西部黄金：2020年年度报告

公司代码：601069 公司简称：西部黄金

西部黄金股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人何建璋、主管会计工作负责人孙建华及会计机构负责人（会计主管人员）张锋亮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以公司2020年末总股本636,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.37元（含税）,合计分配金额23,532,000.00元,本次分红不送红股，不以公积金转增股本。若在实施利润分配方案前公司利润分配股本基数变动，将按照每10股派现金0.37元（含税）的比例不变确定分配现金总金额。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中关于“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”部分内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 40

第七节 优先股相关情况 ...... 44

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 45

第九节 公司治理 ...... 52

第十节 公司债券相关情况 ...... 55

第十一节 财务报告 ...... 56

第十二节 备查文件目录 ...... 196

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、西部黄金	指	西部黄金股份有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
新疆有色	指	新疆有色金属工业（集团）有限责任公司
哈图公司	指	西部黄金克拉玛依哈图金矿有限责任公司
哈密公司	指	西部黄金哈密金矿有限责任公司
伊犁公司	指	西部黄金伊犁有限责任公司
天山星	指	乌鲁木齐天山星贵金属有限公司
矿贸公司	指	西部黄金新疆矿产品贸易有限责任公司
科技公司	指	西部黄金（克拉玛依）矿业科技有限责任公司
五鑫铜业	指	新疆五鑫铜业有限责任公司

公司的中文名称	西部黄金股份有限公司
公司的中文简称	西部黄金
公司的外文名称	Western Region Gold Co.,Ltd
公司的法定代表人	何建璋

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孙建华	张业英
联系地址	新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市经济技术开发区融合南路501号	新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市经济技术开发区融合南路501号
电话	0991-3771795	0991-3771795
传真	0991-3705167	0991-3705167
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	新疆乌鲁木齐经济技术开发区融合南路501号
公司注册地址的邮政编码	830023
公司办公地址	新疆乌鲁木齐经济技术开发区融合南路501号
公司办公地址的邮政编码	830023
公司网址	wrgold.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券投资部

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	西部黄金	601069	不适用

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	天津经济技术开发区第二大街21号4楼1003室
	签字会计师姓名	胡斌、管成娟

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	5,555,333,047.07	3,862,895,992.99	43.81	1,001,777,014.18
归属于上市公司股东的净利润	77,487,451.74	41,068,736.89	88.68	9,720,336.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	111,010,586.98	40,615,992.24	173.32	3,439,394.15
经营活动产生的现金流量净额	436,695,054.54	149,877,131.16	191.37	52,939,810.12
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	1,773,766,274.08	1,708,921,811.56	3.79	1,681,159,911.55
总资产	2,725,868,686.17	2,641,528,005.00	3.19	2,673,941,017.74
期末总股本	636,000,000.00	636,000,000.00		636,000,000.00

归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年增加的主要原因是：主要产品标准金销售价格较上年同期上涨，致使净利润增加。非经常性损益较上年同期减少，致使扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加。非经常性损益主要是公司为规避价格波动风险、保证外购金加工利润开展套期保值业务产生的损益。公司报告期内黄金套期保值取得的投资收益较上年同期减少，实际公司的外购合质金套期保值对冲现货后实现了盈利。经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因是本报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增幅较大，形成经营活动现金流入增加，经营活动现金流入的增长金额大于经营活动现金流出的增长金额，故经营活动产生的现金流量净额增加。

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.1218	0.0646	88.54	0.0153
稀释每股收益（元／股）	0.1218	0.0646	88.54	0.0153
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.1745	0.0639	173.08	0.0054
加权平均净资产收益率（%）	4.45	2.42	增加2.03个百分点	0.58
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.38	2.39	增加3.99个百分点	0.20

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	680,172,580.71	1,801,672,064.85	1,260,149,053.55	1,813,339,347.96
归属于上市公司股东的净利润	-54,312,256.57	61,346,428.67	25,227,797.27	45,225,482.37
归属于上市	-46,059,901.13	84,109,923.74	25,932,542.12	47,028,022.25

公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-185,973,427.92	227,929,217.87	-18,881,282.79	413,620,547.38

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	-227,260.64		1,815,433.22	-67,752.13
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	5,675,361.10		4,341,722.83	10,538,357.59
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-35,371,213.34		-1,658,915.30	-796,885.98
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,410,391.84		-3,649,655.27	-2,274,266.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-189,630.52		-395,840.83	-1,118,509.76
合计	-33,523,135.24		452,744.65	6,280,942.82

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
衍生金融资产		3,817,152.00	3,817,152.00	-1,296,340.00
合计		3,817,152.00	3,817,152.00	-1,296,340.00

（二）经营模式

黄金作为一种特殊商品，其经营模式显示出有别于其他行业的特殊性。在行业准入方面，我国对于黄金生产企业采取准入控制，开采黄金矿产需依法取得《采矿许可证》、《开采黄金矿产批准书》、《安全生产许可证》等证照。黄金生产企业在取得上述证照并满足各项生产销售条件的情况下从事生产，根据自身的生产能力和资源情况，以及市场的供求情况安排生产和销售。在产品销售方面，2002年上海黄金交易所成立后，黄金生产企业绝大部分产品均以标准金形式在上海黄金交易所销售，交易对手方具有不确定性。标准金现货交易在上海黄金交易所内通过集中竞价方式进行交易，实行价格优先、时间优先撮合成交。会员可自行选择通过现场或远程方式进行交易。在上海黄金交易所销售黄金回收资金的速度快且有保障。公司为上海黄金交易所会员单位，黄金产品均在上海黄金交易所销售。

（三）行业情况说明

近十年来，我国黄金查明资源储量在逐年扣除消耗量的基础上，增长幅度明显放缓。近年我国金矿地质勘察投入的下降将会使我国黄金查明资源储量的增长缺乏后劲。在国内自然资源保护区内矿业权清退、矿业权出让收益政策、氰渣作为危险废物管理、矿山资源枯竭等因素的影响下，黄金产量继续下降，致使国内黄金冶炼原料供应趋紧，黄金冶炼企业对进口黄金冶炼原料的需求有所上升。进口黄金冶炼原料的比重逐年不断上升，并已成为我国黄金生产的重要补充。部分设施老化、资源不足的黄金企业进行关停整改，产量的减少使得单位矿产金分摊的成本增多，此外，矿石品位下降、难选冶资源开采的增多和安全环保投入的增加也导致黄金综合生产成本上升。2020年，在新冠肺炎疫情蔓延、全球经济形势恶化及各国货币政策进一步宽松的情形下，黄金价格整体呈上涨并保持巨幅震荡之势。

在如此严峻的形势之下，公司抓紧机遇，积极改革，响应国家政策，深入推进国有企业综合改革，致力于打造治理结构科学完善、经营机制灵活高效、创新能力和市场竞争力显著提升的国有企业。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司具有的完整产业链优势、管理优势、技术优势和人才优势未发生重大变化，公司长期专注于黄金矿山开采与冶炼，拥有集矿山勘探、开采、选矿、冶炼、精炼、销售于一体的完整产业链，拥有自己独特的生产技术和丰富的管理经验。

1、公司黄金产量优势。西部黄金矿产金产量位列全国黄金十大矿产金企业。

2、企业政策优势。作为“双百企业”，公司推动“双百企业”综合改革实施方案，在用人机制、经营机制等方面深化内部改革。公司“双百行动”改革经验入选全国双百企业改革案例。

3、公司区域经济优势。公司位于新疆维吾尔自治区首府乌鲁木齐市，为国家“一带一路”战略核心区。国家“一带一路”战略的实施必将推动新疆区域经济实现更快更大的发展，将更加有利于公司获得更多机会参与、分享由此带来的发展机遇，加快公司产业结构调整和升级。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

（一）全年完成标准金14.02吨，其中：自产标准金2.99吨，外购合质金生产的标准金

11.03吨。

（二）党的领导更加坚强有力。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的十九届五中全会和中央第三次新疆工作座谈会精神，围绕党中央治疆方略和新疆社会工作总目标，落实好自治区党委维护稳定和扶贫攻坚决策部署。始终坚持以党的建设为引领，凝聚思想共识，充分发挥党委把方向、管大局、保落实作用，做到改革发展与党的建设一体推进、思想政治建设与企业改革同步、与企业发展协调、与员工思想变化共振。

（三）疫情防控、安全环保取得双胜利。认真落实疫情防控各项措施，加强复工复产过程中的安全检查和隐患整改，以及返岗人员的监管和安全教育，积极做好常态化疫情防控。加强双重预防机制和安全标准化班组建设，深入开展安全生产专项整治三年行动，加强安全培训和教育。加强安全环保隐患排查治理，通过环保管家进一步理清了环保现状和重要的环保防控点，提高了环保工作的预见性和规范性。伊犁公司绿色矿山建设已通过自然资源部遴选并进入公示名单。

（四）“双百行动”迈出大步伐。全面实施经理人任期制和契约化管理，推进干部选拔任用、薪酬绩效、生产经营等方面授权放权，厘清权责清单，建立经理人聘用、考核、退出机制，层级签订《聘用合同》《绩效合约》《党建目标责任书》，设置三维一体的任期和年度考核指标，转换契约经理人。建立了经理人、专业管理、技能操作序列的职业发展“三通道”，优化了干部队伍结构，激发了公司发展活力。

（五）资源增储取得新成绩。积极开展就矿找矿工作，积极推进资源整合项目。

（六）技术攻关和创新取得新成果。全年申报科技创新项目15个，包括：《含砷金精矿脱砷及酸浸解离金的工程化研究及应用》、《机械化分层充填与分段嗣后充填组合法安全高效强化开采工艺》、《提高哈图公司金回收率选矿试验研究及工业化》、《闭路焙烧烟尘反烧自主创新冶炼综合技术产业化应用项目》等。目前，伊犁公司已通过高新技术企业认定，科技公司入选自治区科技型中小企业目录和自治区“专精特新”中小企业目录。

（七）降本增效工作取得新成效。通过优化采矿工艺，逐步推行机械化采出矿、优化支护方案等措施，大力推行降本增效。

（八）公司治理能力得到新提高。严格按照公司章程和监管要求规范运行，完成了董事会、监事会换届工作，确保治理结构顺畅高效运转。认真召开“三会”，严格执行议事规则，讨论研究并决策重大事项，及时披露信息，规范关联交易。

（九）履行社会责任更加担当。全年有18名员工参加“访惠聚”工作，共安置南疆富余劳动力50名，消费扶贫300余万元，捐款16万余元。抗击疫情各类捐款捐物共计312.9万元。

二、报告期内主要经营情况

全年生产标准金14.02吨，完成年计划的127.45%，较去年同期11.89吨增加2.13吨。公司实现营业收入55.55亿元，净利润0.77亿元，实现工业总产值（现价）55.17亿元，工业增加值5.41亿元，实际上缴各项税费0.64亿元，资产总额27.26亿元（其中：流动资产8.83亿元，非流动资产18.43亿元），负债总额9.52亿元（其中：流动负债7.96亿元，非流动负债

1.56亿元），资产负债率34.93%，所有者权益17.74亿元（归属于母公司股东权益17.74亿元）。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	5,555,333,047.07	3,862,895,992.99	43.81
营业成本	5,124,287,220.34	3,524,641,296.78	45.38
销售费用	10,365,665.29	17,849,945.11	-41.93
管理费用	191,082,573.72	164,734,845.57	15.99
研发费用	9,051,065.47	6,319,964.73	43.21
财务费用	33,275,584.30	32,874,831.18	1.22
经营活动产生的现金流量净额	436,695,054.54	149,877,131.16	191.37
投资活动产生的现金流量净额	-121,709,390.71	-148,420,163.40
筹资活动产生的现金流量净额	-13,152,904.90	-117,159,017.67

销售费用变动原因说明：硫酸销量较上年减少致使运输费用减少，故销售费用较上年减少；管理费用变动原因说明：本报告期因非正常原因造成停产，发生停工损失所致；研发费用变动原因说明：公司本期研发项目投入增加，致使研发费用增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 公司主要产品销售量较上年同期增加，形成经营活动现金流入增加，经营活动现金流入的增长金额大于经营活动现金流出的增长金额，故经营活动产生的现金流量净额增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司建设项目支出较上年减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司期末还款金额增加，致使筹资活动产生的现金流量净额减少。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

公司本期营业收入增加的主要原因是：公司外购金生产的标准金销量较上年同期增加，销售价格较上年同期上涨，致使营业收入较上年同期增长；

营业成本变动原因说明：公司外购金生产的标准金销量较上年同期增加，致使营业成本较上年同期增加。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
黄金	5,463,134,044.03	5,049,446,621.79	7.57	43.75	45.28	减少0.97个百分点
其他	69,961,593.33	56,673,137.98	18.99	47.34	55.19	减少4.10个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
标准金	5,463,134,044.03	5,049,446,621.79	7.57	43.75	45.28	减少0.97个百分点
其中：1.自产金	1,167,133,269.31	794,910,287.00	31.89	-2.34	-9.44	增加5.34个百分点
2.外购金	4,296,000,774.72	4,254,536,334.79	0.97	64.89	63.77	增加0.69个百分点
金精矿	34,597,107.51	34,016,531.81	1.68	241.71	308.73	减少16.12个百分点
硫酸	7,201,241.08	4,994,751.36	30.64	-40.77	-50.34	增加13.36个百分点
加工费、金饰、提金剂及其他	28,163,244.74	17,661,854.81	37.29	16.90	10.10	增加3.87个百分点

主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
新疆	5,533,095,637.36	5,106,119,759.77	7.72	43.80	45.38	减少1.00个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
标准金	吨	14.02	14.02	0.01	17.91	17.42

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
标准金	直接材料	4,748,674,128.85	93.00	3,124,427,859.64	88.96	51.99
标准金	人工成本	127,866,735.56	2.50	132,282,873.25	3.77	-3.34
标准金	制造费用	172,905,757.38	3.39	218,988,048.60	6.23	-21.04
标准金	小计	5,049,446,621.79	98.89	3,475,698,781.49	98.96	45.28
其他	直接材料	25,932,347.64	0.51	32,890,167.49	0.94	-21.15
其他	人工成本	6,920,650.81	0.14	978,720.44	0.03	607.11
其他	制造费用	23,820,139.53	0.47	2,650,026.91	0.08	798.86
其他	小计	56,673,137.98	1.11	36,518,914.84	1.04	55.19
	合 计	5,106,119,759.77	100.00	3,512,217,696.33	100.00	45.38
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
标准金	直接材料	4,748,674,128.85	93.00	3,124,427,859.64	88.96	51.99
标准金	人工成本	127,866,735.56	2.50	132,282,873.25	3.77	-3.34
标准金	制造费用	172,905,757.38	3.39	218,988,048.60	6.23	-21.04
标准金	小计	5,049,446,621.79	98.89	3,475,698,781.49	98.96	45.28

其他	直接材料	25,932,347.64	0.51	32,890,167.49	0.94	-21.15
其他	人工成本	6,920,650.81	0.14	978,720.44	0.03	607.11
其他	制造费用	23,820,139.53	0.47	2,650,026.91	0.08	798.86
其他	小计	56,673,137.98	1.11	36,518,914.84	1.04	55.19
	合计	5,106,119,759.77	100.00	3,512,217,696.33	100.00	45.38

本期费用化研发投入	9,051,065.47
本期资本化研发投入
研发投入合计	9,051,065.47
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.16
公司研发人员的数量	136
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	8.29
研发投入资本化的比重（%）

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司期末还款金额增加，致使筹资活动产生的现金流量净额减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	520,968,527.52	19.11	219,135,768.59	8.30	137.74	详见备注
衍生金融资产	3,817,152.00	0.14			100.00	衍生金融资产黄金期货投资余额增加所致
应收票据	30,000.00				100.00	本期收到银行承兑汇票，本期期末未到期承兑
应收账款	4,480,386.76	0.16	12,249,132.03	0.46	-63.42	本期部分货款收回所致
预付款项	37,349,987.80	1.37	121,854,062.64	4.61	-69.35	本期预付金精矿货款减少所致
其他应收款	2,185,963.91	0.08	10,622,630.52	0.40	-79.42	本期保证金减少所致
短期借款	170,000,000.00	6.24	450,000,000.00	17.04	-62.22	流动资金借款减少所致
交易性金融负债	374,909,612.02	13.75	65,673,303.27	2.49	470.87	本期黄金租赁融资业务增加所致
合同负债	4,117,633.96	0.15			100.00	预收矿石货款所致
应付职工薪酬	45,616,529.33	1.67	32,830,014.77	1.24	38.95	年末计提年金等所致
应交税费	25,932,231.59	0.95	13,195,888.34	0.50	96.52	本期企业所得税、资源税增加所致
其他应付款	22,905,123.32	0.84	16,271,057.03	0.62	40.77	本期保证金、代扣代缴企业年金增加所致
其他流动负债	184,292.28	0.01			100.00	本期待转销项税增加所致

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

参见本年报“第三节公司业务概要”之“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”

有色金属行业经营性信息分析1 矿石原材料的成本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

矿石原材料类型及来源	原材料总成本	占比（%）	原材料总成本比上年增减（%）
自有矿山	26,213.10	100.00	9.61
国内采购
境外采购
合计	26,213.10	/	9.61

矿山名称	主要品种	储量	品位	年产量	资源剩余可开采年限	许可证/采矿权有效期
		吨	克/吨	吨
哈图公司	金矿	13.21	4.10	1.503	8	2020年9月2日-2022年10月19日 2019年12月6日-2021年12月6日
伊犁公司	金矿	16.89	2.76	1.482	13	2011年10月31日至2023年4月10日
哈密公司	金矿	4.32	4.95	0.07	7	2019年10月29日至2021年10月29日 2019年9月25日至2021年9月25日

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	经营范围	注册资本 （万元）	本公司持股比例	总资产 （万元）	净资产 （万元）	净利润 （万元）
哈图公司	黄金、铬矿石采选；道路普通货物运输；黄金冶炼及深加工；黄金产品、铬矿石、水泥销售；铁合金、耐火材料生产与销售；农业开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）	11,000.00	100%	95,032.38	70,502.82	11,205.76
伊犁公司	黄金采选、冶炼，快餐服务、进出口贸易及边境小额贸易、黄金矿产品销售、百货零售；硫酸生产及销售,道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）	11,000.00	100%	105,619.84	89,368.22	3,801.23
哈密公司	黄金、铁矿的开采、选矿、冶炼、销售；铁矿石深加工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）	3,600.00	100%	28,367.45	5,247.78	-2,626.03
天山星公司	贵金属回收、冶炼、加工、销售和检测，金、银及其他贵金属，精矿产品，矿产品，选矿药剂，采选冶设备及配件的销售；金、银、珠宝、玉石、工艺品的设计、加工和销售;贵金属投资、回购与托管业务；货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）	3,250.00	100%	13,798.77	-3,725.24	-1,812.84

