2016 年年度报告
公司代码：601001 公司简称：大同煤业
大同煤业股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张有喜、主管会计工作负责人曹志刚及会计机构负责人（会计主管人员）林文平
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经 立 信 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2016 年 度 合 并 报 表 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 为
185,711,886.46 元 , 未 分 配 利 润 357,513,690.60 元 。 2016 年 母 公 司 年 末 未 分 配 利 润 为
-1,095,587,580.55元。由于公司2016年末仍存在未弥补亏损，2016年度公司拟不进行利润分配，
也不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司董事会报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
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公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中可能面对的
风险部分。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37
第九节 公司治理........................................................................................................................... 43
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 46
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 47
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 160
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 大同煤业股份有限公司
董事会 指 大同煤业股份有限公司董事会
监事会 指 大同煤业股份有限公司监事会
同煤集团、集团公司 指 大同煤矿集团有限责任公司
塔山煤矿、塔山公司 指 同煤大唐塔山煤矿有限公司
同塔建材 指 大同煤矿同塔建材有限责任公司
色连煤矿、矿业公司 指 内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司
国际贸易公司 指 大同煤业国际贸易有限责任公司
高岭土公司 指 大同煤业金宇高岭土化工有限公司
活性炭公司 指 大同煤业金鼎活性炭有限公司
秦发公司 指 同煤秦发（珠海）控股有限公司
财务公司 指 大同煤矿集团财务有限责任公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2016 年 1 月 1 日～2016 年 12 月 31 日
元 指 人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 大同煤业股份有限公司
公司的中文简称 大同煤业
公司的外文名称 DaTong Coal Industry Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 DTCIC
公司的法定代表人 张有喜
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钱建军 李菊平
联系地址 山西省大同市矿区新平旺大同 山西省大同市矿区新平旺大同
煤业股份有限公司 煤业股份有限公司
电话 0352-7010476 0352-7023956
传真 0352-7011070 0352-7011070
电子信箱 dtqianjianjun@126.com dtlijuping@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 山西省大同市矿区新平旺
公司注册地址的邮政编码
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公司办公地址 山西省大同市矿区新平旺
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.dtmy.com.cn
电子信箱 public@dtmy.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大同煤业
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
内）
签字会计师姓名 于玮、刘志红
名称 湘财证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区太平桥丰盛胡同 28 号太平洋保
报告期内履行持续督导职责的 险大厦 A 座 9 层
财务顾问 签字的财务顾问 袁媛、晏海国
主办人姓名
持续督导的期间 2016 年 8 月 26 日至 2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
期增减
(%)
营业收入 7,391,443,496.99 7,128,644,928.89 3.69 8,676,260,258.11
归属于上市公司股东 185,711,886.46 -1,801,020,894.72 110.31 148,993,873.37
的净利润
归属于上市公司股东 -549,036,001.64 -1,809,942,047.13 69.67 -1,228,807,363.36
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 2,659,371,478.44 -1,586,727,115.07 267.60 389,661,917.75
流量净额
2016年末 2015年末 2014年末
归属于上市公司股东 4,991,214,960.08 4,869,848,363.10 2.49 7,283,996,510.16
的净资产
总资产 26,273,022,454.52 26,441,291,791.17 -0.64 24,655,249,881.87
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(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.11 -1.08 110.19 0.09
稀释每股收益（元／股） 0.11 -1.08 110.19 0.09
扣除非经常性损益后的基本每 -0.33 -1.08 69.44 -0.73
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.74 -28.21 增加31.95个 2.01
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -11.95 -28.35 增加16.40个 -16.61
均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,411,354,077.23 1,297,377,498.47 1,927,982,610.97 2,754,729,310.32
归属于上市
公司股东的 438,483,164.56 -52,314,706.59 -128,420,285.47 -72,036,286.04
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 -294,299,388.87 -45,320,811.71 -128,388,244.47 -81,027,556.596
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流 -554,596,463.20 150,431,608.03 999,959,563.64 2,063,576,769.97
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
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十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2016 年金额 （如 2015 年金额 2014 年金额
适用）
非流动资产处置损益 724,640,242.77 *1 -812,324.67
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 16,651,108.17 *2 21,487,270.03 45,253,328.03
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
单独进行减值测试的应收款项 348,260.01 99,769,647.05
减值准备转回
受托经营取得的托管费收入 1,924,528.31 *3 2,000,000.00 2,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外 -1,579,501.10 *4 -3,636,336.88 1,255,087,531.51
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -4,083,753.58 -5,836,567.74 -14,687,833.18
所得税影响额 -2,804,736.47 -4,629,148.34 -9,621,436.68
合计 734,747,888.10 8,921,152.41 1,377,801,236.73
注：*1、*2、*3、*4 详见本附注六、50、49、附注十一、5、（2）。
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司从事的主要业务有：本公司主要从事煤炭生产及销售业务。经营范围主要为：煤炭采掘、
加工、销售（仅限有许可证的下属机构从事此三项）；机械制造、修理；高岭土加工、销售；工
业设备维修；仪器仪表修理；建筑工程施工；铁路工程施工；铁路运输及本集团铁路线维护（上
述需取得经营许可的，依许可证经营）。
经营模式：生产管理方面，公司面临复杂多变的市场形势，通过不断提升核心能力，优化资
源配置，改变和提升了资产的盈利能力。安全管理方面，公司坚决贯彻执行各项安全规定，强化
安全技术的研发，进一步推进安全质量标准化建设，不断提升了矿井安全保障能力。经营管理方
面，公司董事会积极应对复杂的经济形势和局面，采取优化资源配置、降本增效、优化融资结构
等一系列措施，力促公司经济平稳健康发展。运销方面，公司跟政策、跟市场、跟大户，合理调
整量价结构，一如既往加强服务，积极平衡市场需求，确保了用户稳定、市场稳定。
行业情况说明：2016 年，在深入推进供给侧结构性改革与加快化解煤炭过剩产能等政策影响，
执行 276 工作日，严禁超能力、违法违规生产等调控措施，以及南方水电出力减少，火电需求增
加等综合因素影响，9 月份以后，煤炭市场供需失衡的局面，得到基本扭转，煤炭价格企稳回升。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司 2016 年年末:长期股权投资为 1,446,645,992.14 元，年初为 1,038,404,639.77 元，增
加 408,241,352.37 元，主要系对同煤大友资本投资有限公司、山西和晋融资担保有限公司进行
出资.固定资产年末为 5,366,434,895.28 元，年初为 5,466,736,273.60 元，减少 100,301,378.32
元，其中：增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 1,402,323,164.00 元；增加的累计折旧
中，本年计提 582,879,145.54 元；其他减少的固定资产中，因转让燕子山、托管煤峪口减少的金
额为 3,308,161,720.56 元；其他减少的累计折旧中，因转让燕子山、托管煤峪口减少的金额为
2,348,734,487.77 元；本年其他减少的固定资产减值准备中，因转让燕子山、托管煤峪口减少的
金额为 40,135,699.74 元。在建工程年末为 4,191,217,546.69 元，年初为 4,413,937,534.41 元，
减少 222,719,987.72 元，主要系塔山煤矿选煤厂改扩建工程、塔山煤矿待安装设备工程转入固
定资产金额、全资子公司金鼎活性炭十万吨活性炭项目中一万吨生产线已达到预定可使用状态减
少 金 额 。 无 形 资 产 年 末 为 3,543,586,780.22 元 ， 年 初 为 4,250,340,827.18 元 ， 减 少
706,754,046.96 元，主要系转让燕子山、托管煤峪口减少的金额。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司以开采优质动力煤炭闻名，是国内最有品牌认知度的煤种，其煤质具有低灰、低硫、高
发热量等特点，在煤炭市场具有良好的信誉，拥有较稳定的客户基础以及持续增长的下游需求，
广泛应用于发电、建材、玻璃、冶金等行业。
公司地处大秦铁路起点，煤炭运输具备便利的条件。公司控股股东同煤集团整体资源储备实
力雄厚，有资产注入可能。煤炭海运距离短，供货时间和供货方式上的优势使公司运输成本相对
低廉，竞争优势明显。
公司具有较强的技术优势，与国内多家知名科研院所建立了长期的战略合作关系，形成了多
项科技成果。石炭系塔山矿综采放顶煤技术开创了我国特厚煤层综放技术的先例。
公司十分重视安全生产，建立了一系列安全生产责任制度，注重强化安全生产全程管理和责任落
实。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年，是我国“十三五”的开局之年，也是煤炭市场形势复杂多变的一年。在深入推进供
给侧结构性改革与加快化解煤炭过剩产能等政策影响下，国内煤炭市场先抑后扬，煤炭价格企稳
回升。一年来，公司面对经济发展新形势、深化改革新要求、转型发展新任务，扎实做好“安全、
稳定、创新、改革、发展”重点工作，适应新常态、迎接新挑战，坚定不移地推进煤炭供给侧改
革和国企改革，有力应对市场波动冲击，奋力完成了既定目标任务，利润有较大幅度增长，并实
现扭亏为盈，保证了“十三五”良好开局。
一、不断提升核心能力，加速实现提质增效
2016 年公司面临复杂多变的市场形势，通过不断提升核心能力，优化资源配置，改变和提升
了资产的盈利能力。
加快打造千万吨级安全高产高效矿井，企业竞争力进一步增强。塔山矿进入首批先进产能序
列，先进产能培育取得阶段性成效。
加快建设高科技、高效益、高品位的循环经济园区。继续完善塔山循环经济园区建设，坚持
以煤为基，多元发展，进一步加粗拉长产业链，大力发展“集约、绿色、多元、低碳”循环经济。
优化资源配置。2016 年公司转让了亏损较大的直属矿燕子山矿资产，对煤峪口矿整体资产及
其负债进行托管，并出售了国贸公司的 100%股权，有力改善了公司资产状况，积极推动了资产质
量的优化，为公司 2016 年扭亏为盈奠定了基础。
二、突出“大安全”管理体系建设，提升安全管理水平
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公司一直将安全放在首位，牢固树立不安全不生产的理念，坚决贯彻执行各项安全规定，强
化安全技术的研发，进一步推进安全质量标准化建设，不断提升了矿井安全保障能力。
进一步加强“大安全”管理体系建设，安全专业委员会进行全覆盖，全力打造本质安全型矿
井。进一步加强各级领导安全责任落实，严格执行煤矿安全生产挂牌包保、新“三个三分之一”、
矿长（董事长、总经理）“三亲自”、安全责任清单等制度，强化监督考核，压实安全主体责任。
进一步加强安全问责，严格实行安全生产和重大安全生产事故风险“一票否决”，初步形成了安
全高压态势。进一步加强专业化管理，细化责任分工，形成了管业务必须管安全的新格局，并分
系统分专业组织开展了顶板、瓦斯、水灾、火灾等专项应急预案演练，应急处置能力得到了有效
提升。进一步加强安全生产隐患排查整治，全面加强各领域隐患排查治理工作，突出抓好煤矿瓦
斯、水患防治等重点领域的工作，并积极推广无定期不停产检修，强化班检、交接班动态巡检和
预见性检修。
三、加强市场开拓力度，煤炭销售“量价趋稳”
在减量化生产与供求波动的形势下，公司跟政策、跟市场、跟大户，合理调整量价结构，一
如既往加强服务，积极平衡市场需求，确保了用户稳定、市场稳定。
公司以用户和市场为中心，加强服务、保证质量。分别在北京、广州、南京召开了区域用户
座谈会，参加了秦皇岛、太原等全国煤炭订货会，为年度合同签订创造了良好条件。按照“应急
不应贫”的原则，最大限度地满足了用户需求，树立了公司良好的供应商形象。煤价从低谷回升，
企业经营压力有所缓减。公司充分运用市场规律和行业协会的价格联动机制，统筹协调长协价和
市场价比例，有效完成回款任务，保障了企业平稳运行。从生产源头上全过程加强煤质管理，实
施“一对一”装船配煤方案，有效保证了产品质量和信誉。
四、强化经营管控，降本促销提效益
2016 年，公司进一步强化经营管控，把降成本作为改善企业经营状况的有力举措，实施“双
控”计划，并按月考核，切实把成本控制指标落实到每一个班组、每一个员工，把节支降耗严细
到每一分、每一厘。同时，创新管理方式，强化班检、交接班动态巡检和预见性检修，提高开机
率，降低生产成本。此外，从生产源头抓起，全过程加强煤质管理，有效保证产品质量，提高了
产品市场竞争力。下半年，受国家去产能减量化生产政策调控，煤炭需求加大，价格逐步回升，
市场开始回暖。公司抓住这一有利时机，既巩固老用户，又大力开发新用户，争取到更多市场份
额。
五、积极拓展产业投资，确保公司稳健运营
在减少亏损源的同时，为进一步拓展产业发展思路，改变赢利模式单一的状况，公司积极参
与新项目、探索新路径，促成了多项业务合作及投资事项。先后增资准朔铁路（持股 6.45%）、
参股同煤大友投资公司（持股 20%）、参与和晋融资担保公司增资（20%）等项目，对公司做活资
本、调整营收结构奠定了基础。
试水股权投资基金。为促进公司转型发展，解决产业单一，盈利能力弱的问题，2016 年公司
在进行了充分调研与讨论的基础上，确立了通过设立股权投资基金的方式，培育新的利润增长点，
改善公司经营状况。目前，股权投资基金已获得省国资委批复，并在中国证券投资基金业协会完
成了备案手续。
六、加强规范运作，公司治理持续优化
公司不断完善公司治理模式，加强公司治理规范，进一步推动了企业管理的规范化、标准化、
常态化，为公司的健康稳定发展奠定了坚实基础。
日常工作方面，报告期内，公司共召开了十次董事会，一次年度股东大会，两次临时股东大
会，七次监事会。董事会决议、股东大会决议等公告刊登在上海交易所网站、《中国证券报》、
《上海证券报》及《证券日报》上。
信息披露方面，公司在指定的信息披露网站及报刊，披露定期报告 6 份，临时报告 146 份，
真实、准确、完整、及时地履行了信息披露义务，保持了法定信息披露的主动性、自觉性和透明
度。通过积极工作，主动提示各方信息保密及披露职责，避免了信息泄露、信息漏报。
投资者关系管理方面，针对煤炭板块波动幅度较大，公司投资者关系管理工作难度加大的实
际，公司认真做好投资者咨询和股东来访工作，通过股东大会、公告、电话咨询等多种形式，尽
可能多的为投资者提供公司动态，使投资者对公司经营和发展有了进一步的了解，积极营造公司
和投资者之间的良好沟通平台，努力维护公司的市场形象。
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员工培训方面，公司不断加强对董事、监事及高管人员的业务知识培训工作，一方面认真组
织董事、监事和高管人员积极参加证券监管部门召开的各项会议，及时了解和掌握国家的新政策、
证券市场发展的新形势和证券监管部门的新要求，增强对政策的理解度，增强规范运作的自觉性；
另一方面做好日常学习工作，通过集中学习、聘请中介机构讲解、印发文件资料等多种形式，加
强董事、监事和高管人员对证券市场法律法规的学习，切实提高其业务水平和科学决策的能力。
二、报告期内主要经营情况
详见经营情况讨论与分析。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 7,391,443,496.99 7,128,644,928.89 3.69
营业成本 3,770,064,392.79 4,590,151,357.05 -17.87
销售费用 1,875,491,330.89 2,302,366,517.22 -18.54
管理费用 772,170,929.98 852,870,683.18 -9.46
财务费用 565,455,968.82 400,577,528.33 41.16
经营活动产生的现金流量净额 2,659,371,478.44 -1,586,727,115.07 267.60
投资活动产生的现金流量净额 -632,828,847.29 -1,918,504,343.64 67.01
筹资活动产生的现金流量净额 -817,145,727.82 3,852,752,433.38 -121.21
研发支出 984,531.12 943,396.23 4.36
财务费用增加主要是因为本期借款利息增加所致。
经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于本期销售商品收到的现金额增加。
投资活动产生的现金流量净额增加是主要是由于本期处置分公司收到的现金净额。
筹资活动产生的现金流量净额降低是由于上期包含发行债券的现金额
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
煤炭 7,066,608,867.90 3,501,760,548.60 50.45 2.75 -20.13 增加
14.20 个
百分点
化工 110,677,738.45 107,935,793.24 2.48 9.04 12.01 减少
2.59 个
百分点
建材 17,693,544.75 18,273,425.95 -3.28 231.47 227.24 增加
1.33 个
百分点
合计
毛利率 营业收 营业成 毛利率
分产品 营业收入 营业成本
（%） 入比上 本比上 比上年
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年增减 年增减 增减（%）
（%） （%）
煤炭产 7,066,608,867.90 3,501,760,548.60 50.45 2.75 -20.13 增加
品 14.20 个
百分点
高岭土 100,885,469.12 90,074,771.73 10.72 7.69 7.20 增加
产品 0.41 个
百分点
多孔砖 17,693,544.75 18,273,425.95 -3.28 231.47 227.24 增加
产品 1.33 个
百分点
活性炭 9,792,269.33 17,861,021.51 -82.40 25.16 44.80 减少
产品 24.74 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
国内 7,194,980,151.10 3,627,969,767.79 49.58 3.02 -19.13 增加
13.81 个
百分点
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产
生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
品
（%） （%） （%）
煤炭 24,519,395.00 19,380,315.42 420,661.42 -29.69 -16.91 -29.75
吨 吨 吨
高岭土 56,667.43 吨 61,008.76 吨 7,843.59 吨 8.25 9.40 -35.63
活性炭 2,821.25 吨 2,821.25 吨 55.73 55.73
多孔砖 24,064,819.00 44,135,095.00 4,883,188.00 61.01 280.66 -80.43
吨 吨 吨
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
分 本期占 额较上
成本构 期占总 情况
行 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
业 比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
煤 一、材料 445,214,063.15 14.32 308,753,564.35 8.25 44.20 工作面、
炭 巷道增
行 加引起
业 的材料
增加
10 / 160
2016 年年度报告
二、职工 717,315,843.73 23.07 1,630,791,505.46 43.56 -56.01 工资降
薪酬 低
三、 电 158,939,802.25 5.11 193,129,119.72 5.16 -17.70
力
四、 折 242,017,538.01 7.78 397,743,686.43 10.62 -39.15 折旧年
旧费 限变更
五、提取 61,298,487.50 1.97 87,180,792.50 2.33 -29.69
的井巷
工程费
六、提取 147,116,370.00 4.73 209,233,902.00 5.59 -29.69
的维简
费
七、提取 367,790,925.00 11.83 523,084,755.00 13.97 -29.69
的安全
费
八、提取 73,558,185.00 2.37 104,616,951.00 2.79 -29.69
的采矿
排水水
资源费
九、 地 1,415,588.00 0.04 -100.00
面塌陷
补偿费
十、 其 895,730,765.64 28.81 288,133,688.24 7.70 210.87 工作面、
他支出 巷道增
加引起
的支出
增加
总 计 3,108,981,980.28 100.00 3,744,083,552.70 100.00 -16.96
高 一、 材 40,221,343.18 48.74 40,912,522.30 47.93 -1.69
岭 料
土 二、 外 17,748,156.08 21.51 15,948,345.09 18.69 11.29
行 购动力
业 三、职工 13,797,258.92 16.72 14,966,595.42 17.54 -7.81
薪酬
四、 提 10,008,915.48 12.13 13,108,847.34 15.36 -23.65
取的折
旧费
五、 其 739,526.32 0.90 415,158.70 0.49 78.13 修理费、
他支出 运输费、
安全费
等增加
总 计 82,515,199.98 100.00 85,351,468.85 100.00 -3.32
活 一、 材 2,907,796.26 15.43 18,491,044.48 149.91 -84.27 生产线
性 料 调试影
炭 响
行 二、 外 267,702.60 1.42 1,318,941.42 10.69 -79.70
业 购动力
三、职工 2,231,153.47 11.84 4,521,196.42 36.65 -50.65
11 / 160
2016 年年度报告
薪酬
四、 提 2,120,292.16 11.25 3,882,629.91 31.48 -45.39
取的折
旧费
五、 其 11,319,408.43 60.06 -15,879,066.39 -128.73 171.29 在产品
他支出 变动
总 计 18,846,352.92 100.00 12,334,745.84 100.00 52.79
建 一、 材 2,762,990.00 157.87 2,598,101.14 30.46 6.35
材 料
行 二、 外 1,243,238.49 71.04 1,049,122.51 12.30 18.50
业 购动力
三、职工 2,711,953.03 154.96 3,517,610.79 41.24 -22.90
薪酬
四、 提 3,861,370.07 220.63 4,758,290.93 55.79 -18.85
取的折
旧费
五、 其 -8,829,410.59 -504.50 -3,394,245.47 -39.80 -160.13 影响存
他支出 货跌价
准备的
因素减
少
总 计 1,750,141.00 100.00 8,528,879.90 100.00 -79.48
分产品情况
本期金
上年同
分 本期占 额较上
成本构 期占总 情况
产 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
品 比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
煤 一、材料 445,214,063.15 14.32 308,753,564.35 8.25 44.20 工作面、
炭 巷道增
产 加引起
品 的材料
增加
二、职工 717,315,843.73 23.07 1,630,791,505.46 43.56 -56.01 工资降
薪酬 低
三、 电 158,939,802.25 5.11 193,129,119.72 5.16 -17.70
力
四、 折 242,017,538.01 7.78 397,743,686.43 10.62 -39.15 折旧年
旧费 限变更
五、提取 61,298,487.50 1.97 87,180,792.50 2.33 -29.69
的井巷
工程费
六、提取 147,116,370.00 4.73 209,233,902.00 5.59 -29.69
的维简
费
七、提取 367,790,925.00 11.83 523,084,755.00 13.97 -29.69
的安全
费
八、提取 73,558,185.00 2.37 104,616,951.00 2.79 -29.69
12 / 160
2016 年年度报告
的采矿
排水水
资源费
九、 地 1,415,588.00 0.04 -100.00
面塌陷
补偿费
十、 其 895,730,765.64 28.81 288,133,688.24 7.70 210.87 工作面、
他支出 巷道增
加引起
的支出
增加
总 计 3,108,981,980.28 100.00 3,744,083,552.70 100.00 -16.96
高 一、 材 40,221,343.18 48.74 40,912,522.30 47.93 -1.69
岭 料
土 二、 外 17,748,156.08 21.51 15,948,345.09 18.69 11.29
产 购动力
品 三、职工 13,797,258.92 16.72 14,966,595.42 17.54 -7.81
薪酬
四、 提 10,008,915.48 12.13 13,108,847.34 15.36 -23.65
取的折
旧费
五、 其 739,526.32 0.90 415,158.70 0.49 78.13 修理费、
他支出 运输费、
安全费
等增加
总 计 82,515,199.98 100.00 85,351,468.85 100.00 -3.32
活 一、 材 2,907,796.26 15.43 18,491,044.48 149.91 -84.27 生产线
性 料 调试影
炭 响
产 二、 外 267,702.60 1.42 1,318,941.42 10.69 -79.70
品 购动力
三、职工 2,231,153.47 11.84 4,521,196.42 36.65 -50.65
薪酬
四、 提 2,120,292.16 11.25 3,882,629.91 31.48 -45.39
取的折
旧费
五、 其 11,319,408.43 60.06 -15,879,066.39 -128.73 171.29 在产品
他支出 变动
总 计 18,846,352.92 100.00 12,334,745.84 100.00 52.79
建 一、 材 2,762,990.00 157.87 2,598,101.14 30.46 6.35
材 料
产 二、 外 1,243,238.49 71.04 1,049,122.51 12.30 18.50
品 购动力
三、职工 2,711,953.03 154.96 3,517,610.79 41.24 -22.90
薪酬
四、 提 3,861,370.07 220.63 4,758,290.93 55.79 -18.85
取的折
13 / 160
2016 年年度报告
旧费
五、 其 -8,829,410.59 -504.50 -3,394,245.47 -39.80 -160.13 影响存
他支出 货跌价
准备的
因素减
少
总 计 1,750,141.00 100.00 8,528,879.90 100.00 -79.48
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 331,839 万元，占年度销售总额 44.90%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 53,207 万元，占年度销售总额 7.20 %。
前五名供应商采购额 38,301 万元，占年度采购总额 13.86%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 29,697 万元，占年度采购总额 10.75%。
2. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
比较
项 目 2016 年度 2015 年度 情况说明
（%）
营业税金及附加 426,755,547.26 373,520,763.48 14.25
销售费用 1,875,491,330.89 2,302,366,517.22 -18.54
管理费用 772,170,929.98 852,870,683.18 -9.46
财务费用 565,455,968.82 400,577,528.33 41.16 借款利息增加所致
上期包含对子公司矿业公
资产减值损失 103,551,484.16 386,736,528.01 -73.22 司的采矿权计提无形资产
减值准备
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 984,531.12
本期资本化研发投入
研发投入合计 984,531.12
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.01
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 目 2016 年度 2015 年度 比较（%）
经营活动产生的现金流量净额 2,659,371,478.44 -1,586,727,115.07 267.60
投资活动产生的现金流量净额 -632,828,847.29 -1,918,504,343.64 67.01
筹资活动产生的现金流量净额 -817,145,727.82 3,852,752,433.38 -121.21
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 6,862,227,794. 26.12 5,777,077,913.81 21.85 18.78
应收票据 885,633,997.90 3.37 1,331,498,564.24 5.04 -33.49 银行承兑汇票较
上期末减少
应收账款 1,728,326,802. 6.58 2,137,726,585.96 8.08 -19.15
预付款项 40,441,054.43 0.15 206,198,049.06 0.78 -80.39 子公司塔山公司
预付的工程款等
减少
应收利息 1,259,424.92 0.00 476,275.62 0.00 164.43 本期定期存款增
加
其他应收款 923,168,005.41 3.51 174,695,427.63 0.66 428.44 与集团公司的往
来款
存货 296,467,066.27 1.13 503,556,688.21 1.90 -41.13 本期的原材料、
库存商品减少
其他流动资 337,381,284.91 1.28 99,915,879.06 0.38 237.67 待抵扣进项税增
产 加
可供出售金 451,500,000.00 1.72 626,527,759.18 2.37 -27.94
融资产
长期股权投 1,446,645,992. 5.51 1,038,404,639.77 3.93 39.31 对大友资本投资
资 14 公司和山西和晋
融资担保公司进
15 / 160
2016 年年度报告
行增资
固定资产 5,366,434,895. 20.43 5,466,736,273.60 20.67 -1.83
在建工程 4,191,217,546. 15.95 4,413,937,534.41 16.69 -5.05
工程物资 1,110,256.41 0.00 128,205.13 0.00 766.00 生产工作面增加
的设备
无形资产 3,543,586,780. 13.49 4,250,340,827.18 16.07 -16.63
长期待摊费 5,774,763.00 0.02 7,314,699.96 0.03 -21.05
用
递延所得税 72,499,272.10 0.28 31,270,179.30 0.12 131.85 未抵销的政府补
资产 助等项目增加
其他非流动 119,347,518.67 0.45 375,486,289.05 1.42 -68.22 子公司塔山煤矿
资产 预付的设备款较
上期减少
短期借款 1,337,550,000. 5.09 695,550,000.00 2.63 92.30 本期短期信用借
00 款增加
应付票据 183,095,848.38 0.70 146,168,917.64 0.55 25.26
应付账款 2,762,559,697. 10.51 3,189,510,872.59 12.06 -13.39
预收款项 30,328,342.90 0.12 38,195,866.21 0.14 -20.60
应付职工 272,976,045.02 1.04 324,806,279.23 1.23 -15.96
薪酬
应交税费 437,902,508.67 1.67 241,399,537.29 0.91 81.40 本期应交的企业
所得税、增值税
等增加
应付利息 172,771,524.09 0.66 167,562,462.60 0.63 3.11
应付股利 110,384,400.00 0.42 219,136,777.73 0.83 -49.63 子公司塔山煤矿
已支付股东同煤
集团股利
其他应付款 316,436,762.94 1.20 624,627,828.35 2.36 -49.34 本期应付的往来
款等减少
一年内到期 2,809,007,240. 10.69 1,661,165,772.05 6.28 69.10 一年内到期的长
的非流动负 52 期借款增加
债
其他流动负 15,386,611.15 0.06 21,110,726.48 0.08 -27.11
债
长期借款 1,566,020,000. 5.96 3,201,639,133.20 12.11 -51.09 本期长期借款较
00 上期减少
应付债券 5,000,000,000. 19.03 5,000,000,000.00 18.91 -
长期应付款 1,011,223,631. 3.85 1,142,484,289.06 4.32 -11.49
长期应付职 718,611.88 0.00 1,699,795.61 0.01 -57.72 辞退福利减少
工薪酬
专项应付款 30,247.02 0.00 23,680,000.00 0.09 -99.87 本期专项拨款减
少
递延收益 187,384,870.54 0.71 67,239,083.20 0.25 178.68 本期新增安全改
16 / 160
2016 年年度报告
造补助等
股本 1,673,700,000. 6.37 1,673,700,000.00 6.33 -
资本公积 1,127,112,231. 4.29 1,147,125,328.44 4.34 -1.74
专项储备 938,490,317.04 3.57 982,822,509.54 3.72 -4.51
盈余公积 894,398,720.98 3.40 894,398,720.98 3.38 -
未分配利润 357,513,690.60 1.36 171,801,804.14 0.65 108.10
少数股东权 5,068,031,152. 19.29 4,805,466,086.83 18.17 5.46
益
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
煤炭行业经营性信息分析
1. 煤炭主要经营情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
煤炭品种 产量（吨） 销量（吨） 销售收入 销售成本 毛利
动力煤 24,519,395.00 19,380,315.42 70.66 35.05 35.61
2. 煤炭储量情况
√适用 □不适用
主要矿区 资源储量（吨） 可采储量（吨）
忻州窑矿 101,274,000 49,975,000
塔山煤矿 4,650,508,000 2,561,051,000
色连煤矿 747,920,000 337,530,000
合计 5,499,702,000 2,948,556,000
3. 其他说明
√适用 □不适用
（1）公司各主要矿井经营指标：
原煤产 煤炭售价 销售成 上缴税
商品煤销 掘进进尺 销售收入 实现利润
矿井名称 量（万 （不含 本 费
量（万吨） （米） （亿元） （亿元）
吨） 税）（元） （亿元） (亿元)
公司直属矿 由公司
煤炭产品统 本部统
忻州窑矿 206.60 213.19 14188 4.42 207.54 6.78
一由煤炭经 一计提
销部从铁路 缴纳。
17 / 160
2016 年年度报告
发运到港口
进行销售，各
矿为非独立
核算单位，运
费、港杂等费
用未在各矿
核算，未单独
核算利润。
2,245.3
塔山煤矿 1,697.92 37850 64.47 379.67 27.52 7.25 3.59
