公司代码:600893 公司简称:航发动力
中国航发动力股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨森、主管会计工作负责人任立新及会计机构负责人(会计主管人员)吴东莹声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注,详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中第五部分内容。
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 41
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 43
第十节 财务报告 ...... 44
备查文件目录 | 1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
2.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 | |
3.审议通过本次报告的董事会决议 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
航发动力或公司 | 指 | 中国航发动力股份有限公司 |
中国航发 | 指 | 中国航空发动机集团有限公司 |
航空工业集团 | 指 | 中国航空工业集团有限公司 |
中国航发财务公司 | 指 | 中国航发集团财务有限公司 |
西航公司 | 指 | 中国航发西安航空发动机有限公司 |
黎阳公司 | 指 | 中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司 |
黎明公司 | 指 | 中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司 |
黎阳动力 | 指 | 中国航发贵州黎阳航空动力有限公司 |
南方公司 | 指 | 中国航发南方工业有限公司 |
西罗公司 | 指 | 西安西罗航空部件有限公司 |
西涡公司 | 指 | 西安西罗涡轮制造有限公司 |
安泰叶片 | 指 | 西安安泰叶片技术有限公司 |
商泰公司 | 指 | 西安西航商泰高新技术有限公司 |
机电设备 | 指 | 西安西航集团机电设备安装有限公司 |
莱特公司 | 指 | 西安西航集团莱特航空制造技术有限公司 |
晋航公司 | 指 | 中国航发山西航空发动机维修有限责任公司 |
国际动力 | 指 | 沈阳黎明国际动力工业有限公司 |
黎航部件 | 指 | 沈阳黎明航空零部件制造有限公司 |
动力物流 | 指 | 中航动力国际物流有限公司 |
北京瑞泰 | 指 | 北京黎明瑞泰科技股份有限公司 |
进出口公司 | 指 | 株洲南方航空机械进出口有限公司 |
吉发公司 | 指 | 中国航发吉林航空发动机维修有限责任公司 |
通发公司 | 指 | 湖南南方通用航空发动机有限公司 |
株洲零部件 | 指 | 中航动力株洲航空零部件制造有限公司 |
黎阳国际 | 指 | 贵州黎阳国际制造有限公司 |
贵动公司 | 指 | 中国航发贵州航空发动机维修有限责任公司 |
贵阳精铸 | 指 | 贵阳航发精密铸造有限公司 |
铝业公司 | 指 | 西安西航集团铝业有限公司 |
黎阳装备 | 指 | 贵州黎阳装备科技发展有限公司 |
贵州银行 | 指 | 贵州银行股份有限公司 |
北京斯奈克玛公司 | 指 | 北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司 |
南方普惠 | 指 | 株洲南方普惠航空发动机有限公司 |
航发控制 | 指 | 中国航发动力控制股份有限公司 |
航发科技 | 指 | 中国航发航空科技股份有限公司 |
黎明科技 | 指 | 中国航发沈阳黎明航空科技有限公司 |
航材院 | 指 | 中国航发北京航空材料研究院 |
中航产融 | 指 | 中航工业产融控股股份有限公司 |
南方宇航 | 指 | 中国航发湖南南方宇航工业有限公司 |
世新安装 | 指 | 中航世新安装工程(北京)有限公司 |
黎阳虹远 | 指 | 贵州黎阳虹远实业有限责任公司 |
中航租赁 | 指 | 中航国际租赁有限公司 |
国发基金 | 指 | 北京国发航空发动机产业投资基金中心(有限合伙) |
GE公司 | 指 | 美国通用电器公司 |
上海山晟 | 指 | 上海山晟太阳能科技有限公司 |
山路集团 | 指 | 内蒙古山路能源集团有限责任公司 |
四平博尔特 | 指 | 四平博尔特工艺装备有限公司 |
衡东领中 | 指 | 衡东领中机电有限公司 |
公司的中文名称 | 中国航发动力股份有限公司 |
公司的中文简称 | 航发动力 |
公司的外文名称 | AECC AVIATION POWER CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | AECC AP |
公司的法定代表人 | 杨森 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王洪雷 | 李俊良 |
联系地址 | 西安市未央区徐家湾 中国航发动力股份有限公司 | 西安市未央区徐家湾 中国航发动力股份有限公司 |
电话 | 029-86152009 | 029-86152008 |
传真 | 029-86629636 | 029-86629636 |
电子信箱 | HKDL2008@XAE.AECC.CN | HKDL2008@XAE.AECC.CN |
公司注册地址 | 西安市未央区徐家湾 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 西安市未央区徐家湾 |
公司办公地址的邮政编码 | 710021 |
公司网址 | HFDL.AECC.CN |
电子信箱 | HKDL2008@XAE.AECC.CN |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《证券日报》 《上海证券报》《证券时报》 |
登载半年度报告的网站地址 | WWW.SSE.COM.CN |
公司半年度报告备置地点 | 西安市未央区徐家湾中国航发动力股份有限公司 董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 航发动力 | 600893 | 中航动力 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 10,083,761,767.23 | 9,193,475,292.21 | 9.68 |
归属于上市公司股东的净利润 | 461,332,655.24 | 408,488,695.52 | 12.94 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 386,156,101.78 | 307,366,730.06 | 25.63 |
经营活动产生的现金流量净额 | 13,024,037,137.19 | -5,256,890,020.66 | 347.75 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 36,126,283,715.72 | 36,100,180,750.54 | 0.07 |
总资产 | 89,402,912,785.70 | 64,352,332,318.09 | 38.93 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.18 | -5.56 |
稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 0.18 | -5.56 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.14 | 0.14 | 0.00 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.27 | 1.41 | 减少0.14个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 1.06 | 1.06 | 增加0.00个百分点 |
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -4,270,374.21 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 77,261,414.67 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 14,000,000.00 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 903.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 7,023,097.76 | |
少数股东权益影响额 | -4,809,579.47 | |
所得税影响额 | -14,028,908.29 | |
合计 | 75,176,553.46 |
空发动机产业仍处于高速发展阶段,对科技和经济的发展具有重要的带动和辐射作用,是我国制造业高质量发展的有力支撑。公司拥有先进的航空发动机研制技术、能力、经验、数据积累以及完备的产品谱系,是国内领先的航空发动机研发制造企业。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)拥有行业内领先的研制技术和能力
公司拥有行业内领先的研制技术和能力,具备涵盖产品全寿命周期的设计、制造、总装、试车整套技术和发动机综合服务保障能力。公司建立了从毛坯生产到零件加工、总装试车的涵盖航空发动机全制造过程的国内先进的航空发动机生产线,掌握全谱系航空发动机及燃气轮机装配、试车、修理能力,在精密铸造、精密锻造、机匣加工、钣金成型、整体叶盘与粉末盘制造、热喷涂涂层制备等领域处于领先水平,具备一、二、三代航空发动机及燃气轮机的总装试车能力以及
四、五代机试制能力。
公司科技研发工作有力推进,三代机工艺不断趋于成熟;四代机关键技术能力大幅提升;五代机预研技术持续突破瓶颈。突破了线性摩擦焊技术、一体化扩压器复杂流道面精密电火花加工技术、导向叶片凃层加工工艺技术,为我国航空发动机事业发展储备了坚实的技术力量,带动相关学科向更高质量发展。
公司建成了叶片、机匣、装配等数字化车间;国内首条大涵道比涡扇发动机脉动装配生产线;涡轮叶片、大型风扇叶片锻造、中央齿箱加工等数字化单元;集智能工艺、检测、物流、管控于一体的数字化平台。生产组织正在向精益数字化加速转型。
在专利及非专利技术方面,公司全面建设创新型企业,着力开展研发体系建设,努力提升型号正向研制能力;建成公司产品-技术-人才相互支撑的研发体系;技术创新及型号保障成效凸显,持续跟踪前沿、颠覆性技术,不断突破和掌握关键核心技术,探索并研制出五代机低压涡轮导向叶片,提升关键技术成熟度和通用基础技术水平。报告期内,公司申请专利168项,其中发明专利163项;授权专利230项,其中发明专利225项。
(二)综合管理水平向流程型管理转变
近年来,公司持续深入推进AEOS(中国航发运营管理系统)建设,管理工具已在现场成熟应用。通过完善AEOS建设顶层设计、开展管理创新课题实践,推动产品研发、生产制造、供应链管理、服务保障等模块体系建设,提升综合管理水平。建成公司产品-技术-人才相互支撑的研发体系,形成核心技术和关键技术清单;持续推进完善“三纵三横”生产计划管理体系、技术研发体系、质量管理体系建设工作,环境/职业健康安全管理体系通过审核;生产现场“数字化应用‘最后一公里’”项目取得阶段性成果,实现了信息化“下楼”,推动各级管理人员的思维从“管理”向“服务”转变,有效解决以往信息载体繁杂、“纸片满天飞”的问题。持续推进装试管控中心建设,完成修理机、检返机上线运行;推进航材备件的管理,通过“备件号”完成扫码流转,监控航材备件从计划下达到出厂全流程的实时管控;通过EOP流程实现生产计划的权限管控。各项基础管理工作和管理工具应用取得了较好效果,在行业内具有一定影响力。
(三)人力资源结构不断优化,积极推进人才队伍建设,打造“精干高效”的员工队伍
不断推进“人才强企”战略落地,进一步拓宽人才引进渠道,提升人才引进质量及高层次人才引进比例,丰富引才引智方式,持续推进人力资源管理改革,提升人力资源管理效能。稳步推
进“拜师学艺、带教优才”,加速青年骨干快速成长成才;实施重点型号人员能力提升专项培训,不断为员工赋能;针对年轻技术骨干人员实施精准激励机制,提高年轻技术骨干人才的薪酬待遇水平和竞争力。公司人力资源管理水平持续提升。
(四)企业文化与品牌影响力不断提升
公司加强企业文化建设,完善了以“使命、愿景、精神、价值观”为架构的四位一体文化体系,深化核心文化理念,加强“铸心文化”氛围营造。选树“铸心”优秀典型人物,提升员工使命感、责任感、归属感,激发干部职工军工情怀,提升企业形象,增强企业核心竞争力。同时,公司及下属子公司获得“中央企业先进基层党组织”“中央企业五四红旗团委”等荣誉,公司多名职工获得“全国优秀共产党员”“中央企业优秀共产党员”“全国技术能手”等荣誉称号。公司以优质的产品和服务赢得了客户信赖,以良好的社会责任感得到了诸多利益相关者的普遍好评,以优异的工作业绩赢得了国家及客户的认可,员工的使命感、责任感、归属感不断增强,企业凝聚力、竞争力不断增强。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年以来,公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚定不移贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,深入贯彻习近平总书记对航空发动机事业的重要指示批示精神,坚决落实上级决策部署,坚持聚焦主业,坚持强军首责,紧密围绕公司中长期战略规划和年度科研生产任务和经营目标,坚定不移走自主创新道路,全面深化改革,实施国企改革三年行动方案,大力加强人才战略,对标世界一流,实现生产交付、型号研制、技术提升、质量改进、人才优化、综合改革、党的建设等各项工作稳中有进、进中提质,公司高质量发展态势持续显现。
报告期内,公司经营质量稳健前行。实现营业收入1,008,376.18万元,同比增长9.68%;其中主营业务收入993,649.60万元,同比增长9.71%;利润总额57,058.13万元,同比增长12.79%。
(一)发布“十四五”规划
公司及主要子公司编制并发布了“十四五”规划,明确了未来五年发展目标、发展路径和主要经营工作,更好地指导企业未来发展。“十四五”期间,公司将继续坚持聚焦航空发动机及燃气轮机主业,不断深化改革、加强自主创新、提升核心竞争能力,构建社会化能力获取体系,形成以军为主、军民协调发展格局。
(二)自主创新不断推进
按照AEOS产品研发体系建设计划,完成了上半年体系建设工作,产品研发管理水平更趋完善,推进航空发动机工艺成熟度评价工作,绘制了公司各个专业技术树,梳理了核心技术及关键技术,对公司技术发展、能力建设具有指导意义。
(三)推进非核心能力外转
根据公司规划布局,公司持续开展非核心能力外转,加大对社会资源的统筹利用,置换和更好地发展公司核心能力,满足公司“十四五”发展需求。按照能力矩阵对供应商实施管控。推进标准件等非核心业务转移,已取得一定成效。
(四)人员能力持续提升
把人力资源作为实现高质量发展的第一推动力,坚持“党管人才、高端引领、精简高效、系统培养”的人才队伍建设原则,系统推进各类人才队伍建设,人才管理体系和成长机制不断完善,
通过集中培训、精益领导力专项培训等多种特色培训,持续提升骨干能力,人才队伍整体能力不断增强。
(五)党建工作深度融入中心
落实党建工作责任制,稳步推进党史学习教育,深入巩固“两学一做”学习教育、“不忘初心、牢记使命”主题教育取得实效,落实落细党建“铸心”工作体系,深化“三个践行”形势任务教育,在科研攻关、产品交付、深化改革等领域,建立“铸心”新长征党员突击队,树立党员模范形象,充分发挥基层党组织战斗堡垒作用,通过党建工作与业务深度融合,为公司“十四五”发展和科研生产任务保驾护航。报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 10,083,761,767.23 | 9,193,475,292.21 | 9.68 |
营业成本 | 8,315,789,526.53 | 7,634,061,139.41 | 8.93 |
销售费用 | 152,175,974.84 | 144,212,138.07 | 5.52 |
管理费用 | 794,011,007.07 | 780,456,365.23 | 1.74 |
财务费用 | 28,578,763.27 | 71,595,077.44 | -60.08 |
研发费用 | 298,075,414.00 | 120,138,846.75 | 148.11 |
其他收益 | 77,261,414.67 | 62,637,085.50 | 23.35 |
公允价值变动收益 | 14,000,000.00 | 39,000,000.00 | -64.10 |
信用减值损失 | -36,950,003.44 | -53,438,555.29 | 30.86 |
资产减值损失 | -2,271,310.25 | 4,648,759.77 | -148.86 |
资产处置收益 | 1,819,265.09 | -1,791,186.53 | 201.57 |
营业外收入 | 12,566,207.23 | 6,178,257.91 | 103.39 |
营业外支出 | 5,543,109.47 | 9,778,219.94 | -43.31 |
少数股东损益 | 23,516,815.80 | 15,763,648.49 | 49.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | 13,024,037,137.19 | -5,256,890,020.66 | 347.75 |
投资活动产生的现金流量净额 | -12,662,496,550.54 | -1,080,240,045.31 | -1,072.19 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -328,225,875.30 | 676,758,580.20 | -148.50 |
资产减值损失变动原因说明:主要是上期冲回存货跌价损失。资产处置收益变动原因说明:主要是本期处置固定资产收益增加。营业外收入变动原因说明:主要是本期收到违约赔偿收入增加。营业外支出变动原因说明:主要是本期搬迁费减少。少数股东损益变动原因说明:主要是子公司吸收投资少数股东持股比例增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是收到客户预付款增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期办理结构性存款,现金流出增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是取得借款收到的现金减少。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况 说明 |
交易性金融资产 | 11,700,000,000.00 | 13.09 | 不适用 | 说明1 | ||
应收票据 | 888,278,062.45 | 0.99 | 2,746,902,204.77 | 4.27 | -67.66 | 说明2 |
应收账款 | 13,732,446,169.68 | 15.36 | 8,189,669,951.23 | 12.73 | 67.68 | 说明3 |
预付款项 | 2,852,932,850.67 | 3.19 | 503,489,473.81 | 0.78 | 466.63 | 说明4 |
存货 | 25,751,401,917.51 | 28.8 | 18,744,348,982.93 | 29.13 | 37.38 | 说明5 |
使用权资产 | 13,381,504.47 | 0.015 | 不适用 | 说明6 | ||
短期借款 | 1,596,989,747.66 | 1.79 | 2,089,853,243.71 | 3.25 | -23.58 | 说明7 |
应付票据 | 7,676,250,083.87 | 8.59 | 9,670,697,320.43 | 15.03 | -20.62 | 说明8 |
应付账款 | 14,258,945,599.17 | 15.95 | 8,551,708,718.22 | 13.29 | 66.74 | 说明9 |
合同负债 | 24,823,092,302.20 | 27.77 | 2,805,462,058.57 | 4.36 | 784.81 | 说明10 |
应交税费 | 88,756,424.19 | 0.10 | 176,404,668.80 | 0.27 | -49.69 | 说明11 |
一年内到期的 非流动负债 | 209,430,512.06 | 0.23 | 199,156.50 | 0.0003 | 105,058.76 | 说明12 |
其他流动负债 | 58,417,100.77 | 0.07 | 22,949,803.49 | 0.04 | 154.54 | 说明13 |
长期借款 | 609,998,316.24 | 0.68 | 799,316,109.07 | 1.24 | -23.68 | 说明14 |
租赁负债 | 3,796,684.47 | 0.004 | 不适用 | 说明6 | ||
少数股东权益 | 1,912,507,145.47 | 2.14 | 1,400,658,047.63 | 2.18 | 36.54 | 说明15 |
说明4:预付款项增加主要是支付配套单位合同预付款。说明5:存货增加主要是订单增加,产品投入增加。说明6:使用权资产、租赁负债增加主要是执行新租赁准则调整所致。说明7:短期借款减少主要是偿还借款。说明8:应付票据减少主要是票据承付。说明9:应付账款增加主要是生产任务量增加,采购原材料和配套产品增加。说明10:合同负债增加主要是收到客户预付款增加。说明11:应交税费减少主要是汇算清缴完成,本期缴纳上年度应交税款。说明12:一年内到期的非流动负债增加主要是一年内到期的长期借款重分类至此科目。说明13:其他流动负债增加主要是预提技术服务费。说明14:长期借款减少主要是重分类至一年内到期的非流动负债。说明15:少数股东权益增加主要是子公司吸收投资导致少数股东持股比例增加。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 77,028,797.21 | 信用证保证金、履约保证金 |
合计 | 77,028,797.21 | / |
证券 代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 | 报告期损益 | 会计核算科目 | 股份来源 | 是否涉诉 |
000738 | 航发控制 | 430,160,595.04 | 18.06 | 1,377,126,577.07 | 53,499,679.47 | 长期股权投资 | 投资 | 否 |
600391 | 航发科技 | 19,987,815.06 | 0.12 | 8,466,798.00 | 其他权益工具投资 | 投资 | 否 | |
600705 | 中航产融 | 85,930,895.40 | 0.26 | 86,153,514.30 | 其他权益工具投资 | 投资 | 否 | |
HK6199 | 贵州银行 | 167,526,600.00 | 1.44 | 388,000,000.00 | 14,000,000.00 | 其他非流动金融资产 | 投资 | 否 |
合计 | 703,605,905.50 | / | 1,859,746,889.37 | 67,499,679.47 | / | / | / |
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2021年4月29日,公司第十届董事会第二次会议审议通过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》,2021年5月17日,该议案经公司2021年第三次临时股东大会审定通过。为了提高公司资金使用效率,合理利用闲置资金,同意使用最高额度不超过200亿元的闲置自有资金购买安全性强、流动性好、风险低、单笔期限不超过12个月的现金管理产品。报告期内公司累计购买现金管理产品117亿元。具体详见公司公告《关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告》(公告编号:2021-31)和《关于使用闲置自有资金进行现金管理的进展公告》(公告编号:2021-36)。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 11,700,000,000.00 | 11,700,000,000.00 | ||
其他权益工具投资 | 158,265,181.39 | 145,902,626.68 | -12,362,554.71 | |
其他非流动金融资产 | 374,000,000.00 | 388,000,000.00 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 |
合计 | 532,265,181.39 | 12,233,902,626.68 | 11,701,637,445.29 | 14,000,000.00 |
名称 | 公司持股比例 | 期末资产 | 资产 负债率 (%) | 收入情况 | 利润总额 | ||||
总额 | 本期 | 上期 | 增减额 | 本期 | 上期 | 增减额 | |||
黎明公司 | 100% | 4,968,680.73 | 77.09 | 489,863.54 | 452,802.97 | 37,060.57 | 22,289.68 | 17,195.62 | 5,094.06 |
南方公司 | 100% | 1,503,832.03 | 50.69 | 288,138.56 | 244,690.78 | 43,447.78 | 10,629.30 | 18,465.31 | -7,836.01 |
黎阳动力 | 100% | 1,182,896.02 | 31.93 | 122,457.29 | 99,878.62 | 22,578.67 | 5,480.21 | 2,092.87 | 3,387.34 |
莱特公司 | 100% | 121,087.88 | 48.80 | 34,440.36 | 34,013.65 | 426.71 | 646.12 | 2,459.51 | -1,813.39 |
商泰公司 | 100% | 16,722.93 | 99.11 | 2,661.30 | 9,600.68 | -6,939.38 | 9.34 | -141.47 | 150.81 |
安泰叶片 | 100% | 9,955.23 | 19.73 | 4,551.28 | 1,222.20 | 3,329.08 | 819.72 | -97.52 | 917.24 |
机电设备 | 100% | 13,798.45 | 57.29 | 8,210.42 | 3,192.20 | 5,018.22 | 384.48 | -163.95 | 548.43 |
西罗公司 | 51% | 26,944.95 | 28.44 | 6,667.20 | 8,592.54 | -1,925.34 | 697.21 | 484.04 | 213.17 |
晋航公司 | 100% | 17,966.47 | 34.89 | 3,365.57 | 4,278.53 | -912.96 | 317.38 | 211.93 | 105.45 |
组的专用工具、工装(含随机工具、吊索、吊具等)、检测设备(含涡流探伤仪)、零备件的研发、生产、销售;航空发动机外场使用日检、定检(延寿特检)、视情维修维护工作,计量检定校准检测,燃气轮机工程的勘察、设计、安装、技术咨询,机械设备及配件、工业产品的加工制造、研发、销售、技术咨询、技术服务,商务代理服务,测绘,房屋租赁,锻造、铸造,电镀热处理,货物运输,国内一般商业贸易(国家专营、专控、专卖商品除外);自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。2021年上半年,黎明公司(母公司)营业收入489,863.54万元,同比增长8.18%,其中航空发动机及衍生产品业务实现收入467,511.86万元,同比增长8.77%;外贸出口转包业务实现收入9,072.45万元,同比下降29.25%;非航空产品及其他业务实现收入3,303.29万元,同比增长
249.04%。实现利润总额22,289.68万元。
2.南方公司注册资本为380,730.75万元,公司持有其100%股权。其经营范围包括航空发动机、零部件制造、销售、维修;金属、非金属原材料及其制品销售;工业燃气轮机生产、销售;光机电产品设计、制造、维修、销售;模具、刀具、夹具、量具设计、制造、销售、维修;仪器仪表、机床、电机、电器、内燃机零配件加工;仪表检测;废旧金属购买、加工、销售;技术开发、咨询、转让、服务;通用、专用设备的设计、制造、销售和技术咨询;金属制品设计、制造及安装;金属制品、机械、设备的修理;建筑安装工程、工矿工程、架线和管道工程施工。2021年上半年,南方公司(母公司)实现营业收入288,138.56万元,同比增长17.76%,其中航空发动机及衍生产品业务实现收入276,135.17万元,同比增长17.28%;非航空产品及其他业务实现收入6,711.78万元,同比增长55.79%。实现利润总额10,629.30万元。
3.黎阳动力注册资本为808,969.58万元,公司持有其100%股权。其经营范围包括航空发动机及其衍生产品的研发、制造、试验、销售、维修、服务;模具、刀具、夹具、量具的设计、制造、销售、维修;热表处理、计量检测、无损检测、理化检测;网络、计算机、软件集成、通信、能源动力类产品的研发、制造及销售;技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询;本企业自营、代理产品和技术以及所需设备、软件、零部件、原辅材料等进出口业务。
2021年上半年,黎阳动力(母公司)实现营业收入122,457.29万元,同比增长22.61%,其中航空发动机及衍生产品业务实现收入119,102.17万元,同比增长24.41%。实现利润总额5,480.21万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.航空发动机及衍生产品业务方面
近年来,公司航空发动机产品结构加快调整,新产品比例逐步增加,传统产品市场需求逐步萎缩。同时,随着民营企业积极参与军工产品市场竞争,加大了公司在航空发动机及衍生产品市场的竞争压力。
应对措施:聚焦“十四五”和年度科研生产经营管理重点任务,加大技术创新力度,提升科研课题工程化应用水平,深入开展重点任务关键技术研究与验证。加强技术保障能力,提高问题解决效率和质量;系统策划科研产品的工艺方案,做实工艺评审;建强公司技术专家队伍。全面推进运营体系建设。
2.外贸出口转包业务方面
全球疫情及中美博弈长期性、复杂性的特点,对外贸转包生产将造成深远影响;汇率波动对外贸合同计价及结算产生不确定性影响。虽然公司积极参与新产品研发试制,但出口转包产品仍主要以零部件制造为主,而部件、单元体制造、修理等高附加值业务较少,新型发动机关键零部件制造技术能力有待提高,利润空间有限。这些因素将在短期内制约公司外贸转包出口业务的发展。
应对措施:不断提升核心制造能力,以多种合作形式开展部件、单元体等业务的合作,巩固公司民用航空发动机业务的行业地位,深入了解市场变化,大力拓展国内市场,增加“短、平、快”业务承接;加快补足短板、增强能力,积极开拓国际新一代民用航空发动机转包市场。
3.非航空产品及其他业务方面
国家进一步推进供给侧结构性改革,对部分产业造成一定影响。公司逐步退出产能过剩行业,传统非航空产品面临着较大市场压力,在研产品正在积极推进研制进程,距离全面推向市场,尚需一定时间。公司非航空产品业务发展受到一定局限。
应对措施:抓紧国家战略性新兴产业发展契机,推进混合所有制改革,探索引进战略投资者的方式开展体制机制变革,构建与市场化运营体制相适应的非航空产业管理体制和运行机制。整合内部资源,加快非航产业结构调整和优化。搭建开放式创新平台,构建成果转化机制,提高研发成果的转换效率和商业价值。
4.在技术能力方面
应对新结构、新材料、新工艺的探索及预研能力有待提升,先进技术的工程化应用和现场问题保障能力还有待提升,技术储备有待加强;某些先进材料的制备技术还难以满足新型发动机研制的需求;产业链还有受制于人的环节;基础共性技术研究、先进技术持续跟踪有待增强,在尖端的工艺技术方面储备不足,基础数据库仍待完善,存在潜在的技术风险。
应对措施:抓紧国家战略性新兴产业发展契机,推进混合所有制改革,探索引进战略投资者方式开展体制机制变革,构建与市场化运营体制相适应的非航空产业管理体制和运行机制。整合内部资源,加快非航产业结构调整和优化。搭建开放式创新平台,构建成果转化机制,提高研发成果的转换效率和商业价值。
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年 第一次临时股东大会 | 2021年 1月25日 | WWW.SSE.COM.CN 临时公告 2021-10 | 2021年 1月26日 | 审议通过《关于2021年度与实际控制人及其关联方之持续性关联交易的议案》等4项议案。 |
2021年 第二次临时股东大会 | 2021年 3月17日 | WWW.SSE.COM.CN 临时公告 2021-17 | 2021年 3月18日 | 审议通过《关于选举公司第十届董事会非独立董事的议案》等3项议案。 |
2020年 年度股东大会 | 2021年 4月23日 | WWW.SSE.COM.CN 临时公告 2021-28 | 2021年 4月24日 | 审议通过《关于选举第十届董事会下属各专业委员会委员的议案》等13项议案。 |
2021年 第三次临时股东大会 | 2021年 5月17日 | WWW.SSE.COM.CN 临时公告 2021-35 | 2021年 5月18日 | 审议通过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》。 |
2021年 第四次临时股东大会 | 2021年 6月25日 | WWW.SSE.COM.CN 临时公告 2021-42 | 2021年 6月26日 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
李 军 | 董 事 | 离任 |
彭建武 | 董 事 | 离任 |
赵晋德 | 独立董事 | 离任 |
梁工谦 | 独立董事 | 离任 |
王珠林 | 独立董事 | 离任 |
岳 云 | 独立董事 | 离任 |
杨 森 | 董事长 | 选举 |
颜建兴 | 副董事长 | 选举 |
张 姿 | 董 事 | 选举 |
赵 亮 | 董 事 | 选举 |
孙洪伟 | 董 事 | 选举 |
贾大风 | 董 事 | 选举 |
杨先锋 | 董 事 | 选举 |
李金林 | 独立董事 | 选举 |
刘志猛 | 独立董事 | 选举 |
王占学 | 独立董事 | 选举 |
杜 剑 | 独立董事 | 选举 |
牟 欣 | 监事会主席 | 选举 |
王录堂 | 监 事 | 选举 |
雷卫龙 | 职工监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司第九届董事会任期至2021年2月12日届满三年。根据《公司章程》规定,2021年3月17日公司2021年第二次临时股东大会进行了换届选举,杨森先生、颜建兴先生、张姿女士、李军先生、孙洪伟先生、贾大风先生、杨先锋先生当选第十届董事会非独立董事,李金林先生、刘志猛先生、王占学先生、杜剑先生当选第十届董事会独立董事。公司第九届监事会任期至2021年2月12日届满三年。根据《公司章程》规定,2021年3月11日,经职工民主选举,雷卫龙先生当选公司职工监事;2021年3月17日,公司2021年第二次临时股东大会进行了换届选举,牟欣先生、王录堂先生当选第十届监事会非职工监事。2021年6月9日,李军先生因工作变动向董事会申请辞去公司第十届董事会董事职务。2021年6月25日,公司2021年第四次临时股东大会进行了董事补选,赵亮先生当选第十届董事会非独立董事。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
子公司黎明公司、黎阳动力、南方公司、晋航公司、莱特公司、国际动力被各地方政府部门列入重点排污单位。上述各单位均设置了环境专职管理部门,全面落实国家和地方节能环保相关法律法规要求,自觉履行企业社会责任。
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司名称 | 排污 许可证编号 | 主要 污染物名称 | 排放方式/ 污染物来源 | 核定年 许可排放总量(吨) | 2021年 上半年实际排放/产生总量(吨) | 排放 去向 | 执行标准及排放情况 | 备注 |
公司本部 | 91610112243870086Q001S | 化学 需氧量 | 有组织排放 | 153.78 | 28.20 | 西安市第五污水处理厂 | 《污水综合排放标准》(GB8978-96), 达标排放 | |
氨氮 | 有组织排放 | 16.16 | 2.82 | 西安市第五污水处理厂 | ||||
二氧 化硫 | 有组织排放 | / | 3.62 | 大气 | 《锅炉大气污染物排放标准》(DB61/1226-2018) 达标排放 | |||
氮氧 化物 | 有组织排放 | 9.61 | 2.76 | 大气 | ||||
固体 废物 | 废型砂、 切削屑等 | / | 941.60 | 综合利用或送至工业 垃圾填埋场 | / | |||
危险 废物 | 表面处理 废物、废酸、废碱、废乳化液、废矿物油等 | / | 1,079.00 | 委托有资质的危废单位处置 | / | |||
噪声 | 发动机试车、空压机、模锻锻锤等 | / | / | 通过吸声、隔声、消声、减震等降噪措施处理 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008) 达标排放 | |||
黎明 公司 | 91210100117861090N001S | 化学 需氧量 | 间歇式排放/机械加工废水、生活废水 | 政府环保部门暂未作出要求 | 16.07 | 沈水湾污水处理厂 | 辽宁省《污水综合排放标准》(DB21/1627-2008),达标排放 | |
氨氮 | 间歇式排放/机械加工废水、生活废水 | 3.26 | 沈水湾污水处理厂 | |||||
二氧 化硫 | 冬季连续排放/锅炉等 | 2.99 | 大气 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014), 达标排放 | ||||
氮氧 化物 | 冬季连续排放/锅炉等 | 10.50 | 大气 |
公司名称 | 排污 许可证编号 | 主要 污染物名称 | 排放方式/ 污染物来源 | 核定年 许可排放总量(吨) | 2021年 上半年实际排放/产生总量(吨) | 排放 去向 | 执行标准及排放情况 | 备注 |
危险 废物 | 外委有资质 单位/零件 清洗、机械 加工等 | 1,040.63 | 外委有资质单位处置 | / | ||||
一般 固体 废物 | 委托外单位 进行处置、 综合利用/ 机械加工、 吹砂等 | 2,908.00 | 委托外单位进行处置、综合利用 | / | ||||
噪声 | 间歇式排放/机械加工等 | / | 吸声、隔声、消声、减震等降噪措施 | 执行国家《工业企业 厂界环境噪声排放 标准》(GB12348-2008), 达标排放 | ||||
黎阳动力 | 9152000021440561XA001S | 化学 需氧量 | 有组织排放 | / | 17.26 | 贵阳市麦架污水处理厂 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)达标排放 | |
氨氮 | 有组织排放 | / | 8.01 | 贵阳市麦架污水处理厂 | ||||
二氧 化硫 | 有组织排放 | / | 0.05 | 高空排放 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)达标排放 | |||
氮氧 化物 | 有组织排放 | 8.856 | 1.22 | 高空排放 | ||||
固体 废物 | 废金属屑等 | / | 2,150.00 | 综合利用或送至垃圾 填埋场 | / | |||
危险 废物 | 废乳化液、 废油等 | / | 627.71 | 委托有资质的单位进行处置 | / | |||
噪声 | 发动机试车、空压机、抛光、锻造等高噪声设备 | / | / | 通过吸声、隔声、消声、减震等降噪措施处置 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)达标排放 | |||
南方公司 | 91430200732863741Y001Q | 化学 需氧量 | 直接排放、 间接排放 | 46.3 | 18.40 | 地表水体(株洲市枫溪河)、城镇污水处理厂(株洲市枫溪污水处理厂) | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996) | |
氨氮 | 直接排放、 间接排放 | 16.5 | 1.46 | |||||
二氧 化硫 | 有组织排放 | / | 4.99 | 大气 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014),达标排放 | |||
氮氧 化物 | 有组织排放 | 30.58 | 14.40 | 大气 | ||||
一般 工业 | 下料、机加、铸造、锻造、 | / | 2,985.72 | 综合利用或填埋处理 | / |
公司名称 | 排污 许可证编号 | 主要 污染物名称 | 排放方式/ 污染物来源 | 核定年 许可排放总量(吨) | 2021年 上半年实际排放/产生总量(吨) | 排放 去向 | 执行标准及排放情况 | 备注 |
固体 废物 | 表面处理、热处理、涂装等工艺产生的金属屑、废砂等 | |||||||
危险 废物 | 机加、电镀、电解、涂装、无损检测、废水处理等工艺产生的HW06、HW08、HW09、HW16、HW17等危险废物 | / | 217.10 | 委托有资质的单位进行处置 | / | |||
噪声 | 发动机试验试车、锅炉运行等 | / | / | 通过吸声、隔声、消声、减振等降噪措施处理 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008), 达标排放 | |||
莱特公司 | 916101327974866923001Q,已通过变更申请,取得重点单位排污许可证,证号未变 | 化学 需氧量 | 有组织排放 | / | 0.92 | 西安市第四污水处理厂 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996), 达标排放 | |
颗粒物 | 有组织排放 | / | 0.80 | / | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996), 达标排放 | |||
噪声 | 空压机等 高噪声设备 | / | / | 通过吸声、隔音、消声、减震等措施降噪处理 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008),达标排放 | |||
固体 废物 | 铁屑等 | / | 144.00 | 国外毛料 供应商 回收,部分综合利用 | / | |||
危险 废物 | 废乳化液、 危废沾染物 | / | 50.26 | 委托有资质的单位进行处置 | / | |||
晋航公司 | 911405255784809606001U | 化学 需氧量 | 有组织排放 | / | 0.05 | 回用/达标排放 | 《地表水环境质量标准》(GB3838-2002),达标排放 | |
氨氮 | 有组织排放 | / | 0.0044 | 回用/达标排放 | ||||
危险 废物 | 表面处理废物 | / | 5.84 | 委托有资质的单位进行处置 | / | |||
噪声 | 发动机试车、 | / | / | 吸声、隔声、 | 《工业企业厂界环境 |
公司名称 | 排污 许可证编号 | 主要 污染物名称 | 排放方式/ 污染物来源 | 核定年 许可排放总量(吨) | 2021年 上半年实际排放/产生总量(吨) | 排放 去向 | 执行标准及排放情况 | 备注 |
空压机、试验器等 | 消声、减震等降噪措施 | 噪声排放标准》(GB12348-2008), 达标排放 | ||||||
国际动力 | 912101121177204826001W | 化学 需氧量 | 间歇式排放/机械加工废水、生活废水 | 政府环保部门暂未作出要求 | 0.009 | 上夹河污水处理厂 | 辽宁省《污水综合排放标准》(DB21/1627-2008),达标排放 | |
氨氮 | 间歇式排放/机械加工废水、生活废水 | 0.0001 | 上夹河污水处理厂 | |||||
二氧 化硫 | 冬季连续排放/锅炉等 | 0.002 | 大气 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014), 达标排放 | ||||
氮氧 化物 | 冬季连续排放/锅炉等 | 0.005 | 大气 | |||||
危险 废物 | 外委有资质单位/零件清洗、机械加工等 | 35.00 | 委托有资质的单位进行处置 | / | ||||
