常来常往 常熟银行!
目录
重要提示释义公司简介会计数据和财务指标摘要公司业务概要经营情况讨论与分析重要事项普通股股份变动及股东情况董事、监事、高级管理人员和员工情况公司治理审计报告财务报表财务报表附注备查文件目录
关于我们
经营层讨论与分析
公司治理
财务报告及备查文件
关于我们
重要提示
释义
公司简介
会计数据和财务指标摘要
ANNUAL REPORT 2019
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司全体董事出席董事会会议。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责人宋建明、行长庄广强、主管会计工作负责人尹宪柱及会计机构负责人（会计主管人员）郁敏康声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），合计派发现金股利人民币548,171,185.00元。
本议案尚需提交2019年度股东大会审议。
前瞻性陈述的风险声明本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
重大风险提示公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等，公司已经采取各种措施有效管理和控制各类风险，具体详见“第二节 经营层讨论与分析 经营情况讨论与分析 十、公司面临的各类风险和风险管理情况”。
ANNUAL REPORT 2019
释 义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本行、公司、本公司指江苏常熟农村商业银行股份有限公司央行、中央银行指中国人民银行证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会银监会、中国银监会、中国银保监会指中国银行保险监督管理委员会上交所、交易所指上海证券交易所省联社指江苏省农村信用社联合社交通银行指交通银行股份有限公司常熟国资办指常熟市政府国有资产监督管理办公室常熟发投指常熟市发展投资有限公司江南商贸指江苏江南商贸集团有限责任公司兴福村镇银行、投资管理行指兴福村镇银行股份有限公司常熟转债指公司A股可转换公司债券募集说明书指
江苏常熟农村商业银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书
公司信息公司的中文名称江苏常熟农村商业银行股份有限公司公司的中文简称常熟银行公司的外文名称Jiangsu Changshu Rural Commercial Bank Co.,Ltd.公司的外文名称缩写Changshu Bank公司的法定代表人宋建明
联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表姓名徐惠春惠彦联系地址江苏省常熟市新世纪大道58号江苏省常熟市新世纪大道58号电话0512-529090210512-52909021传真0512-529620000512-52962000电子信箱601128@csrcbank.com601128@csrcbank.com
基本情况简介
公司注册地址江苏省常熟市新世纪大道58号公司注册地址的邮政编码215500公司办公地址江苏省常熟市新世纪大道58号公司办公地址的邮政编码215500公司网址www.csrcbank.com电子信箱601128@csrcbank.com
公司简介
ANNUAL REPORT 2019
公司股票简况
公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所常熟银行601128-
其他相关资料
公司聘请的会计师事务所（境内）
名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址南京市江东中路359号国睿大厦2号楼18楼签字会计师姓名张爱国、曹佳
报告期内履行持续督导职责的保荐机构
名称中信建投证券股份有限公司办公地址上海市浦东南路528号证券大厦北塔2206室签字的保荐代表人姓名常亮、王轩持续督导的期间2016年10月1日-2019年12月31日
信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn公司年度报告备置地点上海证券交易所、公司董事会办公室
$
会计数据和财务指标摘要
主要会计数据和财务指标
单位：千元 币种：人民币
经营业绩2019年2018年增减(%)2017年营业收入6,445,0455,823,61710.674,996,733归属于上市公司股东的净利润1,785,2551,485,96420.141,264,295归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
1,783,7451,487,04819.951,251,081经营活动产生的现金流量净额11,066,1921,445,345665.64-6,695,396
主要财务指标2019年2018年增减(%)2017年
基本每股收益（元／股）0.690.672.990.57稀释每股收益（元／股）0.660.5813.790.57扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
0.690.672.990.56归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
6.185.678.994.71加权平均净资产收益率（%）11.5212.62减少1.10个百分点12.52扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
11.5112.63减少1.12个百分点12.39
单位：千元 币种：人民币
项目
2019年12月31日
2018年12月31日
增减(%)
2017年12月31日
资产总额184,839,468166,704,47310.88145,824,683负债总额166,940,220153,168,5438.99134,715,996股东权益17,899,24813,535,93032.2411,108,687存款总额134,702,125113,100,85619.1099,004,967其中：企业活期存款30,822,61429,678,7833.8527,868,290企业定期存款15,951,80114,632,0919.0213,174,382
ANNUAL REPORT 2019
储蓄活期存款19,838,15114,969,56632.5213,954,900储蓄定期存款59,780,30647,237,68926.5538,288,709其他存款8,309,2536,582,72726.235,718,686贷款总额109,944,41692,795,35218.4877,811,115其中：企业贷款44,769,48239,638,79512.9436,056,522个人贷款59,141,96847,344,62724.9237,163,728其中：个人经营性贷款38,057,52230,429,44325.0720,907,288个人消费性贷款10,920,3789,227,09118.359,465,148住房抵押8,220,3245,704,16944.114,973,543信用卡1,943,7441,983,924-2.031,817,749票据贴现6,032,9665,811,9303.804,590,865贷款损失准备5,086,2594,068,69925.012,892,244资本净额20,948,26619,009,31110.2014,083,924其中：核心一级资本净额17,249,98313,188,54630.8010,723,112其他一级资本净额74,80653,92138.7342,788二级资本净额3,623,4775,766,844-37.173,318,024风险加权资产总额138,687,727125,742,90510.29108,554,373注：存款总额、贷款总额均不含应计利息。
2019年分季度主要财务数据
单位：千元 币种：人民币
第一季度
（1-3月）
第二季度（4-6月）
第三季度（7-9月）
第四季度（10-12月）营业收入1,537,4661,583,8661,666,1491,657,564归属于上市公司股东的净利润446,730407,733516,271414,521归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
447,619409,406516,438410,282经营活动产生的现金流量净额5,657,1243,299,083-998,8453,108,830
非经常性损益项目和金额
单位：千元 币种：人民币
非经常性损益项目2019年2018年2017年
非流动资产处置损益5,9741,16612,765计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1922,74416,492除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,050-5,547-6,059少数股东权益影响额502343-4,521所得税影响额-1,108210-5,463合计1,510-1,08413,214
补充财务指标
项目(%)2019年2018年2017年总资产收益率1.081.010.96净利差3.223.273.10净息差3.413.393.26资本充足率15.1015.1212.97一级资本充足率12.4910.539.92核心一级资本充足率12.4410.499.88不良资产率
注
0.590.560.62不良贷款率0.960.991.14流动性比例43.6754.2143.09存贷比81.6282.0578.59单一最大客户贷款比率0.780.951.09最大十家客户贷款比率7.048.0410.37拨备覆盖率481.28445.02325.93拨贷比4.634.383.72成本收入比38.2436.5337.14注：根据银监会《商业银行风险监管核心指标（试行）》相关规定，不良资产率为不良资产与资产总额之比。
ANNUAL REPORT 2019
资本结构及杠杆率情况
1、资本结构
根据银监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算
单位：千元 币种：人民币
项目
2019年12月31日2018年12月31日合并口径母公司合并口径母公司
1.资本净额20,948,26618,762,43119,009,31117,429,715
1.1核心一级资本17,332,22616,439,80313,252,73112,639,341
1.2核心一级资本扣减项82,2431,018,66464,185776,351
1.3核心一级资本净额17,249,98315,421,13913,188,54611,862,990
1.4其他一级资本74,806-53,921-
1.5其他一级资本扣减项----
1.6一级资本净额17,324,78915,421,13913,242,46711,862,990
1.7二级资本3,623,4773,341,2925,766,8445,566,725
1.8二级资本扣减项----
1.9二级资本净额3,623,4773,341,2925,766,8445,566,725
2.信用风险加权资产119,807,351109,068,865116,110,444108,635,943
3.市场风险加权资产8,221,3588,221,35874,08774,087
4.操作风险加权资产10,659,0189,045,0209,558,3748,232,576
5.风险加权资产总额138,687,727126,335,243125,742,905116,942,606
6.核心一级资本充足率（%）12.4412.2110.4910.14
7.一级资本充足率（%）12.4912.2110.5310.14
8.资本充足率（%）15.1014.8515.1214.90公司在本行网站投资者关系专栏（www.csrcbank.com/tzzgx/jgzb/）披露报告期末资本结构相关明细信息。
2、杠杆率
单位：千元 币种：人民币
项目
2019年12月31日2018年12月31日合并口径母公司合并口径母公司
杠杆率（%）7.977.726.786.48一级资本净额17,324,78915,421,13913,242,46711,862,990调整后的表内外资产余额217,310,915199,639,689195,188,773183,151,415公司在本行网站投资者关系专栏（www.csrcbank.com/tzzgx/jgzb/）披露报告期末杠杆率相关明细信息。
经营层讨论与分析
公司业务概要
经营情况讨论与分析
重要事项
ANNUAL REPORT 2019
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
经营范围
公司经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑和贴现；办理银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务、代理发行、代理兑付、承销政府债券和金融债券；买卖政府债券和金融债券；按中国人民银行的规定从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；外汇票据的承兑和贴现；结汇、售汇；资信调查、咨询及见证业务；银行业监督管理机构批准的其他业务。
经营模式
报告期内，公司坚守服务“三农两小”市场定位，实施零售银行、公司银行、金融市场、村镇银行四轮驱动。立足多渠道、低成本，统筹推进负债业务持续发展，立足拓客户、打基础，统筹推进资产业务稳健发展，立足抓重点、促全面，统筹风控合规护航发展，立足促转型、提效能，统筹改革创新引领发展，立足抓改革、强支撑，统筹管理服务驱动发展。零售银行业务主要包括储蓄存款、小微贷款、信用卡业务、电子银行等。公司银行业务主要包括企业存贷款业务、三农金融业务、国际金融业务等。金融市场业务主要包括同业业务、资金业务、投行业务、资产管理等。村镇银行业务主要包括吸收存款、发放贷款、国内结算、同业拆借、银行卡业务等。
行业经营性信息分析
报告期内，金融机构进一步回归本源，但在全面加大小微企业支持力度的同时，存在金融机构支持小微民营企业过度竞争及“垒小户”导致的过度授信等问题。公司顺应全行业“促转型、稳增长、防风险”发展大势，坚持走差异化市场定位、深耕普惠金融、下沉服务重心的转型发展道路，持续巩固自身优势。
二、报告期内核心竞争力分析
市场定位清晰，打造支农支小主力银行
公司践行“普惠金融、责任银行”的企业使命，坚持支农支小市场定位，围绕服务实体经济、民营小微企业和乡村振兴领域，坚持走差异化、特色化发展道路。公司超六成的信贷资金用于支持小微企业，超七成投向涉农领域，近八成服务于实体经济。深化零售转型，打造小微金融专营银行
持续优化完善小微金融服务，在策略上，坚持做传统银行不愿做、不能做的小微客户，保持技术优势，坚持定位、下沉客群。在产品上，回归小微IPC技术核心，做经营性信用保证类贷款。在效率上，放款平均用时仅1-2天。通过差异化定位，线上与线下相结合、金融科技与人力投入相结合，以标准化技术、标准化流程，做非标准业务，打造小微金融专营银行、小微服务标杆银行。复制小微技术，打造专注普惠区域银行
公司在深耕常熟本土市场的基础上，成功将小微服务技术复制推广至异地分支机构和村镇银行，向更大范围提供普惠
公司业务概要
ANNUAL REPORT 2019
金融服务，支持乡村振兴战略。报告期末，公司有异地分行7家、异地县域支行26家。报告期内，公司发起设立的全国首家投资管理型村镇银行——兴福村镇银行股份有限公司在海南海口开业，对湖北、江苏、河南、云南4省30家村镇银行实施集约化管理。强化风险管控，护航业务持续稳健发展公司奉行稳健的风险偏好，按照“创新、稳健、合规”的原则，努力实现股东价值的持续增长，实现风险收益最大化。一是持续完善风险、内控管理架构，明确风险、内控管理职责分工，持续落实内控“三道防线”体系。二是积极应对宏观经济环境和金融形势变化，加强信贷资产质量管理，高度关注重点领域风险，持续强化预警管理与风险监测，着力压降不良瑕疵贷款，不断优化信贷资产结构。三是通过限额管理、压力测试有效监测市场风险水平，根据市场利率变动情况，调整交易策略，有效控制市场风险。四是实行稳健的流动性风险管理策略，定期对流动性风险限额进行监控，合理配置资产负债，确保流动性安全。推进改革创新，强化金融科技引领支撑报告期内，公司信息科技投入2.20亿元，同比增长65.41%，占当年营业收入的3.41%，同比提高1.13个百分点；完成科技研发项目131个，同比增长24.04%。持续深化业务与科技融合，成立AI、区块链、API Bank等创新工作室，全面推进价值驱动的敏捷研发转型。超三成的科技人员与业务部门组成跨职能团队，切实提升项目交付质量和效率。以“科技即业务、科技引领业务”为发展目标，坚持“项目化、市场化、公司化”发展方向，以“体制、机制、能力、团队、文化”为抓手，打造科技奋斗文化，化干事为干事业，加强科技创新研发，金融科技总部搬迁至苏州2.5产业园。加强科技创新和知识产权保护，印章管理系统获得技术发明专利，对公手机银行等18项产品获得软件著作权。
三、荣誉与奖项
英国《银行家》杂志
2020年全球银行品牌价值500强第462位2019年全球银行1000强第487位
中国银行业协会2018年度“陀螺”评价体系县域农商行综合得分第一名
国务院农业农村部2018年度全国县域数字农业农村发展水平评价创新项目奖上海证券交易所2018-2019年度信息披露工作评价A级江苏省慈善总会慈善之星（2017-2018）《证券时报》
2019年度中小银行投行业务天玑奖2019年度中国农商行优秀财富管理机构君鼎奖中国主板上市公司价值100强
一、报告期内主要经营情况
盈利能力持续提升报告期内，公司实现营业收入64.45亿元，同比增6.21亿元，增幅10.67%。实现归属于上市公司股东的净利润
17.85亿元，同比增2.99亿元，增幅20.14%。总资产收益率1.08%，加权平均净资产收益率11.52%。
规模增长再创新高报告期末，公司总资产1,848.39亿元，较上年末增181.35亿元，增幅10.88%。总贷款1,099.44亿元，较上年末增171.49亿元，增幅18.48%。总存款1,347.02亿元，较上年末增216.01亿元，增幅19.10%。
资产结构更显特色
信贷资源聚焦“支农支小”领域，服务实体经济，支持乡村振兴。报告期末，民营企业贷款、实体经济贷款和制造业贷款增量占比均超80%，贷款总额与资产总额之比为59.48%，个人贷款与个人经营性贷款占总贷款之比分别为53.79%和34.62%。
区域发展加速推进
分支机构布设稳步推进，网点总数达164家，其中异地网点56家。在海南海口成立全国首家投资管理型村镇银行，集约管理全国范围内30家兴福系村镇银行。截至报告期末，常熟以外地区总存款399.09亿元，占公司总存款的29.63%，报告期增量占比达52.05%。常熟以外地区总贷款626.54亿元，占公司总贷款的56.99%，报告期增量占比达85.99%。
二、利润表项目分析
经营情况讨论与分析
单位：千元 币种：人民币2019年2018年增长率（%）
营业收入6,445,0455,823,61710.67其中：利息净收入5,690,3345,099,33711.59非利息净收入754,711724,2804.20税金及附加40,27537,7896.58业务及管理费2,464,7332,125,45915.96信用减值损失1,660,410不适用-其他资产减值损失2,423不适用-资产减值损失不适用1,678,636-其他业务成本-1,900-100.00营业外收支净额-3,858-2,804-利润总额2,273,3461,977,02914.99所得税费用373,704392,280-4.74净利润1,899,6421,584,74919.87少数股东损益114,38798,78515.79归属于上市公司股东的净利润1,785,2551,485,96420.14
ANNUAL REPORT 2019
常熟农商银行
营业收入按地区分布情况
单位：千元 币种：人民币
营业收入占比（%）营业利润占比（%）
常熟地区2,986,34746.34959,11442.12常熟以外的江苏省内地区2,664,35541.341,099,39048.28其中：异地分支机构2,382,07536.961,003,94944.09
村镇银行282,2804.3895,4414.19江苏省外地区（村镇银行）794,34312.32218,7009.60合计6,445,045100.002,277,204100.00
利息净收入
报告期内，公司利息净收入56.90亿元，同比增加5.91亿元，增长11.59%,利息收入93.59亿元，同比增加7.34亿元，增长8.52%，利息支出36.69亿元，同比增加1.43亿元，增长4.07%。
单位：千元 币种：人民币
2019年2018年增长率（%）
利息收入9,359,2008,624,7678.52
发放贷款及垫款7,032,2466,101,36315.26
其中：公司贷款和垫款2,583,2922,455,4175.21个人贷款和垫款4,170,9943,431,81421.54票据贴现277,960214,13229.81
金融投资1,968,2052,154,499-8.65
存放同业31,42322,05642.47
存放中央银行231,295214,7677.70
拆出资金28,14834,108-17.47
买入返售金融资产66,05085,286-22.55
其他1,83312,688-85.55
利息支出3,668,8663,525,4304.07
吸收存款2,873,9542,194,88030.94
同业存放20,10769,919-71.24
拆入资金22,47117,20730.59
卖出回购金融资产144,762164,391-11.94
向中央银行借款77,82953,21046.27
发行债券520,617981,281-46.95
其他9,12644,542-79.51
利息净收入5,690,3345,099,33711.59
非利息净收入
报告期内，公司非利息净收入7.55亿元，同比增加0.30亿元，增长4.20%。
单位：千元 币种：人民币
2019年2018年增长率（%）手续费及佣金净收入323,805367,051-11.78其中：手续费及佣金收入448,008440,8141.63
手续费及佣金支出124,20373,76368.38投资收益335,678230,81045.43其他收益49,55086,997-43.04公允价值变动损益7,4833,95589.20汇兑收益22,26123,725-6.17其他业务收入9,96010,576-5.82资产处置收益5,9741,166412.35合计754,711724,2804.20
1、手续费及佣金净收入
单位：千元 币种：人民币
2019年2018年增长率（%）理财业务200,374207,015-3.21代理业务81,72473,40711.33银行卡业务118,310121,400-2.55结算业务47,60038,99222.08手续费及佣金收入合计448,008440,8141.63减：手续费及佣金支出124,20373,76368.38手续费及佣金净收入323,805367,051-11.78
2、投资收益
单位：千元 币种：人民币
2019年2018年增长率（%）处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
不适用252-处置可供出售金融资产取得的投资收益不适用36,158-处置应收款项类投资取得的投资收益不适用-7,068-可供出售金融资产在持有期间的投资收益不适用155,474-处置交易性金融资产取得的投资收益47,145不适用-处置债权投资取得的投资收益2,473不适用-处置其他债权投资取得的投资收益88,269不适用-其他权益工具投资持有期间取得的股利收入28,669不适用-交易性金融资产在持有期间的投资收益124,955不适用-权益法核算的长期股权投资收益44,00041,4006.28处置衍生金融工具的投资收益1674,594-96.36合计335,678230,81045.43
ANNUAL REPORT 2019
3、公允价值变动损益
单位：千元 币种：人民币
2019年2018年增长率（%）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用9,464-交易性金融资产12,549不适用-衍生金融工具-5,066-5,509-合计7,4833,95589.20
业务及管理费
单位：千元 币种：人民币2019年2018年增长率（%）
员工费用1,428,1961,291,81510.56办公费723,950601,45920.37折旧109,604110,940-1.20无形资产摊销26,20322,32417.38低值易耗品摊销41,70715,982160.96省联社管理费26,19326,1590.13研究开发费21,2771,4421,375.52其他87,60355,33858.31合计2,464,7332,125,45915.96
减值损失
单位：千元 币种：人民币
2019年2018年增长率（%）
发放贷款和垫款1,561,9411,541,1341.35持有至到期投资不适用39,037-可供出售金融资产不适用98,938-应收款项类投资不适用-8,369-债权投资11,469不适用-其他债权投资15,068不适用-担保和承诺预计负债5,072--存放同业款项2662,578-89.68拆出资金36,713--买入返售金融资产24,816--其他应收款5,0655,318-4.76抵债资产2,423--合计1,662,8331,678,636-0.94
单位：千元 币种：人民币
项目名称2019年末
占总资产的比例（%）
2018年末
占总资产的比例（%）
变动比例（%）
情况说明存放同业款项1,200,5830.651,762,2441.06-31.87存放境外同业款项减少拆出资金1,651,3020.89562,9800.34193.31
拆放境内银行及非银金融机构增加衍生金融资产11,0210.01326-3,280.67衍生金融工具估值变动买入返售金融资产1,075,7030.58122,5620.07777.68买入返售票据增加应收利息不适用不适用1,438,9580.86-
新金融企业财务报表格式取消项目交易性金融资产7,256,0853.93不适用不适用-实施新金融工具准则影响债权投资27,841,55015.06不适用不适用-实施新金融工具准则影响其他债权投资18,643,32310.09不适用不适用-实施新金融工具准则影响其他权益工具投资938,4830.51不适用不适用-实施新金融工具准则影响以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用不适用---实施新金融工具准则影响可供出售金融资产不适用不适用27,438,90216.46-实施新金融工具准则影响持有至到期投资不适用不适用15,219,9149.13-实施新金融工具准则影响应收款项类投资不适用不适用11,668,8967.00-实施新金融工具准则影响在建工程114,7240.06246,6340.15-53.48在建工程转入固定资产其他资产520,0820.28337,5090.2054.09其他应收款增加
所得税费用
单位：千元 币种：人民币
2019年2018年增长率（%）
当期所得税费用670,465652,5522.75递延所得税费用-296,761-260,272-合计373,704392,280-4.74
三、资产负债表项目分析
资产负债表中变化幅度超过30%的项目及变化原因
ANNUAL REPORT 2019
拆入资金1,499,1340.8178,5340.051,808.90银行拆入款项增加衍生金融负债21,5960.015,835-270.11衍生金融工具估值变动卖出回购金融资产款
10,230,2615.537,526,1274.5135.93卖出回购证券增加应付利息不适用不适用2,779,1241.67-
新金融企业财务报表格式取消项目预计负债69,1790.04---实施新金融工具准则影响应付债券11,432,9736.1924,068,74714.44-52.50
同业存单减少及可转债转股赎回递延所得税负债288,3280.16209,7390.1337.47
其他权益工具投资
公允价值增加其他权益工具--600,6150.36-100.00可转债转股赎回资本公积3,244,6981.76886,4160.53266.05可转债转股赎回其他综合收益606,2260.33262,6880.16130.78
其他权益工具投资
公允价值增加少数股东权益973,7830.53699,7690.4239.16吸收少数股东投资
公司生息资产和计息负债的平均余额与平均利率情况
单位：千元 币种：人民币
2019年2018年
平均余额平均收益率（%）平均余额平均收益率（%）生息资产发放贷款及垫款100,415,9537.0084,496,1487.22其中：企业贷款43,605,7715.9239,908,0716.15个人贷款49,864,2238.3640,197,8068.54票据贴现6,945,9594.004,390,2714.88金融投资46,077,2784.2747,130,1384.57存放同业2,257,9381.391,221,7301.81存放中央银行14,689,7511.5713,832,1121.55拆出资金903,9693.111,043,3613.27买入返售金融资产2,469,1142.682,555,5863.34合计166,814,0035.61150,279,0755.74
平均余额平均成本率（%）平均余额平均成本率（%）计息负债吸收存款129,942,5542.21110,255,5981.99其中：企业活期存款32,583,8390.8031,070,2440.80企业定期存款14,815,5952.5913,695,8722.47储蓄活期存款13,361,2840.3212,541,4490.32储蓄定期存款60,826,2403.4346,437,5503.23其他存款8,355,5961.196,510,4831.07同业存放709,1252.841,934,5263.61拆入资金837,2922.68579,4582.97卖出回购金融资产5,942,4282.446,078,3852.70向中央银行借款2,839,4682.741,887,4262.82发行债券13,517,9993.8521,927,9154.48
合计153,788,8662.39142,663,3082.47净利差（%）3.223.27
资产项目分析截至报告期末，公司资产总额1,848.39亿元，较上年末增加181.35亿元，增幅10.88%（下列资产均不含应计利息）。
1、贷款
截至报告期末，公司贷款总额1,099.44亿元，较上年末增加171.49亿元，增幅18.48%；贷款总额与资产总额之比为59.48%，较上年末上升3.82个百分点。
（1）贷款投放按行业分布情况
单位：千元 币种：人民币行业分布
2019年末2018年末金额占比（%）金额占比（%）
制造业25,151,60422.8921,482,92523.15水利、环境和公共设施管理业
4,501,8074.094,635,5125.00批发和零售业3,478,3873.162,849,7383.07房地产业1,328,2921.211,429,6361.54教育92,3660.0893,2860.10电力、燃气及水的生产和供应业
1,031,6990.941,262,3651.36建筑和租赁服务业4,869,0104.434,108,7604.43其他行业3,719,6243.383,359,0043.62贸易融资596,6930.54417,5690.45票据贴现6,032,9665.495,811,9306.26个人贷款59,141,96853.7947,344,62751.02合计109,944,416100.0092,795,352100.00
（2）前十名贷款客户情况
单位：千元 币种：人民币
金额占比（%）XX客户163,7600.15XX客户161,3000.15XX客户156,9500.14XX客户150,0000.13XX客户145,0000.13XX客户142,5000.13XX客户140,0000.13XX客户140,0000.13XX客户140,0000.13XX客户135,0000.12前十名贷款客户1,474,5101.34
ANNUAL REPORT 2019
2、金融投资
报告期末，金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资。上年末，金融投资包括可供出售金融资产（不含股权投资）、持有至到期投资、应收款项类投资。根据非信贷资产五级分类标准，金融投资的不良率为0%。
单位：千元 币种：人民币
2019年末2018年末
金额占比（%）金额占比（%）
国债11,415,68321.4213,127,95624.14
地方政府债8,031,83815.075,414,0329.96
政策性银行金融债券6,727,27712.636,473,56211.91
其他金融债券199,8840.38229,9900.42
同业存单3,604,6546.761,878,5013.46
企业债8,860,47616.639,956,92418.31
基金7,256,08513.626,071,35311.17
信托和资管计划收益权3,906,1567.3310,468,13619.25
债权融资计划3,285,0006.16700,0001.29
银行间市场资金联合项目--50,0000.09
合计53,287,053100.0054,370,454100.00面值最大的十只金融债券情况
单位：千元 币种：人民币
债券名称面值年利率（%）到期日计提减值准备
19农发清发01800,0003.112021-06-13-
19农发05650,0002.512020-06-24-
16农发09500,0003.952031-02-26-
18农发13460,0003.552023-11-21-
19进出05420,0003.282024-02-11-
17进出04300,0004.052022-03-20-
18进出09220,0004.372023-06-19-
13进出07200,0004.022020-04-24-
18国开10200,0004.042028-07-06-
19国开10200,0003.652029-05-21-
19进出06200,0003.372022-06-03-
合计4,150,000//-
3、抵债资产
单位：千元 币种：人民币
类别
2019年末2018年末金额金额
房产34,84735,319
机器设备8484
其他7876
减值准备小计-19,576-17,153
合计15,36219,126
负债项目分析截至报告期末，公司负债总额1,669.40亿元，较上年末增加137.72亿元，增幅8.99%（下列负债均不含应计利息）。
1、客户存款构成
截至报告期末，公司存款总额1,347.02亿元，较上年末增加216.01亿元，增幅19.10%；存款总额占负债总额的比例为80.69%，较上年末上升6.85个百分点。
单位：千元 币种：人民币2019年末2018年末
金额占比（%）金额占比（%）活期存款50,660,76537.6144,648,34939.48其中：公司存款30,822,61422.8829,678,78326.24
个人存款19,838,15114.7314,969,56613.24定期存款75,732,10756.2261,869,78054.70其中：公司存款15,951,80111.8414,632,09112.94
个人存款59,780,30644.3847,237,68941.76其他存款8,309,2536.176,582,7275.82合计134,702,125100.00113,100,856100.00
2、应付债券
单位：千元 币种：人民币
2019年末2018年末增长率（%）
同业存单8,382,94219,843,206-57.75二级债1,994,7641,994,0130.04小微金融债1,000,000--可转换公司债券-2,231,528-100.00合计11,377,70624,068,747-52.73
客户存款按地区分布情况
单位：千元 币种：人民币
2019年末2018年末金额占比（%）金额占比（%）常熟地区94,792,80870.3784,434,94374.65常熟以外的江苏省内地区28,250,93120.9720,842,73418.43其中：异地分支机构24,724,17718.3518,348,06016.22
村镇银行3,526,7542.622,494,6742.21江苏省外地区（村镇银行）11,658,3868.667,823,1796.92合计134,702,125100.00113,100,856100.00
ANNUAL REPORT 2019
股东权益项目分析
截至报告期末，归属于上市公司股东权益为169.25亿元，比上年末增加40.89亿元，增幅31.86%。
单位：千元 币种：人民币2019年末2018年末增长率（%）股本2,740,8562,262,75021.13其他权益工具-600,615-100.00资本公积3,244,698886,416266.05其他综合收益606,226262,688130.78盈余公积4,116,1023,622,83813.62一般风险准备3,638,1063,144,84215.68未分配利润2,579,4772,056,01225.46归属于上市公司股东权益合计16,925,46512,836,16131.86少数股东权益973,783699,76939.16合计17,899,24813,535,93032.24
四、现金流量表项目分析
单位：千元 币种：人民币
科目2019年2018年增长率（%）
经营活动产生的现金流量净额11,066,1921,445,345665.64投资活动产生的现金流量净额2,091,408-5,558,545-筹资活动产生的现金流量净额-11,305,4293,165,125-457.19
五、贷款质量分析
报告期内，本行信贷资产规模平稳增长，不良贷款总体可控。截至报告期末，本行贷款总额1,099.44亿元，比年初增长18.48%；不良贷款率0.96%，比上年末降低0.03个百分点，继续保持较低不良水平。
按五级分类划分的贷款分布情况
单位：千元 币种：人民币
五级分类
2019年末2018年末期间变动金额占总贷款之比（%）金额占总贷款之比（%）占总贷款之比（%）正常贷款107,187,08697.4989,954,15496.94增加0.55个百分点关注贷款1,700,5221.551,926,9222.07减少0.52个百分点次级贷款782,3010.71822,1260.89减少0.18个百分点可疑贷款164,0460.1577,5210.08增加0.07个百分点损失贷款110,4610.1014,6290.02增加0.08个百分点贷款总额109,944,416100.0092,795,352100.00-不良贷款总额1,056,8080.96914,2760.99减少0.03个百分点注：公司的不良贷款包括分类为次级、可疑和损失类贷款。
按金额划分的贷款及不良率分布情况
单位：千元 币种：人民币
2019年末2018年末金额户数（户）不良率(%)金额户数（户）不良率(%)100万（含）以下43,873,744263,8500.8237,061,502243,0990.87100万-1000万（含）29,344,39212,5941.0122,574,0819,4331.271000万-5000万（含）22,593,7939671.7718,010,8037830.755000万以上14,132,487152-15,148,9661441.12合计109,944,416277,5630.9692,795,352253,4590.99
按地区划分的贷款及不良率分布情况
单位：千元 币种：人民币
地区分布
2019年末2018年末金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%）
常熟地区47,290,73343.010.8944,887,61048.370.73常熟以外的江苏省内地区50,511,54845.951.0338,024,49340.981.32其中：异地分支机构45,525,23541.411.0533,907,77636.541.34村镇银行4,986,3134.540.854,116,7174.441.16江苏省外地区（村镇银行）12,142,13511.040.959,883,24910.650.86合计109,944,416100.000.9692,795,352100.000.99
按产品划分的贷款及不良率分布情况
单位：千元 币种：人民币
2019年末2018年末金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%）
企业贷款44,769,48240.721.3139,638,79542.721.35个人贷款59,141,96853.790.8047,344,62751.020.80其中：信用卡1,943,7441.770.951,983,9242.140.92住房抵押8,220,3247.470.275,704,1696.150.38个人经营性贷款38,057,52234.620.9530,429,44332.790.72个人消费性贷款10,920,3789.930.649,227,0919.941.25票据贴现6,032,9665.49-5,811,9306.26-合计109,944,416100.000.9692,795,352100.000.99
ANNUAL REPORT 2019
按地区划分的个人经营性贷款及不良率分布情况
单位：千元 币种：人民币
2019年末2018年末金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%）常熟地区7,920,69320.810.597,695,79625.290.24常熟以外的江苏省内地区22,050,97257.941.1016,649,95654.720.95其中：异地分支机构18,460,80648.511.1513,733,05945.130.97 村镇银行3,590,1669.430.822,916,8979.590.85江苏省外地区（村镇银行）8,085,85721.250.906,083,69119.990.72合计38,057,522100.000.9530,429,443100.000.72
按担保方式划分的个人经营性贷款及不良率分布情况
单位：千元 币种：人民币2019年末2018年末金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%）
信用贷款4,809,83012.640.972,727,2738.960.40保证贷款8,991,74723.631.488,441,43027.741.24附担保物贷款24,255,94563.730.7519,260,74063.300.54其中：抵押贷款23,562,14761.910.7618,559,57560.990.56 质押贷款693,7981.820.19701,1652.310.04合计38,057,522100.000.9530,429,443100.000.72
按担保方式划分的贷款及不良率分布情况
单位：千元 币种：人民币
2019年末2018年末金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%）信用贷款14,337,57813.040.7612,090,97013.030.82保证贷款30,005,57227.291.4028,811,90531.051.86附担保物贷款65,601,26659.670.8151,892,47755.920.54其中：抵押贷款55,764,33650.720.9442,592,64545.900.66 质押贷款9,836,9308.950.019,299,83210.02-合计109,944,416100.000.9692,795,352100.000.99
公司重组贷款情况
单位：千元 币种：人民币
分类
2019年末2018年末金额占总贷款之比（%）金额占总贷款之比（%）重组贷款368,7970.34536,8270.58
贷款损失准备的计提和核销情况
单位：千元 币种：人民币
以摊余成本计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
贷款损失准备的计提方法预期信用损失法预期信用损失法贷款损失准备调整前的期初余额4,068,699-新旧金融工具准则影响-201,36519,300贷款损失准备调整后的期初余额3,867,33419,300贷款损失准备本期计提1,552,5609,381贷款损失准备本期核销及转出-658,043-收回已核销298,134-其他变动-2,407-贷款损失准备的期末余额5,057,57828,681
贷款迁徙率
单位：千元 币种：人民币项目（%）2019年2018年2017年正常贷款迁徙率2.562.503.31关注类贷款迁徙率37.9243.2027.82次级类贷款迁徙率62.7822.128.10可疑类贷款迁徙率93.6014.865.39
按业务板块划分的贷款及不良率分布情况
单位：千元 币种：人民币
2019年末2018年末金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%）公司银行50,902,47946.301.1445,871,03949.431.13零售银行9,718,4168.840.607,796,8378.400.72小微金融32,184,51029.270.8225,127,51027.080.82互联网金融10,5630.010.53---兴福村镇银行17,128,44815.580.9213,999,96615.090.95合计109,944,416100.000.9692,795,352100.000.99
ANNUAL REPORT 2019
六、表外理财投资资产情况
单位：千元 币种：人民币2019年末2018年末金额占比（%）金额占比（%）现金128,8940.43368,2081.22国债--81,8250.27政策性银行金融债券1,901,0536.34574,7171.90商业银行金融债券922,7393.08923,1043.06同业存单974,9893.252,824,6909.36同业理财产品1,329,4004.43927,9003.07企业债21,253,99870.8821,205,62470.24基金280,0000.93200,0000.66债权融资计划400,0001.33300,0000.99资产支持证券617,3262.06380,5211.26信托贷款2,175,8577.272,403,3437.97合计29,984,256100.0030,189,932100.00
七、对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
单位：千元 币种：人民币
项目2019年末2018年末
贷款承诺6,045,0884,156,533其中：未使用信用卡额度6,045,0884,156,533财务担保合同12,487,65111,366,635其中：开出信用证517,607433,291
银行承兑汇票11,889,19810,872,297开出保函80,84661,047租赁承诺362,830230,568资本性支出承诺128,37294,708其中：办公系统及营业用房128,36793,816