（2）色连煤矿建设进展情况：色连矿于 2008 年 8 月 1 日注册成立，2009 年 10 月开工建设。矿
井及选煤厂建设规模 500 万吨/年，服务年限 55.2 年。经国家发改委【2013】318 号核准：项目
总投资 28.34 亿元，不含矿业权费用。2013 年 7 月 10 日，内蒙古煤炭工业局以内煤局字【2013】
285 号关于色连一号矿井及选煤厂初步设计批复：建设项目总资金 418,745.18 万元。其中：矿井
总资金 354,093.50 万元；选煤厂总资金 64,651.68 万元。2014 年 7 月 7 日，内蒙古自治区煤炭
工业局以内煤局字【2014】196 号文，批准了关于色连一号矿井及选煤厂建设项目联合试运转的
批复，试运转期限为 2014 年 7 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日，联合试运转完成，进行竣工验收。2015
年 1 月 16 日，内蒙古自治区煤炭工业局以内煤局字【2015】9 号文，批准了关于色连一号矿井及
选煤厂建设项目联合试运转延期的批复，鉴于色连一号矿井在联合试运转期间，单项验收尚未完
成，个别单项工程仍需进一步完善整改。原则同意其联合试运转延期至 2015 年 7 月 1 日。2015
年 1 月 9 日，鄂尔多斯市国土局下发鄂国土资函【2015】7 号《鄂尔多斯市国土资源局关于色连
一号煤矿不得开采与铀矿区重叠区域煤炭资源的函》。色连一号煤矿项目已批准的初步设计和安
全设施设计为一、三盘区各一个首采工作面，现三盘区的首采工作面与铀矿区重叠，导致必须修
改初步设计和安全设施设计，以致项目验收工作停滞。2015 年 8 月 14 日，取得了修改安全设施
设计的批复；目前修改的初步设计已经原批复机构内蒙古煤炭工业局组织审查，已下发批复。在
取得修改初步设计批复后，重新启动验收工作。色连煤矿在项目实施过程中，鉴于井田西北部区
域与农胜新铀矿范围重叠，需调整矿井开拓开采方案，同时调整部分地面建构筑、设备型号等，
2016 年 5 月 18 日，内蒙古自治区煤炭工业局对色连一号煤矿及选煤厂修改初步设计予以批复，
同意修改初步设计。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1、2016 年 5 月 25 日公司召开第五届董事会第十八次会议通过了对同煤大友资本投资有限公
司出资的决议，公司于 2016 年 7 月对同煤大友资本投资有限公司出资 10000 万元，持股比例为
20%。
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2016 年年度报告
2 、2016 年 8 月 30 日公司召开第五届董事会第二十次会议通过了对山西和晋融资担保公司
进行增资的决议，公司于 2016 年 12 月对山西和晋融资担保公司增资 23,942.00 万元，增资后持
股比例为 20%。
3、2016 年 8 月 30 日公司召开第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于向准朔铁路增资
的议案》，根据准朔铁路章程约定，公司对准朔铁路增资 4626.37 万元，增资后持股比例仍为 6.45%。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2016 年 12 月 28 日，公司第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于公司参与发起设立私
募投资基金的议案》。为了主动顺应产业结构调整和转型升级，创新投资方式，寻求市场化投资
项目，公司拟出资 4 亿元人民币发起设立上海同煤齐银投资管理中心（有限合伙）。本公司将作
为有限合伙人持有投资基金 86.96%的基金份额。本次交易已经取得山西省国资委的审批，并于
2017 年 3 月 24 日取得了中国证券投资基金业协会的备案。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1、2016 年 3 月 24 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于向大同煤矿集团
有限责任公司转让燕子山矿相关资产的议案》，公司拟向同煤集团转让其持有的燕子山矿整体资
产(含负债)，本次转让对价以《资产评估报告》、《采矿权评估报告》记载的评估结果之和为基
础厘定，为人民币 182,759.97 万元。本次交易交割日为 2016 年 1 月 1 日。
2、2016 年 6 月 24 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于公司重大资产出售暨关
联交易方案的议案》等议案，公司拟将所拥有国贸公司 100%股权转让给大同煤矿集团外经贸有限
责任公司（以下简称“外经贸公司”），本次交易构成公司重大资产重组。交易价格为 22,129.15
万元。本次标的股权在《股权转让协议》及《补充协议》生效之日起 30 个工作日内完成股权交割。
3、2016 年 12 月 30 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于向大同煤矿集团
朔州煤电有限公司转让煤峪口矿相关资产并签署相关协议的议案》，公司拟向大同煤矿集团朔州
煤电有限公司（以下简称“朔州煤电”）转让大同煤业股份有限公司煤峪口矿（以下简称“煤峪
口矿”）整体资产及相关负债，本次转让对价以经核准/备案的北京京都中新资产评估有限公司为
本次转让出具的评估报告中记载的评估结果与山西大地评估规划勘测有限公司为本次转让涉及采
矿权出具的评估报告中记载的评估结果之和为基础厘定，为人民币 51,757.93 万元。本次交易的
交割日为 2017 年 4 月 1 日。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
注册资 持股比
公司名称 企业类型 注册地 经营范围
本 (万 总资产 净资产 净利润 率
元） (万元） (万元） (万元）
大同市南郊区杨
同煤大唐塔山煤矿 煤炭生产及
家窑村
有限公司 有限责任公司 销售 207,254 1,087,273 766,013 72,461 51%
内蒙古同煤鄂尔多 鄂尔多斯市东胜
斯矿业投资有限公 区罕台镇色连村
司 有限责任公司 矿井建设 120,000 404,440 94,773 -10,701 51%
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2016 年年度报告
保险代理、
提供担保、
委托贷款、
内部转账结
大同市矿区新平 算、吸收成
旺校南街 员单位的存
款、对成员
单位办理贷
大同煤矿集团财务 款及融资租 2,068,922. 549,830.5 45,128.
有限责任公司 有限责任公司 赁等 100,000 83 8 26 20%
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
一、当前面临的形势
从国际来看，世界经济低位运行，低迷延续，中国经济成为世界经济增长第一引擎。
从行业自身来看，市场弱势平衡，下行压力仍然很大。从煤炭供应上讲，供求关系仍处于弱
平衡阶段。特别是随着供暖期的结束，电煤消耗将进一步减少；再加上先进产能的释放，煤炭供
应会逐步增加。进口煤的增加挤压了通过去产能、减产量腾出的市场空间。
从煤炭需求上讲，供大于求的矛盾，没有发生根本性改变，特别是煤炭需求总量，也在逐年
下降。2016 年全国煤炭消费量，在连续两年下降的基础上，同比继续下降 4.7%；火电设备利用小
时持续降至 4165 小时。据中电联预测，2017 年火电设备利用小时，预计下降到 4000 小时左右。
从煤炭价格上讲，2016 年，受国家供给侧结构性改革和煤炭去产能、减产量，执行 276 工作
日，严禁超能力、违法违规生产等调控措施，和南方水电出力减少，火电需求增加等综合因素影
响，9 月份以后，煤炭市场供需失衡的局面，得到基本扭转，价格理性回归。今年最新一期环指
5500 大卡动力煤价格（4 月 19 日），涨到了吨煤 599 元，较 2016 年初最低位的吨煤 371 元，上
涨了 228 元。
二、公司自身需要应对的挑战
1、煤炭市场仍在振荡波动，成本控制压力巨大。
2、安全工作形势依然严峻，实现安全生产仍需做大量艰苦细致的工作，一刻不容懈怠。
3、去产能、稳定、环保压力大。
三、公司发展存在的有利因素
国家“十三五”坚持“稳中有进”经济发展总基调，连续出台了一系列深化国企改革的指导
意见和政策措施；国家对化解煤炭行业过剩产能提出了全方位的指导；省委省政府全面实施创新
驱动转型升级战略，坚定不移推进产业转型，为企业加快转型升级创造了良好条件；公司确立了
“十三五”规划及改革目标任务，为公司发展明确了目标定位和方向指引。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2017 年，根据公司“十三五”规划及改革目标任务，坚持新发展理念，坚持以提高发展质量
和效益为中心，切实抓住国家供给侧结构性改革、全省转型综改试验区建设等一系列重大机遇，
集中精力，突出重点，扎实做好各项工作，积极探索多层次金融投资产业体系的构建，实现以产
促融、以融助产，推动产融一体化发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
1、公司 2016 年预计煤炭产量 2024 万吨，实际完成 2451.94 万吨；商品煤销量 2033 万吨，
实际完成 1938.03 万吨；煤炭业务收入 628,575 万元，实际实现 706,660.89 万元。
2、2017 年计划：
2017 年预计煤炭产量 2200 万吨，商品煤销量 1880 万吨，煤炭业务收入 72.22 亿元。
一、强化责任落实，推进安全发展
针对安全工作中存在的实际问题，公司将以铁的担当尽责、以铁的手腕治患、以铁的心肠问
责、以铁的办法治本作为安全生产工作要求，把安全工作抓严抓细、抓常抓长，不断提高安全管
理水平。公司安全管理的重点要从管隐患、查隐患转移到既管隐患，更要管人的安全行为。
公司 2017 年要切实做好八个方面的安全工作，一是要以防范生产安全事故为根本，严管理、
严考核，铁腕治患。二是要以落实安全生产责任为核心，大力推行“安全到岗”。三是要以培育
先进产能为导向，加快推进安全质量标准化达标升级。四是要突出安全管理重点，多措并举，铁
法治本。五是要强化地面安全，提升地面安全管理水平。六是要强化职业病危害源头治本、过程
管控，着力保护员工生命健康安全。七是要坚持“四不放过”原则，严格对安全生产失职人员以
铁的心肠问责，保持安全生产高压态势。八是要充分调动全员安全工作积极性，努力营造“严抓、
严管、严处”的安全生产氛围。
二、舞活销售龙头，为公司稳定发展奠定良好基础
公司将一如既往以用户和市场为中心，加强服务、保证质量，实施生产、加工、运输全过程
配煤，巩固品牌优势，争取更多客户。
一是协调好长协煤和市场煤销售比例，巩固老用户，提高合同兑现率；开发新用户，提高市
场占有率。加大晋南、河北南部、山东等地区电厂的铁路直达煤发运量。扩展电厂、水泥厂、化
工厂、炼钢厂等终端用户，优化用户结构，提高市场占有率，增强抗风险能力。
二是跟政策、跟市场、跟大户，实现效益最大化。销售价格按照“三跟”原则，适时调整品
种结构，提高综合售价。适时调整进港流向，降低铁路港口物流成本。继续实施地销煤公开竞价
拍卖。
三是保外运，实现产运销有序运转。加强与铁路部门协调工作，加强铁路维护和维修，确保
安全运行。突出抓好先进产能矿井的铁路运输，确保产销平衡。
四是保货款，确保足额回收。继续执行“四盯”政策，指标分解分户包干，责任到人。加快
内部结算，缩短结算周期。制定详细的内部结算办法，与新老用户对接销量时，要严格落实内部
结算办法。对不同付款方式和付款时间实行不同的经济措施，促使用户早付款、足额付款。
三、着力推进产业升级，实现产业创效新突破
着力推进煤炭产业升级。实施“六项优化”措施：一是优化采掘部署，推广“一井一面”、
“一井两面”集约化生产模式，提高综合单产、全员效率。二是优化生产效率，推进“机械化换
人、自动化减人”，积极推广使用掘锚一体机，提高掘进效率，降低员工劳动强度。三是优化机
电装备，对塔山的部分皮带运输系统进行优化改造。四是优化生产工艺，积极推广使用小煤柱开
采、跳采以及放煤工艺优选法。五是优化操作流程：加强回采及掘进工作面支护质量，提高支架
初撑力。六是优化人员配置，强化技术人员和岗位操作工对新技术、新装备、新工艺推广应用的
培训学习，进一步适应新形势、新技术条件下的煤矿生产安全和技术管理工作。
着力推进“六个衔接”。围绕全年煤炭产量，合理统筹生产衔接、采掘衔接、“一通三防”
衔接、技术衔接、安全措施及重大隐患治理衔接、设备衔接，为生产工作创造好前提条件。
四、抓好精益管理，实现经营管理新突破
抓好“科技创新、管理质量”两项重点。创新机制，搭建平台，发挥好企业在创新项目提出、
科技资源配置、科技项目实施中的主导作用，把各方面推动科技创新的积极性和创造性激发出来，
以科技创新保障安全生产，提升发展效益。继续转变观念，主动对标先进，深入推进管理创新，
持续提升管理水平，做到经营上精细打算、挖潜上精雕细琢。设备、材料、配件的采购继续执行
“量价双控”措施，按照 3%-5%的降价幅度降低采购成本。继续执行好施工图预算降 2-3%和大巷、
顺槽延米限价政策。
抓好公司资金管理工作。加强资金收入、使用的跟踪管控，合理使用有限资金，提高资金利
用率；同时，与财务公司、银行等金融单位充分沟通、合作，通过银行票据对供应商、建筑商进
行必要的结算，节约财务费用。
五、强化科技项目研发，推动公司跨越发展
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2017 年，公司将大力推进科技创新体系建设，从解决生产难题、建设科研平台等方面入手，
持续开展管理创新、技术创新，进一步提升公司的科技创新能力，为企业转型升级、跨越发展提
供强大的科技支撑。
抓好特厚煤层放顶煤智能化；防治水技术攻关；快掘成套技术研究；小煤柱、跳采避压技术；
矿山固废综合利用等重点科技攻关。搞好大采高自动化、智能化工作面开采；探索研究综放工作
面自动放煤技术；推广应用长距离、大运量刮板输送机变频驱动技术；探索建设关键环节重点设
备主要运行数据实时在线监测分析平台，最大限度降低关键设备故障率等机电创新。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、安全生产风险。公司各矿在煤炭开采中在顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害五大自然灾害等
不安全因素。由于煤炭行业的特点，矿井生产存在一定的安全生产事故风险；2、市场竞争的风险。
在结构性减煤、环保限煤等因素影响下，煤炭供大于求、结构性过剩态势短期内难以改观；3、成
本上升风险。随着公司矿井开采向下延伸，生产条件更为复杂，开采成本将逐渐增加；生产要素
成本、安全生产和环境保护投入等因素可能导致公司成本上升；4、转型升级压力上升，短期受益
于煤炭行业限产政策施行有效，煤炭价格暂时回暖，但从整体经济形势和供需角度分析，市场行
情仍不容乐观。同时煤炭企业吨煤成本、工效等低于国际水平，传统产业升级改造、企业转型发
展任重道远；5、产业政策及环境保护风险。公司经营活动受到国家行业调控政策的影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、公司于 2013 年 2 月 28 日召开股东大会，审议批准了关于修订公司章程的议案，对公司章
程中利润分配政策进行了修订，明确现金分红的审议程序及最低比例。
2、经立信会计师事务所审计，公司 2016 年度合并报表归属于母公司股东的净利润为
185,711,886.46 元 , 未 分 配 利 润 357,513,690.60 元 。 2016 年 母 公 司 年 末 未 分 配 利 润 为
-1,095,587,580.55 元。由于公司 2016 年末仍存在未弥补亏损，2016 年度公司拟不进行利润分配，
也不进行资本公积转增股本。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报表 中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的
分红 每 10 股转 中归属于上市公司 市公司普通
红股数 息数(元) 数额
年度 增数（股） 普通股股东的净利 股股东的净
（股） （含税） （含税）
润 利润的比率
(%)
2016 年 0 0 0 0 185,711,886.46
2015 年 0 0 0 0 -1,801,020,894.72
2014 年 0 0.27 0 45,189,900 148,993,873.37 30.33
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2016 年年度报告
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与首次公开发 解决同 同煤集 是 是
行相关的承诺 业竞争 团
为避免公司与控股股东同煤集团之间存在的或可能存在的竞争与利益冲突，公司与同煤集团
进行了一系列制度安排。2004 年 5 月 21 日公司与同煤集团达成了有关协议，大同煤业及同煤集
团将根据自身的资金实力、发展需求和市场时机，利用多种持续融资手段，采取大同煤业主动收
购或其它合法有效方式，逐步将同煤集团全部煤炭生产经营性优质资产投入大同煤业，同煤集团
承诺在大同煤业首次公开发行股票并上市后五至十年内（不迟于 2014 年）使大同煤业成为同煤集
团下属企业中唯一经营煤炭采选业务的经营主体。
根据《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市
公司承诺及履行》规定 ，公司结合相关法律法规及公司现状，经与同煤集团协商，拟定了《大同
煤业股份有限公司关于同业竞争承诺事项解决方案》，并与同煤集团签订《关于解决增资后同业
竞争问题的协议之补充协议》。
为避免与公司的同业竞争与利益冲突，同煤集团进一步做出如下承诺：
1、保证同煤集团仍保留的其他煤炭业务与大同煤业的煤炭业务不形成实质性竞争关系，在面
临同等市场机会与条件时，大同煤业拥有优先选择权。
2、对于同煤集团所控制的目前尚不具备条件注入上市公司的煤炭业务相关资产，同煤集团承
诺采取积极有效措施，促使该等煤炭资产尽快满足或达到注入上市公司条件（包括但不限于：产
权清晰、手续合规完整、资源优质、收益率不低于上市公司同类资产等）之日起五年内，采用适
时注入、转让控制权或出售等方式，逐步将同煤集团控制的煤炭生产经营性优质资产全部置入大
同煤业，同时授予大同煤业对同煤集团出售煤炭资产的优先选购权。
3、同煤集团承诺，将严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规章及《公司章程》等公司
管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋
取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2016 年 9 月 21 日，本公司第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十二次会议决议，
审议通过了《关于调整公司固定资产折旧年限的议案》，决定自 2016 年 7 月 1 日起，对本公司固
定资产的折旧年限及净残值率进行调整：
（1）公司房屋、地面建筑物的折旧年限进行调整，折旧年限由 10-40 年调整为 35 年，预计残
值率由 3%-5%调整为 0%；（2）动力设备、生产设备、综机设备折旧年限由 7-12 年调整为 15 年，
预计净残值率由 3%-5%调整为 3%；（3）工具仪器及管理用具中电子设备折旧年限由 5-8 年调整
为 5-10 年，预计净残值率由 3%-5%调整为 0%；（4）其余工具和管理用具折旧年限由 5-8 年调整
为 15 年，预计净残值率由 3%-5%调整为 3%。
受影响的报表项目名称：固定资产、累计折旧、营业成本、利润总额、未分配利润；影响金
额：本次变更导致本公司 2016 年 7-12 月减少营业成本 13,540.15 万元，增加利润总额 13,540.15
万元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 立信会计师事务所
境内会计师事务所报酬 1,860,000 1,700,000
境内会计师事务所审计年限 15
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所 500,000
财务顾问 湘财证券股份有限公司 1,550,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2016 年 6 月 24 日召开了 2015 年年度股东大会，批准了《关于变更会计师事务所的
议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告及内控审计机
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构。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）聘期已到。为进一步增强审计工作的独立性与客观
性，公司拟更换会计师事务所,由立信会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司 2016 年度的度财务
报告审计和内部控制审计工作。公司已事先通知信永中和拟更换会计师事务所，符合《中国证监
会关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计师事务所）有关问题的通知》的有关规定。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未
清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2016 年 4 月 28 日公司召开第五届董事会第十七 详见 2016 年 4 月 29 日、2016 年 6 月 25 日刊登
次会议、2016 年 6 月 24 日公司召开 2015 年年 在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券
度股东大会，会议审议通过了《关于公司日常关 报、证券日报的公司 2016-023、2016-044 号公
联交易的议案》。 告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2016 年 6 月 24 日，公司召开 2015 年年度股东 详见 2016 年 5 月 26 日、2016 年 8 月 26 日刊登
大会，审议通过了《关于向大同煤矿集团外经贸 在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券
有限责任公司转让国贸公司 100%股权的议案》 报、证券日报，公司 2016-037 号《大同煤业股
等议案，公司将所拥有的国贸公司 100%股权（具 份有限公司关于披露重大资产重组报告书（草
体范围以《评估报告》为准）转让给外经贸公司， 案）暨公司股票暂不复牌的公告》以及相关重大
外经贸公司以现金形式购买。经双方同意并确 资产重组报告书；2016-052 号《大同煤业股份
认，国贸公司 100%股权的交易价格为 22,129.15 有限公司关于重大资产出售暨关联交易实施情
万元。该事项构成重大资产重组。2016 年 8 月 况的公告》以及相关实施情况报告书。
26 日，公司发布临时公告，关于公司转让国贸
公司 100%股权的重大资产重组事项，已完成股
权的相关工商变更登记手续，并实施完毕。
2016 年 12 月 30 日，公司召开 2016 年第二次临 详见 2016 年 12 月 14 日刊登在上海证券交易所
时股东大会会议审议通过了《关于向大同煤矿集 网站、中国证券报、上海证券报、证券日报，公
团朔州煤电有限公司转让煤峪口矿相关资产并 司 2016-066 号《大同煤业股份有限公司关于向
签署相关协议的议案》。公司将下属煤峪口矿整 大同煤矿集团朔州煤电有限公司转让煤峪口矿
体资产和负债出售给朔州煤电，本次转让对价为 相关资产暨关联交易进展公告》。
人民币 51,757.93 万元。本次资产交割日为 2017
年 4 月 1 日。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2016 年 3 月 24 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于向大同煤矿
集团有限责任公司转让燕子山矿相关资产的议案》。公司将下属燕子山矿整体资产和负债出售给
同煤集团，本次转让对价以 2015 年 3 月 31 日为基准日的《资产评估报告》、《大同煤矿集团有
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2016 年年度报告
限责任公司燕子山矿采矿权评估报告》记载的评估结果之和为基础厘定，最终转让价格以经核准
备案的评估结果为准，核准备案的评估结果为 182,759.97 万元。双方确认，本次资产转让的交割
日为 2016 年 1 月 1 日。根据转让协议对过渡期间损益的约定，燕子山矿以交割日为基准日经
审计的账面净资产和以评估基准日为基准日经审计的账面净资产的差额为 1.35 亿元，需由公司向
同煤集团进行补偿，实际同煤集团应支付本公司转让价款为 16.92 亿元。报告期，同煤集团向公
司支付转让款 6 亿元，剩余转让款已于 2017 年 4 月 13 日全部收回。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1、2016 年 5 月 25 日公司召开第五届董事会第十八次会议通过了对同煤大友资本投资有限公
司出资的决议，详见 2016 年 5 月 26 日刊登在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报、
证券日报，公司临 2016-035 号《大同煤业关于对外投资暨关联交易公告》。公司于 2016 年 7 月
对同煤大友资本投资有限公司出资 10000 万元，持股比例为 20%。
2 、2016 年 8 月 30 日公司召开第五届董事会第二十次会议通过了对山西和晋融资担保公司
进行增资的决议，详见 2016 年 8 月 31 日刊登在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报、
证券日报，公司临 2016-055 号《大同煤业股份有限公司关于参股山西和晋融资担保有限公司暨关
联交易公告》。公司于 2016 年 12 月对山西和晋融资担保公司增资 23,942.00 万元，增资后持股
比例为 20%。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
托管资 托管收 托管收
委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管 是否关 关联
产涉及 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 收益 联交易 关系
金额 依据 司影响
大同煤 大同煤 煤峪口 2016年1 是 股东的
业 矿集团 矿 月1日 子公司
朔州煤
电有限
公司
托管情况说明
2016 年 7 月 26 日，公司召开第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于向大同煤矿集团
朔州煤电有限公司转让煤峪口矿相关资产的议案》。公司拟将大同煤业股份有限公司煤峪口矿（以
下简称“煤峪口矿”）整体资产及相关负债（以下简称“标的资产”）出售给大同煤矿集团朔州
煤电有限公司（以下简称“朔州煤电”），考虑到本次资产出售涉及的审计、评估工作及报批手
续耗时较长，经双方协商一致，同意自 2016 年 1 月 1 日起，所涉标的资产在经营过程中产生的盈
利或亏损均由朔州煤电享受或承担，朔州煤电对标的资产具有实际控制权且合并财务报表，并签
署了《资产转让协议》。协议约定了“资源占用成本约定：①双方同意，就本协议项下托管，朔
州煤电应按年向大同煤业支付资源占用成本，具体为：如煤峪口矿在托管期内任一会计年度盈利
且净资产收益率超过 3%，朔州煤电应向大同煤业支付的资源占用成本为煤峪口矿在该年度期初净
资产×3%；若煤峪口矿在托管期内的某一会计年度经营亏损或该年度虽有盈利但净资产收益率低
于 3%，则就该等亏损或净资产收益率未达标的煤峪口矿，朔州煤电不必向大同煤业支付资源占用
成本。②双方同意，上述资源占用成本应于托管期内每一会计年度结束后的 3 个月内支付，首个
托管期不足一个会计年度的，按实际托管天数/365 的比例进行结算和支付。③朔州煤电同意，在
行使托管职责过程中所发生的费用由朔州煤电自行承担。”
2016 年 12 月 30 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会会议审议通过了《关于向大同煤
矿集团朔州煤电有限公司转让煤峪口矿相关资产并签署相关协议的议案》。公司将下属煤峪口矿
整体资产和负债出售给朔州煤电，本次转让对价为人民币 51,757.93 万元。并签署了《资产转让
协议之补充协议》，协议约定本次资产交割日为 2017 年 4 月 1 日。双方同意，托管期自托管基准
日 2016 年 1 月 1 日起算，至本次交易交割日或朔州煤电取得煤峪口矿整体资产（包括煤峪口矿采
矿权）之日（以二者孰晚为准）。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁
租赁
出租 租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否
租赁资产涉及 租赁 收益 关联
方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联
金额 收益 确定 关系
称 称 情况 日 日 司影 交易
依据
响
大 同 大 同 同 煤 12,080,268.00 是 控 股
煤 矿 煤业 集 团 股东
集 团 三 处
有 限 房产
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2016 年年度报告
责 任
公司
租赁情况说明
公司于 2016 年 12 月 13 日召开第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向大同煤矿集
团朔州煤电有限公司转让煤峪口矿相关资产并签署相关协议的议案》。自朔州煤电取得煤峪口矿
整体资产（包括煤峪口矿采矿权）或煤峪口矿转让之交割日（以二者孰晚为准）起，公司向同煤
集团退租煤峪口矿相关房屋，该房屋的房产证号为同字 49 号，建筑结构为混合结构，建筑面积为
3,506.72 平方米。其余房屋仍按适用的《原租赁协议》继续租赁。双方同意，自朔州煤电取得煤
峪口矿整体资产（包括煤峪口矿采矿权）或煤峪口矿转让之交割日（以二者孰晚为准）起，大同
煤业向同煤集团每年支付的房屋租金总额由人民币 12,711,477.6 元（含物业管理费）调整为人民
币 12,080,268 元（含物业管理费）。本补充协议在双方签署并经双方内部有权决策机构审议通过
后于朔州煤电取得煤峪口矿整体资产（包括煤峪口矿采矿权）或本次转让交割日（以二者孰晚为
准）生效。
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
无
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 200,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,105,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,105,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 22.14
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 950,000,000
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 950,000,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 1、公司于2016年2月25日召开第五届董事会第十五次会
议，同意为金鼎活性炭公司融资租赁提供3亿元担保额度，
实际发生额为2亿元。公司于2016年4月29日签署保证合
同，担保金额为2亿元，担保方式为连带责任保证，担保
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2016 年年度报告
期限为清偿期届满之日起两年；公司于2016年4月28日召
开第五届董事会第十七次会议，同意为金鼎活性炭公司申
请银行续贷提供1亿元担保额度，截至目前此笔贷款尚未
发生；公司于2016年10月28日召开第五届董事会第二十二
次会议，同意为金鼎活性炭公司申请银行续贷提供5000
万元担保额度，截至目前此笔贷款尚未发生。
2、公司于2016年10月28日召开第五届董事会第二十二次
会议，同意为金宇高岭土公司申请银行续贷提供1500万元
担保额度，公司于2017年3月30日签署保证合同，担保金
额为1500万元，担保方式为连带责任保证，担保期限为清
偿期届满之日起一年。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
抵押
借款 是否
委托贷款金 贷款 贷款 借款 物或 是否 是否 是否 关联 投资
方名 关联
额 期限 利率 用途 担保 逾期 展期 涉诉 关系 盈亏
称 交易
人
金鼎 50,000,000 1年 6.2% 补充 否 是 否 否 股东
活性 流动 的子
炭公 资金 公司
司
金宇 20,000,000 1年 6% 补充 否 是 否 否 股东
高岭 流动 的子
土公 资金 公司
司
金鼎 63,000,000 6个 6.2% 归还 否 是 是 否 股东
活性 月 到期 的子
炭公 贷款 公司
司 及补
充流
动资
金
色连 200,000,000 1年 6.3% 补充 机器 否 是 是 否 股东
煤矿 流动 设备 的子
资金 公司
金鼎 60,000,000 1年 6.2% 补充 否 是 否 否 股东
活性 流动 的子
炭公 资金 公司
司
色连 100,000,000 1年 6.2% 归还 机器 否 是 否 否 股东
煤矿 到期 设备 的子
贷款 公司
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2016 年年度报告
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司在经营发展过程中严格履行应尽的社会职责和义务， 包括安全生产、产品质量（含服务）、
环境保护、促进就业、员工权益保护等，切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、
自身发展与社会发展相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司关注国家产业结构相关政策，以“树立新思想，实施新战略”的总体发展思路为指导，
认真贯彻落实山西省综改试验有关要求，积极响应国家节能减排号召，采取多项措施进行综合治
理，不断推动节能减排目标的实现。
一、扎实推进污染源治理，减排成效明显
1、加大污染源治理投资力度
公司投入矿山环境恢复治理保证资金 14132.56 万元用于污染源治理及废弃物综合利用。截止
年底，更换除尘器布袋 1.25 万条，维修脱硫除尘器 8 台，年减少二氧化硫排放 412.28 吨、氮氧
化物 213.92 吨，烟尘 41.48 吨；完成塔山矿井水处理厂技术改造、加强各类水处理设施运行管理，
化学需氧量与去年同期相比再减少排放 9 吨；矸石山综合整治 20.27 万平方米，有效改善了矿区
的空气质量；塔山矿积极引进污水厂污泥无客土绿化种植技术进行矸石山绿化治理，绿化面积由
680 亩增至 930 余亩，实现了生态恢复治理水平稳步提高。
2、加大废弃物综合利用和资源综合利用
塔山煤矸石烧结砖厂年利用塔山矿外排煤矸石 7 万吨；金宇高岭土公司年消耗高岭岩 6.89
万吨；矿井水经处理站处理后全部回用于洗煤厂补水、地面消防洒水及绿化用水，洗煤废水全部
实现一级闭循环利用，生活污水全部达标排放；对小吨位燃煤锅炉进行电锅炉改造。全年实现节
电 60.4 万千瓦时，节水 900 万吨。
二、加大污染检查监督力度，确保稳定达标排放
1、公司组织环保安全检查、隐患全覆盖排查活动，环境专项督察、重大节日专项值守。
2、加大放射源及射线类装置安全管理和督查。
3、加强对公司各单位的污染物达标排放、矸石山规范化治理、放射源管理及环保基础管理等
的日常监管工作。
三、加强环保基础工作，有序落实环保管理制度
1、进一步建立健全环保管理制度。修订完善了《股份公司环境保护管理考核细则》、《环境
污染事故应急预案》、《矸石山污染事故专项应急预案》、《公司建设项目及污染源治理工程环
境保护工作管理（暂行）办法》、《环境安全专业委员会安全工作制度实施细则》，继续开展对
各下属生产单位实行环境预案备案登记制度。
2、强化环保管理考核，将环保目标、污染减排指标纳入到各单位目标责任书中定期进行考核。
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3、组织开展了化工系统环保法及配套办法的主题培训、环保科长业务培训、环保从业人员业
务培训等业务能力培训；组织了环保系统劳动竞赛活动。
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 107,336
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 103,429
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报告 持有有限 质押或冻结情况
股东名称 比例 股东
期内 期末持股数量 售条件股 股份
（全称） (%) 数量 性质
增减 份数量 状态
大同煤矿集团有 0 961,632,508 57.46 0 200,000,000 国有
质押
限责任公司 法人
中央汇金资产管 31,924,200 1.91 0 0 国有
无
理有限责任公司 法人
河北港口集团有 0 26,592,080 1.59 0 0 国有
无
限公司 法人
海通证券股份有 8,037,723 0.48 0 0 未知
限公司－中融中
无
证煤炭指数分级
证券投资基金
张素容 5,028,500 0.30 0 无 0 未知
何士强 4,076,200 0.24 0 无 0 未知
王淑娟 4,005,389 0.24 0 无 0 未知
大同新通实业有 0 3,800,000 0.23 0 351,980 国有
未知
限责任公司 法人
上海宝钢国际经 0 3,600,000 0.22 0 351,980 国有
未知
济贸易有限公司 法人
中国农业银行股 3,374,487 0.20 0 0 未知
份有限公司－中
证 500 交易型开 无
放式指数证券投
资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
大同煤矿集团有限责任公司 961,632,508 人民币普 961,632,508
通股
中央汇金资产管理有限责任公 31,924,200 人民币普 31,924,200
司 通股
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2016 年年度报告
河北港口集团有限公司 26,592,080 人民币普 26,592,080
通股
海通证券股份有限公司－中融 8,037,723 8,037,723
人民币普
中证煤炭指数分级证券投资基
通股
金
张素容 5,028,500 人民币普 5,028,500
通股
何士强 4,076,200 人民币普 4,076,200
通股
王淑娟 4,005,389 人民币普 4,005,389
通股
大同新通实业有限责任公司 3,800,000 人民币普 3,800,000
通股
上海宝钢国际经济贸易有限公 3,600,000 人民币普 3,600,000
司 通股
中国农业银行股份有限公司－ 3,374,487 3,374,487
人民币普
中证 500 交易型开放式指数证
通股
券投资基金
上述股东关联关系或一致行动 本公司并不知晓前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否
的说明 存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一
致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 大同煤矿集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 张有喜
成立日期 1949 年 8 月 30 日
主要经营业务 煤炭生产加工、机械制造、工程建筑施工等
报告期内控股和参股的其他境内外 持有山西漳泽电力股份有限公司 30.17%股份；持有大秦铁路
上市公司的股权情况 股份有限公司 0.46%股份；持有秦皇島港股份有限公司 0.83%
股份。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 山西省国有资产监督管理委员会
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
性 年 年初持 年末持 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期
别 龄 股数 股数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
张有喜 董事 男 59 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 是
武望国 董事 男 56 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 是
刘 敬 董事 男 51 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 是
张忠义 董事 男 61 2014 年 6 月 24 日 2016 年 6 月 24 日 0 0 0 是
曹贤庆 董事 男 52 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 是