噪声 | 间歇式排放/机械加工等 | / | 通过吸声、隔声、消声、减振等降噪措施处理 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008), 达标排放 |
公司名称 | 污染防治设施建设投资(万元) | 建设内容 | 污染防治设施运行情况 |
本部 | 32.40 | 废水、废气治理 | 正常运行 |
黎明公司 | 110.00 | 车间污水预处理设施安装自动监控 设施、铸造脱蜡废气治理 | 正常运行 |
黎阳动力 | 20.00 | 油库的油水分离池 | 正常运行 |
南方公司 | 0 | / | 正常运行 |
莱特公司 | 0 | / | 正常运行 |
晋航公司 | 0 | / | 正常运行 |
国际动力 | 55.00 | 酸雾过滤塔活性炭、石英砂更换 | 正常运行 |
公司名称 | 环境影响评价项目 | 竣工环境 保护验收项目 | 环保“三同时” 执行率 | 其他环境保护行政许可情况 |
公司本部 | X射线探伤装置环评项目、X射线探伤装置核技术 利用项目辐射安全分析 | / | 100% | 辐射安全许可证:陕环辐证[00231]、 排水许可证:西排许字第2020002号 |
黎明公司 | 某建设第三批项目 | / | 100% | 辐射安全许可证:辽环辐证[01858] |
黎阳动力 | 航空发动机制造产业链 提升项目 | / | 100% | 辐射安全许可证:黔环辐证[00587] |
南方公司 | 某航空发动机条件建设 项目 | 工程和管理 数据中心项目 | 100% | 排污权证号:(株)排污权证(2015)第59号、辐射安全许可证:湘环辐证[00174] |
莱特公司 | / | / | 100% | 陕西省辐射安全许可证:陕环辐射[00497] |
晋航公司 | / | / | 100% | 山西省取水许可证:取水(泽泽)字[2018]第00016号、辐射安全许可证:晋环辐证[02263] |
国际动力 | / | / | 100% | 辐射安全许可证:辽环辐证[02679] |
公司名称 | 应急预案名称 | 备案编号 | 演练次数(次) |
公司本部 | 突发环境事件应急预案 | 610112-2021-002-M | 7 |
黎明公司 | 突发环境事件应急预案 | 210104-2018-023-M | 10 |
黎阳动力 | 突发环境事件应急预案 | 520113-2021-185-M | 1 |
南方公司 | 突发环境事件应急预案 | 430203-2019-028-M | 10 |
莱特公司 | 突发环境事件应急预案 | 610100-2015-16-L | 2 |
晋航公司 | 突发环境事件应急预案 | 1405252020009-M | 2 |
国际动力 | 突发环境事件应急预案 | 210112-2018-029-L | 2 |
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
(1)排污信息
公司名称 | 排污 许可证编号 | 主要 污染物名称 | 排放方式/污染物来源 | 核定年 许可排放总量(吨) | 2021年 上半年 实际排放/产生 总量(吨) | 排放 去向 | 执行标准及排放情况 | 备注 |
西罗公司 | 91610112623911695D001 | 化学 需氧量 | 有组织排放 | / | 2.39 | 西安市第五污水处理厂 | 《污水综合排放标准》(GB8978-96), 达标排放,《污水排入 城镇下水道水质标准》(GB/T3196-2015),达标排放 | |
氨氮 | 有组织排放 | / | 0.16 | 西安市第五污水处理厂 | ||||
二氧 化硫 | 有组织排放 | / | / | 大气 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014) 达标排放 | |||
氮氧 化物 | 有组织排放 | / | / | 大气 | ||||
安泰叶片 | 91610132623914415E001S | 化学 需氧量 | 有组织排放 | / | 0.96 | 西安市第五污水处理厂 | 《污水综合排放标准》(GB8978-96), 达标排放,《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T3196-2015),达标排放 | |
氨氮 | 有组织排放 | / | 0.012 | 西安市第五污水处理厂 | ||||
固体 废物 | 废料边、屑、废砂 | / | 15.30 | 综合利用或送至工业 垃圾填埋厂 | / | |||
危险 废物 | 废乳化液、表面处理 废物(槽液、污泥)等 | / | 38.48 | 委托有资质的单位进行处置 | / | |||
噪声 | 空压机、 锻床等 | / | / | 通过吸声、 隔声、消声、减震等降噪措施处置 | 《工业企业厂界环境 噪声排放标准》(GB12348-2008),达标 排放 | |||
贵阳精铸 | 9152011509830719XH001S | 化学 需氧量 | 设施处理后/荧光检测废水、厂区生活污水 | / | 4.03 | 排入市政 管网 | 《污水污综合排放标准》(GB8978-1996),达标排放 |
公司名称 | 排污 许可证编号 | 主要 污染物名称 | 排放方式/污染物来源 | 核定年 许可排放总量(吨) | 2021年 上半年 实际排放/产生 总量(吨) | 排放 去向 | 执行标准及排放情况 | 备注 |
氨氮 | 厂区生活 污水 | / | 1.03 | 排入市政 管网 | ||||
颗粒物 | 有组织排放/工件打磨 | / | 0.45 | 大气 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996达标排放 | |||
挥发性有机物 | 有组织排放/模壳焙烧 | / | 0.015 | 大气 | 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》(DB12/524-2014), 达标排放 | |||
通发公司 | 91430200572226697R001S | 化学 需氧量 | 间接排放 | / | 0.054 | 城镇污水 处理厂(株洲市枫溪污水处理厂) | 《污水综合排放标准》 (GB8978-1996),达标排放 | |
一般 工业 固体 废物 | 机械加工、喷漆、装配、检验等工艺产生的金属屑、废砂等 | / | 66.25 | / | 综合利用或垃圾填埋 | |||
危险 废物 | 机械加工、喷漆、装配、检验等工艺产生的废乳化液、废矿物油、废清洗剂等 | / | 103.86 | 委托有资质的单位进行处置 | / | |||
黎航部件 | 91210100675323369u001x | 危险 废物 | 外委有资质单位/零部件试验 | / | 53.40 | 委托有资质的单位处置 | / |
公司名称 | 污染防治设施建设投资(万元) | 建设内容 | 污染防治设施运行情况 |
西罗公司 | 4.95 | 危险废物储存点改造等 | 正常运行 |
安泰叶片 | 5.55 | 危废库地面改造、一般固体废物存放点改造 | 正常运行 |
贵阳精铸 | 139.00 | 大东风渗铝厂房废水处理项目 | 试运行待验收 |
通发公司 | 50.00 | 吹砂间粉尘治理、钣金间废气治理、应急设施建设等 | 正常运行 |
黎航部件 | 69.00 | 废气环保净化设施改造 | 正常运行 |
(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
子公司全面落实环保“三同时”相关要求,涉及辐射单位按要求办理辐射安全许可证。
公司名称 | 环境影响评价项目 | 竣工环境保护验收项目 | 环保“三同时”执行率 | 其他环境保护行政许可情况 |
西罗公司 | / | / | 100% | 辐射安全许可证:陕环辐射[00232] |
贵阳精铸 | XXⅢ期、XX自主保障项目 | / | 100% | 辐射安全许可证:黔环辐证[00654] |
通发公司 | / | / | 100% | 辐射安全许可证:湘环辐证[00174] |
公司名称 | 应急预案名称 | 备案编号 | 演练次(次) | 备注 |
西罗公司 | 突发环境事件应急预案 | QT61011220160830212 | 1 | |
安泰叶片 | 突发环境事件应急预案 | 6101122015010-L | 1 | |
贵阳精铸 | 《突发环境事件应急预案》 (原一七零二厂区) 《突发环境事件应急预案》 (沙文园区) | GAXQHB-2020-009-M 520113-2018-082-L | 4 | |
通发公司 | 突发环境事件应急预案 | 430203-2021-002-L | 4 |
念和知识,增强全员绿色理念。取得成效:2021年上半年万元产值综合能耗为0.07吨标煤/万元,较上年同期0.077吨标煤/万元,同比下降9.89%;万元产值二氧化碳排放为0.2403吨二氧化碳当量/万元,较上年同期
0.2637吨二氧化碳当量/万元下降8.88%。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司本部选派驻村工作队对商洛市商州区北城子村开展驻村帮扶,号召职工购买北城子村食用菌合作社平菇8000余斤,花费276.66万元购买贫困地区农产品作为节日福利发放给职工,多家分工会与部分困难村民子女结成长期救助关系。黎明公司采购法库县秀水河子镇特色农产品,通过农企对接等方式,推进发展订单农业,让秀水河子镇农产品更加适路对销、优质优价。黎阳动力选派3名员工任村第一书记接续帮扶安顺市西秀区岩腊乡龙潭村、青杠坡村、箐口村,报告期内投入4万余元,用于定点村开展航空科普、困难群众慰问等项目。南方公司选派工作队和第一书记、投入帮扶资金78万元对邵阳市洞口县平青村进行驻村帮扶;帮助赣南地区吉水县改建提升乡村学校教学条件,集中认购了一批特色农副产品。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 中国航发 | 通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起 60个月内不得转让 | 2017-09-27至2022-09-27 | 是 | 是 | / | / |
股份限售 | 通过发行股份购买资产认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让 | 2020-09-25至2023-09-25 | 是 | 是 | / | / | ||
股份限售 | 国发基金 | 通过发行股份购买资产认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让 | 2020-09-25至2023-09-25 | 是 | 是 | / | / | |
股份限售 | 中国东方资产 管理股份有限 公司 | 通过发行股份购买资产认购的公司股份自发行结束之日起12个月内不得转让 | 2020-09-25至2021-09-25 | 是 | 是 | / | / | |
股份限售 | 交银金融资产 投资有限公司 | 通过发行股份购买资产认购的公司股份自发行结束之日起12个月内不得转让 | 2020-09-25至2021-09-25 | 是 | 是 | / | / | |
股份限售 | 国家军民融合 产业投资基金 有限责任公司 | 通过发行股份购买资产认购的公司股份自发行结束之日起12个月内不得转让 | 2020-09-25至2021-09-25 | 是 | 是 | / | / | |
股份限售 | 深圳市鑫麦穗 投资管理有限 公司 | 通过发行股份购买资产认购的公司股份自发行结束之日起12个月内不得转让 | 2020-09-25至2021-09-25 | 是 | 是 | / | / |
股份限售 | 北京工融金投 一号投资管理 合伙企业 (有限合伙) | 通过发行股份购买资产认购的公司股份自发行结束之日起12个月内不得转让 | 2020-09-25至2021-09-25 | 是 | 是 | / | / |
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉 (申请)方 | 应诉 (被申请)方 | 承担 连带 责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁) 涉及金额 | 诉讼(仲裁) 是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行 情况 |
衡东领中 | 南方宇航、 南方公司 | / | 经济纠纷 | 2020年6月1日,南方公司收到株洲市中级人民法院送达的衡东领中起诉书。衡东领中认为南方宇航和南方公司转让所持易力达公司股权过程中,未能有效履行对交易标的企业的信息披露义务,提供的资料欠缺真实性、完整性,导致存在遗漏的、可能影响评估结果或对易力达公司及其产权价值产生重大不利影响的事项,要求南方宇航、南方公司共同赔偿损失3,775.0万元。2020年12月31日,南方公司收到株洲市中级人民法院民事判决书,判决驳回原告衡东领中的诉讼请求。 | 3,775.0 | 是否形成负债具有不确定性 | 2021年1月17日,南方公司收到法院送达的衡东领中上诉状。2021年3月5日,湖南省高级人民法院开庭审理此案。2021年3月25日,湖南省高级人民法院以一审法院基本事实未查清为由,裁定撤销一审判决,发回湖南省株洲市中级人民法院重审。2021年4月19日,南方公司收到此裁定。目前,法院尚未确定重审开庭日期。 | 待重审 开庭审理 | / |
莱特公司 (原告为西安商泰机械制造有限公司,由于原告已注销且被莱特公司吸收合并,其合并前的债权债务由莱特公司承继) | 上海山晟、 山路集团 | / | 经济纠纷 | 2011年,原告与上海山晟签订系列《太阳能电池购销合同》,山路集团作为上海山晟合同履行的保证人对系列合同均提供了连带保证,并逐一出具书面的担保书。合同生效后,原告依约履行合同,而上海山晟却未能按期付款。为此,原告于2014年9月向陕西省高级人民法院提起诉讼,请求法院判令上海山晟及山路集团连带偿还拖欠的货款11,411.3万元及逾期付款违约金和利息6,948.6万元。 | 18,359.9 | 否 | 2021年3月17日,西安市中级人民法院裁定驳回案外人关于内蒙古兴晟股权拍卖的执行异议。2021年5月20日,西安市中级人民法院向莱特公司发还内蒙古兴晟股权拍卖款500万元。截至2021年7月16日,上海山晟案件已累计还9,714.6万元。 | 已调解 | 正在 执行 |
四平博尔特 | 黎明公司 | / | 经济纠纷 | 2019年底,四平博尔特起诉黎明公司,认为黎明公司欠其货款未付,起诉要求黎明公司偿还货款4,622.1万元。 | 4,622.1 | 是否形成负债具有不确定性 | 四平市中级人民法院分别于2021年3月17日、2021年3月18日、2021年3月31日和2021年7月9日,组织双方当事人进行质证。 | 尚未 开庭 | / |
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联 关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 结算 方式 | 本期数 发生额 | 占同类 交易金额的比例(%) | 上期数 发生额 | 占同类 交易金额的比例(%) |
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 销售商品 | 销售商品 | 国家定价、市场价格定价 | 银行转账支付 | 84,718 | 8.59 | 33,474 | 3.59 |
航空工业 集团系统内 单位 | 其他 关联人 | 销售商品 | 销售商品 | 国家定价、市场价格定价 | 银行转账支付 | 455,090 | 46.14 | 470,680 | 50.43 |
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 提供劳务 | 提供劳务 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 112 | 0.58 | 650 | 11.92 |
航空工业 集团系统内单位 | 其他 关联人 | 提供劳务 | 提供劳务 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 593 | 3.09 | 333 | 6.11 |
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 水电汽等其他公用事业费用(销售) | 水电汽等其他公用事业费用(销售) | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 1 | 0.03 | 46 | 1.70 |
航空工业 集团系统内单位 | 其他 关联人 | 水电汽等其他公用事业费用(销售) | 水电汽等其他公用事业费用(销售) | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 51 | 1.32 | 20 | 0.74 |
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 提供代理 | 提供代理 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 14 | 7.57 | 127 | 19.27 |
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 租出 | 租出 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 235 | 12.98 | 1 | 0.04 |
航空工业 集团系统内单位 | 其他 关联人 | 租出 | 租出 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 107 | 5.91 | ||
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 购买商品 | 购买商品 | 国家定价、市场价格定价 | 银行转账支付 | 235,033 | 18.15 | 216,468 | 24.97 |
航空工业 集团系统内单位 | 其他 关联人 | 购买商品 | 购买商品 | 国家定价、市场价格定价 | 银行转账支付 | 170,997 | 13.20 | 217,682 | 25.11 |
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 接受劳务 | 接受劳务 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 10,406 | 6.06 | 25,607 | 20.47 |
航空工业 集团系统内单位 | 其他 关联人 | 接受劳务 | 接受劳务 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 1,723 | 1.00 | 2,693 | 2.15 |
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 借款 | 借款 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 88,465 | 94.91 | 166,100 | 59.17 |
航空工业 集团系统内单位 | 其他 关联人 | 接受代理 | 接受代理 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 190 | 100 | 409 | 69.80 |
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 租入 | 租入 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 461 | 16.08 | 463 | 50.60 |
航空工业 集团系统内单位 | 其他 关联人 | 租入 | 租入 | 市场价格定价 | 银行转账支付 | 644 | 22.63 | 191 | 20.87 |
中国航发 系统内单位 | 实际 控制人及其他 | 借款 | 借款利息 | 人民银行定价 | 季度结算 | 6,193 | 79.67 | 7,939 | 72.93 |
合计 | / | / | / | / | / | 1,055,033 | / | 1,142,883 | / |
事项概述 | 查询索引 |
为优化公司下属子公司贵阳精铸资产结构,进一步提高其生产经营能力,公司拟引入中国航发及航材院分别对贵阳精铸增资5,281.93万元和48,593.75万元。2020年12月29日,公司第九届董事会第三十次会议审议通过了本次增资事项。 | 《公司关于实际控制人及下属关联方拟对公司下属子公司贵阳航发精密铸造有限公司增资暨关联交易的公告》(公告编号:2020-77) |
2021年1月14日,航材院以现金出资事项已获得财政部批准。2021年1月25日,公司2021年第一次临时股东大会审议通过了本次增资事项。 | 《公司2021年第一次临时股东大会决议公告》 (公告编号:2021-10) |
2021年4月28日,贵阳精铸完成工商变更工作。本次增资完成后,贵阳精铸注册资本增加至47,404.92万元,黎阳动力持股49%、航材院持股46%、中国航发持股5% 。 |
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
中国航发 | 间接控股股东 | 29,576,116.11 | 135,000.00 | 29,575,200.00 | 2,930,687,700.00 | 2,927,667,700.00 | |
西航公司 | 控股股东 | 5,945.32 | 32,467,921.56 | 241,841.44 | 32,380,256.82 | ||
航空工业集团系统内单位 | 其他 | 1,142,790.00 | 2,451,810.00 | 3,451,810.00 | 55,542,885.15 | 2,264,100.00 | 21,048,067.59 |
中国航发系统内单位 | 集团兄弟公司 | 1,393,198.90 | 40,000.00 | 20,000.00 | 6,921,125.52 | 1,005,268.93 | 2,704,930.65 |
合计 | 32,112,105.01 | 2,632,755.32 | 33,047,010.00 | 3,025,619,632.23 | 3,511,210.37 | 2,983,800,955.06 | |
关联债权债务形成原因 | 正常经营 | ||||||
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 |
关联方 | 关联 关系 | 每日最高 存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
中国航发财务公司 | 集团兄弟公司 | 20,000,000,000 | 见说明 | 7,038,467,171.76 | -24,843,140.30 | 7,013,624,031.46 |
合计 | / | / | / | 7,038,467,171.76 | -24,843,140.30 | 7,013,624,031.46 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联 关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
中国航发财务公司 | 集团兄弟公司 | 8,000,000,000 | 见说明 | 1,627,560,000.00 | -261,170,000.00 | 1,366,390,000.00 |
合计 | / | / | / | 1,627,560,000.00 | -261,170,000.00 | 1,366,390,000.00 |
序号 | 公司简称 | 资金提供方 | 与上市公司 关系 | 提供 资金 方式 | 会计科目 | 期限 | 实际利率(%) | 同期银行贷款基准利率(%) | 金额 (万元) | 实际利率与同期银行贷款基准利率不一致的原因 | 关联交易的决策程序 | 披露情况 | 资金提供方资金来源 | 详细还款计划 | 是否存在其他相关协议 |
1 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.4.25-2027.3.21 | 3.01 | 4.90 | 10,000 | 原因2 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 |
2 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.3.21-2027.3.21 | 3.01 | 4.90 | 5,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
3 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.4.25-2027.9.21 | 3.01 | 4.90 | 5,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
4 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2015.5.15-2028.5.14 | 3.01 | 4.90 | 7,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
5 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借 | 其他应付 | 2013.9.4-2026.3.21 | 3.01 | 4.90 | 4,121 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 |
款 | 款 | ||||||||||||||
6 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.9.4-2026.9.21 | 3.01 | 4.90 | 3,948 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
7 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.11.29-2025.9.21 | 3.01 | 4.90 | 3,300 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
8 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.12.12-2025.9.21 | 3.01 | 4.90 | 1,011 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
9 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.12.4-2026.9.21 | 3.01 | 4.90 | 8,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
10 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.5.30-2027.9.21 | 3.01 | 4.90 | 21,690 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
11 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2018.5.14-2027.3.21 | 3.01 | 4.90 | 8,800 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
12 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2018.5.14-2028.3.21 | 3.01 | 4.90 | 6,305 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
13 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2018.5.14-2026.9.21 | 3.01 | 4.90 | 800 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
14 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2018.5.14-2025.9.21 | 3.01 | 4.90 | 2,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
15 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2018.5.14-2027.3.21 | 3.01 | 4.90 | 3,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
16 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2018.5.14-2026.9.21 | 3.01 | 4.90 | 4,112 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
17 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2018.5.14-2025.9.21 | 3.01 | 4.90 | 1,419.27 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
18 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2018.5.14-2027.3.21 | 3.01 | 4.90 | 1.85 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
19 | 公司本部 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2018.5.14-2027.3.21 | 3.01 | 4.90 | 2.99 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
20 | 公司本部 | 西航公司 | 控股股东 | 委托贷款 | 短期借款 | 2020.5.27-2021.5.27 | 3.72 | 4.35 | 10,000 | 原因3 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已到期归还 | 否 |
21 | 公司本部 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.6.22-2021.1.1 | 2.65 | 4.35 | 2,000 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前还款 | 否 | |
22 | 公司本部 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.6.30-2021.1.1 | 2.65 | 4.35 | 20,000 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前还款 | 否 | |
23 | 公司本部 | 西航公司 | 控股股东 | 委托贷款 | 短期借款 | 2020.7.20-2021.7.20 | 2.65 | 4.35 | 10,000 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已到期归还 | 否 | |
24 | 公司本部 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.7.27-2021.1.1 | 2.65 | 4.35 | 10,000 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前还款 | 否 | |
25 | 公司本部 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.7.29-2021.1.1 | 2.65 | 4.35 | 18,000 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前还款 | 否 |
26 | 公司本部 | 西航公司 | 控股股东 | 委托贷款 | 短期借款 | 2020.11.25-2021.11.25 | 2.65 | 4.35 | 10,000 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 按期还本付息 | 否 | |
27 | 公司本部 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 项目贷款 | 长期借款 | 2020.12.21-2023.12.22 | 3.25 | 4.75 | 3,974 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 按期还本付息 | 否 | |
28 | 公司本部 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 项目贷款 | 长期借款 | 2020.12.28-2021.6.8 | 3.80 | 4.75 | 4,017 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前还款 | 否 | |
29 | 公司本部 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 项目贷款 | 长期借款 | 2021.2.24-2024.2.24 | 3.25 | 4.75 | 5,100 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 按期还本付息 | 否 | |
30 | 黎明公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2011.10.31-2026.10.30 | 2.82 | 4.90 | 1,040 | 原因3 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 |
31 | 黎明公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2011.12.30-2026.12.29 | 2.82 | 4.90 | 1,460 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
32 | 黎明公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2012.12.14-2027.12.13 | 2.82 | 4.90 | 3,130 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
33 | 黎明公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.1.30-2028.1.29 | 2.82 | 4.90 | 900 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
34 | 黎明公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.9.4-2028.9.3 | 2.82 | 4.90 | 13,700 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
35 | 黎明公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.12.24-2028.12.23 | 2.82 | 4.90 | 8,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
36 | 黎明公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.4.25-2027.9.21 | 2.82 | 4.90 | 8,800 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
37 | 黎明公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.5.30-2027.9.21 | 2.82 | 4.90 | 18,540 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
38 | 黎明公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2015.5.15-2028.5.14 | 2.82 | 4.90 | 19,550 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
39 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | 专项基金借款 | 其他应付款 | 2015.12.25-2025.12.24 | 1.08 | 4.35 | 2,000 | 原因2 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 已提前归还200万元,剩余按期还本付息 | 否 |
40 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.11.29-2025.9.21 | 3.01 | 4.90 | 1,920 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
41 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.11.29-2025.9.21 | 3.01 | 4.90 | 50 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
42 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.11.29-2025.9.21 | 3.01 | 4.90 | 2,200 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
43 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.11.29-2025.9.21 | 3.01 | 4.90 | 1,500 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
44 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.11.29-2025.9.21 | 3.01 | 4.90 | 1,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
45 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借 | 其他应付 | 2013.9.4-2026.9.21 | 3.01 | 4.90 | 7,910 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 |
款 | 款 | ||||||||||||||
46 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.3.21-2027.3.21 | 3.01 | 4.90 | 5,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
47 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.3.21-2027.3.21 | 3.01 | 4.90 | 400 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
48 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2015.5.15-2028.3.21 | 3.01 | 4.90 | 4,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
49 | 南方公司 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2015.5.15-2028.3.21 | 3.01 | 4.90 | 153 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
50 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.7.15-2021.1.4 | 2.65 | 4.35 | 15,000 | 原因3 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前归还 | 否 |
51 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.7.15-2021.1.4 | 3.25 | 4.35 | 4,265 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前归还 | 否 | |
52 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 项目贷款 | 长期借款 | 2020.9.30-2023.9.30 | 3.30 | 4.75 | 7,436 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
53 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 项目贷款 | 长期借款 | 2020.10.26-2023.9.30 | 3.30 | 4.75 | 2,315 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
54 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 项目贷款 | 长期借款 | 2020.11.24-2023.9.30 | 3.30 | 4.75 | 1,500 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
55 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 项目贷款 | 长期借款 | 2020.12.21-2023.9.30 | 3.30 | 4.75 | 9,749 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
56 | 通发公司 | 中国航发 | 实际控制人 | 专项基金借款 | 其他应付款 | 2015.12.25-2026.12.24 | 1.08 | 4.90 | 3,000 | 原因2 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前归还600万元,剩余按期还本付息 | 否 |
57 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2021.3.31-2022.3.31 | 2.85 | 4.35 | 19,265 | 原因3 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 |
58 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2021.6.22-2022.6.22 | 2.80 | 4.35 | 20,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
59 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2021.6.28-2022.6.28 | 3.00 | 4.35 | 20,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
60 | 南方公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2021.6.28-2022.6.28 | 3.00 | 4.35 | 20,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
