环旭电子(601231)_公司公告_环旭电子2017年年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

环旭电子2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-24
2017 年年度报告公司代码：601231 公司简称：环旭电子环旭电子股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 96 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人张洪本、主管会计工作负责人刘丹阳及会计机构负责人（会计主管人员）刘丹阳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2018 年 3 月 22 日，经本公司第四届董事会第四次会议决议，通过了 2017 年度利润分配预案为：拟以总股本 2,175,923,580 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.85 元（含税），分红总额为人民币 402,545,862.30 元，不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。如若在董事会审议通过利润分配预案后至2017年度利润分配方案实施前，公司总股本由于股权激励行权而新增股份上市导致实施2017年度利润分配时的股权登记日公司总股本发生变化的，分配比例将按利润分配总额不变的原则做出相应调整。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅本报告 “公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的风险因素及对策等内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 96 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要................................................................................................................... 11 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 14 第五节重要事项........................................................................................................................... 33 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 76 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 80 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 81 第九节公司治理........................................................................................................................... 92 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 95 第十一节财务报告........................................................................................................................... 95 第十二节备查文件目录................................................................................................................... 96 3 / 96 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、环指环旭电子股份有限公司旭电子中信证券指中信证券股份有限公司德勤指德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）上交所指上海证券交易所环诚科技指环诚科技有限公司，为公司控股股东，注册于香港环隆电气指环隆电气股份有限公司，台湾证交所上市公司，证券代码为 2350，该公司已于 2010 年 6 月 17 日终止上市环鸿香港指环鸿电子股份有限公司，为公司全资子公司，注册于香港环鸿台湾指环鸿科技股份有限公司，为公司全资子公司，注册于台湾南投县日月光股份指日月光半导体制造股份有限公司，台湾证交所上市公司，证券代码为 2311 日月光半导体指日月光半导体（上海）股份有限公司，为日月光股份全资子公司，2013 年因转制更名为日月光半导体（上海）有限公司环维电子、金桥厂指环维电子（上海）有限公司，公司全资子公司，于 2013 年 9 月设立。苹果、Apple 指 Apple Computer,Inc.，美国苹果电脑公司，是世界知名消费电子品牌商英特尔、Intel 指 Intel Corporation，是全球最大的半导体芯片制造商友达光电、AUO 指友达光电股份有限公司，是全球排名前五的液晶显示面板厂商之一 IBM 指 International Business Machines Corporation，是全球知名 IT 制造及服务供应商霍尼韦尔、指 Honeywell International Inc.，是一家在多元化技术和制造业方面占世界领导 Honeywell 地位的跨国公司联想电脑、联想、指联想集团有限公司，是全球知名电脑厂商 lenovo 美光指美光科技有限公司（以下简称美光科技），成立于 1978 年，是全球最大的半导体储存及影像产品制造商之一，其主要产品包括 DRAM、NAND 闪存、 NOR 闪存、SSD 固态硬盘和 CMOS 影像传感器。法雷奥指法雷奥集团是世界领先的汽车零部件供应商 Zebra 指公司原摩托罗拉客户的业务被 Zebra 收购。 DMS 指 Design and Manufacturing Services，设计制造服务 D(MS)2 指 Design,Manufacturing,Miniaturized，Services,Solutions SMT 指 Surfaced Mounting Technolegy（表面贴装技术），新一代电子组装技术，将传统的电子元器件压缩成为体积仅为几十分之一的器件，可实现电子产品组装的高密度、高可靠、小型化、低成本，以及生产的自动化。将元件装配到印刷（或其他）基板上的工艺方法称为 SMT 工艺，相关的组装设备则称为 SMT 设备 PCB 指 Printed Circuit Board（印刷电路板），PCB 被称为电子产品“基石”，在电子产品中使用的大量电子零件都是镶嵌在大小各异的 PCB 上，除固定的零件外，PCB 的主要功能是提供各零件的相互电路连接 VMI 指 Vendor Managed Inventory，一种库存管理策略。 CAGR 指 Compound Annual Growth Rate 的缩写，指复合年均增长率 4C 指指 Computer、Communication、Consumer、Car electronics 4 / 96 2017 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称环旭电子股份有限公司公司的中文简称环旭电子公司的外文名称 Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 USISH 公司的法定代表人张洪本二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘丹阳王沛联系地址上海市浦东新区盛夏路169号B 上海市浦东新区盛夏路169号B 栋5楼栋5楼电话 021-58968418 021-58968418 传真 021-58968415 021-58968415 电子信箱 Public@usiglobal.com Public@usiglobal.com 三、基本情况简介公司注册地址上海市张江高科技园区集成电路产业区张东路1558号公司注册地址的邮政编码公司办公地址上海市张江高科技园区集成电路产业区张东路1558号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.usish.com/ 电子信箱 Public@usiglobal.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所环旭电子六、其他相关资料名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址上海市延安东路 222 号 30 楼内）签字会计师姓名茅志鸿、田静报告期内履行持续督导职责的名称中信证券股份有限公司 5 / 96 2017 年年度报告保荐机构办公地址上海市浦东新区世纪大道 1568 号中建大厦 23 楼签字的保荐代表陈淑绵、孙洋人姓名持续督导的期间 2014-6-19 至募集资金使用完毕为止 6 / 96 2017 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同期增减 2015年主要会计数据 2017年 2016年 (%) 调整后调整前营业收入 29,705,684,977.64 23,983,883,716.87 23.86 27,260,058,959.37 21,323,077,287.23 归属于上市公司股东的净利润 1,313,890,423.23 805,581,752.30 63.10 761,119,377.69 690,516,504.36 归属于上市公司股东的扣除非经 1,084,532,998.17 789,943,735.56 37.29 606,776,277.86 607,499,333.12 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 1,238,991,405.04 1,600,497,880.55 -22.59 845,775,460.23 1,301,078,479.91 本期末比上年同期末 2015年末 2017年末 2016年末增减（%）调整后调整前归属于上市公司股东的净资产 8,631,300,442.51 7,534,884,492.51 14.55 6,993,030,138.49 6,809,000,813.63 总资产 17,363,394,029.17 15,404,766,821.20 12.71 14,473,736,279.12 13,031,434,863.11 期末总股本 2,175,923,580.00 2,175,923,580.00 0 2,175,923,580.00 2,175,923,580.00 (二) 主要财务指标本期比上年同期增减 2015年主要财务指标 2017年 2016年 (%) 调整后调整前基本每股收益（元／股） 0.60 0.37 62.16 0.35 0.32 稀释每股收益（元／股）不适用不适用不适用扣除非经常性损益后的基本每 0.50 0.36 38.89 0.28 0.28 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 16.34% 11.27% 增加5.07个百分点 11.39% 10.57% 扣除非经常性损益后的加权平 13.49% 11.07% 增加2.42个百分点 9.29% 9.3% 7 / 96 2017 年年度报告均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用本期归属于上市公司股东的净利润为 1,313,890,423.23 元，较上年同期 805,581,752.30 元增长 63.10%，基本每股收益为 0.60 元，较上年同期 0.37 元增长 62.16%，主要系 2017 年公司全年合并营业收入创历史新高，消费电子类、通讯类、工业类、存储类及汽车电子类产品营收较 2016 年度均有所增加，且本年度公司持续着重产品结构调整及获利结构的改善，公司 2017 年度的获利能力较 2016 年提升显著，除前述主营业务影响外，还得益于本年度公司对自有闲置资金的合理利用，2017 年公司以自有资金投资理财产品及有价证券等交易性金融资产产生的非经常性损益相比 2016 年度有较大提升。本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 1,084,532,998.17 元，较上年同期 789,943,735.56 元增长 37.29%，扣除非经常性损益后的基本每股收益为 0.50 元，较上年同期 0.36 元增长 38.89%。 8 / 96 2017 年年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 6,469,863,661.88 6,421,884,731.65 7,297,224,982.82 9,516,711,601.29 归属于上市公司股东的 286,671,471.17 269,362,156.12 305,720,136.77 452,136,659.17 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常 242,454,618.12 204,240,215.93 259,507,083.14 378,331,080.98 性损益后的净利润经营活动产生的现金流 721,091,174.60 57,828,593.28 45,668,314.25 414,403,322.91 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如适非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额用）非流动资产处置损益 557,159.09 2016 年公 -42,501,391.21 -8,424,983.40 司产线迁移导致装修拆除处置损失较高，本年度恢复正常计入当期损益的政府补助， 21,349,325.52 46,729,685.81 19,338,535.56 但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9 / 96 2017 年年度报告计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费同一控制下企业合并产生的公司于 -7,687,223.57 85,678,771.67 子公司期初至合并日的当期 2016 年 2 净损益月合并环隆电气， 2017 年无合并事项。除同公司正常经营业务相关 243,862,123.98 本期理财 9,408,356.13 79,144,485.1 的有效套期保值业务外，持产品收益，有交易性金融资产、交易性投资的股金融负债产生的公允价值变票期末评动损益，以及处置交易性金价利益增融资产、交易性金融负债和加及处分可供出售金融资产取得的投股票收益资收益增加所致除上述各项之外的其他营业 3,973,299.28 12,450,863.69 8,584,883.1 外收入和支出少数股东权益影响额 2,371.40 -2,214.21 所得税影响额 -40,386,854.21 -2,760,059.90 -29,978,592.20 合计 229,357,425.06 15,638,016.74 154,343,099.83 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额以公允价值计量且 391,305,650.45 677,939,216.66 286,633,566.21 145,721,643.17 其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且 237,899.98 0 -237,899.98 237,899.98 其变动计入当期损益的金融负债合计 391,543,550.43 677,939,216.66 286,395,666.23 145,959,543.15 十二、其他 □适用 √不适用 10 / 96 2017 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明本公司是电子产品领域提供专业设计制造服务及解决方案的大型设计制造服务商。主营业务主要为国内外的品牌厂商提供通讯类、消费电子类、电脑类、存储类、工业类、汽车电子类及其他类电子产品的开发设计、物料采购、生产制造、物流、维修等专业服务。公司主要的经营模式是为电子产品品牌商提供产品研发设计、产品测试、物料采购、生产制造、物流、维修及其他售后服务等一系列服务，与品牌客户之间一般是通过框架性协议与订单相结合的合约形式来明确设计制造服务的范围及具体要求。电子产品领域科技的日新月异，加速了产品的更新换代，电子产品市场的竞争日益加剧，市场主体竞争策略也不断进化。电子制造行业专业化分工和全球性采购、生产、销售的特性，决定了电子产品市场的竞争不再简单地表现为单一公司之间的角逐，而是各个供应链之间的比拼。而在整个体系中，国际大型品牌商无疑充当着供应链最终领导者的角色，对供应链进行控制和协调，促使整个供应链生产效率的提高和成本的有效控制，以实现各个供应链成员企业的“共赢”。品牌商要真正实现品牌增值及持续获利，只有通过和可靠且有规模的设计制造服务商形成伙伴关系，才能有效整合供应链资源，全面优化产品供应的各个流程，提高整个供应链的核心竞争力，才能对市场变化作出快速反应，适时调整产品结构、不断推出满足市场需求的新产品，巩固其优势地位。因此，随着供应链合作的深化，品牌商和设计制造服务商由原本单纯的买卖协议转化成长期合作的伙伴关系。设计制造服务商与品牌商形成稳固的合作关系后，在满足品牌商的外包服务需求的过程中，不断增加与品牌商合作的服务领域，并逐步提高自身综合服务能力，强化服务增值。在此背景下，公司从传统的 DMS 模式向新兴的 D（MS）2 模式转变，即增加 M 是 Miniaturized (微小化)，而 S 则是 Solutions (解决方案)，以在整个价值链过程中将获得更高的价值增值，并更多的参与到整个产业链中的应用型解决方案，整体服务及产品的附加值也将不断得到提升。即未来更加注重并强调 Solution 及 Service 环节，更加切合互联网经济的发展理念。诸如公司等实力厂商未来将从传统的制造商逐步发展成为电子产业系统方案解决商及综合服务商。微小化系统模组是将若干功能的 IC 和配套电路集成成一个模块，达到缩小功能模块面积、提高电路系统效率及屏蔽电磁干扰等效果，更加复杂的硬件和更小的主板面积使得相关功能模组微小化、系统化成为趋势。随着电子产品趋于微小化、个性化、功能多元化，应用于电子产品的模组也将朝着微型化、多功能集成化的方向快速发展，并成为同类模组产品的主流。智能终端功能不断增强，生态系统的成熟和百万 APP 的多样功能使人们对智能手机及平板电脑的性能需求越来越强，从最初的拍照、摄像功能到 3G、WiFi、蓝牙等数据传输功能，再到用于导航和照相防抖陀螺仪也被加入，智能终端的功能越来越强大和复杂，随着人们消费的不断升级，更多新的功能需要得到加强。穿戴设备将为电子行业注入新活力，以智能眼镜、手环、手表等为代表的穿戴式设备将成为驱动电子产业增长的下一波动力。随着更多参加者加入，将共同推动技术的快速进步。尽管与之相关的应用和生态系统仍然薄弱，但随着技术的逐步成熟，更多的行业应用接口也将打开，让硬件功能的拓展广泛、更具体、更稳健，并在更实质的层面改善人类生产和生活方式。同时，在物联网发展的趋势下智能穿戴将推动互联网的整体进化，智能穿戴技术将使互联网和物联网结合产生与人们更密切关联，智能穿戴将改变人类交流信息、获取内容以及生活的方式，前景非常广阔。藉由与日月光集团的整合力量，“微小化”产品的能力已经是我们拉开跟竞争者距离，参与智能穿戴设备市场的强力武器，未来营业收入的成长可以期待，公司现阶段的主要挑战是精致管理，努力创造出利润，要开发出完整的解决方案，整合软件、硬件能力，以差异化创造产品附加价值及利润，以求给股东带来更好的回报。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用报告期內公司主要资产无重大变化，公司主要资产的变化情况详见 “第四节、二、（三）资产、负债情况分析”。其中：境外资产 8,038,473,571.27（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 31.77%。 11 / 96 2017 年年度报告三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用本公司作为电子产品领域大型设计制造服务商，具有八大核心竞争优势： 1、前瞻性战略优势——掌握市场需求变化及科技产业发展的主流趋势基于与国际一流电子品牌厂商的紧密合作、对电子产品市场和电子信息技术主流发展趋势的密切跟进，公司能够对市场需求变化快速作出反应，及时进行前瞻性部署和新产品的超前研发。公司聚焦有利于发挥核心竞争优势的高成长性且具有一定规模的细分领域，并确保主要产品所应用的电子信息技术与主流发展趋势同步。如公司通讯类产品符合通讯、数据传输无线化及高速化，应用产品短小轻薄化的产业发展趋势，随着智能机及穿戴设备产品发展及普及，公司已经提早布局，未来市场空间巨大。电脑类产品整体行业景气成长力道趋缓，但各主要品牌厂商产品设计皆持续朝轻薄省电的方向前进，公司的微小化技术符合市场的需求，因此电脑类产品仍有机会持续增长。存储类产品运用“云端运算” 设计理念，顺应资料储存数字化的发展趋势，其扩充性、稳定性、便利性等性能更加优化；公司紧紧抓住 SSD 快速扩张的契机，加深与客户合作紧密度，为未来存储类产品增长注入了原动力。消费电子类产品符合电子消费市场的发展趋势导入新的产品应用；工业类产品具备性能更稳定、功能多元化的显着特点；汽车电子类产品在可靠性、安全性方面较为突出。 2、整合优势——精中选优，高效整合公司不仅拥有专业设计制造各类电子产品（涵盖电子零组件、零配件和整机）及系统组装的综合实力，而且还具备战略性精选细分领域和整合产品的能力。在“精中选优”的基础上，公司将通过实施跨细分领域、跨行业的横向整合，顺应电子产业不断融合的发展趋势，力争在不同阶段均能够把握住市场机遇，动态实现公司产品的最优化组合，推动公司持续稳定发展；坐拥上市公司品牌影响力及资金实力优势，公司将通过强化核心零组件产品及整机产品的纵向垂直整合，凸显服务价值，增强客户粘性，进而巩固和提升公司在供应链中综合服务商的战略地位。 3、研发优势——研发与主流技术同步，与市场需求、客户需求同步产品的研发与设计能力是评判电子制造服务企业核心竞争力的关键指标之一。电子产品具有更新换代快的特征，尤其是消费类电子产品更是日新月异。电子制造服务企业能否对市场及客户需求的变化作出超前的判断或者快速的响应，及时开发出适应市场需求的产品，并不断将行业新兴技术及应用技术快速产品化，这将在很大程度上决定其能否实现持续发展并保持较高的盈利水平。 4、客户优势——与国际大型品牌商建立了稳固的供应链合作伙伴关系制造服务商成为下游品牌客户（尤其是国际大型品牌商）合格供应商的难度很大，但是一旦成为该等客户的合格供应商且双方合作较好，将会长时间保持合作关系，而且鉴于该等客户的产品市场占有率高、产品规模较大以及下游电子产品行业产业集中度高，制造服务厂商未来的业绩能够持续稳定增长。目前公司已经与众多国际一流的大型电子产品品牌商，如苹果、友达光电、联想、英特尔、 Zebra、霍尼韦尔、IBM、美光、法雷奥等，建立了长期稳定的供应链合作关系，并在其核心产品的供应链中都占有重要的位置。未来公司与国际品牌商的合作逐步发展为“你中有我、我中有你” 的局面，并将成为国际品牌商的综合服务商。 5、管理优势——经验丰富的专业管理团队、行业领先的管理体系和高效的供应链管理能力 ①经验丰富的专业管理团队公司管理团队较为稳定，主要管理人员平均拥有超过 20 年的电子制造业规模化生产管理经历，具有较强的凝聚力和企业管理能力，并在长期管理实践中形成了富有特色、行业领先且行之有效的人才管理、生产经营管理和内部控制体系。 ②先进的产品管理体系产品品质管理是制造行业永恒的主题，也是电子制造服务商进入产品供应链的主要考核指标。公司在与国际高端品牌商多年合作的经营实践中充分认识到了产品品质对于公司未来生存和发展的重大作用。特别强调预防系统控制和过程控制，要求第一次就把事情做正确，使产品符合对客户的承诺要求，同时减少因返工带来的成本增加。从生产质控环节及产品测试能力来看，公司都具有业内认可的国际先进水平及操作经验。 12 / 96 2017 年年度报告 ③高效的供应链管理能力公司不仅拥有全球采购的经验和资源、面向全球的产品配送及售后服务网络，而且还组建了经验丰富的供应链管理团队，建立了全面先进的管理体系和科学完善的网络化管理平台。通过合格供应商管理、建立 VMI 管理体系和制定库存物料管理的制度及标准作业流程等，完善自身的供应链管理系统，能够依据客户需求及时、高效地采购各种原材料，完成所有产成品的装配及相关的售后服务，对市场变化作出快速响应，并通过各个供应流程的优化，缩短交货周期，提高生产效率。 6、服务优势——客户导向的经营体系和快速响应的行动能力 ①“以客为尊”的经营理念随着全球电子制造服务市场竞争的深入，单一制造服务的毛利率越来越低，服务商仅仅通过大幅提高产能来实现规模效益的同质化服务时代已经远去；公司管理团队深刻认识到：服务商只有紧紧围绕品牌客户的需求，及时提供更多、更好的附加价值服务，才能得到品牌客户的认同，从而巩固其在产品供应链中的地位，获得稳定的业务和持续的盈利，因此将“以客为尊”的服务意识和经营理念融入到企业文化和公司的经营体系中。 ②定制化的管理体系公司不断总结与国际大型品牌商多年合作的经验，建立并完善了以客户为导向的“定制化” 管理体系，即根据不同客户的需求，为客户度身定制差异化、整体化的制造服务，建立与品牌客户共同发展的基础。随着合作的不断深入，公司能够凭借出色的技术创新能力引领消费潮流，发展成为主动型及引导型的客户“定制化”模式，这也是公司区别于行业内公司传统的被动型客户 “定制化”模式的原因所在。 ③以客户为导向的快速响应策略及灵活性优势公司依托及时准确的客户需求跟踪、强大高效的研发设计能力、面向全球采购的资源和经验、高效科学的物料管理系统和灵活的生产组织管理体系，能够快速响应不同客户的需求，根据定单快速组织生产并实现及时交货。同时，公司通过对产线的合理布局，对生产全过程的实时监控，并辅以先进的产品质量检测设备和品质控制体系，有效提升了生产效率和保证了产品的品质，大大缩短了不同产品下线生产的切换时间，增强了对各类定单的适应能力。 7、制造优势——行业领先的制程能力本公司 SMT 生产线拥有行业领先的制程能力，具备强大的模组化功能，能适应不同规格、不同尺寸、不同材质的贴装需求。公司具备领先同业的工艺技术水平和多年积累的生产经验,通过优化工艺布局，迅速弹性组合生产线，合理设置生产工艺的相关参数，以及有效使用自制或者自行设计的各类治工具，大大提高了 SMT 生产的效率和质量。公司产品良率及产品制程能力系数均高于同业水平，如 SMT 制程的平均首次良品率达到 99.7%以上。 8、成本优势——成本控制渗透到经营的各个环节电子产品市场是一个充分竞争的市场且新产品更新换代速度快，因此，产品市场需求形成并逐步扩大后，产品价格就呈现明显的下降趋势。对产品生产厂商尤其是制造服务厂商而言，这一市场特征决定了谁在成本控制方面更出色，谁就具有更强的订单承接能力与盈利能力。公司经过多年的经营积累，在成本控制方面形成了明显的优势：其一，公司在产品开发环节通过合理规划和材料的合理选择，使产品具备成本优势；其二，公司拥有全球采购的资源和经验，有条件在全球范围内进行合理的采购选择；公司已经形成了完善的产品供应商评选和管理体系，而且由于集中采购，订单量大，采购规模效益明显，具有较强的议价能力；其三，凭借先进的管理经验、实时全面的生产监控和高效的物料管理体系，通过对产线的合理布局，对生产管理的制度化、系统化和标准化，对产线员工的严格培训与管理，实现高效的生产率，有效控制产品单位生产成本。 13 / 96 2017 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年公司着重营收稳健增长，提高获利能力，维持获利水平。公司在提高产能利用率的同时，持续争取技术开发收入及较好的交易条件，并调整扩展新的产品发展领域。 2017 年公司继续强化竞争优势，透过丰富而平衡的产品策略拓展营业收入，努力扩展微小化产品及整合产品的应用市场，并善用外延式的扩张使公司的营业收入规模维持一定的成长动能 2017 年公司合并营业收入创下历史新高。获利水平方面，本年度在公司持续强化生产效率及加强费用控管的努力下，持续优化利润水平，维持较高的获利水平。综合上述，2017 年可定位为“调整”( Rebalancing)的一年, 在公司着重产品结构调整及获利结构的改善的策略下，成效显着，营收及获利双双创下历史新高。二、报告期内主要经营情况 2017 年公司全年合并营业收入创历史新高，其中，消费电子类产品及通讯类产品对营收增长贡献较多，工业类、存储类及汽车电子类产品营收较 2016 年度均有所增加。公司 2017 年度实现营业收入 29,705,684,977.64 元，较去年同期 23,983,883,716.87 元，增加 5,721,801,260.77 元，同比增加 23.86%。获利能力方面，公司持续着重产品结构调整及获利结构的改善，公司 2017 年度的获利能力较 2016 年提升显著，利润增长强劲，实现了营业利润 1,564,790,728.88 元，同比增长 59.07%，利润总额 1,564,425,899.32 元，同比增长 55.30%，实现归属于上市公司股东的净利润 1,313,890,423.23 元，同比增长 63.10%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 29,705,684,977.64 23,983,883,716.87 23.86 营业成本 26,428,477,987.94 21,398,217,873.36 23.51 销售费用 240,143,670.80 223,677,288.10 7.36 管理费用 1,638,620,051.90 1,399,401,057.46 17.09 财务费用 56,830,700.77 -53,060,779.59 207.10 经营活动产生的现金流量净额 1,238,991,405.04 1,600,497,880.55 -22.59 投资活动产生的现金流量净额 -152,994,363.89 -778,965,848.64 80.36 筹资活动产生的现金流量净额 -716,988,312.76 -258,141,142.71 -177.75 研发支出 1,018,995,456.10 884,294,507.66 15.23 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用公司报告期内的收入和成本分析如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）通讯类产 13,502,369,921.04 12,813,462,862.43 5.10 11.28 11.08 增加 0.17 14 / 96 2017 年年度报告品个百分点消费电子 8,082,496,250.70 7,275,291,253.83 9.99 82.50 78.22 增加 2.16 类产品个百分点电脑类产 3,034,417,399.97 2,453,777,645.22 19.14 -6.29 -6.45 减少 0.14 品个百分点存储类产 998,700,304.43 657,577,140.86 34.16 26.88 21.67 增加 2.82 品个百分点工业类产 2,102,355,085.57 1,585,538,118.10 24.58 23.43 27.29 减少 2.29 品个百分点汽车电子 1,678,029,151.78 1,463,417,319.24 12.79 17.05 21.24 减少 3.02 类个百分点其他 288,821,554.73 179,269,136.83 37.93 20.99 9.27 增加 6.65 个百分点主营业务 29,687,189,668.22 26,428,333,476.50 10.98 23.88 23.51 增加 0.27 收入合计个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 2017 年公司全年合并营收创历史新高，其中消费类电子的营收增长较大，存储产品由于增加新客户产品出货，工业类产品由于 2016 年客户产品处于新旧产品交替期，营收下降，2017 年已恢复正常增长；汽车电子整体行业的景气度提升，带动公司营收成长，同时公司切入国内客户亦有营收贡献；电脑类产品由于市场趋于稳定，营收上有小幅下降。 2017 年较 2016 年毛利分析，公司 2017 年的主营业务毛利率为 10.98%，2016 年的主营业务毛利率为 10.71%，增长 0.27 个百分点。毛利率与去年相比保持稳定略有提升，从各个产品类别来看，毛利率变化不大，公司经过产品组合的优化，产品结构和毛利结构保持比较健康和稳定的结构。其中消费电子类产品毛利率的提升主要是由于消费电子类产品出货较去年同期大幅增长，产生规模效应。存储类产品的毛利率亦有所增加主要由于新客户及新产品的贡献。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）通讯类产品 363,199,028 363,776,727 15,833,755 21.60 17.22 -3.52 消费电子类 106,076,185 106,114,951 3,948,941 15.84 16.41 6.41 产品电脑类产品 6,323,427 6,402,449 609,542 -25.01 -22.27 -36.84 存储类产品 10,547,567 10,466,517 273,551 57.79 54.64 42.10 工业类产品 2,508,735 2,423,035 289,999 34.12 30.36 41.95 汽车电子类 39,460,578 39,437,841 2,761,439 10.28 11.57 0.83 其他 7,334,403 7,191,543 244,522 25.42 22.59 140.52 合计 535,449,923 535,813,063 23,961,749 19.29 16.59 -1.49 产销量情况说明存储类产品因 2017 年度客户需求增加，生产量及销售量大幅增长。工业类产品因 2017 年度销量情况较好，生产量及销售量增长幅度较大。 15 / 96 2017 年年度报告 (3). 成本分析表单位：元分产品情况成本期金本上年同分本期占额较上构期占总情况产本期金额总成本上年同期金额年同期成成本比说明品比例(%) 变动比项例(%) 例(%) 目通原 11,362,146,508.82 88.67 9,930,020,144.71 86.08 14.42 讯材类料产品消原 6,538,247,266.23 89.87 3,363,756,903.53 82.40 94.37 消费电子类产费材品出货较去年电料同期大幅增子长,成本项目类同比增长产品电原 2,258,255,903.56 92.03 2,393,252,369.52 91.24 -5.64 脑材类料产品存原 536,341,328.58 81.56 440,537,977.32 81.51 21.75 储材类料产品工原 1,460,538,260.68 92.12 1,159,933,452.10 93.12 25.92 业材类料产品汽原 1,215,049,651.85 83.03 991,462,718.34 82.14 22.55 车材电料子类其 179,269,136.83 164,057,031.57 9.27 他主 23,549,848,056.56 18,443,020,597.08 27.69 营合计成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 16 / 96 2017 年年度报告 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 1,971,000.48 万元，占年度销售总额 66.35%%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 1,182,835.69 万元，占年度采购总额 48.54%%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明公司前五大客户销售情况如下表： Rank 客户 2017 年度（人民币元）占总营收比例 1 A 11,055,866,598.68 37.22% 2 B 3,881,216,937.49 13.07% 3 C 1,811,134,103.87 6.10% 4 D 1,532,867,523.90 5.16% 5 E 1,428,919,661.15 4.81% 合计 19,710,004,825.09 66.35% 公司前五名供应商采购情况如下表：占总采购 Rank 供应商 2017 年度（人民币元）金额的比例 1 F 4,690,789,419.28 19.25% 2 G 3,784,102,119.44 15.53% 3 H 1,453,920,643.27 5.97% 4 I 1,278,842,989.29 5.25% 5 J 620,701,763.37 2.55% 合计 11,828,356,934.65 48.54% 公司前五大客户及供应商与公司均不存在关联关系。 2. 费用 √适用 □不适用 1、本期财务费用 56,830,700.77 元，较上期-53,060,779.59 元增加 109,891,480.36 元，主要系本期因汇率变动致汇兑损失金额增加所致。 2、本期资产减值损失 11,905,418.18 元，较上期-344,319.60 元增加 12,249,737.78 元，主要系 2015 年底,部分材料市价下跌导致年末提列减值损失，但次年材料市价回升致 2016 年回冲金额大及 2017 年末备料较多，部分产品客户订单推迟，尚未投入生产,于年末计提减值损失所致。 3、本期公允价值变动收益 145,959,543.15 元，较上期-5,767,564.52 元增加 151,727,107.67 元，主要系本期投资的股票期末评价利益增加所致。 4、本期投资收益 97,902,580.83 元，较上期-15,555,213.69 元增加 82,347,367.14 元，主要系本期理财产品收益增加及处分股票收益增加所致。 5、本期资产处置收益 4,895,287.93 元，较上期-6,861,525.44 元增加 11,756,813.37 元，主要系上期财产出售损失较多所致。 6、本期其他收益 21,349,325.52 元，主要系本期根据财会〔2017〕15 号和《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》的要求, 将 2017 年度取得的政府补助进行调整,2016 年不追溯调整所致。 7、本期营业外收入 9,464,474.23 元，较上期 60,041,987.38 元减少 50,577,513.15 元，主要系本期 17 / 96 2017 年年度报告收到的政府补助为 21,349,325.52 元较上年 46,729,685.81 元减少 25,380,360.29 元，且本年度根据财会〔2017〕15 号和《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》的要求, 将 2017 年度取得的政府补助进行调整,2016 年不追溯调整所致。 8、本期营业外支出 9,829,303.79 元，较上期 3,6400,855.43 元减少 26,571,551.64 元，主要系上期财产报废损失较多所致。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 1,018,995,456.10 本期资本化研发投入研发投入合计 1,018,995,456.10 研发投入总额占营业收入比例（%） 3.43 公司研发人员的数量 1,056 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 6.40 研发投入资本化的比重（%）情况说明 √适用 □不适用研发费用主要包括与研发相关的员工费用、折旧及摊销、材料领用、水电费、租赁费等。 4. 现金流 √适用 □不适用科目本期数上年同期数变动原因经营活动产生的现金 1,238,991,405.04 1,600,497,880.55 本期第四季营收大幅流量净额增加，期末尚未收回的帐款较多，且本期例行性员工调薪，支付给员工的薪酬亦增加所致。投资活动产生的现金 -152,994,363.89 -778,965,848.64 上年同期有收购子公流量净额司而支付股款之情况以及本期将部分投资之股票出售获利所致。筹资活动产生的现金 -716,988,312.76 -258,141,142.71 本期营运成长，偿还了流量净额较多的长、短期借款所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元 18 / 96 2017 年年度报告本期期本期期上期期末金额末数占末数占较上期项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明期末变的比例的比例动比例（%）（%）（%）以公允价值 677,939,216.66 3.90 391,305,650.45 2.54 73.25 主要系本计量且其变期增加证动计入当期券投资所损益的金融致资产应收票据 64,151,729.87 0.37 27,494,194.40 0.18 133.33 主要系本期收到客户承兑汇票尚未兑现所致预付款项 23,490,945.66 0.14 11,860,394.95 0.08 98.06 主要系本期预付材料款增加所致其他应收款 89,969,053.53 0.52 41,564,071.43 0.27 116.46 1. 主要系本期存有尚未向客户收回的代垫款项 2. 主要系本期存有大额应收利息(平安阶梯利息）其他流动资 192,681,649.11 1.11 126,779,544.24 0.82 51.98 主要系本产期预付税金及其他预付费用金额增加所致在建工程 38,550,178.83 0.22 21,056,549.80 0.14 83.08 主要系本期产线扩增,在途设备增加所致短期借款 939,479,544.77 5.41 1,373,386,094.53 8.92 -31.59 主要系本期货款陆续收回致借款金额减少所致以公允价值 0 0.00 237,899.98 0.00 主要系本计量且其变期期末未动计入当期交割的远 19 / 96 2017 年年度报告损益的金融期外汇合负债约无评价损失所致预收款项 87,476,783.61 0.50 34,720,014.86 0.23 151.95 主要系本期预收客户款金额增加所致应付职工薪 472,419,350.62 2.72 343,111,287.79 2.23 37.69 主要系本酬期期末应付年终奖金增加所致其他流动负 32,663,776.56 0.19 7,882,313.89 0.05 314.39 主要系本债期跟客户代收模治具款金额增加所致长期借款 0 0.00 75,285,271.33 0.49 - 主要系提前偿付所致预计负债 6,881,824.01 0.04 11,632,131.97 0.08 -40.84 主要系产品保固费用随时间经过减少所致其他非流动 1,416,810.39 0.01 1,041,791.17 0.01 36.00 主要系存负债入保证金金额增加所致其他说明 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用通讯类产品方面，根据公司整理的资料，苹果智能手机,2017 年占有全球智慧手机 15%的市场份额，销售数量达 2.15 亿支, 较 2016 年衰退 0.7%；在平板计算机(Tablet), 销售数量达 4 千万台以上, 占全球 27%的市场份额。公司是全球无线通讯模组的领导厂商, 2017 年通讯类产品营收成长 11.28%。 WorldWide Top 5 Smart Phone Estimated Market Share 20 / 96 2017 年年度报告 2016 2017 16'17 Shipments Market Shipments Market YoY (M units) Share% (M units) Share% Growth% Worldwide Total 1423 1463 2.8 SAMSUNG 314 22 306 21 -2.5 APPLE 217 15 215 15 -0.7 HUAWEI 141 10 173 12 OPPO 87 6.1 122 8.3 VIVO 67 4.7 104 7.1 Others 598 42 543 37 -9.2 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018 WorldWide Top 5 Tablet Brand Estimated Market Share 2016 2017 16'17 Shipments Market Shipments Market YoY (M units) Share% (M units) Share% Growth% Worldwide Total 175 164 -6.5 Apple 43 24 44 27 2.8 Samsung 27 15 25 15 -6.4 Amazon 12 6.9 17 10 Huawei 9.8 5.6 13 7.6 Lenovo 11 6.3 10 6.3 -6.4 Others 73 42 55 34 -24 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018 消费电子类产品方面, 公司在液晶面板控制板和背光源模块控制板的营收和获利维持了良好的成绩, 虽然整体市场长期的成长性趋缓, 公司透过调整产品组合和提升管理效率, 营收仍有成长, 并且取得良好获利。微小化系统模组产品增长迅速，随着市场容量的扩大，营收规模及获利均有较大提升。全球大尺寸 LCD (NB PC, LCD Monitor, LCD TV) Shipment (M 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 16'17 17-22 units) YoY% CAGR % TV 265 255 264 272 280 278 277 -3.8 1.7 MNT 141 140 137 136 135 134 134 -0.9 -0.9 NB (> 12\") 153 153 154 157 160 163 166 0.1 1.6 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018 21 / 96 2017 年年度报告电脑类产品方面, 根据公司整理的资料 2017 年整体市场和客户均呈现小幅衰退的情况, 2017 以后则大约维持现况。为追求成长, 公司正调整产品组合, 积极开发高技术、高附加价值的产品。 WW PC & Tablet Shipment Forecast 16'17 17-22 (M unit) 2016 2017 2018 2019 2020 YoY% CAGR % PC 280 275 277 281 280 277 -1.8 0.2 - Desktop 108 101 98 97 94 92 -6.3 -2.4 - Notebook 172 173 179 184 185 186 1.1 1.7 Tablet 159 148 146 141 141 140 -7.0 -1.4 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018 Worldwide Desktop PC Vendor Market Share 2016 2017 16'17 Shipments Market Shipments Market YoY (M units) Share% (M units) Share% Growth% Worldwide 108 102 -5.3 Total HP Inc. 18 17 18 17 -3.7 Lenovo 20 18 19 19 -3.6 Dell 16 15 16 16 -0.4 Acer Group 4.3 4.0 3.9 3.8 -9.1 Apple 3.3 3.0 3.1 3.0 -6.0 Others 46 42 42 41 -8.0 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018 Worldwide Notebook PC Vendor Market Share 2016 2017 16'17 Shipments Market Shipments Market YoY (M units) Share% (M units) Share% Growth% Worldwide Total 172 173 0.5 HP Inc. 37 21 41 24 Lenovo 37 22 37 21 -1.7 Dell 25 15 26 15 2.2 Asus 19 11 17 10 -11 Apple 15 8.9 16 9.2 4.0 Others 39 22 37 21 -4.5 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018 存储类产品方面, 公司的重要产品为 SSD。根据公司整理的资料, 2016-2021 年 SSD 市场的复合增长率约为 20%, 公司产品营收和获利展望乐观。 22 / 96 2017 年年度报告 SSD Shipments 17-22 16'17 (M unit) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 CAGR YoY% % Total 137 160 223 271 314 333 17 20 Enterprise 21 27 30 32 35 39 30 9.6 Client 104 118 175 221 260 275 Industrial 12 15 17 18 18 19 24 5.4 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018 在工业类产品方面, 根据公司整理的资料, 主要产品智能手持设备和 POS 的市场持续稳定的成长, 公司在产品技术研发能力和质量控管方面深受客户肯定, 营收增长约为 23.43%, 显著优于市场平均水平。 WW POS Market Forecast (MUSD) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 16'17 17-22 YoY% CAGR % POS 3,141 3,134 3,197 3,261 3,326 3,392 3,460 -0.2 2.0 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018 2016 年公司在汽车电子类产品营收成长约为 17.05%。根据公司整理的资料,2016-2017 汽车市场成长率约为 1.8%, 公司订单表现优良。由于汽车电子化的程度越来越高，公司在汽车电子领域的优势也将越来越突出，同时公司也在积极开发国内业务，有望不断扩大版图。 Worldwide Light Vehicle Estimated Sales by Region (Units: Million) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 16'17 16-21 YoY% CAGR % Greater China 27 28 28 29 30 31 1.0 3.0 Europe 22 22 22 22 23 23 2.8 1.3 North America 18 18 18 18 19 19 -1.6 1.5 Others 26 27 28 29 30 30 4.2 2.6 Grand Total 93 95 96 98 102 104 1.8 2.2 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用为满足本公司海外扩产及与主营业务发展的需求，环鸿电子股份有限公司（本公司之香港全资子公司）于 2017 年 11 月在香港新设立了全资子公司环海电子股份有限公司，注册资本 100 万美金，截止 2017 年 12 月 31 日，注册资本金尚未到位。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 23 / 96 2017 年年度报告 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用标的代标的简期初账面价值期末账面价值报告期损益(注期初持股数期末持股数码称 (注 1) (注 1) 2) 中国石 10,000,030.00 49,903,744.70 0.00 0.00 5,157,478.73 600028 化中国平 1,700,000.00 58,199,341.00 2,100,000.00 85,060,928.25 60,821,383.79 601318 安海螺水 822,065.00 14,009,577.40 0.00 0.00 6,082,309.29 600585 泥福耀玻 700,000.00 12,520,241.00 0.00 0.00 5,906,875.33 600660 璃上汽集 0.00 0.00 0.00 0.00 114,568.55 600104 团贵州茅 0.00 0.00 0.00 0.00 245,174.93 600519 台中国国 0.00 0.00 0.00 0.00 -622,473.85 601888 旅中信证 0.00 0.00 168,700.00 3,070,714.00 -17,744.84 600030 券美的集 0.00 0.00 0.00 0.00 -34,523.17 000333 团潍柴动 1,800,000.00 17,444,000.00 0.00 0.00 5,470,220.05 000338 力 000858 五粮液 0.00 0.00 0.00 0.00 -28,921.07 腾讯控 320,000.00 60,000,934.74 397,500.00 85,449,904.99 55,298,886.51 00700 股中国石 8,000,000.00 39,461,422.14 0.00 0.00 -7,827,360.53 00857 油股份中国移 700,000.00 55,134,660.83 700,000.00 55,134,660.83 -1,826,855.72 00941 动中国人 1,400,000.00 24,550,002.69 2,830,000.00 56,247,755.59 1,363,628.73 02628 寿友邦保 1,100,000.00 49,927,780.43 1,540,000.00 73,132,472.93 20,866,832.76 01299 险长实地 390,000.00 18,942,921.80 520,000.00 25,802,083.72 6,795,666.88 01113 产工商银 0.00 0.00 14,000,000.00 63,339,530.43 10,519,262.07 01398 行建设银 0.00 0.00 12,686,000.00 73,374,215.11 2,891,744.05 00939 行新华保 0.00 0.00 0.00 0.00 254,072.73 01336 险中国交 0.00 0.00 0.00 0.00 -98,519.45 01800 通中国联 0.00 0.00 0.00 0.00 4,418.40 00762 通舜宇光 0.00 0.00 0.00 0.00 68,546.66 02382 学 24 / 96 2017 年年度报告香港交 0.00 0.00 0.00 0.00 211,598.85 00388 易中国海 0.00 0.00 0.00 0.00 140,069.49 00688 外 00001 长和 0.00 0.00 170,000.00 15,091,417.78 -1,059,132.27 汇丰控 0.00 0.00 0.00 0.00 -830,424.85 00005 股中银香 0.00 0.00 0.00 0.00 301,637.28 02388 港招商银 0.00 0.00 200,000.00 5,297,809.98 603,908.38 03968 行中国银 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,455.27 03988 行其他不适用 0.00 不适用 4,667,973.75 17,157,142.73 26,932,095.0 小计 400,094,626.73 35,312,200.00 545,669,467.36 187,926,015.16 注 1：股票期初账面价值与期末账面价值中不包含公允价值评价注 2：报告期损益包含公允价值评价,處分损益,现金分红及手续费支出 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、控股公司分析。控股子公司注册资本、总资产、净资产、净利润，见下表：公司名称注册资本币注册资本（元）总资产（人民净资产（人民净利润（人民别币万元）币万元）币万元）环鸿电子(昆山) 人民币 250,000,000 180,401.50 76,491.37 14,667.05 有限公司环鸿科技股份有新台币 1,980,000,000 264,793.19 95,791.55 7,332.65 限公司环旭科技有限公美元 11,000,000 151,203.17 13,821.96 658.35 司环鸿电子股份有美元 100,000,000 185,948.01 71,096.57 -3,844.76 限公司 USI America, Inc. 美元 9,500,000 4,571.11 4,035.19 -62.61 环胜电子(深圳) 美元 75,000,000 386,862.47 245,756.82 31,072.05 有限公司 USI Japan Co., 日元 95,000,000 682.36 581.34 41.83 Ltd. Universal 墨西哥比绍 281,085,326 41,278.64 31,616.64 2,598.18 Scientific Industrial De México S.A. De C.V. 环维电子(上海) 人民币 1,330,000,000 337,129.07 85,624.45 24,325.21 有限公司环豪电子（上海）人民币 50,000,000 5,560.98 5,542.07 151.91 有限公司环隆电气股份有新台币 1,400,000,000 155,370.88 49,373.84 5,908.73 限公司 25 / 96 2017 年年度报告环海电子股份有美元 1000,000 0 0 0 限公司 2、本年度取得和处置子公司的状况为满足本公司海外扩产及与主营业务发展的需求，环鸿电子股份有限公司（本公司之香港全资子公司）于 2017 年在香港新设立了全资子公司环海电子股份有限公司，注册资本 100 万美金，截止 2017 年 12 月 31 日注册资本金尚未到位。 3、单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%的如下：公司名称营业收入（万元）营业利润（万元）净利润（万元）对合并净利润影响数环鸿电子(昆山)有限公司 290,236.36 17,309.78 14,667.05 11.16% 环胜电子(深圳)有限公司 455,386.02 35,399.59 31,072.05 23.65% 环维电子(上海)有限公司 586,111.65 32,690.34 24,325.21 18.51% (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、行业全球市场容量公司整理专业市场调研机构 2017 年的报告显示，2017 年全球电子制造服务收入将达到 4,463 亿美元，预计 2021 年全球电子制造服务收入可达到 5,510 亿美元以上，2016 年到 2021 年年均复合增长率约为 5.3%。 Source：环旭电子整理, Mar. 2018 2、全球竞争格局及行业排名以目前已公布最新的 2016 年度全球电子制造服务商排名情况如下：营业收入（亿主营业务厂商名称年成长率排名美元）净利润年度 2016 16,15 2016 26 / 96 2017 年年度报告 1 鸿海 1,352 -3.4% 3.4% 2 和硕联合 359 -5.3% 1.7% 3 广达 277 -12% 1.7% 4 Flextronics 239 -2.3% 1.3% 5 仁宝 238 -10% 1.1% 6 纬创 205 5.1% 0.4% 7 Jabil Circuit, Inc. 184 2.5% 1.4% 8 英业达 133 7.6% 1.3% 9 冠捷 98 -11% 0.4% 10 新金宝集团 45 0.9% 1.2% 16 环旭 36 -12% 3.2% 整体行业 3635 -3.3% 2.4% Source：环旭电子整理, Mar. 2018 环旭电子在 2016 年全球 EMS 厂商排名为第十六位。 3、行业利润水平的变动趋势就净利率分析公司 2016 年为 3.4%, 2017 年提升为 4.4%,优于全球前十大合约制造商的平均水平。本公司净利率高于同行业水平的原因分析如下： (1)产品组合丰富而平衡且科技含量较高产品丰富而平衡，提供设计制造服务,产品大多为该领域的关键零组件，非单纯组装最终产品。 (2)具备领先同业的工艺技术水平产品良率及制程能力均高于同业，如 SMT 制程平均首次良率达到 99.7%以上。 (3)具备成本控制优势开发环节通过合理规划和材料选择，使产品具备成本优势；通过对产线的合理布局，实现生产管理的制度化、系统化和标准化，有效控制产品单位生产成本。 4、行业发展格局短期内，电子行业已经步入了缓慢增长的阶段，电子行业的主要增长动力 PC 和手机在之前高速增长，目前增长已趋缓。中短期看，预计应用在电子产品包括手机上的模块化的趋势将持续。模块化和系统整合产品提供了更迅速的市场解决方案。比起传统的 SOC，微小化系统模组是一个更好的，能够更有效的增加功能和特性的方案。微小化系统模组技术对客户是非常有价值的，能为客户提供可以集成多种元器件的微小化系统模组方案，预计微小化系统模组的运用上可能扩及其他电子产品，如笔记本电脑的主板等。从中期看，可穿戴装置仍是可能增长点。随着更多的健康监测功能和大数据分析功能的加入，可穿戴设备可能作为健康管理设备而使接受度提高，有潜在极大的的需求。从中长期看，在各种应用的实时决策系统中，越来越多的数据需要处理、分析和通信的系统整合应用。比如，随着汽车自动驾驶成为主流，汽车变得越来越像一台超级电脑，在路上的实时决策系统需要处理大量的数据。因此有更强大数据处理能力的大数据和人工智能出现和应用将推升下一波硬件、电子设备、通信和存储的需求。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 1、行业发展趋势（1）全球电子产品外包需求呈现不断增长的态势随着电子制造服务模式日益成熟和服务能力的不断提升，全球电子制造服务业服务领域越来越广，代工总量逐年递增。为了满足品牌商日益增长的需求，电子制造服务的范围不断延伸，并 27 / 96 2017 年年度报告逐步涵盖产品价值链的高端环节，这种趋势为本公司这类具备产品规划、设计与研发能力的制造厂商提供了更广阔的发展空间，以超越全球合约制造成长速度为目标。（2）可穿戴设备的快速兴起，将微小化系统模组推入发展的快车道可穿戴设备是把多媒体、传感器和多功能微小化模组等技术嵌入人们的衣着或配件的设备，可支持手势和眼动操作等多种交互方式。它是应用穿戴技术对日常穿戴进行智能化设计、开发出可以穿戴的设备的总称，目前市场上的可穿戴设备已经有包括智能手环、智能手表、智能眼镜、球鞋、计步器、服装、耳机等多种不同产品形态。得益于全行业和学术界在过去二十年的不懈努力，各种各样的先进可穿戴产品和设备不断问世。目前，科技行业巨头和小型创业公司都进军了可穿戴技术市场，说明了这一市场的巨大潜力。（3）智能终端热潮催生无线通信模组（WiFi）迅速普及，前景巨大电子产品生态系统的成熟和应用程序的多样功能使人们对智能手机、平板电脑的性能需求越来越强，从最初的拍照、摄像功能到 4G、WiFi、蓝牙等数据无线传输功能，再到用于 GPS 的导航功能和陀螺仪的方向、速度感知功能，智能终端的功能越来越强大和复杂。无线通信模组（WiFi）已普遍应用于各类移动数码产品上，尤其是智能手机和平板电脑等设备。随着智能终端的功能不断强大，移动智能终端市场越发蓬勃，也将带动更多 WiFi 的应用需求。（4）电子制造业分工及制造服务业的区位转移及集群效应随着国内电子制造服务的成熟度不断提升，电子产业集群效益在中国已逐步显现，与电子制造服务业配套的上下游供应链日趋成熟，从基础电子组件集中采购到研发设计配套的方案，以及支持全球物流配套服务等环节，均已经能够满足电子制造服务全球化的基础需求。同时，我国综合国力的不断提升，投资环境的不断改善，人员素质的大大提高，以及拥有巨大市场空间等因素，加速推动我国成为世界电子产业的制造中心与消费中心。全球主要的电子品牌商纷纷进入我国，加上国内自主品牌的崛起，这大大有利于选址中国大陆的电子制造服务厂商未来的发展。 2、行业壁垒（1）研发能力及制造技术壁垒由于电子产品技术日新月异、产品升级换代速度很快，同时随着电子产品领域专业分工的深化，品牌商对于其供应链重要环节的专业制造服务商之研发能力和制造能力提出了更高和更为严格的要求，因此，制造服务行业也需要延续电子产品不断的研发同步和技术升级，需要服务提供商在整体的研发技术能力、工艺技术保障、品质技术控制和生产技术管理等各个环节能为之提供配套。这就成为进入电子制造服务行业必须跨越的很高门槛。（2）进入大型品牌商供应链的资质壁垒在全球电子产品不断推陈出新、市场竞争越演越烈的背景下，制造服务企业只有与大型品牌商进行合作，加入其全球分工体系，才能获得稳定的业务和持续的盈利。但是制造服务商在成为大型品牌商的供应商之前，需要长时间的市场开拓、严格的质量管理体系审核以及产品性能认证。因此，严格的供应商资质认证对新进入者形成了较高的市场进入壁垒。（3）规模化生产管理能力的壁垒专业的电子制造服务商在为国际大型品牌商提供的服务中，核心环节之一是大规模的生产制造服务。由于生产线多、原材料品种及数量多、订单数量大，而对产品生产效率和品质的要求又很高，因此需要通过规范化的生产工艺管理、标准化的操作流程、实时在线监控、多环节的产品检测等来实现高产出、低成本和高品质。这就对拟进入此行业的企业之生产管理能力提出了非常高的要求。（4）供应链管理能力的壁垒电子制造服务商所服务的行业跨度较大，包括了网络通讯、消费电子等领域；制造服务商提供服务的业务管理跨度较大，包括产品研发设计、物料采购、生产制造、品质控制、物流配送及售后服务等；制造服务商提供服务的地域跨度也较大，为配合品牌商的全球销售及降低成本，需要进行全球采购、配送和维修。因此，制造服务商如何在每一个服务环节及时、准确地满足每个客户对供应链配套的需求，并建立一个完善、高效及具有竞争力的上下游供应配套体系，是复杂且系统的工作。具备出色且满足客户需求的供应链管理能力是成为电子制造服务商的较大障碍。（5）资金投入的壁垒 28 / 96 2017 年年度报告大型电子产品品牌商要求与其合作的制造服务商必须具备与之业务规模匹配的制造能力，因而对设备、厂房、配套设施等固定资产的投入有较高要求，特别是要满足精密制造需要服务商购置大量昂贵的 SMT 组装系统及测试设备，对初期投入的资金门槛设置较高，同时需要根据产品更新换代追加设备技术改造及升级的投入；另一方面，大规模生产制造需要满足大批量生产采购的要求，而建立完善物料采购体系并保持其良性持续的运转还需要大量的流动资金保证。因此，巨大及持续的资金投入是进入电子制造服务行业的一大障碍。 3、市场竞争格局转变据公司整理专业机构统计，2017 年合约制造产业前三大类产品营业收入分别为: 无线通信行业，在 2017 年占有 36％，计算机行业约占 32％，至于消费类电子行业则占有 15％。预计到 2021 年时，三个行业占有整体合约制造的比重基本不变，共占去全球合约制造市场的 83％。无线通信行业约占 39％，计算机行业则小幅衰退到 30％，至于消费类电子行业则还是占有 14％。 2017-2021 合约制造产业营业额预估 2017 2021 2017 2021 CAGR ($M) ($M) (%) (%) 17-21(%) Communications 161 214 36 39 7.3 Computer 142 163 32 30 3.5 Consumer 65 76 15 14 3.9 Industrial 34 42 7.6 7.6 5.6 Medical 18 24 4.1 4.3 6.3 Automotive 15 19 3.3 3.4 5.8 Commercial Aviation 6 7 1.3 1.3 5.2 Defense/Other 5 7 1.2 1.4 8.2 Total 446 551 100 100 5.4 Source：环旭电子整理, Mar. 2018 面对快速变化的市场与需求，本公司秉持一贯丰富而平衡的产品线，随时提供国际大型品牌客户完整的产品，将市场竞争格局的影响因素降到最低。 4、面临的困难 (1)来自超大型制造服务商的竞争一方面，超大型制造服务商在资金实力、生产规模、技术水平、供应链管理能力具有明显优势；另一方面，服务范围还在不断扩大，综合实力不断提高。加上品牌商对服务商从服务的深度与广度都提出了更高的要求，电子制造服务领域的竞争将会更加激烈。 (2)产品市场需求波动的影响全球对消费电子产品的需求稳定成长。消费类电子产品作为本行业的重要服务领域之一，精确掌握其市场需求的方向及波动将为本行业的发展关键。 5、应对策略 2018 年公司的策略目标除了能在营收及获利同能持续稳定成长之外，更将 2018 年定位为“扩张”（Expansion）的一年，除了在现有的营运规模外，将为长期的成长着手布局一系列的策略投资，包括但不限于：为扩展新的业务领域与业界领先的科技公司成为伙伴进行策略合作、为了满足客户需求扩展新的生产据点、为了现有业务的增量及新的业务引进扩充现有的生产规模。这些扩张投资虽短期不一定能对 2018 年带入立即显着的贡献，但对 2019 年以后的健康成长打下坚实 29 / 96 2017 年年度报告的基础。此外公司对于外延的扩张也会积极的展开，会秉持稳健的原则, 持续在寻找一些对公司长期策略发展有利的投资或兼并收购的可能项目。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、成长计划公司作为全球电子设计、制造及服务的 DMS 领导厂商，未来不仅要追求内部的自然成长，同时也积极寻求来自外部的成长动能。公司凭借着多年来与全球主要领导品牌厂商的长期的合作关系，在细分领域中保持了领先的地位。同时，保持既有的精中选优的策略，根据市场动态、客户需求以及电子科技的主流技术，结合公司多年累积的核心优势，锁定高成长性且具有一定市场规模的电子信息产业。内部自然的业绩成长固然重要，公司也将寻求外部的成长契机，补强本身在产业、供应链、客户、技术，以及制造据点，提升自身在电子信息产业当中的竞争力。此外公司对于微小化系统模组的投资着眼于行业发展趋势，对未来竞争能力的战略性投资，虽然短期的获利能力会受此项新投资影响。但公司经过此一项目的投资已使公司在微小化系统模组的技术水平及量产能力领先市场同业，将使公司在未来争取无论是现有客户的新产品及潜在客户的订单上产生绝对的优势。 2、研发计划一直以来，尖端的制程能力、严谨的质量管控系统与实时回馈的产销制度，是客户长期信赖、肯定公司的关键因素；但在一日千里的产业竞争下，要加速公司的成长动能，单靠上述的因素是不足的。公司必须持续强化研发能力，提升产品的研发比重，持续成为市场领头羊。公司广纳两岸优秀研发人才，为开发各项新技术、新产品注入活力，整合软件、硬件与微小化的能力，提高产品的附加价值及利润。除此之外，公司也将以下列研发方向作为未来的主轴： (1)无线通讯模组产品； (2)汽车电子产品； (3)持续对微小化产品的应用领域进行扩充，除现有产品外更扩及物联网产品的应用，并持续进行制程改进； (4)与业界领先的科技公司合作，生产集成度更高、功能更多的模组产品，布局物联网等领域 (5)针对云计算研发与网络存储相关的技术，并与主要芯片公司合作推出效能卓著的固态硬盘；以及固态硬盘的微小化研发 (6)电脑类产品的微小化 (7)持续开发绿色设计（Green Design）产品，降低物质和能源的消耗。 3、生产计划公司未来高端的制造基地仍以上海为主，并以此扩充在华东地区的生产基地。上海张江厂区将为无线通讯模块、汽车电子产品以及微小化产品的主要生产基地，上海金桥厂区为微小化系统模组的主要生产基地。公司计划增加巴西的生产据点，并且视客户需求及未来的成长需求予以适当的对其他地区生产基地产能进行扩充。为了因应国内人员工资上涨的问题，为了应对政策上的变化，公司自 2012 年开始，便积极导入自动化生产的作业流程，一方面带来更高的质量保证，同时，也利用自动化生产的流程，取代过去需要大量人工的制程环节，达到互惠的目的。 4、人力资源计划根据公司未来的发展战略，公司制定了人力资源规划，对于公司未来人力的需求、人才引进以及培养进行了预测与规划。依据业务发展的需要，在提高工作效率、优化人力资源结构，并增加自动化生产。公司将持续完善以人为本的企业文化，规划员工职业生涯发展、绩效考核和激励机制，为人才的发展提供空间，进一步降低人员流失率，吸引更多人才加入，建设一支高素质、高水平的优秀团队，为公司实现发展目标提供有力的人才保障。 5、管理提升计划卓越营运是公司发展战略的三大驱动力之一。未来公司将持续强化业绩管理，贯彻以客为尊、以人为本、致力创新的经营理念，不断突破产品极限，为股东创造最大的价值。 30 / 96 2017 年年度报告 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、客户集中度较高的风险电子制造行业专业化分工和全球性采购、生产、销售的特性决定了电子产品市场的竞争不再简单地表现为单一公司之间的角逐，而是各个供应链之间整体的比拼。在整个供应链体系中，国际大型品牌商作为供应链的领导者，直面终端消费群体，国际大型品牌商通过不断推出新产品或升级新技术来经营打造其品牌，并根据市场及自身产品信息不断反馈、改进和协调供应链各环节，从而促使自己和整个供应链生产效率的提高和成本的有效控制，并实现各个供应链成员企业的共赢。公司凭借在产品研发、产品品质和质量控制、供应链管理等方面的竞争优势，已进入全球业界一流品牌厂商供应链体系，形成了长期稳定的供应关系，是主要客户同类产品独家或主要供应商之一。在细分产品领域，公司主要服务该领域的高端客户，客户集中度较高，2016-2017 年，公司前五大客户合计占公司收入比重分别为 63.44%,66.35%占比相对较高。如果公司所服务的国际大型品牌厂商未能根据市场和技术的发展，及时推出新产品或新产品销售未能达到预期的市场目标，将对整个供应链上的服务厂商造成不利影响。 2、行业及宏观经济波动的风险电子制造行业有明显的波动性。从长期看，电子制造业正处于飞速发展阶段，各类产品、技术的更新换代速度快，有较大的波动性，消费电子市场的主流产品的生命周期比较短；从短期看，电子制造业有明显的淡旺季周期。公司需要不断的加大技术更新改造的力度以及产能的调配能力，以适应行业的波动，如果公司未能及时调整适应行业的波动性，公司可能会受到不利的影响。电子制造业与世界及国内的宏观经济情况息息相关，宏观经济、国际贸易的情况都影响到公司的运营情况。目前世界经济的增长也有明显的周期性，如若宏观经济发生衰退或国际贸易状况出现恶化，可能会对影响整个电子产业，从而对公司的业务造成不利影响。 3、财务风险 (1)应收账款的回收风险截至 2016 年末及 2017 年末公司应收账款净额分别为 475,385.69 万元和 585,192.78 万元，占总资产的比例分别为 30.86%和 33.70%。公司的主要客户均为业内知名的品牌商，信用记录良好，坏账风险较小。根据公司信用管理政策，公司会给予客户一定期间的信用期。未来随着公司经营规模的扩大及拓展国内市场，应收账款的规模会相应增长，信用风险也会相应提高，如发生金额较大的呆坏账损失，将对公司的盈利水平造成不利影响。 (2)存货发生减值的风险截至 2017 年 12 月 31 日，公司存货账面余额为 337,242.45 万元，计提跌价准备 5,481.19 万元，存货账面价值 331,761.26 万元，存货账面价值占流动资产的比例为 21.74%，占总资产的比例为 19.11%，存在存货跌价的风险。 4、汇率波动风险公司在大陆地区以外的营业收入占比 80%以上，主要交易以美元报价为主，制造成本会受益于人民币相对美元贬值，但美元升值对公司的美元借款会有负面影响，总体而言公司会受益于人民币相对美元贬值。公司将会持续针对美金收付部位的差额进行必要避险操作，使汇率变动对公司的影响降到最低程度。 5、技术风险公司的通讯类、消费电子类、电脑类、存储类、工业类及汽车电子类主营产品主要应用于 4C 领域，4C 领域具有技术更新快、产品技术升级频繁、产品生命周期逐渐缩短的特点，并向“微型化、轻薄化”的趋势发展，技术难度不断提升。终端电子产品客户需求的不断提高及产品的更新换代使公司的技术和研发水平面临更加严峻的挑战，公司需具有一定的前瞻性，若公司不能在技术创新方面占据先机，将使公司在激烈的市场竞争中面临竞争力下降的风险。 6、经营管理风险 (1)原材料价格波动风险公司生产经营的主要原材料是 IC、PCB、结构件及其他电子元器件，占公司营业成本的比重较大，绝大部分需要公司以进口方式采购。IC 和 PCB 占公司采购总金额比重最大，国际市场上 31 / 96 2017 年年度报告 IC 价格和 PCB 价格大幅波动，且无法将增加的采购成本向下游客户转移，将对公司的经营业绩造成一定影响。 (2)业务管理难度增加的风险公司以上海总部为运营、研发中心，设立上海、昆山、深圳、台湾、墨西哥等生产基地，在上海、深圳、香港、台湾、美国、日本设立销售机构和服务全球客户的网络。跨国企业的经营模式将增加公司经营运作、财务管理及人员管理的难度，经营运作面临中国大陆、香港、台湾、美国等不同体系的法律法规环境、经营环境的影响。若公司经营管理人员及各项制度不能适应全球化经营、跨区域管理及规范运作的要求，将影响公司的经营效率和盈利水平。 (3)产品质量控制风险公司主要客户均为全球电子产业知名品牌商，其对产品的质量有相当严格的控制标准。公司在业界一直以品质优良赢得客户信赖，拥有较为严格质量控制标准和完善的质量控制措施，但如果公司在产品质量控制方面出现问题，导致客户要求退货、索赔甚至失去重要客户，相应的损失将对公司的生产经营造成不利影响。针对上述风险，公司将建立风险防范和控制措施，并严格按照有关法律法规的要求，规范公司行为，及时、准确、全面、公正地披露重要信息，加强与投资者的沟通，尽可能地降低公司投资风险，确保经营业绩稳健快速增长。 7、人才流失的风险公司属于技术密集型企业，优秀的管理人员及技术人员是公司发展的重要基石。公司主要厂区均处上海、昆山、深圳、台湾等地区，有利于吸引高素质人才。但由于同行业竞争加剧，各类公司对人才的需求旺盛，对优秀人才的争夺也更加激烈。如若公司的管理人员或主要技术人员流失，在短时间内无法招聘到适合公司文化、经验丰富的人员，可能对公司造成不利影响。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 32 / 96 2017 年年度报告第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用报告期内，公司严格执行利润分配政策，现金分红政策的执行情况： 2017 年 3 月 23 日，经本公司第三届董事会第十六次会议决议，通过了 2016 年度利润分配预案为：拟以 2016 年年末总股本 2,175,923,580 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.18 元（含税），分红总额为人民币 256,758,982.44 元，不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配，本次分配预案经 2017 年 4 月 17 日公司 2016 年度股东大会审议通过，并于 2017 年 6 月 8 日实施。 2018 年 3 月 22 日，经本公司第四届董事会第四次会议决议，通过了 2017 年度利润分配预案为：拟以总股本 2,175,923,580 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.85 元（含税），分红总额为人民币 402,545,862.30 元，不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配，本次分配预案还须经股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股每 10 分红年度合并报表中归属于上每 10 股送分红派息数股转现金分红的数额中归属于上市公司市公司普通红股数年度 (元)（含增数（含税）普通股股东的净利股股东的净（股）税）（股）润利润的比率 (%) 2017 年 0 1.85 0 402,545,862.30 1,313,890,423.23 30.64 2016 年 0 1.18 0 256,758,982.44 805,581,752.30 31.87 2015 年 0 1.00 0 217,592,358.00 690,516,504.36 31.51 注 1：如在董事会审议通过利润分配预案后至 2017 年度利润分配方案实施前，公司总股本由于股权激励行权而新增股份上市导致股权登记日公司总股本发生变化的，分配比例将按利润分配总额不变的原则做出相应调整。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 33 / 96 2017 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未是能及如未承是否时履能及诺否及行应时履时有承诺承诺时说明行应承诺背景承诺方间履类型内容严未完说明及行格成履下一期期履行的步计限限行具体划原因解决环诚科技有一、本公司（包括本公司所控制的其他企业，下同）目前不存在从事与环旭电子相同、长否是同业限公司相似业务而与环旭电子构成同业竞争的情形，亦未从事其他可能给环旭电子带来不利期竞争影响的业务。二、本公司将不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接从事或参与任何与环旭电子构成竞争的业务或活动，不以任何方式从事或参与任何与环旭电子业务相同、相似或可能取代环旭电子的业务活动。三、本公司如从任何第三方获得的商业机会与环旭电子经营的业务构成竞争或可能构成竞争，则应立即通知环旭电子，并应促成将该商业机会让予环旭电子。四、如果环旭电子在其现有业务的基础上进一步与首次公拓展其经营业务范围，而本公司对此已经进行生产、经营的，本公司同意环旭电子对开发行相相关业务在同等商业条件下享有优先收购权；本公司尚未对此进行生产、经营的，则关的承诺将不会从事与环旭电子构成竞争的新业务。五、本公司在今后经营业务时，将避免经营与环旭电子构成同业竞争的业务：如本公司拟开展的新业务可能构成与环旭电子构成同业竞争，则本公司有义务就该新业务通知环旭电子，若环旭电子对此提出异议，本公司应无条件放弃开展该新业务；如环旭电子认为该新业务有利于其发展，本公司除应无条件放弃该新业务的开展外，还应促成该新业务由环旭电子开展；如环旭电子认定本公司某项已开展业务与其存在同业竞争，则本公司将在环旭电子提出异议后及时向第三方转让或自行终止该业务；如环旭电子提出受让请求，则我公司应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给环旭 34 / 96 2017 年年度报告电子。解决日月光半导一、本公司（包括本公司所控制的其他企业，下同）目前不存在从事与环旭电子相同、长否是同业体制造股份相似业务而与环旭电子构成同业竞争的情形，亦未从事其他可能给环旭电子带来不利期竞争有限公司影响的业务。二、本公司将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益）直接或间接从事或参与任何与环旭电子构成竞争的业务或活动。三、本公司如从任何第三方获得的商业机会与环旭电子经营的业务构成竞争或可能构成竞争，则应立即通知环旭电子，并应协助将该商业机会让予环旭电子，惟本公司如为该等行为而将违反保密义务者不在此限。与首次公四、如果环旭电子在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本公司对此开发行相已经进行生产、经营的，本公司同意环旭电子对相关业务在同等商业条件下享有优先关的承诺收购权。五、本公司在今后经营业务时，将避免经营与环旭电子构成同业竞争的业务：如本公司认为拟开展的新业务可能与环旭电子构成同业竞争，则本公司有义务就该新业务通知环旭电子，若环旭电子对此提出异议，本公司应无条件放弃开展该新业务；如该新业务有利于环旭电子发展，本公司应无条件放弃该新业务的开展；如本公司某项已开展业务确与其存在同业竞争，则本公司将在环旭电子提出异议后及时向第三方转让或自行终止该业务；如环旭电子提出受让请求，则本公司应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给环旭电子。解决实际控制人一、承诺人所控制的除环旭电子（含其控制的企业，下同）以外的其他企业目前不存长否是同业张虔生&张在从事与环旭电子相同、相似业务而与环旭电子构成同业竞争的情形，亦未从事其他期竞争洪本可能给环旭电子带来不利影响的业务。二、承诺人在根据中国法律法规被确认为环旭电子实际控制人期间，将不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、与首次公通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接从事或参与任何开发行相与环旭电子构成竞争的业务或活动，不以任何方式从事或参与任何与环旭电子业务相关的承诺同、相似或可能取代环旭电子的业务活动。三、承诺人如从任何第三方获得的商业机会与环旭电子经营的业务构成竞争或可能构成竞争，则应立即通知环旭电子，并应促成将该商业机会让予环旭电子。四、如果环旭电子在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而承诺人所控制的其他企业对此已经进行生产、经营的，承诺人同意环旭电子对相关业务在同等商业条件下享有优先收购权；承诺人所控制的其他企业 35 / 96 2017 年年度报告尚未对此进行生产、经营的，承诺人应确保所控制的其他企业不从事与环旭电子构成竞争的新业务。五、承诺人所控制的其他企业在今后经营业务中，将避免经营与环旭电子构成同业竞争的业务：如其他企业拟开展的新业务可能构成与环旭电子构成同业竞争，则承诺人及其所控制的其他企业有义务就该新业务通知环旭电子，若环旭电子对此提出异议，相关企业应无条件放弃开展该新业务；如环旭电子认为该新业务有利于其发展，承诺人及其所控制的其他企业除应无条件放弃该新业务的开展外，还应促成该新业务由环旭电子开展；如环旭电子认定承诺人所控制的其他企业的某项已开展业务与其存在同业竞争，则相关企业应在环旭电子提出异议后及时向第三方转让或自行终止该业务；如环旭电子提出受让请求，则相关企业应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给环旭电子。六、不利用任何方式从事对环旭电子经营、发展造成或可能造成不利影响的业务或活动，该等方式包括但不限于：利用承诺人的社会资源和客户资源阻碍或者限制环旭电子的独立发展；在社会上、客户中散布对环旭电子不利的消息或信息；利用承诺人的控制地位施加影响，造成环旭电子管理人员、研发技术人员的异常变更或波动等不利于环旭电子发展的情形。其他环诚科技有 1、对于环旭电子目前存在或即将存在部分专利权及专利申请权与环隆电气股份有限长否是限公司公司（以下简称“环隆电气”）共有的情形，为保障环旭电子及其中小股东的利益，承期诺人特承诺：若环隆电气（包括环隆电气所控制的除环旭电子及其所控制企业之外其他企业）在行使其专利申请共有权及专利共有权时，对环旭电子及其所控制企业造成与首次公任何权利侵害及经济损失，承诺人将对环旭电子及其所控制企业遭受的损失承担法律开发行相责任并给予全额补偿。 2、在环旭电子首次公开发行股票前，如因劳务派遣单位拖关的承诺欠被派遣人员工资等损害被派遣人员情形导致环旭电子须承担连带赔偿责任的，承诺人同意补偿环旭电子的全部经济损失。3、如应有权部门的要求或决定，环旭电子及其子公司需为职工补缴社会保险费或住房公积金，或者环旭电子及其子公司因未依法为职工缴纳社会保险费或住房公积金而被处以任何罚款或遭受损失，承诺人愿在毋须环旭电子及其子公司支付对价的情况下承担该等责任。其他日月光半导环旭电子股份有限公司现租赁使用日月光半导体(上海)股份有限公司（以下简称“承诺长否是与首次公体（上海）人”）部分房产用于员工宿舍用途。承诺人现作出如下承诺：如因承诺人对租赁物业期开发行相股份有限公的产权瑕疵问题，致使环旭电子无法继续使用租赁物业或遭受第三方索赔，承诺人将关的承诺司承担相应法律责任，并对环旭电子因此所遭受的任何损失、所受到的任何罚款及由此产生的搬迁费用给予全额赔偿及/或补偿。 36 / 96 2017 年年度报告其他实际控制人 1、承诺人及承诺人控制的企业（日月光半导体制造股份有限公司及其控制的企业除长否是张虔生&张外）不拥有与环旭电子生产经营相关的任何专利、专利申请权或非专利技术。2、对期洪本于环旭电子目前存在或即将存在部分专利权及专利申请权与环隆电气股份有限公司（以下简称“环隆电气”）共有的情形，为保障环旭电子及其中小股东的利益，承诺人特承诺：若环隆电气（包括环隆电气所控制的除环旭电子及其所控制企业之外其他企与首次公业）在行使其专利申请共有权及专利共有权时，对环旭电子及其所控制企业造成任何开发行相权利侵害及经济损失，承诺人将对环旭电子及其所控制企业遭受的损失承担法律责任关的承诺并给予全额补偿。3、在环旭电子首次公开发行股票前，如因劳务派遣单位拖欠被派遣人员工资等损害被派遣人员情形导致环旭电子须承担连带赔偿责任的，承诺人同意补偿环旭电子的全部经济损失。4、如应有权部门的要求或决定，环旭电子及其子公司需为职工补缴社会保险费或住房公积金，或者环旭电子及其子公司因未依法为职工缴纳社会保险费或住房公积金而被处以任何罚款或遭受损失，承诺人愿在毋须环旭电子及其子公司支付对价的情况下承担该等责任。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 37 / 96 2017 年年度报告五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会〔2017〕15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号— 政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。公司自 2017 年 6 月 12 日起执行上述新颁布或修订后的企业会计准则。本次会计政策变更对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年度取得的政府补助根据本准则进行调整。