宣宏斌 董事 男 52 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 20.74 否
佘 春 董事 男 56 2014 年 6 月 24 日 2016 年 6 月 24 日 0 0 0 是
韩 剑 董事 男 44 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 否
刘 杰 董事 男 52 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 21.91 否
于大海 董事 男 58 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 19.48 否
周培玉 独立董事 男 60 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 5 否
刘混举 独立董事 男 59 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 5 否
张文山 独立董事 男 76 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 5 否
李端生 独立董事 男 60 2014 年 12 月 31 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 5 否
孙水泉 独立董事 男 53 2015 年 5 月 28 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 5 否
王团维 董事 男 48 2016 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 是
石兴堂 董事 男 54 2016 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 否
王 宏 监事 男 59 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 是
李连海 监事 男 53 2014 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 是
马文章 监事 男 49 2014 年 6 月 24 日 2016 年 7 月 7 日 0 0 0 7.98 否
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2016 年年度报告
吴克斌 监事 男 56 2015 年 3 月 31 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 否
赵国喜 监事 男 53 2015 年 11 月 30 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 17.25 否
刘建江 监事 男 53 2016 年 7 月 7 日 2017 年 6 月 24 日 0 0 0 11.37 否
钱建军 副总经理、 男 54 2011 年 12 月 19 日 0 0 0 16.65 否
董事会秘
书
张 斌 副总经理 男 57 2011 年 12 月 19 日 0 0 0 16.70 否
王 清 总工程师 男 58 2012 年 8 月 27 日 0 0 0 16.65 否
曹志刚 总会计师 男 51 2015 年 7 月 29 日 0 0 0 17.62 否
合计 / / / / / / 191.35 /
姓名 主要工作经历
张有喜 曾任大同煤业股份公司副董事长、总经理；同煤集团副总经理，轩岗煤电公司副董事长、总经理；同煤集团董事、副总经理，轩岗煤电公司
董事长；同煤集团常务副总经理、副董事长、总经理；山西漳泽电力股份有限公司党委书记。现任同煤集团董事长、党委书记，大同煤业股
份有限公司董事长，山西漳泽电力股份有限公司党委书记。
武望国 曾任同煤集团雁崖矿矿长；塔山矿井筹建处处长，塔山煤矿公司副董事长、总经理；同煤集团副总经理。现任公司副董事长、总经理，享受
同煤集团副总经理待遇。
刘 敬 曾任集团公司团委书记、青年就业指导服务中心主任；燕子山矿党委书记。现任同煤集团专职党委副书记、副董事长、副总经理；大同煤业
股份有限公司副董事长。
张忠义 曾任大同煤矿集团有限责任公司董事、总会计师。
曹贤庆 曾任同煤集团法律事务部部长。现任大同煤矿集团有限责任公司总法律顾问。
宣宏斌 曾任同煤集团云冈矿工程师、副矿长；王村煤业公司副董事长、党委书记；晋华宫矿矿长。现任同煤大唐塔山煤矿有限公司董事长。
佘 春 曾任同煤集团永定庄矿地测科科长；永定庄煤业公司副总工程师、副总经理兼安监站站长、董事长。现任燕子山矿矿长。
韩 剑 曾任秦港企发处企管科、战略（开发）科科长；秦皇岛港股份有限公司投资发展部副部长、部长。现任河北港口集团有限公司企业管理部部
长、法律事务部部长，秦港股份企业管理部部长、法律事务部部长。
刘 杰 曾任同煤集团云冈矿团委副书记，技术科副科长，副总工程师；挖金湾矿总工程师；大唐塔山煤矿公司副总经理、总工程师、董事；鄂尔多
斯矿业公司副董事长、总经理。现任内蒙古同煤鄂尔多斯矿业有限公司董事长。
于大海 曾任挖金湾矿团委副书记；同煤集团团委组织部部长，团委副书记、书记；同煤集团文委秘书长；同煤集团文化体育发展中心主任、化工厂
党委书记、马脊梁矿党委书记。现任公司党委书记。
周培玉 历经高校、媒体、企业、独立学者等多重职业，擅长企业战略和创新经营研究。现任北京四维天成商务策划咨询中心主任，清华、北大、人
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2016 年年度报告
大客座教授。
张文山 曾任煤炭科学研究总院经济研究所副所长、所长；中国煤炭学会经济管理专业委员会常务副主任委员兼秘书长；中国煤炭学会经济管理专业
委员会名誉副主任委员。现任煤炭工业技术委员会经济与管理专家委员会委员。
刘混举 现任太原理工大学机械工程学院教授。中国机械工程学会高级会员、山西省机械工程学会矿山机械专业委员会秘书长、中国机械工程学会设
备维修分会委员、中国机械工程学会摩擦学分会测试技术委员会委员、煤炭工业部标准化委员会掘进机分会委员、山西省委联系的高级专家。
李端生 现任山西财经大学会计学教授、硕士生导师组组长、博士生导师。兼任中国会计学会会计信息化委员会委员、中国会计准则委员会咨询专家、
山西省会计学会副会长、山西省注册会计师协会常务理事、山西省审计学会常务理事。
孙水泉 1997 年至今一直从事证券法律业务，现为山西恒一律师事务所合伙人，执行主任，高级律师。山西省律师协会会员，山西省财政厅专家组成
员，太原仲裁委员会仲裁员。
王团维 曾任山西电建三公司实业总公司总经济师；山西普能实业股份公司副总经理兼总会计师、常务副总经理；山西电建二公司总会计师；大同煤
矿集团公司电力公司总会计师；财务公司筹备处常务副处长，财务公司董事长、党支部书记；山西漳泽电力股份有限公司董事、财务总监；
大同煤矿集团公司副总会计师；大同煤矿集团（香港）融资租赁有限公司董事长、总经理。现任大同煤矿集团公司总会计师，享受同煤集团
副总经理待遇。
石兴堂 曾任大同矿务局雁崖矿机电科助理工程师、企管科副科长；大同矿务局煤气厂运销科副科长、党支部书记、科长；煤气厂副总工程师、副厂
长、厂长。现任大同煤业金鼎活性炭有限公司执行董事、总经理；煤气厂厂长。
王 宏 曾任同煤集团化工厂党委书记；忻州窑矿党委书记、矿长；大同煤矿集团公司党委常委、董事、工会主席。现享受同煤集团副总经理待遇。
李连海 曾任晋华宫矿技术科副科长、科长，副总工程师、总工程师；资源整合矿井管理处处主任工程师。现任煤峪口矿矿长。
马文章 曾任四台矿党委办公室副主任、主任；燕子山矿党委副书记、纪委书记；忻州窑矿党委书记。现任同忻煤矿公司党委书记、董事。
赵国喜 曾任马脊梁矿采煤队技术员、技术主管，忻州窑矿综采二队副队长、企管科科长，矿长助理，党委副书记、纪委书记，副矿长兼安监站站长。
现任公司忻州窑矿矿长。
吴克斌 曾任宝钢冷轧厂助理工程师，宝钢组织部干部处科员、科长、处长，宝钢地产副总经理，宝钢发展湛江公司副总经理，上海宝洋国际船舶代
理有限公司船务部主任经理。现任宝钢资源（国际）有限公司、宝钢资源控股（上海）有限公司资产管理主任专员。
刘建江 曾任大同煤矿集团公司物资采购分公司经理办公室主任；公司煤峪口矿党委副书记、纪委书记；大同煤矿集团公司机关党委书记；忻州窑矿
党委书记。现任燕子山矿党委书记。
钱建军 曾任同煤集团政策研究室信息科副科长、科长；公司规划发展部副部长。现任公司董事会秘书兼副总经理。
张 斌 曾任同煤集团企管处副科长、科长；公司人力资源部副部长、部长。现任公司副总经理兼投资管理部部长。
王 清 曾任挖金湾矿技术科副科长、科长，副总工程师；劳动服务总公司总工程师；铁峰公司筹备组副组长；铁峰煤业公司副经理、总工程师。现
任公司总工程师。
曹志刚 曾任王坪矿财务科科长、王坪煤电公司总会计师；朔州煤电公司副总会计师、财务部部长；驻临汾宏大矿业有限责任公司总会计师。现任同
煤大友资本投资有限公司董事长；大同煤业股份有限公司总会计师。
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2016 年年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任的 任期起始日
任职人员姓名 股东单位名称 任期终止日期
职务 期
张有喜 同煤集团 董事长、党委书记
刘 敬 同煤集团 专职党委副书记、副
董事长、副总经理
王团维 同煤集团 总会计师
曹贤庆 同煤集团 总法律顾问
韩 剑 秦皇岛港务集团 河北港口集团有限
公司企业管理部部
长
王 宏 同煤集团 党委常委、董事、工
会主席
吴克斌 宝钢贸易有限公司 宝钢资源（国际）有
限公司、宝钢资源控
股（上海）有限公司
资产管理主任专员
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担任 任期终止
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
的职务 日期
周培玉 北 京四 维天 成商 务策 主任、教授
划咨询中心
张文山 煤 炭工 业技 术委 员会 委员
经 济与 管理 专家 委员
会
刘混举 太 原理 工大 学机 械工 教授
程学院
李端生 山西财经大学 教授、博士生导师
西山煤电 独立董事 2011 年 5 月 5 日
山煤国际 独立董事 2016 年 1 月 27 日
阳煤化工 独立董事 2016 年 3 月 25 日
太钢不锈 独立董事 2016 年 10 月 18 日
孙水泉 山西恒一律师事务所 合伙人、执行主
任、高级律师
山煤国际 独立董事 2016 年 1 月 27 日
阳煤化工 独立董事 2016 年 3 月 25 日
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2016 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 董事、监事的薪酬须经股东大会批准，高管人员的薪酬由董事会
酬的决策程序 决定
董事、监事、高级管理人员报 主要是由董事、监事及高管人员的职责、责任以及公司的业绩决
酬确定依据 定
董事、监事和高级管理人员报 详见“董事、监事、高级管理人员报酬情况表”
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高 报告期末全体董事、监事和高级管理人员在公司实际获得的报酬
级管理人员实际获得的报酬 合计 191.35 万元。
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张忠义 董事 离任 工作变动
佘 春 董事 离任 工作变动
马文章 监事 离任 工作变动
王团维 董事 选举 选举
石兴堂 董事 选举 选举
刘建江 监事 选举 选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 4,325
主要子公司在职员工的数量 1,695
在职员工的数量合计 6,020
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 4,893
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计 6,020
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学及以上
大学专科 1,580
中专、高中 2,770
初中及以下 1,022
合计 6,020
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司制定《大同煤业股份有限公司人事劳资管理实施办法》，对公司员工薪酬政策有明确规定。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司根据实际需要，由人力资源部提出员工培训计划，按期确定培训对象、培训内容、委托培训
中心具体承办。公司下属各单位强化人力资源的优化组合，搞好人才余缺调剂和员工有针对性的
转岗培训。按照严准入、严培训、严考核、严管理的原则，把好从业人员学历准入和执业（职业）
资格准入关。根据产业结构调整和提升人才素质、效能的要求，公司加大特殊专业人才的外委培
训。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额 3964.91 万元
七、其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券
交易所股票上市规则》的要求，以保障股东利益最大化为目标，同时兼顾利害相关方，不断优化
公司治理结构建立健全内部控制制度，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强公司制
度建设。
1、股东与股东大会：公司明确股东大会作为公司的最高权力机构的效力，充分保障全体股东
的利益实现，严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规定召集、召开股东大会,
召集、召开和表决程序规范；充分听取参会股东意见和建议，认真负责的回答股东提问，对中小
股东一视同仁，保证所有股东的知情权、表决权，确保所有股东都享有平等地位和充分行使自己
的权利；股东大会会议记录完整，并由专人进行保管，会议决议严格按照规定进行了及时充分披
露。
2、控股股东与公司的独立性：公司控股股东为大同煤矿集团有限责任公司，最终控制人是山
西省国有资产管理委员会。公司已经建立独立的产、供、销体系，以单独公司法人身份承担所有
经济责任和经营风险，独立对外签订有关合同，自主经营，自主开展业务，在业务、资产、人员、
机构、财务等方面保持独立性。
3、董事与董事会：公司董事会成员共 15 人，其中独立董事 5 人。公司董事会严格按照公司
《章程》、《董事会议事规则》的规定规范运作，董事选聘程序、董事会人数和独立董事构成均
符合有关规定；公司董事会会议的筹备、召开及会议决议的披露均按上海证券交易所《股票上市
规则》、公司《章程》以及《董事会议事规则》的规定进行，董事会决策程序规范。公司各董事
勤勉履行自己的职责，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项保持了高度关注，并在多方面
提出了建设性意见和建议，为公司发展和正常经营起到了积极作用。
4、监事与监事会：公司监事会成员共 5 人，其中职工监事 3 人。公司严格按照公司《章程》、
《监事会议事规则》，规范监事会议事程序，监事会成员的产生和人员结构合理，符合法律法规
的要求。监事能认真履行职责，对公司的经营、财务以及董事和高级管理人员履行职责等公司重
要事项的合法合规性进行监督检查。公司能严格按照有关规定，保证监事会的正常运作，使公司
监事和监事会能有效行使监督权，充分发挥监督职能。
5、经理层：公司经理层管理人员职责清晰，工作认真负责，责任感强，严格执行公司董事会
通过的各项决议，能够对公司的日常生产经营实施有效控制；公司制定了 《总经理工作细则》，
对经理的权限职责、工作程序等做出了具体规定；公司经理层在董事会授权的范围内开展各项工
作，严格执行董事会的决议，董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督和制约。
6、公司内部控制制度：公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等有
关法律、法规的规定，建立了比较完善的内控制度，形成了比较完善的制度体系和业务流程，并
涵盖业务、财务、审计等多方面。从公司的运行看，公司内控制度基本得到有效贯彻执行。
7、信息披露与公司透明度：公司严格按照中国证监会《上市信息披露工作管理办法》、上海
证券交易所《股票上市规则》真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，保持法定信息披露
的主动性、自觉性和透明度；公司注重与投资者的沟通交流，做好日常的电话和来访接待外，利
用证监会指定网站、公司网站等网络平台，加大信息沟通的接触面，保障投资者平等获得公司信
息的权利。公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站同时
进行信息披露。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
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2016 年年度报告
2016 年第一次临时股 2016 年 3 月 24 日 www.sse.com.cn 2016 年 3 月 25 日
东大会
2015 年年度股东大会 2016 年 6 月 24 日 www.sse.com.cn 2016 年 6 月 25 日
2016 年第二次临时股 2016 年 12 月 30 日 www.sse.com.cn 2016 年 12 月 31 日
东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、公司于 2016 年 3 月 24 日召开 2016 年第一次临时股东大会，批准《关于向大同煤矿集团
有限责任公司转让燕子山矿相关资产的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理转让燕子山
矿资产相关事宜的议案》、《关于签署、修订涉及转让燕子山矿相关协议的议案》、《关于公司
与大同煤矿集团财务有限责任公司签署<金融服务协议>的议案》、《关于国贸公司为其下属公司
提供担保的议案》。
2、公司于 2016 年 6 月 24 日召开 2015 年年度股东大会，批准《公司 2015 年度董事会工作报
告》、《公司 2015 年度监事会工作报告》、《公司 2015 年度财务决算报告》、《公司 2015 年度
利润分配方案》、《关于变更会计师事务所的议案》、《公司独立董事 2015 年度述职报告》、《关
于公司 2015 年年度报告及摘要的议案》、《关于公司日常关联交易的议案》、《关于为子公司金
鼎活性炭有限公司续贷提供担保的议案》、《关于修改<股权委托管理协议>的议案》、《关于发
行超短期融资券的议案》、《关于公司本次重大资产出售符合相关法律、法规规定的议案》、《关
于本次重大资产出售构成关联交易的议案》、《关于本次重大资产出售符合<关于规范上市公司重
大资产重组若干问题的规定>第四条规定的说明的议案》、《关于公司重大资产出售暨关联交易方
案的议案》、《关于<大同煤业股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）>及其摘要
的议案》、《关于本次重大资产出售有关审计、评估、法定程序及提交法律文件等事项的议案》、
《关于重大资产重组摊薄即期回报影响及公司采取措施的议案》、《关于签署附条件生效的<大同
煤业国际贸易有限责任公司 100%股权之股权转让协议的补充协议>的议案》、《关于提请股东大
会授权董事会全权办理本次重大资产出售相关事宜的议案》、《关于向大同煤矿集团外经贸有限
责任公司转让国贸公司 100%股权的议案》、《关于选举董事的议案》。
3、公司于 2016 年 12 月 30 日召开 2016 年第二次临时股东大会，批准《关于向大同煤矿集团
朔州煤电有限公司转让煤峪口矿相关资产并签署相关协议的议案》、《关于为子公司金鼎活性炭
有限公司续贷提供担保的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
张有喜 否 10 10 0 1 0 否
武望国 否 10 10 0 0 0 否
刘 敬 否 10 10 0 0 0 否
张忠义 否 4 4 0 2 0 否
曹贤庆 否 10 10 1 0 0 否
于大海 否 10 10 0 0 0 否
宣宏斌 否 10 10 0 0 0 否
佘 春 否 4 4 0 0 0 否
刘 杰 否 10 10 6 0 0 否
韩 剑 否 10 10 7 1 0 否
王团维 否 6 6 0 0 0 否
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2016 年年度报告
石兴堂 否 6 6 0 0 0 否
周培玉 是 10 10 7 0 0 否
张文山 是 10 10 8 0 0 否
刘混举 是 10 10 8 0 0 否
李端生 是 10 10 8 0 0 否
孙水泉 是 10 10 8 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
审计委员会认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的立信
会计师事务所注册会计师沟通确定了公司年度财务报告审计工作时间安排，并提出了具体工作要
求，在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并首次出具了书面审阅
意见。公司年审注册会计师进场后，审计委员会及时审阅报告初稿，并与注册会计师进行了沟通，
审计委员会与注册会计师之间在公司年度财务报告所有重要问题上不存在争议。
薪酬与考核委员会对公司董事及经理人员薪酬进行考核，经审核认为，公司董事、监事和高
级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的完成了其工作目标和经济效益指标，
符合公司有关薪酬政策，同意公司在年度报告中披露对其支付的薪酬。
提名委员会对公司更换独立董事发表了客观、公正意见。
战略委员会对公司制定的 2016 年公司战略及发展思路等事宜认真、审慎地进行了分析，并提
供了专业意见。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高级管理人员依据公司建立的生产经营业绩考核办法进行考评和奖励，考核指标产量、
利润、安全等，并在公司高管及中层以上管理人员中实施安全抵押，起到了应有的激励和约束作
用。报告期内相关奖励制度执行良好。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司披露《2016 年度内部控制自我评价报告》，报告全文详见上海证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司 2016 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效
性进行了审计，并出具了 2016 年度《企业内部控制审计报告》，报告全文详见上海证券交易所
网站。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2017]第 ZA13572 号
大同煤业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大同煤业股份有限公司（以下简称大同煤业）财务报表，包括 2016 年 12
月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合
并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是大同煤业管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，大同煤业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大
同煤业 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流
量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘志红
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：于玮
中国上海 二 O 一七年四月二十七日
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,862,227,794.06 5,777,077,913.81
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
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2016 年年度报告
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 885,633,997.90 1,331,498,564.24
应收账款 1,728,326,802.11 2,137,726,585.96
预付款项 40,441,054.43 206,198,049.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,259,424.92 476,275.62
应收股利
其他应收款 923,168,005.41 174,695,427.63
买入返售金融资产
存货 296,467,066.27 503,556,688.21
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 337,381,284.91 99,915,879.06
流动资产合计 11,074,905,430.01 10,231,145,383.59
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 451,500,000.00 626,527,759.18
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,446,645,992.14 1,038,404,639.77
投资性房地产
固定资产 5,366,434,895.28 5,466,736,273.60
在建工程 4,191,217,546.69 4,413,937,534.41
工程物资 1,110,256.41 128,205.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,543,586,780.22 4,250,340,827.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,774,763.00 7,314,699.96
递延所得税资产 72,499,272.10 31,270,179.30
其他非流动资产 119,347,518.67 375,486,289.05
非流动资产合计 15,198,117,024.51 16,210,146,407.58
资产总计 26,273,022,454.52 26,441,291,791.17
流动负债：
短期借款 1,337,550,000.00 695,550,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 183,095,848.38 146,168,917.64
应付账款 2,762,559,697.46 3,189,510,872.59
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2016 年年度报告
预收款项 30,328,342.90 38,195,866.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 272,976,045.02 324,806,279.23
应交税费 437,902,508.67 241,399,537.29
应付利息 172,771,524.09 167,562,462.60
应付股利 110,384,400.00 219,136,777.73
其他应付款 316,436,762.94 624,627,828.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,809,007,240.52 1,661,165,772.05
其他流动负债 15,386,611.15 21,110,726.48
流动负债合计 8,448,398,981.13 7,329,235,040.17
非流动负债：
长期借款 1,566,020,000.00 3,201,639,133.20
应付债券 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,011,223,631.61 1,142,484,289.06
长期应付职工薪酬 718,611.88 1,699,795.61
专项应付款 30,247.02 23,680,000.00
预计负债
递延收益 187,384,870.54 67,239,083.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,765,377,361.05 9,436,742,301.07
负债合计 16,213,776,342.18 16,765,977,341.24
所有者权益
股本 1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,127,112,231.46 1,147,125,328.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备 938,490,317.04 982,822,509.54
盈余公积 894,398,720.98 894,398,720.98
一般风险准备
未分配利润 357,513,690.60 171,801,804.14
归属于母公司所有者权益合计 4,991,214,960.08 4,869,848,363.10
少数股东权益 5,068,031,152.26 4,805,466,086.83
所有者权益合计 10,059,246,112.34 9,675,314,449.93
负债和所有者权益总计 26,273,022,454.52 26,441,291,791.17
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：曹志刚 会计机构负责人：林文平
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2016 年年度报告
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,232,159,741.48 4,826,042,368.20
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 568,929,159.55 1,269,982,521.89
应收账款 1,128,181,913.48 1,673,931,524.40
预付款项 59,982.65 1,622,150.00
应收利息 1,940,702.69 1,049,497.84
应收股利 201,057,300.00 201,057,300.00
其他应收款 1,321,647,378.34 481,669,223.57
存货 96,563,229.36 287,242,248.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 465,010,346.04 337,374,081.67
流动资产合计 10,015,549,753.59 9,079,970,916.39
非流动资产：
可供出售金融资产 451,500,000.00 626,527,759.18
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,830,473,222.14 4,393,231,869.77
投资性房地产
固定资产 485,253,406.61 1,417,319,431.26
在建工程 15,702,417.66 8,777,270.88
工程物资 1,110,256.41 128,205.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,603,748.87 601,097,540.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 5,824,643,051.69 7,047,082,076.49
资产总计 15,840,192,805.28 16,127,052,992.88
流动负债：
短期借款 467,550,000.00 267,550,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
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2016 年年度报告
应付票据 138,672,371.16 57,866,200.00
应付账款 3,825,953,315.83 3,687,819,053.26
预收款项 26,624,963.36 35,165,404.46
应付职工薪酬 145,825,443.89 231,813,346.03
应交税费 62,206,184.26 68,696,983.10
应付利息 169,633,133.56 165,212,999.80
应付股利 25,964,077.73
其他应付款 91,910,649.36 438,400,644.53
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,130,900,359.99 1,077,127,753.68
其他流动负债
流动负债合计 7,059,276,421.41 6,055,616,462.59
非流动负债：
长期借款 475,000,000.00 1,730,000,000.00
应付债券 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 415,636,819.50 416,235,606.59
长期应付职工薪酬 718,611.88 1,699,795.61
专项应付款 30,247.02
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,891,385,678.40 7,147,935,402.20
负债合计 12,950,662,099.81 13,203,551,864.79
所有者权益：
股本 1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,127,015,204.59 1,147,028,301.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备 473,340,880.80 508,232,903.21
盈余公积 711,062,200.63 711,062,200.63
未分配利润 -1,095,587,580.55 -1,116,522,277.32
所有者权益合计 2,889,530,705.47 2,923,501,128.09
负债和所有者权益总计 15,840,192,805.28 16,127,052,992.88
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：曹志刚 会计机构负责人：林文平
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
51 / 160
2016 年年度报告
一、营业总收入 7,391,443,496.99 7,128,644,928.89
其中：营业收入 7,391,443,496.99 7,128,644,928.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,513,489,653.90 8,906,223,377.27
其中：营业成本 3,770,064,392.79 4,590,151,357.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 426,755,547.26 373,520,763.48
销售费用 1,875,491,330.89 2,302,366,517.22
管理费用 772,170,929.98 852,870,683.18
财务费用 565,455,968.82 400,577,528.33
资产减值损失 103,551,484.16 386,736,528.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 110,478,886.62 72,756,521.85
其中：对联营企业和合营企业的投资 97,821,352.37 52,756,521.85
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,567,270.29 -1,704,821,926.53
加：营业外收入 741,381,401.28 22,679,640.90
其中：非流动资产处置利得 724,727,252.29
减：营业外支出 1,669,551.44 5,641,032.42
其中：非流动资产处置损失 87,009.52 812,324.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 728,144,579.55 -1,687,783,318.05
减：所得税费用 270,586,091.03 141,049,979.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 457,558,488.52 -1,828,833,297.64
归属于母公司所有者的净利润 185,711,886.46 -1,801,020,894.72
少数股东损益 271,846,602.06 -27,812,402.92
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
52 / 160
2016 年年度报告
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 457,558,488.52 -1,828,833,297.64
归属于母公司所有者的综合收益总额 185,711,886.46 -1,801,020,894.72
归属于少数股东的综合收益总额 271,846,602.06 -27,812,402.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.11 -1.08
（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 -1.08
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：曹志刚 会计机构负责人：林文平
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 837,281,933.36 2,443,641,867.17
减：营业成本 811,888,339.03 2,387,121,849.13
税金及附加 44,477,723.41 127,590,419.00
销售费用 199,715,771.38 872,087,363.88
管理费用 157,900,201.01 399,382,098.55
财务费用 421,358,451.62 341,294,208.84
资产减值损失 15,737,717.13 83,741,685.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 110,478,886.62 72,756,521.85
其中：对联营企业和合营企业的投资 97,821,352.37 52,756,521.85
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -703,317,383.60 -1,694,819,235.94
加：营业外收入 724,727,293.11 1,188,550.73
其中：非流动资产处置利得 724,727,252.29
减：营业外支出 475,212.74 2,716,291.08
其中：非流动资产处置损失 87,009.52 812,324.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,934,696.77 -1,696,346,976.29
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,934,696.77 -1,696,346,976.29
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
53 / 160
2016 年年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 20,934,696.77 -1,696,346,976.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：曹志刚 会计机构负责人：林文平
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,623,463,797.14 6,451,785,145.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,433,980.18
收到其他与经营活动有关的现金 260,774,773.00 55,403,964.59
经营活动现金流入小计 8,885,672,550.32 6,507,189,109.71
购买商品、接受劳务支付的现金 3,844,756,599.66 4,652,185,921.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