61 | 黎阳动力 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.9.4-2026.9.21 | 2.82 | 4.90 | 10,090 | 原因2 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 |
62 | 黎阳动力 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2013.11.29-2025.9.21 | 2.82 | 4.90 | 6,530 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
63 | 黎阳动力 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.3.21-2027.3.21 | 2.82 | 4.90 | 20,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
64 | 黎阳动力 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.4.25-2027.3.21 | 2.82 | 4.90 | 10,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
65 | 黎阳动力 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2014.5.30-2027.9.21 | 2.82 | 4.90 | 21,690 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
66 | 黎阳动力 | 中国航发 | 实际控制人 | XX工程专项借款 | 其他应付款 | 2015.5.15-2027.9.21 | 2.82 | 4.90 | 25,000 | 股东大会 | 定期披露 | 专项借款 | 按期还本付息 | 否 | |
67 | 黎阳动力 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 长期借款 | 2020.6.18-2022.6.18 | 2.65 | 3.85 | 20,000 | 原因3 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 按期还本付息 | 否 |
68 | 黎阳动力 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.7.9-2021.6.9 | 2.65 | 3.85 | 20,000 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前归还 | 否 | |
69 | 黎阳动力 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 长期借款 | 2020.12.11-2022.12.11 | 3.25 | 3.85 | 2,625.00 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 按期还本付息 | 否 | |
70 | 黎阳动力 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 长期借款 | 2020.12.17-2022.12.17 | 3.25 | 3.85 | 575.00 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 按期还本付息 | 否 | |
71 | 贵阳精铸 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.7.14-2021.7.14 | 3.80 | 4.35 | 7,000.00 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前归还 | 否 | |
72 | 贵阳精铸 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.8.17-2021.8.17 | 3.80 | 4.35 | 5,000.00 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前归还 | 否 | |
73 | 贵阳精铸 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.10.27-2021.10.27 | 3.80 | 4.35 | 5,000.00 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前归还 | 否 | |
74 | 贵动公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.3.23-2021.3.23 | 4.15 | 4.35 | 3,100.00 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前归还 | 否 | |
75 | 贵动公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2020.6.5-2021.6.5 | 4.15 | 4.35 | 3,000.00 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 已提前归还 | 否 | |
76 | 贵动公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2021.3.22-2022.3.22 | 4.15 | 4.15 | 2,000.00 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 按期还本付息 | 否 | |
77 | 贵动公司 | 中国航发财务公司 | 其他关联人 | 流动资金贷款 | 短期借款 | 2021.5.7-2022.5.7 | 4.15 | 4.15 | 2,100.00 | 股东大会 | 定期披露 | 自有资金 | 按期还本付息 | 否 |
2.XX专项工程等项目由中国航发统一取得银行优惠利率贷款,并用统借统还的方式发放给公司所属单位,其利率水平低于同期银行贷款基准利率;
3.利用公司信用从中国航发或其他关联方取得的借款,在同期银行贷款基准利率的基础上有优惠下浮;规模较小、负债率较高的公司利率相应有所上浮。
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方 名称 | 租赁方 名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁 起始日 | 租赁 终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁 收益 对公司影响 | 是否关联交易 | 关联 关系 |
黎明科技 | 黎明公司 | 房屋 | 30,314,783.83 | 2021.1.1 | 2021.12.31 | -4,580,287.02 | 租赁合同 | 无重大影响 | 是 | 集团兄弟公司 |
黎明公司 | 世新安装 | 房屋 | 26,720,083.85 | 2021.1.1 | 2021.6.30 | 1,073,670.00 | 租赁合同 | 无重大影响 | 是 | 其他关联人 |
中航租赁 | 贵阳精铸 | 设备 | 22,450,800.00 | 2019.8.29 | 2022.7.31 | -6,443,400.00 | 租赁合同 | 无重大影响 | 是 | 其他关联人 |
贵阳精铸 | 航材院 | 设备 | 35,090,000.00 | 2020.12.1 | 2021.11.30 | 2,350,000.00 | 租赁合同 | 无重大影响 | 是 | 集团兄弟公司 |
中国航发北京有限责任公司 | 南方公司 | 房屋 | 17,935,200 | 2021.1.1 | 2021.12.31 | -33,628.50 | 租赁合同 | 无重大影响 | 是 | 集团兄弟公司 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生 日期(协议 签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保 是否 已经 履行 完毕 | 担保 是否 逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 41,000,000.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 41,000,000.00 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 41,000,000.00 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.11 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 |
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 255,251 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份 数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
中国航发西安航空发动机有限公司 | 0 | 596,635,147 | 22.38 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
中国航空发动机集团有限公司 | 0 | 447,863,581 | 16.80 | 237,792,321 | 无 | 0 | 国有法人 |
中国航空工业集团有限公司 | 0 | 223,999,417 | 8.40 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
航发基金管理有限公司-北京国发航空发动机产业投资基金中心 (有限合伙) | 0 | 98,065,547 | 3.68 | 98,065,547 | 无 | 0 | 国有法人 |
中国东方资产管理股份有限公司 | 0 | 55,100,407 | 2.07 | 48,990,163 | 无 | 0 | 国有法人 |
交银金融资产投资有限公司 | 0 | 49,032,772 | 1.84 | 49,032,772 | 无 | 0 | 国有法人 |
国家军民融合产业投资基金有限 责任公司 | 0 | 49,032,772 | 1.84 | 49,032,772 | 无 | 0 | 国有法人 |
深圳市鑫麦穗投资管理有限公司 | 0 | 49,032,772 | 1.84 | 49,032,772 | 无 | 0 | 国有法人 |
中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司 | 0 | 39,050,587 | 1.46 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
香港中央结算有限公司 | -2,490,403 | 32,821,802 | 1.23 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
中国航发西安航空发动机有限公司 | 596,635,147 | 人民币普通股 | 596,635,147 | |||||||
中国航空工业集团有限公司 | 223,999,417 | 人民币普通股 | 223,999,417 | |||||||
中国航空发动机集团有限公司 | 210,071,260 | 人民币普通股 | 210,071,260 | |||||||
中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司 | 39,050,587 | 人民币普通股 | 39,050,587 | |||||||
香港中央结算有限公司 | 32,821,802 | 人民币普通股 | 32,821,802 | |||||||
贵州乌江能源投资有限公司 | 31,269,543 | 人民币普通股 | 31,269,543 | |||||||
中国华融资产管理股份有限公司 | 25,256,832 | 人民币普通股 | 25,256,832 | |||||||
陕西航空产业发展集团有限公司 | 25,196,152 | 人民币普通股 | 25,196,152 | |||||||
沈阳盛京金控投资集团有限公司 | 17,861,726 | 人民币普通股 | 17,861,726 | |||||||
中国证券金融股份有限公司 | 17,085,007 | 人民币普通股 | 17,085,007 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中国航发西安航空发动机有限公司与中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司具有关联关系,共同实际控制人为中国航发。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市 交易股份数量 | ||||
1 | 中国航空发动机集团有限公司 | 237,792,321 | 2022-9-27 | 140,712,945 | 自办理完毕股份登记手续后的60个月不得交易 |
2023-9-25 | 97,079,376 | 自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易 | |||
2 | 北京国发航空发动机产业投资 基金中心(有限合伙) | 98,065,547 | 2023-9-25 | 98,065,547 | 自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易 |
3 | 中国东方资产管理股份有限公司 | 48,990,163 | 2021-9-25 | 48,990,163 | 自办理完毕股份登记手续后的12个月不得交易 |
4 | 交银金融资产投资有限公司 | 49,032,772 | 2021-9-25 | 49,032,772 | 自办理完毕股份登记手续后的12个月不得交易 |
5 | 国家军民融合产业投资基金有限责任公司 | 49,032,772 | 2021-9-25 | 49,032,772 | 自办理完毕股份登记手续后的12个月不得交易 |
6 | 深圳市鑫麦穗投资管理有限公司 | 49,032,772 | 2021-9-25 | 49,032,772 | 自办理完毕股份登记手续后的12个月不得交易 |
7 | 北京工融金投一号投资管理合伙企业(有限合伙) | 24,516,386 | 2021-9-25 | 24,516,386 | 自办理完毕股份登记手续后的12个月不得交易 |
8 | 长春市土地估价事务所 | 469,480 | 股改承诺 | ||
9 | 广州南方企业家杂志社有限责任公司 | 287,980 | 股改承诺 | ||
10 | 华东纺织联合公司 | 234,740 | 股改承诺 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京国发航空发动机产业投资基金中心(有限合伙)为中国航发控制的企业。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
雷卫龙 | 监事 | 7,400 | 7,500 | 100 | 二级市场买卖 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 中国航发动力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 8,128,466,862.92 | 8,089,376,072.70 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 11,700,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 888,278,062.45 | 2,746,902,204.77 |
应收账款 | 七、5 | 13,732,446,169.68 | 8,189,669,951.23 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 七、7 | 2,852,932,850.67 | 503,489,473.81 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 94,752,013.21 | 106,134,489.54 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 25,751,401,917.51 | 18,744,348,982.93 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 68,084,760.62 | 68,446,033.18 |
流动资产合计 | 63,216,362,637.06 | 38,448,367,208.16 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 1,793,762,256.58 | 1,757,286,588.11 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 145,902,626.68 | 158,265,181.39 |
其他非流动金融资产 | 七、19 | 388,000,000.00 | 374,000,000.00 |
投资性房地产 | 七、20 | 47,500,236.31 | 44,571,399.98 |
固定资产 | 七、21 | 17,103,071,565.28 | 17,082,986,272.12 |
在建工程 | 七、22 | 3,135,096,436.07 | 2,967,181,049.78 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 七、25 | 13,381,504.47 | |
无形资产 | 七、26 | 2,109,828,180.13 | 2,135,911,501.39 |
开发支出 | 七、27 | 207,520,449.37 | 221,906,881.17 |
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、29 | 7,087,371.51 | 7,352,279.73 |
递延所得税资产 | 七、30 | 215,534,872.45 | 223,404,763.62 |
其他非流动资产 | 七、31 | 1,019,864,649.79 | 931,099,192.64 |
非流动资产合计 | 26,186,550,148.64 | 25,903,965,109.93 | |
资产总计 | 89,402,912,785.70 | 64,352,332,318.09 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 1,596,989,747.66 | 2,089,853,243.71 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 7,676,250,083.87 | 9,670,697,320.43 |
应付账款 | 七、36 | 14,258,945,599.17 | 8,551,708,718.22 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 24,823,092,302.20 | 2,805,462,058.57 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 299,124,577.26 | 285,754,071.57 |
应交税费 | 七、40 | 88,756,424.19 | 176,404,668.80 |
其他应付款 | 七、41 | 3,879,579,342.45 | 3,971,105,615.78 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 262,178,410.72 | 251,629,873.04 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 209,430,512.06 | 199,156.50 |
其他流动负债 | 七、44 | 58,417,100.77 | 22,949,803.49 |
流动负债合计 | 52,890,585,689.63 | 27,574,134,657.07 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 609,998,316.24 | 799,316,109.07 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 3,796,684.47 | |
长期应付款 | 七、48 | -3,473,010,880.54 | -2,896,444,711.79 |
长期应付职工薪酬 | 七、49 | 982,763,217.82 | 1,021,811,115.73 |
预计负债 | 七、50 | 17,200,000.00 | 17,200,000.00 |
递延收益 | 七、51 | 268,657,153.45 | 276,306,105.10 |
递延所得税负债 | 七、30 | 64,131,743.44 | 59,170,244.74 |
其他非流动负债 | 七、52 | ||
非流动负债合计 | -1,526,463,765.12 | -722,641,137.15 |
负债合计 | 51,364,121,924.51 | 26,851,493,519.92 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 2,665,594,238.00 | 2,665,594,238.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 26,787,295,766.10 | 26,885,836,062.49 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | -391,974,354.68 | -381,466,183.18 |
专项储备 | 七、58 | 138,889,997.88 | 118,543,969.11 |
盈余公积 | 七、59 | 557,459,241.77 | 557,459,241.77 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 6,369,018,826.65 | 6,254,213,422.35 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 36,126,283,715.72 | 36,100,180,750.54 | |
少数股东权益 | 1,912,507,145.47 | 1,400,658,047.63 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 38,038,790,861.19 | 37,500,838,798.17 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 89,402,912,785.70 | 64,352,332,318.09 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 439,243,417.84 | 1,507,592,604.19 | |
交易性金融资产 | 1,100,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 708,617,976.94 | 995,473,719.50 | |
应收账款 | 十七、1 | 4,407,999,634.57 | 2,518,126,677.93 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 131,472,552.98 | 106,915,702.91 | |
其他应收款 | 十七、2 | 17,676,572.20 | 9,543,026.33 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 3,000,000.00 | ||
存货 | 4,507,818,933.30 | 3,762,828,149.59 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 161,879,931.81 | 243,848,991.26 | |
流动资产合计 | 11,474,709,019.64 | 9,144,328,871.71 | |
非流动资产: |
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 25,094,724,730.20 | 25,094,724,730.20 |
其他权益工具投资 | 1,983,930.08 | 1,983,930.08 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 4,013,485,906.14 | 4,056,509,401.50 | |
在建工程 | 464,007,473.74 | 357,525,270.52 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 706,704,631.88 | 731,104,398.98 | |
开发支出 | 10,096,729.45 | 8,416,091.39 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 27,537,308.02 | 25,832,286.28 | |
其他非流动资产 | 583,704,726.38 | 550,744,327.12 | |
非流动资产合计 | 30,902,245,435.89 | 30,826,840,436.07 | |
资产总计 | 42,376,954,455.53 | 39,971,169,307.78 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 200,147,222.22 | 800,886,430.54 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 674,625,284.28 | 969,731,549.22 | |
应付账款 | 2,954,222,607.18 | 1,282,013,877.13 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 2,257,544,945.43 | 421,073,016.38 | |
应付职工薪酬 | 132,213,442.03 | 127,481,577.55 | |
应交税费 | 21,261,686.52 | 39,966,020.27 | |
其他应付款 | 1,275,674,120.70 | 1,301,357,307.89 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 257,657,156.66 | 251,629,873.04 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 5,591,359.04 | 18,711,009.44 | |
流动负债合计 | 7,521,280,667.40 | 4,961,220,788.42 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 180,801,540.18 | 169,971,540.18 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 55,186,347.66 | 243,164,850.29 | |
长期应付职工薪酬 | 109,985,106.96 | 115,360,000.00 |
预计负债 | |||
递延收益 | 20,170,000.00 | 20,075,000.00 | |
递延所得税负债 | 25,250,706.34 | 25,660,724.98 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 391,393,701.14 | 574,232,115.45 | |
负债合计 | 7,912,674,368.54 | 5,535,452,903.87 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,665,594,238.00 | 2,665,594,238.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 29,490,483,495.30 | 29,490,483,495.30 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -38,877,443.35 | -38,877,443.35 | |
专项储备 | 30,920,700.48 | 23,728,127.11 | |
盈余公积 | 461,687,916.85 | 461,687,916.85 | |
未分配利润 | 1,854,471,179.71 | 1,833,100,070.00 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 34,464,280,086.99 | 34,435,716,403.91 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 42,376,954,455.53 | 39,971,169,307.78 |
合并利润表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 10,083,761,767.23 | 9,193,475,292.21 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 10,083,761,767.23 | 9,193,475,292.21 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 9,617,143,305.57 | 8,781,719,527.44 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 8,315,789,526.53 | 7,634,061,139.41 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 28,512,619.86 | 31,255,960.54 |
销售费用 | 七、63 | 152,175,974.84 | 144,212,138.07 |
管理费用 | 七、64 | 794,011,007.07 | 780,456,365.23 |
研发费用 | 七、65 | 298,075,414.00 | 120,138,846.75 |
财务费用 | 七、66 | 28,578,763.27 | 71,595,077.44 |
其中:利息费用 | 67,246,790.87 | 99,552,144.83 | |
利息收入 | 57,732,584.71 | 29,637,177.86 | |
加:其他收益 | 七、67 | 77,261,414.67 | 62,637,085.50 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 43,080,350.94 | 46,666,085.98 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 48,707,147.55 | 46,666,085.98 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | 14,000,000.00 | 39,000,000.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -36,950,003.44 | -53,438,555.29 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -2,271,310.25 | 4,648,759.77 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 1,819,265.09 | -1,791,186.53 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 563,558,178.67 | 509,477,954.20 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 12,566,207.23 | 6,178,257.91 |
减:营业外支出 | 七、75 | 5,543,109.47 | 9,778,219.94 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 570,581,276.43 | 505,877,992.17 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 85,731,805.39 | 81,625,648.16 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 484,849,471.04 | 424,252,344.01 |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 484,849,471.04 | 424,252,344.01 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 461,332,655.24 | 408,488,695.52 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 23,516,815.80 | 15,763,648.49 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -10,508,171.50 | -16,758,093.23 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -10,508,171.50 | -16,758,093.23 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -10,508,171.50 | -16,758,093.23 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -10,508,171.50 | -16,758,093.23 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 474,341,299.54 | 407,494,250.78 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 450,824,483.74 | 391,730,602.29 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 23,516,815.80 | 15,763,648.49 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.18 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 0.18 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 3,345,079,705.36 | 2,698,898,366.05 |
减:营业成本 | 十七、4 | 2,988,657,486.92 | 2,380,269,510.42 |
税金及附加 | 11,153,832.47 | 10,967,607.59 | |
销售费用 | 25,902,404.19 | 31,786,275.58 | |
管理费用 | 193,148,739.03 | 150,368,879.84 | |
研发费用 | 16,444,424.43 | 4,930,933.64 |
财务费用 | 11,027,621.42 | 3,158,988.95 | |
其中:利息费用 | 15,148,676.29 | 9,089,339.67 | |
利息收入 | 5,660,991.80 | 2,927,261.27 | |
加:其他收益 | 32,147,292.42 | 2,604,044.68 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 266,543,498.84 | 3,960,521.77 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -12,247,145.32 | -22,586,742.57 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 9,263,999.05 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 385,188,842.84 | 110,657,992.96 | |
加:营业外收入 | 1,134,202.30 | 2,126,049.00 | |
减:营业外支出 | 555,152.04 | 931,626.75 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 385,767,893.10 | 111,852,415.21 | |
减:所得税费用 | 17,869,532.45 | 14,628,590.60 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 367,898,360.65 | 97,223,824.61 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 367,898,360.65 | 97,223,824.61 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 367,898,360.65 | 97,223,824.61 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 28,796,601,233.43 | 5,259,614,858.91 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 19,644,001.86 | 30,279,188.28 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 3,161,300,837.82 | 1,909,933,109.56 |
经营活动现金流入小计 | 31,977,546,073.11 | 7,199,827,156.75 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,775,190,055.30 | 8,392,722,388.62 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 3,000,055,189.83 | 2,695,402,048.92 | |
支付的各项税费 | 224,595,387.43 | 210,485,212.03 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 2,953,668,303.36 | 1,158,107,527.84 |
经营活动现金流出小计 | 18,953,508,935.92 | 12,456,717,177.41 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 13,024,037,137.19 | -5,256,890,020.66 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 14,195,116.19 | 8,274,732.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 21,650,876.64 | 1,081,702.53 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,979,297.02 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 44,825,289.85 | 9,356,434.53 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,007,321,840.39 | 1,081,984,779.84 | |
投资支付的现金 | 11,700,000,000.00 | 7,611,700.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
投资活动现金流出小计 | 12,707,321,840.39 | 1,089,596,479.84 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -12,662,496,550.54 | -1,080,240,045.31 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 214,584,700.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 932,101,003.60 | 2,852,446,594.55 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 369,832,706.36 | 347,124,547.29 |
筹资活动现金流入小计 | 1,516,518,409.96 | 3,199,571,141.84 | |
偿还债务支付的现金 | 1,413,470,242.99 | 2,335,767,588.64 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 428,119,208.11 | 187,044,973.00 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 3,154,834.16 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,844,744,285.26 | 2,522,812,561.64 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -328,225,875.30 | 676,758,580.20 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,485,071.31 | 8,387,684.48 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 24,829,640.04 | -5,651,983,801.29 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 8,026,608,425.67 | 8,200,993,000.11 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 8,051,438,065.71 | 2,549,009,198.82 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,243,109,555.49 | 2,176,545,880.16 | |
