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中航高科:中航高科2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-03-16

公司代码:600862 公司简称:中航高科

中航航空高科技股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事李娟因公务周军辉

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 44

第七节 优先股相关情况 ...... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51

第九节 公司治理 ...... 57

第十节 公司债券相关情况 ...... 59

第十一节 财务报告 ...... 60

第十二节 备查文件目录 ...... 223

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
公司、本公司、上市公司、中航高科中航航空高科技股份有限公司(原南通科技投资集团股份有限公司)
南通科技南通科技投资集团股份有限公司
航空工业高科中航高科技发展有限公司
基础院中国航空工业集团公司基础技术研究院
产控集团、南通产控南通产业控股集团有限公司
科工贸、南通工贸、科工贸公司南通科技工贸投资发展有限公司
航空工业、航空工业集团、公司控股股东、公司实际控制人中国航空工业集团有限公司(原中国航空工业集团公司)
航材院中国航发北京航空材料研究院(原中国航空工业集团公司北京航空材料研究院)
制造所、航空工业制造所中国航空工业集团公司北京航空制造工程研究所
制造院中国航空制造技术研究院
中航智控中航高科智能测控有限公司
中国航材中国航空器材集团公司
北京国管中心北京市国有资本经营管理中心
京国发基金北京京国发股权投资基金(有限合伙)
艾克天晟北京艾克天晟股权投资中心(有限合伙)
启越新材北京启越新材股权投资中心(有限合伙)
航空工业复材中航复合材料有限责任公司
京航生物北京优材京航生物科技有限公司
优材百慕北京优材百慕航空器材有限公司
航智装备南通航智装备科技有限公司
中审众环中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
南通机床南通机床有限责任公司
远洋亿家远洋亿家物业服务南通有限公司
南通红土创新南通红土创新资本创业投资有限公司
南通红土管理南通红土创新资本创业投资管理有限公司
成都时代新兴成都时代新兴企业管理咨询有限公司
成都亚商成都亚商新兴创业投资有限公司
中航国际中航国际成套设备有限公司
北京航为北京航为高科连接技术有限公司
万通新材南通万通航空新材料发展有限公司
中航科工中国航空科技工业股份有限公司
公司的中文名称中航航空高科技股份有限公司
公司的中文简称中航高科
公司的外文名称Avic Aviation High-Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写Avic Hi-Tech
公司的法定代表人李志强
董事会秘书证券事务代表
姓名刘向兵丁凯
联系地址江苏省南通市永和路1号江苏省南通市永和路1号
电话0513-811105580513-83580382
传真0513-855122710513-85512271
电子信箱liuxb@avicht.cnntmt@public.nt.js.cn
公司注册地址江苏省南通市永和路1号
公司注册地址的邮政编码226011
公司办公地址江苏省南通市永和路1号
公司办公地址的邮政编码226011
公司网址http://www.avicht.cn
电子信箱600862@avic.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券投资部
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中航高科600862南通科技
公司聘请的会计师事务所(境内)名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市朝阳区工体北路甲2号盈科中心A栋25层
签字会计师姓名罗芸、彭叶清
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入2,911,744,234.932,473,398,794.7417.722,652,815,540.42
归属于上市公司股东的净利润430,895,826.13551,582,618.50-21.88304,060,678.10
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润368,203,041.21251,139,052.7746.61270,647,241.42
经营活动产生的现金流量净额155,680,979.80946,840,577.12-83.56-688,399,154.35
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产4,377,746,308.574,180,948,356.064.713,795,701,484.28
总资产6,525,512,379.246,540,506,594.48-0.237,681,719,318.31

(二) 主要财务指标

主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.310.4-22.500.22
稀释每股收益(元/股)0.310.4-22.500.22
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.260.1844.440.19
加权平均净资产收益率(%)10.0713.83减少3.76个百分点8.32
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)8.606.3增加2.30个百分点7.41
第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入770,582,583.22998,115,274.30568,419,329.65574,627,047.76
归属于上市公司股东的净利润185,835,981.53136,065,399.3478,804,807.6330,189,637.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润167,305,957.03124,150,064.9354,217,040.3422,529,978.91
经营活动产生的现金流量净额-224,090,884.0753,580,070.9446,874,978.54279,316,814.39
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益-201,722.59详见投资收益(附注七、68)、资产处置收益(附注七、73)营业外收入(附注七、74)、营业外支出(附注七、75)231,981,031.86225,722.12
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外63,538,381.11详见其他收益(附注七、67)43,586,233.2738,789,286.61
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出5,996,218.97详见营业外收入(七、附注74)及营业外支出(附注七、75)4,560,517.821,976,836.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目7,478,781.51详见投资收益(附注七、附注68)、长期股权投资(附注七、17)、其他权益工具投资(附注七、18)25,689,286.99
少数股东权益影响额-99,162.60-5,668.92-27,623.50
所得税影响额-14,019,711.48-5,367,835.29-7,550,785.36
合计62,692,784.92300,443,565.7333,413,436.68

做精内部管控体系、做好科技成果转化平台,实现高质量发展,致力于成为“具有国际竞争力的航空新材料和高端智能装备专业化公司”。

(三)行业情况

1、碳纤维复合材料行业——得益于航空产业快速发展,碳纤维复合材料需求稳步增长航空材料的发展进入了“复合材料”时代。航空复合材料具有比强度和比模量高、可设计性好、抗疲劳好、耐腐蚀性强、易于制造大型整体结构等优点,随着复合材料设计、工艺、设备、检验技术的逐步成熟,复合材料在航空器上的应用由次承力构件扩大到主承力构件,已成为飞机结构的主要材料之一。美国F35复材重量占比达到36%;空客A350复材用量为52%;S-92、EH101等先进直升机复材用量超过50%。预计到2025年全球复材市场规模将超过360亿美元,快速增长需求为复合材料产业发展奠定了基础。得益于全球经济,尤其是亚太地区经济的稳定增长,国际民航市场将在未来二十年迎来发展机遇期。根据中国商飞公司在2020年中国商飞客户大会上发布的《中国商飞市场预测年报(2020-2039)》,未来20年,全球航空旅客周转量将以平均每年3.73%的速度递增,预计将有40,664架新机交付,价值约6万亿美元,用于替代和支持民航机队的发展。国际民航业的发展将带动民航飞机制造业的增长和转型,进而为上游的新型先进复合材料产业带来增长机会。

航空工业复材继承了航空工业多年积累的航空复合材料原材料的生产工艺,拥有深厚的产业发展背景,其复合材料原材料技术和产业规模在国内处于领先水平。目前公司正加快建设复合材料应用创新体系,积极推进航空复合材料技术在民用飞机、汽车、轨道交通和新能源等领域的应用和产业化,积极开拓国际民用航空市场。

2、民航刹车行业——民用航空制造需求持续升温,民航刹车国产化替代趋势明显

随着全球市场民用航空需求量逐渐增长,民用航空运输市场快速增长,鉴于目前航空运输规模占我国交通运输市场的比重仍较小,航空运输业具备较大的发展空间。同时,在欧美国家对我国科技领域封锁升级的背景下,民航客机配套产业的国产化替代和自主可控的需求也更加迫切,国家不断加强对航空工业及其配套产业的鼓励和扶持,有力地推动了行业跨越式发展,民航刹车国产化替代趋势明显。

优材百慕致力于民用航空刹车领域,立足自主研发,在民用航空器钢刹车盘副及炭刹车盘副的材料配方、工艺路线、生产装备等方面陆续获得重大突破,先后完成多种机型用刹车盘副的国产化工作,拥有百余项独立自主知识产权的产品并获得中国民用航空局颁发的《零部件制造人批准书》,目前是国内最大的民航进口飞机用刹车盘副的制造商和供应商之一。

3、轨道交通制动闸片行业——设备制造业发展空间较大,产业支持政策助推国产化进程

轨道交通设备行业是国家战略新兴产业,在《中国制造2025》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》等文件中,均强调了重点发展轨道交通装备等先进制造业,同时为对冲贸易保护主义和新冠疫情对国内宏观经济带来的不利影响,预计“十四五”期间高铁新增通车里程仍将维持一定增速,轨道交通设备制造业发展空间较大。轨道交通制动闸片行业技术门槛高、取得相

关资质所需周期长,属于寡头垄断竞争的行业格局,目前德国Knorr-Bremse(克诺尔)集团仍占据着全球高铁刹车片大部分市场份额。近年来,随着制动闸片核心零部件自主研发进程加速及产业政策的大力扶持,国内企业正在逐步打破国外垄断。优材百慕以民航飞机刹车装置的研发生产为依托,逐步将产品研发制造延伸至轨道交通领域,立足自主研发,凭借专业的设计研发团队、优良的制造工艺、可靠的品质控制和丰富的运营经验,现已取得200-250km/h燕尾I-A型粉末冶金闸片(C.3/C.4)生产许可证,业务结构不断优化。

4、骨科植入物行业——国产化替代及行业集中度提升,行业竞争格局有望逐步优化目前,全球骨科耗材市场竞争激烈,国内生产企业“数量多、规模小”,国内市场主要被外资品牌占据,以强生、美敦力、史赛克为代表的外资医疗器械企业占据国内大部分市场份额。但随着高值耗材带量采购和“两票制”等政策推动,加上医保报销政策倾向国产产品,促使替代进口和行业集中度同步提升,小企业由于在研发、招标推广和资金实力方面不具备竞争优势,将逐渐退出市场竞争,国内优势企业有望提升市场份额,竞争格局有望逐步优化。

5、智能装备行业——市场竞争充分层级化明显,制造业复苏进一步催生新需求目前,中国机床工具市场处于充分竞争状态,高端市场由外资品牌占据,中端市场外资品牌与国产品牌共同竞争,多数国产品牌集中于低端市场。随着机械工业、航空航天、电子信息技术工业及其他机床下游加工工业的不断升级发展,对机床加工精度和稳定性等要求越来越高,中高端产品的需求日益凸显,数控机床已成为机床消费的主流,《中国制造2025》将数控机床和基础制造装备列为十大重点突破领域之一,在数控技术发展及政府政策的引导下,中国机床的数控化率得到进一步提高。以内循环为主的新发展格局是“十四五”期间中国经济发展最重要的政策指引,在此背景下,制造环节的“内循环”将着力于“锻长板、补短板”,下游市场发展向好将为机床行业发展带来机遇。为了适应行业和市场变化,公司积极协同控股方的产业资源、技术优势,做好高端装备重大攻关项目、重大专项的配套任务及航空零部件智能生产线工程,通过产品结构调整和市场化机制改革持续推动装备业务转型升级。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)技术研发实力底蕴深厚,充分夯实新材料业务基础

复合材料领域:航空工业复材继承了航空工业多年积累的航空复合材料原材料生产工艺,在复合材料原材料技术和产业规模方面均处于国内领先水平,复合材料设计技术和工程化能力在国内具有较强的竞争力。先后承担了多种型号飞机复合材料原材料和结构件的研制和攻关研究,在高性能树脂及预浸料技术、高性能复合材料新型结构、树脂基复合材料制造技术、金属基及陶瓷

基(含C/C)复合材料成型技术、材料表征与测试技术、先进无损检测技术等方面处于国内优势地位,报告期内获授权专利36项。

民航刹车领域:优材百慕致力于民航飞机刹车领域,凭借深厚的技术积累和丰富的应用经验,形成了一系列具有自主知识产权的核心技术,获得国家专利20余项,先后完成多个机型用刹车盘副的国产化工作,拥有百余项独立自主知识产权的产品并获得航空局颁发的《零部件制造人批准书》,目前是国内主要的民航进口飞机用刹车盘副的制造商和供应商之一。骨科植入物领域:京航生物历经多年探索和发展,已具备完善的产品生产线和质量保证体系,其研制的多孔层烧结技术、髋臼防脱位技术及羟基磷灰石(HA)粉末制备技术已具备国内领先水平。

(二)技术及管理团队能力突出,持续赋能公司高质量发展

公司经营管理团队承接航空工业集团公司战略,结合公司实际情况、行业发展水平和市场需求制定发展规划,坚定战略定力,深耕航空复合材料行业。公司拥有一支自主培育的研发团队,核心人员稳定、研发能力突出,在多种飞机型号上均承担了研制任务,掌握部分国际水平的复合材料设计分析理念及方法,在航空复合材料研发和生产方面拥有丰富的经验。同时根据业务发展需要,公司不断充实新鲜血液,强化高素质人才队伍建设,持续赋能公司高质量发展。

(三)产能扩充建设逐步推进,奠定公司持续发展配套基础

公司现已在北京顺义建成面积13.5万平方米的复合材料科研生产园区,在南通建设了民用预浸料和大尺寸蜂窝生产线,具备了复合材料研制生产及配套条件。先进的预浸料生产线、树脂生产线和国内唯一的大规格自动化芳纶纸蜂窝生产线投入使用,形成了航空复合材料原材料生产、技术开发、工程试制和综合技术服务开展所需的试验手段和条件,为航空复合材料应用水平的提升奠定了物质基础和有利条件。

智能装备板块生产资源充足,拥有国内一流的生产和加工设备,其中进口精大稀设备20多台,包括日本SNK、HF-5龙门式五面体加工中心、德国WARLDRICH精密导轨磨床、美国CICINNATIE加工中心、瑞士DIXI坐标镗床、蔡司三坐标测试仪等高端加工与检测设备,为公司智能装备业务转型升级提供了配套基础。

(四)坚持战略方向,聚焦主业高质量发展

面对外部政治、经济环境的复杂性,公司始终聚焦主业,坚定“航空报国”初心,笃行“航空强国”使命,按照“一心、两融、三力、五化”战略,强化经营目标管理,优化资源配置保障,加快机制改革,把握科技与产业变革的机遇,加大新材料产业技术创新和能力提升,加快装备产业的转型升级,加强各利益相关方的协同,确保航空新材料和装备主业高质量发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年是“十三五”收官之年,面对疫情防控、宏观经济环境、复杂国际局势的影响,公司按照证监会提升上市公司质量的要求,以“提质增效”为工作主题,围绕“一个目标、五个着力”重点任务,戮力同心、实干图强,以疫情防控和生产经营改革发展“两手都要硬、两战都要赢”的信念,推动公司高质量发展迈上新台阶。

公司全年实现营业收入291,174.42万元,计划完成率100.40%;实现利润总额51,647.75万元,计划完成率129.12%,全面完成年度主要经营目标。

(一)积极应对疫情,运营质量稳中有升

面对突发新冠疫情,公司快速反应,加强统一领导,制定针对性措施,合理安排疫情防控与生产经营,确保供应链稳定和生产经营平稳,保证年度生产经营目标完成。

航空工业复材在供应链、生产交付管理上下功夫,深化ERP应用,完成资金计划项目开发,实现全链条管理,按进度基本完成国家重点型号任务和预浸料、蜂窝产品生产交付任务,产品交付合格率进一步提高,经济运营质量全面提升。全年实现营业收入266,952.16万元,同比增长

37.21%;实现利润总额58,383.82万元,同比增长69.07%;实现净利润49,746.09万元,同比增长66.92%。

优材百慕上半年受疫情影响较大,下半年抓住市场回暖的机遇,加强产品销售和生产交付,全年生产量有所增长,全年实现营业收入5,485.87万元,同比增长8.86%,全年实现利润总额

237.92万元,同比减少 55.80%;实现净利润218.91万元,同比减少52.83%。

京航生物因疫情影响和市场萎缩,全年实现营业收入2,183.51万元,同比减少51.85%;实现利润总额-876.33万元,同比减亏811.21万元。

机床装备业务在保持传统产品产销量的基础上,抓住国家政策机遇,积极拓展国防工业体系内的销售市场,全年实现营业收入12,740.26万元,同比增长15.24%;实现利润总额-3,710.82万元,同比减亏1,969.04万元;完成机床入库272台,同比增长13.33%;实现工业产值8,062万元,同比增长6.63%。

(二)集中攻坚克难,科技创新能力稳中求进

按照“不断提高创新投入的精准程度”的要求,公司持续加大自主创新科技投入,促进核心竞争能力的提升和产业结构转型升级,全年共申请受理专利37项,获授权专利42项,在新项目、新产品、新技术研发方面均取得突破。

航空工业复材民机复合材料技术创新取得进展。完成CR929项目4米级坠撞壁板交付和桶段坠撞实验,通过了中国商飞特种工艺能力鉴定和供应商综合能力评估,策划完成前机身上壁板开工计划和工装模具制造;两种C919国产预浸料在新生产线验证中通过中国商飞PCD预批准,开展C919升降舵工艺验证试验,参与C919第三战线复合材料尾翼优化项目;与航空工业通飞签订AG600

复合材料结构框架合作协议,舵面结构研制工作已启动;航空工业复材承担的《民机复合材料结构超声相控阵检测与孔隙率评估技术》等7个纵向项目通过牵头单位验收或财务现场审计工作,23个项目通过甲方或公司内部验收,民机技术能力和相关资质得到提升。

优材百慕在飞机刹车盘副方面获得A321飞机用炭刹车盘副零部件制造人批准书,开展了6个机型刹车盘副的研制工作,完成1个机型的刹车盘副的台架工作和1个机型刹车盘副的试飞工作。在轨道交通制动领域获得200-250km/h燕尾I-A型粉末冶金闸片(C.3/C.4)生产许可证,完成碳材料新产品的设计定型及产品交付以及某型号特种车辆的设计定型。

装备业务板块加速推进高端装备重大专项及配套任务的实施,完成了新品H63B/S卧式加工中心和HS80高速卧式加工中心的研究设计工作、国家04专项课题“100吨焊接力液压振动线性摩擦焊接技术与装备”试制工作、新型卧式车铣复合加工中心立项及阶段性评审。

(三)锐意改革进取,管理机制优化稳中求变

积极稳慎推进竞争性业务混合所有制改革。报告期内完成优材百慕混合所有制改革方案设计,完成股权激励方案所涉及的公司内部决策、资产评估备案、经济行为批复,完成骨干员工首期出资和工商变更。为激发企业活力、转化经营机制进行了有力的探索。

积极稳妥推进三项制度改革,建立人员能上能下机制。强化组织实施,开展总部及子公司“三定”方案制定,完善绩效、薪酬、人力资源等管理制度;积极推进冗员处理,助力企业减亏;装备业务冗余人员大幅度减少,京航生物完成薪酬体系改革和“三定”方案。

持续完善现代企业内部管理体系,细化管理职责,积极探索内控风险合规管理的有机融合,推动公司战略落地和健康发展。规范子公司管控,深化两金压控,提升经营质量。

(四)聚焦主业发展,主业运营能力稳步提升

合理调配资源,加强主业投资,支持航空新材料和航空专用装备主业发展。按计划推进复材公司民机研发能力建设,5号铺丝间改造项目厂房改造工程已完工;南通大尺寸蜂窝生产线二期项目建设已基本完成;南通炭/炭复合材料刹车中试生产线项目已完成厂房改造和设备搬迁,基本完成项目工程验收;南通民用预浸料产业化项目完成竣工验收,投入运营。

(五)提质创新,党建工作取得新成效

推动党的领导与公司治理深度融合;落实“一贯双改”,不断巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果;优化干部人才队伍结构、建立健全激励考核机制;强化党风廉政建设主体责任,完善多层次、全覆盖的责任体系;加强宣传工作和文化建设,凝心聚力;党的建设工作由“做了”向“做出成效”转变,为公司高质量发展提供了坚强政治保证。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入291,174.42万元,同比增长17.72%;实现归属于上市公司股东的净利润为43,089.58万元,同比下降21.88%;剔除房地产业务影响,营业收入同口径增长