54 / 160
2016 年年度报告
支付给职工以及为职工支付的现金 879,045,895.65 1,911,544,576.09
支付的各项税费 1,361,983,996.86 1,359,559,607.53
支付其他与经营活动有关的现金 140,514,579.71 170,626,119.76
经营活动现金流出小计 6,226,301,071.88 8,093,916,224.78
经营活动产生的现金流量净额 2,659,371,478.44 -1,586,727,115.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 3,043.00 4,900.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 705,582,318.55
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 705,585,361.55 4,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长 952,730,508.84 1,206,395,443.64
期资产支付的现金
投资支付的现金 385,683,700.00 712,113,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,338,414,208.84 1,918,509,243.64
投资活动产生的现金流量净额 -632,828,847.29 -1,918,504,343.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,282,550,000.00 2,135,550,000.00
发行债券收到的现金 3,800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 56,100,000.00 419,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,338,650,000.00 6,354,550,000.00
偿还债务支付的现金 2,094,900,000.00 1,295,310,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 630,479,511.82 836,514,802.40
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 417,901,200.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 430,416,216.00 369,972,764.22
筹资活动现金流出小计 3,155,795,727.82 2,501,797,566.62
筹资活动产生的现金流量净额 -817,145,727.82 3,852,752,433.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的 50,394.08 247.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,209,447,297.41 347,521,222.65
加：期初现金及现金等价物余额 5,608,796,590.97 5,261,275,368.32
六、期末现金及现金等价物余额 6,818,243,888.38 5,608,796,590.97
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：曹志刚 会计机构负责人：林文平
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2016 年年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,653,011,102.78 5,946,876,571.62
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 85,563,711.93 39,435,396.59
经营活动现金流入小计 7,738,574,814.71 5,986,311,968.21
购买商品、接受劳务支付的现金 4,990,542,688.61 3,084,707,072.63
支付给职工以及为职工支付的现金 446,759,260.72 1,466,828,784.82
支付的各项税费 119,372,559.07 383,405,249.62
支付其他与经营活动有关的现金 296,797,532.40 2,989,131,671.03
经营活动现金流出小计 5,853,472,040.80 7,924,072,778.10
经营活动产生的现金流量净额 1,885,102,773.91 -1,937,760,809.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 3,043.00 4,900.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 705,582,318.55
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 129,366,839.94 230,490,999.96
投资活动现金流入小计 834,952,201.49 230,495,899.96
购建固定资产、无形资产和其他长 116,630,456.37 167,473,379.84
期资产支付的现金
投资支付的现金 385,683,700.00 712,113,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 228,000,000.00 235,000,000.00
投资活动现金流出小计 730,314,156.37 1,114,587,179.84
投资活动产生的现金流量净额 104,638,045.12 -884,091,279.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,367,550,000.00 1,227,550,000.00
发行债券收到的现金 3,800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 419,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,367,550,000.00 5,446,550,000.00
偿还债务支付的现金 1,372,550,000.00 885,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 513,229,352.23 297,516,447.21
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 29,693,694.00 17,764,984.95
筹资活动现金流出小计 1,915,473,046.23 1,200,831,432.16
筹资活动产生的现金流量净额 -547,923,046.23 4,245,718,567.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,441,817,772.80 1,423,866,478.07
加：期初现金及现金等价物余额 4,746,358,063.00 3,322,491,584.93
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2016 年年度报告
六、期末现金及现金等价物余额 6,188,175,835.80 4,746,358,063.00
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：曹志刚 会计机构负责人：林文平
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,673,7 1,147,1 982,822 894,398 171,801 4,805,466 9,675,314
00,000. 25,328. ,509.54 ,720.98 ,804.14 ,086.83 ,449.93
00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,673,7 1,147,1 982,822 894,398 171,801 4,805,466 9,675,314
00,000. 25,328. ,509.54 ,720.98 ,804.14 ,086.83 ,449.93
00
三、本期增减变动金额（减 -20,013 -44,332 185,711 262,565,0 383,931,6
少以“－”号填列） ,096.98 ,192.50 ,886.46 65.43 62.41
（一）综合收益总额 185,711 271,846,6 457,558,4
,886.46 02.06 88.52
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
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2016 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -44,332 -9,281,53 -53,613,7
,192.50 6.63 29.13
1．本期提取 286,710 231,044,7 517,754,8
,084.78 75.99 60.77
2．本期使用 331,042 240,326,3 571,368,5
,277.28 12.62 89.90
（六）其他 -20,013 -20,013,0
,096.98 96.98
四、本期期末余额 1,673,7 1,127,1 938,490 894,398 357,513 5,068,031 10,059,24
00,000. 12,231. ,317.04 ,720.98 ,690.60 ,152.26 6,112.34
00
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东 所有者权
优 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
先 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
股
一、上年期末余额 1,673,7 1,145,4 1,552,3 894,398 2,018,0 4,968,491 12,252,48
00,000. 85,328. 99,861. ,720.98 12,598. ,967.46 8,477.62
00 44 88
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
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2016 年年度报告
二、本年期初余额 1,673,7 1,145,4 1,552,3 894,398 2,018,0 4,968,491 12,252,48
00,000. 85,328. 99,861. ,720.98 12,598. ,967.46 8,477.62
00 44 88
三、本期增减变动金额（减少以 1,640,0 -569,57 -1,846, -163,025, -2,577,17
“－”号填列） 00.00 7,352.3 210,794 880.63 4,027.69
4 .72
（一）综合收益总额 -1,801, -27,812,4 -1,828,83
020,894 02.92 3,297.64
.72
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -45,189 -45,189,9
,900.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -45,189 -45,189,9
,900.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -569,57 -135,213, -704,790,
7,352.3 477.71 830.05
1．本期提取 475,671 262,151,6 737,823,3
,725.79 31.21 57.00
2．本期使用 1,045,2 397,365,1 1,442,614
49,078. 08.92 ,187.05
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2016 年年度报告
（六）其他 1,640,0 1,640,000
00.00 .00
四、本期期末余额 1,673,7 1,147,1 982,822 894,398 171,801 4,805,466 9,675,314
00,000. 25,328. ,509.54 ,720.98 ,804.14 ,086.83 ,449.93
00
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：曹志刚 会计机构负责人：林文平
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,673,700 1,147,028 508,232,9 711,062, -1,116,5 2,923,501
,000.00 ,301.57 03.21 200.63 22,277.3 ,128.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,673,700 1,147,028 508,232,9 711,062, -1,116,5 2,923,501
,000.00 ,301.57 03.21 200.63 22,277.3 ,128.09
三、本期增减变动金额（减 -20,013,0 -34,892,0 20,934,6 -33,970,4
少以“－”号填列） 96.98 22.41 96.77 22.62
（一）综合收益总额 20,934,6 20,934,69
96.77 6.77
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
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2016 年年度报告
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-34,892,0 -34,892,0
（五）专项储备
22.41 22.41
46,014,70 46,014,70
1．本期提取
5.00 5.00
80,906,72 80,906,72
2．本期使用
7.41 7.41
（六）其他 -20,013,0 -20,013,0
96.98 96.98
四、本期期末余额 1,673,700 1,127,015 473,340,8 711,062, -1,095,5 2,889,530
,000.00 ,204.59 80.80 200.63 87,580.5 ,705.47
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,673,700 1,145,388 937,077,8 711,062, 625,014, 5,092,242
,000.00 ,301.57 60.39 200.63 598.97 ,961.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,673,700 1,145,388 937,077,8 711,062, 625,014, 5,092,242
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2016 年年度报告
,000.00 ,301.57 60.39 200.63 598.97 ,961.56
三、本期增减变动金额（减 1,640,000 -428,844, -1,741,5 -2,168,74
少以“－”号填列） .00 957.18 36,876.2 1,833.47
（一）综合收益总额 -1,696,3 -1,696,34
46,976.2 6,976.29
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -45,189, -45,189,9
900.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -45,189, -45,189,9
配 900.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-428,844, -428,844,
（五）专项储备
957.18 957.18
202,820,0 202,820,0
1．本期提取
28.00 28.00
631,664,9 631,664,9
2．本期使用
85.18 85.18
（六）其他 1,640,000 1,640,000
.00 .00
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2016 年年度报告
四、本期期末余额 1,673,700 1,147,028 508,232,9 711,062, -1,116,5 2,923,501
,000.00 ,301.57 03.21 200.63 22,277.3 ,128.09
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：曹志刚 会计机构负责人：林文平
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一) 企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址
大同煤业股份有限公司（以下简称本公司，包含子公司时简称本集团）是根据山西
省人民政府晋政函[2001]194 号《关于同意设立大同煤业股份有限公司的批复》以及
山西省财政厅晋财企[2001]68 号《关于大同煤业股份有限公司国有股权管理有关问
题的批复》，由大同煤矿集团有限责任公司（以下简称同煤集团）为主发起人，联合
中国中煤能源集团公司（原名中国煤炭工业进出口集团公司）、秦皇岛港务集团有限
公司（原名秦皇岛港务局）、中国华能集团公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司（原
名宝钢集团国际经济贸易总公司）、大同同铁实业发展集团有限责任公司（原名大同
铁路多元经营开发中心）、煤炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任公司等
其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司，于 2001 年 7 月 25 日注册成立，并
取得山西省工商行政管理局颁发的 14000010094251 号企业法人营业执照，于 2014
年 8 月 25 日换领注册号为 91140000729670025D 的企业法人营业执照，注册地及总
部办公地址为大同市矿区新平旺，公司现任法定代表人为张有喜先生。
本公司依据 2002 年 11 月 8 日一届六次董事会、2002 年 12 月 8 日召开的 2002 年二
次临时股东大会决议及山西省人民政府晋政函[2002]213 号文批复，本公司按组建时
的原始投资额的 50%减资，股本和资本公积分别减少 50%，调整后原股东持股比例
不变。本公司于 2002 年 12 月 30 日办理了工商注册变更登记，变更后的注册资本为
55,685 万元。
经证监发行字[2006]18 号文件《关于核准大同煤业股份有限公司公开发行股票的通
知》核准，本公司于 2006 年 6 月 7 日至 2006 年 6 月 19 日，向符合中国证监会规定
条件的证券投资基金、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合
格境外机构投资者（QFII）配售 5,600 万股、网上配售发行 22,400 万股方式，发行
人民币普通股股票 28,000 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 6.76 元。本公司股票
于 2006 年 6 月 23 日在上海交易所挂牌交易，本次股票发行后的注册资本变更为
83,685 万元。
2010 年 6 月 25 日，本公司 2009 年度股东大会审议通过了股票股利分配方案，其中
以本公司 2009 年 12 月 31 日的总股本 83,685 万股为基数，向全体股东每 10 股送
10 股，该项增资由信永中和会计师事务所于 2010 年 8 月 10 日进行审验并出具
XYZH/2010A6006 号验资报告，本公司于 2010 年 9 月 9 日进行了工商变更登记，变
更后的注册资本为 167,370 万元。
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2016 年年度报告
(二) 企业所处行业、经营范围、业务性质、主要经营活动和主要业务板块
本公司属煤炭行业，主要从事煤炭生产及销售业务。经营范围主要为：煤炭采掘、
加工、销售（仅限有许可证的下属机构从事此三项）；机械制造、修理；高岭土加工、
销售；工业设备维修；仪器仪表修理；建筑工程施工；铁路工程施工；铁路运输及
本集团铁路线维护（上述需取得经营许可的，依许可证经营）。
(三) 母公司和集团总部的名称、治理结构
本公司控股股东为同煤集团。股东大会是本公司的最高权力机构，依法行使公司经
营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法
行使公司的经营决策权。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公
司的生产经营管理工作。
本公司于 2012 年 12 月 10 日第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于调整公司
结构设置的议案》，调整后机关内部共设 16 个部门，分别为董事会秘书处、证券部、
综合办公室、投资发展部、人力资源部、物资采购供应部、财务部、审计部、企划
部、经营管理部、煤炭经销部、安全管理监察部、通风处、生产技术部、信息化管
理处、环保处。
本公司下属四个分公司，包括：煤峪口矿、忻州窑矿、煤炭经销部、塔山铁路分公
司；四个二级子公司，包括：同煤大唐塔山煤矿有限公司（以下简称塔山煤矿）、大
同煤业金宇高岭土化工有限公司（以下简称金宇高岭土），内蒙古同煤鄂尔多斯矿业
投资有限公司（以下简称矿业公司）、大同煤业金鼎活性炭有限公司（以下简称金鼎
活性炭）；一个三级子公司—大同煤矿同塔建材有限责任公司（以下简称同塔建材）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表合并范
围，2016 年度纳入合并范围的子公司如下：
公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例
塔山煤矿 控股子公司 二级子公司 51.00% 51.00%
金宇高岭土 全资子公司 二级子公司 100.00% 100.00%
矿业公司 控股子公司 二级子公司 51.00% 51.00%
金鼎活性炭 全资子公司 二级子公司 100.00% 100.00%
同塔建材 控股子公司 三级子公司 86.67% 86.67%
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2016 年年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计
政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起 12 个月具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表
是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
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和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营
中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，
根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务
的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
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9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则
处理外，直接计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、 金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价
值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现
金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，
同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成
本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后
续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值
变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单
位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
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③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的
对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前
述账面金额的差额计入当期损益。
（3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来
信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。
2、 金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
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终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3、 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以
最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层
次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相
关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输
入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所
属的最低层次决定。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重
大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
法 差额，计提坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债
务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准
备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批
准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
交易对象及款项性质组合 以应收款项交易对象、款项性质等为信用风
险特征划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10.00 10.00
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2－3 年 30.00 30.00
3 年以上
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
根据债务人信用情况进行减值测试，以其未来现金流
交易对象及款项性质组合
量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价，公司直属矿材料（配件）入库和
领用按计划成本核算，期末按材料成本差异率在已领用材料（配件）和期末结存材料（配件）
之间分摊材料（配件）价差，将计划成本调整为实际成本。销售产成品采用加权平均法计价。
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品
及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数
量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额确定。
13. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
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相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多
次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取
得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通
过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购
买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累
计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应
根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
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后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金
股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计
期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资
企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失
控制权的当期损益。
14. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋建筑物、井巷建筑物、机器设备、运输设备和其他。
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除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提
折旧。其中：井巷建筑物参照财政部财建字(2004)119 号文的规定,矿井建筑物按原煤产量
计提井巷工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为 2.50 元/吨；其他固定资产计
提折旧时采用平均年限法，以分类折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或
当期费用。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 35 0
机器设备 平均年限法 15 3
运输设备 平均年限法 10 3
其他 平均年限法 5-15 0-3 6-20
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作
为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资
费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定
资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
16. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资
本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程
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中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建
或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17. 无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的
无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按
投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确
定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资
产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权从取得使用权之日起，按
其估计可开采年限平均摊销，可开采年限是根据可开采储量与矿井年产量预计。摊销金额按
其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
18. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确
定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用包括土地、房屋租赁费等费用。该费用在受益期内平均摊销，如
果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入
当期损益。
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20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分
类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会
计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。本集团不存在设定受益计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议
所提供的辞退福利时或企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰
早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
21. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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22. 股份支付
□适用 √不适用
23. 收入
√适用 □不适用
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入
确认政策如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的
金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
根据合同规定，对于到场交货方式的（主要为电煤），按煤炭发到客户并经供销双方验
收确定数量和质量指标后确认收入；对于直达煤采用车板交货方式的，按装运煤炭的火车到
达国家铁路的起点站后确认收入的实现；对于下水煤采用离岸交货方式的，按煤炭装上轮船
后确认收入的实现；对于港口煤场交货方式，按双方验收后确认收入的实现。
提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益
很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债
表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳
务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够
得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结
果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本
计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠
地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的政府补助主要包括特厚煤层资源综合利用、矿产资源节约与综合利用奖励资金、
节能专项资金、进口设备贴息等。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣
亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的
递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合
并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产
和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的租赁业务包括融资租赁、经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
27. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、 煤矿维简费
根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局印发的《关于规范煤矿维简费管理
问题的若干规定》（财建[2004]119 号），本集团根据原煤实际产量，按吨煤 6.00 元提取煤矿
维简费。煤矿维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延深，技术改造等。
2、 煤炭安全生产费用
根据财政部、国家煤矿安全监察局印发的《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》（财
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企[2012]16 号）及本集团 2012 年第四届董事会第十二次会议，结合本公司各煤矿实际情况，
本公司自 2012 年 4 月 1 日起，安全生产费用提取标准按原煤实际产量 30 元/吨变更为 15 元
/吨。本公司之子公司塔山煤矿仍按原煤实际产量 15 元/吨计提。煤炭安全生产费用专门用于
煤矿安全生产设施的投入。
3、 矿山环境恢复治理保证金及煤矿转产发展资金
根据山西省财政厅下发的《关于继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金
的通知》（晋财煤[2014]17 号），从 2014 年 1 月 1 日起至国家煤炭资源税改革方案正式公布
实施之日止，本集团继续暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
按照《企业会计准则解释第 3 号》的规定，本集团计提的维简费、安全生产费用计入相
关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备科目。按规定范围使用、购建相关设备、设施
等资产时，应当通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确
认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，
该固定资产在以后期间不再计提折旧。按规定范围使用专项储备等相关费用支出时，直接冲
减专项储备。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
开始适用的 备注(受重要影响的报表
会计估计变更的内容和原因 审批程序
时点 项目名称和金额)
2016 年第五届董 固定资产、累 本次变更导致本公司
1.房屋、地面建筑物折旧年
事会第二十次会 计折旧、营业 2016 年 7-12 月减少营业
限统一为 35 年，净残值为 议及第五届监事 成本、利润总 成本 8,033.65 万元，增
会第十二次会议 额、未分配利 加利润总额 8,033.65 万
0％。2.动力设备生产设备棕
决议 润 元
机设备折旧年限调整为 15
年，预计净残值为 3％。3.