收到的税费返还 | 6,528,937.16 | 1,307,854.38 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 87,917,132.99 | 160,311,776.37 | |
经营活动现金流入小计 | 3,337,555,625.64 | 2,338,165,510.91 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,567,032,628.73 | 1,824,680,552.88 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 728,550,090.36 | 732,186,585.89 | |
支付的各项税费 | 39,825,994.35 | 45,507,617.49 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 93,936,553.11 | 88,812,004.94 | |
经营活动现金流出小计 | 2,429,345,266.55 | 2,691,186,761.20 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 908,210,359.09 | -353,021,250.29 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 150,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 260,330,495.04 | 3,960,521.77 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 786,850.00 | 703,991.32 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 411,117,345.04 | 74,664,513.09 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 298,447,270.17 | 213,944,638.19 | |
投资支付的现金 | 1,175,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,473,447,270.17 | 263,944,638.19 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,062,329,925.13 | -189,280,125.10 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 51,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 38,800,000.00 | 98,597,893.99 | |
筹资活动现金流入小计 | 89,800,000.00 | 1,098,597,893.99 | |
偿还债务支付的现金 | 640,398,984.43 | 1,179,236,260.78 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 360,932,548.61 | 82,481,904.18 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 1,001,331,533.04 | 1,261,718,164.96 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -911,531,533.04 | -163,120,270.97 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,698,087.27 | 2,738,797.96 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -1,068,349,186.35 | -702,682,848.40 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,507,592,604.19 | 1,355,701,087.29 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 439,243,417.84 | 653,018,238.89 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 2,665,594,238.00 | 26,885,836,062.49 | -381,466,183.18 | 118,543,969.11 | 557,459,241.77 | 6,254,213,422.35 | 36,100,180,750.54 | 1,400,658,047.63 | 37,500,838,798.17 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,665,594,238.00 | 26,885,836,062.49 | -381,466,183.18 | 118,543,969.11 | 557,459,241.77 | 6,254,213,422.35 | 36,100,180,750.54 | 1,400,658,047.63 | 37,500,838,798.17 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -98,540,296.39 | -10,508,171.50 | 20,346,028.77 | 114,805,404.30 | 26,102,965.18 | 511,849,097.84 | 537,952,063.02 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -10,508,171.50 | 461,332,655.24 | 450,824,483.74 | 23,516,815.80 | 474,341,299.54 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -98,540,296.39 | -7,334,848.44 | -105,875,144.83 | 510,534,702.45 | 404,659,557.62 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -100,041,090.81 | -100,041,090.81 | 306,213,875.51 | 206,172,784.70 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 1,500,794.42 | -7,334,848.44 | -5,834,054.02 | 204,320,826.94 | 198,486,772.92 | ||||||||||
(三)利润分配 | -346,527,250.94 | -346,527,250.94 | -22,021,254.06 | -368,548,505.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -346,527,250.94 | -346,527,250.94 | -22,021,254.06 | -368,548,505.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 27,680,877.21 | 27,680,877.21 | -181,166.35 | 27,499,710.86 | |||||||||||
1.本期提取 | 49,861,332.09 | 49,861,332.09 | 3,624,702.49 | 53,486,034.58 | |||||||||||
2.本期使用 | 22,180,454.88 | 22,180,454.88 | 3,805,868.84 | 25,986,323.72 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,665,594,238.00 | 26,787,295,766.10 | -391,974,354.68 | 138,889,997.88 | 557,459,241.77 | 6,369,018,826.65 | 36,126,283,715.72 | 1,912,507,145.47 | 38,038,790,861.19 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 2,249,844,450.00 | 20,705,577,741.57 | -370,969,304.97 | 115,835,455.53 | 493,559,539.15 | 5,496,104,609.41 | 28,689,952,490.69 | 7,855,435,972.12 | 36,545,388,462.81 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,249,844,450.00 | 20,705,577,741.57 | -370,969,304.97 | 115,835,455.53 | 493,559,539.15 | 5,496,104,609.41 | 28,689,952,490.69 | 7,855,435,972.12 | 36,545,388,462.81 | ||||||
三、本期增减变动金 | 1,490,899.35 | -16,758,093.23 | 22,944,872.24 | 84,511,094.72 | 92,188,773.08 | 177,529,424.64 | 269,718,197.72 |
额(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -16,758,093.23 | 408,488,695.52 | 391,730,602.29 | 15,763,648.49 | 407,494,250.78 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,490,899.35 | 1,490,899.35 | 182,300,000.00 | 183,790,899.35 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 1,490,899.35 | 1,490,899.35 | 182,300,000.00 | 183,790,899.35 | |||||||||||
(三)利润分配 | -323,977,600.80 | -323,977,600.80 | -21,305,207.19 | -345,282,807.99 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -323,977,600.80 | -323,977,600.80 | -21,305,207.19 | -345,282,807.99 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 22,944,872.24 | 22,944,872.24 | 770,983.34 | 23,715,855.58 | |||||||||||
1.本期提取 | 44,357,592.57 | 44,357,592.57 | 2,247,944.31 | 46,605,536.88 | |||||||||||
2.本期使用 | 21,412,720.33 | 21,412,720.33 | 1,476,960.97 | 22,889,681.30 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,249,844,450.00 | 20,707,068,640.92 | -387,727,398.20 | 138,780,327.77 | 493,559,539.15 | 5,580,615,704.13 | 28,782,141,263.77 | 8,032,965,396.76 | 36,815,106,660.53 |
母公司所有者权益变动表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,665,594,238.00 | 29,490,483,495.30 | -38,877,443.35 | 23,728,127.11 | 461,687,916.85 | 1,833,100,070.00 | 34,435,716,403.91 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,665,594,238.00 | 29,490,483,495.30 | -38,877,443.35 | 23,728,127.11 | 461,687,916.85 | 1,833,100,070.00 | 34,435,716,403.91 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,192,573.37 | 21,371,109.71 | 28,563,683.08 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 367,898,360.65 | 367,898,360.65 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -346,527,250.94 | -346,527,250.94 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -346,527,250.94 | -346,527,250.94 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 7,192,573.37 | 7,192,573.37 | |||||||||
1.本期提取 | 8,359,950.76 | 8,359,950.76 | |||||||||
2.本期使用 | 1,167,377.39 | 1,167,377.39 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,665,594,238.00 | 29,490,483,495.30 | -38,877,443.35 | 30,920,700.48 | 461,687,916.85 | 1,854,471,179.71 | 34,464,280,086.99 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,249,844,450.00 | 21,246,209,555.96 | -22,204,500.00 | 29,643,732.04 | 397,788,214.23 | 1,581,980,347.24 | 25,483,261,799.47 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,249,844,450.00 | 21,246,209,555.96 | -22,204,500.00 | 29,643,732.04 | 397,788,214.23 | 1,581,980,347.24 | 25,483,261,799.47 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 182,300,000.00 | 6,626,776.52 | -226,753,776.19 | -37,826,999.67 | |||||||
(一)综合收益总额 | 97,223,824.61 | 97,223,824.61 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 182,300,000.00 | 182,300,000.00 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 182,300,000.00 | 182,300,000.00 | |||||||||
(三)利润分配 | -323,977,600.80 | -323,977,600.80 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -323,977,600.80 | -323,977,600.80 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 6,626,776.52 | 6,626,776.52 | |||||||||
1.本期提取 | 8,764,570.40 | 8,764,570.40 | |||||||||
2.本期使用 | 2,137,793.88 | 2,137,793.88 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,249,844,450.00 | 21,428,509,555.96 | -22,204,500.00 | 36,270,508.56 | 397,788,214.23 | 1,355,226,571.05 | 25,445,434,799.80 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中国航发动力股份有限公司(以下简称“航发动力”或“本公司”或“公司”)前身系吉林华润生化股份有限公司,2008年度吉生化经重大资产重组后,名称变更为“西安航空动力股份有限公司”。2014年,公司发生重大资产重组,名称由“西安航空动力股份有限公司”变更为“中航动力股份有限公司”。重组后为我国最大的航空发动机及衍生产品生产制造、维修基地。注册地为中华人民共和国陕西省西安市,在西安市工商行政管理局注册登记,企业法人营业执照统一社会信用代码91610112243870086Q。本公司总部位于陕西省西安市未央区徐家湾。公司第八届董事会第十九次会议和2016年年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》,同意将公司名称由“中航动力股份有限公司”变更为“中国航发动力股份有限公司”。2017年4月19日,公司就上述名称变更事项完成工商变更登记,公司名称正式变更为“中国航发动力股份有限公司”。2017年5月9日起经公司申请,上海证券交易所核准,公司证券简称由“中航动力”变更为“航发动力”,证券代码“600893”保持不变。2016年5月31日,中国航空发动机集团有限公司成立,公司实质控制人变更为中国航空发动机集团有限公司。2017年6月15日,公司股东发动机控股已100%股权划转至中国航发名下。控股股东为中国航发西安航空发动机有限公司(简称“西航公司”)。
本公司及各子公司主要从事航空发动机(含衍生产品)制造、销售及维修,航空发动机零部件出口转包生产、销售和非航空产品生产、销售等。本公司经营范围为:从事各类飞行器动力装置、第二动力装置、燃气轮机及零部件的设计、实验、研制、生产、装配、试车、维修、营销和售后服务业务;从事航空发动机技术衍生产品的研制、实验、开发、中试、生产、销售、服务业务;航空发动机及其零部件转包生产、进出口、“三来一补”加工业务;物流服务、对销贸易、转口贸易业务;烟气透平动力装置、航天发动机及其零部件制造、销售与维修;风力发电机及零部件的生产、销售、工程设计、安装、技术咨询与售后服务;太阳能发电设备的制造、系统集成、销售与维修;铝型材及门窗的制造、安装和销售;计测设备的检定、校准及测试、研制、调修、销售;计量标准研究开发与应用;计测技术培训及咨询服务;仪器、仪表、工具、普通设备、石化、电力、冶金机械成套设备、电器机械与器材、机械备件、电子产品的制造、销售与维修;金属材料、橡胶制品、本企业废旧物资的销售;幕墙的设计、安装、装饰装修;进出口业务;医疗机械制造、销售;市政公用工程的设计和施工;环保工程的设计和施工;机电设备的设计、制造、采购、销售、安装和维修;科技咨询及技术服务(以上范围均不含国家规定的前置许可、禁止项目;国家法律另有规定的,从其规定);以下项目由分支机构经营:住宿、餐饮服务;成品油、氧气、氩气、丙烷(化工原料)销售;压力容器、锅炉的设计、制造、安装和维修。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
2021年上半年,公司纳入合并范围的子公司共18户,较年初减少1户,主要是本期出售贵州黎阳装备科技发展有限公司股权。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
是
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1).同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用于发生时计入当期损益。
(2).非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1).合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2).合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于“一揽子交易”。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于“一揽子交易”的,将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1).外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2).外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1).金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
(2).金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3).金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利终止;
②金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
③金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
①所转移金融资产的账面价值;
②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具))之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分的账面价值;
②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具))之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4).金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5).金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6).金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
当单项金融工具无法以合理成本获得关于预期信用损失的信息时,本公司按共同信用风险特征将金融工具划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下:
组合名称 | 组合依据 |
应收票据组合一 | 银行承兑汇票 |
应收票据组合二 | 商业承兑汇票 |
组合名称 | 组合依据 |
应收账款组合一 | 航空发动机及衍生产品业务应收款项 |
应收账款组合二 | 外贸出口转包业务应收款项 |
应收账款组合三 | 非航空产品业务及其他业务应收款项 |
其他应收款组合一 | 往来款项 |
其他应收款组合二 | 押金、保证金 |
其他应收款组合三 | 备用金、其他等 |
机(含衍生产品)、航空发动机零部件外贸出口转包生产和非航空产品制造的在制品日常采用定额核算,期末对定额差异进行分配,调整为实际成本;产成品在期末采用实际成本计价,发出产成品采用加权平均法计算发出成本。为特定项目专门购入或制造的存货,采用个别计价法确认发出存货的成本。
(3).存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价低于5,000元的的原辅材料按类别提取存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以产成品或商品的一般销售价格作为计算基础。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4).存货的盘存制度为永续盘存制
(5).低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,比照本附注“五、10.金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,比照本附注“五、10.金融工具(6)金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算。
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(1).投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(2).后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,
投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注“五、6.(2)合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
有形资产在同时满足下列条件时,确认为固定资产:
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,但不包括作为投资性房地产的以经营租赁方式租出的建筑物;
②使用寿命超过一个会计年度;
③与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
④固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出,符合上述固定资产确认条件的,计入固定资产成本,如有被替换的部分,应扣除其账面价值;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
土地资产 | ||||
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 0-5% | 2.11%-5.00% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-18 | 0-5% | 5.28%-20.00% |
办公设备 | 年限平均法 | 5-8 | 0-5% | 11.88%-20.00% |
电子设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-5% | 9.50%-33.33% |
运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 0-5% | 9.50%-25.00% |
其他 | 年限平均法 | 3-8 | 0-5% | 11.88%-33.33% |
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
①租赁负债的初始计量金额;
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
③本公司发生的初始直接费用;
④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注五、30.长期资产减值所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
CF34-3发动机收益共享合作项目资产的摊销
支付给GE公司的技术研发费、利息和缴纳的税金,在支付时按实际付款额全部计入无形资产,对该项目剩余摊余价值在其剩余受益年限内(7.5年)采用平均年限法摊销。
研究与开发支出
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
①生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证,以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②管理层已批准生产工艺开发的计划和预算,具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③生产工艺的开发所生产的产品能够给企业带来经济利益流入、证明内部有用性或有外部市场;
④有足够的技术和资金支持,以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;
⑤生产工艺开发的支出能够可靠地归集和计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(3). 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、30.长期资产减值。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁厂房改造、装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
企业在向客户转让商品之前,如果客户已经支付了合同对价或企业已经取得了无条件收取合同对价的权利,则企业应当在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收的款项列示为合同负债。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划,系根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》(财会[2014]8号),以2012年底离休、退休人员为基数,并根据每年实际三类人员人数进行调整,为2013年公司重大资产重组项目预留离休、退休人员未来发生费用。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司设定受益计划和辞退福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、离退休人员补充养老福利年增长率、离退休人员统筹内养老金年增长率、内退人员生活费用年增长率、平均医疗费用年增长率、死亡率和其他因素。辞退福利精算利得(损失)计入当期损益,设定受益计划精算利得(损失)计入其他综合收益。
本公司对重大资产重组确认设定受益计划和辞退福利,未对全部在职人员执行设定受益计划。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
①固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
②取决于指数或比率的可变租赁付款额;
③根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
④购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
⑤行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
①当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
②当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出;
③该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定;
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务;
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实质占有该商品;
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品或服务等。
收入确认具体方法:
①航空发动机产品销售收入
公司主要销售产品为航空发动机(含衍生产品)、航空发动机零部件,属于在某一时点履行履约义务,收入确认的具体方法:
航空发动机(含衍生产品)销售业务:按照合同或协议约定,产品初验完成,客户或其代表确认,产品交付,即转移货物控制权时确认收入。
航空发动机零部件外贸出口转包业务:按照合同或协议约定,工厂交货方式,产品已交付,客户验收完成确认收入;如约定口岸交货,相关产品报关完成确认收入;购货方指定货物代理商,产品交付给代理商时确认收入。
②提供服务收入
公司按照有关合同或协议约定,向客户提供相关服务,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定履约进度,对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1).与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。
(2).与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1).当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应缴纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2).递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3).所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
2021年1月1日前的会计政策
1)公司作为承租人的经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2)公司作为出租人的经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
2021年1月1日前的会计政策
1)本公司作为承租人的融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2)本公司作为出租人的融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1)本公司作为承租人在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,详见本附注五、28.使用权资产中所述。
②租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,详见本附注五、34.租赁负债中所述。
③短期租赁和低价值租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2)本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为经营租赁和融资租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。
①经营租赁
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
②融资租赁
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注五、10.金融工具进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注五、
10.金融工具中关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3)售后租回交易的会计处理公司按照本附注五、38.收入所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。作为承租人,售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注五、10.金融工具。
作为出租人,售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注五、10.金融工具。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而导致对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1).租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
(2).预期信用损失的计提
本公司对金融工具减值采用预期信用损失法,在确定预期信用损失率时,需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素进行判断和估计。
(3).存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(4).金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(5).非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(6).折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(7).开发支出
确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好,市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后,本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下,仍可以全额收回无形资产账面价值。本公司将继续密切检视有关情况,一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设,本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
(8).递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(9).所得税
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(10).设定收益计划
本公司依据独立精算师计算的设定受益计划义务现值,设定受益计划义务的现值包含多项精算假设,包括人口假设及折现率等,受益计划义务的现值受这些假设的影响,这些假设的任何改变将影响设定受益计划净资产的账面价值。
(11).预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
(12).安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16号“企业安全生产费用提取和使用管理办法”文件规定,本公司属于文件规定应提取安全生产费的企业。公司按照以下标准提取安全生产费:
①军品业务以上年度营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:
营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1.5%提取;营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;营业收入超过10亿元至100亿元的部分,按照0.2%提取;营业收入超过100亿元的部分,按照0.1%提取。
②其他制造业务以上年度营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:
营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1%提取;营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.2%提取;营业收入超过10亿元至50亿元的部分,按照0.1%提取;营业收入超过50亿元的部分,按照0.05%提取。
③建设工程及设备安装业务以建筑安装造价的1.5%提取
本公司提取的安全生产费用在资产负债表所有者权益项下增设“专项储备”项目单独反映。公司按规定标准提取安全生产费用,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;公司使用安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(13).专项应付款
本公司对符合以下性质的科研试制项目确认为专项应付款:在国家部委、军队或中国航发自主立项并拨付研制经费项目,确认在专项应付款核算,主要包括武器装备研制费、应用基础研究费、技术基础研究费、“某机”专项科研费、民机科研费、军转民科研费、专项科研费等。
公司收到专项科研试制项目的拨款及科研试制项目研制过程中发生的成本费用,通过专项应付款科目核算,在相关科研项目验收完成后,结转已完工的科研项目的拨款及成本。符合收入确认条件的项目,按照收入准则进项核算。
期末,专项应付款余额反映科研试制项目的拨款及投入,以及预算指标内已完工科研项目成本超出年度结算价的部分。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 (受重要影响的报表项目名称和金额) |
2018年12月7日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)(以下简称新租赁准则),公司按照规定自2021年1月1日起施行新租赁准则。 | 公司第十届董事会 第一次会议审议通过 | 根据准则衔接规定,公司不追溯调整可比期间信息,只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。执行新租赁准则调整当年年初财务报表相关项目金额情况详见如下(3)中所述。 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 8,089,376,072.70 | 8,089,376,072.70 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 2,746,902,204.77 | 2,746,902,204.77 | |
应收账款 | 8,189,669,951.23 | 8,189,669,951.23 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 503,489,473.81 | 503,209,473.81 | -280,000.00 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 106,134,489.54 | 106,134,489.54 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 18,744,348,982.93 | 18,744,348,982.93 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 68,446,033.18 | 68,446,033.18 | |
流动资产合计 | 38,448,367,208.16 | 38,448,087,208.16 | -280,000.00 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,757,286,588.11 | 1,757,286,588.11 | |
其他权益工具投资 | 158,265,181.39 | 158,265,181.39 | |
其他非流动金融资产 | 374,000,000.00 | 374,000,000.00 | |
投资性房地产 | 44,571,399.98 | 44,571,399.98 | |
固定资产 | 17,082,986,272.12 | 17,082,459,821.66 | -526,450.46 |
在建工程 | 2,967,181,049.78 | 2,967,181,049.78 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 16,869,865.81 | 16,869,865.81 | |
无形资产 | 2,135,911,501.39 | 2,135,911,501.39 | |
