部控制的始终有效。
5、生产经营环境及对策
下半年，中国将继续坚持稳中求进的工作总基调，保持宏观政策的连续性和稳定性，适度扩
大总需求，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策。对钢铁行业而言，下游需求总体处于下
降通道，除基建、房地产和汽车行业外，主要用钢行业可能将延续上半年的下行趋势。钢铁产能
过剩的局面并无明显改观，钢铁企业生产经营形势依然严峻。
公司下半年将着力做好以下重点工作：
着力强化两头市场经营，持续推进对标挖潜。大力开发高端用户、战略用户，提升高端产品
比例，进一步提升产品附加值和竞争力。
做好新高炉各项投产准备工作，确保其按期达产达效。优化资源平衡，统筹后期炉机检修周
期，强化设备和公辅保障，提升制造体系运行效率。
持续推进人力资源优化，激发队伍活力。
大力推进品牌建设。增强全员品牌意识，营造深厚品牌氛围，支撑产品升级、质量提升和服
务增值。
发挥海外公司桥头堡作用，加大海外市场开拓和产品出口创效力度。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 21,001,163 23,447,521 -10.4
营业成本 18,177,307 22,624,291 -19.7
销售费用 317,939 299,730 6.1
管理费用 1,048,469 822,972 27.4
财务费用 407,254 565,859 -28.0
经营活动产生的现金流量净额 527,216 4,628,268 -88.6
投资活动产生的现金流量净额 -589,987 -1,578,859 -
筹资活动产生的现金流量净额 -739,537 531,009 -239.3
研发支出 346,000 253,760 36.35
营业税金及附加 105,587 126,215 -16.3
投资收益 78,698 44,104 78.4
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资产减值损失 672,332 367,276 83.1
营业外收入 140,392 171,643 -18.2
营业外支出 1,749 14,159 -87.6
所得税费用 62,157 203,069 -69.4
少数股东损益 -21,835 -123,711 -
归属于母公司股东的净利润/(亏损) 452,753 -1,236,592 136.6
汇率变动对现金及现金等价物的影响 55,157 -23,055 339.2
营业收入变动原因说明:主要是本期钢材整体价格水平仍低于上年同期水平，且合肥公司长材停产
导致。
营业成本变动原因说明:主要是由于本期原燃料采购价格有所下跌、公司持续开展降本增效使得工
序成本下降，以及合肥公司长材停产的影响所致。
销售费用变动原因说明:主要是由于本期长江钢铁钢材及副产品产量和销量较上年同期大幅上升，
导致运输费用中装卸、汽运铁运、港口服务等费用同比上升。
管理费用变动原因说明:主要是由于合肥公司长材停产，本期生产人员工资费用由制造费用全部转
入管理费用，以及对原有职工的补偿金等计入管理费用。
财务费用变动原因说明:主要是由于 2015 年下半年基准利率下调以及本期银行借款平均余额减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本期经营性应收项目增加，而经营性应付
项目减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本期财务公司金融资产投资产生的现金
净流入增加，以及本期在建工程支出减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本期借款所收到的现金减少所致。
研发支出变动原因说明:主要是由于本期科研项目较上年同期增加所致。
资产减值损失变动原因说明:主要是由于本期计提的存货跌价准备较上年同期增加所致。
营业税金及附加变动原因说明：主要是由于本期缴纳增值税减少，导致以此为依据计提的附加税
减少。
投资收益变动原因说明：主要是由于本期享有联营、合营公司的净利润较上年同期有所增加。
营业外收入变动原因说明：主要是由于本期收到的政府补助较上年同期减少所致。
营业外支出变动原因说明：主要是由于本期赔偿金、违约金及各种罚款支出减少所致。
所得税费用变动原因说明：主要是由于本期递延所得税费用较上年同期减少所致。
少数股东损益变动原因说明：主要是由于本期非全资子公司亏损较上年同期减少所致。
归属于母公司股东的净利润变动原因说明：主要是由于产品毛利上升所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响变动原因：主要是由于本期公司持有的外币对人民币升值所
致。
合并报表中较上年末变动超过 30%的项目及变动原因如下：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少 47.8%，主要是由于财务公司持有的
光大银行非保本浮动收益型理财产品减少所致。
(2) 应收票据减少 31%，主要是由于本期较多采用应收票据背书转让结算方式的影响所致。
(3) 应收股利增加 100%（上年末为零），主要是由于联营企业金马能源宣告分配现金股利所致。
(4) 发放贷款及垫款增加 46.09%，主要是由于财务公司对本集团外部成员单位的票据贴现金额增
加所致。
(5) 可供出售金融资产增加 159.38%，主要是由于本期财务公司购买地方政府债和政策性金融债
所致。
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(6) 在建工程增加 31.6%，主要是由于本期品种质量及节能环保类工程的投资增加所致。
(7) 卖出回购金融资产款增加 100%（上年末为零），主要是由于财务公司本期向中央银行再贴现
票据增加所致。
(8) 应付票据减少 33.37%，主要是由于本年较多采用应收票据背书转让的结算方式，减少了应付
票据的开具所致。
(9) 应交税费减少 34.77%，主要是由于本期末应交未交的各项税费较上年末减少所致。
(10)应付利息增加 106.9%，主要是由于本期计提了以前年度发行的五年期公司债和中期票据的利
息所致。
(11)专项储备增加 53.54%，主要是由于本期提取的安全生产费用超过使用的所致。
