东方证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策,为了更加真实公允地反映公司2023年12月31日的财务状况以及2023年的经营成果,经公司及下属子公司对有关资产进行预期信用损失的评估,2023年下半年计提资产减值准备共计人民币29,825.52万元,详见下表:
单位:人民币万元
资产名称 | 2023年下半年计提金额 |
一、信用减值损失 | 7,630.84 |
其中:买入返售金融资产 | 5,442.12 |
融出资金 | 197.20 |
债权投资 | -1.52 |
其他债权投资 | 2,353.43 |
其他 | -360.39 |
二、资产减值损失 | 22,194.68 |
其中:长期股权投资 | 22,000.00 |
其他 | 194.68 |
合 计 | 29,825.52 |
二、计提资产减值准备的具体说明
(一)买入返售金融资产
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,受融资人信用状况变化、质押物市值变化等因素影响,2023年下半年计提买入返售金
融资产减值准备人民币5,442.12万元,主要是对未按照协议约定履行购回或补充质押义务的股票质押项目计提减值准备。
(二)融出资金
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,2023年下半年计提融出资金减值准备人民币197.20万元。
(三)债权投资
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,2023年下半年转回债权投资减值准备人民币1.52万元。
(四)其他债权投资
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,受债务人信用评级下降的影响,2023年下半年计提其他债权投资减值准备人民币2,353.43万元。
(五)其他信用减值
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,2023年下半年转回其他信用减值准备合计人民币360.39万元。
(六)长期股权投资
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,2023年下半年计提长期股权投资减值准备人民币22,000.00万元。
(七)其他资产减值
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,2023年下半年计提其他资产减值准备合计人民币194.68万元。
三、计提资产减值准备对公司的影响
公司2023年下半年计提各项资产减值准备金额共计人民币29,825.52万元,减少公司2023年利润总额人民币29,825.52万元,减少公司2023年净利润约人民币22,369.14万元。
特此公告。
东方证券股份有限公司董事会
2024年3月27日