34.24%;归属于上市公司股东的净利润同口径增长107.31%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2,911,744,234.932,473,398,794.7417.72
营业成本2,037,428,350.451,662,149,309.8022.58
销售费用36,359,696.5658,135,638.06-37.46
管理费用270,691,378.58278,384,427.46-2.76
研发费用90,637,124.7197,665,908.88-7.20
财务费用-5,850,991.55219,409.30-2,766.70
经营活动产生的现金流量净额155,680,979.80946,840,577.12-83.56
投资活动产生的现金流量净额-997,699,549.39-18,811,341.35不适用
筹资活动产生的现金流量净额-332,953,581.4662,753,128.25-630.58

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
新材料行业271,822.13184,989.6931.9435.4633.66增加0.91个百分点
机床行业12,685.2312,801.67-0.9217.8919.99减少1.77个百分点
地产行业-100-100不适用
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
新材料产品271,822.13184,989.6931.9435.4633.66增加0.91个百分点
机床产品12,685.2312,801.67-0.9217.8919.99减少1.77个百分点
房地产-100.00-100.00不适用
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
境内销售281,323.80195,237.2830.6017.6323.49减少3.3个百分点
境外销售3,183.562,554.0819.7778.61102.88减少9.6个百分点
主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
新材料产品万元241,554.06251,093.78114,189.646.6329.01-7.71
机床产品2834107717.9226.54-62.25

(3). 成本分析表

单位:万元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
新材料行业材料费(采购成本)122,698.8462.0389,993.2056.4736.34详见说明1
新材料行业人工成本12,653.176.409,612.346.0331.63详见说明2
新材料行业制造费用47,010.0823.7735,849.0222.5031.13详见说明3
新材料行业其他费用2,627.601.332,943.481.85-10.73
机床行业材料费(采购成本)8,915.964.517,068.594.4426.13
机床行业人工成本1,498.000.761,624.721.02-7.80
机床行业制造费用2,102.001.061,679.651.0525.15
机床行业其他费用285.710.14295.760.19-3.40
房地产行业开发成本9,331.175.86-100.00详见说明4
房地产行业其他成本955.280.60-100.00详见说明5
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
新材料产品材料费(采购成本)122,698.8462.0389,993.2056.4736.34详见说明1
新材料产品人工成本12,653.176.409,612.346.0331.63详见说明2
新材料产品制造费用47,010.0823.7735,849.0222.5031.13详见说明3
新材料产品其他费用2,627.601.332,943.481.85-10.73
机床产品材料费(采购成本)8,915.964.517,068.594.4426.13
机床产品人工成本1,498.000.761,624.721.02-7.80
机床产品制造费用2,102.001.061,679.651.0525.15
机床产品其他费用285.710.14295.760.19-3.40
房地产开发成本9,331.175.86-100.00详见说明4
房地产其他成本955.280.60-100.00详见说明5

成本分析其他情况说明

1.主要系子公司航空工业复材销售收入增长,相应结转成本增加所致;

2.主要系子公司航空工业复材销售收入增长,相应的费用增加所致;

3.主要系子公司航空工业复材本期计提折旧增加1,783万,其余为收入增加,相应的费用增加所致;

4.上年末房地产股权已转让;

5.上年末房地产股权已转让。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额196,819.60万元,占年度销售总额67.60%;其中前五名客户销售额中关联方销售额196,819.60万元,占年度销售总额67.60%。

前五名供应商采购额142,472.14万元,占年度采购总额66.82%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额5,675.97万元,占年度采购总额2.66%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
销售费用3,635.975,813.56-37.46
管理费用27,069.1427,838.44-2.76
财务费用-585.1021.94-2766.81
本期费用化研发投入90,637,124.71
本期资本化研发投入21,008,550.73
研发投入合计111,645,675.44
研发投入总额占营业收入比例(%)3.83
公司研发人员的数量193
研发人员数量占公司总人数的比例(%)11.41
研发投入资本化的比重(%)19
科目本期数上年同期数变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额15,568.1094,684.06-83.56
投资活动产生的现金流量净额-99,769.95-1,881.13不适用
筹资活动产生的现金流量净额-33,295.366,275.31-630.58
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
应收票据346,259,539.255.3118,502,195.300.281,771.45
应收款项融资173,642,979.682.65-100.00
预付款项99,034,546.801.5259,633,230.640.9166.07
其他应收款8,397,066.760.135,080,704.190.0865.27
其中:应收股利2,212,113.340.03-100.00
其他流动资产34,959,122.890.5426,866,058.630.4130.12
在建工程124,809,724.381.9157,936,187.970.89115.43
其他非流动1,292,527.000.0254,481,533.250.83-97.63
资产
短期借款140,000,000.002.15230,000,000.003.52-39.13
合同负债110,342,014.471.6925,905,154.950.40325.95
应付职工薪酬52,907,863.760.8119,021,280.660.29178.15
应交税费18,110,349.830.2811,232,271.430.1761.23
一年内到期的非流动负债235,273,777.653.6115,697,419.050.241,398.81
其他流动负债13,881,110.280.214,698,276.100.07195.45
长期借款20,000,000.000.31260,000,000.003.98-92.31
长期应付款55,242,426.010.8526,746,369.560.41106.54
其他综合收益-51,458,907.07-0.79-37,371,505.58-0.57不适用
盈余公积460,177,405.327.05261,197,192.753.9976.18
少数股东权益22,913,994.810.356,954,350.690.11229.49

13.一年内到期的非流动负债增加主要系子公司航空工业复材借款2.2亿元于2021年到期重分类所致;

14.其他流动负债增加主要系销售合同预收款增加导致重分类所致;

15.长期借款减少主要系子公司航空工业复材借款2.2亿元于2021年到期,在一年内到期的非流动负债项目列示所致;

16.长期应付款增加主要系子公司航空工业复材本期收到拨款增加所致;

17.其他综合收益减少主要系参股公司南通红土创新、成都亚商所持有的金融资产公允价值变动所致;

18.盈余公积增加主要系利润增长相应计提增加所致;

19.少数股东权益增加主要系本期子公司优材百慕向其员工定向增发股份,确认少数股东权益增加所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

复合材料行业、飞机刹车行业、骨科人体植入物行业、机床工具行业经营性信息分析详见本报告“关于公司未来发展的讨论与分析”之内容。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,完成了北京航为剩余认缴投资款项2250万元的出资到位(公司已在本报告中详细描述北京航为认缴资金出资到位事项,敬请查阅本章节中关于“重大的股权投资”内容)。

截止2020年12月31日,公司合并范围内子公司共7家,其中二级子公司6家(航空工业复材、优材百慕、京航生物、航智装备、南通机床、万通新材),三级子公司1家:中航复材(北京)科技有限公司。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

2017年4月17日,经公司第八届董事会 2017 年第三次会议审议通过,中航高科作为参股单位投资4500万元与制造院、中航科工共同设立北京航为,其中,中航高科占比18%。设立北京航为旨在确保航空工业标准件的自主保障能力,实现替代进口,破解标准件产品选用受制于人的局面。

2018年9月,北京航为完成工商注册;2018年12月,中航高科对北京航为完成首轮出资,出资额为2250万元。2020年3月,完成北京航为剩余认缴投资款项2250万元的出资到位。至此,中航高科认缴出资4500万元已实现全部到位。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

(一)南通民用预浸料产业化项目

为促进先进复合材料技术在民用领域大规模运用,推动民用预浸料技术和产品发展,满足汽车、轨道交通和通用航空等行业大批量、快节拍制造需求,2018年在南通投资建设产能规模为年产50万平方米的民用预浸料产业化项目, 2020年8月完成竣工验收,项目实际完成2494万元。

(二)南通大尺寸蜂窝生产线建设二期项目

为完善现有蜂窝生产线,提升蜂窝制造能力,提高现有大尺寸蜂窝产能水平,开展南通大尺寸蜂窝生产线二期建设工程,项目计划总投资4235万元。该项目于2020年4月正式开工建设,2020年10月完成厂房改造工程验收,2020年12月基本完成设备调试工作。

(三)炭/炭复合材料刹车盘副中试生产线建设项目

为发展先进的炭材料制造技术,满足航空、航天和轨道交通等领域日益增长的市场需求,在南通投资建设民航飞机炭/炭复合材料刹车盘副中试生产线项目,计划建设总投资5250万元。该项目于2020年5月正式开工建设,截止2021年1月20日,已完成厂房改造和设备搬迁,基本完成项目工程验收。

(四)航空工业复材5号厂房铺丝间改造建设项目

为满足民机复合材料需要,开展航空工业复材5号厂房铺丝间改造建设项目,计划总投资3390万元。该项目于2020年6月正式开工建设,2020年12月厂房改造工程完工,已具备设备搬迁条件。

(五)航空工业复材附属设施建设项目

为保障科研生产任务的顺利进行,在北京顺义航空产业园区新建附属设施一座,计划总投资5860万元。该项目于2020年6月正式开工建设,2020年12月该项目主体建筑结构已封顶。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:元

企业名称持股比例(%)注册资本资产总额净资产净利润
南通机床有限责任公司100.00100,000,000.0039,589,366.89-7,191,556.89-6,158,451.40
北京优材京航生物科技有限公司89.9961,120,000.0069,847,218.9127,201,877.74-12,155,670.60
北京优材百慕航空器材有限公司(注)81.7485,632,808.00250,017,307.69214,469,450.192,189,144.92
南通航智装备科技有限公司100.0050,000,000.00112,153,744.99-12,585,301.02-30,949,739.10
中航复合材料有限责任公司100.00794,000,000.004,254,168,062.342,443,320,415.94497,460,914.44
南通万通航空新材料发展有限公司100.001,000,000.0082,221,399.162,528,629.1099,351.86
成都亚商新兴创业投资有限公司20.8360,000,000.00130,737,136.18119,817,282.9527,668,400.78
南通红土创新资本创业投资有限公司33.3331,500,000.0077,879,569.9576,207,355.00-9,048,476.90
南通红土创新资本创业投资管理有限公司25.002,000,000.006,742,010.924,577,896.106,476,226.94
北京航为高科连接技术有限公司18.00250,000,000.00398,659,561.73247,892,835.442,846,118.60
远洋亿家物业服务南通有限公司40.003,000,000.0025,481,043.264,426,592.132,370,739.73

全球复合材料行业竞争激烈,国外优势企业凭借其技术研发、资金和人才等优势在高技术含量、高附加值的复合材料产品中占据主导地位。 作为主要的技术发源地,并得益于强大的工业基础和长期积累,美国、日本和欧洲等国家和地区在高性能纤维及其复合材料领域已形成先发优势。

碳纤维预浸料、芳纶纸蜂窝、碳纤维构件及构件维修业务领域,美国企业均拥有较强的实力;日本企业在碳纤维预浸料和芳纶领域实力较强;韩国企业在芳纶领域拥有一定的实力;欧洲企业在复合材料构件和构件维修领域实力较强;全球碳纤维预浸料市场被美日所把持。

全球知名的碳纤维预浸料生产商有:美国Hexcel公司、日本Toray公司、比利时Solvay公司和德国SGL公司等。Hexcel公司在碳纤维预浸料市场拥有约40%的份额,与Solvay公司共同占据领导地位;在产业链应用市场,波音公司和空客公司作为应用型厂商,约占整个航空复合材料市场的80%。

◆国产高性能碳纤维复材核心技术逐渐突破,市场需求增长

经过几十年的发展,我国高性能树脂基复材技术已取得了巨大突破,已形成了一定的规模和水平。目前,国内航空复材产业链各个环节均已打通,完成了碳纤维等原材料国产化生产及装机应用,国产T300级、T700级碳纤维复合材料已完成了应用验证,实现了航空复材全生命周期的国产化。

从产业链布局看,碳纤维等原材料上游产业主要集中在江苏恒神,威海拓展、中简科技等民营企业;下游市场基本被航空工业集团公司、商飞、商发、航天、中电集团等国有企业所占领。国内企业已具备航空用T300级和T700级碳纤维的技术和批生产能力,且已在航空复合材料上批量应用;T800级碳纤维完成了工程化试制,正在进行装机验证。部分民企已具备航空复合材料树脂、预浸料和复合材料零件研制或生产能力,国内竞争进一步加剧。

在中美贸易战的背景下,国内相关行业对碳纤维及其复材的需求有望快速提升,带动复合材料企业快速发展;民用飞机及工业领域应用的扩大也将助力国内复合材料行业增速跑赢全球。

2、飞机刹车行业

◆民用航空运输业快速发展,配套产业链市场持续扩大

根据航空工业集团公司对未来20年中国民用飞机市场的最新预测:预计到2034年末,中国航空公司客机机队规模将达到6,360架,其中大型喷气客机5,378架、支线客机982架、货机机队规模将达到708架。在此期间,中国需要大规模补充各型民用客机,民航运输业的快速发展将带动配套产业链市场扩大。

◆欧美行业巨头长期垄断市场,国产化替代进程逐步推进

全球范围内,飞机刹车系统供应商以法国赛峰、美国霍尼韦尔等国际航空业巨头为主,其垄断了全球80%以上市场,国内核心企业主要有西安制动、北摩高科、博云新材等。随着国内企业不断加强科研投入和技术研发,产品在制动安全性、可靠性和经济性方面得到进一步提升,同时

在美国对我国科技领域封锁升级的背景下,民航客机配套件核心技术自主可控的需求更加迫切,国产化进程不断推进。

3、轨道交通制动行业

◆国内核心企业加强自主研发,逐步打破垄断推动国产化替代动车组制动闸片技术要求高,德国、法国和日本等国家的优势企业长期占据垄断地位,其中德国克诺尔公司垄断全球 80%以上高铁刹车片市场。我国动车组制动闸片起步较晚,2012 年以前处于技术保护期,我国动车组闸片市场基本被国外产品垄断。近年来,国内核心企业通过消化、吸收、再创新,依靠长期的自主研发,成功研制出动车组用粉末冶金闸片产品,有力推动了我国动车组核心零部件的国产化进程。◆产业政策推动行业变革,铁路行业规模稳步增长轨道交通网是国民经济大动脉、关键基础设施和重大民生工程,在我国经济社会发展中的地位和作用至关重要。国家相继出台产业政策支持铁路系统发展,《中国制造 2025》明确将“先进轨道交通装备”作为十个大力推动重点领域突破发展的方向之一,《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》强化轨道交通装备的领先地位。近年来,国家持续加大对铁路行业的投资力度,全国铁路固定资产投资额维持高位,为相关轨道交通制动闸片行业带来了巨大增长空间。

4、骨科植入物行业

◆骨科植入物行业快速发展,国产化替代前景广阔骨科植入物行业竞争激烈,外资企业由于发展较早,拥有资金、技术和人才等方面显著的先发优势,一直主导着行业市场,以强生、美敦力、史赛克为代表的外资医疗器械企业占有国内60%以上市场份额。尽管目前国内骨科植入物市场主要被外资品牌占据,但是随着医保政策倾斜、国产品牌技术提升,将有利于拥有产品性价比高、产品组合丰富、渠道优势的本土企业发展,加速国产化替代过程。◆产业政策环境将促使行业集中度不断提升随着骨科植入类高值耗材带量采购和“两票制”政策逐渐推广,国内企业机遇和挑战并存,小企业由于在研发、招标、学术推广和资金实力上的显著劣势,将逐渐退出市场竞争,优秀国产品牌市场占有率将逐步提升,长期来看骨科医疗器械行业集中度将进一步提高,行业竞争格局有望优化。

5、装备制造行业

◆机床工具产业集中度不高,竞争层级化分布明显中国机床工具行业市场化程度较高,产业集中度低,市场处于充分竞争状态,由于中国还未完全掌握数控机床核心技术,国产高端数控机床产品与日本、韩国、德国相比,精度、速度及稳

定性仍不足,竞争力弱;技术门槛较低的普通数控机床则是中国机床企业竞争的主要领域,竞争异常激烈。总体而言,高端市场由外资品牌占据,国产品牌空白;中端市场外资品牌与国产品牌共同竞争,多数国产品牌集中于低端市场。◆航空制造不断升级,智能专用装备需求增长航空制造业既是高端制造技术水平的标志,也是国家高档数控机床技术创新和发展的策源地,作为航空制造工业体系的基础保障,航空专用设备不断融合信息化、智能化等相关技术,并向着高速、高精、智能、环保的方向发展。航空工业集团《改革三年行动实施方案》明确提出推动“数智航空”工程,航空专用装备研制单位将通过完善装备研发体系,提升生产制造能力,满足不断增长的用户需求。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

全面落实和实施“一心、两融、三力、五化”发展战略,着眼长远和全局,以创新引领高质量发展。聚焦航空新材料产业发展和专用装备产业转型,聚焦提高产业资源供给质量和效率,改革管理机制,加大新材料产业技术创新和能力提升,加快装备产业的转型升级,加强各利益相关方的协同,打造世界级的复合材料技术和产业先锋、航空专用装备制造产业基地。建立高效科技成果转化机制,完善产业发展与技术创新生态圈。发挥上市公司的平台作用,加强资本运作和资源整合,做大航空材料产业、做强航空制造产业、做优民用新材料产业、做活智能装备产业、做精内部管控体系、做好科技转化平台,实现创新发展、集聚发展、跨越发展,使全体股东获得满意的回报,为社会经济繁荣和航空装备发展做出贡献。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、2021年主要经济指标

公司全年经营工作目标是:营业收入38.00亿元,利润总额7.30亿元。

(1)航空新材料业务(含民品转化业务):

2021年,航空新材料业务力争实现营业收入36.46亿元,利润总额8.58亿元。

(2)机床装备业务:

2021年,机床装备业务力争实现营业收入1.39亿元,利润总额-0.40亿元。注:合并报表收入及利润不等同于上述各业务板块相关经济指标的汇总。

2、2021年主要工作

2021年是“十四五”的开局之年,也是航空工业“深化改革年”,公司将以“改革发展”为工作主题,强化改革意识,提高改革能力,谋实做细公司“十四五”发展规划,聚焦航空装备生产任务做优复合材料原材料生产交付,聚焦民用航空需求做强民机复合材料技术创新,聚焦技术

成果转化做实航空专用装备产业基地,聚焦转型升级和改革发展做好资本运作和混合所有制改革,实现高质量开局。主要工作围绕“一个目标、五个坚定不移”开展。一个目标是确保完成生产交付任务和年度经营目标,实现年销售收入38.00亿元,利润总额

7.30亿元。

一、坚定不移走创新发展之路,促进核心能力不断壮大

启动复合材料数智化生产能力提升工程,不断提升均衡生产能力,确保复合材料原材料高质量生产交付。加强民用飞机、商用航空发动机等业务拓展,成为国内民用航空材料及零部件主要供应商。持续推进民航飞机刹车盘副的国产化替代和高速列车刹车组件的应用推广,持续加大对专用装备的技术引进和研发投入,以创新转化促进产品升级和业务转型。

二、坚定不移走改革转型之路,促进核心要素高效重组

深入推进三项制度改革,建立以业绩考核为基础的差异化、个性化、精准化薪酬分配体系;建立一企一策的长期激励机制,解决好对各类人才的吸引与管理、激励与约束、留住与流动等问题;推进竞争型业务的混合所有制改革,促进各类要素重组,提高发展效率。

三、坚定不移走依法治理之路,促进管控体系规范升级

按照中国特色现代企业制度不断完善公司治理机制,完善和优化“一企一策”的管控模式,从公司章程、组织建设和队伍建设入手,依法加强对子公司投资和运行的管控,规范对子公司的经营业绩考核,推动经济运行质量的提升和管理团队的优胜劣汰。推动内部审计、内部控制、全面风险管理、法治合规管理等体系融合,规范内部管理,防范重大风险。