工具及管理用具中出电子设
备折旧年限调整为 5-10 年，
预计净残值率为 3％。4.其余
工具和管理用具折旧年限调
整为 15 年，预计净残值为
3％。
原因：公司参考同行业公司
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同类设备平均折旧年限，结
合固定资产特性及自然使用
寿命的实际情况，变更后的
会计估计更加公允，恰当地
反映本公司的财务状况和经
营成果。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按照应税货物及劳务收入为基 17%
础计算销项税额，扣除当期允
许抵扣的进项税额后，计算当
期应交增值税额
消费税
营业税
城市维护建设税*1 实际缴纳流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
资源税 按应税煤炭销售额计征 8%
教育费附加 实际缴纳流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳流转税 2%
房产税 1980 年以前修建的房屋以房 1.2%
产原值的 70%
1980 年以后修建的房屋以房 1.2%
产原值的 80%
采矿排水水资源费 原煤产量 3 元/吨
*1 本公司之二级子公司塔山煤矿、本公司之分公司塔山铁路分公司适用的城市维护建设税
税率为 5%，本集团内的其他单位税率为 7%。
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,775.85 11,972.18
银行存款 6,818,240,112.53 5,608,784,618.79
其他货币资金 43,983,905.68 168,281,322.84
合计 6,862,227,794.06 5,777,077,913.81
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其中：存放在境外的
款项总额
财务公司存款 4,374,484,423.40 2,317,593,072.35
其他说明
财务公司存款指存放在大同煤矿集团财务有限责任公司（以下简称财务公司）的存款，财
务公司系同煤集团的控股子公司，亦是本公司的联营公司，具有中国银行业监督管理委员会
山西监管局颁发的中华人民共和国金融许可证，许可证号为：L017H21420001。其他货币资
金为银行承兑汇票保证金。
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金
明细如下：
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 43,983,905.68 168,281,322.84
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 885,633,997.90 1,331,498,564.24
商业承兑票据
合计 885,633,997.90 1,331,498,564.24
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 195,000,000.00
商业承兑票据
合计 195,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 160,433,019.66
商业承兑票据
合计 160,433,019.66
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计 73,469,224 3.56 73,469,224 100.00 73,469,224. 3.04 73,469,224 100.00
提坏账准备的应收账款 .39 .39 39 .39
按信用风险特征组合计 1,987,672, 96.44 259,345,65 13.05 1,728,326, 2,345,006,1 96.96 207,279,60 8.84 2,137,726,
提坏账准备的应收账款 461.02 8.91 802.11 87.62 1.66 585.96
其中：账龄组合 1,983,821, 96.25 259,345,65 13.07 1,724,475, 2,319,301,4 95.90 207,279,60 8.94 2,112,021,
500.31 8.91 841.40 11.27 1.66 809.61
交易对象及款项性质组 3,850,960. 0.19 3,850,960. 25,704,776. 1.06 25,704,776
合 71 71 35 .35
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
2,061,141, / 332,814,88 / 1,728,326, 2,418,475,4 / 280,748,82 / 2,137,726,
合计
685.41 3.30 802.11 12.01 6.05 585.96
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
广州大优煤炭销 19,340,487.69 19,340,487.69 100.00 长期挂账未收
售有限公司 回
西兰实业发展有 17,471,980.95 17,471,980.95 100.00 长期挂账未收
限公司 回
上海捷燃企业发 13,664,619.91 13,664,619.91 100.00 长期挂账未收
展有限公司 回
西宁特殊钢集团 8,600,000.00 8,600,000.00 100.00 长期挂账未收
有限公司 回
河北省燃料经销 8,249,283.17 8,249,283.17 100.00 长期挂账未收
有限公司 回
大同矿务局兴运 6,142,852.67 6,142,852.67 100.00 长期挂账未收
公司钢管厂 回
合计 73,469,224.39 73,469,224.39 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,222,336,978.95 61,116,848.94 5.00
1至2年 389,128,655.74 38,912,865.57 10.00
2至3年 229,432,091.79 68,829,627.54 30.00
3 年以上
3至4年 103,896,237.60 51,948,118.81 50.00
4至5年 2,446,690.92 1,957,352.74 80.00
5 年以上 36,580,845.31 36,580,845.31 100.00
合计 1,983,821,500.31 259,345,658.91
确定该组合依据的说明：
本集团将应收控股股东款项以及充分了解信用状况的款项划分为交易对象及款项性质组合，
根据对交易对象及款项性质组合的检查，本集团认为无坏账风险，无需计提坏账准备。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 55,252,456.95 元
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 1,068,284,283.12 元，占应收账
款年末余额合计数的比例 51.83%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 165,341,410.19
元。
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 26,164,366.52 64.70 129,980,513.05 63.04
1至2年 1,050.00 72,801,111.01 35.30
2至3年 11,108,482.90 27.47 3,415,143.00 1.66
3 年以上 3,167,155.01 7.83 1,282.00
合计 40,441,054.43 100.00 206,198,049.06 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 29,569,103.45 元，占预付款
项年末余额合计数的比例 73.13%。
其他说明
□适用 √不适用
6、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,259,424.92 476,275.62
委托贷款
债券投资
合计 1,259,424.92 476,275.62
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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7、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
8、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 348,777,000.00 27.32 348,777,000.00 100.00 354,604,769.3 66.32 354,604,769.3 100.00
独计提坏账准备的 2
其他应收款
按信用风险特征组 927,633,195.89 72.68 4,465,190.48 0.48 923,168,005.41 179,169,574.1 33.51 4,474,146.54 2.50 174,695,427.6
合计提坏账准备的 7
其他应收款
其中：账龄组合 35,484,163.09 2.78 4,465,190.48 12.58 31,018,972.61 22,321,548.13 4.18 4474146.54 20.04 17,847,401.59
交易对象及款项性 892,149,032.80 69.90 892,149,032.80 156,848,026.0 29.34 156,848,026.0
质组合 4
单项金额不重大但 831,405.63 0.16 831,405.63 100.00
单独计提坏账准备
的其他应收款
1,276,410,195. 100.00 353,242,190.48 923,168,005.41 534,605,749.1 100.0 359,910,321.4 174,695,427.6
合计
89 2 0 9
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
王福厚 348,777,000.00 348,777,000.00 100.00 *1
合计 348,777,000.00 348,777,000.00 / /
*1 本公司 2011 年 3 月退出对准格尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富煤炭有限
责任公司的投资，其股权转让款及本公司对准格尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富
煤炭有限责任公司的债权款一并由王福厚承担，共计 82,877.70 万元，2011 年收回 48,000.00
万元，尚有 34,877.70 万元转让款逾期未收回。
2013 年本公司就王福厚归还所欠股权转让款向内蒙古高级人民法院提起诉讼，内蒙古
高级人民法院于 2014 年 2 月 25 日进行了审理,并于 2014 年 3 月 12 日下达了判决（（2013）
内商初第 8 号《民事判决书》）：王福厚全额支付本公司剩余股权转让款 34,877.70 万元及违
约金 1,092.43 万元。王福厚不服该项判决，向最高人民法院提起上诉。由于王福厚未在法定
期限内缴纳上诉案件受理费，2014 年 12 月 13 日最高人民法院下达（2014）民二终字第 156
号民事裁定书，自动撤回上诉处理。但由于王福厚可执行财产存在不确定性，本公司个别认
定其坏账准备 100%。
2015 年 7 月 6 日，本公司向内蒙古自治区高级人民法院请求依法采取强制执行措施，
责令王福厚及内蒙古大方投资有限责任公司履行内蒙古自治区高级人民法院（2013）内商初
第 8 号民事判决，目前内蒙古高院委托乌兰察部盟中院在执行中。
2016 年 12 月 5 日，乌兰察部盟中院追加王福厚投资的全资子公司鄂尔多斯市银基房地
产开发有限责任公司为被执行人，并于 2016 年 12 月 9 日裁定查封了银基房地产公司开发的
“天骄 e 城”商业中心 C 区三、四层、D 区四层的房产，目前乌兰察部盟中院正在执行中。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 21,436,053.44 1,071,802.67 5.00
1至2年 11,754,547.86 1,175,454.79 10.00
2至3年 102,598.93 30,779.68 30.00
3 年以上
3至4年 6,701.00 3,350.50 50.00
4至5年 2,295.10 1,836.08 80.00
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5 年以上 2,181,966.76 2,181,966.76 100.00
合计 35,484,163.09 4,465,190.48
确定该组合依据的说明：
本集团将应收控股股东款项以及充分了解信用状况的款项划分为交易对象及款项性
质组合，根据对交易对象及款项性质组合的检查，本集团认为无坏账风险，无需计提坏账准
备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,476,855.47 元
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 348,777,000.00 348,777,000.00
未认证的进项税 3,554.65 74,420,808.86
往来款 894,363,284.24 70,815,330.91
港口周转金 14,235,705.28
承包费 12,657,534.25 20,000,000.00
安全抵押金 4,401,000.00 5,287,000.00
采矿权保证金 15,000,000.00
备用金 1,207,822.75 1,069,904.07
合计 1,276,410,195.89 534,605,749.12
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
大同煤矿集 *1 871,092,789.72 1 年以内 68.25
团有限责任
公司
王福厚 股权转让 348,777,000.00 5 年以上 27.32 348,777,000.00
款
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2016 年年度报告
山西省国土 采矿权保 15,000,000.00 1 年以内 1.18 750,000.00
资源交易事 证金
务中心
大同煤矿集 承包费 12,657,534.25 1 年以内 0.99 750,000.00
团外经贸有
限责任公司
鄂尔多斯市 代垫款 11,000,000.00 1 到 2 年 0.86 1,100,000.00
东兴煤业罕
台集运物流
有限公司
合计 1,258,527,323.97 98.60 351,377,000.00
*1 主要为资产转让款、安全抵押金、社会保险费等，其中燕子山矿整体资产转让款 8.38 亿
元已于 2017 年 4 月 13 日全部收回。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 218,572,486. 11,260,506. 207,311,980. 351,681,702. 31,144,990. 320,536,711.
材 81 39 42 37 88
料
在
产
品
库 97,646,792.9 8,491,707.1 89,155,085.8 215,301,367. 32,298,677. 183,002,690.
存 8 3 5 99 77
商
品
周
转
材
料
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消
耗
性
生
物
资
产
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
低 17,286.50 17,286.50
值
易
耗
品
合 316,219,279. 19,752,213. 296,467,066. 567,000,356. 63,443,668. 503,556,688.
计 79 52 27 86 65
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 31,144,9 8,899,02 49,753.8 28,733,7 11,260,5
90.88 1.96 5 52.60 06.39
在产品
库存商品 32,298,6 8,923,14 15,601,8 17,128,2 8,491,70
77.77 9.78 78.06 42.36 7.13
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 63,443,6 17,822,1 15,651,6 45,861,9 19,752,2
68.65 71.74 31.91 94.96 13.52
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2016 年年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
（1）由于设备更新、技术标准提高等原因，以前年度累计计提原材料跌价准备 3,114.49
万元；本年因转让燕子山、托管煤峪口转出存货跌价准备 2,873.38 万元；本年因使用转回存
货跌价准备 4.98 万元；本年因市价变化计提原材料跌价准备 889.90 万元。
（2）本公司年末煤炭成本高于可变现净值，计提存货跌价准备 892.31 万元；本年因销
售转出上年计提的存货跌价准备 1,560.19 万元；本年因转让燕子山、托管煤峪口转出存货跌
价准备 1,712.82 万元。
（3）存货年末余额不存在借款费用资本化情况。
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税等*1 332,253,758.54 99,915,879.06
煤峪口矿分公司净资产*2 5,127,526.37
合计 337,381,284.91 99,915,879.06
其他说明
*1 待抵扣进项税主要为材料、配件及设备等采购留抵进项税。
*2 详见本附注“十一、5（2）及“十四 、(4)”。、
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
可供出售债务
工具：
可供出售权益 451,500,000.00 451,500,000.00 626,527,759.18 626,527,759.18
工具：
按公允价
值计量的
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2016 年年度报告
按成本计 451,500,000.00 451,500,000.00 626,527,759.18 626,527,759.18
量的
合计 451,500,000.00 451,500,000.00 626,527,759.18 626,527,759.18
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人
民币
在被 本
被 账面余额 减值准备
投资 期
投
本 本 单位 现
资
本期 本期 期 期 期 期 持股 金
单 期初 期末
增加 减少 初 增 减 末 比例 红
位
加 少 (%) 利
国 221,291,459 221,291,459 100.
贸 .18 .18
公
司
准 405,236,300 46,263,700 451,500,000 6.45
朔 .00 .00 .00
铁
路
有
限
责
任
公
司
合 626,527,759 46,263,700 221,291,459 451,500,000 /
计 .18 .00 .18 .00
*1 详见本附注“十一、5（2）、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况”。
*2 本公司于 2016 年 8 月 30 日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于向准朔
铁路增资的议案》，根据准朔铁路章程约定，本公司增资 4626.37 万元，增资后持股比例仍
为 6.45%。
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2016 年年度报告
12、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
期初 其他综 其他 宣告发放 期末 减值准备期
被投资单位 少 权益法下确认的投
余额 追加投资 合收益 权益 现金股利 计提减值准备 其他 余额 末余额
投 资损益
调整 变动 或利润
资
一、合营企业
小计
二、联营企业
财务公司 1,009,404,639.77 90,256,515.79 1,099,661,155.
鄂尔多斯市东兴 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000
煤业罕台集运物 .00
流有限公司
同煤大友资本投 100,000,000.0 18,707.90 100,018,707.90
资有限公司*1
山西和晋融资担 239,420,000.0 7,546,128.68 246,966,128.68
保有限公司*2
小计 1,038,404,639.77 339,420,000.0 97,821,352.37 29,000,000.00 1,475,645,992. 29,000,000
0 14 .00
1,038,404,639.77 339,420,000.0 97,821,352.37 29,000,000.00 1,475,645,992. 29,000,000
合计
0 14 .00
其他说明
*1 2016 年 5 月 25 日本公司第五届董事会第十八次会议通过了对同煤大友资本投资有限公司出资的决议， 月对同煤大友资本投资有限公司出资 10000
万元，持股比例为 20%。
*2 2016 年 8 月 30 日本公司第五届董事会第二十次会议通过了对山西和晋融资担保公司进行增资的决议，12 月对山西和晋融资担保公司增资
23,942.00 万元，增资后持股比例为 20%。
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2016 年年度报告
13、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 井巷建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,085,009,120.76 2,323,919,525.70 8,465,077,984.74 101,442,506.11 327,955,253.21 14,303,404,390.52
2.本期增加金额 265,614,822.15 111,681,299.85 1,013,037,602.86 5,187,179.48 6,802,259.66 1,402,323,164.00
（1）购置
（2）在建工程转入 265,614,822.15 111,681,299.85 1,013,037,602.86 5,187,179.48 6,802,259.66 1,402,323,164.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 433,479,453.87 456,651,653.09 2,306,868,212.11 26,716,961.72 123,374,984.57 3,347,091,265.36
（1）处置或报废 11,319,651.99 5,293,118.23 22,316,774.58 38,929,544.80
（2）其他减少 433,479,453.87 456,651,653.09 2,295,548,560.12 21,423,843.49 101,058,209.99 3,308,161,720.56
4.期末余额 2,917,144,489.04 1,978,949,172.46 7,171,247,375.49 79,912,723.87 211,382,528.30 12,358,636,289.16
二、累计折旧
1.期初余额 1,674,231,320.40 1,354,591,938.31 5,368,672,139.37 65,856,434.85 258,337,483.81 8,721,689,316.74
2.本期增加金额 82,360,674.26 155,275,641.93 325,929,855.35 5,362,204.32 13,950,769.68 582,879,145.54
（1）计提 82,360,674.26 155,275,641.93 325,929,855.35 5,362,204.32 13,950,769.68 582,879,145.54
3.本期减少金额 335,607,898.26 301,751,740.31 1,624,154,914.10 18,923,377.68 106,726,647.99 2,387,164,578.34
（1）处置或报废 11,002,012.17 5,111,303.82 22,316,774.58 38,430,090.57
（2）其他减少 335,607,898.26 301,751,740.31 1,613,152,901.93 13,812,073.86 84,409,873.41 2,348,734,487.77
4.期末余额 1,420,984,096.40 1,208,115,839.93 4,070,447,080.62 52,295,261.49 165,561,605.50 6,917,403,883.94
三、减值准备
1.期初余额 138,911.16 114,464,124.96 375,764.06 114,978,800.18
2.本期增加金额
（1）计提
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2016 年年度报告
3.本期减少金额 138,911.16 39,996,788.58 45,590.50 40,181,290.24
（1）处置或报废 45,590.50 45,590.50
（2）其他减少 138,911.16 39,996,788.58 40,135,699.74
4.期末余额 74,467,336.38 330,173.56 74,797,509.94
四、账面价值
1.期末账面价值 1,496,160,392.64 770,833,332.53 3,026,332,958.49 27,287,288.82 45,820,922.80 5,366,434,895.28
2.期初账面价值 1,410,638,889.20 969,327,587.39 2,981,941,720.41 35,210,307.20 69,617,769.40 5,466,736,273.60
本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 1,402,323,164.00 元；本年增加的累计折旧中，本年计提 582,879,145.54 元；本年其他减少的固定
资产中，因转让燕子山、托管煤峪口减少的金额为 3,308,161,720.56 元；本年其他减少的累计折旧中，因转让燕子山、托管煤峪口减少的金额为
2,348,734,487.77 元；本年其他减少的固定资产减值准备中，因转让燕子山、托管煤峪口减少的金额为 40,135,699.74 元；
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2016 年年度报告
(2). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
机器设备 1,553,352.53
(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物*矿业公司 229,677,330.15 房产证正在办理中
房屋建筑物*金鼎活性炭 39,985,415.18 房产证正在办理中
房屋建筑物*同塔建材 1,386,606.74 *1
房屋建筑物*塔山煤矿 286,715,019.44
房屋建筑物*塔山铁路分公司 11,537,064.02
房屋建筑物*金宇高岭土 1,872,982.28 房产证正在办理中
*1 本公司之塔山铁路分公司及子公司塔山煤矿、同塔建材公司目前所建房屋使用的为租赁同煤集团的土地，
因此暂时不能办理房屋产权证书，本公司正就此问题与相关部门协商办理。
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14、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减值准
项目 减值准备 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
备
矿业公司一号井基建工程 2,514,315,869.99 2,514,315,869.99 2,242,482,616.14 2,242,482,616.14
金鼎活性炭十万吨活性炭项目 989,036,289.06 989,036,289.06 937,520,446.74 937,520,446.74
矿业公司洗煤厂工程 509,329,002.25 509,329,002.25 509,297,402.25 509,297,402.25
塔山煤矿选煤厂改扩建工程 420,650,960.60 420,650,960.60
塔山煤矿待安装设备 146,508,812.59 146,508,812.59
塔山煤矿三盘区安全培训中心 41,519,730.00 41,519,730.00 41,519,730.00 41,519,730.00
塔山煤矿雁崖平硐安全防护工程 34,955,999.00 34,955,999.00 34,955,999.00 34,955,999.00
塔山煤矿安全生产信息化调度指挥中 13,133,180.00 13,133,180.00 13,133,180.00 13,133,180.00
心
塔山煤矿雁崖扩区配套供暖工程 260,291.26 260,291.26 15,000,000.00 15,000,000.00
塔山煤矿三盘区 3-5#层机头搭接硐室 10,900,000.00 10,900,000.00
忻州窑矿重建应急救护制氧中心 6,282,177.36 6,282,177.36 6,136,800.00 6,136,800.00
塔山煤矿煤矿安全改造项目 31,391,778.85 31,391,778.85 5,241,284.39 5,241,284.39
主干道绿化工程 5,000,000.00 5,000,000.00
金宇高岭土待安装设备 471,299.14 471,299.14
金宇高岭土库房工程 1,662,325.94 1,662,325.94
二盘区井巷工程 15,402,226.21 15,402,226.21
三盘区瓦斯抽放管路 9,181,344.35 9,181,344.35
其他维简工程 24,276,033.28 24,276,033.28 25,590,302.70 25,590,302.70
合计 4,191,217,546.69 4,191,217,546.69 4,413,937,534.41 4,413,937,534.41
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2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程
本期
累计
本期转入 本期其 其中：本期利 利息
期初 本期增加 期末 投入 工程 利息资本化
项目名称 预算数 固定资产 他减少 息资本化金 资本 资金来源
余额 金额 余额 占预 进度 累计金额
金额 金额 额 化率
算比
(%)
例(%)
矿业公司一号井基建工程*2 3,438,023,24 2,242,482,616 283,715,308 11,882,054. 2,514,315,869.9 95.70 95.70 434,090,272.5 91,851,870.75 5.51 自有、借款
9.95 .14 .83 98 9
金鼎活性炭十万吨活性炭项目 1,180,837,90 937,520,446.7 51,515,842. 989,036,289.06 105.4 99.00 72,434,382.96 14,071,561.97 4.90 自有、借款
*1 0.00 4 32
矿业公司洗煤厂工程 702,151,800. 509,297,402.2 31,600.00 509,329,002.25 72.53 72.53 自有资金
00
塔山煤矿选煤厂改扩建工程 561,339,007. 420,650,960.6 35,999,371. 456,650,332 95.22 100.0 117,613,779.4 35,999,371.54 6.34 借款
94 0 56 .16 0
塔山煤矿待安装设备 748,008,670. 146,508,812.5 601,499,857 748,008,670 100.0 100.0 自有资金
25 9 .66 .25
塔山煤矿三盘区安全培训中心 42,140,000.0 41,519,730.00 41,519,730.00 98.53 98.53 自有资金
*3
塔山煤矿雁崖扩区配套供暖工 38,000,000.0 15,000,000.00 -4,261,454. 10,478,254. 260,291.26 27.57 27.57 自有资金
程*4 0 34
塔山煤矿雁崖平硐安全防护工 48,184,400.0 34,955,999.00 34,955,999.00 72.55 72.55 自有资金
程*5
塔山煤矿安全生产信息化调度 85,133,180.0 13,133,180.00 13,133,180.00 15.43 15.43 自有资金
指挥中心*6
塔山煤矿三盘区 3-5#层机头搭 11,400,000.0 10,900,000.00 1,180,765.0 12,080,765. 100.0 100.0 自有资金
接硐室 0 0 00
塔山煤矿二盘区井巷工程 35,294,836. 19,892,610. 15,402,226.21 自有资金
80
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塔山煤矿三盘区瓦斯抽放管路 9,181,344.3 9,181,344.35 自有资金
4,371,969,147 1,014,157,4 1,258,992,6 4,127,133,932.1 624,138,435.0 141,922,804.2
合计 .32 72.18 87.38 2 3
*1 全资子公司金鼎活性炭十万吨活性炭项目中一万吨生产线已达到预定可使用状态，四万吨、五万吨生产线尚在调试当中。
*2 矿业公司色连一号煤矿选煤厂初设系统工艺无法满足当前需要，改造工程尚处于筹资阶段，故本年无变动。
*3 三盘区安全培训中心主体部分已完工，但供暖供水系统尚未完成，无法投入使用，故本年无变动。
*4 控股子公司塔山煤矿雁崖扩区配套供暖工程部分设施已投入试运行，本年预转固 10,478,254.40 万元，部分工程尚在完善阶段，未达到预定可使
用状态。
*5 雁崖平硐安全防护工程因使用单位对部分工程要求重新设计，现处于方案制定阶段，故本年无变动。
*6 安全生产信息化调度指挥中心因方案设计变化，暂缓施工，处于补充方案设计阶段，故本年无变动。
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2016 年年度报告
15、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用设备 1,110,256.41 128,205.13
合计 1,110,256.41 128,205.13
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 采矿权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 87,532,692.38 5,648,127,680.00 26,753,504.82 5,762,413,877.20
2.本期增加金 387,736.76 387,736.76
额
(1)购置 387,736.76 387,736.76
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
（4）其他增加
3.本期减少金 955,232,400.00 955,232,400.00
额
(1)处置
（2）其他减少 955,232,400.00 955,232,400.00
4.期末余额 87,532,692.38 4,692,895,280.00 27,141,241.58 4,807,569,213.96
二、累计摊销
1.期初余额 11,708,856.96 1,192,712,266.52 19,811,926.54 1,224,233,050.02
2.本期增加金 1,610,997.84 149,118,455.76 1,136,883.72 151,866,337.32
额
（1）计提 1,610,997.84 149,118,455.76 1,136,883.72 151,866,337.32
3.本期减少金 399,956,953.60 399,956,953.60
额
(1)处置
（2）其他减 399,956,953.60 399,956,953.60
少
4.期末余额 13,319,854.80 941,873,768.68 20,948,810.26 976,142,433.74
三、减值准备
1.期初余额 287,840,000.00 287,840,000.00
2.本期增加金
额
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（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 287,840,000.00 287,840,000.00
四、账面价值
1.期末账面价 74,212,837.58 3,463,181,511.32 6,192,431.32 3,543,586,780.22
值
2.期初账面价 75,823,835.42 4,167,575,413.48 6,941,578.28 4,250,340,827.18
值
本年增加的无形资产中，购置软件款金额为 387,736.76 元；本年增加的累计摊销中，本年
计提 151,866,337.32 元；本年其他减少的无形资产中，因转让燕子山、托管煤峪口减少的
金额为 955,232,400.00 元；本年其他减少的累计摊销中，因转让燕子山、托管煤峪口减少
的金额为 399,956,953.60 元。
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地租赁费 7,314,699.96 1,539,936.96 5,774,763.00
