关于国美通讯设备股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：国美通讯设备股份有限公司审计单位：广东亨安会计师事务所（普通合伙）联系电话：020-38936160
附表2
关于国美通讯设备股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 山东三联商务服务有限公司 | 公司前控股股东、前实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2,787.23 | 2,787.23 | 购销业务形成 | 非经营性占用 | |||
| 山东三联集团有限责任公司 | 公司前控股股东 | 其他应收款 | 1,186.58 | 1,186.58 | 购销业务形成 | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | / | / | / | 3,973.82 | 3,973.82 | / | / | |||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | 3,973.82 | 3,973.82 | / | / | |||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 国美智能科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 115.44 | 115.44 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 真快乐（北京）电子商务科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 42.69 | 42.69 | 技术服务 | 经营性往来 | |||
| 国美电器有限公司及其附属企业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.59 | 0.05 | 3.64 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 上海国美仓储服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.24 | 4.24 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 北京国美安迅仓储服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.79 | -1.63 | 0.17 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 广州国美贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.31 | 0.61 | 2.92 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 山东大中电器有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 421.17 | 248.55 | 669.71 | 房产租赁 | 经营性往来 | ||
| 北京国美大数据技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 5.00 | 5.00 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 深圳国美新源物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 10.00 | 10.00 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 国美分享（北京）网络技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.28 | 0.28 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 北京国美时代数码科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 广州国美贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2.00 | 2.00 | 保证金 | 经营性往来 |
| 宁波国美厨空间家居有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.50 | 0.50 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 淄博鹏润国美电器有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.08 | 1.08 | 预付款项 | 经营性往来 | ||||
| 山东大中电器有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他会计科目 | 5,548.59 | 306.66 | 5,241.93 | 房产租赁 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 惠州德恳电子科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,551.02 | 4,551.02 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 嘉兴京美电子科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 16,780.50 | 1.00 | 1,284.48 | 15,497.02 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海爱优威软件开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 146.23 | 50.61 | 0.02 | 196.82 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京联美智科商业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.40 | 0.40 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 浙江德景电子科技有限公司 | 控股股东一致行动人的附属公司 | 应收账款 | 26.42 | 2.35 | 24.07 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 上海鸿蓓通信科技有限公司 | 控股股东一致行动人的附属公司 | 其他应收款 | 0.38 | 0.38 | 往来款 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 27,664.23 | 299.60 | - | 1,593.51 | 26,370.32 | / | / |