四、坚定不移走主业突出之路,促进产业结构持续优化

聚焦新材料和专用装备业务、加强主业投资,不断提升新材料竞争优势,积极培育“技术同源、产业同根、价值同向”新业务领域。发挥上市公司融资优势,积极推进科技成果转化,不断壮大主业,调整落后业务,促进产业结构持续优化。

五、坚定不移走从严治党之路,促进党建与业务有机融合

将坚持和加强党的全面领导贯穿年度工作的全过程和各方面,发挥党组织把方向、管大局、保落实的领导作用,坚持党管干部、党管人才的关键作用,加强党风廉政建设的主体作用,不断提高党建工作质量,推进党建工作与生产经营深度融合,以辉煌的业绩向建党100周年与新中国航空工业创建70周年献礼。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、战略风险

公司复合材料业务发展强劲,装备板块与骨科植入物业务持续亏损。需要在十四五规划中强化与材料业务规模不断扩大相适应的管控模式和资源配置,明确推动亏损企业转型发展的明确路径。否则将影响公司持续健康发展。

2、市场风险

(1)宏观经济波动风险

公司主要产品的定位是为满足我国航空装备及民用航空市场的需要。该类市场受国家政策、宏观经济波动及国防战略需求的影响较大,国家订货影响公司主要产品的市场,进而影响公司经营业绩。

(2)行业竞争风险

在竞争激烈的机床装备、骨科植入物、轨道交通制动市场,受疫情影响市场总体需求下降后,自身竞争力与竞争对手相比较弱;在不完全竞争的复合材料市场,随着市场和技术壁垒的下降,行业竞争对手正快速发展。如公司不能在相关产品的创新能力、设计技术、制造技术、客户服务上保持领先,将对公司维持竞争优势造成不利影响。

(3)国际市场开拓风险

世界格局正在发生重大变化,地区热点问题此起彼伏,不稳定性突出,对公司参与国际竞争带来了一定的风险,贸易摩擦将阻碍公司产品进一步开拓国际市场。

3、运营风险

(1)产品质量与安全生产风险

公司生产的航空复合材料原材料、骨科人体植入物和轨道交通制动产品等均为高科技产品,对生产工艺、质量控制等方面的要求较高。公司不断扩大生产规模,若出现产品质量或安全生产方面的问题,将对公司声誉和经营业绩产生重大不利影响。

(2)产品定价风险

公司主要复合材料产品采用政府定价、统一管理。价格审核和定调价需要一定的周期。若出现价格调整,或产品成本上涨,公司无法及时制定应对措施,将对公司经营业绩产生不利影响。

(3)技术风险

客户对产品工艺、性能的需求不断提高,公司相关产品的技术水平与国际先进水平相比尚有一定差距。若公司未来在技术创新方面未能适应行业发展需求,市场份额可能下降,将对公司持续健康发展产生不利影响。

(4)投资风险

公司陆续新增部分固定资产投资项目,若已投资项目效益达不到预期,将对公司未来的经营业绩产生一定影响,需加强投资管控和投资后评价机制建设。

(5)突发公共卫生事件风险

若传染病的爆发等突发公共卫生事件发生后,因国家采取疫情防控措施限制区域间人员流动,造成物流受阻,整个供应链包括上游原材料供应、下游客户需求都受到一定程度的影响,导致短期内生产经营风险。

4、法律合规风险

外部监管要求越来越高,可能因公司治理、财务规范性和信息披露问题有瑕疵对公司造成影响。如上市公司治理机制和管控措施不规范,可能产生经营合规风险。针对以上风险,公司组织全级次做好风险辨识、风险评估、风险应对工作,对于重大风险制定详细的应对方案,贯彻到生产经营中,按季度跟踪研判,及时调整风险应对措施,避免产生重大风险事项。公司坚持以“强内控、防风险、促合规”为目标,不断优化全面风险管理体系和合规管理体系建设,组织各层级梳理风控体系的短板弱项,细化流程标准适应新业务新变化,形成体系建设、有效运行、监督评价和整改提升的良性循环,有效防范和化解重大风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

√适用 □不适用

航空工业复材因从事涉密业务,按照《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》(科工财审〔2008〕702 号)有关规定,不能披露产品产量、订单、交付情况以及公司产品技术特征、行业情况等信息。

优材百慕公司虽属航空零部件制造业,但其营业收入占比很小,相关信息不再按照相关指引披露。

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》(证监会公告【2013】43 号)的文件精神及上海证券交易所相关文件规定,公司进一步细化了《公司章程》中有关利润分配政策的条款,进一步明确了现金分红优先于股票股利分红,对公司利润分配和现金分红的决策程序和机制、现金分红的具体条件和比例等事项进行了梳理和补充,制定了差异化的现金分红政策,充分维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。报告期内,公司的现金分红政策未进行调整。

2、报告期内,公司按期实施了2019年度利润分配方案,以总股本 1,393,049,107 股为基数,每股派发现金红利 0.16 元(含税),共计派发现金红利 222,887,857.12 元,占本期合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润 551,582,618.50元的40.41%。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数每10股派息数每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市占合并报表中归属于上
(股)(元)(含税)公司普通股股东的净利润市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年00.930129,553,566.95430,895,826.1330.07
2019年01.600222,887,857.12551,582,618.5040.41
2018年01.100153,235,401.77304,060,678.1050.40

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺其他航空工业《关于保持南通科技独立性的承诺》本次重组完成后,中航工业作为南通科技的实际控制人将促使同为南通科技股东的中航工业之下属企业继续按照法律、法规及南通科技公司章程依法行使股东权利,不利用关联股东身份影响南通科技的独立性,保持南通科技在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。2015年3月16日
与重大资产重组相关的承诺其他航空工业高科《关于保持南通科技投资集团股份有限公司独立性的承诺》本次重组完成后,中航高科(现简称航空工业高科)作为南通科技的控股股东将继续按照法律、法规及南通科技公司章程依法行使股东权利,不利用关联股东身份影响南通科技的独立性,保持南通科技在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。2015年3月16日
与重大资产重组相关的承诺解决关联交易航空工业《关于规范与南通科技关联交易的承诺》1.在本公司具有上市公司控制权期间,将规范管理与上市公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因及正常经营所需而发生的关联交易,本公司及本公司下属全资、控股子公司将遵循市场公开、公平、公正的原2015年3月16日
则,以公允、合理的市场价格进行,并根据有关法律、法规和规范性文件和上市公司章程规定履行关联交易的决策程序,依法履行信息披露义务和办理相关审批程序。2.在本公司具有上市公司控制权期间,不会利用公司的控制地位作出损害上市公司及其他股东的合法利益的关联交易行为。
与重大资产重组相关的承诺解决关联交易航空工业高科《关于规范与南通科技关联交易的承诺》一、本次重组完成后,在不对南通科技及其全体股东的利益构成不利影响的前提下,中航高科(现简称航空工业高科)将尽量减少与南通科技的关联交易。二、本次重组完成后,对于南通科技与承诺方之间无法避免的关联交易,承诺方保证该等关联交易均将基于交易公允的原则制定交易条件,经必要程序审核后实施。2015年3月16日
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争航空工业《关于避免同业竞争的承诺》1. 目前中航工业及其下属全资、控股或其他具有实际控制的企业(以下简称下属企业)所从事的主营业务与本次重组标的公司所从事的业务不构成现实及潜在同业竞争。2. 南通科技的子公司江苏致豪房地产开发有限公司(以下简称江苏致豪)与中航工业的下属子公司中国航空技术国际控股有限公司(以下简称中航国际)均从事房地产业务,存在潜在同业竞争。中航工业将敦促和推动南通科技在本次重组完成后的5年内有序退出房地产业务。2015年3月16日
解决同业竞争航空工业高科《关于避免同业竞争的承诺》一、本次重组完成后,中航高科(现简称航空工业高科)及其下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业(以下简称“下属企业”)所从事的2015年3月16日

业务与南通科技所从事的业务不存在现实及潜在同业竞争。二、本次重组完成后,如中航高科(现简称航空工业高科)及其下属企业获得从事新业务的商业机会,而该等新业务可能与南通科技产生同业竞争的,中航高科(现简称航空工业高科)及其下属企业将优先将上述新业务的商业机会提供给南通科技进行选择,并尽最大努力促使该等新业务的商业机会具备转移给南通科技的条件。三、如果南通科技放弃上述新业务的商业机会,中航高科(现简称航空工业高科)及其下属企业可以自行经营有关的新业务,但未来随着经营发展之需要,南通科技在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下,仍将享有下述权利:1.南通科技有权一次性或多次向中航高科(现简称航空工业高科)及其下属企业收购上述业务中的资产、业务及其权益的权利;2.除收购外,南通科技在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下,亦可以选择以委托经营、租赁、承包经营、许可使用等方式具体经营中航高科(现简称航空工业高科)及其下属企业与上述业务相关的资产及/或业务。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬88.5
境内会计师事务所审计年限6
名称报酬
内部控制审计会计师事务所中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)30

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

√适用 □不适用

根据《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》(财资〔2016〕4 号) 等相关文件规定,优材百慕于2020年度开展员工持股工作,核心骨干员工通过设立员工持股平台对优材百慕进行增资,增资金额总计不超过 4500 万元人民币。公司已于 2020 年 8 月 27 日召开了第九届董事会 2020 年第三次会议,审议通过了《优材百慕股权激励实施方案》。本次增资事项在董事会审批权限范围内,无需提交股东大会审议。截至2021年12月31日,已完成优材百慕工商变更登记工作。

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
北京赛福斯特技术有限公司同一最终控制人销售商品机床装备市场价3,998,343.373,998,343.370.17转账结算
中国航空制造技术研究院同一最终控制人销售商品机床装备市场价6,814,348.236,814,348.230.29转账结算
中国航空技术国际控股有限公司同一最终控制人销售商品机床装备市场价18,629,262.9418,629,262.940.79转账结算
中航国际成套设备有限公司同一最终控制人销售商品机床装备市场价9,605,413.919,605,413.910.41转账结算
航空工业集团旗下单位同一最终控制人销售商品航空复合材料政府指导价/市场价2,296,207,321.382,296,207,321.3897.65转账结算
航空工业集团旗下单位同一最终控制人销售商品飞机刹车产品市场价268,407.07268,407.070.01转账结算
航空工业集团旗下单位同一最终控制人提供劳务提供劳务市场价16,020,447.6616,020,447.660.68转账结算
合计//2,351,543,544.56///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明上述日常关联交易作为公司2020年度日常关联交易预计业经公司董事会和股东大会审议批准。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
中航复合材料有限责任公司中国航空制造技术研究院设备及厂房该资产涉密2019-1-12021-12-3134,622,039.01该资产涉密无重大影响同一最终控制人
中航航空高科技股中国航空制造技术房屋及建筑物2020-3-12021-2-284,232,718.15无重大影同一最终
份有限公司研究院控制人
中航复材(北京)科技有限公司中国航空制造技术研究院房屋、建筑物2017-10-12087-9-30724,923.60无重大影响同一最终控制人
中国航空制造技术研究院中航复合材料有限责任公司复合设备/热熔预浸机等2018-1-12020-12-31无重大影响同一最终控制人
中国航空制造技术研究院南通万通航空新材料发展有限公司厂房2019-12-12021-11-30无重大影响同一最终控制人
中航荣欣投资有限公司中航复材(北京)科技有限公司展厅2014-1-12021-6-30无重大影响同一最终控制人
北京青云航电科技有限公司中航复合材料有限责任公司房屋厂房2018-7-12021-6-30无重大影响同一最终控制人
中航金网(北京)电子商务有限公司中航复合材料有限责任公司云企课平台2020-8-272022-8-26无重大影响同一最终控制人

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要

□适用 √不适用

3. 精准扶贫成效

□适用 √不适用

4. 后续精准扶贫计划

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

经核查,本公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司严格遵守国家和地方环境保护方面法律法规的规定,注重节能环保,并根据当地环保部门要求,积极进行环境保护工作。报告期内,子公司京航生物因切削液遗洒受到当地环保部门行政处罚,责令限期改正,并处一万元罚款,京航生物已按期落实整改并缴纳罚款。除此以外,其他各子公司均未出现因环保违法违规而受到处罚的情况。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)49,389
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)64,719
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有质押或冻结情况股东 性质
限售条件股份数量股份 状态数量
中国航空工业集团有限公司597,081,381597,081,38142.860国有法人
中国航发北京航空材料研究院-27,015,33874,072,4585.320国有法人
南通产业控股集团有限公司-13,899,90459,944,3494.300国有法人
北京京国发股权投资基金(有限合伙)-37,148,69052,561,1003.770其他
中国航空制造技术研究院046,723,8483.350国有法人
中国工商银行股份有限公司-富国军工主题混合型证券投资基金16,857,05119,051,0511.370其他
招商银行股份有限公司-鹏华新兴产业混合型证券投资基金13,376,48813,376,4880.960其他
中国建设银行股份有限公司-兴全社会责任混合型证券投资基金13,000,00013,000,0000.930其他
全国社保基金五零三组合-6,499,99510,000,0000.720其他
中国银行股份有限公司-兴全合丰三年持有期混合型证券投资基金10,000,00010,000,0000.720其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国航空工业集团有限公司597,081,381人民币普通股597,081,381
中国航发北京航空材料研究院74,072,458人民币普通股74,072,458
南通产业控股集团有限公司59,944,349人民币普通股59,944,349
北京京国发股权投资基金(有限合伙)52,561,100人民币普通股52,561,100
中国航空制造技术研究院46,723,848人民币普通股46,723,848
中国工商银行股份有限公司-富国军工主题混合型证券投资基金19,051,051人民币普通股19,051,051
招商银行股份有限公司-鹏华新兴产业混合型证券投资基金13,376,488人民币普通股13,376,488
中国建设银行股份有限公司-兴全社会责任混合型证券投资基金13,000,000人民币普通股13,000,000
全国社保基金五零三组合10,000,000人民币普通股10,000,000
中国银行股份有限公司-兴全合丰三年持有期混合型证券投资基金10,000,000人民币普通股10,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明股东制造院为航空工业集团下属单位,由航空工业集团控制。除此之外,控股股东与上述其他股东之间无关联关系或一致行动,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
名称中国航空工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人谭瑞松
成立日期2008年11月6日
主要经营业务经营国务院授权范围内的国有资产;军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务;金融、租赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工程承包与施工、房地产开发等产业的投资与管理;民用航空器及发动机、机载设备与系统、燃气轮机、汽车和摩托车及发动机(含零部件)、制冷设备、电子产品、环保设备、新能源设备的设计、研制、开发、试验、生产、销售、维修服务;设备租赁;工程勘察设计;工程承包与施工;房地产开发与经营;与以上业务相关的技术转让、技术服务;进出口业务;船舶的技术开发、销售;工程装备技术开发;新能源产品的技术开发。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
报告期内控股和参股的通过直接或间接方式持有、控制境内外上市公司股份:飞亚达(集团)
其他境内外上市公司的股权情况股份有限公司(SZ.000026),持股比例 36.79%;天马微电子股份有限公司 (SZ.000050),持股比例 33.19%;中航飞机股份有限公司(SZ.000768), 持股比例 55.27%;中航工业机电系统股份有限公司(SZ.002013),持股比例 54.93%;中航三鑫股份有限公司(SZ.002163),持股比例29.52%;中航光电科技股份有限公司(SZ.002179),持股比例41.38%;四川成飞集成科技股份有限公司(SZ.002190),持股比例 54.21%;天虹商场股份有限公司(SZ.002419),持股比例 43.40%;深南电路股份有限公司 ( SZ.002916 ),持股比例69.05% ;中航电测仪器股份有限公司 (SZ.300114),持股比例 56.74%;中航直升机股份有限公司(SH.600038), 持股比例 56.80%;江西洪都航空工业股份有限公司(SH.600316),持股 比例 48.15%;中航航空电子系统股份有限公司(SH.600372),持股比例 72.68%;贵州贵航汽车零部件股份有限公司(SH.600523),持股比例 46.29%; 中航资本控股股份有限公司(SH.600705),持股比例49.47%;中航沈飞股份有限公司(SH.600760),持股比例 73.10%;中航重机股份有限公司 (SH.600765),持股比例41.10%;宝胜科技创新股份有限公司 (SH.600973),持股比例 39.77%;中航国际控股股份有限公司(HK.0161), 持股比例 71.43%;中国航空技术国际控股(香港)有限公司(HK.0232), 持股比例46.40%;中国航空科技工业股份有限公司(HK.2357),持股比例 56.04%;耐世特汽车系统集团有限公司(HK.1316),持股比例 67.08%; KHD Humboldt Wedag International AG(KWG:GR),持股比例 89.02%;FACC AG(FACC),持股比例 55.45%。
其他情况说明

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国航空工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人谭瑞松
成立日期2008年11月6日
主要经营业务经营国务院授权范围内的国有资产;军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务;金融、租赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工程承包与施工、房地产开发等产业的投资与管理;民用航空器及发动机、机载设备与系统、燃气轮机、汽车和摩托车及发动机(含零部件)、制冷设备、电子产品、环保设备、新能源设备的设计、研制、开发、试验、生产、销售、维修服务;设备租赁;工程勘察设计;工程承包与施工;房地产开发与经营;与以上业务相关的技术转让、技术服务;进出口业务;船舶的技术开发、销售;工程装备技术开发;新能源产品的技术开发。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况通过直接或间接方式持有、控制境内外上市公司股份:飞亚达(集团)股份有限公司(SZ.000026),持股比例 36.79%;天马微电子股份有限公司 (SZ.000050),持股比例 33.19%;中航飞机股份有限公司(SZ.000768), 持股比例 55.27%;中航工业机电系统股份有限公司(SZ.002013),持股比例 54.93%;中航三鑫股份有限公司(SZ.002163),持股比例29.52%;中航光电科技股份有限公司(SZ.002179),持股比例41.38%;四川成飞集成科技股份有限公司(SZ.002190),持股比例 54.21%;天虹商场股份有限公司(SZ.002419),持股比例 43.40%;深南电路股份有限公司 ( SZ.002916 ),持股比例69.05% ;中航电测仪器股份有限公司 (SZ.300114),持股比例 56.74%;中航直升机股份有限公司(SH.600038), 持股比例 56.80%;江西洪都航空工业股份有限公司(SH.600316),持股 比例 48.15%;中航航
空电子系统股份有限公司(SH.600372),持股比例 72.68%;贵州贵航汽车零部件股份有限公司(SH.600523),持股比例 46.29%; 中航资本控股股份有限公司(SH.600705),持股比例49.47%;中航沈飞股份有限公司(SH.600760),持股比例 73.10%;中航重机股份有限公司 (SH.600765),持股比例41.10%;宝胜科技创新股份有限公司 (SH.600973),持股比例 39.77%;中航国际控股股份有限公司(HK.0161), 持股比例 71.43%;中国航空技术国际控股(香港)有限公司(HK.0232), 持股比例46.40%;中国航空科技工业股份有限公司(HK.2357),持股比例 56.04%;耐世特汽车系统集团有限公司(HK.1316),持股比例 67.08%; KHD Humboldt Wedag International AG(KWG:GR),持股比例 89.02%;FACC AG(FACC),持股比例 55.45%。
其他情况说明