合计 7,314,699.96 1,539,936.96 5,774,763.00
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
坏账准备 110,104,216.69 27,526,054.17 64,268,662.20 16,067,165.55
政府补助 176,196,931.60 44,049,232.90 58,646,513.00 14,661,628.25
其他 3,695,940.12 923,985.03 2,165,541.96 541,385.50
合计 289,997,088.41 72,499,272.10 125,080,717.16 31,270,179.30
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 583,468,833.65 664,679,119.09
可抵扣亏损 4,209,475,424.82 3,994,274,091.78
合计 4,792,944,258.47 4,658,953,210.87
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 46,568,479.94
2017 年 291,748,249.85 291,748,249.85
2018 年 1,413,347,047.53 1,413,347,047.53
2019 年 385,001,739.12 385,001,739.12
2020 年 1,857,608,575.34 1,857,608,575.34
2021 年 261,769,812.98
合计 4,209,475,424.82 3,994,274,091.78 /
19、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
塔山煤矿工业园道路*1 14,750,000.20 15,750,000.16
预付设备款*2 48,088,718.39 200,955,889.81
预付征地款*3 16,108,800.00 15,508,800.00
道路*4 40,400,000.08 45,450,000.04
待抵扣进项税 97,821,599.04
合计 119,347,518.67 375,486,289.05
其他说明：
*1 2011 年大同市城市建设道路改造指挥部扩建了塔山煤矿进矿道路，根据其下发的《关于请
求给予建设塔山路资金支持的函》（同城建指函[2011]66 号），塔山煤矿支付 2,000.00 万元。塔山
煤矿是上述道路的主要受益对象，此项支出在其他非流动资产列报，并在受益期内摊销。
*2 控股子公司塔山煤矿预付的设备款。
*3 控股子公司矿业公司预付给鄂尔多斯市东胜区国土局征地款。
*4 控股子公司矿业公司支付鄂尔多斯市东胜区交通运输局进矿道路款，该道路主要由矿业公
司、鄂尔多斯市中北煤化工有限公司等共同投资完成，矿业公司按 10 年期限进行摊销。
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2016 年年度报告
20、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 100,000,000.00 228,000,000.00
信用借款 1,237,550,000.00 467,550,000.00
合计 1,337,550,000.00 695,550,000.00
保证借款明细
借款单位 担保方 借款金额 担保金额 担保年限
山西和晋融资担
矿业公司 100,000,000.00 100,000,000.00 2017/6/10-2019/6/10
保有限公司
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
21、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 183,095,848.38 146,168,917.64
合计 183,095,848.38 146,168,917.64
注：年末无已到期未支付的应付票据。
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,766,509,351.75 2,100,365,048.05
1-2 年 614,212,611.39 610,561,841.89
2-3 年 220,885,475.34 179,781,469.10
3 年以上 160,952,258.98 298,802,513.55
合计 2,762,559,697.46 3,189,510,872.59
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2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
泰戈特（北京）工程技术有限公司 43,068,803.23 未到结算期
江西省煤矿建设公司第三工程处 33,665,349.55 未到结算期
1 号副斜井井筒工程项
中国化学工程第三建设有限公司 31,687,623.67 未到结算期
山西大同工程项目经理部
大地洗煤厂 27,231,200.00 未到结算期
北京北宇机械设备有限公司 26,822,527.00 未到结算期
浙江中宇实业公司顺槽回风绕道 26,748,572.21 未到结算期
项目部
繁峙县鑫茂建筑工程公司项目部 26,739,798.09 未到结算期
张家口煤机厂 22,096,000.00 未到结算期
大同煤矿集团金庄煤业有限责任 20,536,031.06 未到结算期
公司
山西省工业设备安装公司 18,881,283.95 未到结算期
中煤三建回风井项目部 16,243,583.56 未到结算期
宁夏禹鼎建筑工程有限公司 15,022,553.00 未到结算期
正泰电气股份有限公司 14,870,624.40 未到结算期
内蒙古神华建筑安装公司 14,039,840.49 未到结算期
山西金峰建设工程有限公司 12,124,858.12 未到结算期
中化二建集团有限公司 11,486,694.60 未到结算期
山西省物产集团进出口有限公司 10,385,029.99 未到结算期
合计 371,650,372.92 /
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 13,091,806.42 20,876,154.76
1 年以上 17,236,536.48 17,319,711.45
合计 30,328,342.90 38,195,866.21
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津煤业建筑器材三公司 1,154,419.88 未结算
秦皇岛五兴物料储运厂 9,231,967.67 未结算
包头市纳尔户沟贸易有限责任 2,016,709.41 未结算
公司
合计 12,403,096.96 /
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2016 年年度报告
24、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 311,561,945.5 878,877,260.5 950,670,084.5 239,769,121.6
9 6 2
二、离职后福利-设定提存 11,416,242.35 84,979,757.70 64,170,260.39 32,225,739.66
计划
三、辞退福利 1,828,091.29 2,071,658.39 2,918,565.95 981,183.73
四、一年内到期的其他福
利
324,806,279.2 965,928,676.6 1,017,758,910 272,976,045.0
合计
3 5 .86
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 192,827,723.4 619,019,824.9 665,125,536.0 146,722,012.4
补贴 7 6 0
二、职工福利费 58,254,028.80 58,254,028.80
三、社会保险费 4,510,717.72 49,457,102.76 39,902,836.38 14,064,984.10
其中：医疗保险费 4,098,114.82 26,862,372.52 19,431,840.65 11,528,646.69
工伤保险费 412,602.90 22,482,135.26 20,358,400.75 2,536,337.41
生育保险费 112,594.98 112,594.98
四、住房公积金 6,797,633.00 22,719,670.00 18,131,360.00 11,385,943.00
五、工会经费和职工教育 102,805,486.4 21,675,347.68 63,573,535.26 60,907,298.83
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 4,620,384.99 107,751,286.3 105,682,788.0 6,688,883.27
6
311,561,945.5 878,877,260.5 950,670,084.5 239,769,121.6
合计
9 6 2
注：“其他”主要为劳务费、班中餐等。
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,701,120.73 81,247,660.88 60,345,392.60 30,603,389.01
2、失业保险费 1,715,121.62 3,732,096.82 3,824,867.79 1,622,350.65
3、企业年金缴费
合计 11,416,242.35 84,979,757.70 64,170,260.39 32,225,739.66
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2016 年年度报告
25、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 5,827,531.19 6,977,828.91
企业债券利息 165,065,013.71 159,671,944.44
短期借款应付利息 1,878,979.19 912,689.25
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 172,771,524.09 167,562,462.60
26、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 121,120,076.25 75,448,269.80
消费税
营业税 806,404.70
企业所得税 168,208,964.89 56,169,645.32
个人所得税 9,816,824.04 9,899,499.34
城市维护建设税 2,672,257.94 2,953,350.26
教育费附加 1,724,285.05 1,709,311.21
地方教育费附加 1,158,459.68 1,139,540.83
价格调节基金 55,682,956.93 55,682,956.93
资源税 48,717,479.44 18,604,212.82
印花税 3,841,514.90 1,241,417.74
房产税 1,742,515.91 1,309,419.34
土地使用税 12,522,017.64 8,380,065.00
采矿排水水资源费 10,695,156.00 8,055,444.00
合计 437,902,508.67 241,399,537.29
27、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 110,384,400.00 219,136,777.73
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 110,384,400.00 219,136,777.73
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
一年以上未付的股利，主要是本公司之控股子公司塔山煤矿应付股东大唐国际发电股份有限公司
和同煤集团股利，共计 1.1 亿元。
28、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 202,903,030.03 428,025,548.70
少数股东拆借款 42,354,954.64 129,688,832.61
个人社保公积金 33,066,314.52 19,621,900.94
安全抵押金 9,398,388.00 15,391,002.61
资源价款 13,349,580.00 13,349,580.00
项目部抵押金 3,400,000.00 8,567,694.00
拆迁补偿款 1,731,200.00 2,941,190.80
租赁费 2,432,930.75 2,609,586.69
质保金 2,097,000.00
排污费 3,025,765.00 1,765,542.00
押金 4,774,600.00 569,950.00
合计 316,436,762.94 624,627,828.35
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
鄂尔多斯投资控股集团有限 113,620,000.00 正常履行期
公司
大同煤矿集团有限责任公司 17,038,517.86 未到期
合计 130,658,517.86 /
29、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 2,469,152,933.20 1,377,883,800.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 339,854,307.32 283,281,972.05
合计 2,809,007,240.52 1,661,165,772.05
30、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
一年内到期的递延收益 15,386,611.15 21,110,726.48
合计 15,386,611.15 21,110,726.48
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
本年新增补助金 本年计入营业外收入 与资产相关/与
政府补助项目 年初余额 其他变动 年末余额
额 金额 收益相关
特厚煤层资源综合利用 15,623,456.45 9,584,619.07 -1,685,707.44 4,353,129.94 与资产相关
矿产资源节约与综合利用奖励
1,428,571.43 931,676.99 -62,111.83 434,782.61 与资产相关
资金
节能专项资金 1,025,641.03 1,025,641.03 1,025,641.03 1,025,641.03 与资产相关
进口设备贴息 961,629.00 961,629.00 501,629.00 501,629.00 与资产相关
矿产资源节约与综合利用 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00 与资产相关
矿产资源节约与综合利用示范
571,428.57 571,428.57 571,428.57 571,428.57 与资产相关
工程预算资金
矿产资源保护项目补助 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 与资产相关
流程再造专项资金 583,333.33 7,583,333.33 7,000,000.00 与资产相关
节能专项政府补助 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 与资产相关
合计 21,110,726.48 15,158,327.99 9,434,212.66 15,386,611.15
注：“其他变动”为从递延收益中重分类的预计一年内结转营业外收入的政府补助。
根据本附注“五、28（2）重要会计估计变更”，因 2016 年 7 月起部分固定资产折旧年限变更，导致与资产有关的递延收益剩余分摊年限延长，
较年初预计一年内结转到营业外收入的政府补助数额减少，部分政府补助项目其他变动金额本年以负数列示。
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2016 年年度报告
31、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 630,980,000.00 833,599,133.20
信用借款 935,040,000.00 2,368,040,000.00
合计 1,566,020,000.00 3,201,639,133.20
保证借款明细
借款单位 担保方 借款金额 担保金额 担保年限
金鼎活性炭 本公司 133,480,000.00 133,480,000.00 2013/12/27-2018/11/13
矿业公司 本公司 75,000,000.00 75,000,000.00 2023/01/30-2024/01/30
矿业公司 本公司 47,500,000.00 47,500,000.00 2022/08/28-2023/08/28
矿业公司 本公司 70,000,000.00 70,000,000.00 2023/04/10-2024/04/10
矿业公司 本公司 172,000,000.00 172,000,000.00 2023/05/29-2024/05/29
矿业公司 本公司 133,000,000.00 133,000,000.00 2023/06/25-2024/06/25
合计 630,980,000.00 630,980,000.00
32、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中期票据 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
非公开定向债券融资工具 3,800,000,000.00 3,800,000,000.00
合计 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00
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2016 年年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 销 偿还 余额
中期票据 1,200,000,000.00 2014/5/15 5 年 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
非公开定向 800,000,000.00 2015/4/9 3 年 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00
债务融资工
具（第一期）
非公开定向 300,000,000.00 2015/8/5 3 年 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00
债务融资工
具（第二期）
非公开定向 700,000,000.00 2015/8/14 3 年 700,000,000.00 700,000,000.00 700,000,000.00
债务融资工
具（第三期）
非公开定向 1,000,000,000.00 2015/8/19 5 年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
债务融资工
具（第四期）
非公开定向 1,000,000,000.00 2015/8/19 5 年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
债务融资工
具（第五期）
合计 / / / 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00
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2016 年年度报告
33、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 1,142,484,289.06 1,011,223,631.61
合计 1,142,484,289.06 1,011,223,631.61
长期应付款明细
利率 借款条
借款单位 期限 年初金额 年末金额
（%） 件
股东担
工银金融租赁有限公司 5年 127,745,829.75 5.23
保
昆仑金融租赁有限责任公司 6年 598,502,852.72 6.34 442,413,767.51
上海南霖融资租赁有限公司 3年 416,235,606.59 5.40 415,636,819.50
平安国际融资租赁有限公司 3年 5.26 48,149,442.68
股东担
建信融资租赁有限公司 6年 5.05 105,023,601.92
保
合计 1,142,484,289.06 1,011,223,631.61
注：2015 年 3 月 31 日，控股子公司矿业公司与工银金融租赁有限公司司签订了融资租赁合
同补充协议，租赁期限延长两年，即延长至 2017 年 12 月 15 日。
1、 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位名称 项目 年末金额 年初金额
原值 132,838,754.05 265,677,507.14
减:未确认融资费用 5,092,924.30 16,728,783.93
工银金融租赁有限公司
减:一年内到期部分 127,745,829.75 121,202,893.46
账面余额 127,745,829.75
原值 673,369,374.23 880,047,505.83
减:未确认融资费用 74,866,521.51 119,593,328.20
昆仑金融租赁有限责任公司
减:一年内到期部分 156,089,085.21 161,951,324.91
账面余额 442,413,767.51 598,502,852.72
原值 463,567,354.00 487,837,218.27
减:未确认融资费用 44,030,174.51 71,473,858.00
上海南霖融资租赁有限公司
减:一年内到期部分 3,900,359.99 127,753.68
账面余额 415,636,819.50 416,235,606.59
平安国际融资租赁有限公司 原值 84,041,968.17
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2016 年年度报告
单位名称 项目 年末金额 年初金额
减:未确认融资费用 5,605,586.99
减:一年内到期部分 30,286,938.50
账面余额 48,149,442.68
原值 146,990,884.74
减:未确认融资费用 20,135,188.95
建信融资租赁有限公司
减:一年内到期部分 21,832,093.87
账面余额 105,023,601.92
34、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负
债
二、辞退福利 718,611.88 1,699,795.61
三、其他长期福利
合计 718,611.88 1,699,795.61
(2)
其他说明：
□适用 √不适用
35、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
安全技改资 19,730,000.00 1,150,000.00 20,849,752.98 30,247.02 *1
金-中央预
算内
安全技改资 3,950,000.00 220,000.00 4,170,000.00
金-地方配
套
合计 23,680,000.00 1,370,000.00 25,019,752.98 30,247.02 /
*1 依据省财政厅《关于下达 2016 年度煤矿安全改造中央基建投资预算（拨款）通知》
（晋发改投资发[2016]427 号），公司收到专项拨款 137.00 万元，用于煤炭安全改造项目建
设，本年使用该专项资金完成安全改造工程项目资产 133.98 万元，转入资本公积。
36、 递延收益
递延收益情况
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2016 年年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 67,239,083.20 129,580,000.00 9,434,212.66 187,384,870.54
合计 67,239,083.20 129,580,000.00 9,434,212.66 187,384,870.54 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期 其他变动 期末余额 与资产相
助金额 计入 关/与收
营业 益相关
外收
入金
额
矿产资源节 10,680,000.00 750,000.00 9,930,000.00 与资产相
约与综合利 关
用*1
节能专项政 4,900,000.00 4,550,000.00 与资产相
350,000.00
府补助*2 关
特厚煤层资 40,376,543.55 -1,685,707.44 42,062,250.99 与资产相
源综合利用 关
*3
进口设备贴 1,504,884.00 501,629.00 1,003,255.00 与资产相
息*4 关
矿产资源节 4,285,714.28 -62,111.83 4,347,826.11 与资产相
约与综合利 关
用奖励资金
*5
节能专项资 2,820,512.79 1,025,641.03 1,794,871.76 与资产相
金*6 关
矿产资源保 1,100,000.00 400,000.00 700,000.00 与资产相
护项目补助 关
*7
矿产资源节 1,571,428.58 571,428.57 1,000,000.01 与资产相
约与综合利 关
用示范工程
预算资金*8
流程再造专 105,000,00 7,583,333.33 97,416,666.67 与资产相
项资金*9 0.00 关
安全改造补 23,680,000 23,680,000.00 与资产相
助*10 .00 关
瓦斯抽放改 900,000.00 900,000.00 与资产相
造*11 关
67,239,083.20 129,580,00 9,434,212.66 187,384,870.54
合计
0.00
其他说明：
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
详见本附注“七、30、其他流动负债---政府补助项目”。
*1 依据晋财建二[2010]331 号文件，塔山煤矿之子公司同塔建材于 2011 年收到山西省财政
厅支付的矿产资源节约与综合利用款 1,500.00 万元，本年由其他流动负债（年初重分类）分
摊转营业外收入 75.00 万元。
*2 依据山西省财政厅晋财建[2008]639 号文件， 塔山煤矿之子公司同塔建材于 2009 年收到
山西省财政厅拨付的节能专项政府补助 700.00 万元，本年由其他流动负债（年初重分类）
分摊转入营业外收入 35.00 万元。
*3 依据省财政厅《关于下达矿产资源综合利用示范基地建设 2011 预算的通知》（晋财建二
[2011]291 号文）和《关于下达矿产资源综合利用示范基地建设 2012 预算的通知》（晋财建
二[2012]89 号文），本公司于 2014 年收到“特厚煤层资源综合利用”专项资金 1 亿元整。本
年由其他流动负债（年初数）分摊转入营业外收入 958.46 万元。
*4 依据晋机电函[2010]2 号文规定，本公司于 2010 年收到山西省财政厅拨付人民币贴息
322.00 万元，本年由其他流动负债（年初重分类）分摊转入营业外收入 46.00 万元。依据《进
口贴息资金管理办法》本公司于 2013 年收到进口设备贴息 351.14 万元，本年由其他流动负
债（年初重分类）分摊转入营业外收入 50.16 万元。
*5 依据山西省财政厅晋财建二[2010]332 号文件，本公司收到山西省财政厅支付的矿产资源
节约与综合利用奖励资金 1,000.00 万元，本年由其他流动负债（年初数）分摊转营业外收入
93.17 万元。
*6 根据山西省财政厅晋财建[2009]654 号文件，本公司之全资子公司金宇高岭土于 2010 年
收到 5 万吨煅烧高岭土项目节能专项资金 1,000.00 万元，本年由其他流动负债（年初重分类）
分摊转入营业外收入 102.56 万元。
*7 根据山西省财政厅晋财建[2007]424 号文件，本公司之全资子公司金宇高岭土于 2008 年
收到 5 万吨煅烧高岭土项目矿产资源保护项目补助经费 400.00 万元，本年由其他流动负债
（年初重分类）分摊转入营业外收入 40.00 万元。
*8 根据山西省财政厅晋财建二[2010]331 号文件，本公司之全资子公司金宇高岭土于 2010
年收到矿产资源节约与综合利用示范工程资金预算 500.00 万元，本年由其他流动负债（年
初重分类）分摊转入营业外收入 57.14 万元。
*9 根据山西省财政厅晋财建二[2015]121 号文件，本公司之子公司塔山煤矿于 2016 年收到
国家对矿产资源综合利用示范基地拨付的专项资金 10,500.00 万元，用于选煤厂改造设备购
置。
*10 根据山西省发改委晋发改投资发[2016]427 号文件，本公司之子公司塔山煤矿于 2016 年
收到煤矿安全改造专项资金 2,368.00 万元。
*11 根据山西省煤炭工业厅晋煤规发[2016]768 号文件，本公司之子公司塔山煤矿于 2016 年
收到安全生产预防及应急专项资金 90.00 万元。
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2016 年年度报告
37、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
数
38、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,079,729,444.10 1,079,729,444.10
价）
其他资本公积 67,395,884.34 1,339,752.98 21,352,849.96 47,382,787.36
合计 1,147,125,328.44 1,339,752.98 21,352,849.96 1,127,112,231.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积增加详见本附注“七、35、专项应付款”。
其他资本公积减少系转让燕子山、托管煤峪口整体资产，转出与专项拨款形成的资产相关
的其他资本公积导致。
39、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 77,522,633.42 202,979,146.92 193,828,925.36 86,672,854.98
维简及井巷费 144,074,610.82 83,730,937.86 101,524,638.91 126,280,909.77
矿山环境恢复治 186,264,622.80 35,688,713.01 150,575,909.79
理保证金
煤炭转产发展基 574,960,642.50 574,960,642.50
金
合计 982,822,509.54 286,710,084.78 331,042,277.28 938,490,317.04
40、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 894,398,720.98 894,398,720.98
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
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2016 年年度报告
其他
合计 894,398,720.98 894,398,720.98
41、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 171,801,804.14 2,018,012,598.86
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 171,801,804.14 2,018,012,598.86
加：本期归属于母公司所有者的净利 185,711,886.46 -1,801,020,894.72
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 45,189,900.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 357,513,690.60 171,801,804.14
42、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7,194,980,151.10 3,627,969,767.79 6,984,310,315.84 4,486,316,090.57
其他业务 196,463,345.89 142,094,625.00 144,334,613.05 103,835,266.48
合计 7,391,443,496.99 3,770,064,392.79 7,128,644,928.89 4,590,151,357.05
43、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 33,333.33 1,134,451.20
城市维护建设税 29,983,654.30 33,695,171.01
教育费附加 31,283,775.44 30,703,756.82
资源税 342,671,195.98 307,987,384.45
房产税 6,792,973.22
土地使用税 8,506,265.56
车船使用税 16,022.28
印花税 7,468,327.15
合计 426,755,547.26 373,520,763.48
117 / 160
2016 年年度报告
44、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输、仓储、港杂费 1,788,373,136.83 2,207,176,421.40
职工薪酬 64,621,558.87 59,285,200.63
差旅费 12,546,180.86 13,927,444.45
办公费 431,463.99 7,038,226.68
采样、化验费 2,855,899.55 4,613,944.56
税费 975,750.26 4,390,320.92
材料及低值易耗品 2,480,244.96 2,040,734.48
业务招待费 1,097,558.56 1,991,654.00
折旧 1,370,305.55 1,252,750.45
其他 739,231.46 649,819.65
合计 1,875,491,330.89 2,302,366,517.22
45、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 162,962,600.26 287,889,473.11
无形资产摊销 150,321,150.54 202,499,537.48
租赁费 74,645,240.01 117,366,813.97
修理费 267,904,137.50 114,513,938.59
税费 1,685,185.15 30,864,674.50
卫生费 27,759,854.17 24,203,076.00
折旧 20,751,670.78 17,975,157.67
办公费 25,183,002.07 16,978,465.52
中介机构服务费 11,738,869.89 10,634,551.04
材料及低值易耗品 9,030,023.15 7,197,412.39
宣传费 429,958.30 6,673,795.71
其他 12,460,370.16 6,579,959.90
保险费 3,957,122.34 5,533,785.13
差旅费 1,654,706.34 1,790,350.84
业务招待费 488,108.89 1,158,424.00
技术开发费 984,531.12 943,396.23
会议费 214,399.31 67,871.10
合计 772,170,929.98 852,870,683.18
46、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 626,846,300.19 424,040,254.51
利息收入 -83,988,738.08 -38,204,272.85
汇兑损失 -49,656.27 -1,263.74
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2016 年年度报告
其他支出 22,648,062.98 14,742,810.41
合计 565,455,968.82 400,577,528.33
47、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 56,729,312.42 69,506,740.42
二、存货跌价损失 17,822,171.74 29,389,787.59
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 29,000,000.00
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 287,840,000.00
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 103,551,484.16 386,736,528.01
48、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 97,821,352.37 52,756,521.85
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 12,657,534.25 20,000,000.00
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 110,478,886.62 72,756,521.85
注：可供出售金融资产在持有期间的投资收益为托管国贸公司的承包收益，详见本附注“十一、
119 / 160
2016 年年度报告
5、（2）、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况”。
49、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 724,727,252.29 724,727,252.29
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 16,651,108.17 21,487,270.03 16,651,108.17