公司 2017 年度发生的原列报于“营业外收入”中与经营有关的政府补助 21,349,325.52 元，本年按新规定列报于“其他收益”。上年比较数据不再进行调整。 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会（2017）13 号）；2017 年 12 月 25 日，发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）。按照新政策的规定和要求，公司规范了持有待售的非流动资产、处置组的分类、计量和列报以及终止经营的列报。在利润表中新增了“资产处置收益” 项目，并对净利润按经营持续性进行了分类列报。本次会计政策变更，公司对可比期间的比较数据进行调整，将上期已计入营业外收入 1,672,107.57 元和营业外支出 8,533,633.01 元的资产处置净损失 6,861,525.44 元转入资产处置收益项目列示，该调整对可比期间的净利润不产生影响。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）保荐人中信证券股份有限公司聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 38 / 96 2017 年年度报告 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引公司于 2017 年 10 月 26 日召开第四届第三次董事会审议通过《关于临 2017-036 股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》、《关于调整股票临 2017-038 期权激励计划激励对象及注销部分权益的议案》、《关于调整股票期权激临 2017-041 励计划激励对象及注销部分权益的议案》。根据《环旭电子股份有限公司股票期权激励计划（修订稿）》，公司董事会确定 2015 年 11 月 25 日为授予日，等待期为两年，截止 2017 年 11 月 24 日公司授予激励对象的股票期权的等待期已届满，公司股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件，准予行权，行权数量为 902.15 万份，行权人数为 1155 人，行权价格为 15.54 元/股，行权有效期为 2017 年 11 月 27 日- 2025 年 11 月 24 日（行权窗口期除外），行权方式为自主行权。截至 2017 年 12 月 31 日，公司 2015 年股票期权激励计划可行权股票临 2018-001 期权数量为 902.15 万份，已行权且在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记股份共 0 股，公司累计获得募集资金 0 元。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 39 / 96 2017 年年度报告员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引关于日常关联交详见公司于 2017 年 3 月 25 日通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证易的公告券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的公告。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 40 / 96 2017 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品自有资金及募集 1,571,000,000.00 0 资金券商理财产品自有资金 573,000,000.00 0 其他情况 □适用 √不适用 41 / 96 2017 年年度报告 (2).单项委托理财情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币未减来值是是准报实否预期否备酬际经委托资金年化收益实际有计委托理财委托理财资金确收过受托人理财委托理财金额来源收益率 (如收益或委提起始日期终止日期投向定回法类型有) 损失托金方情定理额式况程财 (如序计有) 划中信证券商 10,000.00 2017/1/4 2017/3/30 自有 2017 年 2 期本金保障型收益凭 3.45% 80.34 到期是否券理财资金证收回产品广发证券商 10,000.00 2017/1/5 2017/3/30 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 3.88% 89.29 到期是否券理财资金收回产品上海银银行 5,000.00 2017/1/4 2017/2/8 募集上海银行人民币理财产品（赢家 4.00% 19.18 到期是否行理财资金 WG16M01050 期）收回产品光大银银行 1,000.00 2017/1/4 2017/3/30 募集结构性存款 3.65% 8.72 到期是否行理财资金收回产品光大银银行 4,000.00 2017/1/4 2017/3/30 募集结构性存款 3.65% 34.88 到期是否行理财资金收回产品上海银银行 5,800.00 2017/1/5 2017/2/16 自有结构性存款 3.80% 25.41 到期是否行浦东理财资金收回产品兴业银银行 4,000.00 2017/1/16 2017/3/29 自有兴业银行人民币理财“金雪球- 3.00% 23.89 到期是否 42 / 96 2017 年年度报告行理财资金优先 2 号” 收回产品上海银银行 3,000.00 2017/1/25 2017/3/1 自有上海银行人民币理财产品（赢家 3.75% 10.79 到期是否行浦东理财资金 WG17M01003 期）收回产品上海银银行 5,000.00 2017/2/9 2017/3/16 自有结构性存款 3.65% 17.54 到期是否行理财资金收回产品上海银银行 4,000.00 2017/2/15 2017/3/22 募集上海银行人民币理财产品（赢家 3.65% 14.00 到期是否行理财资金 WG17M01005 期）收回产品交通银银行 5,000.00 2017/2/16 2017/3/29 自有交通银行“蕴通财富”日增利 41 3.80% 21.34 到期是否行理财资金天理财产品收回产品厦门银银行 3,000.00 2017/2/17 2017/3/31 自有飞越理财人民币“步步为赢”结 3.90% 13.33 到期是否行理财资金构性存款产品 17188 期收回产品上海银银行 3,500.00 2017/2/21 2017/3/28 自有结构性存款 3.68% 12.38 到期是否行浦东理财资金收回产品广发证券商 3,000.00 2017/2/23 2017/3/30 自有广发证券收益凭证“收益宝” 3.85% 11.08 到期是否券理财资金号收回产品厦门银银行 8,000.00 2017/3/7 2017/4/6 自有飞越理财人民币“步步为赢”结 3.70% 19.73 到期是否行理财资金构性存款产品 17263 期收回产品广发证券商 5,000.00 2017/3/7 2017/3/30 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 3.85% 12.13 到期是否券理财资金号收回产品厦门银银行 10,000.00 2017/4/1 2017/6/29 自有飞越理财人民币“步步为赢”结 4.50% 111.25 到期是否行理财资金构性存款产品 17467 期收回产品厦门银银行 1,000.00 2017/4/1 2017/6/29 募集飞越理财人民币“步步为赢”结 4.50% 11.13 到期是否行理财资金构性存款产品 17467 期收回产品平安银银行 4,000.00 2017/4/1 2017/6/1 募集卓越计划滚动型保本人民币理 4.00% 26.74 到期是否 43 / 96 2017 年年度报告行理财资金财产品 AGS172037 收回产品广发证券商 10,000.00 2017/4/6 2017/6/30 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 4.15% 95.51 到期是否券理财资金产品代码 GIS40T 收回产品光大银银行 5,000.00 2017/4/1 2017/6/28 自有结构性存款 4.03% 49.26 到期是否行理财资金收回产品交通银银行 5,000.00 2017/4/5 2017/6/29 自有交通银行“蕴通财富”日增利 85 4.00% 46.58 到期是否行理财资金天理财产品收回产品中信证券商 10,000.00 2017/4/6 2017/6/29 自有 2017 年度第 127 期收益凭证（本 4.20% 96.66 到期是否券理财资金金保障型）收回产品中信证券商 6,000.00 2017/4/6 2017/6/6 自有 2017 年度第 128 期收益凭证（本 4.20% 42.12 到期是否券理财资金金保障型）收回产品上海银银行 4,000.00 2017/4/5 2017/5/10 募集上海银行人民币理财产品（赢家 4.00% 15.34 到期是否行理财资金 WG17M01012 期）收回产品上海银银行 3,500.00 2017/4/5 2017/5/11 自有上海银行人民币理财产品（赢家 4.00% 13.42 到期是否行浦东理财资金 WG17M01012 期）收回产品兴业银银行 3,000.00 2017/4/7 2017/6/28 自有兴业银行人民币理财“金雪球- 3.21% 21.67 到期是否行理财资金优先 2 号” 收回产品上海银银行 3,400.00 2017/4/12 2017/5/18 自有上海银行人民币理财产品（赢家 4.00% 13.04 到期是否行浦东理财资金 WG17M01013 期）收回产品中信银银行 2,100.00 2017/4/14 2017/5/17 自有中信理财之共赢利率结构 17238 3.90% 7.40 到期是否行理财资金期人民币结构性理财产品收回产品广发证券商 2,500.00 2017/4/14 2017/4/28 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 3.30% 3.16 到期是否券理财资金产品代码 GISAIC 收回产品中信证券商 6,000.00 2017/5/16 2017/6/2 自有 2017 年度第 155 期收益凭证（本 3.50% 9.78 到期是否 44 / 96 2017 年年度报告券理财资金金保障型）收回产品上海银银行 4,000.00 2017/5/16 2017/6/21 募集上海银行人民币理财产品（赢家 3.98% 15.33 到期是否行理财资金 WG17M01012 期）收回产品平安银银行 4,000.00 2017/6/2 2017/6/29 募集卓越计划滚动型保本人民币理 3.50% 10.36 到期是否行理财资金财产品 AGS172037 收回产品平安银银行 4,000.00 2017/6/5 2017/6/29 自有卓越计划滚动型保本人民币理 3.50% 9.21 到期是否行理财资金财产品 AGS172037 收回产品平安银银行 3,000.00 2017/6/8 2017/6/21 自有卓越计划滚动型保本人民币公 3.25% 3.47 到期是否行理财资金司理财产品 AGS172094 收回产品平安银银行 3,000.00 2017/6/8 2017/6/29 自有卓越计划滚动型保本人民币公 3.25% 5.61 到期是否行理财资金司理财产品 AGS172095 收回产品广发证券商 2,000.00 2017/6/12 2017/6/29 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 3.30% 2.89 到期是否券理财资金产品代码 GISB2C 收回产品光大银银行 1,000.00 2017/7/3 2017/9/29 募集结构性存款 4.10% 9.79 到期是否行理财资金收回产品光大银银行 5,000.00 2017/7/3 2017/9/29 自有结构性存款 4.10% 48.97 到期是否行理财资金收回产品交通银银行 5,000.00 2017/7/4 2017/8/7 自有交通银行“蕴通财富”日增利 34 4.30% 20.03 到期是否行理财资金天理财产品收回产品厦门银银行 5,000.00 2017/7/3 2017/9/28 自有飞越理财人民币“步步为赢”结 4.50% 54.38 到期是否行理财资金构性存款产品 17919 期收回产品广发证券商 10,000.00 2017/7/5 2017/9/27 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 4.37% 101.77 到期是否券理财资金收回产品平安银银行 4,000.00 2017/7/3 2017/9/28 自有平安银行对公结构性存款 4.20% 40.04 到期是否 45 / 96 2017 年年度报告行理财资金收回产品上海银银行 8,000.00 2017/7/5 2017/8/9 募集上海银行人民币理财产品（赢家 4.15% 31.84 到期是否行理财资金 WG17M01025 期）收回产品上海银银行 3,000.00 2017/7/4 2017/9/5 自有结构性存款 4.15% 21.51 到期是否行浦东理财资金收回产品广发证券商 5,000.00 2017/7/11 2017/7/27 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 3.90% 9.08 到期是否券理财资金产品代码 GISB2C 收回产品广发证券商 10,000.00 2017/7/11 2017/8/29 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 4.30% 58.90 到期是否券理财资金产品代码 GISB2C 收回产品兴业银银行 5,000.00 2017/7/11 2017/8/11 自有金雪球-优悦保本开放式人民币 4.10% 17.41 到期是否行理财资金理财产品 98R07011 收回产品上海银银行 5,000.00 2017/7/13 2017/8/17 自有结构性存款 4.15% 19.94 到期是否行浦东理财资金收回产品东方汇银行 2,700.00 2017/7/27 2017/9/28 自有人民币区间累计结构性存款 4.20% 19.85 到期是否理理财资金收回产品上海银银行 1,000.00 2017/8/2 2017/9/6 募集上海银行人民币理财产品（赢家 4.18% 4.01 到期是否行理财资金 WG17M01029 期）收回产品上海银银行 5,000.00 2017/8/8 2017/9/12 自有结构性存款 4.16% 19.99 到期是否行浦东理财资金收回产品东方汇银行 7,500.00 2017/8/11 2017/9/28 募集结构性存款 4.20% 42.00 到期是否理理财资金收回产品上海银银行 5,000.00 2017/8/15 2017/9/19 自有结构性存款 4.12% 19.80 到期是否行理财资金收回产品上海银银行 5,000.00 2017/8/22 2017/9/26 自有结构性存款 4.00% 19.22 到期是否 46 / 96 2017 年年度报告行浦东理财资金收回产品交通银银行 5,000.00 2017/8/24 2017/9/29 自有交通银行“蕴通财富”日增利 36 4.20% 20.71 到期是否行理财资金天理财产品收回产品广发证券商 4,500.00 2017/8/31 2017/9/27 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 4.10% 14.15 到期是否券理财资金产品代码 GISF5C 收回产品东方汇银行 3,000.00 2017/9/7 2017/9/28 自有人民币区间累计结构性存款 4.00% 7.00 到期是否理理财资金收回产品东方汇银行 1,000.00 2017/9/7 2017/9/28 募集人民币区间累计结构性存款 4.00% 2.33 到期是否理理财资金收回产品广发证券商 7,000.00 2017/9/15 2017/9/27 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 3.50% 8.73 到期是否券理财资金产品代码 GISG2C 收回产品广发证券商 10,000.00 2017/10/9 2017/12/27 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 4.55% 98.48 到期是否券理财资金产品代码 GISG8C 收回产品广发证券商 10,000.00 2017/10/9 2017/12/27 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 4.55% 98.48 到期是否券理财资金产品代码 GISG9C 收回产品东方汇银行 6,000.00 2017/10/9 2017/12/28 自有结构性存款 4.30% 57.33 到期是否理理财资金收回产品厦门银银行 5,000.00 2017/10/10 2017/12/29 自有飞越理财人民币“步步为赢”结 4.50% 50.00 到期是否行理财资金构性存款产品 171658 期收回产品光大银银行 5,000.00 2017/10/10 2017/12/29 自有结构性存款 4.15% 45.53 到期是否行理财资金收回产品上海银银行 5,000.00 2017/10/12 2017/11/16 自有结构性存款 4.25% 20.42 到期是否行浦东理财资金收回产品上海银银行 5,000.00 2017/10/17 2017/11/21 自有结构性存款 4.25% 20.46 到期是否 47 / 96 2017 年年度报告行理财资金收回产品中信证券商 10,000.00 2017/11/10 2017/12/29 自有 2017 年度第 361 期收益凭证（本 4.15% 55.71 到期是否券理财资金金保障型）收回产品上海银银行 4,000.00 2017/11/21 2017/12/26 自有结构性存款 3.88% 14.92 到期是否行浦东理财资金收回产品广发证券商 5,300.00 2017/1/5 2017/3/30 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 3.88% 47.33 到期是否券理财资金收回产品广发证券商 5,300.00 2017/4/6 2017/6/30 自有广发证券收益凭证“收益宝”1 号 4.15% 50.62 到期是否券理财资金收回产品厦门银银行 5,400.00 2017/7/3 2017/9/28 自有飞越理财人民币“步步为赢”结 4.50% 58.73 到期是否行理财资金构性存款产品 17918 期收回产品厦门银银行 5,400.00 2017/10/11 2017/12/28 自有飞越理财人民币“步步为赢”结 4.50% 52.65 到期是否行理财资金构性存款产品 171687 期收回产品招商银银行 1,500.00 2017/1/11 2017/1/19 自有招商银行点金公司理财之步步 1.90% 0.62 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品中信证券商 5,000.00 2017/1/6 2017/2/6 自有 2017 年度第 4 期本金保障型收 4.10% 17.40 到期是否券理财资金益凭证收回产品中信银银行 4,100.00 2017/1/4 2017/2/8 自有中信理财之共赢保本周期 35 天 3.65% 14.35 到期是否行理财资金理财产品收回产品上海银银行 2,600.00 2017/1/5 2017/2/9 自有上海银行对公人民币结构性存 3.80% 9.47 到期是否行理财资金款收回产品浦发银银行 5,000.00 2017/1/5 2017/2/9 自有浦发银行利多多对公结构性存 3.10% 14.64 到期是否行理财资金款固定持有期产品收回产品中信银银行 4,100.00 2017/1/11 2017/2/15 自有中信理财之共赢保本周期 35 天 3.65% 14.35 到期是否 48 / 96 2017 年年度报告行理财资金理财产品收回产品兴业银银行 5,000.00 2017/1/4 2017/3/6 自有企业金融结构性存款（封闭式） 3.36% 28.04 到期是否行理财资金收回产品上海银银行 4,500.00 2017/1/5 2017/3/9 自有上海银行对公人民币结构性存 3.60% 27.96 到期是否行理财资金款收回产品浦发银银行 2,200.00 2017/2/6 2017/3/13 自有浦发银行利多多对公结构性存 3.35% 7.57 到期是否行理财资金款固定持有期产品收回产品上海银银行 2,000.00 2017/2/9 2017/3/16 自有上海银行对公人民币结构性存 3.65% 7.00 到期是否行理财资金款收回产品浦发银银行 6,400.00 2017/2/13 2017/3/20 自有浦发银行利多多对公结构性存 3.30% 21.71 到期是否行理财资金款固定持有期产品收回产品上海银银行 5,000.00 2017/2/14 2017/3/21 自有上海银行对公人民币结构性存 3.68% 17.64 到期是否行理财资金款收回产品招商银银行 4,000.00 2017/2/22 2017/3/24 自有单位结构性存款 3.40% 11.18 到期是否行理财资金收回产品兴业银银行 4,000.00 2017/2/22 2017/3/24 自有企业金融结构性存款（封闭式） 3.60% 11.84 到期是否行理财资金收回产品招商证券商 5,000.00 2017/1/12 2017/3/29 自有招商证券收益凭证-本金保障型 3.90% 40.60 到期是否券理财资金期货挂钩收益凭证 066 期收回产品中信证券商 5,000.00 2017/2/7 2017/3/30 自有 2017 年度第 4 期本金保障型收 3.90% 27.25 到期是否券理财资金益凭证收回产品平安银银行 5,000.00 2017/1/4 2017/3/30 自有企业结构性存款 3.40% 39.59 到期是否行理财资金收回产品交通银银行 8,000.00 2017/2/16 2017/3/30 自有 “蕴通财富日增利”系列人民币 3.90% 35.90 到期是否 49 / 96 2017 年年度报告行理财资金理财产品收回产品交通银银行 5,000.00 2017/1/6 2017/3/30 自有 “蕴通财富日增利”系列人民币 3.50% 39.79 到期是否行理财资金理财产品收回产品招商银银行 2,500.00 2017/2/13 2017/3/30 自有招商银行点金公司理财之步步 2.10% 6.47 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招商银银行 1,500.00 2017/2/7 2017/3/30 自有招商银行点金公司理财之步步 2.10% 4.40 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品国泰君券商 5,000.00 2017/2/9 2017/3/30 自有国泰君安证券股价有限公司收 3.80% 26.03 到期是否安理财资金益凭证产品收回产品国泰君券商 5,000.00 2017/1/9 2017/3/30 自有国泰君安证券股价有限公司收 3.80% 41.64 到期是否安理财资金益凭证产品收回产品建行银银行 10,000.00 2017/1/11 2017/3/31 自有中国建设银行“乾元-顺鑫”保本 3.75% 81.16 到期是否行理财资金型 2017 年第 2 期理财产品收回产品花旗银银行 1,400.00 2017/3/6 2017/3/30 自有花旗银行机构客户理财计划-银 2.50% 2.33 到期是否行理财资金行可终止式人民币理财产品收回产品中信银银行 4,100.00 2017/3/7 2017/3/30 自有中信理财之共赢保本天天快车 2.85% 7.36 到期是否行理财资金 B款收回产品兴业银银行 5,000.00 2017/3/7 2017/3/30 自有 “兴业金雪球-优先 2 号”人民币 3.10% 9.78 到期是否行理财资金理财产品收回产品招商银银行 1,500.00 2017/3/7 2017/3/30 自有招商银行点金公司理财之步步 2.05% 1.94 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品花旗银银行 1,400.00 2017/3/8 2017/3/30 自有花旗银行机构客户理财计划-银 2.50% 2.14 到期是否行理财资金行可终止式人民币理财产品收回产品中信银银行 4,600.00 2017/3/10 2017/3/30 自有中信理财之共赢保本天天快车 2.85% 7.18 到期是否 50 / 96 2017 年年度报告行理财资金 B款收回产品花旗银银行 2,000.00 2017/3/17 2017/3/30 自有花旗银行机构客户理财计划-银 2.50% 1.81 到期是否行理财资金行可终止式人民币理财产品收回产品中信银银行 1,400.00 2017/3/15 2017/3/30 自有中信理财之共赢保本天天快车 2.85% 1.64 到期是否行理财资金 B款收回产品浦发银银行 6,400.00 2017/3/21 2017/3/31 自有浦发银行公司理财产品现金管 2.20% 4.24 到期是否行理财资金理1号收回产品浦发银银行 2,200.00 2017/3/14 2017/3/31 自有浦发银行公司理财产品现金管 2.20% 2.39 到期是否行理财资金理1号收回产品招商银银行 1,000.00 2017/4/11 2017/4/17 自有招商银行点金公司理财之步步 1.80% 0.30 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招商银银行 2,000.00 2017/4/11 2017/4/28 自有招商银行点金公司理财之步步 2.00% 1.86 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招商银银行 3,000.00 2017/4/7 2017/5/26 自有招商银行点金公司理财之步步 2.18% 8.78 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品中信银银行 3,400.00 2017/4/14 2017/5/17 自有共赢利率结构性存款 3.90% 11.99 到期是否行理财资金收回产品上海银银行 2,000.00 2017/4/26 2017/5/31 自有上海银行“赢家”货币及债券系 4.00% 7.67 到期是否行理财资金列（点滴成金）理财产品收回产品（WG17M01015 期）招商银银行 1,000.00 2017/5/18 2017/5/25 自有招商银行点金公司理财之步步 2.10% 0.40 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招商银银行 3,000.00 2017/5/5 2017/6/5 自有招行结构性存款 3.40% 8.66 到期是否行理财资金收回产品中信银银行 3,400.00 2017/5/19 2017/6/21 自有中信理财之共赢利率结构 17392 3.40% 10.45 到期是否 51 / 96 2017 年年度报告行理财资金期人民币结构性理财产品收回产品平安银银行 10,000.00 2017/4/6 2017/6/29 自有结构性存款 3.80% 87.45 到期是否行理财资金收回产品中信银银行 10,000.00 2017/4/6 2017/6/28 自有共赢利率结构性存款 3.90% 88.68 到期是否行理财资金收回产品中信银银行 1,300.00 2017/6/16 2017/6/28 自有中信理财之共赢保本天天快车 2.65% 1.13 到期是否行理财资金 B 款人民币理财产品收回产品中信银银行 3,400.00 2017/6/22 2017/6/28 自有中信理财之共赢保本天天快车 2.65% 1.48 到期是否行理财资金 B 款人民币理财产品收回产品招行银银行 2,000.00 2017/6/5 2017/6/29 自有招商银行点金公司理财之步步 2.25% 2.96 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招行银银行 3,000.00 2017/6/6 2017/6/29 自有招商银行点金公司理财之步步 2.25% 4.25 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品国泰君券商 10,000.00 2017/4/6 2017/6/29 自有国泰君安证券股价有限公司收 4.45% 103.63 到期是否安理财资金益凭证产品收回产品上海银银行 10,000.00 2017/4/6 2017/6/28 自有定制理财 4.00% 92.05 到期是否行理财资金收回产品花旗银银行 4,000.00 2017/6/6 2017/6/29 自有花旗银行(中国)有限公司机构客 3.00% 7.67 到期是否行理财资金户理财计划－银行可终止式人收回产品民币理财产品中信证券商 10,000.00 2017/4/7 2017/6/29 自有 2017 年度第 4 期本金保障型收 4.30% 97.81 到期是否券理财资金益凭证收回产品浦发银银行 3,000.00 2017/4/5 2017/6/30 自有浦发银行利多多对公结构性存 3.85% 27.27 到期是否行理财资金款固定持有期产品收回产品浦发银银行 10,000.00 2017/4/5 2017/6/30 自有浦发银行利多多对公结构性存 3.90% 92.08 到期是否 52 / 96 2017 年年度报告行理财资金款固定持有期产品收回产品建行银银行 10,000.00 2017/4/11 2017/6/30 自有中国建设银行“乾元-顺鑫”保本 3.90% 85.48 到期是否行理财资金型 2017 年第 36 期理财产品收回产品兴业银银行 10,000.00 2017/4/1 2017/6/30 自有企业金融结构性存款（封闭式） 3.90% 96.16 到期是否行理财资金收回产品交通银银行 5,000.00 2017/4/10 2017/6/30 自有结构性存款 3.80% 42.16 到期是否行理财资金收回产品浦发银银行 1,400.00 2017/6/13 2017/6/30 自有浦发银行利多多对公结构性存 2.20% 1.43 到期是否行理财资金款固定持有期产品收回产品浦发银银行 2,040.00 2017/6/20 2017/6/30 自有浦发银行利多多对公结构性存 2.20% 1.23 到期是否行理财资金款固定持有期产品收回产品招商银银行 1,000.00 2017/7/4 2017/7/13 自有招商银行点金公司理财之步步 2.10% 0.52 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招商银银行 1,000.00 2017/7/4 2017/7/31 自有招商银行点金公司理财之步步 5.19% 1.71 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招商银银行 2,000.00 2017/7/5 2017/7/31 自有招商银行点金公司理财之步步 2.61% 3.29 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招商银银行 3,000.00 2017/7/24 2017/7/31 自有招商银行点金公司理财之步步 2.31% 1.33 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招商银银行 6,000.00 2017/8/23 2017/8/30 自有招商银行点金公司理财之步步 2.60% 2.99 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品中信证券商 10,000.00 2017/7/4 2017/9/28 自有中信证券股份有限公司定向收 4.33% 102.02 到期是否券理财资金益凭证收回产品浦发银银行 10,000.00 2017/7/4 2017/9/29 自有上海浦东发展银行利多多对公 4.20% 99.17 到期是否 53 / 96 2017 年年度报告行理财资金结构性存款 2017 年 JG0833 期收回产品中信银银行 10,000.00 2017/7/4 2017/9/28 自有中信理财之共赢利率结构 17605 4.20% 98.96 到期是否行理财资金期人民币结构性理财产品收回产品国泰君券商 10,000.00 2017/7/5 2017/9/29 自有国泰君安证券股价有限公司收 4.40% 103.67 到期是否安理财资金益凭证产品收回产品上海银银行 10,000.00 2017/7/5 2017/9/28 自有上海银行封闭式理财产品 4.12% 95.95 到期是否行理财资金收回产品兴业银银行 10,000.00 2017/7/5 2017/9/5 自有兴业银行“金雪球优悦”开放式 4.40% 74.74 到期是否行理财资金人民币理财产品收回产品平安银银行 10,000.00 2017/7/4 2017/9/28 自有平安银行对公结构性存款（挂钩 4.00% 94.25 到期是否行理财资金利率）产品 TGG170615 收回产品建设银银行 10,000.00 2017/7/5 2017/9/30 自有中国建设银行“乾元-顺鑫”保本 3.95% 94.15 到期是否行理财资金型 2017 年第 68 期理财产品收回产品招商银银行 5,000.00 2017/7/4 2017/9/29 自有招商银行单位结构性存款 3.80% 45.29 到期是否行理财资金收回产品兴业银银行 3,500.00 2017/7/6 2017/9/6 自有兴业银行“金雪球优悦”开放式 4.40% 26.16 到期是否行理财资金人民币理财产品收回产品浦发银银行 5,900.00 2017/7/10 2017/9/29 自有浦发银行利多多对公结构性存 4.20% 54.38 到期是否行理财资金款固定持有期产品收回产品交通银银行 5,000.00 2017/7/10 2017/9/29 自有 “蕴通财富日增利”系列人民币 3.80% 42.16 到期是否行理财资金理财产品收回产品恒生银银行 1,600.00 2017/7/19 2017/9/29 自有恒生银行“恒利盈”系列保本投 4.00% 12.80 到期是否行理财资金资计划收回产品上海银银行 2,000.00 2017/7/27 2017/9/25 自有上海银行封闭式理财产品 4.20% 13.81 到期是否 54 / 96 2017 年年度报告行理财资金收回产品招商银银行 1,000.00 2017/8/3 2017/9/29 自有招商银行点金公司理财之步步 2.98% 4.65 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品上海银银行 3,000.00 2017/8/9 2017/9/13 自有上海银行封闭式理财产品 4.16% 11.97 到期是否行理财资金收回产品招商银银行 1,000.00 2017/8/23 2017/9/29 自有招商银行点金公司理财之步步 3.07% 3.11 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招商银银行 1,500.00 2017/9/19 2017/9/29 自有招商银行点金公司理财之步步 3.10% 1.27 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品恒生银银行 3,000.00 2017/9/18 2017/9/29 自有恒生银行“恒利盈”系列保本投 3.60% 3.30 到期是否行理财资金资计划收回产品宁波银银行 3,500.00 2017/9/11 2017/9/29 自有宁波银行可选期限理财 2 号 3.10% 5.35 到期是否行理财资金收回产品兴业银银行 10,000.00 2017/9/6 2017/9/28 自有兴业银行单位结构性理财产品 2.70% 16.27 到期是否行理财资金收回产品中信银银行 1,300.00 2017/9/15 2017/9/29 自有中信理财之共赢保本步步高升 2.70% 1.35 到期是否行理财资金 B 款人民币理财产品收回产品招行银银行 1,000.00 2017/10/12 2017/10/30 自有招商银行点金公司理财之步步 3.38% 1.67 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招行银银行 2,000.00 2017/10/23 2017/10/30 自有招商银行点金公司理财之步步 3.35% 1.28 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品上海银银行 2,200.00 2017/10/11 2017/11/15 自有上海银行封闭式理财产品 4.25% 8.97 到期是否行理财资金收回产品上海银银行 10,000.00 2017/10/10 2017/11/14 自有上海银行封闭式理财产品 4.25% 40.75 到期是否 55 / 96 2017 年年度报告行理财资金收回产品上海银银行 2,700.00 2017/10/18 2017/11/22 自有上海银行封闭式理财产品 4.25% 11.00 到期是否行理财资金收回产品招商银银行 5,000.00 2017/11/20 2017/11/30 自有招商银行点金公司理财之步步 3.35% 4.59 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品浦发银银行 10,000.00 2017/10/10 2017/12/28 自有上海浦东发展银行利多多对公 4.30% 93.17 到期是否行理财资金结构性存款收回产品恒生银银行 4,600.00 2017/10/9 2017/12/29 自有恒生银行“恒利盈”系列保本投 4.00% 41.40 到期是否行理财资金资产品收回产品中信证券商 10,000.00 2017/10/9 2017/12/28 自有中信证券股份有限公司定向收 4.25% 93.15 到期是否券理财资金益凭证收回产品中信银银行 10,000.00 2017/10/10 2017/12/28 自有中信理财人民币结构性理财产 4.25% 91.99 到期是否行理财资金品收回产品平安银银行 10,000.00 2017/10/10 2017/12/28 自有平安银行对公结构性存款 4.20% 90.90 到期是否行理财资金收回产品国泰君券商 10,000.00 2017/10/11 2017/12/29 自有国泰君安证券股价有限公司收 4.40% 95.23 到期是否安理财资金益凭证产品收回产品兴业银银行 10,000.00 2017/10/11 2017/12/11 自有兴业银行企业金融结构性存款 4.00% 66.85 到期是否行理财资金收回产品浦发银银行 6,000.00 2017/10/11 2017/12/28 自有上海浦东发展银行利多多对公 4.30% 55.18 到期是否行理财资金结构性存款收回产品建设银银行 10,000.00 2017/10/13 2017/12/29 自有中国建设银行保本型理财产品 4.20% 88.60 到期是否行理财资金收回产品农业银银行 3,000.00 2017/10/13 2017/12/19 自有农业银行保本保证收益型理财 4.00% 22.03 到期是否 56 / 96 2017 年年度报告行理财资金产品收回产品招商银银行 3,000.00 2017/10/12 2017/12/28 自有单位结构性存款 3.80% 23.92 到期是否行理财资金收回产品上海银银行 2,200.00 2017/11/22 2017/12/27 自有上海银行封闭式理财产品 3.88% 8.19 到期是否行理财资金收回产品宁波银银行 3,500.00 2017/11/23 2017/12/28 自有宁波银行智能定期理财 16 号 3.90% 13.09 到期是否行理财资金收回产品中信银银行 2,700.00 2017/11/28 2017/12/28 自有中信理财之共赢保本步步高升 3.05% 6.77 到期是否行理财资金 B 款人民币理财产品收回产品招行银银行 2,000.00 2017/12/5 2017/12/27 自有招商银行点金公司理财之步步 3.50% 4.22 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招行银银行 2,000.00 2017/12/7 2017/12/27 自有招商银行点金公司理财之步步 3.45% 3.78 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品招行银银行 2,000.00 2017/12/11 2017/12/27 自有招商银行点金公司理财之步步 3.45% 3.02 到期是否行理财资金生金 8688 号保本理财计划收回产品农业银银行 3,023.00 2017/12/20 2017/12/28 自有中国农业银行“本利丰步步高” 2.25% 1.49 到期是否行理财资金开放式人民币理财产品收回产品兴业银银行 10,000.00 2017/12/12 2017/12/29 自有兴业银行企业金融结构性存款 3.85% 17.93 到期是否行理财资金收回产品兴业银银行 3,000.00 2017/12/15 2017/12/28 自有兴业银行企业金融结构性存款 4.04% 4.32 到期是否行理财资金收回产品交通银银行 1,500.00 2017/1/4 2017/2/3 自有蕴通财富日增利 S 款集合理财 2.92% 3.60 到期是否行昆山理财资金计划收回支行产品建设银银行 1,000.00 2017/1/5 2017/3/6 自有 “乾元”保本型人民币 2017 年第 3.80% 6.25 到期是否 57 / 96 2017 年年度报告行昆山理财资金 202 期收回支行产品建设银银行 1,000.00 2017/1/11 2017/3/30 自有 “乾元”保本型人民币 2017 年第 3.60% 7.69 到期是否行昆山理财资金 209 期收回支行产品建设银银行 500.00 2017/2/7 2017/3/23 自有 “乾元”保本型人民币 2017 年第 3.85% 2.32 到期是否行昆山理财资金 254 期收回支行产品交通银银行 1,500.00 2017/2/15 2017/3/2 自有蕴通财富日增利 S 款集合理财 2.95% 1.82 到期是否行昆山理财资金计划收回支行产品浦发银银行 600.00 2017/2/22 2017/3/29 自有利多多对公结构性存款固定持 3.30% 2.04 到期是否行昆山理财资金有期 JG901 期收回支行产品瑞穗银银行 2,000.00 2017/3/1 2017/3/31 自有前段利率固定型人民币理财产 3.80% 6.25 到期是否行苏州理财资金品收回分行产品宁波银银行 800.00 2017/3/6 2017/3/30 自有可选期限理财 2 号 2.70% 1.42 到期是否行昆山理财资金收回开发区产品支行上海农银行 1,000.00 2017/3/9 2017/3/30 自有鑫意”理财恒通安鑫 2.94% 1.69 到期是否商银行理财资金收回昆山支产品行中信银银行 1,000.00 2017/3/9 2017/3/31 自有共赢保本天天快车 B 款 2.85% 1.72 到期是否行昆山理财资金收回支行产品交通银银行 1,000.00 2017/3/21 2017/3/30 自有蕴通财富日增利 S 款集合理财 2.50% 0.62 到期是否行昆山理财资金计划收回支行产品宁波银银行 3,000.00 2017/4/5 2017/6/30 自有可选期限理财 4 号（610004） 3.80% 26.86 到期是否行昆山理财资金收回开发区产品支行东亚银银行 2,000.00 2017/4/5 2017/6/30 自有结构性理财产品 3.95% 18.87 到期是否 58 / 96 2017 年年度报告行昆山理财资金收回支行产品交通银银行 5,000.00 2017/4/7 2017/6/30 自有蕴通财富〃日增利 84 天 3.90% 44.88 到期是否行昆山理财资金收回支行产品交通银银行 1,000.00 2017/4/10 2017/5/2 自有蕴通财富日增利 S 款集合理财 2.85% 1.72 到期是否行昆山理财资金计划收回支行产品上海农银行 1,200.00 2017/4/21 2017/5/2 自有鑫意”理财恒通安鑫 2.97% 0.68 到期是否商银行理财资金收回昆山支产品行上海农银行 1,000.00 2017/5/11 2017/6/27 自有 “鑫意”理财恒通 M17022 期 3.55% 4.57 到期是否商银行理财资金收回昆山支产品行交通银银行 2,000.00 2017/7/3 2017/8/2 自有 “蕴通财富日增利”S 款 3.00% 4.93 到期是否行昆山理财资金收回支行产品东亚银银行 4,000.00 2017/7/3 2017/9/18 自有结构性理财产品 4.35% 37.22 到期是否行昆山理财资金收回支行产品上海农银行 3,000.00 2017/7/4 2017/9/8 自有 “鑫意”理财恒通 N17144 期 4.30% 23.33 到期是否商银行理财资金收回昆山支产品行中信银银行 2,000.00 2017/7/7 2017/8/9 自有中信理财之共赢利率结构 17602 4.00% 7.23 到期是否行昆山理财资金期收回支行产品中国银银行 1,500.00 2017/8/9 2017/9/4 自有中银保本理财-人民币按期开放 3.50% 3.74 到期是否行昆山理财资金【CNYAQKF】收回支行产品交通银银行 1,000.00 2017/9/4 2017/9/28 自有蕴通财富日增利 S 款集合理财 2.85% 1.87 到期是否行昆山理财资金计划收回支行产品上海农银行 3,000.00 2017/9/11 2017/9/28 自有 “鑫意”理财恒通安鑫 2014001 期 3.30% 4.61 到期是否 59 / 96 2017 年年度报告商银行理财资金收回昆山支产品行上海农银行 2,000.00 2017/10/9 2017/11/2 自有 “鑫意”理财恒通安鑫 2014001 期 3.39% 4.45 到期是否商银行理财资金收回昆山支产品行东亚银银行 2,500.00 2017/10/10 2017/12/29 自有结构性理财产品 4.35% 24.17 到期是否行昆山理财资金收回支行产品招行昆银行 1,000.00 2017/11/9 2017/12/1 自有点金公司理财之步步生金 8688 3.55% 4.77 到期是否山张浦理财资金号收回支行产品招行昆银行 2,000.00 2017/11/17 2017/12/4 自有点金公司理财之步步生金 8688 3.45% 3.21 到期是否山张浦理财资金号收回支行产品招行昆银行 1,000.00 2017/11/21 2017/12/29 自有点金公司理财之步步生金 8688 3.35% 1.19 到期是否山张浦理财资金号收回支行产品中国银银行 1,400.00 2017/12/7 2017/12/29 自有中银保本理财-人民币按期开放 3.40% 2.87 到期是否行昆山理财资金【CNYAQKF】收回支行产品招行昆银行 1,600.00 2017/12/8 2017/12/28 自有点金公司理财之步步生金 8688 3.45% 3.02 到期是否山张浦理财资金号收回支行产品 60 / 96 2017 年年度报告其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 √适用 □不适用公司 2017 年外汇避险金融衍生品交易情况如下：是否减值准截止 2017 年 12 月未来是签约产品投资金额资金契约汇到期交割兑经过备计提币别交易日交割日 31 日公平价值评价否有投方类型（万）投向率换损益(万) 法定金额(如损益(万) 资计划程序有) 中信 DF USD/CNY US$300.00 2017/6/9 2017/9/13 远期 6.8391 CNY 100.77 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$300.00 2017/6/14 2017/9/18 远期 6.8387 CNY 100.65 - 是 61 / 96 2017 年年度报告是否减值准截止 2017 年 12 月未来是签约产品投资金额资金契约汇到期交割兑经过备计提币别交易日交割日 31 日公平价值评价否有投方类型（万）投向率换损益(万) 法定金额(如损益(万) 资计划程序有) 银行外汇交易东方 DF USD/CNY US$300.00 2017/6/14 2017/9/18 远期 6.8387 CNY 100.65 - 是汇理外汇银行交易花旗 DF USD/TWD US$500.00 2017/6/5 2017/9/7 远期 29.998 CNY 20.16 - 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$300.00 2017/6/16 2017/9/20 远期 6.8467 CNY 83.91 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$300.00 2017/7/11 2017/10/20 远期 6.8400 CNY 69.24 - 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$200.00 2017/6/9 2017/9/13 远期 6.8432 CNY 68.00 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$200.00 2017/6/23 2017/9/27 远期 6.8803 CNY 62.66 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/TWD US$500.00 2017/2/22 2017/2/24 远期 30.83 CNY 13.45 - 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$200.00 2017/6/9 2017/9/20 远期 6.8473 CNY 56.06 - 是银行外汇交易东方 DF USD/CNY US$300.00 2017/6/21 2017/8/23 远期 6.8600 CNY 55.68 - 是 62 / 96 2017 年年度报告是否减值准截止 2017 年 12 月未来是签约产品投资金额资金契约汇到期交割兑经过备计提币别交易日交割日 31 日公平价值评价否有投方类型（万）投向率换损益(万) 法定金额(如损益(万) 资计划程序有) 汇理外汇银行交易农业 DF USD/CNY US$300.00 2017/6/20 2017/8/21 远期 6.8550 CNY 54.18 - 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$200.00 2017/5/9 2017/8/11 远期 6.9474 CNY 54.08 - 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$200.00 2017/5/19 2017/8/23 远期 6.9332 CNY 51.76 - 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$200.00 2017/5/18 2017/8/22 远期 6.9321 CNY 51.54 - 是银行外汇交易东方 DF USD/CNY US$400.00 2017/3/30 2017/6/29 远期 6.9285 CNY 47.56 是汇理外汇银行交易花旗 DF USD/TWD US$500.00 2017/6/5 2017/6/7 远期 30.1000 CNY 9.75 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/TWD US$1,000.00 2017/3/28 2017/6/29 远期 30.1480 CNY 9.48 - 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$200.00 2017/6/20 2017/8/22 远期 6.8562 CNY 36.36 - 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$300.00 2017/6/23 2017/7/27 远期 6.8531 CNY 32.01 - 是 63 / 96 2017 年年度报告是否减值准截止 2017 年 12 月未来是签约产品投资金额资金契约汇到期交割兑经过备计提币别交易日交割日 31 日公平价值评价否有投方类型（万）投向率换损益(万) 法定金额(如损益(万) 资计划程序有) 银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2017/1/4 2017/3/6 远期 6.9773 CNY 30.69 - 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$300.00 2017/6/21 2017/7/24 远期 6.8461 CNY 29.91 - 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2016/12/23 2017/2/27 远期 6.9704 CNY 28.83 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$200.00 2017/4/12 2017/7/14 远期 6.9362 CNY 27.96 - 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2017/1/3 2017/2/10 远期 6.9700 CNY 26.43 - 是银行外汇交易中国 DF USD/CNY US$300.00 2017/1/10 2017/2/10 远期 6.9400 CNY 24.36 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$200.00 2017/3/28 2017/6/28 远期 6.9212 CNY 22.32 - 是银行外汇交易中国 DF USD/CNY US$200.00 2017/3/28 2017/6/29 远期 6.9208 CNY 22.24 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$300.00 2017/3/29 2017/6/6 远期 6.9200 CNY 17.01 - 是 64 / 96 2017 年年度报告是否减值准截止 2017 年 12 月未来是签约产品投资金额资金契约汇到期交割兑经过备计提币别交易日交割日 31 日公平价值评价否有投方类型（万）投向率换损益(万) 法定金额(如损益(万) 资计划程序有) 银行外汇交易中国 DF USD/CNY US$200.00 2017/1/10 2017/2/10 远期 6.9400 CNY 16.24 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$300.00 2017/3/28 2017/5/31 远期 6.9107 CNY 14.22 - 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$300.00 2017/3/28 2017/5/31 远期 6.9094 CNY 13.83 - 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2017/2/13 2017/5/15 远期 6.9314 CNY 7.44 - 是银行外汇交易东方 DF USD/CNY US$300.00 2017/2/17 2017/4/21 远期 6.9005 CNY 6.39 - 是汇理外汇银行交易中信 DF USD/CNY US$300.00 2017/2/13 2017/5/15 远期 6.9270 CNY 6.12 - 是银行外汇交易东方 DF USD/CNY US$200.00 2017/2/7 2017/5/9 远期 6.9100 CNY 3.38 - 是汇理外汇银行交易东方 DF USD/CNY US$300.00 2017/2/10 2017/5/15 远期 6.9160 CNY 2.82 - 是汇理外汇银行交易农业 DF USD/EUR US$34.99 2017/7/26 2017/8/25 远期 1.1662 CNY 1.21 - 是 65 / 96 2017 年年度报告是否减值准截止 2017 年 12 月未来是签约产品投资金额资金契约汇到期交割兑经过备计提币别交易日交割日 31 日公平价值评价否有投方类型（万）投向率换损益(万) 法定金额(如损益(万) 资计划程序有) 银行外汇交易农业 DF EUR/USD EUR 40.00 2017/8/15 2017/8/25 远期 1.1771 CNY 1.30 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2017/1/20 2017/3/24 远期 6.9030 CNY 0.96 - 是银行外汇交易农业 DF USD/CNY US$200.00 2017/1/20 2017/3/20 远期 6.8981 CNY-0.33 - 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2017/2/15 2017/4/17 远期 6.9000 CNY-1.26 - 是银行外汇交易农业 DF USD/CNY US$400.00 2017/2/6 2017/3/6 远期 6.8711 CNY-1.54 - 是银行外汇交易东方 DF CNY/USD CNY6,612.20 2017/10/20 2017/10/26 远期 6.6122 CNY -3.00 是汇理外汇银行交易中信 DF USD/CNY US$500.00 2017/2/7 2017/4/10 远期 6.8905 CNY-4.40 - 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$500.00 2017/2/6 2017/4/10 远期 6.8950 CNY-4.60 - 是银行外汇交易花旗 DF USD/TWD US$500.00 2017/2/22 2017/6/7 远期 30.7160 CNY -80.45 - 是 66 / 96 2017 年年度报告是否减值准截止 2017 年 12 月未来是签约产品投资金额资金契约汇到期交割兑经过备计提币别交易日交割日 31 日公平价值评价否有投方类型（万）投向率换损益(万) 法定金额(如损益(万) 资计划程序有) 银行外汇交易花旗 DF USD/TWD US$1,000.00 2017/3/28 2017/3/30 远期 30.2800 CNY -114.66 - 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2017/11/14 2018/2/26 远期 6.6810 - CNY 44.04 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2017/12/6 2018/3/23 远期 6.6533 - CNY 35.73 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2017/12/4 2018/3/16 远期 6.6515 - CNY 35.19 是银行外汇交易东方 DF USD/CNY US$300.00 2017/11/21 2018/1/24 远期 6.6594 - CNY 34.78 是汇理外汇银行交易中信 DF USD/CNY US$300.00 2017/11/21 2018/1/22 远期 6.6568 - CNY 33.24 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$400.00 2017/12/5 2018/2/5 远期 6.6340 - CNY 33.04 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$400.00 2017/12/5 2018/3/7 远期 6.6454 - CNY 32.52 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$300.00 2017/12/4 2018/3/6 远期 6.6479 - CNY 26.61 是 67 / 96 2017 年年度报告是否减值准截止 2017 年 12 月未来是签约产品投资金额资金契约汇到期交割兑经过备计提币别交易日交割日 31 日公平价值评价否有投方类型（万）投向率换损益(万) 法定金额(如损益(万) 资计划程序有) 银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$200.00 2017/12/19 2018/4/16 远期 6.6620 - CNY 25.56 是银行外汇交易东方 DF USD/CNY US$300.00 2017/12/19 2018/3/21 远期 6.6500 - CNY 25.31 是汇理外汇银行交易中信 DF USD/CNY US$300.00 2017/12/4 2018/2/6 远期 6.6330 - CNY 24.48 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$200.00 2017/12/12 2018/2/23 远期 6.6470 - CNY 18.43 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$200.00 2017/12/6 2018/1/8 远期 6.6236 - CNY 16.58 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$200.00 2017/12/6 2018/3/6 远期 6.6472 - CNY 16.50 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$200.00 2017/12/19 2018/3/21 远期 6.6467 - CNY 15.58 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$200.00 2017/12/19 2018/1/22 远期 6.6237 - CNY 15.54 是银行外汇交易工商 DF USD/CNY US$300.00 2017/12/26 2018/4/27 远期 6.5810 - CNY 14.04 是 68 / 96 2017 年年度报告是否减值准截止 2017 年 12 月未来是签约产品投资金额资金契约汇到期交割兑经过备计提币别交易日交割日 31 日公平价值评价否有投方类型（万）投向率换损益(万) 法定金额(如损益(万) 资计划程序有) 银行外汇交易东方 DF USD/CNY US$400.00 2017/12/27 2018/3/29 远期 6.5880 - CNY 8.29 是汇理外汇银行交易中信 DF USD/CNY US$500.00 2017/12/27 2018/1/29 远期 6.5640 - CNY 7.60 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$300.00 2017/12/27 2018/4/11 远期 6.5908 - CNY 4.89 是银行外汇交易花旗 DF USD/CNY US$500.00 2017/12/26 2018/4/24 远期 6.5747 - CNY 1.35 是银行外汇交易中信 DF USD/CNY US$500.00 2017/12/26 2018/3/28 远期 6.5660 - CNY-2.50 是银行外汇交易 69 / 96 2017 年年度报告 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划环旭电子用心践行“企业永续政策”中对“积极参与社区活动”的承诺，履行作为企业公民的社会责任，以教育扶贫为主要方向，积极开展支援教育、扶贫助困等公益行动，阻力阻断贫困的代际传递，实现社会和谐发展。 2. 年度精准扶贫概要环旭电子以教育扶贫为扶贫工作的主轴，开展一系列捐资助学活动，帮助贫困地区的孩子获得更优质的教育资源。环旭电子（深圳厂）积极参与“捡回珍珠计划”，资助成绩优异的特困家庭学子完成学业。2017 年，环旭电子向河南省洛阳市第三中学捐款人民币 30 万元，设立“环旭水净珍珠班”，支持帮助 40 名贫困学子完成学业，并对受资助学生进行家访跟进等持续关怀，学生也对环旭电子充满了感恩。此外，环旭电子积极开展各类捐赠活动，为贫困人群和弱势群体提供力所能及的帮助。环旭电子（昆山厂）通过慈善总会向昆山贫困户捐赠“慈善礼包”，为贫困家庭送去希望。 3. 精准扶贫成效单位：元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 300,000 2.物资折款 3,000 二、分项投入 1.产业发展脱贫 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育脱贫其中：4.1 资助贫困学生投入金额 300,000 4.2 资助贫困学生人数（人） 5.健康扶贫 6.生态保护扶贫 7.兜底保障 8.社会扶贫 9.其他项目其中：9.1.项目个数（个） 9.2.投入金额 3,000 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 9.4.其他项目说明在“六一儿童节”期间向昆山地区 30 位贫困儿童送去总价值 3,000 元的爱心礼包 70 / 96 2017 年年度报告三、所获奖项（内容、级别） 4. 后续精准扶贫计划未来，环旭电子将继续发挥企业优势，以教育扶贫为扶贫工作的主要方向，延续支援教育、扶贫助困等公益行动，帮助更多贫困学子实现梦想。此外环旭电子还计划打造以科技带动教育的精准扶贫模式，在偏远地区学校捐赠电脑教室，改善教学环境，丰富教学资源，帮助贫困学子获得更好的教育机会。此外，环旭电子预计在云南等西部贫困地区进行西部助学计划，奖励、资助农村学生继续读书，持续深入接受教育，顺利完成学业。让更多的偏远乡村山区的孩子们走出大山，体验城市，开拓视野，增长见识。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用环旭电子一直致力于企业社会责任的履行，根据中国社会科学院经济学部企业社会责任研究中心发布的上海上市公司社会责任发展指数评价结果（2017），环旭电子以 80.8 分跻身五星级企业，并获得第三届中国（上海）上市公司企业社会责任峰会“杰出企业奖”。公司 2017 年履行社会责任的工作情况详见公司同日于上海证券交易所网站上披露的《环旭电子股份有限公司 2017 年度企业社会责任报告书》。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1）公司污染物排放情况如下：排放主要污执行的污染物排放核定的排超标排排放方式口数实际排放总量染类型标准放情况放情况量 <上海市污水综合纳管排放，排放标 328,500 废水进入城市污 1 269,812 吨/年否准>DB31/445-200 吨/年水处理厂《大气污染物综合经收集后高废气 17 - 排放标准》 - 否空集中排放（DB31/933-2015) 昼间 51 分贝昼间≤60 《工业企业厂界环 ~57 分贝，夜分贝，夜噪声无组织排放 - 境噪声排放标准》否间 46 分贝间≤50 （GB12348-2008） ~49 分贝分贝固体（危交予有资质 - - - 否险）废物单位处理主要污染排放排放物及特征实际排放是否超污染类型浓度总量监测时间污染物的浓度标限制限制名称 71 / 96 2017 年年度报告 500mg 164 吨 2 月 9 日、4 月 17 日、 53.8mg/L~ CODcr 废水否 /L /年 9 月 22 日、12 月 29 日 53.8mg/L 40mg/ 13 吨/ 2 月 9 日、4 月 17 日、 0.552mg/L 氨氮废水否 L 年 9 月 22 日、12 月 29 日 ~21.7mg/L 2.6 吨/ 2 月 9 日、4 月 17 日、 1.33mg/L~ 总磷废水 8mg/L 否年 9 月 22 日、12 月 29 日 2.66mg/L 400mg 131 吨 2 月 9 日、4 月 17 日、 26mg/L~72 SS 废水否 /L /年 9 月 22 日、12 月 29 日 mg/L 2 月 9 日、4 月 17 日、 PH 废水 6~9 - 6.4~6.99 否 9 月 22 日、12 月 29 日 30mg/ 0mg/m3~3. 颗粒物废气 - 6 月 29 日否 m3 43mg/m3 50mg/ 0.013 SO2 废气 6 月 29 日 0mg/m3 否 m3 吨/年 10mg/ 0mg/m3~0. 甲苯废气 - 6 月 29 日否 m3 043mg/m3 20mg/ 0mg/m3~0. 二甲苯废气 - 6 月 29 日否 m3 10mg/m3 有机树脂固体（危 40.377 吨/ - - - 否类废物险）废物年固体（危含铅废物 - - - 5.399 吨/年否险）废物固体（危 15.419 吨/ 活性炭 - - - 否险）废物年固体（危 38.364 吨/ 其他废物 - - - 否险）废物年 PCB 板边/ 固体（危 34.355 吨/ - - - 否粉尘险）废物年固体（危废溶剂 - - - 3.658 吨/年否险）废物固体（危 18.628 吨/ 废溶剂 - - - 否险）废物年 72 / 96 2017 年年度报告固体（危 22.516 吨/ 溴丙烷 - - - 否险）废物年固体（危切削液 - - - 0.166 吨/年否险）废物固体（危机油 - - - 0.648 吨/年否险）废物 2）防治污染设施的建设和运行情况水污染治理设施建设运营信息治理设施数投运日设计能实际处理运行情处理工艺运行时间名称量期力量况污水处理站 1套 2003 年 3 生物接触氧 900 吨/ 24 小时/ 正常 160 吨/天月化法天天废气污染治理设施建设运营信息治理设数处理设计能运行情投运日期实际处理量运行时间施名称量工艺力况活性炭 6套 2003 年 3 月活性炭 0.078 吨/ 正常 0.002 吨/天 24 小时/天吸附天水洗塔 2套 2003 年 3 月水洗塔 0.25 吨/ 正常 0.00006 吨/天 24 小时/天天噪声污染治理设施建设运营信息治理设数投运日处理设计能力实际处理量运行时间运行情况施名称量期工艺消声器 20 套 2017 年 5 月吸声 10-15 分贝 10-15 分贝 24 小时/天正常隔声罩 10 套 2017 年 6 月隔声 10-15 分贝 10-15 分贝 24 小时/天正常消声百叶 5套 2017 年 6 月吸声 10-15 分贝 10-15 分贝正常 24 小时/天窗隔声屏障 8套 2015 年 12 隔声 10-17 分贝 10-17 分贝正常 24 小时/天月 3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况行政许可名称项目文件名称制作或审批单位文号环旭电子（上海）有限公司（一期工程）上海环境节能工程编写日期：环评报告项目环境影响评价报告书有限公司 2003 年 1 月环评报告批复关于《环旭电子（上海）有限公司（一期沪环保管审上海市环境保护局文件工程）项目环境影响评价报告表的批复》 [2003]47 号治理设施验收关于环旭电子（上海）有限公司（一期工沪环保许管上海市环境保护局意见程）项目环保设施竣工验收意见 [2005]149 号环旭电子（上海）有限公司（二期工程）上海环境节能工程编写日期：环评报告项目环境影响评价报告书有限公司 2004 年 12 月环评报告批复关于《环旭电子（上海）有限公司（二期沪环保许管上海市环境保护局文件工程）项目环境影响评价报告表的批复》 [2005]244 号治理设施验收关于环旭电子（上海）有限公司（二期工沪环保许管上海市环境保护局意见程）项目环保设施竣工验收意见 [2007]285 号上海寰球石油化学编写日期：环评报告 3G 行动宽带系统级芯片技术改造项目工程有限公司 2012 年 6 月 73 / 96 2017 年年度报告上海市浦东新区环环评报告批复关于《3G 行动宽带系统级芯片技术改造沪浦环保环表决字境保护和市容卫生文件项目环境影响报告表的审批意见》 [2012]第 627 号管理局上海市浦东新区环治理设施验收关于 3G 行动宽带系统级芯片技术改造项沪浦环保许评境保护和市容卫生意见目验收的审批意见 [2014]2166 号管理局无线通讯及蓝牙系统级芯片技术改造项上海寰球石油化学编写日期：环评报告目工程有限公司 2011 年 4 月上海市浦东新区环环评报告批复关于《无线通讯及蓝牙系统级芯片技术改沪浦环保环表决字境保护和市容卫生文件造项目环境影响报告表的审批意见》 [2011]第 512 号管理局上海市浦东新区环治理设施验收关于无线通讯及蓝牙系统级芯片技术改沪浦环保许评境保护和市容卫生意见造项目验收的审批意见 [2013]2144 号管理局高传输高密度微型化无线通讯模块制造上海环境研究中心编写日期：环评报告技术改造项目（A 栋 4 楼）有限公司 2014 年 3 月关于《高传输高密度微型化无线通讯模块上海市浦东新区环环评报告批复沪浦环保许评制造技术改造项目（A 栋 4 楼）环境影响境保护和市容卫生文件 [2014]636 号报告表的审批意见》管理局关于高传输高密度微型化无线通讯模块上海市浦东新区环治理设施验收沪浦环保许评制造技术改造项目（A 栋 4 楼）验收的审境保护和市容卫生意见 [2017]1152 号批意见管理局上海环境研究中心编写日期：环评报告新建电子零组件和模组产品项目有限公司 2015 年 7 月上海市浦东新区环环评报告批复关于《新建电子零组件和模组产品项目环沪浦环保许评境保护和市容卫生文件境影响报告表的审批意见》 [2015]1689 号管理局上海市浦东新区环治理设施验收关于新建电子零组件和模组产品项目验沪浦环保许评境保护和市容卫生意见收的审批意见 [2017]765 号管理局上海市浦东新区人排污许可证上海市主要排污物排放许可证 G31011500033 民政府 4）突发环境事件应急预案公司已制订《环旭电子股份有限公司突发环境事件应急预案》，建立了环境风险防控和应急措施制度，明确了环境风险防控重点岗位的责任机构，配备必要的应急物资和应急装备，并按照要求设置兼职人员组成应急救援队伍，与消防联网。《环旭电子股份有限公司突发环境事件应急预案》于 2015 年 11 月 23 日在上海市浦东新区环境保护局备案，备案编号：31011520150029-L。 5）其他应当公开的环境信息认证项目名称认证单位认证时间认证结果认证文件文号 ISO14001 环境管理 Intertek 2017 年度通过体系认证清洁生产审核上海市推进清洁生产办公室 2011 年度通过沪验 CP 第 2011-10-18 绿色产品认证： DQS 2017 年度通过 IECQ-H ULTW 08.0033 QC080000 74 / 96 2017 年年度报告 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 75 / 96 2017 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍发行价交易获准上市交生发行日期格（或利发行数量上市日期终止易数量证券的种类率）日期普通股股票类 A股 2012 年 2 月 10 日 7.6 106,800,000 2012 年 2 月 20 日 106,800,000 A股 2014 年 11 月 18 日 27.06 76,237,989 2015 年 11 月 18 日 76,237,989 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用 1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]74 号文批准，公司于 2012 年 2 月 10 日成功向社会公开发行人民币普通股（A 股）10,680 万股。经上海证券交易所上证发字[2012]3 号文批准，公司首次公开发行股票网上申购发行的 8,550 万股于 2012 年 2 月 20 日在上海证券交易所上市交易。本次发行后公司总股本由原来的 90,492.38 万股变更为 101,172.38 万股，本次发行净募集资金 77,341.92 万元。 2、经中国证券监督管理委员会《关于核准环旭电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]1102 号文)核准，公司以人民币 27.06 元每股的发行价格非公开发行 76,237,989 股股票，并于 2014 年 11 月 18 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记，发行完成后公司总股本为 1,087,961,790 股，本次发行净募集资金 201,768.96 万元。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 76 / 96 2017 年年度报告三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 27,989 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 26,569 (户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻股东名称报告期内增期末持股数比例限售条结情况股东（全称）减量 (%) 件股份股份数性质数量状态量环诚科技有限公司 0 1,683,749,12 77.38 0 0 境外法 6 无人中国证券金融股份有限公司 -12,732,958 51,184,006 2.35 0 未知 0 未知中国人寿保险股份有限公司－ 0 0 未知分红－个人分红－005L－ 32,929,123 34,889,246 1.60 未知 FH002 沪安徽省铁路发展基金股份有限 -6,041,800 24,958,200 1.15 0 0 未知未知公司 0 0 境内非日月光半导体（上海）有限公司 0 18,098,476 0.83 无国有法人中国人寿保险(集团)公司－传统 0 0 未知 15,843,725 15,843,725 0.73 未知－普通保险产品申万宏源证券有限公司 0 15,657,589 0.72 0 未知 0 未知天弘基金－民生银行－天弘基 -2,908,600 12,760,726 0.59 0 未知 0 未知金定增 46 号资产管理计划中央汇金资产管理有限责任公 0 12,736,500 0.59 0 0 未知未知司香港中央结算有限公司 6,575,386 8,405,443 0.39 0 未知 0 未知前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量环诚科技有限公司 1,683,749,126 人民币普通股 1,683,749,126 中国证券金融股份有限公司 51,184,006 人民币普通股 51,184,006 中国人寿保险股份有限公司－ 34,889,246 34,889,246 分红－个人分红－005L－人民币普通股 FH002 沪安徽省铁路发展基金股份有限 24,958,200 24,958,200 人民币普通股公司日月光半导体（上海）有限公司 18,098,476 人民币普通股 18,098,476 中国人寿保险(集团)公司－传统 15,843,725 15,843,725 人民币普通股－普通保险产品申万宏源证券有限公司 15,657,589 人民币普通股 15,657,589 天弘基金－民生银行－天弘基 12,760,726 12,760,726 人民币普通股金定增 46 号资产管理计划 77 / 96 2017 年年度报告中央汇金资产管理有限责任公 12,736,500 12,736,500 人民币普通股司香港中央结算有限公司 8,405,443 人民币普通股 8,405,443 上述股东关联关系或一致行动张虔生先生和张洪本先生是本公司的实际控制人，其为兄弟关系，张的说明氏兄弟通过间接持股控制本公司股东环诚科技和日月光半导体(上海) 有限公司，从而最终实际控制本公司，公司不了解其余股东之间是否存在关联关系及一致行动的情况前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称环诚科技有限公司单位负责人或法定代表人张洪本成立日期 2007 年 11 月 13 日主要经营业务投资咨询服务及仓储管理服务报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 78 / 96 2017 年年度报告 2 自然人 √适用 □不适用姓名张虔生国籍新加坡是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务 1984 年至今担任日月光半导体制造股份有限公司董事长法人代表人过去 10 年曾控股的境内外上市公现控制日月光股份(台湾上市公司，股票代码 2311)21.62%股司情况权，并通过日月光股份控制宏璟建设股份有限公司(台湾上市公司，股票代码 2527)25.39%股权，持有宏璟建设股份有限公司 16.35%股权，另控制鼎固控股有限公司（台湾上市公司，代码 2923)48.69%股权。曾控股台湾证交所上市公司环隆电气股份有限公司，证券代码为 2350，该公司已于 2010 年 6 月 17 日终止上市。姓名张洪本国籍中国香港是否取得其他国家或地区居留权是主要职业及职务 2003 年至今担任日月光半导体制造股份有限公司副董事长兼总裁过去 10 年曾控股的境内外上市公与张虔生为兄弟关系，持有宏璟建设股份有限公司（台湾上司情况市公司，股票代码 2527）7.37%股权，控制鼎固控股有限公司（台湾上市公司，代码 2923）48.69%股权。 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 79 / 96 2017 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 80 / 96 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从公是否在公年度内股任期起始任期终止年初持年末持增减变司获得的税前司关联方姓名职务(注) 性别年龄份增减变日期日期股数股数动原因报酬总额（万获取报酬动量元） 2008 年 6 2020 年 4 0 0 0 10 万-20 万是张洪本董事长男 71 月 19 日月 16 日 2008 年 6 2020 年 4 0 0 0 10 万-20 万是张虔生董事男 74 月 19 日月 16 日 2010 年 3 2020 年 4 0 0 0 10 万-20 万是 Rutherford Chang 董事男 39 月 10 日月 16 日 2017 年 4 2020 年 4 0 0 0 10 万-20 万是 Neng Chao Chang 董事男 41 月 17 日月 16 日 2008 年 6 2020 年 4 0 0 0 50 万以上否魏镇炎董事、总经理男 64 月 20 日月 16 日 2016 年 4 2020 年 4 0 0 0 10 万-20 万是陈昌益董事男 54 月 19 日月 16 日 2017 年 4 2020 年 4 0 0 0 20 万-30 万否储一昀独立董事男 54 月 17 日月 16 日 2017 年 4 2020 年 4 0 0 0 20 万-30 万否汤云为独立董事男 74 月 17 日月 16 日 2014 年 4 2020 年 4 0 0 0 20 万-30 万否 Charles Chang 独立董事男 42 月 25 日月 16 日 2008 年 6 2020 年 4 0 0 0 10 万-20 万是石孟国监事会主席男 55 月 19 日月 16 日 Anderw Robert 监事男 43 2016 年 4 2020 年 4 0 0 0 10 万-20 万是 81 / 96 2017 年年度报告 Tang 月 19 日月 16 日职工代表监 2014 年 4 2020 年 4 0 0 0 30 万-40 万否刘惠民男 46 事月 24 日月 16 日 2008 年 6 2020 年 4 0 0 0 30 万-40 万否吴福辉副总经理男 65 月 20 日月 16 日 2017 年 4 2020 年 4 0 0 0 40 万-50 万否魏振隆副总经理男 55 月 17 日月 16 日 2009 年 12 2020 年 4 0 0 0 50 万以上否侯爵副总经理男 62 月9日月 16 日 2011 年 2 2020 年 4 0 20,700 20,700 看好公 50 万以上否林大毅副总经理男 55 月9日月 16 日司长期发展 Lihwa Chen 2011 年 2 2020 年 4 0 0 0 50 万以上否副总经理女 63 Christensen 月9日月 16 日 2008 年 6 2020 年 4 0 0 0 50 万以上否陈逢达副总经理男 56 月 20 日月 16 日 2008 年 6 2020 年 4 0 0 0 50 万以上否刘鸿祺副总经理男 62 月 20 日月 16 日 2017 年 4 2020 年 4 0 0 0 50 万以上否 Jing Cao 副总经理男 59 月 17 日月 16 日 2009 年 12 2020 年 4 0 0 0 40 万-50 万否盛元新副总经理男 60 月9日月 16 日副总经理、董 2008 年 6 2020 年 4 0 0 0 40 万-50 万否刘丹阳事会秘书、财男 53 月 20 日月 16 日务总监 2014 年 4 2017 年 4 0 0 0 0万否董伟董事男 88 月 24 日月 17 日 2011 年 3 2017 年 4 0 0 0 0-10 万否潘飞独立董事男 62 月 29 日月 17 日 2011 年 3 2017 年 4 0 0 0 0-10 万否陈启杰独立董事男 69 月 29 日月 17 日 82 / 96 2017 年年度报告合计 / / / / / 0 20,700 20,700 / / 姓名主要工作经历张洪本 1947 年 1 月出生，中原大学学士。1984 年 3 月在台湾创立日月光半导体制造股份有限公司，其后一直在公司内担任重要职务。目前除担任本公司董事长外，还主要担任日月光半导体制造股份有限公司总经理及副董事长等职务。张虔生 1944 年 5 月出生，美国伊利诺理工学院硕士。1984 年 3 月在台湾创立日月光半导体制造股份有限公司，其后一直在公司内担任重要职务。目前除担任本公司董事外，还主要担任日月光半导体制造股份有限公司董事代表人及董事长等职务。 Rutherford 1979 年 12 月出生，毕业于美国 Wesleyan University。曾担任过 J&R Holding 董事长特助、日月光半导体制造股份有限公司董事长特助。目前 Chang 除担任本公司董事外，还主要担任日月光半导体制造股份有限公司董事等职务。 Neng Chao 1977 年 12 月出生。美国威廉姆斯大学经济系学士，曾任 Morgan Stanley 投资银行分析师。现担任日月光美国公司总经理，福雷电子股份有 Chang 限公司董事，环电股份有限公司董事等职务。魏镇炎 1954 年 11 月出生，毕业于台湾交通大学。1979 年 8 月加入环隆电气，历任工程部经理、成品事业群副总、通讯产品事业群资深副总、企业服务中心资深副总、公司总经理。目前担任本公司董事及总经理职务。陈昌益 1964 年出生，加拿大 Simon Fraiser 大学学士，英属哥伦比亚大学(University of British Columbia)工商管理学硕士，曾任台北美商花旗银行总经理助理，台北美商信孚银行副总经理，1994 年加入日月光半导体制造股份有限公司，历任集团总经理室协理，关系企业福雷电子股份有限公司(于美国那斯达克挂牌上市)财务长，集团董事长特别助理，集团幕僚长，现任日月光半导体制造股份有限公司集团董事及中国区总部总经理职务，并兼任台湾三商投资控股股份有限公司独立董事及江苏荣成环保科技股份有限公司董事。汤云为 1944 年生，自 2006 年 12 月至 2008 年 12 月担任安永大华会计师事务所高级顾问，亦于 2000 年 1 月至 2006 年 12 月期间，分别出任上海大华会计师事务所和安永大华会计师事务所主任会计师；1999 年 3 月至 2000 年 1 月曾任国际会计准则委员会高级研究员。此前曾就职于上海财经大学，历任讲师、副教授、校长助理、教授、副校长和校长等职务，并荣膺英国公认会计师公会名誉会员，美国会计学会杰出国际访问教授，香港岭南大学荣誉院士。曾经担任中国会计准则委员会委员、中国财政部审计准则委员会委员、上海市会计学会会长，上海证券交易所上市委员。获得上海财经大学会计学博士学位，是中国会计教授会的创办人。目前除担任本公司独立董事外，同时兼任郑州银行股份有限公司外部监事、湖北沙隆达股份有限公司独立董事。储一昀 1964 年出生,中共党员,上海财经大学会计学博士学位。上海财经大学会计学院教授,博士生导师，兼任财政部第一届企业会计准则咨询委员会委员，公安部公安现役部队会（审）计系列高级专业技术资格评审委员会委员、中国会计学会理事、中国会计学会会计教育分会执行秘书长，教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务研究院专职研究员，目前除担任本公司独立董事外，同时兼任中国巨石、同济科技、泰豪科技和嘉兴银行（非上市公司）的独立董事职位，平安银行的外部监事。 Charles Chang 美国籍，美国加利福尼亚大学伯克利分校金融学博士，现任复旦大学泛海国际金融学院学术副院长、金融学教授；炘信资产管理公司管理合 83 / 96 2017 年年度报告伙人；外国专家。曾任美国康乃尔大学助理教授。石孟国台湾交通大学管理科学所硕士。曾任羽田机械股份有限公司理财课副理、东元电机股份有限公司财务处副处长、东元激光股份有限公司财务处处长、昱泉国际股份有限公司财务长暨发言人、日月光半导体制造股份有限公司财务处长。目前除担任本公司监事会主席外，还担任环电股份有限公司董事等职务。 Anderw Robert 曾任职于 Ox International, Templar Capital Group 和摩根士丹利。2014 年加入日月光半导体制造股份有限公司，现任副总经理职务。目前还担 Tang 任 Guam Capital Investment 公司董事一职。刘惠民曾任中达电子制程副理、环隆电气制程副理。2009 年加入公司，目前在公司全资子公司环维电子担任生产及新产品管理中心处长职务。吴福辉曾任 IBM 公司项目经理、ASAT 公司主任工程师、迅捷半导体股份有限公司董事总经理、智邦科技股份有限公司首席技术官、环隆电气副总经理，目前担任本公司资深副总经理职务。魏振隆中国台湾籍，台湾东海大学企管硕士。1987 年 7 月加入环隆电气，历任工程部经理、开发处处长，事业处副总，事业群资深副总、公司总经理。目前担任公司资深副总经理职务。