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李志强董事长562017-01-182021-04-11000不适用0
张军董事、总经理、党委副书记582016-01-292021-04-1110,60010,6000不适用57.80
王健董事412018-04-122021-04-11000不适用0
周军辉董事562017-05-112021-04-11000不适用0
沈百安董事582018-04-122021-04-11000不适用0
李娟董事362019-06-212021-04-11000不适用0
潘立新独立董事532018-04-122021-04-11000不适用9.29
王立平独立董事542015-03-302021-04-11000不适用9.29
王怀兵独立董事512015-03-302021-04-11000不适用9.29
周训文监事会主席562018-04-122021-04-11000不适用0
王建华监事、党委书记582016-01-292021-04-1142,40042,4000不适用42.60
卞明监事592011-01-292021-04-1142,00042,0000不适用27.20
刘向兵副总经理、董事会秘书522018-04-122021-04-11000不适用47.22
毛继润副总经理432018-04-122021-04-1122,00022,0000不适用47.22
孟龙总会计师572020-12-042021-04-11000不适用3.85
合计/////117,000117,0000/253.76/
姓名主要工作经历
李志强历任中国航空工业集团公司北京航空制造工程研究所副所长、总工程师、党委书记、所长、党委副书记、总工程师。现任中国航空制造技术研究院院长、党委副书记,中航高科技发展有限公司董事长、北京航为高科连接技术有限公司董事长、北京科泰克科技有限责任公司董事长、北京贝特里技术发展有限公司董事长、中航航空高科技股份有限公司董事长。
张军历任北京航空材料研究院工程师、研究室副主任、研究室主任、副总工程师兼技术开发处处长、副院长兼总法律顾问,北京航空制造工程研究所所长、党委副书记,中国航空工业集团公司基础技术研究院(中航高科技发展有限公司)副院长(副总经理),中国航空工业集团公司基础技术研究院(中航高科技发展有限公司)分党组成员,南通科技投资集团股份有限公司董事兼总经理。现任中航航空高科技股份有限公司董事兼总经理,并代行财务总监职责。
王健历任中航工业制造所财务部主管、部长助理,国务院国资委纪委副处级监察员(挂职),中航工业制造所财务部副部长、代理部长、部长,中国航空制造技术研究院计划财务部部长兼核算中心主任。现任中国航空制造技术研究院党委委员、总会计师,北京贝特里技术发展有限公司经理、中航复合材料有限责任公司董事、中航航空高科技股份有限公司董事。
周军辉历任中国航发北京航空材料研究院战略发展部副部长、企业管理部部长,现任中国航发北京航空材料研究院项目总师、企业管理办公室主任,中航航空高科技股份有限公司董事。
沈百安历任南通华联商厦股份有限公司科长、副总经理,南通商贸控股有限公司总经理助理, 南通产业控股集团有限公司总经理助理,南通产业控股集团有限公司副总经理、党委委员,南通国城投资发展有限公司董事,江苏宝灵化工股份有限公司董事,中海油销售南通有限公司副董事长。现任南通产业控股集团有限公司董事、中航航空高科技股份有限公司董事。
李娟历任北京国有资本经营管理中心融资管理部业务助理、北京国有资本经营管理中心融资管理部业务主管、北京股权投资发展管理有限公司高级副总裁、北京国有资本经营管理中心融资管理部高级经理、北京国有资本经营管理中心投资管理三部高级经理。现任北京国有资本经营管理中心投资管理二部高级经理,北京京能清洁能源电力股份有限公司董事、中航航空高科技股份有限公司董事。
潘立新历任中南工学院管理系教师。现任北京航空航天大学经济管理学院会计系副教授,中国注册会计师协会非执业会员,全国 MBA 教指委管理案例共享中心评审专家,中欧国际商学院案例中心“中国工商管理国际案例库”学科编辑,中航航空高科技股份有限公司独立董事。
王立平历任清华大学精密仪器与机械学系副主任、制造工程研究所所长、南通科技投资集团股份有限公司独立董事。现任清华大学机械工程系教授,博士生导师。长江学者特聘教授。兼任国家04科技重大专项总体组专家、教育部科技委学部委员、第八届全国金属切削机床标准化技术委员会副主任委员、全国高校自动化研究会副理事长、中国机械工程学会成组与智能集成技术分会副主任委员。中航航空高科技股份有限公司独立董事。
王怀兵历任连云港如意集团法律总监、田湾律师事务所律师,南通科技投资集团股份有限公司独立董事。现任北京君都律师事务所合伙人,北京市律师协会会员、全国律师协会会员、全国律师协会金融证券保险专业委员会委员、中国贸易促进委员会调解员,中航航空高科技股份有限公司独立董事。
周训文历任中国航空工业集团有限公司战略规划部副部长,中国航空工业集团公司基础技术研究院分党组成员、副院长,中航航空高科技股份有限公司董事,中国航空工业集团公司北京航空制造工程研究所副所长,现任中国航空制造技术研究院副院长、党委委员,中航航空高科技股份有限公司监事会主席。
王建华历任南通纵横国际股份有限公司宣传处处长、政治部部长、第三机械分公司总经理、总经理助理兼南通正鑫机床有限公司董事长、常务副总经理,南通科技投资集团股份有限公司党委副书记兼纪委书记,南通科技投资集团股份有限公司董事长兼党委书记。现任中航航空高科技股份有限公司监事兼党委书记。
卞明历任南通机床股份有限公司(集团)劳资安环处处长、公司办公室副主任,南通扬帆工贸有限公司副总经理,南通纵横国际股份有限公司机床分公司办公室主任,南通科技投资集团股份有限公司人力资源部部长、中航航空高科技股份有限公司工会主席、南通航智装备科技有限公司党总支书记。现任中航航空高科技股份有限公司职工监事,南通航智装备科技有限公司专务、监事。
刘向兵历任航空工业第 304 研究所工程师、中国航空工业总公司主任科员、中国航空工业第二集团公司民品发展部规划处副处长、中航高科技发展有限公司产业发展部高级经理、特级经理、中航航空高科技股份有限公司证券投资部部长。现任中航航空高科技股份有限公司副总经理、董事会秘书。
毛继润历任中国航空工业第一集团公司 628 所人力资源处业务主管、助理工程师、工程师,中国航空工业集团公司基础技术研究院人力资源部主管业务经理、高级业务经理、特级业务经理,中航航空高科技股份有限公司综合管理部部长。现任中航航空高科技股份有限公司副总经理、党委委员。
孟龙历任南通科技股份有限公司总经理助理、南通航智装备有限责任公司总会计师,现任中航航空高科技股份有限公司总会计师、中航复合材料有限责任公司总会计师。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李志强中国航空制造技术研究院院长、党委副书记
周训文中国航空制造技术研究院副院长、党委委员
王健中国航空制造技术研究院党委委员、总会计师
周军辉中国航发北京航空材料研究院产品发展部企业管理办公室主任
李娟北京国有资本经营管理中心投资管理二部高级经理
沈百安南通产业控股集团有限公司董事
在股东单位任职情况的说明
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李志强北京航为高科连接技术有限公司董事长
李志强北京科泰克科技有限责任公司董事长
李志强北京贝特里技术发展有限公司董事长
王健北京贝特里技术发展有限公司经理
王健中航复合材料有限责任公司董事
刘向兵北京航为高科连接技术有限公司董事
张军北京优材京航生物科技有限公司董事长、总经理
王立平清华大学机械工程系教授,博士生导师
王立平国家04科技重大专项总体组专家
王立平教育部科技委学部委员
王立平第八届全国金属切削机床标准化技术委员会副主任委员
王立平全国高校自动化研究会副理事长
王立平中国机械工程学会成组与智能集成技术分会副主任委员
王怀兵北京君都律师事务所合伙人
王怀兵北京市律师协会会员
王怀兵全国律师协会会员
王怀兵全国律师协会金融证券保险专业委员会委员
王怀兵中国贸易促进委员会调解员
潘立新北京航空航天大学经济管理学院会计系副教授
潘立新中国注册会计师协会非执业会员
潘立新全国MBA教指委管理案例共享中心评审专家
潘立新中欧国际商学院案例中心“中国工商管理国际案例库”学科编辑
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董、监事报酬由公司股东大会审议通过;高级管理人员报酬由公司董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事会薪酬委员会根据公司制定的《公司领导班子成员薪酬管理办法》,对公司高级管理人员进行了综合考核,实施有效奖惩。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见本章节第一部分: 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计董事、监事和高级管理人员在报告期内实际获得的报酬合计为253.76万元
姓名担任的职务变动情形变动原因
孟龙总会计师聘任董事会聘任

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量564
主要子公司在职员工的数量1,128
在职员工的数量合计1,692
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数539
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员838
销售人员56
技术人员306
财务人员59
行政人员224
其他人员209
合计1,692
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生221
本科358
大专323
高中283
初中及以下507
合计1,692

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关要求,建立健全并严格执行内部控制制度,加强内幕信息管理,强化信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,切实维护公司及全体股东利益,公司治理水平和运行质量不断提高。公司治理状况与《上市公司治理准则》的要求不存在差异,具体情况如下:

(1)股东与股东大会:公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召开股东大会,股东大会的会议提案、议事程序、会议表决严格按照相关规定要求执行,在审议有关关联交易的议案时,关联股东回避表决,确保关联交易公平合理。股东大会决议符合法律法规的规定和全体股东特别是中小股东的合法权益。

(2)董事与董事会:公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议,每位独立董事均严格遵守该制度,并能认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会,在公司的经营管理中能充分发挥其专业作用。

(3)监事与监事会:公司监事会严格执行《公司法》《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并对公司的重大事项提出了科学合理的建议。

(4)控股股东与上市公司:公司与控股股东在人员、资产、财务、组织机构和经营业务相互独立。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、 侵害上市公司利益的长效机制,未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。

(5)信息披露与透明度:公司根据《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理办法》的相关规定真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务,公司通过上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》等披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作,保证公司信息披露的公开、公平、公正,积极维护公司和投资者,尤其是中小股东的合法权益。报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》的规定进行相关人员的登记,不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。

公司2019至2020年度信息披露工作被上交所评定为“优秀级”,信息披露工作连续两年获得上交所A级评价。

(6)绩效评价和激励约束机制:公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。根据《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》(财资〔2016〕4 号)等相关文件规定,子公司优材百慕目前正在实施员工持股计划,此次员工持股增资有利于优材百慕建立长效激励与约束机制,创新体制机制,激发人才活力,符合公司及全体股东利益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会2020年6月12日www.sse.com.cn2020年6月13日
2020年第一次临时股东大会2020年12月28日www.sse.com.cn2020年12月29日
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李志强654102
张军664002
王健664002
周军辉664002
沈百安664002
李娟664002
潘立新664002
王立平654102
王怀兵664002
年内召开董事会会议次数6
其中:现场会议次数2
通讯方式召开会议次数4
现场结合通讯方式召开会议次数0

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司依据《中航航空高科技股份有限公司高管人员薪酬管理办法》,建立了公平、透明的管理层绩效评价标准与激励约束机制。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

内部控制自我评价报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

内部控制审计报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

众环审字(2021)0201437号中航航空高科技股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了中航航空高科技股份有限公司(以下简称“中航高科公司”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表,2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中航高科公司2020年12月31日合并及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中航高科公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)发出商品的确认

关键审计事项在审计中如何应对该事项
截至2020年12月31日,中航高科公司合并财务报表存货项目金额为145,967.88万元,属于重要资产,其中子公司中航复合材料有限责任公司发出商品金额为103,346.16万元,占存货总额的70.80%,该事项涉及金额重大,为此我们把确定发评价与发出商品确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;检查发出商品有关的合同、协议和凭证,分析交易实质;检查发出商品品种、数量和金额与库存商品的结转额核对一致;了解被审计单位对发出商品结转的计价方法,并抽取主要发出商品,检查其计算是否正确;审核有无长期挂账的发出商品事项;执
关键审计事项在审计中如何应对该事项
出商品的存在为关键审计事项。行发出商品函证程序;
关键审计事项在审计中如何应对该事项
2020年度中航高科公司合并财务报表营业收入项目金额291,174.42万元,其中复合材料收入金额为266,952.16万元,占营业收入总额的91.68%。中航高科公司在以下所有条件均已满足时确认复合材料的收入:(1)与客户签署了买卖合同;(2)商品控制权转移给客户并验收合格。由于复合材料的收入对公司的重要性,为此我们确定复合材料的收入确认为关键审计事项。评价与复合材料的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;检查复合材料买卖合同条款,以评价有关复合材料的收入确认政策是否符合新收入会计准则的要求;就本年确认复合材料收入的项目选取样本,检查买卖合同及控制权转移和客户验收合格的支持性文件,以评价相关复合材料销售收入是否已按收入确认原则确认;就资产负债表日前后确认复合材料销售收入的项目选取样本,检查可以证明复合材料已交付且客户验收合格的支持性文件,以评价相关复合材料销售收入是否在恰当的期间确认。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中航高科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中航高科公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就中航高科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 罗 芸

(项目合伙人)

中国注册会计师: 彭叶清

中国·武汉 2021年3月14日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位:中航航空高科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金1,653,298,433.231,918,035,408.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据346,259,539.2518,502,195.30
应收账款791,696,322.47647,043,976.80
应收款项融资173,642,979.68
预付款项99,034,546.8059,633,230.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款8,397,066.765,080,704.19
其中:应收利息10,457.54964,659.63
应收股利2,212,113.34
买入返售金融资产
存货1,459,678,785.901,489,204,188.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产34,959,122.8926,866,058.63
流动资产合计4,393,323,817.304,338,008,741.94
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资108,189,173.31110,823,383.34
其他权益工具投资2,100,000.002,179,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产208,096,965.62212,381,505.66
固定资产1,126,368,217.831,215,305,204.36
在建工程124,809,724.3857,936,187.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产466,756,125.00462,373,351.09
开发支出57,503,581.8348,165,562.77
商誉
长期待摊费用30,286,648.5230,264,794.93
递延所得税资产6,785,598.458,587,129.17
其他非流动资产1,292,527.0054,481,533.25
非流动资产合计2,132,188,561.942,202,497,852.54
资产总计6,525,512,379.246,540,506,594.48
流动负债:
短期借款140,000,000.00230,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据148,462,111.43136,283,455.31
应付账款1,044,447,679.001,260,903,763.43
预收款项48,388,648.3278,092,430.50
合同负债110,342,014.47
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬52,907,863.7619,021,280.66
应交税费18,110,349.8311,232,271.43
其他应付款69,727,621.3894,845,189.62
其中:应付利息389,863.01368,277.78
应付股利1,222,948.111,222,948.11
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债235,273,777.6515,697,419.05
其他流动负债13,881,110.281,624,572.47
流动负债合计1,881,541,176.121,847,700,382.47
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款20,000,000.00260,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款55,242,426.0126,746,369.56
长期应付职工薪酬66,455,675.2677,566,224.06
预计负债
递延收益86,628,806.93122,790,869.30
递延所得税负债14,983,991.5417,800,042.34
其他非流动负债
非流动负债合计243,310,899.74504,903,505.26
负债合计2,124,852,075.862,352,603,887.73
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,680,185,294.111,680,185,294.11
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,449,489,112.301,449,133,539.70
减:库存股
其他综合收益-51,458,907.07-37,371,505.58
专项储备14,013,191.1911,491,378.80
盈余公积460,177,405.32261,197,192.75
一般风险准备
未分配利润825,340,212.72816,312,456.28
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计4,377,746,308.574,180,948,356.06
少数股东权益22,913,994.816,954,350.69
所有者权益(或股东权益)合计4,400,660,303.384,187,902,706.75
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,525,512,379.246,540,506,594.48

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:中航航空高科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金1,191,242,549.331,429,291,407.85
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据6,165,758.299,459,550.00
应收账款20,131,691.9926,234,285.04
应收款项融资
预付款项880,117.93234,378.09
其他应收款160,504,340.8589,642,601.82
其中:应收利息946,575.00
应收股利2,212,113.34
存货4,611,204.176,799,302.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产29,748,591.818,580,834.93
流动资产合计1,413,284,254.371,570,242,360.28
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,513,277,927.582,516,644,051.85
其他权益工具投资2,100,000.002,179,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产17,472,977.0918,286,130.63
固定资产192,654,629.66190,700,899.71
在建工程293,292.462,107,280.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产63,772,337.9367,192,240.58
开发支出18,364,543.34598,129.85
商誉
长期待摊费用39,899.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计2,807,975,607.092,797,707,933.09
资产总计4,221,259,861.464,367,950,293.37
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据14,753,804.364,665,601.61
应付账款17,344,484.589,034,408.45
预收款项3,547,365.43
合同负债13,629.98
应付职工薪酬
应交税费979,771.761,530,609.54
其他应付款32,135,563.0739,457,830.18
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债15,273,777.6515,697,419.05
其他流动负债1,771.90
流动负债合计80,502,803.3073,933,234.26
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬66,451,887.8877,518,041.18
预计负债
递延收益49,843,675.3152,590,212.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计116,295,563.19130,108,254.15
负债合计196,798,366.49204,041,488.41
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,393,049,107.001,393,049,107.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,829,662,553.421,829,662,553.42
减:库存股
其他综合收益1,250,249.3815,337,650.87
专项储备
盈余公积151,947,108.11142,194,313.25
未分配利润648,552,477.06783,665,180.42
所有者权益(或股东权益)合计4,024,461,494.974,163,908,804.96
负债和所有者权益(或股东权益)总计4,221,259,861.464,367,950,293.37

单位:元币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入2,911,744,234.932,473,398,794.74
其中:营业收入2,911,744,234.932,473,398,794.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,451,458,030.222,112,837,263.88
其中:营业成本2,037,428,350.451,662,149,309.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加22,192,471.4716,282,570.38
销售费用36,359,696.5658,135,638.06
管理费用270,691,378.58278,384,427.46
研发费用90,637,124.7197,665,908.88
财务费用-5,850,991.55219,409.30
其中:利息费用17,478,418.579,923,350.53
利息收入28,915,034.2112,431,400.25
加:其他收益63,163,381.1143,586,233.27
投资收益(损失以“-”号填列)7,485,429.51249,295,531.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益7,478,781.5115,688,072.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-2,182,102.64
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-20,242,849.6721,377,243.06
资产减值损失(损失以“-”号填列)-377,501.22-10,491,191.13
资产处置收益(损失以“-”号填列)-14,904.04122,961.54
三、营业利润(亏损以“-”号填列)510,299,760.40664,452,309.32
加:营业外收入8,493,841.244,932,334.33
减:营业外支出2,316,088.821,903,308.19
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)516,477,512.82667,481,335.46
减:所得税费用86,629,469.97103,024,114.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)429,848,042.85564,457,220.52
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)429,848,042.85438,416,099.06
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)126,041,121.46
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)430,895,826.13551,582,618.50
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-1,047,783.2812,874,602.02
六、其他综合收益的税后净额-14,087,401.49-23,451,807.38
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-14,087,401.49-23,451,807.38
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-14,087,401.49-23,451,807.38
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-14,087,401.49-23,451,807.38
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额415,760,641.36541,005,413.14
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额416,808,424.64528,130,811.12
(二)归属于少数股东的综合收益总额-1,047,783.2812,874,602.02
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.310.40
(二)稀释每股收益(元/股)0.310.40