科技公司

矿物学研究，矿业技术咨询，化学药剂生产与销售，其他工程和技术研究与试验发展服务

300.00

100%

1,961.33

1,017.02

427.93

2021年生产经营目标：公司全年计划生产标准金10634千克（含金精矿折算金属量）。其中，自产标准金2634千克（含金精矿折算金属量），外购合质金生产的标准金8000千克。以上生产计划董事会将根据市场情况进行动态调整。

（一）以高质量党建工作，引领企业高质量发展。在思想政治引领上把方向、抓落实。要始终把党的政治建设放在首位，强化理论武装，把学习宣传贯彻党的十九届五中全会、第三次中央新疆工作座谈会精神，作为当前和今后一个时期的重大政治任务，严格落实党组织“第一议题”制度。

（二）贯彻新发展理念，推动企业高质量发展。统筹抓好疫情防控和安全环保工作。加强技术创新及攻关,积极推进机械化、自动化、信息化建设。对标国内黄金行业一流企业，在战略、运营、组织、财务管理等方面进行对标，全面推进管理能力的现代化。着力提高黄金市场分析研判的能力，科学制定销售策略。

（三）深化内部改革，持续激发企业活力。认真落实国企改革三年行动方案要求，完善公司治理结构，完善市场化经营机制。优化任期制和契约化管理，全面实施干部竞聘上岗，全面推行市场化用工，继续积极推进职业经理人制度，进一步完善激励机制，持续激发企业活力。

（四）全力推进资源增储工作，提升资源保障能力。要继续加强矿山就矿找矿及深边部找矿工作，坚持找矿与生产同安排、同部署、同考核。积极与相关科研院所合作，加强成矿规律研究，科学确定靶区，提高勘探成效。加强矿权管理工作，认真、及时做好相关矿业权的延续、申领及深部延伸等工作。

（五）强化风险管控工作，护航企业高质量发展。树牢风险防范意识，构建起健全有效的风险防范及控制机制。加强法务工作,将风险防控关口前移，努力提高风险防控能力，提高依法治企水平。强化效能监察，进一步完善内部效能监察体系，加大效能监察的力度，努力提高生产经营管控能力。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.政策风险

公司的业务遵守国家对行业的相关法律、法规及政策。若国家相关产业政策对矿产开发的行业标准和相关政策作出更加严格的规定，公司控制的矿产资源无法及时获得采矿权或矿业权证到期未及时办理变更、延续，将会给公司的业务产生一定的影响。

国家先后出台的环保税、资源税、矿产资源权益金政策，将有可能加大公司的成本压力，带来降低企业盈利水平的风险。

2.黄金价格波动风险

黄金产品是公司最主要的收入和利润来源，黄金价格的波动将会对公司的经营业绩和盈利稳定性产生显著的影响。受世界经济、政治、需求等因素的影响，黄金价格的不确定性在加剧，黄金价格的波动将导致公司的经营业绩存在不确定性，若金价出现大幅下跌，公司的经营业绩将会受到影响。

主要产品金价格波动将显著影响公司年度利润目标的实现。公司应充分发挥技术和管理优势，进一步加强精细化管理，加强生产及采购成本费用控制，实现稳健经营。

3.资源储量、探矿以及资源开发风险

公司资源储量规模小，探矿增储压力大，影响公司规模扩张。应进一步加大地质勘探力度，加大“就矿找矿、深部探矿”力度，多渠道拓展资源储量，合理并购矿山，努力实现探矿增储工作新突破。

为使资源得到充分利用，国家有关部门划定了各矿山的勘探开采范围，公司未来勘探开采范围的扩大亦受到此政策的限制，对公司寻找后备资源形成了一定制约。公司欲寻找后备资源，关键在于新资源及潜在资源的勘探开发，由于勘探获取资源储量可能产生较大开支，初期的勘探是否能获得有价值的资源储量具有不确定性。若公司不能通过勘探增加本公司现有矿区的资源储量，则未来的业务发展可能会受到不利影响。

此外，国家对矿山生产企业权证办理的管控和审批程序越来越严格，若在矿权审批过程中出现延滞现象，则会影响到公司的黄金产量和经营业绩。

4.矿山安全风险

矿业属于安全风险较高的行业，若发生安全事故，将会造成人员伤亡或财产损失，直接影响公司黄金产量、利润及企业形象等。公司将一如既往的严格抓好日常安全生产管理，推进安全生产标准化体系建设，加大安全投入，强化安全培训，提高安全水平，防范各类安全生产事故的发生。

5.环保风险

黄金生产主要是采矿、选矿和冶炼过程，伴随着大量废弃物，需按国家产业政策和环保政策进行有效治理。若环保措施出现问题，废弃物中的有害物质将会对矿区及周边环境造成污染。目前国家对企业安全绿色生产要求上升到前所未有的高度，安全环保对企业的硬性约束不断增强，随着环保治理成本和投入不断增加，公司的经营成本将面临进一步上升的风险。

公司始终把安全环保摆在重中之重的位置，高度重视并持续改进环境保护工作，努力提高全员安全环保意识。按照国家的要求，加强环境风险管理，进一步提高环保与节能减排降耗的技术水平，通过精细化操作提高单位能耗利用效率，确保达标排放。切实做好环境保护、生态修复，大力发展绿色矿山建设。

公司将继续深入推进节能减排和清洁化生产，投资足额资金进行环保新工艺、新技术、新设备的应用和环境治理，力争将环保成本控制在合理的范围。

6.原材料供应风险

公司生产所需的主要原材料是金精矿，除公司自产外，还外购金精矿。如果外购金精矿供应不足，或者金精矿的品质和稳定性发生较大变化，可能对公司正常生产造成一定影响。

7.公司治理及信息披露带来的风险

公司职能部门及子公司管控交叉或缺失，或内控制度执行不到位，影响公司持续健康发展。要不断完善法人治理结构，加强学习公司治理新政策、新法规，及时更新公司内控制度，加强对子公司的管控。

进一步强化信息披露的要求以及重要性，公司信息披露不及时、不充分都有可能带来经济处罚、期限内禁止再融资、退市等风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的规定，公司为切实维护投资者合法权益，在公司的章程中明确了有关分红条款，公司的分红政策符合中国证监会关于上市公司现金分红的有关规定。

报告期内，公司未对利润分配政策进行调整或变更。

报告期内，公司于2020年5月份实施了2019年度利润分配方案，以公司2019年末总股本636,000,000股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.20元（含税）,合计分配金额12,720,000.00元,本次分红不送红股，不以公积金转增股本。

上述利润分配实施公告刊登于2020年5月21日的《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

报告期内，现金分红政策的执行符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；分红标准和比例明确清晰；相关决策程序和机制完备；独立董事履职尽责并发挥了应有的作用；中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分保护等。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	0.37	0	23,532,000.00	77,487,451.74	30.37
2019年	0	0.20	0	12,720,000.00	41,068,736.89	30.97
2018年	0	0.10	0	6,360,000.00	9,720,336.97	65.43

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	新疆有色	自西部黄金首次公开发行股票上市之日起36个月内，新疆有色不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的西部黄金首次公开发行股票前已发行的股份，也不由西部黄金回购该部分股份。西部黄金上市后6个月内，如西部黄金股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，新疆有色持有西部黄金股票的锁定期限自动延长6个月。新疆有色所持西部黄金股份在锁定期满后，新疆有色减持所持有西部黄金股份应符合相关法律法规及证券交易所的要求。新疆有色在减持所持有的西部黄金股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。新疆有色所持西部黄金股份在锁定期满后两年内，若无不可抗力原因或国有资产监督管理机构要求，则每年减持的股份总数不超过前一年度末新疆有色持有西部黄金股份总数的10%，减持价格不低于西部黄金首次公开发行股票发行价。（上述发行价指西部黄金首次公开发行股票的发行价格，如果西部黄金上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，则按照证券交易所的有关规定作相应除权除息处理。）	股票上市之日起三十六个月或者四十二个月	是	是
	其他	西部黄金	公司股票上市后三年内，当股价低于最近一期经审计每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷公司股份总数，下同）的120%时，公司应当在10 个工作日内召开投资者见面会，与投资者就上市公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通；公司股票上市后三年内，当连续20个交易日收盘价均低于最近一期经审计每股净资产时（第20个交易日构成“触发稳定股价措施日”），公司应当在3个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。	股票上市后三年内	是	是

其他	新疆有色	西部黄金股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续20个交易日西部黄金股票收盘价均低于其最近一期经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷公司股份总数）情形时，新疆有色将依据法律、法规及公司章程的规定，不影响西部黄金上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施：（1）在启动股价稳定措施的前提条件满足时，新疆有色将以增持西部黄金股份的方式稳定股价。新疆有色将在有关股价稳定措施启动条件成熟后3个交易日内提出增持西部黄金股份的方案（包括拟增持股份的金额、数量、期间等），新疆有色将在西部黄金股东大会审议通过稳定股价具体方案及获得国有资产监督管理机构批准后的5个交易日内，根据西部黄金股东大会审议通过并获得国有资产监督管理机构批准的稳定股价具体方案中确定的增持金额、数量及期间，通过交易所集中竞价交易的方式增持西部黄金股票。（2）新疆有色增持西部黄金股份的价格不超过西部黄金最近一期经审计的每股净资产。若某一会计年度内西部黄金股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括新疆有色实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由西部黄金公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），新疆有色将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：1）单次用于增持股份的资金金额不低于人民币1,000万元；和2）单次或连续12个月新疆有色增持西部黄金股份的数量不超过西部黄金总股本的2%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，新疆有色将继续按照上述原则执行稳定股价预案。（3）如西部黄金在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施，新疆有色将首先启动上述增持行为稳定股价。	股票上市后三年内	是	是
其他	西部黄金	公司首次公开发行股票招股说明书若存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在证券监管部门或司法机关等有权机关对上述事实作出认定或处罚决定后十个工作日内召开董事会，制定股份回购方案并提交股东大会审议批准，并于股东大会审议通过后六个月内依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格不低于回购时股票的二级市场价格，且不低于股票发行价格加股票发行时至回购时的同期银行活期存款利息，或有权机关认可的其他价格。上述股票发行价格指公司首次公开发行股票的发行价格，如果公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，则按照证券交易所的有关规定作相应除权除息处理。公司首次公开发行股票招股说明书若存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。赔偿金额依据公司与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。	长期	是	是
其他	新疆	西部黄金首次公开发行股票招股说明书若存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断西部黄金是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，新疆有色将在证券监管部门或司	长期	是	是

	有色	法机关等有权机关对上述事实作出认定或处罚决定后且取得国有资产监督管理机构的批准后六个月内依法购回已转让的原限售股份，回购价格不低于回购时股票的二级市场价格，且不低于股票发行价格加股票发行时至回购时的同期银行活期存款利息，或有权机关认可的其他价格。上述股票发行价格指西部黄金首次公开发行股票的发行价格，如果西部黄金上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，则按照证券交易所的有关规定作相应除权除息处理。致使投资者在证券交易中遭受损失的，新疆有色将依法赔偿投资者损失。若新疆有色未依法予以赔偿，自上述赔偿责任成立之日后第三十一日至新疆有色依法赔偿损失的相关承诺履行完毕，新疆有色将不得领取在上述期间所获得的西部黄金的分红；如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归西部黄金所有，并在获得收益的七个工作日内将所获收益支付给西部黄金指定账户。
其他	西部黄金	公司将严格履行就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会及投资者监督。（一）如公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2、不得进行再融资；3、对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；4、不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；5、给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。（二）如公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护公司投资者利益。	长期	是	是
其他	新疆有色	同意公司首次公开发行股票并上市当年及其后两年的股利分配计划，并承诺在未来审议公司上市当年及其后两年的利润分配议案时参加股东大会并投赞成票，确保公司若无重大资金支出安排则每年以现金方式分配的利润应不少于当年合并报表口径下实现的归属于母公司股东的可供分配利润的百分之三十，且三个会计年度以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。	上市当年及其后两年	是	是
其他	新疆有色	若因西部黄金及其子公司应政府主管部门要求或决定补缴任何社会保险和住房公积金，或因欠缴社会保险和住房公积金受到任何处罚或损失，新疆有色愿意对西部黄金及其子公司因补缴或受处罚而产生的经济损失予以全额补偿。	长期有效	是	是

	解决同业竞争	新疆有色	1、新疆有色作为西部黄金的控股股东，为保护西部黄金及其中小股东利益，新疆有色保证自身及控制下的其他企业（以下简称“附属企业”）目前没有、将来也不从事与西部黄金主营业务相同或相似的生产经营活动，也不通过投资、收购、兼并其他公司等方式从事和西部黄金主营业务相同或类似的业务；2、凡新疆有色及其附属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与西部黄金及其子公司主营业务构成直接竞争的业务，新疆有色及其附属企业须将上述新商业机会无偿转让予西部黄金及其子公司。凡新疆有色及其附属企业出现和西部黄金及其子公司主营业务构成直接竞争的业务，该部分业务收益无偿转让予西部黄金，并且新疆有色及其附属企业承担由此给西部黄金造成的全部损失；3、新疆有色将不利用对西部黄金控股股东的地位谋求不正当利益及进行任何损害西部黄金及西部黄金其他股东利益的活动。4、新疆有色承诺，若因违反本承诺函的上述任何条款，而导致西部黄金遭受任何直接或者间接形成的经济损失的，新疆有色均将予以赔偿，并妥善处置全部后续事项。	长期有效	是	是
	解决关联交易	新疆有色	1、新疆有色作为西部黄金的控股股东，将尽可能地减少其或其控制的其他企业或其他组织、机构与西部黄金之间的关联交易。2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，新疆有色或其控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及西部黄金《公司章程》、《关联交易管理办法》的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与西部黄金签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护西部黄金及其其他股东的利益。3、新疆有色不利用其作为西部黄金控股股东的地位和影响，通过关联交易损害西部黄金及其其他股东的合法权益，违规占用或转移西部黄金资金、资产及其他资源，或要求西部黄金违规提供担保。4、新疆有色愿意对违反上述承诺而给西部黄金造成的经济损失承担全部赔偿责任。	长期有效	是	是
其他对公司中小股东所作承诺	其他	新疆有色	如果西部黄金因2006年4月14日签署的《关于齐依求Ⅱ金矿区采矿证范围内进行勘查和开发的框架协议》引发任何纠纷及损失，新疆有色同意承担因此给西部黄金造成的全部损失。	长期有效	是	是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

具体详见公司 2020年年度报告正文“第十一节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计之 44.重要会计政策和会计估计的变更。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	610,000.00
境内会计师事务所审计年限	12

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中审华会计师事务所（特殊普通合伙）	200,000.00
财务顾问
保荐人

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方	应诉(被申请)方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
Terrawest Minerals Inc(特拉维斯特矿业有限公司)	西部黄金	新疆有色	诉讼	公司于2017年4月7日收到新疆维吾尔自治区高级人民法院的传票及应诉通知书、原告特拉维斯特的起诉状，诉本公司中外合作勘探开发自然资源合同纠纷，公司作为第二被告参与诉讼。原告诉讼请求：1. 判令新疆有色、西部黄金、云龙矿业继续履行 2006 年 4 月 14 日签订的“关于齐依求Ⅱ金矿区采矿证范围内进行勘查和开发的框架协议”；2.判令西部黄金向原告赔偿损失人民币4000万元整；3.判令新疆有色、云龙矿业在被告西部黄金承担责任范围内承担连带责任；4.本案诉讼费用由被告承担。	4,000	否	2020年7月13日，公司收到中华人民共和国最高人民法院签发的（2020）最高法民终578号民事裁定书，裁定如下：“本案按特拉维斯特自动撤回上诉处理，一审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力。本裁定为终审裁定。”

									无
中国黄金河南	西部	新疆	诉讼	公司于2018年9月13日收到新疆维吾尔自治区高级人民法院的开庭传票及应诉通知书、原告的起诉状，本			公司于2020年9月9日收到新疆维吾尔自治区高级人民法	因本案为确认本公司出

有限公司

黄金

有色

案为确认本公司出资人权益的确权诉讼，本公司将作为第二被告参与诉讼。原告诉讼请求：1.请求法院依法确认原告对被告二享有黄金生产开发基金542万元，黄金地质勘探基金6399万元及利息916.15万元、中央级基本建设经营性基金1149.34万元所对应的股权及股东权益；2.请求法院判令被告一将上述三项基金所形成的对被告二的股权及股东权益返还给原告； 3.本案全部诉讼费用由二被告承担。

院的（2020）新民初3号民事判决书，判决如下：“一、驳回中国黄金河南有限公司的诉讼请求；二、案件受理费492124.5元，由中国黄金河南有限公司负担。” 原告不服一审判决上诉于中华人民共和国最高人民法院。本案已于2020年12月23日开庭审理，尚未收到判决。

资人权益的确权诉讼，对公司的整体运营、本期利润或期后利润不会产生负面影响。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

（一）哈图公司于2020年3月16日收到塔城地区生态环境局出具的行政处罚决定书【塔地环决〔2020〕1号】，给予哈图公司如下行政处罚：1）罚款叁拾万元整(300000元）；2)责令哈图公司于2020年4月30日前重新报批1500吨/天选矿工程环境影响评价文件并向生态环境部门报备；3）责令哈图公司于2020年7月20日按环境保护相关规定完成环保竣工验收。

1.处罚详情：哈图公司480吨/天选矿厂于2011年11月31日获得自治区环保厅(原)批复，批复文件(新环评价函[2011]1135号)，于2012年4月1日开工建设,2015年6月竣工，在建设过程中停止原200吨/天、300吨/天、450吨/天选矿厂，使480吨/天选矿厂选矿能力提升至1500吨/天产能，至今未验收，存在批小建大、未批先建、未验先投等环境违法行为。

2.事后采取措施：1）哈图公司已于2020年3月25日，向塔城地区生态环境局缴纳罚款叁拾万元整(300000元）；2)哈图公司已于2020年6月，委托乌鲁木齐天助工程设计院（有限公司）负责编制《西部黄金克拉玛依哈图金矿有限责任公司480t/d选矿工程变更项目》竣工环境保护验收调查报告。哈图公司7月10日组织了480t/d选矿厂工程变更项目环保验收，顺利通过竣工环境保护验收。