开发支出 | 221,906,881.17 | 221,906,881.17 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | 7,352,279.73 | 7,352,279.73 | |
递延所得税资产 | 223,404,763.62 | 223,404,763.62 | |
其他非流动资产 | 931,099,192.64 | 931,099,192.64 |
非流动资产合计 | 25,903,965,109.93 | 25,920,308,525.28 | 16,343,415.35 |
资产总计 | 64,352,332,318.09 | 64,368,395,733.44 | 16,063,415.35 |
流动负债: | |||
短期借款 | 2,089,853,243.71 | 2,089,853,243.71 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 9,670,697,320.43 | 9,670,697,320.43 | |
应付账款 | 8,551,708,718.22 | 8,551,708,718.22 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 2,805,462,058.57 | 2,805,462,058.57 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 285,754,071.57 | 285,754,071.57 | |
应交税费 | 176,404,668.80 | 176,404,668.80 | |
其他应付款 | 3,971,105,615.78 | 3,971,105,615.78 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 251,629,873.04 | 251,629,873.04 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 199,156.50 | 8,330,210.85 | 8,131,054.35 |
其他流动负债 | 22,949,803.49 | 22,949,803.49 | |
流动负债合计 | 27,574,134,657.07 | 27,582,265,711.42 | 8,131,054.35 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 799,316,109.07 | 799,316,109.07 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 7,932,361.00 | 7,932,361.00 | |
长期应付款 | -2,896,444,711.79 | -2,896,444,711.79 | |
长期应付职工薪酬 | 1,021,811,115.73 | 1,021,811,115.73 | |
预计负债 | 17,200,000.00 | 17,200,000.00 | |
递延收益 | 276,306,105.10 | 276,306,105.10 | |
递延所得税负债 | 59,170,244.74 | 59,170,244.74 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | -722,641,137.15 | -714,708,776.15 | 7,932,361.00 |
负债合计 | 26,851,493,519.92 | 26,867,556,935.27 | 16,063,415.35 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,665,594,238.00 | 2,665,594,238.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 26,885,836,062.49 | 26,885,836,062.49 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -381,466,183.18 | -381,466,183.18 | |
专项储备 | 118,543,969.11 | 118,543,969.11 | |
盈余公积 | 557,459,241.77 | 557,459,241.77 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 6,254,213,422.35 | 6,254,213,422.35 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 36,100,180,750.54 | 36,100,180,750.54 | |
少数股东权益 | 1,400,658,047.63 | 1,400,658,047.63 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 37,500,838,798.17 | 37,500,838,798.17 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 64,352,332,318.09 | 64,368,395,733.44 | 16,063,415.35 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,507,592,604.19 | 1,507,592,604.19 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 995,473,719.50 | 995,473,719.50 | |
应收账款 | 2,518,126,677.93 | 2,518,126,677.93 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 106,915,702.91 | 106,915,702.91 | |
其他应收款 | 9,543,026.33 | 9,543,026.33 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 3,762,828,149.59 | 3,762,828,149.59 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 243,848,991.26 | 243,848,991.26 | |
流动资产合计 | 9,144,328,871.71 | 9,144,328,871.71 | |
非流动资产: |
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 25,094,724,730.20 | 25,094,724,730.20 | |
其他权益工具投资 | 1,983,930.08 | 1,983,930.08 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 4,056,509,401.50 | 4,056,509,401.50 | |
在建工程 | 357,525,270.52 | 357,525,270.52 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 731,104,398.98 | 731,104,398.98 | |
开发支出 | 8,416,091.39 | 8,416,091.39 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 25,832,286.28 | 25,832,286.28 | |
其他非流动资产 | 550,744,327.12 | 550,744,327.12 | |
非流动资产合计 | 30,826,840,436.07 | 30,826,840,436.07 | |
资产总计 | 39,971,169,307.78 | 39,971,169,307.78 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 800,886,430.54 | 800,886,430.54 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 969,731,549.22 | 969,731,549.22 | |
应付账款 | 1,282,013,877.13 | 1,282,013,877.13 | |
预收款项 | 0 | ||
合同负债 | 421,073,016.38 | 421,073,016.38 | |
应付职工薪酬 | 127,481,577.55 | 127,481,577.55 | |
应交税费 | 39,966,020.27 | 39,966,020.27 | |
其他应付款 | 1,301,357,307.89 | 1,301,357,307.89 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 251,629,873.04 | 251,629,873.04 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 18,711,009.44 | 18,711,009.44 | |
流动负债合计 | 4,961,220,788.42 | 4,961,220,788.42 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 169,971,540.18 | 169,971,540.18 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 243,164,850.29 | 243,164,850.29 | |
长期应付职工薪酬 | 115,360,000.00 | 115,360,000.00 | |
预计负债 |
递延收益 | 20,075,000.00 | 20,075,000.00 | |
递延所得税负债 | 25,660,724.98 | 25,660,724.98 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 574,232,115.45 | 574,232,115.45 | |
负债合计 | 5,535,452,903.87 | 5,535,452,903.87 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,665,594,238.00 | 2,665,594,238.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 29,490,483,495.30 | 29,490,483,495.30 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -38,877,443.35 | -38,877,443.35 | |
专项储备 | 23,728,127.11 | 23,728,127.11 | |
盈余公积 | 461,687,916.85 | 461,687,916.85 | |
未分配利润 | 1,833,100,070.00 | 1,833,100,070.00 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 34,435,716,403.91 | 34,435,716,403.91 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 39,971,169,307.78 | 39,971,169,307.78 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按应税收入计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 13%,9%,6%,5% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计缴。 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴。 | 25%,15% |
房产税 | 按房屋计税余值、房屋租金计缴。 | 12%,1.2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
公司本部 | 15 |
黎明公司 | 15 |
南方公司 | 15 |
黎阳动力 | 15 |
机电设备 | 25 |
安泰叶片 | 15 |
商泰公司 | 25 |
莱特公司 | 15 |
西罗公司 | 15 |
西涡公司 | 15 |
晋航公司 | 25 |
国际动力 | 15 |
黎航部件 | 15 |
北京瑞泰 | 25 |
通发公司 | 15 |
进出口公司 | 25 |
吉发公司 | 25 |
贵动公司 | 15 |
贵阳精铸 | 15 |
本公司子公司莱特公司于2020年12月1日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202061001715,有效期三年,自2020年1月至2022年12月按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司子公司西罗公司于2020年12月1日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202061000395,有效期三年,自2020年1月至2022年12月按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司子公司黎明公司于2018年7月31日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201821000189,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税,新《高新技术企业证书》正在办理中,本期仍按照15%税率缴纳企业所得税。
黎明公司子公司国际动力于2018年10月12日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201821000546,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税,新《高新技术企业证书》正在办理中,本期仍按照15%税率缴纳企业所得税。
黎明公司子公司黎航部件于2019年7月22日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201921000048,有效期三年,自2019年1月至2021年12月按15%税率缴纳企业所得税。
本公司子公司南方公司于2020年9月11日取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202043000476,有效期三年,自2020年1月至2022年12月, 按15%税率缴纳企业所得税。
南方公司子公司通发公司于2020年9月11日取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202043001289,有效期三年,自2020年1月至2022年12月,按15%税率缴纳企业所得税。
本公司子公司黎阳动力于2018年8月1日取得贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201852000008,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税,新《高新技术企业证书》正在办理中,本期仍按照15%税率缴纳企业所得税。
黎阳动力子公司贵动公司于2018年8月1日取得贵州省科学技术厅、贵州省财政局、国家税务总局贵州省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201852000354,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%税率缴纳企业所得税,新《高新技术企业证书》正在办理中,本期仍按照15%税率缴纳企业所得税。
(3)房产税
黎阳动力依据《财政部关于对军队房产税的通知》(财税字﹝1987﹞32号)规定,免征军品部分房产税。
(4)土地使用税
本公司、黎明公司、黎阳动力、南方公司、贵动公司依据《财政部 国家税务总局关于对中国航空、航天、船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干规定的通知》(财税字﹝1995﹞27号)规定,免征军品部分土地使用税。
本公司子公司晋航公司依据《山西省财政厅 国家税务总局山西省税务局关于调整全省城镇土地使用税使用税额的通知》(晋财税﹝2020﹞2号)规定,经晋城市开发区税务局确认,在国家规定的税额幅度内,再次下调城镇土地使用税税额标准,统一按现行税额标准的90%调整。
(5)水利基金
本公司及子公司安泰叶片、商泰公司、机电设备、西罗公司依据《陕西省财政厅 陕西省水利厅 国家税务总局陕西省税务局 中国人民银行西安分行关于降低我省水利建设基金征收标准的通知》(陕财办综﹝2019﹞25号)规定,减按销售商品收入和提供劳务收入的0.5‰征收水利建设基金;莱特公司、西涡公司属于西安出口加工区,减按销售商品收入和提供劳务收入的0.3‰征收水利建设基金。
本公司子公司商泰公司依据《陕西省人民政府关于坚决打赢疫情防控狙击战促进经济平稳健康发展的意见》(陕政发﹝2020﹞3号)规定,水利基金减免征收。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 148,616.60 | 184,229.61 |
银行存款 | 8,051,289,449.11 | 8,026,424,196.06 |
其他货币资金 | 77,028,797.21 | 62,767,647.03 |
合计 | 8,128,466,862.92 | 8,089,376,072.70 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,700,000,000.00 | |
其中: | ||
结构性存款 | 11,700,000,000.00 | |
合计 | 11,700,000,000.00 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 105,006,207.53 | 161,475,305.93 |
商业承兑票据 | 783,271,854.92 | 2,585,426,898.84 |
合计 | 888,278,062.45 | 2,746,902,204.77 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 167,919,253.01 | |
商业承兑票据 | 479,357,517.42 | |
合计 | 647,276,770.43 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 904,913,744.67 | 100.00 | 16,635,682.22 | 1.84 | 888,278,062.45 | 2,763,723,319.85 | 100.00 | 16,821,115.08 | 0.61 | 2,746,902,204.77 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 105,006,207.53 | 11.60 | 105,006,207.53 | 161,475,305.93 | 5.84 | 161,475,305.93 | ||||
商业承兑汇票 | 799,907,537.14 | 88.40 | 16,635,682.22 | 2.08 | 783,271,854.92 | 2,602,248,013.92 | 94.16 | 16,821,115.08 | 0.65 | 2,585,426,898.84 |
合计 | 904,913,744.67 | / | 16,635,682.22 | / | 888,278,062.45 | 2,763,723,319.85 | / | 16,821,115.08 | / | 2,746,902,204.77 |
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 105,006,207.53 | ||
合计 | 105,006,207.53 |
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票 | 799,907,537.14 | 16,635,682.22 | 2.08 |
合计 | 799,907,537.14 | 16,635,682.22 | 2.08 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 合并减少 | |||
应收票据坏账准备 | 16,821,115.08 | -184,905.23 | 527.63 | 16,635,682.22 | ||
合计 | 16,821,115.08 | -184,905.23 | 527.63 | 16,635,682.22 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
1年以内小计 | 11,662,331,717.87 |
1至2年 | 2,129,223,641.65 |
2至3年 | 124,998,611.50 |
3至4年 | 48,707,252.63 |
4至5年 | 16,817,411.25 |
5年以上 | 196,430,196.61 |
合计 | 14,178,508,831.51 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 16,520,252.64 | 0.12 | 16,520,252.64 | 100.00 | 16,271,155.62 | 0.19 | 16,271,155.62 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 14,161,988,578.87 | 99.88 | 429,542,409.19 | 3.03 | 13,732,446,169.68 | 8,582,964,165.41 | 99.81 | 393,294,214.18 | 4.58 | 8,189,669,951.23 |
其中: | ||||||||||
航空发动机及 衍生产品业务 | 13,443,651,199.88 | 94.81 | 224,166,850.10 | 1.67 | 13,219,484,349.78 | 7,893,223,197.81 | 91.79 | 183,714,438.54 | 2.33 | 7,709,508,759.27 |
外贸出口转包业务 | 384,975,742.63 | 2.72 | 47,516,584.53 | 12.34 | 337,459,158.10 | 362,777,506.50 | 4.22 | 46,832,002.61 | 12.91 | 315,945,503.89 |
非航空产品业务及 其他业务 | 333,361,636.36 | 2.35 | 157,858,974.56 | 47.35 | 175,502,661.80 | 326,963,461.10 | 3.80 | 162,747,773.03 | 49.78 | 164,215,688.07 |
合计 | 14,178,508,831.51 | / | 446,062,661.83 | / | 13,732,446,169.68 | 8,599,235,321.03 | / | 409,565,369.80 | / | 8,189,669,951.23 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
西安航空发动机集团 机电石化设备有限公司 | 3,948,624.68 | 3,948,624.68 | 100.00 | 该企业已破产 |
其他单项计提项目小计 | 12,571,627.96 | 12,571,627.96 | 100.00 | 对方单位破产,终止经营等 |
合计 | 16,520,252.64 | 16,520,252.64 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
航空发动机及衍生产品业务 | 13,443,651,199.88 | 224,166,850.10 | 1.67 |
合计 | 13,443,651,199.88 | 224,166,850.10 | 1.67 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
外贸出口转包业务 | 384,975,742.63 | 47,516,584.53 | 12.34 |
合计 | 384,975,742.63 | 47,516,584.53 | 12.34 |
组合计提项目:非航空产品业务及其他业务
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
非航空产品业务及其他业务 | 333,361,636.36 | 157,858,974.56 | 47.35 |
合计 | 333,361,636.36 | 157,858,974.56 | 47.35 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款 坏账准备 | 409,565,369.80 | 38,619,067.68 | 903.00 | 2,120,872.65 | 446,062,661.83 | |
合计 | 409,565,369.80 | 38,619,067.68 | 903.00 | 2,120,872.65 | 446,062,661.83 |
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
客户1 | 3,186,459,318.54 | 22.47 | 47,169,890.59 |
客户2 | 1,908,553,910.00 | 13.46 | 27,976,476.88 |
航空工业集团系统内单位1 | 1,452,531,690.10 | 10.24 | 7,262,658.45 |
中国船舶重工集团公司系统内单位 | 1,264,609,899.40 | 8.92 | 42,520,380.14 |
航空工业集团系统内单位2 | 1,213,803,582.40 | 8.56 | 6,069,017.91 |
合计 | 9,025,958,400.44 | 63.65 | 130,998,423.97 |
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 2,638,193,544.44 | 92.47 | 440,266,004.26 | 87.49 |
1至2年 | 171,527,225.48 | 6.01 | 21,522,746.69 | 4.28 |
2至3年 | 10,946,193.87 | 0.39 | 10,086,787.23 | 2.00 |
3年以上 | 32,265,886.88 | 1.13 | 31,333,935.63 | 6.23 |
合计 | 2,852,932,850.67 | 100.00 | 503,209,473.81 | 100.00 |
单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 预付时间 | 未结算原因 |
航空工业集团系统内单位 | 其他关联方 | 328,664,678.30 | 1-2年 | 合同执行中 |
供应商1 | 非关联方 | 10,624,479.38 | 2-3年 | 合同执行中 |
合计 | / | 339,289,157.68 | / | / |
单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 预付时间 | 未结算原因 |
航空工业集团系统内单位 | 其他关联方 | 653,473,209.51 | 1年以内、1—2年 | 合同执行中 |
中国航发系统内单位1 | 其他关联方 | 495,772,000.00 | 1年以内 | 合同执行中 |
中国航发系统内单位2 | 其他关联方 | 362,582,500.00 | 1年以内 | 合同执行中 |
中国航发系统内单位3 | 其他关联方 | 243,746,000.00 | 1年以内 | 合同执行中 |
中国航发系统内单位4 | 其他关联方 | 195,296,700.00 | 1年以内 | 合同执行中 |
合计 | / | 1,950,870,409.51 | / | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 94,752,013.21 | 106,134,489.54 |
合计 | 94,752,013.21 | 106,134,489.54 |
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
1年以内小计 | 46,245,696.54 |
1至2年 | 12,425,899.75 |
2至3年 | 13,492,620.58 |
3至4年 | 1,944,811.27 |
4至5年 | 652,214.35 |
5年以上 | 136,088,758.43 |
合计 | 210,850,000.92 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 158,754,094.07 | 179,936,470.85 |
基建款 | 3,978,418.34 | 410,228.04 |
个人借款 | 5,629,134.69 | 4,003,936.65 |
保证金、押金 | 33,488,729.91 | 31,964,022.00 |
退税款 | 2,462,496.77 | 2,450,621.77 |
其他 | 6,537,127.14 | 5,407,999.61 |
合计 | 210,850,000.92 | 224,173,278.92 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 6,650,107.82 | 16,732,136.45 | 94,656,545.11 | 118,038,789.38 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -1,510,933.12 | 128,363.67 | -100,686.56 | -1,483,256.01 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 443,400.00 | 443,400.00 | ||
其他变动 | 14,145.66 | 14,145.66 | ||
2021年6月30日余额 | 5,125,029.04 | 16,417,100.12 | 94,555,858.55 | 116,097,987.71 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 坏账准备 | 118,038,789.38 | -1,483,256.01 | 443,400.00 | 14,145.66 | 116,097,987.71 | |
合计 | 118,038,789.38 | -1,483,256.01 | 443,400.00 | 14,145.66 | 116,097,987.71 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 443,400.00 |
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
唐山兴业工贸集团有限公司 | 往来款 | 77,809,109.23 | 5年以上 | 36.90 | 77,809,109.23 |
中国航发系统内单位 | 保证金 | 29,575,200.00 | 2年以上 | 14.03 | |
艾利德.亿奈基有限公司(AE) | 货款 | 10,037,735.68 | 5年以上 | 4.76 | 10,037,735.68 |
秦皇岛中航航空零部件有限责任公司 | 合同预付款 | 4,948,803.61 | 5年以上 | 2.35 | 4,948,803.61 |
宁波市鄞州金生宝进出口有限公司 | 合同预付款 | 4,362,984.92 | 3-4年, 5年以上 | 2.07 | 3,595,484.92 |
合计 | / | 126,733,833.44 | / | 60.11 | 96,391,133.44 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 5,211,463,636.44 | 171,978,881.06 | 5,039,484,755.38 | 3,933,381,791.94 | 173,502,834.77 | 3,759,878,957.17 |
在产品 | 19,308,951,953.17 | 331,560,845.41 | 18,977,391,107.76 | 13,307,990,747.00 | 335,729,928.60 | 12,972,260,818.40 |
库存商品 | 1,059,468,393.84 | 89,294,606.65 | 970,173,787.19 | 1,264,983,401.70 | 93,615,747.72 | 1,171,367,653.98 |
周转材料 | 28,169,605.36 | 8,219,862.63 | 19,949,742.73 | 57,862,843.04 | 5,776,210.74 | 52,086,632.30 |
发出商品 | 618,640,095.18 | 618,640,095.18 | 690,534,924.91 | 690,534,924.91 | ||
其他 | 125,762,429.27 | 125,762,429.27 | 98,219,996.17 | 98,219,996.17 | ||
合计 | 26,352,456,113.26 | 601,054,195.75 | 25,751,401,917.51 | 19,352,973,704.76 | 608,624,721.83 | 18,744,348,982.93 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
计提 | 转回或转销 | |||
原材料 | 173,502,834.77 | 3,042,520.19 | 4,566,473.90 | 171,978,881.06 |
在产品 | 335,729,928.60 | 4,168,122.39 | 8,337,205.58 | 331,560,845.41 |
库存商品 | 93,615,747.72 | 109,137.72 | 4,430,278.79 | 89,294,606.65 |
周转材料 | 5,776,210.74 | 2,451,961.58 | 8,309.69 | 8,219,862.63 |
合计 | 608,624,721.83 | 9,771,741.88 | 17,342,267.96 | 601,054,195.75 |
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预缴税费 | 17,346,002.81 | 17,611,706.05 |
待抵扣增值税进项税 | 50,738,757.81 | 50,834,327.13 |
合计 | 68,084,760.62 | 68,446,033.18 |
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
北京斯奈克玛公司 | 32,431,677.11 | -3,954,384.52 | 28,477,292.59 | ||||||||
小计 | 32,431,677.11 | -3,954,384.52 | 28,477,292.59 | ||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
航发控制 | 1,331,894,439.24 | 53,499,679.47 | 1,041,531.86 | 9,309,073.50 | 1,377,126,577.07 | ||||||
株洲零部件 | 185,875,444.87 | 9,283,225.96 | 459,262.56 | 4,423,200.00 | 191,194,733.39 | ||||||
南方普惠 | 16,368,359.78 | -75,444.61 | 16,292,915.17 | ||||||||
黎阳国际 | 190,716,667.11 | -10,045,928.75 | 180,670,738.36 | ||||||||
小计 | 1,724,854,911.00 | 52,661,532.07 | 1,500,794.42 | 13,732,273.50 | 1,765,284,963.99 | ||||||
合计 | 1,757,286,588.11 | 48,707,147.55 | 1,500,794.42 | 13,732,273.50 | 1,793,762,256.58 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
铝业公司 | 1,983,930.08 | 1,983,930.08 |
中国航发系统内单位1 | 0.00 | 0.00 |
中国航发系统内单位2 | 31,405,896.00 | 30,054,582.00 |
北京瑞赛长城航空测控技术有限公司 | 17,892,488.30 | 18,591,561.11 |
航发科技 | 8,466,798.00 | 10,128,030.00 |
中航产融 | 86,153,514.30 | 97,507,078.20 |
合计 | 145,902,626.68 | 158,265,181.39 |
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
铝业公司 | 非交易性 股权投资 | |||||
中国航发系统内单位1 | 87,152,106.73 | 非交易性股权投资 | ||||
中国航发系统内单位2 | 459,000.00 | 11,405,896.00 | 非交易性股权投资 | |||
北京瑞赛长城航空测控技术有限公司 | 16,392,488.30 | 非交易性股权投资 | ||||
航发科技 | 11,521,017.06 | 非交易性 股权投资 | ||||
中航产融 | 222,618.90 | 非交易性 股权投资 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
贵州银行 | 388,000,000.00 | 374,000,000.00 |
合计 | 388,000,000.00 | 374,000,000.00 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 67,612,434.55 | 67,612,434.55 |
2.本期增加金额 | 29,893,037.74 | 29,893,037.74 |
(1)外购 | ||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 29,893,037.74 | 29,893,037.74 |
3.本期减少金额 | 4,235,388.00 | 4,235,388.00 |
(1)处置 | ||
(2)转入固定资产 | 4,235,388.00 | 4,235,388.00 |
4.期末余额 | 93,270,084.29 | 93,270,084.29 |
二、累计折旧和累计摊销 | ||
1.期初余额 | 23,041,034.57 | 23,041,034.57 |
2.本期增加金额 | 23,552,463.48 | 23,552,463.48 |
(1)计提或摊销 | 1,442,585.19 | 1,442,585.19 |
(2)固定资产转入 | 22,109,878.29 | 22,109,878.29 |
3.本期减少金额 | 823,650.07 | 823,650.07 |
(1)处置 | ||
(2)转入固定资产 | 823,650.07 | 823,650.07 |
4.期末余额 | 45,769,847.98 | 45,769,847.98 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3、本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 47,500,236.31 | 47,500,236.31 |
2.期初账面价值 | 44,571,399.98 | 44,571,399.98 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 17,103,053,840.91 | 17,082,430,628.34 |
固定资产清理 | 17,724.37 | 29,193.32 |
合计 | 17,103,071,565.28 | 17,082,459,821.66 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 10,526,209,646.18 | 17,889,388,223.49 | 156,315,605.30 | 1,258,083,752.54 | 293,276,218.33 | 5,610,102.22 | 30,128,883,548.06 |
2.本期增加金额 | 61,029,807.52 | 641,632,081.95 | 2,852,746.54 | 76,436,520.39 | 19,718,441.36 | 801,669,597.76 | |
(1)购置 | 6,858,490.32 | 94,968,084.04 | 2,420,853.92 | 11,194,175.87 | 19,713,390.89 | 135,154,995.04 | |
(2)在建工程转入 | 49,935,929.20 | 546,663,997.91 | 431,892.62 | 65,242,344.52 | 5,050.47 | 662,279,214.72 | |
(3)投资性房地产转入 | 4,235,388.00 | 4,235,388.00 | |||||
3.本期减少金额 | 34,614,038.21 | 206,281,248.32 | 3,191,577.29 | 5,712,390.44 | 1,389,246.86 | 251,188,501.12 | |
(1)处置或报废 | 4,721,000.47 | 35,991,288.30 | 1,580,446.71 | 5,712,390.44 | 582,666.65 | 48,587,792.57 | |
(2)转入投资性房地产 | 29,893,037.74 | 29,893,037.74 | |||||
(3)企业合并减少 | 7,506,760.00 | 1,611,130.58 | 806,580.21 | 9,924,470.79 | |||
(4)转入在建工程 | 162,783,200.02 | 162,783,200.02 | |||||
4.期末余额 | 10,552,625,415.49 | 18,324,739,057.12 | 155,976,774.55 | 1,328,807,882.49 | 311,605,412.83 | 5,610,102.22 | 30,679,364,644.70 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 2,616,267,408.77 | 9,288,585,834.63 | 112,766,288.66 | 835,382,715.31 | 188,521,596.54 | 3,955,311.70 | 13,045,479,155.61 |
2.本期增加金额 | 125,235,824.62 | 504,182,408.52 | 4,961,928.31 | 35,947,028.03 | 15,880,994.87 | 135,036.15 | 686,343,220.50 |
(1)计提 | 124,412,174.55 | 504,182,408.52 | 4,961,928.31 | 35,947,028.03 | 15,880,994.87 | 135,036.15 | 685,519,570.43 |
(2)投资性房地产转入 | 823,650.07 | 823,650.07 | |||||