单位:元币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业收入61,522,712.7526,460,950.92
减:营业成本52,545,544.1220,499,183.79
税金及附加3,845,644.624,414,536.37
销售费用1,072,125.31330,273.88
管理费用67,290,685.7260,338,507.51
研发费用3,677,726.0666,733.34
财务费用-22,349,429.43-1,619,624.41
其中:利息费用
利息收入25,035,251.664,470,419.51
加:其他收益20,959,216.5311,073,255.96
投资收益(损失以“-”号填列)125,788,515.27812,095,197.04
其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,621,867.2723,556,732.37
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-6,829,794.92-4,444,051.48
资产减值损失(损失以“-”号填列)0
资产处置收益(损失以“-”号填列)-19.420
二、营业利润(亏损以“-”号填列)95,358,333.81761,155,741.96
加:营业外收入3,711,533.241,069,506.10
减:营业外支出1,983,721.5896,283.37
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)97,086,145.47762,128,964.69
减:所得税费用-441,803.15441,803.15
四、净利润(净亏损以“-”号填列)97,527,948.62761,687,161.54
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)97,527,948.62761,687,161.54
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-14,087,401.49-23,451,807.38
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-14,087,401.49-23,451,807.38
1.权益法下可转损益的其他综合收益-14,087,401.49-23,451,807.38
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额83,440,547.13738,235,354.16
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,047,817,884.843,224,526,330.40
客户存款和同业存放款项净增加额-
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还11,148,490.9544,174,440.77
收到其他与经营活动有关的现金213,369,015.45302,473,868.80
经营活动现金流入小计2,272,335,391.243,571,174,639.97
购买商品、接受劳务支付的现1,505,161,426.201,685,301,162.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金268,603,839.66317,441,417.20
支付的各项税费152,816,967.53343,093,693.13
支付其他与经营活动有关的现金190,072,178.05278,497,789.66
经营活动现金流出小计2,116,654,411.442,624,334,062.85
经营活动产生的现金流量净额155,680,979.80946,840,577.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金79,200.009,000,000.00
取得投资收益收到的现金15,070,124.7113,250,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,140.001,261,906.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额133,202,513.82
收到其他与投资活动有关的现金1,092,201.12
投资活动现金流入小计16,242,665.83156,714,419.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金91,442,215.22175,525,761.17
投资支付的现金22,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金900,000,000.00
投资活动现金流出小计1,013,942,215.22175,525,761.17
投资活动产生的现金流量净额-997,699,549.39-18,811,341.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金17,363,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金17,363,000.00
取得借款收到的现金140,000,000.00840,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计157,363,000.00840,000,000.00
偿还债务支付的现金250,000,000.00535,017,521.48
分配股利、利润或偿付利息支240,314,690.46242,229,350.27
付的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润30,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金1,891.00
筹资活动现金流出小计490,316,581.46777,246,871.75
筹资活动产生的现金流量净额-332,953,581.4662,753,128.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-245.06362,605.75
五、现金及现金等价物净增加额-1,174,972,396.11991,144,969.77
加:期初现金及现金等价物余额1,908,431,314.51917,286,344.74
六、期末现金及现金等价物余额733,458,918.401,908,431,314.51
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金23,718,977.319,107,869.71
收到的税费返还7,044,180.4616,085.00
收到其他与经营活动有关的现金63,287,964.0252,902,933.98
经营活动现金流入小计94,051,121.7962,026,888.69
购买商品、接受劳务支付的现金25,419,623.9911,997,785.28
支付给职工及为职工支付的现金67,685,622.8072,749,226.58
支付的各项税费4,692,744.894,069,711.49
支付其他与经营活动有关的现金101,741,837.7560,960,977.34
经营活动现金流出小计199,539,829.43149,777,700.69
经营活动产生的现金流量净额-105,488,707.64-87,750,812.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金79,200.009,000,000.00
取得投资收益收到的现金134,105,124.71480,250,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额300.005,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,004,917,000.00
收到其他与投资活动有关的现金10,038,400.06110,598,844.16
投资活动现金流入小计144,223,024.771,604,770,844.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,104,918.965,601,287.28
投资支付的现金22,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金933,423,547.0057,950,000.00
投资活动现金流出小计965,028,465.9663,551,287.28
投资活动产生的现金流量净额-820,805,441.191,541,219,556.88
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金222,887,857.12153,235,401.77
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计222,887,857.12153,235,401.77
筹资活动产生的现金流量净额-222,887,857.12-153,235,401.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-243.6881.49
五、现金及现金等价物净增加额-1,149,182,249.631,300,233,424.60
加:期初现金及现金等价物余额1,427,135,627.85126,902,203.25
六、期末现金及现金等价物余额277,953,378.221,427,135,627.85

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,680,185,294.11-1,449,133,539.70-37,371,505.5811,491,378.80261,197,192.75816,312,456.284,180,948,356.066,954,350.694,187,902,706.75
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初1,680,185,294.111,449,133,539.70-37,371,505.5811,491,378.80261,197,192.75816,312,456.284,180,948,356.066,954,350.694,187,902,706.75
余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)355,572.60-14,087,401.492,521,812.39198,980,212.579,027,756.44196,797,952.5115,959,644.12212,757,596.63
(一)综合收益总额-14,087,401.49430,895,826.13416,808,424.64-1,047,783.28415,760,641.36
(二)所有者投入和减少资本355,572.60355,572.6017,007,427.4017,363,000.00
1.所有者投入的普通股355,572.60355,572.6017,007,427.4017,363,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配198,980,212.57-421,868,069.69-222,887,857.12-222,887,857.12
1.提取盈余公积198,980,212.57-198,980,212.57
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-222,887,857.12-222,887,857.12-222,887,857.12
4.其他
(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,521,812.392,521,812.392,521,812.39
1.本期提取7,941,468.507,941,468.507,941,468.50
2.本期使用5,419,656.115,419,656.115,419,656.11
(六)其他
四、本期期末余额1,680,185,294.111,449,489,112.30-51,458,907.0714,013,191.19460,177,405.32825,340,212.724,377,746,308.5722,913,994.814,400,660,303.38
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余1,680,185,294.111,444,669,853.09-13,919,698.205,603,602.98141,856,324.61537,306,107.693,795,701,484.2835,057,758.143,830,759,242.42
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,680,185,294.111,444,669,853.09-13,919,698.205,603,602.98141,856,324.61537,306,107.693,795,701,484.2835,057,758.143,830,759,242.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,463,686.61-23,451,807.385,887,775.82119,340,868.14279,006,348.59385,246,871.78-28,103,407.45357,143,464.33
(一)综合收益总额-23,451,807.38551,582,618.50528,130,811.1212,874,602.02541,005,413.14
(二)所有者投4,463,686.614,463,686.61-10,978,009.47-6,514,322.86
入和减少资本
1.所有者投入的普通股4,463,686.614,463,686.615,626,785.0910,090,471.70
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-16,604,794.56-16,604,794.56
(三)利润分配119,340,868.14-272,576,269.91-153,235,401.77-30,000,000.00-183,235,401.77
1.提取盈余公积119,340,868.14-119,340,868.14
2.提取一般风险准
3.对所有者(或股东)的分配-153,235,401.77-153,235,401.77-30,000,000.00-183,235,401.77
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备5,887,775.825,887,775.825,887,775.82
1.本期提取7,382,670.547,382,670.547,382,670.54
2.本期使用1,494,894.721,494,894.721,494,894.72
(六)其他
四、本期期末余额1,680,185,294.111,449,133,539.70-37,371,505.5811,491,378.80261,197,192.75816,312,456.284,180,948,356.066,954,350.694,187,902,706.75
项目2020年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,393,049,107.001,829,662,553.4215,337,650.87142,194,313.25783,665,180.424,163,908,804.96
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,393,049,107.001,829,662,553.4215,337,650.87142,194,313.25783,665,180.424,163,908,804.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-14,087,401.499,752,794.86-135,112,703.36-139,447,309.99
(一)综合收益总额-14,087,401.4997,527,948.6283,440,547.13
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配9,752,794.86-232,640,651.98-222,887,857.12
1.提取盈余公积9,752,794.86-9,752,794.86
2.对所有者(或股东)的分配-222,88-222,88
7,857.127,857.12
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,393,049,107.001,829,662,553.421,250,249.38151,947,108.11648,552,477.064,024,461,494.97
项目2019年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,393,049,107.001,828,662,553.4238,789,458.2566,025,597.10251,382,136.803,577,908,852.57
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,393,049,107.001,828,662,553.4238,789,458.2566,025,597.10251,382,136.803,577,908,852.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,000,000.00-23,451,807.3876,168,716.15532,283,043.62585,999,952.39
(一)综合收益总额-23,451,807.38761,687,161.54738,235,354.16
(二)所有者投入和减少资本1,000,000.001,000,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他1,000,000.001,000,000.00
(三)利润分配76,168,716.15-229,404,117.92-153,235,401.77
1.提取盈余公积76,168,716.15-76,168,716.15
2.对所有者(或股东)的分配-153,235,401.77-153,235,401.77
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,393,049,107.001,829,662,553.4215,337,650.87142,194,313.25783,665,180.424,163,908,804.96

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中航航空高科技股份有限公司(以下简称“公司或本公司”,包含子公司时简称“本集团”) 原名称为南通纵横国际股份有限公司,系经南通市人民政府通政复[1988]48号文批准由原南通机床厂改组,于1988年12月21日成立的股份有限公司。现公司总部地址位于江苏省南通市永和路1号。公司统一社会信用代码:91320600138299578A;公司注册资本:1,393,049,107元人民币。

1993年2月和1993年12月,经国家体制改革委员会体改生[1993]39号文和江苏省人民政府苏政复[1993]69号文批准,并于1994年3月14日经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)证监发字[1994]16号文批准,本公司向社会公众公开发行人民币普通股2,000万股,并于1994年5月20日在上海证券交易所上市交易。注册资本为人民币6,195.99万元。1996年6月,本公司向全体股东按每10股送2股的比例实施股利分配,注册资本由6,195.99万元增加到7,435.20万元。

1999年9月,本公司向全体股东按每10股送2.5股转增7.5股的比例实施股利分配,注册资本由7,435.20万元增加到14,870.40万元。2000年5月16日,经中国证监会证监发字[2000] 41号文核准,本公司以公开募集方式增发人民币普通股5,000万股,注册资本由14,870.40万元增加到19,870.40万元。2001年5月,本公司向全体股东按每10股转增2股的比例实施股利分配,注册资本由19,870.40万元增加到23,844.48万元。

2007年2月1日,本公司第2次临时股东大会批准公司名称由南通纵横国际股份有限公司变更为南通科技投资集团股份有限公司。本公司于2007年2月13日在江苏省南通工商行政管理局换领了《企业法人营业执照》。

2007年1月8日,南通市人民政府批准将本公司原第二大股东江苏华容集团有限公司(以下简称江苏华容)持有本公司4,887.6924万股国有股权划拨给南通工贸国有资产经营有限公司(名称已变更为南通产业控股集团有限公司,以下简称南通产控集团);2007年1月11日, 南通产控集团的子公司南通科技工贸投资发展有限公司(以下简称南通科工贸)与江苏省技术进出口公司(以下简称江苏技术)签订了股份转让协议,江苏技术将其持有的本公司6,720万股国有法人股转让给南通科工贸,南通产控集团为本公司的实际控制人。2007年2月1日,国务院国资委以国资产权(2007)87号文批准江苏华容将所持国有股划转给南通产控集团、江苏技术将所持国有股转让给南通科工贸。2007年12月26日,中国证监会以证监公司字(2007)226号文批复,对南通产控集团及南通科工贸上报的《公司收购报告书》全文无异议,并同意豁免南通产控集团及南通科工贸因累计持有11,607.6924万股公司股份而应履行的要约收购义务。

本公司于2007年5月21日召开股权分置改革相关股东会议,审议通过《公司股权分置改革方案》,流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的1股股份为对价,2008年1月18日本公司非流通股股东向流动股股东共计支付1,223.68万股的对价。2010年5月12日,根据中国证券监督管理委员会《关于核准南通科技投资集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2010] 515号文)的核准,本公司非公开发行股票8,051.948万股,注册资本由23,844.48万元增加到31,896.42万元。

根据本公司2011年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,本公司申请增加注册资本人民币318,964,244.00元,由资本公积转增股本,转增基准日为2012年1月4日,变更后注册资本为人民币637,928,488.00元。

根据本公司2015年第二次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2398号《关于核准南通科技投资集团股份有限公司向中航高科技发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,公司向中航高科技发展有限公司等七家法人发行566,340,463股股份,购买其合计持有的中航复合材料有限责任公司100%股权、北京优材京航生物科技有限公司100%股权、北京优材百慕航空器材有限公司100%股权。变更后注册资本为人民币1,204,268,951元。

根据本公司2015年第二次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2398号《关于核准南通科技投资集团股份有限公司向中航高科技发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,公司向中航高科技发展有限公司等三家法人发行188,780,156股股份,募集本次发行股份购买资产的配套资金。变更后注册资本为人民币1,393,049,107元。

本公司于2016年1月11日召开了第八届董事会2016年第一次会议,审议通过了《关于启动并授权经营层办理公司更名工作的议案》;公司名称拟由“南通科技投资集团股份有限公司”变更为“中航航空高科技股份有限公司”。2016年3月14日,国家工商行政管理总局核准“南通科技投资集团股份有限公司”名称变更为“中航航空高科技股份有限公司”。2016 年5 月16 日,公司完成了工商变更登记手续,并取得由南通市工商行政管理局换发的《营业执照》。公司名称正式变更为“中航航空高科技股份有限公司”。

1、 本公司的业务性质和主要经营活动

航空新材料、高端智能装备技术开发;航空新材料、轨道交通、汽车、医疗器械、数控机床领域相关产品的研发、制造、销售及技术服务;创新创业投资。

本公司及子公司主要经营普通机床及数控机床的生产、加工与销售,复合材料生产,复合材料槽罐生产,复合材料用原材料、预浸料、蜂窝、结构件等产品的研发、销售,技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,货物进出口,民用航空器材(金属陶瓷片及钢制刹车盘副等)生产

和销售,产品设计,医疗器械Ⅱ类、Ⅲ类(以《医疗器械生产企业许可证》核定的范围为准,下同)生产和销售,五金交电、金属材料(含钢材)、仪器仪表、化工产品(不含危险化学品)销售等。

2、 母公司以及集团最终母公司的名称

本公司母公司为中国航空工业集团有限公司,最终母公司为中国航空工业集团有限公司。截至2020年12月31日,本集团纳入合并范围的子公司共7户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围与上年相比未发生变化。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2020年12月31日,本集团纳入合并范围的子公司共7户,详见本附注(九)1。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团在编制财务报表过程中,已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获得的信息,包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营,本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

(1) 会计政策变更

①执行新收入准则导致的会计政策变更

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。本集团于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。

新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则,本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定,选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整,以及对于最早可比期间期初(即2019年1月1日)之前或2020年1月1日之前发生的合同变更予以简化处理,即根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

执行新收入准则的主要变化和影响如下:

——本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。A、对2020年1月1日财务报表的影响

报表项目2019年12月31日(变更前)金额2020年1月1日(变更后)金额
合并报表公司报表合并报表公司报表
预收账款78,092,430.503,547,365.4349,113,571.92
合同负债25,905,154.953,139,261.44
其他流动负债3,073,703.63408,103.99
报表项目2020年12月31日 新收入准则下金额2020年12月31日 旧收入准则下金额
合并报表公司报表合并报表公司报表
预收账款48,388,648.32172,611,773.0715,401.88
合同负债110,342,014.4713,629.98
其他流动负债13,881,110.281,771.90

②其他会计政策变更

无。

(2) 会计估计变更

无。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团2020年12月31日的财务状况及2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1) 同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2) 非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会[2012]19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本集团控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东

权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、21“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②(仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1) 金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本集团采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2) 金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4) 金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6) 金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

① 减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加,而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。

② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

③ 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

④ 金融资产减值的会计处理方法

期末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

⑤ 各类金融资产信用损失的确定方法

(Ⅰ)应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分,应与“应收账款”组合划分相同
项 目确定组合的依据
应收账款:
账龄组合已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司根据账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
单项计提坏本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发
账准备的计提方法生减值,确认减值损失,计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
项 目确定组合的依据
账龄组合账龄分析法。

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分,应与“应收账款”组合划分相同
项 目确定组合的依据
应收账款:
账龄组合已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司根据账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
单项计提坏账准备的计提方法本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

期末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

(1)其他应收款预期信用损失的确定方法

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
账龄组合账龄分析法。

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团将客户尚未支付合同对价,但本集团已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具(6)。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1) 投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,

应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2) 后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策

及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”

(2)中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本集团持有以备

经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法5-353-52.71-19.40
机器设备年限平均法6-133-57.31-16.17
电子设备年限平均法5519.00
运输设备年限平均法5-83-511.88-19.40
其他年限平均法5519.00

从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括经营租入固定资产改良、工装模具费、认证注册费、网络服务费及其他。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债,是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权,本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团聘请独立精算师根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属

期间。于资产负债表日,本集团将设定受益计划所产生的义务按现值列示,并将当期服务成本计入当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本集团承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入,是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品(含劳务,下同)控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额;本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中,取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日,本集团识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本集团考虑下列迹象:企业

就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团销售预浸料和蜂窝产品的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在商品已经发出并收到客户的签收单和质检合格书时,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现。本集团销售机床产品的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在商品已经发出并收到客户的签收单和调试合格时,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现。对于其他零星民品销售,按照客户的收货通知和销售发票确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金

额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本集团和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或(对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助)调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,

如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人记录经营租赁业务。经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人记录经营租赁业务。经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人记录融资租赁业务。于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人记录融资租赁业务。于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

(2)分布报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。本集团于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则,本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入不适用详见附注七、4“应收票据”,七、“应收款项融资”及七、“其他权益工具投资”。
准则的规定,选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整,以及对于最早可比期间期初(即2019年1月1日)之前或2020年1月1日之前发生的合同变更予以简化处理,即根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,918,035,408.191,918,035,408.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据18,502,195.3018,502,195.30
应收账款647,043,976.80647,043,976.80
应收款项融资173,642,979.68173,642,979.68
预付款项59,633,230.6459,633,230.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款5,080,704.195,080,704.19
其中:应收利息964,659.63964,659.63
应收股利
买入返售金融资产
存货1,489,204,188.511,489,204,188.51
合同资产-
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产26,866,058.6326,866,058.63
流动资产合计4,338,008,741.944,338,008,741.94
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资110,823,383.34110,823,383.34
其他权益工具投资2,179,200.002,179,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产212,381,505.66212,381,505.66
固定资产1,215,305,204.361,215,305,204.36
在建工程57,936,187.9757,936,187.97
生产性生物资产-
油气资产
使用权资产
无形资产462,373,351.09462,373,351.09
开发支出48,165,562.7748,165,562.77
商誉
长期待摊费用30,264,794.9330,264,794.93
递延所得税资产8,587,129.178,587,129.17
其他非流动资产54,481,533.2554,481,533.25
非流动资产合计2,202,497,852.542,202,497,852.54
资产总计6,540,506,594.486,540,506,594.48
流动负债:
短期借款230,000,000.00230,000,000.00
向中央银行借款-
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据136,283,455.31136,283,455.31
应付账款1,260,903,763.431,260,903,763.43
预收款项78,092,430.5049,113,571.92-28,978,858.58
合同负债25,905,154.9525,905,154.95
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬19,021,280.6619,021,280.66
应交税费11,232,271.4311,232,271.43
其他应付款94,845,189.6294,845,189.62
其中:应付利息368,277.78368,277.78
应付股利1,222,948.111,222,948.11
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债15,697,419.0515,697,419.05
其他流动负债1,624,572.474,698,276.103,073,703.63
流动负债合计1,847,700,382.471,847,700,382.47
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款260,000,000.00260,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款26,746,369.5626,746,369.56
长期应付职工薪酬77,566,224.0677,566,224.06
预计负债
递延收益122,790,869.30122,790,869.30
递延所得税负债17,800,042.3417,800,042.34
其他非流动负债
非流动负债合计504,903,505.26504,903,505.26
负债合计2,352,603,887.732,352,603,887.73
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,680,185,294.111,680,185,294.11
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,449,133,539.701,449,133,539.70
减:库存股
其他综合收益-37,371,505.58-37,371,505.58
专项储备11,491,378.8011,491,378.80
盈余公积261,197,192.75261,197,192.75
一般风险准备
未分配利润816,312,456.28816,312,456.28
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计4,180,948,356.064,180,948,356.06
少数股东权益6,954,350.696,954,350.69
所有者权益(或股东权益)合计4,187,902,706.754,187,902,706.75
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,540,506,594.486,540,506,594.48