(12)未弥补亏损减少 33.08%，主要是由于本集团本期盈利所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:百万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） （%）
钢铁业 20,077 17,150 14.58 -9.49 -19.98 增加 11.21 个百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） （%）
板材 11,315 9,697 14.30 -8.87 -18.08 增加 9.63 个百分点
长材 7,742 6,579 15.02 -10.91 -23.91 增加 14.52 个百分点
轮轴 649 524 19.26 -14.72 -19.88 增加 5.2 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期，本集团主营业务收入为人民币 20,610 百万元，其中钢铁业收入为人民币 20,077 百
万元，占主营业务收入的 97%。
2、 主营业务分地区情况
单位：百万元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
安徽 8,246 -1.08
上海 3,640 11.38
江苏 2,821 -21.29
浙江 901 -38.20
广东 851 -32.51
国内其他地区 2,408 -29.03
海外及香港地区 1,743 -11.57
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(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生显著变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期新设立或投资发生变化的公司情况如下：
被投资公司名称 主要业务 权益比例
马钢车轮、H 型钢等产品出口美洲市场的售前、售中和 100%
马钢美洲有限公司
售后服务。
开发、制造、销售用于汽车行业的钢线材、棒材以及 75%
埃斯科特钢有限公司 精加工的钢铁产品，提供售后服务及相关技术服务，
进出口业务（不含分销业务）。
生产、储藏、销售煤焦油深加工产品，包括但不限于 40%
马钢奥瑟亚化工有限公司 脱酚酚油、炭黑油、洗油、沥青以及工业萘等产品，
以及相关技术的研究及开发。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
委托贷 贷款 是否 是否关 是否 是否 资金来源并说明是
借款方名称 贷款利率 借款用途 抵押物或担保人 关联关系
款金额 期限 逾期 联交易 展期 涉诉 否为募集资金
常州润和房地产有限公司 1.44 2年 7%/年 归还贷款及经营 无 否 否 否 否 自有资金 其他
（非募集资金）
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(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
马钢（合肥）钢铁有限责任公司，注册资本人民币 2,500 百万元，本公司直接持有 71%的权
益。主要从事黑色金属冶炼及其压延加工与产品、副产品销售；焦炭及煤焦化产品、动力生
产及销售，钢铁产品延伸加工、金属制品生产及销售。报告期净亏损人民币 431 百万元，报
告期末资产总额人民币 4,193 百万元、净资产为人民币 2,246 百万元。
安徽长江钢铁股份有限公司，注册资本人民币 1,200 百万元，本公司持有直接权益 55%。主
要从事黑色金属冶炼、螺纹钢、元钢、型钢、角钢、异型钢、线材及棒材生产销售、铁矿石、
铁矿粉、废钢销售及进出口经营业务。报告期净利润人民币 192 百万元，报告期末资产总额
人民币 5,953 百万元、净资产为人民币 2,404 百万元。
马钢集团财务有限公司，注册资本人民币 1,000 百万元，本公司直接持有 91%的权益。主要
对成员单位办理财务和融资顾问及相关咨询、代理业务；提供担保；对成员单位办理票据承
兑和贴现、办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；协助成员单位实现交易款项的收付；经批
准的代理保险业务；办理成员单位之间的委托贷款、内部转账结算及相应的结算、清算方案
设计、吸收成员单位存款。报告期净利润约人民币 51 百万元，报告期末资产总额人民币 5,660
百万元、净资产为人民币 1,529 百万元。
马鞍山马钢比欧西气体有限责任公司，注册资本人民币 468 百万元，本公司直接持有 50%的
权益。主要生产、销售气体或液体形式的空气产品，并从事其他工业气体产品项目的筹建。
报告期净利润约人民币 71.5 百万元，报告期末资产总额人民币 590 百万元、净资产为人民币
547 百万元。
马钢（金华）钢材加工有限公司，注册资本人民币 120 百万元，本公司直接持有 75%的权益。
主要从事板材、线材、型材的生产、加工、销售，提供产品的仓储及售后服务。报告期净利
润约人民币 6.66 百万元，报告期末资产总额人民币 122 百万元、净资产为人民币 77 百万元。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
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单位:百万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度
港务原料总厂适应性改造工程 253 安装调试、工程收尾
二铁总厂 4#高炉工程 1,150 安装调试、工程收尾
4#高炉公辅配套工程 441 安装调试、工程收尾
合计 1,844 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
鉴于 2015 年公司发生较大亏损，董事会建议 2015 年度不派发现金股利，亦不进行资本公积
金转增股本。该方案已于 2016 年 6 月 15 日经股东周年大会批准，并无调整。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10