设备等5892
单位：千元 币种：人民币
规模指标2019年末资产总额21,241,620贷款总额17,128,448其中：企业贷款1,483,355个人贷款15,645,093其中：个人经营性贷款11,676,023个人消费性贷款3,006,744住房抵押962,326负债总额18,927,258存款总额15,185,140其中：企业活期存款2,303,893
企业定期存款644,143储蓄活期存款1,604,839储蓄定期存款10,307,617其他存款324,648股东权益2,314,362资本净额2,290,922其中：核心一级资本净额1,929,373风险加权资产总额15,096,309
经营业绩2019年营业收入397,817营业利润46,866利润总额112,057净利润86,043归属于投管行股东的净利润69,553经营活动产生的现金流量净额31,648
主要财务指标（%）2019年末加权平均净资产收益率14.06
八、投资状况分析
对外股权投资总体分析
截至报告期末，公司直接控股兴福村镇银行，兴福村镇银行控股30家村镇银行。公司参股8家机构，分别为江苏宝应农村商业银行股份有限公司、武汉农村商业银行股份有限公司、连云港东方农村商业银行股份有限公司、江苏泰兴农村商业银行股份有限公司、天津农村商业银行股份有限公司、江苏如东农村商业银行股份有限公司、江苏省农村信用社联合社、中国银联股份有限公司，是江苏宝应农村商业银行股份有限公司和连云港东方农村商业银行股份有限公司的第一大股东。
主要控股参股公司分析
2019年7月5日，本行收到《中国银保监会关于兴福村镇银行股份有限公司开业的批复》（银保监复〔2019〕665号），同意兴福村镇银行开业。兴福村镇银行于2019年7月18日取得营业执照，注册资本13.8亿元，注册地为海南省海口市琼山区。本行以货币出资22,123.59万元，以30家村镇银行股权出资102,076.41万元，持股90%。常熟市水务投资发展有限公司以货币出资13,800万元，持股10%。
1、兴福村镇银行主要会计数据和财务指标
ANNUAL REPORT 2019
总资产收益率1.27净利差5.64净息差6.00资本充足率15.18一级资本充足率13.21核心一级资本充足率12.78不良贷款率0.92存贷比112.80拨备覆盖率293.63拨贷比2.70成本收入比66.60
单位：千元 币种：人民币
序号省份被投资单位成立时间注册资本持股比例（%）
湖北省
恩施兴福村镇银行股份有限公司2010年12月173,68046.542当阳兴福村镇银行股份有限公司2013年8月40,00052.003秭归兴福村镇银行有限责任公司2014年9月34,20071.934长阳兴福村镇银行有限责任公司2014年8月31,95072.305宜昌夷陵兴福村镇银行有限责任公司2014年12月30,70083.06
江苏省
常州金坛兴福村镇银行有限责任公司2008年12月92,90044.587淮安清浦兴福村镇银行股份有限公司2013年11月30,90063.118淮安淮阴兴福村镇银行有限责任公司2013年12月31,00052.269盐城滨海兴福村镇银行有限责任公司2014年8月31,50061.9010扬州高邮兴福村镇银行有限责任公司2014年9月31,40071.6611宿迁宿城兴福村镇银行有限责任公司2015年1月32,20067.0812泰州高港兴福村镇银行有限责任公司2015年3月31,75069.9213无锡滨湖兴福村镇银行有限责任公司2015年4月100,00061.0014淮安清河兴福村镇银行有限责任公司2016年1月30,00052.00
河南省
汤阴兴福村镇银行股份有限公司2013年5月50,00054.4016宜阳兴福村镇银行股份有限公司2013年5月40,00049.0017嵩县兴福村镇银行有限责任公司2013年10月30,00051.0018洛宁兴福村镇银行有限责任公司2014年12月30,00069.0019内黄兴福村镇银行有限责任公司2014年12月30,00083.0020汝阳兴福村镇银行有限责任公司2015年1月30,00074.00
云南省
昆明盘龙兴福村镇银行有限责任公司2016年6月50,00048.6022曲靖沾益兴福村镇银行有限责任公司2016年6月30,00051.8323陆良兴福村镇银行有限责任公司2016年6月30,00051.8324师宗兴福村镇银行有限责任公司2016年6月30,00055.2725罗平兴福村镇银行有限责任公司2016年6月30,00048.8326江川兴福村镇银行有限责任公司2016年5月30,00042.3327易门兴福村镇银行有限责任公司2016年5月30,00048.3328南华兴福村镇银行有限责任公司2016年6月30,00078.0029元谋兴福村镇银行有限责任公司2016年6月30,00038.8330武定兴福村镇银行有限责任公司2016年6月30,00066.33
备注：1、存款总额、贷款总额不含应计利息
2、兴福村镇银行2019年9月开业，经营业绩为9-12月数据。
2、兴福村镇银行控股的30家村镇银行
注：报告期内，常州金坛兴福村镇银行有限责任公司通过定向募股，注册资本由6300万元增加至9290万元，本行持股比例由65.73%降至44.58%。
主要参股公司
单位：千元 币种：人民币
序号被投资单位成立时间注册资本持股比（%）
报告期内收到的现金红利1江苏宝应农村商业银行股份有限公司2012年10月270,00020.005,4002连云港东方农村商业银行股份有限公司2007年7月690,83118.616,428
分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布
本行实行一级法人体制，采用总分行制，截至报告期末公司共有164家分支机构。
序号
地级市（县）
机构名称地址机构数员工数总资产（千元）
常熟
总行（含营业部）江苏省常熟市新世纪大道58号2140837,700,2132新颜支行常熟市新颜路100号3312,217,2733城北支行常熟市虞山北路5号4292,183,4214虞山林场支行常熟市虞山北路75号6353,595,9285开发区支行常熟市海虞北路57号4322,670,0906金龙支行常熟市海虞北路38号4232,018,7847虞山支行
常熟市富春江西路10号琴湖商业广场2幢A区103-106
3281,941,9908东南支行常熟市东南街道东南大道222号、226号5283,729,3949兴隆支行常熟市虞山镇兴隆九新街5322,776,95110谢桥支行常熟市虞山镇谢桥健康路1号4353,675,40011大义支行常熟市虞山镇大义黎明西路19号3302,279,62512招商支行常熟市新莲路30号9603,602,77313莫城支行常熟市虞山镇（莫城）莫干路9号3262,738,66714尚湖支行常熟市尚湖镇冶塘中兴路20号4252,154,25515王庄支行常熟市尚湖镇王庄迎阳路1号3241,549,88716练塘支行常熟市尚湖镇练塘中街6号4292,367,99817辛庄支行常熟市辛庄镇迎宾街1号2261,987,34718杨园支行常熟市辛庄镇杨园杨中南路1号2211,592,88819张桥支行常熟市辛庄镇张桥东大街18号3201,840,50520海虞支行常熟市海虞镇人民路43号2211,804,63421福山支行常熟市海虞镇福山新建中路2232,099,04122周行支行常熟市海虞镇周行府前街7号2221,623,94623梅李支行常熟市梅李镇梅北路2、4、6号1272,338,92124赵市支行常熟市梅李镇美迪洋路39号1192,042,17525珍门支行常熟市梅李镇珍门中心街94号6幢1151,251,58026古里支行常熟市古里镇铁琴北街30号3373,301,07627白茆支行常熟市古里镇白茆沪宜公路73号2201,676,04528淼泉支行常熟市古里镇淼虹路10号1181,404,80729支塘支行常熟市支塘镇西门路1号2252,329,31330何市支行常熟市支塘镇何市西通江路2211,575,29131任阳支行常熟市支塘镇任阳朝阳路1幢1182,537,68232沙家浜支行常熟市沙家浜镇阳澄南路2号1212,430,38633唐市支行常熟市沙家浜镇唐市中环路1232,094,70734董浜支行常熟市董浜镇董徐大道669号1幢1211,713,98035徐市支行常熟市董浜镇徐市塘南西路43号2幢3221,825,06336碧溪支行常熟市碧溪新区碧溪中路75号3幢5403,529,69437东张支行常熟市新港镇东张南大街22号2221,985,83438浒浦支行常熟市碧溪镇浒浦浦苑广场17-20号2171,339,475
ANNUAL REPORT 2019
说明：2019年，公司新开设海安支行、昆山支行、太仓支行、宜兴支行、泰兴支行、兴化支行、仪征支行、大丰支行和惠山支行。
苏州（不含常熟)
苏州分行
苏州工业园区钟园路710号1幢102室、202室、701室
11286,667,86940张家港支行
张家港市金港大道107、109、111号及张家港市建农路1号
3822,628,18241昆山支行
昆山市前进东路707号华鼎大厦101室、102室、201室
146798,99542太仓支行太仓市城厢镇上海东路1号137616,300
无锡
无锡分行
江苏省无锡市滨湖区太湖新城嘉业财富中心2、3-1601-3-1606
1934,182,37444江阴支行江苏省江阴市朝阳路55号嘉荷中心1451,230,55145宜兴支行江苏省宜兴市宜城街道荆邑中路177号138179,61446惠山支行
江苏省无锡市惠山区政和大道340、342号，天力商业广场36、37、38号
110-47镇江镇江分行镇江市正东路39号东大院4号楼1771,154,645
南通
南通分行南通市青年西路1号1幢1772,159,06349海门支行海门市海门镇秀山东路77号4752,739,12950海安支行海安市开发区黄海大道（东）2号134800,23351如东支行如东县掘港镇日晖东路9号2601,522,77752启东支行启东市紫薇路西汽车站西侧大楼3611,477,93153通州支行南通市通州区建设路7号2401,120,12554如皋支行
如皋市海阳南路288号龙游御境53幢商业楼
133579,885
盐城
盐城分行盐城市世纪大道5号金融城5号楼21012,004,54156亭湖支行
盐城市市区希望大道58号绿地商务城11幢113-115室
240899,02757阜宁支行阜宁县阜城镇城南新区澳门路511号255854,41158大丰支行江苏省盐城市大丰区健康西路31号1233,59459射阳支行射阳县解放路东方明珠花苑15幢1571,322,81660东台支行东台市海陵南路32号2681,388,005
扬州
扬州分行江苏省扬州市邗江区文汇西路175号、183号131423,69462邗江支行
江苏省扬州市邗江区江阳西路101号（月城科技广场）2幢101、102、111、201、202号
3882,270,41563江都支行
扬州市江都区文昌东路1316号新加坡花园S4幢392、396、398、400室
128536,57364仪征支行江苏省仪征市西园北路32号118143,842
泰州
泰州分行江苏省泰州市海陵区济川东路98号1721,255,65366靖江支行泰州市靖江市江洲路188号133587,16067泰兴支行江苏省泰兴市拱极路及根思路交汇处1148,65568兴化支行
江苏省兴化市南郊居委会长安转盘西北侧3幢
12226,14469连云港东海支行江苏省东海县牛山镇牛山北路206号51654,181,77870淮安金湖支行金湖县衡阳路228号4671,444,53571宿迁泗洪支行泗洪县青阳镇衡山南路28号2671,365,040
合计1644259168,100,595
九、报告期理财和财富管理业务的开展和损益情况
理财业务的开展和损益情况本行以“常乐”作为理财品牌，涵盖了针对普通个人客户发行的“常乐宝盈”系列、“常乐尊享”系列、“常乐天天利”系列、“常乐周周盈”系列、“常乐众盈”系列等理财产品；针对私人银行客户发行的“常乐私睿”系列、“常乐私享”系列等理财产品；针对公司客户发行的“常乐粒金”系列等理财产品，产品主要投资于债券等固定收益类资产。2019年，本行持续压降保本理财产品及预期收益型产品，不断深化净值型转型，发行了两大净值型理财产品--“常乐鑫隆”系列及“常乐智盈”系列。截止2019年末，本行理财产品规模294亿元，同比减少14.24%，其中非保本理财规模289亿元，同比减少1.29%，净值型理财产品规模135.96亿元，同比增长222.87%。
财富管理业务的开展和损益情况
2019年度，私行理财产品共募集资金82.23亿元。截止2019年末，私行理财产品余额46.25亿元，同比增长
10.38%，私行客户1614人，同比增长44.24%。
十、公司面临的各类风险和风险管理情况
信用风险
信用风险是指银行面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务的风险。本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。报告期内，本行主要在以下方面加强信用风险管理：
一是不断完善全面风险管理体系建设，突出政策引导作用。优化风险偏好限额体系，强化考核传导；制定稳健的授信管理政策和风险管理工作意见，明确资金投向与风险管理要求，针对不同行业、区域、客户，差异化授信政策，主动调节资产结构，严格控制大额贷款，信用债配置以高评级为主；规范新产品评估管理，加强交易对手和合作机构准入管理。二是加强重点行业投向管理，全力调整客户结构。制定15个行业审查标准，坚持区别对待、有进有退，建立可持续发展的健康客群。三是落实各项信贷管理措施，加强风险防控。规范大额贷款管理，明确准入对象与标准，建立大额贷款客户名单制管理和报备制度，制定差异化贷后管理政策，密切关注大额贷款客户经营动态，严控大额风险暴露；优化授信管理体系，依托行内外大数据，推行“一图一报告”贷时审查自动化项目，创新运用生命轴图、关系图、趋势图三类图表，辅助审批决策，提升风险审查质效；完善贷后管理模式，前中后台联动，实施多维度、多渠道联合贷后管理模式。四是注重小微信贷管理模式创新，做好小微业务全流程风险防控。抓好准入受理环节，对客户经理受理权限实施分层管理并结合轮换机制，提高岗位约束力；抓好实地调查环节，运用移动贷款平台，真实还原调查现场；抓好审批决策环节，开发新型审批模型，重点区域驻点审批，动态更新行业风险动态，提高小微业务风险识别能力；抓好签约放款环节，严格把控“放贷分离”，同时增加移动贷款平台人证识别功能，加强贷款信息一致性核查；抓好贷后管理环节，执行大小金额分层管理，联动预警系统将风险前置化，强化动态管理。五是持续优化完善客户风险预警系统，对接银监、人行、工商、苏州征信、汇法网、万得等数据，整合行内客户信息、账户、流水信息，部署预警规则模型，深化数据应用，从公司治理、经营管理、授信风险、账户风险、关联风险、缓释风险等方面对客户进行多维度风险扫描，主动识别风险，推广前、中、后台应用，提升风险管理质效。六是严格资产分类管理，提高分类准确性。实施涵盖风险预警、客户分类、内部评级、授信管理、贷后管理、风险分类的“六位一体”风控管理方案，根据预警信号、客户分类、逾期天数等维度制定贷款风险分类调级识别规则，提升风险分类的主动性和有效性。七是加强资产质量监测管控，强化风险排查，前瞻性防控风险。实行名单制管理，动态监测
ANNUAL REPORT 2019
资产质量变化，建立重大风险隐患客户台账，加强逾期欠息贷款管理；坚持多方位风险排查机制，摸清风险底数；坚持“一户一策”管控措施，实现早预警、早处置。八是拓宽不良处置渠道，加快风险处置。联合内外部力量，灵活采取现金清收、贷款周转、贷款置换、归并盘活、政府支持、类银团、依法诉讼、债权转让等方式化解处置风险贷款；创新推出不良贷款处置竞标制等不良清收新方式，丰富处置手段；开发线上呆账核销回收、垫款核销等功能，科技助力清收，提高管理效率，加速不良资产的处置。报告期内，通过以上举措，本行不良贷款得到进一步控制，资产质量得到有效管控。
流动性风险流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。在极端情况下，流动性不足会导致商业银行的清偿风险。本行流动性风险管理目标为：遵循流动性监管要求，及时履行本行支付义务并满足贷款、交易、投资等业务的需要。报告期内，本行秉持稳健发展、合规审慎的经营理念，主要采取以下措施加强流动性风险管理：一是持续推进流动性风险管理体系建设，完善流动性风险管理制度，密切关注货币信贷政策调整和银行间市场资金变动情况。二是持续运作资产负债主动管理机制，根据本行实际经营状况和流动性管控要求，提前制定资产负债管理计划，动态调整管理策略，确保流动性风险整体安全可控。三是推进流动性风险管理信息系统建设，强化流动性风险识别、计量、监测、报告，定期开展流动性压力测试，举办流动性应急演练，提升应对突发流动性风险事件实战能力。
市场风险市场风险是指因市场价格（利率、汇率等）的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。本行承受的市场风险主要来自于资产负债的期限错配，各外币的头寸敞口，以及投资、交易头寸的市值变化，利率风险和汇率风险是本行面临的主要市场风险。报告期内，本行主要在以下方面加强市场风险管理：
在交易账户方面，本行主要从事债券等与利率风险相关的金融产品的交易，以利率债为主，交易规模较小，总体风险维持在较低水平。风险计量和监控管理方面，主要通过设置盯市止损限额指标、利率敏感性限额指标、风险价值限额指标等风险指标，运用Comstar债券管理系统对债券估值进行监测与计量，实现各类市场风险指标的计量和管理；通过实施压力测试，针对不同程度的利率平行上移情景分析资产市值变动影响，结合市场研判，加强规模和久期类指标管控，适时调整交易策略。日常管理方面，根据全行市场风险限额指标体系，对交易账户规模、基点价值、修正久期、风险价值（VAR）、单券损益等指标由市场风险管理部门执行日常监控和持续报告。此外，本行外汇业务比较单一，以结售汇业务为主，主要通过制定外汇平盘交易流程，对隔夜及日间敞口实施限额监控，动态管理汇率风险，并运用系统实时监控即期结售汇敞口额度、敞口头寸成本等重要指标。
在银行账簿方面，本行根据银保监会发布的《商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）》，持续完善管理政策和机制，不断提升风险识别和计量水平，强化主动引导，银行账簿利率风险整体平稳。一是通过以经济价值利率敏感性为核心的利率风险计量与管理框架，主动引导资产负债业务规模、期限结构及利率结构调整，确保短期净利息收入和中长期经济价值平稳获取，利率风险平衡可控。二是采用静态和动态模拟相结合的风险计量手段，强化风险识别和计量分析，基于静态的重定价缺口表，直观展现资产和负债的期限错配情况以及利率敏感性特征，并通过分析利率变化对净利息收入和经济价值指标的影响，加强银行账簿利率风险主动管理；三是在利率市场化背景下，提高银行账簿利率风险对于宏观政策的敏感度，对未来利率走势加强研判，保持本行财务表现的稳定。
在金融衍生产品业务方面，本行始终坚持审慎原则，开办的业务包括利率互换和外汇掉期，将衍生产品业务纳入市场风险限额管理体系，实施限额日监控，重点监测规模、净值、基点价值、损益等风险指标，强化衍生产品业务市场风险管控。
操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本行面临的操作风险主要来自于授信业务、投资业务、支付业务、员工管理、法律事务、外部事件等方面。报告期内，本行主要在以下方面加强操作风险管理：
一是完善操作风险管理制度体系建设。逐步完善操作风险的基本制度、管理规定，提升制度合规性、完备性、可操作性。二是加强重点领域风险防控。持续跟进重点领域业务的风险监测及评估，针对发现的问题发出风险预警，提出合规性建议；健全集中对账、事后监督机制，逐步完善柜面业务无纸化建设，加强柜面业务的管控力度；强化信贷业务流程控制，规范信贷业务操作；针对重点业务领域、重要业务环节的操作风险进行排查，保持案件防控的高压态势。三是加强管理工具运用。运用操作风险管理的三大工具，通过整合流程、梳理方法，运用RCSA(风险与控制自我评估工具)识别风险点和控制措施，运用KRI(关键风险指标工具)监测关键风险变化，运用LDC(损失事件收集工具)收集风险损失，对全行操作风险进行统一全面管理。同时建立操作风险关键指标监测体系，对各种维度的风险指标进行监测、预警、检视和调整，全面提升操作风险管理水平，有效防范操作风险隐患，尽可能减少操作风险损失。四是加强员工异常行为管理。组织多次员工异常行为的专项检查和排查。定期运用审计模型对员工异常行为进行非现场常态化检查，确保员工合法合规开展工作。五是加强外包风险管理。进一步完善外包风险管理机制，完善外包商和外包人员信息库，对外包商实施分类分级管理，强化外包人员管理；规范外包项目管理，逐步完善准入风险评估、存续期风险评估、项目后评估机制，强化过程管理。六是强化信息科技风险管理。对关键信息科技风险指标进行常态化监测，对重要信息系统运行情况进行实时监控，开展信息科技风险专项检查，提升信息科技风险管控水平。七是加强业务连续性管理体系建设。优化重要信息系统安全应急预案，持续开展系统灾备切换演练。
合规风险
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
报告期内，本行坚持“合规从高层做起、合规人人有责、合规创造价值”的理念，严守自律合规和他律合规二道防线，完善内部控制、合规管理和案件防控三项运行机制，未发生重大违法违纪事件和案件。
合规管理组织体系上，本行建立了董事会、监事会、高级管理层、总行各部门、各分支机构以及每位员工各负其责的合规管理组织体系。合规文化体系上，搭建合规学习平台，开发“学习强行APP”，自上而下传导合规文化。通过开展学习强行知识竞赛、全员合规案防考试，发布违规处罚案例、合规风险专刊、合规风险提示，有针对性地强化对员工的合规宣导。制度流程管理体系上，开展制度交流会，组织案例评审，完善制度审查、制度流程梳理与后评价工作，加大制度流程管控力度。合规管控体系上，完善全行检查统筹管理模式，提升检查标准化水平；建立健全分支机构内控管理机制，明确内控管理工作内容和要求，压实分支机构负责人责任；强化问题库数据分析与运用，建立违规问题定期分析机制。合规考评问责体系上，完善三道防线问题整改问责联动机制，形成部门、机构、专兼职合规管理人员、全行员工的分层、分类合规案防考核体系，加大违规问责力度，提升考评质效。合规管理科技支撑体系上，优化操作风险与内控合规管理系统（GRC系统），不断提升合规管理水平。
洗钱风险
洗钱风险是指公司的产品或服务被不法分子利用从事洗钱活动，进而对公司在法律、声誉、合规、经营等方面造成不利影响的风险。本行面临的洗钱风险主要来自银行账户被不法分子利用，以看似正常的交易作掩护，改变犯罪收益的资金形态或转移犯罪资金所带来的风险。
本行建立了较完善的反洗钱内部控制体系。依据反洗钱法律法规及本行实际，制定了一整套反洗钱管理制度，开发上线了较完善的反洗钱监控系统，建立了较完善的反洗钱组织体系，确保全行业务的稳健运营。
ANNUAL REPORT 2019
本行积极履行反洗钱职责，采取多项举措保证本行反洗钱合规有效。一是修订洗钱风险管理相关内控制度，共新增制度4项，修订制度3项。二是进一步完善行内反洗钱组织架构，明确董事会、监事会、高级管理层、各业务部门、反洗钱主管部门职责。三是优化产品洗钱风险评估流程，明确新产品洗钱风险评估机制，强化各类产品洗钱风险防控。四是不断加强客户基础信息治理，建立证件有效期过期客户中止服务机制，进一步落实人行客户持续识别要求。五是不断强化内控执行情况检查，完成非自然人客户受益所有人和反洗钱年度非现场检查。六是履行反洗钱宣传义务，全年开展3次反洗钱宣传工作，针对不同群体，结合本行业务特征，将预防洗钱犯罪、保证金融稳定安全的职责落到实处。
声誉风险
声誉风险是由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。作为公司治理和全面风险管理的重要组成部分，本行通过建立健全防控机制、主动开展宣传等多方面主动有效防范和应对声誉风险事件，巩固提升良好企业形象。
报告期内，本行主要在以下几个方面加强声誉风险管理：
一是依托线上线下手段全天候做好舆情监测，抓好舆情危机前期预防工作，建立声誉风险事件预警机制和对关键事件的主动舆情监测，对于复杂、重大、反复、有升级苗头的投诉事件、网络舆情以专报形式进行预警报告，主动防范和应对声誉风险事件，最大程度减少声誉损失和负面影响。二是加强宣传引导，加大广告投放力度，提升区域品牌知名度。以党建带动品牌建设，提高品牌宣传站位高度。三是对照监管要求做好消保工作，从全行制度、业务自查、对外宣导等多方面切实加强消费者权益保护。四是积极扩大媒体朋友圈，健全自媒体矩阵，提升舆情应对能力。五是将声誉风险课程纳入到新员工入职培训课程中，前置声誉风险防范关口。六是积极开展声誉风险应急演练，增强声誉风险突发事件应对处置能力。
十一、公司与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口情况
公司对与关联自然人的关联交易额度进行了合理预计，并经股东大会审议通过，报告期内公司与关联自然人发生的交易在预计额度内。截至报告期末，关联自然人贷款余额及风险敞口为215.73万元。
十二、报告期内公司推出创新业务品种情况
报告期内，公司坚持以客户为中心，持续丰富产品体系，优化服务流程，更为精准服务实体经济、乡村振兴和普惠金融领域。
零售业务方面。升级储蓄拳头产品，迭代“常惠存”“常惠利”，创新推出按年付息型大额存单“节节高”和“年年红”产品，在市场形成储蓄品牌效应。创新服务响应市场需求，针对经营性、有房产类客户创新推出“房久贷”产品，推出用于新建、扩建、改建、翻建自有宅基地的“快乐宅基贷”产品，针对资金回款周期特殊的经营性客户推出“两年还本贷”“组合贷”产品，响应“两增两控”政策，创新推出针对小微企业的阶段性低利率扶持产品“金猪纳福”系列。产品服务线上迁移，面向长尾客户自建风控模型，推出线上小额消费贷款产品“侬享贷”，开发信用卡无卡分期业务，实现信用卡微信、手机银行线上进件，推出纯线上信贷产品“流星贷”。
公司业务方面。丰富实体企业产品支持，开发“厂租贷”“押惠贷”“税赢通”“征信贷”“羽绒贷”等产品，完善“三板融”“E商贷”“融资租赁保理”等产品制度。升级三农特色服务，迭代“苏农担”产品推出“惠农快贷”，针对休闲观光农业、乡村旅游业的开发建设、营运、招商进驻企业推出“特色田园乡村贷”“兴农贷”。发力公司业务线上化，上线推广企业手机银行，实现全额银票全流程线上签发、电票签发保证金记账自动化、企业贷款受托支付系统自动划付、代签中行银票等功能，开发“云贷”三期线上提款项目，实现1000万以下抵押类企业贷款的全流程线上提款。
金融科技方面。继续推进“大中台、瘦核心、敏捷前台”新一代分布式应用平台建设战略，实现客户、产品、交易、员工、机构、权益、用户、账户等八大中心的业务中台架构体系，构建技术中台，深化分布式架构、云计算、DevOps以及SOC技术平台应用，持续升级大零售统一营销管理平台、移动厅堂、金融购物车、企业智能服务系统，实现零售和柜面业务移动化办理全覆盖。自主研发“HELP”统一开发平台，采用“前后端分离”开发架构，支持Spring Cloud微服务架构，切实提升自主开发能力。加速移动化转型，持续迭代小微信贷移动展业平台，增强全流程信息化服务能力，提高小微人均产能。升级村镇银行移动工作站，实现村镇信贷业务移动化办理全覆盖。构建对公手机银行APP，满足企业客户移动金融需求。完善互联网平台体系，构建非营利性“浓农乡品”农副产品商务平台，开展产业互联网业务应用试点。通过API Bank和区块链技术，对接文沥供应链、美菜餐饮和“羽绒”物联网服务平台，提供线上金融服务。加快智能化技术应用，持续优化大数据风控体系，风控判别效率提升90%。构建“蚁燕”知识图谱系统，持续多维度监测客户关联关系。建设流程自动机器人平台，实现运营管理、计划财务、国际业务等相关业务流程自动化。建设图像识别平台，实现近百类版面和内容自动识别。构建智能外呼系统，有效提升小微客户收息率和零售客户信息完整率。建设全面风险报告平台，提升风险管控能力。升级业务风险预警系统，预警识别准确率提升至83%。
十三、关于公司未来发展的讨论与分析
行业格局和趋势
2020年是打好防范化解金融风险攻坚战的收官之年，金融机构回归本源大势所趋，同时需要兼顾稳增长和防风险。由于新冠肺炎疫情的影响，内外部环境更趋复杂，经济运行面临下行压力，实体企业面临严峻考验。预计国家将推出更多政策和针对性措施，减轻疫情影响，更加有效激发市场活力，扩内需、增动力，努力实现经济社会平稳健康发展。
公司发展战略
2020年，公司经营管理工作的指导思想是：牢牢坚持服务“三农两小”市场定位，以服务下沉推动零售银行转型，深耕农村社区和小微企业综合服务，推动各项业务可持续高质量发展，持续推进特色鲜明的一流上市农商银行建设。
经营计划
——总资产超过2000亿元；
——新增存款230亿元，新增贷款200亿元；
——归属于上市公司股东净利润20亿元；
——不良贷款率1%左右，核心监管指标确保达标。
特别提示：2020年度的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者应当对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。
LoginPassword
ANNUAL REPORT 2019
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
现金分红政策的制定、执行或调整情况公司根据中国证监会、上海证券交易所鼓励上市公司现金分红的指导意见，不断完善投资者回报机制，公司《章程》中明确了公司利润分配的基本原则、具体政策、决策程序、组织实施及利润分配政策的变更程序，明确公司现金分红方案应遵循监管机构的相关规定，除特殊情况外，最近三年现金分红累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司利润分配相关决策程序符合公司《章程》的规定及股东大会决议的要求，现金分红的标准和比例明确、清晰，相关的决策程序符合规定，独立董事对利润分配方案发表了明确意见。公司通过多种形式听取中小股东意见和诉求，利润分配方案结合了公司的行业特点、发展阶段和自身盈利水平、资本需求等因素，又兼顾了投资者分享公司成长、发展成果，取得合理投资回报等要求。
公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：千元 币种：人民币
分红年度
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
现金分红的数额（含税）
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)2019年02.00548,1711,785,25530.712018年01.80493,3541,485,96433.202017年01.80400,0911,264,29531.65
公司2019年度利润分配预案
1、根据中华人民共和国《公司法》规定，按当年母公司税后利润的10%提取法定盈余公积金164,421,442.08元。
2、按照财政部《金融企业准备金管理办法》（财金[2012]20号）以及省联社相关要求，按当年母公司税后利润的
30%提取一般风险准备493,264,326.23元。
3、按当年母公司税后利润的20%提取任意盈余公积328,842,884.15元。
4、综合考虑股东投资回报、监管机构要求及本行业务可持续发展等因素，决定向权益分派股权登记日收市后登记在
册的普通股股东派发现金红利，每10股派发现金红利2.0元（含税）。
重要事项
二、承诺事项履行情况
承诺背景
承诺类型
承诺方
承诺内容
承诺时间
及期限
是否有履
行期限
是否及时严格履行
如未能及时履行应说明未完成履行的
具体原因
如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺
股份限售交通银行注1
自上市之日起
三十六个月
是是不适用不适用股份限售
上市前的董事、监事、高级管理人员
注2自上市之日起三年是是不适用不适用股份限售
上市前的董事、监事、
高级管理人员近亲属
注3自上市之日起三年是是不适用不适用股份限售
上市前持股超过5万股
的员工股东
注4自上市之日起八年是是不适用不适用股份限售
上市前合计持股达
51%的股东
注5
自上市之日起三十六个月
是是不适用不适用股份限售
IPO申报期内新增股东
注6自登记在股东名册之日起三十六个月
是是不适用不适用注1：持有公司9.01%股份的交通银行股份有限公司承诺：
（1）自公司股票上市交易之日起十二个月内，不转让或委托他人管理交通银行所持有的公司公开发行股票前已发行
的股票，也不由公司回购交通银行所持有的公司公开发行股票前已发行的股票。
（2）自公司股票上市交易之日起十二个月锁定期满后，交通银行在实施减持公司股份时，将提前五个交易日告知公司，
提前三个交易日通过公司进行公告，未履行公告程序前不实施减持。
（3）在公司股票上市交易之日起十二个月届满后二十四个月内，交通银行不减持其所持有公司的股票。
注2：宋建明、徐惠春、邹振荣、张义良、钱月宝、陈瑜、黄勇斌、施健、薛文、彭晓东分别承诺：
自发行人股票上市交易之日起三年内，其不转让或委托他人管理其所持有的发行人的股权，也不由发行人回购其所持有的发行人的股权；在本人任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。本人离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。宋建明、徐惠春、邹振荣、黄勇斌、施健、薛文、彭晓东分别承诺：
其所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行人已发行股票首次公开发行价格。自发行人股票上市至其减持期间，发行人如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整；
发行人股票上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行价格，其持有发行人股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。
ANNUAL REPORT 2019
注3：宋建明、邹振荣、谢建刚、陈瑜、周勇军、黄勇斌、施健、薛文近亲属承诺：
自发行人股票上市交易之日起三年内，其不转让或委托他人管理其所持有的发行人的股权，也不由发行人回购其所持有的发行人的股权。注4：公司股票首发上市前持股超过5万股的员工股东承诺：
自发行人股票上市之日起，本人所持股份转让锁定期不低于三年；
股份转让锁定期满后，本人每年出售所持发行人的股份数不超过所持发行人股份总数的15%；
上述锁定期限届满后五年内，本人转让所持发行人的股份数不超过本人所持发行人股份总数的50%。
注5：公司股票首发上市前合计持股达51%的股东承诺：
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
注6：IPO申报期内新增股东承诺：
自本人所持发行人股份登记在股东名册之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的上述股份，也不由发行人收购上述股份。
三、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：千元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬1,100
境内会计师事务所审计年限6年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）400
四、重大诉讼、仲裁事项
2019年，我行新增作为原告的未决诉讼1306笔，涉及对象1256户，金额5.09亿元，其中单户超过1000万元的5户，金额1.33亿元；单户超过5000万元的1户，金额0.5亿元。以前年度结转未决诉讼328笔，涉及对象296户，金额4.57亿元，其中单户超过1000万元的5户，金额1.08亿元。
截至2019年末，我行累计未决诉讼1634笔，涉及对象1552户，金额9.66亿元，其中单户超过1000万元的10户，金额2.41亿元，单户超过5000万元的1户，金额0.5亿元。
上述9.66亿元未决诉讼所涉及资产，已核销5.98亿元，未核销部分已计提减值准备2.09亿元。
五、重大关联交易
公司与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。报告期内，公司对日常关联交易额度进行合理预计并经股东大会审批通过后执行，公司报告期内发生的关联交易均在年度预计额度内，详见公司于2019年3月19日、4月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分关联方2019年度日常关联交易预计额度的公告》、《关于追加2019年度日常关联交易预计额度的公告》（公告编号：2019-007、2019-020）。
六、担保情况
本行开展的对外担保业务以保函为主，保函是经中国人民银行和中国银保监会批准的正常经营范围内的常规性银行业务之一。截至报告期末，本行开出的保函的担保余额为人民币8,084.64万元。
公司重视担保业务的风险管理，根据该项业务的风险特征，完善相关管理制度，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。
报告期内，公司无常规性银行业务之外的对外担保业务，没有重大违规担保情况。
七、积极履行社会责任的工作情况
上市公司扶贫工作情况
1、精准扶贫规划
公司积极贯彻落实党中央、国务院关于金融精准扶贫的一系列部署，坚定支农支小初心，勇担创新扶贫责任，努力发挥地方金融主力军作用。利用机构点多面广的优势，积极开展金融精准扶贫。创新微贷模式，在服务小微中创新扶贫；布局村银体系，在金融空白点精准扶贫；立足乡村振兴，在三农改革中深化扶贫；依托慈善手段，在彰显情怀中文化扶贫。在实现经济效益和社会效益有机统一基础上，持续反哺社会，推广百姓金融，推动金融便民、惠民工程，以慈善公益发挥企业社会价值，以实际行动彰显企业公民形象，助推自身发展与公益事业齐头并进、共同发展。
2、年度精准扶贫概要
加大贫困地区金融供给。报告期内，公司在湖北省恩施市、河南省宜阳县、云南省武定县等12个国家级贫困县，河南省内黄县等3个省级贫困县设有11家村镇银行，在江苏连云港东海县和宿迁泗洪县2个省级贫困县设有2家县域支行。报告期内，公司在前述贫困地区发放经营性贷款93.8亿元。
践行企业社会责任。在前述贫困地区招收当地人员进入公司工作，直接解决1,306人的就业问题。通过信贷投放带动就业人数10.1万人。11家法人村镇银行共向当地缴纳税收6,416万元，成为贫困地区财政收入的重要组成部分。
开展慈善公益活动。向湖北、河南、云南、甘肃、贵州等地学校捐助各类教学、生活用品，捐建少年宫、实验室、图书馆、运动场等设施，为学生购买保险，体现人文关怀。报告期内，公司各项慈善捐赠合计307.92万元。
ANNUAL REPORT 2019
4、后续精准扶贫计划
2020年是脱贫攻坚决战决胜之年，公司将坚决贯彻落实党中央、国务院关于脱贫攻坚的战略部署，立足行业特色开展金融精准扶贫，为打赢脱贫攻坚战、全面建成小康社会积极作为。一是强化扶贫信贷支持力度，依托分支机构、村镇银行对接所在贫困地区扶贫工作重点和需求，帮助培育特色优势扶贫产业，加大信贷资源投放，提升贫困地区“造血”能力。二是下沉普惠金融服务网络，加大贫困地区网点与服务终端布设，深入开展“进村进社区”活动，提升贫困地区居民金融服务可得性和获得感。三是持续开展扶贫帮困活动，继续打造飞燕助学项目品牌，深入推进贫困生资助，扩大贫困地区学校对口支援范围，加强支教交流工作；开展助医安老活动，关爱社会弱势人群，帮助特殊困难家庭。
3、精准扶贫成效
单位：万元 币种：人民币
指标数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金938,444.24
2.物资折款42.44
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）1,627
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型
√ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫
√ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫
√ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目投入金额937,939.44
1.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）674
2.教育脱贫
其中：2.1资助贫困学生投入金额185.84
2.2资助贫困学生人数（人）41
2.3改善贫困地区教育资源投入金额30.34
3.兜底保障
其中：3.1帮助“三留守”人员投入金额0.28
3.2帮助贫困残疾人投入金额0.04
3.3帮助贫困残疾人数（人）7
4.社会扶贫
其中：定点扶贫工作投入金额22.82
5.其他项目
其中：5.1项目个数（个）60
5.2投入金额307.92
5.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）953
5.4其他项目说明向慈善基金会捐款等
三、所获奖项（内容、级别）
2017-2018年“慈善之星”（江苏省慈善总会）
社会责任工作情况
加强公司治理落实治理责任。规范治理主体运作，有效发挥决策职能，报告期内共召开股东大会2次，审议议案12项，董事会会议4次，审议议案45项，监事会会议4次，审议议案21项。信息披露合规高效，报告期内共披露定期报告4份、临时报告51份、其他制度性文件29份，获评上交所2018-2019年度信息披露评价A级。投资者沟通开放多元，通过投资者交流会、接待投资者来访、参加投资者活动等多种形式加强与各方交流，积极宣讲本行战略定位、发展方针和经营成效。报告期内共接待机构现场调研41批次，机构投资者220家次、295人次，参加券商策略会22次，一对多交流72场次，交流679人次，连续第三年在上海召开投资者交流会。
立足金融主业落实经济责任。连续三年出台服务实体经济“1号文件”，拓展金融服务手段，提升服务支撑能力。围绕乡村振兴领域，丰富三农产品体系，推进“强镇强村”项目。加大小微企业贷款投放，落实减费让利，产品服务线上化迁移，提高服务质效。
丰富公益活动落实社会责任。深入开展金融精准扶贫，以“授渔精神”融入贫困地区建设，推出“扶贫贷”“扶贫惠农贷”“金扶贷”等专项产品提升贫困地区“造血”能力。完善金融消费者权益保护工作制度体系，加强宣传教育，普及金融知识。对湖北、甘肃、贵州、陕西等贫困地区学校、学生开展爱心助学项目，连续多年组织“电影下乡”“戏曲下乡”“社区晚会”系列活动助力文化惠民工程，推出“助医帮困”项目、关心关爱老年人项目，关怀特殊群体。
发展绿色信贷落实环保责任。公司始终将绿色环保、绿色发展理念贯穿于各项经营管理活动中，切实支持绿色信贷业务发展。通过持续完善绿色信贷政策和管理体系，严格控制“两高一剩”行业信贷投放。报告期末，公司绿色信贷余额17亿元。
有关公司履行社会责任的具体情况，请参阅《常熟银行2019年度社会责任报告》。
八、可转换公司债券情况
转债发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2315号文核准，本行于2018年1月19日公开发行3,000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额30亿元，期限6年。经上海证券交易所自律监管决定书[2018]22号文同意，本行30亿元可转换公司债券于2018年2月6日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“常熟转债”，债券代码“113018”。
2019年2月25日至2019年3月18日期间，本行股票有十五个交易日收盘价格不低于常熟转债当期转股价格（5.76元/股）的130%，根据《募集说明书》的约定，触发可转债的赎回条款。本行董事会审议决定对“赎回登记日”登记在册的常熟转债全部赎回。
截至2019年5月16日（赎回登记日），共计2,984,469,000元常熟转债转换成本行股票，转股数为518,127,956股，占可转债转股前本行已发行普通股股份总额（2,222,727,969股）的比例为23.31%，本行普通股总股本增至2,740,855,925股。尚未转股的15,531,000元（155,310张）常熟转债本行已全部赎回。
2019年5月23日，常熟转债（证券代码：113018）、常熟转股（证券代码：191018）在上海证券交易所摘牌。
ANNUAL REPORT 2019
报告期转债累计转股情况报告期转股额（元）2,753,905,000报告期转股数（股）478,105,784累计转股数（股）518,127,956累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）23.31赎回金额（元）15,531,000赎回金额占转债发行总量比例（%）0.52
报告期转债变动情况
单位:千元 币种:人民币
可转换公司
债券名称
本次变动前
本次变动增减
本次变动后转股赎回回售常熟转债2,769,4362,753,90515,531-0
转股价格历次调整情况
单位：元/股转股价格调整日
调整后转股
价格
披露时间披露媒体转股价格调整说明
2018年5月18日
7.43
2018年5月11日
上海证券交易所网站、《证券时报》
因公司实施2017年度利润分配方案，常熟转债转股价格自人民币7.61元/股调整为人民币7.43元/股。
2018年8月27日
5.76
2018年8月24日
上海证券交易
所网站、《证券时报》
因公司股价在连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%，满足转股价的修正条款。董事会提出向下修正转股价的方案，并经股东大会审议通过，常熟转债转股价格自人民币7.43元/股调整为人民币5.76元/股。截止本报告期末最新转股价格
不适用
公司治理
普通股股份变动及股东情况
董事、监事、高级管理人员和员工情况
公司治理
ANNUAL REPORT 2019
普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
普通股股份变动情况
1、普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例(%)可转债转股限售股解禁小计数量比例
一、有限售条件股份1,225,538,96554.16--1,059,770,263-1,059,770,263165,768,7026.05
1、国家持股22,227,2800.98--22,227,280-22,227,280--
2、国有法人持股358,123,73115.83--358,123,731-358,123,731--
3、其他内资持股845,187,95437.35--679,419,252-679,419,252165,768,7026.05其中：境内非国有法人持股549,802,10424.30--549,802,104-549,802,104--境内自然人持股295,385,85013.05--129,617,148-129,617,148165,768,7026.05
4、外资持股-------其中：境外法人持股-------境外自然人持股-------
二、无限售条件流通股份1,037,211,17645.84+478,105,784+1,059,770,263+1,537,876,0472,575,087,22393.95
1、人民币普通股1,037,211,17645.84+478,105,784+1,059,770,263+1,537,876,0472,575,087,22393.95
2、境内上市的外资股-------
3、境外上市的外资股-------
4、其他-------
三、普通股股份总数2,262,750,141100.00+478,105,784-+478,105,7842,740,855,925100.00