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,429,291,407.851,429,291,407.85
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据9,459,550.009,459,550.00
应收账款26,234,285.0426,234,285.04
应收款项融资
预付款项234,378.09234,378.09
其他应收款89,642,601.8289,642,601.82
其中:应收利息946,575.00946,575.00
应收股利
存货6,799,302.556,799,302.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,580,834.938,580,834.93
流动资产合计1,570,242,360.281,570,242,360.28
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,516,644,051.852,516,644,051.85
其他权益工具投资2,179,200.002,179,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产18,286,130.6318,286,130.63
固定资产190,700,899.71190,700,899.71
在建工程2,107,280.472,107,280.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产67,192,240.5867,192,240.58
开发支出598,129.85598,129.85
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计2,797,707,933.092,797,707,933.09
资产总计4,367,950,293.374,367,950,293.37
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据4,665,601.614,665,601.61
应付账款9,034,408.459,034,408.45
预收款项3,547,365.43-3,547,365.43
合同负债3,139,261.443,139,261.44
应付职工薪酬
应交税费1,530,609.541,530,609.54
其他应付款39,457,830.1839,457,830.18
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债15,697,419.0515,697,419.05
其他流动负债408,103.99408,103.99
流动负债合计73,933,234.2673,933,234.26
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬77,518,041.1877,518,041.18
预计负债
递延收益52,590,212.9752,590,212.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计130,108,254.15130,108,254.15
负债合计204,041,488.41204,041,488.41
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,393,049,107.001,393,049,107.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,829,662,553.421,829,662,553.42
减:库存股
其他综合收益15,337,650.8715,337,650.87
专项储备
盈余公积142,194,313.25142,194,313.25
未分配利润783,665,180.42783,665,180.42
所有者权益(或股东权益)合计4,163,908,804.964,163,908,804.96
负债和所有者权益(或股东权益)总计4,367,950,293.374,367,950,293.37

为执行新收入准则,本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定,选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整,以及对于最早可比期间期初(即2019年1月1日)之前或2020年1月1日之前发生的合同变更予以简化处理,即根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(除简易征收外,应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的差额计算)13%、9%、6%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税按实际缴纳的流转税额7%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加按实际缴纳的流转税额3%
地方教育附加按实际缴纳的流转税额2%
房产税房产原值的70%1.2%
从租计征12%
土地使用税土地面积5元、7元
土地增值税房地产所取得的增值额超额累进税率
纳税主体名称所得税税率(%)
中航复合材料有限责任公司15%
北京优材百慕航空器材有限公司15%
北京优材京航生物科技有限公司15%

据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局于2019年12月2日联合颁发给中航复合材料有限责任公司编号为GR201911008598的高新技术企业证书,中航复合材料有限责任公司自发证当年起三年内适用15%的企业所得税税率。据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局于2019年7月15日联合颁发给北京优材百慕航空器材有限公司编号为GR201911000173的高新技术企业证书,北京优材百慕航空器材有限公司自发证当年起三年内适用15%的企业所得税税率。根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局于2019年10月15日联合颁发给北京优材京航生物科技有限公司编号为GR201911002144的高新技术企业证书,北京优材京航生物科技有限公司自发证当年起三年内适用15%的企业所得税税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金60,636.1765,561.54
银行存款733,398,282.231,908,365,752.97
其他货币资金919,839,514.839,604,093.68
合计1,653,298,433.231,918,035,408.19
其中:存放在境外的款项总额

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据63,453,697.5218,444,265.25
商业承兑票据282,805,841.7357,930.05
合计346,259,539.2518,502,195.30
项目期末已质押金额
银行承兑票据625,800.00
商业承兑票据
合计625,800.00
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据82,599,602.36
商业承兑票据239,318,474.02
合计321,918,076.38
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备346,384,214.05100.00124,674.80346,259,539.2518,502,195.3010018,502,195.30
其中:
无风险组合321,449,254.4592.80321,449,254.4518,502,195.3010018,502,195.30
其他组合24,934,959.607.20124,674.800.5024,810,284.80
合计346,384,214.05/124,674.80/346,259,539.2518,502,195.30//18,502,195.30
名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
其他组合24,934,959.60124,674.800.50
合计24,934,959.60124,674.800.50

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
其他组合124,674.80124,674.80
合计124,674.80124,674.80
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
其中:6个月以内654,459,152.63
7-12个月81,872,176.76
1年以内小计736,331,329.39
1至2年13,671,032.24
2至3年8,361,199.24
3年以上
3至4年78,329,088.90
4至5年3,075,130.73
5年以上26,321,778.92
合计866,089,559.42

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备9,250,000.001.209,250,000.00100.00
其中:
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款9,250,000.001.209,250,000.00100.00
按组合计提坏账准备866,089,559.42100.0074,393,236.958.59791,696,322.47759,878,052.5498.80112,834,075.7414.85647,043,976.80
其中:
账龄组合866,089,559.42100.0074,393,236.958.59791,696,322.47759,878,052.5498.80112,834,075.7414.85647,043,976.80
合计866,089,559.42/74,393,236.95/791,696,322.47769,128,052.54/122,084,075.74/647,043,976.80
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:6个月以内654,459,152.633,272,295.760.50
7-12个月81,872,176.76818,721.771.00
1年以内小计736,331,329.394,091,017.53
1至2年13,671,032.24683,551.625.00
2至3年8,361,199.241,672,239.8420.00
3至4年78,329,088.9039,164,544.4550.00
4至5年3,075,130.732,460,104.5980.00
5年以上26,321,778.9226,321,778.92100.00
合计866,089,559.4274,393,236.95
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备9,250,000.009,250,000.00
按组合计提坏账准备112,834,075.7423,343,918.9161,784,757.7074,393,236.95
合计122,084,075.7423,343,918.9171,034,757.7074,393,236.95
项目核销金额
实际核销的应收账款71,034,757.70
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
烟台鼎力汽车部件有限公司货款9,250,000.00强制执行无果办公会决议
台州博悦机械有限公司货款3,394,927.50已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
广州市海珠区五羊机械设备公司货款2,842,709.00已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
台湾泽庆公司货款2,537,886.49已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
美国树公司货款1,761,268.85已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
吉林省机床设备有限公司货款1,592,985.24已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
广州市天河羊城机床公司货款1,313,666.97已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
深圳市奥威机电设备有限公司货款1,264,827.50吊销办公会决议、董事会决议
浙江吉利汽车研究院有限公司货款1,204,000.00已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
深圳市深宝源精密机械有限公司货款1,083,175.00已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
美国国际公司货款1,037,475.62已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
常州常发农业装备有限公司货款1,036,000.00已过诉讼时效,失联办公会决议、董事会决议
合计/28,318,922.17///

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据173,642,979.68
应收账款
合计173,642,979.68
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内87,078,673.1687.9355,421,448.7692.94
1至2年10,181,409.6010.282,871,386.484.81
2至3年702,756.640.71594,061.331.00
3年以上1,071,707.401.08746,334.071.25
合计99,034,546.80--59,633,230.64
项目期末余额期初余额
应收利息10,457.54964,659.63
应收股利2,212,113.34
其他应收款6,174,495.884,116,044.56
合计8,397,066.765,080,704.19
项目期末余额期初余额
定期存款946,575.00
委托贷款-
债券投资-
其他10,457.5418,084.63
合计10,457.54964,659.63
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
远洋亿家物业服务南通有限公司2,212,113.34
合计2,212,113.34

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
其中:6个月以内5,794,482.16
7-12个月28,745.84
1年以内小计5,823,228.00
1至2年230,954.34
2至3年192,826.36
3年以上
3至4年3,435.31
4至5年25,711.41
5年以上5,719,522.94
合计11,995,678.36
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金479,810.001,064,810.00
备用金1,526,229.892,415,352.68
往来款9,989,638.4731,961,542.12
合计11,995,678.3635,441,704.80
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额27,127,801.554,197,858.6931,325,660.24
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-3,225,744.04-3,225,744.04
本期转回
本期转销
本期核销20,372,284.841,906,448.8822,278,733.72
其他变动
2020年12月31日余额3,529,772.672,291,409.815,821,182.48
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
组合计提坏账31,325,660.24-3,225,744.0422,278,733.725,821,182.48
合计31,325,660.24-3,225,744.0422,278,733.725,821,182.48
项目核销金额
实际核销的其他应收款22,278,733.72
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
南京理工大学科技发展部其他应收款2,515,000.00账龄超过5年,已过诉讼时效经办公会及董事会审议后核销。
上海紫琅机电经营部其他应收款2,000,000.00吊销经办公会及董事会审议后核销。
宇峰公司其他应收款1,840,707.41 账龄超过5经办公会及
年,已过诉讼时效董事会审议后核销。
南通市机械工业经理部其他应收款1,038,400.00账龄超过5年,已过诉讼时效经办公会及董事会审议后核销。
凯发经贸公司其他应收款938,229.80吊销经办公会及董事会审议后核销。
中达经济发展公司其他应收款833,682.27账龄超过5年,已过诉讼时效经办公会及董事会审议后核销。
南通佳德利拍卖公司其他应收款676,000.00账龄超过5年,已过诉讼时效经办公会及董事会审议后核销。
台湾泽庆公司其他应收款657,731.21账龄超过5年,已过诉讼时效经办公会及董事会审议后核销。
美国南通国际张一峰其他应收款476,490.55账龄超过5年,已过诉讼时效经办公会及董事会审议后核销。
合计/10,976,241.24///
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
中国航空技术国际控股有限公司往来款3,613,848.551年以内(含1年)30.1318,069.24
北京青云航电科技有限公司往来款657,000.001年以内(含1年)5.483,285.00
台湾吉辅往来款473,320.645年以上3.95473,320.64
北京三元飞机刹车技术有限责任公司往来款275,954.075年以上2.30275,954.07
上海六馨机械有限公司往来款261,994.005年以上2.18261,994.00
合计/5,282,117.26/44.041,032,622.95

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料166,140,897.2118,549,607.46147,591,289.75122,514,203.7120,680,681.08101,833,522.63
在产品178,605,258.7231,256,886.12147,348,372.60162,923,252.2242,928,647.59119,994,604.63
库存商品1,166,982,888.142,243,764.591,164,739,123.551,299,853,724.0332,477,662.781,267,376,061.25
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计1,511,729,044.0752,050,258.171,459,678,785.901,585,291,179.9696,086,991.451,489,204,188.51
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料20,680,681.08154,931.802,286,005.4218,549,607.46
在产品42,928,647.59113,969.4211,785,730.8931,256,886.12
库存商品32,477,662.78108,600.0025,506,686.784,835,811.412,243,764.59
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计96,086,991.45377,501.2239,578,423.094,835,811.4152,050,258.17

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
其他20,060,254.48845,839.15
待抵扣进项税额14,898,868.4124,192,048.63
预缴企业所得税1,828,170.85
合计34,959,122.8926,866,058.63

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京航为22,768,28222,500,000512,301.3563,476.7145,717,107
高科连接技术有限公司.64.00.28
南通红土创新资本创业投资有限公司31,796,645.59-2,325,926.35-3,380,876.8226,089,842.42
南通红土创新资本创业投资管理有限公司2,525,417.291,619,056.743,000,000.001,144,474.03
远洋亿家物业服务南通有限公司3,018,244.381,051,007.652,212,113.341,857,138.69
成都亚商新兴创业投资有限公司43,024,036.825,765,427.88-10,706,524.6713,125,000.0024,957,940.03
北京三元飞机刹车技术有限责任公司7,690,756.62856,914.24125,000.008,422,670.86
小计110,823,383.3422,500,000.007,478,781.51-14,087,401.4918,525,590.05108,189,173.31
合计110,823,3822,500,0007,478,781.-14,087,18,525,590108,189,17
3.34.0051401.49.053.31
项目期末余额期初余额
成都时代新兴企业管理咨询有限公司100,000.00100,000.00
南通国信投资担保有限公司2,000,000.002,000,000.00
南通纵横国际职业技术学校79,200.00
合计2,100,000.002,179,200.00
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额240,773,536.96240,773,536.96
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额240,773,536.96240,773,536.96
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额28,392,031.3028,392,031.30
2.本期增加金额4,348,790.904,348,790.90
(1)计提或摊销4,348,790.904,348,790.90
3.本期减少金额64,250.8664,250.86
(1)处置64,250.8664,250.86
(2)其他转出
4.期末余额32,676,571.3432,676,571.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值208,096,965.62208,096,965.62
2.期初账面价值212,381,505.66212,381,505.66
项目期末余额期初余额
固定资产1,125,915,546.801,215,185,321.06
固定资产清理452,671.03119,883.30
合计1,126,368,217.831,215,305,204.36
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,288,428,966.84530,938,351.2724,287,991.5619,008,628.6818,833,330.498,061,334.671,889,558,603.51
2.本期增加金额10,091,186.6516,832,528.421,142,654.86789,643.46189,683.48352,370.5229,398,067.39
(1)购置8,194,225.981,142,654.86725,124.45189,683.48200,077.3310,451,766.10
(2)在建工程转入10,091,186.651,027,542.0664,519.01152,293.1911,335,540.91
(3)企业合并增加
(4)产成品转入7,610,760.387,610,760.38
3.本期减少金额72,261.001,457,203.28402,618.34816,484.831,525,803.5318,650.004,293,020.98
(1)处置6,023.001,457,203.28402,618.34816,484.831,525,803.5318,650.004,226,782.98
或报废
(2)转入投资性房地产66,238.0066,238.00
4.期末余额1,298,447,892.49546,313,676.4125,028,028.0818,981,787.3117,497,210.448,395,055.191,914,663,649.92
二、累计折旧
1.期初余额283,052,268.24335,252,672.8419,829,491.5612,781,790.2115,295,867.997,666,473.69673,878,564.53
2.本期增加金额56,072,812.4153,189,417.02873,371.681,643,744.91973,193.49434,967.43113,187,506.94
(1)计提56,072,812.4153,189,417.02873,371.681,643,744.91973,193.49434,967.43113,187,506.94
3.本期减少金额940.671,132,360.87346,315.04703,475.371,344,208.1117,775.503,545,075.56
(1)处940.671,132,360.87346,315.04703,475.371,344,208.1117,775.503,545,075.56
置或报废
4.期末余额339,124,139.98387,309,728.9920,356,548.2013,722,059.7514,924,853.378,083,665.62783,520,995.91
三、减值准备
1.期初余额168,155.24226,428.9160,677.3339,456.44494,717.92
2.本期增加金额4,835,811.414,835,811.41
(1)计提
产产成品转入4,835,811.414,835,811.41
3.本期减少金额5,348.2259,122.3238,951.58103,422.12
(1)处置或报5,348.2259,122.3238,951.58103,422.12
4.期末余额4,998,618.43167,306.5960,677.33504.865,227,107.21
四、账面价值
1.期末账面价值959,323,752.51154,005,328.994,504,173.295,199,050.222,571,852.21311,389.581,125,915,546.80
2.期初账面价值1,005,376,698.60195,517,523.194,232,071.096,166,161.143,498,006.06394,860.981,215,185,321.06

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
南通机床房屋建筑物10,125,127.67该房屋建于租赁的集体土地上
中航复材一号科研楼214,649,127.94正在办理
项目期末余额期初余额
机器设备119,883.30119,883.30
电子设备230,902.58
办公设备101,885.15
合计452,671.03119,883.30
项目期末余额期初余额
在建工程124,809,724.3857,936,187.97
工程物资
合计124,809,724.3857,936,187.97

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
顺义航空产业园复合材料建设项目二期28,825,384.8928,825,384.893,271,404.513,271,404.51
待安装设备72,209,939.4172,209,939.4152,359,790.7252,359,790.72
民用复材项目2,107,280.472,107,280.47
512厂房改造136,792.46136,792.46
炭/炭刹车中试生产线7,185,323.737,185,323.7360,919.8160,919.81
民航飞机用炭刹车盘副试生产线建设项目141,509.43141,509.43
南通生产线设备支出23,893.8023,893.80
配电间增容293,292.46293,292.46
大尺寸蜂窝生产线二期项目16,130,380.6616,130,380.66
合计124,809,724.38124,809,724.3857,936,187.9757,936,187.97
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
航空工业复材附属设施建设项目59,200,000.0075,560.9023,483,068.4523,558,629.3539.7940.00自有资金
大尺寸蜂窝生产线二期项目43,250,000.0016,130,380.6616,130,380.6637.3037.30自有资金
炭/炭刹车中试生产线36,500,000.0060,919.817,124,403.927,185,323.7319.6919.69自有资金
合计138,950,000.00136,480.7146,737,853.0346,874,333.74/

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额530,516,214.6230,644,336.7945,638,248.8811,469,698.81618,268,499.10
2.本期增加金额38,234,436.582,641.5138,237,078.09
(1)购置2,641.512,641.51
(2)内部研发38,234,436.5838,234,436.58
(3)企业合并增加
其他
3.本期减少金额1,280,686.0017,225,885.8518,506,571.85
(1)处置1,280,686.001,280,686.00
其他17,225,885.8517,225,885.85
4.期末余额529,235,528.6213,418,450.9483,872,685.4611,472,340.32637,999,005.34
二、累计摊销
1.期初余额89,485,556.2013,992,647.1426,236,501.178,035,310.74137,750,015.25
2.本期增加金额10,852,788.774,353,096.231,268,873.8416,474,758.84
(1)计提10,852,788.774,353,096.231,268,873.8416,474,758.84
3.本期减少金额552,830.31574,196.201,127,026.51
(1)处置
其他552,830.31574,196.201,127,026.51
4.期末余额99,785,514.6613,418,450.9430,589,597.409,304,184.58153,097,747.58
三、减值准备
1.期初余额18,145,132.7618,145,132.76
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额18,145,132.7618,145,132.76
四、账面价值
1.期末账面价值429,450,013.960.0035,137,955.302,168,155.74466,756,125.00
2.期初账面价值441,030,658.4216,651,689.651,256,614.953,434,388.07462,373,351.09