（二）天山星公司于2020年6月8日收到乌鲁木齐沙依巴克区税务局友好南路税务所出具的税务行政处罚决定书（简易）【乌沙税友好南简罚〔2020〕117号】，给予天山星公司如下处罚：罚款200元整。

1.处罚详情：2020年4月1日至2020年4月30日个人所得税（工资薪金所得）未按期进行申报。

2.事后采取措施：1）缴纳罚款；2）按期报税，认真学习相关税法，避免此类情况再次发生。

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被上交所公开谴责的情形。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

公司积极响应国家精准扶贫战略，为实现2020年打赢脱贫攻坚战、决胜全面小康的目标制定精准扶贫举措。公司精准扶贫对象有南疆喀日巴格村、斯克达西曼村、巴什铁日木村、央塔克库勒村4个深度贫困村以及哈图公司驻地托里县庙尔沟镇恰尕依村、哈密公司周边哈密市伊州区陶家宫镇新户村。公司在狠抓企业发展和生产的同时，不忘履行国有企业的责任担当，认真贯彻落实自治区及企业扶贫攻坚工作部署，使对口扶贫村的贫困人口全部脱贫，全面完成2020年扶贫攻坚任务。现将有关工作总结如下：

一、认真扎实做好“访惠聚”驻村干部派驻工作。为切实抓好扶贫攻坚工作，公司加强组织领导，认真学习了中央、自治区扶贫攻坚文件精神，将扶贫攻坚、精准脱贫作为主要工作来抓，按照 “访惠聚”工作要求，认真开展了派驻干部到南疆农村和企业驻地乡村进行“访惠聚”驻村工作。公司派驻18名党员干部到南疆做好驻村工作，扎实做好派出单位后盾职责。公司多次慰问“访惠聚”工作队，听取工作汇报，发放慰问金和慰问品。

二、持续做好南疆富余劳动力转移就业工作。全年共安置50名南疆转移就业人员。做好安置工作的同时，加大职业技能培训力度，积极推动转移就业人员长期稳定就业。

三、积极开展产业扶贫。进行养殖扶贫，为对口扶贫村购置铡草机、鹅苗、鸡苗等。

四、积极开展一企帮一村消费扶贫工作。积极参与消费扶贫工作，购买帮扶村生产的尼雅黑鸡、核桃、红枣、洋葱、葡萄干、肉鹅、乌鸡、木耳等扶贫项目产品。

五、抓好企业驻地扶贫工作。各子公司积极配合公司驻地政府做好扶贫工作，包括精准帮扶、为牧民消灭火灾、推雪开路、供水供电，带动周边富余劳动力就业。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	565.88
2.物资折款	3
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	57
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	5
1.3产业扶贫项目投入金额	13.7
2.转移就业脱贫
其中：2.1职业技能培训投入金额	15.16
2.2职业技能培训人数（人/次）	65
5.健康扶贫
其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额	10.5
8.社会扶贫
8.2定点扶贫工作投入金额	227.18
9.其他项目
其中：9.1项目个数（个）	6
9.2投入金额	300.34

2.重视环境保护，建设绿色矿山。

一是注重节能减排。公司根据建设绿色矿山的要求，进一步加强对固体废物及危险废物的管理。生产废水返回工艺流程循环利用，生活污水处理达标后实施冬储夏灌，绿化矿区。2020年哈图金矿通过绿色矿山验收，入选全国绿色矿山名录；伊犁公司阿希金矿入选自然资源部绿色矿山遴选公示名单。二是规范危废治理。公司持续规范危险废物管理，制定危险废物管理计划，在危险废物信息管理系统申报，分类处理各类危废品。三是资源节约与开发。实施充填站系统改造，加大尾矿综合利用量。实施尾矿回水综合利用，经处理的回水循环利用到选矿工艺，实现选矿系统废水零排放。积极开展清洁生产工作，完成了清洁生产审核。四是技术创新。生物氧化工艺成功应用，不仅解决了难处理金矿资源合理开发与利用问题，同时它也解决了砷污染问题。无人机等技术的运用大幅提高了矿区地形图的测量效率。五是环保项目基础设施建设。公司按照相关规定和环评批复要求做到环境保护设施配套建设。六是生态恢复治理。强化对采空区的回填，减少地下开采导致地表塌陷对地质环境造成的破坏。积极开展植树绿化工作，通过开展地质环境保护与治理工作，治理矿山地质灾害，恢复地形地貌。

3.关心职工，提升职工的幸福感和获得感。

一是大病医疗救助。帮助员工申请大病医疗救助，申请大病帮扶资金。二是探望生病职工、慰问住院职工、慰问亲属去世职工。三是节日慰问在岗职工、离退休老党员老职工，慰问劳模先进和南疆访惠聚驻村队员家属，开展金秋助学活动等。四是举办文体活动。结合现场安全生产和疫情防控要求，分时段错峰开展乒乓球、羽毛球、书画比赛等文体活动。五是开展民族一家亲、结对子活动。因疫情防控影响，全年民族团结一家亲活动结合国家法定重要节假日和民族传统节日开展联谊活动。减少结对子入户，采取电话、视频等形式进行联系，开展谈心谈话，掌握职工思想动态。

4.扶贫帮困，全面完成扶贫攻坚任务。

公司积极响应国家精准扶贫战略，为实现2020年打赢脱贫攻坚战、决胜全面小康的目标制定精准扶贫举措。公司精准扶贫对象有南疆喀日巴格村、斯克达西曼村、巴什铁日木村、央塔克库勒村4个深度贫困村以及哈图公司驻地托里县庙尔沟镇恰尕依村、哈密公司周边哈密市伊州区陶家宫镇新户村。公司在狠抓企业发展和生产的同时，不忘履行国有企业的责任担当，认真贯彻落实自治区及企业扶贫攻坚工作部署，使对口扶贫村的贫困人口全部脱贫，全面完成2020年扶贫攻坚任务。

5.依法纳税。

公司依法向税务部门进行申报和缴纳税费，不偷税、不漏税，以实际行动诠释诚信经营的经营理念，得到了地方政府的好评。2020年，西部黄金累计缴纳各项税费0.64亿元，为地方经济社会发展做出了应有的贡献。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司认真践行“绿水青山就是金山银山”环保理念，严格遵守国家和地方环保相关法律法规，切实履行生态环境保护主体责任，始终坚持节约资源和绿色发展，扎实推进生态文明建设。2020年，公司没有发生突发环境事件，各子公司均严格执行国家和地方环保排放标准和要求，实现达标排放和按许可总量排放。公司列入重点排污单位目录的有：西部黄金、哈图公司、伊犁公司、哈密公司。西部黄金本部承担管理职能，故无排污信息。重点排污单位哈图公司、伊犁公司、哈密公司及子公司天山星、科技公司排污信息如下表：

子公司名称	主要污染物及特征污染物	排放方式	排放口数量和分布情况	排放浓度和总量	超标排放情况	执行的污染物排放标准	核定的排放总量
哈图公司	生活污水	用于绿化、生产回用，不外排	1个生活污水处理站	COD（28.9㎎/l）/2.14吨 氨氮（6.77㎎/l）/0.5吨	达标	GB/T 18920-2002 DB 65 4275—2019	环评未给总量控制指标
	井下涌水	不外排	不设排口	0	达标	《污水综合排放标准》(GB8978-1996)
	选矿废水	循环利用不外排	1个选矿厂浓密车间	208720吨	达标
	冶炼废水	不外排	不设排口	0	达标
	锅炉烟气	有组织排放、季节排放	1个辅助车间锅炉房	颗粒物 2.74吨 二氧化硫8.75吨 氮氧化物29.54吨	达标	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）	颗粒物9.3t/a 二氧化硫37.2t/a 氮氧化物46.6t/a
	炉渣	炉灰灰渣在灰渣场存贮，修路、场地平整综合利用	1个辅助车间锅炉房	炉渣 1011吨	达标	/
	粉煤灰		1个辅助车间锅炉房	粉煤灰 552吨	达标	/
	浮选尾矿	尾矿库贮存	1个浮选尾矿坝	浮选尾矿361825吨	达标	《一般工业固体废物贮存、处置场污	环评未给总量控制指标

						染物控制标准》GB18599-2001）
	中和渣	中和渣库贮存	1个中和渣压滤	中和渣 24736吨。	达标		安全处置量：248130吨
	浸出渣	浸出渣库贮存	1个浸出渣压滤	浸出渣 17407吨	达标	《黄金行业氰渣污染控制技术规范》（HJ 943—2018）
伊犁公司	二氧化硫	矿区取暖锅炉废气季节性排放，冶炼厂制酸尾气连续性排放		21.59吨	达标	1、矿区锅炉污染物排放执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中二类区Ⅱ时段标准； 2、冶炼厂制酸尾气排放口执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准。	117.569吨
	氮氧化物		二个固定源废气排放口。分别为为阿希矿区取暖锅炉房烟筒、伊东工业园A区冶炼厂制酸尾气排放口；废水无排放口。	22.42吨	达标		50.565吨
	氨氮	工业废水循环使用，不外排；矿区生活污水经治理后冬季排放尾矿库内，夏季绿化浇灌；冶炼厂生活污水经处理后排入伊东工业园内的污水处理厂。		0.79吨	达标
	化学需氧量			4.00吨	达标
哈密公司	尾矿	自流式（尾砂回收综合再利用）					哈密地区环评每年排放没有明确总量控制
天山星公司	废气	除尘器处理后排放	1个总排口	11.64(KG)	达标	烟尘锅炉测试方法GB5468-1991；固定污染源与气态污染物采样方法GB/T16157-1996；固定污染源定电解法HJ693-2014	13（KG）
	废水	中和后排放	一个总排口	113.57(KG)	达标	排污管网标准	120（KG）

科技公司	氮氧化合物	烟囱向大气排放	1（4号生产厂房东侧）	无	达标	恶臭污染物排放标准GB 14554-93	无
	粉尘	烟囱向大气排放	1（2号破碎厂房南侧）	无	达标	大气污染物综合排放标准GB16297-1996	无
	氮氧化物	烟囱向大气排放	锅炉房烟囱	无	达标	锅炉大气污染物排放标准
	二氧化硫	烟囱向大气排放	锅炉房烟囱	无	达标	锅炉大气污染物排放标准
	颗粒物	烟囱向大气排放	锅炉房烟囱	无	达标	锅炉大气污染物排放标准
	林格曼黑度	烟囱向大气排放	锅炉房烟囱	无	达标	锅炉大气污染物排放标准

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

哈图公司锅炉烟气-脱硫除尘正常运行伊犁公司矿区取暖锅炉房燃煤烟气处理采用多管旋风除尘+脱硫系统，矿区烟筒安装在线监测系统；冶炼厂制酸尾气排放口采用多管旋风除尘+静电除尘+碱液脱硫，并安装废气在线自动监测系统；矿区生活污水经接触氧化法治理后冬季排放尾矿库内，夏季绿化浇灌，废水治理设施运行正常；冶炼厂生活污水经化粪池隔油池处理后进入伊东工业园区管网。科技公司喷淋塔，运行情况良好；布袋除尘器，运行情况良好。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

正常

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

（1）《西部黄金伊犁有限责任公司突发环境事件应急预案》

（2）《西部黄金伊犁有限责任公司选矿厂尾矿库突发环境事件应急预案》

（3）《西部黄金伊犁有限责任公司冶炼厂尾矿库突发环境事件应急预案》

（4）《西部黄金伊犁有限责任公司选矿厂尾矿库突发环境事件应急预案-土壤环境事件专项预案》

（5）《西部黄金伊犁有限责任公司冶炼厂尾矿库突发环境事件应急预案-土壤环境事件专项预案》

（6）《西部黄金克拉玛依哈图金矿突发环境事件应急预案》

（7）《西部黄金克拉玛依哈图金矿尾矿库他发环境事件应急预案》

（8）《西部黄金哈密金矿有限责任公司突发环境事件应急预案》

（9）《西部黄金哈密金矿有限责任公司尾矿库突发环境事件应急预案》

（10）《西部黄金（克拉玛依）矿业科技有限责任公司年产1000吨环保提金剂突发环境事件应急预案》

（11）《乌鲁木齐天山星贵金属有限公司应急预案》

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

伊犁公司自行监测能力有限，仅能监测个别污染因子。2020年编制了监测方案委托第三方有资质机构对废水、废气、尾渣进行监测。哈图公司制定《西部黄金克拉玛依哈图金矿环境自行监测方案》。天山星公司委托第三方检测机构，针对厂区主要污染物一年两次检测，严禁超标排放。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	56,015
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	55,956

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	0	424,912,828	66.81	0	无	0	国有法人
中信证券股份有限公司－前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金	9,176,931	12,381,931	1.95	0	无	0	其他
香港中央结算有限公司	-401,287	2,806,483	0.44	0	无	0	其他
赵杨	1,799,300	1,799,300	0.28	0	无	0	境内自然人
叶国娟	1,344,800	1,344,800	0.21	0	无	0	境内自然人
中国工商银行股份有限公司－南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金	1,159,084	1,341,784	0.21	0	无	0	其他
郑莉	0	1,115,700	0.18	0	无	0	境内自然人
邱宇	-300,000	1,000,000	0.16	0	无	0	境内自然人
杨仲渺	626,000	907,000	0.14	0	无	0	境内自然人
温玉莲	-4,600	886,500	0.14	0	无	0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
			种类			数量
新疆有色金属工业（集团）有限责任公司		424,912,828	人民币普通股			424,912,828
中信证券股份有限公司－前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金		12,381,931	人民币普通股			12,381,931
香港中央结算有限公司		2,806,483	人民币普通股			2,806,483
赵杨		1,799,300	人民币普通股			1,799,300
叶国娟		1,344,800	人民币普通股			1,344,800
中国工商银行股份有限公司－南方中证申万有色金属交易型开放式指数证券投资基金		1,341,784	人民币普通股			1,341,784
郑莉		1,115,700	人民币普通股			1,115,700

邱宇	1,000,000	人民币普通股	1,000,000
杨仲渺	907,000	人民币普通股	907,000
温玉莲	886,500	人民币普通股	886,500
上述股东关联关系或一致行动的说明

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

不适用

名称	新疆有色金属工业（集团）有限责任公司
单位负责人或法定代表人	张国华
成立日期	2002年3月15日
主要经营业务	职业技能鉴定；有色金属工业的投资；有色金属产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	持有新疆新鑫矿业股份有限公司（股票代码HK03833）885,204,000股，占总股本的40.06%。
其他情况说明	无

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	新疆维吾尔自治区国有资产监督管理委员会

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
何建璋	董事长	男	56	2020年9月15日	2023年9月15日	0	0	0		58.11	否
刘俊	董事、总经理	男	55	2020年12月23日	2023年9月15日	0	0	0		0	否
宋海波	董事	男	47	2020年9月15日	2023年9月15日	0	0	0		0	是
禹国军	董事、副总经理	男	57	2019年4月10日	2023年9月15日	0	0	0		52.14	否
庄克明	董事	男	43	2021年2月25日	2023年9月15日	0	0	0		0	是
唐向阳	董事	男	55	2021年2月25日	2023年9月15日	0	0	0		0	是
陈建国	独立董事	男	57	2017年9月15日	2023年9月15日	0	0	0		6.99	否
杨立芳	独立董事	女	56	2017年9月15日	2023年9月15日	0	0	0		6.99	否
陈盈如	独立董事	女	54	2020年9月15日	2023年9月15日	0	0	0		2.04	否
蔡莉	监事会主席	女	49	2020年9月15日	2023年9月15日	0	0	0		0	是
丁鲲	监事	男	47	2021年2月25日	2023年9月15日	0	0	0		0	是
王勇	监事	男	36	2021年1月8日	2023年9月15日	0	0	0		44.97	否
张世均	监事	男	51	2021年3月12日	2023年9月15日	0	0	0		0	否
徐钢	监事	男	46	2021年3月12日	2023年9月15日	0	0	0		0	否
刘朝辉	副总经理	男	56	2018年7月27日	2023年9月15日	0	0	0		48.78	否
玉素甫江?提力瓦力德	副总经理	男	57	2018年9月25日	2023年9月15日	0	0	0		46.27	否
孙建华	董事会秘书、财务总监	男	45	2018年7月27日	2023年9月15日	0	0	0		46.46	否
徐渊	原监事	男	48	2011年9月17日	2020年4月20	0	0	0		15.97	否
丁洪	原监事	男	52	2020年4月20日	2021年3月12日	0	0	0		39.53	否

张国华	原董事长	男	56	2017年6月22日	2020年9月15日	0	0	0		0	是
冯念仁	原独立董事	男	56	2017年4月17日	2020年9月15日	0	0	0		4.96	否
段卫东	原监事会主席	男	53	2017年6月1日	2020年9月15日	0	0	0		52.83	否
段卫东	原董事	男	53	2020年9月15日	2021年2月8日	0	0	0		0	否
刘朝辉	原董事	男	56	2018年9月25日	2021年2月8日	0	0	0		0	否
宋海波	原监事	男	47	2019年4月10日	2020年9月15日	0	0	0		0	是
肖飞	原董事	男	55	2011年11月8日	2020年9月15日	0	0	0		0	是
肖飞	原监事	男	55	2020年9月15日	2020年12月22日	0	0	0		0	是
何建璋	原总经理	男	56	2014年9月17日	2020年12月22日	0	0	0		0	否
王勇	原董事	男	36	2020年1月17日	2020年12月22日	0	0	0		0	否
朱文斌	原监事	男	50	2017年9月15日	2021年2月9日	0	0	0		30.75	否
顾生春	原监事	男	43	2020年1月17日	2021年3月12日	0	0	0		48.71	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	0	/	505.50	/