ANNUAL REPORT 2019
2、普通股股份变动情况说明
报告期内，公司解禁限售股份2批，解除限售数量1,059,770,263股。其中，2019年8月30日，公司限售股906,878股上市流通；2019年9月30日，公司限售股1,058,863,385股上市流通。详见2019年8月24日、2019年9月24日公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《常熟银行关于首次公开发行部分限售股份上市流通公告》（2019-037、2019-041）。
截至可转债赎回日，公司发行的常熟转债累计转股数量为518,127,956股。截至2018年末，转股数量为40,022,172股；2019年1月1日至2019年3月19日期间，转股数量为190,105,624股；2019年3月20日至2019年3月31日期间，转股数量为56,247,459股；2019年4月1日至2019年5月16日期间，转股数量为231,752,701股。详见2019年1月3日、2019年3月21日、2019年4月3日、2019年5月18日公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《常熟银行可转债转股结果暨股份变动公告》（2019-001、2019-011、2019-012、2019-030）。
3、普通股股份变动对最近一年每股收益、每股净资产等财务指标的影响
本行发行的可转债转股导致的普通股股份变动，对最近一年每股收益、每股净资产等财务指标的影响如下：
单位：千元 币种：人民币
项目变动后变动前变动幅度（%）
归属于上市公司股东的净利润1,785,2551,785,255-加权平均股本数2,597,5772,262,75014.80归属于上市公司股东的基本每股收益（元/股）0.690.79-12.66归属于上市公司股东的稀释每股收益（元/股）0.660.66-归属于上市公司股东权益16,925,46514,683,21615.27股本2,740,8562,262,75021.13归属于上市公司股东的每股净资产（元）6.186.49-4.78
单位: 股
股东名称年初限售股数本年解除限售股数
本年增加限售股数年末限售股数年末自律锁定股数
限售原因解除限售日期
朱明珍222,571222,57100-首次公开发行限售2019-08-30林卫东166,929166,92900-首次公开发行限售2019-08-30施晓英166,929166,92900-首次公开发行限售2019-08-30潘亦陈166,929166,92900-首次公开发行限售2019-08-30桑卫忠55,64255,64200-首次公开发行限售2019-08-30丁菊妹44,41444,41400-首次公开发行限售2019-08-30常志刚41,73241,73200-首次公开发行限售2019-08-30常彩南41,73241,73200-首次公开发行限售2019-08-30交通银行股份有限公司200,045,824200,045,82400-首次公开发行限售2019-09-30常熟市发展投资有限公司81,382,06281,382,06200-首次公开发行限售2019-09-30常熟市苏华集团有限公司78,960,00078,960,00000-首次公开发行限售2019-09-30江苏江南商贸集团有限责任公司76,695,84576,695,84500-首次公开发行限售2019-09-30
限售股份变动情况
ANNUAL REPORT 2019
单位: 股
股东名称年初限售股数本年解除限售股数
本年增加限售股数年末限售
股数年末自律锁定股
数
限售原因解除限售日期
江苏隆力奇集团有限公司57,246,00057,246,00000-首次公开发行限售2019-09-30江苏白雪电器股份有限公司46,302,93346,302,93300-首次公开发行限售2019-09-30江苏灵丰纺织集团有限公司27,411,75327,411,75300-首次公开发行限售2019-09-30常熟风范电力设备股份有限公司27,411,75327,411,75300-首次公开发行限售2019-09-30常熟华联商厦有限责任公司24,194,13324,194,13300-首次公开发行限售2019-09-30江苏梦兰集团有限公司23,207,13323,207,13300-首次公开发行限售2019-09-30其他首发上市前合计持股达51%以上的股东
367,816,567367,816,56700-首次公开发行限售2019-09-30
首发上市前本行时任外部董事、外部监事
4,747,5484,747,54800-首次公开发行限售2019-09-30
首发上市前本行时任董事、监事、高级管理人员的近亲属
14,188,98914,188,98900-首次公开发行限售2019-09-30
首发上市前持股超过5万股的员工股东（注）
195,021,54729,252,84500165,768,702首次公开发行限售2019-09-30
合计1,225,538,9651,059,770,26300165,768,702//注：首发上市前持股超过5万股的员工股东所持股份锁定期为三年，至2019年9月30日，三年锁定期已满。员工股东在本行股票首发上市前承诺：股份转让锁定期满后五年内，每年转让的股份数不超过所持本行首发上市前股份总数的15%；上述锁定期限届满后五年内，转让的股份数不超过所持本行首发上市前股份总数的50%。因此，首发上市前持股超过5万股的员工股东2019年9月30日上市流通29,252,845股后，剩余165,768,702股系员工股东自律锁定股份。
单位:股前十名股东持股情况股东名称（全称）报告期内增减期末持股数量
比例(%)
持有有限售条件股
份数量
质押或冻结情况
股东性质股份状态
数量交通银行股份有限公司
46,850,868246,896,6929.010无-国有法人常熟市发展投资有限公司
3,049,82684,431,8883.080无-国有法人江苏江南商贸集团有限责任公司
076,695,8452.800无-国有法人常熟市苏华集团有限公司
-27,405,84951,554,1511.880质押32,539,000境内非国有法人全国社保基金一一八组合
49,452,15149,452,1511.800无-境内法人江苏白雪电器股份有限公司
-4,240,00042,062,9331.530无-境内非国有法人香港中央结算有限公司
23,152,45337,929,0851.380无-其他基本养老保险基金一二零六组合
23,405,55335,549,4041.300无-境内法人基本养老保险基金一零零一组合
34,367,66034,367,6601.250无-境内法人江苏隆力奇集团有限公司
-29,069,71729,846,0001.090质押21,426,000境内非国有法人
二、现存的内部职工股情况
内部职工股的发行日期内部职工股的发行价格（元）内部职工股的发行数量（股）
2001年-165,768,702现存的内部职工股情况的说明
截至报告期末，内部职工股股份数量为165,768,702股（员工自律锁定股份），主要通过以下方式取得股份：1、本行2001年改制设立时取得；2、因遗产继承、司法转让等原因受让股份。
三、股东和实际控制人情况
股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)41,168年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)50,379
截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
ANNUAL REPORT 2019
前十名无限售条件股东持股情况股东名称
持有无限售条件
流通股的数量
股份种类及数量种类数量
交通银行股份有限公司246,896,692人民币普通股246,896,692常熟市发展投资有限公司84,431,888人民币普通股84,431,888江苏江南商贸集团有限责任公司76,695,845人民币普通股76,695,845常熟市苏华集团有限公司51,554,151人民币普通股51,554,151全国社保基金一一八组合49,452,151人民币普通股49,452,151江苏白雪电器股份有限公司42,062,933人民币普通股42,062,933香港中央结算有限公司37,929,085人民币普通股37,929,085基本养老保险基金一二零六组合35,549,404人民币普通股35,549,404基本养老保险基金一零零一组合34,367,660人民币普通股34,367,660江苏隆力奇集团有限公司29,846,000人民币普通股29,846,000
上述股东关联关系或一致行动的说明
常熟发投由常熟国资办全资控股，江南商贸由常熟国资办直接持有
85.26%、间接持有11.30%的股份，合计持有96.56%的股份。《公司法》
规定，国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系。常熟国资办于2019年3月29日函告我行，常熟发投与江南商贸仅同为常熟国资办控股的国有企业，二者不存在关联关系，在本行股东大会、董事会表决权方面，不存在达成一致行动协议或其他形式的约定或安排之情形。综上，常熟发投与江南商贸不存在关联关系或一致行动关系。基本养老保险基金一二零六组合和基本养老保险基金一零零一组合同属于基本养老保险基金。本行未知其余股东之间是否存在关联关系。
四、持股5%以上的法人股东情况
法人股东名称：交通银行股份有限公司法定代表人：任德奇成立时间：1987年03月30日注册资本：74,26,272.6645万人民币经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经各监督管理部门或者机构批准的其他业务（以许可批复文件为准）；经营结汇、售汇业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
董事、监事、高级管理人员和员工情况
现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
姓名职务(注)性别年龄
任期起始日
期任期终止日
期年初持股数年末持股数
年度内股份
增减变动量
增减变动原
因报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）
是否在公司关联方获取报酬
宋建明董事长男582013-042020-04500,000500,000--165.02否庄广强
董事
男50
2017-04
2020-0400--166.41否
行长2016-11
徐惠春
董事
男55
2001-01
2020-04500,000500,000--128.88否
董事会秘书2005-01
赵海慧董事男462014-032020-0400--2.80是杨玉光董事女512019-012020-0400--2.80是孟施何董事女532017-042020-0400--2.90是季俊华董事男572017-042020-0400---否戴叙明董事男552017-042020-0400--2.90否朱勤保董事男662014-032020-0400--3.20否王春华董事男572014-032020-0400--3.20否蒋建圣独立董事男492017-042020-0400--7.90否张荷莲独立董事女482017-042020-0400--8.10否袁秀国独立董事男652017-042020-0400--8.30否吴敏艳独立董事女452017-042020-0400--8.30否
ANNUAL REPORT 2019
注：1、董事季俊华系国家公务员，不在本行领取董事津贴。
2、付劲副行长系交通银行派驻本行，其薪酬由交通银行发放，2019年度在本行实际领取职务补贴40万元。
3、 2019年5月，本行2018年年度股东大会审议通过了增补黄和新为独立董事的议案，2019年7月，中国银保监会苏州监管分局核准了独立董事黄和新先生的任职资格。
4、2019年10月，本行第六届董事会第二十次会议聘任尹宪柱先生担任本行副行长兼财务总监、聘任吴铁军先生担任本行行长助理。2019年12月，中国银保监会
苏州监管分局核准了吴铁军先生行长助理任职资格，2020年1月，中国银保监会苏州监管分局核准了尹宪柱先生副行长和财务总监任职资格。
5、2019年5月，曹中先生因任期届满辞去本行独立董事职务。
6、2019年6月，姜丰平先生因工作调动，辞去本行副行长职务且不在本行任职。
单位：股
姓名职务(注)性别年龄
任期起始日
期任期终止日期年初持股数年末持股数
年度内股份
增减变动量
增减变动原
因报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）
是否在公司关联方获取报酬
黄和新独立董事男572019-072020-0400--3.67否张义良监事长男542014-032020-04500,000500,000--155.82否周勇军职工监事男472014-032020-0400--97.00否陈瑜股东监事男532014-032020-041,408,9621,408,962--3.00否吴雪良股东监事男622017-042020-041,669,2931,669,293--3.00否俞晓华外部监事男552017-042020-0400--3.20否廖远甦外部监事男452017-042020-0400--3.10否薛文
副行长
男46
2014-042020-04
287,952287,952--148.26否
财务总监2017-042020-01
付劲
副行长
男512017-04
2020-04
00--40.00是
首席信息官2020-04
陈稔副行长男432017-102020-0400--140.25否周斌副行长男362017-102020-0400--142.76否尹宪柱
副行长
男45
2020-01
2020-0400--43.69否
财务总监2020-01
孟炯行长助理男492016-102020-0400--115.47否
吴铁军行长助理男452019-122020-04230,362230,362--113.87否曹中独立董事男652013-022019-0500--2.77否姜丰平副行长男422017-102019-0600--69.46否合计/////5,096,5695,096,569-/1,596.03/
姓名主要工作经历
宋建明
研究生学历，高级经济师。2013年4月起任本行董事长。曾任常熟市农村信用合作联社财务会计科副科长，常熟市农村信用合作联社主任助理、副主任，公司副行长（主持工作）、行长。2014年2月-2015年3月兼任连云港东方农村商业银行股份有限公司董事长。庄广强
研究生学历，高级经济师。2017年4月起任本行董事，2016年11月起任本行行长。曾任农业银行邳州市支行赵墩营业所副主任、农业银行邳州市支行办公室副主任、农业银行徐州市分行办公室副主任、农业银行邳州市支行副行长、公司副行长、连云港东方农村商业银行股份有限公司副董事长、行长、党委书记、董事长。徐惠春
本科学历，经济师。2001年1月起任本行董事，2005年1月起任本行董事会秘书，2009年8月起兼任江苏宝应农村商业银行股份有限公司董事，2012年5月起兼任连云港东方农村商业银行股份有限公司董事。曾任常熟市农村信用合作联社办公室主任，公司党委办主任、办公室主任、人力资源部总经理、公司业务部副总经理、战略投资部总经理。赵海慧
研究生学历，经济师。2014年3月起任本行董事，现任交银金融资产投资有限公司副总裁。曾任交通银行上海分行授信部干部，交通银行综合计划部计划处干部，办公室秘书部行领导秘书、高级秘书，投资管理部投资并购副高级经理、策划副高级经理、策划高级经理、投资并购高级经理，交通银行投资管理部总经理助理、战略投资部副总经理。杨玉光
研究生学历，经济师。2019年1月起任本行董事，现任交通银行审计监督局副局长。曾任交通银行石家庄分行国外业务部科员、新石北路支行外汇业务负责人、电脑处处长，交通银行基金托管部、稽核部干部、稽核部稽核四处副处长、审计部（稽核部）审计高级经理（四部）、交通银行法兰克福分行副总经理、监察特派员，交通银行审计部副总经理。
孟施何
本科学历，硕士学位，经济师。2017年4月起任本行董事，现任交通银行苏州分行党委委员、副行长。曾任江苏徐州衡器厂研究所办事员、交通银行徐州分行营业部职员、副科长、储蓄处副处长，交通银行徐州分行淮西支行副行长、徐州分行营业部副主任、徐州分行私金处副处长、徐州分行私人金融业务部、预算财务部经理，交通银行苏州分行私人金融部副高级经理、高级经理、交通银行苏州分行电子银行部高级经理、交通银行苏州新区支行行长、交通银行苏州吴中支行行长、交通银行苏州分行大客户三部总经理。季俊华
本科学历，高级会计师。2017年4月起任本行董事，现任常熟市财政局主任科员。曾任常熟市古里钢窗厂会计，常熟市辛庄财政所会计、所长，常熟市财政局副科长、科长、副局长，常熟市政府国有资产监督管理办公室主任。戴叙明
本科学历。2017年4月起任本行董事，现任常熟市苏华集团有限公司董事长、常熟虞山饭店有限公司董事长。曾任常熟市琴南迎宾服装厂厂长、常熟市华东新型墙体有限公司总经理、中外合资常熟苏华毛条有限公司总经理。朱勤保
大专学历，高级经济师。2014年3月起任本行董事，现任江苏白雪电器股份有限公司党委书记、董事长兼总经理。曾任苏州地区机械厂团委副书记、团委书记、车间党支部书记，常熟机械总厂全质办负责人，常熟制冷设备厂副厂长、厂长兼党委书记。王春华
大专学历，硕士学位，高级工程师。2014年3月起任本行董事，现任常熟开关制造有限公司（原常熟开关厂）党委书记、董事长兼总经理。曾任常熟市通用电器厂技术员，常熟开关厂成套电器设备分厂厂长，常熟开关厂副厂长、副总经理，常熟开关制造有限公司（原常熟开关厂）副董事长兼总经理。蒋建圣
研究生学历。2017年4月起任本行独立董事，现任恒生电子股份有限公司执行董事。曾任正大青春宝药业有限公司职员、杭州新利电子有限责任公司项目经理。张荷莲
本科学历，硕士学位。2017年4月起任本行独立董事，现任北京汇银信通投资有限公司执行董事。曾任《金融早报》社记者、《中国农村金融杂志》社记者。袁秀国
本科学历。2017年4月起任本行独立董事。曾任上海市崇明东风农场中学教师，上海钢铁汽车运输股份有限公司董秘，上海证券交易所资本市场研究所高级经理、发行上市部执行经理。吴敏艳
本科学历，硕士学位，注册会计师、副教授。2017年4月起任本行独立董事，现任常熟理工学院商学院财务管理系书记。
ANNUAL REPORT 2019
黄和新
博士研究生学历，教授。2019年7月起任本行独立董事，现任南京师范大学法学院教授、博士生导师、民商法学研究所所长，中国法治现代化研究院研究员、学术委员会委员，兼任中国法学会民法学研究会常务理事，江苏省法学会民法学研究会副会长，江苏省人民检察院咨询员、院外专家。张义良
本科学历，高级经济师。2014年3月起，任本行职工监事、监事长。曾任常熟市古里信用社办事员、主任助理，常熟市练塘信用社副主任，常熟市古里信用社副主任、主任，本行古里支行行长，个人业务部副总经理（主持工作）、本行副行长，江苏如东农村商业银行股份有限公司董事。周勇军
本科学历，硕士学位，经济师。2014年3月起任本行职工监事，现任兴福村镇银行监事会主席。曾任常熟地税局科员，常熟市政府办公室科长，常熟外经委副主任，虞山镇党委副书记，虞山高新园党工委副书记、管委会主任，常熟市发改委（服务业发展办）副主任，本行战略投资部总经理、营业部总经理、城区业务总监。陈瑜
高中学历。2014年3月起任本行股东监事，现任常熟银羊电子有限公司总经理、常熟银海集成电路有限公司董事长、苏州银羊新材料股份有限公司董事兼总经理。曾任常熟银海电子有限公司副总经理、总经理。吴雪良
大专学历，高级工程师。2017年4月起任本行股东监事，现任江苏良基集团有限公司董事长。曾任常熟国棉厂技术培训、梅李棉纱厂技术副厂长、常熟市梅李纱厂厂长、常熟市第五棉纺厂厂长、常熟市新星毛纺织厂厂长、常熟良基毛纺织有限公司董事长、总经理。廖远甦
博士，副教授。2017年4月起任本行外部监事，现任常熟理工学院金融工程系主任。曾任常熟理工学院统计系副主任、常熟理工学院苏南小微金融协同创新中心主任。俞晓华
本科学历，二级律师。2017年4月起任本行外部监事，现任江苏苏州俞晓华律师事务所主任。曾任常熟市律师事务所律师，江苏苏州正大发展律师事务所主任、合伙人。薛文
本科学历。2014年4月起任本行副行长，2017年4月起任本行财务总监。曾任常熟市谢桥信用社办事员，本行谢桥支行办事员，谢桥支行和开发区支行行长助理、副行长（主持工作），谢桥支行行长，招商支行行长，连云港东方农村商业银行副行长。付劲
研究生学历，高级工程师。2017年4月起任本行副行长、首席信息官。曾任新天精密光学仪器公司干部、交通银行贵阳分行电脑部干部、副处长、处长，交通银行信息技术管理部业务应用处主管软件开发员，交通银行软件开发中心主管软件开发员、副高级经理，交通银行信息技术管理部生产管理副高级经理、高级经理。陈稔
研究生学历，高级理财规划师、经济师。2017年10月起任本行副行长。曾任武进农村信用合作联社业务发展部办事员、国际业务部客户经理，武进农村商业银行南夏墅支行行长助理、业务拓展部副总经理、市场营销部总经理，江南农村商业银行资金业务部副总经理、公司业务部总经理、投资银行部兼公司银行部总经理。周斌
本科学历，硕士学位，助理经济师。2017年10月起任本行副行长。曾任本行小额贷款中心信贷员、总经理助理、副总经理，小微金融总部总经理。尹宪柱
研究生学历，注册会计师。2020年1月起任本行副行长兼财务总监。曾任温莎物业管理(上海)有限公司经理助理，香丽园(上海)物业管理有限公司财务经理，上海众华沪银会计师事务所高级审计员，德勤华永会计师事务所高级审计经理，苏州农商银行计划财务部副总经理、计划财务部总经理、董事、财务总监、泰州分行行长。孟炯
本科学历，经济师，金融理财师。2016年10月起任本行行长助理。曾任交通银行总行个人金融部产品经理、主管、高级专务，本行零售部总经理、家庭金融部总经理、零售业务总监。吴铁军
本科学历，硕士学位。2019年12月起任本行行长助理。曾任常熟市金龙城市信用社柜员、客户经理，本行风险管理部办事员、信贷管理部办事员、小企业信贷中心办事员、小企业信贷中心总经理助理、唐市支行副行长（主持工作）、公司银行部总经理。曹中本科学历，教授。2013年2月-2019年5月任本行独立董事。姜丰平本科学历，经济师。2017年10月-2019年6月任本行副行长。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
在股东单位任职情况任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务赵海慧交通银行股份有限公司交银金融资产投资有限公司副总裁杨玉光交通银行股份有限公司审计监督局副局长孟施何交通银行股份有限公司苏州分行党委委员、副行长戴叙明常熟市苏华集团有限公司董事长朱勤保江苏白雪电器股份有限公司党委书记、董事长兼总经理王春华常熟开关制造有限公司（原常熟开关厂）党委书记、董事长兼总经理陈瑜苏州银羊新材料股份有限公司董事兼总经理吴雪良江苏良基集团有限公司董事长
在其他单位任职情况
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务
徐惠春
江苏宝应农村商业银行股份有限公司董事连云港东方农村商业银行股份有限公司董事季俊华常熟市财政局主任科员戴叙明
常熟市虞山物业管理有限公司监事常熟市苏华置业有限公司监事
朱勤保
江苏蓝天空港设备有限公司董事长常熟英特新型构件有限公司执行董事兼总经理常熟电讯器材厂有限公司董事长辽宁白雪电器有限公司董事长江苏白雪电器海外营销有限公司执行董事曹中
上海立信会计金融学院教授宁波GQY视讯股份有限公司独立董事兴福村镇银行股份有限公司独立董事蒋建圣恒生电子股份有限公司执行董事
ANNUAL REPORT 2019
张荷莲北京汇银信通投资有限公司执行董事
袁秀国
碳元科技股份有限公司独立董事苏州华亚智能科技股份有限公司独立董事苏州吉人高新材料股份有限公司独立董事昆山科森科技股份有限公司独立董事吴敏艳
常熟理工学院商学院财务管理系书记江苏亿通高科技股份有限公司独立董事陈瑜
常熟银羊电子有限公司总经理常熟银海集成电路有限公司董事长苏州银羊新材料股份有限公司董事兼总经理
吴雪良
常熟市良基进出口有限公司董事长江苏良基投资发展有限公司董事长常熟市常吉纺织有限公司董事长常熟良基毛纺织有限公司董事长常熟市新星毛纺织厂董事长江苏顺业纺织有限公司董事长廖远甦常熟理工学院数学与统计学院金融工程系主任俞晓华江苏苏州俞晓华律师事务所主任
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
股东大会批准《常熟银行董事、监事薪酬管理办法》，董事会提名及薪酬委员会对董事薪酬进行考核并实施，监事会提名与履职考评委员会对监事薪酬进行考核并实施。董事会提名及薪酬委员会对董事长、高管人员薪酬进行考核并实施，监事会提名与履职考评委员会对监事长薪酬进行考核并实施。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
根据公司《章程》、《常熟银行董事、监事薪酬管理办法》、《常熟银行2019年度董事长、高管人员履职考核办法》、《常熟银行2019年度监事长履职考核办法》、《常熟银行稳健薪酬管理办法》等规定，并结合监管部门及行业管理部门的指导意见确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
董事长、监事长、高级管理人员和职工监事按照公司薪酬管理制度支付月度基本薪酬，根据年终考核结果支付年度薪酬；非执行董事、独立董事、股东监事、外部监事按标准发放津贴。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
1596.03万元
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名担任的职务变动情形变动原因曹中独立董事离任任期届满黄和新独立董事选举补选姜丰平副行长离任工作调动吴铁军行长助理聘任-尹宪柱副行长兼财务总监聘任-
五、母公司和主要子公司的员工情况
员工情况
单位：人母公司在职员工的数量4,259主要子公司在职员工的数量2,173在职员工的数量合计6,432母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数273
专业构成专业构成类别人数
管理人员643业务人员5,540技术人员249合计6,432
ANNUAL REPORT 2019
薪酬政策
1、基本情况
为充分发挥薪酬考核在我行公司治理和风险管控中的导向作用，建立健全科学有效的薪酬管理机制，促进本行稳健经营和可持续发展，根据银监会《商业银行稳健薪酬监管指引》和公司《章程》等规定，制定了《稳健薪酬管理办法》。相关岗位的薪酬水平能公正地反映该岗位的价值，公司整体薪酬水平对外具有一定的市场竞争力，对内体现岗位价值和公平性，同时为员工的职业生涯发展提供晋升通道。
2、组织管理
董事会按照公司《章程》和国家有关法律和政策规定，制定公司薪酬管理制度和政策，并对薪酬管理负最终责任，批准提名及薪酬委员会制定的公司高级管理人员薪酬考核方案，根据监管部门要求，及时、客观地在年度报告中披露薪酬管理信息。董事会提名及薪酬委员会负责公司高级管理人员薪酬考核方案的制定和实施。经营层负责组织实施董事会薪酬管理方面的决议，负责公司薪酬管理的具体安排和日常工作。
3、考核管理
根据公司薪酬相关制度，公司高管人员薪酬考核办法由董事会提名及薪酬委员会制定并组织实施，其他人员薪酬考核办法由经营层制定并组织实施。
培训计划
公司培训管理工作遵循“经济、实用、高效”的原则，按照“统筹规划，整合资源，完善体系，强化培训”的具体要求，以健全、完善全员培训体系为导向，以“网络金融学院”培训平台为纽带，采用线上线下结合的模式，加强人才队伍建设，提升员工专业能力和理论水平，并将教育培训与日常工作有机结合起来，打造良好的学习型银行。2019年，公司组织各类培训1213期，参训人员23,302人次，培训237,848课时。
劳务外包情况
劳务外包的工时总数（时）1,338,408
劳务外包支付的报酬总额（千元）44,636
教育程度教育程度类别人数
研究生及以上学历274本科学历5,045其他1,113合计6,432
一、公司治理相关情况说明
关于股东大会
报告期内，公司共召开股东大会2次，审议通过12项议案。会议以现场与网络相结合的方式召开，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和公司《章程》的规定。2019年1月3日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了关于发起设立投资管理型村镇银行方案及授权事项的议案、关于金融债券发行安排及授权事项的议案。
2019年5月17日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《江苏常熟农村商业银行股份有限公司2018年度董事会工作报告》、《江苏常熟农村商业银行股份有限公司2018年度监事会工作报告》、《江苏常熟农村商业银行股份有限公司2018年度报告及摘要》、《江苏常熟农村商业银行股份有限公司2018年度财务决算和2019年度财务预算方案》、《江苏常熟农村商业银行股份有限公司2018年度利润分配方案》、关于续聘2019年度会计师事务所的议案、关于《部分关联方2019年度日常关联交易预计额度》的议案、关于增补独立董事的议案、关于修订公司《章程》的议案、关于修订《江苏常熟农村商业银行股份有限公司董事会议事规则》10项议案。
江苏世纪同仁律师事务所对公司股东大会的召集和召开程序、出席人员、召集人资格、表决程序和表决结果进行了现场见证，并出具法律意见书。公司股东大会的召开保障了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
上述股东大会的决议公告刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
关于董事与董事会
公司董事会由15名董事组成，其中执行董事3人、非执行董事7人、独立董事5人。董事的任职资格、选聘程序、人数和人员构成均符合《公司法》、《商业银行法》、公司《章程》等相关法律法规的要求，所有董事的任职资格均已获得监管部门核准。
报告期内，董事会共召开会议4次，审议议案45项。董事认真履行职责，积极参与公司重大问题的研究和决策，落实股东大会决议，维护公司和全体股东的利益。董事会会议情况及决议内容如下：
公司治理
ANNUAL REPORT 2019
会议届次
召开日期决议内容披露媒介
决议刊登的信息披露日期
六届十七次
2019年3月18日
1、关于审议《2018年度董事会工作报告》的议案；
2、关于增补董事会审计与消费者权益保护委员会委员的议案；
3、关于提前赎回“常熟转债”的议案；
4、关于续聘2019年度会计师事务所的议案；
5、关于审议2018年度董事、高管人员薪酬方案的议案；
6、关于审议《2019年度常熟农商银行单位负责人履职待遇、
业务支出预算方案》的议案；
7、关于审议《部分关联方2019年度日常关联交易预计额度》
的议案；
8、关于新设广陵支行的议案；
9、关于审议《2019年度资本充足率管理计划》的议案；
10、关于制定《2019年度风险偏好陈述书》的议案；
11、关于制定《2019年度监管指标分层预警方案》的议案；
12、关于修订《稳健薪酬管理办法》的议案。
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
2019年3月19日
六届十八次
2019年4月25日
1、关于审议《2018年年度报告及摘要》的议案；
2、关于审议《2019年第一季度报告》的议案；
3、关于审议《2018年度财务决算和2019年度财务预算报告》
的议案；
4、关于审议《2018年度利润分配预案》的议案；
5、关于审议《2018年度关联交易专项报告》的议案；
6、关于追加2019年度日常关联交易预计额度的议案；
7、关于审议2019年度不良资产核销计划的议案；
8、关于提名独立董事的议案；
9、关于制定《2019年度董事长、高管人员履职考核办法》
的议案；10、关于调整《第六届董事会对行长授权书》的议案；
11、关于审议《2018年度内部控制评价报告》的议案；
12、关于审议《2018年度社会责任报告》的议案；
13、关于审议《2018年度公司募集资金存放与使用情况的
专项报告》的议案；
14、关于制定《数据治理管理办法》的议案；
15、关于制定《洗钱和恐怖融资风险管理办法（试行）》的议案；
16、关于修订《资本管理办法》的议案；
17、关于制定《内部资本充足评估程序管理办法》的议案；
18、关于修订公司《章程》的议案；
19、关于修订《董事会议事规则》的议案；
20、关于召开2018年年度股东大会的议案。
《上海证券报》、《中国证券报》、
《证券时报》上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
2019年4月26日
六届十九次
2019年8月27日
1、关于增补董事会下设专委会委员的议案；
2、关于任命提名及薪酬委员会主任委员的议案；
3、关于审议《2019年半年度报告及摘要》的议案；
4、关于调整公司板块部门设置的议案；
5、关于投保团体终身重疾保险的议案；
6、关于不良资产处置方案的议案；
7、关于新设锡山、惠山支行的议案。
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
2019年8月28日
六届二十次
2019年10月25日
1、关于审议《2019年第三季度报告》的议案；
2、关于聘任本行高级管理人员的议案；
3、关于审议《金融科技发展规划（2019-2022年）》的议案；
4、关于审议《信息科技外包战略（2019-2022年）》的议案；
5、关于审议《流动性风险管理政策》的议案；
6、关于审议2020年度不良资产核销计划的议案。
《中国证券报》、《证券时报》上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
2019年10月26日
2019年4月25日
报告期内董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内董事会严格履行公司《章程》赋予的职责，严格执行股东大会决议，并督促经营层定期报告股东大会决议的履行情况，各项决议执行情况良好。
报告期内董事会专门委员会履职情况
公司董事会各专门委员会和委员构成均符合监管部门和公司《章程》的相关规定，各专门委员会在职责范围内积极开展工作。全年共召开了17次会议，其中战略与三农金融服务委员会召开会议4次，风险管理与关联交易控制委员会召开会议5次，审计与消费者权益保护委员会召开会议4次，提名及薪酬委员会召开会议4次。
1、战略与三农金融服务委员会审议的议题有
：
（1）关于提前赎回“常熟转债”的议案；
（2）关于新设广陵支行的议案；
（3）关于审议战略与三农金融服务委员会年度工作计划的议案；
（4）审议《2018年度三农金融业务计划执行情况报告》；
（5）审议《2018年度战略风险评估报告》；
（6）关于审议《2018年度公司募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案；
（7）关于修订《资本管理办法》的议案；
（8）关于修订《章程》的议案；
（9）关于调整公司板块部门设置的议案；
（10）关于新设锡山、惠山支行的议案；
（11）审议《2019上半年度三农金融服务计划执行情况报告》；
（12）关于审议《金融科技发展规划（2019-2022年）的议案；
（13）关于审议《信息科技外包战略（2019-2022年）》的议案。
2、风险管理与关联交易控制委员会审议的议题有：
（1）关于审议《部分关联方2019年度日常关联交易预计额度》的议案；
（2）关于审议《2018年度资本充足率管理报告》的议案；
（3）关于审议《2019年度资本充足率管理计划》的议案；
（4）关于审议《2018年度内部资本充足评估报告》的议案；
（5）关于认定本行关联方名单的议案；
（6）关于制定《2019年度风险偏好陈述书》的议案；
（7）关于制定《2019年度监管指标分层预警方案》的议案；
（8）关于审议风险管理与关联交易控制委员会年度工作计划的议案；
（9）审议《2018年度全面风险管理报告》；
（10）审议《2018年度资产风险分类及风险管理报告》；
（11）审议《2018年度合规报告》；
（12）关于审议《2018年度关联交易专项报告》的议案；
（13）关于追加2019年度日常关联交易预计额度的议案；
（14）关于追加认定本行关联方的议案；
（15）关于审议2019年度不良资产核销计划的议案；
（16）关于调整《第六届董事会对行长授权书》的议案；
（17）关于制定《洗钱和恐怖融资风险管理办法（试行）》的议案；
（18）关于制定《内部资本充足评估程序管理办法》的议案；
（19）审议关于亭湖支行客户刘华不良贷款处置方案的议案；
（20）关于不良资产处置方案的议案；
ANNUAL REPORT 2019
（21）审议《2019上半年度全面风险管理报告》；
（22）审议《2019上半年度关联交易专项报告》；
（23）审议《2019上半年度资产风险分类及风险管理报告》；
（24）审议《2019上半年度操作风险评估报告》；
（25）审议《2019上半年度流动性风险评估报告》；
（26）审议《2019上半年度声誉风险评估报告》；
（27）审议《2019上半年度合规报告》；
（28）审议《2019上半年度不良资产核销报告》；
（29）关于追加2019年度不良资产核销计划的议案；
（30）关于审议2020年度不良资产核销计划的议案；
（31）关于修订《流动性风险管理政策》的议案；
（32）审议《2019年三季度资产风险分类及风险管理报告》；
（33）审议《2019年三季度不良资产核销报告》。
3、审计与消费者权益保护委员会审议的议题有：
（1）关于续聘2019年度会计师事务所的议案；
（2）关于审议审计与消费者权益保护委员会年度工作计划的议案；
（3）审议《2018年度审计工作报告》；
（4）审议《2019年度审计计划》；
（5）审议《2018年度消费者权益保护工作报告》；
（6）审议《2018年度统计数据质量管理报告》；
（7）关于审议《2018年年度报告及摘要》的议案；
（8）关于审议《2019年第一季度报告》的议案；
（9）关于审议《2018年度财务决算和2019年度财务预算报告》的议案；
（10）关于审议《2018年度利润分配预案》的议案；
（11）关于审议《2018年度内部控制评价报告》的议案；
（12）关于审议《2018年度社会责任报告》的议案；
（13）关于制定《数据治理管理办法》的议案；
（14）关于审议《2019半年度报告及摘要》的议案；
（15）关于投保团体终身重疾保险的议案；
（16）审议《2019上半年度财务分析报告》；
（17）审议《2019上半年度审计工作报告》；
（18）审议《2019上半年度内部控制评价报告》；
（19）审议《2019上半年度消费者权益保护工作报告》；
（20）关于审议《2019年第三季度报告》的议案；
（21）审议《2019年三季度财务分析报告》；
（22）审议《2019年三季度审计工作报告》。
4、提名及薪酬委员会审议的议题有：
（1）关于审议2018年度董事、高管人员薪酬方案的议案；
（2）关于审议《2019年度常熟农商银行单位负责人履职待遇、业务支出预算方案》的议案；
（3）关于修订《稳健薪酬管理办法》的议案；
（4）关于审议提名及薪酬委员会年度工作计划的议案；
（5）关于提名独立董事的议案；
（6）关于制定《2019年度董事长、高管人员履职考核办法》的议案；
（7）关于推选提名及薪酬委员会主任委员的议案；
（8）关于提名本行高级管理人员的审核意见。
关于监事与监事会公司监事会现有监事6人，其中外部监事2名、股东监事2名、职工监事2名。根据公司《章程》和监事会的工作职责，监事会通过出席股东大会、列席董事会和高管层会议、审阅公司财务报告、现场调研等方式对公司的经营状况和财务活动进行检查和监督。2019年，监事会严格履行了监督职责，共召开会议4次，审议通过21项议案。2019年，监事会成员出席了公司2018年年度股东大会、2019年第一次临时股东大会，参与了股东大会议案的审议过程。2019年，提名与履职考评委员会召开会议3次，审议通过了关于《2019年度提名与履职考评委员会工作计划》、《2018年度监事会对董事会及董事履职情况的评价报告》、《2018监事会对高级管理层及其成员履职情况的评价报告》、《2018年度监事会对监事履职情况的评价报告》、《2019年度监事长履职考核办法》等8项议案。监督委员会召开会议4次，审议通过了关于《2018年年度报告及摘要审核意见》、《2018年度财务决算和2019年度财务预算报告》、《2018年度利润分配预案审核意见》、《2018年度内部控制评价报告》、《2018年度社会责任报告》、《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》等12项议案。
关于信息披露公司严格执行中国证监会和上海证券交易所等监管部门要求，完成定期报告、董事会决议及其他重大事项、重要信息的披露工作。力求真实、准确、完整、及时、公平披露各类信息，不断提高公司透明度，确保广大投资者能够及时、全面了解公司经营情况。2019年共披露定期报告4份，临时公告51份，其他制度性文件29份，2018-2019年度上海证券交易所信息披露工作评价A级。
关于投资者关系管理公司通过举办投资者现场交流会、接待投资者来访、参加券商策略会等多种形式加强与投资者、行业分析师的沟通交流，让投资者多渠道了解公司的战略定位、发展方针和经营成效。2019年共接待现场调研41批次、机构投资者220家次、295人次，参加券商策略会22次，一对多交流72场次、679人次，连续第三年在上海召开年度投资者现场交流会，增强了公司运作的透明度，切实保护广大投资者特别是中小投资者的合法权益。
内幕信息知情人情况
公司制订了《内幕信息知情人管理制度》，并经第五届董事会第二十三次会议审议通过。报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人管理制度》，对有可能影响股票及其衍生品价格的重大事项，做好内幕信息知情人登记、管理工作，未发现违反制度执行的情况。
二、股东大会情况简介
会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年1月3日www.sse.com.cn2019年1月4日2018年年度股东大会2019年5月17日www.sse.com.cn2019年5月18日
ANNUAL REPORT 2019
三、董事履行职责情况
董事姓名
是否独立董事
参加董事会情况
参加股东大会情况本年应参加董事会次数
亲自出席次数委托出席次数
缺席次数
是否连续两次未亲自参加会议
出席股东大会的次数
宋建明否4400否2庄广强否4400否2徐惠春否4400否2赵海慧否4220是0王春华否4400否1朱勤保否4400否0季俊华否4310否0戴叙明否4310否0孟施何否4310否2杨玉光否4220否0曹中是2200否0蒋建圣是4220是0张荷莲是4400否0袁秀国是4400否0吴敏艳是4400否1黄和新是2110否0赵海慧董事和蒋建圣独董因公务原因，存在连续两次未亲自参加董事会的情况。年内召开董事会会议次数4其中：现场会议次数4通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数0
四、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司加强对高级管理人员的绩效评价，通过绩效管理，进一步落实和传导公司战略发展目标任务，确保了银行短期利益与长期利益相一致。
五、是否披露内部控制自我评价报告
公司董事会审议通过了《常熟银行2019年度内部控制评价报告》，具体报告内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
六、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，认为本公司截至2019年12月31日已按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体详见公司披露的《2019年度内部控制审计报告》。
审计报告
财务报表
财务报表附注
备查文件目录
财务报告
ANNUAL REPORT 2019
审计报告
信会师报字[2020]第ZH10042号
江苏常熟农村商业银行股份有限公司全体股东：
审计意见
我们审计了江苏常熟农村商业银行股份有限公司（以下简称常熟银行）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了常熟银行2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于常熟银行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
ANNUAL REPORT 2019
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
（一）发放贷款和垫款的预期信用损失评估
事项描述如财务报表附注五、（七）发放贷款和垫款所示，截至2019年12月31日，常熟银行发放贷款和垫款总额为人民币109,944,416千元，贷款损失准备金额为人民币5,086,259千元，发放贷款和垫款净额占常熟银行总资产账面价值的占比为56.92%。常熟银行自2019年1月1日起适用《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（修订）》，该准则采用预期信用损失模型计提减值准备。常熟银行基于金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加及是否已发生信用减值，将金融工具划分为三个风险阶段，按照相当于该金融工具未来12个月内或整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。除已发生信用减值的大额公司类贷款，采用现金流贴现法评估其预期信用损失之外，常熟银行均采用组合计提评估预期信用损失。预期信用损失的测试采用风险参数模型法，关键参数包括违约概率、违约损失率及违约风险敞口，参数评估考虑的因素包括历史逾期数据、历史损失率、内部信用评级及其他调整因素。由于发放贷款和垫款净额占常熟银行总资产账面价值的占比大，且发放贷款和垫款损失准备的评估涉及重大会计估计及判断，所以我们将其认定为一项关键审计事项。
审计应对我们了解、评估和测试了常熟银行与预期信用损失模型相关的内部控制的设计及执行有效性。我们复核了预期信用损失模型计量方法论，对组合划分、模型选择、关键参数估计（包含违约概率、违约损失率、违约风险敞口等）等重大判断和假设的合理性进行评估。我们抽样检查了模型计量所使用的关键数据，包括历史数据和计量日数据，以评估其准确性和完整性。对于前瞻性计量，我们复核了管理层经济指标选取、场景及权重的模型分析结果，对模型中使用的参数和假设的合理性进行了评估。我们选取了贷款样本执行测试，基于银行已获得的借款人财务和非财务信息以及其他相关的外部证据，抽样评估了银行对贷款信用风险显著增加和已发生信用减值贷款识别的恰当性。对于阶段三的对公贷款，我们选取样本，检查了银行根据借款人和担保人的财务信息、抵质押物评估价值等信息得出的预计未来现金流量的合理性。我们复核和评价了与减值相关的财务报表信息披露是否符合披露要求。
（二）结构化主体合并评估
事项描述如附注七、（三）在结构化主体中的权益中所示，常熟银行管理或投资若干结构化主体。截至2019年12月31日，常熟银行管理的未合并的结构化主体金额为人民币34,914,563千元，投资的未合并的结构化主体金额为人民币11,178,182千元。由于常熟银行管理并投资的结构化主体数量较多，且判断结构化主体是否需要合并涉及重大判断，包括对结构化主体相关活动进行决策的权力、从结构化主体中获取的可变回报以及影响从结构化主体中获取可变回报的能力，所以我们将其认定为一项关键审计事项。
审计应对我们了解、评估和测试了常熟银行与结构化主体合并评估相关的内部控制的设计及执行有效性。我们检查了常熟银行管理或投资的结构化主体相关支持文件，并执行了以下程序：