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他
开发支出48,165,562.77126,143,667.7621,008,550.7390,637,124.715,159,973.2657,503,581.83
合计48,165,562.77126,143,667.7621,008,550.7390,637,124.715,159,973.2657,503,581.83
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入固定资产改良28,089,254.123,004,359.312,507,136.0528,586,477.38
工装模具费987,010.4813,654.87313,163.06687,502.29
认证注册费799,684.0140,800.00250,550.80589,933.21
网络服务费6,289.21119,339.6236,294.4589,334.38
其他382,557.1149,436.3998,592.24333,401.26
合计30,264,794.933,227,590.193,205,736.6030,286,648.52
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备45,862,693.026,785,598.4554,308,126.358,068,399.15
内部交易未实现利润
可抵扣亏损3,458,200.11518,730.02
合计45,862,693.026,785,598.4557,766,326.468,587,129.17
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产评估增值59,935,966.1614,983,991.5471,200,169.3617,800,042.34
合计59,935,966.1614,983,991.5471,200,169.3617,800,042.34
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异109,898,899.35213,828,451.76
可抵扣亏损400,006,952.51557,139,634.72
合计509,905,851.86770,968,086.48
年份期末金额期初金额备注
2020年194,027,224.65
2021年29,172,883.71118,606,780.37
2022年57,155,567.11107,094,144.74
2023年48,224,452.6898,613,637.82
2024年91,315,234.8838,797,847.14
2025年174,138,814.13
合计400,006,952.51557,139,634.72/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本1,292,527.001,292,527.002,015,390.002,015,390.00
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
纵向课题项目未到位的资金部分52,466,143.2552,466,143.25
合计1,292,527.001,292,527.0054,481,533.2554,481,533.25
项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款140,000,000.00230,000,000.00
合计140,000,000.00230,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票128,549,293.74123,247,549.59
银行承兑汇票19,912,817.6913,035,905.72
合计148,462,111.43136,283,455.31
项目期末余额期初余额
应付货款944,320,580.941,220,956,952.56
应付材料款26,034,437.824,892,018.90
应付工程款18,756,900.1719,151,502.32
应付设备款6,754,147.881,324,876.70
应付服务费6,313,179.566,599.70
应付加工费7,327,480.9914,571,813.25
应付外协费23,931,518.12
其他11,009,433.52
合计1,044,447,679.001,260,903,763.43

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
北京祥和新锐科技有限公司2,560,000.00未结算
天津市来和商贸发展有限公司2,005,709.40未结算
北京金多维复合材料技术开发中心1,393,596.00未结算
中国航发北京航空材料研究院1,225,735.46未结算
江苏恒神股份有限公司933,812.19未结算
如皋市华圆机械制造有限公司784,104.67未结算
江苏斯达工业科技有限公司734,329.59未结算
金航数码科技有限责任公司662,735.00未结算
上海蓝茵化工科技有限公司629,449.11未结算
威海拓展纤维有限公司580,182.00未结算
南通诺威起重设备销售有限公司561,254.00未结算
安徽金诚复合材料有限公司542,810.87未结算
北京健伦商贸公司化工试剂供应站458,418.79未结算
香港怡新国际有限公司446,494.97未结算
合计13,518,632.05/
项目期末余额期初余额
预收租金48,388,648.3249,113,571.92
合计48,388,648.3249,113,571.92

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
销售商品相关的合同负债110,342,014.4725,905,154.95
合计110,342,014.4725,905,154.95
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬18,638,150.62297,730,745.01271,536,457.3244,832,438.31
二、离职后福利-设定提存计划336,596.2910,781,008.293,088,712.888,028,891.70
三、辞退福利46,533.7510,058,790.2810,058,790.2846,533.75
四、一年内到期的其他福利
合计19,021,280.66318,570,543.58284,683,960.4852,907,863.76
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴14,780,866.23215,897,890.28189,368,427.3441,310,329.17
二、职工福利费15,828,511.9415,828,511.94
三、社会保险费137,735.4613,474,499.1213,488,950.53123,284.05
其中:医疗保险费93,931.9012,515,805.3712,534,139.7775,597.50
工伤保险费1,792.4164,793.0666,585.47
生育保险费42,011.15893,900.69888,225.2947,686.55
四、住房公积金21,475,824.2021,474,312.201,512.00
五、工会经费和职工教育经费1,255,684.541,931,745.442,327,167.46860,262.52
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬2,463,864.3929,122,274.0329,049,087.852,537,050.57
合计18,638,150.62297,730,745.01271,536,457.3244,832,438.31
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险138,056.802,716,757.532,854,814.33
2、失业保险费6,902.79118,196.96125,099.75
3、企业年金缴费191,636.707,946,053.80108,798.808,028,891.70
合计336,596.2910,781,008.293,088,712.888,028,891.70
项目期末余额期初余额
增值税2,725,232.973,682,450.24
消费税
营业税
企业所得税10,165,737.004,017,564.26
个人所得税1,756,118.79224,188.19
城市维护建设税177,072.83266,761.44
房产税679,610.74675,512.12
土地使用税268,734.62352,242.93
土地增值税
教育费附加141,166.50198,090.18
其他2,196,676.381,815,462.07
合计18,110,349.8311,232,271.43
项目期末余额期初余额
应付利息389,863.01368,277.78
应付股利1,222,948.111,222,948.11
其他应付款68,114,810.2693,253,963.73
合计69,727,621.3894,845,189.62

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息253,698.63115,277.78
企业债券利息
短期借款应付利息136,164.38253,000.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计389,863.01368,277.78
项目期末余额期初余额
普通股股利1,222,948.111,222,948.11
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计1,222,948.111,222,948.11
项目期末余额期初余额
资金往来45,085,788.8947,614,838.08
押金保证金499,119.482,263,195.01
应付个人款项19,182,263.5642,310,773.97
工资类款项3,347,638.331,065,156.67
合计68,114,810.2693,253,963.73
项目期末余额未偿还或结转的原因
外部单位往来5,852,726.22交易事项尚未完成
合计5,852,726.22/
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款220,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
一年内到期的长期应付职工薪酬15,273,777.6515,697,419.05
合计235,273,777.6515,697,419.05
项目期末余额期初余额
短期应付债券1,624,572.47
应付退货款
预收待结转增值税13,881,110.283,073,703.63
合计13,881,110.284,698,276.10

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款240,000,000.00260,000,000.00
减:一年内到期的长期借款220,000,000.00
合计20,000,000.00260,000,000.00

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款
专项应付款55,242,426.0126,746,369.56
合计55,242,426.0126,746,369.56
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
复合材料研制经费26,746,369.56134,980,600.00106,484,543.5555,242,426.01课题结余资金
合计26,746,369.56134,980,600.00106,484,543.5555,242,426.01/
项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利66,455,675.2677,566,224.06
三、其他长期福利
合计66,455,675.2677,566,224.06

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助122,790,869.309,730,000.0045,892,062.3786,628,806.93
合计122,790,869.309,730,000.0045,892,062.3786,628,806.93/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
航空产业复合材料建设100,026,776.5233,484,925.5166,541,851.01与资产相关
项目
制造装备发展项目4,166,666.597,500,000.005,250,000.046,416,666.55与资产相关
复合材料北京市工程实验室创新能力建设项目4,103,611.221,448,333.282,655,277.94与资产相关
X级碳纤维及复合材料项目7,410,965.837,410,965.83与资产相关
航空工业复材公司6,982,849.145,237,136.841,745,712.30与资产相关
XXX项目
专项资金2,230,000.00371,666.701,858,333.30与资产相关
超耐磨镀膜人工髋关节项目100,000.00100,000.00与资产相关
合计122,790,869.309,730,000.00100,000.0045,792,062.3786,628,806.93/
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,680,185,294.111,680,185,294.11

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)878,350,922.31355,572.60878,706,494.91
其他资本公积570,782,617.39570,782,617.39
合计1,449,133,539.70355,572.601,449,489,112.30

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设
定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进-37,371,505.58-14,087,401.49-14,087,401.49-51,458,907.07
损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-37,371,505.58-14,087,401.49-14,087,401.49-51,458,907.07
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信
用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计-37,371,505.58-14,087,401.49-14,087,401.49-51,458,907.07

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费11,491,378.807,941,468.505,419,656.1114,013,191.19
合计11,491,378.807,941,468.505,419,656.1114,013,191.19
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积107,505,774.2449,909,239.01157,415,013.25
任意盈余公积153,691,418.51149,070,973.56302,762,392.07
储备基金
企业发展基金
其他
合计261,197,192.75198,980,212.57460,177,405.32
项目本期上期
调整前上期末未分配利润816,312,456.28537,306,107.69
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润816,312,456.28537,306,107.69
加:本期归属于母公司所有者的净利润430,895,826.13551,582,618.50
减:提取法定盈余公积49,909,239.0130,183,275.94
提取任意盈余公积149,070,973.5689,157,592.20
提取一般风险准备
应付普通股股利222,887,857.12153,235,401.77
转作股本的普通股股利
期末未分配利润825,340,212.72816,312,456.28

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,860,398,068.241,988,597,946.342,411,036,496.611,592,821,049.79
其他业务51,346,166.6948,830,404.1162,362,298.1369,328,260.01
合计2,911,744,234.932,037,428,350.452,473,398,794.741,662,149,309.80
项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税126,400.10
城市维护建设税2,516,833.113,164,804.57
教育费附加2,404,259.772,748,541.47
资源税
房产税12,685,337.4813,131,647.69
土地使用税1,491,000.512,240,997.53
车船使用税
印花税3,048,909.852,853,887.09
其他46,130.75468,030.28
土地增值税-8,451,738.35
合计22,192,471.4716,282,570.38

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
包装费9,929.36530.97
运输费6,168,715.126,257,484.61
展览费31,037.74388,359.78
广告费1,738,712.226,955,495.83
销售服务费6,512,942.2911,664,581.04
职工薪酬13,395,909.5315,461,155.48
业务经费876,023.56
折旧费78,815.81176,778.56
样品及产品损耗122,516.09696,598.01
销售提成费用1,454,176.133,518,616.85
其他6,846,942.2712,140,013.37
合计36,359,696.5658,135,638.06
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬119,821,915.07111,013,898.34
保险费948,379.971,350,771.85
折旧费45,243,192.3848,522,457.87
修理费15,386,130.2316,923,854.95
无形资产摊销11,911,775.1913,798,781.32
业务招待费1,458,196.742,516,131.46
差旅费2,572,176.244,288,899.35
办公费1,598,916.151,855,091.47
会议费1,561,906.221,079,795.46
诉讼费497,163.93877,679.40
聘请中介机构费3,220,050.055,294,908.36
咨询费3,344,554.312,577,587.01
党建工作经费278,005.54317,016.01
车辆费2,810,943.083,462,595.05
租赁费4,756,248.364,527,272.88
水电费6,375,529.598,477,719.62
物业、绿化费2,384,074.052,967,107.86
取暖费2,703,374.821,921,642.55
排污费1,698,526.851,651,894.11
安全生产费7,845,228.937,253,464.49
劳务和社会保障费2,566,576.612,609,224.19
技术服务协调费3,589,389.155,198,123.76
存货盘亏596,597.842,277,967.72
其他27,522,527.2827,620,542.38
合计270,691,378.58278,384,427.46
项目本期发生额上期发生额
材料费29,429,879.5725,451,691.73
燃料动力费1,650,387.86933,502.15
直接人工12,984,873.2320,098,822.30
专用费12,476,282.361,436,742.38
外协费21,370,875.4234,459,295.38
折旧和摊销费5,270,485.198,010,386.71
差旅费597,949.911,243,951.46
会议费65,947.9238,072.65
管理费2,476,906.884,840,252.90
试验费574,918.85490,895.33
专家咨询费230,170.30293,938.91
其他3,508,447.22368,356.98
合计90,637,124.7197,665,908.88
项目本期发生额上期发生额
利息费用17,478,418.579,923,350.53
减:利息收入-28,915,034.21-12,431,400.25
汇兑损益22,580.43-408,346.13
手续费3,173,087.27222,180.45
其他2,389,956.392,913,624.70
合计-5,850,991.55219,409.30
项目本期发生额上期发生额
政府补助62,775,381.1443,473,379.45
个税手续费返还170,172.8395,908.51
其他217,827.1416,945.31
合计63,163,381.1143,586,233.27
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益7,478,781.5115,688,072.36
处置长期股权投资产生的投资收益233,389,562.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2,400,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益6,648.00-2,182,102.64
合计7,485,429.51249,295,531.72

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-124,674.80
应收账款坏账损失-23,343,918.919,642,866.14
其他应收款坏账损失3,225,744.0411,734,376.92
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计-20,242,849.6721,377,243.06
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-377,501.22-10,491,191.13
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-377,501.22-10,491,191.13
项目本期发生额上期发生额
处置非流动资产的利得(损失“-”)-14,904.04122,961.54
合计-14,904.04122,961.54

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计892.52186,736.22892.52
其中:固定资产处置利得892.52186,736.22892.52
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助375,000.00375,000.00
其他8,117,948.724,745,598.118,117,948.72
合计8,493,841.244,932,334.338,493,841.24
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计192,365.641,718,227.90192,365.64
其中:固定资产处置损失192,365.641,718,227.90192,365.64
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,891.0030,000.001,891.00
罚款支出10,201.559,212.4610,201.55
违约赔偿支出
其他2,111,630.63145,867.832,111,630.63
合计2,316,088.821,903,308.192,316,088.82
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用87,643,990.0590,012,051.63
递延所得税费用-1,014,520.0813,012,063.31
合计86,629,469.97103,024,114.94
项目本期发生额
利润总额516,477,512.82
按法定/适用税率计算的所得税费用129,119,378.21
子公司适用不同税率的影响-30,316,825.77
调整以前期间所得税的影响857,324.38
非应税收入的影响-33,018,809.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响904,434.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响22,352,019.04
其他-3,268,050.55
所得税费用86,629,469.97
项目本期发生额上期发生额
往来款20,383,914.69105,207,505.12
项目科研经费132,730,600.00122,835,140.00
存款利息7,986,356.8212,109,577.69
政府补助19,827,075.877,508,864.40
保证金6,833,543.5641,913,141.85
租赁收入5,923,801.68886,345.00
其他19,683,722.8312,013,294.74
合计213,369,015.45302,473,868.80
项目本期发生额上期发生额
往来款73,909,368.48150,665,806.26
押金、保证金等23,087,583.1723,018,798.22
研发费10,429,278.0518,286,937.00
修理费21,570,141.7417,234,863.24
咨询及服务费9,934,619.1613,379,020.33
销售服务费6,323,137.2811,660,204.08
租赁费6,316,485.319,575,420.29
业务招待费8,058,290.689,457,966.80
广告费6,261,930.8914,107,641.65
办公费9,424,887.412,168,667.55
保险费539,961.44660,535.44
银行手续费666,347.00222,180.45
交通费543,810.411,174,851.11
其他13,006,337.036,884,897.24
合计190,072,178.05278,497,789.66
项目本期发生额上期发生额
定期存款利息收入1,092,201.12
合计1,092,201.12
项目本期发生额上期发生额
定期存款900,000,000.00
合计900,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
捐款1,891.00
合计1,891.00
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润429,848,042.85564,457,220.52
加:资产减值准备377,501.22-10,886,051.93
信用减值损失20,242,849.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧117,536,297.84216,676,353.76
使用权资产摊销
无形资产摊销16,474,758.8428,372,923.89
长期待摊费用摊销3,205,736.603,678,745.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)14,904.04-122,961.54
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)191,473.121,531,491.68
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)0.00
财务费用(收益以“-”号填列)17,500,998.9711,894,571.63
投资损失(收益以“-”号填列)-7,485,429.51-249,295,531.72
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)1,801,530.7218,356,912.89
递延所得税负债增加(减少以“-”-2,816,050.80-5,344,849.58
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)73,562,135.89-261,809,495.42
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-425,096,211.11229,009,501.47
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-81,963,949.78399,729,369.70
其他-7,713,608.76592,376.04
经营活动产生的现金流量净额155,680,979.80946,840,577.12
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本0.00
一年内到期的可转换公司债券0.00
融资租入固定资产0.00
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额733,458,918.401,908,431,314.51
减:现金的期初余额1,908,431,314.51917,286,344.74
加:现金等价物的期末余额0.00
减:现金等价物的期初余额0.00
现金及现金等价物净增加额-1,174,972,396.11991,144,969.77
项目期末余额期初余额
一、现金733,458,918.401,908,431,314.51
其中:库存现金60,636.1765,561.54
可随时用于支付的银行存款733,398,282.231,908,365,752.97
可随时用于支付的其他货币资金0.00
可用于支付的存放中央银行款项0.00
存放同业款项0.00
拆放同业款项0.00
二、现金等价物0.00
其中:三个月内到期的债券投资0.00
三、期末现金及现金等价物余额733,458,918.401,908,431,314.51
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物0.00

其他说明:

√适用 □不适用

现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金919,839,514.83银行承兑汇票保证金及履约保证金、定期存款
应收票据625,800.00票据池开承兑
存货
固定资产
无形资产
合计920,465,314.83/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--14,497.58
其中:美元1,003.056.52496,544.80
欧元991.008.02507,952.78
港币
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
复工奖励375,000.00营业外收入375,000.00
高技能人才培养奖励73,500.00其他收益73,500.00
高新企业补助300,000.00其他收益300,000.00
个税手续费返还170,172.83其他收益170,172.83
轿车发动机缸体缸盖项目国拨资金10,160,700.00其他收益10,160,700.00
专项资金2,230,000.00递延收益371,666.70
其他452,282.75其他收益452,282.75
税费返还4,955,488.87其他收益4,955,488.87
顺义区科学技术委员会科技支持资金100,000.00其他收益100,000.00
稳岗补贴894,320.72其他收益894,320.72
以工代训补贴13,000.00其他收益13,000.00
职工之家专项资金60,000.00其他收益60,000.00
职业技能提升专账职业技能补贴32,940.00其他收益32,940.00

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
南通机床有限责任公司江苏·南通江苏·南通工业生产100.00非同一控制企业合并
南通航智装备科技有限公司江苏·南通江苏·南通工业生产100.00非同一控制企业合并
南通万通航空新材料发展有限公司江苏·南通江苏·南通工业生产100.00非同一控制企业合并
中航复合材料有限责任公司北京北京工业生产100.00设立
中航复材(北京)科技有限公司北京北京工业生产75.00设立
北京优材京航生物科技有限公司北京北京工业生产89.99设立
北京优材百慕航空器材有限北京北京工业生产92.07设立

公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
中航复材(北京)科技有限公司25.00168,999.353,183,659.45
北京优材京航生物科技有限公司10.01-1,216,782.632,722,907.96
北京优材百慕航空器材有限公司7.9317,007,427.40

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
中航复材(北京)科技有限公司23,851,649.84193,723,093.21217,574,743.05204,156,696.02572,603.12204,729,299.1430,273,580.02196,679,836.31226,953,416.33214,520,010.32263,959.51214,783,969.83
北京优材京航生物科技有限公司60,405,244.249,441,974.6769,847,218.9142,645,341.17-42,645,341.1771,112,542.4711,945,829.5883,058,372.0543,600,823.71100,000.0043,700,823.71
北京优材百慕航空器材有限139,746,850.18110,270,457.51250,017,307.6935,544,070.123,787.3835,547,857.50107,178,520.66102,313,662.32209,492,182.9814,526,694.8348,182.8814,574,877.71

公司

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
中航复材(北京)科技有限公司40,283,837.08675,997.41675,997.411,146,061.5721,260,188.49487,550.95487,550.95564,376.55
北京优材京航生物科技有限公司21,835,149.21-12,155,670.60-12,155,670.60-8,473,574.8745,344,669.75-16,844,562.64-16,844,562.6451,924.51
北京优材百慕航54,858,673.122,189,144.922,189,144.92-6,531,019.0450,393,631.654,640,785.424,640,785.42-16,527,691.02