罚款收入 1,031,450.35
其他 3,040.82 160,920.52 3,040.82
合计 741,381,401.28 22,679,640.90 741,381,401.28
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
矿产资源保护项目补 400,000.00 400,000.00 与资产相关
助
节能专项资金 1,025,641.03 1,025,641.03 与资产相关
矿产资源节约与综合 571,428.57 571,428.57 与资产相关
利用示范工程预算资
金
节能专项政府补助 350,000.00 350,000.00 与资产相关
特厚煤层资源综合利 9,584,619.07 16,000,000.00 与资产相关
用
流程再造专项资金 583,333.33 与资产相关
进口设备贴息 961,629.00 961,629.00 与资产相关
矿产资源节约与综合 750,000.00 750,000.00 与资产相关
利用
矿产资源节约与综合 2,424,457.17 1,428,571.43 与资产相关
利用奖励资金
合计 16,651,108.17 21,487,270.03 /
50、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
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2016 年年度报告
的金额
非流动资产处置损 87,009.52 812,324.67 87,009.52
失合计
其中：固定资产处置 87,009.52 812,324.67 87,009.52
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 8,631.07 229,392.40 8,631.07
违约罚款、滞纳金等 1,573,910.85 4,578,447.01 1,573,910.85
价格调节基金 20,868.34
合计 1,669,551.44 5,641,032.42 1,669,551.44
51、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 311,815,183.83 138,857,989.54
递延所得税费用 -41,229,092.80 2,191,990.05
合计 270,586,091.03 141,049,979.59
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 728,144,579.55
按法定/适用税率计算的所得税费用 182,295,913.64
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 80,935,127.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 65,442,453.25
异或可抵扣亏损的影响
折旧时间性差异的影响 -16,598,541.48
递延所得税费用 -41,229,092.80
所得税费用 270,586,091.03
52、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 83,186,528.13 41,454,555.43
安全抵押金 1,063,910.00 6,600,300.00
代收款项 10,316,947.51 3,720,594.94
其他 3,701,139.40 1,669,033.80
税务手续费 357,120.66 110,621.56
政府补助 129,580,000.00
退铁路运费 32,569,127.30
法院退回案件受理费 1,840,306.50
罚款收入 8,552.36
合计 260,774,773.00 55,403,964.59
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 43,983,905.68 42,602,105.20
占地、填充及补偿费 9,191,000.00 29,953,165.05
办公及手续费 27,965,572.61 26,084,294.06
差旅费 18,917,080.54 17,961,815.35
租赁费 3,545,093.88 16,233,455.30
中介机构咨询费 11,738,869.89 10,258,084.74
工会经费 242,778.00 7,413,181.48
代付款项 5,936,875.12
排污费 4,467,104.93 5,414,456.40
安全抵押金 16,550.00 4,487,531.35
招待费 1,235,549.56 2,446,732.82
其他 3,384,455.05 1,834,422.89
运输费 826,619.57
采矿权保证金 15,000,000.00
合计 140,514,579.71 170,626,119.76
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁 46,100,000.00 419,000,000.00
公司往来 10,000,000.00
合计 56,100,000.00 419,000,000.00
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁本金及利息 408,850,272.00 361,327,733.27
发行债券支付的费用 12,409,944.00 8,590,000.00
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2016 年年度报告
委贷手续费 9,156,000.00
付股利手续费 55,030.95
合计 430,416,216.00 369,972,764.22
53、 现金流量表补充资料现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 457,558,488.52 -1,828,833,297.64
加：资产减值准备 103,551,484.16 284,611,866.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 582,879,145.54 678,887,633.82
性生物资产折旧
无形资产摊销 151,866,337.32 201,024,638.44
长期待摊费用摊销 6,589,936.92 22,839,812.88
处置固定资产、无形资产和其他长期 -724,727,252.29
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 87,009.52 812,324.67
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 626,846,300.19
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 442,059,942.41
投资损失（收益以“－”号填列） -110,478,886.62 -72,756,521.85
递延所得税资产减少（增加以“－” -41,229,092.80 2,191,990.05
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 250,781,077.07 237,843,594.87
经营性应收项目的减少（增加以 1,109,210,415.27 -1,197,919,283.17
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 246,436,515.64 -85,372,841.06
“－”号填列）
其他 -272,116,974.65
经营活动产生的现金流量净额 2,659,371,478.44 -1,586,727,115.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,818,243,888.38 5,608,796,590.97
减：现金的期初余额 5,608,796,590.97 5,261,275,368.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,209,447,297.41 347,521,222.65
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2016 年年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 821,291,500.00
其中：燕子山矿 600,000,000.00
国贸公司 221,291,500.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 115,709,181.45
其中：燕子山矿 32,495,544.05
煤峪口矿 83,213,637.40
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 705,582,318.55
(4) 现金和现金等价物的构成
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 6,818,243,888.38 5,608,796,590.97
其中：库存现金 3,775.85 11,972.18
可随时用于支付的银行存款 6,818,240,112.53 5,608,784,618.79
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 6,818,243,888.38 5,608,796,590.97
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
54、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 43,983,905.68 银行承兑汇票保证金
应收票据 195,000,000.00 已用于质押的票据
存货
固定资产
无形资产
合计 238,983,905.68 /
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2016 年年度报告
55、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 191,677.70
其中：美元 27,631.21 6.9370 191,677.70
欧元
港币
人民币
人民币
预收账款 58,964.50
其中：美元 8,500.00 6.9370 58,964.50
欧元
港币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
金宇高岭土 大同市 大同市煤矿集团塔 高岭土生产及销售 100.00 现金出资
山工业园区
金鼎活性炭 大同市 大同市南郊区泉落 生产销售活性炭 100.00 现金出资
路南
塔山煤矿 大同市 大同市南郊区杨家 煤炭生产及销售 51.00 现金出资
窑村
同塔建材 大同市 大同市南郊区塔山 建材生产及销售 86.67 现金出资
工业园区
矿业公司 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市东胜区 矿业投资 51.00 现金出资
罕台镇色连村
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期向少数股东宣告分派的股
子公司名称 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额
比例 利
塔山煤矿 49% 382,108,188.18 3,751,491,625.04
矿业公司*1 49% -82,724,852.17 1,312,522,992.30
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
名 债
称
塔 4,879,65 5,993,08 10,872,73 2,428,14 784,453 3,212,60 3,942,33 5,858,19 9,800,53 1,974,14 871,929, 2,846,07
山 3,150.67 1,021.82 4,172.49 9,683.65 ,208.96 2,892.61 6,352.32 5,714.61 2,066.93 2,746.89 994.55 2,741.44
煤
矿
矿 166,618, 3,877,78 4,044,403 2,249,13 847,540 3,096,67 129,826, 3,742,73 3,872,56 1,740,04 1,077,78 2,817,82
业 093.24 5,368.29 ,461.53 7,427.13 ,000.00 7,427.13 142.73 4,876.48 1,019.21 0,508.90 5,829.75 6,338.65
公
司
子公 本期发生额 上期发生额
司名 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
称 流量 流量
塔山 6,549,860,918. 724,613,865 724,613,865.88 893,253,370.8 4,671,166,127.5 350,182,091.2 350,182,091.2 414,560,062.4
煤矿 51 .88 5 3 5 5
矿业 -107,008,64 -107,008,646.1 -59,746,582.8 -45,788,800.8 -45,788,800.8 -52,031,770.1
公司 6.16 6 9 5 5
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2016 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
财务公司 山西省大同 山西省大同 金融服务 20.00 权益法核
市 市 算
(2). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
财务公司 财务公司
流动资产 6,338,138,567.33 8,408,817,916.55
非流动资产 14,351,089,774.87 10,287,553,294.68
资产合计 20,689,228,342.20 18,696,371,211.23
流动负债 15,190,922,564.36 13,649,348,012.36
非流动负债
负债合计 15,190,922,564.36 13,649,348,012.36
少数股东权益
归属于母公司股东权益 5,498,305,777.84 5,047,023,198.87
按持股比例计算的净资产份额 1,099,661,155.56 1,009,404,639.77
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
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2016 年年度报告
允价值
营业收入 842,545,123.54 505,954,564.84
150,503,513.45 88,127,335.53
所得税费用
净利润 451,282,578.97 263,782,609.26
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 451,282,578.97 263,782,609.26
本年度收到的来自联营企业的股利
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 346,984,836.58 29,000,000.00
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 37,824,182.87
--其他综合收益
--综合收益总额 37,824,182.87
(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(7). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
(一) 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业
绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风
险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范
围之内。
2、 市场风险
（1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团之子公司金宇高岭土以美元进行销
售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2016 年 12 月 31 日，除
下表所述资产的美元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该美元余额的
资产产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
年末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金-美元 27,631.21 27,631.21 17,022.35 17,022.35
预收账款-美元 8,500.00 8,500.00 6,537.00 6,537.00
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2016 年年度报告
年末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
合计 36,131.21 36,131.21 23,559.35 23,559.35
由于本集团以美元结算的余额占资产总额的比重很低，汇率风险对集团的经营业绩
产生影响不大。
（2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使
本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风
险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于
2016 年 12 月 31 日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金
额合计为 353,635.29 万元（2015 年 12 月 31 日：302,903.29 万元），人民币计价的
固定利率合同，金额为 183,637.00 万元（2015 年 12 月 31 日：224,604.00 万元）；
人民币计价的付息式固定利率中期票据，金额为 120,000.00 万元（2015 年 12 月 31
日：120,000.00 万元）；人民币计价的付息式固定利率非公开定向债务融资工具
380,000.00 万元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有
关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有
关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
（3）价格风险
本集团以市场价格销售煤炭及煤化工产品，因此受到此等价格波动的影响。
3、 信用风险
于 2016 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于
合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财
务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具
而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着
未来公允价值的变化而改变。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金
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2016 年年度报告
额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：1,068,284,283.12 元。
4、 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或
对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本
集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构
进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于 2016 年 12 月 31 日，本集团尚未使用的
银行借款额度为 627,000.00 万元。
截止 2016 年 12 月 31 日本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务
的到期期限分析如下：
年末余额
项目
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
6,862,227,794. 6,862,227,794.
货币资金
06
应收票据 885,633,997.90 885,633,997.90
1,728,326,802. 1,728,326,802.
应收账款
11
其他应收款 923,168,005.41 923,168,005.41
金融负债
1,337,550,000. 1,337,550,000.
短期借款
00
应付票据 183,095,848.38 183,095,848.38
2,762,559,697. 2,762,559,697.
应付账款
46
其他应付款 316,436,762.94 316,436,762.94
应付股利 110,384,400.00 110,384,400.00
应付利息 172,771,524.09 172,771,524.09
应付职工薪酬 272,976,045.02 272,976,045.02
一年内到期的非 2,809,007,240. 2,809,007,240.
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年末余额
项目
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
流动负债 52
1,236,020,000 41,250,000. 1,566,020,000.
长期借款 288,750,000.00
.00 00
1,800,000,000. 3,200,000,000 5,000,000,000.
应付债券
00 .00
370,311,346.1 2,478,284.9 1,011,223,631.
长期应付款 638,434,000.53
1 7
18,364,138,117 2,727,184,000. 4,806,331,346 43,728,284. 25,941,381,749
合计
.89 53 .11 97 .50
(二) 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能
产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风
险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独
立的情况下进行的。
5、 外汇风险敏感性分析
无。
6、 利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其公允价值；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产
和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期
损益和权益的税后影响如下：
2016 年度 2015 年度
利率变
项目 对所有者权益的 对所有者权益的
动 对净利润的影响 对净利润的影响
影响 影响
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2016 年年度报告
2016 年度 2015 年度
利率变
项目 对所有者权益的 对所有者权益的
动 对净利润的影响 对净利润的影响
影响 影响
浮动利
增加 1% -2,376,090.33 -2,376,090.33 -1,795,394.85 -1,795,394.85
率借款
浮动利
减少 1% 2,376,090.33 2,376,090.33 1,795,394.85 1,795,394.85
率借款
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
山西省大 煤炭生产及 17,034,641,600.00 57.46 57.46
同煤集团
同市 销售
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大同煤矿菲利普斯采矿机械（菲利普斯） 母公司的控股子公司
大同煤矿集团大地选煤工程有限公司（大 母公司的全资子公司
地公司）
大同煤矿集团大同地方煤炭有限责任公 母公司的控股子公司
司（地煤公司）
大同煤矿集团电业有限责任公司（电业公 母公司的控股子公司
司）
大同煤矿集团宏瑞劳务有限责任公司（宏 母公司的全资子公司
瑞公司）
大同煤矿集团宏盛成美工艺公司（宏盛成 母公司的控股子公司
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2016 年年度报告
美）
大同煤矿集团宏远工程建设有限责任公 母公司的全资子公司
司（宏远公司）
大同煤矿集团机电开发公司（机电开发） 母公司的全资子公司
大同煤矿集团机电装备科大机械有限公 母公司的控股子公司
司（科大机械）
大同煤矿集团机电装备科工安全仪器公 母公司的控股子公司
司（科工安全）
大同煤矿集团机电装备同吉液压有限公 母公司的全资子公司
司（同吉液压）
大同煤矿集团机电装备同中电气有限公 母公司的控股子公司
司（同中电气）
大同煤矿集团机电装备制造有限公司中 母公司的全资子公司
央机厂 （中央机厂）
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公 母公司的控股子公司
司（中北机械）
大同煤矿集团建材有限责任公司（建材公 母公司的控股子公司
司）
大同煤矿集团金庄煤业有限责任公司（金 母公司的控股子公司
庄煤业）
大同煤矿集团矿铁建筑安装公司（矿铁建 母公司的全资子公司
安）
大同煤矿集团力泰有限责任公司（力泰公 母公司的全资子公司
司）
大同煤矿集团临汾宏大矿业有限责任公 母公司的控股子公司
司（临汾宏大）
大同煤矿集团煤炭经营有限公司（经营公 母公司的全资子公司
司）
大同煤矿集团煤炭运销朔州矿业公司（朔 母公司的全资子公司
州矿业）
大同煤矿集团煤炭运销朔州有限公司（朔 母公司的全资子公司
州有限）
大同煤矿集团煤炭运销总公司大同有限 母公司的全资子公司
公司（大同有限）
大同煤矿集团煤炭运销总公司忻州有限 母公司的全资子公司
公司（忻州有限）
大同煤矿集团设计研究有限责任公司（设 母公司的全资子公司
计院）
大同煤矿集团通信有限责任公司（通信公 母公司的全资子公司
司）
大同煤矿集团同地宏盛建筑工程有限公 母公司的全资子公司
司（同地宏盛）
大同煤矿集团外经贸有限责任公司（外经 母公司的全资子公司
贸）
大同煤矿集团雁崖煤业有限责任公司（雁 母公司的全资子公司
崖煤业）
大同煤矿集团云冈制气焦化有限公司（云 母公司的全资子公司
冈制气）
大同煤矿聚进工程建设有限责任公司（聚 母公司的全资子公司
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进公司）
大同煤炭建设监理有限责任公司（监理公 母公司的全资子公司
司）
大同同比机械制造有限公司（同比机械） 母公司的控股子公司
宏泰矿山工程建设有限责任公司（宏泰公 母公司的全资子公司
司）
山西漳电大唐热电公司（热电公司） 母公司的控股子公司
山西漳电大唐塔山发电有限公司（塔山发 母公司的控股子公司
电）
山西漳泽电力股份有限公司（漳泽电力） 母公司的控股子公司
山西漳泽电力燃料有限公司（电力燃料） 母公司的控股子公司
天镇县同天镇县同煤宏丰农业开发有限 母公司的控股子公司
公司（宏丰农业）
同煤广发化学工业有限公司（广发化学） 母公司的控股子公司
同煤国电同忻煤矿有限公司（同忻煤矿） 母公司的控股子公司
大同煤矿集团同达热电有限公司（同达热 母公司的控股子公司
电）
同煤大唐塔山第二发电有限责任公司（第 母公司的控股子公司
二发电）
同煤秦发(珠海)控股有限公司（秦发控 其他
股）
大同煤矿集团永定庄煤业有限责任公司 母公司的全资子公司
（永定庄煤业）
大同煤矿集团财务有限责任公司（财务公 母公司的控股子公司
司）
大同煤矿集团朔州煤电有限公司（朔州煤 母公司的控股子公司
电）
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
同煤集团 煤炭 6,606,445.53 37,321,806.32
同煤集团 物资采购 1,635,382.53 146,481,276.45
外经贸 物资采购 151,139,600.17 7,168,390.91
中央机厂 物资采购 98,023,705.20 31,586,910.58
同比机械 物资采购 47,808,066.73 1,869,897.44
建材公司 物资采购 13,345,103.28
力泰公司 物资采购 22,335,042.68 1,669,316.24
科大机械 物资采购 2,772,905.98
菲利普斯 物资采购 778,037.86
机电开发 物资采购 1,375,213.68
同吉液压 物资采购 106,923.07 1,118,717.95
其他关联方 物资采购 13,664,878.45 18,926,956.08
电业公司 供电 255,029,257.73 300,321,767.73
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2016 年年度报告
同煤集团 供水 15,576,907.71 23,013,062.59
宏远公司 工程施工 135,399,610.52 154,895,884.89
矿铁建安 工程施工 704,990.09
宏瑞公司 工程施工 12,099,907.26 12,453,244.00
同地宏盛 工程施工 1,414,774.78 10,514,596.70
同煤集团 工程施工 3,959,903.65
中央机厂 工程施工 239,936.00
雁崖煤业 工程施工 5,944,498.00
设计院 工程设计 977,830.18 3,426,528.24
同煤集团 勘察监理 3,344,887.00
监理公司 勘察监理 636,886.79 880,300.00
中央机厂 维修等服务 919,220.00 862,464.85
力泰公司 维修等服务 21,446,480.00 17,412,089.93
同煤集团 维修等服务 44,075,521.99
同地宏盛 维修等服务 5,088,518.00
矿铁建安 维修等服务 5,082,114.67 5,064,570.75
宏泰公司 维修等服务 57,456,226.37 92,160,301.13
其他关联方 维修等服务 8,885,659.71 1,950,812.76
同煤集团 退休管理 460,000.00 460,000.00
同煤集团 铁路专用线 17,937,753.24 24,399,288.60
同煤集团 矿山救护消防 1,800,000.00 1,800,000.00
通信公司 通讯费 4,149,288.57 7,262,717.14
同煤集团及子公司 其他服务 66,697,848.68 140,974,478.53
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宏远公司 其他劳务 5,068,857.95 9,770.00
雁崖煤业 其他劳务 193,697.86
同煤集团 其他劳务 41,154.63 2,473,240.24
同忻煤矿 其他劳务 174,920.00
力泰公司 其他劳务 128.21
同忻煤矿 运输劳务 96,615,631.44 87,662,777.40
同煤集团 转供水、暖、电 938,916.92 3,157,186.00
其他关联方 转供水、暖、电 1,964,205.30 2,106,436.09
同煤集团及子公司 多孔砖 3,901,411.66 1,598,899.22
电力燃料 煤炭 132,103,727.13 190,855,846.54
同煤集团 煤炭 9,109,123.77 159,194,610.72
塔山发电 煤炭 14,256,410.25
经营公司 煤炭 532,069,301.51 208,176,397.57
热电公司 煤炭 36,717,583.93 73,853,033.23
朔州有限 煤炭 30,185,850.35 63,277,581.10
朔州矿业 煤炭 119,863,490.24 20,263,563.36
大同有限 煤炭 87,868,274.71 33,041,112.25
永定庄煤业 煤炭 11,311,169.23
广发化学 煤炭 2,832,366.37 1,554,528.15
中央机厂 煤炭 207,179.49 723,833.37
建材公司 煤炭 4,789,316.23 18,385,622.93
137 / 160
2016 年年度报告
宏远公司 煤炭 106,239.32 90,405.13
忻州有限 煤炭 32,435,867.31 46,673,930.13
其他关联方 煤炭 721,437.92 7,372,912.80
同达热电 煤炭 17,807,666.64
第二发电 煤炭 152,602,924.78
秦发控股 煤炭 35,135,519.75
同煤集团 材料销售 61,739,074.97
其他关联方 材料销售 335,359.94 1,715,093.41
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
本公司 其他资产托 2013-04-25 2021-02-24 《资产委托经 1,924,528.31
管 营协议》
同煤集团
《股权委托管
理协议》
根据本公司第三届董事会第九次会议决议，2009 年本公司与同煤集团签订了《资产委托经营
协议》和《股权委托管理协议》，本公司将受托经营同煤集团所属主要煤矿及精煤公司的资产和受
托管理同煤集团持有的轩岗煤电有限责任公司 88.22%的股权。本公司按委托协议收取委托管理费
200.00 万元（含税），协议有效期至 2013 年 6 月 30 日。协议有效期到期前本公司与同煤集团重新
签订《股权委托管理协议》和《资产委托经营协议》，协议主要条款未发生变化，股权委托管理协
议有效期延长至 2021 年 6 月 30 日。
2016 年公司拟将燕子山矿整体资产（含负债）转让予同煤集团，转让完成后，同煤集团将委
托本公司管理燕子山矿相关生产经营性资产，为此，2016 年 2 月 24 日，公司与同煤集团同意对
《资产委托经营协议》修改为 “本公司对同煤集团所属的从事煤炭生产的 7 个矿（晋华宫矿、马
脊梁矿、云岗矿、四台矿、同家梁矿、四老沟矿、燕子山矿）、精煤公司及煤炭销售等相关的全部
生产经营性资产进行管理”；委托期限“为本协议生效之日始至 2016 年 6 月 30 日止”修改为“为
本协议生效之日始至 2021 年 2 月 24 日止。增加一条“燕子山矿的委托期限自同煤集团完成收购
燕子山矿整体资产之日起算”；“选购期为 2016 年 6 月 30 日之前”修改为“选购期为 2021 年 2
月 24 日之前”。
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托管
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 费/出包费
塔山煤矿 大地公司 其他资产托 2016/1/1 2016/12/31 *1 300,171,992.40
管
塔山煤矿 同煤集团 其他资产托 2010/1/1 2029/12/31 *2 3,301,389.00
管
塔山煤矿 雁崖煤业 其他资产托 2016/1/1 2016/12/31 *3 256,240,000.00
管
*1 本公司之子公司塔山煤矿与大地公司签订 2016 年度洗煤厂生产运营承包合同，合同约定生产
运营费按照洗出精煤量每吨 18.9 元（不含税）计算。
*2 同煤集团污水处理分公司受托经营塔山煤矿所属的塔山污水处理厂，依据 2010 年 1 月 1 日本
公司之子公司塔山煤矿与同煤集团水处理分公司签订协议约定，全年运营费用按 330.14 万元（含
税）执行。
*3 本公司之子公司塔山煤矿与雁崖煤业签订 2016 年度塔山煤矿三盘区运营维护承包协议，协议
约定承包总费用为 25,624.00 万元（不含税）。
（3）全资子公司出包经营
本公司与大同煤矿集团外经贸有限责任公司（以下简称外经贸公司）签署了《承包经营合同》，将
公司原全资子公司国贸公司（含下属分、子公司）整体经营权在《承包经营合同》期限内发包给
外经贸公司经营。
承包期限：3 年，即从 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止。
承包方式：公司在承包期限内将国贸公司整体经营权发包给外经贸公司，由外经贸公司承担国贸
公司全部的经营管理工作和经营风险。
承包费：年承包费根据国贸公司净资产额参考银行 1 年期贷款利率加风险收益率协商确定，国贸
公司截止 2012 年 12 月 31 日经审计的净资产为 2.21 亿元，协商确定的承包费为每年 2,000.00
万元。在上缴公司约定的承包费后，国贸公司的盈利或亏损全部由外经贸公司享有。
承包期结束后，外经贸公司保证国贸公司以承包起始日双方认可的净资产足值，且承包期间国贸
公司净资产应保持或增值总额不低于 22,129.15 万元。2016 年 2 月 24 日，本公司与外经贸公司签
订《关于国贸公司 100%股权之股权转让协议》，国贸公司股权转让价格为 22,129,15 万元。考虑
到本次资产出售涉及的审计、评估工作及报批手续耗时较长，本公司与外经贸公司协商一致，在
国贸公司 100%股权实际交割前继续按照《承包经营合同》将国贸公司及其下属子、分公司整体
经营权发包给外经贸公司。承包经营期限自 2016 年 1 月 1 日起，承包经营截止日期由双方届时根
据审计、评估及交割安排情况另行约定，但不晚于交割日。承包费为每年 2,000 万元。2016 年 8
月 19 日本公司与同煤集团外经贸有限责任公司完成股权转让交割手续，本年度确认的承包费为
12,657,534.25 元。
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2016 年年度报告
（4）分公司委托管理
本公司与朔州煤电签署了《大同煤业股份有限公司与大同煤矿集团朔州煤电有限公司之资产转让