姓名	主要工作经历
何建璋	历任新疆阿希金矿矿长，本公司董事、副总经理，伊犁公司执行董事、总经理，矿贸公司执行董事；曾任本公司党委副书记、董事、总经理。现任新疆有色总工程师，新疆锦泰微晶材料有限公司董事，本公司董事长。
刘俊	曾任喀拉通克铜镍矿党委书记及矿长、新疆亚欧稀有金属股份有限公司董事、党委书记及总经理、新鑫矿业股份有限公司党委副书记及总经理。现任本公司党委副书记、董事、总经理。
宋海波	历任新疆有色冶金机械厂财务科副科长、财务科科长，新疆有色财务部副主任、财务部主任，曾任本公司监事。现任新疆有色财务总监，阿克陶县锰兴矿产资源开发有限责任公司监事,新疆有色冶金设计研究院有限公司监事,新疆哈巴河阿舍勒铜业股份有限公司监事,富蕴恒盛铍业有限责任公司董事，本公司董事。
禹国军	历任新疆阜康冶炼厂工会副主席、工会主席，新鑫矿业总经办主任，新疆有色工会副主席、人力资源部主任、职工培训再就业管理中心主任，新疆有色组织人事处处长、人力资源部主任、西部黄金董事；现任本公司党委书记、董事、副总经理。
庄克明	曾任阜康冶炼厂团支部书记及党政办公室干事、新疆有色团委(青工部)干事、党政办公室秘书、党政办公室副主任。现任新疆有色党政办公室主任，本公司董事。
唐向阳	曾任喀拉通克铜镍矿工程师、生产技术科副科长（代科长）、新疆有色金属工业公司生产技术处主任工程师、新疆有色公司营销部市场开发办经理、新疆阿希金矿党委书记兼副矿长、新疆有色金属研究所所长、本公司副总经理及董事会秘书。现任阿克陶科邦锰业制造有限公司党委副书记、董事、总经理，本公司董事。
陈建国	历任新疆财经大学财政系助教、财政系讲师、财政系副主任、主任、科研处处长、新疆财经大学会计学院院长，现任新疆财经大学会计

	学院教授。本公司第三届董事会独立董事。现任德蓝股份（837044）、新研股份（300159）、伊力特（600197）、西部牧业（300106）及本公司独立董事。
杨立芳	历任兵团经济专科学校企业管理教研室主任；现任新疆财经大学硕士研究生导师，会计学教授，现任西域旅游（300859）、天康生物（002100）及本公司独立董事。
陈盈如	历任五洲松德会计师事务所项目经理、新疆天阳律师事务所合伙人。现任新疆柏坤亚宣律师事务所主任合伙人。兼任新疆股权交易中心专家评审委员会委员、中证中小投资者服务中心公益律师以及八一钢铁（600581）、特变电工（600089）、德新交运（603032）及本公司独立董事。
蔡莉	历任新疆证券有限责任公司项目经理，新疆宏昌天圆有限责任公司会计师事务所、新疆华盛资产评估有限责任公司项目经理，新疆第一窖古城酒业有限公司财务总监，新疆现代石油化工股份有限公司财务经理。现任新疆有色证券投资部主任，本公司监事会主席。
丁鲲	曾任新疆有色阿勒泰矿柯鲁木特矿场党政办主任兼团总支书记及工会副主席、青海格尔木台吉乃尔盐湖有限公司财务科副科长、新疆有色黄金建设公司劳动人事科副科长、新疆有色工业集团全鑫建设公司经理助理、新疆有色审计部副主任。现任新疆有色审计部主任，本公司监事。
张世均	曾在新疆阿勒泰矿柯鲁木特矿场供应办工作，曾任新疆阿希金矿计划员、销售部副主任、主任、供销科科长，西部黄金股份有限公司营销部经理。现任西部黄金新疆矿产品贸易有限责任公司和乌鲁木齐天山星贵金属有限公司副经理、本公司职工代表监事。
徐钢	曾任西部黄金克拉玛依哈图金矿有限责任公司采一矿区采矿技术员、采矿安全员、采一矿区副主任。现任西部黄金克拉玛依哈图金矿有限责任公司采一矿区副矿长，本公司职工代表监事。
刘朝辉	历任新疆喀拉通克铜镍矿副矿长、矿长，伊犁公司执行董事、经理，本公司监事、董事；现任本公司党委委员、副总经理。
玉素甫江?提力瓦力德	历任新疆新鑫矿业股份有限公司阜康冶炼厂党委书记、副厂长，新疆有色职工培训就业管理中心党总支书记、主任，公司纪委书记、工会主席；现任公司工会主席、副总经理。
孙建华	历任哈密金矿财务部主任、西部黄金财务部经理；现任本公司董事会秘书、财务总监。

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
张国华	新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	党委书记、董事长	2017年4月
何建璋	新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	总工程师	2020年12月
宋海波	新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	财务总监	2020年12月
蔡莉	新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	证券投资部主任	2017年11月
庄克明	新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	党政办主任	2019年3月
丁鲲	新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	审计监察部主任	2019年3月
肖飞	新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	矿业开发部主任	2017年9月
在股东单位任职情况的说明	无

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
宋海波	阿克陶县锰兴矿产资源开发有限责任公司	监事	2018年11月
宋海波	新疆有色冶金设计研究院有限公司	监事	2010年8月
宋海波	新疆哈巴河阿舍勒铜业股份有限公司	监事	2015年7月
宋海波	富蕴恒盛铍业有限责任公司	董事	2017年3月
宋海波	新疆亚欧稀有金属股份有限公司	董事	2018年3月
宋海波	新疆昊鑫锂盐开发有限公司	监事	2011年12月
宋海波	新疆托里润新矿业开发有限责任公司	监事	2013年9月
宋海波	新疆五鑫铜业有限责任公司	监事	2020年11月
唐向阳	阿克陶百源丰矿业有限公司	董事兼总经理	2019年11月
唐向阳	阿克陶科邦锰业制造有限公司	董事兼总经理	2019年11月
陈建国	德蓝水技术股份有限公司	独立董事	2017年9月	2020年9月
陈建国	新疆机械研究院股份有限公司	独立董事	2019年4月	2021年4月
陈建国	新疆伊力特实业股份有限公司	独立董事	2017年11月	2020年11月
陈建国	新疆西部牧业股份有限公司	独立董事	2018年11月	2021年11月

陈建国	新疆财经大学	教授	2009年11月
杨立芳	西域旅游开发股份有限公司	独立董事	2014年11月	2020年11月
杨立芳	天康生物股份有限公司	独立董事	2019年5月	2021年5月
杨立芳	新疆财经大学	教授	2009年12月
陈盈如	特变电工	独立董事	2018年10月	2021年10月
陈盈如	八一钢铁	独立董事	2019年10月	2022年10月
陈盈如	德新交运	独立董事	2019年5月	2022年5月
陈盈如	新疆柏坤亚宣律师事务所	合伙人	2016年8月
蔡莉	阿克陶科邦锰业制造有限公司	董事	2019年8月
蔡莉	阿克陶百源丰矿业有限公司	董事	2019年8月
丁鲲	阿克陶科邦锰业制造有限公司	监事	2019年8月
丁鲲	阿克陶百源丰矿业有限公司	监事	2019年8月
在其他单位任职情况的说明

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事会薪酬与考核委员会提交年度薪酬报告由公司董事会审议。公司高级管理人员的薪酬方案由董事会审议批准；公司董事、监事的薪酬方案提交股东大会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司独立董事的年度报酬由股东大会审议批准。其他在公司领取报酬的监事和高级管理人员按年度经营绩效考核，按月预发基薪，年度公司经营目标完成情况考核后，结算年度薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	董事、监事和高级管理人员报酬的支付情况符合相关考核办法的规定。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计505.50万元。

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
何建璋	董事长	选举	工作变动
刘俊	总经理	聘任	工作变动
宋海波	董事	选举	换届选举
段卫东	董事	选举	换届选举
陈盈如	独立董事	选举	换届选举
蔡莉	监事会主席	选举	换届选举
丁洪	职工监事	选举	工作变动
顾生春	职工监事	选举	工作变动
张国华	原董事长	离任	换届选举
王勇	原董事	离任	工作变动
冯念仁	原独立董事	离任	换届选举
段卫东	原监事会主席	离任	换届选举
宋海波	原监事	离任	换届选举
肖飞	原董事	离任	换届选举
肖飞	原监事	离任	工作变动
徐渊	原监事	离任	工作变动
何建璋	原总经理	离任	工作变动

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	50
主要子公司在职员工的数量	1,525
在职员工的数量合计	1,640
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	341
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,088
销售人员	5
技术人员	299
财务人员	40
行政人员	208
合计	1,640
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上学历	217
大学学历	502
高中（含中专）学历	427
初中及以下学历	494
合计	1,640

劳务外包的工时总数

17704小时

劳务外包支付的报酬总额

97.72万元

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020-1-17	http://www.sse.com.cn	2020-1-18
2019年年度股东大会	2020-4-21	http://www.sse.com.cn	2020-4-22
2020年第二次临时股东大会	2020-9-15	http://www.sse.com.cn	2020-9-16

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
何建璋	否	8	8	0	0	0	否	3
宋海波	否	4	4	2	0	0	否	0
禹国军	否	8	8	0	0	0	否	3
陈建国	是	8	8	5	0	0	否	3
杨立芳	是	8	8	5	0	0	否	3
陈盈如	是	4	4	3	0	0	否	0
张国华	否	4	4	1	0	0	否	3
段卫东	否	4	4	1	0	0	否	0
刘朝辉	否	8	8	1	0	0	否	3
肖飞	否	4	4	2	0	0	否	3
王勇	否	7	7	5	0	0	否	2
冯念仁	是	4	4	2	0	0	否	3

年内召开董事会会议次数	8
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	8

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

根据公司一届十四次董事会审议通过的《关于西部黄金股份有限公司高级管理人员经营业绩考核办法》，确定高管薪酬总额。公司董事会下设薪酬与考核委员会，积极推进建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。《西部黄金股份有限公司2020年度内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计，并出具了标准无保留意见的CAC证内字[2021]0007号《内部控制审计报告》，详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

CAC证审字[2021]0071号西部黄金股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了西部黄金股份有限公司（以下简称“西部黄金”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西部黄金2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于西部黄金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

固定资产的存在和计价分摊

1、事项描述

如附注七-（十一）所述，西部黄金的固定资产主要是房屋建筑物、机器设备和运输设备，2020年末固定资产余额111,972.17万元，占合并总资产41.08%，占合并非流动资产60.76%，是资产中最大的组成部分，故我们将固定资产的存在、折旧计提和减值准备测试认定为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对西部黄金固定资产的存在和计价分摊及减值准备测试所实施的重要审计程序包括：

（1）实地检查重要固定资产，确定其是否存在，关注是否存在闲置或毁损的固定资产；

（2）检查固定资产增加、减少的计价是否正确，手续是否齐备，会计处理是否正确；

（3）检查固定资产弃置费用及其会计处理是否正确；

（4）检查固定资产的所有权或控制权，获取是否抵押、质押或受他人控制的相关证据；

（5）检查固定资产的后续支出，确定固定资产有关的后续支出是否满足资产确认条件；

（6）检查折旧政策和方法是否符合准则规定，是否保持一贯性，预计使用寿命和预计净残值是否合理；

（7）重新计算折旧计提是否正确，检查折旧费用的分配是否正确；

（8）评价固定资产是否存在减值迹象，复核固定资产减值准备计提的依据及合理性；

（9）检查有无与关联方的固定资产购售活动，是否经适当授权，交易价格是否公允。

四、其他信息

西部黄金股份有限公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估西部黄金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算西部黄金、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督西部黄金的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对西部黄金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西部黄金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就西部黄金中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2020年度财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国注册会计师：胡 斌

（项目合伙人）

中审华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国 天津 中国注册会计师：管成娟

2021年3月23日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 西部黄金股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		520,968,527.52	219,135,768.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产		3,817,152.00
应收票据		30,000.00
应收账款		4,480,386.76	12,249,132.03
应收款项融资
预付款项		37,349,987.80	121,854,062.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		2,185,963.91	10,622,630.52
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		308,819,141.37	405,197,021.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		5,425,170.59	6,862,357.14
流动资产合计		883,076,329.95	775,920,972.59
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		367,421.50	414,529.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		303,126.26	328,805.66
固定资产		1,119,721,729.79	1,140,549,102.33
在建工程		209,587,063.08	223,133,251.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		175,777,593.30	183,793,009.45
开发支出		240,997,265.56	223,704,420.58
商誉
长期待摊费用		5,298,108.08	4,506,855.31
递延所得税资产		49,820,653.49	52,273,812.83

其他非流动资产		40,919,395.16	36,903,245.98
非流动资产合计		1,842,792,356.22	1,865,607,032.41
资产总计		2,725,868,686.17	2,641,528,005.00
流动负债：
短期借款		170,000,000.00	450,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		374,909,612.02	65,673,303.27
衍生金融负债
应付票据
应付账款		152,262,416.90	192,688,848.47
预收款项		17,184.01	531,288.10
合同负债		4,117,633.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		45,616,529.33	32,830,014.77
应交税费		25,932,231.59	13,195,888.34
其他应付款		22,905,123.32	16,271,057.03
其中：应付利息		181,805.55	499,193.06
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		184,292.28
流动负债合计		795,945,023.41	771,190,399.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		15,962,677.12	16,109,658.46
长期应付职工薪酬		61,495,172.21	63,068,021.12
预计负债		53,126,520.91	53,627,244.19
递延收益		25,573,018.44	28,610,869.69
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		156,157,388.68	161,415,793.46
负债合计		952,102,412.09	932,606,193.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		636,000,000.00	636,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股

永续债
资本公积		508,138,027.90	508,138,027.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备		12,313,440.53	12,236,429.75
盈余公积		66,127,678.91	61,083,264.56
一般风险准备
未分配利润		551,187,126.74	491,464,089.35
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,773,766,274.08	1,708,921,811.56
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		1,773,766,274.08	1,708,921,811.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,725,868,686.17	2,641,528,005.00

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		421,984,711.43	114,788,546.43
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项		72,141.58	289,205.08
其他应收款		539,627,571.57	870,314,320.72
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		961,684,424.58	985,392,072.23
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,295,883,955.91	1,295,931,063.50
其他权益工具投资
其他非流动金融资产

投资性房地产
固定资产		2,356,629.64	3,052,719.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		1,672,589.07	1,882,343.28
开发支出		104,892,729.06	104,878,229.06
商誉
长期待摊费用		544,841.42	745,053.74
递延所得税资产		13,917,011.39	14,039,457.92
其他非流动资产
非流动资产合计		1,419,267,756.49	1,420,528,867.09
资产总计		2,380,952,181.07	2,405,920,939.32
流动负债：
短期借款		170,000,000.00	450,000,000.00
交易性金融负债		374,909,612.02	65,673,303.27
衍生金融负债
应付票据
应付账款		6,549,340.01	6,531,995.38
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		789,409.61	750,209.83
应交税费		35,696.58	66,810.09
其他应付款		363,358,973.89	455,331,563.79
其中：应付利息		181,805.55	499,193.06
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		915,643,032.11	978,353,882.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬		226,993.61	209,045.15
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		226,993.61	209,045.15
负债合计		915,870,025.72	978,562,927.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		636,000,000.00	636,000,000.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		508,138,027.90	508,138,027.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		66,127,678.91	61,083,264.56
未分配利润		254,816,448.54	222,136,719.35
所有者权益（或股东权益）合计		1,465,082,155.35	1,427,358,011.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,380,952,181.07	2,405,920,939.32

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		5,555,333,047.07	3,862,895,992.99
其中：营业收入		5,555,333,047.07	3,862,895,992.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		5,414,300,611.67	3,788,024,311.02
其中：营业成本		5,124,287,220.34	3,524,641,296.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		46,238,502.55	41,603,427.65
销售费用		10,365,665.29	17,849,945.11
管理费用		191,082,573.72	164,734,845.57
研发费用		9,051,065.47	6,319,964.73
财务费用		33,275,584.30	32,874,831.18
其中：利息费用		34,264,469.17	33,553,749.36
利息收入		1,159,957.55	884,044.30
加：其他收益		3,037,851.25	2,914,776.56
投资收益（损失以“－”号填列）		-34,121,980.93	-3,159,841.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-47,107.59	-100,626.67
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-1,296,340.00	1,400,300.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）		1,110,067.42	-3,612,044.17
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-1,319,670.42	-13,951,660.29
资产处置收益（损失以“－”号填列）		159,131.73	1,820,695.26
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		108,601,494.45	60,283,907.36
加：营业外收入		3,572,803.97	2,815,818.74
减：营业外支出		4,732,078.33	5,043,789.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		107,442,220.09	58,055,936.32
减：所得税费用		29,954,768.35	16,987,199.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		77,487,451.74	41,068,736.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		77,487,451.74	41,068,736.89
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		77,487,451.74	41,068,736.89
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		77,487,451.74	41,068,736.89
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		77,487,451.74	41,068,736.89
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.1218	0.0646
（二）稀释每股收益(元/股)		0.1218	0.0646

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加		62,255.05	103,542.92
销售费用
管理费用		20,814,448.23	20,128,202.13
研发费用			1,325,000.00
财务费用		9,396,690.36	7,208,393.85
其中：利息费用		10,185,013.23	7,644,980.10
利息收入		860,645.35	498,340.17
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）		80,670,936.56	51,369,618.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-47,107.59	-100,626.67
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		507,734.55	-365,136.55
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）		50,905,277.47	22,239,343.41
加：营业外收入		30,462.60	70,130.48
减：营业外支出		369,150.00	127,674.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		50,566,590.07	22,181,799.26
减：所得税费用		122,446.53	-100,280.44
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		50,444,143.54	22,282,079.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		50,444,143.54	22,282,079.70
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		50,444,143.54	22,282,079.70
七、每股收益：		50,444,143.54	22,282,079.70
（一）基本每股收益(元/股)		0.0793	0.0350
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0793	0.0350

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,532,505,522.21	3,870,411,161.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,893,228.51
收到其他与经营活动有关的现金		30,732,591.12	25,743,346.52
经营活动现金流入小计		5,565,131,341.84	3,896,154,507.74
购买商品、接受劳务支付的现金		4,728,981,601.42	3,325,863,869.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		241,769,329.98	266,597,091.23
支付的各项税费		63,573,390.26	60,101,890.32
支付其他与经营活动有关的现金		94,111,965.64	93,714,525.25
经营活动现金流出小计		5,128,436,287.30	3,746,277,376.58
经营活动产生的现金流量净额		436,695,054.54	149,877,131.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		395,416,772.26	156,704,342.16
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		199,780.22	1,565.05
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		395,616,552.48	156,705,907.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		82,720,805.59	150,121,298.15
投资支付的现金		434,605,137.60	155,004,772.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		517,325,943.19	305,126,070.61
投资活动产生的现金流量净额		-121,709,390.71	-148,420,163.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,910,000,000.00	1,330,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		369,755,500.00	121,706,000.00
筹资活动现金流入小计		2,279,755,500.00	1,451,706,000.00
偿还债务支付的现金		2,190,000,000.00	1,149,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		32,208,545.79	26,961,355.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		70,699,859.11	392,903,662.26
筹资活动现金流出小计		2,292,908,404.90	1,568,865,017.67
筹资活动产生的现金流量净额		-13,152,904.90	-117,159,017.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		301,832,758.93	-115,702,049.91
加：期初现金及现金等价物余额		219,135,768.59	334,837,818.50
六、期末现金及现金等价物余额		520,968,527.52	219,135,768.59