（1）对结构化主体的设立目的、业务架构及相关合同条
款进行分析，评估常熟银行对结构化主体是否拥有权力；
（2）对常熟银行是否提供信用增级或流动性支持等而获
得报酬或承担损失进行查验；
（3）对结构化主体合同中涉及可变回报的条款进行查验，
重新计算并评估可变回报的量级及可变动性。基于以上执行的程序，我们对常熟银行作出的是否控制结构化主体的判断进行了评估。
其他信息常熟银行管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括常熟银行2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估常熟银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督常熟银行的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对常熟银行持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致常熟银行不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6） 就常熟银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
ANNUAL REPORT 2019
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所 中国注册会计师：张爱国（项目合伙人）（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹佳中国?上海 2020年4月22日
财务报表
2019年12月31日编制单位:江苏常熟农村商业银行股份有限公司合并资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目2019年12月31日2018年12月31日资产：
现金及存放中央银行款项17,541,59116,760,021存放同业款项1,200,5831,762,244拆出资金1,651,302562,980衍生金融资产11,021326买入返售金融资产1,075,703122,562应收利息不适用1,438,958发放贷款和垫款105,216,12988,726,653金融投资：
交易性金融资产7,256,085不适用债权投资27,841,550不适用其他债权投资18,643,323不适用其他权益工具投资938,483不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用-可供出售金融资产不适用27,438,902持有至到期投资不适用15,219,914应收款项类投资不适用11,668,896长期股权投资306,788266,373固定资产1,176,5441,008,060在建工程114,724246,634无形资产184,880172,504递延所得税资产1,160,680971,937其他资产520,082337,509资产总计184,839,468166,704,473
ANNUAL REPORT 2019
负债：
向中央银行借款2,389,8332,660,570同业及其他金融机构存放款项1,462,6501,244,419拆入资金1,499,13478,534衍生金融负债21,5965,835卖出回购金融资产款10,230,2617,526,127吸收存款138,078,927113,100,856应付职工薪酬370,065390,956应交税费372,037427,252应付利息不适用2,779,124预计负债69,179-应付债券11,432,97324,068,747递延所得税负债288,328209,739其他负债725,237676,384
负债合计166,940,220153,168,543股东权益：
股本2,740,8562,262,750其他权益工具-600,615资本公积3,244,698886,416其他综合收益606,226262,688盈余公积4,116,1023,622,838一般风险准备3,638,1063,144,842未分配利润2,579,4772,056,012归属于母公司股东权益合计16,925,46512,836,161少数股东权益973,783699,769
股东权益合计17,899,24813,535,930负债和股东权益总计184,839,468 166,704,473
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：尹宪柱 会计机构负责人：郁敏康
2019年12月31日编制单位: 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
母公司资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目2019年12月31日2018年12月31日资产现金及存放中央银行款项14,949,27915,561,848存放同业款项3,369,4704,972,755拆出资金1,651,302562,980衍生金融资产11,021326买入返售金融资产1,075,703122,562应收利息不适用1,422,628发放贷款和垫款88,478,02775,152,446
金融投资交易性金融资产7,256,085不适用债权投资27,841,550不适用其他债权投资18,643,323不适用其他权益工具投资938,483不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用-可供出售金融资产不适用27,438,902持有至到期投资不适用15,219,914应收款项类投资不适用11,668,896长期股权投资1,253,630991,979固定资产951,669773,783在建工程69,847239,044无形资产174,459159,065递延所得税资产1,073,590887,642其他资产363,157204,031资产总计168,100,595155,378,801
ANNUAL REPORT 2019
负债
向中央银行借款2,041,6382,250,000同业及其他金融机构存放款项2,036,7991,849,520拆入资金1,499,13478,534衍生金融负债21,5965,835卖出回购金融资产款10,230,2617,526,127吸收存款122,592,114102,783,003应付职工薪酬247,713299,725应交税费342,773377,349应付利息不适用2,628,226预计负债69,179-应付债券11,432,97324,068,747递延所得税负债288,328209,739其他负债704,007662,655
负债合计151,506,515142,739,460股东权益股本2,740,8562,262,750其他权益工具-600,615资本公积3,248,839884,081其他综合收益606,226262,688盈余公积4,116,1023,622,838一般风险准备3,638,1063,144,842未分配利润2,243,9511,861,527股东权益合计16,594,08012,639,341负债和股东权益总计168,100,595155,378,801
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：尹宪柱 会计机构负责人：郁敏康
合并利润表
单位:千元 币种:人民币
项目2019年度2018年度
一、营业总收入6,445,0455,823,617
利息净收入5,690,3345,099,337
利息收入9,359,2008,624,767利息支出3,668,8663,525,430手续费及佣金净收入323,805367,051手续费及佣金收入448,008440,814手续费及佣金支出124,20373,763投资收益（损失以“－”号填列）335,678230,810其中：对联营企业和合营企业的投资收益44,00041,400 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的 收益（损失以“-”号填列）
2,473不适用其他收益49,55086,997公允价值变动收益（损失以“－”号填列）7,4833,955汇兑收益（损失以“－”号填列）22,26123,725其他业务收入9,96010,576资产处置收益（损失以“－”号填列）5,9741,166
二、营业总支出4,167,8413,843,784税金及附加40,27537,789业务及管理费2,464,7332,125,459信用减值损失1,660,410不适用其他资产减值损失2,423不适用资产减值损失不适用1,678,636其他业务成本-1,900
三、营业利润（亏损以“－”号填列)2,277,2041,979,833
加：营业外收入7,06710,122
2019年1-12月编制单位: 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
ANNUAL REPORT 2019
减：营业外支出10,92512,926
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）2,273,3461,977,029
减：所得税费用373,704392,280
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1,899,6421,584,749
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1,899,6421,584,749 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）--
（二）按所有权归属分类
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）114,38798,785 2.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）1,785,2551,485,964
六、其他综合收益的税后净额115,167449,231归属母公司股东的其他综合收益的税后净额115,167449,231
（一）不能重分类进损益的其他综合收益130,916- 其他权益工具投资公允价值变动130,916不适用
（二）将重分类进损益的其他综合收益-15,749449,231
1.以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债务工具投资公允价值变动
-35,902不适用
2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债务工具投资信用损失准备
18,338不适用 3.可供出售金融资产公允价值变动不适用449,231 4.权益法下可转损益的其他综合收益1,815-归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--
七、综合收益总额2,014,8092,033,980
归属于母公司股东的综合收益总额1,900,4221,935,195归属于少数股东的综合收益总额114,38798,785
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.690.67
（二）稀释每股收益(元/股)0.660.58
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：尹宪柱 会计机构负责人：郁敏康
母公司利润表
单位:千元 币种:人民币
项目2019年度2018年度
一、营业总收入5,384,2574,856,842利息净收入4,649,2544,199,984利息收入7,989,3937,548,113利息支出3,340,1393,348,129手续费及佣金净收入328,571368,335
手续费及佣金收入443,649437,023手续费及佣金支出115,07868,688投资收益（损失以“－”号填列）351,513242,691其中：对联营企业和合营企业的投资收益44,00041,400以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列）
2,473不适用其他收益9,0826,410公允价值变动收益（损失以“－”号填列）7,4833,955汇兑收益（损失以“－”号填列）22,26123,725其他业务收入9,95510,576资产处置收益（损失以“－”号填列）6,1381,166
二、营业总支出3,452,2833,171,360税金及附加34,00832,377业务及管理费1,890,8391,667,077信用减值损失1,527,436不适用
2019年1-12月编制单位: 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
ANNUAL REPORT 2019
其他资产减值损失-不适用资产减值损失不适用1,470,006其他业务成本-1,900
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1,931,9741,685,482
加：营业外收入5,7219,084减：营业外支出9,18311,390
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1,928,5121,683,176
减：所得税费用284,298316,765
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1,644,2141,366,411
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1,644,2141,366,411
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）--
六、其他综合收益的税后净额115,167449,231
（一）不能重分类进损益的其他综合收益130,916-其他权益工具投资公允价值变动130,916不适用
（二）将重分类进损益的其他综合收益-15,749449,231
1.以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资公允价值变动
-35,902不适用
2.以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资信用损失准备
18,338不适用
3.可供出售金融资产公允价值变动不适用449,231
4.权益法下可转损益的其他综合收益1,815-
七、综合收益总额1,759,3811,815,642
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：尹宪柱 会计机构负责人：郁敏康
2019年1-12月编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
合并现金流量表
单位:千元 币种:人民币项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额21,847,58514,903,323向中央银行借款净增加额-272,570-249,430向其他金融机构拆入资金净增加额-242,869收取利息、手续费及佣金的现金10,923,8399,722,640拆入资金净增加额1,419,039-回购业务资金净增加额2,702,699-收到其他与经营活动有关的现金162,713271,676经营活动现金流入小计36,783,30524,891,078客户贷款及垫款净增加额17,539,78915,352,836存放中央银行和同业款项净增加额175,4562,049,574为交易目的而持有的金融资产净增加额897,931-拆出资金净增加额290,419-支付利息、手续费及佣金的现金3,362,2923,121,337支付给职工及为职工支付的现金1,452,6741,193,271支付的各项税费924,177743,047支付其他与经营活动有关的现金1,074,375985,668经营活动现金流出小计25,717,11323,445,733经营活动产生的现金流量净额11,066,1921,445,345
二、投资活动产生的现金流量：
ANNUAL REPORT 2019
收回投资收到的现金36,252,60663,830,996取得投资收益收到的现金309,385194,810处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
7,870-收到其他与投资活动有关的现金12622,323投资活动现金流入小计36,569,98764,048,129投资支付的现金34,232,34269,516,378购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
246,23790,296投资活动现金流出小计34,478,57969,606,674投资活动产生的现金流量净额2,091,408-5,558,545
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金167,9003,600其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金167,9003,600发行债券收到的现金30,412,22958,747,822筹资活动现金流入小计30,580,12958,751,422偿还债务支付的现金41,275,55655,080,000分配股利、利润或偿付利息支付的现金610,002506,297其中：子公司支付给少数股东的股利、利润14,74912,687筹资活动现金流出小计41,885,55855,586,297筹资活动产生的现金流量净额-11,305,4293,165,125
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18,07925,754
五、现金及现金等价物净增加额1,870,250-922,321
加：期初现金及现金等价物余额5,572,2946,494,615
六、期末现金及现金等价物余额7,442,5445,572,294
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：尹宪柱 会计机构负责人：郁敏康
2019年1-12月编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
母公司现金流量表
单位:千元 币种:人民币项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额16,952,41212,211,668向中央银行借款净增加额-210,000-450,000向其他金融机构拆入资金净增加额-242,869收取利息、手续费及佣金的现金9,557,0198,595,496拆入资金净增加额1,419,039-回购业务资金净增加额2,702,699-收到其他与经营活动有关的现金115,874193,735经营活动现金流入小计30,537,04320,793,768客户贷款及垫款净增加额14,283,78511,892,972存放中央银行和同业款项净增加额-860,3873,190,067为交易目的而持有的金融资产净增加额897,931-拆出资金净增加额290,419-支付利息、手续费及佣金的现金3,178,4762,993,474支付给职工及为职工支付的现金1,153,984953,245支付的各项税费775,298614,802支付其他与经营活动有关的现金858,591783,163经营活动现金流出小计20,578,09720,427,723经营活动产生的现金流量净额9,958,946366,045
ANNUAL REPORT 2019
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金36,252,60663,830,996取得投资收益收到的现金325,220206,691处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
6,488-收到其他与投资活动有关的现金-21,662投资活动现金流入小计36,584,31464,059,349投资支付的现金34,453,57869,516,378购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
172,91761,872投资活动现金流出小计34,626,49569,578,250投资活动产生的现金流量净额1,957,819-5,518,901
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金30,412,22958,747,822筹资活动现金流入小计30,412,22958,747,822偿还债务支付的现金41,275,55655,080,000分配股利、利润或偿付利息支付的现金595,253493,610筹资活动现金流出小计41,870,80955,573,610筹资活动产生的现金流量净额-11,458,5803,174,212
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18,07925,754
五、现金及现金等价物净增加额476,264-1,952,890加：期初现金及现金等价物余额5,089,0557,041,945
六、期末现金及现金等价物余额 5,565,3195,089,055
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：尹宪柱 会计机构负责人：郁敏康
单位:千元 币种:人民币
项目
2019年度
归属于母公司股东权益
少数股东权益股东权益合计
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
一、上年年末余额
2,262,750
600,615886,416262,6883,622,8383,144,8422,056,012699,76913,535,930
加：会计政策变更---228,371--218,092-446,463 前期差错更正---------同一控制下企业合并---------其他---------
二、本年年初余额2,262,750600,615886,416491,0593,622,8383,144,8422,274,104699,76913,982,393
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
478,106-600,6152,358,282115,167493,264493,264305,373274,0143,916,855
（一）综合收益总额---115,167--1,785,255114,3872,014,809
（二）股东投入和
减少资本
478,106-600,6152,358,282----174,3762,410,149
1．股东投入的普通股-------167,900167,9002．其他权益工具持有 者投入资本
478,106-600,6152,364,758-----2,242,249
合并股东权益变动表
2019年1-12月
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
ANNUAL REPORT 2019
单位:千元 币种:人民币
项目
2019年度
归属于母公司股东权益
少数股东权益股东权益合计
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
3．股份支付计入股东 权益的金额
---------
4．其他---6,476----6,476-
（三）利润分配----493,264493,264-1,479,882-14,749-508,103
1．提取盈余公积----493,264--493,264--2．提取一般风险准备-----493,264-493,264--3．对股东的分配-------493,354-14,749-508,1034．其他---------
（四）股东权益内部 结转---------1．资本公积转增股本---------2．盈余公积转增股本---------3．盈余公积弥补亏损---------4．设定受益计划变动 额结转留存收益
---------
5．其他综合收益结转 留存收益
---------
6．其他---------
（五）其他---------
四、本年年末余额2,740,856-3,244,698606,2264,116,1023,638,1062,579,477973,78317,899,248
项目
2018年度
归属于母公司股东权益
少数股东权益股东权益合计
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
一、上年年末余额
2,222,728
-694,050-186,5433,212,9152,734,9191,789,986640,63211,108,687
加：会计政策变更---------
前期差错更正---------同一控制下企业合并---------其他---------
二、本年年初余额2,222,728-694,050-186,5433,212,9152,734,9191,789,986640,63211,108,687
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
40,022600,615192,366449,231409,923409,923266,02659,1372,427,243
（一）综合收益总额---449,231--1,485,96498,7852,033,980
（二）股东投入和减少资本40,022-50,003192,366-----26,962155,423
1．股东投入的普通股-------3,6003,6002．其他权益工具持有者 投入资本
40,022-50,003194,991-----185,010
3．股份支付计入 股东权益的金额
---------
4．其他---2,625-----30,562-33,187
（三）利润分配----409,923409,923-1,219,938-12,686-412,778
ANNUAL REPORT 2019
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：尹宪柱 会计机构负责人：郁敏康
项目
2018年度
归属于母公司股东权益
少数股东权益股东权益合计
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
1．提取盈余公积----409,923--409,923--2．提取一般风险准备-----409,923-409,923--3．对股东的分配-------400,092-12,686-412,7784．其他---------
（四）股东权益内部结转---------
1．资本公积转增股本---------2．盈余公积转增股本---------3．盈余公积弥补亏损---------4．设定受益计划变动 额结转留存收益
---------
5．其他综合收益结转 留存收益
---------
6．其他---------
（五）其他-650,618------650,618
四、本年年末余额2,262,750600,615886,416262,6883,622,8383,144,8422,056,012699,76913,535,930
母公司股东权益变动表
单位:千元 币种:人民币
项目
2019年度
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
一、上年年末余额
2,262,750
600,615884,081262,6883,622,8383,144,8421,861,52712,639,341
加：会计政策变更---228,371--218,092446,463前期差错更正--------其他--------
二、本年年初余额2,262,750600,615884,081491,0593,622,8383,144,8422,079,61913,085,804
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）478,106-600,6152,364,758115,167493,264493,264164,3323,508,276
（一）综合收益总额---115,167--1,644,2141,759,381
（二）股东投入和减少资本478,106-600,6152,364,758----2,242,249
1．股东投入的普通股--------2．其他权益工具持有者投入资本478,106-600,6152,364,758----2,242,2493．股份支付计入股东权益的金额--------
2019年1-12月
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
ANNUAL REPORT 2019
单位:千元 币种:人民币
项目
2019年度
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
4．其他
--------
（三）利润分配----493,264493,264-1,479,882-493,354
1．提取盈余公积----493,264--493,264-2．提取一般风险准备-----493,264-493,264-3．对股东的分配-------493,354-493,3544．其他--------
（四）股东权益内部结转--------1．资本公积转增股本--------2．盈余公积转增股本--------3．盈余公积弥补亏损--------4．设定受益计划变动额结转留存收益--------5．其他综合收益结转留存收益--------6．其他--------
（五）其他
--------
四、本年年末余额2,740,856-3,248,839606,2264,116,1023,638,1062,243,95116,594,080
单位:千元 币种:人民币
项目
2018年度
股本
其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
一、上年年末余额
2,222,728
-689,090-186,5433,212,9152,734,9191,715,05410,388,163
加：会计政策变更--------
前期差错更正--------其他--------
二、本年年初余额2,222,728-689,090-186,5433,212,9152,734,9191,715,05410,388,163
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
40,022600,615194,991449,231409,923409,923146,4732,251,178
（一）综合收益总额---449,231--1,366,4111,815,642
（二）股东投入和减少资本40,022-50,003194,991----185,010
1．股东投入的普通股--------2．其他权益工具持有者 投入资本
40,022-50,003194,991----185,010
3．股份支付计入股东权 益的金额
--------
4．其他--------
（三）利润分配----409,923409,923-1,219,938-400,092
1．提取盈余公积----409,923--409,923-
ANNUAL REPORT 2019
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：尹宪柱 会计机构负责人：郁敏康
单位:千元 币种:人民币
项目
2018年度
股本
其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计
2．提取一般风险准备-----409,923-409,923-3．对股东的分配-------400,092-400,0924．其他--------
（四）股东权益内部结转--------
1．资本公积转增股本--------2．盈余公积转增股本--------3．盈余公积弥补亏损--------4．设定受益计划变动额 结转留存收益
--------
5．其他综合收益结转留 存收益
--------
6．其他--------
（五）其他-650,618-----650,618
四、本年年末余额2,262,750600,615884,081262,6883,622,8383,144,8421,861,52712,639,341
一、 公司基本情况
公司概况江苏常熟农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）经中国人民银行下发《中国人民银行关于常熟市农村商业银行开业的批复》[银复（2001）197号]文批准，于2001年12月3日在江苏省常熟市注册成立，本行成立时名称为常熟市农村商业银行股份有限公司。2004年8月18日，根据中国银行业监督管理委员会江苏监管局《关于常熟市农村商业银行股份有限公司更名、变更注册资本和修改章程的批复》[苏银监复(2004)213号]文，本行名称变更为“江苏常熟农村商业银行股份有限公司”。本行法定代表人：宋建明；注册地址及总部地址：江苏省常熟市新世纪大道58号；统一社会信用代码：
91320000251448088B；金融许可证号：B0233H232050001。根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏常熟农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可（2016）1660号），本行于2016年9月30日在上海证券交易所上市，股票代码为601128。截至2019年12月31日，本行共设有7家分行，63家支行，1家直属营业部。本行经营范围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑和贴现；办理银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务，代理发行、代理兑付、承销政府债券和金融债券；买卖政府债券和金融债券；按中国人民银行的规定从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；外汇票据的承兑和贴现；结汇、售汇；资信调查、咨询及见证业务；银行业监督管理机构批准的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本财务报表业经本行全体董事于2020年4月22日批准报出。
合并财务报表范围截至2019年12月31日止，本行合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称兴福村镇银行股份有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“第四节 财务报告 财务报表附注 七、合并范围的变更和八、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
编制基础
本行以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监
财务报表附注
ANNUAL REPORT 2019
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
持续经营
本行自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
遵循企业会计准则的声明本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
营业周期本公司营业周期为12个月。
记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本行及全部子公司（包括本行所控制的单独主体）。
2、合并程序
本行以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本行编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本行一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本行不一致的，在编制合并财务报表时，按本行的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司股东权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中股东权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本行按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他股东权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他股东权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本行处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
ANNUAL REPORT 2019
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本行按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他股东权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本行持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本行将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本行因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本行是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本行确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本行单独所持有的资产，以及按本行份额确认共同持有的资产；
（2）确认本行单独所承担的负债，以及按本行份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本行享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本行份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本行份额确认共同经营发生的费用。
本行对合营企业投资的会计政策详见“第四节 财务报告 财务报表附注 三、重要会计政策及会计估计 12.长期股权投资”。
现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本行库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。包括存放中央银行款项（扣除法定存款准备金）、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产。
外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本行管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策确认依据
ANNUAL REPORT 2019
本行于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；
并且(i)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(ii)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。交易日，是指本行承诺买入或卖出金融资产的日期。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理。本行对现存金融负债部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债的相关部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认的金融负债与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额计入当期损益。本行已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资、发放贷款和垫款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、应付债券等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为当期损益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入当期损益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③贷款及应收款项
本行将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款及应收款项。本行的贷款及应收款项主要包括发放贷款及垫款、应收款项类投资。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与合同利率差别较小的，按合同利率）计算确认利息收入计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
ANNUAL REPORT 2019
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为当期损益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
本行发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本行将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本行若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本行若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。在估值时，本行采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值
自2019年1月1日起适用的会计政策对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），以及部分贷款承诺和财务担保合同，本行结合前瞻性信息进行预期信用损失评估。对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本行评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
(i)阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具。(ii)阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具。(iii)阶段三：已发生信用减值的金融工具。阶段一金融工具按照相当于该金融工具12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益；但购买或源生的已发生信用减值的金融资产除外。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在当期资产负债日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本行于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括关注到的下列与可观察数据相关的各项损失事件：
发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
本行出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评估后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
ANNUAL REPORT 2019
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入股东权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本行于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本行会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本行以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
（2）以摊余成本计量的金融资产：
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，本行将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。对于以浮动利率计息的金融资产，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
带有担保物的金融资产（无论该担保物是否将被收回）的未来现金流现值时，已将担保物价值及取得和出售担保物发生的费用考虑在内。本行在实际操作中，也会用观察到的市场价格确定金融资产的公允价值，并以此为基础确定减值损失。
本行首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入资产减值损失。本行将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
在以组合方式进行减值评估时，本行基于类似信用风险特征对金融资产进行分组。这些信用风险特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，与被评估资产的预计未来现金流量相关。
对一组金融资产的未来现金流进行减值组合评估测算时，以该组金融资产的合同现金流以及与该组金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验为基础。为反映该组金融资产的实际状况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括反映在历史损失期间不存在的现实情况；及从历史损失经验数据中剔除那些本期已不存在事项的影响。
对金融资产组合的未来现金流变化的估计已反映相关的可观察到的各期数据的变化并与该变化方向保持一致。为减少预期损失和实际发生的损失之间的差异，本行定期审阅预计未来现金流的理论和假设。