3.本期减少金额 | 23,944,299.87 | 122,845,426.75 | 2,990,787.73 | 5,408,191.34 | 1,296,630.74 | 156,485,336.43 | |
(1)处置或报废 | 1,834,421.58 | 33,316,099.56 | 1,498,081.18 | 5,408,191.34 | 545,676.22 | 42,602,469.88 | |
(2)转入投资性房地产 | 22,109,878.29 | 22,109,878.29 | |||||
(3)企业合并减少 | 7,383,250.47 | 1,492,706.55 | 750,954.52 | 9,626,911.54 | |||
(4)转入在建工程 | 82,146,076.72 | 82,146,076.72 | |||||
4.期末余额 | 2,717,558,933.52 | 9,669,922,816.40 | 114,737,429.24 | 865,921,552.00 | 203,105,960.67 | 4,090,347.85 | 13,575,337,039.68 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 600,634.12 | 78,716.35 | 9,237.64 | 285,176.00 | 973,764.11 | ||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | 600,634.12 | 78,716.35 | 9,237.64 | 285,176.00 | 973,764.11 | ||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 7,835,066,481.97 | 8,654,215,606.60 | 41,160,628.96 | 462,877,092.85 | 108,214,276.16 | 1,519,754.37 | 17,103,053,840.91 |
2.期初账面价值 | 7,909,942,237.41 | 8,600,201,754.74 | 43,470,600.29 | 422,691,799.59 | 104,469,445.79 | 1,654,790.52 | 17,082,430,628.34 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
机器设备 | 12,387,776.66 | 10,965,755.29 | 1,422,021.37 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋、建筑物 | 120,485,084.45 |
机器设备 | 19,067,284.85 |
运输设备 | 62,587.52 |
电子设备 | 51,945.41 |
办公设备 | 7,214.11 |
其他设备 | 813,960.09 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
航发动力-102计量档案信息中心 | 43,937,254.74 | 资料已提交,正在审理中 |
航发动力-310号综合加工厂房 | 91,554,032.52 | 资料已提交,正在审理中 |
航发动力-502库房 | 18,646,845.27 | 因公司更名,土地权属变更正在办理中 |
航发动力-503库房 | 14,376,530.98 | 因公司更名,土地权属变更正在办理中 |
航发动力-504库房 | 1,095,531.93 | 因公司更名,土地权属变更正在办理中 |
航发动力-34F锅炉房 | 15,103,666.32 | 因公司更名,土地权属变更正在办理中 |
航发动力-604A动力站 | 8,520,462.70 | 资料已提交,正在审理中 |
航发动力-604装配厂房 | 61,386,284.70 | 资料已提交,正在审理中 |
航发动力-2号综合加工厂房 | 68,810,715.17 | 因公司更名,土地权属变更正在办理中 |
航发动力-6D试车厂房 | 26,752,180.43 | 测量合同正在签订中 |
航发动力-生产技术行政办公楼 | 6,372,778.42 | 竣工验收备案表未完成 |
航发动力-48#办公楼 | 3,032,352.55 | 竣工验收备案表未完成 |
航发动力-101科研技术中心 | 291,033,426.88 | 资料已提交,正在审理中 |
航发动力-6E试车厂房 | 33,184,497.23 | 因公司更名,土地权属变更正在办理中 |
航发动力-6F号试车厂房 | 30,944,580.10 | 因公司更名,土地权属变更正在办理中 |
航发动力-609厂房 | 114,685,320.40 | 竣工验收备案表未完成 |
黎明公司-532#厂房 | 35,801,351.76 | 目前办理房屋竣工测绘 |
黎明公司-236#厂房 | 54,672,930.24 | 竣工验收备案表未完成 |
黎明公司-515a#厂房 | 3,667,837.27 | 正在验收 |
南方公司-4321#厂房 | 23,216,425.86 | 未进行综合验收 |
南方公司-4323号试车厂房 | 3,219,796.34 | 未进行综合验收 |
南方公司-3321#厂房 | 41,138,675.21 | 未进行综合验收 |
南方公司-南方职工文体中心 | 86,033,550.14 | 未进行综合验收 |
南方公司-9301号厂房 | 61,331,709.13 | 未进行综合验收 |
南方公司-倒班房 | 16,255,251.03 | 未进行综合验收 |
黎阳动力-541锅炉房 | 13,003,083.47 | 正在办理相关手续 |
黎阳动力-523号变电站 | 33,157,726.85 | 正在办理相关手续 |
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
机器设备 | 3,000.00 | |
办公设备 | 3,084.00 | 26,193.32 |
运输工具 | 14,640.37 | |
合计 | 17,724.37 | 29,193.32 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 3,135,096,436.07 | 2,967,181,049.78 |
工程物资 | ||
合计 | 3,135,096,436.07 | 2,967,181,049.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
在建工程 | 3,222,049,683.81 | 87,057,296.54 | 3,135,096,436.07 | 3,054,238,346.32 | 87,057,296.54 | 2,967,181,049.78 |
合计 | 3,222,049,683.81 | 87,057,296.54 | 3,135,096,436.07 | 3,054,238,346.32 | 87,057,296.54 | 2,967,181,049.78 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
公司本部-航空发动机修理能力建设项目 | 600,000,000.00 | 118,603,004.97 | 56,456,235.80 | 4,561,607.67 | 170,497,633.10 | 61.00 | 61.00 | 686,907.00 | 686,907.00 | 3.01 | 募集、自筹 | |
公司本部-XX发动机研制保障条件建设项目 | 823,230,000.00 | 113,011,279.70 | 36,847,689.15 | 26,435,091.95 | 2,106,550.00 | 121,317,326.90 | 39.00 | 39.00 | 国拨、自筹 | |||
公司本部-XX装备生产能力建设项目 | 489,480,000.00 | 37,964,673.11 | 54,588,809.60 | 27,406,587.37 | 65,146,895.34 | 45.00 | 45.00 | 7,209,018.09 | 1,708,501.34 | 3.01 | 国拨、自筹 | |
公司本部-XX项目(其他高新三期等) | 274,100,000.00 | 25,848,270.28 | 19,872,847.81 | 2,198,261.83 | 43,522,856.26 | 78.00 | 78.00 | 24,321,233.76 | 2,088,716.73 | 3.01 | 国拨、自筹 | |
公司本部-XX项目 | 1,223,730,000.00 | 28,714,840.04 | 28,714,840.04 | 100.00 | 99.00 | 24,409,434.71 | 国拨、自筹 | |||||
黎明公司-XX制造建设项目 | 499,470,000.00 | 167,503,066.47 | 31,427,542.75 | 19,785,602.76 | 179,145,006.46 | 45.20 | 45.20 | 国拨 | ||||
黎明公司-XX专项航空发动机条件建设项目 | 1,102,960,000.00 | 148,512,679.41 | 27,058,641.93 | 34,954,988.20 | 341,750.00 | 140,274,583.14 | 17.51 | 17.51 | 国拨 | |||
黎明公司-XX发动机研制保障条件建设(三期)项目 | 365,760,000.00 | 180,502,334.09 | 3,934,258.30 | 48,882,700.31 | 135,553,892.08 | 75.39 | 75.39 | 国拨 | ||||
黎明公司-XX保障条件建设项目 | 148,500,000.00 | 99,648,187.36 | 62,728.52 | 5,125,914.43 | 94,585,001.45 | 99.98 | 99.98 | 国拨 | ||||
黎明公司-XX自主保障研制保障条件建设项目 | 121,270,000.00 | 89,017,233.62 | 3,309,338.36 | 7,698,413.81 | 84,628,158.17 | 98.14 | 98.14 | 国拨 | ||||
黎明公司-XX发动机研制保障条件建设(二期)项目 | 281,600,000.00 | 82,737,228.05 | 129,843.43 | 11,295,937.00 | 71,571,134.48 | 91.52 | 91.52 | 国拨 | ||||
黎明公司-XX发动机研制项目 | 110,480,000.00 | 38,963,969.33 | 2,048,126.16 | 781,083.00 | 1,388,000.00 | 38,843,012.49 | 69.09 | 69.09 | 国拨 | |||
黎明公司-XX自筹项目 | 185,400,000.00 | 31,007,255.12 | 557,859.35 | 31,565,114.47 | 85.00 | 92.00 | 7,278,304.74 | 557,859.35 | 3.01 | 自筹 | ||
黎明公司-发动机大修线及易必件制造能力建设项目 | 179,270,000.00 | 39,201,358.91 | 5,800,310.14 | 24,020,163.52 | 20,981,505.53 | 90.65 | 90.65 | 国拨 | ||||
南方公司-航空动力产业园 | 582,650,000.00 | 243,343,243.66 | 47,562,867.68 | 228,557.20 | 290,677,554.14 | 82.00 | 82.00 | 自筹 | ||||
南方公司-XX专项 | 1,194,060,000.00 | 211,548,234.61 | 88,847,678.87 | 84,074,486.36 | 216,321,427.12 | 63.00 | 63.00 | 国拨 | ||||
南方公司-XX扩批能力建设 | 934,080,000.00 | 188,178,515.73 | 96,540,727.43 | 85,523,379.82 | 199,195,863.34 | 48.00 | 48.00 | 4,218,436.53 | 3,503,500.00 | 3.30 | 国拨 | |
南方公司-9302号厂房 | 75,000,000.00 | 52,790,206.20 | 52,790,206.20 | 85.00 | 85.00 | 自筹 | ||||||
南方公司-XX研保项目 | 198,700,000.00 | 8,430,371.84 | 14,158,656.56 | 2,367,285.42 | 20,221,742.98 | 10.18 | 10.18 | 国拨 |
黎阳动力-XX专项一期 | 294,830,000.00 | 81,966,526.39 | 22,169,933.79 | 15,680,000.00 | 88,456,460.18 | 74.07 | 74.07 | 国拨、自筹 | ||||
黎阳动力-园区建安工程 | 3,361,955,200.00 | 96,402,938.85 | 1,468,866.36 | 16,016,780.49 | 81,855,024.72 | 99.12 | 99.12 | 249,832,772.33 | 547,735.77 | 3.15 | 自筹 | |
黎阳动力-XX件项目 | 206,500,000.00 | 29,546,827.85 | 24,214,308.80 | 53,761,136.62 | 47.39 | 47.39 | 522,663.20 | 465,111.11 | 3.25 | 国拨、自筹 | ||
黎阳动力-XX扩批生产能力 | 250,780,000.00 | 36,980,770.31 | 6,628,811.36 | 43,609,581.67 | 100.00 | 94.80 | 国拨、自筹 | |||||
黎阳动力-XX发动机项目 | 120,560,000.00 | 21,304,029.80 | 146,886.07 | 21,450,915.87 | 68.83 | 52.00 | 国拨、自筹 | |||||
合计 | 13,624,365,200.00 | 2,171,727,045.70 | 543,832,968.22 | 401,356,841.14 | 19,516,300.00 | 2,294,686,872.75 | / | / | 318,478,770.36 | 9,558,331.30 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器运输及办公设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 8,519,963.41 | 8,584,847.76 | 17,104,811.17 |
2.本期增加金额 | 700,884.96 | 700,884.96 | |
(1)租入 | 700,884.96 | 700,884.96 | |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 8,519,963.41 | 9,285,732.72 | 17,805,696.13 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 234,945.36 | 234,945.36 | |
2.本期增加金额 | 2,098,468.03 | 2,090,778.27 | 4,189,246.30 |
(1)计提 | 2,098,468.03 | 2,090,778.27 | 4,189,246.30 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 2,098,468.03 | 2,325,723.63 | 4,424,191.66 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 6,421,495.38 | 6,960,009.09 | 13,381,504.47 |
2.期初账面价值 | 8,519,963.41 | 8,349,902.40 | 16,869,865.81 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 软件 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | RSP项目 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 1,143,022,934.31 | 2,090,914,442.38 | 50,723,288.61 | 32,923,813.80 | 409,276,702.87 | 330,132.15 | 3,727,191,314.12 |
2.本期增加金额 | 54,699,321.05 | 54,699,321.05 | |||||
(1)购置 | 31,697,539.68 | 31,697,539.68 | |||||
(2)在建工程转入 | 23,001,781.37 | 23,001,781.37 | |||||
3.本期减少金额 | 1,050,791.45 | 8,363.21 | 1,059,154.66 | ||||
(1)处置 | 288,000.00 | 288,000.00 | |||||
(2)企业合并减少 | 762,791.45 | 8,363.21 | 771,154.66 | ||||
4.期末余额 | 1,196,671,463.91 | 2,090,914,442.38 | 50,714,925.40 | 32,923,813.80 | 409,276,702.87 | 330,132.15 | 3,780,831,480.51 |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 626,415,701.55 | 601,813,499.93 | 47,868,612.95 | 16,231,206.11 | 298,620,660.04 | 330,132.15 | 1,591,279,812.73 |
2.本期增加金额 | 48,696,385.01 | 22,906,528.87 | 240,550.98 | 1,646,623.07 | 6,916,002.66 | 80,406,090.59 | |
(1)计提 | 48,696,385.01 | 22,906,528.87 | 240,550.98 | 1,646,623.07 | 6,916,002.66 | 80,406,090.59 | |
3.本期减少金额 | 679,885.03 | 2,717.91 | 682,602.94 | ||||
(1)处置 | 194,400.00 | 194,400.00 | |||||
(2)企业合并减少 | 485,485.03 | 2,717.91 | 488,202.94 | ||||
4.期末余额 | 674,432,201.53 | 624,720,028.80 | 48,106,446.02 | 17,877,829.18 | 305,536,662.70 | 330,132.15 | 1,671,003,300.38 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 522,239,262.38 | 1,466,194,413.58 | 2,608,479.38 | 15,045,984.62 | 103,740,040.17 | 2,109,828,180.13 | |
2.期初账面价值 | 516,607,232.76 | 1,489,100,942.45 | 2,854,675.66 | 16,692,607.69 | 110,656,042.83 | 2,135,911,501.39 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 转入固定资产 | |||
公司本部 | 8,416,091.39 | 28,910,907.22 | 27,230,269.16 | 10,096,729.45 | ||
黎明公司 | 16,644,948.58 | 16,644,948.58 | ||||
南方公司 | 76,231,747.17 | 477,000.00 | 75,754,747.17 | |||
黎阳动力 | 213,490,789.78 | 172,591,241.46 | 178,445,449.09 | 10,212,862.23 | 197,423,719.92 | |
合计 | 221,906,881.17 | 294,378,844.43 | 477,000.00 | 298,075,414.00 | 10,212,862.23 | 207,520,449.37 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
黎明公司-车库使用费 | 124,152.00 | 4,434.00 | 119,718.00 | ||
南方公司-110KV电力接入工程 | 5,269,430.49 | 5,269,430.49 | |||
吉发公司-道路维修费 | 1,958,697.24 | 260,474.22 | 1,698,223.02 | ||
合计 | 7,352,279.73 | 264,908.22 | 7,087,371.51 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 1,142,693,359.37 | 180,720,032.69 | 1,115,685,910.06 | 176,654,234.85 |
内部交易未实现利润 | 140,464,977.13 | 21,069,746.57 | 93,942,956.92 | 14,091,443.54 |
预计负债 | 17,200,000.00 | 2,580,000.00 | 17,200,000.00 | 2,580,000.00 |
长期应付职工薪酬 | 138,122,472.10 | 20,718,370.82 | ||
其他权益工具投资公允价值变动 | 70,652,120.59 | 10,597,818.06 | 58,289,565.88 | 8,743,434.85 |
递延收益 | 2,902,097.90 | 435,314.68 | 2,971,748.25 | 445,762.24 |
固定资产折旧 | 696,464.47 | 104,469.66 | 960,176.94 | 144,026.53 |
其他 | 109,963.17 | 27,490.79 | 109,963.17 | 27,490.79 |
合计 | 1,374,718,982.63 | 215,534,872.45 | 1,427,282,793.32 | 223,404,763.62 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
其他非流动金融资产公允价值变动 | 220,473,400.00 | 33,071,010.00 | 206,473,400.00 | 30,971,010.00 |
土地使用权摊销 | 121,916,693.13 | 18,287,503.97 | 118,768,443.15 | 17,815,266.47 |
股权转让收益 | 9,187,799.40 | 1,378,169.89 | 9,187,799.40 | 1,378,169.89 |
固定资产一次性税前抵扣 | 75,154,268.19 | 11,273,140.23 | 59,225,860.16 | 8,883,879.03 |
固定资产评估增值 | 812,795.69 | 121,919.35 | 812,795.69 | 121,919.35 |
合计 | 427,544,956.41 | 64,131,743.44 | 394,468,298.40 | 59,170,244.74 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 125,188,228.79 | 125,395,146.68 |
可抵扣亏损 | 310,277,641.70 | 317,581,971.83 |
合计 | 435,465,870.49 | 442,977,118.51 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 2,736,784.46 | 2,736,784.46 | |
2023年 | 41,969,910.05 | 41,969,910.05 | |
2024年 | 101,544,977.75 | 110,207,398.19 | |
2025年 | 60,811,629.07 | 58,899,440.49 | |
2026年 | 399,806.27 | 885,540.72 | |
2027年 | 8,033,868.68 | 8,033,868.68 | |
2028年 | 32,000,714.41 | 32,000,714.41 | |
2029年 | 62,779,951.01 | 62,848,314.83 | |
合计 | 310,277,641.70 | 317,581,971.83 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程款及设备款 | 996,958,363.79 | 996,958,363.79 | 905,806,668.64 | 905,806,668.64 | ||
预付土地款 | 22,906,286.00 | 22,906,286.00 | 25,292,524.00 | 25,292,524.00 | ||
合计 | 1,019,864,649.79 | 1,019,864,649.79 | 931,099,192.64 | 931,099,192.64 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 41,042,537.50 | 69,070,319.44 |
信用借款 | 1,555,947,210.16 | 2,020,782,924.27 |
合计 | 1,596,989,747.66 | 2,089,853,243.71 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 7,324,721,045.98 | 9,373,927,004.60 |
银行承兑汇票 | 351,529,037.89 | 296,770,315.83 |
合计 | 7,676,250,083.87 | 9,670,697,320.43 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 12,474,598,011.36 | 7,638,144,371.18 |
1至2年 | 1,104,479,980.94 | 376,482,442.25 |
2至3年 | 253,858,866.31 | 174,224,991.15 |
3年以上 | 426,008,740.56 | 362,856,913.64 |
合计 | 14,258,945,599.17 | 8,551,708,718.22 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
中国航发系统内单位1 | 192,702,120.70 | 合同执行中 |
航空工业集团系统内单位1 | 142,670,175.57 | 合同执行中 |
国营川西机器厂 | 137,702,354.32 | 合同执行中 |
航空工业集团系统内单位2 | 61,433,722.60 | 合同执行中 |
中国航发系统内单位2 | 51,655,773.70 | 按进度滚动付款 |
中国航发系统内单位3 | 36,441,286.00 | 合同执行中 |
航空工业集团系统内单位3 | 31,528,963.10 | 合同执行中 |
航空工业集团系统内单位4 | 31,264,277.47 | 合同执行中 |
北京东方和鼎科技发展中心 | 29,680,793.62 | 合同执行中 |
无锡市润和机械有限公司 | 26,613,753.02 | 合同执行中 |
上海市合成树脂研究所有限公司 | 24,942,359.87 | 合同执行中 |
南京赛达机械制造有限公司 | 22,074,545.11 | 合同执行中 |
浩蓝环保股份有限公司 | 21,368,207.90 | 合同执行中,待审计决算 |
中国航发系统内单位4 | 17,531,620.80 | 合同执行中 |
四川亚美动力技术有限公司 | 16,262,400.00 | 合同执行中 |
航空工业集团系统内单位5 | 14,885,677.70 | 合同执行中 |
北京国泰天泓科技发展中心 | 13,249,068.47 | 合同执行中 |
航空工业集团系统内单位6 | 11,937,888.74 | 合同执行中 |
罗尔斯.罗伊斯公共有限公司 | 10,174,625.20 | 合同执行中 |
合计 | 894,119,613.89 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 24,741,924,722.05 | 2,700,194,976.03 |
1年以上 | 81,167,580.15 | 105,267,082.54 |
合计 | 24,823,092,302.20 | 2,805,462,058.57 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
航空工业集团系统内单位1 | 10,634,780,000.00 | 收到采购合同预付款 |
客户1 | 6,853,096,900.00 | 收到采购合同预付款 |
航空工业集团系统内单位2 | 4,713,570,000.00 | 收到采购合同预付款 |
中国船舶重工集团公司系统内单位 | 40,000,000.00 | 收到采购合同预付款 |
航空工业集团系统内单位3 | 20,900,000.00 | 收到采购合同预付款 |
航空工业集团系统内单位4 | 19,950,000.00 | 收到采购合同预付款 |
中国航发系统内单位1 | 13,276,533.32 | 收到采购合同预付款 |
客户2 | 11,055,000.00 | 收到采购合同预付款 |
客户3 | -105,576,900.00 | 确认收入 |
中国航发系统内单位2 | -114,752,258.62 | 确认收入 |
客户4 | -44,507,955.00 | 确认收入 |
客户5 | -20,860,800.00 | 确认收入 |
GE公司 | -15,076,406.91 | 确认收入 |
合计 | 22,005,854,112.79 | / |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 282,478,319.19 | 2,622,159,210.59 | 2,608,756,559.60 | 295,880,970.18 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,915,635.52 | 402,876,432.45 | 402,624,440.73 | 2,167,627.24 |
三、辞退福利 | 1,360,116.86 | 1,194,285.15 | 1,478,422.17 | 1,075,979.84 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 285,754,071.57 | 3,026,229,928.19 | 3,012,859,422.50 | 299,124,577.26 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,823,146,985.58 | 1,823,146,985.58 | ||
二、职工福利费 | 168,415,737.00 | 168,415,737.00 | ||
三、社会保险费 | 1,747,594.94 | 175,908,591.82 | 176,273,910.20 | 1,382,276.56 |
其中:医疗保险费 | 1,369,951.93 | 160,735,209.75 | 161,099,440.21 | 1,005,721.47 |
工伤保险费 | 52,238.32 | 15,158,213.52 | 15,159,301.44 | 51,150.40 |
生育保险费 | 325,404.69 | 15,168.55 | 15,168.55 | 325,404.69 |
四、住房公积金 | 1,316,460.19 | 265,151,377.84 | 264,461,482.00 | 2,006,356.03 |
五、工会经费和职工教育经费 | 279,414,264.06 | 72,833,078.39 | 59,755,004.86 | 292,492,337.59 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他短期薪酬 | 116,703,439.96 | 116,703,439.96 | ||
合计 | 282,478,319.19 | 2,622,159,210.59 | 2,608,756,559.60 | 295,880,970.18 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,139,044.43 | 295,931,939.05 | 295,691,975.15 | 1,379,008.33 |
2、失业保险费 | 776,591.09 | 21,770,223.99 | 21,758,196.17 | 788,618.91 |
3、企业年金缴费 | 85,174,269.41 | 85,174,269.41 | ||
合计 | 1,915,635.52 | 402,876,432.45 | 402,624,440.73 | 2,167,627.24 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 15,039,748.38 | 21,811,993.27 |
企业所得税 | 54,403,903.45 | 113,572,033.20 |
个人所得税 | 7,432,194.18 | 23,788,104.05 |
城市维护建设税 | 950,896.10 | 2,818,290.45 |
教育费附加 | 464,401.44 | 1,212,434.35 |
地方教育费附加 | 309,604.23 | 808,292.76 |
房产税 | 5,071,227.30 | 5,797,350.17 |
土地使用税 | 654,403.07 | 1,130,238.84 |
残疾人就业保障金 | 846,060.15 | 1,832,064.10 |
印花税 | 471,697.72 | 772,288.89 |
水利建设基金 | 62,219.40 | 402,557.66 |
其他税费 | 3,050,068.77 | 2,459,021.06 |
合计 | 88,756,424.19 | 176,404,668.80 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 262,178,410.72 | 251,629,873.04 |
其他应付款 | 3,617,400,931.73 | 3,719,475,742.74 |
合计 | 3,879,579,342.45 | 3,971,105,615.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 262,178,410.72 | 251,629,873.04 |
合计 | 262,178,410.72 | 251,629,873.04 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来拆借款 | 2,416,620,385.81 | 2,512,450,332.11 |
专项资金 | 982,701,256.91 | 998,697,104.81 |
代收代支款项 | 126,398,019.20 | 96,245,698.19 |
材料款 | 24,835,619.37 | 21,546,033.30 |
工程设备款 | 34,282,966.96 | 74,404,878.38 |
保证金及押金 | 25,388,812.27 | 9,849,112.94 |
其他 | 7,173,871.21 | 6,282,583.01 |
合计 | 3,617,400,931.73 | 3,719,475,742.74 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
中国航发系统内单位 | 2,922,746,000.00 | XX工程专项借款、资金拆借等未到期 |
航空工业集团系统内单位 | 11,429,582.96 | 按合同约定,待质保到期且质保无问题后付款 |
合计 | 2,934,175,582.96 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 200,147,222.22 | |
1年内到期的租赁负债 | 9,185,512.04 | 8,330,210.85 |
1年内到期的递延收益 | 97,777.80 | |
合计 | 209,430,512.06 | 8,330,210.85 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长试费用 | 6,443,619.35 | 16,105,350.00 |
待转销项税 | 7,335,533.42 | 6,844,453.49 |
技术服务费 | 44,637,948.00 | |
合计 | 58,417,100.77 | 22,949,803.49 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用借款 | 609,998,316.24 | 799,316,109.07 |
合计 | 609,998,316.24 | 799,316,109.07 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 3,796,684.47 | 7,932,361.00 |
合计 | 3,796,684.47 | 7,932,361.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 63,923,785.00 | 76,521,579.77 |
专项应付款 | -3,536,934,665.54 | -2,972,966,291.56 |
合计 | -3,473,010,880.54 | -2,896,444,711.79 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
黎明公司-燃气锅炉房工程项目 | 63,923,785.00 | 76,521,579.77 |
合计 | 63,923,785.00 | 76,521,579.77 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
国拨技改 | 3,786,575,454.98 | 373,317,546.17 | 143,612,403.43 | 4,016,280,597.72 |
科研项目 | -6,759,541,746.54 | 1,286,274,878.49 | 2,079,948,395.21 | -7,553,215,263.26 |
合计 | -2,972,966,291.56 | 1,659,592,424.66 | 2,223,560,798.64 | -3,536,934,665.54 |
其他说明:
本公司及下属子公司科研项目为在国家部委、军队或中国航发自主立项并拨付研制经费项目。科研项目负数反映科研产品投入成本以及预算指标内已完工科研成本超出年度结算价的部分。
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 977,760,397.18 | 1,013,702,170.71 |
二、辞退福利 | 5,002,820.64 | 8,108,945.02 |
三、其他长期福利 | ||
合计 | 982,763,217.82 | 1,021,811,115.73 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 1,021,811,115.73 | 1,115,955,205.94 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 10,556,312.41 | 11,703,476.24 |
1.当期服务成本 | ||
2.过去服务成本 | ||
3.结算利得(损失以“-”表示) | ||
4、利息净额 | 10,556,312.41 | 11,703,476.24 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
1.精算利得(损失以“-”表示) | ||
四、其他变动 | -49,604,210.32 | -56,559,979.92 |
1.结算时支付的对价 | ||
2.已支付的福利 | -49,604,210.32 | -56,559,979.92 |
五、期末余额 | 982,763,217.82 | 1,071,098,702.26 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 1,021,811,115.73 | 1,115,955,205.94 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 10,556,312.41 | 11,703,476.24 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
四、其他变动 | -49,604,210.32 | -56,559,979.92 |
五、期末余额 | 982,763,217.82 | 1,071,098,702.26 |
设定收益计划的内容包括离退休、内退人员(“三类人员”)福利,若重大精算假设发生变化,将对公司未来现金流量、时间和不确定性有一定影响。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
本公司设定受益计划支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、离退休人员补充养老福利年增长率、离退休人员统筹内养老金年增长率、平均医疗费用年增长率、死亡率和其他因素。本公司根据2020年12月31日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债收益率确定折现率离职后福利折现率为3.25%;离退休人员补充养老福利年增长率设定为零;黎阳动力基本养老金平均年增长率选取6%;补充医疗费用平均年增长率选取8%;死亡率采用《中国人身保险业经验生命表(2010-2013)》—养老类业务表向后平移3年。
本公司辞退福利计划支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、内退人员生活费用年增长率、平均医疗费用年增长率、死亡率和其他因素。本公司根据2020年12月31日与辞退福利计划义务期限和币种相匹配的国债收益率确定折现率离职后福利折现率为
2.75%;内退人员生活费用年增长率设定为4.50%;死亡率采用《中国人身保险业经验生命表(2010-2013)》—养老类业务表向后平移3年。
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 17,200,000.00 | 17,200,000.00 | 计提燃机售后维修费 |
合计 | 17,200,000.00 | 17,200,000.00 | / |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
政府补助 | 276,306,105.10 | 3,840,600.00 | 11,489,551.65 | 268,657,153.45 |
合计 | 276,306,105.10 | 3,840,600.00 | 11,489,551.65 | 268,657,153.45 |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
太阳能热发电示范工程 | 14,450,000.00 | 14,450,000.00 | 与收益相关 | |||
智能制造项目1 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 与收益相关 | |||