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		5,698,940,780.03	4,431,181,645.32
经营活动现金流入小计		5,698,940,780.03	4,431,181,645.32
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		11,288,576.06	12,014,495.11
支付的各项税费		89,116.45	90,956.15
支付其他与经营活动有关的现金		5,747,295,137.56	4,351,729,968.25
经营活动现金流出小计		5,758,672,830.07	4,363,835,419.51
经营活动产生的现金流量净额		-59,732,050.04	67,346,225.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		80,718,044.15	51,470,245.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		80,718,044.15	51,470,245.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		125,470.00	323,750.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		125,470.00	323,750.00
投资活动产生的现金流量净额		80,592,574.15	51,146,495.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,910,000,000.00	1,330,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		2,559,755,500.00	1,270,706,000.00
筹资活动现金流入小计		4,469,755,500.00	2,600,706,000.00
偿还债务支付的现金		2,190,000,000.00	1,149,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		12,720,000.00	6,360,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		1,980,699,859.11	1,722,903,662.26

筹资活动现金流出小计		4,183,419,859.11	2,878,263,662.26
筹资活动产生的现金流量净额		286,335,640.89	-277,557,662.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		307,196,165.00	-159,064,940.92
加：期初现金及现金等价物余额		114,788,546.43	273,853,487.35
六、期末现金及现金等价物余额		421,984,711.43	114,788,546.43

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	636,000,000.00				508,138,027.90			12,236,429.75	61,083,264.56		491,464,089.35		1,708,921,811.56		1,708,921,811.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	636,000,000.00				508,138,027.90			12,236,429.75	61,083,264.56		491,464,089.35		1,708,921,811.56		1,708,921,811.56
三、本期增减变动金额（减少以								77,010.78	5,044,414.35		59,723,037.39		64,844,462.52		64,844,462.52

“－”号填列）
（一）综合收益总额											77,487,451.74		77,487,451.74		77,487,451.74
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									5,044,414.35		-17,764,414.35		-12,720,000.00		-12,720,000.00
1．提取盈余公积									5,044,414.35		-5,044,414.35
2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-12,720,000.00

-12,720,000.00

-12,720,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益
6．其他
（五）专项储备								77,010.78					77,010.78		77,010.78
1．本期提取								27,607,976.76					27,607,976.76		27,607,976.76
2．本期使用								27,530,965.98					27,530,965.98		27,530,965.98
（六）其他
四、本期期末余额	636,000,000.00				508,138,027.90			12,313,440.53	66,127,678.91		551,187,126.74		1,773,766,274.08		1,773,766,274.08

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

636,000,000.00

508,138,027.90

19,540,643.72

58,854,409.34

458,626,830.59

1,681,159,911.55

1,681,159,911.55

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并
其他									647.25		356,729.84		357,377.09		357,377.09
二、本年期初余额	636,000,000.00				508,138,027.90			19,540,643.72	58,855,056.59		458,983,560.43		1,681,517,288.64		1,681,517,288.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								-7,304,213.97	2,228,207.97		32,480,528.92		27,404,522.92		27,404,522.92
（一）综合收益总额											41,068,736.89		41,068,736.89		41,068,736.89
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所

有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									2,228,207.97		-8,588,207.97		-6,360,000.00		-6,360,000.00
1．提取盈余公积									2,228,207.97		-2,228,207.97
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-6,360,000.00		-6,360,000.00		-6,360,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-7,304,213.97					-7,304,213.97		-7,304,213.97
1．本期提取								25,396,893.62					25,396,893.62		25,396,893.62
2．本期使用								32,701,107.59					32,701,107.59		32,701,107.59
（六）其他
四、本期期末余额	636,000,000.00				508,138,027.90			12,236,429.75	61,083,264.56		491,464,089.35		1,708,921,811.56		1,708,921,811.56

项目

2020年度

	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	636,000,000.00				508,138,027.90				61,083,264.56	222,136,719.35	1,427,358,011.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	636,000,000.00				508,138,027.90				61,083,264.56	222,136,719.35	1,427,358,011.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									5,044,414.35	32,679,729.19	37,724,143.54
（一）综合收益总额										50,444,143.54	50,444,143.54
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									5,044,414.35	-17,764,414.35	-12,720,000.00
1．提取盈余公积									5,044,414.35	-5,044,414.35
2．对所有者（或股东）的分配										-12,720,000.00	-12,720,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	636,000,000.00				508,138,027.90				66,127,678.91	254,816,448.54	1,465,082,155.35

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	636,000,000.00				508,138,027.90				58,854,409.34	208,437,022.37	1,411,429,459.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他									647.25	5,825.25	6,472.50
二、本年期初余额	636,000,000.00				508,138,027.90				58,855,056.59	208,442,847.62	1,411,435,932.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									2,228,207.97	13,693,871.73	15,922,079.70
（一）综合收益总额										22,282,079.70	22,282,079.70
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									2,228,207.97	-8,588,207.97	-6,360,000.00
1．提取盈余公积									2,228,207.97	-2,228,207.97

2．对所有者（或股东）的分配										-6,360,000.00	-6,360,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	636,000,000.00				508,138,027.90				61,083,264.56	222,136,719.35	1,427,358,011.81

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（一）公司简介

公司前身新疆有色金属工业集团金铬矿业有限责任公司(以下简称“金铬矿业”)于2002年5月14日由新疆有色金属工业(集团)有限责任公司出资组建，属国有独资公司，原注册资本1,000.00万元。公司根据新疆有色金属工业（集团）有限责任公司（新色集投资[2010]15号）文件《关于金铬矿业有限责任公司变更企业名称的批复》于2010年将名称变更为“西部黄金有限责任公司”。

2009年12月11日，根据公司股东会决议，增加注册资本8,700.00万元。新增注册资本由新疆有色金属工业集团金铬矿业有限责任公司以2009年10月31日的未分配利润11,247.54万元中的8,700.00万元转增。该次增资业经五洲松德联合会计师事务所出具验资报告（五洲审字[2009]8-587号）验证。公司于2009年12月16日完成相应工商变更登记。

2009年12月23日,根据股东会议决议和修改后的章程规定：新疆有色金属工业(集团)有限责任公司增资18,300.00万元,增资后的公司注册资本为28,000.00万元人民币。该次增资业经五洲松德联合会计师事务所出具验资报告（五洲审字[2009]8-601号）验证。公司于2009年12月25日完成相应工商变更登记。

2011年7月，根据新疆有色金属工业（集团）有限责任公司《关于西部黄金有限责任公司增资及其相关事项的决定》和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币4,000.00万元，新增注册资本由绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）、重庆睃驰投资发展有限公司、陕西鸿浩实业有限公司、新疆中博置业有限公司、新疆诺尔特矿业投资有限公司、湖南力恒企业发展有限公司认缴。变更后的注册资本为人民币32,000.00万元，该次增资业经五洲松德联合会计师事务所出具验资报告（五洲松德验字[2011]2-0575号）验证。公司于2011年7月29日完成相应工商变更登记。

2011年9月，根据新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会《关于西部黄金有限责任公司变更设立股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》（新国资产权[2011]391号）、公司股东会决议、发起人协议和公司章程的规定，公司申请由有限责任公司整体变更为股份有限公司。公司以截止2011年7月31日的净资产765,462,621.24元扣除专项储备33,221,993.34元后的净资产732,240,627.90元折为股本510,000,000.00元(折股比例约为1：

0.696492)，折股后超出部分222,240,627.90元计入资本公积，变更后的股份公司注册资本为510,000,000.00元人民币，本次增资业经五洲松德联合会计师事务所出具验资报告（五洲松德验字[2011]2-0615号）验证。公司于2011年9月27日完成相应工商变更登记。

2015年1月，根据公司2014年12月2日召开的2014年第六次临时股东大会决议和修改后的章程决定，贵公司申请增加注册资本人民币126,000,000.00元，经中国证券监督管理委员会《关于核准西部黄金股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2015］31号文）核准，同意公司公开发行新股不超过12,600万股。公司本次发行后的注册资本为人民币636,000,000.00元，本次增资业经中审华寅五洲会计师事务所出具验资报告（CHW证验字[2015]0002号）验证。公司于2015年5月20日完成相应工商变更登记。

公司名称：西部黄金股份有限公司

注册地址：新疆乌鲁木齐经济技术开发区融合南路501号

总部地址：新疆乌鲁木齐经济技术开发区融合南路501号

营业期限：自2002年5月14日起

股本：人民币636,000,000.00元

法定代表人：何建璋

（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务

公司行业性质：有色金属矿采选业

公司经营范围：许可经营项目：黄金、铬矿石、铁矿采选；普通货物运输。 一般经营项目：黄金、冶炼、深加工；黄金产品、铬矿石、铁矿石、水泥销售；铁合金、耐火材料生产与销售。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

纳入合并子公司情况如下 单位：人民币万元

子公司名称	主要经营地	注册地	注册 资本	业务性质	持股比例（%）		表决权比例（%）	取得方式
					直接	间接
西部黄金克拉玛依哈图金矿有限责任公司	克拉玛依市	克拉玛依市	11,000	贵金属采选	100.00		100.00	投资设立
西部黄金伊犁有限责任公司	伊宁县	伊宁县	11,000	贵金属采选	100.00		100.00	投资设立
西部黄金哈密金矿有限责任公司	哈密市	哈密市	3,600	贵金属采选	100.00		100.00	投资设立
乌鲁木齐天山星贵金属有限公司	乌鲁木齐市	乌鲁木齐市	3,250	贵金属冶炼、加工	100.00		100.00	投资设立
西部黄金青河矿业有限责任公司	青河县	青河县	1,000	矿产品技术的研究与开发	100.00		100.00	投资设立
西部黄金新疆矿产品贸易有限责任公司	乌鲁木齐市	乌鲁木齐市	5,000	贵金属贸易	100.00		100.00	投资设立
若羌金泽矿业有限责任公司	若羌县	若羌县	1,000	矿业勘探技术服务	100.00		100.00	投资设立
伊犁金元矿业开发有限公司	尼勒克县	尼勒克县	200	矿产品的加工	100.00		100.00	收购
西部黄金（克拉玛依）矿业科技有限责任公司	新疆克拉玛依市	新疆克拉玛依市	300	矿物学研究，矿业技术咨询，化学药剂生产与销售	100.00		100.00	投资设立

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1、同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：

1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度。

2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。

3、其他合同安排产生的权利。

4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。

当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。

本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：

1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。

2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。

3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权。

4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。

本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。

本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。

本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。

1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；

2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。

母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。

子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

□适用 √不适用

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

1、金融工具的确认和初始计量：

金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2、金融资产的分类

本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

3、金融资产的后续计量

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(2) 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

(3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

(4) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4、金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。

（2）以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

5、金融资产及金融负债的列报

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

6、金融资产和金融负债的转移及终止确认

金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：

（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

（2）该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

（3）该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

被转移金融资产在终止确认日的账面价值；

因转移金融资产而收到的对价；金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。

7、金融资产的减值

本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。

（1）预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或②该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

1）具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2）信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：①债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；②已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化；③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；④现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。

如果逾期超过30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约：①应收对象不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑公司集团采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动；②或金融资产逾期超过90 天。

（2）已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

（3）预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

（4）核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

8、权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。

作为本公司信用风险管理的一部分，本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。 应收账款的信用风险与预期信用损失率如下：

账 龄	预期平均损失率
1年以内	2%
1至2年	7%
2至3年	9%
3至4年	13%
4至5年	25%
5年以上	100%

对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：

1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；

2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

其他应收款的信用风险与预期信用损失率如下：

账 龄	预期平均损失率
1年以内	7%
1至2年	27%
2至3年	61%
3至4年	79%
4至5年	92%
5年以上	100%

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。本公司采用减值矩阵确定合同资产的预期信用损失准备。

该预期信用损失准备的金额将随本公司的估计而发生变化。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、投资成本的初始计量：

① 企业合并中形成的长期股权投资

A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。

①属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生；d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

②不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：

a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。

b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。

② 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质且换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，对于换入的长期股权投资，应当以换入资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，企业将放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确认为投资成本，放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

2、后续计量及损益确认：

① 后续计量

本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

②损益调整

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。

权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：

①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

②长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

1、 固定资产的确认条件：

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 固定资产的计价方法：

a、购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；

b、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；

c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；

d、固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化；

e、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；

f、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	10-50	3%-5%	1.90-9.70
机器设备	直线法	4-25	3%-5%	3.80-24.25
运输设备	直线法	6-13	3%-5%	7.31-16.16
电子设备及其他	直线法	3-13	3%-5%	7.31-32.33

产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。

3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法：

①本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：

期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

③其他足以证明在建工程已发生减值的情形；

在建工程存在减值迹象的，估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。

借款费用同时满足以下条件时开始资本化：

①、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。

4、借款费用资本化金额的计算方法：

对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形资产的计价方法

（1）初始计量

无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。

在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。

2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计：

类别	预计使用寿命（年）	依据
土地使用权	30-50	土地使用年限
软件	5	使用年限
采矿权	工作量法	权证核定矿量

无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

1、长期待摊费用的定义和计价方法：

长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。

2、摊销方法：

长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

1、短期薪酬

公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：①因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；②因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。

2、离职后福利-设定提存计划

本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

3、离职后福利-设定受益计划

本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：①修改设定受益

计划时；②本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

4、辞退福利

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

5、其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：①服务成本；②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利-设定提存计划，本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

离职后福利-设定受益计划，本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：①修改设定受益计划时；②本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：①服务成本；②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、预计负债的确认标准：

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

a．该义务是本公司承担的现时义务；

b．履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

c．该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法：

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

2） 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

3） 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；

2）本公司已将该商品的实物转移给客户；

3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

4）客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

A.标准金的销售收入确认：

公司标准金在上交所的交易平台进行销售，在完成实物交割后根据成交确认单和清算单确认收入。

B.金精矿、铬矿石及铁精粉的销售收入确认：

根据销售模式不同，金精矿、铬矿石及铁精粉的销售收入确认方式如下：

a.出厂销售：公司根据出厂的产品数量（以公司出厂时过磅数量为准，运输过程产生的非正常损耗由运输公司承担，合理损耗由客户承担）、供需双方共同认可的化验结果及出厂时点的市场价格填制产品结算单，公司依据经双方确认的产品结算单确认销售收入。

b.到厂销售：客户根据实际收到的产品数量（产品到达客户场地，客户的过磅数量；运输过程的合理损耗由公司承担计入销售费用，非正常损耗由运输公司承担）、双方共同认可的化验结果及到达客户时点的市场价格填制产品结算单，公司依据经双方确认的产品结算单确认销售收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

3）该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。[摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。]

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1）本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1、政府补助的类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：

（1）本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助。

（2）本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。

2、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期其他收益或营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期其他收益或营业外收入。

已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。

3、政府补助的确认时点：

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。

对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1、经营租赁的会计处理

①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。按自有固定资产的减值准备政策进行减值测试和计提减值准备。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。

②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第14号——收入(2017修订)》(“新收入准则”) 公司于 2020年度执行上述企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。	2020年3月30日经第三届董事会第十九次会议审议通过。	见下表
《企业会计准则解释第13号》(财会 [2019] 21 号) ( “解释第13号”) ,解释第13号进一步明确了关联方的定义。公司于2020年1月1日起执行上述准则解释。
《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会 [2020] 10 号) ，公司于2020 年 1 月1 日至准则施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行调整。

新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号 —— 收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本公司，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。

在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准：

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。

本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了合同成本等相关会计政策。

本公司依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

资产负债表项目	资产负债表项目	采用变更后会计政策 增加/ (减少)报表项目金额
		合并	母公司

合同负债	439,228.11
其他流动负债	57,099.65
预收款项	-496,327.76

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	219,135,768.59	219,135,768.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	12,249,132.03	12,249,132.03
应收款项融资
预付款项	121,854,062.64	121,854,062.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	10,622,630.52	10,622,630.52
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	405,197,021.67	405,197,021.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,862,357.14	6,862,357.14
流动资产合计	775,920,972.59	775,920,972.59
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	414,529.09	414,529.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	328,805.66	328,805.66
固定资产	1,140,549,102.33	1,140,549,102.33
在建工程	223,133,251.18	223,133,251.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	183,793,009.45	183,793,009.45
开发支出	223,704,420.58	223,704,420.58
商誉
长期待摊费用	4,506,855.31	4,506,855.31
递延所得税资产	52,273,812.83	52,273,812.83
其他非流动资产	36,903,245.98	36,903,245.98
非流动资产合计	1,865,607,032.41	1,865,607,032.41

资产总计	2,641,528,005.00	2,641,528,005.00
流动负债：
短期借款	450,000,000.00	450,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	65,673,303.27	65,673,303.27
衍生金融负债
应付票据
应付账款	192,688,848.47	192,688,848.47
预收款项	531,288.10	34,960.34	-496,327.76
合同负债		439,228.11	439,228.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	32,830,014.77	32,830,014.77
应交税费	13,195,888.34	13,195,888.34
其他应付款	16,271,057.03	16,271,057.03
其中：应付利息	499,193.06	499,193.06
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		57,099.65	57,099.65
流动负债合计	771,190,399.98	771,190,399.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	16,109,658.46	16,109,658.46
长期应付职工薪酬	63,068,021.12	63,068,021.12
预计负债	53,627,244.19	53,627,244.19
递延收益	28,610,869.69	28,610,869.69
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	161,415,793.46	161,415,793.46
负债合计	932,606,193.44	932,606,193.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	636,000,000.00	636,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	508,138,027.90	508,138,027.90
减：库存股
其他综合收益

专项储备	12,236,429.75	12,236,429.75
盈余公积	61,083,264.56	61,083,264.56
一般风险准备
未分配利润	491,464,089.35	491,464,089.35
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,708,921,811.56	1,708,921,811.56
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	1,708,921,811.56	1,708,921,811.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,641,528,005.00	2,641,528,005.00

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	114,788,546.43	114,788,546.43
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项	289,205.08	289,205.08
其他应收款	870,314,320.72	870,314,320.72
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	985,392,072.23	985,392,072.23
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,295,931,063.50	1,295,931,063.50
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,052,719.59	3,052,719.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,882,343.28	1,882,343.28
开发支出	104,878,229.06	104,878,229.06
商誉
长期待摊费用	745,053.74	745,053.74
递延所得税资产	14,039,457.92	14,039,457.92
其他非流动资产
非流动资产合计	1,420,528,867.09	1,420,528,867.09
资产总计	2,405,920,939.32	2,405,920,939.32
流动负债：
短期借款	450,000,000.00	450,000,000.00
交易性金融负债	65,673,303.27	65,673,303.27
衍生金融负债
应付票据
应付账款	6,531,995.38	6,531,995.38
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	750,209.83	750,209.83
应交税费	66,810.09	66,810.09
其他应付款	455,331,563.79	455,331,563.79
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	978,353,882.36	978,353,882.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	209,045.15	209,045.15