当某金融资产无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，对该贷款进行核销，冲减相应的贷款损失准备。核销后又收回的贷款金额，抵减资产减值损失，计入当期损益。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值准备通过调整减值准备金额予以转回，计入当期损益。转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7、衍生金融工具
衍生金融工具是指其价值随着特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数、或其他变量的变动而变动；不要求初始净投资，或与对市场情况变动具有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的净投资；在未来某一日期结算的金融工具。
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量，企业会计准则另有规定的除外。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动损益内，同时在资产负债表的“衍生金融资产”和“衍生金融负债”中反映。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得，或使用估值技术确定。
8、金融工具的抵销
当依法有权抵销债权债务且该法定权利当前是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，或同时结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在资产负债表中列示。
9、财务担保合同及贷款承诺
财务担保合同要求提供者为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。
财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累积摊销额后的余额两者孰高进行后续计量。
贷款承诺是本行向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
本行将财务担保合同和贷款承诺的减值准备列报在预计负债中。10、金融资产合同修改
本行有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这种情况时，本行会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。本行在进行评估时考虑的因素包括：
(1)当合同修改发生在借款人出现财务困难时，该修改是否仅将合同现金流量减少为预期借款人能够清偿的金额；
(2)是否新增了任何实质性的条款，例如增加了分享利润/权益性回报的条款，导致合同的风险特征发生了实质性变化；
(3)在借款人并未出现财务困难的情况下，大幅延长贷款期限；
(4)贷款利率出现重大变化；
(5)贷款币种发生改变；
(6)增加了担保或其他信用增级措施，大幅改变了贷款的信用风险水平。
如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本行将终止确认原金融资产，并以公允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著增加时，本行将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融资产，本行也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或损失计入损益。
ANNUAL REPORT 2019
如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止确认。本行根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面总值，并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面总值时，仍使用初始实际利率（或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率）对修改后的现金流量进行折现。
11、可转换债券
本行发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。
买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售是指按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券、票据及贷款等），到合同规定日期，再以规定价格返售给对方的合同。买入返售金融资产按买入相关资产时实际支付的金额入账，购入与返售价之差额在协议期间内按实际利率法确认利息收入。
卖出回购是指按合同或协议规定，以一定的价格将相关资产（包括债券、票据及贷款等）出售给交易对手，到合同规定日期，再以规定价格回购的合同。卖出回购金融资产款按卖出相关资产时实际收到的金额入账，售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认利息支出。
证券借入和借出交易一般附有抵押，以证券或现金作为抵押品。只有当与证券所有权相关的风险和收益同时转移时，与交易对手之间的证券转移才于资产负债表中反应。所支付的现金或收取的现金抵押品分别确认为资产或负债。借入的证券不在资产负债表内确认。如该类证券出售给第三方，偿还债券的责任确认为交易性金融负债，按公允价值计量，所形成的利得或损失计入当期损益。
长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本行与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本行的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本行能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本行联营企业。
2、初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：本行以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：本行按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
本行对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本行按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本行按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照本行的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他股东权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
本行与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本行的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。本行与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照“财务报告财务报表附注三、重要会计政策及会计估计5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”、“财务报告财务报表附注三、重要会计政策及会计估计6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在本行确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
ANNUAL REPORT 2019
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本行持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他股东权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。
固定资产
1、确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
类别折旧年限（年）
房屋及建筑物20年电子设备3-5年运输设备3-5年其他设备5年
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本行固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
无形资产
（1）无形资产的计价方法
①本行取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益；
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）无形资产的使用寿命估计情况
每期末，本行对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。
抵债资产
抵债资产按取得时的公允价值入账，公允价值与相关资产账面价值及支付的税费之间的差额计入当期损益。
ANNUAL REPORT 2019
抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入；如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出；保管过程中发生的费用直接计入其他业务支出。处置过程中发生的费用，从处置收入中抵减。
职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本行在职工为本行提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本行为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本行提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本行按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本行提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本行还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本行按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本行根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本行以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本行在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本行确认为预计负债：
①该义务是本行承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本行；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本行预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本行在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本行清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本行以预期信用损失为基础确认的贷款承诺和财务担保合同损失准备列示为预计负债。
收入
收入在相关的经济利益很可能流入本行且金额能够可靠计量，同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
①利息收入
利息收入或利息支出于产生时以确定的预计或实际利率计量。在确定收益利率时，本行在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失，金融资产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际或预计利率计入当期损益。利息收入包括折价或溢价的摊销，当实际利率与合同利率差异不大时，采用合同利率。
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，本行按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确认其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本行按照该金融资产账面余额扣除预期信用损失准备之后的摊余成本和实际利率计算确认其利息收入。
②手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
资产买卖、或参与第三方进行资产买卖交易（如购买客户贷款、证券，或出售业务）时产生的手续费于相关交易完成时确认。
③股利收入
非上市权益工具投资的股利收入于本行收取股利权力时确认计入当期损益，计入投资收益。
政府补助
政府补助，是本行从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本行取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本
ANNUAL REPORT 2019
行日常活动相关的，计入其他收益；与本行日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本行以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本行日常活动相关的，计入其他收益；与本行日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本行已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本行日常活动相关的，计入其他收益；与本行日常活动无关的，计入营业外收入）。
递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本行租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本行支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本行承担的与租赁相关的费用时，本行将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本行出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。本行支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本行承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本行将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：本行在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本行采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。本行发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
委托业务本行通常作为受托人在受托业务中为信托机构、其他机构和零售客户管理资产。受托业务中所涉及的资产不属于本行，因此不包括在本行财务报表中。委托贷款是指本行接受委托，由客户（作为委托人）提供资金，由本行（作为受托人）按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本行协助收回的贷款，风险由委托人承担。本行进行委托贷款业务只收取手续费，不代垫资金，不承担信用风险。
分部报告本行以经营分部为报告分部。经营分部是指该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源；该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息能够取得。对提供单项或一组相关产品，风险及报酬相似的合并为一个经营分部。
资产证券化业务
本行在经营活动中，通过将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券，将信贷资产证券化。本行作为资产服务商，提供回收资产池中的贷款、保存与资产池有关的账户记录以及出具服务机构报告等服务。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归次级资产支持证券持有者所有。本行根据在被转让信贷资产中保留的风险和收益程度，部分或整体终止确认该类金融资产。证券化业务的利得或损失取决于所转移金融资产的账面价值，并在终止确认的金融资产与保留权益之间按其于转让当日的相关公允价值进行分配。证券化业务的利得或损失记入“其他业务收入”或“其他业务成本”。在运用证券化金融资产的会计政策时，本行已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本行对该实体行使控制权的程度：
（1）当本行已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本行予以终止确认该金融资产；
（2）当本行保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本行继续确认该金融资产；
（3）如本行并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本行考虑对该金融资产是否存在控制。如
果本行并未保留控制权，本行终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本行保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
重要会计政策和会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号），基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关报表项目中，不再单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。列示于“其他资产”或“其他负债“项目的“应收利息”或“应付利息”余额仅为相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息。
财政部于2017年先后颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。按照财政部的实施要求，本行已于2019年1月1日起实施了上述新的企业会计准则。
ANNUAL REPORT 2019
（2）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
资产：
现金及存放中央银行款项16,760,02116,766,9056,884存放同业款项1,762,2441,744,528-17,716拆出资金562,980560,770-2,210衍生金融资产326326-买入返售金融资产122,562122,337-225应收利息1,438,958不适用-1,438,958发放贷款和垫款88,726,65389,236,064509,411
金融投资：
交易性金融资产不适用6,442,5336,442,533债权投资不适用27,154,59027,154,590其他债权投资不适用21,542,47021,542,470其他权益工具投资不适用763,928763,928以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-不适用-可供出售金融资产27,438,902不适用-27,438,902持有至到期投资15,219,914不适用-15,219,914应收款项类投资11,668,896不适用-11,668,896长期股权投资266,373266,373-固定资产1,008,0601,008,060-在建工程246,634246,634-无形资产172,504172,504-
递延所得税资产971,937898,916-73,021其他资产337,509363,90626,397
资产总计166,704,473167,290,844586,371
负债：
向中央银行借款2,660,5702,662,7152,145同业及其他金融机构存放款项
1,244,4191,246,1901,771拆入资金78,53478,436-98交易性金融负债不适用--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-不适用-衍生金融负债5,8355,835-卖出回购金融资产款7,526,1277,528,6612,534吸收存款113,100,856115,819,0262,718,170应付职工薪酬390,956390,956-应交税费427,252427,252-应付利息2,779,124不适用-2,779,124预计负债-64,10764,107应付债券24,068,74724,119,75551,008递延所得税负债209,739285,54075,801其他负债676,384679,9783,594
负债合计153,168,543153,308,451139,908股东权益股本2,262,7502,262,750-其他权益工具600,615600,615-资本公积886,416886,416-
ANNUAL REPORT 2019
其他综合收益262,688491,059228,371盈余公积3,622,8383,622,838-一般风险准备3,144,8423,144,842-未分配利润2,056,0122,274,104218,092归属于母公司股东权益合计12,836,16113,282,624446,463少数股东权益699,769699,769-股东权益合计13,535,93013,982,393446,463
负债和股东权益总计166,704,473167,290,844586,371
单位:千元 币种:人民币
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数资产：
现金及存放中央银行款项15,561,84815,568,2876,439存放同业款项4,972,7555,000,42527,670拆出资金562,980560,770-2,210衍生金融资产326326-买入返售金融资产122,562122,337-225应收利息1,422,628不适用-1,422,628发放贷款和垫款75,152,44675,605,212452,766金融投资：
交易性金融资产不适用6,442,5336,442,533债权投资不适用27,154,59027,154,590其他债权投资不适用21,542,47021,542,470其他权益工具投资不适用763,928763,928以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-不适用-可供出售金融资产27,438,902不适用-27,438,902
母公司资产负债表
持有至到期投资15,219,914不适用-15,219,914应收款项类投资11,668,896不适用-11,668,896长期股权投资991,979991,979-固定资产773,783773,783-在建工程239,044239,044-无形资产159,065159,065-递延所得税资产887,642814,621-73,021其他资产204,031225,80221,771
资产总计155,378,801155,965,172586,371
负债：
向中央银行借款2,250,0002,251,9401,940同业及其他金融机构存放款项
1,849,5201,850,8651,345拆入资金78,53478,436-98交易性金融负债不适用--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-不适用-衍生金融负债5,8355,835-卖出回购金融资产款7,526,1277,528,6612,534吸收存款102,783,003105,350,9062,567,903应付职工薪酬299,725299,725-应交税费377,349377,349-应付利息2,628,226不适用-2,628,226预计负债-64,10764,107应付债券24,068,74724,119,75551,008递延所得税负债209,739285,54075,801其他负债662,655666,2493,594负债合计142,739,460142,879,368139,908
ANNUAL REPORT 2019
金融资产类别
修订前的金融工具确认计量准则修订后的金融工具确认计量准则计量类别账面价值计量类别账面价值现金及存放中央银行款项
摊余成本（贷款和应收款项）16,760,021摊余成本16,760,021存放同业摊余成本（贷款和应收款项）1,762,244摊余成本1,743,895拆出资金摊余成本（贷款和应收款项）562,980摊余成本557,404买入返售金融资产摊余成本（贷款和应收款项）122,562摊余成本122,337客户贷款及垫款摊余成本（贷款和应收款项）88,726,653
摊余成本82,920,080以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
6,009,660衍生金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益（交易性）
以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融投资
以公允价值计量且其变动计入当期损益（交易性）
-
以公允价值计量且其变动计入当期损益
6,442,533以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（可供出售金融资产）
27,438,902
以公允价值计量且变动计入其他综合收益
21,859,372摊余成本（贷款和应收款项）11,668,896
摊余成本26,603,190摊余成本（持有至到期投资）15,219,914其他资产摊余成本（贷款和应收款项）204,824摊余成本204,824
各项目调整情况的说明：
在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比表
股东权益股本2,262,7502,262,750-其他权益工具600,615600,615-资本公积884,081884,081-其他综合收益262,688491,059228,371盈余公积3,622,8383,622,838-一般风险准备3,144,8423,144,842-未分配利润1,861,5272,079,619218,092
股东权益合计12,639,34113,085,804446,463
负债和股东权益总计155,378,801155,965,172586,371
常熟银行2019年度报告
金融资产类别
按修订前原CAS22列示
的账面价值
重分类重新计量
按修订后新CAS22列示的账面价值摊余成本现金及存放中央银行款项
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额
16,760,02116,760,021
存放同业
按原CAS22列示的余额1,762,244重新计量：预期信用损失准备-18,349按新CAS22列示的余额1,743,895拆出资金按原CAS22列示的余额562,980重新计量：预期信用损失准备-5,576按新CAS22列示的余额557,404买入返售金融资产按原CAS22列示的余额122,562重新计量：预期信用损失准备-225按新CAS22列示的余额122,337
客户贷款及垫款
按原CAS22列示的余额88,726,653减：转出至以公允价值计量 且其变动计入其他综 合收益（新CAS22）
-5,993,629重新计量：预期信用损失准备187,056按新CAS22列示的余额82,920,080
金融投资-摊余成本按原CAS22列示的余额11,668,896重新计量：预期信用损失准备38减：转出至以公允价值计量且 其变动计入当期损益 （新CAS22）
-57,779加：自持有至到期投资 （原CAS22）转入
12,717,368重新计量：预期信用损失准备34加：自可供出售金融资产（原CAS22）转入
2,245,211重新计量：预期信用损失准备-260重新计量：由公允价值计量变 为摊余成本计量
29,682按新CAS22列示的余额26,603,190金融投资-持有至到期投资
首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表
ANNUAL REPORT 2019
按原CAS22列示的余额15,219,914减：转出至摊余成本 （新CAS22）
-12,717,368减：转出至以公允价值计量 且其变动计入其他综合 收益（新CAS22）
-2,341,256减：转出至以公允价值计量 且其变动计入当期损益 （新CAS22）
-161,290按新CAS22列示的余额-
其他资产按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额
204,824204,824
以摊余成本计量的总金融资产135,028,094-6,308,743192,400128,911,751
ANNUAL REPORT 2019
金融资产类别
按修订前原CAS22列示的
账面价值
重分类重新计量
按修订后新CAS22列示的账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益衍生金融资产按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额
326326金融投资-交易性金融资产按原CAS22列示的余额-加：自应收款项类投资 （原CAS22）转入
57,779重新计量：由摊余成本计量 变为公允价值计量
重新计量：转回原CAS22 下减值准备
1,481加：自持有至到期投资 （原CAS22）转入
161,290重新计量：转回原CAS22 下减值准备
1,519重新计量：由摊余成本计量变 为公允价值计量
2,944加：自可供出售金融资产（原CAS22）转入
6,055,853重新计量：公允价值计量95,506重新计量：转回原CAS22 下减值准备
65,500按新CAS22列示的余额6,442,533以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产
3266,274,922167,6116,442,859
金融资产类别
按修订前原CAS22
列示的账面价值
重分类重新计量
按修订后新CAS22列示的账面价值以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
客户贷款及垫款
按原CAS22列示的余额-加：自摊余成本 （原CAS22）转入
5,993,629重新计量：由摊余成本计量变 为公允价值计量
1,722重新计量：转回原CAS22 下减值准备
14,309按新CAS22列示的余额6,009,660金融投资-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（债务工具）按原CAS22列示的余额-加：自持有至到期投资 （原CAS22）转入
2,341,256重新计量：由摊余成本计量变为 公允价值计量
55,655加：自可供出售金融资产 （原CAS22）转入
18,587,870重新计量：转回原CAS22 下减值准备
110,663按新CAS22列示的余额21,095,444金融投资-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（权益工具投资）
按原CAS22列示的余额-加：自可供出售金融资产 （原CAS22）转入
549,968重新计量：公允价值重新计量213,960按新CAS22列示的余额763,928金融投资-可供出售金融资产按原CAS22列示的余额27,438,902减：转出至以公允价值计量 且其变动计入当期损益 （新CAS22）
-6,055,853减：转出至摊余成本 （新CAS22）
-2,245,211减：转出至以公允价值计量 且其变动计入其他综合 收益-债务工具
-18,587,870减：转出至以公允价值计量 且其变动计入其他综合 收益-权益工具投资
-549,968按新CAS22列示的余额-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产
27,438,90233,821396,30927,869,032
ANNUAL REPORT 2019
计量类别
按原CAS22计提损失准备
重分类重新计量
按新CAS22计提损失准备贷款和应收款项（原CAS22）/以摊余成本计量的金融资产（新CAS22）现金及存放中央银行款项----存放同业3,196-18,34921,545拆出资金--5,5765,576买入返售金融资产--225225客户贷款及垫款4,068,699-14,309-187,0563,867,334金融投资297,759--38297,721其他资产20,068--20,068贷款和应收款项（原CAS22）/以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（新CAS22）客户贷款及垫款-14,3094,99119,300贷款和应收款项（原CAS22）/以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（新CAS22）金融投资1,481-1,481--持有至到期投资（原CAS22）/以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（新CAS22）金融投资1,519-1,519--持有至到期投资（原CAS22）/以摊余成本计量的金融资产（新CAS22）金融投资97,288--3497,254可供出售金融资产（原CAS22）/以摊余成本计量的金融资产（新CAS22）金融投资18,500-26018,760可供出售金融资产（原CAS22）/以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（新CAS22）金融投资110,663--134110,529可供出售金融资产（原CAS22）/以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（新CAS22）金融投资65,500-65,500--贷款承诺和财务担保合同贷款承诺--27,90027,900财务担保--36,20736,207总计4,684,673-68,500-93,7544,522,419
首次执行日，原金融资产减值准备期末金额调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表
注：以上对比表及调节表表格数据为合并数据，且不含应计利息。
税种计税依据税率
企业所得税应纳税所得额25%增值税应税收入3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%城市维护建设税实际缴纳的流转税5%-7%教育费附加实际缴纳的流转税5%
四、主要税种及税率
本行适用的主要税种及税率如下:
五、合并财务报表项目注释
现金及存放中央银行款项
根据中华人民共和国财政部、国家税务总局和海关总署于2019年3月20日下发的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）的规定，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），本行设立在云南地区的村镇银行享受设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠。
缴存的法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此存款不能用于日常业务。截至2019年12月31日，本行人民币存款准备金缴存比率为10.50%（截至2018年12月31日：12%），截至2019年12月31日，外币存款准备金缴存比率为5%（截至2018年12月31日：5%）。截至2019年12月31日，子公司人民币存款准备金缴存比率为7.5%。
单位:千元 币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
库存现金634,867544,831存放中央银行法定准备金13,611,37113,527,049存放中央银行超额存款准备金3,261,4212,684,243存放中央银行财政性存款26,9203,898小计17,534,57916,760,021存放中央银行款项应计利息7,012不适用合计17,541,59116,760,021
ANNUAL REPORT 2019
存放同业款项预期信用损失准备变动表
存放同业款项
单位:千元 币种:人民币
项目期末账面余额期初账面余额
境内存放同业款项1,074,4071,153,967境外存放同业款项147,417611,473小计1,221,8241,765,440应计利息570不适用减：损失准备21,8113,196合计1,200,5831,762,244
单位:千元 币种:人民币第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
期初余额21,545--21,545转移至第一阶段----至第二阶段----至第三阶段----本期计提266--266本期核销及转出----收回已核销----其他变动----期末余额21,811--21,811
拆出资金预期信用损失准备变动表
单位:千元 币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初余额5,576--5,576转移至第一阶段----至第二阶段----至第三阶段----本期计提36,713--36,713本期核销及转出----收回已核销----其他变动----期末余额42,289--42,289
衍生金融工具
单位:千元 币种:人民币类别
期末余额期初金额非套期工具非套期工具名义金额
公允价值
名义金额
公允价值资产负债资产负债利率互换20,122,03710,67420,568983,6902685,813外汇掉期139,0353471,028282,3755822合计20,261,07211,02121,5961,266,0653265,835衍生金融工具的名义金额是指其所依附的基础性资产的合同价值。该合同价值体现了本行的交易量，但并不反映其风险。
拆出资金
单位:千元 币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
拆放其他银行816,215425,518拆放境内银行816,215425,518拆放非银行金融机构874,359137,462拆放境内非银行金融机构874,359137,462小计1,690,574562,980应计利息3,017不适用减：损失准备42,289-合计1,651,302562,980
ANNUAL REPORT 2019
买入返售预期信用损失准备变动表
单位:千元 币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初余额225--225转移至第一阶段----至第二阶段----至第三阶段----本期计提24,816--24,816本期核销及转出----收回已核销----其他变动----期末余额25,041--25,041
买入返售金融资产
单位:千元 币种:人民币
项目期末账面余额期初账面余额证券99,000-票据1,001,740122,562小计1,100,740122,562应计利息4不适用减：损失准备25,041-合计1,075,703122,562
应收利息
单位:千元 币种:人民币
项目期初余额
应收贷款及垫款利息322,493
应收债券投资利息784,610
应收理财产品、信托及资管计划收益权利息310,745
应收其他利息21,110
合计1,438,958
发放贷款和垫款
（1）贷款和垫款按个人和企业分布情况
单位:千元 币种:人民币
项目期末账面余额期初账面余额
1、以摊余成本计量个人贷款和垫款59,141,96847,344,627－信用卡1,943,7441,983,924－住房抵押8,220,3245,704,169－个人经营性贷款38,057,52230,429,443－个人消费性贷款10,920,3789,227,091企业贷款和垫款44,399,68445,450,725－贷款44,172,78939,221,226－贴现-5,811,930－贸易融资226,895417,569以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额103,541,65292,795,352应计利息329,291不适用减：贷款损失准备5,057,5784,068,699以摊余成本计量的发放贷款和垫款合计98,813,36588,726,653
2、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益企业贷款和垫款6,402,764不适用－贴现6,032,966不适用－贸易融资369,798不适用以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额
6,402,764不适用以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款合计
6,402,764不适用发放贷款和垫款合计105,216,12988,726,653截至2019年12月31日，本行以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备金额为人民币28,681千元（截至2018年12月31日：不适用）。
ANNUAL REPORT 2019
（2）发放贷款按行业分布情况
单位:千元 币种:人民币行业分布期末账面余额比例(%)期初账面余额比例(%)制造业25,151,60422.8921,482,92523.15水利、环境和公共设施管理业4,501,8074.094,635,5125.00批发和零售业3,478,3873.162,849,7383.07房地产业1,328,2921.211,429,6361.54教育92,3660.0893,2860.10电力、燃气及水的生产和供应业1,031,6990.941,262,3651.36建筑和租赁服务业4,869,0104.434,108,7604.43其他行业3,719,6243.383,359,0043.62贸易融资596,6930.54417,5690.45票据贴现6,032,9665.495,811,9306.26个人贷款59,141,96853.7947,344,62751.02贷款和垫款总额109,944,416100.0092,795,352100.00
（4）贷款和垫款按担保方式分布情况
单位:千元 币种:人民币
项目期末账面余额期初账面余额信用贷款14,337,57812,090,970保证贷款30,005,57228,811,905附担保物贷款65,601,26651,892,477其中：抵押贷款55,764,33642,592,645 质押贷款9,836,9309,299,832贷款和垫款总额109,944,41692,795,352
（3）贷款和垫款按地区分布情况
单位:千元 币种:人民币地区分布期末账面余额比例(%)期初账面余额比例(%)
常熟地区47,290,73343.0144,887,61048.37常熟以外的江苏省内地区50,511,54845.9538,024,49340.98其中：异地分支机构45,525,23541.4133,907,77636.54 村镇银行4,986,3134.544,116,7174.44江苏省外地区（村镇银行）12,142,13511.049,883,24910.65贷款和垫款总额109,944,416100.0092,795,352100.00
（5）逾期贷款
（6）贷款和垫款信用风险与预期信用损失情况
单位:千元 币种:人民币项目
期末账面余额期初账面余额逾期1天至90天(含90天)
逾期90天至360天(含360天)
逾期360天至3年(含3年)
逾期3年以上
逾期1天至90天(含90天)
逾期90天至360天(含360天)
逾期360天
至3年(含3年)
逾期3年以上信用贷款37,58549,92349,20553346,95551,22934,0481,704保证贷款307,882151,25879,18722,666206,319176,947143,83019,705附担保物贷款
373,338199,58298,5161,271242,693116,78350,11816,176其中：
抵押贷款
373,293198,48998,5161,271238,430116,50150,11816,176 质押贷款451,093--4,263282--合计718,805400,763226,90824,470495,967344,959227,99637,585
单位:千元 币种:人民币第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
1、以摊余成本计量
账面余额 100,991,4891,723,8361,155,618103,870,943损失准备4,047,147297,828712,6035,057,578账面价值96,944,3421,426,008443,01598,813,365
2、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益账面余额6,402,764--6,402,764账面价值6,402,764--6,402,764
ANNUAL REPORT 2019
单位:千元 币种:人民币第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用损
失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
1、以摊余成本计量：
期初余额3,103,674277,358486,3023,867,334转移至第一阶段679-647-32-至第二阶段-9,7149,918-204-至第三阶段-13,908-37,73551,643-本期计提966,41648,934537,2101,552,560本期核销及转出---658,043-658,043收回已核销--298,134298,134其他变动---2,407-2,407期末余额4,047,147297,828712,6035,057,578
2、以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益：