侯爵曾任美国 The Ohio State University Hospital 研究员、银兴工业股份有限公司业务经理、环隆电气副总经理，目前担任本公司副总经理职务。林大毅台湾成功大学电机系学士。中国北京大学 EMBA 硕士.大学毕业后即在环隆电气工作，历任工程、生产、事业处等部门主管，曾任环隆电气资讯产品事业群总经理、环旭电子（深圳）有限公司（现已更名为“环胜电子（深圳）有限公司”）总经理、环隆电气台湾厂厂长。目前担任公司资深副总经理职务。 Lihwa Chen 美国弗罗里达大西洋大学企业管理硕士。曾任 IBM 产业分析师、财务分析师及业务经理。目前担任公司资深副总经理职务。 Christensen 陈逢达曾任台湾声宝股份有限公司副理，环隆电气无线网卡营运管理经理、ERP 专案管理协理、全球人力资源行政管理协理等职务，目前担任公司资深副总经理职务。刘鸿祺毕业于台湾中原大学电子系。曾任安讯资讯系统股份有限公司采购工程师、惠普科技股份有限公司经理、环隆电气无线通讯产品事业部负责人。目前担任公司资深副总经理职务。 Jing Cao 美国籍，拥有美国亚利桑那州立大学双工程硕士学位，曾任美国敏讯股份有限公司高级副总经理、泰科电子股份有限公司副总经理、优特半导体股份有限公司高级副总经理、目前担任公司资深副总经理职务。盛元新曾任 Eagle Test Systems 台湾区总经理、日月光股份副总经理、环隆电气副总经理。目前担任公司副总经理职务。刘丹阳英国南安普顿大学硕士。曾任毕马威会计师事务所审计部主任、金鼎证券股份有限公司承销部副理、大华证券股份有限公司国际部副理、倍利证券股份有限公司国际部副理、宝来证券股份有限公司资本市场部副总经理。目前担任公司副总经理、财务总监及董事会秘书职务。董伟曾任香港证券经纪业协会有限公司第一届及第四届主席、香港联合交易所第一届理事会理事，历任中国光大控股有限公司独立董事、独立非执行董事。目前还担任众利股票公司董事长兼主席、上海总会副理事长、世界中华总商会副会长等职务。潘飞上海财经大学会计学院副院长、美国会计学会会员、中国会计学会和中国会计教授会理事，《新会计》特聘编审，兼任重庆新世纪游轮股份有限公司和东方证券股份有限公司独立董事职务。陈启杰上海财经大学国际工商管理学院教授、博士生导师，兼任全国高校商务管理研究会执行会长和上海徐家汇商城股份有限公司的独立董事等职 84 / 96 2017 年年度报告务。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓任期终股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期名止日期张虔生日月光半导体制日月光半导体制造股份有限公司-执行长、董事长及董事(代表人)、日月瑞股份有 1984 年 3 月 11 日造股份有限公司限公司-董事长及董事(代表人)、ASE Japan Co., Ltd.-董事、台湾福雷电子股份有执行长、董事长及限公司-董事长及董事(代表人)、ASE Test Holding, Ltd.-董事、ASE (Korea) Inc.- 董事(代表人) 董事、ISE Labs, Inc.-董事、A.S.E. Holding Ltd. -董事、J&R Holding Ltd. -董事、 Innosource Ltd.-董事、日月光半导体(昆山)有限公司-董事、ASE Test Limited (Singapore) -董事、日月光半导体(上海)有限公司-董事长、日月光投资(昆山)有限公司-董事长、日月光电子股份有限公司-董事长及董事(代表人)、ASE Mauritius Inc.-董事、ASE Corporation -董事、苏州日月新半导体有限公司-董事长、ASE Labuan Inc.-董事、日月光集成电路制造(中国)有限公司-董事、ASE Singapore Pte. Ltd.-董事、Alto Enterprises Ltd.-董事、Super Zone Holdings Ltd.-董事、Anstock Limited -董事、Anstock II Limited -董事、环电股份有限公司-董事、Wealthy Joy Co. Ltd.-董事、北京鼎固鼎好实业有限公司-董事、上海鼎荣房地产开发有限公司-董事、重庆鼎固房地产开发有限公司-董事、上海鼎莘置业有限公司-董事、昆山鼎耀房地产开发有限公司-监事、上海鼎嘉房地产开发有限公司-监事、上海鼎通房地产开发有限公司-监事、上海鸿翔置业有限公司-监事、上海名龙建设发展有限公司-监事、上海鼎溢房地产开发有限公司-董事、True Elite Holdings Limited-董事、温州宏德建设开发有限公司-董事、Forest Symbol Limited-董事、Excellent Worth Holdings Limited-董事、ASE Enterprises-董事、鼎昌投资股份有限公司-董事、鼎固投资股份有限公司-董事、万昌投资股份有限公司-董事、万亚投资股份 85 / 96 2017 年年度报告有限公司-董事、伟东投资股份有限公司-董事长、瑞昌投资股份有限公司-董事长、绍昌投资股份有限公司-董事长、嘉庆投资股份有限公司-董事长、嘉莹投资股份有限公司-董事长、明通投资股份有限公司-董事长、明祥投资股份有限公司-董事长启昌投资股份有限公司-董事长张洪本日月光半导体制造日月光半导体制造股份有限公司-总经理及副董事长、日月瑞股份有限公司-董事(代 2003 年 2 月 28 日股份有限公司任总表人)、Innosource Ltd.-董事、日月光半导体(上海)有限公司-董事、台湾福雷电子经理及副董事长股份有限公司-董事(代表人)、Omniquest Industrial Ltd.-董事、ASE Test Limited (Singapore) -董事、ASE (Korea) Inc.-董事、ASE Electronics (Malaysia) Sdn, Bhd.-董事、A.S.E. Holding Ltd. -董事、J&R Holding Ltd. -董事、日月光半导体(昆山)有限公司-董事长、GAPT-Cayman-董事、日月光封装测试(上海)有限公司-董事、ASE Japan Co., Ltd.-董事、日月光半导体(香港)有限公司-董事长、日月光集成电路制造 (中国)有限公司-董事、Alto Enterprises Ltd.-董事、Super Zone Holdings Ltd.-董事、 Anstock Limited -董事、日月光投资(昆山)有限公司-董事、RTH 公司-董事、环铨电子(昆山)公司-董事长、环胜电子(深圳)公司-董事长、环旭科技有限公司-董事、环鸿科技股份有限公司-董事(代表人)、USI Enterprise Limited-董事、环鸿电子(昆山) 有限公司-董事长、环隆电气股份有限公司-董事(代表人)、环电股份有限公司-董事、环维电子(上海)有限公司-董事长、环豪电子(上海)有限公司-董事长、Universal Global Technology Co., Limited-董事、Sino Horizon Holdings Limited-董事长、 Wealthy Joy Co. Ltd.-董事、Peak Vision International Limited-董事、Peak Paramount International Limited-董事、Great Sino Development Ltd. -董事、Sino Engine Group Limited-董事、Fairwheel Holdings Limited-董事、洪裕有限公司-董事、北京鼎固鼎好实业有限公司-董事长、上海鼎固置业有限公司-董事长、上海鼎嘉房地产开发有限公司-董事长、上海鼎通房地产开发有限公司-董事长、上海鸿翔置业有限公司- 董事长、上海名龙建设发展有限公司-董事长、上海鼎荣房地产开发有限公司-董事长、上海鼎霖房地产开发有限公司-董事长、上海鼎莘置业有限公司-董事长、昆山鼎耀房地产开发有限公司-董事长、重庆鼎固房地产开发有限公司-董事长、上海日月光百货有限公司-董事、重庆鼎固物业管理有限公司-执行董事、上海鼎溢房地产开发有限公司-董事长、无锡鼎固房地产开发有限公司-执行董事、温州宏德建设开发有限公司-董事、重庆鼎好市场经营管理有限公司-执行董事、上海鼎固物业管理有限公司-执行董事、上海禾盟超市经营管理有限公司-执行董事、ASE Enterprises- 董事、温地发展有限公司-董事、嘉莹投资股份有限公司-董事、明祥投资股份有限公司-董事、明通投资股份有限公司-董事、瑞昌投资股份有限公司-董事、嘉庆投 86 / 96 2017 年年度报告资股份有限公司-董事、伟东投资股份有限公司-董事、绍昌投资股份有限公司-董事、启昌投资股份有限公司-董事、鼎昌投资股份有限公司-董事长、万昌投资股份有限公司-董事长、万亚投资股份有限公司-董事长、鼎固投资股份有限公司-董事长 Rutherford 日月光半导体制造日月光半导体制造股份有限公司-董事、日月光半导体(上海)有限公司-董事、日月光 2009 年 6 月 25 日 Chang 股份有限公司任董集成电路制造(中国)有限公司-董事、台湾福雷电子股份有限公司-董事(代表人)、事日月光封装测试(上海)有限公司-董事、日月光半导体(昆山)有限公司-监事、日月光半导体(威海)有限公司-董事、上海鼎汇房地产开发有限公司-董事、上海鼎威房地产开发有限公司-董事、上海鼎裕房地产开发有限公司-董事、昆山鼎泓房地产开发有限公司-董事、环电股份有限公司-董事(代表人)、无锡通芝微电子有限公司- 董事、北京鼎固鼎好实业有限公司-董事 Neng Chao 台湾福雷电子股份台湾福雷电子股份有限公司-董事(代表人)、日月光半导体(上海)有限公司-监事、 Chang 有限公司董事(代表环电股份有限公司公司-董事(代表人) 人) Andrew 日月光半导体制造日月光半导体制造股份有限公司副总经理职务 2014 年 Robert Tang 股份有限公司副总经理职务陈昌益日月光半导体制造日月光半导体制造股份有限公司-董事(代表人)及上海总部总经理、台湾福雷电子股 1994 年股份有限公司集团份有限公司-董事(代表人)、日月光半导体(昆山)有限公司-董事、ASE Test Limited 董事 (Singapore)-董事、ASE Test Holdings Ltd.-董事、Omniquest Industrial Ltd.-董事、ISE Labs, Inc.-董事、日月光封装测试(上海)有限公司-监事、上海鼎汇房地产开发有限公司-董事长、日月光电子股份有限公司-董事(代表人)、日月光半导体(香港)有限公司-董事、苏州日月新半导体有限公司-董事、上海鼎威房地产开发有限公司-董事长、上海鼎裕房地产开发有限公司-董事长、昆山鼎泓房地产开发有限公司-董事长、上海鼎祺物业管理有限公司-董事长、上海鼎凡百货有限公司-董事长、日月光贸易(上海)有限公司-董事、上海鼎煦物业管理有限公司-董事长、Super Zone Holdings Ltd.-董事、环电股份有限公司-监察人、Huntington Holdings International Co., Ltd.-董事魏镇炎环电股份有限公司环电股份有限公司任董事长；HUNTINGTON HOLDINGS INTERNATIONAL 2012 年 7 月 23 日任董事长 CO. LTD.任董事；UNITECH HOLDINGS INTERNATIONAL CO. LTD. 任董事；REAL TECH HOLDINGS LIMITED 任董事；环铨电子(昆山)有限公司任董事；环诚科技有限公司任董事； 87 / 96 2017 年年度报告林大毅 Universal ABIT Universal ABIT Holding Co., Ltd.任董事； 2008 年 12 月 31 日 Holding Co., Ltd.任董事；石孟国环电股份有限公司环电股份有限公司任董事、HUNTINGTON HOLDINGS INTERNATIONAL 2015 年 4 月 1 日 2018 年 CO. LTD. 任董事；UNITECH HOLDINGS INTERNATIONAL CO. LTD. 任董 3 月 31 事；REAL TECH HOLDINGS LIMITED 任董事；Universal ABIT Holding Co., 日 Ltd. 任董事；RISING CAPITAL INVESTMENT LIMITED 任董事；RISE ACCORD LIMITED 任董事；环诚科技有限公司任董事，环铨电子(昆山)有限公司任监事。在股东单位此表数据截止 2017 年 12 月 31 日任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任期起始任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期终止日期日期汤云为郑州银行股份有限公司、湖北沙郑州银行股份有限公司外部监事、湖北沙隆达股份有限公司独立董隆达股份有限公司事储一昀上海财经大学上海财经大学会计学院教授,博士生导师，财政部第一届企业会计准则咨询委员会委员，公安部公安现役部队会（审）计系列高级专业技术资格评审委员会委员、中国会计学会理事、中国会计学会会计教育分会执行秘书长，教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务研究院专职研究员，同时兼任中国巨石、同济科技、泰豪科技和嘉兴银行（非上市公司）的独立董事职位，平安银行的外部监事。 Charles Chang 复旦大学泛海国际金融学院、炘复旦大学泛海国际金融学院学术副院长、金融学教授；炘信资产管信资产管理公司理公司管理合伙人；外国专家。潘飞上海财经大学上海财经大学会计学院副院长、美国会计学会会员、中国会计学会 1983 年和中国会计教授会理事，《新会计》特聘编审，兼任重庆新世纪游 88 / 96 2017 年年度报告轮股份有限公司和东方证券股份有限公司独立董事职务。陈启杰上海财经大学上海财经大学国际工商管理学院教授、博士生导师，兼任全国高校 1983 年商务管理研究会执行会长和上海徐家汇商城股份有限公司的独立董事等职务。林大毅福立旺精密机电(中国)股份有限福立旺精密机电(中国)股份有限公司董事 2017 年公司石孟国全球创业投资股份有限公司全球创业投资股份有限公司担任董事 2017 年 2020 年 Andrew Robert Guam Capital Investment Guam Capital Investment 公司董事 2009 年 Tang 陈昌益江苏荣成环保科技股份有限公台湾三商投资控股股份有限公司独立董事及江苏荣成环保科技股份 2015 年司有限公司董事在其他单位任职情此表数据截止 2017 年 12 月 31 日况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事报酬由董事会下属薪酬与考核委员会拟定，经董事会审议通过后，报经股东大会审议决定。公司监事报酬由监事会审议通过后，报经股东大会审议决定。公司高级管理人员报酬由董事会下属薪酬与考核委员会拟定，董事会审议决定。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事及监事报酬依公司 2017 年 4 月 17 日召开的环旭电子 2016 年度股东大会决议确定；高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会制订考核办法及考核指标进行考核兑现。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况人民币 905.48 万元报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获人民币 905.48 万元得的报酬合计 89 / 96 2017 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因董伟董事离任换届选举潘飞独立董事离任换届选举陈启杰独立董事离任换届选举 Neng Chao Chang 董事选举换届选举储一昀独立董事选举换届选举汤云为独立董事选举换届选举 Jing Cao 高管选举换届选举魏振隆高管选举换届选举五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 3,587 主要子公司在职员工的数量 12,922 在职员工的数量合计 16,509 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 12,353 销售人员技术人员 3,127 财务人员行政人员合计 16,509 教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士本科 2,796 专科 2,800 其他 10,055 合计 16,509 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用考虑到企业的发展需要及实际支付能力，对关键岗位及市场供应稀缺人员采取薪酬领先策略，对市场供应充足人员薪酬采取市场跟随战略，以保证企业既避免关键人才流失，又节约人工成本，为企业的发展提供保障。 90 / 96 2017 年年度报告 (三) 培训计划 √适用 □不适用公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合培训计划，以保障员工的健康成长及企业的健康发展。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数 4,470,051.20 劳务外包支付的报酬总额 89,865,666.31 七、其他 □适用 √不适用 91 / 96 2017 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责，关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。 (一)、关于股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、公司《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。能够确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权，享有平等地位。公司还邀请律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。 (二)、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东相互独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。 (三)、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会，其成员组成合理。专业委员会设立以来，均严格按照相应工作条例开展工作，已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责，独立董事在审议关联交易、内部控制规范的过程中提出了宝贵的意见与建议。 (四)、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表意见。 (五)、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。 (六)、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的公司《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切实履行上市公司信息披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权益，报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。 (七)、关于投资者关系及相关利益者：公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有关要求，牢固树立回报股东的意识，健全现金分红制度，保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性，保证现金分红信息披露的真实性。公司积极接待各类投资者，并在公司网站上开设投资者关系板块，进一步加强了投资者对公司的了解和认同，促进了公司与投资者之间的良性互动，有利于切实保护投资者利益。公司能够充分尊重和维护员工、供应商、客户、银行等利益相关者合法权益，在经济交往中做到互惠互利，以推动公司持续、健康发展。 (八)、关于内部控制制度的建立健全：公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度，强化内控规范的执行和落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我检查与评价。 (九)、关于内幕知情人登记管理：公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》，本报告期内，公司按照该制度的规定，对公司定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。 92 / 96 2017 年年度报告公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 18 日股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议张洪本否 4 4 2 0 0 否张虔生否 4 4 2 0 0 否魏镇炎否 4 4 2 0 0 否 Rutherford 否 4 4 2 0 0 否 Chang Charels Chang 是 4 4 2 0 0 否陈昌益否 4 4 2 0 0 否 Neng Chao 否 3 3 2 0 0 否 Chang 汤云为是 3 3 2 0 0 否储一昀是 3 3 2 0 0 否董伟否 1 1 0 0 0 否潘飞是 1 1 0 0 0 否陈启杰是 1 1 0 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 93 / 96 2017 年年度报告 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用董事会战略委员会发挥金融、管理、财务等方面的专业优势，为公司的重要发展战略举措以及公司年度战略计划提供了建议；董事会薪酬与考核委员会委员，仔细核查了年度报告所披露的公司董事及高级管理人员的薪酬情况，并对公司独立董事、高级管理人员的薪酬进行审议形成决议；董事会提名委员会，广泛的为公司物色富有战略眼光、经验和魄力的董事，于 2017 年 3 月 23 日就公司第四届董事会董事候选人、独立董事候选人的任职资格进行了审核，并向公司董事会提名公司第四届董事会全体董事成员；董事会审计委员会充分发挥财务专长，仔细审阅公司定期财务报告，检查公司关联交易情况，重大交易情况，积极参与了公司 2017 年年度报告审计工作，认真听取了公司管理层对全年生产经营情况和重大事项进展情况的汇报，审阅了公司的财务报表、审计初稿和审计报告，充分掌握了公司的经营和财务状况，并与审计师进行了当面沟通，全面了解公司年度审计情况，指导、督促会计师的审计工作，保证了年审工作的独立有序完成。审计委员会认真关注检查德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年度审计工作的进行情况，并建议董事会继续聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用报告期内，公司董事会薪酬与考核委员依据当年的利润完成情况及公司运营的指标对公司高级管理人员进行考核并确认高级管理人员薪酬。方案综合考虑了相关行业的年薪平均水平以及公司的现状，将公司经营者的年薪与公司的资产状况、公司的盈利能力以及年度经营目标完成情况相挂钩，以充分调动经营者的积极性，进一步健全公司高级管理人员的工作绩效考核和优胜劣汰机制，强化责任目标约束，不断提高上市公司高级管理人员的进取精神和责任意识。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用报告期内未发现公司内部控制存在重大缺陷。公司内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 94 / 96 2017 年年度报告公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用公司年度财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师茅志鸿、田静审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。二、财务报表及附注详见附件 95 / 96 2017 年年度报告第十二节备查文件目录公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录会计报表。备查文件目录会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿。董事长：张洪本董事会批准报送日期：2018 年 3 月 22 日 96 / 96 环旭电子股份有限公司财务报表及审计报告 2017 年 12 月 31 日止年度环旭电子股份有限公司财务报表及审计报告 2017 年 12 月 31 日止年度内容页码审计报告 1-5 合并资产负债表 6-7 母公司资产负债表 8-9 合并利润表母公司利润表合并现金流量表母公司现金流量表合并股东权益变动表 14 - 15 母公司股东权益变动表财务报表附注 17-100 审计报告德师报(审)字(18)第 P01558 号 (第 1 页，共5页) 环旭电子股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了环旭电子股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）存货跌价准备事项描述如附注(五)7 所述，于 2017 年 12 月 31 日，贵公司合并财务报表中存货账面价值为人民币 3,317,612,598.43 元，其中存货账面余额为人民币 3,372,424,488.18 元，存货跌价准备余额为人民币 54,811,889.75 元。贵公司存货账面价值较高，营运资本中有相当的比例用于存货，存货跌价准备的计提对财务报表影响较为重大。贵公司主要提供电子产品设计制造服务(DMS)，设计、生产、加工各类电子产品配件，电子产品更新换代速度及价格变动比较快，为此我们确定存货的跌价准备为关键审计事项。第1页审计报告(续) 德师报(审)字(18)第 P01558 号 (第 2页，共5页) 三、关键审计事项-续（一）存货跌价准备-续审计应对我们对上述关键审计事项所执行的主要审计程序包括： 1. 了解和评估与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和执行，并测试其运行的有效性。评价管理层在计提存货跌价准备时所运用的重大会计估计和假设的合理性。 2. 复核贵公司用于评估存货跌价准备而编制的存货可变现净值与账面成本孰低的计算表，对贵公司用于计算可变现净值而使用的估计售价、完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费等抽样进行测试。 3. 对贵公司存货盘点实施监盘程序，关注过时、呆滞的存货，查看是否存在有减值迹象而未被记录的存货。 4. 获取贵公司存货库龄分析表，对存货库龄分析表编制的准确性以及完整性进行相关测试，了解贵公司存货库龄及评价其相关存货跌价准备计提的合理性。（二）收入确认事项描述截至 2017 年 12 月 31 日止年度，贵公司合并财务报表中 2017 年度实现营业收入人民币 29,705,684,977.64 元，收入金额重大且为关键业绩指标。从产品类型看包括通讯类、消费电子类、电脑类、工业类等在内七大类产品，产品类型较多；而从销售模式来看包括内销、外销以及中间仓库销售，各类销售模式风险和报酬转移时点不同，可能存在收入确认的相关风险。因此，我们将收入的发生作为关键审计事项。第2页审计报告(续) 德师报(审)字(18)第 P01558 号 (第 3页，共5页) 三、关键审计事项-续（二）收入确认-续审计应对我们对上述关键审计事项所执行的主要审计程序包括： 1. 通过与销售部门、财务部门等相关人员的访谈、检查样本等程序，了解和评估贵公司销售及收款循环中与重大风险相关的关键内部控制的设计和执行，并测试其运行的有效性。 2. 结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析，了解本年度收入金额是否出现异常波动的情况。 3. 检查本年度新增重要客户合同并查看其主要交易条款，对新增重要客户进行背景调查。 4. 从销售收入的会计记录选取样本，检查与所选样本相关的订单、出库单、货运提单、客户签收记录等相关支持性文件。 5. 对部分子公司，前往当地海关获取本年度出口销售数据，与公司记录的出口销售数据进行核对。 6. 对应收账款抽样执行函证程序。四、其他信息贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。审计报告(续) 第3页德师报(审)字(18)第 P01558 号 (第 4页，共5页) 五、管理层和治理层对财务报表的责任贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。第4页审计报告(续) 德师报(审)字(18)第 P01558 号 (第 5页，共5 页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任-续 (6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师中国上海中国注册会计师 2018 年 3 月 22 日第5页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日合并资产负债表人民币元项目附注年末余额年初余额流动资产：货币资金 (五)1 5,045,961,868.81 4,755,883,326.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 (五)2 677,939,216.66 391,305,650.45 金融资产应收票据 (五)3 64,151,729.87 27,494,194.40 应收账款 (五)4 5,851,927,824.86 4,753,856,863.59 预付款项 (五)5 23,490,945.66 11,860,394.95 其他应收款 (五)6 89,969,053.53 41,564,071.43 存货 (五)7 3,317,612,598.43 2,805,434,994.06 其他流动资产 (五)8 192,681,649.11 126,779,544.24 流动资产合计 15,263,734,886.93 12,914,179,039.62 非流动资产：可供出售金融资产 (五)9 22,585,581.40 26,892,226.29 固定资产 (五)10 1,510,514,444.19 1,804,663,027.95 在建工程 (五)11 38,550,178.83 21,056,549.80 无形资产 (五)12 27,381,965.32 31,187,492.15 长期待摊费用 (五)13 253,580,602.68 294,771,479.72 递延所得税资产 (五)14 232,458,398.31 295,741,785.88 其他非流动资产 (五)15 14,587,971.51 16,275,219.79 非流动资产合计 2,099,659,142.24 2,490,587,781.58 资产总计 17,363,394,029.17 15,404,766,821.20 第6页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日合并资产负债表 - 续人民币元项目附注年末余额年初余额流动负债：短期借款 (五)16 939,479,544.77 1,373,386,094.53 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 (五)17 - 237,899.98 金融负债应付账款 (五)18 6,639,660,362.66 5,497,731,403.37 预收款项 (五)19 87,476,783.61 34,720,014.86 应付职工薪酬 (五)20 472,419,350.62 343,111,287.79 应交税费 (五)21 139,285,208.23 140,921,339.48 应付利息 (五)22 1,712,250.16 1,432,818.45 其他应付款 (五)23 292,459,089.82 278,650,356.12 其他流动负债 (五)24 32,663,776.56 7,882,313.89 流动负债合计 8,605,156,366.43 7,678,073,528.47 非流动负债：长期借款 (五)25 - 75,285,271.33 长期应付职工薪酬 (五)26 71,669,811.74 59,545,872.28 预计负债 (五)27 6,881,824.01 11,632,131.97 递延收益 (五)28 45,290,063.69 41,967,599.87 递延所得税负债 (五)14 - - 其他非流动负债 (五)29 1,416,810.39 1,041,791.17 非流动负债合计 125,258,509.83 189,472,666.62 负债合计 8,730,414,876.26 7,867,546,195.09 股东权益：股本 (五)30 2,175,923,580.00 2,175,923,580.00 资本公积 (五)31 1,632,547,327.19 1,588,866,453.74 其他综合收益 (五)32 (20,192,113.05) (15,795,748.81) 盈余公积 (五)33 342,925,836.96 294,470,586.47 未分配利润 (五)34 4,500,095,811.41 3,491,419,621.11 归属于母公司所有者权益合计 8,631,300,442.51 7,534,884,492.51 少数股东权益 1,678,710.40 2,336,133.60 股东权益合计 8,632,979,152.91 7,537,220,626.11 负债和股东权益总计 17,363,394,029.17 15,404,766,821.20 附注为财务报表的组成部分第 6 页至第 100 页的财务报表由下列负责人签署： ____________________ ____________________ ____________________ 法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人第7页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日母公司资产负债表人民币元项目附注年末余额年初余额流动资产：货币资金 1,298,033,212.08 1,251,009,028.78 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 561,410,033.98 391,305,650.45 金融资产应收票据 64,068,676.53 27,494,194.40 应收账款 (十五)1 1,650,154,821.11 1,377,321,565.27 预付款项 77,411.35 209,996.89 其他应收款 (十五)2 13,829,479.58 24,226,557.32 存货 986,305,946.93 885,149,619.79 其他流动资产 295,210,225.60 158,512,840.22 流动资产合计 4,869,089,807.16 4,115,229,453.12 非流动资产：长期股权投资 (十五)3 2,738,036,311.54 2,702,435,940.90 固定资产 529,700,579.05 722,362,122.74 在建工程 2,576,214.47 9,386,153.27 无形资产 12,458,487.14 13,485,658.80 长期待摊费用 9,797,047.80 15,633,021.04 递延所得税资产 2,655,874.10 19,626,255.84 其他非流动资产 3,645,569.07 2,458,722.50 非流动资产合计 3,298,870,083.17 3,485,387,875.09 资产总计 8,167,959,890.33 7,600,617,328.21 第8页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日母公司资产负债表 - 续人民币元项目附注年末余额年初余额流动负债：短期借款 324,190,988.11 232,686,856.11 应付账款 1,610,293,388.13 1,486,646,271.85 预收款项 80,081,628.26 27,400,035.85 应付职工薪酬 79,721,451.88 64,380,792.01 应交税费 3,706,073.16 10,276,583.14 应付利息 748,557.14 205,575.60 其他应付款 42,615,233.14 26,389,901.68 其他流动负债 903,974.72 976,655.41 流动负债合计 2,142,261,294.54 1,848,962,671.65 非流动负债：递延收益 44,397,270.14 40,925,565.03 其他非流动负债 306,000.00 6,000.00 非流动负债合计 44,703,270.14 40,931,565.03 负债合计 2,186,964,564.68 1,889,894,236.68 股东权益：股本 2,175,923,580.00 2,175,923,580.00 资本公积 1,688,260,132.41 1,645,781,420.71 盈余公积 342,925,836.96 294,470,586.47 未分配利润 1,773,885,776.28 1,594,547,504.35 股东权益合计 5,980,995,325.65 5,710,723,091.53 负债和股东权益总计 8,167,959,890.33 7,600,617,328.21 第9页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日止年度合并利润表人民币元项目附注本年发生额上年发生额(已重述) 一、营业收入 (五)35 29,705,684,977.64 23,983,883,716.87 减：营业成本 (五)35 26,428,477,987.94 21,398,217,873.36 税金及附加 (五)36 35,023,156.60 35,208,657.28 销售费用 (五)37 240,143,670.80 223,677,288.10 管理费用 (五)38 1,638,620,051.90 1,399,401,057.46 财务费用 (五)39 56,830,700.77 (53,060,779.59) 资产减值损失 (五)40 11,905,418.18 (344,319.60) 加：公允价值变动收益(损失) (五)41 145,959,543.15 (5,767,564.52) 投资收益(损失) (五)42 97,902,580.83 15,555,213.69 资产处置收益(损失) (五)43 4,895,287.93 (6,861,525.44) 其他收益 (五)44 21,349,325.52 - 二、营业利润(亏损) 1,564,790,728.88 983,710,063.59 加：营业外收入 (五)45 9,464,474.23 60,041,987.38 减：营业外支出 (五)46 9,829,303.79 36,400,855.43 三、利润总额(亏损总额) 1,564,425,899.32 1,007,351,195.54 减：所得税费用 (五)47 250,334,579.55 201,084,873.71 四、净利润(净亏损) 1,314,091,319.77 806,266,321.83 (一) 按经营持续性分类： 1. 持续经营净利润(净亏损) 1,314,091,319.77 806,266,321.83 2. 终止经营净利润(净亏损) - - (二) 按所有权归属分类： 1. 少数股东损益 200,896.54 684,569.53 2. 归属于母公司所有者的净利润(净亏损) 1,313,890,423.23 805,581,752.30 五、其他综合收益的税后净额 (五)32 (4,373,954.52) 60,700,439.76 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 (4,396,364.24) 60,568,599.71 额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 (11,946,608.93) 7,925,804.83 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 (11,946,608.93) 7,925,804.83 动 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 7,550,244.69 52,642,794.88 1.可供出售金融资产公允价值变动损益 (4,629.41) 4,629.41 2.外币财务报表折算差额 7,554,874.10 52,638,165.47 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 22,409.72 131,840.05 额六、综合收益总额 1,309,717,365.25 866,966,761.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,309,494,058.99 866,150,352.01 归属于少数股东的综合收益总额 223,306.26 816,409.58 七、每股收益 (一)基本每股收益 (十六)2 0.60 0.37 (二)稀释每股收益 (十六)2 不适用不适用第 10 页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日止年度母公司利润表人民币元项目附注本年发生额上年发生额(已重述) 一、营业收入 (十五)4 9,366,819,925.07 8,475,313,990.62 减：营业成本 (十五)4 8,543,059,219.71 7,855,313,829.60 税金及附加 4,728,714.52 6,009,539.39 销售费用 60,931,076.82 68,307,435.94 管理费用 428,557,674.80 361,493,881.12 财务费用 (1,358,091.11) (41,690,061.62) 资产减值损失 (3,184,594.87) (8,870,458.69) 加：公允价值变动收益(损失) 142,611,304.44 (7,271,318.67) 投资收益(损失) (十五)5 54,776,442.89 8,079,869.21 资产处置收益(损失) 2,730,789.57 (2,622,636.01) 其他收益 15,311,378.98 - 二、营业利润(亏损) 549,515,841.08 232,935,739.41 加：营业外收入 1,173,022.14 30,028,420.57 减：营业外支出 4,500,291.60 35,470,075.70 三、利润总额(亏损总额) 546,188,571.62 227,494,084.28 减：所得税费用 61,636,066.76 22,415,345.00 四、净利润(净亏损) 484,552,504.86 205,078,739.28 (一) 持续经营净利润(净亏损) 484,552,504.86 205,078,739.28 (二) 终止经营净利润(净亏损) - - 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 484,552,504.86 205,078,739.28 第 11 页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日止年度合并现金流量表人民币元项目附注本年发生额上年发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 28,751,765,948.71 23,498,260,421.35 收到的税费返还 283,680,707.74 221,907,586.91 收到其他与经营活动有关的现金 (五)48(1) 98,104,408.24 176,035,911.05 经营活动现金流入小计 29,133,551,064.69 23,896,203,919.31 购买商品、接受劳务支付的现金 25,217,444,381.62 19,937,634,181.50 支付给职工以及为职工支付的现金 2,012,053,975.76 1,831,394,516.37 支付的各项税费 260,352,927.93 300,320,816.18 支付其他与经营活动有关的现金 (五)48(2) 404,708,374.34 226,356,524.71 经营活动现金流出小计 27,894,559,659.65 22,295,706,038.76 经营活动产生的现金流量净额 (五)49(1) 1,238,991,405.04 1,600,497,880.55 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 10,009,031,216.05 7,393,870,800.00 取得投资受益收到的现金 64,714,292.36 26,886,059.60 处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回 32,863,701.93 34,869,158.33 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 (五)48(3) 15,526,431.77 1,684,530.20 投资活动现金流入小计 10,122,135,642.11 7,457,310,548.13 购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付 162,565,553.28 249,217,342.22 的现金投资支付的现金 10,112,564,452.72 7,831,094,783.91 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 155,964,270.64 投资活动现金流出小计 10,275,130,006.00 8,236,276,396.77 投资活动产生的现金流量净额 (152,994,363.89) (778,965,848.64) 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - 176,456.60 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 176,456.60 取得借款收到的现金 3,075,702,671.28 5,657,069,651.74 筹资活动现金流入小计 3,075,702,671.28 5,657,246,108.34 偿还债务支付的现金 3,522,154,100.69 5,681,899,418.88 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 270,536,883.35 233,487,832.17 筹资活动现金流出小计 3,792,690,984.04 5,915,387,251.05 筹资活动产生的现金流量净额 (716,988,312.76) (258,141,142.71) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (79,273,486.08) 114,507,618.55 五、现金及现金等价物净增加额 289,735,242.31 677,898,507.75 加：年初现金及现金等价物余额 (五)49(2) 4,753,672,726.50 4,075,774,218.75 六、年末现金及现金等价物余额 (五)49(2) 5,043,407,968.81 4,753,672,726.50 第 12 页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日止年度母公司现金流量表人民币元项目附注本年发生额上年发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 9,190,507,528.43 8,526,750,619.40 收到的税费返还 69,298,034.01 71,479,336.67 收到其他与经营活动有关的现金 32,209,894.38 44,156,204.48 经营活动现金流入小计 9,292,015,456.82 8,642,386,160.55 购买商品、接受劳务支付的现金 8,278,890,378.14 7,679,446,040.98 支付给职工以及为职工支付的现金 482,491,357.26 494,741,150.41 支付的各项税费 70,302,332.43 55,875,461.71 支付其他与经营活动有关的现金 159,138,866.01 116,680,023.15 经营活动现金流出小计 8,990,822,933.84 8,346,742,676.25 经营活动产生的现金流量净额 (十五)6 301,192,522.98 295,643,484.30 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 3,836,868,926.67 2,735,300,000.00 取得投资收益收到的现金 31,267,399.81 298,119,760.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 50,643,612.62 15,902,294.09 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 505,118,674.26 581,792,834.16 投资活动现金流入小计 4,423,898,613.36 3,631,114,888.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 24,595,891.58 118,186,834.06 的现金投资支付的现金 3,838,144,158.67 3,478,394,956.49 支付其他与投资活动有关的现金 640,000,000.00 282,802,000.00 投资活动现金流出小计 4,502,740,050.25 3,879,383,790.55 投资活动产生的现金流量净额 (78,841,436.89) (248,268,901.83) 三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金 596,622,177.43 865,576,124.67 筹资活动现金流入小计 596,622,177.43 865,576,124.67 偿还债务支付的现金 489,457,009.54 743,332,197.09 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 258,296,789.51 219,778,181.17 筹资活动现金流出小计 747,753,799.05 963,110,378.26 筹资活动产生的现金流量净额 (151,131,621.62) (97,534,253.59) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (24,195,281.17) 21,739,548.65 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 47,024,183.30 (28,420,122.47) 加：年初现金及现金等价物余额 1,251,009,028.78 1,279,429,151.25 六、年末现金及现金等价物余额 1,298,033,212.08 1,251,009,028.78 第 13 页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日止年度合并股东权益变动表人民币元本年项目归属于母公司所有者权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润一、本年年初余额 2,175,923,580.00 1,588,866,453.74 (15,795,748.81) 294,470,586.47 3,491,419,621.11 2,336,133.60 7,537,220,626.11 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 - - (4,396,364.24) - 1,313,890,423.23 223,306.26 1,309,717,365.25 (二)所有者投入和减少资本 1．股份支付计入股东权益的金额 - 42,800,143.99 - - - - 42,800,143.99 2. 其他 - 880,729.46 - - - (880,729.46) - (三)利润分配 1．提取盈余公积 - - - 48,455,250.49 (48,455,250.49) - - 2．对股东的分配 - - - - (256,758,982.44) - (256,758,982.44) 三、本年年末余额 2,175,923,580.00 1,632,547,327.19 (20,192,113.05) 342,925,836.96 4,500,095,811.41 1,678,710.40 8,632,979,152.91 第 14 页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日止年度合并股东权益变动表人民币元上年项目归属于母公司所有者权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润一、上年年末余额 2,175,923,580.00 1,546,121,622.75 (72,309,039.18) 273,962,712.51 2,885,301,937.55 - 6,809,000,813.63 加：同一控制下企业合并 - 149,448,470.98 (4,055,309.34) - 38,636,163.22 1,343,267.42 185,372,592.28 二、本年年初余额 2,175,923,580.00 1,695,570,093.73 (76,364,348.52) 273,962,712.51 2,923,938,100.77 1,343,267.42 6,994,373,405.91 三、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 - - 60,568,599.71 - 805,581,752.30 816,409.58 866,966,761.59 (二)所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 - - - - - 176,456.60 176,456.60 2．股份支付计入股东权益的金额 - 49,260,630.65 - - - - 49,260,630.65 3．同一控制下企业合并的影响 - (155,964,270.64) - - - - (155,964,270.64) (三)利润分配 1．提取盈余公积 - - - 20,507,873.96 (20,507,873.96) - - 2．对股东的分配 - - - - (217,592,358.00) - (217,592,358.00) 四、本年年末余额 2,175,923,580.00 1,588,866,453.74 (15,795,748.81) 294,470,586.47 3,491,419,621.11 2,336,133.60 7,537,220,626.11 第 15 页环旭电子股份有限公司 2017 年 12 月 31 日止年度母公司股东权益变动表人民币元本年项目股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计一、本年年初余额 2,175,923,580.00 1,645,781,420.71 294,470,586.47 1,594,547,504.35 5,710,723,091.53 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 - - - 484,552,504.86 484,552,504.86 (二)所有者投入和减少资本 1．股份支付计入股东权益的金额 - 42,478,711.70 - - 42,478,711.70 (三)利润分配 1．提取盈余公积 - - 48,455,250.49 (48,455,250.49) - 2．对股东的分配 - - - (256,758,982.44) (256,758,982.44) 三、本年年末余额 2,175,923,580.00 1,688,260,132.41 342,925,836.96 1,773,885,776.28 5,980,995,325.65 人民币元上年项目股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计一、本年年初余额 2,175,923,580.00 1,596,585,253.21 273,962,712.51 1,627,568,997.03 5,674,040,542.75 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 - - - 205,078,739.28 205,078,739.28 (二)所有者投入和减少资本 1．股份支付计入股东权益的金额 - 49,196,167.50 - - 49,196,167.50 (三)利润分配 1．提取盈余公积 - - 20,507,873.96 (20,507,873.96) - 2．对股东的分配 - - - (217,592,358.00) (217,592,358.00) 三、本年年末余额 2,175,923,580.00 1,645,781,420.71 294,470,586.47 1,594,547,504.35 5,710,723,091.53 第 16 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (一) 公司基本情况环旭电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是在环旭电子(上海)有限公司(以下简称“有限公司”)基础上整体变更的股份有限公司。有限公司系于 2003 年 1 月 2 日在上海浦东新区张江集电港投资成立的外资企业。 2008 年 6 月 17 日，根据中华人民共和国商务部商资批[2008]654 号批复，有限公司被批准变更为外商投资股份有限公司，并更名为环旭电子股份有限公司。本公司境内发行的人民币普通股 A 股(以下简称“A 股”) 于2012年2月在上海证券交易所上市。公司总部位于中华人民共和国上海市。公司主要从事提供电子产品设计制造服务(DMS)，设计、生产、加工新型电子元器件、计算机高性能主机板、无线网络通信元器件，移动通信产品及模块、零配件，维修以上产品，销售自产产品，并提供相关的技术咨询服务；电子产品、通讯产品及相关零配件的批发和进出口，并提供相关配套服务。公司之子公司的主要经营业务范围，详见附注(六)、1。本公司的公司及合并财务报表于2018年3月22日已经本公司董事会批准。本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(六)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围未发生变化。 (二) 财务报表的编制基础财务报表的编制基础本公司及其子公司(“本集团”)执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第 17 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (二) 财务报表的编制基础-续持续经营本集团对自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 (三) 重要会计政策和会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2017 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2017 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 2. 会计期间本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期小于 12 个月，本集团以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、日元或新台币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时采用的货币为人民币。 5. 同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 5.1 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。同一控制下的业务合并按照与同一控制下的企业合并同样的原则处理。 5.2 非同一控制下的企业合并及商誉参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。第 18 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 5. 同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续 5.2 非同一控制下的企业合并及商誉 - 续购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。 6. 合并财务报表的编制方法 6.1 合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起或同受最终控股方控制之日的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以 “少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。第 19 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 7．现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 8.1外币业务外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇率近似的汇率按交易发生当月月初的市场汇价中间价计算确定。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 8.2 外币财务报表折算为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。第 20 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 9. 金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 9.1 实际利率法实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 9.2 金融资产的分类、确认和计量金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。 9.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； (3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 9.2.2 持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。第 21 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 9. 金融工具 - 续 9.2 金融资产的分类、确认和计量 - 续 9.2.3 贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收股利、应收票据、应收账款及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 9.2.4 可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 9.3 金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： (1) 发行方或债务人发生严重财务困难； (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； (5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； (7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。第 22 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 9. 金融工具 - 续 9.3 金融资产减值 - 续 - 以摊余成本计量的金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 - 可供出售金融资产减值可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 - 以成本计量的金融资产减值在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不得转回。 9.4 金融资产转移满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。第 23 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 9. 金融工具 - 续 9.4 金融资产转移 - 续金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 9.5 金融负债的分类、确认及计量本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 9.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； (3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 9.5.2 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 9.5.3.财务担保合同财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。第 24 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 9. 金融工具 - 续 9.6 金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 9.7 衍生工具及嵌入衍生工具衍生金融工具，包括远期外汇合约。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 9.8 金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9.9 权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。 10. 应收款项 10.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项本集团将金额为人民币 800 万元以上的应收账款确认为单单项金额重大的判断依据或金额标准项金额重大的应收款项；本集团将金额为人民币 150 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收账款和其他应收款单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收账款和其他应收单项金额重大并单项计提坏账准备的款，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行计提方法减值测试。单项测试已确认减值损失的应收账款和其他应收款，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。第 25 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10. 应收款项 - 续 10.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法单项金额不重大以及单项金额重大但单账龄分析法项测试未发生减值的应收账款组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：账龄(超过信用期) 应收账款计提比例(%) 0-30 天以内(含 30 天) 0-1 31-60 天 5-20 61-90 天 30-70 91 天以上本集团在计提坏账准备时，进一步将各账龄(超过信用期)根据客户风险等级进行评估，计提方式按照账龄 0-30 天以内(含 30 天)，针对风险等级低、中、高，计提 0-1%。账龄 31-60 天，针对风险等级低、中、高，计提 5%-20%。账龄 61-90 天，针对风险等级低、中、高，计提 30%-70%。账龄 91 天以上，则全额计提。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：账龄其他应收款计提比例(%) 5 年以内(含 5 年) 5 年以上 10.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由存在发生减值的客观证据坏账准备的计提方法将预计可收回金额与账面价值的差额确认为坏账准备 11. 存货 11.1 存货的分类本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和周转材料等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 11.2 发出存货的计价方法存货发出时，先按照计划成本进行核算，月末将成本差异予以分摊，将计划成本调整为实际成本。第 26 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 11. 存货-续 11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 11.4 存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。 11.5 其他周转材料的摊销方法其他周转材料采用分次摊销法进行摊销。 12. 划分为持有代售资产本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。第 27 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 13. 长期股权投资 13.1 共同控制、重要影响的判断标准控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 13.2 初始投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 13.3 后续计量及损益确认方法 13.3.1 按成本法核算的长期股权投资公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 13.3.2 按权益法核算的长期股权投资除全部或部分分类为持有待售资产的对联营企业和合营企业的投资外，本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。第 28 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 13. 长期股权投资 - 续 13.3 后续计量及损益确认方法 –续 13.3.2 权益法核算的长期股权投资 - 续采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 13.4 长期股权投资处置处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 14. 固定资产 14.1 确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。第 29 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 14. 固定资产 - 续 14.2 折旧方法境外经营之土地所有权不计提折旧。除土地之外的固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。本集团各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：类别折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 土地不适用不适用不适用房屋及建筑物 21-35 年 - 2.86-4.76 机器设备 1-7 年 - 14.29-100 运输设备 1-7 年 - 14.29-100 电子设备、器具及家具 1-7 年 - 14.29-100 装修费 1-5 年 - 20-100 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 14.3 其他说明当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 15. 在建工程在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 16. 借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。第 30 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 17. 无形资产 17.1 无形资产无形资产包括土地使用权、专利权、软件和碳排放权等。碳排放权按获得时的公允价值计量。除碳排放权外的其他无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销或产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：类别摊销方法使用寿命(年) 残值率(%) 土地使用权直线法 50 年 - 软件直线法 3年 - 专利权直线法 3-20 年 - 商标权直线法 10 年 - 碳排放权产量法使用量 - 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。 17.2 内部研究开发支出研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 18. 长期资产减值本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。第 31 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 18. 长期资产减值 - 续商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19. 长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间中分期平均摊销。 20. 职工薪酬 20.1 短期薪酬的会计处理方法本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。 20.2 离职后福利的会计处理方法离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分：服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)；设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息)；以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。第 32 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 20. 职工薪酬 - 续 20.2 离职后福利的会计处理方法 - 续设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 20.3 辞退福利的会计处理方法本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 21. 预计负债当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 22. 股份支付本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 22.1 以权益结算的股份支付授予职工的以权益结算的股份支付对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。第 33 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 22. 股份支付 - 续 22.2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。 23. 收入 23.1.商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本集团的销售模式分为一般销售模式及中间仓库销售模式。一般销售模式内销：商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方的时点为本集团将货物运送至客户指定仓库的时点。外销：商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方的时点为本集团将货物运送至出发港并且装运上飞机或船舶的时点。中间仓库销售模式中间仓库系本集团为了配合客户的存货管理，在客户指定地点设置的仓库。本集团根据订单以及客户的初步确认将货物发往中间仓库，客户根据其实际需求至中间仓库进行提货。此类销售模式下，商品所有权上的主要风险和报酬转移的时点为客户至中间仓库提货的时点。 23.2.提供劳务收入在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。第 34 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 24. 政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 24.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本集团的与资产相关的政府补助详见附注(五)、24 及 28。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按直线法分期平均计入当期损益。 24.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本集团的与收益相关的政府补助详见附注(五)、44。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 25. 递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 25.1.当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 25.2 递延所得税资产及递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。第 35 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 25. 递延所得税资产/递延所得税负债 - 续 25.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续本集团确认与子公司投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25.3 所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 26. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 26.1 经营租赁的会计处理方法 26.1.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 26.1.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。第 36 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 27. 重要会计政策和会计估计变更 27.1 会计政策变更本集团于 2017 年 5 月 28 日开始采用财政部于 2017 年新颁布的《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》。此外，本财务报表还按照财政部 2017 年 12 月 25 日颁布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会（2017）30 号，以下简称“财会 30 号文件”）编制。持有待售的非流动资产、处置组和终止经营《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对持有待售类别的非流动资产或处置组的分类、计量作出了具体规定，要求在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，在附注中详细披露持有待售非流动资产或处置组、终止经营的信息。该准则要求采用未来适用法处理，未对可比年度财务报表产生影响。政府补助执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）之前，本集团对被与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）后，本集团与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务报表产生影响。资产处置损益的列报在财会 30 号文件发布以前，本集团出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具和长期股权投资除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产而产生的处置利得或损失，在“营业外收入”或“营业外支出”项目列报。在财会 30 号文件发布以后，本集团出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具和长期股权投资除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产而产生的处置利得或损失，在“资产处置收益”项目列报。对于上述列报项目的变更，本集团采用追溯调整法进行会计处理，并对上年比较数据进行调整。该等会计政策变更已经董事会会议批准。第 37 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 28. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素本集团在运用附注(三)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 - 会计估计所采用的关键假设和不确定因素资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：应收账款和其他应收款的减值当出现明显证据使得应收账款和其他应收款的可回收性出现疑问时，本集团会对应收账款和其他应收款提取减值准备。由于本集团管理层在考虑减值准备时需要对历史回款情况，账龄，债务人的财务状况和整体经济环境进行判断，因此减值准备的计算具有不确定性。虽然没有理由相信对于计算应收账款和其他应收款的减值时所依据的估计未来会出现重大变化，但当未来的实际结果和预期与原先的估计不同时，应收账款和其他应收款的账面价值和减值损失将会发生变化。于 2017 年 12 月 31 日，本集团应收账款坏账准备的余额为人民币 1,837,341.33 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 1,251,562.91 元)。于 2017 年 12 月 31 日，本集团其他应收款坏账准备的余额为人民币 3,000,000.00 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 0.00 元)。存货如附注(三)、11 所述，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。由于本集团的营运资本中有相当的比例用于存货，本集团有专门的操作程序来控制这项风险。本集团会定期对存货进行全面盘点来确定是否存在过时、呆滞的存货并复核其减值情况，此外，本集团管理层会定期根据存货库龄清单复核长库龄存货的减值情况。复核程序包括将过时、呆滞的存货和长库龄存货的账面价值与其相应的可变现净值进行比较，来确定对于任何过时、呆滞的存货和长库龄存货是否需要在财务报表中提取准备。基于上述程序，本集团管理层认为已对过时、呆滞的存货和长库龄存货提取了足额的跌价准备。于 2017 年 12 月 31 日，本集团存货跌价准备的余额为人民币 54,811,889.75 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 48,466,989.13 元)。固定资产的使用寿命和预计净残值如附注(三)、14 所述，本集团至少于每年年度终了对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。本年度本集团管理层未发现使本集团固定资产使用寿命缩短或延长及需要改变预计净残值的情况。第 38 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 28. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续递延所得税资产于2017年12月31日，本集团已确认递延所得税资产为人民币232,458,398.31元(2016年12月31日：人民币295,741,785.88元)。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，并确认在转回发生期间的合并利润表中。此外，于2017年12月31日，由于未来是否很可能获得足够的应纳税所得额具有不确定性，可抵扣亏损及暂时性差异合计人民币398,292,668.24元未确认递延所得税资产(2016年12月31日：人民币365,887,462.19元)。预计负债于 2017 年 12 月 31 日，本集团估计的产品质量保证成本为人民币 6,881,824.01 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 11,632,131.97 元)。该质量保证成本是本集团依据相关产品的历史返修情况和产品的销售量等因素作出的估计。本集团管理层认为目前的产品质量保证金的估计是合理的，但本集团将继续检视产品返修情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本集团将在有关迹象发生的期间进行调整。 (四) 税项 1. 主要税种及税率税种计税依据税率应纳增值税为产品销售收入、服务收入、利息收入及租赁收入等应税收入的销项 17%、13%(注 2)、11%、税额减可抵扣进项税后的余 6%、5%和 3% 增值税(注 1) 额，本公司及境内子公司为增值税一般纳税人非居民企业取得来源于中国 6% 境内的佣金收入应纳税所得额注3 非居民企业取得来源于中国企业所得税境内的投资收益和转让财产 10% 所得关税进口材料采购金额按相应的关税税率征收房产原值一次减除 30%后的房产税 1.2% 余值城市维护建设税实际缴纳的流转税税额 7% 教育费附加实际缴纳的流转税税额 3% 地方教育费附加实际缴纳的流转税税额 2% 注 1：本公司及在中国境内的子公司，出口自产货物适用增值税免、抵、退税管理办法。出口退税率按照出口货物范围不同适用不同的税率。注 2：根据《关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税[2017]37 号)规定，自 2017 年 7 月 1 日起，简并增值税税率结构，取消 13%的增值税税率。第 39 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (四) 税项 - 续 1. 主要税种及税率 - 续注 3：本集团各公司企业所得税税率的说明：纳税主体名称所得税税率环旭电子股份有限公司 15%(注 1) 环胜电子(深圳)有限公司 15%(注 2) 环鸿电子(昆山)有限公司 15%(注 3) 环维电子(上海)有限公司 25% 环豪电子(上海)有限公司 25% 环鸿电子股份有限公司 16.5% (注 4) 环旭科技有限公司 16.5% (注 4) 环鸿科技股份有限公司注5 环隆电气股份有限公司注5 USI Japan Co., Ltd. 30% (注 6) USI America.Inc. (原名：USI Manufacturing Services, Inc.) 注7 Universal Scientific Industrial De México S.A. De C.V. 30% (注 8) 本公司及中国境内下属子公司适用的企业所得税税率为 25%。