预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	209,045.15	209,045.15
负债合计	978,562,927.51	978,562,927.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	636,000,000.00	636,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	508,138,027.90	508,138,027.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	61,083,264.56	61,083,264.56
未分配利润	222,136,719.35	222,136,719.35
所有者权益（或股东权益）合计	1,427,358,011.81	1,427,358,011.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,405,920,939.32	2,405,920,939.32

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、6%
消费税	黄金饰品及珠宝销售额	5%
营业税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳	7%、5%、1%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加	按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳	3%
资源税	应税销售额	4%、5%

纳税主体名称	所得税税率（%）
西部黄金伊犁有限责任公司	15
西部黄金克拉玛依哈图金矿有限责任公司	15

项目	期末余额	期初余额
库存现金	22,865.69	21,166.58
银行存款	485,154,913.73	167,671,754.05
其他货币资金	35,790,748.10	51,442,847.96

合计	520,968,527.52	219,135,768.59
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	期初余额
黄金期货业务	3,817,152.00
合计	3,817,152.00

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	30,000.00
商业承兑票据
合计	30,000.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		850,000.00
商业承兑票据
合计		850,000.00

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	30,000.00	100.00			30,000.00
其中：
银行承兑汇票	30,000.00	100.00			30,000.00
商业承兑汇票
合计	30,000.00	/		/	30,000.00		/		/

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,079,856.75
1至2年	348,846.15
2至3年	391,142.00
3至4年	34,238.00
4至5年	1,002,631.94
5年以上	245,460.15
合计	5,102,174.99

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	5,102,174.99	100	621,788.23	12.19	4,480,386.76	12,834,741.79	100	585,609.76	4.56	12,249,132.03
其中：
以账龄表为基础预期信用损失组合	5,102,174.99	100	621,788.23	12.19	4,480,386.76	12,834,741.79	100	585,609.76	4.56	12,249,132.03
合计	5,102,174.99	/	621,788.23	/	4,480,386.76	12,834,741.79	/	585,609.76	/	12,249,132.03

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内(含1年)	3,079,856.75	61,597.14	2
1至2年(含2年)	348,846.15	24,419.23	7
2至3年(含3年)	391,142.00	35,202.78	9

3至4年(含4年)	34,238.00	4,450.94	13
4至5年(含5年)	1,002,631.94	250,657.99	25
5年以上	245,460.15	245,460.15	100
合计	5,102,174.99	621,788.23

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合计提	585,609.76	36,178.47				621,788.23
合计	585,609.76	36,178.47				621,788.23

债务人名称	款项性质	金额	账龄	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备 期末余额
甘肃玛曲格萨尔黄金实业股份有限公司	货款	1,249,360.00	1年以内	24.49	24,987.20
鄯善县宝昌矿业有限责任公司	电费	837,082.71	2-3年、4-5年	16.41	207,871.96
哈巴河金坝矿业有限公司	货款	747,600.00	1年以内	14.65	14,952.00
深圳金达黄金有限公司	货款	712,000.00	1年以内	13.95	14,240.00
托里县金福黄金矿业有限责任公司	货款	382,400.00	2-3年	7.49	34,416.00
合 计	——	3,928,442.71	——	76.99	296,467.16

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	36,671,070.96	98.18	108,574,084.94	89.10
1至2年	72,680.00	0.19	6,786,014.50	5.57
2至3年	297,469.05	0.80	4,496,375.35	3.69
3年以上	308,767.79	0.83	1,997,587.85	1.64
合计	37,349,987.80	100.00	121,854,062.64	100.00

单位名称	金额	发生时间
阿勒泰正元国际矿业有限公司	20,757,732.89	2020年
白银有色集团股份有限公司	9,538,397.10	2020年
哈密市自然资源局伊州分局	1,536,291.37	2020年
新疆汉森矿业有限公司	1,109,084.06	2020年
伊犁天山水泥有限责任公司	350,000.00	2020年
合 计	33,291,505.42	--

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	2,185,963.91	10,622,630.52
合计	2,185,963.91	10,622,630.52

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,286,264.06
1至2年	2,971,315.88
2至3年	19,686.45
3至4年
4至5年
5年以上	5,485,701.63
合计	10,762,968.02

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	1,140,000.00	7,291,878.00
借款	1,873,498.18	346,700.43
其他暂收代付款项	7,749,469.84	12,707,302.09
合计	10,762,968.02	20,345,880.52

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额		4,417,811.05	5,305,438.95	9,723,250.00
2020年1月1日余额在本期		4,417,811.05	5,305,438.95	9,723,250.00
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		-961,215.59	-185,030.30	-1,146,245.89
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额		3,456,595.46	5,120,408.65	8,577,004.11

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	5,305,438.95	-185,030.30				5,120,408.65
按组合计提	4,417,811.05	-961,215.59				3,456,595.46

坏账准备
合计	9,723,250.00	-1,146,245.89				8,577,004.11

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
山西彰桂文化传媒有限公司	其他	2,900,000.00	1-2年	26.94	2,900,000.00
温州井巷队林江	其他	1,711,738.83	5年以上	15.90	1,711,738.83
上海黄金交易所	保证金	940,000.00	1年以内	8.73	65,800.00
新疆金鼎贵金属冶炼有限公司	借款	560,000.00	5年以上	5.20	560,000.00
伊鑫公司	垫付款	550,000.00	5年以上	5.11	550,000.00
合计	/	6,661,738.83	/	61.88	5,787,538.83

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	84,935,667.33	198,166.47	84,737,500.86	53,304,627.22	198,166.47	53,106,460.75
在产品	55,643,488.55		55,643,488.55	63,831,886.17		63,831,886.17
库存商品	170,282,842.20	2,335,880.27	167,946,961.93	298,285,824.31	10,200,365.65	288,085,458.66
周转材料	61,431.18		61,431.18
消耗性生物资产
合同履约成本
在途物资	363,000.00		363,000.00
委托加工物资	66,758.85		66,758.85	173,216.09		173,216.09
合计	311,353,188.11	2,534,046.74	308,819,141.37	415,595,553.79	10,398,532.12	405,197,021.67

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	198,166.47					198,166.47
在产品
库存商品	10,200,365.65	1,319,670.42		9,184,155.80		2,335,880.27
周转材料

消耗性生物资产
合同履约成本
合计	10,398,532.12	1,319,670.42		9,184,155.80		2,534,046.74

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税	5,425,170.59	6,862,357.14
合计	5,425,170.59	6,862,357.14

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆金鼎贵金属冶炼有限公司	414,529.09			-47,107.59						367,421.50
小计	414,529.09			-47,107.59						367,421.50
合计	414,529.09			-47,107.59						367,421.50

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	593,403.86			593,403.86
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	593,403.86			593,403.86
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	264,598.20			264,598.20
2.本期增加金额	25,679.40			25,679.40
（1）计提或摊销	25,679.40			25,679.40
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	290,277.60			290,277.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	303,126.26			303,126.26
2.期初账面价值	328,805.66			328,805.66

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,119,721,729.79	1,140,549,102.33
固定资产清理
合计	1,119,721,729.79	1,140,549,102.33

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及办公设备	弃置费用	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,180,396,007.38	735,435,923.89	33,187,510.26	52,490,759.28	36,260,912.76	2,037,771,113.57
2.本期增加金额	66,519,034.82	28,165,682.94	1,334,406.66	6,221,708.12		102,240,832.54
（1）购置	481,481.00	11,114,242.63	1,334,406.66	3,758,720.71		16,688,851.00
（2）在建工程转入	66,037,553.82	17,051,440.31		2,462,987.41		85,551,981.54
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	70,486.22	1,849,952.22	4,676.53	128,842.00		2,053,956.97
（1）处置或报废	70,486.22	1,849,952.22	4,676.53	128,842.00		2,053,956.97
4.期末余额	1,246,844,555.98	761,751,654.61	34,517,240.39	58,583,625.40	36,260,912.76	2,137,957,989.14
二、累计折旧
1.期初余额	384,746,365.00	398,323,315.18	27,206,046.87	36,443,943.82	23,668,816.54	870,388,487.41
2.本期增加金额	61,619,743.96	52,733,775.56	1,818,251.93	5,291,406.98	1,083,195.93	122,546,374.36
（1）计提	61,619,743.96	52,733,775.56	1,818,251.93	5,291,406.98	1,083,195.93	122,546,374.36
3.本期减少金额	49,861.91	1,407,046.43	4,442.70	70,775.21		1,532,126.25
（1）处置或报废	49,861.91	1,407,046.43	4,442.70	70,775.21		1,532,126.25
4.期末余额	446,316,247.05	449,650,044.31	29,019,856.10	41,664,575.59	24,752,012.47	991,402,735.52

三、减值准备
1.期初余额	26,588,693.87	237,063.54	7,766.42			26,833,523.83
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	26,588,693.87	237,063.54	7,766.42			26,833,523.83
四、账面价值
1.期末账面价值	773,939,615.06	311,864,546.76	5,489,617.87	16,919,049.81	11,508,900.29	1,119,721,729.79
2.期初账面价值	769,060,948.51	336,875,545.17	5,973,696.97	16,046,815.46	12,592,096.22	1,140,549,102.33

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	209,587,063.08	223,133,251.18
工程物资
合计	209,587,063.08	223,133,251.18

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
哈图金矿深部采矿工程	52,546,983.26		52,546,983.26	95,070,999.12		95,070,999.12
青河工程项目	14,766,181.32		14,766,181.32	14,766,181.32		14,766,181.32
零星工程	143,016,919.50	743,021.00	142,273,898.50	114,039,091.74	743,021.00	113,296,070.74
合计	210,330,084.08	743,021.00	209,587,063.08	223,876,272.18	743,021.00	223,133,251.18

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
哈图金矿深部采矿工程		95,070,999.12	11,914,436.65	54,438,452.51		52,546,983.26
青河工程项目		14,766,181.32				14,766,181.32
零星工程		114,039,091.74	60,191,356.79	31,113,529.03	100,000.00	143,016,919.50
合计		223,876,272.18	72,105,793.44	85,551,981.54	100,000.00	210,330,084.08	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	采矿权	软件	黄金交易席位费	合计
一、账面原值
1.期初余额	127,782,693.51		1,689,805.87	236,406,216.29	3,992,239.28	1,150,000.00	371,020,954.95
2.本期增加金额		128,500.00		12,000.00	509,900.00		650,400.00
(1)购置		128,500.00		12,000.00	509,900.00		650,400.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	127,782,693.51	128,500.00	1,689,805.87	236,418,216.29	4,502,139.28	1,150,000.00	371,671,354.95
二、累计摊销
1.期初余额	29,064,525.29		1,686,055.87	152,229,481.79	3,007,688.78	1,034,997.70	187,022,749.43
2.本期增加金额	3,299,866.37	4,674.96	3,750.00	4,703,809.82	538,712.70	115,002.30	8,665,816.15
（1）计提	3,299,866.37	4,674.96	3,750.00	4,703,809.82	538,712.70	115,002.30	8,665,816.15

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	32,364,391.66	4,674.96	1,689,805.87	156,933,291.61	3,546,401.48	1,150,000.00	195,688,565.58
三、减值准备
1.期初余额	153,592.76			51,603.31			205,196.07
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	153,592.76			51,603.31			205,196.07
四、账面价值
1.期末账面价值	95,264,709.09	123,825.04		79,433,321.37	955,737.80		175,777,593.30
2.期初账面价值	98,564,575.46		3,750.00	84,125,131.19	984,550.50	115,002.30	183,793,009.45

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
哈图公司深部探矿项目	26,439,835.00							26,439,835.00
《红柳河金矿》探矿权	4,429,335.00	357,430.00						4,786,765.00
金窝子地区地质勘查项目	40,406,000.24	132,760.00						40,538,760.24
新疆若羌县沟口泉西铁矿项目	30,144,597.46							30,144,597.46
新疆青河县顿巴斯套金矿项目	25,427,791.00							25,427,791.00
新疆青河县依提加勒金矿项目	652,305.00							652,305.00
新疆青河县喀拉达巴金矿项目	2,077,190.00							2,077,190.00
新疆青河县克泽勒金矿项目	567,693.00	14,500.00						582,193.00
青河县顿巴斯套外围金矿项目	47,130,752.60	436,400.00						47,567,152.60
也列莫顿金矿项目	12,993,760.92							12,993,760.92
金窝子金矿石选矿工艺	480,000.00							480,000.00
短流程熔盐无氰提金项目	7,467,934.88							7,467,934.88
地质服务费	308,904.40							308,904.40
自动化项目	99,815.49					99,815.49
新疆哈密市野马泉西金矿	1,447,489.24							1,447,489.24
选矿项目	63,778.32	80,000.00						143,778.32
哈图金矿齐1金矿区L27-14脉893中段及375水平以下	1,417,675.00							1,417,675.00
哈图金矿萨尔托海24群铬矿三维建模及物探新方法试验项目	1,109,646.00	100,000.00						1,209,646.00
其他	299,600.00							299,600.00
哈图尾矿库水文观测孔项目	200,000.00					200,000.00

浮选尾矿库、氰渣地下水环境保护监测项目	140,000.00					140,000.00
研发支出采矿项目	160,000.00					160,000.00
难冶金精矿焙烧烟尘冶金工艺研究项目		150,000.00				150,000.00
通风系统优化研究项目	1,434,822.06					43,103.45		1,391,718.61
采一矿区空区治理与残采资源回收利用采一矿区10号脉（生产技术部）	11,962,999.38	9,035,885.54						20,998,884.92
选矿冶炼工艺改造及实验	270,216.00							270,216.00
2019新项目《生物氧化中和渣降砷处理试验研究 》（冶炼厂）	2,071,793.09					2,071,793.09
2019新项目《分段齿岩阶段矿房嗣后充填采矿工艺应用研究》（采一矿区600米井）	328,626.81	1,434,220.30						1,762,847.11
金窝子勘探工程款	2,572,244.70	2,240,413.18						4,812,657.88
冶炼厂含砷废酸处理实施细菌氧化工业试验	961,401.27					961,401.27
锑金精矿工业试验	150,913.72	69,082.64						219,996.36
闭路焙烧设备改造	207,300.00	198,551.49						405,851.49
提高选矿回收率项目	220,000.00							220,000.00
金锌精矿综合利用项目	60,000.00	387,746.87						447,746.87
2019年采一（934-1094m)空区治理协同残矿资源回收综合利用项目		762,140.00						762,140.00
复杂多变地质条件下采掘施工支护优化实验		912,229.39						912,229.39
哈图金矿老尾矿库尾矿回收利用		880,315.95						880,315.95
薄矿脉无斜坡道机械化采矿工艺优化应用研究		2,215,332.54						2,215,332.54
选矿厂破碎磨浮自动化控制研究应用		980,450.38						980,450.38

哈图金矿千米井开采过程中为震监测数据处理与分析技术研究		408,000.00						408,000.00
提高哈图金矿金回收率选矿试验研究及工业化		4,295,804.81				4,295,804.81
采矿技术优化项目		280,000.00						280,000.00
金窝子地区地质勘查项目工程款		43,500.00						43,500.00
合计	223,704,420.58	25,414,763.09				8,121,918.11		240,997,265.56

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	839,094.14	104,924.00	442,050.20		501,967.94
租赁费	393,529.44	1,263,563.00	429,709.34		1,227,383.10
维修改造支出	2,583,016.28	2,384,394.72	1,664,151.31		3,303,259.69
道具	275,389.16	38,517.83	252,475.81	61,431.18
商标服务费	262,135.93		29,126.16		233,009.77
其他	153,690.36	39,834.18	161,036.96		32,487.58
合计	4,506,855.31	3,831,233.73	2,978,549.78	61,431.18	5,298,108.08

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	162,336,659.61	39,959,691.01	171,311,212.41	42,135,839.95
内部交易未实现利润	346,306.89	51,946.03	664,039.40	99,605.91
可抵扣亏损

应付职工薪酬-离职福利	61,495,172.21	9,678,519.64	63,068,021.12	9,907,870.16
应交矿产资源补偿费	521,987.23	130,496.81	521,987.23	130,496.81
合计	224,700,125.94	49,820,653.49	235,565,260.16	52,273,812.83

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	248,507,344.31	213,129,628.48
合计	248,507,344.31	213,129,628.48

年份	期末金额	期初金额	备注
2020		28,018,379.33
2021	40,011,570.21	40,011,570.21
2022	43,497,886.03	43,497,886.03
2023	42,666,598.52	42,666,598.52
2024	58,935,194.39	58,935,194.39
2025	63,396,095.16
合计	248,507,344.31	213,129,628.48	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本

合同资产
预付工程款设备款	5,919,395.16		5,919,395.16	1,903,245.98		1,903,245.98
预付采矿权费	35,000,000.00		35,000,000.00	35,000,000.00		35,000,000.00
合计	40,919,395.16		40,919,395.16	36,903,245.98		36,903,245.98

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	170,000,000.00	450,000,000.00
合计	170,000,000.00	450,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债	65,673,303.27	374,926,308.75	65,690,000.00	374,909,612.02
其中：
其他-黄金租赁	65,673,303.27	374,926,308.75	65,690,000.00	374,909,612.02

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中：
合计	65,673,303.27	374,926,308.75	65,690,000.00	374,909,612.02

项目	期末余额	期初余额
材料款及货款	37,487,912.62	97,570,194.67
设备款及工程款	106,483,694.75	85,770,875.42
运输费及劳务款	7,207,273.93	6,041,073.18
其他	1,083,535.60	3,306,705.20
合计	152,262,416.90	192,688,848.47

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
新疆维吾尔自治区自然资源厅	20,751,600.00	矿权权益金未结算
新疆维吾尔自治区有色地质勘查局七0一队	6,531,995.38	工程款未结算
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	4,002,368.53	工程款未结算
飞翼股份有限公司	3,570,813.48	设备款未结算
温州二井建设有限公司	3,000,000.00	工程款未结算
合计	37,856,777.39	/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款
预收房租	13,824.00	34,960.34
预收暖气费	3,360.01
合计	17,184.01	34,960.34