期初余额19,300--19,300转移至第一阶段----至第二阶段----至第三阶段----本期计提9,381--9,381本期核销及转出----收回已核销----其他变动----期末余额28,681--28,681
贷款和垫款预期信用损失准备变动表
交易性金融资产
债权投资
单位:千元 币种:人民币期末余额类别
公允价值初始成本分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
公允价值合计
分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
初始成本合计基金7,256,0857,256,0857,119,4197,119,419合计7,256,0857,256,0857,119,4197,119,419
单位:千元 币种:人民币
项目
期末余额账面余额减值准备账面价值
1、债券投资
（按发行人分类）政府及中央银行10,331,212-10,331,212政策性银行2,551,065-2,551,065公共实体743,47318,587724,886银行同业及其他金融机构
150,0003,750146,250企业6,723,509180,5176,542,992债券投资小计20,499,259202,85420,296,405应计利息473,837-473,837债券投资合计20,973,096202,85420,770,242
2、其他投资
信托和资管计划收益权
3,906,156115,3463,790,810债权融资计划3,285,00097,0043,187,996其他投资小计7,191,156212,3506,978,806应计利息92,502-92,502其他投资合计7,283,658212,3507,071,308合计28,256,754415,20427,841,550
单位:千元 币种:人民币第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初余额413,735--413,735转移至第一阶段----
截至2019年12月31日变现有限制的债权投资的债券面值为5,580,000千元（截至2018年12月31日：不适用）。债权投资预期信用损失准备变动表
ANNUAL REPORT 2019
至第二阶段----至第三阶段-1,250-1,250-本期计提2,719-8,75011,469本期核销及转出---10,000-10,000收回已核销----其他变动----期末余额415,204--415,204
其他债权投资
单位:千元 币种:人民币项目
期末余额账面余额公允价值变动账面价值累计减值准备
1、债券投资（按发行人分类）政府及中央银行8,918,424197,8859,116,309-政策性银行4,139,59036,6224,176,212-公共实体251,39217,733269,125-银行同业及其他金融机构50,000-11649,8841,250企业1,120,4003,9691,124,36934,295债券投资小计14,479,806256,09314,735,89935,545应计利息242,657-242,657-债券投资合计14,722,463256,09314,978,55635,545
2、其他投资
同业存单3,602,0942,5603,604,65490,052其他投资小计3,602,0942,5603,604,65490,052应计利息60,113-60,113-其他投资合计3,662,2072,5603,664,76790,052合计18,384,670258,65318,643,323125,597截至2019年12月31日，变现有限制的其他债权投资的债券面值为4,220,000千元（截至2018年12月31日：
不适用）。其他债权投资预期信用损失准备变动表
单位:千元 币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初余额110,529--110,529转移至第一阶段----至第二阶段----至第三阶段----本期计提15,068--15,068本期核销及转出----收回已核销----其他变动----期末余额125,597--125,597
其他权益工具投资
（1）按项目列示
单位:千元 币种:人民币
项目
本期成本公允价值累计计入其他综合收益的公允价值变动
非上市公司股权549,968938,483388,515合计549,968938,483388,515
可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位:千元 币种:人民币
项目
期初余额账面余额减值准备账面价值
按公允价值计量
政府债券8,941,867-8,941,867金融债券6,816,394-6,816,394企业债券5,203,983129,1635,074,820银行间市场资金联合项目50,0001,25048,750基金6,071,35364,2506,007,103按成本计量股权投资549,968-549,968合计27,633,565194,66327,438,902截至2018年12月31日，变现有限制的可供出售金融资产的债券面值为7,032,000千元。
（2）收到的股利情况
单位:千元 币种:人民币被投资单位持股比例（%）期末账面余额本期收到股利武汉农村商业银行股份有限公司2.01309,8479,312连云港东方农村商业银行股份有限公司18.61207,3026,428江苏泰兴农村商业银行股份有限公司5.0070,4882,500天津农村商业银行股份有限公司0.84192,4277,700江苏如东农村商业银行股份有限公司7.995145,3191,919江苏省农村信用社联合社1.3660060中国银联股份有限公司0.1712,500750合计/938,48328,669
ANNUAL REPORT 2019
（2）期初按公允价值计量的可供出售金融资产
单位:千元 币种:人民币
可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本
5,995,00020,742,21626,737,216公允价值6,121,35320,962,24427,083,597累计计入其他综合收益的公允价值变动金额
126,353220,028346,381已计提减值金额65,500129,163194,663
（3）期初按成本计量的可供出售金融资产
单位:千元 币种:人民币被投资单位期初账面余额在被投资单位持股比例(%)
武汉农村商业银行股份有限公司105,6002.01连云港东方农村商业银行股份有限公司168,35018.61江苏泰兴农村商业银行股份有限公司25,0005.00天津农村商业银行股份有限公司112,0000.93江苏如东农村商业银行股份有限公司125,9187.995江苏省农村信用社联合社6001.36中国银联股份有限公司12,5000.17合计549,968/
持有至到期投资
单位:千元 币种:人民币
项目
期初余额账面余额减值准备账面价值政府债券9,600,121-9,600,121金融债券1,889,9103,0571,886,853企业债券3,828,69095,7503,732,940合计15,318,72198,80715,219,914截至2018年12月31日，本行持有到期债券中有面值6,503,680千元的债券用于办理卖出回购证券等业务被质押。
应收款项类投资
单位:千元 币种:人民币
项目期初余额
企业债券800,000债权融资计划700,000信托和资管计划收益权10,468,136
合计11,968,136
减：减值准备299,240账面价值11,668,896
单位:千元 币种:人民币
被投资单位2018-12-31
本期增减变动
2019-12-31
减值准备期末余额本期增加本期减少兴福村镇银行股份有限公司（以下简称"兴福村镇"）
- 946,842- 946,842-常州金坛兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“金坛村镇”）
54,607-54,607--恩施兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“恩施村镇”）
80,219-80,219--宜阳兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“宜阳村镇”）
19,600-19,600--汤阴兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“汤阴村镇”）
27,200-27,200--当阳兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“当阳村镇”）
20,800-20,800--嵩县兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“嵩县村镇”）
15,300-15,300--淮安清浦兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“清浦村镇”）
19,500-19,500--淮安淮阴兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“淮阴村镇”）
16,200-16,200--盐城滨海兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“滨海村镇”）
19,500-19,500--秭归兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“秭归村镇”）
24,600-24,600--
长期股权投资
（1）对联营企业的投资
单位:千元 币种:人民币被投资单位
期初余额
本期增减变动
期末余额
减值准备期
末余额追加投资
减少投资权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他联营企业江苏宝应农村商业银行股份有限公司
266,373--44,000-1,8155,400--306,788-小计266,373--44,000-1,8155,400--306,788-合计266,373--44,000-1,8155,400--306,788-
（2）对子公司的投资
ANNUAL REPORT 2019
长阳兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“长阳村镇”）
23,100-23,100--扬州高邮兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“高邮村镇”）
22,500-22,500--洛宁兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“洛宁村镇”）
20,700-20,700--宜昌夷陵兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“夷陵村镇”）
25,500-25,500--汝阳兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“汝阳村镇”）
22,200-22,200--内黄兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“内黄村镇”）
24,900-24,900--宿迁宿城兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“宿城村镇”）
21,600-21,600--泰州高港兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“高港村镇”）
22,200-22,200--无锡滨湖兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“无锡滨湖村镇”）
61,000-61,000--淮安清河兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“清河村镇”）
15,600-15,600--昆明盘龙兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“盘龙村镇”）
24,300-24,300--曲靖沾益兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“沾益村镇”）
15,550-15,550--陆良兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“陆良村镇”）
15,550-15,550--师宗兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“师宗村镇”）
16,580-16,580--罗平兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“罗平村镇”）
14,650-14,650--江川兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“江川村镇”）
12,700-12,700--易门兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“易门村镇”）
14,500-14,500--南华兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“南华村镇”）
23,400-23,400--元谋兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“元谋村镇”）
11,650-11,650--武定兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“武定村镇”）
19,900-19,900--合计725,606946,842725,606946,842-
固定资产
（1）固定资产情况
在建工程
（1）在 建工程情况
单位:千元 币种:人民币
项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值营业用房105,065-105,065237,816-237,816软件9,659-9,6598,818-8,818合计114,724-114,724246,634-246,634
单位:千元 币种:人民币项目房屋建筑物电子设备运输设备其他合计
一、账面原值
1.期初余额1,283,753355,75026,68324,4511,690,637
2.本期增加金额211,58559,8844,5652,198278,232
（1）购置27957,4724,5652,01364,329
（2）在建工程转入211,3062,412-185213,903
3.本期减少金额5,1927,6523,149615,999
（1）处置或报废5,1927,6523,149615,999
4.期末余额1,490,146407,98228,09926,6431,952,870
二、累计折旧
1.期初余额386,694259,27919,49017,114682,577
2.本期增加金额61,44240,7613,3854,016109,604
（1）计提61,44240,7613,3854,016109,604
3.本期减少金额5,1927,5653,092615,855
（1）处置或报废5,1927,5653,092615,855
4.期末余额442,944292,47519,78321,124776,326
三、减值准备
1.期初余额-----
2.本期增加金额-----
3.本期减少金额-----
4.期末余额-----
四、账面价值
1.期末账面价值1,047,202115,5078,3165,5191,176,544
2.期初账面价值897,05996,4717,1937,3371,008,060截至2019年12月31日，本行固定资产不存在减值情况，不需计提固定资产减值准备。
（2）暂时闲置的固定资产情况
截至2019年12月31日，本行暂时闲置的固定资产价值为231,487千元（截至2018年12月31日：23,900千元）。
（3）通过经营租赁租出的固定资产
截至2019年12月31日，本行暂时经营租赁租出的固定资产价值为21,623千元（截至2018年12月31日：
33,893千元）。
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
截至2019年12月31日，本行尚未办妥产权证书的固定资产价值为152,713千元（截至2018年12月31日：
173,306千元）。
ANNUAL REPORT 2019
无形资产
（1）无形资产情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位:千元 币种:人民币
项目名称预算数期初余额
本期增加金额
本期转入固定资产金额
本期其他减少
金额
期末余额工程累计投入
占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额
其中：
本期利息资本化金额
本期利息资本化率(%)
资金来源营业用房
210,000207,627-207,627-------自筹合计210,000207,627-207,627--//--//
单位:千元 币种:人民币项目土地使用权软件合计
一、账面原值
1.期初余额165,121104,142269,263
2.本期增加金额61638,25538,871
(1)购置-8585
(2)在建工程转入61638,17038,786
3.本期减少金额419-419
(1)处置419-419
4.期末余额165,318142,397307,715
二、累计摊销
1.期初余额46,47750,28296,759
2.本期增加金额4,12922,07426,203 (2)计提4,12922,07426,203
3.本期减少金额127-127
(1)处置127-127
4.期末余额50,47972,356122,835
三、减值准备
1.期初余额---
2.本期增加金额---
3.本期减少金额---
4.期末余额---
四、账面价值
1.期末账面价值114,83970,041184,880
2.期初账面价值118,64453,860172,504
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
截至2019年12月31日，本行尚未办妥产权证书的无形资产价值为4,942千元（截至2018年12月31日：5,120千元）。
递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产
单位:千元 币种:人民币项目
期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备4,558,6161,129,6373,720,273930,068贴现利息调整65,03116,258118,66829,667职工薪酬41,16610,29048,80812,202衍生金融工具公允价值变动
10,5752,644--尚未弥补的亏损7,4051,851--合计4,682,7931,160,6803,887,749971,937
其他资产
单位：千元 币种：人民币
项目期末账面价值期初账面价值
抵债资产15,36219,126其他应收款344,300228,723待摊费用140,46280,511继续涉入资产-9,149应收利息19,958-合计520,082337,509
（2）递延所得税负债
单位:千元 币种:人民币项目
期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融资产公允价值变动
141,08535,271不适用不适用以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动
259,21964,805不适用不适用其他权益工具投资公允价值变动
388,51597,129不适用不适用可供出售金融资产公允价值变动
不适用不适用346,38186,595债券利息收到与计提差异
364,49391,123492,575123,144合计1,153,312288,328838,956209,739
ANNUAL REPORT 2019
资产减值准备明细
单位：千元 币种：人民币
项目
调整前期初
账面余额
新旧金融工具准则影响
调整后期初账面余额
本期计提额本期折现本期核销
本期收回以前年度核销
本期转出
期末账面余额存放同业款项减值准备
3,19618,34921,545266----21,811拆出资金减值准备
-5,5765,57636,713----42,289
买入返售金融资产减值准备
-22522524,816----25,041发放贷款及垫款损失准备
4,068,699-182,0653,886,6341,561,941-2,407-658,043298,134-5,086,259
可供出售金融资产减值准备
194,663-194,663-------持有至到期投资减值准备
98,807-98,807-------应收款项类投资减值准备
299,240-299,240-------
债权投资减值准备
-413,735413,73511,469----10,000415,204其他债权投资减值准备
-110,529110,52915,068----125,597抵债资产减值准备
17,153-17,1532,423----19,576其他应收款减值准备
20,068-20,0685,065--17,237289-8,185合计4,701,826-226,3614,475,4651,657,761-2,407-675,280298,423-10,0005,743,962
其他应收款按款项性质列示
单位：千元 币种：人民币
款项性质期末账面余额期初账面余额
结算暂挂款293,601178,769预付款项44,56154,928其他14,32315,094小计352,485248,791减：损失准备8,18520,068
合计344,300228,723
其他应收款等项目采用简化方法确认减值准备，不适用三阶段划分。
向中央银行借款
单位：千元 币种：人民币
项目期末账面余额期初账面余额中央银行款项2,388,0002,660,570小计2,388,0002,660,570应计利息1,833不适用合计2,389,8332,660,570
同业及其他金融机构存放款项
单位：千元 币种：人民币
项目期末账面余额期初账面余额同业存放款项1,451,9971,238,097其他金融机构存放款项5,5256,322
小计1,457,5221,244,419
应计利息5,128不适用合计1,462,6501,244,419
拆入资金
单位：千元 币种：人民币
项目期末账面余额期初账面余额银行拆入款项1,497,57378,534
小计1,497,57378,534应计利息1,561不适用
合计1,499,13478,534
卖出回购金融资产款
单位：千元 币种：人民币
项目期末账面余额期初账面余额
证券9,224,0007,028,000其中：政府债券7,640,0005,642,400
金融债券1,584,0001,385,600票据1,004,826498,127
小计10,228,8267,526,127应计利息1,435不适用合计10,230,2617,526,127
吸收存款
单位：千元 币种：人民币
项目期末余额期初余额活期存款50,660,76544,648,349公司30,822,61429,678,783个人19,838,15114,969,566定期存款(含通知存款)75,732,10761,869,780
公司15,951,80114,632,091个人59,780,30647,237,689其他存款(含汇出汇款、应解汇款)8,309,2536,582,727小计134,702,125113,100,856
应计利息3,376,802不适用
合计138,078,927113,100,856
ANNUAL REPORT 2019
应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：千元 币种：人民币
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
短期薪酬341,3051,274,0381,286,444328,899离职后福利-设定提存计划-151,806151,806-辞退福利49,6517,65116,13641,166一年内到期的其他福利-7,8297,829-合计390,9561,441,3241,462,215370,065
（2）短期薪酬列示
单位：千元 币种：人民币
项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴341,3051,056,7711,069,177328,899职工福利费-49,84449,844-社会保险费-57,65857,658-其中：医疗保险费-53,63553,635-工伤保险费-1,8081,808-生育保险费-2,0882,088-其他保险费-127127-住房公积金-85,56785,567-工会经费和职工教育经费-24,19824,198-合计341,3051,274,0381,286,444328,899应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。应付工资、奖金余额主要是根据本行综合管理考核办法计提的工资、奖金储备结余。
（3）设定提存计划列示
单位：千元 币种：人民币
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险-111,844111,844-失业保险费-3,4283,428-企业年金缴费-36,53436,534-合计-151,806151,806-
辞退福利为本行对未达到法定退休年龄而提早退休的员工，承诺在其提早退休时至法定退休年龄前，向其按月支付的内退人员生活补偿费。本行对未来将支付的补偿费做出了预计，并采用同期政府债券的利率折现为现时负债。
应交税费
单位：千元 币种：人民币
项目期末余额期初余额应交所得税338,266376,392应交增值税29,22544,235应交城建税2,4202,931应交教育费附加1,7163,404应交其他税金410290合计372,037427,252
应付利息
单位：千元 币种：人民币
项目期初余额
存款应付利息2,718,170向央行借款应付利息2,145发行债券应付利息51,008其他应付利息7,801合计2,779,124
预计负债
单位：千元 币种：人民币
项目期末余额期初余额形成原因
表外业务预期信用损失69,179-计提预期信用损失准备合计69,179-/
ANNUAL REPORT 2019
应付债券
（1）应付债券
单位：千元 币种：人民币
项目期末余额期初余额同业存单8,382,94219,843,206二级债1,994,7641,994,013小微金融债1,000,000-可转换公司债券-2,231,528小计11,377,70624,068,747应计利息55,267不适用合计11,432,97324,068,747经《中国银监会江苏监管局关于江苏常熟农村商业银行发行二级资本债券的批复》（苏银监复[2015]287号）和《中国人民银行准予行政许可决定书》（银市场许准予字[2015]第310号）批准，本行于2016年发行了总额为10亿元的人民币二级资本债券，债券简称16常熟农商二级01，债券代码1621004.IB，于2016年2月25日起息，票面年利率为4.35%，期限为10年，本行于第5年末享有附有前提条件的赎回权；于2017年发行了总额为10亿元的人民币二级资本债券，债券简称17常熟农商二级，债券代码1721065.IB，于2017年11月17日起息，票面年利率为5.00%，期限为10年，本行于第5年末享有附有前提条件的赎回权。经《中国银保监会江苏监管局关于江苏常熟农村商业银行发行小微企业专项金融债券的批复》（苏银保监复[2019]84号）批准，本行于2019年发行了总额为10亿元的人民币小型微型企业贷款专项金融债券，债券简称1921029.IB，于2019年8月29日起息，票面利率为3.55%，期限3年。
同业存单为本行于银行间市场清算所股份有限公司市场发行的同业存单。本行于2019年度发行同业存单共计面值29,630,000千元，期限1-12个月，实际利率2.55%-3.50%，共计59期（2018年度发行同业存单共计面值56,530,000千元，期限1-12个月，实际利率2.25%-5.05%，共计105期）。
（2）应付债券的增减变动：
单位:千元 币种:人民币
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额16常熟农商二级010.12016/2/2310年1,000,000997,168-43,500396-997,56417常熟农商二级0.12017/11/1510年1,000,000996,845-50,000355-997,20019常熟农商小微债01
0.12019/8/27
3年1,000,000-1,000,00012,157--1,000,000
常熟转债0.12018/1/196年3,000,0002,231,528-2,82123,8812,255,409-18常熟农村商行CD0090.12018/4/91年750,000740,746--9,254750,000-18常熟农村商行CD0100.12018/4/101年300,000296,261--3,739300,000-18常熟农村商行CD0170.12018/4/171年100,00098,667--1,333100,000-18常熟农村商行CD0190.12018/4/191年400,000394,901--5,099400,000-18常熟农村商行CD0210.12018/4/201年450,000444,096--5,904450,000-18常熟农村商行CD0220.12018/4/231年100,00098,676--1,324100,000-18常熟农村商行CD0250.12018/4/271年500,000492,871--7,129500,000-18常熟农村商行CD0330.12018/5/71年500,000492,210--7,790500,000-18常熟农村商行CD0370.12018/5/91年50,00049,209--79150,000-18常熟农村商行CD0380.12018/5/101年300,000295,127--4,873300,000-18常熟农村商行CD0400.12018/5/111年310,000304,854--5,146310,000-18常熟农村商行CD0420.12018/5/141年1,070,0001,052,148--17,8521,070,000-18常熟农村商行CD0430.12018/5/151年350,000344,117--5,883350,000-18常熟农村商行CD0480.12018/6/61年290,000284,291--5,709290,000-18常熟农村商行CD0490.12018/6/71年30,00029,409--59130,000-18常熟农村商行CD0530.12018/6/251年1,230,0001,203,096--26,9041,230,000-18常熟农村商行CD0560.12018/7/51年830,000811,701--18,299830,000-18常熟农村商行CD0580.12018/7/61年190,000185,948--4,052190,000-18常熟农村商行CD0600.12018/7/91年1,150,0001,125,002--24,9981,150,000-18常熟农村商行CD0610.12018/7/111年100,00097,834--2,166100,000-
ANNUAL REPORT 2019
单位:千元 币种:人民币
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额18常熟农村商行CD0620.12018/7/189个月500,000493,782--6,218500,000-18常熟农村商行CD0630.12018/7/181年160,000156,337--3,663160,000-18常熟农村商行CD0640.12018/7/271年920,000899,254--20,746920,000-18常熟农村商行CD0680.12018/8/61年70,00068,574--1,42670,000-18常熟农村商行CD0690.12018/8/91年400,000390,811--9,189400,000-18常熟农村商行CD0730.12018/8/151年340,000332,178--7,822340,000-18常熟农村商行CD0740.12018/8/161年100,00097,655--2,345100,000-18常熟农村商行CD0750.12018/8/171年600,000584,751--15,249600,000-18常熟农村商行CD0810.12018/9/116个月500,000496,614--3,386500,000-18常熟农村商行CD0820.12018/9/136个月800,000793,409--6,591800,000-18常熟农村商行CD0960.12018/12/41个月160,000159,941--59160,000-18常熟农村商行CD0970.12018/12/101个月1,250,0001,248,864--1,1361,250,000-18常熟农村商行CD0980.12018/12/111个月1,230,0001,228,691--1,3091,230,000-18常熟农村商行CD0990.12018/12/121个月150,000149,827--173150,000-18常熟农村商行CD1000.12018/12/131个月500,000499,396--604500,000-18常熟农村商行CD1010.12018/12/141个月430,000429,361--639430,000-18常熟农村商行CD1020.12018/12/171个月810,000808,697--1,303810,000-18常熟农村商行CD1030.12018/12/241个月300,000299,282--718300,000-18常熟农村商行CD1040.12018/12/251个月1,150,0001,146,743--3,2571,150,000-18常熟农村商行CD1050.12018/12/271个月720,000717,875--2,125720,000-19常熟农村商行CD0010.12019/1/151个月370,000-369,082-918370,000-19常熟农村商行CD0020.12019/4/111个月100,000-99,780-220100,000-19常熟农村商行CD0030.12019/4/121个月100,000-99,783-217100,000-19常熟农村商行CD0040.12019/4/171个月100,000-99,751-249100,000-19常熟农村商行CD0050.12019/4/181个月750,000-748,131-1,869750,000-19常熟农村商行CD0060.12019/6/171个月480,000-478,744-1,256480,000-
单位:千元 币种:人民币
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
19常熟农村商行CD0070.12019/6/251个月1,750,000-1,745,993-4,0071,750,000-19常熟农村商行CD0080.12019/6/251个月1,000,000-997,710-2,2901,000,000-19常熟农村商行CD0090.12019/6/251年250,000-241,546-4,329-245,87519常熟农村商行CD0100.12019/6/261个月1,250,000-1,246,948-3,0521,250,000-19常熟农村商行CD0110.12019/6/261个月1,470,000-1,466,410-3,5901,470,000-19常熟农村商行CD0120.12019/6/261年550,000-531,819-9,176-540,99519常熟农村商行CD0130.12019/6/271个月150,000-149,645-355150,000-19常熟农村商行CD0140.12019/7/191年200,000-193,611-2,829-196,44019常熟农村商行CD0150.12019/7/221年350,000-338,491-5,027-343,51819常熟农村商行CD0160.12019/7/221个月300,000-299,341-659300,000-19常熟农村商行CD0170.12019/7/236个月200,000-196,715-2,775-199,49019常熟农村商行CD0180.12019/7/231年550,000-531,915-7,850-539,76519常熟农村商行CD0190.12019/7/233个月1,630,000-1,617,799-12,2011,630,000-19常熟农村商行CD0200.12019/7/231个月950,000-947,778-2,222950,000-19常熟农村商行CD0210.12019/8/21个月240,000-239,473-527240,000-19常熟农村商行CD0220.12019/8/23个月100,000-99,301-699100,000-19常熟农村商行CD0230.12019/8/51个月700,000-698,462-1,538700,000-19常熟农村商行CD0240.12019/8/53个月1,140,000-1,131,750-8,2501,140,000-19常熟农村商行CD0250.12019/8/71个月490,000-488,889-1,111490,000-19常熟农村商行CD0260.12019/8/81个月550,000-548,815-1,185550,000-19常熟农村商行CD0270.12019/8/91个月50,000-49,890-11050,000-19常熟农村商行CD0280.12019/8/221个月380,000-379,133-867380,000-19常熟农村商行CD0290.12019/8/231个月800,000-798,174-1,826800,000-19常熟农村商行CD0300.12019/9/46个月990,000-974,494-10,055-984,54919常熟农村商行CD0310.12019/9/41个月80,000-79,793-20780,000-19常熟农村商行CD0320.12019/9/56个月700,000-689,205-6,888-696,09319常熟农村商行CD0330.12019/9/61个月200,000-199,526-474200,000-
ANNUAL REPORT 2019
单位:千元 币种:人民币
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
19常熟农村商行CD0340.12019/9/91个月650,000-648,432-1,568650,000-19常熟农村商行CD0350.12019/9/201个月600,000-598,577-1,423600,000-19常熟农村商行CD0360.12019/9/233个月250,000-248,241-1,759250,000-19常熟农村商行CD0370.12019/9/256个月550,000-541,518-4,483-546,00119常熟农村商行CD0380.12019/9/253个月50,000-49,648-35250,000-19常熟农村商行CD0390.12019/9/263个月200,000-198,593-1,407200,000-19常熟农村商行CD0400.12019/9/293个月210,000-208,497-1,503210,000-19常熟农村商行CD0410.12019/9/296个月290,000-285,528-2,265-287,79319常熟农村商行CD0420.12019/9/296个月100,000-98,458-781-99,23919常熟农村商行CD0430.12019/9/301个月410,000-409,030-970410,000-19常熟农村商行CD0440.12019/9/303个月100,000-99,276-669-99,94519常熟农村商行CD0450.12019/10/81个月640,000-638,388-1,612640,000-19常熟农村商行CD0460.12019/10/83个月150,000-148,896-1,004-149,90019常熟农村商行CD0470.12019/10/91个月1,000,000-997,540-2,4601,000,000-19常熟农村商行CD0480.12019/10/96个月350,000-344,743-2,383-347,12619常熟农村商行CD0490.12019/10/106个月500,000-492,409-3,362-495,77119常熟农村商行CD0500.12019/11/11个月1,000,000-997,629-2,3711,000,000-19常熟农村商行CD0510.12019/11/16个月500,000-492,169-2,426-494,59519常熟农村商行CD0520.12019/11/56个月420,000-413,421-2,019-415,44019常熟农村商行CD0530.12019/11/66个月200,000-196,867-945-197,81219常熟农村商行CD0540.12019/11/261个月1,030,000-1,027,726-2,2741,030,000-19常熟农村商行CD0550.12019/11/276个月550,000-541,385-1,604-542,98919常熟农村商行CD0560.12019/12/31个月150,000-149,582-356-149,93819常熟农村商行CD0570.12019/12/31个月400,000-398,885-951-399,83619常熟农村商行CD0580.12019/12/41个月380,000-378,973-871-379,84419常熟农村商行CD0590.12019/12/51个月30,000-29,921-67-29,988
合计///55,720,00024,068,74730,412,229108,478412,13943,515,40911,377,706
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
单位：千元 币种：人民币
项目期末余额期初余额人民币30亿元2018年6年期固定利率可转换公司债券-2,231,528合计-2,231,528本行于2018年1月19日发行了面值总额为30亿元人民币的A股可转换公司债券，转债简称“常熟转债”，转债代码“113018”，存续期间为六年（即自2018年1月19日至2024年1月19日），票面利率为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年0.80%、第四年1.00%、第五年1.30%、第六年1.80%。鉴于本行A股股票自2019年2月25日至2019年3月18日期间有十五个交易日收盘价格高于本行A股可转换公司债券当期转股价格（5.76元/股）的130%，本行第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于提前赎回“常熟转债”的议案》，行使可转债的提前赎回权。截至2019年5月16日，共计2,984,469,000元“常熟转债”转换成本行股票，转股数为518,127,956股。2019年5月23日，本行将截至2019年5月16日登记在册的可转债全部赎回，金额为15,531,000元。
其他负债
单位：千元 币种：人民币
项目期末账面余额期初账面余额久悬未取客户存款54,61220,647待划转款项357,187363,685待付工程款项109,54594,280预收租赁收入3,2782,884委托代理业务167,914148,022应付股利518592继续涉入负债-9,149其他32,18337,125合计725,237676,384
ANNUAL REPORT 2019
股本
单位：千元 币种：人民币期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额发行新股送股公积金转股可转债转股其他小计股份总数2,262,750---478,106-478,1062,740,856
本期股本溢价系可转债转股导致。转股情况详见“第四节 财务报告 财务报表附注 五、合并财务报表项目注释31、应付债券”。
资本公积
单位：千元 币种：人民币
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价884,0812,364,758-3,248,839
其他资本公积2,335-6,476-4,141
合计886,4162,364,7586,4763,244,698
其他权益工具
（1）其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况
经相关监管机构的批准，本行于2018年1月19日发行了面值总额为30亿元人民币的A股可转换公司债券，具体情况详见“第四节 财务报告 财务报表附注 五、合并财务报表项目注释31、应付债券”。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：千元 币种：人民币
发行在外的金融工具
期初本期增加本期减少期末账面价值账面价值账面价值账面价值
可转换公司债券600,615-600,615-合计600,615-600,615-
其他综合收益
单位：千元 币种：人民币
项目
调整前期初余额
新旧金融工具准则影响
调整后
期初余额
本期发生金额
期末余额
本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益当期转
入损益
减：所得税
费用税后归属于母公司
税后归属于
少数股东
一、不能重分类进损益的
其他综合收益
-160,470160,470174,555-43,639130,916-291,386
其中：其他权益工具投资公允价值变动
-160,470160,470174,555-43,639130,916-291,386
二、将重分类进损益的其
他综合收益
262,68867,901330,589210,705232,309-5,855-15,749-314,840
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
2,902-2,9021,815--1,815-4,717
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动
-230,316230,31668,920116,789-11,967-35,902-194,414
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备
-97,37197,371139,970115,5206,11218,338-115,709
可供出售金融资产公允价值变动
259,786-259,786-------
其他综合收益合计262,688228,371491,059385,260232,30937,784115,167-606,226