注 1：本公司 2017 年经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税务局复审批准认定为高新技术企业，并取得更新的《高新技术企业证书》 (证书编号为 GR201731001058)，证书有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，本公司自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日享受 15%的所得税优惠税率。注 2：环胜电子(深圳)有限公司 2017 年经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局复审批准认定为高新技术企业，并取得更新的《高新技术企业证书》 (证书编号为 GR201744204019)，证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，环胜电子(深圳)有限公司自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日享受 15%的所得税优惠税率。注 3：环鸿电子(昆山)有限公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局批准认定为高新技术企业，并于 2016 年取得更新的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR201632000768)，证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，环鸿电子(昆山)有限公司自 2016 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日享受 15% 的所得税优惠税率。注 4：环鸿电子股份有限公司及环旭科技有限公司于中国香港注册成立，适用企业所得税税率为 16.5%。第 40 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (四) 税项 - 续 1. 主要税种及税率 - 续注 5：环鸿科技股份有限公司及环隆电气股份有限公司在中国台湾地区成立。根据中国台湾地区的所得税规定：(1)营利事业应纳税所得额在新台币 12 万元以下者，免征营利事业所得税；(2)营利事业全年应纳税所得额超过新台币 12 万元者，就其全部应纳税所得额课征 17%。但其应纳税额不得超过营利事业应纳税所得额超过新台币 12 万元部分之半数。同时，台湾所得税法规定对于当年未分配盈余需加征 10%所得税，列为董事会决议年度的所得税费用。中国台湾地区立法院于 2018 年 1 月 18 日三读通过所得税务修正案，自 2018 年起，营利事业所得税之税率将由 17%调整为 20%。由于 2017 年所适用税率仍为 17%，且新税率 20%于 2017 年 12 月 31 日尚未实质性立法，因此在计算 2017 年度当期所得税及递延所得税时，继续采用 17%的适用税率。注 6： USI Japan Co., Ltd.登记设立于日本横滨市，适用日本国家税法。根据日本国家税法的规定，企业以应纳税所得额为纳税基数，税率为 30%。2015 年，日本出台新政策，应纳税所得额为亏损的，且使用青色申报(即自行核算、自行申报、自行纳税)的企业，累计可抵扣亏损金额自 2008 年起扣除年限由原先的 7 年延长为 9 年。注 7： USI America.Inc.适用累进税率，税率为 15%至 39%。美国于 2017 年 12 月修正公司所得税法，将公司所得税税率调整为 21%，并自 2018 年度施行。公司登记设立地位于美国加利福尼亚州，根据加利福尼亚州州政府的税法规定，在加利福尼亚州登记设立或在该州有商业活动，即使没有盈利，也需要按最低税负制每年定额缴纳加利福尼亚州地区所得税美元 800 元。注 8： Universal Scientific Industrial De México S.A. De C.V.登记设立于墨西哥，适用企业所得税税率为 30%。第 41 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：人民币元年末余额年初余额项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：人民币 136,211.11 181,811.10 美元 654.00 6.5342 4,273.37 873.00 6.9370 6,056.00 欧元 5.00 7.8023 39.01 280.00 7.3068 2,045.90 港币 3,799.00 0.8359 3,175.58 4,149.00 0.8945 3,711.28 日元 3,000.00 0.0579 173.70 129,000.00 0.0596 7,688.40 英镑 205.00 8.7792 1,799.74 505.00 8.5094 4,297.25 墨西哥比索 25,000.00 0.3314 8,285.00 60,000.00 0.3351 20,106.00 新台币 90,000.00 0.2196 19,764.00 90,000.00 0.2151 19,359.00 韩元 - - - 200,000.00 0.0058 1,160.00 银行存款：人民币 1,939,107,372.26 1,339,989,784.23 美元 384,550,680.71 6.5342 2,512,731,057.90 459,083,803.24 6.9370 3,184,664,343.08 欧元 435,967.55 7.8023 3,401,549.62 702,317.71 7.3068 5,131,695.04 港币 1,017,357.46 0.8359 850,409.10 267,354.75 0.8945 239,148.82 日元 109,194,906.00 0.0579 6,322,385.06 119,344,685.00 0.0596 7,112,943.23 墨西哥比索 111,568,340.00 0.3314 36,973,747.88 23,884,960.00 0.3351 8,003,850.10 新台币 2,476,537,912.00 0.2196 543,847,725.48 968,315,793.00 0.2151 208,284,727.07 其他货币资金：人民币 300,000.00 - 新台币 10,000,000.00 0.2196 2,196,000.00 10,000,000.00 0.2151 2,151,000.00 日元 1,000,000.00 0.0579 57,900.00 1,000,000.00 0.0596 59,600.00 合计 5,045,961,868.81 4,755,883,326.50 其中：存放在境外 1,386,117,223.35 1,115,415,720.50 的款项总额于 2017 年 12 月 31 日，本集团其他货币资金折合人民币合计 2,553,900.00 元， (2016 年 12 月 31 日：折合人民币合计 2,210,600.00 元) ，系用于关税保证金的定期存款。上述受限制的其他货币资金在编制现金流量表时未计入现金及现金等价物。第 42 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：人民币元项目年末余额年初余额交易性金融资产其中：权益工具投资 673,271,242.89 391,305,650.45 衍生金融资产(注) 4,667,973.77 - 合计 677,939,216.66 391,305,650.45 注：系未到期远期外汇买卖合约之公允价值。 3、应收票据 (1)应收票据分类单位：人民币元种类年末余额年初余额银行承兑汇票 64,151,729.87 27,494,194.40 合计 64,151,729.87 27,494,194.40 (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无已质押的应收票据。 (3)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 (4)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 4、应收账款 (1)应收账款分类披露：单位：人民币元年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面种类计提账面计提价值比例比例价值比例金额 (%) 金额 (%) 金额比例(%) 金额 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 - - - - - - - - - - 备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准 5,853,765,166.19 100.00 1,837,341.33 0.03 5,851,927,824.86 4,755,108,426.50 100.00 1,251,562.91 0.03 4,753,856,863.59 备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账 - - - - - - - - - - 准备的应收账款合计 5,853,765,166.19 100.00 1,837,341.33 0.03 5,851,927,824.86 4,755,108,426.50 100.00 1,251,562.91 0.03 4,753,856,863.59 本集团将金额为人民币 800 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。第 43 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 4、应收账款-续 (1)应收账款分类披露-续：本集团给予客户的信用期一般在 45 天至 120 天(上年：45 天至 120 天)。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：人民币元年末余额账龄(超过信用期) 金额坏账准备计提比例(%) 信用期内 5,546,836,311.91 - - 0-30 天以内(含 30 天) 297,049,103.63 137,043.96 0.05 31-60 天 8,468,088.52 627,366.49 7.41 61-90 天 818,302.13 479,570.88 58.61 91 天以上 593,360.00 593,360.00 100.00 合计 5,853,765,166.19 1,837,341.33 0.03 (2)本年度计提、收回或转回的坏账准备情况本年度计提坏账准备金额人民币 1,731,960.77 元；本年度收回或转回坏账准备金额人民币 950,482.04 元，本年度因外币报表折算差额减少坏账准备金额人民币 195,700.31 元。 (3)本年度实际核销的应收账款情况本年度无实际核销的应收账款。 (4)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况单位：人民币元占应收账款年末坏账准备单位名称与本公司关系账面余额余额合计数的比年末余额例(%) 单位 A 第三方 1,957,729,731.26 230.54 33.45 单位 B 第三方 756,504,282.02 - 12.92 单位 C 第三方 372,481,236.04 - 6.36 单位 D 第三方 284,498,578.65 - 4.86 单位 E 第三方 234,035,789.28 - 4.00 合计 3,605,249,617.25 230.54 61.59 (5)于 2017 年 12 月 31 日，应收账款中无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 (6)于 2017 年 12 月 31 日，应收账款中无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。第 44 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 5、预付款项 (1)预付款项按账龄列示单位：人民币元年末余额年初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 23,441,939.16 99.79 11,860,394.95 100.00 1至2年 49,006.50 0.21 - - 合计 23,490,945.66 100.00 11,860,394.95 100.00 (2) 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况单位：人民币元占预付款项年末余额单位名称与本公司关系账面余额合计数的比例(%) 单位 F 第三方 14,289,225.03 60.83 单位 G 第三方 2,032,689.45 8.65 单位 H 第三方 1,050,000.00 4.47 单位 I 第三方 693,438.90 2.95 单位 J 第三方 523,150.95 2.23 合计 18,588,504.33 79.13 6、其他应收款 (1) 其他应收款分类披露单位：人民币元年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例计提比账面比例计提比账面金额 (%) 金额例(%) 价值金额 (%) 金额例(%) 价值单项金额重大并单独计提坏 3,000,000.00 3.23 3,000,000.00 100.00 - - - - - - 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 89,969,053.53 96.77 - - 89,969,053.53 41,564,071.43 100.00 - - 41,564,071.43 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 - - - - - - - - - - 坏账准备的其他应收款合计 92,969,053.53 100.00 3,000,000.00 100.00 89,969,053.53 41,564,071.43 100.00 - - 41,564,071.43 本集团将金额为人民币 150 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。第 45 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 6、其他应收款 - 续 (1) 其他应收款分类披露 - 续组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：单位：人民币元年末余额账龄金额坏账准备计提比例(%) 5 年以内 89,969,053.53 - - 合计 89,969,053.53 - - (2) 本年计提、收回或转回的坏账准备情况：本年度计提坏账准备金额人民币 3,000,000.00 元；本年度无转回或收回坏账准备金额。 (3) 本年度实际核销的其他应收款情况本年度无实际核销的其他应收款。 (4) 按款项性质列示其他应收款单位：人民币元其他应收款性质年末账面余额年初账面余额为第三方代垫款项 51,690,981.98 22,211,440.93 应收利息 11,287,104.25 1,543,936.90 应收加工费返还 8,448,720.60 - 履约保证金 3,000,000.00 3,226,400.00 应收设备转让款 2,781,149.39 4,680,338.22 其他 15,761,097.31 9,901,955.38 合计 92,969,053.53 41,564,071.43 (5) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况单位：人民币元占其他应收坏账准备单位名称款项性质年末余额账龄款总额的比年末余额例(%) 单位 K 代垫款 35,097,583.20 1 年以内 37.75 - 单位 L 应收利息 9,991,413.49 1 年以内 10.75 - 单位 M 代垫款 9,920,562.76 1 年以内 10.67 - 日月光半导体制股份有限公劳务费、租金及 9,138,186.89 1 年以内 9.83 - 司加工费返还单位 N 应收保证金 3,000,000.00 1至2年 3.23 3,000,000.00 合计 67,147,746.34 72.23 3,000,000.00 (6) 于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中无涉及政府补助的其他应收款。 (7) 于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 (8) 于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。第 46 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 7、存货 (1)存货分类单位：人民币元年末余额年初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 1,612,780,599.86 33,898,072.84 1,578,882,527.02 1,257,738,715.96 29,275,217.38 1,228,463,498.58 在产品 477,183,602.56 - 477,183,602.56 385,945,327.35 - 385,945,327.35 产成品 1,247,584,033.82 20,913,816.91 1,226,670,216.91 1,183,147,918.80 19,191,771.75 1,163,956,147.05 周转材料 34,876,251.94 - 34,876,251.94 27,070,021.08 - 27,070,021.08 合计 3,372,424,488.18 54,811,889.75 3,317,612,598.43 2,853,901,983.19 48,466,989.13 2,805,434,994.06 (2)存货跌价准备单位：人民币元本年减少金额项目年初余额本年计提金额外币折算差额年末余额转回转销原材料 29,275,217.38 40,450,330.96 35,666,202.63 220,682.83 59,409.96 33,898,072.84 产成品 19,191,771.75 21,280,264.61 17,940,453.49 1,729,395.30 111,629.34 20,913,816.91 合计 48,466,989.13 61,730,595.57 53,606,656.12 1,950,078.13 171,039.30 54,811,889.75 (3)存货跌价准备情况项目确定可变现净值的具体依据本年转回存货跌价准备的原因以估计售价减去估计完工成本以及销售可变现净值回升原材料必需的估计费用后的价值以估计售价减去销售必需的估计费用后可变现净值回升产成品的价值 8、其他流动资产单位：人民币元项目年末余额年初余额应收退税款 63,543,354.62 46,753,081.38 待摊维护费 51,788,609.49 27,812,595.88 待摊模具费 47,474,126.70 16,672,860.97 待抵扣进项税 15,024,300.84 20,109,446.57 预付退休金 - 781,409.71 其他 14,851,257.46 14,650,149.73 合计 192,681,649.11 126,779,544.24 第 47 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 9、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况单位：人民币元项目年末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具按公允价值计量的 - - - 4,306,644.89 - 4,306,644.89 按成本计量的 22,585,581.40 - 22,585,581.40 22,585,581.40 - 22,585,581.40 合计 22,585,581.40 - 22,585,581.40 26,892,226.29 - 26,892,226.29 (2)年末按成本计量的可供出售金融资产账面余额减值准备在被投资被投资本年本年单位持股本年现金红利单位年初本年增加本年减少年末年初年末增加减少比例(%) 单位 O(注) 22,585,581.40 - - 22,585,581.40 - - - - 5.00 - 合计 22,585,581.40 - - 22,585,581.40 - - - - 5.00 - 注：本集团于 2016 年投资单位 O，占被投资公司 5%的股权。由于本集团对该公司不具有重大影响，因此本集团将其作为可供出售金融资产进行核算。本集团认为该股权投资在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量，因此按照成本计量该可供出售金融资产。 (3)报告期内可供出售金融资产未发生减值。第 48 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 10、固定资产 (1)固定资产情况单位：人民币元项目土地房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备、器具及家具装修费合计一、账面原值： 1.年初余额 151,337,173.70 586,508,030.49 3,574,013,458.69 10,591,695.43 300,287,318.17 151,068,787.34 4,773,806,463.82 2.本年增加金额 - 83,779.89 118,387,080.75 2,000,997.42 6,877,751.52 3,290,598.29 130,640,207.87 (1)购置 - 83,779.89 8,161,690.62 - 2,406,069.37 - 10,651,539.88 (2)在建工程转入 - - 110,225,390.13 2,000,997.42 4,471,682.15 3,290,598.29 119,988,667.99 3.本年减少金额 - - 130,019,988.89 464,912.29 15,191,803.11 17,971,801.13 163,648,505.42 (1)处置或报废 - - 130,019,988.89 464,912.29 15,191,803.11 17,971,801.13 163,648,505.42 4.外币折算差额 2,412,045.88 522,645.42 2,526,719.17 (20,842.35) 1,806,512.66 - 7,247,080.78 5.年末余额 153,749,219.58 587,114,455.80 3,564,907,269.72 12,106,938.21 293,779,779.24 136,387,584.50 4,748,045,247.05 二、累计折旧 1.年初余额 - 320,154,230.58 2,290,182,680.67 5,630,700.52 256,480,707.06 96,695,117.04 2,969,143,435.87 2.本年增加金额 - 26,582,584.16 335,992,772.96 1,905,632.99 16,334,886.57 21,394,193.73 402,210,070.41 (1)计提 - 26,582,584.16 335,992,772.96 1,905,632.99 16,334,886.57 21,394,193.73 402,210,070.41 3.本年减少金额 - - 99,809,763.42 457,180.03 15,046,793.83 17,971,801.13 133,285,538.41 (1)处置或报废 - - 99,809,763.42 457,180.03 15,046,793.83 17,971,801.13 133,285,538.41 4.外币折算差额 - (6,099,091.94) 3,995,034.83 (15,940.59) 1,582,832.69 - (537,165.01) 5.年末余额 - 340,637,722.80 2,530,360,725.04 7,063,212.89 259,351,632.49 100,117,509.64 3,237,530,802.86 三、减值准备 1.年初余额 - - - - - - - 2.本年增加金额 - - - - - - - 3.本年减少金额 - - - - - - - 4.年末余额 - - - - - - - 四、账面价值 1.年末账面价值 153,749,219.58 246,476,733.00 1,034,546,544.68 5,043,725.32 34,428,146.75 36,270,074.86 1,510,514,444.19 2.年初账面价值 151,337,173.70 266,353,799.91 1,283,830,778.02 4,960,994.91 43,806,611.11 54,373,670.30 1,804,663,027.95 第 49 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 10、固定资产- 续 (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无重大的暂时闲置的固定资产。 (3)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无通过融资租赁租入的固定资产。 (4)通过经营租赁租出的固定资产单位：人民币元项目年末账面价值年初账面价值房屋及建筑物 320,797.29 336,134.64 合计 320,797.29 336,134.64 (5)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无未办妥产权证书的固定资产。 11、在建工程 (1)在建工程情况单位：人民币元年末余额年初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值高传输高密度微型化无线通信模块制造技术改 - - - 1,203,312.33 - 1,203,312.33 造项目待安装设备等 38,550,178.83 - 38,550,178.83 19,853,237.47 - 19,853,237.47 合计 38,550,178.83 - 38,550,178.83 21,056,549.80 - 21,056,549.80 (2)在建工程项目变动情况单位：人民币元工程投利息资其中：本本年利本年转入本年其他减外币报表折算差入占预工程资金项目名称预算数年初余额本年增加金额年末余额本化累年利息资息资本固定资产少金额(注 2) 额算比例进度来源计金额本化金额化率(%) (%) 高传输高密度微型化无线通信模块完工并 87.43 募集制造技术改 545,000,000.00 1,203,312.33 19,630,068.50 20,427,623.16 405,757.67 - - 投入使 - - - (注 3) 资金造项目(注用 1) 待安装自有不适用 19,853,237.47 128,622,774.14 99,561,044.83 9,432,504.70 (932,283.25) 38,550,178.83 不适用调试中 - - - 设备等资金合计 21,056,549.80 148,252,842.64 119,988,667.99 9,838,262.37 (932,283.25) 38,550,178.83 - - 注 1：相关在建工程分批达到预定可使用状态，分批结转固定资产。注 2：本年其他减少为租入厂房装修工程完工部分转入长期待摊费用。注 3：因合理降低相关项目成本，节省项目资金投入，该项目本年已完成并结项。 (3)于 2017 年 12 月 31 日，本集团不存在需要计提减值准备的在建工程。第 50 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 12、无形资产 (1)无形资产情况单位：人民币元项目软件专利权商标权土地使用权碳排放权合计一、账面原值 1.年初余额 72,190,963.20 74,255.00 381,552.23 22,197,017.49 4,361,940.45 99,205,728.37 2.本年增加金额 3,745,991.64 - - - 5,458,946.74 9,204,938.38 (1)购置 3,745,991.64 - - - 5,458,946.74 9,204,938.38 3.本年减少金额 445,069.88 - - - 5,342,733.96 5,787,803.84 (1)处置或报废 445,069.88 - - - 5,342,733.96 5,787,803.84 4.外币折算差额 1,137,703.63 - 21,456.62 - - 1,159,160.25 5.年末余额 76,629,588.59 74,255.00 403,008.85 22,197,017.49 4,478,153.23 103,782,023.16 二、累计摊销 1.年初余额 61,794,136.87 67,448.29 288,402.23 5,868,248.83 - 68,018,236.22 2.本年增加金额 7,353,982.96 6,806.71 18,630.00 452,151.13 5,342,733.96 13,174,304.76 (1)计提 7,353,982.96 6,806.71 18,630.00 452,151.13 5,342,733.96 13,174,304.76 3.本年减少金额 400,682.88 - - - 5,342,733.96 5,743,416.84 (1)处置或报废 400,682.88 - - - 5,342,733.96 5,743,416.84 4.外币折算差额 929,477.08 - 21,456.62 - - 950,933.70 5.年末余额 69,676,914.03 74,255.00 328,488.85 6,320,399.96 - 76,400,057.84 三、减值准备 1.年初余额 - - - - - - 2.本年增加金额 - - - - - - 3.本年减少金额 - - - - - - 4.年末余额 - - - - - - 四、账面价值 1.年末账面价值 6,952,674.56 - 74,520.00 15,876,617.53 4,478,153.23 27,381,965.32 2.年初账面价值 10,396,826.33 6,806.71 93,150.00 16,328,768.66 4,361,940.45 31,187,492.15 (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无未办妥产权证书的土地使用权。第 51 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 13、长期待摊费用单位：人民币元项目年初余额本年增加金额本年摊销金额其他减少金额年末余额租入厂房装修 294,771,479.72 9,838,262.37 51,029,139.41 - 253,580,602.68 工程合计 294,771,479.72 9,838,262.37 51,029,139.41 - 253,580,602.68 14、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产单位：人民币元年末余额年初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 58,767,557.87 9,364,133.96 49,324,621.62 7,977,357.36 递延收益 45,290,063.69 6,793,509.55 41,967,599.87 6,295,139.98 应付职工薪酬 172,657,425.25 33,270,618.30 117,968,723.85 22,232,929.12 购买治具模具补贴 28,185,623.33 4,227,843.51 3,443,511.56 516,526.73 设定受益计划 27,711,810.95 4,711,007.86 12,078,639.40 2,053,368.70 折旧差异 16,029,334.46 2,403,486.58 23,627,185.89 3,535,530.69 预计负债 6,881,824.01 1,032,273.60 11,632,131.97 1,744,819.80 内部交易未实现利润 2,454,885.63 378,212.95 2,646,322.89 402,783.23 固定资产及无形资产账面价值与计税基础 20,287,812.54 3,434,585.76 23,006,251.78 3,879,509.59 的差异可抵扣亏损 455,828,702.68 113,658,107.82 802,071,547.83 201,670,035.53 销货折让 398,403,814.57 66,455,731.76 251,345,174.12 40,790,795.27 其他 60,299,401.73 12,164,483.86 52,727,057.12 10,738,404.10 合计 1,292,798,256.71 257,893,995.51 1,391,838,767.90 301,837,200.10 (2)未经抵销的递延所得税负债单位：人民币元年末余额年初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债研发设备抵减税额折 5,683,932.70 852,589.91 7,508,791.18 1,126,318.68 旧差异折旧差异 10,990,001.66 3,297,000.50 13,985,122.64 4,195,536.79 公允价值变动损益 137,261,549.18 20,589,232.38 - - 其他 2,322,581.39 696,774.41 2,578,529.15 773,558.75 合计 156,258,064.93 25,435,597.20 24,072,442.97 6,095,414.22 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：人民币元年末余额年初余额递延所得税资产和抵销后递延所得递延所得税资产和抵销后递延所得项目负债年末互抵金额税资产或负债负债年初互抵金额税资产或负债递延所得税资产 (25,435,597.20) 232,458,398.31 (6,095,414.22) 295,741,785.88 递延所得税负债 25,435,597.20 - 6,095,414.22 - 第 52 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 14、递延所得税资产/递延所得税负债- 续 (4)未确认递延所得税资产明细单位：人民币元项目年末余额年初余额可抵扣暂时性差异 45,441,684.80 46,866,431.39 可抵扣亏损 352,850,983.44 319,021,030.80 合计 398,292,668.24 365,887,462.19 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：人民币元年份年末余额年初余额 2017 年 - 2,937,564.37 2018 年 2,841,303.42 2,841,303.42 2019 年 3,766,616.48 3,766,616.48 2020 年 115,309,164.59 115,309,164.59 2021 年 17,003,144.56 17,003,144.56 2022 年及以后 213,930,754.39 177,163,237.38 合计 352,850,983.44 319,021,030.80 15、其他非流动资产单位：人民币元项目年末余额年初余额预付设备款 9,365,926.44 11,454,880.39 保证金及押金 5,115,908.55 4,484,700.60 待抵扣进项税 106,136.52 335,638.80 合计 14,587,971.51 16,275,219.79 16、短期借款 (1)短期借款分类：单位：人民币元项目年末余额年初余额信用借款 939,479,544.77 1,373,386,094.53 合计 939,479,544.77 1,373,386,094.53 于 2017 年 12 月 31 日，本集团所有短期借款均为信用借款，无质押、抵押及保证借款。 (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无已到期未偿还的短期借款。第 53 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 17、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：人民币元项目年末余额年初余额交易性金融负债 - 237,899.98 其中：衍生金融负债(注) - 237,899.98 合计 - 237,899.98 注：年初余额系未到期远期外汇买卖合约之公允价值。 18、应付账款 (1)应付账款列示单位：人民币元项目年末余额年初余额应付材料款 6,419,574,188.91 5,290,835,414.44 应付资产款 52,060,478.60 54,064,611.67 应付费用 168,025,695.15 152,831,377.26 合计 6,639,660,362.66 5,497,731,403.37 (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的重要应付账款。 19、预收款项 (1)预收款项列示单位：人民币元项目年末余额年初余额货款 87,476,783.61 34,720,014.86 合计 87,476,783.61 34,720,014.86 (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的重要预收款项。 20、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额 1、短期薪酬 326,394,377.85 1,977,567,578.55 1,849,212,922.53 454,749,033.87 2、离职后福利-设定提存计 15,771,040.63 159,262,927.74 158,927,854.74 16,106,113.63 划 3、一年内到期长期应付职 945,869.31 4,531,532.30 3,913,198.49 1,564,203.12 工薪酬合计 343,111,287.79 2,141,362,038.59 2,012,053,975.76 472,419,350.62 第 54 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 20、应付职工薪酬 - 续 (2) 短期薪酬列示单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 311,425,998.27 1,729,666,728.05 1,604,317,361.92 436,775,364.40 2.职工福利费 71,983.26 16,040,982.30 16,035,983.86 76,981.70 3.社会保险费 14,023,682.92 110,565,076.05 107,586,735.26 17,002,023.71 其中：医疗保险费 10,098,664.31 73,901,609.95 71,557,369.13 12,442,905.13 工伤保险费 2,915,027.46 22,909,167.04 22,455,185.80 3,369,008.70 生育保险费 569,880.53 6,023,936.14 5,876,553.26 717,263.41 外来从业人员综合 440,110.62 7,730,362.92 7,697,627.07 472,846.47 保险费用 4.住房公积金 283,108.00 29,979,911.54 29,889,385.54 373,634.00 5.工会经费和职工教育经费 589,605.40 6,288,445.86 6,357,021.20 521,030.06 6.非货币性福利(注 1) - 85,026,434.75 85,026,434.75 - 合计 326,394,377.85 1,977,567,578.55 1,849,212,922.53 454,749,033.87 注 1：非货币性福利明细如下：单位：人民币元形式金额计算依据为员工租赁宿舍 28,327,530.85 计提的租金费用为员工提供工作餐 56,698,903.90 计提支出的费用合计 85,026,434.75 (3) 设定提存计划(注 2) 单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额 1、基本养老保险 14,941,127.26 149,849,351.12 149,733,219.37 15,057,259.01 2、失业保险费 829,913.37 9,413,576.62 9,194,635.37 1,048,854.62 合计 15,771,040.63 159,262,927.74 158,927,854.74 16,106,113.63 注 2：本集团境内子公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团按缴存基数的相应比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 149,849,351.12 元及人民币 9,413,576.62 元(2016 年：人民币 144,900,008.43 元及人民币 7,503,594.45 元)。于 2017 年 12 月 31 日，本集团尚有人民币 15,057,259.01 元及人民币 1,048,854.62 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 14,941,127.26 元及人民币 829,913.37 元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。第 55 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 21、应交税费单位：人民币元项目年末余额年初余额增值税 460,307.85 754,509.75 企业所得税 128,160,372.56 128,214,976.42 个人所得税 5,754,008.14 3,565,758.88 代扣代缴所得税 1,041,235.78 2,422,010.27 代扣代缴增值税及附加税 110,512.43 42,838.76 其他 3,758,771.47 5,921,245.40 合计 139,285,208.23 140,921,339.48 22、应付利息单位：人民币元项目年末余额年初余额短期借款应付利息 1,712,250.16 1,411,299.32 长期借款应付利息 - 21,519.13 合计 1,712,250.16 1,432,818.45 23、其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款单位：人民币元项目年末余额年初余额代收第三方款项 199,853,663.44 195,382,378.38 租金及相关杂费 13,232,171.59 12,092,246.88 其他 79,373,254.79 71,175,730.86 合计 292,459,089.82 278,650,356.12 (2) 于 2017 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的重要其他应付款。 24、其他流动负债单位：人民币元项目年末余额年初余额治具模具补贴(注 1) 28,185,623.33 3,443,511.56 政府补助-碳排放权(注 2) 4,478,153.23 4,361,940.45 其他 - 76,861.88 合计 32,663,776.56 7,882,313.89 第 56 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 24、其他流动负债 - 续涉及政府补助的项目：单位：人民币元本年新增补助本年计入与资产相关负债项目年初余额年末余额金额其他收益的金额 /与收益相关碳排放权 4,361,940.45 5,458,946.74 5,342,733.96 4,478,153.23 资产相关合计 4,361,940.45 5,458,946.74 5,342,733.96 4,478,153.23 注 1：系本集团向客户收取的治具模具补贴。注 2：系本集团从政府无偿分配取得的碳排放权配额，根据实际消耗量进行摊销。 25、长期借款单位：人民币元项目年末余额年初余额信用借款(注) - 75,285,271.33 合计 - 75,285,271.33 注：上年末长期借款于本年度提前偿还。 26、长期应付职工薪酬 (1) 长期应付职工薪酬单位：人民币元项目年末余额年初余额 1.离职后福利-设定受益计划净负债 70,367,630.67 58,386,780.19 2.辞退福利 1,302,181.07 1,159,092.09 合计 71,669,811.74 59,545,872.28 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：人民币元项目本年发生额上年发生额一、年初余额 115,143,393.34 118,708,416.96 二、计入当年损益的设定受益成本 2,590,909.70 2,499,157.58 1.当年服务成本 699,507.88 778,584.18 2.利息净额 1,891,401.82 1,720,573.40 三、计入其他综合收益的设定受益成本 13,968,169.87 (9,984,410.40) 1.精算利得(损失) 13,968,169.87 (9,984,410.40) 四、其他变动 (1,284,022.08) (6,277,394.86) 1.结算时支付的对价 (1,284,022.08) (6,237,233.04) 2.其他 - (40,161.82) 五、外币折算差额 2,374,400.74 10,197,624.06 六、年末余额 132,792,851.57 115,143,393.34 第 57 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 26、长期应付职工薪酬 - 续 (2) 设定受益计划变动情况 - 续计划资产：人民币元项目本年发生额上年发生额一、年初余额 56,592,153.55 17,014,307.83 二、计入当年损益的设定受益成本 956,134.70 588,010.18 1、利息净额 956,134.70 588,010.18 三、计入其他综合收益的设定受益成本 (451,202.32) (428,862.45) 1、计划资产回报(计入利息净额的除外) (451,202.32) (428,862.45) 四、其他变动 2,629,176.41 36,292,070.80 1、计划参与者提拨数 3,913,198.49 42,529,303.84 2、结算时支付的对价 (1,284,022.08) (6,237,233.04) 五、外币折算差额 1,134,755.44 3,126,627.19 六、年末余额 60,861,017.78 56,592,153.55 设定受益计划净负债(净资产) 人民币元项目本年发生额上年发生额一、年初余额 58,551,239.79 101,694,109.13 二、计入当年损益的设定受益成本 1,634,775.00 1,911,147.40 三、计入其他综合收益的设定受益成本 14,419,372.19 (9,555,547.95) 四、本年提拨至台湾银行基金 (3,913,198.49) (42,529,303.84) 五、其他 - (40,161.82) 六、外币折算差额 1,239,645.30 7,070,996.87 七、年末余额 71,931,833.79 58,551,239.79 减：一年内到期的长期应付职工薪酬 1,564,203.12 945,869.31 加：其他流动资产 - 781,409.71 一年后支付的长期应付职工薪酬 70,367,630.67 58,386,780.19 设定受益计划的内容及与之相关风险、对本集团未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：本集团之子公司环鸿科技股份有限公司(“环鸿科技”)及环隆电气股份有限公司(“环隆电气”)为 2005 年 7 月 1 日前雇佣之全职正式员工提供退休福利计划，根据该计划，职工在到核准退休时依前六个月平均工资计算年资基数作为退休后一次领取款项。环鸿科技及环隆电气按员工每月薪资总额 2%提拨员工退休基金，交由台湾劳工退休准备金监督委员会，并以该委员会名义存入台湾银行之专户。台湾劳动部劳动基金运用局透过自行运用及委托经营方式，将计划资产投资于相关权益证券与债务证券及银行存款等标的，依照劳工退休基金收支保管及运用办法规定，劳工退休基金运用收益不得低于当地银行 2 年定期存款利率。于 2017 年 12 月 31 日，环鸿科技设定受益计划平均受益义务期间为 12.4 年(2016 年 12 月 31 日：17 年)，环隆电气设定受益计划平均受益义务期间为 14.4 年(2016 年 12 月 31 日：16.4 年)。第 58 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 26、长期应付职工薪酬 - 续 (2) 设定受益计划变动情况 - 续设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括折现率、未来薪资成长率、计划资产预期长期投资报酬率、死亡率、残废率及离职率等。本集团聘请了美商韬睿惠悦企管顾问股份有限公司，根据预计福利单位法，以精算方式估计其上述退休福利计划义务的现值。这项计划以未来薪资成长率、死亡率及离职率等假设预计未来现金流出，以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表日高质量公司债的市场利率决定，在此类债券无深度市场之国家，应使用政府公债(于资产负债表日)的市场利率，由于本集团之退职后福利义务存续期间为 12 至 17 年，因此决定折现率时，以与退职后福利义务存续期间类似之债券为参考依据，故参考 15 年期或以上政府公债平均利率。本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。在设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、未来薪资成长率及死亡率。折现率与未来薪资成长率分别为 1.4% (2016 年：1.60%) 以及 2% (2016 年：2%)。死亡率的假设是以台湾第五回经验生命表资料为依据。下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变动为基础(所有其他假设维持不变)：如果折现率增加(减少)0.5%，则环鸿科技设定受益计划义务现值将分别减少人民币 3,597,542.57 元(增加人民币 3,905,589.70 元)；环隆电气设定受益计划义务现值将分别减少人民币 4,041,060.18 元(增加人民币 4,412,780.63 元)。如果未来薪资成长率增加(减少)0.5%，则环鸿科技设定受益计划义务现值将增加人民币 6,878,914.18 元(减少人民币 6,374,358.01 元)；环隆电气设定受益计划义务现值将增加人民币 704,797.78 元(减少人民币 1,296,081.40 元)。由于部分假设可能具有相关性，一项假设不可能孤立地发生变动，因此上述敏感性分析不一定能反映设定受益计划义务现值的实际变动。在上述敏感性分析中，报告期末设定受益计划净负债的计算方法与资产负债表中确认相关债务的计算方法相同。与以往年度相比，用于敏感性分析的方法和假设未发生任何变动。 27、预计负债单位：人民币元项目年末余额年初余额产品质量保证 6,881,824.01 11,632,131.97 合计 6,881,824.01 11,632,131.97 本集团的预计负债系对于台式机产品计提的质量保证金。第 59 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 28、递延收益单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额形成原因政府补助 34,987,568.65 15,000,000.00 9,414,234.89 40,573,333.76 注1 购买固定资产补贴 6,980,031.22 526,431.77 2,789,733.06 4,716,729.93 注2 合计 41,967,599.87 15,526,431.77 12,203,967.95 45,290,063.69 涉及政府补助的项目：单位：人民币元年初余额本年新增补助本年计入与资产相关负债项目年末余额金额其他收益的金额 /与收益相关 3G 行动宽带系统级芯片 8,263,192.83 - 2,833,094.64 5,430,098.19 资产相关技术改造项目高传输高密度微型化无线通讯模块制造技术改造项 25,833,333.26 15,000,000.00 6,111,111.16 34,722,222.10 资产相关目无线网络及移动通讯产品 891,042.56 - 470,029.09 421,013.47 资产相关生产线技改项目合计 34,987,568.65 15,000,000.00 9,414,234.89 40,573,333.76 注 1：主要系本集团收到 3G 行动宽带系统级芯片技术改造项目、高传输高密度微型化无线通讯模块制造技术改造项目以及无线网络及移动通讯产品生产线技改项目的政府补助。注 2：系本集团向客户收取的购买固定资产补贴，根据固定资产使用年限进行摊销。 29、其他非流动负债其他非流动负债系本集团取得的押金及存入保证金。 30、股本单位：人民币元年初余额本年变动年末余额发行新股送股公积金转股其他小计 2017 年度：股份总数 2,175,923,580.00 - - - - - 2,175,923,580.00 2016 年度：股份总数 2,175,923,580.00 - - - - - 2,175,923,580.00 第 60 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 31、资本公积单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额 2017 年度：股本溢价 1,514,487,909.47 880,729.46 - 1,515,368,638.93 其中：投资者投入的股本 2,608,070,808.00 880,729.46 - 2,608,951,537.46 同一控制下合并形 (5,621,108.53) - - (5,621,108.53) 成的差额资本公积转增股本 (1,087,961,790.00) - - (1,087,961,790.00) 其他资本公积 74,378,544.27 42,800,143.99 - 117,178,688.26 其中：股份支付计入所有 74,378,544.27 42,800,143.99 - 117,178,688.26 者权益的金额合计 1,588,866,453.74 43,680,873.45 - 1,632,547,327.19 2016 年度：股本溢价 1,670,452,180.11 - 155,964,270.64 1,514,487,909.47 其中：投资者投入的股本 2,608,070,808.00 - - 2,608,070,808.00 同一控制下合并形 150,343,162.11 - 155,964,270.64 (5,621,108.53) 成的差额资本公积转增股本 (1,087,961,790.00) - - (1,087,961,790.00) 其他资本公积 25,117,913.62 49,260,630.65 - 74,378,544.27 其中：股份支付计入所有 25,117,913.62 49,260,630.65 - 74,378,544.27 者权益的金额合计 1,695,570,093.73 49,260,630.65 155,964,270.64 1,588,866,453.74 第 61 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 32、其他综合收益单位：人民币元本年发生额本年所得税前减：前期计减：所得税费税后归属于母税后归属于年末年初余额项目发生额入其他综合用公司所有者少数股东余额收益当期转入损益 2017 年度：一、以后不能重分类进损 1,326,604.48 (14,419,372.19) - (2,451,203.25) (11,946,608.93) (21,560.01) (10,620,004.45) 益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负 1,326,604.48 (14,419,372.19) - (2,451,203.25) (11,946,608.93) (21,560.01) (10,620,004.45) 债和净资产的变动二、以后将重分类进损益 (17,122,353.29) 7,594,214.42 - - 7,550,244.69 43,969.73 (9,572,108.60) 的其他综合收益其中：外币财务报表折算 (17,126,982.70) 7,598,843.83 - - 7,554,874.10 43,969.73 (9,572,108.60) 差额可供出售金融资产 4,629.41 (4,629.41) - - (4,629.41) - - 公允价值变动损益其他综合收益 (15,795,748.81) (6,825,157.77) - (2,451,203.25) (4,396,364.24) 22,409.72 (20,192,113.05) 合计 2016 年度：一、以后不能重分类进损 (6,599,200.35) 9,555,547.95 - 1,639,170.66 7,925,804.83 (9,427.54) 1,326,604.48 益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负 (6,599,200.35) 9,555,547.95 - 1,639,170.66 7,925,804.83 (9,427.54) 1,326,604.48 债和净资产的变动二、以后将重分类进损益 (69,765,148.17) 52,784,062.47 - - 52,642,794.88 141,267.59 (17,122,353.29) 的其他综合收益其中：外币财务报表折算 (69,765,148.17) 52,779,433.06 - - 52,638,165.47 141,267.59 (17,126,982.70) 差额可供出售金融资产 - 4,629.41 - - 4,629.41 - 4,629.41 公允价值变动损益其他综合收益 (76,364,348.52) 62,339,610.42 - 1,639,170.66 60,568,599.71 131,840.05 (15,795,748.81) 合计第 62 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 33、盈余公积单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额 2017 年度：法定盈余公积(注 1) 294,470,586.47 48,455,250.49 - 342,925,836.96 合计 294,470,586.47 48,455,250.49 - 342,925,836.96 2016 年度：法定盈余公积(注 2) 273,962,712.51 20,507,873.96 - 294,470,586.47 合计 273,962,712.51 20,507,873.96 - 294,470,586.47 注 1：根据公司章程规定，并经环旭电子股份有限公司于 2018 年 3 月 22 日召开的第四届董事会第四次会议决议通过，环旭电子股份有限公司按 2017 年度净利润的 10%提取法定公积金。法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。注 2：根据公司章程规定，并经环旭电子股份有限公司于 2017 年 3 月 23 日召开的第三届第十六次董事会决议通过，环旭电子股份有限公司按 2016 年度净利润的 10%提取法定公积金。法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。 34、未分配利润单位：人民币元项目本年上年调整前上年末未分配利润 3,491,419,621.11 2,885,301,937.55 调整年初未分配利润合计数 - 38,636,163.22 调整后年初未分配利润 3,491,419,621.11 2,923,938,100.77 加：本年归属于母公司所有者的净利润 1,313,890,423.23 805,581,752.30 减：提取法定盈余公积(注 1) 48,455,250.49 20,507,873.96 应付普通股股利(注 2) 256,758,982.44 217,592,358.00 年末未分配利润(注 3 ) 4,500,095,811.41 3,491,419,621.11 (1) 提取法定盈余公积根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 (2) 本年度股东大会已批准的利润分配情况经本公司于 2017 年 3 月 23 日召开的第三届第十六次董事会决议提议，并经 2017 年 4 月 17 日召开的 2016 年度股东大会决议通过，以总股本 2,175,923,580 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.18 元(含税)，不送股，不转增股本。 (3) 资本负债表日后决议的利润分配情况经本公司于 2018 年 3 月 22 日召开的第四届董事会第四次会议决议提议，以总股本 2,175,923,580 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.85 元(含税)，不送股，不转增股本。上述股利分配方案尚待股东大会批准。 (4) 子公司已提取的盈余公积于 2017 年 12 月 31 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币 869,940,684.15 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 814,372,953.07 元)。第 63 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 35、营业收入、营业成本单位：人民币元本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务 29,687,189,668.22 26,428,333,476.50 23,963,708,663.45 21,398,042,296.52 其他业务 18,495,309.42 144,511.44 20,175,053.42 175,576.84 合计 29,705,684,977.64 26,428,477,987.94 23,983,883,716.87 21,398,217,873.36 36、税金及附加单位：人民币元项目本年发生额上年发生额城市维护建设税 13,131,138.78 13,967,421.74 印花税 9,787,282.92 9,214,129.09 教育费附加 9,379,384.84 9,976,729.81 房产税 1,529,075.52 1,047,057.28 城镇土地使用税 792,221.16 792,109.18 其他 404,053.38 211,210.18 合计 35,023,156.60 35,208,657.28 37、销售费用单位：人民币元项目本年发生额上年发生额员工费用 110,899,714.37 98,746,955.24 运费及出口费用 72,562,903.79 69,856,522.45 佣金 11,567,539.86 3,672,617.81 差旅费 9,539,656.74 7,727,085.71 其他 35,573,856.04 43,674,106.89 合计 240,143,670.80 223,677,288.10 38、管理费用单位：人民币元项目本年发生额上年发生额研究开发支出 1,018,995,456.10 884,294,507.66 员工费用 426,265,832.48 303,266,155.94 股份支付 42,800,143.99 49,260,630.65 劳务费 33,651,876.61 31,776,954.63 折旧及摊销 30,152,524.06 34,285,524.22 修缮费 20,820,422.04 20,978,038.97 租赁费 19,392,144.63 19,052,554.15 水电费 5,860,629.76 11,662,273.05 物料消耗 2,604,548.50 2,485,467.00 其他 38,076,473.73 42,338,951.19 合计 1,638,620,051.90 1,399,401,057.46 第 64 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 39、财务费用单位：人民币元项目本年发生额上年发生额利息支出 14,057,332.62 16,509,379.14 减：利息收入 36,528,314.12 22,778,714.70 汇兑差额 78,046,529.12 (48,010,509.31) 其他 1,255,153.15 1,219,065.28 合计 56,830,700.77 (53,060,779.59) 40、资产减值损失单位：人民币元项目本年发生额上年发生额一、坏账损失(转回) 3,781,478.73 (2,445,245.50) 二、存货跌价损失 8,123,939.45 2,100,925.90 合计 11,905,418.18 (344,319.60) 41、公允价值变动收益(损失) 单位：人民币元上年发生额产生公允价值变动收益的来源本年发生额 (已重述) 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 4,905,873.75 3,021,411.76 非衍生金融工具产生的公允价值变动收益(损失) 141,053,669.40 (8,788,976.28) 合计 145,959,543.15 (5,767,564.52) 42、投资收益 (1) 投资收益明细情况单位：人民币元项目本年发生额上年发生额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 41,966,472.01 (11,330,845.91) /负债取得的投资收益理财产品收益 55,936,108.82 26,886,059.60 合计 97,902,580.83 15,555,213.69 43、资产处置收益(损失) 单位：人民币元上年发生额计入当期非经常性项目本年发生额 (已重述) 损益的金额非流动资产处置利得 6,354,798.82 1,672,107.57 6,354,798.82 减：非流动资产处置损失 1,459,510.89 8,533,633.01 1,459,510.89 合计 4,895,287.93 (6,861,525.44) 4,895,287.93 第 65 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 44、其他收益单位：人民币元计入当期非经常性损项目本年发生额上年发生额益的金额政府补助 21,349,325.52 - 21,349,325.52 合计 21,349,325.52 - 21,349,325.52 其他收益中计入当期损益的政府补助：单位：人民币元与资产相关/与收益补助项目本年发生额上年发生额相关进口贴息资金 1,769,443.92 - 与收益相关企业转型升级专项补助 1,852,368.00 - 与收益相关社保局稳岗补贴转收入 1,026,007.99 - 与收益相关深圳市产业化技术升级资助 514,600.00 - 与收益相关其他 1,429,936.76 - 与收益相关小计 6,592,356.67 - 与资产相关的政府补助摊销(注) 14,756,968.85 - 与资产相关合计 21,349,325.52 - 注：详见附注(五)、24 及 28。 45、营业外收入单位：人民币元上年发生额计入当期非经常性损项目本年发生额 (已重述) 益的金额政府补助 - 46,729,685.81 - 其他 9,464,474.23 13,312,301.57 9,464,474.23 合计 9,464,474.23 60,041,987.38 9,464,474.23 营业外收入中计入当期损益的政府补助：单位：人民币元与资产相关/与收益补助项目本年发生额上年发生额相关进口贴息资金 - 10,873,930.00 与收益相关社保局稳岗补贴转收入 - 2,092,648.69 与收益相关企业研究开发资助资金 - 6,918,000.00 与收益相关上海 2015 年度经济突出贡献奖 - 5,000,000.00 与收益相关深圳市经贸委 2016 年提升企业竞争力 - 3,531,000.00 与收益相关补贴其他 - 6,257,658.89 与收益相关小计 - 34,673,237.58 与资产相关的政府补助摊销 - 12,056,448.23 与资产相关合计 - 46,729,685.81 第 66 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 46、营业外支出单位：人民币元上年发生额计入当期非经常性损项目本年发生额 (已重述) 益的金额非流动资产报废损失 4,338,128.84 35,639,865.77 4,338,128.84 其他 5,491,174.95 760,989.66 5,491,174.95 合计 9,829,303.79 36,400,855.43 9,829,303.79 47、所得税费用 (1) 所得税费用表单位：人民币元项目本年发生额上年发生额当期所得税费用 193,688,217.93 193,578,405.22 所得税汇算清缴差异 (9,219,670.27) 11,186,338.58 递延所得税费用 65,866,031.89 (3,679,870.09) 合计 250,334,579.55 201,084,873.71 (2) 会计利润与所得税费用调整过程单位：人民币元本年发生额上年发生额利润总额 1,564,425,899.32 1,007,351,195.54 适用税率 15% 15% 按适用税率计算的所得税费用 234,663,884.90 151,102,679.33 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,952,673.18 6,519,660.35 视同销售对所得税的影响 266,519.73 291,624.31 非应税收入的纳税影响 (1,022,005.76) (1,478,842.78) 额外抵扣费用的纳税影响 (28,583,164.38) (20,378,559.51) 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 5,818,139.76 24,326,542.79 扣亏损的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 (587,011.79) (5,633,334.62) 可抵扣亏损的影响所得税汇算清缴差异 (9,219,670.27) 11,186,338.58 子公司适用不同税率的影响 38,714,637.50 14,007,993.41 台湾子公司未分配盈余加征影响 10,045,708.02 13,020,734.84 其他 (5,715,131.34) 8,120,037.01 所得税费用 250,334,579.55 201,084,873.71 第 67 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 48、现金流量表项目 (1)收到其他与经营活动有关的现金单位：人民币元项目本年发生额上年发生额利息收入 26,785,146.77 23,868,920.78 补贴收入 6,592,356.67 34,673,237.58 其他 64,726,904.80 117,493,752.69 合计 98,104,408.24 176,035,911.05 (2)支付其他与经营活动有关的现金单位：人民币元项目本年发生额上年发生额支付的运费 76,621,002.97 72,513,438.09 支付的租赁费用 28,783,432.15 27,675,260.97 支付的劳务费用 33,773,301.71 43,095,564.64 支付的其他各项费用 265,230,637.51 83,072,261.01 支付关税保证金 300,000.00 - 合计 404,708,374.34 226,356,524.71 (3)收到其他与投资活动有关的现金单位：人民币元项目本年发生额上年发生额政府补助 15,000,000.00 1,498,196.04 购买固定资产补贴 526,431.77 186,334.16 合计 15,526,431.77 1,684,530.20 第 68 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 49、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料单位：人民币元补充资料本年金额上年金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润 1,314,091,319.77 806,266,321.83 加：资产减值准备 11,905,418.18 (344,319.60) 固定资产折旧 402,210,070.41 487,833,624.58 无形资产摊销 13,174,304.76 8,852,820.95 长期待摊费用摊销 51,029,139.41 63,048,136.40 递延收益摊销 (12,203,967.95) (16,115,623.65) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (557,159.09) 42,501,391.21 (收益) 公允价值变动损失(收益) (145,959,543.15) 5,767,564.52 财务费用(收益) 23,739,495.85 23,889,713.23 投资损失(收益) (97,902,580.83) (15,555,213.69) 以权益结算的股份支付 42,800,143.99 49,260,630.65 递延所得税资产减少(增加) 65,866,031.89 (106,909.15) 递延所得税负债增加(减少) - (3,572,960.94) 存货的减少(增加) (520,472,583.12) 439,301,415.76 经营性应收项目的减少(增加) (1,233,989,599.72) (646,984,855.42) 经营性应付项目的增加(减少) 1,325,260,914.64 356,456,143.87 经营活动产生的现金流量净额 1,238,991,405.04 1,600,497,880.55 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3. 现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额 5,043,407,968.81 4,753,672,726.50 减：现金的年初余额 4,753,672,726.50 4,075,774,218.75 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 289,735,242.31 677,898,507.75 (2)现金及现金等价物的构成单位：人民币元项目年末余额年初余额一、现金 5,043,407,968.81 4,753,672,726.50 其中﹕ 库存现金 173,721.51 246,234.93 可随时用于支付的银行存款 5,043,234,247.30 4,753,426,491.57 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 三、年末现金及现金等价物余额 5,043,407,968.81 4,753,672,726.50 第 69 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 50、所有权或使用权受到限制的资产单位：人民币元项目年末账面价值受限原因货币资金 2,553,900.00 用于关税保证金的定期存款合计 2,553,900.00 51、外币货币性项目 (1) 外币货币性项目单位：人民币元项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额货币资金其中：人民币 5,075.13 1.0000 5,075.13 美元 330,373,078.14 6.5342 2,158,723,767.18 欧元 435,972.55 7.8023 3,401,588.63 港币 1,021,156.46 0.8359 853,584.68 日元 22,168,768.00 0.0579 1,283,571.67 墨西哥比索 111,593,340.00 0.3314 36,982,032.88 英镑 205.00 8.7792 1,799.74 应收账款其中：美元 790,378,554.41 6.5342 5,164,491,550.23 欧元 2,764,765.58 7.8023 21,571,530.48 其他应收款其中：美元 7,653,479.33 6.5342 50,009,364.64 欧元 660.00 7.8023 5,149.52 墨西哥比索 31,845,660.00 0.3314 10,553,651.72 短期借款其中：美元 108,588,900.32 6.5342 709,541,592.47 欧元 661,081.90 7.8023 5,157,959.31 应付帐款其中：美元 766,227,383.70 6.5342 5,006,682,970.57 欧元 5,131,470.36 7.8023 40,037,271.19 港币 3,683,549.75 0.8359 3,079,079.24 日元 113,530,290.00 0.0579 6,573,403.79 墨西哥比索 917,752.00 0.3314 304,143.01 应付利息其中：美元 232,055.01 6.5342 1,516,293.85 欧元 579.46 7.8023 4,521.12 其他应付款其中：美元 27,396,693.33 6.5342 179,015,473.56 欧元 289,547.73 7.8023 2,259,138.25 墨西哥比索 1,666,623.79 0.3314 552,319.12 第 70 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 51、外币货币性项目 – 续 (2) 境外经营实体说明子公司全称境外主要经营地记账本位币选择依据 Universal Global Technology Co. , Limited 香港美元主要生产经营用货币 (\"环鸿电子股份有限公司\") Universal Global Industrial Co. , Limited 香港美元主要生产经营用货币 (\"环旭科技有限公司\") 环鸿科技股份有限公司台湾新台币主要生产经营用货币环隆电气股份有限公司台湾新台币主要生产经营用货币 USI America Inc. 美国美元主要生产经营用货币 USI Japan Co., Ltd. 日本日元主要生产经营用货币 Universal Scientific Industrial De México S.A. 墨西哥美元主要生产经营用货币 De C.V. 第 71 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (六) 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成子公司名称主要经注册地业务性质持股比例(%) 取得方式营地直接间接环豪电子(上海)有中国(上海)自由贸易试验区加上海贸易及投资 100 - 设立取得限公司枫路 8 号二层 229 室生产及销售、环维电子(上海)有上海市浦东新区金桥出口加上海产品设计及研 100 - 设立取得限公司工区龙桂路 501 号究发展环鸿电子(昆山)有江苏省昆山市千灯镇黄浦路昆山生产及销售 100 - 设立取得限公司 397 号环鸿科技股份有限生产及销售、台湾南投县草屯镇太平路 1 公司台湾产品设计及研 - 100 设立取得段 351 巷 141 号究发展环隆电气股份有限台湾南投县草屯镇太平路 1 生产及销售、同一控制下企台湾 - 99. 6554 公司段 351 巷 141 号产品维修业合并取得环旭科技有限公司香港湾仔告士打道 56 号东亚香港贸易及投资 - 100 设立取得银行港湾中心 27 楼 2702-3 室环鸿电子股份有限香港湾仔告士打道 56 号东亚香港贸易及投资 100 - 设立取得公司银行港湾中心 27 楼 2702-3 室环胜电子(深圳)有广东省深圳市南山区高新技同一控制下企深圳生产及销售 50 50 限公司术园北区环旭电子园业合并取得合约制造、产 1255 East Arques Avenue 同一控制下企 USI America Inc. 美国品维修及相关 - 100 Sunnyvale, CA 94085 业合并取得服务 Sumitomo Fudosan Shin- yokohama Bldg. 10F 2-5-5. 产品维修及相同一控制下企 USI Japan Co., Ltd. 日本 - 100 Shin-yokohama, Kouhoku-ku, 关服务业合并取得 Yokohama, Japan Universal Scientific Anillo Periferico Manuel 合约制造、产 Industrial De Gomez Morin 656 Residental 同一控制下企墨西哥品维修及相关 - 100 México S.A. De Santa Isabel CP44290, 业合并取得服务 C.V. Guadalajara, Jalisco, Mexico 第 72 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (七) 与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、借款、应付账款、应付利息和其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(五)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 1.风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1.1 市场风险 1.1.1. 外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、港币、日元、墨西哥比索有关。本集团位于中国境内的公司主要以美元进行采购、销售及融资活动，其他主要业务活动以人民币计价结算；本集团位于台湾的子公司主要以美元进行采购和销售，其他主要业务活动以新台币计价结算；本集团位于香港、墨西哥等地的子公司主要以美元计价结算，本集团位于日本的子公司主要以日元计价结算。于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，下表所述的重要资产和负债为外币余额(非记账本位币，已折算为人民币)。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。单位：人民币千元项目年末余额年初余额美元货币资金 2,158,724 2,805,458 应收账款 5,164,492 4,004,356 其他应收款 50,009 7,457 短期借款 (709,542) (1,357,523) 应付帐款 (5,006,683) (3,957,737) 应付利息 (1,516) (1,403) 其他应付款 (179,015) (183,515) 小计 1,476,469 1,317,093 第 73 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (七) 与金融工具相关的风险 – 续 1. 风险管理目标和政策 – 续 1.1 市场风险 – 续 1.1.1. 外汇风险 – 续单位：人民币千元项目年末余额年初余额欧元货币资金 3,402 5,134 应收账款 21,572 35,104 其他应收款 5 - 短期借款 (5,158) (15,863) 应付帐款 (40,037) (22,225) 应付利息 (5) (8) 其他应付款 (2,259) (553) 小计 (22,480) 1,589 港币货币资金 854 应付帐款 (3,079) (3,091) 小计 (2,225) (2,848) 日元货币资金 1,284 2,276 应付帐款 (6,573) (34,500) 小计 (5,289) (32,224) 墨西哥比索货币资金 36,982 8,024 其他应收款 10,554 1,804 应付帐款 (304) (3,780) 其他应付款 (552) (2,402) 小计 46,680 3,646 本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响，并通过购买外币远期合约以降低部分外汇风险敞口。第 74 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (七) 与金融工具相关的风险 – 续 1.风险管理目标和政策 – 续 1.1 市场风险 - 续 1.1.1. 外汇风险- 续外汇风险的敏感分析在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当年损益和股东权益的税前影响如下：单位：人民币千元本年度上年度项目汇率变动对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响美元对人民币升值 5% 21,257 21,257 9,133 9,133 美元对人民币贬值 5% (21,257) (21,257) (9,133) (9,133) 美元对新台币升值 5% 52,526 52,526 56,687 56,687 美元对新台币贬值 5% (52,526) (52,526) (56,687) (56,687) 美元对日元升值 5% 33 33 35 美元对日元贬值 5% (33) (33) (35) (35) 欧元对人民币升值 5% (82) (82) 116 欧元对人民币贬值 5% 82 82 (116) (116) 欧元对新台币升值 5% (208) (208) (30) (30) 欧元对新台币贬值 5% 208 208 30 欧元对美元升值 5% (834) (834) (6) (6) 欧元对美元贬值 5% 834 834 6 港币对人民币升值 5% (115) (115) (145) (145) 港币对人民币贬值 5% 115 115 145 港币对美元升值 5% 4 4 3 港币对美元贬值 5% (4) (4) (3) (3) 日元对人民币升值 5% (157) (157) (162) (162) 日元对人民币贬值 5% 157 157 162 日元对新台币升值 5% (106) (106) (47) (47) 日元对新台币贬值 5% 106 106 47 日元对美元升值 5% (2) (2) (1,403) (1,403) 日元对美元贬值 5% 2 2 1,403 1,403 墨西哥比索对美元升值 5% 2,334 2,334 182 墨西哥比索对美元贬值 5% (2,334) (2,334) (182) (182) 第 75 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (七) 与金融工具相关的风险 – 续 1.风险管理目标和政策 – 续 1.2. 信用风险 2017 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的可回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除附注(五)、4 中披露的应收账款单位 A、单位 B、单位 C 及附注(五)、6 中披露的其他应收款单位 K、单位 L、单位 M 外，本集团无其他重大信用集中风险。 1.3. 流动风险管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团持有金融负债按未折现剩余合同义务的到期年限分析如下：单位：人民币元 6 个月内 6-12 个月 1-5 年 5 年以上合计非衍生金融负债短期借款 942,904,283.34 - - - 942,904,283.34 应付账款 6,639,660,362.66 - - - 6,639,660,362.66 其他应付款 292,459,089.82 - - - 292,459,089.82 (八) 资本管理本集团通过优化负债与股东权益的结构来管理资本，以确保集团内的主体能够持续经营，并同时最大限度增加股东回报。2017 年度及 2016 年度本集团的整体策略维持不变。本集团的资本结构由本集团的净债务和股东权益组成。本集团并未受制于外部强制性资本管理要求。本集团的管理层定期复核本集团的资本结构。