项目	期末余额	期初余额
预收货款	4,117,633.96	439,228.11
合计	4,117,633.96	439,228.11

项目	变动金额	变动原因
预收金矿石款	2,200,001.00	本期预收金矿石货款
预收铬矿石货款	1,260,000.00	本期预收铬矿石货款
合计	3,460,001.00	/

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	29,119,181.34	244,803,441.81	238,519,079.33	35,403,543.82
二、离职后福利-设定提存计划	1,058,862.01	9,373,540.65	3,548,970.02	6,883,432.64
三、辞退福利	15,337.49			15,337.49
四、一年内到期的其他福利	2,636,633.93	3,495,468.38	2,817,886.93	3,314,215.38
合计	32,830,014.77	257,672,450.84	244,885,936.28	45,616,529.33

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	9,715,736.11	170,724,905.68	166,619,972.20	13,820,669.59
二、职工福利费		20,487,439.95	20,487,439.95
三、社会保险费	81,321.36	10,526,878.00	10,608,199.36
其中：医疗保险费	8,153.05	10,436,714.06	10,444,867.11
工伤保险费	71,316.95	87,213.89	158,530.84
生育保险费	1,851.36	2,950.05	4,801.41
四、住房公积金	672,419.00	18,173,985.88	18,119,279.88	727,125.00
五、工会经费和职工教育经费	17,916,082.82	5,854,644.49	4,232,359.69	19,538,367.62
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	733,622.05	19,035,587.81	18,451,828.25	1,317,381.61
合计	29,119,181.34	244,803,441.81	238,519,079.33	35,403,543.82

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,003,278.66	2,033,560.37	2,049,698.89	987,140.14
2、失业保险费	55,583.35	60,784.10	116,367.45
3、企业年金缴费		7,279,196.18	1,382,903.68	5,896,292.50
合计	1,058,862.01	9,373,540.65	3,548,970.02	6,883,432.64

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税
消费税	33,362.11	24,680.12
营业税
企业所得税	15,119,873.35	7,959,724.05
个人所得税	548,897.62	291,057.01
城市维护建设税	6,570.86	3,621.73
房产税	3,452.38	3,785.72
教育费附加（地方教育费附加）	5,421.82	2,635.13
矿产资源补偿费	521,987.23	521,987.23
资源税	9,175,210.67	4,135,512.48
印花税	437,978.36	220,681.47
环境保护税	79,477.19	32,203.40
合计	25,932,231.59	13,195,888.34

项目	期末余额	期初余额
应付利息	181,805.55	499,193.06
应付股利
其他应付款	22,723,317.77	15,771,863.97
合计	22,905,123.32	16,271,057.03

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	181,805.55	499,193.06

划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	181,805.55	499,193.06

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	9,306,447.24	5,627,229.81
其他应付暂收款	12,646,921.62	8,202,402.22
往来款及其他	769,948.91	1,942,231.94
合计	22,723,317.77	15,771,863.97

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
托里县财政局	3,881,731.29	未结算
北京矿冶研究总院	940,000.00	工程未完结
新疆黄金工业有限公司	500,000.00	工程未完结
新疆厚德置业有限公司哈密分公司	434,804.00	工程未完结
合计	5,756,535.29	/

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税	184,292.28	57,099.65
合计	184,292.28	57,099.65

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	15,962,677.12	16,109,658.46
合计	15,962,677.12	16,109,658.46

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
三供一业专项资金	16,109,658.46	0.25	146,981.59	15,962,677.12	三供一业分离移交中央财政补助资金
合计	16,109,658.46	0.25	146,981.59	15,962,677.12	/

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	61,467,201.54	63,040,050.45
二、辞退福利	27,970.67	27,970.67
三、其他长期福利
合计	61,495,172.21	63,068,021.12

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	63,040,050.45	63,437,454.10
二、计入当期损益的设定受益成本	1,922,619.47	3,405,554.03
1.当期服务成本	1,277,142.35	2,512,381.54
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额	645,477.12	893,172.49
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动	-3,495,468.38	-3,802,957.68
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利	-3,495,468.38	-2,185,768.88
3、一年内到期福利		-1,617,188.80
五、期末余额	61,467,201.54	63,040,050.45

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	63,040,050.45	63,437,454.10
二、计入当期损益的设定受益成本	1,922,619.47	3,405,554.03
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动	-3,495,468.38	-3,802,957.68
五、期末余额	61,467,201.54	63,040,050.45

本公司设定受益计划是根据国家及地方相关政策等，公司为职工（包括在职职工、离退休职工、内退职工）在退休或与企业解除劳动关系后提供的生活补贴、医药费用等福利。根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》及公司会计政策，需对此部分福利支出作为长期应付职工薪酬进行精算评估。

本公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、福利增长率等。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。精算评估涉及以下风险：

利率风险：计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率的下降会产生精算损失。

福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是各项福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算假设，会产生精算损失。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
固定资产弃置费用	53,627,244.19	53,126,520.91	矿山企业计提矿山弃置费
合计	53,627,244.19	53,126,520.91	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	28,610,869.69		3,037,851.25	25,573,018.44	政府补助
合计	28,610,869.69		3,037,851.25	25,573,018.44	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
(1)黄金地质勘探项目资金	4,212,645.16			746,759.94		3,465,885.22	资产
(2) 低品位难选矿石选厂技术改造项目	28,000.00			28,000.00			资产
(3)金精矿综合开发利用项目	6,883,312.00			500,004.00		6,383,308.00	资产
(4) 2012年矿产资源节约与综合利用（480吨选厂）	4,500,000.00			500,000.00		4,000,000.00	资产
(5)矿产资源专项资金	799,999.78			200,000.04		599,999.74	资产
(6)齐1深度采矿技改	12,136,912.75			1,063,087.27		11,073,825.48	资产
(7)金矿氧化氰化高效反应器的研制与工业应用	50,000.00					50,000.00	资产

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	636,000,000.00						636,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	508,138,027.90			508,138,027.90
其他资本公积
合计	508,138,027.90			508,138,027.90

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	20,558.15	13,967,923.26	13,327,478.35	661,003.06
维简费	12,215,871.60	13,640,053.50	14,203,487.63	11,652,437.47
合计	12,236,429.75	27,607,976.76	27,530,965.98	12,313,440.53

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	61,083,264.56	5,044,414.35		66,127,678.91
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	61,083,264.56	5,044,414.35		66,127,678.91

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	491,464,089.35	458,626,830.59
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		356,729.84
调整后期初未分配利润	491,464,089.35	458,983,560.43
加：本期归属于母公司所有者的净利润	77,487,451.74	41,068,736.89
减：提取法定盈余公积	5,044,414.35	2,228,207.97
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	12,720,000.00	6,360,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	551,187,126.74	491,464,089.35

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,533,095,637.36	5,106,119,759.77	3,847,838,219.63	3,512,217,696.33
其他业务	22,237,409.71	18,167,460.57	15,057,773.36	12,423,600.45
合计	5,555,333,047.07	5,124,287,220.34	3,862,895,992.99	3,524,641,296.78

合同分类	分部1	合计
商品类型
标准金	5,463,134,044.03	5,463,134,044.03
金精矿	34,597,107.51	34,597,107.51
硫酸	7,201,241.08	7,201,241.08
首饰及其他	12,737,187.94	12,737,187.94
阿希提金剂	15,426,056.80	15,426,056.80
按经营地区分类
疆内	5,533,095,637.36	5,533,095,637.36
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	5,533,095,637.36	5,533,095,637.36

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	234,846.16	385,326.40
营业税
城市维护建设税	173,172.07	108,197.03
教育费附加	129,540.55	79,495.69
资源税	37,865,359.23	34,017,029.79
房产税	3,487,302.58	3,302,709.85
土地使用税	1,556,575.28	1,597,339.68
车船使用税	83,287.70	100,063.57
印花税	2,486,922.09	1,891,276.33
环境保护税	221,496.89	121,989.31
合计	46,238,502.55	41,603,427.65

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,939,215.11	3,552,111.44
差旅费	194,767.90	419,251.33
运输费	3,038,592.80	7,612,843.38
车辆费		230.00
手续费	1,641,135.70	1,363,437.45
办公费	4,165.71	20,580.34
业务招待费	24,913.10	29,000.00
通讯费	2,901.42	10,760.21
广告费	111,442.98	207,890.51
仓储费	150,401.84	137,654.63
试验检验费	149,670.00	142,652.26
装卸费	6,534.00	147,706.24
保险费	7,315.00	4,099.06
租赁费	1,823,335.73	1,898,228.78
折旧费	71,532.65	95,191.91
资产摊销	490,469.45	1,971,378.36
销售佣金	4,716.98	59,280.73

水电暖费	43,393.52	81,958.19
修理费	27,947.84	19,183.00
物业管理费	22,249.80	16,398.76
培训费		9,207.77
包装费	12,820.52	678.00
运保费	447,034.00
其他	151,109.24	50,222.76
合计	10,365,665.29	17,849,945.11

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	104,572,949.99	102,767,183.39
办公费	1,844,817.48	1,812,201.68
差旅费	1,234,310.60	2,056,539.44
折旧	16,169,299.21	14,117,534.50
修理费	3,658,374.18	2,132,042.06
业务招待费	509,360.53	623,478.47
咨询费	1,395,838.77	411,200.00
排污费	31,287.97	60,100.00
资产摊销	6,125,327.85	7,953,644.30
水电暖费	4,825,288.35	5,233,076.59
车辆费	1,946,766.15	3,016,712.30
运输费	571,921.20	812,155.37
董事会费	209,999.89	209,999.88
残疾人就业保障金	1,802,585.18	982,510.62
保险费	391,037.87	357,420.26
聘请中介机构费	8,107,501.15	3,817,406.64
租金	1,143,563.00	1,101,033.00
会议费	32,722.00	65,489.11
宣传费	139,091.00	70,437.00
低值易耗品摊销	1,040,037.49	414,358.11
交通费	879,070.00	924,592.00
绿化费	1,038,144.75	1,073,889.45
设计制图费	70,000.00	206,208.74
试验检验费	310,673.21	725,854.83
劳务费	67,452.00	1,360,326.75
物业费	312,919.83	325,949.21
停工损失	22,509,245.94
警卫消防费	766,539.65	333,485.88
协会会费	179,381.98	214,433.96
保健费	1,153,887.10	1,145,523.32
技术服务费	2,683,067.94	2,734,753.97
诉讼费	39,122.00	12,248.00

劳动保护费	941,794.64	43,761.03
上市费		280,000.00
水资源费		600,000.00
土地占用费	23,885.00
党建工作经费	1,531,528.71	1,001,169.22
环保费	998,162.00	1,424,900.00
独生子女保健费		8,633.72
安全防范费		554,388.57
“访惠聚”费用	254,863.93
一次性支付补偿	39,361.00
培训费	380.00
其他	1,531,014.18	3,750,204.20
合计	191,082,573.72	164,734,845.57

项目	本期发生额	上期发生额
哈图尾矿库水文观测孔研究项目	200,000.00
浮选尾矿库地下水环境保护监测项目	300,000.00
提高哈图金矿金回收率选矿试验研究及工业化	4,295,804.81
2019新项目《生物氧化中和渣降砷处理试验研究 》	2,071,793.09
难冶金精矿焙烧烟尘冶金工艺研究项目	150,000.00
冶炼厂含砷废酸处理实施细菌氧化工业试验项目	961,401.27
低毒提金剂的研究与生产	972,250.81
生物氧化自动化改造研究项目	99,815.49
新疆巴里坤县索尔巴斯陶金矿		1,320,000.00
新疆托里县拉巴南铬铁矿		5,000.00
浸出尾渣无害化项目		309,960.00
难冶金精矿焙烧烟尘冶金工艺研究项目		104,399.00
软破岩体支护技术研究项目		438,000.00
冶炼厂废酸处理项目		295,000.00
千米井采场地压活动在线监测项目		3,847,605.73
合计	9,051,065.47	6,319,964.73

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	34,264,469.17	33,553,749.36
减：利息收入	-1,159,957.55	-884,044.30

手续费	171,072.68	205,126.12
合计	33,275,584.30	32,874,831.18

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	3,037,851.25	2,914,776.56
合计	3,037,851.25	2,914,776.56

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-47,107.59	-100,626.67
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	-34,074,873.34	-3,059,215.30
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	-34,121,980.93	-3,159,841.97

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-1,296,340.00	1,400,300.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-1,296,340.00	1,400,300.00
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-1,296,340.00	1,400,300.00

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-36,178.47	-198,541.74
其他应收款坏账损失	1,146,245.89	-3,413,502.43
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	1,110,067.42	-3,612,044.17

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-1,319,670.42	-13,951,660.29
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-1,319,670.42	-13,951,660.29

项目	本期发生额	上期发生额
处置固定资产	159,131.73	1,820,695.26
合计	159,131.73	1,820,695.26

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	2,637,509.85	1,426,946.27	2,637,509.85
违约金及罚款收入	480,768.65	793,281.00	480,768.65
无法支付的款项		187,646.11
其他	454,525.47	407,945.36	454,525.47
合计	3,572,803.97	2,815,818.74	3,572,803.97

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
（1）稳岗补贴	1,389,189.06	873,138.94	收益
（2）增值税征收率优惠备案	2,552.24	2,194.18	收益

（3）伊宁县财政局一次性吸纳创业补贴款	1,109,600.00		收益
（4）伊宁县财政局社保补贴	118,075.42	551,613.15	收益
（5）税控设备	280.00		收益
（6）其他	17,813.13		收益
合计	2,637,509.85	1,426,946.27

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	386,392.37	5,262.04	386,392.37
其中：固定资产处置损失	386,392.37	5,262.04	386,392.37
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	3,003,800.00	296,478.62	3,003,800.00
没收及罚款支出	300,202.04	1,123,350.00	300,202.04
托里县地方税金返还		2,407,808.90
其他	1,041,683.92	1,210,890.22	1,041,683.92
合计	4,732,078.33	5,043,789.78	4,732,078.33

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	27,501,609.01	19,143,510.20
递延所得税费用	2,453,159.34	-2,156,310.77
合计	29,954,768.35	16,987,199.43

项目	本期发生额
利润总额	107,442,220.09
按法定/适用税率计算的所得税费用	26,860,555.02

子公司适用不同税率的影响	-17,639,901.50
调整以前期间所得税的影响	-1,044,406.19
非应税收入的影响	-1,747,834.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,384,413.45
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	21,141,942.23
所得税费用	29,954,768.35

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	2,634,677.61	1,426,946.27
利息收入	1,159,957.55	884,044.30
收到往来款及其他	26,937,955.96	23,432,355.95
合计	30,732,591.12	25,743,346.52

项目	本期发生额	上期发生额
业务招待费	534,273.63	652,478.47
研究与开发费	9,051,065.47	6,319,964.73
车辆运输费	5,557,280.15	11,441,941.05
差旅费	1,429,078.50	2,475,790.77
广告费	111,442.98	212,976.72
租赁费	2,966,898.73	2,999,261.78
水电暖费	4,868,681.87	5,315,034.78
聘请中介机构费	8,348,521.15	3,817,406.64
会议费	32,722.00	65,489.11
公益性捐赠	3,003,800.00	296,478.62
办公费	1,848,983.19	1,832,782.02
其他费用	11,555,922.93	17,549,569.49
往来款及其他	44,803,295.04	40,735,351.07
合计	94,111,965.64	93,714,525.25

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
黄金租赁业务取得资金	369,755,500.00	121,706,000.00
合计	369,755,500.00	121,706,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
偿还黄金租赁业务支付金额	70,699,859.11	392,903,662.26
合计	70,699,859.11	392,903,662.26

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	77,487,451.74	41,068,736.89
加：资产减值准备	1,319,670.42	13,951,660.29
信用减值损失	-1,110,067.42	3,612,044.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	122,572,053.76	116,785,769.33
使用权资产摊销
无形资产摊销	8,665,816.15	10,558,027.40
长期待摊费用摊销	2,978,549.78	4,630,740.89

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-159,131.73	-1,820,695.26
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	386,392.37	5,262.04
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	1,296,340.00	-1,400,300.00
财务费用（收益以“－”号填列）	34,264,469.17	33,553,749.36
投资损失（收益以“－”号填列）	34,121,980.93	3,159,841.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,453,159.34	-2,156,310.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	104,242,365.68	-20,846,600.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	100,681,721.72	-75,868,772.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-52,505,717.37	24,643,977.68
其他
经营活动产生的现金流量净额	436,695,054.54	149,877,131.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	520,968,527.52	219,135,768.59
减：现金的期初余额	219,135,768.59	334,837,818.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	301,832,758.93	-115,702,049.91

项目	期末余额	期初余额
一、现金	520,968,527.52	219,135,768.59
其中：库存现金	22,865.69	21,166.58
可随时用于支付的银行存款	485,154,913.73	167,671,754.05
可随时用于支付的其他货币资金	35,790,748.10	51,442,847.96
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额	520,968,527.52	219,135,768.59
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
(1)黄金地质勘探项目资金	6,800,000.00	其他收益	746,759.94
(2) 低品位难选矿石选厂技术改造项目	700,000.00	其他收益	28,000.00
(3)金精矿综合开发利用项目	10,000,000.00	其他收益	500,004.00
(4)2012年矿产资源节约与综合利用（480吨选厂）	5,000,000.00	其他收益	500,000.00
(5)矿产资源专项资金	2,000,000.00	其他收益	200,000.04
(6)齐1深度采矿技改	13,200,000.00	其他收益	1,063,087.27
(7)稳岗补贴	1,389,189.06	营业外收入	1,389,189.06
(8)增值税征收率优惠备案	2,552.24	营业外收入	2,552.24
(9)伊宁县财政局一次性吸纳创业补贴款	1,109,600.00	营业外收入	1,109,600.00
(10) 伊宁县财政局社保补贴	118,075.42	营业外收入	118,075.42

(11) 税控设备	280.00	营业外收入	280.00
(12)其他	17,813.13	营业外收入	17,813.13

矿业有限责任公司收到社保补助7,481.47元、伊犁金元矿业开发有限公司收到补助失业金4,258.69元。

（9）增值税征收率优惠备案2,552.24元

根据财政部国家税务总局《关于增值税征收率政策的通知》（财税【2014】57号）文件，公司于2020年收到2,552.24元。

（10）伊宁县财政局一次性吸纳创业补贴款1,109,600.00元

西部黄金伊犁有限责任公司收到2020年对企业吸纳登记失业半年以上人员并且签订1年以上劳动合同按照规定缴纳社会保险，给予一次性吸纳就业补贴款西部黄金伊犁有限责任公司收到1,109,600.00元。