机器人集成应用示范 | 480,000.00 | 480,000.00 | 与收益相关 | |||
智能制造项目2 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与收益相关 | |||
增材制造一体化项目1 | 230,000.00 | 230,000.00 | 与收益相关 | |||
增材制造一体化项目2 | 85,000.00 | 15,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
复杂结构铸件一体化项目 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与收益相关 |
增材制造一体化项目3 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||
增材制造一体化项目4 | 470,000.00 | 470,000.00 | 与收益相关 | |||
精密塑性成形工程 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
项目优化及管理平台 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
零件制造技术 | 130,000.00 | 130,000.00 | 与收益相关 | |||
XX性能关联分析与优化调控 | 420,000.00 | 80,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||
装配技术校企联合研究中心建设 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
强化工艺研究与应用示范 | 220,000.00 | 220,000.00 | 与收益相关 | |||
项目资金1 | 2,971,748.25 | 69,650.35 | 2,902,097.90 | 与收益相关 | ||
项目资金2 | 4,854,000.00 | 4,854,000.00 | 与资产相关 | |||
中小企业技术改造专项资金 | 1,751,851.85 | 48,888.90 | 97,777.80 | 1,605,185.15 | 与资产相关 | |
专项资金1 | 4,133,333.33 | 4,133,333.33 | 与资产相关 | |||
工业设计中心费用 | 133,942.12 | 133,942.12 | 与收益相关 | |||
金阳土地返还 | 136,964,166.67 | 1,675,000.00 | 135,289,166.67 | 与资产相关 | ||
航空发动机XX叶片制造技术研究 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | |||
XX热障涂层材料及应用研究 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
机匣加工XX成套刀具产品开发及应用 | 2,772,000.00 | 2,772,000.00 | 与收益相关 | |||
整体叶盘高效强力复合数控铣床 | 1,480,000.00 | 1,480,000.00 | 与收益相关 | |||
XX工程技术研究中心建设 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 | |||
XX煅造工程技术研究中心 | 640,000.00 | 640,000.00 | 与收益相关 | |||
XX自动抛修技术 | 18,603.00 | 18,603.00 | 与收益相关 | |||
“国家知识产权优势企业”培育工程项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
XX高档数控系统换脑工程 | 8,858,000.00 | 8,858,000.00 | 与收益相关 | |||
XX精锻技术研究 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | |||
转动关键零件高效加工工艺与国产装备应用示范 | 1,908,800.00 | 1,908,800.00 | 与收益相关 | |||
专项资金2 | 12,960,000.00 | 162,000.00 | 12,798,000.00 | 与资产相关 | ||
专项资金3 | 8,465,116.25 | 105,813.96 | 8,359,302.29 | 与收益相关 | ||
关键技术项目拨款 | 6,507,936.49 | 277,777.78 | 6,230,158.71 | 与资产相关 | ||
组件修理技术联合研发 | 3,400,000.00 | 3,400,000.00 | 与收益相关 | |||
二级计量平台项目拨款 | 1,120,000.00 | 50,000.00 | 1,070,000.00 | 与资产相关 | ||
焊接耐磨块工艺研究专项经费 | 693,750.00 | 693,750.00 | 与收益相关 | |||
移动式地面油封系统关键技术研究项目 | 740,000.00 | 740,000.00 | 与资产相关 | |||
大数据管控平台 | 640,000.00 | 640,000.00 | 与资产相关 | |||
项目资金4 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 与收益相关 | |||
典型结构件试验考核与应用验证 | 1,320,000.00 | 750,000.00 | 2,070,000.00 | 与收益相关 | ||
自动焊接技术研究 | 130,000.00 | 130,000.00 | 与收益相关 | |||
仿真技术及平台研究 | 130,000.00 | 130,000.00 | 与收益相关 | |||
XX网络协同制造集成技术研究与应用示范 | 199,500.00 | 199,500.00 | 与收益相关 | |||
XX超极限性能电磁复合场制造新技术 | 928,100.00 | 928,100.00 | 与收益相关 | |||
专项资金4 | 1,070,000.00 | 17,833.33 | 1,052,166.67 | 与收益相关 | ||
专项资金5 | 1,300,000.00 | 21,666.67 | 1,278,333.33 | 与收益相关 | ||
专项资金6 | 1,000,000.00 | 50,000.00 | 950,000.00 | 与收益相关 | ||
科技计划款 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 |
智能生产线 | 1,542,857.14 | 55,142.86 | 1,487,714.28 | 与资产相关 | ||
项目资金5 | 3,025,000.00 | 140,000.00 | 3,165,000.00 | 与资产相关 | ||
XX津贴 | 1,728,000.00 | 1,728,000.00 | 与收益相关 | |||
合计 | 276,306,105.10 | 3,840,600.00 | 11,391,773.85 | 97,777.80 | 268,657,153.45 | / |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 2,665,594,238.00 | 2,665,594,238.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 26,000,330,052.45 | 100,041,090.81 | 25,900,288,961.64 | |
其他资本公积 | 885,506,010.04 | 1,500,794.42 | 887,006,804.46 | |
合计 | 26,885,836,062.49 | 1,500,794.42 | 100,041,090.81 | 26,787,295,766.10 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -381,466,183.18 | -12,362,554.71 | -1,854,383.21 | -10,508,171.50 | -391,974,354.68 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | -331,920,052.15 | -331,920,052.15 | ||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -49,546,131.03 | -12,362,554.71 | -1,854,383.21 | -10,508,171.50 | -60,054,302.53 | |||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | -381,466,183.18 | -12,362,554.71 | -1,854,383.21 | -10,508,171.50 | -391,974,354.68 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 118,543,969.11 | 49,861,332.09 | 29,515,303.32 | 138,889,997.88 |
合计 | 118,543,969.11 | 49,861,332.09 | 29,515,303.32 | 138,889,997.88 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 557,459,241.77 | 557,459,241.77 | ||
合计 | 557,459,241.77 | 557,459,241.77 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 6,254,213,422.35 | 5,496,104,609.41 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 6,254,213,422.35 | 5,496,104,609.41 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 461,332,655.24 | 1,145,986,116.36 |
减:提取法定盈余公积 | 63,899,702.62 | |
应付普通股股利 | 346,527,250.94 | 323,977,600.80 |
期末未分配利润 | 6,369,018,826.65 | 6,254,213,422.35 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 9,936,496,013.90 | 8,236,114,475.98 | 9,057,202,380.93 | 7,563,480,566.15 |
其他业务 | 147,265,753.33 | 79,675,050.55 | 136,272,911.28 | 70,580,573.26 |
合计 | 10,083,761,767.23 | 8,315,789,526.53 | 9,193,475,292.21 | 7,634,061,139.41 |
合同分类 | 合计 |
商品类型 | 10,083,761,767.23 |
航空发动机及衍生产品业务 | 9,127,121,166.51 |
外贸出口转包业务 | 598,682,703.72 |
非航空产品及其他业务 | 357,957,897.00 |
按经营地区分类 | 10,083,761,767.23 |
境内 | 9,485,079,063.51 |
境外 | 598,682,703.72 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为62,888,154,893.95元,其中:
18,014,393,289.71元预计将于2021年下半年确认收入,其余将于以后年度确认收入。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,059,491.31 | 3,138,074.81 |
教育费附加 | 1,311,517.67 | 1,345,064.27 |
地方教育费附加 | 874,345.15 | 896,709.54 |
资源税 | 913,552.00 | 1,133,096.00 |
房产税 | 14,252,383.69 | 13,613,017.94 |
土地使用税 | 3,921,159.18 | 4,406,597.58 |
车船使用税 | 80,849.04 | 96,555.54 |
印花税 | 3,528,823.08 | 3,722,973.96 |
水利建设基金 | 251,875.20 | 345,889.43 |
其他税费 | 318,623.54 | 2,557,981.47 |
合计 | 28,512,619.86 | 31,255,960.54 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 50,644,446.88 | 33,420,881.07 |
销售服务费 | 59,091,281.15 | 71,337,272.10 |
差旅费 | 18,421,357.82 | 7,676,945.80 |
运输费 | 11,655,510.46 | 13,576,040.52 |
低值易耗品摊销 | 3,070,437.75 | 9,072,408.79 |
折旧费 | 3,004,490.55 | 1,802,624.46 |
业务经费 | 1,021,757.62 | 261,871.99 |
委托代销手续费 | 526,795.64 | 985,412.19 |
办公费 | 603,782.77 | 192,691.06 |
水电费 | 215,503.87 | 212,723.51 |
广告费 | 129,550.00 | 1,322,700.00 |
其他 | 3,791,060.33 | 4,350,566.58 |
合计 | 152,175,974.84 | 144,212,138.07 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 442,069,334.92 | 403,655,882.76 |
修理费 | 134,205,254.35 | 114,000,903.18 |
无形资产摊销 | 76,885,177.50 | 69,397,556.06 |
折旧费 | 40,568,591.24 | 56,013,933.11 |
绿化费 | 15,220,476.70 | 20,262,079.27 |
警防费 | 15,503,702.31 | 16,828,380.84 |
水电费 | 8,992,274.47 | 9,230,324.71 |
保险费 | 13,471,668.56 | 10,439,431.07 |
租赁费 | 6,194,381.08 | 5,753,013.33 |
差旅费 | 8,566,342.91 | 3,582,296.97 |
运输费 | 5,133,911.55 | 5,787,739.62 |
劳务费 | 2,275,061.79 | 6,283,668.33 |
业务招待费 | 6,594,231.76 | 2,943,508.67 |
办公费 | 3,433,520.65 | 3,900,066.26 |
咨询费 | 8,511,532.80 | 4,005,557.10 |
会议费 | 3,014,954.78 | 855,127.82 |
其他 | 3,370,589.70 | 47,516,896.13 |
合计 | 794,011,007.07 | 780,456,365.23 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
公司本部 | 27,230,269.16 | 9,006,575.36 |
黎明公司 | 16,644,948.58 | 8,263,722.22 |
南方公司 | 75,754,747.17 | 67,513,913.97 |
黎阳动力 | 178,445,449.09 | 35,354,635.20 |
合计 | 298,075,414.00 | 120,138,846.75 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 77,075,529.47 | 107,419,372.50 |
利息收入 | -57,732,584.71 | -29,637,177.86 |
利息资本化金额 | -9,828,738.60 | -7,867,227.67 |
汇兑损益 | 7,154,365.26 | -12,161,178.68 |
受益计划利息成本 | 10,556,312.41 | 11,703,476.24 |
其他 | 1,353,879.44 | 2,137,812.91 |
合计 | 28,578,763.27 | 71,595,077.44 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
XX津贴 | 49,798,600.00 | 30,597,747.00 |
各类项目专项款 | 19,738,559.89 | 23,144,109.66 |
稳岗补贴 | 536,094.00 | 6,415,599.54 |
其他 | 7,188,160.78 | 2,479,629.30 |
合计 | 77,261,414.67 | 62,637,085.50 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 48,707,147.55 | 46,666,085.98 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -6,089,639.30 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 459,000.00 | |
其他 | 3,842.69 | |
合计 | 43,080,350.94 | 46,666,085.98 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他非流动金融资产 | 14,000,000.00 | 39,000,000.00 |
合计 | 14,000,000.00 | 39,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 184,905.23 | 2,915,395.70 |
应收账款坏账损失 | -38,618,164.68 | -59,516,718.09 |
其他应收款坏账损失 | 1,483,256.01 | 3,162,767.10 |
合计 | -36,950,003.44 | -53,438,555.29 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,271,310.25 | 5,094,150.65 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 |
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | -445,390.88 | |
合计 | -2,271,310.25 | 4,648,759.77 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得或损失 | 1,819,265.09 | -1,791,186.53 |
合计 | 1,819,265.09 | -1,791,186.53 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 221,378.13 | 1,241,418.91 | 221,378.13 |
其中:固定资产处置利得 | 221,378.13 | 1,241,418.91 | 221,378.13 |
接受捐赠 | 20,940.00 | ||
赔偿收入 | 10,855,570.94 | 304,602.46 | 10,855,570.94 |
无法支付的款项 | 325,718.01 | 1,061,293.82 | 325,718.01 |
罚没利得 | 225,569.62 | 113,400.00 | 225,569.62 |
其他 | 937,970.53 | 3,436,602.72 | 937,970.53 |
合计 | 12,566,207.23 | 6,178,257.91 | 12,566,207.23 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 2,345,052.70 | 1,524,769.45 | 2,345,052.70 |
其中:固定资产处置损失 | 2,345,052.70 | 1,524,769.45 | 2,345,052.70 |
搬迁费 | 1,488,649.00 | 4,810,950.35 | 1,488,649.00 |
赔偿金支出 | 962,827.00 | 137,000.00 | 962,827.00 |
对外捐赠 | 296,000.00 | 3,086,153.00 | 296,000.00 |
罚款及滞纳金支出 | 299,925.77 | 63,376.16 | 299,925.77 |
其他 | 150,655.00 | 155,970.98 | 150,655.00 |
合计 | 5,543,109.47 | 9,778,219.94 | 5,543,109.47 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 71,366,364.20 | 65,686,512.54 |
递延所得税费用 | 14,365,441.19 | 15,939,135.62 |
合计 | 85,731,805.39 | 81,625,648.16 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 570,581,276.43 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 85,587,191.45 |
子公司适用不同税率的影响 | 444,397.67 |
调整以前期间所得税的影响 | 2,064,758.82 |
非应税收入的影响 | -8,607,176.97 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,071,111.50 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,133,761.17 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,909,242.24 |
研发费加计扣除 | -11,603,958.15 |
所得税费用 | 85,731,805.39 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
科研拨款及补助款 | 789,689,429.64 | 913,886,006.42 |
往来款 | 29,598,246.81 | 43,353,703.75 |
代收代扣款项 | 13,011,687.10 | 183,645,045.17 |
收利息款项 | 55,333,790.32 | 37,150,328.70 |
保证金 | 10,824,308.73 | 14,234,784.86 |
废料款 | 62,034,335.81 | 15,500,053.79 |
租金、物业费、押金等 | 6,269,119.25 | 8,203,877.17 |
职工退款 | 5,640,710.68 | 2,466,734.52 |
保险理赔款 | 3,909,989.08 | 35,222,299.54 |
收回保理 | 2,172,101,646.70 | 651,880,000.00 |
其他 | 12,887,573.70 | 4,390,275.64 |
合计 | 3,161,300,837.82 | 1,909,933,109.56 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
课题费及研发费 | 87,537,051.66 | 135,587,168.83 |
支付代收款项 | 58,328,950.70 | 102,918,020.18 |
往来款 | 82,284,343.23 | 64,544,887.34 |
离退休人员统筹外补贴 | 59,892,046.69 | 74,923,226.90 |
租赁费、运费、修理费 | 18,528,544.03 | 17,674,434.45 |
职工差旅费、服务费及备用金 | 45,523,922.87 | 25,493,533.74 |
招待费、办公费及物业费 | 28,547,041.64 | 30,378,859.38 |
保证金、保险费及会议费 | 24,867,873.96 | 18,910,710.07 |
宣传费、劳务费及手续费 | 7,324,232.34 | 5,629,575.49 |
废气污水处理费及绿化费 | 9,144,406.72 | 8,367,460.91 |
审计费、律师费等中介费 | 7,210,399.44 | 5,338,995.23 |
偿还保理 | 2,500,000,000.00 | 651,880,000.00 |
其他 | 24,479,490.08 | 16,460,655.32 |
合计 | 2,953,668,303.36 | 1,158,107,527.84 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
基建技改 | 369,832,706.36 | 347,124,547.29 |
合计 | 369,832,706.36 | 347,124,547.29 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁付款额 | 3,154,834.16 | |
合计 | 3,154,834.16 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 484,849,471.04 | 424,252,344.01 |
加:资产减值准备 | 2,271,310.25 | -4,648,759.77 |
信用减值损失 | 36,950,003.44 | 53,438,555.29 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 686,962,155.62 | 678,354,741.21 |
使用权资产摊销 | 4,189,246.30 | |
无形资产摊销 | 80,406,090.59 | 73,304,052.16 |
长期待摊费用摊销 | 264,908.22 | 264,908.22 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -1,819,265.09 | 1,791,186.53 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 2,123,674.57 | 283,350.54 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -14,000,000.00 | -39,000,000.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 86,279,999.21 | 102,867,936.59 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -43,080,350.94 | -46,666,085.98 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 9,724,274.38 | 4,273,387.72 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 4,961,498.70 | 11,665,747.90 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -7,007,170,772.65 | -3,596,772,142.73 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -6,056,864,034.16 | -3,908,372,675.13 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 24,747,988,927.71 | 988,073,432.78 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 13,024,037,137.19 | -5,256,890,020.66 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 8,051,438,065.71 | 2,549,009,198.82 |
减:现金的期初余额 | 8,026,608,425.67 | 8,200,993,000.11 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 24,829,640.04 | -5,651,983,801.29 |
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 10,686,074.97 |
其中:黎阳装备 | 10,686,074.97 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,706,777.95 |
其中:黎阳装备 | 1,706,777.95 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
处置子公司收到的现金净额 | 8,979,297.02 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 8,051,438,065.71 | 8,026,608,425.67 |
其中:库存现金 | 148,616.60 | 184,229.61 |
可随时用于支付的银行存款 | 8,051,289,449.11 | 8,026,424,196.06 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 8,051,438,065.71 | 8,026,608,425.67 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 77,028,797.21 | 信用证保证金、履约保证金 |
合计 | 77,028,797.21 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 601,000,211.05 |
其中:美元 | 88,242,036.70 | 6.4601 | 570,052,381.29 |
欧元 | 3,443,325.73 | 7.6862 | 26,466,090.23 |
英镑 | 501,233.73 | 8.9410 | 4,481,530.78 |
加拿大元 | 40.07 | 5.2097 | 208.75 |
应收账款 | - | - | 258,895,977.26 |
其中:美元 | 39,910,485.06 | 6.4601 | 257,825,724.54 |
英镑 | 119,701.68 | 8.9410 | 1,070,252.72 |
其他应收款 | - | - | 10,037,735.68 |
其中:美元 | 1,553,805.00 | 6.4601 | 10,037,735.68 |
短期借款 | - | - | 149,874,320.00 |
其中:美元 | 23,200,000.00 | 6.4601 | 149,874,320.00 |
应付账款 | - | - | 130,942,736.11 |
其中:美元 | 20,027,075.90 | 6.4601 | 129,376,913.02 |
欧元 | 203,692.00 | 7.6862 | 1,565,617.45 |
英镑 | 23.00 | 8.9410 | 205.64 |
其他应付款 | - | - | 8,411,505.99 |
其中:美元 | 1,298,472.65 | 6.4601 | 8,388,263.17 |
欧元 | 294.80 | 7.6862 | 2,265.89 |
英镑 | 2,346.15 | 8.9410 | 20,976.93 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关 | 172,012,558.14 | 递延收益 | 2,268,809.54 |
与收益相关 | 96,644,595.31 | 递延收益 | 9,122,964.31 |
与收益相关 | 65,869,640.82 | 其他收益 | 65,869,640.82 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
贵州黎阳装备科技发展有限公司 | 10,686,074.97 | 51.00 | 股权转让 | 2021/6/30 | 已完成工商变更 | -6,089,639.30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
二级子公司 | ||||||
黎明公司 | 辽宁省沈阳市 | 辽宁省沈阳市大东区 | 制造业 | 100.00 | 同一控制合并 | |
南方公司 | 湖南省株洲市 | 湖南省株洲市芦淞区 | 制造业 | 100.00 | 同一控制合并 | |
黎阳动力 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市白云区 | 制造业 | 100.00 | 同一控制合并 | |
晋航公司 | 山西省晋城市 | 山西省晋城市开发区 | 发动机修理 | 100.00 | 同一控制合并 | |
机电设备 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市未央区 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
莱特公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市经开区 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
商泰公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市经开区 | 代理贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
西罗公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市未央区 | 制造业 | 51.00 | 投资设立 | |
安泰叶片 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市未央区 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制合并 | |
三级子公司 | ||||||
西涡公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市未央区 | 制造业 | 51.00 | 投资设立 | |
通发公司 | 湖南省株洲市 | 湖南省株洲市芦淞区 | 航空发动机零部件制造 | 65.00 | 同一控制合并 | |
进出口公司 | 湖南省株洲市 | 湖南省株洲市天元区 | 商品及技术进出口 | 80.20 | 同一控制合并 | |
吉发公司 | 吉林省通化市 | 吉林省通化市柳河县 | 发动机修理 | 100.00 | 同一控制合并 | |
贵动公司 | 贵州省遵义市 | 贵州省遵义市汇川区 | 航空发动机维修设备制造 | 100.00 | 同一控制合并 | |
贵阳精铸 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市高新技术产业开发区 | 制造业 | 49.00 | 投资设立 | |
北京瑞泰 | 北京市 | 北京市海淀区 | 代理贸易 | 60.00 | 同一控制合并 | |
黎航部件 | 辽宁省沈阳市 | 辽宁省沈阳市大东区 | 制造业 | 58.6144 | 同一控制合并 | |
国际动力 | 辽宁省沈阳市 | 辽宁省沈阳市浑南区 | 制造业 | 100.00 | 同一控制合并 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
西罗公司 | 49.00 | 3,693,307.34 | 4,521,254.06 | 109,787,508.09 |
黎航部件 | 41.3856 | 235,192.98 | 96,757,544.99 | |
通发公司 | 35.00 | 15,706,512.65 | 17,500,000.00 | 281,886,889.07 |
贵阳精铸 | 51.00 | 2,707,244.64 | 325,173,490.41 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
西罗公司 | 207,926,423.50 | 100,085,832.12 | 308,012,255.62 | 82,350,931.52 | 1,605,185.15 | 83,956,116.67 | 190,103,283.74 | 106,036,442.95 | 296,139,726.69 | 69,054,628.39 | 1,751,851.85 | 70,806,480.24 |
黎航部件 | 362,223,424.85 | 32,010,775.73 | 394,234,200.58 | 154,130,140.99 | 6,308,862.81 | 160,439,003.80 | 283,829,479.02 | 23,861,926.00 | 307,691,405.02 | 73,142,682.72 | 73,142,682.72 | |
通发公司 | 726,448,458.37 | 397,045,986.94 | 1,123,494,445.31 | 289,880,352.94 | 28,222,980.73 | 318,103,333.67 | 567,253,192.34 | 403,792,792.04 | 971,045,984.38 | 129,900,766.95 | 30,222,980.73 | 160,123,747.68 |
贵阳精铸 | 1,464,330,425.08 | 217,754,960.78 | 1,682,085,385.86 | 1,150,348,844.34 | -106,046,256.97 | 1,044,302,587.37 | 764,999,104.51 | 181,241,164.53 | 946,240,269.04 | 647,549,618.32 | -116,363,989.87 | 531,185,628.45 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
西罗公司 | 80,328,853.81 | 7,537,361.88 | 7,537,361.88 | 14,483,112.89 | 110,744,560.74 | 9,855,204.54 | 9,855,204.54 | 25,611,753.39 |
黎航部件 | 119,613,116.45 | 568,296.66 | 568,296.66 | -28,600,675.99 | 97,370,878.95 | 482,575.18 | 482,575.18 | -6,321,917.66 |
通发公司 | 460,327,912.34 | 44,875,750.44 | 44,875,750.44 | 87,078,900.93 | 381,917,894.40 | 41,922,656.87 | 41,922,656.87 | 58,743,124.62 |
贵阳精铸 | 823,547,303.45 | 16,757,222.48 | 16,757,222.48 | 123,579,058.50 | 645,196,140.81 | 10,149,966.00 | 10,149,966.00 | -87,337,580.36 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
本期,公司实际控制人及下属关联方对公司下属子公司贵阳精铸增资,增资完成后,公司享有的股权份额被稀释,持股比例由100%下降至49%,导致资本公积减少97,425,068.11元。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
北京斯奈克玛公司 | 北京市顺义区 | 北京市顺义区 | 制造业 | 50.00 | 权益法 | |
航发控制 | 江苏省无锡市 | 江苏省无锡市 | 其他通用设备制造 | 18.06 | 权益法 | |
株洲零部件 | 湖南省株洲市 | 湖南省株洲市 | 航空相关设备制造 | 36.86 | 权益法 | |
南方普惠 | 湖南省株洲市 | 湖南省株洲市 | 航空相关设备制造 | 15.00 | 权益法 | |
黎阳国际 | 贵州省安顺市 | 贵州省安顺市 平坝区 | 航空相关设备制造 | 34.84 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司 | 北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司 | |
流动资产 | 50,272,161.67 | 63,994,086.84 |
其中:现金和现金等价物 | 28,638,453.62 | 38,056,855.79 |
非流动资产 | 7,680,399.04 | 7,427,780.61 |
资产合计 | 57,952,560.71 | 71,421,867.45 |
流动负债 | 888,175.54 | 6,448,713.24 |
非流动负债 | ||
负债合计 | 888,175.54 | 6,448,713.24 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 57,064,385.17 | 64,973,154.21 |
按持股比例计算的净资产份额 | 28,532,192.59 | 32,486,577.11 |
调整事项 | -54,900.00 | -54,900.00 |
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | -54,900.00 | -54,900.00 |
对合营企业权益投资的账面价值 | 28,477,292.59 | 32,431,677.11 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | ||
财务费用 | 874,838.35 | -467,041.44 |
所得税费用 | ||
净利润 | -7,908,769.04 | -5,887,528.02 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -7,908,769.04 | -5,887,528.02 |
本年度收到的来自合营企业的股利 |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | ||||||
中国航发动力控制股份有限公司 | 中航动力株洲 航空零部件制造 有限公司 | 株洲南方普惠 航空发动机 有限公司 | 贵州黎阳国际制造有限公司 | 中国航发动力控制股份有限公司 | 中航动力株洲 航空零部件制造 有限公司 | 株洲南方普惠 航空发动机 有限公司 | |
流动资产 | 6,628,751,916.91 | 402,278,620.45 | 57,145,192.49 | 269,709,598.60 | 5,564,874,465.29 | 426,541,183.75 | 60,618,339.85 |
非流动资产 | 3,333,328,458.17 | 182,645,374.81 | 58,150,199.11 | 362,612,200.54 | 3,262,732,115.51 | 152,195,192.92 | 60,137,343.55 |