空器材有限公司

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
1.成都亚商新兴创业投资有限公司成都成都创业投资管理咨询20.83权益法
2.南通红土创新资本创业投资有限公司南通南通创业投资管理咨询33.33权益法
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
成都亚商新兴创业投资有限公司南通红土创新资本创业投资有限成都亚商新兴创业投资有限公司南通红土创新资本创业投资有限公司
公司
流动资产123,687,136.1836,833,356.86139,393,327.1346,628,463.77
非流动资产7,050,000.0043,116,213.0995,162,949.8064,082,128.99
资产合计130,737,136.1879,949,569.95234,556,276.93110,710,592.76
流动负债10,919,853.23421,840.5218,937,344.9610,679,526.69
非流动负债1,250,374.439,070,507.474,631,589.35
负债合计10,919,853.231,672,214.9528,007,852.4315,311,116.04
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额24,957,940.0326,089,842.4243,024,036.8231,796,645.59
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值24,957,940.0326,089,842.4243,024,036.8231,796,645.59
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润27,668,400.78-6,978,476.9059,373,353.9027,118,071.05
终止经营的净利润
其他综合收益-51,399,542.33-10,143,644.82-67,652,731.11-28,082,038.67
综合收益总额-23,731,141.55-17,122,121.72-8,279,377.21-963,967.62
本年度收到的来自联营企业的股利13,125,000.0012,000,000.00
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计57,141,390.8636,002,700.93
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润4,039,279.982,800,962.01
--其他综合收益
--综合收益总额4,039,279.982,800,962.01

化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

(一) 风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、 信用风险

2020年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:

? 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险,本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

1、 流动性风险

管理流动性风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

于2020年12月31日,本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

年末余额:

项目年末
1年以内1-3年3-5年5年以上合计
短期借款140,000,000.00140,000,000.00
应付票据148,462,111.43148,462,111.43
应付账款1,044,447,679.001,044,447,679.00
其他应付款97,150,587.3897,150,587.38
一年内到期的非流动负债235,273,777.65235,273,777.65
其他流动负债13,881,110.2813,881,110.28
长期借款20,000,000.0020,000,000.00
长期应付款55,242,426.0155,242,426.01
项目年初
1年以内1-3年3-5年5年以上合计
短期借款230,000,000.00230,000,000.00
应付票据136,283,455.31136,283,455.31
应付账款1,199,371,030.5747,662,158.162,798,776.6811,071,798.021,260,903,763.43
其他应付款60,013,403.996,623,332.66773,529.6127,434,923.3694,845,189.62
一年内到期的非流动负债15,697,419.0515,697,419.05
其他流动负债4,697,342.21933.894,698,276.10
长期借款200,000,000.0060,000,000.00260,000,000.00
长期应付款26,746,369.5626,746,369.56
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资2,100,000.002,100,000.00
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额2,100,000.002,100,000.00
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国航空工业集团有限公司北京经营国务院授权范围内的国有资产;军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务;金融、租赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工程承包与施工、房地产开发等产业的投资与管理;民用航空器及发动机、机载设备与系统、燃气轮机、汽车和摩托车及发动机(含零部件)、制冷设备、电子产品、环保设备、新能源设备的设计、研制、开发、试验、生产、销售、维修服务;设备租赁;工程勘察设计;工程承包与施工;房地产开发与经营;与以上业务相关的技术转让、技术服务;进出口业务;船舶的技术开发、销售;工程装备技术开发;新能源产品的技术开发。6,400,00042.8642.86

√适用 □不适用

详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
成都亚商新兴创业投资有限公司联营企业
南通红土创新资本创业投资有限公司联营企业
南通红土创新资本创业投资管理有限公司联营企业
北京航为高科连接技术有限公司联营企业
远洋亿家物业服务南通有限公司联营企业
北京三元飞机刹车技术有限责任公司联营企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中国航空工业集团有限公司最终控制方
北京航空技术交流服务中心有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
北京航瑞汽车租赁服务有限公司受同一最终控制方控制的企业
北京航协认证中心有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
北京青云航电科技有限公司受同一最终控制方控制的企业
北京青云航空仪表有限公司受同一最终控制方控制的企业
北京赛福斯特技术有限公司受同一最终控制方控制的企业
北京中航大北物业管理有限公司受同一最终控制方控制的企业
北京中航时代文化传播有限公司受同一最终控制方控制的企业
昌河飞机工业(集团)有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
成都飞机工业(集团)有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
菲舍尔航空部件(镇江)有限公司受同一最终控制方控制的企业
贵州安大航空锻造有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
贵州红阳机械有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
哈尔滨哈飞航空工业有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
航空总医院受同一最终控制方控制的企业
航星国际自动控制工程有限公司受同一最终控制方控制的企业
航宇救生装备有限公司受同一最终控制方控制的企业
合肥航太电物理技术有限公司受同一最终控制方控制的企业
湖北航宇嘉泰飞机设备有限公司受同一最终控制方控制的企业
湖南中航环境资源技术发展有限公司受同一最终控制方控制的企业
惠阳航空螺旋桨有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
江西昌河航空工业有限公司受同一最终控制方控制的企业
江西洪都航空工业股份有限公司受同一最终控制方控制的企业
江西洪都航空工业集团有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
金航数码科技有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
南京紫金计量有限公司受同一最终控制方控制的企业
陕西飞机工业(集团)有限公司受同一最终控制方控制的企业
陕西航空电气有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
陕西陕飞锐方航空装饰有限公司受同一最终控制方控制的企业
沈阳飞机工业(集团)有限公司受同一最终控制方控制的企业
西安飞豹科技有限公司受同一最终控制方控制的企业
西安飞机工业(集团)有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
新疆天元高科航空技术有限公司受同一最终控制方控制的企业
幸福航空有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
郑州飞机装备有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
中国飞机强度研究所受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业供销江西有限公司受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司北京长城计量测试技术研究所受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司基础技术研究院受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司济南特种结构研究所受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司雷华电子技术研究所受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司培训中心受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司沈阳飞机设计研究所受同一最终控制方控制的企业
中国航空工业集团公司西安飞机设计研究所受同一最终控制方控制的企业
中国航空规划设计研究总院有限公司受同一最终控制方控制的企业
中国航空技术国际控股有限公司受同一最终控制方控制的企业
中国航空救生研究所受同一最终控制方控制的企业
中国航空学会受同一最终控制方控制的企业
中国航空研究院受同一最终控制方控制的企业
中国航空制造技术研究院受同一最终控制方控制的企业
中国航空综合技术研究所受同一最终控制方控制的企业
中国空空导弹研究院受同一最终控制方控制的企业
中国特种飞行器研究所受同一最终控制方控制的企业
中国直升机设计研究所受同一最终控制方控制的企业
中航出版传媒有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
中航电测仪器股份有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航飞机股份有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航工程监理(北京)有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航工业集团财务有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
中航国际成套设备有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航国际航空发展有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航环球文化传播(北京)有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航技国际经贸发展有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航建投能源科技(北京)有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航金网(北京)电子商务有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航临港国际物流(上海)有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航荣欣投资有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航通飞华南飞机工业有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航通用飞机有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
中航物资装备有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航西安飞机工业集团股份有限公司受同一最终控制方控制的企业
珠海中航艾维检测技术有限公司受同一最终控制方控制的企业
保定向阳航空精密机械有限公司受同一最终控制方控制的企业
北京航智晟机电设备有限公司受同一最终控制方控制的企业
航空工业档案馆受同一最终控制方控制的企业
南通扬帆工贸有限公司受同一最终控制方控制的企业
青岛前哨宇航技术装备有限公司受同一最终控制方控制的企业
庆安集团有限公司受同一最终控制方控制的企业
石家庄飞机工业有限责任公司受同一最终控制方控制的企业
中航高科技发展有限公司受同一最终控制方控制的企业
中航国际控股(珠海)有限公司受同一最终控制方控制的企业
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中航集团下属单位采购商品70,982,388.1751,890,756.89
中航集团下属单位接受劳务53,867,023.15144,015,503.30
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中航集团下属单位出售商品2,335,523,096.901,692,333,818.36
中航集团下属单位提供劳务16,020,447.6619,315,888.17

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
中国航空制造技术研究院设备及厂房34,622,039.0138,599,489.28
中航高科技发展有限公司房屋、建筑物441,866.80
中国航空制造技术研究院房屋、建筑物4,957,641.75221,689.16
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
中国航空制造技术研究院复合设备/热熔预浸机等4,115,132.204,115,132.20
中国航空制造技术研究院厂房2,841,160.00
北京青云航电科技有限公司房屋厂房4,979,319.843,253,714.28
中航荣欣投资有限公司展厅1,118,820.68822,891.46
中航金网(北京)电子商务有限公司云企课平台94,339.62

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
中航工业集团财务有限责任公司140,000,000.002020-4-162021-4-16
中国航空工业集团有限公司20,000,000.002013-1-232021-12-31
中国航空工业集团有限公司20,000,000.002013-1-232022-12-31
中国航空工业集团有限公司200,000,000.002019-12-272021-12-27
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款应收账款:
应收账款中航集团下属单位699,145,011.0442,170,920.56544,253,591.1119,330,635.28
应收账款合计699,145,011.0442,170,920.56544,253,591.1119,330,635.28
应收票据应收票据:
应收票据中航集团下属单位258,007,556.93
应收票据合计258,007,556.93
应收款项融资:应收款项融资:
应收款项融资中航集团下属单位159,617,696.62
应收款项融资合计159,617,696.62
预付款项预付账款:
预付款项中航集团下属单位25,180,790.8819,927,786.39
预付款项合计25,180,790.8819,927,786.39
其他应收款其他应收款:3,613,848.5518,069.24
其他应收款中航集团下属单位4,381,848.5521,904.241,318,213.011,061,223.82
其他应收款合计4,381,848.5521,909.241,318,213.011,061,223.82
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款:
应付账款中航集团下属单位33,640,018.8217,174,393.78
应付账款合计33,640,018.8217,174,393.78
应付票据:
应付票据中航集团下属单位1,678,854.304,772,582.99
应付票据合计1,678,854.304,772,582.99
预收款项:
预收款项中航集团下属单位79,063,968.1652,839,650.94
预收款项合计79,063,968.1652,839,650.94
其他应付款:
其他应付款中航集团下属单位2,344,712.591,708,577.12
其他应付款合计2,344,712.591,708,577.12

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额本公司的全资子公司北京优材百慕航空器材有限公司(以下简称“优材百慕”),本年度优材百慕公司进行骨干员工持股及股份制改革,签订《北京优材百慕航空器材有限公司、中航航空高科技股份有限公司与北京优材众智新材料有限合伙(有限合伙)关于北京优材百慕航空器材有限公司之增资协议》,协议约定北京优材众智新材料有限合伙(有限合伙)向优材百慕公司增资45,000,000元,持股比例18.256%,增资价款分3次支付,截至2020年12月31日,已完成增资17,363,000元。该事项影响合并报表资本公积355,572.60元,确认少数股东权益17,007,427.40元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

截至2020年12月31日,本集团无需要披露的重大或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

拟分配的利润或股利129,553,566.95
经审议批准宣告发放的利润或股129,553,566.95

经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司本部2020年度实现的归属于母公司的净利润97,527,948.62元,按10%的比例提取法定盈余公积金9,752,794.86元后,公司本部当年可供分配的归属于母公司所有者的净利润为87,775,153.76元,2020年初剩余未分配利润为560,777,323.30元,公司2020年末可供分配的归属于母公司所有者的净利润为648,552,477.06元。公司拟定的 2020年度利润分配方案为:以 2020年 12 月 31 日公司总股本1,393,049,107股为基数,每10股派送现金股利为0.93元(含税),共计分配股利129,553,566.95元,占本期合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润的30.07%,剩余未分配利润518,998,910.11元转入下一年度。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;②本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。本集团考虑重要性原则,以经营分部为基础,确定报告分部。本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。本集团有四个报告分部,分别为:集团本部、机床业务分部、航空新材料分部。分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,负债根据分部的经营进行分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目集团本部机床业务分部航空新材料分部分部间抵销合计
对外营业收入55,108,265.00109,140,813.192,747,495,156.742,911,744,234.93
分部间交易收入6,414,447.7518,261,801.809,515,947.9934,192,197.54
对联营和合营企业的投资收益6,621,867.27856,914.247,478,781.51
资产减值损失-377,501.22-377,501.22
信用减值损失-6,815,581.41-97,613.58-22,155,271.00-8,950,291.12-20,118,174.87
利润总额(亏97,086,145.47-37,108,190.50577,482,064.54120,982,506.69516,477,512.82
损)
所得税费用-441,803.1589,888,323.922,817,050.8086,629,469.97
净利润97,527,948.62-37,108,190.50487,593,740.62118,165,455.89429,848,042.85
资产总额4,221,259,861.46151,743,111.884,656,253,988.102,503,744,582.206,525,512,379.24
负债总额196,798,366.49171,519,969.791,968,733,615.13212,199,875.552,124,852,075.86

(4). 其他说明

√适用 □不适用

对外交易收入信息A、 本公司各项产品或劳务的对外交易收入情况

项目本年发生额
金属切削机床82,858,479.87
航空相关设备44,083,493.20
航空新材料2,631,155,377.21
工程管理服务1,344,339.62
其他医疗设备及器械21,835,149.21
高铁设备、配件10,775,179.92
出租房产43,522,670.09
其他76,169,545.81
合计2,911,744,234.93
项目本年发生额
中国大陆地区2,879,908,576.71
中国大陆地区以外的国家和地区31,835,658.22
合计2,911,744,234.93
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
其中:6个月以内16,216,149.20
7-12个月2,078,145.00
1年以内小计18,294,294.20
1至2年2,030,263.57
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年52,548.00
5年以上
合计20,377,105.77
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备20,377,105.77100.00245,413.781.2020,131,691.9926,411,485.78100.00177,200.740.6726,234,285.04
其中:
账龄组合20,377,105.77100.00245,413.781.2026,411,485.78100.00177,200.740.6726,234,285.04
合计20,377,105.77/245,413.78/20,131,691.9926,411,485.78/177,200.74/26,234,285.04
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄组合20,377,105.77245,413.781.20
合计20,377,105.77245,413.781.20
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备177,200.7468,213.04245,413.78
合计177,200.7468,213.04245,413.78

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为15,057,227.20元,占应收账款年末余额合计数的比例为73.89%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为120,332.24元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息946,575.00
应收股利2,212,113.34
其他应收款158,292,227.5188,696,026.82
合计160,504,340.8589,642,601.82
项目期末余额期初余额
定期存款946,575.00
委托贷款
债券投资
合计946,575.00

其他说明:

□适用 √不适用

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
远洋亿家物业服务南通有限公司2,212,113.34
合计2,212,113.34
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
其中:6个月以内34,713,215.86
7-12个月49,958,316.50
1年以内小计84,671,532.36
1至2年57,779,541.24
2至3年8,254,343.05
3年以上
3至4年25,597,491.57
4至5年5,300.00
5年以上3,104,353.29
合计179,412,561.51
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金263,000.00
备用金87,268.25
代垫款185,568.02
往来款179,412,561.51122,855,341.02
合计179,412,561.51123,391,177.29
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额34,695,150.4734,695,150.47
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提6,747,368.376,747,368.37
本期转回
本期转销
本期核销20,322,184.8420,322,184.84
其他变动
2020年12月31日余额21,120,334.0021,120,334.00
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款34,695,150.476,747,368.3720,322,184.8421,120,334.00
合计34,695,150.476,747,368.3720,322,184.8421,120,334.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款20,322,184.84
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
南京理工大学科技发展部往来款2,515,000.00账龄超过5年,已过诉讼时效办公会及董事会审议后核销
上海紫琅机电经营部往来款2,000,000.00吊销办公会及董事会审议后核销
宇峰公司往来款1,840,707.41账龄超过5年,已过诉讼时效办公会及董事会审议后核销
南通市机械工业经理部往来款1,038,400.00账龄超过5年,已过诉讼时效办公会及董事会审议后核销
凯发经贸公司往来款938,229.80吊销办公会及董事会审议后核销
中达经济发展公司往来款833,682.27账龄超过5年,已过诉讼时效办公会及董事会审议后核销
南通佳德利拍卖公司往来款676,000.00账龄超过5年,已过诉讼时效办公会及董事会审议后核销
台湾泽庆公司往来款657,731.21账龄超过5年,已过诉讼时效办公会及董事会审议后核销
合计/10,499,750.69///
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
南通万通航空新材料发展有限公司往来款72,293,456.563-4年40.2914,872,887.99
南通航智装备科技有限公司往来款57,895,116.631-2年32.272,075,359.77
北京优材百慕航空器材有限公司往来款20,532,858.131年以内11.44178,647.96
南通机床有限责任公司往来款18,660,122.091-2年10.40820,240.84
中国航空技术国际控股有限公司往来款3,613,848.551年以内2.0118,069.24
合计/172,995,401.96/96.4117,965,205.80
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,414,802,245.681,290,820.552,413,511,425.132,414,802,245.681,290,820.552,413,511,425.13
对联营、合营企业投资99,766,502.4599,766,502.45103,132,626.72103,132,626.72
合计2,514,568,748.131,290,820.552,513,277,927.582,517,934,872.401,290,820.552,516,644,051.85
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
中航复合材料有限责任公司1,728,897,421.711,728,897,421.71
南通航智装备科技有限公司263,078,689.33263,078,689.33838,052.70
南通机床有限责任公司99,119,045.3999,119,045.39
北京优材百慕航空器材有限公司242,415,174.97242,415,174.97
北京优材京航生物科技有限公司79,839,146.4379,839,146.43
南通万通航空新材料发展有限公司1,000,000.001,000,000.00
美国割草机销售服务公司452,767.85452,767.85452,767.85
合计2,414,802,245.682,414,802,245.681,290,820.55

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京航为高科连接技术有限公司22,768,282.6422,500,000.00512,301.3563,476.7145,717,107.28
南通红土创新资本创业投资有限公司31,796,645.59-2,325,926.35-3,380,876.8226,089,842.42
南通红土创新资本创业投资管理有限公司2,525,417.291,619,056.743,000,000.001,144,474.03
远洋亿家物业服务南通有限公司3,018,244.381,051,007.652,212,113.341,857,138.69
成都亚商新兴43,024,036.825,765,427.88-10,706,524.13,125,000.0024,957,940.03
创业投资有限公司67
小计103,132,626.7222,500,000.006,621,867.27-14,087,401.4918,400,590.0599,766,502.45
合计103,132,626.7222,500,000.006,621,867.27-14,087,401.4918,400,590.0599,766,502.45
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务44,898,186.2240,258,068.7113,827,625.4811,534,596.00
其他业务16,624,526.5312,287,475.4112,633,325.448,964,587.79
合计61,522,712.7552,545,544.1226,460,950.9220,499,183.79
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益119,160,000.00157,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益6,621,867.2723,556,732.37
处置长期股权投资产生的投资收益629,138,464.67
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2,400,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益6,648.00
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计125,788,515.27812,095,197.04
项目金额说明
非流动资产处置损益-201,722.59详见投资收益(附注七、68)、资产处置收益(附注七、73)营业外收入(附注七、74)、营业外支出(附注七、75)
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)63,538,381.11详见其他收益(附注七、67)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出5,996,218.97详见营业外收入(七、附注74)及营业外支出(附注七、75)
其他符合非经常性损益定义的损益项目7,478,781.51详见投资收益(附注七、附注68)、长期股权投资(附注七、17)、其他权益工具投资(附注七、18)
所得税影响额-14,019,711.48
少数股东权益影响额-99,162.60
合计62,692,784.92
报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润10.070.310.31
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.600.260.26

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录(一)载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表正本。
备查文件目录(二)载有中审众环盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及原稿。

  附件:公告原文
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