（11）伊宁县财政局社保补贴118,075.42元

根据新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅《关于印发<自治区社会保险补贴办法>的通知》（新人社发[2015]55号）文件，西部黄金伊犁有限责任公司收到118,075.42元。

（12）税控设备280.00元

根据财政部、国家税务总局《关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知 》(财税【2012】15号)规定：“各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国家税务局，新疆生产建设兵团财务局：为减轻纳税人负担，经国务院批准，自2011年12月1日起，增值税纳税人购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费(以下称二项费用)可在增值税应纳税额中全额抵减。西部黄金伊犁有限责任公司于2020年收到

280.00元。

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
西部黄金克拉玛依哈图金矿有限责任公司	克拉玛依市	克拉玛依市	有色金属采选业	100		投资设立
西部黄金伊犁有限责任公司	伊宁县	伊宁县	有色金属采选业	100		投资设立
西部黄金哈密金矿有限责任公司	哈密市	哈密市	有色金属采选业	100		投资设立
乌鲁木齐天山星贵金属有限公司	乌鲁木齐市	乌鲁木齐市	贵金属回收、冶炼	100		投资设立
西部黄金青河矿业有限责任公司	青河县	青河县	矿产品研究开发、矿山技术服务	100		投资设立
西部黄金新疆矿产品贸易有限责任公司	乌鲁木齐市	乌鲁木齐市	金、银及其他贵金属，精矿产品、矿产品、选矿药剂、采选冶设备及配件的销售	100		投资设立
若羌金泽矿业有限责任公司	若羌县	若羌县	矿业勘探技术服务，矿山地质技术服务，矿产品加工销售。	100		投资设立
伊犁金元矿业开发有限公司	尼勒克县	尼勒克县	矿产品加工及销售、矿山地质技术服务等	100		收购
西部黄金（克拉玛依）矿业科技有限责任公司	新疆克拉玛依市	新疆克拉玛依市	矿物学研究，矿业技术咨询，化学药剂生产与销售	100		投资设立

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险、利率风险等。以下主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本期发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本期发生的变化等。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司

所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）信用风险

可能引起本公司信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金只具有较低的信用风险。

应收款项：本公司主要生产和销售黄金产品（标准金），均通过金交所网上交易平台出售。作为金交所的综合类会员，公司可以直接在金交所进行销售，所有交易均遵照《上海黄金交易所现货交易规则》执行。交易的结算与交收均由金交所处理，在作出购买订单前，买方须在金交所指定交易账户存入足够的金额，而卖方必须将黄金存入金交所指定的金库。本公司于金交所指定的金库进行交收，销售款项自动由买方的账户扣除并存入本公司的账户。金交所回收资金速度较快，且有保障。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分预期信用损失准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

（二）流动性风险

管理流动风险时，本公司负责自身的现金管理工作，保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准)，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

（三）利率风险

利率风险敏感性分析基于下述假设：

①市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

②对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

③对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；

④以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目	利率变动	本期发生额		上期发生额
		对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
利息支出	增加5%	-1,486,108.36	-1,486,108.36	-1,438,681.92	-1,438,681.92
利息支出	减少5%	1,486,108.36	1,486,108.36	1,438,681.92	1,438,681.92

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	3,817,152.00			3,817,152.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产	3,817,152.00			3,817,152.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	3,817,152.00			3,817,152.00
（六）交易性金融负债	374,909,612.02			374,909,612.02
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他	374,909,612.02			374,909,612.02
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	374,909,612.02			374,909,612.02
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	乌鲁木齐市友好北路4号	有色金属工业的投资、有色金属产品(专项审批)的销售	155,535.61	66.81	66.81

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
新疆亚欧稀有金属股份有限公司	股东的子公司
阿克陶县锰兴矿产资源开发有限责任公司	股东的子公司
敦煌市立安钒业有限责任公司	股东的子公司
新疆昆仑蓝钻矿业开发有限责任公司	股东的子公司
北京宝地新迪科贸有限公司	股东的子公司
中国有色金属进出口新疆公司	股东的子公司
新疆有色冶金设计研究院有限公司	股东的子公司
新疆有色金属研究所	股东的子公司
新疆鑫光新兴材料有限公司	股东的子公司
新疆有色金属工业集团宏鑫商贸有限公司	股东的子公司
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	股东的子公司
中广核铀业新疆发展有限公司	股东的子公司

新疆有色金属工业（集团）富蕴兴铜服务有限公司	股东的子公司
新疆金辉房地产开发有限责任公司	股东的子公司
新疆哈巴河阿舍勒铜业股份有限公司	股东的子公司
乌鲁木齐兴锂热力开发有限责任公司	股东的子公司
新疆有色金属工业集团稀有金属有限责任公司	股东的子公司
新疆有色金属工业集团物资有限公司	股东的子公司
阜康有色发展有限责任公司	股东的子公司
奎屯陆海物资储运有限责任公司	股东的子公司
新疆托里润新矿业开发有限责任公司	股东的子公司
新疆新鑫矿业股份有限公司	股东的子公司
新疆昊鑫锂盐开发有限公司	股东的子公司
新疆千鑫矿业有限公司	股东的子公司
富蕴恒盛铍业有限责任公司	股东的子公司
新疆有色金属工业集团伊犁铝厂	股东的子公司
新疆有色金属地边贸公司	股东的子公司
新疆五鑫铜业有限责任公司	股东的子公司
新疆新亚通股权投资管理有限公司	股东的子公司
乌鲁木齐市亚欧稀有金属有限责任公司	股东的子公司
新疆展鑫防火保温材料有限公司	股东的子公司
乌鲁木齐正邦益民物业服务有限公司	股东的子公司
乌鲁木齐华源热力股份有限公司	股东的子公司
新疆天山筑友混凝土有限责任公司	股东的子公司
昌吉市衡鑫热力有限公司	股东的子公司
新疆全鑫矿冶机械制造有限公司	股东的子公司
新疆有色建筑检验中心有限公司	股东的子公司
新疆有色瑞鑫物业服务有限责任公司	股东的子公司
伊犁金盟房地产开发有限公司	股东的子公司
新疆有色集团明苑置业管理有限公司	股东的子公司
新疆可可托海北疆明珠旅游发展有限责任公司	股东的子公司
哈密金辉房地产开发有限责任公司	股东的子公司
富蕴鑫盛通商贸有限公司	股东的子公司
阜康市聚鑫工贸有限公司	股东的子公司
新疆鸿鑫伟业合金科技有限公司	股东的子公司
阿勒泰阿山商贸有限责任公司	股东的子公司
新疆有色金属工业集团天池矿业有限责任公司	股东的子公司
陕西新鑫矿业有限公司	股东的子公司
新疆喀拉通克矿业有限责任公司	股东的子公司
北京鑫鼎顺泽高科技有限责任公司	股东的子公司
新疆蒙西矿业有限公司	股东的子公司
哈密聚宝资源开发有限公司	股东的子公司
新疆亚克斯资源开发股份有限公司	股东的子公司
新疆众鑫矿业有限责任公司	股东的子公司
哈密和鑫矿业有限公司	股东的子公司
上海远东锂制品公司	股东的子公司
新疆昊鑫锂盐物业服务有限公司	股东的子公司
富蕴新锂矿业有限责任公司	股东的子公司
新疆华创天元实业有限责任公司	股东的子公司
伊铝玛纳斯碳素厂	股东的子公司
阜康市鑫磷化工有限责任公司	股东的子公司

新疆东三环商贸有限公司	股东的子公司
乌鲁木齐新奥塑料制品有限公司	股东的子公司
阿克陶科邦锰业制造有限公司	股东的子公司
阿克陶百源丰矿业有限公司	股东的子公司
乌鲁木齐从鑫人力资源服务有限公司	股东的子公司
新疆金辉龙泽农业开发有限公司	股东的子公司
新疆有色地质工程公司	股东的子公司
阿克陶县卡拉库里铜矿开发有限公司	股东的子公司
乌鲁木齐博鳌矿业技术发展有限公司	股东的子公司
新疆有色金属工业（集团）售电有限责任公司	股东的子公司
裕民县利宝矿业开发有限公司	股东的子公司
喀什中泰纺织服装有限公司	股东的子公司
阜康市有色苑物业服务有限公司	股东的子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
新疆有色金属研究所	物业费、水电费	305,743.92
新疆有色金属研究所	研究费、技术服务费	197,313.89	395,990.00
新疆有色集团明苑置业管理有限公司	物业费、暖气费、水费	133,142.44	303,914.79
新疆有色金属工业（集团）有限责任公司	培训费	51,180.00	377,510.00
新疆有色地质工程公司	技术服务费	104,600.00	1,990,000.00
阜康有色发展有限责任公司	运输费	1,953,372.63	2,884,797.85
阜康有色发展有限责任公司	煤		899,508.95
阜康有色发展有限责任公司	租赁费	26,400.00
新疆有色金属工业集团物资有限公司	磷酸氢二钾、碳酸氢铵、硫酸镁、钢材	1,552,058.54	5,997,171.96
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	工程款	25,532,938.59	38,992,002.47
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	房屋及设备维修费		8,573,988.81
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	墙体粉刷、矿区路面修理		1,712,660.12
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	配电改造		274,867.53
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	技改工程		5,443,284.53

新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	耐磨设备备件工程		3,831,085.67
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	2020年零星维检工程	4,403,843.41
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	废石溜井新建工程	1,328,748.76
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	伊犁公司尾矿压滤改造项目	1,243,279.79
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	废石堆场冬储夏灌集水池新建工程	1,538,782.65
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	修理费	2,508,673.21
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	材料款	75,000.00
新疆华创天元实业有限责任公司	PVC管	832,523.00	18,477.88
新疆有色冶金设计研究院有限公司	咨询费、设计费	932,999.90	749,905.65
新疆有色冶金设计研究院有限公司	尾矿库、技改工程		467,000.00
新疆新鑫矿业股份有限公司	合质金采购	17,756,015.01	12,309,210.34
中国有色金属进出口新疆公司	山特维克备件	14,768.00	64,654.00
富藴鑫盛通商贸有限公司	油料款	1,233,590.08	1,362,817.17
新疆东三环商贸有限公司	钢材采购	429,246.60
乌鲁木齐从鑫人力资源服务有限公司	破碎费、运费	302,400.00	516,253.95
新疆五鑫铜业有限责任公司	硫酸采购	715,737.80
新疆全鑫矿冶机械制造有限公司	钢球、矿车、储气罐、备件		507,923.00
新疆金色劳务有限公司	骨料破碎、采矿劳务		509,690.36
新疆有色建筑检验中心有限公司	检测费		111,669.90
新疆亚克斯资源开发股份有限公司	泵、鄂板、轴头		33,255.23
新疆亚克斯资源开发股份有限公司	住宿费		900.00
合计		63,172,358.22	88,328,540.16

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
新疆五鑫铜业有限责任公司	金精矿销售	648,242.19	4,379,291.29
新疆五鑫铜业有限责任公司	银精矿销售	10,996.09
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	材料费	29,846.14	80,058.71

新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	水电费	214,120.14	136,811.19
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	运费	13,567.50
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	招标资料费	1,886.80
新疆众鑫矿业有限责任公司	电费	41,926.00	38,719.90
阜康有色发展有限责任公司	招标资料费	471.70
新疆有色金属研究所	提金剂		10,619.47
阿克陶科邦锰业制造有限公司	硫酸		3,538,238.41
新疆金色劳务有限公司	招标资料费		566.04
合计		961,056.56	8,184,305.01

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	房屋	18,095.24	22,857.14
合计		18,095.24	22,857.14

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
新疆有色金属研究所	房屋	1,011,823.00	1,011,823.00
新疆金辉房地产有限公司	房屋	1,769,771.42	1,770,771.43
奎屯陆海物资储运有限责任公司	房屋	87,511.00	27,000.00
新疆可可托海北疆明珠旅游发展有限责任公司	房屋		13,333.00
合计		2,869,105.42	2,822,927.43

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	505.50	525.45

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	新疆众鑫矿业有限责任公司			96,671.64	3,083.44
应收账款	阿克陶科邦锰业制造有限公司			5,027,329.28	50,273.29
预付账款	奎屯陆海物资储运有限责任公司	50,000.00
预付账款	新疆有色金属研究所			75,000.00
其他应收款	阿克陶科邦锰业制造有限公司	20,000.00	1,400.00
预付账款	新疆有色冶金设计研究院有限公司			22,500.00
其他应收款	新疆金鼎贵金属冶炼有限责任公司	560,000.00	560,000.00	560,000.00	560,000.00

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	22,211,658.24	21,046,295.71
应付账款	中国有色金属进出口新疆公司	253,471.80	251,995.00
应付账款	新疆东三环商贸有限公司	293,996.88	293,996.88
应付账款	新疆有色金属工业集团物资有限公司	126,764.50	393,705.57
应付账款	新疆全鑫矿冶机械制造有限公司	472,800.30	384,683.80
应付账款	阜康有色发展有限责任公司	419,932.57	804,228.77
应付账款	新疆华创天元实业有限责任公司	430,429.00	6,502.00
应付账款	新疆有色金属研究所	60,000.00
应付账款	新疆有色冶金设计研究院有限公司	224,599.90	75,500.00
应付账款	新疆金辉房地产开发有限责任公司		929,310.00
应付账款	新疆有色建筑检验中心有限公司	30,000.00	30,000.00
应付账款	乌鲁木齐从鑫人力资源服务有限公司	50,400.00	516,253.95
应付账款	富藴鑫盛通商贸有限公司	749,807.64	138,016.31
应付账款	新疆新鑫矿业股份有限公司	3,718,738.12	4,685,220.09
应付账款	新疆亚克斯资源开发股份有限公司		35,878.08
应付账款	新疆有色地质工程公司	167,765.00	167,765.00
其他应付款	新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司	286,552.59	290,000.00
其他应付款	新疆有色地质工程公司	45,000.00	20,000.00
其他应付款	阜康有色发展有限责任公司	1,000,000.00	100,000.00
其他应付款	新疆有色冶金设计研究院有限公司	10,000.00

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	23,532,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	23,532,000.00

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

为保障和提高公司职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强公司的凝聚力，促进公司健康持续发展，公司决定建立企业年金，并结合实际情况，制定企业年金方案。经公司员工大会决议通过，实施企业年金方案。

企业年金所需费用由公司和职工共同承担。公司缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由公司从职工工资中代扣代缴。本计划实行完全积累，为每一个参加职工开立企业年金个人账户，同时建立企业账户用于记录暂未分配至个人账户的单位缴费及其投资收益。个人账户下设单位缴费子账户和个人缴费子账户，分别记录公司缴费分配给职工个人的部分及其投资收益、职工个人缴费其投资收益。公司将应承担的年金费用视同职工薪酬，同时按时将应支付的年金款项划入员工在账户管理人处开立的个人账户中。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司内部管理及报告制度，所有业务均属于同一分部。分部报告信息的计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	标准金	铁矿石	金精矿	硫酸	加工费、金饰及其他	分部间抵销	合计
2020年主营业务收入	5,463,134,044.03		34,597,107.51	7,201,241.08	28,163,244.74		5,533,095,637.36
2020年主营业务成本	5,049,446,621.79		34,016,531.81	4,994,751.36	17,661,854.81		5,106,119,759.77
2019年主营业务收入	3,800,354,439.91	1,108,848.18	10,124,776.58	12,158,306.66	24,091,848.30		3,847,838,219.63
2019年主营业务成本	3,475,698,781.49	2,097,965.22	8,322,424.05	10,057,239.44	16,041,286.13		3,512,217,696.33

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	539,627,571.57	870,314,320.72
合计	539,627,571.57	870,314,320.72

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	292,825,162.97
1至2年	94,650,425.20
2至3年	33,569,325.00
3至4年	20,855,326.29
4至5年	55,515,132.97
5年以上	42,277,999.14
合计	539,693,371.57

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	940,000.00	6,891,878.00
借款		63,755.84
内部往来	538,753,371.57	863,932,063.41
其他暂收代付款项		158.02
合计	539,693,371.57	870,887,855.27

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额		573,534.55		573,534.55
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段

本期计提		-507,734.55		-507,734.55
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额		65,800.00		65,800.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
以账龄表为基础预期信用损失组合	573,534.55	-507,734.55				65,800.00
合计	573,534.55	-507,734.55				65,800.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
西部黄金哈密金矿有限责任公司	往来款	174,484,978.50	1年以内、1-5年	32.33
乌鲁木齐天山星贵金属有限公司	往来款	170,181,805.55	1年以内	31.53

西部黄金新疆矿产品贸易有限责任公司	往来款	90,811,617.42	1年以内	16.83
伊犁金元矿业开发有限公司	往来款	53,745,299.14	1年以内、1-3年、4-5年、5年以上	9.96
西部黄金青河矿业有限责任公司	往来款	41,529,070.96	1年以内、1-4年	7.69
合计	/	530,752,771.57	/	98.34

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,295,516,534.41		1,295,516,534.41	1,295,516,534.41		1,295,516,534.41
对联营、合营企业投资	367,421.50		367,421.50	414,529.09		414,529.09
合计	1,295,883,955.91		1,295,883,955.91	1,295,931,063.50		1,295,931,063.50

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
西部黄金克拉玛依哈图金矿有限责任公司	305,576,441.12			305,576,441.12
西部黄金伊犁有限责任公司	755,986,100.22			755,986,100.22
西部黄金哈密金矿有限责任公司	98,653,993.07			98,653,993.07
西部黄金青河矿业有限责任公司	10,000,000.00			10,000,000.00
乌鲁木齐天山星贵金属冶炼有限责任公司	32,500,000.00			32,500,000.00
伊犁金元矿业开发有限公司	29,800,000.00			29,800,000.00
西部黄金新疆矿产品贸易有限责任公司	50,000,000.00			50,000,000.00
若羌金泽矿业有限责任公司	10,000,000.00			10,000,000.00
西部黄金（克拉玛依）矿业科技有限责任公司	3,000,000.00			3,000,000.00
合计	1,295,516,534.41			1,295,516,534.41

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆金鼎贵金属冶炼有限责任公司	414,529.09			-47,107.59						367,421.50
小计	414,529.09			-47,107.59						367,421.50
合计	414,529.09			-47,107.59						367,421.50

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

□适用 √不适用

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	80,718,044.15	51,470,245.53
权益法核算的长期股权投资收益	-47,107.59	-100,626.67
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	80,670,936.56	51,369,618.86

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-227,260.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,675,361.10
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-35,371,213.34
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,410,391.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-189,630.52
少数股东权益影响额
合计	-33,523,135.24

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.45	0.1218	0.1218
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.38	0.1745	0.1745

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。