资产合计 | 9,962,080,375.08 | 584,923,995.26 | 115,295,391.60 | 632,321,799.14 | 8,827,606,580.80 | 578,736,376.67 | 120,755,683.40 |
流动负债 | 2,459,509,018.11 | 64,544,498.50 | 21,832,657.57 | 108,418,091.26 | 1,594,598,284.98 | 72,787,939.36 | 26,789,985.31 |
非流动负债 | 799,829,216.23 | 25,008,275.90 | 4,781,956.84 | 823,717,645.44 | 25,008,275.90 | ||
负债合计 | 3,259,338,234.34 | 89,552,774.40 | 21,832,657.57 | 113,200,048.10 | 2,418,315,930.42 | 97,796,215.26 | 26,789,985.31 |
少数股东权益 | 449,692,329.66 | 406,704,728.39 | |||||
归属于母公司股东权益 | 6,253,049,811.08 | 495,371,220.86 | 93,462,734.03 | 519,121,751.04 | 6,002,585,921.99 | 480,940,161.41 | 93,965,698.09 |
按持股比例计算的净资产份额 | 1,129,259,838.40 | 182,593,832.02 | 14,019,410.11 | 180,670,738.36 | 1,084,027,700.57 | 177,274,543.50 | 14,094,854.72 |
调整事项 | 247,866,738.67 | 8,600,901.37 | 2,273,505.06 | 247,866,738.67 | 8,600,901.37 | 2,273,505.06 | |
--商誉 | |||||||
--内部交易未实现利润 | |||||||
--其他 | 247,866,738.67 | 8,600,901.37 | 2,273,505.06 | 247,866,738.67 | 8,600,901.37 | 2,273,505.06 | |
对联营企业权益投资的账面价值 | 1,377,126,577.07 | 191,194,733.39 | 16,292,915.17 | 180,670,738.36 | 1,331,894,439.24 | 185,875,444.87 | 16,368,359.78 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 4,309,066,689.00 | 4,743,490,119.00 | |||||
营业收入 | 2,024,177,643.14 | 209,162,858.32 | 68,247,233.09 | 90,452,536.94 | 1,619,366,153.14 | 149,461,425.27 | 62,670,695.56 |
净利润 | 315,541,708.14 | 25,185,094.84 | -502,964.06 | -28,834,468.27 | 238,938,418.39 | 21,449,836.60 | -3,455,634.97 |
终止经营的净利润 | -6,224.97 | ||||||
其他综合收益 | |||||||
综合收益总额 | 315,541,708.14 | 25,185,094.84 | -502,964.06 | -28,834,468.27 | 238,938,418.39 | 21,449,836.60 | -3,455,634.97 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 9,309,073.50 | 4,423,200.00 | 8,274,732.00 | 3,686,000.00 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
本公司下属子公司吉发公司因经营困难,无法偿还到期委托贷款,截至6月末,吉发公司已逾期未偿还委托贷款4,979.93万元,其母公司已对该笔款项全额计提减值准备,目前对合并财务报表无影响。
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险,具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的季度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。将客户分为高信用的特定用户、关联方组合和一般客户,对其进行分类管理,并设置监控程序以确保采取必要的措施催收债权。此外,公司定期对应收款进行测试,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
公司的流动资金存放在信用评级高的银行,流动资金的信用风险低。
2、市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1).利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款和中国航发拆借资金,本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
(2).汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源与美元、欧元、英镑计价的金融资产和金融负债有关,除本公司的几个下属子公司以美元、欧元和英镑等进行采购和销售外、本公司的主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
(3).其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
3、流动性风险
流动性风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 11,700,000,000.00 | 11,700,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)结构性存款 | 11,700,000,000.00 | 11,700,000,000.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 94,620,312.30 | 51,282,314.38 | 145,902,626.68 | |
(四)投资性房地产 | ||||
(五)生物资产 | ||||
(六)其他非流动金融资产 | 388,000,000.00 | 388,000,000.00 | ||
持续以公允价值计量的 资产总额 | 94,620,312.30 | 388,000,000.00 | 11,751,282,314.38 | 12,233,902,626.68 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持续第一层次公允价值计量项目主要包括其他权益工具投资中已上市股权投资,其公允价值根据市价确定。
(1)对航发科技投资,截止2021年6月30日,本公司持股数量为391,800股,股票市价为
21.61元,公允价值8,466,798.00元。
(2)对中航产融投资,截止2021年6月30日,本公司持股数量为22,261,890股,股票市价为3.87元,公允价值86,153,514.30元。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司参股的贵州银行(HK 06199),于2019年12月30日在香港联合交易所上市,公司持有的股份属于限制流通股份,该股权公允价值估值采用市场法考虑流动性,对市价进行调整确定为38,800.00万元。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
①对于公司持有的非上市股权投资,以被投资单位净资产为基础进行合理估值作为公允价值进行计量。
②因被投资单位中国航发动力科技工程有限责任公司经营情况和财务状况恶化,以零元作为公允价值进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
西航公司 | 西安市 | 制造业 | 2,853,350,644.00 | 22.38 | 22.38 |
其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本报告第十节、九、1、在子公司中的权益。
√适用 □不适用
子公司全称 | 企业类型 | 注册地 | 法人 代表 | 业务 性质 | 注册资本 (万元) | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 统一社会信用代码 |
中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司 | 有限责任公司 | 辽宁省沈阳市大东区 | 贾大风 | 制造业 | 797,345.32 | 100.00 | 100.00 | 91210100117861090N |
中国航发南方工业 有限公司 | 有限责任公司 | 湖南省株洲市芦淞区 | 杨先锋 | 制造业 | 380,730.75 | 100.00 | 100.00 | 91430200732863741Y |
中国航发贵州黎阳航空动力有限公司 | 有限责任公司 | 贵州省贵阳市白云区 | 张 姿 | 制造业 | 808,969.58 | 100.00 | 100.00 | 9152000021440561XA |
西安西航集团莱特航空制造技术有限公司 | 有限责任公司 | 陕西省西安市经开区 | 史小强 | 制造业 | 44,659.30 | 100.00 | 100.00 | 916101327974866923 |
西安西航商泰高新技术 有限公司 | 有限责任公司 | 陕西省西安市经开区 | 刘 勇 | 代理 贸易 | 2,600.00 | 100.00 | 100.00 | 916100007135247280 |
西安西罗航空部件 有限公司 | 有限责任公司 (中外合资) | 陕西省西安市未央区 | 沈 鹏 | 制造业 | 1,827万美元 | 51.00 | 51.00 | 91610112623911695D |
中国航发山西航空发动机维修有限责任公司 | 有限责任公司 | 山西省晋城市开发区 | 雷卫龙 | 发动机 修理 | 10,196.09 | 100.00 | 100.00 | 911405001112603906 |
西安西航集团机电设备安装有限公司 | 有限责任公司 | 陕西省西安市未央区 | 于 驰 | 制造业 | 2,000.00 | 100.00 | 100.00 | 916101127974551323 |
西安安泰叶片技术 有限公司 | 有限责任公司 | 陕西省西安市未央区 | 张 宏 | 制造业 | 14,126.10 | 100.00 | 100.00 | 91610132623914415E |
联营/合营 企业名称 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 | 本企业持股比例(%) | 本企业在被投资单位表决权(%) | 统一社会信用代码 |
(万元) | ||||||||
北京斯奈克玛公司 | 有限责任公司 | 北京市顺义区 | 王南海 | 制造业 | 800万欧元 | 50.00 | 50.00 | 91110113MA01AEXL26 |
航发控制 | 股份有限公司 | 江苏省无锡市 | 繆仲明 | 其他通用设备制造 | 114,564.23 | 18.06 | 18.06 | 9132020018380588X1 |
株洲零部件 | 有限责任公司 | 湖南省株洲市 | 许必果 | 航空相关设备制造 | 15,483.60 | 36.86 | 36.86 | 9143020006820435X5 |
南方普惠 | 有限责任公司(中外合资) | 湖南省株洲市 | Frederic Brousseau | 航空相关设备制造 | 1,880万美元 | 15.00 | 15.00 | 914302006166111256 |
黎阳国际 | 有限责任公司 | 贵州省安顺市 | 赵国洪 | 航空相关设备制造 | 44,399.25 | 34.84 | 34.84 | 915201003224750336 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
中国航发 | 其他 |
中国航发系统内单位 | 集团兄弟公司 |
航空工业集团 | 参股股东 |
航空工业集团系统内单位 | 其他 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中国航发系统内单位 | 购买商品 | 235,033 | 216,468 |
航空工业集团系统内单位 | 购买商品 | 170,997 | 217,682 |
中国航发系统内单位 | 接受劳务 | 10,406 | 25,607 |
航空工业集团系统内单位 | 接受劳务 | 1,723 | 2,693 |
中国航发系统内单位 | 借款 | 88,465 | 166,100 |
航空工业集团系统内单位 | 接受代理 | 190 | 409 |
中国航发系统内单位 | 借款利息 | 6,193 | 7,939 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中国航发系统内单位 | 销售商品 | 84,718 | 33,474 |
航空工业集团系统内单位 | 销售商品 | 455,090 | 470,680 |
中国航发系统内单位 | 提供劳务 | 112 | 650 |
航空工业集团系统内单位 | 提供劳务 | 593 | 333 |
中国航发系统内单位 | 水电汽等其他公用事业费用(销售) | 1 | 46 |
航空工业集团系统内单位 | 水电汽等其他公用事业费用(销售) | 51 | 20 |
中国航发系统内单位 | 提供代理 | 14 | 127 |
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
世新安装 | 房屋 | 1,073,670.00 | |
航材院 | 设备 | 2,350,000.00 | |
黎阳虹远 | 房屋 | 9,565.71 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
黎明科技 | 房屋 | 4,580,287.02 | 4,580,287.02 |
中航租赁 | 设备 | 6,443,400.00 | 1,914,000.00 |
中国航发北京有限责任公司 | 房屋 | 33,628.50 | |
黎阳虹远 | 车辆 | 46,600.00 |
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
贵动公司 | 31,000,000.00 | 2020.3.23 | 2021.3.23 | 是 |
贵动公司 | 30,000,000.00 | 2020.6.5 | 2021.6.5 | 是 |
黎阳装备 | 8,000,000.00 | 2020.12.25 | 2021.6.24 | 是 |
贵动公司 | 20,000,000.00 | 2021.3.22 | 2022.3.22 | 否 |
贵动公司 | 21,000,000.00 | 2021.5.7 | 2022.5.7 | 否 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
中国航发 | 10,000 | 2014.4.25 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 5,000 | 2014.3.21 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 5,000 | 2014.4.25 | 2027.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 7,000 | 2015.5.15 | 2028.5.14 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 4,121 | 2013.9.4 | 2026.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 3,948 | 2013.9.4 | 2026.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 3,300 | 2013.11.29 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 1,011 | 2013.12.12 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 8,000 | 2013.12.4 | 2026.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 21,690 | 2014.5.30 | 2027.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 8,800 | 2018.5.14 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 6,305 | 2018.5.14 | 2028.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 800 | 2018.5.14 | 2026.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 2,000 | 2018.5.14 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 3,000 | 2018.5.14 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 4,112 | 2018.5.14 | 2026.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 1,419.27 | 2018.5.14 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 1.85 | 2018.5.14 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 2.99 | 2018.5.14 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
西航公司 | 10,000 | 2020.5.27 | 2021.5.27 | 委托贷款 |
中国航发财务公司 | 2,000 | 2020.6.22 | 2021.1.1 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 20,000 | 2020.6.30 | 2021.1.1 | 流动资金贷款 |
西航公司 | 10,000 | 2020.7.20 | 2021.7.20 | 委托贷款 |
中国航发财务公司 | 10,000 | 2020.7.27 | 2021.1.1 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 18,000 | 2020.7.29 | 2021.1.1 | 流动资金贷款 |
西航公司 | 10,000 | 2020.11.25 | 2021.11.25 | 委托贷款 |
中国航发财务公司 | 3,974 | 2020.12.21 | 2023.12.22 | 项目贷款 |
中国航发财务公司 | 4,017 | 2020.12.28 | 2021.6.8 | 项目贷款 |
中国航发财务公司 | 5,100 | 2021.2.24 | 2024.2.24 | 项目贷款 |
中国航发 | 1,040 | 2011.10.31 | 2026.10.30 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 1,460 | 2011.12.30 | 2026.12.29 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 3,130 | 2012.12.14 | 2027.12.13 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 900 | 2013.1.30 | 2028.1.29 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 13,700 | 2013.9.4 | 2028.9.3 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 8,000 | 2013.12.24 | 2028.12.23 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 8,800 | 2014.4.25 | 2027.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 18,540 | 2014.5.30 | 2027.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 19,550 | 2015.5.15 | 2028.5.14 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 1,800 | 2015.12.25 | 2025.12.24 | 专项基金借款 |
中国航发 | 100 | 2015.12.25 | 2021.5.17 | 专项基金借款 |
中国航发 | 1,920 | 2013.11.29 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 50 | 2013.11.29 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 2,200 | 2013.11.29 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 1,500 | 2013.11.29 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 1,000 | 2013.11.29 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 7,910 | 2013.9.4 | 2026.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 5,000 | 2014.3.21 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 400 | 2014.3.21 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 4,000 | 2015.5.15 | 2028.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 153 | 2015.5.15 | 2028.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发财务公司 | 15,000 | 2020.7.15 | 2021.1.4 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 4,265 | 2020.7.15 | 2021.1.4 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 7,436 | 2020.9.30 | 2023.9.30 | 项目贷款 |
中国航发财务公司 | 2,315 | 2020.10.26 | 2023.9.30 | 项目贷款 |
中国航发财务公司 | 1,500 | 2020.11.24 | 2023.9.30 | 项目贷款 |
中国航发财务公司 | 9,749 | 2020.12.21 | 2023.9.30 | 项目贷款 |
中国航发 | 2,400 | 2015.12.25 | 2026.12.24 | 专项基金借款 |
中国航发 | 200 | 2015.12.25 | 2021.5.17 | 专项基金借款 |
中国航发财务公司 | 19,265 | 2021.3.31 | 2022.3.31 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 20,000 | 2021.6.22 | 2022.6.22 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 20,000 | 2021.6.28 | 2022.6.28 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 20,000 | 2021.6.28 | 2022.6.28 | 流动资金贷款 |
中国航发 | 10,090 | 2013.9.4 | 2026.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 6,530 | 2013.11.29 | 2025.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 20,000 | 2014.3.21 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 10,000 | 2014.4.25 | 2027.3.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 21,690 | 2014.5.30 | 2027.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发 | 25,000 | 2015.5.15 | 2027.9.21 | XX工程专项借款 |
中国航发财务公司 | 20,000 | 2020.6.18 | 2022.6.18 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 18,200 | 2020.7.9 | 2021.6.9 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 2,625.00 | 2020.12.11 | 2022.12.11 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 575.00 | 2020.12.17 | 2022.12.17 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 7,000.00 | 2020.7.14 | 2021.7.14 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 5,000.00 | 2020.8.17 | 2021.8.17 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 5,000.00 | 2020.10.27 | 2021.10.27 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 3,100.00 | 2020.3.23 | 2021.3.23 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 3,000.00 | 2020.6.5 | 2021.6.5 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 2,000.00 | 2021.3.22 | 2022.3.22 | 流动资金贷款 |
中国航发财务公司 | 2,100.00 | 2021.5.7 | 2022.5.7 | 流动资金贷款 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 504 | 509 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收票据 | 中国航发系统内 | 217,204,148.60 | 10,242,282.82 | 210,198,848.39 | 1,039,517.50 |
应收票据 | 航空工业集团系统内 | 548,048,943.00 | 5,665,244.72 | 2,436,966,894.49 | 11,766,821.48 |
应收账款 | 中国航发系统内 | 1,262,555,977.19 | 84,775,219.69 | 980,094,582.33 | 79,978,640.33 |
应收账款 | 航空工业集团系统内 | 5,265,603,869.14 | 92,056,453.93 | 2,313,052,954.56 | 72,047,892.77 |
预付账款 | 中国航发系统内 | 14,684,051.51 | 2,736,941.51 | ||
预付账款 | 航空工业集团系统内 | 339,087,653.26 | 296,197,349.44 | ||
其他应收款 | 中国航发系统内 | 29,595,200.00 | 30,969,315.01 | 174,485.58 | |
其他应收款 | 航空工业集团系统内 | 3,451,810.00 | 49,036.20 | 1,142,790.00 | 1,000,000.00 |
其他非流动资产 | 中国航发系统内 | 779,729.51 | 1,009,596.00 | ||
其他非流动资产 | 航空工业集团系统内 | 256,104,670.29 | 339,391,681.97 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付票据 | 中国航发系统内 | 686,451,388.18 | 3,675,921,433.33 |
应付票据 | 航空工业集团系统内 | 778,396,964.49 | 1,673,931,424.33 |
应付账款 | 中国航发系统内 | 2,224,754,819.11 | 863,513,529.01 |
应付账款 | 航空工业集团系统内 | 1,831,987,019.44 | 1,144,061,393.56 |
合同负债 | 中国航发系统内 | 85,045,470.21 | 1,709,456,159.65 |
合同负债 | 航空工业集团系统内 | 15,450,378,518.01 | 2,067,911.12 |
其他应付款 | 中国航发系统内 | 3,216,280,841.72 | 2,970,076,747.08 |
其他应付款 | 航空工业集团系统内 | 21,436,501.02 | 55,542,885.15 |
(2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司及子公司为所属单位提供债务担保形成的或有负债金额为人民币41,000,000.00元。
(3)其他或有负债及其财务影响
截至2021年6月30日,本公司已背书或贴现未到期承兑汇票647,276,770.43元,其中银行承兑汇票167,919,253.01元,商业承兑汇票479,357,517.42元。除此之外,本公司无需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
公司及主要子公司均实施了年金计划。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
本公司主要从事航空发动机(含衍生产品)制造、销售及维修,航空发动机零部件出口转包生产、销售,非航空产品生产、销售等。各主机厂面对的风险基本相同,采用会计政策一致,管理层按产权进行管理考核,未进行分部管理。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
1年以内小计 | 3,546,339,252.59 |
1至2年 | 923,097,496.46 |
2至3年 | 15,134,953.64 |
3至4年 | 2,619,775.90 |
4至5年 | 2,389,939.50 |
5年以上 | 44,983,010.38 |
合计 | 4,534,564,428.47 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提 坏账准备 | 3,948,624.68 | 0.09 | 3,948,624.68 | 100.00 | 3,948,624.68 | 0.15 | 3,948,624.68 | 100.00 | ||
按组合计提 坏账准备 | 4,530,615,803.79 | 99.91 | 122,616,169.22 | 2.71 | 4,407,999,634.57 | 2,627,143,308.27 | 99.85 | 109,016,630.34 | 4.15 | 2,518,126,677.93 |
其中: | ||||||||||
航空发动机及衍生产品业务 | 4,364,870,945.69 | 96.25 | 89,114,114.88 | 2.04 | 4,275,756,830.81 | 2,437,020,146.46 | 92.63 | 80,370,198.43 | 3.30 | 2,356,649,948.03 |
外贸出口转包业务 | 119,228,964.55 | 2.63 | 13,761,304.97 | 11.54 | 105,467,659.58 | 134,483,486.21 | 5.11 | 9,749,132.60 | 7.25 | 124,734,353.61 |
非航空产品业务及其他业务 | 46,515,893.55 | 1.03 | 19,740,749.37 | 42.44 | 26,775,144.18 | 55,639,675.60 | 2.11 | 18,897,299.31 | 33.96 | 36,742,376.29 |
合计 | 4,534,564,428.47 | / | 126,564,793.90 | / | 4,407,999,634.57 | 2,631,091,932.95 | / | 112,965,255.02 | / | 2,518,126,677.93 |
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
西安航空发动机集团机电石化设备有限公司 | 3,948,624.68 | 3,948,624.68 | 100.00 | 该企业已破产 |
合计 | 3,948,624.68 | 3,948,624.68 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
航空发动机及衍生产品业务 | 4,364,870,945.69 | 89,114,114.88 | 2.04 |
合计 | 4,364,870,945.69 | 89,114,114.88 | 2.04 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
外贸出口转包业务 | 119,228,964.55 | 13,761,304.97 | 11.54 |
合计 | 119,228,964.55 | 13,761,304.97 | 11.54 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
非航空产品业务及其他业务 | 46,515,893.55 | 19,740,749.37 | 42.44 |
合计 | 46,515,893.55 | 19,740,749.37 | 42.44 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款 坏账准备 | 112,965,255.02 | 13,599,538.88 | 126,564,793.90 | |||
合计 | 112,965,255.02 | 13,599,538.88 | 126,564,793.90 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
中国航发系统内单位1 | 2,676,373,857.13 | 59.02 | 13,381,869.29 |
中国船舶重工集团公司系统内单位 | 1,264,609,899.40 | 27.89 | 42,520,380.14 |
客户1 | 172,278,065.00 | 3.80 | 861,390.33 |
中国航发系统内单位2 | 112,091,849.95 | 2.47 | 13,360,594.29 |
客户2 | 92,592,068.58 | 2.04 | 462,960.34 |
合计 | 4,317,945,740.06 | 95.22 | 70,587,194.39 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 3,000,000.00 | |
其他应收款 | 14,676,572.20 | 9,543,026.33 |
合计 | 17,676,572.20 | 9,543,026.33 |
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
中国航发系统内单位 | 3,000,000.00 | |
合计 | 3,000,000.00 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
1年以内小计 | 7,276,272.94 |
1至2年 | 137,492.50 |
2至3年 | 307,259.24 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 10,831,843.01 |
合计 | 18,552,867.69 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 7,021,452.87 | 5,445,401.72 |
基建款 | 3,968,017.82 | 399,827.52 |
个人借款、备用金 | 356,397.00 | 278,000.00 |
保证金、押金 | 7,207,000.00 | 7,207,000.00 |
合计 | 18,552,867.69 | 13,330,229.24 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 155,628.70 | 6,731.20 | 3,624,843.01 | 3,787,202.91 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 95,823.78 | -6,731.20 | 89,092.58 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 251,452.48 | 3,624,843.01 | 3,876,295.49 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 3,787,202.91 | 89,092.58 | 3,876,295.49 | |||
合计 | 3,787,202.91 | 89,092.58 | 3,876,295.49 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
中国航发系统内单位1 | 保证金 | 7,207,000.00 | 5年以上 | 38.85 | |
中国航发系统内单位2 | 预付转入 | 2,491,683.01 | 5年以上 | 13.43 | 2,491,683.01 |
航空工业集团系统内单位 | 往来款 | 2,451,810.00 | 1年以内 | 13.22 | 49,036.20 |
西安市汉长安城国家大遗址保护特区管理委员会 | 往来款 | 1,245,452.65 | 1年以内 | 6.71 | 24,909.05 |
西安航空发动机集团机电石化设备 有限公司 | 预付转入 | 1,133,160.00 | 5年以上 | 6.11 | 1,133,160.00 |
合计 | / | 14,529,105.66 | / | 78.32 | 3,698,788.26 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 25,094,724,730.20 | 25,094,724,730.20 | 25,094,724,730.20 | 25,094,724,730.20 | ||
合计 | 25,094,724,730.20 | 25,094,724,730.20 | 25,094,724,730.20 | 25,094,724,730.20 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
黎明公司 | 10,084,342,364.64 | 10,084,342,364.64 | ||||
南方公司 | 6,182,252,824.41 | 6,182,252,824.41 | ||||
黎阳动力 | 8,143,713,700.00 | 8,143,713,700.00 | ||||
机电设备 | 21,369,581.13 | 21,369,581.13 | ||||
西罗公司 | 65,151,327.00 | 65,151,327.00 | ||||
莱特公司 | 445,108,862.69 | 445,108,862.69 | ||||
商泰公司 | 40,438,750.00 | 40,438,750.00 | ||||
安泰叶片 | 55,711,289.55 | 55,711,289.55 | ||||
晋航公司 | 56,636,030.78 | 56,636,030.78 | ||||
合计 | 25,094,724,730.20 | 25,094,724,730.20 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,300,784,591.01 | 2,944,903,869.41 | 2,647,956,976.75 | 2,336,476,177.29 |
其他业务 | 44,295,114.35 | 43,753,617.51 | 50,941,389.30 | 43,793,333.13 |
合计 | 3,345,079,705.36 | 2,988,657,486.92 | 2,698,898,366.05 | 2,380,269,510.42 |
合同分类 | 合计 |
商品类型 | 3,345,079,705.36 |
航空发动机及衍生产品业务 | 3,243,423,853.54 |
外贸出口转包业务 | 28,030,964.54 |
非航空产品及其他业务 | 73,624,887.28 |
按经营地区分类 | 3,345,079,705.36 |
境内 | 3,317,048,740.82 |
境外 | 28,030,964.54 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 263,330,495.04 | 3,960,521.77 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 3,213,003.80 | |
合计 | 266,543,498.84 | 3,960,521.77 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -4,270,374.21 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 77,261,414.67 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 14,000,000.00 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 903.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 7,023,097.76 | |
所得税影响额 | -14,028,908.29 | |
少数股东权益影响额 | -4,809,579.47 | |
合计 | 75,176,553.46 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.27 | 0.17 | 0.17 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.06 | 0.14 | 0.14 |