ANNUAL REPORT 2019
项目期初余额
上期发生金额
期末余额
本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益
减：所得税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股东
将重分类进损益的其他综合收益
-186,543575,577-23,397149,743449,231-262,688
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
2,902-----2,902
可供出售金融资产公允价值变动
-189,445575,577-23,397149,743449,231-259,786
其他综合收益合计186,543575,577-23,397149,743449,231-262,688
单位：千元 币种：人民币
项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积1,117,498164,422-1,281,920任意盈余公积2,505,340328,842-2,834,182合计3,622,838493,264-4,116,102
盈余公积
2020年4月22日，本行第六届董事会第二十一次会议审议通过本行2019年度利润分配预案，按税后利润的10%提取法定盈余公积164,422千元，按税后利润20%提取任意盈余公积328,842千元。
2020年4月22日，本行第六届董事会第二十一次会议审议通过本行2019年度利润分配预案，根据江苏省农村信用社联合社江苏省财政厅《关于做好全省农村商业银行2019年度会计决算工作的通知》（苏信联发〔2019〕221号）精神，按2019年度税后利润的30%提取一般风险准备493,264千元。
2020年4月22日，本行第六届董事会第二十一次会议审议通过本行2019年度利润分配预案，按税后利润的10%提取法定盈余公积164,422千元，按税后利润的20%提取任意盈余公积328,842千元，根据江苏省农村信用社联合社江苏省财政厅《关于做好全省农村商业银行2019年度会计决算工作的通知》（苏信联发〔2019〕221号）精神，按2019年度税后利润的30%提取一般风险准备493,264千元，向权益分派股权登记日收市后登记在册的全体股东按每10股派发现金股利2.00元（含税）。由于会计政策变更，影响期初未分配利润218,092千元。
一般风险准备
单位：千元 币种：人民币项目期初余额本期计提计提比例%本期减少期末余额
一般风险准备3,144,842493,26430-3,638,106合计3,144,842493,26430-3,638,106
未分配利润
单位：千元 币种：人民币
项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,056,0121,789,986调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）218,092-调整后期初未分配利润2,274,1041,789,986加：本期归属于母公司股东的净利润1,785,2551,485,964减：提取法定盈余公积164,422136,641
提取任意盈余公积328,842273,282提取一般风险准备493,264409,923应付普通股股利493,354400,092期末未分配利润2,579,4772,056,012
ANNUAL REPORT 2019
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额利息收入9,359,2008,624,767
发放贷款及垫款7,032,2466,101,363
其中：公司贷款和垫款 2,583,2922,455,417
个人贷款和垫款 4,170,9943,431,814
票据贴现277,960214,132金融投资1,968,2052,154,499存放同业31,42322,056存放中央银行231,295214,767拆出资金28,14834,108买入返售金融资产66,05085,286其他1,83312,688利息支出3,668,8663,525,430
吸收存款2,873,9542,194,880同业存放20,10769,919拆入资金22,47117,207卖出回购金融资产144,762164,391向中央银行借款77,82953,210发行债券520,617981,281其他9,12644,542利息净收入5,690,3345,099,337
利息净收入
手续费及佣金净收入
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额手续费及佣金收入448,008440,814理财业务200,374207,015代理业务81,72473,407银行卡业务118,310121,400结算业务47,60038,992手续费及佣金支出124,20373,763代理业务20,20821,810结算业务103,99551,953手续费及佣金净收入323,805367,051
投资收益
（1）投资收益情况
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
不适用252处置可供出售金融资产取得的投资收益不适用36,158处置应收款项类投资取得的投资收益不适用-7,068可供出售金融资产在持有期间的投资收益不适用155,474处置交易性金融资产取得的投资收益47,145不适用处置债权投资取得的投资收益2,473不适用处置其他债权投资取得的投资收益88,269不适用其他权益工具投资持有期间取得的股利收入28,669不适用交易性金融资产在持有期间的投资收益124,955不适用权益法核算的长期股权投资收益44,00041,400处置衍生金融工具的投资收益1674,594合计335,678230,810
其他收益
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额
涉农贷款增量补贴农村金融机构定向费用补贴
49,55086,997合计49,55086,997
（2）交易性金融工具投资收益明细表
单位：千元 币种：人民币
交易性金融工具本期发生额上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
持有期间收益124,955-处置取得收益47,145252分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
处置取得收益--
公允价值变动收益/（损失）
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额
交易性金融资产12,549不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用9,464衍生金融工具-5,066-5,509合计7,4833,955
ANNUAL REPORT 2019
其他业务收入
单位：千元 币种：人民币
类别本期发生额上期发生额
出租收入8,2528,962其他1,7081,614合计9,96010,576
资产处置收益
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额处置固定资产的净收益5,0921,145处置无形资产的净收益1,11121处置抵债资产的净收益-229-合计5,9741,166
税金及附加
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,06810,865教育费附加7,3828,065其他税金22,82518,859合计40,27537,789
业务及管理费
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额
员工费用1,428,1961,291,815办公费723,950601,459折旧109,604110,940无形资产摊销26,20322,324低值易耗品摊销41,70715,982省联社管理费26,19326,159研究开发费21,2771,442其他87,60355,338合计2,464,7332,125,459
资产减值损失
单位：千元 币种：人民币
项目上期发生额存放同业款项减值损失2,578其他应收款减值损失5,318持有至到期投资减值损失39,037可供出售金融资产减值损失98,938贷款减值损失1,541,134应收款项类投资减值损失-8,369合计1,678,636
信用减值损失
单位：千元 币种：人民币
类别本期发生额
发放贷款和垫款1,561,941债权投资11,469其他债权投资15,068存放同业款项266拆出资金36,713买入返售金融资产24,816担保和承诺预计负债5,072其他应收款5,065合计1,660,410
其他资产减值损失
单位：千元 币种：人民币
类别本期发生额
抵债资产2,423合计2,423
营业外收入
单位：千元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助1922,744192其他6,8757,3786,875合计7,06710,1227,067
ANNUAL REPORT 2019
营业外支出
单位：千元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额捐赠、赞助支出6,8596,6786,859各项基金2,2031,8642,203其他1,8634,3841,863合计10,92512,92610,925
所得税费用
（1）所得税费用表
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用670,465652,552递延所得税费用-296,761-260,272合计373,704392,280（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额
利润总额2,273,346按法定/适用税率计算的所得税费用561,584调整以前期间所得税的影响26,444免税收入的影响-267,506不可抵扣的成本、费用和损失的影响89,854使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-156,478本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响119,806所得税费用373,704
计入当期损益的政府补助
单位：千元 币种：人民币
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与损益相关新设机构补贴1002,350与损益相关上市奖励10-与损益相关其他补贴82394与损益相关合计1922,744/
现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：千元 币种：人民币
补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润1,899,6421,584,749加：资产减值准备不适用1,678,636信用减值损失1,660,410不适用其他资产减值损失2,423不适用固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
109,604110,940无形资产摊销26,20322,324长期待摊费用摊销42,20032,298处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
-5,974-1,166公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-7,483-3,955
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股净收益按照归属于母公司股东的当期净利润除以当期发行在外普通股股数的加权平均数计算。
单位：千元 币种：人民币
项目2019年1-12月2018年1-12月
归属于母公司的净利润1,785,2551,485,964扣除非经常性损益后的净利润1,783,7451,487,048期初股份总数2,262,7502,222,728期末股份总数2,740,8562,262,750发行在外的普通股加权平均数(千股)2,597,5772,225,888加权平均的每股收益(元/股)0.690.67扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.690.67稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。2019年度，本行的可转换公司债券为稀释性潜在普通股。（2018年度：本行的可转换公司债券为稀释性潜在普通股。）
单位：千元 币种：人民币
项目2019年1-12月2018年1-12月归属于母公司的净利润1,785,2551,485,964加:本年度可转换公司债券的利息费用(税后)20,02690,349用以计算稀释每股收益的净利润1,805,2811,576,313发行在外普通股的加权平均数2,597,5772,225,888加:假定可转换公司债券全部转换为 普通股的加权平均数
145,978474,271用以计算稀释每股收益的发行在外的普通股的加权平均数
2,743,5552,700,159稀释每股收益(人民币元)0.660.58
ANNUAL REPORT 2019
投资损失（收益以“－”号填列）-335,678-230,810递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-261,765-305,459递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-28,88345,188经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-18,599,841-17,084,359经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）26,044,71714,615,678其他520,617981,281经营活动产生的现金流量净额11,066,1921,445,3452．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额634,867544,831减：现金的期初余额544,831539,506加：现金等价物的期末余额6,807,6775,027,463减：现金等价物的期初余额5,027,4635,955,109现金及现金等价物净增加额 1,870,250-922,321
单位：千元 币种：人民币
种类金额列报项目计入当期损益的金额收益相关49,550其他收益49,550收益相关192营业外收入192合计49,742/49,742
所有权或使用权受到限制的资产
单位：千元 币种：人民币
项目期末账面价值受限原因债券9,800,000已作质押冻结信贷资产4,886,302已作质押冻结票据1,006,300已作质押冻结合计15,692,602/
政府补助
本行质押的债券和票据主要为卖出回购款项业务提供担保物和向中国人民银行办理支农再贷款业务。截至2019年12月31日，本行将4,886,302千元的信贷资产质押给中国人民银行用于支小再贷款、支农再贷款等业务（截至2018年12月31日：645,289千元）。除上述质押资产外，本行按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本行的日常经营活动。
（2）现金和现金等价物的构成
单位：千元 币种：人民币
项目期末余额期初余额
现金及银行存款634,867544,831除法定存款准备金外的存放中央银行款项3,261,4212,684,243期限三个月内存放同业款项1,182,8241,795,140期限三个月内买入返售金融资产1,100,740122,562期限三个月内拆出资金1,262,692425,518期末现金及现金等价物余额7,442,5445,572,294
六、资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
本行在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本行将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。
截至2019年12月31日，本行已证券化的信贷资产的发起总规模为6,028,108千元，本行将资产支持证券全部进行了市场化销售。
本行将相关金融资产进行了转移，并且将金融资产所有权上所有的风险(主要包括被转让信贷资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，因此终止确认相关金融资产。
本行在资产支持证券交易转让信贷资产期间丧失对相关信贷资产的使用权。特殊目的信托一经设立，其与本集团未设立信托的其他财产相区别。根据相关交易文件，本行依法解散、被依法清算、被宣告破产时，信托财产不作为清算财产。
七、合并范围的变更
2019年7月5日，本行收到《中国银保监会关于兴福村镇银行股份有限公司开业的批复》（银保监复〔2019〕665号），同意兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“兴福村镇”）开业，兴福村镇已于2019年7月18日取得营业执照，并于9月19日正式开业。本次发起设立兴福村镇，持股比例为90%，本行采取股权出资和货币出资相结合的方式，其中股权系本行持有的30家村镇银行的股权。股权出资完成后，本行不再直接持有相关村镇银行的股权，通过兴福村镇间接持有相关村镇银行的股权。本期将兴福村镇纳入合并范围，除此之外无其他合并范围的变更。
八、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称主要经营地注册地业务性质
持股比例(%)
取得方式直接间接
兴福村镇海南海口海南省银行业90.00-发起设立兴福村镇银行股份有限公司的控股子公司如下：
孙公司名称主要经营地注册地
持股比例(%)直接间接
金坛村镇江苏常州江苏省44.58-恩施村镇湖北恩施湖北省46.54-宜阳村镇河南洛阳河南省49.00-汤阴村镇河南安阳河南省54.40-
ANNUAL REPORT 2019
当阳村镇湖北宜昌湖北省52.00-嵩县村镇河南洛阳河南省51.00-清浦村镇江苏淮安江苏省63.11-淮阴村镇江苏淮安江苏省52.26-滨海村镇江苏盐城江苏省61.90-秭归村镇湖北宜昌湖北省71.93-长阳村镇湖北宜昌湖北省72.30-高邮村镇江苏扬州江苏省71.66-洛宁村镇河南洛阳河南省69.00-夷陵村镇湖北宜昌湖北省83.06-汝阳村镇河南洛阳河南省74.00-内黄村镇河南安阳河南省83.00-宿城村镇江苏宿迁江苏省67.08-高港村镇江苏泰州江苏省69.92-无锡滨湖村镇江苏无锡江苏省61.00-清河村镇江苏淮安江苏省52.00-盘龙村镇云南昆明云南省48.60-沾益村镇云南曲靖云南省51.83-陆良村镇云南曲靖云南省51.83-师宗村镇云南曲靖云南省55.27-罗平村镇云南曲靖云南省48.83-江川村镇云南玉溪云南省42.33-易门村镇云南玉溪云南省48.33-南华村镇云南楚雄云南省78.00-元谋村镇云南楚雄云南省38.83-武定村镇云南楚雄云南省66.33-根据《中国银监会关于进一步促进村镇银行健康发展的指导意见银监发〔2014〕46号》规定，本行在发起设立村镇银行时与各村镇银行签订流动性支持承诺。
（2）重要的非全资子公司
单位：千元 币种：人民币
子公司名称本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额兴福村镇16,490-872,192
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：千元 币种：人民币
子公司名称
期末余额贷款总额资产合计存款总额负债合计
兴福村镇17,128,44821,241,62015,185,14018,927,258
单位：千元 币种：人民币
子公司名称
本期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量兴福村镇397,81786,04386,04331,648
在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
主要经营地注册地业务性质
持股比例(%)对合营企业或联营企业
投资的会计处理方法直接间接江苏宝应农村商业银行股份有限公司
江苏宝应江苏省银行业20-权益法
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：千元 币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江苏宝应农村商业银行股份有限公司江苏宝应农村商业银行股份有限公司
资产合计18,877,86618,466,717负债合计17,390,23617,181,506净资产1,487,6301,285,211按持股比例计算的净资产份额297,526257,042净利润220,244207,732综合收益总额229,319207,732本年度收到的来自联营企业的股利5,4005,400
注：贷款总额未含应计利息且未扣减贷款损失准备，存款总额未含应计利息。
ANNUAL REPORT 2019
单位：千元 币种：人民币
类别交易性金融资产债权投资账面金额合计最大损失敞口
基金7,256,085-7,256,0857,256,085信托及资管计划收益权-3,922,0973,922,0973,922,097合计7,256,0853,922,09711,178,18211,178,182
在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
（1）本行管理的未纳入合并范围内的结构化主体
本行管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本行为发行和销售理财产品而成立的资金投资和管理计划，本行未对此类理财产品（“非保本理财产品”）的本金和收益提供任何承诺。作为这些产品的管理人，本行代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本行作为资产管理人获取销售费、管理费等手续费收入。本行认为该类结构化主体的可变动回报并不显著，该类未纳入合并范围的理财产品的最大损失风险敞口为该等理财产品的手续费，金额不重大。
截至2019年12月31日本行发起设立但未纳入本行合并范围的非保本理财产品规模余额为人民币28,886,455千元（截至2018年12月31日：29,277,581千元）。
本行管理的未纳入合并范围内的另一类型的结构化主体为本行由于开展资产证券化业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。特定目的信托从本行购买信贷资产，以信贷资产产生的现金为基础发行资产支持证券融资。本行作为该特定目的信托的贷款服务机构，对转让予特定目的信托的信贷资产进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费收入。截至2019年12月31日，由本行作为贷款资产管理人的未纳入合并范围的结构化主体发起总规模为6,028,108千元（截至2018年12月31日：6,028,108千元）。
本行根据中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的相关规定持有部分特定目的信托的各级资产支持证券。本行认为该类结构化主体的可变动回报并不显著。截至2019年12月31日，本行未纳入合并范围的该类结构化主体的最大损失风险敞口为持有的该类结构化主体的各级资产支持证券的账面余额0千元（截至2018年12月31日：9,149千元）。
（2）本行投资的未纳入合并范围内的结构化主体
本行投资的未纳入合并范围内的结构化主体指由第三方发行和管理的基金、资产支持证券、资金信托计划及资产管理计划。于2019年度，本行并未对该类结构化主体提供流动性支持。
截至2019年12月31日，本行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益列示如下：
截至2018年12月31日，本行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益列示如下：
单位：千元 币种：人民币
类别持有至到期投资可供出售金融资产应收款项类投资账面金额合计最大损失敞口
基金-6,071,353-6,071,3536,071,353
银行间市场资
金联合项目
-50,000-50,00050,000
资产支持证券113,042--113,042113,042
信托及资管计
划收益权
--10,468,13610,468,13610,468,136
合计113,0426,121,35310,468,13616,702,53116,702,531
单位：千元 币种：人民币项目
期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
发放贷款和垫款--6,402,7646,402,764交易性金融资产-7,256,085-7,256,085其他债权投资-18,643,323-18,643,323其他权益工具投资--938,483938,483衍生金融资产-11,021-11,021衍生金融负债-21,596-21,596合计-25,932,0257,341,24733,273,272本行于2019年度未将金融工具公允价值等级从第一层级和第二层级转移至第三层级，亦未有将金融工具公允价值层级于第一层级与第二层级之间转换（2018年度：无）。第三层级资产变动如下
单位：千元 币种：人民币
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款本期
期初余额6,009,660购买94,408,296出售94,017,505计入其他综合收益2,313期末余额6,402,764
九、公允价值的披露
以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证券和某些政府债券。第二层级：估值技术——直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的其他可观察输入值，包括大多数场外交易的衍生合约，从价格提供商或中央国债登记结算有限责任公司(“中债”)网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。第三层级：估值技术——使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。当无法获取公开市场报价时，本行通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值，其估值技术使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权益及股票价格、价格及期权的波动性及相关性、提前还款率、交易对手信用差价等。下表列示了确定以公允价值计量的金融工具公允价值的三个层级：
ANNUAL REPORT 2019
单位：千元 币种：人民币
其他权益工具投资本期
期初余额763,928计入其他综合收益174,555期末余额938,483
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
下表列示了账面价值与公允价值不一致且不相若的金融资产的公允价值。债权投资公允价值与成本价的差异
单位：千元 币种：人民币项目2019-12-31
账面价值27,841,550公允价值28,129,741持有至到期投资公允价值与成本价的差异
单位：千元 币种：人民币
项目2018-12-31
账面价值15,219,914公允价值15,583,659应付债券公允价值与成本价的差异
单位：千元 币种：人民币
项目2019-12-312018-12-31
账面价值11,432,97324,068,747公允价值11,331,25724,594,234本行持有的某些金融资产不存在市场价格或市场利率。对此，本行使用了估值模型计算其公允价值，估值模型包括现金流贴现分析模型等。本行使用的这些技术估计的价值，显著地受到模型选择和内在假设的影响，如未来现金流量的金额和流入时间、折现率、波动性和信用风险等。此外，估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是本行仍需对如交易双方信用风险、市场波动率及相关性等因素进行估计。若上述因素的假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款，由于以上金融资产及金融负债的到期日主要在一年以内，其账面价值与其公允价值相若。债权投资和应付债券的公允价值以市场报价为基础。如果债权投资和应付债券无法获得相关的市场信息，则使用现金流贴现模型来进行估价，或在适用的情况下，参照市场对具有类似信用风险、到期日和收益率的产品的报价来确定。
十、关联方及关联交易
本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见“第四节 财务报告 财务报表附注 八、在其他主体中的权益”。
本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见“第四节 财务报告 财务报表附注 八、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
其他关联方情况
合营或联营企业名称与本企业关系
江苏宝应农村商业银行股份有限公司本公司的联营公司
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
交通银行股份有限公司其他常熟电讯器材厂有限公司其他常熟开关制造有限公司(原常熟开关厂)其他常熟良基毛纺织有限公司其他常熟市常吉纺织有限公司其他常熟市良基进出口有限公司其他常熟市苏华集团有限公司其他常熟市苏华置业有限公司其他常熟市新苏物资有限公司其他常熟市新星毛纺织厂其他常熟市银洋陶瓷器件有限公司其他常熟市虞山物业管理有限公司其他
ANNUAL REPORT 2019
常熟银海集成电路有限公司其他常熟银羊电子有限公司其他常熟虞山饭店有限公司其他常熟虞山锦江购物中心有限公司其他江苏白雪电器股份有限公司其他江苏华纺置业有限公司其他江苏蓝天空港设备有限公司其他江苏良基集团有限公司其他江苏良基投资发展有限公司其他江苏顺业纺织有限公司其他连云港东方农村商业银行股份有限公司其他苏州苏华置业有限公司其他苏州银羊新材料股份有限公司其他辽宁白雪电器有限公司其他常熟市银亮实业有限公司其他江苏银羊电子有限公司其他常熟市见义勇为基金会其他常熟市水务投资发展有限公司其他常熟市发展投资有限公司其他江苏江南商贸集团有限责任公司其他注：截至2019年12月31日，常熟发投持有本行3.08%的股份，由常熟国资办全资控股；江南商贸持有本行2.80%的股份，由常熟国资办直接持有85.26%、间接持有11.30%的股份，合计持有96.56%的股份。本着审慎性原则，认定该两家企业为本行关联法人。
（2）存放同业款项
单位：千元 币种：人民币关联方名称期末账面价值期初账面价值交通银行股份有限公司77,156145,802连云港东方农村商业银行股份有限公司32合计77,159145,804
（3）存放同业款项利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称本期发生额上期发生额交通银行股份有限公司5741,951连云港东方农村商业银行股份有限公司1-合计5751,951
（4）买入返售金融资产利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称本期发生额上期发生额交通银行股份有限公司132-连云港东方农村商业银行股份有限公司-1,139合计1321,139
（5）拆出资金
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期末账面价值期初账面价值
连云港东方农村商业银行股份有限公司34,90834,316合计34,90834,316
关联交易情况
下列资产负债表项目的2019年12月31日账面价值中包含应计利息。
（1）关键管理人员报酬
单位：千元 币种：人民币
项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬15,96015,836
（6）拆出资金利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称本期发生额上期发生额交通银行股份有限公司241连云港东方农村商业银行股份有限公司293144合计295185
ANNUAL REPORT 2019
（7）应收利息
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期初账面价值
交通银行股份有限公司13连云港东方农村商业银行股份有限公司64合计77
（8）贷款余额
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期末账面价值期初账面价值江苏白雪电器股份有限公司80,129100,000常熟市水务投资发展有限公司47,573- 常熟银羊电子有限公司19,93319,965常熟市银洋陶瓷器件有限公司-1,000江苏江南商贸集团有限责任公司-30,000常熟虞山饭店有限公司109,583109,600江苏顺业纺织有限公司34,00041,860江苏良基集团有限公司29,84459,065常熟市良基进出口有限公司29,44448,900常熟市常吉纺织有限公司45,56625,750关联自然人2,1602,183合计398,232438,323
（9）贷款利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称本期发生额上期发生额江苏白雪电器股份有限公司5,2785,077常熟市水务投资发展有限公司2,438- 常熟银羊电子有限公司1,2371,075常熟市银洋陶瓷器件有限公司3948江苏江南商贸集团有限责任公司1,8502,012常熟虞山饭店有限公司5,9946,088江苏顺业纺织有限公司1,4202,096江苏良基集团有限公司3,4242,662江苏良基投资发展有限公司-467常熟市良基进出口有限公司2,2372,395常熟市常吉纺织有限公司2,1771,094关联自然人91176合计26,18523,190
（10）债权投资
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期末账面价值
常熟市发展投资有限公司103,447合计103,447
（14）同业存放款项
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期末账面价值期初账面价值
连云港东方农村商业银行股份有限公司46,635497,153合计46,635497,153
（11）债权投资利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称本期发生额
常熟市发展投资有限公司6,260合计6,260
（12）其他债权投资
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期末账面价值交通银行股份有限公司100,000合计100,000
（13）其他债权投资利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期末账面价值
交通银行股份有限公司1,754合计1,754
（15）同业存放利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称本期发生额上期发生额
连云港东方农村商业银行股份有限公司206568合计206568
ANNUAL REPORT 2019
（16）拆入资金
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期末账面价值期初账面价值交通银行股份有限公司-9,902合计-9,902
（17）拆入资金利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称本期发生额上期发生额
交通银行股份有限公司5,057707合计5,057707
（18）卖出回购金融资产款利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称本期发生额上期发生额
交通银行股份有限公司3,1454,988合计3,1454,988
（19）应付利息
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期初账面价值
交通银行股份有限公司68连云港东方农村商业银行股份有限公司13合计81
（20）存款余额
单位：千元 币种：人民币
关联方名称期末账面价值期初账面价值
关联自然人的存款余额61,33567,405关联法人的存款余额483,9871,614,192合计545,3221,681,597
（21）存款利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称本期发生额上期发生额
向关联自然人支付的存款利息支出1,8871,726向关联法人支付的存款利息支出8,9266,143合计10,8137,869
十一、承诺及或有事项
重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本性支出承诺
单位：千元 币种：人民币项目2019-12-312018-12-31已签约但尚未支付128,37294,708
资产负债表日存在的重要或有事项
（1）已作质押的资产
单位：千元 币种：人民币
项目2019-12-312018-12-31
债券9,800,00013,535,680信贷资产4,886,302645,289票据1,006,300498,127合计15,692,60214,679,096
（2）租赁承诺
房屋租赁承诺主要反映本行根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。作为承租方，本行未来最低之经营性房屋租赁承诺如下：
单位：千元 币种：人民币
项目2019-12-312018-12-31
1年以内（含1年）75,86841,470
1－2年（含2年）73,28142,688
2－3年（含3年）67,55434,205
3年以上146,127112,205
合计362,830230,568
（3）债券承诺
单位：千元 币种：人民币
项目2019-12-312018-12-31
债券承诺--
债券承诺为本行作为承销商为客户包销证券业务时，已经监管机构批准但尚未发行的部分。
本行质押的债券和票据主要为卖出回购款项业务提供担保物和向中国人民银行办理支农再贷款业务。
截至2019年12月31日，本行将4,886,302千元的信贷资产质押给中国人民银行用于支小再贷款、支农再贷款等业务（截至2018年12月31日：645,289千元）。
除上述质押资产外，本行按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本行的日常经营活动。
（2）诉讼事项
截至2019年12月31日，本行存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。经考虑专业意见后，本行管理层认为该法律诉讼事项不会对本行产生重大影响。
ANNUAL REPORT 2019
十二、资产负债表日后事项
利润分配情况2020年4月22日，本行第六届第二十一次董事会决议通过本行2019年度利润分配预案，按税后利润的10%提取法定盈余公积164,422千元，按税后利润的20%提取任意盈余公积328,842千元，根据江苏省农村信用社联合社江苏省财政厅《关于做好全省农村商业银行2019年度会计决算工作的通知》（苏信联发〔2019〕221号）精神，按2019年度税后利润的30%提取一般风险准备493,264千元，向权益分派股权登记日收市后登记在册的全体股东按每10股派发现金股利2.00元（含税）。
新冠疫情的影响自2020年1月新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，中国以及其他国家和地区均采取了防控措施。本行坚决贯彻落实党中央、国务院各项决策部署要求，统筹推进疫情防控、金融服务和经营管理工作。本行将密切关注疫情发展情况，持续评估并积极应对疫情对本行的影响，确保本行财务状况和经营结果保持稳定。
十三、风险管理
风险管理概述
本行的经营活动面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。本行通过识别、评估、监控各类风险，确保审慎、合规、稳健经营，遵循法律法规，符合监管要求，并在可承受范围内实现风险、收益与发展的合理匹配。本行董事会负责建立和保持有效的风险管理体系，对本行风险管理负有最终责任，并通过下设风险管理与关联交易控制委员会行使风险管理的职责。高级管理层是本行风险管理的执行主体，风险管理部门在其领导下统筹协调各部门日常运作中的风险管理工作。风险管理部门负责统筹协调全面风险管理政策制定、监控全面风险管理指标并向董事会和高级管理层汇总报送全面风险报告。风险管理部门、授信审核部门、计划财务部门、法律与合规部门等部门执行不同的风险管理职能，并在授权范围内负责对信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险进行监测。
信用风险
信用风险是指本行面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务的风险。本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
本行高级管理层采用内部评级、专业化授信评审、放款审核、风险预警与不良资产处置等主要手段进行信用风险管理。
针对信用风险，本行制订了市场准入、放款审核、信贷退出、风险预警、不良资产处置等五项机制来应对风险。市场准入机制包括客户评级、分类和准入审批机制以及授信申请准入的分级审批。放款审核机制包括放款前审核机制、放款后的监督。信贷退出机制下，本行依据客户、行业及市场状况，对存量授信定期进行风险重估，对存在风险隐患的制订相应措施，并视情况实施退出，从而实现对全行信贷结构的调整。本行通过对信贷资产持续监测，监控本行整体信贷运行质量状况，并及时提出相应的风险预警和处置建议。不良资产处置机制是指本行对不良资产处置流程予以标准化、合法化的同时，建立不良资产处置的考核机制及不良贷款问责机制。
1、预期信用损失计量
（1）金融工具风险阶段划分
本行基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的预期信用损失金额。
第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段：在资产负债表存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
（2）信用风险显著增加
本行在评估信用风险是否显著增加时考虑金融工具的内部风险评级、内部预警信号，五级分类结果，逾期天数等。本行定期回顾评价标准是否适用当前情况。
满足下列任意条件的信贷业务，本行认为其信用风险显著增加：该客户内部信用风险评级为违约级；债项五级分类为关注类、次级类、可疑类或损失类；债项逾期天数超过30天(含)；该客户预警信号达到一定级别；该客户出现本行认定的其他重大风险信号。
（3）已发生信用减值资产的定义
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（4）对参数、假设及估计技术的说明
除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著增加以及金融工具是否已发生信用减值，本行对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及违约风险敞口（EAD）三个关键参数的乘积加权平均值。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本行的违约概率的计算根据资产类型的不同也有所区别：授信业务，本行的违约概率以巴塞尔新资本协议内评模型结果为基础，加入前瞻性系数调整；其他业务，本行结合外部评级以及前瞻性系数调整对违约概率进行计算，以反映本行在可能面临的不同宏观经济条件下，充分评估计量不同业务的违约概率。
违约损失率是本行对违约敞口发生损失程度作出的预期，即违约发生时风险敞口损失的百分比。本行对违约损失率的计算根据不同资产类型也有所区别。传统表内信贷业务计算违约损失率。同时根据交易对手的类型、追索方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
ANNUAL REPORT 2019
违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、表外信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同；本行定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及违约损失率的变动情况。报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。
（5）预期信用损失中包含的前瞻性信息
预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本行借助计量经济学模型建立宏观经济因素与违约概率PD之间的相关关系，宏观经济指标中GDP增长率、M2增长率是表征宏观经济运行水平的有效指标，本行采用这两个指标作为宏观经济因子。本行通过构建回归模型，确定宏观经济指标与资产组违约概率之间的关系，以确定宏观经济指标的变化对违约概率的影响。
本行结合宏观数据分析及专家判断结果确定乐观、正常、悲观的情景及权重，从而计算本行加权的违约概率值，并以此计算平均预期信用损失准备金。
2、标准化授信政策和流程控制
本行主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有和潜在客户偿还利息和本金的能力。本行采用非零售内评系统，对客户信用予以量化评级，通过客户信用评级模型评定新客户的信用等级，评级主要考虑的因素包括客户的偿债能力、获利能力、经营管理、结算情况和修正调整项等。本行每年定期对企业贷款客户进行重新评级，若客户的财务状况或业务经营情况发生重大变化，将及时调整其信用评级。
本行制订并执行标准化信贷审批流程。各分支机构发放贷款须按规定提交总行贷款联合审查委员会或贷款审查委员会审批。
3、 风险缓释措施
（1）贷款的担保
本行根据授信风险程度会要求借款人提供保证担保或抵（质）押物作为风险缓释。抵（质）押作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本行接受的抵（质）押品主要包括有价单证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设备、交通工具等。
本行定期发布评估指导价，在指导价范围内的，可以由本行和所有权人以协商价格办理抵押，不在指导价范围内的，指定专业中介评估机构对抵（质）押品进行评估。在业务审查过程中，以指导价或专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考，并最终确定信贷业务的抵（质）押率。