第 76 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (九) 公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值单位：人民币元年末公允价值项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量一、持续的公允价值计量 (一)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产－权益工具投资 673,271,242.89 - - 673,271,242.89 －衍生金融资产 - 4,667,973.77 - 4,667,973.77 持续以公允价值计量的资产总额 673,271,242.89 4,667,973.77 - 677,939,216.66 二、非持续的公允价值计量 - - - - 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续第一层次公允价值计量项目的公允价值均来源于活动市场中的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的信息 2017 年 12 月 31 估值技术输入值日的公允价值远期汇率衍生金融资产 4,667,973.77 现金流折现法反映交易对手信用风险的折现率 4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本集团管理层认为，财务报表中的不以公允价值计量的金融资产及金融负债绝大多数为流动资产及流动负债，其账面价值接近该等资产及负债的公允价值。 (十) 关联方及关联方交易 1.本公司的母公司情况母公司对本公司的母公司对本公司的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 香港湾仔港湾道 23 号鹰君中环诚科技有限公司投资控股美元 211,113,200.00 元 77.38 77.38 心 23 字楼 2303 室本公司的最终控制方为日月光半导体制造股份有限公司，其在台湾证券交易所上市，上市代码 2311。第 77 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 - 续 2.本公司的子公司情况本企业的子公司情况详见附注(六)。 3.其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系环电股份有限公司间接控股公司日月光半导体(上海)有限公司同一最终控股公司日月光半导体(昆山)有限公司同一最终控股公司日月光封装测试(上海)有限公司同一最终控股公司苏州日月新半导体有限公司同一最终控股公司 ASE(US)Inc. 同一最终控股公司 ASE KOREA, Inc. 同一最终控股公司日月光电子股份有限公司同一最终控股公司 ISE Labs, Inc. 同一最终控股公司日月光集成电路制造(中国)有限公司同一最终控股公司台湾福雷电子股份有限公司同一最终控股公司 ASE Marketing & Service Japan Co.,Ltd 同一最终控股公司上海鼎汇房地产开发有限公司同一最终控股公司上海鼎煦物业管理有限公司同一最终控股公司无锡通芝微电子有限公司同一最终控股公司上海宏荣物业管理有限公司最终控股公司的联营企业 4. 关联方交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易采购商品/接受劳务情况表：单位：人民币元关联交易关联方本年发生额上年发生额内容日月光电子股份有限公司采购材料 53,774,491.91 60,674,627.61 日月光半导体制造股份有限公司采购材料 521,574.56 8,163,225.13 ASE KOREA, Inc. 采购材料 45,344.76 11,957.74 苏州日月新半导体有限公司采购材料 35,040.31 - 日月光半导体(昆山)有限公司采购材料 30,493.86 9,208.50 台湾福雷电子股份有限公司采购材料 3,366.08 19,567.39 合计 54,410,311.48 68,878,586.37 日月光半导体制造股份有限公司接受劳务 1,021,083,738.29 941,244,772.74 ASE KOREA, Inc. 接受劳务 17,592,891.26 2,608,743.82 日月光半导体(昆山)有限公司接受劳务 3,245,730.68 3,302,554.20 环诚科技有限公司接受劳务 2,691,994.31 2,703,324.02 上海宏荣物业管理有限公司接受劳务 2,019,529.44 1,210,572.28 上海鼎汇房地产开发有限公司接受劳务 1,096,082.11 298,043.16 ASE Marketing & Service Japan Co.,Ltd 接受劳务 986,279.93 616,273.02 台湾福雷电子股份有限公司接受劳务 580,789.76 - 上海鼎煦物业管理有限公司接受劳务 300,150.00 - 日月光封装测试(上海)有限公司接受劳务 248,193.20 756,682.00 ASE(US) Inc. 接受劳务 229,989.28 209,020.56 日月光半导体(上海)有限公司接受劳务 171,266.61 202,190.68 ISE Labs, Inc. 接受劳务 122,061.92 137,659.58 环电股份有限公司接受劳务 - 398,391.32 合计 1,050,368,696.79 953,688,227.38 第 78 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 - 续 4. 关联方交易情况 - 续 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易 - 续出售商品/提供劳务情况表：单位：人民币元关联交易关联方本年发生额上年发生额内容日月光半导体制造股份有限公司销售产品 6,219,238.72 4,120,150.02 ASE KOREA, Inc. 销售产品 - 511,067.54 日月光封装测试(上海)有限公司销售产品 - 1,981.54 合计 6,219,238.72 4,633,199.10 日月光集成电路制造(中国)有限公司提供劳务 6,280,000.00 - 日月光半导体制造股份有限公司提供劳务 2,539,833.03 8,297,898.15 日月光封装测试(上海)有限公司提供劳务 168,631.22 15,876,502.66 ASE KOREA, Inc. 提供劳务 81,661.15 - 苏州日月新半导体有限公司提供劳务 - 14,687.18 日月光半导体(上海)有限公司提供劳务 - 2,735.04 合计 9,070,125.40 24,191,823.03 上述交易按双方协议价执行。 (2) 关联方租赁情况本集团作为出租方：单位：人民币元本年度确认的租上年度确认的租赁承租方名称租赁资产种类赁收入收入日月光半导体制造股份有限公司厂房 3,420,390.46 4,147,575.56 日月光半导体(上海)有限公司机器设备 620,102.52 310,051.26 日月光封装测试(上海)有限公司机器设备 183,711.32 - 苏州日月新半导体有限公司机器设备 104,912.86 481,570.96 环电股份有限公司经营场所租赁 102,531.82 77,949.24 合计 4,431,648.98 5,017,147.02 第 79 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 – 续 4. 关联方交易情况 - 续 (2)关联方租赁情况 - 续本集团作为承租方：单位：人民币元本年度确认的上年度确认的出租方名称租赁资产种类租赁费租赁费日月光半导体(上海)有限公司(注 1) 宿舍 28,140,041.88 31,979,884.02 日月光半导体(昆山)有限公司厂房 9,555,905.16 9,684,792.88 日月光半导体(昆山)有限公司宿舍 6,130,781.46 5,476,323.80 日月光集成电路制造(中国)有限公司厂房 10,719,115.74 8,640,302.40 日月光封装测试(上海)有限公司(注 2) 厂房 8,692,719.30 27,076,284.46 日月光封装测试(上海)有限公司机器设备 2,328.97 - ASE KOREA, Inc. 宿舍 14,996.32 47,284.38 ASE (US) Inc. 经营场所租赁 619,835.04 519,747.51 环电股份有限公司经营场所租赁 1,465,855.49 478,069.58 ISE Labs. Inc 经营场所租赁 291,535.89 275,697.99 合计 65,633,115.25 84,178,387.02 注 1：其中，2017 年度确认的租赁费中包括平价收取的水电费人民币 10,563,183.78 元(2016 年度：人民币 11,141,920.95 元)。注 2：其中，2017 年度确认的租赁费中包括平价收取的水电费人民币 2,782,218.08 元(2016 年度：人民币 8,207,200.21 元)。 (3)关联方资产转让、债务重组情况单位：人民币元关联方关联交易内容本年发生额上年发生额日月光半导体制造股份有限公司采购固定资产 3,321,535.19 10,184,927.93 合计 3,321,535.19 10,184,927.93 ASE KOREA, Inc. 销售固定资产 9,075,990.91 - 苏州日月新半导体有限公司销售固定资产 5,675,969.59 383,135.88 日月光半导体(上海)有限公司销售固定资产 2,377,050.76 - 日月光封装测试(上海)有限公司销售固定资产 1,020,452.73 4,000,289.09 无锡通芝微电子有限公司销售固定资产 733,993.93 - 日月光半导体(昆山)有限公司销售固定资产 483,758.32 - 日月光半导体制造股份有限公司销售固定资产 - 11,579,745.89 合计 19,367,216.24 15,963,170.86 上述交易按双方协议价执行。第 80 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 – 续 4. 关联方交易情况 - 续 (4) 关键管理人员报酬单位：人民币元项目名称本年发生额上年发生额关键管理人员报酬 8,534,111.21 5,303,326.92 5. 关联方应收应付款项 (1)应收项目单位：人民币元年末余额年初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款日月光半导体制造股份有限公司 854,008.57 - 1,003,247.60 - 合计 854,008.57 - 1,003,247.60 - 其他应收款日月光半导体制造股份有限公司 9,138,186.89 - 726,391.93 - 其他应收款日月光半导体(上海)有限公司 2,962,529.39 - 181,380.00 - 其他应收款日月光封装测试(上海)有限公司 174,441.91 - 5,410,543.76 - 其他应收款环电股份有限公司 85,444.12 - 37,943.78 - 其他应收款苏州日月新半导体有限公司 - - 61,374.02 - 合计 12,360,602.31 - 6,417,633.49 - 其他非流动资产日月光半导体(昆山)有限公司 828,547.36 - 828,547.36 - 日月光集成电路制造(中国)有限其他非流动资产 720,025.20 - 720,025.20 - 公司其他非流动资产 ASE(US) Inc. 392,052.00 - 416,220.00 - 合计 1,940,624.56 - 1,964,792.56 - 第 81 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 – 续 5. 关联方应收应付款项- 续 (2)应付项目单位：人民币元项目名称关联方年末余额年初余额应付账款日月光半导体制造股份有限公司 294,856,742.05 366,507,698.61 应付账款日月光电子股份有限公司 7,788,523.98 14,098,053.72 应付账款 ASE KOREA, Inc. 3,160,947.09 4,121,822.01 应付账款环电股份有限公司 769,611.61 927,129.19 应付账款环诚科技有限公司 234,766.25 224,135.86 应付账款台湾福雷电子股份有限公司 459,650.29 14,778.93 应付账款日月光半导体(昆山)有限公司 6,623.57 7,032.98 合计 307,276,864.84 385,900,651.30 其他应付款日月光半导体(昆山)有限公司 5,231,905.87 4,222,757.20 其他应付款日月光半导体(上海)有限公司 2,962,899.31 3,194,536.35 其他应付款日月光封装测试(上海)有限公司 1,614,769.70 3,340,307.85 其他应付款日月光集成电路制造(中国)有限公司 1,412,962.98 720,025.20 其他应付款上海宏荣物业管理有限公司 308,836.53 189,640.06 其他应付款上海鼎煦物业管理有限公司 300,150.00 - 其他应付款 ASE KOREA, Inc. 207,068.80 - 其他应付款日月光半导体制造股份有限公司 91,233.55 102,502.36 其他应付款 ASE (US) Inc. 27,443.64 - 其他应付款环电股份有限公司 9,046.00 8,517.99 其他应付款上海鼎汇房地产开发有限公司 - 298,043.16 其他应付款日月光电子股份有限公司 - 82,598.86 其他应付款台湾福雷电子股份有限公司 - 1,226.07 合计 12,166,316.38 12,160,155.10 (十一) 股份支付 1. 股份支付总体情况单位：股股票期权计 3(P3) 环旭电子股份有限公司 2017 年度： (注 1) 股票期权激励计划(注 2) 年初发行在外的权益工具总额 4,757,500 24,997,000 本年授予的各项权益工具总额 - - 本年行权的各项权益工具总额 - - 本年失效的各项权益工具总额 - 2,600,800 年末发行在外的权益工具总额 4,757,500 22,396,200 年末可行使的权益工具的总额 4,757,500 22,396,200 年末发行在外的股份期权行权股份期权行权价格美元 1.53 元人民币 15.54 元价格的范围和合同剩余期限合同剩余期限约3年约8年公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范无无围和合同剩余期限第 82 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十一) 股份支付 - 续 1. 股份支付总体情况 - 续注 1：本公司之母公司环诚科技有限公司为吸引留住专业人才并激励员工，制定股票期权计划，授予符合条件的员工一定数量的股票期权，以认购环诚科技有限公司的普通股股票。被授予股票期权的员工为本集团服务的期间，相应的权益工具的公允价值在等待期内按直线法计入本集团成本或费用，相应增加资本公积。注 2：2015 年 11 月，本公司为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司中层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，因此制定“环旭电子股份有限公司股票期权激励计划”，授予符合条件的员工一定数量的股票期权，以认购本公司的普通股股票。被授予股票期权的员工为本集团服务的期间，相应的权益工具的公允价值在等待期内按直线法计入本集团成本或费用，相应增加资本公积。各股票期权计划具体条件如下：计划编号授予方授予日期等待期行使期股票期权计划 3(P3) 2007 年 12 月 26 日 2009 年 12 月 26 日环诚科技有限公司 2007 年 12 月 26 日 (注 3) 至 2013 年 12 月 25 日至 2020 年 12 月 25 日环旭电子股份有限环旭电子股份有限 2015 年 11 月 25 日 2017 年 11 月 25 日公司股票期权激励 2015 年 11 月 25 日公司至 2017 年 11 月 24 日至 2025 年 11 月 24 日计划(注 4) 注 3：股票期权的认股权人自被授予股票期权满两年后可按下列时间点及比例行权。累积最高可行权比例自授予期满 2 年 40% 自授予期满 2.5 年 50% 自授予期满 3 年 60% 自授予期满 3.5 年 70% 自授予期满 4 年 80% 自授予期满 4.5 年 90% 自授予期满 5 年 100% 如果在授予日后 13 年仍未行使其股票期权，有关期权便会失效。如果员工于期权到期前离任，已具行使权之期权，得自离职日起 3 个月内行使，未具行使之期权，于离职当日即丧失有关期权之权利义务。注 4：股票期权的认股权人自被授予股票期权满两年后，在符合公司层面业绩以及个人绩效考核的情况下，可按下列时间点及比例行权。累积最高可行权比例自授予期满 2 年 40% 自授予期满 3 年 60% 自授予期满 4 年 80% 自授予期满 5 年 100% 如果在授予日后 10 年仍未行使其股票期权，有关期权便会失效。激励对象因辞职、公司裁员而离职，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权终止行权，其未获准行权的期权作废。激励对象因退休而离职，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权继续保留行权权利，其未获准行权的期权作废。第 83 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十一) 股份支付 – 续 2. 以权益结算的股份支付情况单位：人民币元环旭电子股份有限公司股票期权股票期权计划 3(P3) 激励计划授予日权益工具公允价值布莱克-斯科尔斯模型计算布莱克-斯科尔斯模型计算的确定方法认股权人达到股票期权计划中的行使认股权人达到股票期权计划中期，其对应的权益工具即为可行权的的行使期，并满足公司的业绩可行权权益工具数量的确权益工具及个人绩效考核条件，其对应定依据的权益工具即为可行权的权益工具本年估计与上年估计有重无无大差异的原因以权益结算的股份支付计 20,200,029.91 96,592,762.91 入资本公积的累计金额本年以权益结算的股份支 - 42,478,711.70 付确认的费用总额权益工具公允价值确定方法：公允价值使用布莱克-斯科尔斯模型计算，输入至模型的授予日相关数据如下：股票期权计划 3(P3) 环旭电子股份有限公司股票期权激励计划加权平均股票价格美元 1.53 元人民币 15.54 元加权平均行使价美元 1.53 元人民币 15.54 元预计波动 38.99% 40.33%~45.00% 预期存续期间 6.525 年 6 年~7.5 年无风险利率 4.28% 3.06%~3.13% 预计股息收益 0.00% 0.87% 预计波动是根据类似公司过去一定年限内股价的波动计算得出。于模型中使用的预期存续期间是基于管理层的最佳估计，就不可转换性、行使限制和行使模式的影响作出了调整。 3. 本年度，本集团无以现金结算的股份支付情况。第 84 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十二) 承诺及或有事项 1. 重大承诺事项 (1)资本承诺单位：人民币千元年末余额年初余额已签约但尚未于财务报表中确认的 - 购建长期资产承诺 13,474 19,686 合计 13,474 19,686 (2)经营租赁承诺至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：单位：人民币千元年末余额年初余额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：资产负债表日后第 1 年 49,305 44,563 资产负债表日后第 2 年 18,274 22,607 资产负债表日后第 3 年 2,468 8,990 以后年度 3,005 合计 73,052 77,012 (3)于 2017 年 12 月 31 日，本集团不存在需要披露的其他承诺事项。 2. 或有事项本集团不存在需要披露的重要或有事项。 (十三) 资产负债表日后事项说明 1. 利润分配情况经本公司于 2018 年 3 月 22 日召开的第四届董事会第四次会议决议提议，以总股本 2,175,923,580 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.85 元(含税)，不送股，不转增股本。上述股利分配方案尚待股东大会批准。第 85 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十四) 其他重要事项 1、分部报告 (1)报告分部的确定依据与会计政策根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务按生产制造所在地划分为 4 个报告分部，分别为中国大陆地区、中国台湾地区、墨西哥及其它国家/地区，同时在每个地区中按照产品类别划分为 7 个报告分部，分别为通讯类产品、消费电子类产品、电脑类产品、存储类产品、工业类产品、汽车电子类产品以及其他产品。这些报告分部是以生产制造所在地及产品类别为基础确认的。本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 (2)报告分部的财务信息本年：单位：人民币千元中国大陆地区中国台湾地区墨西哥其他国家/地区分部间相互抵消合计营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额通讯类产品 8,118,625 7,654,063 464,562 5,416,523 5,283,170 133,353 - - - 680,074 680,042 32 (712,852) (803,813) 90,961 13,502,370 12,813,462 688,908 消费电子类产品 7,767,500 7,026,386 741,114 588,999 528,054 60,945 - - - 1,106,803 1,101,303 5,500 (1,380,806) (1,380,451) (355) 8,082,496 7,275,292 807,204 电脑类产品 2,838,524 2,423,253 415,271 1,898,783 1,733,904 164,879 454 - 454 2,233,958 2,233,851 107 (3,937,301) (3,937,230) (71) 3,034,418 2,453,778 580,640 储存类产品 990,897 658,190 332,707 14,099 10,130 3,969 - - - 340,397 337,579 2,818 (346,693) (348,322) 1,629 998,700 657,577 341,123 工业类产品 1,831,452 1,613,931 217,521 1,708,601 1,409,815 298,786 - - - 1,754,360 1,754,342 18 (3,192,058) (3,192,550) 492 2,102,355 1,585,538 516,817 汽车电子类产品 827,021 686,772 140,249 231,956 208,449 23,507 650,867 595,509 55,358 177,674 177,673 1 (209,489) (204,986) (4,503) 1,678,029 1,463,417 214,612 其他 299,802 127,984 171,818 457,864 212,350 245,514 102 - 102 196,303 163,938 32,365 (665,249) (325,003) (340,246) 288,822 179,269 109,553 分部主营业务收入/成本 22,673,821 20,190,579 2,483,242 10,316,825 9,385,872 930,953 651,423 595,509 55,914 6,489,569 6,448,728 40,841 (10,444,448) (10,192,355) (252,093) 29,687,190 26,428,333 3,258,857 分部其他业务收入/成本 10,339 1,124 9,215 6,573 243 6,330 1,938 - 1,938 - - - (355) (1,222) 867 18,495 145 18,350 分部合计营业收入/成本 22,684,160 20,191,703 2,492,457 10,323,398 9,386,115 937,283 653,361 595,509 57,852 6,489,569 6,448,728 40,841 (10,444,803) (10,193,577) (251,226) 29,705,685 26,428,478 3,277,207 减：税金及附加 33,749 1,253 - 21 - 35,023 销售费用 155,552 81,423 8,034 22,219 (27,084) 240,144 管理费用 1,137,109 664,184 17,627 46,573 (226,873) 1,638,620 财务费用 26,816 20,588 7,142 3,059 (774) 56,831 其中：利息收入 (39,113) (6,500) (479) (834) 10,398 (36,528) 利息支出 19,832.00 - - 821.00 - 3,803 (10,398) 14,058 资产减值损失 4,620 6,968 290 27 - 11,905 加：公允价值变动损益 146,288 11 - (339) - 145,960 投资收益 98,629 (489) - (237) - 97,903 资产处置收益(损失) 4,668 227 - - - 4,895 其他收益 21,330 19 - - - 21,349 营业利润 1,405,526 162,635 24,759 (31,634) 3,505 1,564,791 净利润 1,186,715 132,414 25,982 (32,072) 1,052 1,314,091 第 86 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十四) 其他重要事项 - 续 1、分部报告 - 续 (2)报告分部的财务信息 - 续上年(已重述)：单位：人民币千元中国大陆地区中国台湾地区墨西哥其他国家/地区分部间相互抵消合计营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额营业收入营业成本分部金额通讯类产品 7,421,987 7,126,982 295,005 4,740,050 4,618,228 121,822 - - - 548,076 548,054 22 (576,142) (757,434) 181,292 12,133,971 11,535,830 598,141 消费电子类产品 4,144,500 3,853,345 291,155 291,893 244,410 47,483 - - - 903,217 895,050 8,167 (910,847) (910,719) (128) 4,428,763 4,082,086 346,677 电脑类产品 3,185,455 2,607,837 577,618 2,036,778 2,001,633 35,145 443 - 443 2,486,380 2,485,566 814 (4,470,833) (4,472,016) 1,183 3,238,223 2,623,020 615,203 储存类产品 785,261 547,345 237,916 10,322 5,433 4,889 - - - 364,902 363,186 1,716 (373,340) (375,521) 2,181 787,145 540,443 246,702 工业类产品 1,500,509 1,263,967 236,542 1,361,102 1,143,487 217,615 - - - 1,483,376 1,481,539 1,837 (2,641,685) (2,643,381) 1,696 1,703,302 1,245,612 457,690 汽车电子类产品 688,252 575,147 113,105 114,164 104,968 9,196 644,457 554,016 90,441 140,661 140,661 - (153,951) (167,797) 13,846 1,433,583 1,206,995 226,588 其他 269,393 106,003 163,390 465,035 180,908 284,127 64 - 64 166,761 142,099 24,662 (662,531) (264,953) (397,578) 238,722 164,057 74,665 分部主营业务收入/成本 17,995,357 16,080,626 1,914,731 9,019,344 8,299,067 720,277 644,964 554,016 90,948 6,093,373 6,056,155 37,218 (9,789,329) (9,591,821) (197,508) 23,963,709 21,398,043 2,565,666 分部其他业务收入/成本 8,401 2,092 6,309 12,434 170 12,264 691 - 691 - - - (1,351) (2,086) 735 20,175 176 19,999 分部合计营业收入/成本 18,003,758 16,082,718 1,921,040 9,031,778 8,299,237 732,541 645,655 554,016 91,639 6,093,373 6,056,155 37,218 (9,790,680) (9,593,907) (196,773) 23,983,884 21,398,219 2,585,665 减：税金及附加 34,037 1,090 - 20 62 35,209 销售费用 156,649 67,343 6,413 19,719 (26,447) 223,677 管理费用 949,409 550,374 42,943 36,324 (179,651) 1,399,399 财务费用 (53,829) 1,403 (2,739) 2,129 (25) (53,061) 其中：利息收入 (25,962) (3,286) (252) (692) 7,413 (22,779) 利息支出 18,076 2,978 - 2,868 (7,413) 16,509 资产减值损失 166 380 (630) (260) - (344) 加：公允价值变动损益 (5,881) - - - 113 (5,768) 投资收益 16,438 (883) - - - 15,555 资产处置收益(损失) (6,868) 6 - - - (6,862) 营业利润 838,297 111,074 45,652 (20,714) 9,401 983,710 净利润 721,074 88,899 17,992 (27,593) 5,894 806,266 第 87 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十四) 其他重要事项 - 续 1、分部报告 - 续 (2)报告分部的财务信息 - 续年末余额单位：人民币千元中国大陆地区中国台湾地区墨西哥其他国家/地区分部间相互抵消合计分部资产总额 17,111,091 4,112,525 409,739 3,421,388 (7,946,393) 17,108,350 分部负债总额 7,152,358 2,749,987 96,620 2,528,696 (3,797,246) 8,730,415 年初余额单位：人民币千元中国大陆地区中国台湾地区墨西哥其他国家/地区分部间相互抵消合计分部资产总额 15,032,214 3,965,906 413,501 2,987,867 (7,317,355) 15,082,133 分部负债总额 6,158,059 2,731,392 106,714 2,074,616 (3,203,235) 7,867,546 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产单位：人民币元项目本年发生额上年发生额来源于中国大陆地区的对外交易收入 3,033,291,574.32 2,603,612,904.00 来源于中国大陆地区之外的对外交易收入 26,672,393,403.32 21,380,270,812.87 合计 29,705,684,977.64 23,983,883,716.87 单位：人民币元项目(注) 年末金额年初金额位于中国大陆地区的非流动资产 1,488,400,994.70 1,804,998,008.08 位于中国台湾地区的非流动资产 304,370,201.74 303,406,373.00 位于墨西哥的非流动资产 51,176,045.02 58,817,246.85 位于美国的非流动资产 514,969.64 574,671.27 位于日本的非流动资产 152,951.43 157,470.21 合计 1,844,615,162.53 2,167,953,769.41 注：上述非流动资产不包括可供出售金融资产和递延所得税资产。对主要客户的依赖程度占收入总额 10%及以上的主要客户的信息单位：人民币元本年发生额上年发生额客户名称占全部营业收占全部营业收营业收入总额营业收入总额入的比例(%) 入的比例(%) 单位 A 11,055,866,598.68 37.22 7,186,900,520.28 29.97 单位 B 3,881,216,937.49 13.07 3,864,025,388.41 16.11 合计 14,937,083,536.17 50.29 11,050,925,908.69 46.08 分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。分部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的资产或产生的可归属于该经营分部的负债分配。第 88 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款按种类披露：单位：人民币元年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提账面计提账面比例比例价值比例比例价值金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 单项金额重大并单独计提坏 - - - - - - - - - - 账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收 1,650,525,896.38 100.00 371,075.27 0.02 1,650,154,821.11 1,377,815,136.94 100.00 493,571.67 0.04 1,377,321,565.27 账款单项金额不重大但单独计提 - - - - - - - - - - 坏账准备的应收账款合计 1,650,525,896.38 100.00 371,075.27 0.02 1,650,154,821.11 1,377,815,136.94 100.00 493,571.67 0.04 1,377,321,565.27 本公司将金额为人民币 800 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。给予客户的信用期一般在 90 天至 120 天。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：人民币元年末余额账龄(超过信用期) 金额坏账准备计提比例(%) 信用期内 1,563,953,718.06 - - 0-30 天以内(含 30 天) 84,477,974.06 - - 31-60 天 1,646,791.16 147,368.72 8.95 61-90 天 447,413.10 223,706.55 50.00 91 天以上 - - - 合计 1,650,525,896.38 371,075.27 0.02 (2)本年度计提、收回或转回的坏账准备情况本年度坏账准备转回金额为人民币 122,496.40 元，无收回或计提坏账准备。 (3)本年度实际核销的应收账款情况本年度无实际核销的应收账款。第 89 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 2、其他应收款 (1)其他应收款分类披露单位：人民币元年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例计提比账面比例计提比账面种类金额 (%) 金额例(%) 价值金额 (%) 金额例(%) 价值单项金额重大并单独计提坏账准 - - - - - - - - - - 备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准 13,829,479.58 100.00 - - 13,829,479.58 24,226,557.32 100.00 - - 24,226,557.32 备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账 - - - - - - - - - - 准备的其他应收款合计 13,829,479.58 100.00 - - 13,829,479.58 24,226,557.32 100.00 - - 24,226,557.32 本公司将金额为人民币 150 万元以上的其他应收账款确认为单项金额重大的应收款项。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：单位：人民币元年末余额账龄金额坏账准备计提比例(%) 5 年以内 13,829,479.58 - - 合计 13,829,479.58 - - (2)本年度计提、收回或转回的坏账准备情况：本年度未对其他应收款计提坏账准备，也未转回或收回坏账准备。 (3)本年度实际核销的其他应收款情况本年度无实际核销的其他应收款。第 90 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 3、长期股权投资长期股权投资明细如下：单位：人民币元在被投资单位持本年增减变动在被投资在被投资本年计核算方股比例与表决权减值本年现金被投资单位年初余额年末余额单位持股单位表决提减值法比例不一致的说准备红利因授予股票期比例(%) 权比例(%) 准备追加投资明权而增加环鸿电子股份有 - 成本法 662,390,357.00 - - 662,390,357.00 100 100 不适用 - - 限公司其余 50%股权由环胜电子(深圳)有公司的全资子公成本法 373,660,343.91 - 6,360,008.86 380,020,352.77 50 100 - - - 限公司司环鸿电子股份有限公司持有环鸿电子(昆山)有成本法 253,900,282.06 - 3,253,029.58 257,153,311.64 100 100 不适用 - - - 限公司环维电子(上海)有成本法 1,334,137,917.64 - 3,152,750.14 1,337,290,667.78 100 100 不适用 - - - 限公司环豪电子(上海)有成本法 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 100 100 不适用 - - - 限公司 100%股权由公司环鸿科技股份有的全资子公司环成本法 28,347,040.29 - 22,834,582.06 51,181,622.35 不适用 100 - - - 限公司(注) 鸿电子股份有限公司持有合计 2,702,435,940.90 - 35,600,370.64 2,738,036,311.54 - - - 注：该金额为本公司为环鸿科技股份有限公司相关人员提供本公司的股票期权激励计划而产生的以权益结算的股份支付的相关累计金额。于 2017 年 12 月 31 日，本公司所持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。 4、营业收入、营业成本单位：人民币元本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务 9,363,534,117.43 8,542,104,334.48 8,472,403,226.64 7,854,194,630.82 其他业务 3,285,807.64 954,885.23 2,910,763.98 1,119,198.78 合计 9,366,819,925.07 8,543,059,219.71 8,475,313,990.62 7,855,313,829.60 5、投资收益投资收益明细情况单位：人民币元项目本年发生额上年发生额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 34,996,030.63 (4,795,329.76) 负债取得的投资收益理财产品收益 19,780,412.26 12,875,198.97 合计 54,776,442.89 8,079,869.21 第 91 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 6、现金流量表补充资料单位：人民币元补充资料本年金额上年金额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润 484,552,504.86 205,078,739.28 加：资产减值准备 (3,184,594.87) (8,870,458.69) 固定资产折旧 166,468,966.85 183,720,556.05 无形资产摊销 6,169,133.66 2,397,481.03 长期待摊费用摊销 7,035,973.24 22,315,406.61 递延收益摊销 (11,646,969.15) (14,552,686.20) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 305,176.19 37,902,839.95 (收益) 公允价值变动损失(收益) (142,611,304.44) 7,271,318.67 财务费用(收益) 7,906,229.88 (19,618,331.55) 投资损失(收益) (54,776,442.89) (8,079,869.21) 以权益结算的股份支付 6,878,341.06 8,810,743.05 递延所得税资产减少(增加) 16,970,381.74 376,746.50 递延所得税负债增加(减少) - - 存货的减少(增加) (98,094,228.67) 243,418,627.96 经营性应收项目的减少(增加) (289,658,667.87) 280,333.13 经营性应付项目的增加(减少) 204,878,023.39 (364,807,962.28) 经营活动产生的现金流量净额 301,192,522.98 295,643,484.30 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3. 现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额 1,298,033,212.08 1,251,009,028.78 减：现金的年初余额 1,251,009,028.78 1,279,429,151.25 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物的净增加(减少)额 47,024,183.30 (28,420,122.47) 7、关联方及关联方交易 (1). 本公司的关联方情况本公司的子公司情况详见附注(六)，本公司的其他关联方情况详见附注(十)、3。第 92 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 7、关联方及关联方交易 - 续 (2).关联方交易情况 (2.1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易采购商品/接受劳务情况表：单位：人民币元关联方关联交易内容本年发生额上年发生额环鸿电子股份有限公司采购材料 945,411,873.25 841,438,346.22 日月光电子股份有限公司采购材料 48,679,329.59 48,090,101.03 环鸿电子(昆山)有限公司采购材料 7,969,911.16 9,460,410.94 环旭科技有限公司采购材料 7,895,454.84 5,096,107.97 环维电子(上海)有限公司采购材料 99,298.96 201,232.78 Universal Scientific Industrial De 采购材料 56,207.08 587,224.56 Mexico S.A. De C.V. 苏州日月新半导体有限公司采购材料 35,040.31 - 环胜电子(深圳)有限公司采购材料 1,013.90 195,089.55 日月光半导体制造股份有限公司采购材料 1,951.25 88,573.63 合计 1,010,150,080.34 905,157,086.68 环维电子(上海)有限公司接受劳务 54,611,788.30 30,316,666.47 环鸿科技股份有限公司测试服务费 27,100,620.00 19,803,270.00 环鸿科技股份有限公司销售佣金 27,099,960.79 26,444,165.78 上海宏荣物业管理有限公司接受劳务 1,238,812.00 831,788.10 上海鼎汇房地产开发有限公司接受劳务 1,096,082.11 298,043.16 上海鼎煦物业管理有限公司接受劳务 300,150.00 - 日月光封装测试(上海)有限公司接受劳务 29,743.56 756,682.00 日月光半导体制造股份有限公司接受劳务 - 6,897.20 合计 111,477,156.76 78,457,512.71 第 93 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 7、关联方及关联方交易 - 续 (2).关联方交易情况- 续 (2.1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易- 续出售商品/提供劳务情况表：单位：人民币元关联方关联交易内容本年发生额上年发生额环维电子(上海)有限公司销售产品 70,889,572.96 39,654.16 环旭科技有限公司销售产品 52,721,181.88 62,352,357.35 环鸿电子(昆山)有限公司销售产品 16,906,920.20 10,153,079.61 环胜电子(深圳)有限公司销售产品 448,422.24 1,445,345.13 日月光半导体制造股份有限公司销售产品 51,666.51 62,792.49 Universal Scientific Industrial De 销售产品 23,379.84 698.08 Mexico S.A. De C.V. 日月光封装测试(上海)有限公司销售产品 - 1,981.54 USI Japan Co., Ltd. 销售产品 - 3,611.79 合计 141,041,143.63 74,059,520.15 日月光封装测试(上海)有限公司提供劳务 168,631.22 15,876,502.66 日月光半导体制造股份有限公司提供劳务 37,678.48 - ASE KOREA, Inc. 提供劳务 81,661.15 - 环胜电子(深圳)有限公司提供劳务 - 34,428,206.67 环鸿电子(昆山)有限公司提供劳务 - 18,002,735.04 环旭科技有限公司提供劳务 - 17,436.47 环维电子(上海)有限公司提供劳务 - 2,735.04 Universal Scientific Industrial De 提供劳务 - 17,366,955.81 Mexico S.A. De C.V. 苏州日月新半导体有限公司提供劳务 - 14,687.18 日月光半导体(上海)有限公司提供劳务 - 2,735.04 合计 287,970.85 85,711,993.91 上述交易按双方协议价执行。第 94 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 7、关联方及关联方交易 - 续 (2.2)关联方租赁情况本公司作为出租方：单位：人民币元本年度确认的上年度确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入日月光半导体(上海)有限公司机器设备 620,102.52 310,051.26 日月光封装测试(上海)有限公司机器设备 183,711.32 - 苏州日月新半导体有限公司机器设备 104,912.86 216,257.23 环豪电子(上海)有限公司办公室 11,428.57 11,428.57 环鸿电子(昆山)有限公司机器设备 4,840.36 40,492.06 环维电子(上海)有限公司机器设备 - 497,638.52 合计 924,995.63 1,075,867.64 本公司作为承租方：单位：人民币元本年度确认的上年度确认的出租方名称租赁资产种类租赁费租赁费日月光半导体(上海)有限公司(注 1) 宿舍 17,834,164.23 21,442,476.77 日月光封装测试(上海)有限公司(注 2) 厂房 8,692,719.30 27,076,284.46 环维电子(上海)有限公司机器设备 83,179.50 605,561.92 环鸿电子(昆山)有限公司机器设备 27,631.62 - 合计 26,637,694.65 49,124,323.15 注 1：其中，2017 年度确认的租赁费中包括平价收取的水电费人民币 6,829,903.68 元(2016 年度：人民币 7,519,815.15 元)。注 2：其中，2017 年度确认的租赁费中包括平价收取的水电费人民币 2,782,218.08 元(2016 年度：人民币 8,207,200.21 元)。第 95 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 7、关联方及关联方交易 - 续 (2.3)关联方资金拆借单位：人民币元本年发生额本年年末额关联方年利率借出金额收回金额金额拆出-现金池交易(注 1) 环维电子(上海)有限公司 1.75% 640,000,000.00 490,000,000.00 250,000,000.00 上年发生额上年年末额关联方年利率借出金额收回金额金额拆出-委托贷款环维电子(上海)有限公司 0.80% 132,802,000.00 431,606,500.00 - 拆出-现金池交易(注 1) 环维电子(上海)有限公司 1.75% 150,000,000.00 150,000,000.00 100,000,000.00 其中本年利息收入发生折合人民币 3,452,214.35 元(2016 年度：折合人民币 4,759,990.46 元)，年末尚未收到的利息折合人民币 870,138.89 元(2016 年 12 月 31 日：折合人民币 53,472.22 元)。注 1：本公司与银行签订现金池委托贷款协议，由本公司为牵头者，环维电子(上海)有限公司、环胜电子(深圳)有限公司、环豪电子(上海)有限公司及环鸿电子(昆山)有限公司为参与者，进行委托贷款交易。第 96 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 7、关联方及关联方交易 - 续 (2.4)关联方资产转让情况单位：人民币元关联方关联交易内容本年发生额上年发生额环胜电子(深圳)有限公司采购固定资产 332,658.70 - 环鸿电子(昆山)有限公司采购固定资产 63,606.45 - 环维电子(上海)有限公司采购固定资产 - 3,476,265.18 合计 396,265.15 3,476,265.18 环鸿电子(昆山)有限公司销售固定资产 9,918,320.41 7,208,858.59 ASE KOREA, Inc. 销售固定资产 9,075,990.91 - 苏州日月新半导体有限公司销售固定资产 5,675,969.59 - 环维电子(上海)有限公司销售固定资产 4,624,138.64 5,031,946.43 环胜电子(深圳)有限公司销售固定资产 3,833,394.04 501,250.42 日月光半导体(上海)有限公司销售固定资产 2,377,050.76 - 日月光封装测试(上海)有限公司销售固定资产 1,002,000.49 4,000,289.09 无锡通芝微电子有限公司销售固定资产 733,993.93 - 日月光半导体(昆山)有限公司销售固定资产 483,758.32 - 环鸿科技股份有限公司(注) 销售固定资产 355,540.99 1,284,087.10 Universal Scientific Industrial De 销售固定资产 50,067.59 - Mexico S.A. De C.V. 日月光半导体制造股份有限公司销售固定资产 - 2,779,051.71 合计 38,130,225.67 20,805,483.34 注：相关固定资产销售通过环旭科技有限公司进行销售。上述交易按双方协议价执行。 (2.5)关键管理人员报酬单位：人民币元项目名称本年发生额上年发生额关键管理人员报酬 6,058,875.33 2,947,962.69 (2.6)其他 2017 年度，公司通过环旭科技有限公司代为采购固定资产人民币 250,787.06 元(2016 年度：人民币 119,964.63 元)。第 97 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 7、关联方及关联交易 - 续 (3)关联方应收应付款项 (3.1)应收项目单位：人民币元年末金额年初金额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款环维电子(上海)有限公司 29,045,161.83 - 10,348.48 - 应收账款环鸿电子(昆山)有限公司 8,828,105.48 - 696,420.58 - 应收账款环旭科技有限公司 3,016,658.36 - 15,558,232.43 - 应收账款环胜电子(深圳)有限公司 3,548.90 - 178,616.49 - 应收账款日月光半导体制造股份有限公司 3,234.43 - - - 应收账款 USI Japan Co., Ltd. - - 3,641.93 - 合计 40,896,709.00 - 16,447,259.91 - 其他应收款日月光半导体(上海)有限公司 2,962,529.39 - 181,380.00 - 其他应收款环鸿电子(昆山)有限公司 841,338.27 - 5,718,438.15 - 其他应收款日月光封装测试(上海)有限公司 174,441.91 - 5,410,543.76 - 其他应收款环旭科技有限公司 5,097.20 - 610,006.62 - 其他应收款环胜电子(深圳)有限公司 - - 10,173,017.55 - 其他应收款环维电子(上海)有限公司 - - 131,734.36 - 其他应收款苏州日月新半导体有限公司 - - 61,374.02 - 合计 3,983,406.77 - 22,286,494.46 - 其他流动资产环维电子(上海)有限公司 250,870,138.89 - 100,053,472.22 - 合计 250,870,138.89 - 100,053,472.22 - 第 98 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续 7、关联方及关联交易 - 续 (3)关联方应收应付款项 - 续 (3.2)应付项目单位：人民币元项目名称关联方年末金额年初金额应付账款环鸿电子股份有限公司 296,073,052.26 193,680,185.96 应付账款日月光电子股份有限公司 5,839,421.32 13,296,338.32 应付账款环旭科技有限公司 2,092,025.41 1,133,694.35 应付账款环鸿电子(昆山)有限公司 140,322.40 4,832,702.27 应付账款 Universal Scientific Industrial De Mexico S.A. De C.V. 9,931.27 11,417.26 应付账款环胜电子(深圳)有限公司 83.33 1,825.84 应付账款环维电子(上海)有限公司 - 202,500.74 应付账款日月光半导体制造股份有限公司 - 7,374.03 合计 304,154,835.99 213,166,038.77 其他应付款环鸿科技股份有限公司 21,357,287.53 - 其他应付款环维电子(上海)有限公司 2,761,033.28 4,737,754.80 其他应付款日月光封装测试(上海)有限公司 1,396,320.06 3,340,307.85 其他应付款日月光半导体(上海)有限公司 1,190,594.41 1,591,846.45 其他应付款上海鼎煦物业管理有限公司 300,150.00 - 其他应付款上海宏荣物业管理有限公司 181,155.43 151,472.58 其他应付款环鸿电子(昆山)有限公司 32,329.00 - 其他应付款上海鼎汇房地产开发有限公司 - 298,043.16 其他应付款日月光电子股份有限公司 - 82,598.86 其他应付款日月光半导体制造股份有限公司 - 7,743.36 合计 27,218,869.71 10,209,767.06 第 99 页环旭电子股份有限公司财务报表附注 2017 年 12 月 31 日止年度 (十六) 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表单位：人民币元项目金额说明非流动资产处置损益 557,159.09 详见附注(五)、43 及 46 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按 21,349,325.52 详见附注(五)、44 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 243,862,123.98 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,973,299.28 所得税影响额 (40,386,854.21) 少数股东权益影响额(税后) 2,371.40 合计 229,357,425.06 2. 净资产收益率及每股收益本净资产收益率和每股收益计算表是环旭电子股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。单位：人民币元加权平均净资每股收益当年利润产收益率(%) 基本每股收益稀释每股收益(注) 归属于公司普通股股东的净利润 16.34 0.60 不适用扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.49 0.50 不适用注：由于行权价格高于本年平均股价，相关股票期权不具有稀释性。第 100 页后附为管理层自行编制，未纳入财务报表审计范围。环旭电子股份有限公司应纳税所得额调节表 2017 年 12 月 31 日止年度金额人民币元本年度会计所得额 546,188,571.62 调增：工资薪金及社会保险支出调整 14,487,609.87 本年度超过列支限额的业务招待费 362,815.40 罚款滞纳金 251,216.21 本年度视同销售的收入 1,776,798.22 研发设备抵减变动额 1,824,858.48 计入本年度应纳税所得额的递延收益变动 3,471,705.11 股权激励 6,878,341.06 ____________ 29,053,344.35 ____________ 调减：本年度存货跌价准备变动额 5,012,176.60 本年度坏账准备变动额 122,496.40 预提费用变动额 273,590.99 本年度公允价值变动净收益 142,611,304.44 本年度研发费用加计扣除额 112,028,074.94 应计入本年度应纳税所得额的其他流动资产变动 671,482.24 ____________ 260,719,125.61 ____________ 本年度应纳税所得额 314,522,790.36 ____________
附件：公告原文

环旭电子2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-24

2017 年年度报告
公司代码：601231                           公司简称：环旭电子
                   环旭电子股份有限公司
                     2017 年年度报告
                              1 / 96
                                     2017 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张洪本、主管会计工作负责人刘丹阳及会计机构负责人（会计主管人员）刘丹阳
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    2018 年 3 月 22 日，经本公司第四届董事会第四次会议决议，通过了 2017 年度利润分配预案
为：拟以总股本 2,175,923,580 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.85 元（含税），分红
总额为人民币 402,545,862.30 元，不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。
    如若在董事会审议通过利润分配预案后至2017年度利润分配方案实施前，公司总股本由于股
权激励行权而新增股份上市导致实施2017年度利润分配时的股权登记日公司总股本发生变化的，
分配比例将按利润分配总额不变的原则做出相应调整。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会
审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风
险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅本报告 “公司关于公司未来发展的讨论
与分析”中“可能面对的风险”的风险因素及对策等内容。
十、 其他
□适用 √不适用
                                          2 / 96
                                                        2017 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 11
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 14
第五节     重要事项........................................................................................................................... 33
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 76
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 80
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 81
第九节     公司治理........................................................................................................................... 92
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 95
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 95
第十二节   备查文件目录................................................................................................................... 96
                                                                 3 / 96
                                         2017 年年度报告
                                       第一节          释义
   一、 释义
    在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、环 指 环旭电子股份有限公司
旭电子
中信证券            指 中信证券股份有限公司
德勤                指 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
上交所              指 上海证券交易所
环诚科技            指 环诚科技有限公司，为公司控股股东，注册于香港
环隆电气            指 环隆电气股份有限公司，台湾证交所上市公司，证券代码为 2350，该公司
                        已于 2010 年 6 月 17 日终止上市
环鸿香港            指 环鸿电子股份有限公司，为公司全资子公司，注册于香港
环鸿台湾            指 环鸿科技股份有限公司，为公司全资子公司，注册于台湾南投县
日月光股份          指 日月光半导体制造股份有限公司，台湾证交所上市公司，证券代码为 2311
日月光半导体        指 日月光半导体（上海）股份有限公司，为日月光股份全资子公司，2013 年
                        因转制更名为日月光半导体（上海）有限公司
环维电子、金桥厂 指 环维电子（上海）有限公司，公司全资子公司，于 2013 年 9 月设立。
苹果、Apple         指 Apple Computer,Inc.，美国苹果电脑公司，是世界知名消费电子品牌商
英特尔、Intel       指 Intel Corporation，是全球最大的半导体芯片制造商
友达光电、AUO       指 友达光电股份有限公司，是全球排名前五的液晶显示面板厂商之一
IBM                 指 International Business Machines Corporation，是全球知名 IT 制造及服务供应
                        商
霍 尼 韦 尔 、 指 Honeywell International Inc.，是一家在多元化技术和制造业方面占世界领导
Honeywell               地位的跨国公司
联想电脑、联想、 指 联想集团有限公司，是全球知名电脑厂商
lenovo
美光                指 美光科技有限公司（以下简称美光科技），成立于 1978 年，是全球最大的
                        半导体储存及影像产品制造商之一，其主要产品包括 DRAM、NAND 闪存、
                        NOR 闪存、SSD 固态硬盘和 CMOS 影像传感器。
法雷奥              指 法雷奥集团是世界领先的汽车零部件供应商
Zebra               指 公司原摩托罗拉客户的业务被 Zebra 收购。
DMS                 指 Design and Manufacturing Services，设计制造服务
D(MS)2              指 Design,Manufacturing,Miniaturized，Services,Solutions
SMT                 指 Surfaced Mounting Technolegy（表面贴装技术），新一代电子组装技术，将
                        传统的电子元器件压缩成为体积仅为几十分之一的器件，可实现电子产品组
                        装的高密度、高可靠、小型化、低成本，以及生产的自动化。将元件装配到
                        印刷（或其他）基板上的工艺方法称为 SMT 工艺，相关的组装设备则称为
                        SMT 设备
PCB                 指 Printed Circuit Board（印刷电路板），PCB 被称为电子产品“基石”，在电
                        子产品中使用的大量电子零件都是镶嵌在大小各异的 PCB 上，除固定的零
                        件外，PCB 的主要功能是提供各零件的相互电路连接
VMI                 指 Vendor Managed Inventory，一种库存管理策略。
CAGR                指 Compound Annual Growth Rate 的缩写，指复合年均增长率
4C                  指 指 Computer、Communication、Consumer、Car electronics
                                              4 / 96
                                       2017 年年度报告
                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         环旭电子股份有限公司
公司的中文简称                         环旭电子
公司的外文名称                         Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                     USISH
公司的法定代表人                       张洪本
二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                        证券事务代表
姓名                           刘丹阳                            王沛
联系地址                       上海市浦东新区盛夏路169号B        上海市浦东新区盛夏路169号B
                               栋5楼                             栋5楼
电话                           021-58968418                      021-58968418
传真                           021-58968415                      021-58968415
电子信箱                       Public@usiglobal.com              Public@usiglobal.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                            上海市张江高科技园区集成电路产业区张东路1558号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                            上海市张江高科技园区集成电路产业区张东路1558号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                http://www.usish.com/
电子信箱                                Public@usiglobal.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
                                       和《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称             股票代码         变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       环旭电子
六、 其他相关资料
                               名称                  德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                               办公地址              上海市延安东路 222 号 30 楼
内）
                               签字会计师姓名        茅志鸿、田静
报告期内履行持续督导职责的     名称                  中信证券股份有限公司
                                            5 / 96
                  2017 年年度报告
保荐机构   办公地址             上海市浦东新区世纪大道 1568 号中建大厦
                                23 楼
           签字的保荐代表       陈淑绵、孙洋
           人姓名
           持续督导的期间       2014-6-19 至募集资金使用完毕为止
                       6 / 96
                                                               2017 年年度报告
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                               本期比上年同期增减                  2015年
    主要会计数据                  2017年                2016年
                                                                                       (%)
                                                                                                       调整后                   调整前
营业收入                            29,705,684,977.64    23,983,883,716.87                   23.86   27,260,058,959.37       21,323,077,287.23
归属于上市公司股东的净利润           1,313,890,423.23       805,581,752.30                   63.10      761,119,377.69          690,516,504.36
归属于上市公司股东的扣除非经         1,084,532,998.17       789,943,735.56                   37.29      606,776,277.86          607,499,333.12
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           1,238,991,405.04     1,600,497,880.55                  -22.59     845,775,460.23         1,301,078,479.91
                                                                               本期末比上年同期末                 2015年末
                                     2017年末              2016年末
                                                                                   增减（%）           调整后                   调整前
归属于上市公司股东的净资产           8,631,300,442.51     7,534,884,492.51                   14.55    6,993,030,138.49        6,809,000,813.63
总资产                              17,363,394,029.17    15,404,766,821.20                   12.71   14,473,736,279.12       13,031,434,863.11
期末总股本                           2,175,923,580.00     2,175,923,580.00                       0    2,175,923,580.00        2,175,923,580.00
(二) 主要财务指标
                                                                               本期比上年同期增减                   2015年
       主要财务指标                  2017年                  2016年
                                                                                       (%)              调整后                  调整前
基本每股收益（元／股）                            0.60               0.37                    62.16                 0.35                    0.32
稀释每股收益（元／股）                          不适用             不适用                                        不适用
扣除非经常性损益后的基本每                        0.50               0.36                    38.89                 0.28                    0.28
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                      16.34%              11.27%         增加5.07个百分点               11.39%                  10.57%
扣除非经常性损益后的加权平                     13.49%              11.07%         增加2.42个百分点                9.29%                    9.3%
                                                                      7 / 96
                                                               2017 年年度报告
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本期归属于上市公司股东的净利润为 1,313,890,423.23 元，较上年同期 805,581,752.30 元增长 63.10%，基本每股收益为 0.60 元，较上年同期 0.37 元增长
62.16%，主要系 2017 年公司全年合并营业收入创历史新高，消费电子类、通讯类、工业类、存储类及汽车电子类产品营收较 2016 年度均有所增加，且
本年度公司持续着重产品结构调整及获利结构的改善，公司 2017 年度的获利能力较 2016 年提升显著，除前述主营业务影响外，还得益于本年度公司对
自有闲置资金的合理利用，2017 年公司以自有资金投资理财产品及有价证券等交易性金融资产产生的非经常性损益相比 2016 年度有较大提升。本期归
属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 1,084,532,998.17 元，较上年同期 789,943,735.56 元增长 37.29%，扣除非经常性损益后的基本每股收
益为 0.50 元，较上年同期 0.36 元增长 38.89%。
                                                                    8 / 96
                                             2017 年年度报告
 八、 境内外会计准则下会计数据差异
 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
      的净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
      净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (三) 境内外会计准则差异的说明：
 □适用 √不适用
 九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                              单位：元 币种：人民币
                     第一季度               第二季度                 第三季度            第四季度
                   （1-3 月份）           （4-6 月份）             （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入           6,469,863,661.88       6,421,884,731.65         7,297,224,982.82    9,516,711,601.29
归属于上市
公司股东的          286,671,471.17          269,362,156.12          305,720,136.77       452,136,659.17
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常          242,454,618.12          204,240,215.93          259,507,083.14       378,331,080.98
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流          721,091,174.60           57,828,593.28           45,668,314.25       414,403,322.91
量净额
 季度数据与已披露定期报告数据差异说明
 □适用 √不适用
 十、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                      附注（如适
     非经常性损益项目             2017 年金额                         2016 年金额       2015 年金额
                                                         用）
 非流动资产处置损益                     557,159.09    2016 年公       -42,501,391.21     -8,424,983.40
                                                      司产线迁
                                                      移导致装
                                                      修拆除处
                                                      置损失较
                                                      高，本年度
                                                      恢复正常
 计入当期损益的政府补助，             21,349,325.52                    46,729,685.81     19,338,535.56
 但与公司正常经营业务密切
 相关，符合国家政策规定、
 按照一定标准定额或定量持
 续享受的政府补助除外
                                                  9 / 96
                                      2017 年年度报告
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
同一控制下企业合并产生的                       公 司 于      -7,687,223.57    85,678,771.67
子公司期初至合并日的当期                       2016 年 2
净损益                                         月合并环
                                               隆电气，
                                               2017 年无
                                               合并事项。
除同公司正常经营业务相关     243,862,123.98    本期理财       9,408,356.13     79,144,485.1
的有效套期保值业务外，持                       产品收益，
有交易性金融资产、交易性                       投资的股
金融负债产生的公允价值变                       票期末评
动损益，以及处置交易性金                       价利益增
融资产、交易性金融负债和                       加及处分
可供出售金融资产取得的投                       股票收益
资收益                                         增加所致
除上述各项之外的其他营业        3,973,299.28                 12,450,863.69      8,584,883.1
外收入和支出
少数股东权益影响额                 2,371.40                      -2,214.21
所得税影响额                 -40,386,854.21                  -2,760,059.90   -29,978,592.20
          合计               229,357,425.06                  15,638,016.74   154,343,099.83
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                         对当期利润的影响
    项目名称         期初余额           期末余额          当期变动
                                                                               金额
以公允价值计量且    391,305,650.45     677,939,216.66   286,633,566.21       145,721,643.17
其变动计入当期损
益的金融资产
以公允价值计量且       237,899.98                   0       -237,899.98          237,899.98
其变动计入当期损
益的金融负债
      合计          391,543,550.43     677,939,216.66   286,395,666.23       145,959,543.15
十二、 其他
□适用 √不适用
                                          10 / 96
                                     2017 年年度报告
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
     本公司是电子产品领域提供专业设计制造服务及解决方案的大型设计制造服务商。主营业务
主要为国内外的品牌厂商提供通讯类、消费电子类、电脑类、存储类、工业类、汽车电子类及其