协议》，由本公司向同煤集团朔州煤电有限公司转让本公司之分公司煤峪口矿整体资产（含负债）
（以下简称“标的资产”）。考虑到本次资产转让涉及的审计、评估工作及报批手续耗时较长，经
双方协商一致，同意自 2016 年 1 月 1 日（即托管基准日）起，大同煤业将标的资产的整体经营权
按标的资产的资产账面值委托朔州煤电全权进行经营管理。
托管期限：托管期自托管基准日 2016 年 1 月 1 日起算，至标的资产交割至朔州煤电之日为止。
托管事项：朔州煤电在托管期内对标的资产享有整体经营管理权，除非本协议另有约定，朔州煤
电有权全面、独立地负责标的资产的生产、经营、管理等经营活动事项。
托管期内损益归属：托管期内，煤峪口矿在经营过程中产生的盈利或亏损均由朔州煤电享有或承
担。
资源占用成本约定：就本协议项下托管，朔州煤电应按年向本公司支付资源占用成本，具体为：
如煤峪口矿在托管期内任一会计年度盈利且净资产收益率超过 3%，朔州煤电应向本公司支付的
资源占用成本为煤峪口矿在该年度期初净资产×3%；若煤峪口矿在托管期内的某一会计年度经营
亏损或该年度虽有盈利但净资产收益率低于 3%，则就该等亏损或净资产收益率未达标的煤峪口
矿，朔州煤电不必向本公司支付资源占用成本。
2016 年度托管期内煤峪口矿经营亏损，朔州煤电不必向本公司支付资源占用成本。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
宏泰公司 机器设备 5,930,563.80 5,418,511.74
根据签订的《设备租赁协议》，宏泰公司视生产经营需要，租赁本公司之子公司塔山煤矿的机
器设备，在租赁期间,每个月的租赁费计算方式为：设备原值*（1/7+8%）/12=月度租金（不含税）。
其中计算方式中，7 为设备折旧年限，8%为设备管理费用。
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
同煤集团 房屋*1 12,080,268.00 12,711,477.60
同煤集团 土地*2 2,456,402.97 40,028,502.41
同煤集团 土地*3 24,376,600.00 24,376,600.00
同煤集团 土地*4 16,000,000.00 16,000,000.00
同煤集团 综机设备 4,329,867.96 6,405,996.00
同煤集团 支护用品 13,703,285.25
关联租赁情况说明
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2016 年年度报告
√适用 □不适用
*1 本公司于 2015 年 1 月 9 日召开第五届董事会第七次会议审议通过了《关于签订房屋租赁协议
的议案》，协议约定：本公司租赁同煤集团四处房产，租赁总面积为 31,260.47 平米，其中直属矿
租赁面积 7,645.16 平米，按 15 元/平方米/月计算租金；本公司运销处、本部租赁面积 23,615.31
平米，按 40 元/平方米/月计算租金，租金总额为 12,711,477.60 元；租赁期限 5 年，自 2015 年 1
月 1 日起计算。2016 年 12 月 12 日，本公司与同煤集团签订了《房屋租赁协议之补充协议》，约
定自朔州煤电取得煤峪口矿整体资产（包括煤峪口矿采矿权）或煤峪口矿转让之交割日（以二者
孰晚为准）起，退租煤峪口矿相关房屋，建筑面积 3506.72 平方米。年租金调整为人民币
12,080,268.00 元。自 2016 年 1 月 1 日起，本公司将煤峪口矿整体经营权按账面价值委托朔州煤
电全权进行经营管理，相关房屋租赁费由煤峪口矿承担。
*2 依据 2013 年 10 月 22 日签订的《土地使用权租赁协议之补充协议（四）》，在原土地租赁协议
《土地使用权租赁协议》及《土地使用权租赁协议之补充协议（一、二、三）》确定的租赁面积及
金额的基础上，退租运销处土地及计算中心土地使用权，扣减同家梁矿、四老沟矿土地租赁面积，
并依据《全国工业用地出让最低价格标准》和参考山西大地评估规划勘测有限公司有关评估报告，
按照土地等别对应最低价标准的比率分别计算确定土地使用权租金，将土地租赁价格从 4,712.09
万元/年调整为 4,002.85 万元/年，租金不含土地使用税，由承租方承担。2016 年 2 月 24 日，本公
司与同煤集团签署《土地使用权租赁协议之补充协议（五）》，双方同意将燕子山矿土地使用权退
租，其余土地使用权仍按原租赁协议及补充协议二、三、四继续租赁；双方同意，自生效的《资
产转让协议》项下之交割日起，本公司向同煤集团每年支付的土地使用权租金总额调整为 596.63
万元；双方可于每一年度终止前一个月之前，根据市场租金为依据及租赁范围的变化另行签定补
充协议以调整下一年度的租金；本补充协议自双方签署并经双方内部有权决策机构审议通过且资
产交易完成后生效。
2016 年 12 月 12 日，本公司与同煤集团签订了《土地使用权租赁协议之补充协议（六）》，约定自
朔州煤电取得煤峪口矿整体资产（包括煤峪口矿采矿权）或煤峪口矿转让之交割日（以二者孰晚
为准）起，本公司向同煤集团每年支付的土地使用权租金总额调整为 245.64 万元。自 2016 年 1
月 1 日起，本公司将煤峪口的整体经营权按账面价值委托朔州煤电全权进行经营管理，相关土地
租赁费由煤峪口矿承担。
*3 本公司之子公司塔山煤矿租赁同煤集团位于大同市南郊区杨家窑村、老窑沟村土地，租赁面积
954,472.37 平方米，租赁期限自 2011 年 7 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日。经双方协商，考虑租赁土
地总价、使用年限，折算单位面积年租金 25.54 元/平方米，年租金 2,437.66 万元。
*4 本公司于 2013 年 1 月与同煤集团签署《塔山铁路土地使用权租赁协议》，按照协议约定：塔山
铁路分公司租赁同煤集团土地，年租金为 1,600 万元，租赁期限为 5 年，租赁到期日为 2018 年 1
月 1 日。
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2016 年年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
金鼎活性炭 40,000.00 2018/12/21 2019/12/20 否
金鼎活性炭 45,000.00 2017/10/20 2018/10/19 否
矿业公司 3,825.00 2023/1/31 2024/1/30 否
矿业公司 2,550.00 2022/9/22 2023/9/21 否
矿业公司 3,570.00 2023/4/11 2024/4/10 否
矿业公司 8,772.00 2023/5/30 2024/5/29 否
矿业公司 6,783.00 2023/6/26 2024/6/25 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
同煤集团 *1 967,592,494.69
*1 2016 年 2 月 24 日，本公司与同煤集团签署了《大同煤业股份有限公司与大同煤矿集团有限责
任公司资产转让协议》（以下简称“《资产转让协议》”），约定由本公司向同煤集团转让本公司之分
公司燕子山矿整体资产（含负债）（以下简称“本次转让”）。2016 年 2 月 25 日召开第五届董事会
第十五次会议，审议通过《关于向大同煤矿集团有限责任公司转让燕子山矿相关资产暨关联交易
公告》的议案。本次转让已经公司 2016 年第一次临时股东大会及山西省国资委晋国资产权函
[2015]022 号《关于对大同煤业股份有限公司拟转让燕子山矿净资产评估项目予以核准的函》批
准。
本次转让对价以 2015 年 3 月 31 日为基准日的《资产评估报告》、《大同煤矿集团有限责任公司燕
子山矿采矿权评估报告》记载的评估结果之和为基础厘定，最终转让价格以经核准备案的评估结
果为准，核准备案的评估结果为 182,759.97 万元。双方确认，本次资产转让的交割日为 2016 年 1
月 1 日。双方同意并确认，标的资产在过渡期间因实现利润等原因而增加的净资产或因经营亏损
等原因而减少的净资产均由本公司享有或承担。双方同意以交割日为审计基准日对标的资产进行
过渡期间补充审计，并根据以交割日为基准日经审计的账面净资产值与以评估基准日为基准日经
审计的账面净资产值的差额，确定本公司应该承担或享有的过渡期间损益的具体金额并确定协议
双方一方对另外一方的补偿事宜。如燕子山矿以交割日为基准日经审计的账面净资产值和以评估
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2016 年年度报告
基准日为基准日经审计的账面净资产值的差额为正数，则同煤集团应向本公司补偿该等差额；如
差额为负数，则由本公司向同煤集团补偿该等差额。燕子山矿以交割日为基准日经审计的账面净
资产和以评估基准日为基准日经审计的账面净资产的差额为 1.35 亿元，需由本公司向同煤集团进
行补偿，实际同煤集团应支付本公司转让价款为 16.92 亿元。
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 198.02 313.04
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
（1）本公司职工教育、医疗卫生、文化娱乐、小区管理等职工福利相关之服务由同煤集团承担，
由于同煤集团下属医院尚未移交给当地政府，本公司职工未参加社会统筹医疗保险，相关义务也
暂由同煤集团承担。根据《综合服务协议》，职工福利按每年本公司实发工资*2.6%计算、基本医
疗保险按实发工资*6.5%计算，本年共支付 4,196.64 万元。
（2）2013 年 4 月 25 日本公司与财务公司签署《金融服务协议》， 约定财务公司向公司提供存款、
综合授信、票据贴现、结算等金融服务。协议有效期为 3 年，该协议于 2016 年 4 月 25 日到期，
为此公司于 2016 年 2 月 24 日与财务公司续签金融服务协议，同时，根据公司生产经营及资产运
营状况，对相关条款进行修订，主要修订事项为：存款服务：公司在财务公司结算账户上的每日
最高存款余额（含累计结算利息）不超过乙方全部银行存款的 60%；综合授信：财务公司为公司
提供最高 60 亿元人民币综合授信额度（含累计结算利息），协议有效期仍为 3 年。该事项已经公
司第五届董事会第十五次会议和 2016 年第一次临时股东大会决议通过。
（3）2016 年 12 月 31 日本公司及本公司之子公司在财务公司存款余额为 437,448.44 万元，本公
司之子公司向财务公司借款余额为 78,500.00 万元。活期存款账户存款利率同中国人民银行公布的
商业银行人民币存款基准利率。2016 年 9 月 28 日本公司与财务公司订立《人民币单位协定存款
合同》，约定按季对协定存款账户结息，协定存款账户基本存款额度为 3 亿元，协定存款账户中基
本存款额度以内的存款按结息日活期存款利率计息；超过基本存款额度的存款按 6%年利率计算。
本年从财务公司收取存款利息 6,503.95 万元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金 财务公司 4,374,484,423.40 2,317,593,072.35
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2016 年年度报告
应收账款 电力燃料 327,158,833.19 24,987,815.28 231,798,063.52 12,115,365.79
热电公司 290,172,240.67 80,729,458.25 297,212,667.46 48,875,263.42
同忻煤矿 202,365,942.87 16,522,131.66 120,320,535.43 7,371,150.34
朔州矿业 74,918,790.69 3,745,939.53 16,976,693.13 848,834.66
大同有限 72,590,861.74 3,629,543.09 45,266,381.33 2,593,733.07
第二发电 44,919,990.63 2,245,999.53
同达热电 20,834,969.97 1,041,748.50
其他 12,085,427.41 8,425,244.52 13,502,635.53 2,651,713.61
广发化学 10,561,985.03 1,951,257.61
朔州有限 10,388,647.53 519,432.38 47,507,907.90 2,375,395.40
塔山发电 8,911,718.87 3,935,859.44 18,144,129.05 4,943,238.72
云冈制气 7,692,089.01 7,679,769.01 10,679,769.01 10,079,769.01
宏远公司 6,659,736.60 1,948,316.00
同煤集团 3,509,015.16 7,120,374.63
宏丰农业 178,020.00 53,406.00 5,681,580.00 568,158.00
经营公司 3,498,398.09 174,919.90
忻州有限 76,867,319.51 4,956,307.04
预付账款 外经贸 8,923,913.20 329,856,373.12
雁崖煤业 30,978,344.74
同比机械 6,974,900.00
同煤集团 9,900.00
其他应收款 外经贸 12,657,534.25 20,000,000.00
同煤集团 871,092,789.72 26,953,495.11
其他 1,705,007.22 1,500,000.00 1,500,097.68 1,500,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 大地公司 42,131,862.12 139,451,616.97
金庄煤业 20,536,031.06 20,536,031.06
宏泰公司 14,125,144.00 8,631,373.00
科工安全 8,910,077.00 14,035,093.00
电业公司 7,898,105.92 76,264,845.01
外经贸 3,847,618.95 5,235,718.95
矿铁建安 2,623,873.00 4,259,666.70
同地宏盛 1,056,405.00 26,741,358.87
雁崖煤业 27,119.30
中央机厂 13,613,035.51 32,721,713.75
同煤集团 66,991,079.57 67,017,291.37
宏远公司 73,309,231.42 171,754,445.96
同比机械 61,409,150.00 14,967,541.00
力泰公司 33,317,148.30 24,740,256.70
宏瑞公司 28,777,730.57 21,581,326.04
设计院 905,472.00 1,189,800.00
宏盛成美 656,332.00
同吉液压 298,800.00 896,900.00
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2016 年年度报告
同中电气 215,400.00 615,500.00
中北机械 60,800.00 5,992,800.00
科大机械 22,589.57 4,501,152.77
建材公司 42,546,476.12
其他 6,944,021.99 16,865,080.32
聚进公司 11,870,782.78 11,870,782.78
菲利普斯 3,379,601.90
通信公司 3,161,091.06
监理公司 394,400.00
其他应付款 同煤集团 75,266,224.19 338,704,733.41
监理公司 280,700.00
塔山发电 1,300,000.00 2,000,000.00
宏远公司 908,361.40 3,689,536.00
设计院 527,700.00 2,378,900.00
通信公司 187,037.14 758,220.24
宏瑞公司 567,556.50
其他 970,559.57
矿铁建安 140,337.00
经营公司 1,452.10
宏泰公司 1,378.38
预收账款 同煤集团 2,596.60 13,539,288.32
同忻煤矿 2,184,262.56 2,000,000.00
秦发控股 993,823.79
宏瑞公司 46,756.12
其他 14,806.02 4,480.02
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(一)已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至 2016 年 12 月 31 日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共
计 53,088 万元，具体情况如下：
合同金额 已付金额 未付金额 预计投资期间
金鼎公司 10 万
933,591,794.27 754,942,634.30 178,649,159.97 2017 年 1-3 月
吨活性炭工程
矿业公司一号
1,460,522,370.27 1,194,867,736.30 265,654,633.97 2017 年
井基建工程
矿业公司洗煤
299,500,000.00 247,782,346.79 51,717,653.21 2017 年
厂工程
矿业公司职工
24,324,700.00 3,600,869.76 20,723,830.24 2016-2017 年
公寓
塔山煤矿选煤
450,940,700.00 436,802,043.52 14,138,656.48 2017 年
厂改扩建工程
合计 3,168,879,564.54 2,637,995,630.67 530,883,933.87
已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2016 年 12 月 31 日（T），本集团就土地、房屋、机器设备等项目之不可撤销经
营租赁和融资租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁 融资租赁
T+1 年 54,913,270.97 286,519,721.85
T+2 年 54,913,270.97 697,614,976.63
T+3 年以上 57,369,673.94 408,590,479.73
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期间 经营租赁 融资租赁
合计 167,196,215.88 1,392,725,178.21
经营租赁含租赁的土地、房屋及本公司塔山、塔山铁路租赁的土地。其中，本公司
租赁的土地根据 2016 年签订的《土地使用权租赁协议之补充协议（六）》，忻州窑
的土地使用权租赁期限自 2003 年 1 月 1 日起至该土地使用权届满之日止，本次土
地租赁统计期限截至 2020 年 12 月 31 日。
（二） 对外担保
本集团向关联方提供担保的情况详见本附注“十一、5、（4）、关联担保情况”。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
2、 其他
□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
资产负债表日后利润分配情况说明：2017 年 4 月 27 日，本公司第五届董事会 2017 年第二十
九次会议通过了向股东大会提议的 2016 年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公
积转增股本。该预案尚需经本公司 2016 年度股东大会审议通过。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2016 年 7 月 26 日，本公司与朔州煤电签署了《大同煤业股份有限公司与大同煤矿集团朔州煤电
有限公司之资产转让协议》（以下简称“《资产转让协议》”） ，约定由本公司向同煤集团朔州煤电
有限公司转让本公司之分公司煤峪口矿整体资产（含负债）（以下简称“本次转让”）。2016 年 7
月 27 日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过《关于向大同煤矿集团朔州煤电有限公司转让
煤峪口矿相关资产》的议案。
2016 年 12 月 12 日，本公司与朔州煤电签署《大同煤业股份有限公司与大同煤矿集团朔州煤电
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有限公司之资产转让协议之补充协议》，约定本次转让对价以 2015 年 12 月 31 日为基准日的《资
产评估报告》、《煤峪口矿采矿权评估报告》记载的评估结果之和为基础厘定，最终转让价格以经
核准或备案的评估结果为准，核准备案的评估结果为 51,757.93 万元（最终交易价款中采矿权价
格以煤峪口矿采矿权转让过程中招拍挂确定的价格为准）。双方确认，本次转让的交割日为 2017
年 4 月 1 日。2016 年 12 月 1 日，山西省国资委 2016027 号《国有资产评估项目备案表》对该《资
产评估报告》所载评估结果进行备案。本次关联交易于 2016 年 12 月 31 日经本公司 2016 年第二
次临时股东大会审议通过。
根据资产转让协议约定，自 2016 年 1 月 1 日起本公司将煤峪口矿的整体经营权按资产账面值委托
朔州煤电全权进行经营管理。双方同意，托管期内，煤峪口矿在经营过程中产生的盈利或亏损均
由朔州煤电享有或承担。详见本附注“十一、（二）2”所述。
2017 年 2 月 20 日，根据山西省国土资源交易事务中心“晋国土资交矿转公示[2017]01 号”转让
结果公示，煤峪口矿采矿权已通过公开挂牌转让程序转让给朔州煤电，最终转让价格为 26,312.67
万元。截止本财务报告批准报出日，本公司与朔州煤电煤峪口矿整体资产转让交割手续正在办理
当中。
除上述事项外，截至本报告日，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十五、 其他重要事项
1、 其他
√适用 □不适用
（1）本公司于 2016 年 12 月 28 日召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司参
与发起设立私募投资基金的议案》，拟出资 4 亿元人民币发起设立上海同煤齐银投资管理中心（有
限合伙），以实现多轮驱动提升公司利润水平、调整公司营收结构。本公司将作为有限合伙人持有
投资基金 86.96%的基金份额。2017 年 3 月 28 日，该投资基金的工商注册登记手续已办理完毕，
并取得上海市崇明区市场监督管理局核发的《营业执照》。根据《合伙协议》相关条款，投资基金
4.6 亿元募集资金已全部到位，该投资基金已按照我国《证券投资基金法》和《私募投资基金监
督管理暂行办法》等法律法规的要求，在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案手续
（备案编号 SS1955）。
（2）本公司于 2017 年 2 月 10 日召开第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司参股
公司大友投资实施增资扩股的议案》。公司于 2016 年 5 月投资的联营公司同煤大友资本投资有限
公司（以下简称“大友投资”）拟进行增资扩股，引入战略投资方晋商信用增进投资股份有限公司
（以下简称“晋商增信”），增资 5.38 亿元（最终定价以审计评估结果为准），本公司不参与此次
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增资。增资扩股完成后，大友投资的股权结构为：晋商增信 50%，同煤集团 30%，山西漳泽电力
股份有限公司 10%，本公司 10%。
（3）本公司于 2017 年 3 月 10 日召开第五届董事会第二十八次会议，审议通过《关于公司受让同
煤漳泽（上海）融资租赁有限责任公司 20%股权的议案》。山西漳泽电力股份有限公司（以下简
称“漳泽电力”）拟将其持有的同煤漳泽（上海）融资租赁有限责任公司（以下简称“上海融资租
赁公司”）20%股权转让给本公司。本次股权转让完成后，上海融资租赁公司的股权结构为：香港
融资租赁公司持股 48%，漳泽电力持股 12%，山西金控持股 20%，本公司持股 20%。本次转让对
价以银信资产评估有限公司为本次转让出具的评估报告中记载的评估结果为基础确定，转让对价
为人民币 51,302 万元。本次转让事宜尚需山西省国资委备案，同煤集团已对本次交易涉及的评估
报告予以核准。
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2016 年年度报告
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 73,469,224.39 5.48 73,469,224.39 100.00 73,469,224.39 3.90 73,469,224.39 100.00
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,266,467,114.66 94.52 138,285,201.18 10.92 1,128,181,913.48 1,809,523,948.40 96.10 135,592,424.00 7.49 1,673,931,524.40
征组合计提坏
账准备的应收
账款
其中：账龄组 1,266,467,114.66 94.52 138,285,201.18 1,128,181,913.48 1,808,295,078.40 96.03 135,592,424.00 1,672,702,654.40
合
交易对象及款 1,228,870.00 0.07 1,228,870.00
项性质组合
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 1,339,936,339.05 / 211,754,425.57 / 1,128,181,913.48 1,882,993,172.79 / 209,061,648.39 / 1,673,931,524.40
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
广州大优煤炭销售有限公 19,340,487.69 19,340,487.69 100.00 长年挂账未收
司 回
17,471,980.95 17,471,980.95 100.00 长年挂账未收
西兰实业发展有限公司
回
上海捷燃企业发展有限公 13,664,619.91 13,664,619.91 100.00 长年挂账未收
司 回
西宁特殊钢集团有限公司 8,600,000.00 8,600,000.00 100.00 长年挂账未收
(西宁) 回
河北省燃料经销有限公司 8,249,283.17 8,249,283.17 100.00 长年挂账未收
等 回
大同煤矿集团兴运钢管厂 6,142,852.67 6,142,852.67 100.00 长年挂账未收
有限公司 回
合计 73,469,224.39 73,469,224.39 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 895,452,293.37 44,772,614.67 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 895,452,293.37 44,772,614.67 5.00
1至2年 201,028,789.73 20,102,878.97 10.00
2至3年 137,966,168.53 41,389,850.56 30.00
3 年以上
3至4年 0.36 0.18 50.00
4至5年 29.35 23.48 80.00
5 年以上 32,019,833.32 32,019,833.32 100.00
合计 1,266,467,114.66 138,285,201.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
本公司将应收控股股东款项以及充分了解信用状况的款项划分为交易对象及款项性质组合，
根据对交易对象及款项性质组合的检查，本公司认为无坏账风险，无需计提坏账准备。
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,879,176.88 元
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 347,721,928.52 元，占应收账款年末余额
合计数的比例 25.95%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 69,259,731.12 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 348,777,000.00 20.84 348,777,000.00 100.00 354,604,769.32 42.18 354,604,769.32 100.00
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 1,324,624,800.10 79.16 2,977,421.76 0.22 1,321,647,378.34 485,172,938.57 57.72 3,503,715.00 0.72 481,669,223.57
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
其中：账龄组 23,853,584.79 1.43 2,977,421.76 12.48 20,876,163.03 10,497,956.67 1.25 3,503,715.000 33.38 6,994,241.67
合
交易对象及款 1,300,771,215.31 77．73 1,300,771,215.31 474,674,981.90 56.47 474,674,981.90
项性质组合
单项金额不重 831,405.63 0.10 831,405.63 100.00
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 1,673,401,800.10 100.00 351,754,421.76 1,321,647,378.34 840,609,113.52 / 358,939,889.95 / 481,669,223.57
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2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
王福厚 348,777,000.00 348,777,000.00 100.00 *1
合计 348,777,000.00 348,777,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 21,258,477.19 1,062,923.86 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 21,258,477.19 1,062,923.86 5.00
1至2年 720,675.20 72,067.52 10.00
2至3年 40,275.00 12,082.50 30.00
3 年以上
3至4年 6,701.00 3,350.50 50.00
4至5年 2,295.10 1,836.08 80.00
5 年以上 1,825,161.30 1,825,161.30 100.00
合计 23,853,584.79 2,977,421.76
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 959,518.29 元
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款本金及利息 412,538,606.15 363,553,948.61
股权转让款 348,777,000.00 348,777,000.00
往来款 884,321,462.75 60,474,047.41
未认证的进项税 3,554.65 30,067,097.94
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2016 年年度报告
承包费 12,657,534.25 20,000,000.00
港口周转金 14,235,705.28
安全抵押金 3,000,000.00
采矿权保证金 15,000,000.00
备用金 103,642.30 501,314.28
合计 1,673,401,800.10 840,609,113.52
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
大同煤矿集 *1 871,092,789.72 1 年以内 52.06
团有限责任
公司
王福厚 股权转让款 348,777,000.00 1 年以内 20.84 348,777,000.00
山西省国土 采矿权保证 15,000,000.00 1 年以内 0.90 750,000.00
资源交易事 金
务中心
大同煤矿集 承包费 12,657,534.25 1 年以内 0.76 750,000.00
团外经贸有
限责任公司
煤炭交易中 押金 3,000,000.00 2 到 5 年 0.18
心
合计 1,250,527,323.97 74.74 350,277,000.00
*1 主要为资产转让款、安全抵押金、社会保险费等，其中燕子山矿整体资产转让款 8.38 亿元已
于 2017 年 4 月 13 日全部收回。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 3,383,827,230.00 3,383,827,230.00 3,383,827,230.00 3,383,827,230.00
对联营、合营 1,446,645,992.14 1,446,645,992.14 1,009,404,639.77 1,009,404,639.77
企业投资
合计 4,830,473,222.14 4,830,473,222.14 4,393,231,869.77 4,393,231,869.77
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
塔山煤矿 1,057,000,000.00 1,057,000,000.00
金宇高岭土 263,157,800.00 263,157,800.00
金鼎活性炭 354,000,000.00 354,000,000.00
矿业公司 1,709,669,430.00 1,709,669,430.00
合计 3,383,827,230.00 3,383,827,230.00
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2016 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 减 其他 宣告发 期末 减值准备
计提
单位 余额 少 权益法下确认的 综合 其他权 放现金 其 余额 期末余额
追加投资 减值
投 投资损益 收益 益变动 股利或 他
准备
资 调整 利润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
财务公司 1,009,404,639.77 90,256,515.79 1,099,661,155.56
同煤大友 100,000,000.00 18,707.90 100,018,707.90
资本投资
有限公司
山西和晋 239,420,000.00 7,546,128.68 246,966,128.68
融资担保
有限公司
小计 1,009,404,639.77 339,420,000.00 97,821,352.37 1,446,645,992.14
合计 1,009,404,639.77 339,420,000.00 97,821,352.37 1,446,645,992.14
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2016 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 620,094,196.00 753,335,248.72 2,234,635,899.01 2,304,844,478.68
其他业务 217,187,737.36 58,553,090.31 209,005,968.16 82,277,370.45
合计 837,281,933.36 811,888,339.03 2,443,641,867.17 2,387,121,849.13
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 97,821,352.37 52,756,521.85
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 12,657,534.25 20,000,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 110,478,886.62 72,756,521.85
6、 其他
□适用 √不适用
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 724,640,242.77 *1
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 16,651,108.17 *2
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
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2016 年年度报告
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 1,924,528.31 *3
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,579,501.10 *4
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,804,736.47
少数股东权益影响额 -4,083,753.58
合计 734,747,888.10
注：*1、*2、*3、*4 详见本附注六、50、49、附注十一、5、（2）。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 3.74 0.11 0.11
利润
扣除非经常性损益后归属于 -11.95 -0.33 -0.33
公司普通股股东的净利润
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2016 年年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公
备查文件目录
告原稿。
董事长：张有喜
董事会批准报送日期：2017 年 4 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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