授信后，本行动态了解并掌握抵（质）押物权属、状态、数量、市值和变现能力等，每年视抵押物现值动态调整抵押价值。对减值贷款本行根据抵（质）押物的价值情况决定是否要求客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。
对于第三方保证的贷款，本行依据与主借款人相同的程序和标准，对保证人的财务状况、信用记录和履行义务的能力进行评估，并据此对信贷业务进行审批。
（2）信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证时，银行做出了不可撤销的保证，即本行将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因此，本行承担与贷款相同的信用风险。在某些情况下，本行将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保证金金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。
单位：千元 币种：人民币项目2019-12-312018-12-31
表内项目信用风险敞口存放同业款项1,200,5831,762,244拆出资金1,651,302562,980买入返售金融资产1,075,703122,562应收利息不适用1,438,958发放贷款及垫款105,216,12988,726,653—公司贷款48,255,13843,445,689—个人贷款56,960,99145,280,964以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用-可供出售金融资产不适用27,438,902持有至到期投资不适用15,219,914应收款项类投资不适用11,668,896交易性金融资产7,256,085不适用债权投资27,841,550不适用其他债权投资18,643,323不适用其他权益工具投资938,483不适用长期股权投资306,788266,373其他资产364,258289,043小计164,494,204147,496,525表外项目信用风险敞口开出信用证517,607433,291开出保函80,84661,047开出银行承兑汇票11,889,19810,872,297未使用信用卡额度6,045,0884,156,533小计18,532,73915,523,168合计183,026,943163,019,693
4、未考虑抵、质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口：
5、担保物
截至2019年12月31日，本行已减值贷款的抵质押物公允价值为1,383,463千元（截至2018年12月31日：
446,418千元）。
6、重组贷款
重组贷款是指借款人财务状况恶化，或无力划款而对借款合同还款条款作出调整的贷款（含展期和借新还旧）。截至2019年12月31日，本行重组贷款余额为368,797千元（截至2018年12月31日：536,827千元）。
ANNUAL REPORT 2019
单位：千元 币种：人民币项目
2019-12-31交易性金融资产债权投资其他债权投资AAA-到AAA+-843,463269,125AA-到AA+-689,967206,275A-1--90,021未评级-5,933,552828,073国债-6,594,1324,821,551地方政府债-3,737,0804,294,758政策性银行金融债券-2,551,0654,176,212其他金融债券-150,00049,884基金7,256,085--同业存单--3,604,654信托和资管计划收益权-3,906,156-债权融资计划-3,285,000-减：减值准备-415,204-合计7,256,08527,275,21118,340,553
单位：千元 币种：人民币项目
2018-12-31可供出售金融资产持有至到期投资应收款项类投资AAA-到AAA+1,217,756213,025-AA-到AA+368,516209,991-A-140,02850,000-未评级3,577,6833,479,925800,000国债6,146,5746,981,382-地方政府债2,795,2932,618,739-政策性银行金融债券4,907,9031,565,659-其他金融债券29,990200,000-基金6,071,353--同业存单1,878,501--债权融资计划--700,000银行间市场资金联合项目50,000--股权投资549,968--信托和资管计划收益权--10,468,136减：减值准备194,66398,807299,240合计27,438,90215,219,91411,668,896
7、金融投资
外部评级机构对本行持有的证券的评级分布情况（未含应计利息）：
8、金融工具风险阶段划分
（1）以摊余成本计量的金融资产
单位：千元 币种：人民币
项目
账面余额预期信用减值准备第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
存放同业及其他金融机构款项
1,222,394--1,222,39421,811--21,811拆出资金1,693,591--1,693,59142,289--42,289买入返售金融资产
1,100,744--1,100,74425,041--25,041发放贷款及垫款
100,991,4891,723,8361,155,618103,870,9434,047,147297,828712,6035,057,578—公司类贷款及垫款
42,492,5241,325,205675,97044,493,6991,984,886227,898428,5402,641,324—个人贷款58,498,965398,631479,64859,377,2442,062,26169,930284,0632,416,254金融投资28,256,754--28,256,754415,204--415,204以摊余成本计量的金融资产合计
133,264,9721,723,8361,155,618136,144,4264,551,492297,828712,6035,561,923
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
单位：千元 币种：人民币
项目
账面余额预期信用减值准备第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计发放贷款及垫款6,402,764--6,402,76428,681--28,681—公司类贷款及垫款369,798--369,7987,972--7,972—票据贴现6,032,966--6,032,96620,709--20,709金融投资18,643,323--18,643,323125,597--125,597以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
25,046,087--25,046,087154,278--154,278
（3）表外项目信用风险敞口
单位：千元 币种：人民币
项目
账面余额预期信用减值准备
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计贷款承诺6,044,331757-6,045,08820,2129-20,221财务担保合同12,471,05216,599-12,487,65148,755203-48,958表外项目合计18,515,38317,356-18,532,73968,967212-69,179
ANNUAL REPORT 2019
9、抵债资产
本行因债务人违约而取得的抵债资产的信息详见“第四节 财务报告 财务报表附注 五、合并财务报表项目注释 20、其他资产”。10、金融资产信用风险集中度本行持有的金融资产全部位于中国内地，贷款和垫款地域集中度详见“第四节财务报告财务报表附注五、合并财务报表项目注释 7、发放贷款和垫款”。本行持有的金融资产主要由贷款（贷款及垫款）和金融投资（交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具）构成。贷款和垫款行业集中度详见“第四节财务报告财务报表附注五、合并财务报表项目注释 7、发放贷款和垫款”。
流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本行遵循流动性监管要求，及时履行本行支付义务并满足贷款、交易、投资等业务的需要。
本行面临各类日常现金提款的要求，其中包括通知存款、信用拆借、活期存款、到期的定期存款、客户贷款提款及担保的付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留本行，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本行规定了安全的资产、资金存量标准以满足各类提款要求。此外，本行根据监管要求将一定比例的人民币存款及外币存款作为法定存款准备金存放于中央银行。
本行针对流动性风险管理建立了流动性管理的分析、监测、预警、信息交流和反馈机制。本行资产负债管理委员会负责全行流动性管理，每年年初根据全行资产负债比例、结构及风险情况，确定当年的资产负债比例和资产结构的政策指引。同业金融部根据市场供给状况、本行债券持仓结构、收益率曲线变化情况等进行资金运作和头寸管理，并及时向计划财务部门报告；运营管理部实时监控资金运用情况，按日监控各类到期头寸、备付金率等日常监测指标；计划财务部按月监控各项流动性管理指标，对全行流动性缺口进行计量和分析，在定量分析的基础上拟定投融资限额及应对措施，并及时向资产负债管理委员会报告。本行根据风险管理与关联交易控制委员会制定的抵御流动性风险存量标准及市场的变化情况，适时调整本行资产持有结构。本行通过加大不良贷款的清收力度、严格控制新增不良贷款规模，不断压缩不良贷款总量，保证资本净额稳定增长。同时，本行积极压缩高风险资产，不断优化资产结构，保持资本净额与风险资产增长的合理匹配。此外，本行通过积极参与银行间市场交易、承销债券等手段，不断提高本行在银行间市场中的融资的能力，提升主动负债的能力。
1、金融工具的现金流分析
下表列示了本行金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。
单位：千元 币种：人民币
项目逾期即时偿还（无期限）1个月内1个月到3个月3个月至1年1年至5年5年以上总额金融资产：
现金及存放中央银行款项-17,541,591-----17,541,591存放同业款项-1,202,190-----1,202,190拆出资金--622,401969,989107,461--1,699,851买入返售金融资产--1,101,064----1,101,064发放贷款和垫款1,023,306-8,320,31714,504,57759,480,10126,382,02313,577,100123,287,424交易性金融资产-7,256,085-----7,256,085债权投资--521,8392,038,6254,271,47818,503,9477,211,54132,547,430其他债权投资--811,411486,7245,300,32512,715,4003,101,52722,415,387其他权益工具投资------938,483938,483合计1,023,30625,999,86611,377,03217,999,91569,159,36557,601,37024,828,651207,989,505金融负债：
向中央银行借款---16,2342,428,228--2,444,462同业及其他金融机构存放款项-106,406706,936129,493519,815--1,462,650拆入资金--719,537682,575101,309--1,503,421卖出回购金融资产款--11,090,06527,57947,182--11,164,826吸收存款-54,530,94912,702,72518,043,11320,154,29739,068,471-144,499,555应付债券--1,410,0002,673,5004,505,5001,445,0002,187,00012,221,000合计-54,637,35526,629,26321,572,49427,756,33140,513,4712,187,000173,295,914流动性敞口1,023,306-28,637,489-15,252,231-3,572,57941,403,03417,087,899 22,641,651 34,693,591截至2019年12月31日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
ANNUAL REPORT 2019
截至2018年12月31日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
单位：千元 币种：人民币
项目逾期即时偿还（无期限）1个月内1个月到3个月3个月至1年1年至5年5年以上总额金融资产：
现金及存放中央银行款项-16,760,047-----16,760,047存放同业款项-1,656,335110,217----1,766,552拆出资金--256,563302,9139,978--569,454买入返售金融资产--1,035,950----1,035,950发放贷款和垫款791,7916,1097,464,06914,643,47145,402,98120,560,6398,722,24797,591,307债券与权益性投资--6,334,0381,216,3568,564,11221,258,31311,395,73048,768,549应收款项类投资--890,000435,3512,184,2607,570,000890,00011,969,611合计791,79118,422,49116,090,83716,598,09156,161,33149,388,95221,007,977178,461,470金融负债：
向中央银行借款--3,07477,9572,637,802--2,718,833同业及其他金融机构存放款项-559,420601,59345,39940,742--1,247,154拆入资金--68,669-9,977--78,646卖出回购金融资产款-7,032,844-503,675---7,536,519吸收存款-46,691,0828,661,37914,390,85920,555,42028,168,9172,530118,470,187应付债券--6,846,3651,343,50012,140,0001,199,3235,102,80126,631,989合计-54,283,34616,181,08016,361,39035,383,94129,368,2405,105,331156,683,328流动性敞口791,791-35,860,855-90,243236,70120,777,39020,020,71215,902,64621,778,142
2、资产和负债的到期日结构分析
截至2019年12月31日的资产、负债的到期日分析
单位：千元 币种：人民币
项目逾期即时偿还3个月内3个月至1年1年至5年5年以上总额资产项目：
现金及存放中央银行款项-1,313,51116,228,080---17,541,591存放同业款项-1,200,583----1,200,583拆出资金--1,548,361102,941--1,651,302衍生金融资产--1991,7898,81421911,021买入返售金融资产--1,075,703---1,075,703发放贷款和垫款749,016-19,655,03152,092,20519,837,29112,882,586105,216,129交易性金融资产-7,256,085----7,256,085债权投资--2,386,8223,815,50915,763,8335,875,38627,841,550其他债权投资-809,1365,451,3479,613,0712,769,769-18,643,323其他权益工具投资-----938,483938,483长期股权投资-----306,788306,788固定资产-----1,176,5441,176,544在建工程-----114,724114,724无形资产-----184,880184,880递延所得税资产-----1,160,6801,160,680其他资产19,95875,686190,28061,998142,84029,320520,082资产合计768,97410,655,00146,535,82365,687,51338,522,54722,669,610184,839,468
ANNUAL REPORT 2019
单位：千元 币种：人民币
项目逾期即时偿还3个月内3个月至1年1年至5年5年以上总额
负债项目：
向中央银行借款--78,1622,311,671--2,389,833同业及其他金融机构存放款项-88,121835,879538,650--1,462,650拆入资金--1,398,818100,316--1,499,134衍生金融负债--8,8452,00010,54220921,596卖出回购金融资产款--10,183,37146,890--10,230,261吸收存款-54,419,05427,791,94519,860,06536,007,863-138,078,927应付职工薪酬--359,600--10,465370,065应交税费--372,037---372,037预计负债---69,179--69,179应付债券--4,059,5604,378,6491,000,0001,994,76411,432,973递延所得税负债-----288,328288,328其他负债-537,721138,35231,19617,825143725,237负债合计-55,044,89645,226,56927,338,61637,036,230 2,293,909 166,940,220流动性净额768,974-44,389,8951,309,25438,348,8971,486,317 20,375,701 17,899,248
截至2018年12月31日的资产、负债的到期日分析
单位：千元 币种：人民币
项目逾期即时偿还3个月内3个月至1年1年至5年5年以上总额资产项目：
现金及存放中央银行款项-3,228,59013,531,431---16,760,021存放同业款项-1,404,22598,328259,691--1,762,244拆出资金--553,0799,901--562,980衍生金融资产--58-268-326买入返售金融资产--122,562---122,562应收利息15,865-793,691616,76812,3892451,438,958发放贷款和垫款532,7536,10819,401,33340,988,15018,773,6789,024,63188,726,653可供出售金融资产--8,065,7624,731,3879,062,8775,578,87627,438,902持有至到期投资--757,7831,015,2228,877,7224,569,18715,219,914应收款项类投资--1,292,2182,129,5207,379,408867,75011,668,896长期股权投资-----266,373266,373固定资产-----1,008,0601,008,060在建工程-----246,634246,634无形资产-----172,504172,504递延所得税资产-----971,937971,937其他资产-112,84339,52231,84261,13292,170337,509资产合计548,6184,751,76644,655,76749,782,48144,167,47422,798,367166,704,473
ANNUAL REPORT 2019
单位：千元 币种：人民币
项目逾期即时偿还3个月内3个月至1年1年至5年5年以上总额
负债项目：
向中央银行借款--26,0002,634,570--2,660,570同业及其他金融机构存放款项-559,419525,000160,000--1,244,419拆入资金--78,534---78,534衍生金融负债--1,0244,412399-5,835卖出回购金融资产款--7,526,127---7,526,127吸收存款-47,693,16421,191,19019,645,71724,568,6332,152113,100,856应付职工薪酬--390,956---390,956应交税费--427,252---427,252应付利息-24,172684,520592,7341,477,5631352,779,124应付债券--7,979,70011,863,506-4,225,54124,068,747递延所得税负债-----209,739209,739其他负债-657,638325,67313,041-676,384负债合计-48,934,39338,830,33534,906,61226,059,6364,437,567153,168,543流动性净额548,618-44,182,6275,825,43214,875,86918,107,83818,360,80013,535,930
3、表外承诺事项的流动性
下表列示了本行表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺以名义金额列示。截至2019年12月31日
截至2018年12月31日
单位：千元 币种：人民币
项目一年以内一至五年五年以上合计
开出信用证517,607--517,607
开出保函80,846--80,846
银行承兑汇票11,889,198--11,889,198
未使用信用卡额度6,045,088--6,045,088
经营租赁承诺75,868222,39464,568362,830
资本性支出承诺128,372--128,372
合计18,736,979222,39464,56819,023,941
单位：千元 币种：人民币
项目一年以内一至五年五年以上合计
开出信用证433,291--433,291
开出保函61,047--61,047
银行承兑汇票10,872,297--10,872,297
未使用信用卡额度4,156,533--4,156,533
经营租赁承诺41,470131,80757,291230,568
资本性支出承诺94,708--94,708
合计15,659,346131,80757,29115,848,444
市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率等）的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。本行承受的市场风险主要来自于本行的资产负债的重定价期限不匹配，各外币的头寸敞口以及本行投资及交易头寸的市值变化。随着利率市场化及政府对汇率管制的放松，市场风险管理对本行越来越重要。本行市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在本行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。
本行风险管理委员会负责市场风险日常管理工作，根据董事会批准的市场风险管理战略，政策和程序，通过审议和评估，确定本行市场风险管理的重大事项，向董事会或风险管理与关联交易控制委员会报告。风险管理部作为市场风险归口管理部门，负责识别、监控本行整体市场风险指标执行情况，并向高管层汇报。本行资产负债管理委员会负责审议银行账户利率风险管理状况，评估风险水平。计划财务部作为银行账户利率风险归口管理部门，负责识别、计量、监测银行账户利率风险。金融市场部根据管理政策及风险限额，通过资金交易等市场操作调整风险敞口、缺口或久期。
本行目前建立了包括交易限额、止损限额以及风险限额在内的限额结构体系以实施对市场风险的识别、监测和控制。本行通过调整资产和负债的期限、设定市场风险限额等手段来管理利率风险，通过优化外汇资产与负债的结构组合，规避汇率风险。采用缺口分析、久期分析及利率风险敏感度分析等办法来监控管理资产、负债组合的整体利率风险，同时引入债券组合收益型、市值评估、久期等系列风险指标对债券业务风险进行评估。
ANNUAL REPORT 2019
1、货币风险
货币风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。本行主要经营活动是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。本行面临的汇率风险主要来自非人民币计价的贷款、存款等资产和负债。为管理本行的汇率风险，本行通过以下几个方面来防范货币汇率风险：
（1）制定了《人民币外汇即期交易业务管理办法》及《人民币外汇即期交易业务操作规程》，交易员需严格按照管
理办理和操作规程的规定办理外汇交易业务。
（2）监控设置外汇敞口限额并对交易对手实行授信额度管理。
（3）通过止盈止损点位设置及主要外币币种头寸额度控制来防范市场风险及汇率风险。
（4）对外汇货币敞口设定限额监控。
下表汇总了本行各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债和表外信用承诺的账面价值已折合为人民币金额：
截至2019年12月31日资产、负债按币种分析
单位：千元 币种：人民币
项目人民币
美元港币欧元其他币种
合计折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币
资产项目：
现金及存放中央银行款项17,489,76247,9171,2618951,75617,541,591存放同业款项959,370164,4412,74048,94325,0891,200,583拆出资金98,0021,553,300---1,651,302衍生金融资产11,021----11,021买入返售金融资产1,075,703----1,075,703发放贷款和垫款104,872,927340,539-2,663-105,216,129交易性金融资产7,256,085----7,256,085债权投资27,841,550----27,841,550其他债权投资18,643,323----18,643,323其他权益工具投资938,483----938,483长期股权投资306,788----306,788固定资产1,176,544----1,176,544在建工程114,724----114,724无形资产184,880----184,880递延所得税资产1,160,680----1,160,680其他资产520,082----520,082资产合计182,649,9242,106,1974,00152,50126,845184,839,468
单位：千元 币种：人民币
项目人民币
美元港币欧元其他币种
合计折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币
负债项目：
向中央银行借款2,389,833----2,389,833同业及其他金融机构存放款项
1,454,8146,70563349531,462,650拆入资金200,6361,298,498---1,499,134衍生金融负债21,596----21,596卖出回购金融资产款10,230,261----10,230,261吸收存款137,143,745898,37854732,0604,197138,078,927应付职工薪酬370,065----370,065应交税费372,037----372,037预计负债69,179----69,179应付债券11,432,973----11,432,973递延所得税负债288,328----288,328其他负债725,237----725,237负债合计164,698,7042,203,5811,18032,5554,200166,940,220资产负债净头寸17,951,220-97,3842,82119,94622,64517,899,248
单位：千元 币种：人民币
项目人民币
美元港币欧元其他币种
合计折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币资产项目：
现金及存放中央银行款项
16,706,79450,96593568364416,760,021存放同业款项1,075,856646,8713,97325,5869,9581,762,244拆出资金13,924549,056---562,980衍生金融资产326----326买入返售金融资产122,562----122,562应收利息1,432,9725,984-2-1,438,958发放贷款和垫款88,430,805295,421-427-88,726,653可供出售金融资产27,438,902----27,438,902持有至到期投资15,219,914----15,219,914应收款项类投资11,668,896----11,668,896长期股权投资266,373----266,373固定资产1,008,060----1,008,060在建工程246,634----246,634无形资产172,504----172,504递延所得税资产971,937----971,937其他资产337,509----337,509资产合计165,113,9681,548,2974,90826,69810,602166,704,473
截至2018年12月31日资产、负债按币种分析
ANNUAL REPORT 2019
单位：千元 币种：人民币项目人民币
美元港币欧元其他币种
合计折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币
负债项目：
向中央银行借款2,660,570----2,660,570同业及其他金融机构存放款项
767,813476,606---1,244,419拆入资金78,534----78,534衍生金融负债5,835----5,835卖出回购金融资产款7,526,127----7,526,127吸收存款112,195,608875,12026125,6814,186113,100,856应付职工薪酬390,956----390,956应交税费427,252----427,252应付利息2,777,1142,0011172,779,124应付债券24,068,747----24,068,747递延所得税负债209,739----209,739其他负债676,384----676,384负债合计151,784,6791,353,72726225,6824,193153,168,543资产负债净头寸13,329,289194,5704,6461,0166,40913,535,930当外币对人民币汇率变动1%时，上述本行外汇净敞口因汇率波动产生的外汇折算损益对税前利润的潜在影响分析如下：
以上敏感性分析以资产和负债具有静态的汇率风险结构为基础。有关的分析基于以下假设：各种汇率敏感度是指各币种对人民币汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益；各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动。上述假设未考虑：资产负债日后业务的变化；汇率变动对客户行为的影响；复杂结构性产品与汇率变动的复杂关系；汇率变动对市场价格的影响和汇率变动对表外产品的影响。由于基于上述假设，汇率变化导致本行汇兑损益出现的实际变化可能与敏感性分析的结果不同。
单位：千元 币种：人民币
外币对人民币汇率变化
利润总额增加/减少2019年度2018年度
上涨1%-5202,066下跌1%520-2,066
2、利率风险
利率风险是利率水平的变动使本行财务状况受影响的风险。本行的利率风险主要来源本行表内外资产及负债重新定价期限的不匹配，该等不匹配可能使净利息收入受到当时利率水平变动的影响。本行在日常的贷款、存款和资金业务中面临利率风险。本行主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务，动态关注利率政策变化，结合历史经验，通过调整资产和负债的期限，设定利率风险限额等手段来管理利率风险。主要措施有：通过利率缺口分析特定时间段内重新定价缺口；通过调增重新定价频率和设定公司存款的期限档次，降低重新定价期限的不匹配；对投资组合中的债券进行久期分析，评估债券的潜在价值波动。中国人民银行自2013年7月20日起全面放开金融机构贷款利率管制，本行自主确定贷款利率水平。本行密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷款利率，努力防范利率风险。本行的利率风险描述列示如下，本行按账面价值列示各类资产及负债项目，并按其合约重新定价日和其到期日之间的较早时间进行分类。
截至2019年12月31日：
单位：千元 币种：人民币
项目3个月内3个月至1年1年至5年5年以上不计息总额
资产项目：
现金及存放
中央银行款项
16,899,712---641,87917,541,591
存放同业款项1,200,013---5701,200,583
拆出资金1,546,238102,047--3,0171,651,302
衍生金融资产----11,02111,021
买入返售金融资产1,075,699---41,075,703
发放贷款和垫款25,532,57352,076,00322,623,8864,282,812700,855105,216,129
交易性金融资产7,256,085----7,256,085
债权投资2,137,6813,498,31115,763,8335,875,386566,33927,841,550
其他债权投资1,190,9824,766,7319,613,0712,769,769302,77018,643,323
其他权益工具投资----938,483938,483
长期股权投资----306,788306,788
固定资产----1,176,5441,176,544
在建工程----114,724114,724
无形资产----184,880184,880
递延所得税资产----1,160,6801,160,680
其他资产----520,082520,082
资产合计56,838,98360,443,09248,000,79012,927,9676,628,636184,839,468
ANNUAL REPORT 2019
单位：千元 币种：人民币
项目3个月内3个月至1年1年至5年5年以上不计息总额负债项目：
向中央银行借款28,0002,360,000--1,8332,389,833同业及其他金融机构存放款项
928,374529,148--5,1281,462,650拆入资金1,397,573100,000--1,5611,499,134衍生金融负债----21,59621,596卖出回购金融资产款
10,228,826---1,43510,230,261吸收存款80,880,10719,288,14934,533,869-3,376,802138,078,927应付职工薪酬----370,065370,065应交税费----372,037372,037预计负债----69,17969,179应付债券4,022,6154,360,3271,000,0001,994,76455,26711,432,973递延所得税负债----288,328288,328其他负债----725,237725,237负债合计97,485,49526,637,62435,533,869 1,994,764 5,288,468166,940,220利率敏感度缺口总计
-40,646,51233,805,46812,466,921 10,933,203 1,340,16817,899,248
单位：千元 币种：人民币
项目3个月内3个月至1年1年至5年5年以上不计息总额资产项目：
现金及存放中央银行款项
16,215,190---544,83116,760,021存放同业款项1,762,244----1,762,244拆出资金553,0799,901---562,980衍生金融资产326----326买入返售金融资产122,562----122,562应收利息----1,438,9581,438,958发放贷款和垫款25,101,14035,420,04925,101,7772,832,996270,69188,726,653可供出售金融资产8,065,7624,731,3879,062,8775,028,908549,96827,438,902持有至到期投资757,7831,015,2228,877,7224,569,187-15,219,914应收款项类投资1,292,2182,129,5207,379,408867,750-11,668,896长期股权投资----266,373266,373固定资产----1,008,0601,008,060在建工程----246,634246,634无形资产----172,504172,504递延所得税资产----971,937971,937其他资产----337,509337,509资产合计53,870,30443,306,07950,421,78413,298,8415,807,465166,704,473
截至2018年12月31日：
单位：千元 币种：人民币
项目3个月内3个月至1年1年至5年5年以上不计息总额负债项目：
向中央银行借款26,0002,634,570---2,660,570同业及其他金融机构存放款项
1,084,419160,000---1,244,419拆入资金68,6329,902---78,534衍生金融负债5,835----5,835卖出回购金融资产款
7,526,127----7,526,127吸收存款68,884,35419,645,71724,568,6332,152-113,100,856应付职工薪酬----390,956390,956应交税费----427,252427,252应付利息----2,779,1242,779,124应付债券7,979,70011,863,506-4,225,541-24,068,747递延所得税负债----209,739209,739其他负债----676,384676,384负债合计85,575,06734,313,69524,568,6334,227,6934,483,455153,168,543利率敏感度缺口总计
-31,704,7638,992,38425,853,1519,071,1481,324,01013,535,930
单位：千元 币种：人民币
项目2019-12-312018-12-31
核心一级资本净额17,249,98313,188,546一级资本净额17,324,78913,242,467总资本净额20,948,26619,009,311风险加权资产总额138,687,727125,742,905核心一级资本充足率（%）12.4410.49一级资本充足率（%）12.4910.53资本充足率（%）15.1015.12
资本管理本行资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是密切结合发展规划，实现规模扩张与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的科学统一。本行综合考虑监管机构指标、行业的平均水平、自身发展速度、资本补充的时间性和保持净资产收益率的稳定增长等因素，确定合理的资本充足率管理的目标区间。该目标区间不低于监管要求。本行根据中国银行业监督管理委员会2012年6月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计算资本充足率。信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。本行根据《商业银行资本管理办法(试行)》计算的监管资本状况如下：
ANNUAL REPORT 2019
单位：千元 币种：人民币项目公司业务个人业务资金业务其他合计
一、营业收入2,372,9422,905,6521,100,96765,4846,445,045
利息净收入2,356,4842,755,044578,806-5,690,334其中：分部利息净收入101,944604,834-706,778--手续费及佣金净收入-5,803150,608179,000-323,805其他收入22,261-343,16165,484430,906
二、营业支出1,714,2912,080,416371,6981,4364,167,841
三、营业利润658,651825,236729,26964,0482,277,204
四、资产总额46,070,85470,861,16166,657,3431,250,110184,839,468
五、负债总额54,534,62682,339,38128,647,1931,419,020166,940,220
六、补充信息
1、折旧和摊销费用55,13897,83557,392-210,365
2、资本性支出83,211219,44384,319-386,973
3、折旧和摊销以外的
非现金费用
928,261639,92393,4021,2471,662,833
十四、其他重要事项
年金计划
为保障和提高本行职工退休后的生活，调动本行职工的工作积极性，本行建立了年金计划，年金基金缴费由公司和参加人个人共同承担，公司缴费标准为每年缴纳比例不超过本行上一年度职工工资总额的8%，个人缴纳和公司缴费的合计数不超过本行职工工资总额的12%，下限为100元/人/年。以中国人寿养老保险股份有限公司为受托人，由交通银行股份有限公司苏州分行提供企业年金基金托管和账户管理服务。
分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策：
本行包括公司业务、个人业务和资金业务等三个主要的经营分部：
公司业务分部指为对公客户提供的服务，包括对公贷款、开立票据、贸易融资、对公存款业务以及汇款业务等。
个人业务分部指为对私客户提供的银行服务，包括零售贷款业务、储蓄存款业务、信用卡业务及汇款业务等。
资金业务分部包括交易性金融工具、债券投资、回购及返售债券业务、以及同业拆借业务等。
其他业务分部指除公司业务、个人业务、资金业务以外其它自身不形成可单独报告的分部。
经营分部间的交易按普通商业条款进行。资金通常在不同经营分部间划拨，由此产生的资金转移成本在营业收入中披露。资金的利率定价基础以加权平均融资成本加上一定的利差确定。除此以外，经营分部间无其他重大收入或费用。各经营分部的资产及负债包括经营性资产及负债，即资产负债表内所有资产及负债。
2、报告分部的财务信息
3、金融工具项目计量基础分类表
（1）金融资产计量基础分类表
单位：千元 币种：人民币2019-12-31
金融资产项目
以摊余成本计量
的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
以公允价值计量且其变动计入当期损益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产现金及存放中央银行款项
17,541,591-----存放同业款项1,200,583-----拆出资金1,651,302-----衍生金融资产---11,021--买入返售金融资产1,075,703-----发放贷款和垫款98,813,3656,402,764----交易性金融资产---7,256,085--债权投资27,841,550-----其他债权投资-18,643,323----其他权益工具投资--938,483---其他资产299,739-----合计148,423,83325,046,087938,4837,267,106--
2019-1-1
金融资产项目
以摊余成本计量
的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
以公允价值计量且其变动计入当期损益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产现金及存放中央银行款项
16,766,905-----存放同业款项1,744,528-----拆出资金560,770-----衍生金融资产---326--买入返售金融资产122,337-----发放贷款和垫款82,920,0806,009,660----交易性金融资产---6,442,533--债权投资27,154,590-----其他债权投资-21,542,470----其他权益工具投资--763,928---其他资产204,824-----合计129,474,03427,552,130763,9286,442,859--
ANNUAL REPORT 2019
（2）金融负债计量基础分类表
单位：千元 币种：人民币
2019-12-31
金融负债项目
以摊余成本计量的
金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益
以公允价值计量且其变动计入当期损益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债向中央银行借款2,389,833---同业及其他金融机构存放款项
1,462,650---拆入资金1,499,134---交易性金融负债----衍生金融负债-21,596--卖出回购金融资产款
10,230,261---吸收存款138,078,927---应付债券11,432,973---合计165,093,77821,596--
2019-1-1
金融负债项目
以摊余成本计量的
金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益
以公允价值计量且其变动计入当期损益分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
向中央银行借款2,662,715---同业及其他金融机构存放款项
1,246,190---拆入资金78,436---衍生金融负债-5,835--卖出回购金融资产款
7,528,661---吸收存款115,819,026---应付债券24,119,755---合计151,454,7835,835--
十五、补充资料
当期非经常性损益明细表
单位：千元 币种：人民币
项目金额非流动资产处置损益5,974计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,050少数股东权益影响额502所得税影响额-1,108合计1,510本行根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》的规定计算各期的非经常性损益。
持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产和其他债权投资取得的投资收益，系本行的正常经营业务，不作为非经常性损益。
净资产收益率及每股收益
单位：千元 币种：人民币
报告期利润
加权平均净资产
收益率（%）
每股收益基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润11.520.690.66扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
11.510.690.66本行按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算净资产收益率及每股收益。
ANNUAL REPORT 2019
备查文件目录
备查文件目录载有本行主要负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的内部控制审计报告原件备查文件目录
报告期内本行在上海证券交易所、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有文件及附件
董事长：宋建明董事会批准报送日期：2020年4月22日
7 X 24小时全国服务热线4009 - 962000
962000(江苏）www.csrcbank.com
常来常往 常熟银行!