他类电子产品的开发设计、物料采购、生产制造、物流、维修等专业服务。
     公司主要的经营模式是为电子产品品牌商提供产品研发设计、产品测试、物料采购、生产制
造、物流、维修及其他售后服务等一系列服务，与品牌客户之间一般是通过框架性协议与订单相
结合的合约形式来明确设计制造服务的范围及具体要求。
     电子产品领域科技的日新月异，加速了产品的更新换代，电子产品市场的竞争日益加剧，市
场主体竞争策略也不断进化。电子制造行业专业化分工和全球性采购、生产、销售的特性，决定
了电子产品市场的竞争不再简单地表现为单一公司之间的角逐，而是各个供应链之间的比拼。而
在整个体系中，国际大型品牌商无疑充当着供应链最终领导者的角色，对供应链进行控制和协调，
促使整个供应链生产效率的提高和成本的有效控制，以实现各个供应链成员企业的“共赢”。品
牌商要真正实现品牌增值及持续获利，只有通过和可靠且有规模的设计制造服务商形成伙伴关系，
才能有效整合供应链资源，全面优化产品供应的各个流程，提高整个供应链的核心竞争力，才能
对市场变化作出快速反应，适时调整产品结构、不断推出满足市场需求的新产品，巩固其优势地
位。因此，随着供应链合作的深化，品牌商和设计制造服务商由原本单纯的买卖协议转化成长期
合作的伙伴关系。设计制造服务商与品牌商形成稳固的合作关系后，在满足品牌商的外包服务需
求的过程中，不断增加与品牌商合作的服务领域，并逐步提高自身综合服务能力，强化服务增值。
     在此背景下，公司从传统的 DMS 模式向新兴的 D（MS）2 模式转变，即增加 M 是 Miniaturized
(微小化)，而 S 则是 Solutions (解决方案)，以在整个价值链过程中将获得更高的价值增值，并更
多的参与到整个产业链中的应用型解决方案，整体服务及产品的附加值也将不断得到提升。即未
来更加注重并强调 Solution 及 Service 环节，更加切合互联网经济的发展理念。诸如公司等实力厂
商未来将从传统的制造商逐步发展成为电子产业系统方案解决商及综合服务商。
     微小化系统模组是将若干功能的 IC 和配套电路集成成一个模块，达到缩小功能模块面积、提
高电路系统效率及屏蔽电磁干扰等效果，更加复杂的硬件和更小的主板面积使得相关功能模组微
小化、系统化成为趋势。随着电子产品趋于微小化、个性化、功能多元化，应用于电子产品的模
组也将朝着微型化、多功能集成化的方向快速发展，并成为同类模组产品的主流。
     智能终端功能不断增强，生态系统的成熟和百万 APP 的多样功能使人们对智能手机及平板电
脑的性能需求越来越强，从最初的拍照、摄像功能到 3G、WiFi、蓝牙等数据传输功能，再到用于
导航和照相防抖陀螺仪也被加入，智能终端的功能越来越强大和复杂，随着人们消费的不断升级，
更多新的功能需要得到加强。
     穿戴设备将为电子行业注入新活力，以智能眼镜、手环、手表等为代表的穿戴式设备将成为
驱动电子产业增长的下一波动力。随着更多参加者加入，将共同推动技术的快速进步。尽管与之
相关的应用和生态系统仍然薄弱，但随着技术的逐步成熟，更多的行业应用接口也将打开，让硬
件功能的拓展广泛、更具体、更稳健，并在更实质的层面改善人类生产和生活方式。同时，在物
联网发展的趋势下智能穿戴将推动互联网的整体进化，智能穿戴技术将使互联网和物联网结合产
生与人们更密切关联，智能穿戴将改变人类交流信息、获取内容以及生活的方式，前景非常广阔。
     藉由与日月光集团的整合力量，“微小化”产品的能力已经是我们拉开跟竞争者距离，参与
智能穿戴设备市场的强力武器，未来营业收入的成长可以期待，公司现阶段的主要挑战是精致管
理，努力创造出利润，要开发出完整的解决方案，整合软件、硬件能力，以差异化创造产品附加
价值及利润，以求给股东带来更好的回报。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期內公司主要资产无重大变化，公司主要资产的变化情况详见 “第四节、二、（三）资产、
负债情况分析”。
其中：境外资产 8,038,473,571.27（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 31.77%。
                                         11 / 96
                                    2017 年年度报告
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    本公司作为电子产品领域大型设计制造服务商，具有八大核心竞争优势：
    1、前瞻性战略优势——掌握市场需求变化及科技产业发展的主流趋势
    基于与国际一流电子品牌厂商的紧密合作、对电子产品市场和电子信息技术主流发展趋势的
密切跟进，公司能够对市场需求变化快速作出反应，及时进行前瞻性部署和新产品的超前研发。
公司聚焦有利于发挥核心竞争优势的高成长性且具有一定规模的细分领域，并确保主要产品所应
用的电子信息技术与主流发展趋势同步。
    如公司通讯类产品符合通讯、数据传输无线化及高速化，应用产品短小轻薄化的产业发展趋
势，随着智能机及穿戴设备产品发展及普及，公司已经提早布局，未来市场空间巨大。电脑类产
品整体行业景气成长力道趋缓，但各主要品牌厂商产品设计皆持续朝轻薄省电的方向前进，公司
的微小化技术符合市场的需求，因此电脑类产品仍有机会持续增长。存储类产品运用“云端运算”
设计理念，顺应资料储存数字化的发展趋势，其扩充性、稳定性、便利性等性能更加优化；公司
紧紧抓住 SSD 快速扩张的契机，加深与客户合作紧密度，为未来存储类产品增长注入了原动力。
消费电子类产品符合电子消费市场的发展趋势导入新的产品应用；工业类产品具备性能更稳定、
功能多元化的显着特点；汽车电子类产品在可靠性、安全性方面较为突出。
    2、整合优势——精中选优，高效整合
    公司不仅拥有专业设计制造各类电子产品（涵盖电子零组件、零配件和整机）及系统组装的
综合实力，而且还具备战略性精选细分领域和整合产品的能力。在“精中选优”的基础上，公司
将通过实施跨细分领域、跨行业的横向整合，顺应电子产业不断融合的发展趋势，力争在不同阶
段均能够把握住市场机遇，动态实现公司产品的最优化组合，推动公司持续稳定发展；坐拥上市
公司品牌影响力及资金实力优势，公司将通过强化核心零组件产品及整机产品的纵向垂直整合，
凸显服务价值，增强客户粘性，进而巩固和提升公司在供应链中综合服务商的战略地位。
    3、研发优势——研发与主流技术同步，与市场需求、客户需求同步
    产品的研发与设计能力是评判电子制造服务企业核心竞争力的关键指标之一。电子产品具有
更新换代快的特征，尤其是消费类电子产品更是日新月异。电子制造服务企业能否对市场及客户
需求的变化作出超前的判断或者快速的响应，及时开发出适应市场需求的产品，并不断将行业新
兴技术及应用技术快速产品化，这将在很大程度上决定其能否实现持续发展并保持较高的盈利水
平。
    4、客户优势——与国际大型品牌商建立了稳固的供应链合作伙伴关系
    制造服务商成为下游品牌客户（尤其是国际大型品牌商）合格供应商的难度很大，但是一旦
成为该等客户的合格供应商且双方合作较好，将会长时间保持合作关系，而且鉴于该等客户的产
品市场占有率高、产品规模较大以及下游电子产品行业产业集中度高，制造服务厂商未来的业绩
能够持续稳定增长。
    目前公司已经与众多国际一流的大型电子产品品牌商，如苹果、友达光电、联想、英特尔、
Zebra、霍尼韦尔、IBM、美光、法雷奥等，建立了长期稳定的供应链合作关系，并在其核心产品
的供应链中都占有重要的位置。未来公司与国际品牌商的合作逐步发展为“你中有我、我中有你”
的局面，并将成为国际品牌商的综合服务商。
    5、管理优势——经验丰富的专业管理团队、行业领先的管理体系和高效的供应链管理能力
    ①经验丰富的专业管理团队
    公司管理团队较为稳定，主要管理人员平均拥有超过 20 年的电子制造业规模化生产管理经
历，具有较强的凝聚力和企业管理能力，并在长期管理实践中形成了富有特色、行业领先且行之
有效的人才管理、生产经营管理和内部控制体系。
    ②先进的产品管理体系
    产品品质管理是制造行业永恒的主题，也是电子制造服务商进入产品供应链的主要考核指标。
公司在与国际高端品牌商多年合作的经营实践中充分认识到了产品品质对于公司未来生存和发展
的重大作用。特别强调预防系统控制和过程控制，要求第一次就把事情做正确，使产品符合对客
户的承诺要求，同时减少因返工带来的成本增加。从生产质控环节及产品测试能力来看，公司都
具有业内认可的国际先进水平及操作经验。
                                        12 / 96
                                    2017 年年度报告
    ③高效的供应链管理能力
    公司不仅拥有全球采购的经验和资源、面向全球的产品配送及售后服务网络，而且还组建了
经验丰富的供应链管理团队，建立了全面先进的管理体系和科学完善的网络化管理平台。通过合
格供应商管理、建立 VMI 管理体系和制定库存物料管理的制度及标准作业流程等，完善自身的供
应链管理系统，能够依据客户需求及时、高效地采购各种原材料，完成所有产成品的装配及相关
的售后服务，对市场变化作出快速响应，并通过各个供应流程的优化，缩短交货周期，提高生产
效率。
    6、服务优势——客户导向的经营体系和快速响应的行动能力
    ①“以客为尊”的经营理念
    随着全球电子制造服务市场竞争的深入，单一制造服务的毛利率越来越低，服务商仅仅通过
大幅提高产能来实现规模效益的同质化服务时代已经远去；公司管理团队深刻认识到：服务商只
有紧紧围绕品牌客户的需求，及时提供更多、更好的附加价值服务，才能得到品牌客户的认同，
从而巩固其在产品供应链中的地位，获得稳定的业务和持续的盈利，因此将“以客为尊”的服务
意识和经营理念融入到企业文化和公司的经营体系中。
    ②定制化的管理体系
    公司不断总结与国际大型品牌商多年合作的经验，建立并完善了以客户为导向的“定制化”
管理体系，即根据不同客户的需求，为客户度身定制差异化、整体化的制造服务，建立与品牌客
户共同发展的基础。随着合作的不断深入，公司能够凭借出色的技术创新能力引领消费潮流，发
展成为主动型及引导型的客户“定制化”模式，这也是公司区别于行业内公司传统的被动型客户
“定制化”模式的原因所在。
    ③以客户为导向的快速响应策略及灵活性优势
    公司依托及时准确的客户需求跟踪、强大高效的研发设计能力、面向全球采购的资源和经验、
高效科学的物料管理系统和灵活的生产组织管理体系，能够快速响应不同客户的需求，根据定单
快速组织生产并实现及时交货。同时，公司通过对产线的合理布局，对生产全过程的实时监控，
并辅以先进的产品质量检测设备和品质控制体系，有效提升了生产效率和保证了产品的品质，大
大缩短了不同产品下线生产的切换时间，增强了对各类定单的适应能力。
    7、制造优势——行业领先的制程能力
    本公司 SMT 生产线拥有行业领先的制程能力，具备强大的模组化功能，能适应不同规格、不
同尺寸、不同材质的贴装需求。公司具备领先同业的工艺技术水平和多年积累的生产经验,通过优
化工艺布局，迅速弹性组合生产线，合理设置生产工艺的相关参数，以及有效使用自制或者自行
设计的各类治工具，大大提高了 SMT 生产的效率和质量。公司产品良率及产品制程能力系数均高
于同业水平，如 SMT 制程的平均首次良品率达到 99.7%以上。
    8、成本优势——成本控制渗透到经营的各个环节
    电子产品市场是一个充分竞争的市场且新产品更新换代速度快，因此，产品市场需求形成并
逐步扩大后，产品价格就呈现明显的下降趋势。对产品生产厂商尤其是制造服务厂商而言，这一
市场特征决定了谁在成本控制方面更出色，谁就具有更强的订单承接能力与盈利能力。公司经过
多年的经营积累，在成本控制方面形成了明显的优势：其一，公司在产品开发环节通过合理规划
和材料的合理选择，使产品具备成本优势；其二，公司拥有全球采购的资源和经验，有条件在全
球范围内进行合理的采购选择；公司已经形成了完善的产品供应商评选和管理体系，而且由于集
中采购，订单量大，采购规模效益明显，具有较强的议价能力；其三，凭借先进的管理经验、实
时全面的生产监控和高效的物料管理体系，通过对产线的合理布局，对生产管理的制度化、系统
化和标准化，对产线员工的严格培训与管理，实现高效的生产率，有效控制产品单位生产成本。
                                        13 / 96
                                           2017 年年度报告
                            第四节         经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年公司着重营收稳健增长，提高获利能力，维持获利水平。公司在提高产能利用率的同
时，持续争取技术开发收入及较好的交易条件，并调整扩展新的产品发展领域。
    2017 年公司继续强化竞争优势，透过丰富而平衡的产品策略拓展营业收入，努力扩展微小化
产品及整合产品的应用市场，并善用外延式的扩张使公司的营业收入规模维持一定的成长动能
2017 年公司合并营业收入创下历史新高。
    获利水平方面，本年度在公司持续强化生产效率及加强费用控管的努力下，持续优化利润水
平，维持较高的获利水平。
    综合上述，2017 年可定位为“调整”( Rebalancing)的一年, 在公司着重产品结构调整及获利结
构的改善的策略下，成效显着，营收及获利双双创下历史新高。
二、报告期内主要经营情况
    2017 年公司全年合并营业收入创历史新高，其中，消费电子类产品及通讯类产品对营收增长
贡献较多，工业类、存储类及汽车电子类产品营收较 2016 年度均有所增加。公司 2017 年度实现
营业收入 29,705,684,977.64 元，较去年同期 23,983,883,716.87 元，增加 5,721,801,260.77 元，同
比增加 23.86%。
    获利能力方面，公司持续着重产品结构调整及获利结构的改善，公司 2017 年度的获利能力较
2016 年提升显著，利润增长强劲，实现了营业利润 1,564,790,728.88 元，同比增长 59.07%，利润
总额 1,564,425,899.32 元，同比增长 55.30%，实现归属于上市公司股东的净利润 1,313,890,423.23
元，同比增长 63.10%。
(一)      主营业务分析
                                 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                单位:元 币种:人民币
                科目                         本期数               上年同期数        变动比例（%）
营业收入                                29,705,684,977.64      23,983,883,716.87                23.86
营业成本                                26,428,477,987.94      21,398,217,873.36                23.51
销售费用                                   240,143,670.80         223,677,288.10                 7.36
管理费用                                 1,638,620,051.90       1,399,401,057.46                17.09
财务费用                                    56,830,700.77         -53,060,779.59               207.10
经营活动产生的现金流量净额               1,238,991,405.04       1,600,497,880.55               -22.59
投资活动产生的现金流量净额                -152,994,363.89        -778,965,848.64                80.36
筹资活动产生的现金流量净额                -716,988,312.76        -258,141,142.71              -177.75
研发支出                                 1,018,995,456.10         884,294,507.66                15.23
1.         收入和成本分析
√适用 □不适用
公司报告期内的收入和成本分析如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                        主营业务分产品情况
                                                                     营业收入    营业成本    毛利率比
                                                           毛利率
 分产品         营业收入              营业成本                       比上年增    比上年增    上年增减
                                                           （%）
                                                                     减（%）     减（%）       （%）
通讯类产     13,502,369,921.04    12,813,462,862.43           5.10       11.28       11.08   增加 0.17
                                                 14 / 96
                                           2017 年年度报告
品                                                                                           个百分点
消费电子      8,082,496,250.70    7,275,291,253.83            9.99        82.50      78.22   增加 2.16
类产品                                                                                       个百分点
电脑类产      3,034,417,399.97    2,453,777,645.22           19.14        -6.29      -6.45   减少 0.14
品                                                                                           个百分点
存储类产       998,700,304.43       657,577,140.86           34.16        26.88      21.67   增加 2.82
品                                                                                           个百分点
工业类产      2,102,355,085.57    1,585,538,118.10           24.58        23.43      27.29   减少 2.29
品                                                                                           个百分点
汽车电子      1,678,029,151.78    1,463,417,319.24           12.79        17.05      21.24   减少 3.02
类                                                                                           个百分点
其他           288,821,554.73       179,269,136.83           37.93        20.99       9.27   增加 6.65
                                                                                             个百分点
主营业务     29,687,189,668.22   26,428,333,476.50           10.98        23.88      23.51   增加 0.27
收入合计                                                                                     个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    2017 年公司全年合并营收创历史新高，其中消费类电子的营收增长较大，存储产品由于增加
新客户产品出货，工业类产品由于 2016 年客户产品处于新旧产品交替期，营收下降，2017 年已
恢复正常增长；汽车电子整体行业的景气度提升，带动公司营收成长，同时公司切入国内客户亦
有营收贡献；电脑类产品由于市场趋于稳定，营收上有小幅下降。
    2017 年较 2016 年毛利分析，公司 2017 年的主营业务毛利率为 10.98%，2016 年的主营业务
毛利率为 10.71%，增长 0.27 个百分点。毛利率与去年相比保持稳定略有提升，从各个产品类别
来看，毛利率变化不大，公司经过产品组合的优化，产品结构和毛利结构保持比较健康和稳定的
结构。其中消费电子类产品毛利率的提升主要是由于消费电子类产品出货较去年同期大幅增长，
产生规模效应。存储类产品的毛利率亦有所增加主要由于新客户及新产品的贡献。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                             生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品         生产量         销售量       库存量
                                                             年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
通讯类产品     363,199,028   363,776,727     15,833,755            21.60       17.22       -3.52
消费电子类     106,076,185   106,114,951      3,948,941            15.84       16.41         6.41
产品
电脑类产品       6,323,427     6,402,449        609,542              -25.01       -22.27       -36.84
存储类产品      10,547,567    10,466,517        273,551               57.79        54.64        42.10
工业类产品       2,508,735     2,423,035        289,999               34.12        30.36        41.95
汽车电子类      39,460,578    39,437,841      2,761,439               10.28        11.57         0.83
其他             7,334,403     7,191,543        244,522               25.42        22.59       140.52
合计           535,449,923   535,813,063     23,961,749               19.29        16.59        -1.49
产销量情况说明
存储类产品因 2017 年度客户需求增加，生产量及销售量大幅增长。
工业类产品因 2017 年度销量情况较好，生产量及销售量增长幅度较大。
                                               15 / 96
                                        2017 年年度报告
(3). 成本分析表
                                                                                     单位：元
                                          分产品情况
     成
                                                                          本期金
     本                                                         上年同
分                            本期占                                      额较上
     构                                                         期占总                 情况
产           本期金额         总成本         上年同期金额                 年同期
     成                                                         成本比                 说明
品                            比例(%)                                     变动比
     项                                                         例(%)
                                                                          例(%)
     目
通   原   11,362,146,508.82     88.67        9,930,020,144.71     86.08    14.42
讯   材
类   料
产
品
消   原    6,538,247,266.23     89.87        3,363,756,903.53     82.40    94.37   消费电子类产
费   材                                                                            品出货较去年
电   料                                                                            同期大幅增
子                                                                                 长,成本项目
类                                                                                 同比增长
产
品
电   原    2,258,255,903.56     92.03        2,393,252,369.52     91.24    -5.64
脑   材
类   料
产
品
存   原      536,341,328.58     81.56          440,537,977.32     81.51    21.75
储   材
类   料
产
品
工   原    1,460,538,260.68     92.12        1,159,933,452.10     93.12    25.92
业   材
类   料
产
品
汽   原    1,215,049,651.85     83.03          991,462,718.34     82.14    22.55
车   材
电   料
子
类
其           179,269,136.83                    164,057,031.57               9.27
他
主        23,549,848,056.56                 18,443,020,597.08              27.69
营
合
计
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
                                            16 / 96
                                       2017 年年度报告
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 1,971,000.48 万元，占年度销售总额 66.35%%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 1,182,835.69 万元，占年度采购总额 48.54%%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
公司前五大客户销售情况如下表：
Rank 客户                          2017 年度（人民币元）         占总营收比例
1      A                                   11,055,866,598.68                 37.22%
2      B                                    3,881,216,937.49                 13.07%
3      C                                    1,811,134,103.87                  6.10%
4      D                                    1,532,867,523.90                  5.16%
5      E                                    1,428,919,661.15                  4.81%
合计                                       19,710,004,825.09                 66.35%
公司前五名供应商采购情况如下表：
                                                                    占总采购
Rank 供应商                         2017 年度（人民币元）
                                                                  金额的比例
1      F                                     4,690,789,419.28               19.25%
2      G                                     3,784,102,119.44               15.53%
3      H                                     1,453,920,643.27                5.97%
4      I                                     1,278,842,989.29                5.25%
5      J                                       620,701,763.37                2.55%
合计                                  11,828,356,934.65                     48.54%
公司前五大客户及供应商与公司均不存在关联关系。
2.         费用
√适用 □不适用
1、 本期财务费用 56,830,700.77 元，较上期-53,060,779.59 元增加 109,891,480.36 元，主要系本期
    因汇率变动致汇兑损失金额增加所致。
2、 本期资产减值损失 11,905,418.18 元，较上期-344,319.60 元增加 12,249,737.78 元，主要系 2015
    年底,部分材料市价下跌导致年末提列减值损失，但次年材料市价回升致 2016 年回冲金额大及
    2017 年末备料较多，部分产品客户订单推迟，尚未投入生产,于年末计提减值损失所致。
3、 本期公允价值变动收益 145,959,543.15 元，较上期-5,767,564.52 元增加 151,727,107.67 元，主
    要系本期投资的股票期末评价利益增加所致。
4、 本期投资收益 97,902,580.83 元，较上期-15,555,213.69 元增加 82,347,367.14 元，主要系本期理
    财产品收益增加及处分股票收益增加所致。
5、 本期资产处置收益 4,895,287.93 元，较上期-6,861,525.44 元增加 11,756,813.37 元，主要系上期
    财产出售损失较多所致。
6、 本期其他收益 21,349,325.52 元，主要系本期根据财会〔2017〕15 号和《企业会计准则第 30
    号—财务报表列报》的要求, 将 2017 年度取得的政府补助进行调整,2016 年不追溯调整所致。
7、 本期营业外收入 9,464,474.23 元，较上期 60,041,987.38 元减少 50,577,513.15 元，主要系本期
                                           17 / 96
                                       2017 年年度报告
    收到的政府补助为 21,349,325.52 元较上年 46,729,685.81 元减少 25,380,360.29 元，且本年度根
    据财会〔2017〕15 号和《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》的要求, 将 2017 年度取得
    的政府补助进行调整,2016 年不追溯调整所致。
8、 本期营业外支出 9,829,303.79 元，较上期 3,6400,855.43 元减少 26,571,551.64 元，主要系上期
    财产报废损失较多所致。
3.         研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元
本期费用化研发投入                                                                  1,018,995,456.10
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                        1,018,995,456.10
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                 3.43
公司研发人员的数量                                                                             1,056
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                             6.40
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
√适用 □不适用
研发费用主要包括与研发相关的员工费用、折旧及摊销、材料领用、水电费、租赁费等。
4.         现金流
√适用 □不适用
           科目              本期数                    上年同期数       变动原因
 经营活动产生的现金       1,238,991,405.04             1,600,497,880.55 本期第四季营收大幅
 流量净额                                                               增加，期末尚未收回的
                                                                        帐款较多，且本期例行
                                                                        性员工调薪，支付给员
                                                                        工的薪酬亦增加所致。
 投资活动产生的现金        -152,994,363.89              -778,965,848.64 上 年 同 期 有 收 购 子 公
 流量净额                                                               司而支付股款之情况
                                                                        以及本期将部分投资
                                                                        之股票出售获利所致。
 筹资活动产生的现金        -716,988,312.76              -258,141,142.71 本期营运成长，偿还了
 流量净额                                                               较多的长、短期借款所
                                                                        致。
(二)     非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)     资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
                                                                                           单位：元
                                             18 / 96
                                       2017 年年度报告
                                                                            本期期
                              本期期                              上期期
                                                                            末金额
                              末数占                              末数占
                                                                            较上期
 项目名称    本期期末数       总资产         上期期末数           总资产              情况说明
                                                                            期末变
                              的比例                              的比例
                                                                            动比例
                              （%）                               （%）
                                                                            （%）
以公允价值   677,939,216.66      3.90         391,305,650.45         2.54     73.25   主要系本
计量且其变                                                                            期增加证
动计入当期                                                                            券投资所
损益的金融                                                                            致
资产
应收票据      64,151,729.87      0.37          27,494,194.40         0.18    133.33   主要系本
                                                                                      期收到客
                                                                                      户承兑汇
                                                                                      票尚未兑
                                                                                      现所致
预付款项      23,490,945.66      0.14          11,860,394.95         0.08     98.06   主要系本
                                                                                      期预付材
                                                                                      料款增加
                                                                                      所致
其他应收款    89,969,053.53      0.52          41,564,071.43         0.27    116.46   1. 主 要 系
                                                                                      本期存有
                                                                                      尚未向客
                                                                                      户收回的
                                                                                      代垫款项
                                                                                      2. 主 要 系
                                                                                      本期存有
                                                                                      大额应收
                                                                                      利息(平安
                                                                                      阶 梯 利
                                                                                      息）
其他流动资   192,681,649.11      1.11         126,779,544.24         0.82     51.98   主要系本
产                                                                                    期预付税
                                                                                      金及其他
                                                                                      预付费用
                                                                                      金额增加
                                                                                      所致
在建工程      38,550,178.83      0.22          21,056,549.80         0.14     83.08   主要系本
                                                                                      期产线扩
                                                                                      增,在途设
                                                                                      备增加所
                                                                                      致
短期借款     939,479,544.77      5.41       1,373,386,094.53         8.92    -31.59   主要系本
                                                                                      期货款陆
                                                                                      续收回致
                                                                                      借款金额
                                                                                      减少所致
以公允价值                0      0.00                237,899.98      0.00             主要系本
计量且其变                                                                            期期末未
动计入当期                                                                            交割的远
                                           19 / 96
                                       2017 年年度报告
损益的金融                                                                        期外汇合
负债                                                                              约无评价
                                                                                  损失所致
预收款项          87,476,783.61     0.50       34,720,014.86    0.23    151.95    主要系本
                                                                                  期预收客
                                                                                  户款金额
                                                                                  增加所致
应付职工薪     472,419,350.62       2.72      343,111,287.79    2.23     37.69    主要系本
酬                                                                                期期末应
                                                                                  付年终奖
                                                                                  金增加所
                                                                                  致
其他流动负        32,663,776.56     0.19         7,882,313.89   0.05    314.39    主要系本
债                                                                                期跟客户
                                                                                  代收模治
                                                                                  具款金额
                                                                                  增加所致
长期借款                     0      0.00       75,285,271.33    0.49          -   主要系提
                                                                                  前偿付所
                                                                                  致
预计负债           6,881,824.01     0.04       11,632,131.97    0.08     -40.84   主要系产
                                                                                  品保固费
                                                                                  用随时间
                                                                                  经过减少
                                                                                  所致
其他非流动         1,416,810.39     0.01         1,041,791.17   0.01     36.00    主要系存
负债                                                                              入保证金
                                                                                  金额增加
                                                                                  所致
其他说明
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四)    行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    通讯类产品方面，根据公司整理的资料，苹果智能手机,2017 年占有全球智慧手机 15%的市
场份额，销售数量达 2.15 亿支, 较 2016 年衰退 0.7%；在平板计算机(Tablet), 销售数量达 4 千万
台以上, 占全球 27%的市场份额。公司是全球无线通讯模组的领导厂商, 2017 年通讯类产品营收
成长 11.28%。
WorldWide Top 5 Smart Phone Estimated Market Share
                                           20 / 96
                                             2017 年年度报告
                                      2016                                  2017                     16'17
                           Shipments           Market            Shipments         Market            YoY
                           (M units)           Share%             (M units)        Share%           Growth%
Worldwide Total              1423                                   1463                              2.8
   SAMSUNG                    314                22                 306               21              -2.5
   APPLE                      217                15                 215               15              -0.7
   HUAWEI                     141                10                 173               12
   OPPO                          87              6.1                122               8.3
   VIVO                          67              4.7                104               7.1
   Others                     598                42                 543               37              -9.2
Source: 环旭电子整理, Mar. 2018
WorldWide Top 5 Tablet Brand Estimated Market Share
                                       2016                                 2017                     16'17
                           Shipments           Market             Shipments        Market            YoY
                           (M units)           Share%             (M units)        Share%           Growth%
Worldwide Total               175                                    164                              -6.5
   Apple                         43              24                  44               27              2.8
   Samsung                       27              15                  25               15              -6.4
   Amazon                        12              6.9                 17               10
   Huawei                     9.8                5.6                 13               7.6
   Lenovo                        11              6.3                 10               6.3             -6.4
   Others                        73              42                  55               34              -24
Source: 环旭电子整理, Mar. 2018
    消费电子类产品方面, 公司在液晶面板控制板和背光源模块控制板的营收和获利维持了良好
的成绩, 虽然整体市场长期的成长性趋缓, 公司透过调整产品组合和提升管理效率, 营收仍有成
长, 并且取得良好获利。微小化系统模组产品增长迅速，随着市场容量的扩大，营收规模及获利
均有较大提升。
全球大尺寸 LCD (NB PC, LCD Monitor, LCD TV)
Shipment (M       2016    2017        2018     2019        2020      2021      2022         16'17       17-22
units)                                                                                      YoY%       CAGR %
TV                 265     255        264       272        280        278      277           -3.8         1.7
MNT                141     140        137       136        135        134      134           -0.9        -0.9
NB (> 12\")         153     153        154       157        160        163      166            0.1         1.6
Source: 环旭电子整理, Mar. 2018
                                                 21 / 96
                                              2017 年年度报告
    电脑类产品方面, 根据公司整理的资料 2017 年整体市场和客户均呈现小幅衰退的情况, 2017
以后则大约维持现况。为追求成长, 公司正调整产品组合, 积极开发高技术、高附加价值的产品。
WW PC & Tablet Shipment
Forecast
                                                                                        16'17                17-22
     (M unit)   2016      2017      2018     2019      2020
                                                                                        YoY%                CAGR %
PC                280      275       277     281        280             277                 -1.8                0.2
- Desktop         108      101       98       97        94              92                  -6.3                -2.4
- Notebook        172      173       179     184        185             186                 1.1                 1.7
Tablet            159      148       146     141        141             140                 -7.0                -1.4
Source: 环旭电子整理, Mar. 2018
 Worldwide Desktop PC Vendor Market Share
                                    2016                                  2017                              16'17
                        Shipments          Market        Shipments                Market                    YoY
                        (M units)          Share%         (M units)              Share%                    Growth%
 Worldwide
                          108                                  102                                           -5.3
 Total
   HP Inc.                 18                17                    18                  17                    -3.7
   Lenovo                  20                18                    19                  19                    -3.6
   Dell                    16                15                    16                  16                    -0.4
   Acer Group              4.3               4.0               3.9                    3.8                    -9.1
   Apple                   3.3               3.0               3.1                    3.0                    -6.0
   Others                  46                42                    42                  41                    -8.0
 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018
Worldwide Notebook PC Vendor Market Share
                                    2016                                2017                        16'17
                         Shipments         Market     Shipments                Market               YoY
                         (M units)         Share%      (M units)               Share%              Growth%
Worldwide Total             172                           173                                        0.5
  HP Inc.                   37               21               41                 24
  Lenovo                    37               22               37                 21                  -1.7
  Dell                      25               15               26                 15                  2.2
  Asus                      19               11               17                 10                  -11
  Apple                     15              8.9               16                 9.2                 4.0
  Others                    39               22               37                 21                  -4.5
Source: 环旭电子整理, Mar. 2018
    存储类产品方面, 公司的重要产品为 SSD。根据公司整理的资料, 2016-2021 年 SSD 市场的复
合增长率约为 20%, 公司产品营收和获利展望乐观。
                                                    22 / 96
                                              2017 年年度报告
 SSD Shipments
                                                                                              17-22
                                                                                   16'17
       (M unit)   2016    2017     2018         2019           2020        2021               CAGR
                                                                                   YoY%
                                                                                               %
 Total            137     160          223       271           314         333          17     20
 Enterprise        21      27          30         32            35          39          30     9.6
 Client           104     118          175       221           260         275
 Industrial        12      15          17         18            18          19          24         5.4
 Source: 环旭电子整理, Mar. 2018
    在工业类产品方面, 根据公司整理的资料, 主要产品智能手持设备和 POS 的市场持续稳定的
成长, 公司在产品技术研发能力和质量控管方面深受客户肯定, 营收增长约为 23.43%, 显著优于
市场平均水平。
WW POS Market Forecast
(MUSD) 2016      2017           2018         2019        2020         2021        2022       16'17       17-22
                                                                                             YoY%        CAGR %
POS       3,141   3,134      3,197           3,261       3,326        3,392       3,460      -0.2        2.0
Source: 环旭电子整理, Mar. 2018
    2016 年公司在汽车电子类产品营收成长约为 17.05%。根据公司整理的资料,2016-2017 汽车市
场成长率约为 1.8%, 公司订单表现优良。由于汽车电子化的程度越来越高，公司在汽车电子领域
的优势也将越来越突出，同时公司也在积极开发国内业务，有望不断扩大版图。
Worldwide Light Vehicle Estimated Sales by Region (Units: Million)
                 2016       2017       2018      2019      2020                   2021       16'17       16-21
                                                                                             YoY%        CAGR
                                                                                                         %
Greater China      27        28          28             29            30          31         1.0         3.0
Europe             22        22          22             22            23          23         2.8         1.3
North America      18        18          18             18            19          19         -1.6        1.5
Others             26        27          28             29            30          30         4.2         2.6
Grand Total        93        95          96             98            102         104        1.8         2.2
Source: 环旭电子整理, Mar. 2018
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
为满足本公司海外扩产及与主营业务发展的需求，环鸿电子股份有限公司（本公司之香港全资子
公司）于 2017 年 11 月在香港新设立了全资子公司环海电子股份有限公司，注册资本 100 万美金，
截止 2017 年 12 月 31 日，注册资本金尚未到位。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
                                                     23 / 96
                                         2017 年年度报告
 (3) 以公允价值计量的金融资产
 √适用 □不适用
标的代   标的简                    期初账面价值                         期末账面价值     报告期损益(注
                   期初持股数                          期末持股数
  码        称                         (注 1)                               (注 1)             2)
         中国石
                   10,000,030.00    49,903,744.70                0.00             0.00     5,157,478.73
600028   化
         中国平
                    1,700,000.00    58,199,341.00       2,100,000.00     85,060,928.25    60,821,383.79
601318   安
         海螺水
                     822,065.00     14,009,577.40                0.00             0.00     6,082,309.29
600585   泥
         福耀玻
                     700,000.00     12,520,241.00                0.00             0.00     5,906,875.33
600660   璃
         上汽集
                            0.00             0.00                0.00             0.00       114,568.55
600104   团
         贵州茅
                            0.00             0.00                0.00             0.00       245,174.93
600519   台
         中国国
                            0.00             0.00                0.00             0.00      -622,473.85
601888   旅
         中信证
                            0.00             0.00          168,700.00     3,070,714.00       -17,744.84
600030   券
         美的集
                            0.00             0.00                0.00             0.00       -34,523.17
000333   团
         潍柴动
                    1,800,000.00    17,444,000.00                0.00             0.00     5,470,220.05
000338   力
000858   五粮液             0.00             0.00                0.00             0.00       -28,921.07
         腾讯控
                     320,000.00     60,000,934.74          397,500.00    85,449,904.99    55,298,886.51
00700    股
         中国石
                    8,000,000.00    39,461,422.14                0.00             0.00    -7,827,360.53
00857    油股份
         中国移
                     700,000.00     55,134,660.83          700,000.00    55,134,660.83    -1,826,855.72
00941    动
         中国人
                    1,400,000.00    24,550,002.69       2,830,000.00     56,247,755.59     1,363,628.73
02628    寿
         友邦保
                    1,100,000.00    49,927,780.43       1,540,000.00     73,132,472.93    20,866,832.76
01299    险
         长实地
                     390,000.00     18,942,921.80          520,000.00    25,802,083.72     6,795,666.88
01113    产
         工商银
                            0.00             0.00      14,000,000.00     63,339,530.43    10,519,262.07
01398    行
         建设银
                            0.00             0.00      12,686,000.00     73,374,215.11     2,891,744.05
00939    行
         新华保
                            0.00             0.00                0.00             0.00       254,072.73
01336    险
         中国交
                            0.00             0.00                0.00             0.00       -98,519.45
01800    通
         中国联
                            0.00             0.00                0.00             0.00         4,418.40
00762    通
         舜宇光
                            0.00             0.00                0.00             0.00        68,546.66
02382    学
                                             24 / 96
                                         2017 年年度报告
            香港交
                            0.00            0.00                 0.00            0.00         211,598.85
 00388      易
            中国海
                            0.00            0.00                 0.00            0.00         140,069.49
 00688      外
 00001      长和            0.00            0.00           170,000.00   15,091,417.78       -1,059,132.27
            汇丰控
                            0.00            0.00                 0.00            0.00         -830,424.85
 00005      股
            中银香
                            0.00            0.00                 0.00            0.00         301,637.28
 02388      港
            招商银
                            0.00            0.00           200,000.00    5,297,809.98         603,908.38
 03968      行
            中国银
                            0.00            0.00                 0.00            0.00           -3,455.27
 03988      行
          其他           不适用            0.00         不适用    4,667,973.75             17,157,142.73
                   26,932,095.0
 小计                            400,094,626.73 35,312,200.00  545,669,467.36             187,926,015.16
   注 1：股票期初账面价值与期末账面价值中不包含公允价值评价
   注 2：报告期损益包含公允价值评价,處分损益,现金分红及手续费支出
   (六)      重大资产和股权出售
   □适用 √不适用
   (七)      主要控股参股公司分析
    √适用 □不适用
    1、控股公司分析。控股子公司注册资本、总资产、净资产、净利润，见下表：
公司名称           注册资本币    注册资本（元） 总资产（人民 净资产（人民               净利润（人民
                   别                            币万元）       币万元）                币万元）
环鸿电子(昆山)     人民币            250,000,000     180,401.50      76,491.37              14,667.05
有限公司
环鸿科技股份有     新台币          1,980,000,000     264,793.19      95,791.55               7,332.65
限公司
环旭科技有限公     美元               11,000,000     151,203.17      13,821.96                 658.35
司
环鸿电子股份有     美元              100,000,000     185,948.01      71,096.57              -3,844.76
限公司
USI America, Inc. 美元                 9,500,000       4,571.11       4,035.19                 -62.61
环胜电子(深圳)     美元               75,000,000     386,862.47     245,756.82              31,072.05
有限公司
USI Japan Co.,     日元               95,000,000         682.36         581.34                  41.83
Ltd.
Universal          墨西哥比绍        281,085,326      41,278.64      31,616.64               2,598.18
Scientific
Industrial De
México S.A. De
C.V.
环维电子(上海)     人民币          1,330,000,000     337,129.07      85,624.45              24,325.21
有限公司
环豪电子（上海） 人民币               50,000,000       5,560.98       5,542.07                 151.91
有限公司
环隆电气股份有     新台币          1,400,000,000     155,370.88      49,373.84               5,908.73
限公司
                                             25 / 96
                                         2017 年年度报告
环海电子股份有    美元                 1000,000                    0              0      0
限公司
    2、 本年度取得和处置子公司的状况
    为满足本公司海外扩产及与主营业务发展的需求，环鸿电子股份有限公司（本公司之香港全
    资子公司）于 2017 年在香港新设立了全资子公司环海电子股份有限公司，注册资本 100 万美
    金，截止 2017 年 12 月 31 日注册资本金尚未到位。
    3、 单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%的如下：
公司名称                   营业收入（万元） 营业利润（万元） 净利润（万元） 对合并净利
                                                                                润影响数
环鸿电子(昆山)有限公司              290,236.36        17,309.78       14,667.05     11.16%
环胜电子(深圳)有限公司              455,386.02        35,399.59       31,072.05     23.65%
环维电子(上海)有限公司              586,111.65        32,690.34       24,325.21     18.51%
   (八)    公司控制的结构化主体情况
   □适用 √不适用
   三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
   (一)    行业格局和趋势
   √适用 □不适用
   1、行业全球市场容量
       公司整理专业市场调研机构 2017 年的报告显示，2017 年全球电子制造服务收入将达到 4,463
   亿美元，预计 2021 年全球电子制造服务收入可达到 5,510 亿美元以上，2016 年到 2021 年年均复
   合增长率约为 5.3%。
   Source：环旭电子整理, Mar. 2018
   2、全球竞争格局及行业排名
   以目前已公布最新的 2016 年度全球电子制造服务商排名情况如下：
                                      营业收入 （亿                    主营业务
                     厂商名称                          年成长率
    排名                                  美元）                       净利润
           年度                           2016             16,15         2016
                                             26 / 96
                                    2017 年年度报告
  1    鸿海                          1,352            -3.4%   3.4%
  2    和硕联合                       359             -5.3%   1.7%
  3    广达                           277             -12%    1.7%
  4    Flextronics                    239             -2.3%   1.3%
  5    仁宝                           238             -10%    1.1%
  6    纬创                           205             5.1%    0.4%
  7    Jabil Circuit, Inc.            184             2.5%    1.4%
  8    英业达                         133             7.6%    1.3%
  9    冠捷                           98              -11%    0.4%
  10   新金宝集团                     45              0.9%    1.2%
  16   环旭                           36              -12%    3.2%
       整体行业                      3635             -3.3%   2.4%
Source：环旭电子整理, Mar. 2018
环旭电子在 2016 年全球 EMS 厂商排名为第十六位。
3、行业利润水平的变动趋势就净利率分析
     公司 2016 年为 3.4%, 2017 年提升为 4.4%,优于全球前十大合约制造商的平均水平。
     本公司净利率高于同行业水平的原因分析如下：
(1)产品组合丰富而平衡且科技含量较高
产品丰富而平衡，提供设计制造服务,产品大多为该领域的关键零组件，非单纯组装最终产品。
(2)具备领先同业的工艺技术水平
     产品良率及制程能力均高于同业，如 SMT 制程平均首次良率达到 99.7%以上。
(3)具备成本控制优势
     开发环节通过合理规划和材料选择，使产品具备成本优势；通过对产线的合理布局，实现生
产管理的制度化、系统化和标准化，有效控制产品单位生产成本。
4、行业发展格局
     短期内，电子行业已经步入了缓慢增长的阶段，电子行业的主要增长动力 PC 和手机在之前
高速增长，目前增长已趋缓。
     中短期看，预计应用在电子产品包括手机上的模块化的趋势将持续。模块化和系统整合产品
提供了更迅速的市场解决方案。比起传统的 SOC，微小化系统模组是一个更好的，能够更有效的
增加功能和特性的方案。微小化系统模组技术对客户是非常有价值的，能为客户提供可以集成多
种元器件的微小化系统模组方案，预计微小化系统模组的运用上可能扩及其他电子产品，如笔记
本电脑的主板等。
     从中期看，可穿戴装置仍是可能增长点。随着更多的健康监测功能和大数据分析功能的加入，
可穿戴设备可能作为健康管理设备而使接受度提高，有潜在极大的的需求。
     从中长期看，在各种应用的实时决策系统中，越来越多的数据需要处理、分析和通信的系统
整合应用。比如，随着汽车自动驾驶成为主流，汽车变得越来越像一台超级电脑，在路上的实时
决策系统需要处理大量的数据。因此有更强大数据处理能力的大数据和人工智能出现和应用将推
升下一波硬件、电子设备、通信和存储的需求。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    1、行业发展趋势
（1）全球电子产品外包需求呈现不断增长的态势
     随着电子制造服务模式日益成熟和服务能力的不断提升，全球电子制造服务业服务领域越来
越广，代工总量逐年递增。为了满足品牌商日益增长的需求，电子制造服务的范围不断延伸，并
                                        27 / 96
                                    2017 年年度报告
逐步涵盖产品价值链的高端环节，这种趋势为本公司这类具备产品规划、设计与研发能力的制造
厂商提供了更广阔的发展空间，以超越全球合约制造成长速度为目标。
（2）可穿戴设备的快速兴起，将微小化系统模组推入发展的快车道
    可穿戴设备是把多媒体、传感器和多功能微小化模组等技术嵌入人们的衣着或配件的设备，
可支持手势和眼动操作等多种交互方式。它是应用穿戴技术对日常穿戴进行智能化设计、开发出
可以穿戴的设备的总称，目前市场上的可穿戴设备已经有包括智能手环、智能手表、智能眼镜、
球鞋、计步器、服装、耳机等多种不同产品形态。得益于全行业和学术界在过去二十年的不懈努
力，各种各样的先进可穿戴产品和设备不断问世。目前，科技行业巨头和小型创业公司都进军了
可穿戴技术市场，说明了这一市场的巨大潜力。
    （3）智能终端热潮催生无线通信模组（WiFi）迅速普及，前景巨大
    电子产品生态系统的成熟和应用程序的多样功能使人们对智能手机、平板电脑的性能需求越
来越强，从最初的拍照、摄像功能到 4G、WiFi、蓝牙等数据无线传输功能，再到用于 GPS 的导
航功能和陀螺仪的方向、速度感知功能，智能终端的功能越来越强大和复杂。无线通信模组（WiFi）
已普遍应用于各类移动数码产品上，尤其是智能手机和平板电脑等设备。随着智能终端的功能不
断强大，移动智能终端市场越发蓬勃，也将带动更多 WiFi 的应用需求。
    （4）电子制造业分工及制造服务业的区位转移及集群效应
    随着国内电子制造服务的成熟度不断提升，电子产业集群效益在中国已逐步显现，与电子制
造服务业配套的上下游供应链日趋成熟，从基础电子组件集中采购到研发设计配套的方案，以及
支持全球物流配套服务等环节，均已经能够满足电子制造服务全球化的基础需求。
    同时，我国综合国力的不断提升，投资环境的不断改善，人员素质的大大提高，以及拥有巨
大市场空间等因素，加速推动我国成为世界电子产业的制造中心与消费中心。全球主要的电子品
牌商纷纷进入我国，加上国内自主品牌的崛起，这大大有利于选址中国大陆的电子制造服务厂商
未来的发展。
2、行业壁垒
    （1）研发能力及制造技术壁垒
    由于电子产品技术日新月异、产品升级换代速度很快，同时随着电子产品领域专业分工的深
化，品牌商对于其供应链重要环节的专业制造服务商之研发能力和制造能力提出了更高和更为严
格的要求，因此，制造服务行业也需要延续电子产品不断的研发同步和技术升级，需要服务提供
商在整体的研发技术能力、工艺技术保障、品质技术控制和生产技术管理等各个环节能为之提供
配套。这就成为进入电子制造服务行业必须跨越的很高门槛。
    （2）进入大型品牌商供应链的资质壁垒
    在全球电子产品不断推陈出新、市场竞争越演越烈的背景下，制造服务企业只有与大型品牌
商进行合作，加入其全球分工体系，才能获得稳定的业务和持续的盈利。但是制造服务商在成为
大型品牌商的供应商之前，需要长时间的市场开拓、严格的质量管理体系审核以及产品性能认证。
因此，严格的供应商资质认证对新进入者形成了较高的市场进入壁垒。
    （3）规模化生产管理能力的壁垒
    专业的电子制造服务商在为国际大型品牌商提供的服务中，核心环节之一是大规模的生产制
造服务。由于生产线多、原材料品种及数量多、订单数量大，而对产品生产效率和品质的要求又
很高，因此需要通过规范化的生产工艺管理、标准化的操作流程、实时在线监控、多环节的产品
检测等来实现高产出、低成本和高品质。这就对拟进入此行业的企业之生产管理能力提出了非常
高的要求。
    （4）供应链管理能力的壁垒
    电子制造服务商所服务的行业跨度较大，包括了网络通讯、消费电子等领域；制造服务商提
供服务的业务管理跨度较大，包括产品研发设计、物料采购、生产制造、品质控制、物流配送及
售后服务等；制造服务商提供服务的地域跨度也较大，为配合品牌商的全球销售及降低成本，需
要进行全球采购、配送和维修。因此，制造服务商如何在每一个服务环节及时、准确地满足每个
客户对供应链配套的需求，并建立一个完善、高效及具有竞争力的上下游供应配套体系，是复杂
且系统的工作。具备出色且满足客户需求的供应链管理能力是成为电子制造服务商的较大障碍。
    （5）资金投入的壁垒
                                        28 / 96
                                        2017 年年度报告
    大型电子产品品牌商要求与其合作的制造服务商必须具备与之业务规模匹配的制造能力，因
而对设备、厂房、配套设施等固定资产的投入有较高要求，特别是要满足精密制造需要服务商购
置大量昂贵的 SMT 组装系统及测试设备，对初期投入的资金门槛设置较高，同时需要根据产品更
新换代追加设备技术改造及升级的投入；另一方面，大规模生产制造需要满足大批量生产采购的
要求，而建立完善物料采购体系并保持其良性持续的运转还需要大量的流动资金保证。因此，巨
大及持续的资金投入是进入电子制造服务行业的一大障碍。
    3、市场竞争格局转变
    据公司整理专业机构统计，2017 年合约制造产业前三大类产品营业收入分别为: 无线通信行
业，在 2017 年占有 36％，计算机行业约占 32％，至于消费类电子行业则占有 15％。
    预计到 2021 年时，三个行业占有整体合约制造的比重基本不变，共占去全球合约制造市场的
83％。无线通信行业约占 39％，计算机行业则小幅衰退到 30％，至于消费类电子行业则还是占有
14％。
2017-2021 合约制造产业营业额预估
                            2017        2021          2017    2021         CAGR
                            ($M)        ($M)          (%)     (%)         17-21(%)
Communications                    161     214            36          39        7.3
Computer                          142     163            32          30        3.5
Consumer                          65        76           15          14        3.9
Industrial                        34        42          7.6      7.6           5.6
Medical                           18        24          4.1      4.3           6.3
Automotive                        15        19          3.3      3.4           5.8
Commercial Aviation                 6          7        1.3      1.3           5.2
Defense/Other                       5          7        1.2      1.4           8.2
Total                             446     551           100      100           5.4
Source：环旭电子整理, Mar. 2018
     面对快速变化的市场与需求，本公司秉持一贯丰富而平衡的产品线，随时提供国际大型品牌
客户完整的产品，将市场竞争格局的影响因素降到最低。
4、面临的困难
(1)来自超大型制造服务商的竞争
     一方面，超大型制造服务商在资金实力、生产规模、技术水平、供应链管理能力具有明显优
势；另一方面，服务范围还在不断扩大，综合实力不断提高。加上品牌商对服务商从服务的深度
与广度都提出了更高的要求，电子制造服务领域的竞争将会更加激烈。
(2)产品市场需求波动的影响
     全球对消费电子产品的需求稳定成长。消费类电子产品作为本行业的重要服务领域之一，精
确掌握其市场需求的方向及波动将为本行业的发展关键。
5、应对策略
     2018 年公司的策略目标除了能在营收及获利同能持续稳定成长之外，更将 2018 年定位为“扩
张”（Expansion）的一年，除了在现有的营运规模外，将为长期的成长着手布局一系列的策略投
资，包括但不限于：为扩展新的业务领域与业界领先的科技公司成为伙伴进行策略合作、为了满
足客户需求扩展新的生产据点、为了现有业务的增量及新的业务引进扩充现有的生产规模。这些
扩张投资虽短期不一定能对 2018 年带入立即显着的贡献，但对 2019 年以后的健康成长打下坚实
                                            29 / 96
                                    2017 年年度报告
的基础。 此外公司对于外延的扩张也会积极的展开，会秉持稳健的原则, 持续在寻找一些对公司
长期策略发展有利的投资或兼并收购的可能项目。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
1、成长计划
     公司作为全球电子设计、制造及服务的 DMS 领导厂商，未来不仅要追求内部的自然成长，
同时也积极寻求来自外部的成长动能。
     公司凭借着多年来与全球主要领导品牌厂商的长期的合作关系，在细分领域中保持了领先的
地位。同时，保持既有的精中选优的策略，根据市场动态、客户需求以及电子科技的主流技术，
结合公司多年累积的核心优势，锁定高成长性且具有一定市场规模的电子信息产业。
内部自然的业绩成长固然重要，公司也将寻求外部的成长契机，补强本身在产业、供应链、客户、
技术，以及制造据点，提升自身在电子信息产业当中的竞争力。此外公司对于微小化系统模组的
投资着眼于行业发展趋势，对未来竞争能力的战略性投资，虽然短期的获利能力会受此项新投资
影响。但公司经过此一项目的投资已使公司在微小化系统模组的技术水平及量产能力领先市场同
业，将使公司在未来争取无论是现有客户的新产品及潜在客户的订单上产生绝对的优势。
2、研发计划
     一直以来，尖端的制程能力、严谨的质量管控系统与实时回馈的产销制度，是客户长期信赖、
肯定公司的关键因素；但在一日千里的产业竞争下，要加速公司的成长动能，单靠上述的因素是
不足的。公司必须持续强化研发能力，提升产品的研发比重，持续成为市场领头羊。
     公司广纳两岸优秀研发人才，为开发各项新技术、新产品注入活力，整合软件、硬件与微小
化的能力，提高产品的附加价值及利润。
     除此之外，公司也将以下列研发方向作为未来的主轴：
(1)无线通讯模组产品；
(2)汽车电子产品；
(3)持续对微小化产品的应用领域进行扩充，除现有产品外更扩及物联网产品的应用 ，并持续进
行制程改进；
(4)与业界领先的科技公司合作，生产集成度更高、功能更多的模组产品，布局物联网等领域
(5)针对云计算研发与网络存储相关的技术，并与主要芯片公司合作推出效能卓著的固态硬盘；以
及固态硬盘的微小化研发
(6)电脑类产品的微小化
(7)持续开发绿色设计（Green Design）产品，降低物质和能源的消耗。
3、生产计划
     公司未来高端的制造基地仍以上海为主，并以此扩充在华东地区的生产基地。上海张江厂区
将为无线通讯模块、汽车电子产品以及微小化产品的主要生产基地，上海金桥厂区为微小化系统
模组的主要生产基地。公司计划增加巴西的生产据点，并且视客户需求及未来的成长需求予以适
当的对其他地区生产基地产能进行扩充。为了因应国内人员工资上涨的问题，为了应对政策上的
变化，公司自 2012 年开始，便积极导入自动化生产的作业流程，一方面带来更高的质量保证，同
时，也利用自动化生产的流程，取代过去需要大量人工的制程环节，达到互惠的目的。
4、人力资源计划
     根据公司未来的发展战略，公司制定了人力资源规划，对于公司未来人力的需求、人才引进
以及培养进行了预测与规划。依据业务发展的需要，在提高工作效率、优化人力资源结构，并增
加自动化生产。公司将持续完善以人为本的企业文化，规划员工职业生涯发展、绩效考核和激励
机制，为人才的发展提供空间，进一步降低人员流失率，吸引更多人才加入，建设一支高素质、
高水平的优秀团队，为公司实现发展目标提供有力的人才保障。
5、管理提升计划
     卓越营运是公司发展战略的三大驱动力之一。未来公司将持续强化业绩管理，贯彻以客为尊、
以人为本、致力创新的经营理念，不断突破产品极限，为股东创造最大的价值。
                                        30 / 96
                                       2017 年年度报告
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、客户集中度较高的风险
    电子制造行业专业化分工和全球性采购、生产、销售的特性决定了电子产品市场的竞争不再
简单地表现为单一公司之间的角逐，而是各个供应链之间整体的比拼。在整个供应链体系中，国
际大型品牌商作为供应链的领导者，直面终端消费群体，国际大型品牌商通过不断推出新产品或
升级新技术来经营打造其品牌，并根据市场及自身产品信息不断反馈、改进和协调供应链各环节，
从而促使自己和整个供应链生产效率的提高和成本的有效控制，并实现各个供应链成员企业的共
赢。
    公司凭借在产品研发、产品品质和质量控制、供应链管理等方面的竞争优势，已进入全球业
界一流品牌厂商供应链体系，形成了长期稳定的供应关系，是主要客户同类产品独家或主要供应
商之一。在细分产品领域，公司主要服务该领域的高端客户，客户集中度较高，2016-2017 年，
公司前五大客户合计占公司收入比重分别为 63.44%,66.35%占比相对较高。如果公司所服务的国
际大型品牌厂商未能根据市场和技术的发展，及时推出新产品或新产品销售未能达到预期的市场
目标，将对整个供应链上的服务厂商造成不利影响。
    2、行业及宏观经济波动的风险
    电子制造行业有明显的波动性。从长期看，电子制造业正处于飞速发展阶段，各类产品、技
术的更新换代速度快，有较大的波动性，消费电子市场的主流产品的生命周期比较短；从短期看，
电子制造业有明显的淡旺季周期。公司需要不断的加大技术更新改造的力度以及产能的调配能力，
以适应行业的波动，如果公司未能及时调整适应行业的波动性，公司可能会受到不利的影响。
    电子制造业与世界及国内的宏观经济情况息息相关，宏观经济、国际贸易的情况都影响到公
司的运营情况。目前世界经济的增长也有明显的周期性，如若宏观经济发生衰退或国际贸易状况
出现恶化，可能会对影响整个电子产业，从而对公司的业务造成不利影响。
    3、财务风险
    (1)应收账款的回收风险
    截至 2016 年末及 2017 年末公司应收账款净额分别为 475,385.69 万元和 585,192.78 万元，占
总资产的比例分别为 30.86%和 33.70%。公司的主要客户均为业内知名的品牌商，信用记录良好，
坏账风险较小。根据公司信用管理政策，公司会给予客户一定期间的信用期。未来随着公司经营
规模的扩大及拓展国内市场，应收账款的规模会相应增长，信用风险也会相应提高，如发生金额
较大的呆坏账损失，将对公司的盈利水平造成不利影响。
    (2)存货发生减值的风险
    截至 2017 年 12 月 31 日，公司存货账面余额为 337,242.45 万元，计提跌价准备 5,481.19 万元，
存货账面价值 331,761.26 万元，存货账面价值占流动资产的比例为 21.74%，占总资产的比例为
19.11%，存在存货跌价的风险。
    4、汇率波动风险
    公司在大陆地区以外的营业收入占比 80%以上，主要交易以美元报价为主，制造成本会受益
于人民币相对美元贬值，但美元升值对公司的美元借款会有负面影响，总体而言公司会受益于人
民币相对美元贬值。公司将会持续针对美金收付部位的差额进行必要避险操作，使汇率变动对公
司的影响降到最低程度。
    5、技术风险
    公司的通讯类、消费电子类、电脑类、存储类、工业类及汽车电子类主营产品主要应用于 4C
领域，4C 领域具有技术更新快、产品技术升级频繁、产品生命周期逐渐缩短的特点，并向“微型
化、轻薄化”的趋势发展，技术难度不断提升。终端电子产品客户需求的不断提高及产品的更新
换代使公司的技术和研发水平面临更加严峻的挑战，公司需具有一定的前瞻性，若公司不能在技
术创新方面占据先机，将使公司在激烈的市场竞争中面临竞争力下降的风险。
    6、经营管理风险
    (1)原材料价格波动风险
    公司生产经营的主要原材料是 IC、PCB、结构件及其他电子元器件，占公司营业成本的比重
较大，绝大部分需要公司以进口方式采购。IC 和 PCB 占公司采购总金额比重最大，国际市场上
                                           31 / 96
                                    2017 年年度报告
IC 价格和 PCB 价格大幅波动，且无法将增加的采购成本向下游客户转移，将对公司的经营业绩
造成一定影响。
     (2)业务管理难度增加的风险
     公司以上海总部为运营、研发中心，设立上海、昆山、深圳、台湾、墨西哥等生产基地，在
上海、深圳、香港、台湾、美国、日本设立销售机构和服务全球客户的网络。跨国企业的经营模
式将增加公司经营运作、财务管理及人员管理的难度，经营运作面临中国大陆、香港、台湾、美
国等不同体系的法律法规环境、经营环境的影响。若公司经营管理人员及各项制度不能适应全球
化经营、跨区域管理及规范运作的要求，将影响公司的经营效率和盈利水平。
     (3)产品质量控制风险
     公司主要客户均为全球电子产业知名品牌商，其对产品的质量有相当严格的控制标准。公司
在业界一直以品质优良赢得客户信赖，拥有较为严格质量控制标准和完善的质量控制措施，但如
果公司在产品质量控制方面出现问题，导致客户要求退货、索赔甚至失去重要客户，相应的损失
将对公司的生产经营造成不利影响。
     针对上述风险，公司将建立风险防范和控制措施，并严格按照有关法律法规的要求，规范公
司行为，及时、准确、全面、公正地披露重要信息，加强与投资者的沟通，尽可能地降低公司投
资风险，确保经营业绩稳健快速增长。
     7、人才流失的风险
     公司属于技术密集型企业，优秀的管理人员及技术人员是公司发展的重要基石。公司主要厂
区均处上海、昆山、深圳、台湾等地区，有利于吸引高素质人才。但由于同行业竞争加剧，各类
公司对人才的需求旺盛，对优秀人才的争夺也更加激烈。如若公司的管理人员或主要技术人员流
失，在短时间内无法招聘到适合公司文化、经验丰富的人员，可能对公司造成不利影响。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                        32 / 96
                                     2017 年年度报告
                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格执行利润分配政策，现金分红政策的执行情况：
    2017 年 3 月 23 日，经本公司第三届董事会第十六次会议决议，通过了 2016 年度利润分配预
案为：拟以 2016 年年末总股本 2,175,923,580 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.18
元（含税），分红总额为人民币 256,758,982.44 元，不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部
结转以后年度分配，本次分配预案经 2017 年 4 月 17 日公司 2016 年度股东大会审议通过，并于
2017 年 6 月 8 日实施。
    2018 年 3 月 22 日，经本公司第四届董事会第四次会议决议，通过了 2017 年度利润分配预案
为：拟以总股本 2,175,923,580 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.85 元（含税），分红
总额为人民币 402,545,862.30 元，不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配，
本次分配预案还须经股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                            占合并报表
                      每 10 股  每 10                   分红年度合并报表    中归属于上
          每 10 股送
  分红                派息数    股转 现金分红的数额 中归属于上市公司        市公司普通
            红股数
  年度               (元)（含   增数      （含税）      普通股股东的净利    股股东的净
            （股）
                        税）    （股）                         润           利润的比率
                                                                                (%)
2017 年            0       1.85     0   402,545,862.30    1,313,890,423.23        30.64
2016 年            0       1.18     0   256,758,982.44      805,581,752.30        31.87
2015 年            0       1.00     0   217,592,358.00      690,516,504.36        31.51
注 1：如在董事会审议通过利润分配预案后至 2017 年度利润分配方案实施前，公司总股本由于股
权激励行权而新增股份上市导致股权登记日公司总股本发生变化的，分配比例将按利润分配总额
不变的原则做出相应调整。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                          33 / 96
                                                              2017 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                             如未
                                                                                                                        是   能及   如未
                                                                                                              承   是
                                                                                                                        否   时履   能及
                                                                                                              诺   否
                                                                                                                        及   行应   时履
                                                                                                              时   有
             承诺                                                   承诺                                                时   说明   行应
承诺背景               承诺方                                                                                 间   履
             类型                                                   内容                                                严   未完   说明
                                                                                                              及   行
                                                                                                                        格   成履   下一
                                                                                                              期   期
                                                                                                                        履   行的   步计
                                                                                                              限   限
                                                                                                                        行   具体     划
                                                                                                                             原因
             解决   环诚科技有   一、本公司（包括本公司所控制的其他企业，下同）目前不存在从事与环旭电子相同、 长   否   是
             同业   限公司       相似业务而与环旭电子构成同业竞争的情形，亦未从事其他可能给环旭电子带来不利 期
             竞争                影响的业务。二、本公司将不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经
                                 营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接从事或参与
                                 任何与环旭电子构成竞争的业务或活动，不以任何方式从事或参与任何与环旭电子业
                                 务相同、相似或可能取代环旭电子的业务活动。三、本公司如从任何第三方获得的商
                                 业机会与环旭电子经营的业务构成竞争或可能构成竞争，则应立即通知环旭电子，并
                                 应促成将该商业机会让予环旭电子。四、如果环旭电子在其现有业务的基础上进一步
与首次公
                                 拓展其经营业务范围，而本公司对此已经进行生产、经营的，本公司同意环旭电子对
开发行相
                                 相关业务在同等商业条件下享有优先收购权；本公司尚未对此进行生产、经营的，则
关的承诺
                                 将不会从事与环旭电子构成竞争的新业务。五、本公司在今后经营业务时，将避免经
                                 营与环旭电子构成同业竞争的业务：如本公司拟开展的新业务可能构成与环旭电子构
                                 成同业竞争，则本公司有义务就该新业务通知环旭电子，若环旭电子对此提出异议，
                                 本公司应无条件放弃开展该新业务；如环旭电子认为该新业务有利于其发展，本公司
                                 除应无条件放弃该新业务的开展外，还应促成该新业务由环旭电子开展；如环旭电子
                                 认定本公司某项已开展业务与其存在同业竞争，则本公司将在环旭电子提出异议后及
                                 时向第三方转让或自行终止该业务；如环旭电子提出受让请求，则我公司应无条件按
                                 经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给环旭
                                                                  34 / 96
                                                            2017 年年度报告
                               电子。
           解决   日月光半导   一、本公司（包括本公司所控制的其他企业，下同）目前不存在从事与环旭电子相同、   长   否   是
           同业   体制造股份   相似业务而与环旭电子构成同业竞争的情形，亦未从事其他可能给环旭电子带来不利     期
           竞争   有限公司     影响的业务。二、本公司将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经
                               营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益）直接或间接从事或参与
                               任何与环旭电子构成竞争的业务或活动。三、本公司如从任何第三方获得的商业机会
                               与环旭电子经营的业务构成竞争或可能构成竞争，则应立即通知环旭电子，并应协助
                               将该商业机会让予环旭电子，惟本公司如为该等行为而将违反保密义务者不在此限。
与首次公
                               四、如果环旭电子在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本公司对此
开发行相
                               已经进行生产、经营的，本公司同意环旭电子对相关业务在同等商业条件下享有优先
关的承诺
                               收购权。五、本公司在今后经营业务时，将避免经营与环旭电子构成同业竞争的业务：
                               如本公司认为拟开展的新业务可能与环旭电子构成同业竞争，则本公司有义务就该新
                               业务通知环旭电子，若环旭电子对此提出异议，本公司应无条件放弃开展该新业务；
                               如该新业务有利于环旭电子发展，本公司应无条件放弃该新业务的开展；如本公司某
                               项已开展业务确与其存在同业竞争，则本公司将在环旭电子提出异议后及时向第三方
                               转让或自行终止该业务；如环旭电子提出受让请求，则本公司应无条件按经有证券从
                               业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给环旭电子。
           解决   实际控制人   一、承诺人所控制的除环旭电子（含其控制的企业，下同）以外的其他企业目前不存     长   否   是
           同业   张虔生&张    在从事与环旭电子相同、相似业务而与环旭电子构成同业竞争的情形，亦未从事其他     期
           竞争   洪本         可能给环旭电子带来不利影响的业务。二、承诺人在根据中国法律法规被确认为环旭
                               电子实际控制人期间，将不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、
与首次公                       通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接从事或参与任何
开发行相                       与环旭电子构成竞争的业务或活动，不以任何方式从事或参与任何与环旭电子业务相
关的承诺                       同、相似或可能取代环旭电子的业务活动。三、承诺人如从任何第三方获得的商业机
                               会与环旭电子经营的业务构成竞争或可能构成竞争，则应立即通知环旭电子，并应促
                               成将该商业机会让予环旭电子。四、如果环旭电子在其现有业务的基础上进一步拓展
                               其经营业务范围，而承诺人所控制的其他企业对此已经进行生产、经营的，承诺人同
                               意环旭电子对相关业务在同等商业条件下享有优先收购权；承诺人所控制的其他企业
                                                                35 / 96
                                                            2017 年年度报告
                               尚未对此进行生产、经营的，承诺人应确保所控制的其他企业不从事与环旭电子构成
                               竞争的新业务。五、承诺人所控制的其他企业在今后经营业务中，将避免经营与环旭
                               电子构成同业竞争的业务：如其他企业拟开展的新业务可能构成与环旭电子构成同业
                               竞争，则承诺人及其所控制的其他企业有义务就该新业务通知环旭电子，若环旭电子
                               对此提出异议，相关企业应无条件放弃开展该新业务；如环旭电子认为该新业务有利
                               于其发展，承诺人及其所控制的其他企业除应无条件放弃该新业务的开展外，还应促
                               成该新业务由环旭电子开展；如环旭电子认定承诺人所控制的其他企业的某项已开展
                               业务与其存在同业竞争，则相关企业应在环旭电子提出异议后及时向第三方转让或自
                               行终止该业务；如环旭电子提出受让请求，则相关企业应无条件按经有证券从业资格
                               的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给环旭电子。六、不利用任
                               何方式从事对环旭电子经营、发展造成或可能造成不利影响的业务或活动，该等方式
                               包括但不限于：利用承诺人的社会资源和客户资源阻碍或者限制环旭电子的独立发
                               展；在社会上、客户中散布对环旭电子不利的消息或信息；利用承诺人的控制地位施
                               加影响，造成环旭电子管理人员、研发技术人员的异常变更或波动等不利于环旭电子
                               发展的情形。
           其他   环诚科技有   1、对于环旭电子目前存在或即将存在部分专利权及专利申请权与环隆电气股份有限      长   否   是
                  限公司       公司（以下简称“环隆电气”）共有的情形，为保障环旭电子及其中小股东的利益，承   期
                               诺人特承诺：若环隆电气（包括环隆电气所控制的除环旭电子及其所控制企业之外其
                               他企业）在行使其专利申请共有权及专利共有权时，对环旭电子及其所控制企业造成
与首次公                       任何权利侵害及经济损失，承诺人将对环旭电子及其所控制企业遭受的损失承担法律
开发行相                       责任并给予全额补偿。 2、在环旭电子首次公开发行股票前，如因劳务派遣单位拖
关的承诺                       欠被派遣人员工资等损害被派遣人员情形导致环旭电子须承担连带赔偿责任的，承诺
                               人同意补偿环旭电子的全部经济损失。3、如应有权部门的要求或决定，环旭电子及
                               其子公司需为职工补缴社会保险费或住房公积金，或者环旭电子及其子公司因未依法
                               为职工缴纳社会保险费或住房公积金而被处以任何罚款或遭受损失，承诺人愿在毋须
                               环旭电子及其子公司支付对价的情况下承担该等责任。
           其他   日月光半导   环旭电子股份有限公司现租赁使用日月光半导体(上海)股份有限公司（以下简称“承诺   长   否   是
与首次公          体（上海）   人”）部分房产用于员工宿舍用途。承诺人现作出如下承诺：如因承诺人对租赁物业     期
开发行相          股份有限公   的产权瑕疵问题，致使环旭电子无法继续使用租赁物业或遭受第三方索赔，承诺人将
关的承诺          司           承担相应法律责任，并对环旭电子因此所遭受的任何损失、所受到的任何罚款及由此
                               产生的搬迁费用给予全额赔偿及/或补偿。
                                                                36 / 96
                                                              2017 年年度报告
             其他   实际控制人   1、承诺人及承诺人控制的企业（日月光半导体制造股份有限公司及其控制的企业除      长   否   是
                    张虔生&张    外）不拥有与环旭电子生产经营相关的任何专利、专利申请权或非专利技术。2、对      期
                    洪本         于环旭电子目前存在或即将存在部分专利权及专利申请权与环隆电气股份有限公司
                                 （以下简称“环隆电气”）共有的情形，为保障环旭电子及其中小股东的利益，承诺人
                                 特承诺：若环隆电气（包括环隆电气所控制的除环旭电子及其所控制企业之外其他企
与首次公                         业）在行使其专利申请共有权及专利共有权时，对环旭电子及其所控制企业造成任何
开发行相                         权利侵害及经济损失，承诺人将对环旭电子及其所控制企业遭受的损失承担法律责任
关的承诺                         并给予全额补偿。3、在环旭电子首次公开发行股票前，如因劳务派遣单位拖欠被派
                                 遣人员工资等损害被派遣人员情形导致环旭电子须承担连带赔偿责任的，承诺人同意
                                 补偿环旭电子的全部经济损失。4、如应有权部门的要求或决定，环旭电子及其子公
                                 司需为职工补缴社会保险费或住房公积金，或者环旭电子及其子公司因未依法为职工
                                 缴纳社会保险费或住房公积金而被处以任何罚款或遭受损失，承诺人愿在毋须环旭电
                                 子及其子公司支付对价的情况下承担该等责任。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
                                                                  37 / 96
                                      2017 年年度报告
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
      2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会〔2017〕15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号—
政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。公司自 2017 年 6 月 12 日起执行上述新颁布或
修订后的企业会计准则。本次会计政策变更对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处
理，对 2017 年度取得的政府补助根据本准则进行调整。公司 2017 年度发生的原列报于“营业外收
入”中与经营有关的政府补助 21,349,325.52 元，本年按新规定列报于“其他收益”。上年比较数据
不再进行调整。
      2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营》（财会（2017）13 号）；2017 年 12 月 25 日，发布了《关于修订印发一般企业财务
报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）。按照新政策的规定和要求，公司规范了持有待售的非
流动资产、处置组的分类、计量和列报以及终止经营的列报。在利润表中新增了“资产处置收益”
项目，并对净利润按经营持续性进行了分类列报。本次会计政策变更，公司对可比期间的比较数
据进行调整，将上期已计入营业外收入 1,672,107.57 元和营业外支出 8,533,633.01 元的资产处置
净损失 6,861,525.44 元转入资产处置收益项目列示，该调整对可比期间的净利润不产生影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                          现聘任
境内会计师事务所名称                德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                                    名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所            德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人                              中信证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
                                          38 / 96
                                        2017 年年度报告
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                                 事项概述                                        查询索引
    公司于 2017 年 10 月 26 日召开第四届第三次董事会审议通过《关于          临 2017-036
股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》、《关于调整股票            临 2017-038
期权激励计划激励对象及注销部分权益的议案》、《关于调整股票期权激            临 2017-041
励计划激励对象及注销部分权益的议案》。根据《环旭电子股份有限公司
股票期权激励计划（修订稿）》，公司董事会确定 2015 年 11 月 25 日为
授予日，等待期为两年，截止 2017 年 11 月 24 日公司授予激励对象的股
票期权的等待期已届满，公司股票期权激励计划第一个行权期符合行权条
件，准予行权，行权数量为 902.15 万份，行权人数为 1155 人，行权价格
为 15.54 元/股，行权有效期为 2017 年 11 月 27 日- 2025 年 11 月 24 日（行
权窗口期除外），行权方式为自主行权。
     截至 2017 年 12 月 31 日，公司 2015 年股票期权激励计划可行权股票       临 2018-001
期权数量为 902.15 万份，已行权且在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司过户登记股份共 0 股，公司累计获得募集资金 0 元。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                             39 / 96
                                      2017 年年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
    事项概述                                      查询索引
关于日常关联 交    详见公司于 2017 年 3 月 25 日通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证
易的公告           券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                          40 / 96
                                      2017 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)     担保情况
□适用 √不适用
(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      类型            资金来源         发生额           未到期余额          逾期未收回金额
银行理财产品      自有资金及募集   1,571,000,000.00                  0
                  资金
券商理财产品      自有资金          573,000,000.00                   0
其他情况
□适用 √不适用
                                           41 / 96
                                                                    2017 年年度报告
(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                                                                                           未    减
                                                                                                                                           来    值
                                                                                                                                        是
                                                                                                                                           是    准
                                                                                                   报                             实 否
                                                                                                                 预期                      否    备
                                                                                                   酬                             际 经
         委托                                              资金                                           年化   收益     实际             有    计
                                   委托理财    委托理财                        资金                确                             收 过
受托人   理财   委托理财金额                               来源                                         收益率   (如    收益或             委    提
                                   起始日期    终止日期                        投向                定                             回 法
         类型                                                                                                    有)      损失             托    金
                                                                                                   方                             情 定
                                                                                                                                           理    额
                                                                                                   式                             况 程
                                                                                                                                           财    (如
                                                                                                                                        序
                                                                                                                                           计    有)
                                                                                                                                           划
中信证   券商          10,000.00   2017/1/4    2017/3/30   自有   2017 年 2 期本金保障型收益凭           3.45%            80.34   到期   是   否
券       理财                                              资金   证                                                              收回
         产品
广发证   券商          10,000.00   2017/1/5    2017/3/30   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号         3.88%            89.29   到期   是   否
券       理财                                              资金                                                                   收回
         产品
上海银   银行           5,000.00   2017/1/4    2017/2/8    募集   上海银行人民币理财产品（赢家           4.00%            19.18   到期   是   否
行       理财                                              资金   WG16M01050      期）                                            收回
         产品
光大银   银行           1,000.00   2017/1/4    2017/3/30   募集   结构性存款                             3.65%             8.72   到期   是   否
行       理财                                              资金                                                                   收回
         产品
光大银   银行           4,000.00   2017/1/4    2017/3/30   募集   结构性存款                             3.65%            34.88   到期   是   否
行       理财                                              资金                                                                   收回
         产品
上海银   银行           5,800.00   2017/1/5    2017/2/16   自有   结构性存款                             3.80%            25.41   到期   是   否
行浦东   理财                                              资金                                                                   收回
         产品
兴业银   银行           4,000.00   2017/1/16   2017/3/29   自有   兴业银行人民币理财“金雪球-            3.00%            23.89   到期   是   否
                                                                         42 / 96
                                                             2017 年年度报告
行       理财                                       资金   优先 2 号”                                      收回
         产品
上海银   银行    3,000.00   2017/1/25   2017/3/1    自有   上海银行人民币理财产品（赢家    3.75%    10.79   到期   是   否
行浦东   理财                                       资金   WG17M01003      期）                             收回
         产品
上海银   银行    5,000.00   2017/2/9    2017/3/16   自有   结构性存款                      3.65%    17.54   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                    收回
         产品
上海银   银行    4,000.00   2017/2/15   2017/3/22   募集   上海银行人民币理财产品（赢家    3.65%    14.00   到期   是   否
行       理财                                       资金   WG17M01005      期）                             收回
         产品
交通银   银行    5,000.00   2017/2/16   2017/3/29   自有   交通银行“蕴通财富”日增利 41   3.80%    21.34   到期   是   否
行       理财                                       资金   天理财产品                                       收回
         产品
厦门银   银行    3,000.00   2017/2/17   2017/3/31   自有   飞越理财人民币“步步为赢”结    3.90%    13.33   到期   是   否
行       理财                                       资金   构性存款产品 17188 期                            收回
         产品
上海银   银行    3,500.00   2017/2/21   2017/3/28   自有   结构性存款                      3.68%    12.38   到期   是   否
行浦东   理财                                       资金                                                    收回
         产品
广发证   券商    3,000.00   2017/2/23   2017/3/30   自有   广发证券收益凭证“收益宝”      3.85%    11.08   到期   是   否
券       理财                                       资金   号                                               收回
         产品
厦门银   银行    8,000.00   2017/3/7    2017/4/6    自有   飞越理财人民币“步步为赢”结    3.70%    19.73   到期   是   否
行       理财                                       资金   构性存款产品 17263 期                            收回
         产品
广发证   券商    5,000.00   2017/3/7    2017/3/30   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1     3.85%    12.13   到期   是   否
券       理财                                       资金   号                                               收回
         产品
厦门银   银行   10,000.00   2017/4/1    2017/6/29   自有   飞越理财人民币“步步为赢”结    4.50%   111.25   到期   是   否
行       理财                                       资金   构性存款产品 17467 期                            收回
         产品
厦门银   银行    1,000.00   2017/4/1    2017/6/29   募集   飞越理财人民币“步步为赢”结    4.50%    11.13   到期   是   否
行       理财                                       资金   构性存款产品 17467 期                            收回
         产品
平安银   银行    4,000.00   2017/4/1    2017/6/1    募集   卓越计划滚动型保本人民币理      4.00%    26.74   到期   是   否
                                                                   43 / 96
                                                             2017 年年度报告
行       理财                                       资金   财产品 AGS172037                                 收回
         产品
广发证   券商   10,000.00   2017/4/6    2017/6/30   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   4.15%   95.51   到期   是   否
券       理财                                       资金   产品代码 GIS40T                                  收回
         产品
光大银   银行    5,000.00   2017/4/1    2017/6/28   自有   结构性存款                       4.03%   49.26   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                    收回
         产品
交通银   银行    5,000.00   2017/4/5    2017/6/29   自有   交通银行“蕴通财富”日增利 85    4.00%   46.58   到期   是   否
行       理财                                       资金   天理财产品                                       收回
         产品
中信证   券商   10,000.00   2017/4/6    2017/6/29   自有   2017 年度第 127 期收益凭证（本   4.20%   96.66   到期   是   否
券       理财                                       资金   金保障型）                                       收回
         产品
中信证   券商    6,000.00   2017/4/6    2017/6/6    自有   2017 年度第 128 期收益凭证（本   4.20%   42.12   到期   是   否
券       理财                                       资金   金保障型）                                       收回
         产品
上海银   银行    4,000.00   2017/4/5    2017/5/10   募集   上海银行人民币理财产品（赢家     4.00%   15.34   到期   是   否
行       理财                                       资金   WG17M01012      期）                             收回
         产品
上海银   银行    3,500.00   2017/4/5    2017/5/11   自有   上海银行人民币理财产品（赢家     4.00%   13.42   到期   是   否
行浦东   理财                                       资金   WG17M01012      期）                             收回
         产品
兴业银   银行    3,000.00   2017/4/7    2017/6/28   自有   兴业银行人民币理财“金雪球-      3.21%   21.67   到期   是   否
行       理财                                       资金   优先 2 号”                                      收回
         产品
上海银   银行    3,400.00   2017/4/12   2017/5/18   自有   上海银行人民币理财产品（赢家     4.00%   13.04   到期   是   否
行浦东   理财                                       资金   WG17M01013      期）                             收回
         产品
中信银   银行    2,100.00   2017/4/14   2017/5/17   自有   中信理财之共赢利率结构 17238     3.90%    7.40   到期   是   否
行       理财                                       资金   期人民币结构性理财产品                           收回
         产品
广发证   券商    2,500.00   2017/4/14   2017/4/28   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   3.30%    3.16   到期   是   否
券       理财                                       资金   产品代码 GISAIC                                  收回
         产品
中信证   券商    6,000.00   2017/5/16   2017/6/2    自有   2017 年度第 155 期收益凭证（本   3.50%    9.78   到期   是   否
                                                                  44 / 96
                                                             2017 年年度报告
券       理财                                       资金   金保障型）                                        收回
         产品
上海银   银行    4,000.00   2017/5/16   2017/6/21   募集   上海银行人民币理财产品（赢家     3.98%    15.33   到期   是   否
行       理财                                       资金   WG17M01012      期）                              收回
         产品
平安银   银行    4,000.00   2017/6/2    2017/6/29   募集   卓越计划滚动型保本人民币理       3.50%    10.36   到期   是   否
行       理财                                       资金   财产品 AGS172037                                  收回
         产品
平安银   银行    4,000.00   2017/6/5    2017/6/29   自有   卓越计划滚动型保本人民币理       3.50%     9.21   到期   是   否
行       理财                                       资金   财产品 AGS172037                                  收回
         产品
平安银   银行    3,000.00   2017/6/8    2017/6/21   自有   卓越计划滚动型保本人民币公       3.25%     3.47   到期   是   否
行       理财                                       资金   司理财产品 AGS172094                              收回
         产品
平安银   银行    3,000.00   2017/6/8    2017/6/29   自有   卓越计划滚动型保本人民币公       3.25%     5.61   到期   是   否
行       理财                                       资金   司理财产品 AGS172095                              收回
         产品
广发证   券商    2,000.00   2017/6/12   2017/6/29   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   3.30%     2.89   到期   是   否
券       理财                                       资金   产品代码 GISB2C                                   收回
         产品
光大银   银行    1,000.00   2017/7/3    2017/9/29   募集   结构性存款                       4.10%     9.79   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                     收回
         产品
光大银   银行    5,000.00   2017/7/3    2017/9/29   自有   结构性存款                       4.10%    48.97   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                     收回
         产品
交通银   银行    5,000.00   2017/7/4    2017/8/7    自有   交通银行“蕴通财富”日增利 34    4.30%    20.03   到期   是   否
行       理财                                       资金   天理财产品                                        收回
         产品
厦门银   银行    5,000.00   2017/7/3    2017/9/28   自有   飞越理财人民币“步步为赢”结     4.50%    54.38   到期   是   否
行       理财                                       资金   构性存款产品 17919 期                             收回
         产品
广发证   券商   10,000.00   2017/7/5    2017/9/27   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   4.37%   101.77   到期   是   否
券       理财                                       资金                                                     收回
         产品
平安银   银行    4,000.00   2017/7/3    2017/9/28   自有   平安银行对公结构性存款           4.20%    40.04   到期   是   否
                                                                  45 / 96
                                                             2017 年年度报告
行       理财                                       资金                                                    收回
         产品
上海银   银行    8,000.00   2017/7/5    2017/8/9    募集   上海银行人民币理财产品（赢家     4.15%   31.84   到期   是   否
行       理财                                       资金   WG17M01025      期）                             收回
         产品
上海银   银行    3,000.00   2017/7/4    2017/9/5    自有   结构性存款                       4.15%   21.51   到期   是   否
行浦东   理财                                       资金                                                    收回
         产品
广发证   券商    5,000.00   2017/7/11   2017/7/27   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   3.90%    9.08   到期   是   否
券       理财                                       资金   产品代码 GISB2C                                  收回
         产品
广发证   券商   10,000.00   2017/7/11   2017/8/29   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   4.30%   58.90   到期   是   否
券       理财                                       资金   产品代码 GISB2C                                  收回
         产品
兴业银   银行    5,000.00   2017/7/11   2017/8/11   自有   金雪球-优悦保本开放式人民币      4.10%   17.41   到期   是   否
行       理财                                       资金   理财产品 98R07011                                收回
         产品
上海银   银行    5,000.00   2017/7/13   2017/8/17   自有   结构性存款                       4.15%   19.94   到期   是   否
行浦东   理财                                       资金                                                    收回
         产品
东方汇   银行    2,700.00   2017/7/27   2017/9/28   自有   人民币区间累计结构性存款         4.20%   19.85   到期   是   否
理       理财                                       资金                                                    收回
         产品
上海银   银行    1,000.00   2017/8/2    2017/9/6    募集   上海银行人民币理财产品（赢家     4.18%    4.01   到期   是   否
行       理财                                       资金   WG17M01029      期）                             收回
         产品
上海银   银行    5,000.00   2017/8/8    2017/9/12   自有   结构性存款                       4.16%   19.99   到期   是   否
行浦东   理财                                       资金                                                    收回
         产品
东方汇   银行    7,500.00   2017/8/11   2017/9/28   募集   结构性存款                       4.20%   42.00   到期   是   否
理       理财                                       资金                                                    收回
         产品
上海银   银行    5,000.00   2017/8/15   2017/9/19   自有   结构性存款                       4.12%   19.80   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                    收回
         产品
上海银   银行    5,000.00   2017/8/22   2017/9/26   自有   结构性存款                       4.00%   19.22   到期   是   否
                                                                  46 / 96
                                                               2017 年年度报告
行浦东   理财                                         资金                                                    收回
         产品
交通银   银行    5,000.00   2017/8/24    2017/9/29    自有   交通银行“蕴通财富”日增利 36    4.20%   20.71   到期   是   否
行       理财                                         资金   天理财产品                                       收回
         产品
广发证   券商    4,500.00   2017/8/31    2017/9/27    自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   4.10%   14.15   到期   是   否
券       理财                                         资金   产品代码 GISF5C                                  收回
         产品
东方汇   银行    3,000.00   2017/9/7     2017/9/28    自有   人民币区间累计结构性存款         4.00%    7.00   到期   是   否
理       理财                                         资金                                                    收回
         产品
东方汇   银行    1,000.00   2017/9/7     2017/9/28    募集   人民币区间累计结构性存款         4.00%    2.33   到期   是   否
理       理财                                         资金                                                    收回
         产品
广发证   券商    7,000.00   2017/9/15    2017/9/27    自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   3.50%    8.73   到期   是   否
券       理财                                         资金   产品代码 GISG2C                                  收回
         产品
广发证   券商   10,000.00   2017/10/9    2017/12/27   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   4.55%   98.48   到期   是   否
券       理财                                         资金   产品代码 GISG8C                                  收回
         产品
广发证   券商   10,000.00   2017/10/9    2017/12/27   自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   4.55%   98.48   到期   是   否
券       理财                                         资金   产品代码 GISG9C                                  收回
         产品
东方汇   银行    6,000.00   2017/10/9    2017/12/28   自有   结构性存款                       4.30%   57.33   到期   是   否
理       理财                                         资金                                                    收回
         产品
厦门银   银行    5,000.00   2017/10/10   2017/12/29   自有   飞越理财人民币“步步为赢”结     4.50%   50.00   到期   是   否
行       理财                                         资金   构性存款产品 171658 期                           收回
         产品
光大银   银行    5,000.00   2017/10/10   2017/12/29   自有   结构性存款                       4.15%   45.53   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                    收回
         产品
上海银   银行    5,000.00   2017/10/12   2017/11/16   自有   结构性存款                       4.25%   20.42   到期   是   否
行浦东   理财                                         资金                                                    收回
         产品
上海银   银行    5,000.00   2017/10/17   2017/11/21   自有   结构性存款                       4.25%   20.46   到期   是   否
                                                                    47 / 96
                                                               2017 年年度报告
行       理财                                         资金                                                    收回
         产品
中信证   券商   10,000.00   2017/11/10   2017/12/29   自有   2017 年度第 361 期收益凭证（本   4.15%   55.71   到期   是   否
券       理财                                         资金   金保障型）                                       收回
         产品
上海银   银行    4,000.00   2017/11/21   2017/12/26   自有   结构性存款                       3.88%   14.92   到期   是   否
行浦东   理财                                         资金                                                    收回
         产品
广发证   券商    5,300.00   2017/1/5     2017/3/30    自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   3.88%   47.33   到期   是   否
券       理财                                         资金                                                    收回
         产品
广发证   券商    5,300.00   2017/4/6     2017/6/30    自有   广发证券收益凭证“收益宝”1 号   4.15%   50.62   到期   是   否
券       理财                                         资金                                                    收回
         产品
厦门银   银行    5,400.00   2017/7/3     2017/9/28    自有   飞越理财人民币“步步为赢”结     4.50%   58.73   到期   是   否
行       理财                                         资金   构性存款产品 17918 期                            收回
         产品
厦门银   银行    5,400.00   2017/10/11   2017/12/28   自有   飞越理财人民币“步步为赢”结     4.50%   52.65   到期   是   否
行       理财                                         资金   构性存款产品 171687 期                           收回
         产品
招商银   银行    1,500.00   2017/1/11    2017/1/19    自有   招商银行点金公司理财之步步       1.90%    0.62   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
中信证   券商    5,000.00   2017/1/6     2017/2/6     自有   2017 年度第 4 期本金保障型收     4.10%   17.40   到期   是   否
券       理财                                         资金   益凭证                                           收回
         产品
中信银   银行    4,100.00   2017/1/4     2017/2/8     自有   中信理财之共赢保本周期 35 天     3.65%   14.35   到期   是   否
行       理财                                         资金   理财产品                                         收回
         产品
上海银   银行    2,600.00   2017/1/5     2017/2/9     自有   上海银行对公人民币结构性存       3.80%    9.47   到期   是   否
行       理财                                         资金   款                                               收回
         产品
浦发银   银行    5,000.00   2017/1/5     2017/2/9     自有   浦发银行利多多对公结构性存       3.10%   14.64   到期   是   否
行       理财                                         资金   款固定持有期产品                                 收回
         产品
中信银   银行    4,100.00   2017/1/11    2017/2/15    自有   中信理财之共赢保本周期 35 天     3.65%   14.35   到期   是   否
                                                                    48 / 96
                                                            2017 年年度报告
行       理财                                      资金   理财产品                                       收回
         产品
兴业银   银行   5,000.00   2017/1/4    2017/3/6    自有   企业金融结构性存款（封闭式）   3.36%   28.04   到期   是   否
行       理财                                      资金                                                  收回
         产品
上海银   银行   4,500.00   2017/1/5    2017/3/9    自有   上海银行对公人民币结构性存     3.60%   27.96   到期   是   否
行       理财                                      资金   款                                             收回
         产品
浦发银   银行   2,200.00   2017/2/6    2017/3/13   自有   浦发银行利多多对公结构性存     3.35%    7.57   到期   是   否
行       理财                                      资金   款固定持有期产品                               收回
         产品
上海银   银行   2,000.00   2017/2/9    2017/3/16   自有   上海银行对公人民币结构性存     3.65%    7.00   到期   是   否
行       理财                                      资金   款                                             收回
         产品
浦发银   银行   6,400.00   2017/2/13   2017/3/20   自有   浦发银行利多多对公结构性存     3.30%   21.71   到期   是   否
行       理财                                      资金   款固定持有期产品                               收回
         产品
上海银   银行   5,000.00   2017/2/14   2017/3/21   自有   上海银行对公人民币结构性存     3.68%   17.64   到期   是   否
行       理财                                      资金   款                                             收回
         产品
招商银   银行   4,000.00   2017/2/22   2017/3/24   自有   单位结构性存款                 3.40%   11.18   到期   是   否
行       理财                                      资金                                                  收回
         产品
兴业银   银行   4,000.00   2017/2/22   2017/3/24   自有   企业金融结构性存款（封闭式）   3.60%   11.84   到期   是   否
行       理财                                      资金                                                  收回
         产品
招商证   券商   5,000.00   2017/1/12   2017/3/29   自有   招商证券收益凭证-本金保障型    3.90%   40.60   到期   是   否
券       理财                                      资金   期货挂钩收益凭证 066 期                        收回
         产品
中信证   券商   5,000.00   2017/2/7    2017/3/30   自有   2017 年度第 4 期本金保障型收   3.90%   27.25   到期   是   否
券       理财                                      资金   益凭证                                         收回
         产品
平安银   银行   5,000.00   2017/1/4    2017/3/30   自有   企业结构性存款                 3.40%   39.59   到期   是   否
行       理财                                      资金                                                  收回
         产品
交通银   银行   8,000.00   2017/2/16   2017/3/30   自有   “蕴通财富日增利”系列人民币   3.90%   35.90   到期   是   否
                                                                 49 / 96
                                                             2017 年年度报告
行       理财                                       资金   理财产品                                         收回
         产品
交通银   银行    5,000.00   2017/1/6    2017/3/30   自有   “蕴通财富日增利”系列人民币     3.50%   39.79   到期   是   否
行       理财                                       资金   理财产品                                         收回
         产品
招商银   银行    2,500.00   2017/2/13   2017/3/30   自有   招商银行点金公司理财之步步       2.10%    6.47   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
招商银   银行    1,500.00   2017/2/7    2017/3/30   自有   招商银行点金公司理财之步步       2.10%    4.40   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
国泰君   券商    5,000.00   2017/2/9    2017/3/30   自有   国泰君安证券股价有限公司收       3.80%   26.03   到期   是   否
安       理财                                       资金   益凭证产品                                       收回
         产品
国泰君   券商    5,000.00   2017/1/9    2017/3/30   自有   国泰君安证券股价有限公司收       3.80%   41.64   到期   是   否
安       理财                                       资金   益凭证产品                                       收回
         产品
建行银   银行   10,000.00   2017/1/11   2017/3/31   自有   中国建设银行“乾元-顺鑫”保本    3.75%   81.16   到期   是   否
行       理财                                       资金   型 2017 年第 2 期理财产品                        收回
         产品
花旗银   银行    1,400.00   2017/3/6    2017/3/30   自有   花旗银行机构客户理财计划-银      2.50%    2.33   到期   是   否
行       理财                                       资金   行可终止式人民币理财产品                         收回
         产品
中信银   银行    4,100.00   2017/3/7    2017/3/30   自有   中信理财之共赢保本天天快车       2.85%    7.36   到期   是   否
行       理财                                       资金   B款                                              收回
         产品
兴业银   银行    5,000.00   2017/3/7    2017/3/30   自有   “兴业金雪球-优先 2 号”人民币   3.10%    9.78   到期   是   否
行       理财                                       资金   理财产品                                         收回
         产品
招商银   银行    1,500.00   2017/3/7    2017/3/30   自有   招商银行点金公司理财之步步       2.05%    1.94   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
花旗银   银行    1,400.00   2017/3/8    2017/3/30   自有   花旗银行机构客户理财计划-银      2.50%    2.14   到期   是   否
行       理财                                       资金   行可终止式人民币理财产品                         收回
         产品
中信银   银行    4,600.00   2017/3/10   2017/3/30   自有   中信理财之共赢保本天天快车       2.85%    7.18   到期   是   否
                                                                  50 / 96
                                                            2017 年年度报告
行       理财                                      资金   B款                                            收回
         产品
花旗银   银行   2,000.00   2017/3/17   2017/3/30   自有   花旗银行机构客户理财计划-银    2.50%    1.81   到期   是   否
行       理财                                      资金   行可终止式人民币理财产品                       收回
         产品
中信银   银行   1,400.00   2017/3/15   2017/3/30   自有   中信理财之共赢保本天天快车     2.85%    1.64   到期   是   否
行       理财                                      资金   B款                                            收回
         产品
浦发银   银行   6,400.00   2017/3/21   2017/3/31   自有   浦发银行公司理财产品现金管     2.20%    4.24   到期   是   否
行       理财                                      资金   理1号                                          收回
         产品
浦发银   银行   2,200.00   2017/3/14   2017/3/31   自有   浦发银行公司理财产品现金管     2.20%    2.39   到期   是   否
行       理财                                      资金   理1号                                          收回
         产品
招商银   银行   1,000.00   2017/4/11   2017/4/17   自有   招商银行点金公司理财之步步     1.80%    0.30   到期   是   否
行       理财                                      资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
招商银   银行   2,000.00   2017/4/11   2017/4/28   自有   招商银行点金公司理财之步步     2.00%    1.86   到期   是   否
行       理财                                      资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
招商银   银行   3,000.00   2017/4/7    2017/5/26   自有   招商银行点金公司理财之步步     2.18%    8.78   到期   是   否
行       理财                                      资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
中信银   银行   3,400.00   2017/4/14   2017/5/17   自有   共赢利率结构性存款             3.90%   11.99   到期   是   否
行       理财                                      资金                                                  收回
         产品
上海银   银行   2,000.00   2017/4/26   2017/5/31   自有   上海银行“赢家”货币及债券系   4.00%    7.67   到期   是   否
行       理财                                      资金   列（点滴成金）理财产品                         收回
         产品                                             （WG17M01015 期）
招商银   银行   1,000.00   2017/5/18   2017/5/25   自有   招商银行点金公司理财之步步     2.10%    0.40   到期   是   否
行       理财                                      资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
招商银   银行   3,000.00   2017/5/5    2017/6/5    自有   招行结构性存款                 3.40%    8.66   到期   是   否
行       理财                                      资金                                                  收回
         产品
中信银   银行   3,400.00   2017/5/19   2017/6/21   自有   中信理财之共赢利率结构 17392   3.40%   10.45   到期   是   否
                                                                 51 / 96
                                                             2017 年年度报告
行       理财                                       资金   期人民币结构性理财产品                          收回
         产品
平安银   银行   10,000.00   2017/4/6    2017/6/29   自有   结构性存款                     3.80%    87.45   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                   收回
         产品
中信银   银行   10,000.00   2017/4/6    2017/6/28   自有   共赢利率结构性存款             3.90%    88.68   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                   收回
         产品
中信银   银行    1,300.00   2017/6/16   2017/6/28   自有   中信理财之共赢保本天天快车     2.65%     1.13   到期   是   否
行       理财                                       资金   B 款人民币理财产品                              收回
         产品
中信银   银行    3,400.00   2017/6/22   2017/6/28   自有   中信理财之共赢保本天天快车     2.65%     1.48   到期   是   否
行       理财                                       资金   B 款人民币理财产品                              收回
         产品
招行银   银行    2,000.00   2017/6/5    2017/6/29   自有   招商银行点金公司理财之步步     2.25%     2.96   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                        收回
         产品
招行银   银行    3,000.00   2017/6/6    2017/6/29   自有   招商银行点金公司理财之步步     2.25%     4.25   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                        收回
         产品
国泰君   券商   10,000.00   2017/4/6    2017/6/29   自有   国泰君安证券股价有限公司收     4.45%   103.63   到期   是   否
安       理财                                       资金   益凭证产品                                      收回
         产品
上海银   银行   10,000.00   2017/4/6    2017/6/28   自有   定制理财                       4.00%    92.05   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                   收回
         产品
花旗银   银行    4,000.00   2017/6/6    2017/6/29   自有   花旗银行(中国)有限公司机构客   3.00%     7.67   到期   是   否
行       理财                                       资金   户理财计划－银行可终止式人                      收回
         产品                                              民币理财产品
中信证   券商   10,000.00   2017/4/7    2017/6/29   自有   2017 年度第 4 期本金保障型收   4.30%    97.81   到期   是   否
券       理财                                       资金   益凭证                                          收回
         产品
浦发银   银行    3,000.00   2017/4/5    2017/6/30   自有   浦发银行利多多对公结构性存     3.85%    27.27   到期   是   否
行       理财                                       资金   款固定持有期产品                                收回
         产品
浦发银   银行   10,000.00   2017/4/5    2017/6/30   自有   浦发银行利多多对公结构性存     3.90%    92.08   到期   是   否
                                                                  52 / 96
                                                             2017 年年度报告
行       理财                                       资金   款固定持有期产品                                 收回
         产品
建行银   银行   10,000.00   2017/4/11   2017/6/30   自有   中国建设银行“乾元-顺鑫”保本   3.90%    85.48   到期   是   否
行       理财                                       资金   型 2017 年第 36 期理财产品                       收回
         产品
兴业银   银行   10,000.00   2017/4/1    2017/6/30   自有   企业金融结构性存款（封闭式）    3.90%    96.16   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                    收回
         产品
交通银   银行    5,000.00   2017/4/10   2017/6/30   自有   结构性存款                      3.80%    42.16   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                    收回
         产品
浦发银   银行    1,400.00   2017/6/13   2017/6/30   自有   浦发银行利多多对公结构性存      2.20%     1.43   到期   是   否
行       理财                                       资金   款固定持有期产品                                 收回
         产品
浦发银   银行    2,040.00   2017/6/20   2017/6/30   自有   浦发银行利多多对公结构性存      2.20%     1.23   到期   是   否
行       理财                                       资金   款固定持有期产品                                 收回
         产品
招商银   银行    1,000.00   2017/7/4    2017/7/13   自有   招商银行点金公司理财之步步      2.10%     0.52   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
招商银   银行    1,000.00   2017/7/4    2017/7/31   自有   招商银行点金公司理财之步步      5.19%     1.71   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
招商银   银行    2,000.00   2017/7/5    2017/7/31   自有   招商银行点金公司理财之步步      2.61%     3.29   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
招商银   银行    3,000.00   2017/7/24   2017/7/31   自有   招商银行点金公司理财之步步      2.31%     1.33   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
招商银   银行    6,000.00   2017/8/23   2017/8/30   自有   招商银行点金公司理财之步步      2.60%     2.99   到期   是   否
行       理财                                       资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
中信证   券商   10,000.00   2017/7/4    2017/9/28   自有   中信证券股份有限公司定向收      4.33%   102.02   到期   是   否
券       理财                                       资金   益凭证                                           收回
         产品
浦发银   银行   10,000.00   2017/7/4    2017/9/29   自有   上海浦东发展银行利多多对公      4.20%    99.17   到期   是   否
                                                                  53 / 96
                                                             2017 年年度报告
行       理财                                       资金   结构性存款 2017 年 JG0833 期                     收回
         产品
中信银   银行   10,000.00   2017/7/4    2017/9/28   自有   中信理财之共赢利率结构 17605    4.20%    98.96   到期   是   否
行       理财                                       资金   期人民币结构性理财产品                           收回
         产品
国泰君   券商   10,000.00   2017/7/5    2017/9/29   自有   国泰君安证券股价有限公司收      4.40%   103.67   到期   是   否
安       理财                                       资金   益凭证产品                                       收回
         产品
上海银   银行   10,000.00   2017/7/5    2017/9/28   自有   上海银行封闭式理财产品          4.12%    95.95   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                    收回
         产品
兴业银   银行   10,000.00   2017/7/5    2017/9/5    自有   兴业银行“金雪球优悦”开放式    4.40%    74.74   到期   是   否
行       理财                                       资金   人民币理财产品                                   收回
         产品
平安银   银行   10,000.00   2017/7/4    2017/9/28   自有   平安银行对公结构性存款（挂钩    4.00%    94.25   到期   是   否
行       理财                                       资金   利率）产品 TGG170615                             收回
         产品
建设银   银行   10,000.00   2017/7/5    2017/9/30   自有   中国建设银行“乾元-顺鑫”保本   3.95%    94.15   到期   是   否
行       理财                                       资金   型 2017 年第 68 期理财产品                       收回
         产品
招商银   银行    5,000.00   2017/7/4    2017/9/29   自有   招商银行单位结构性存款          3.80%    45.29   到期   是   否
行       理财                                       资金                                                    收回
         产品
兴业银   银行    3,500.00   2017/7/6    2017/9/6    自有   兴业银行“金雪球优悦”开放式    4.40%    26.16   到期   是   否
行       理财                                       资金   人民币理财产品                                   收回
         产品
浦发银   银行    5,900.00   2017/7/10   2017/9/29   自有   浦发银行利多多对公结构性存      4.20%    54.38   到期   是   否
行       理财                                       资金   款固定持有期产品                                 收回
         产品
交通银   银行    5,000.00   2017/7/10   2017/9/29   自有   “蕴通财富日增利”系列人民币    3.80%    42.16   到期   是   否
行       理财                                       资金   理财产品                                         收回
         产品
恒生银   银行    1,600.00   2017/7/19   2017/9/29   自有   恒生银行“恒利盈”系列保本投    4.00%    12.80   到期   是   否
行       理财                                       资金   资计划                                           收回
         产品
上海银   银行    2,000.00   2017/7/27   2017/9/25   自有   上海银行封闭式理财产品          4.20%    13.81   到期   是   否
                                                                  54 / 96
                                                               2017 年年度报告
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
招商银   银行    1,000.00   2017/8/3     2017/9/29    自有   招商银行点金公司理财之步步     2.98%    4.65   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
上海银   银行    3,000.00   2017/8/9     2017/9/13    自有   上海银行封闭式理财产品         4.16%   11.97   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
招商银   银行    1,000.00   2017/8/23    2017/9/29    自有   招商银行点金公司理财之步步     3.07%    3.11   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
招商银   银行    1,500.00   2017/9/19    2017/9/29    自有   招商银行点金公司理财之步步     3.10%    1.27   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
恒生银   银行    3,000.00   2017/9/18    2017/9/29    自有   恒生银行“恒利盈”系列保本投   3.60%    3.30   到期   是   否
行       理财                                         资金   资计划                                         收回
         产品
宁波银   银行    3,500.00   2017/9/11    2017/9/29    自有   宁波银行可选期限理财 2 号      3.10%    5.35   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
兴业银   银行   10,000.00   2017/9/6     2017/9/28    自有   兴业银行单位结构性理财产品     2.70%   16.27   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
中信银   银行    1,300.00   2017/9/15    2017/9/29    自有   中信理财之共赢保本步步高升     2.70%    1.35   到期   是   否
行       理财                                         资金   B 款人民币理财产品                             收回
         产品
招行银   银行    1,000.00   2017/10/12   2017/10/30   自有   招商银行点金公司理财之步步     3.38%    1.67   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
招行银   银行    2,000.00   2017/10/23   2017/10/30   自有   招商银行点金公司理财之步步     3.35%    1.28   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
上海银   银行    2,200.00   2017/10/11   2017/11/15   自有   上海银行封闭式理财产品         4.25%    8.97   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
上海银   银行   10,000.00   2017/10/10   2017/11/14   自有   上海银行封闭式理财产品         4.25%   40.75   到期   是   否
                                                                    55 / 96
                                                               2017 年年度报告
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
上海银   银行    2,700.00   2017/10/18   2017/11/22   自有   上海银行封闭式理财产品         4.25%   11.00   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
招商银   银行    5,000.00   2017/11/20   2017/11/30   自有   招商银行点金公司理财之步步     3.35%    4.59   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                       收回
         产品
浦发银   银行   10,000.00   2017/10/10   2017/12/28   自有   上海浦东发展银行利多多对公     4.30%   93.17   到期   是   否
行       理财                                         资金   结构性存款                                     收回
         产品
恒生银   银行    4,600.00   2017/10/9    2017/12/29   自有   恒生银行“恒利盈”系列保本投   4.00%   41.40   到期   是   否
行       理财                                         资金   资产品                                         收回
         产品
中信证   券商   10,000.00   2017/10/9    2017/12/28   自有   中信证券股份有限公司定向收     4.25%   93.15   到期   是   否
券       理财                                         资金   益凭证                                         收回
         产品
中信银   银行   10,000.00   2017/10/10   2017/12/28   自有   中信理财人民币结构性理财产     4.25%   91.99   到期   是   否
行       理财                                         资金   品                                             收回
         产品
平安银   银行   10,000.00   2017/10/10   2017/12/28   自有   平安银行对公结构性存款         4.20%   90.90   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
国泰君   券商   10,000.00   2017/10/11   2017/12/29   自有   国泰君安证券股价有限公司收     4.40%   95.23   到期   是   否
安       理财                                         资金   益凭证产品                                     收回
         产品
兴业银   银行   10,000.00   2017/10/11   2017/12/11   自有   兴业银行企业金融结构性存款     4.00%   66.85   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
浦发银   银行    6,000.00   2017/10/11   2017/12/28   自有   上海浦东发展银行利多多对公     4.30%   55.18   到期   是   否
行       理财                                         资金   结构性存款                                     收回
         产品
建设银   银行   10,000.00   2017/10/13   2017/12/29   自有   中国建设银行保本型理财产品     4.20%   88.60   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                  收回
         产品
农业银   银行    3,000.00   2017/10/13   2017/12/19   自有   农业银行保本保证收益型理财     4.00%   22.03   到期   是   否
                                                                    56 / 96
                                                               2017 年年度报告
行       理财                                         资金   产品                                             收回
         产品
招商银   银行    3,000.00   2017/10/12   2017/12/28   自有   单位结构性存款                   3.80%   23.92   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                    收回
         产品
上海银   银行    2,200.00   2017/11/22   2017/12/27   自有   上海银行封闭式理财产品           3.88%    8.19   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                    收回
         产品
宁波银   银行    3,500.00   2017/11/23   2017/12/28   自有   宁波银行智能定期理财 16 号       3.90%   13.09   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                    收回
         产品
中信银   银行    2,700.00   2017/11/28   2017/12/28   自有   中信理财之共赢保本步步高升       3.05%    6.77   到期   是   否
行       理财                                         资金   B 款人民币理财产品                               收回
         产品
招行银   银行    2,000.00   2017/12/5    2017/12/27   自有   招商银行点金公司理财之步步       3.50%    4.22   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
招行银   银行    2,000.00   2017/12/7    2017/12/27   自有   招商银行点金公司理财之步步       3.45%    3.78   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
招行银   银行    2,000.00   2017/12/11   2017/12/27   自有   招商银行点金公司理财之步步       3.45%    3.02   到期   是   否
行       理财                                         资金   生金 8688 号保本理财计划                         收回
         产品
农业银   银行    3,023.00   2017/12/20   2017/12/28   自有   中国农业银行“本利丰步步高”     2.25%    1.49   到期   是   否
行       理财                                         资金   开放式人民币理财产品                             收回
         产品
兴业银   银行   10,000.00   2017/12/12   2017/12/29   自有   兴业银行企业金融结构性存款       3.85%   17.93   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                    收回
         产品
兴业银   银行    3,000.00   2017/12/15   2017/12/28   自有   兴业银行企业金融结构性存款       4.04%    4.32   到期   是   否
行       理财                                         资金                                                    收回
         产品
交通银   银行    1,500.00   2017/1/4     2017/2/3     自有   蕴通财富日增利 S 款集合理财      2.92%    3.60   到期   是   否
行昆山   理财                                         资金   计划                                             收回
支行     产品
建设银   银行    1,000.00   2017/1/5     2017/3/6     自有   “乾元”保本型人民币 2017 年第   3.80%    6.25   到期   是   否
                                                                    57 / 96
                                                            2017 年年度报告
行昆山   理财                                      资金   202 期                                           收回
支行     产品
建设银   银行   1,000.00   2017/1/11   2017/3/30   自有   “乾元”保本型人民币 2017 年第   3.60%    7.69   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金   209 期                                           收回
支行     产品
建设银   银行    500.00    2017/2/7    2017/3/23   自有   “乾元”保本型人民币 2017 年第   3.85%    2.32   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金   254 期                                           收回
支行     产品
交通银   银行   1,500.00   2017/2/15   2017/3/2    自有   蕴通财富日增利 S 款集合理财      2.95%    1.82   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金   计划                                             收回
支行     产品
浦发银   银行    600.00    2017/2/22   2017/3/29   自有   利多多对公结构性存款固定持       3.30%    2.04   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金   有期 JG901 期                                    收回
支行     产品
瑞穗银   银行   2,000.00   2017/3/1    2017/3/31   自有   前段利率固定型人民币理财产       3.80%    6.25   到期   是   否
行苏州   理财                                      资金   品                                               收回
分行     产品
宁波银   银行    800.00    2017/3/6    2017/3/30   自有   可选期限理财 2 号                2.70%    1.42   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金                                                    收回
开发区   产品
支行
上海农   银行   1,000.00   2017/3/9    2017/3/30   自有   鑫意”理财恒通安鑫               2.94%    1.69   到期   是   否
商银行   理财                                      资金                                                    收回
昆山支   产品
行
中信银   银行   1,000.00   2017/3/9    2017/3/31   自有   共赢保本天天快车 B 款            2.85%    1.72   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金                                                    收回
支行     产品
交通银   银行   1,000.00   2017/3/21   2017/3/30   自有   蕴通财富日增利 S 款集合理财      2.50%    0.62   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金   计划                                             收回
支行     产品
宁波银   银行   3,000.00   2017/4/5    2017/6/30   自有   可选期限理财 4 号（610004）      3.80%   26.86   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金                                                    收回
开发区   产品
支行
东亚银   银行   2,000.00   2017/4/5    2017/6/30   自有   结构性理财产品                   3.95%   18.87   到期   是   否
                                                                   58 / 96
                                                            2017 年年度报告
行昆山   理财                                      资金                                                     收回
支行     产品
交通银   银行   5,000.00   2017/4/7    2017/6/30   自有   蕴通财富〃日增利 84 天            3.90%   44.88   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金                                                     收回
支行     产品
交通银   银行   1,000.00   2017/4/10   2017/5/2    自有   蕴通财富日增利 S 款集合理财       2.85%    1.72   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金   计划                                              收回
支行     产品
上海农   银行   1,200.00   2017/4/21   2017/5/2    自有   鑫意”理财恒通安鑫                2.97%    0.68   到期   是   否
商银行   理财                                      资金                                                     收回
昆山支   产品
行
上海农   银行   1,000.00   2017/5/11   2017/6/27   自有   “鑫意”理财恒通 M17022 期        3.55%    4.57   到期   是   否
商银行   理财                                      资金                                                     收回
昆山支   产品
行
交通银   银行   2,000.00   2017/7/3    2017/8/2    自有   “蕴通财富日增利”S 款            3.00%    4.93   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金                                                     收回
支行     产品
东亚银   银行   4,000.00   2017/7/3    2017/9/18   自有   结构性理财产品                    4.35%   37.22   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金                                                     收回
支行     产品
上海农   银行   3,000.00   2017/7/4    2017/9/8    自有   “鑫意”理财恒通 N17144 期        4.30%   23.33   到期   是   否
商银行   理财                                      资金                                                     收回
昆山支   产品
行
中信银   银行   2,000.00   2017/7/7    2017/8/9    自有   中信理财之共赢利率结构 17602      4.00%    7.23   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金   期                                                收回
支行     产品
中国银   银行   1,500.00   2017/8/9    2017/9/4    自有   中银保本理财-人民币按期开放       3.50%    3.74   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金   【CNYAQKF】                                       收回
支行     产品
交通银   银行   1,000.00   2017/9/4    2017/9/28   自有   蕴通财富日增利 S 款集合理财       2.85%    1.87   到期   是   否
行昆山   理财                                      资金   计划                                              收回
支行     产品
上海农   银行   3,000.00   2017/9/11   2017/9/28   自有   “鑫意”理财恒通安鑫 2014001 期   3.30%    4.61   到期   是   否
                                                                 59 / 96
                                                              2017 年年度报告
商银行   理财                                        资金                                                     收回
昆山支   产品
行
上海农   银行   2,000.00   2017/10/9    2017/11/2    自有   “鑫意”理财恒通安鑫 2014001 期   3.39%    4.45   到期   是   否
商银行   理财                                        资金                                                     收回
昆山支   产品
行
东亚银   银行   2,500.00   2017/10/10   2017/12/29   自有   结构性理财产品                    4.35%   24.17   到期   是   否
行昆山   理财                                        资金                                                     收回
支行     产品
招行昆   银行   1,000.00   2017/11/9    2017/12/1    自有   点金公司理财之步步生金 8688       3.55%    4.77   到期   是   否
山张浦   理财                                        资金   号                                                收回
支行     产品
招行昆   银行   2,000.00   2017/11/17   2017/12/4    自有   点金公司理财之步步生金 8688       3.45%    3.21   到期   是   否
山张浦   理财                                        资金   号                                                收回
支行     产品
招行昆   银行   1,000.00   2017/11/21   2017/12/29   自有   点金公司理财之步步生金 8688       3.35%    1.19   到期   是   否
山张浦   理财                                        资金   号                                                收回
支行     产品
中国银   银行   1,400.00   2017/12/7    2017/12/29   自有   中银保本理财-人民币按期开放       3.40%    2.87   到期   是   否
行昆山   理财                                        资金   【CNYAQKF】                                       收回
支行     产品
招行昆   银行   1,600.00   2017/12/8    2017/12/28   自有   点金公司理财之步步生金 8688       3.45%    3.02   到期   是   否
山张浦   理财                                        资金   号                                                收回
支行     产品
                                                                   60 / 96
                                                              2017 年年度报告
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
√适用 □不适用
公司 2017 年外汇避险金融衍生品交易情况如下：
                                                                                                                   是否            减值准
                                                                                              截止 2017 年 12 月          未来是
签约   产品               投资金额                             资金    契约汇    到期交割兑                        经过            备计提
                  币 别                交易日     交割日                                      31 日公平价值评价           否有投
  方   类型               （万）                               投向      率      换损益(万)                        法定            金额(如
                                                                                                   损益(万)               资计划
                                                                                                                   程序              有)
中信   DF      USD/CNY    US$300.00   2017/6/9    2017/9/13    远期     6.8391   CNY 100.77                    -     是
银行                                                           外汇
                                                               交易
花旗   DF      USD/CNY    US$300.00   2017/6/14   2017/9/18    远期     6.8387   CNY 100.65                    -     是
                                                                  61 / 96
                                                             2017 年年度报告
                                                                                                                     是否            减值准
                                                                                                截止 2017 年 12 月          未来是
签约   产品             投资金额                              资金    契约汇       到期交割兑                        经过            备计提
               币 别                 交易日      交割日                                         31 日公平价值评价           否有投
  方   类型             （万）                                投向      率         换损益(万)                        法定            金额(如
                                                                                                     损益(万)               资计划
                                                                                                                     程序              有)
银行                                                          外汇
                                                              交易
东方   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/6/14    2017/9/18    远期     6.8387      CNY 100.65                    -     是
汇理                                                          外汇
银行                                                          交易
花旗   DF     USD/TWD   US$500.00   2017/6/5      2017/9/7    远期     29.998       CNY 20.16                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中信   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/6/16    2017/9/20    远期     6.8467       CNY 83.91                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
花旗   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/7/11   2017/10/20    远期     6.8400       CNY 69.24                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中信   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/6/9     2017/9/13    远期     6.8432       CNY 68.00                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
花旗   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/6/23    2017/9/27    远期     6.8803       CNY 62.66                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
花旗   DF     USD/TWD   US$500.00   2017/2/22    2017/2/24    远期         30.83    CNY 13.45                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
工商   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/6/9     2017/9/20    远期     6.8473       CNY 56.06                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
东方   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/6/21    2017/8/23    远期     6.8600       CNY 55.68                    -     是
                                                                 62 / 96
                                                              2017 年年度报告
                                                                                                                   是否            减值准
                                                                                              截止 2017 年 12 月          未来是
签约   产品             投资金额                               资金    契约汇    到期交割兑                        经过            备计提
               币 别                   交易日     交割日                                      31 日公平价值评价           否有投
  方   类型             （万）                                 投向      率      换损益(万)                        法定            金额(如
                                                                                                   损益(万)               资计划
                                                                                                                   程序              有)
汇理                                                           外汇
银行                                                           交易
农业   DF     USD/CNY    US$300.00    2017/6/20   2017/8/21    远期     6.8550    CNY 54.18                    -     是
银行                                                           外汇
                                                               交易
中信   DF     USD/CNY    US$200.00    2017/5/9    2017/8/11    远期     6.9474    CNY 54.08                    -     是
银行                                                           外汇
                                                               交易
工商   DF     USD/CNY    US$200.00    2017/5/19   2017/8/23    远期     6.9332    CNY 51.76                    -     是
银行                                                           外汇
                                                               交易
中信   DF     USD/CNY    US$200.00    2017/5/18   2017/8/22    远期     6.9321    CNY 51.54                    -     是
银行                                                           外汇
                                                               交易
东方   DF     USD/CNY    US$400.00    2017/3/30   2017/6/29    远期     6.9285    CNY 47.56                          是
汇理                                                           外汇
银行                                                           交易
花旗   DF     USD/TWD    US$500.00    2017/6/5     2017/6/7    远期    30.1000     CNY 9.75                    -     是
银行                                                           外汇
                                                               交易
花旗   DF     USD/TWD   US$1,000.00   2017/3/28   2017/6/29    远期    30.1480     CNY 9.48                    -     是
银行                                                           外汇
                                                               交易
中信   DF     USD/CNY    US$200.00    2017/6/20   2017/8/22    远期     6.8562    CNY 36.36                    -     是
银行                                                           外汇
                                                               交易
中信   DF     USD/CNY    US$300.00    2017/6/23   2017/7/27    远期     6.8531    CNY 32.01                    -     是
                                                                  63 / 96
                                                             2017 年年度报告
                                                                                                                  是否            减值准
                                                                                             截止 2017 年 12 月          未来是
签约   产品             投资金额                              资金    契约汇    到期交割兑                        经过            备计提
               币 别                 交易日      交割日                                      31 日公平价值评价           否有投
  方   类型             （万）                                投向      率      换损益(万)                        法定            金额(如
                                                                                                  损益(万)               资计划
                                                                                                                  程序              有)
银行                                                          外汇
                                                              交易
工商   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/1/4      2017/3/6    远期     6.9773    CNY 30.69                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中信   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/6/21    2017/7/24    远期     6.8461    CNY 29.91                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
工商   DF     USD/CNY   US$300.00   2016/12/23   2017/2/27    远期     6.9704    CNY 28.83                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
花旗   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/4/12    2017/7/14    远期     6.9362    CNY 27.96                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
工商   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/1/3     2017/2/10    远期     6.9700    CNY 26.43                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中国   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/1/10    2017/2/10    远期     6.9400    CNY 24.36                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
花旗   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/3/28    2017/6/28    远期     6.9212    CNY 22.32                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中国   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/3/28    2017/6/29    远期     6.9208    CNY 22.24                    -     是
银行                                                          外汇
                                                              交易
花旗   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/3/29     2017/6/6    远期     6.9200    CNY 17.01                    -     是
                                                                 64 / 96
                                                            2017 年年度报告
                                                                                                                 是否            减值准
                                                                                            截止 2017 年 12 月          未来是
签约   产品             投资金额                             资金    契约汇    到期交割兑                        经过            备计提
               币 别                 交易日     交割日                                      31 日公平价值评价           否有投
  方   类型             （万）                               投向      率      换损益(万)                        法定            金额(如
                                                                                                 损益(万)               资计划
                                                                                                                 程序              有)
银行                                                         外汇
                                                             交易
中国   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/1/10   2017/2/10    远期     6.9400    CNY 16.24                    -     是
银行                                                         外汇
                                                             交易
花旗   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/3/28   2017/5/31    远期     6.9107    CNY 14.22                    -     是
银行                                                         外汇
                                                             交易
中信   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/3/28   2017/5/31    远期     6.9094    CNY 13.83                    -     是
银行                                                         外汇
                                                             交易
工商   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/2/13   2017/5/15    远期     6.9314     CNY 7.44                    -     是
银行                                                         外汇
                                                             交易
东方   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/2/17   2017/4/21    远期     6.9005     CNY 6.39                    -     是
汇理                                                         外汇
银行                                                         交易
中信   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/2/13   2017/5/15    远期     6.9270     CNY 6.12                    -     是
银行                                                         外汇
                                                             交易
东方   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/2/7     2017/5/9    远期     6.9100     CNY 3.38                    -     是
汇理                                                         外汇
银行                                                         交易
东方   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/2/10   2017/5/15    远期     6.9160     CNY 2.82                    -     是
汇理                                                         外汇
银行                                                         交易
农业   DF     USD/EUR    US$34.99   2017/7/26   2017/8/25    远期     1.1662     CNY 1.21                    -     是
                                                                65 / 96
                                                                2017 年年度报告
                                                                                                                     是否            减值准
                                                                                                截止 2017 年 12 月          未来是
签约   产品              投资金额                                资金    契约汇    到期交割兑                        经过            备计提
               币 别                   交易日       交割日                                      31 日公平价值评价           否有投
  方   类型              （万）                                  投向      率      换损益(万)                        法定            金额(如
                                                                                                     损益(万)               资计划
                                                                                                                     程序              有)
银行                                                             外汇
                                                                 交易
农业   DF     EUR/USD     EUR 40.00   2017/8/15     2017/8/25    远期     1.1771     CNY 1.30                          是
银行                                                             外汇
                                                                 交易
工商   DF     USD/CNY     US$300.00   2017/1/20     2017/3/24    远期     6.9030     CNY 0.96                    -     是
银行                                                             外汇
                                                                 交易
农业   DF     USD/CNY     US$200.00   2017/1/20     2017/3/20    远期     6.8981     CNY-0.33                    -     是
银行                                                             外汇
                                                                 交易
工商   DF     USD/CNY     US$300.00   2017/2/15     2017/4/17    远期     6.9000     CNY-1.26                    -     是
银行                                                             外汇
                                                                 交易
农业   DF     USD/CNY     US$400.00   2017/2/6       2017/3/6    远期     6.8711     CNY-1.54                    -     是
银行                                                             外汇
                                                                 交易
东方   DF     CNY/USD   CNY6,612.20   2017/10/20   2017/10/26    远期     6.6122    CNY -3.00                          是
汇理                                                             外汇
银行                                                             交易
中信   DF     USD/CNY     US$500.00   2017/2/7      2017/4/10    远期     6.8905     CNY-4.40                    -     是
银行                                                             外汇
                                                                 交易
工商   DF     USD/CNY     US$500.00   2017/2/6      2017/4/10    远期     6.8950     CNY-4.60                    -     是
银行                                                             外汇
                                                                 交易
花旗   DF     USD/TWD     US$500.00   2017/2/22      2017/6/7    远期    30.7160   CNY -80.45                    -     是
                                                                    66 / 96
                                                               2017 年年度报告
                                                                                                                     是否            减值准
                                                                                                截止 2017 年 12 月          未来是
签约   产品             投资金额                                资金    契约汇    到期交割兑                         经过            备计提
               币 别                   交易日      交割日                                       31 日公平价值评价           否有投
  方   类型             （万）                                  投向      率      换损益(万)                         法定            金额(如
                                                                                                     损益(万)               资计划
                                                                                                                     程序              有)
银行                                                            外汇
                                                                交易
花旗   DF     USD/TWD   US$1,000.00   2017/3/28    2017/3/30    远期    30.2800   CNY -114.66                    -     是
银行                                                            外汇
                                                                交易
工商   DF     USD/CNY    US$300.00    2017/11/14   2018/2/26    远期     6.6810             -           CNY 44.04      是
银行                                                            外汇
                                                                交易
工商   DF     USD/CNY    US$300.00    2017/12/6    2018/3/23    远期     6.6533             -        CNY     35.73     是
银行                                                            外汇
                                                                交易
工商   DF     USD/CNY    US$300.00    2017/12/4    2018/3/16    远期     6.6515             -        CNY     35.19     是
银行                                                            外汇
                                                                交易
东方   DF     USD/CNY    US$300.00    2017/11/21   2018/1/24    远期     6.6594             -           CNY 34.78      是
汇理                                                            外汇
银行                                                            交易
中信   DF     USD/CNY    US$300.00    2017/11/21   2018/1/22    远期     6.6568             -           CNY 33.24      是
银行                                                            外汇
                                                                交易
中信   DF     USD/CNY    US$400.00    2017/12/5     2018/2/5    远期     6.6340             -           CNY 33.04      是
银行                                                            外汇
                                                                交易
中信   DF     USD/CNY    US$400.00    2017/12/5     2018/3/7    远期     6.6454             -           CNY 32.52      是
银行                                                            外汇
                                                                交易
花旗   DF     USD/CNY    US$300.00    2017/12/4     2018/3/6    远期     6.6479             -           CNY 26.61      是
                                                                   67 / 96
                                                             2017 年年度报告
                                                                                                                  是否            减值准
                                                                                             截止 2017 年 12 月          未来是
签约   产品             投资金额                              资金    契约汇    到期交割兑                        经过            备计提
               币 别                 交易日      交割日                                      31 日公平价值评价           否有投
  方   类型             （万）                                投向      率      换损益(万)                        法定            金额(如
                                                                                                  损益(万)               资计划
                                                                                                                  程序              有)
银行                                                          外汇
                                                              交易
工商   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/12/19   2018/4/16    远期     6.6620            -           CNY 25.56      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
东方   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/12/19   2018/3/21    远期     6.6500            -           CNY 25.31      是
汇理                                                          外汇
银行                                                          交易
中信   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/12/4     2018/2/6    远期     6.6330            -           CNY 24.48      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
花旗   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/12/12   2018/2/23    远期     6.6470            -           CNY 18.43      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中信   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/12/6     2018/1/8    远期     6.6236            -           CNY 16.58      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中信   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/12/6     2018/3/6    远期     6.6472            -           CNY 16.50      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中信   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/12/19   2018/3/21    远期     6.6467            -           CNY 15.58      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中信   DF     USD/CNY   US$200.00   2017/12/19   2018/1/22    远期     6.6237            -           CNY 15.54      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
工商   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/12/26   2018/4/27    远期     6.5810            -        CNY     14.04     是
                                                                 68 / 96
                                                             2017 年年度报告
                                                                                                                  是否            减值准
                                                                                             截止 2017 年 12 月          未来是
签约   产品             投资金额                              资金    契约汇    到期交割兑                        经过            备计提
               币 别                 交易日      交割日                                      31 日公平价值评价           否有投
  方   类型             （万）                                投向      率      换损益(万)                        法定            金额(如
                                                                                                  损益(万)               资计划
                                                                                                                  程序              有)
银行                                                          外汇
                                                              交易
东方   DF     USD/CNY   US$400.00   2017/12/27   2018/3/29    远期     6.5880            -            CNY 8.29      是
汇理                                                          外汇
银行                                                          交易
中信   DF     USD/CNY   US$500.00   2017/12/27   2018/1/29    远期     6.5640            -            CNY 7.60      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中信   DF     USD/CNY   US$300.00   2017/12/27   2018/4/11    远期     6.5908            -            CNY 4.89      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
花旗   DF     USD/CNY   US$500.00   2017/12/26   2018/4/24    远期     6.5747            -            CNY 1.35      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
中信   DF     USD/CNY   US$500.00   2017/12/26   2018/3/28    远期     6.5660            -            CNY-2.50      是
银行                                                          外汇
                                                              交易
                                                                 69 / 96
                                    2017 年年度报告
(四)     其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
    环旭电子用心践行“企业永续政策”中对“积极参与社区活动”的承诺，履行作为企业公民
的社会责任，以教育扶贫为主要方向，积极开展支援教育、扶贫助困等公益行动，阻力阻断贫困
的代际传递，实现社会和谐发展。
2. 年度精准扶贫概要
    环旭电子以教育扶贫为扶贫工作的主轴，开展一系列捐资助学活动，帮助贫困地区的孩子获
得更优质的教育资源。环旭电子（深圳厂）积极参与“捡回珍珠计划”，资助成绩优异的特困家
庭学子完成学业。2017 年，环旭电子向河南省洛阳市第三中学捐款人民币 30 万元，设立“环旭水
净珍珠班”，支持帮助 40 名贫困学子完成学业，并对受资助学生进行家访跟进等持续关怀，学生
也对环旭电子充满了感恩。
    此外，环旭电子积极开展各类捐赠活动，为贫困人群和弱势群体提供力所能及的帮助。环旭
电子（昆山厂）通过慈善总会向昆山贫困户捐赠“慈善礼包”，为贫困家庭送去希望。
3. 精准扶贫成效
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   指    标                                    数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                        300,000
      2.物资折款                                                                      3,000
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
    2.转移就业脱贫
    3.易地搬迁脱贫
    4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额                                                      300,000
      4.2 资助贫困学生人数（人）
    5.健康扶贫
    6.生态保护扶贫
    7.兜底保障
    8.社会扶贫
    9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）
      9.2.投入金额                                                                    3,000
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
      9.4.其他项目说明                            在“六一儿童节”期间向昆山地区 30 位贫困
                                                  儿童送去总价值 3,000 元的爱心礼包
                                        70 / 96
                                       2017 年年度报告
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
    未来，环旭电子将继续发挥企业优势，以教育扶贫为扶贫工作的主要方向，延续支援教育、
扶贫助困等公益行动，帮助更多贫困学子实现梦想。此外环旭电子还计划打造以科技带动教育的
精准扶贫模式，在偏远地区学校捐赠电脑教室，改善教学环境，丰富教学资源，帮助贫困学子获
得更好的教育机会。此外，环旭电子预计在云南等西部贫困地区进行西部助学计划，奖励、资助
农村学生继续读书，持续深入接受教育，顺利完成学业。让更多的偏远乡村山区的孩子们走出大
山，体验城市，开拓视野，增长见识。
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    环旭电子一直致力于企业社会责任的履行，根据中国社会科学院经济学部企业社会责任研究
中心发布的上海上市公司社会责任发展指数评价结果（2017），环旭电子以 80.8 分跻身五星级企
业，并获得第三届中国（上海）上市公司企业社会责任峰会“杰出企业奖”。公司 2017 年履行社
会责任的工作情况详见公司同日于上海证券交易所网站上披露的《环旭电子股份有限公司 2017
年度企业社会责任报告书》。
(三)   环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1）公司污染物排放情况如下：
                       排放
  主要污                                             执行的污染物排放    核定的排   超标排
           排放方式    口数         实际排放总量
  染类型                                             标准                放情况     放情况
                       量
                                                     <上海市污水综合
           纳管排放，
                                                     排放标              328,500
废水       进入城市污            1 269,812 吨/年                                    否
                                                     准>DB31/445-200     吨/年
           水处理厂
                                                     《大气污染物综合
           经收集后高
废气                         17 -                    排放标准》          -          否
           空集中排放
                                                     （DB31/933-2015)
                                   昼间 51 分贝                       昼间≤60
                                                     《工业企业厂界环
                                   ~57 分贝，夜                       分贝，夜
噪声       无组织排放            -                   境噪声排放标准》               否
                                   间 46 分贝                         间≤50
                                                     （GB12348-2008）
                                   ~49 分贝                           分贝
固体（危 交予有资质
                                 - -                                     -          否
险）废物 单位处理
主要污染
                          排放      排放
物及特征                                                                实际排放    是否超
              污染类型    浓度      总量    监测时间
污染物的                                                                浓度        标
                          限制      限制
名称
                                           71 / 96
                                   2017 年年度报告
                       500mg   164 吨    2 月 9 日、4 月 17 日、 53.8mg/L~
CODcr       废水                                                              否
                       /L      /年       9 月 22 日、12 月 29 日 53.8mg/L
                       40mg/   13 吨/    2 月 9 日、4 月 17 日、 0.552mg/L
氨氮        废水                                                              否
                       L       年        9 月 22 日、12 月 29 日 ~21.7mg/L
                               2.6 吨/   2 月 9 日、4 月 17 日、 1.33mg/L~
总磷        废水       8mg/L                                                  否
                               年        9 月 22 日、12 月 29 日 2.66mg/L
                       400mg   131 吨    2 月 9 日、4 月 17 日、 26mg/L~72
SS          废水                                                              否
                       /L      /年       9 月 22 日、12 月 29 日 mg/L
                                         2 月 9 日、4 月 17 日、
PH          废水       6~9     -                                 6.4~6.99     否
                                         9 月 22 日、12 月 29 日
                       30mg/                                     0mg/m3~3.
颗粒物      废气               -         6 月 29 日                           否
                       m3                                        43mg/m3
                       50mg/   0.013
SO2         废气                         6 月 29 日              0mg/m3       否
                       m3      吨/年
                       10mg/                                     0mg/m3~0.
甲苯        废气               -         6 月 29 日                           否
                       m3                                        043mg/m3
                       20mg/                                     0mg/m3~0.
二甲苯      废气               -         6 月 29 日                           否
                       m3                                        10mg/m3
有机树脂    固体（危                                             40.377 吨/
                       -       -         -                                    否
类废物      险）废物                                             年
            固体（危
含铅废物               -       -         -                       5.399 吨/年 否
            险）废物
            固体（危                                             15.419 吨/
活性炭                 -       -         -                                    否
            险）废物                                             年
            固体（危                                             38.364 吨/
其他废物               -       -         -                                    否
            险）废物                                             年
PCB 板边/   固体（危                                             34.355 吨/
                       -       -         -                                    否
粉尘        险）废物                                             年
            固体（危
废溶剂                 -       -         -                       3.658 吨/年 否
            险）废物
            固体（危                                             18.628 吨/
废溶剂                 -       -         -                                    否
            险）废物                                             年
                                         72 / 96
                                         2017 年年度报告
             固体（危                                                           22.516 吨/
溴丙烷                   -         -          -                                                 否
             险）废物                                                           年
             固体（危
切削液                   -         -          -                                 0.166 吨/年 否
             险）废物
             固体（危
机油                     -         -          -                                 0.648 吨/年 否
             险）废物
2）防治污染设施的建设和运行情况
水污染治理设施建设运营信息
治 理 设 施    数     投 运 日                         设计能       实际处理                    运行情
                                   处 理 工 艺                                   运行时间
名 称          量     期                               力           量                          况
污水处理站     1套    2003 年 3    生物接触氧          900 吨/                   24 小时/         正常
                                                                   160 吨/天
                      月           化法                天                        天
废气污染治理设施建设运营信息
治 理 设    数                     处 理          设计能                                        运行情
                   投 运 日 期                                 实际处理量       运行时间
施 名 称    量                     工 艺          力                                            况
活性炭      6套    2003 年 3 月    活性炭         0.078 吨/                                       正常
                                                               0.002 吨/天      24 小时/天
                                   吸附           天
水洗塔      2套    2003 年 3 月    水洗塔         0.25 吨/                                       正常
                                                               0.00006 吨/天    24 小时/天
                                                  天
噪声污染治理设施建设运营信息
治 理 设    数    投 运 日        处 理
                                            设计能力           实际处理量      运行时间        运行情况
施 名 称    量    期              工 艺
消声器      20 套 2017 年 5 月    吸声      10-15 分贝         10-15 分贝      24 小时/天      正常
隔声罩      10 套 2017 年 6 月    隔声      10-15 分贝         10-15 分贝      24 小时/天      正常
消声百叶    5套   2017 年 6 月    吸声      10-15 分贝         10-15 分贝                      正常
                                                                               24 小时/天
窗
隔声屏障    8套   2015 年 12      隔声      10-17 分贝         10-17 分贝                      正常
                                                                               24 小时/天
                  月
3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
行政许可名称 项 目 文 件 名 称                                制作或审批单位              文    号
              环旭电子（上海）有限公司（一期工程）上海环境节能工程                 编写日期：
环评报告
              项目环境影响评价报告书              有限公司                         2003 年 1 月
环评报告批复 关于《环旭电子（上海）有限公司（一期                                  沪环保管审
                                                  上海市环境保护局
文件         工程）项目环境影响评价报告表的批复》                                  [2003]47 号
治理设施验收 关于环旭电子（上海）有限公司（一期工                                  沪环保许管
                                                  上海市环境保护局
意见         程）项目环保设施竣工验收意见                                          [2005]149 号
             环旭电子（上海）有限公司（二期工程）上海环境节能工程                  编写日期：
环评报告
             项目环境影响评价报告书               有限公司                         2004 年 12 月
环评报告批复 关于《环旭电子（上海）有限公司（二期                                  沪环保许管
                                                  上海市环境保护局
文件         工程）项目环境影响评价报告表的批复》                                  [2005]244 号
治理设施验收 关于环旭电子（上海）有限公司（二期工                                  沪环保许管
                                                  上海市环境保护局
意见         程）项目环保设施竣工验收意见                                          [2007]285 号
                                                  上海寰球石油化学                 编写日期：
环评报告     3G 行动宽带系统级芯片技术改造项目
                                                  工程有限公司                     2012 年 6 月
                                             73 / 96
                                     2017 年年度报告
                                                 上海市浦东新区环
环评报告批复 关于《3G 行动宽带系统级芯片技术改造                      沪浦环保环表决字
                                                 境保护和市容卫生
文件         项目环境影响报告表的审批意见》                           [2012]第 627 号
                                                 管理局
                                                  上海市浦东新区环
治理设施验收 关于 3G 行动宽带系统级芯片技术改造项                     沪浦环保许评
                                                  境保护和市容卫生
意见         目验收的审批意见                                         [2014]2166 号
                                                  管理局
             无线通讯及蓝牙系统级芯片技术改造项 上海寰球石油化学      编写日期：
环评报告
             目                                   工程有限公司        2011 年 4 月
                                                  上海市浦东新区环
环评报告批复 关于《无线通讯及蓝牙系统级芯片技术改                     沪浦环保环表决字
                                                  境保护和市容卫生
文件         造项目环境影响报告表的审批意见》                         [2011]第 512 号
                                                  管理局
                                                上海市浦东新区环
治理设施验收 关于无线通讯及蓝牙系统级芯片技术改                       沪浦环保许评
                                                境保护和市容卫生
意见         造项目验收的审批意见                                     [2013]2144 号
                                                管理局
             高传输高密度微型化无线通讯模块制造 上海环境研究中心      编写日期：
环评报告
             技术改造项目（A 栋 4 楼）          有限公司              2014 年 3 月
             关于《高传输高密度微型化无线通讯模块 上海市浦东新区环
环评报告批复                                                          沪浦环保许评
             制造技术改造项目（A 栋 4 楼）环境影响 境保护和市容卫生
文件                                                                  [2014]636 号
             报告表的审批意见》                    管理局
             关于高传输高密度微型化无线通讯模块 上海市浦东新区环
治理设施验收                                                          沪浦环保许评
             制造技术改造项目（A 栋 4 楼）验收的审 境保护和市容卫生
意见                                                                  [2017]1152 号
             批意见                                管理局
                                                   上海环境研究中心   编写日期：
环评报告     新建电子零组件和模组产品项目
                                                   有限公司           2015 年 7 月
                                                  上海市浦东新区环
环评报告批复 关于《新建电子零组件和模组产品项目环                     沪浦环保许评
                                                  境保护和市容卫生
文件         境影响报告表的审批意见》                                 [2015]1689 号
                                                  管理局
                                                上海市浦东新区环
治理设施验收 关于新建电子零组件和模组产品项目验                       沪浦环保许评
                                                境保护和市容卫生
意见         收的审批意见                                             [2017]765 号
                                                管理局
                                                上海市浦东新区人
排污许可证   上海市主要排污物排放许可证                               G31011500033
                                                民政府
4）突发环境事件应急预案
    公司已制订《环旭电子股份有限公司突发环境事件应急预案》，建立了环境风险防控和应急
措施制度，明确了环境风险防控重点岗位的责任机构，配备必要的应急物资和应急装备，并按照
要求设置兼职人员组成应急救援队伍，与消防联网。《环旭电子股份有限公司突发环境事件应急
预案》于 2015 年 11 月 23 日在上海市浦东新区环境保护局备案，备案编号：31011520150029-L。
5）其他应当公开的环境信息
认证项目名称      认证单位                     认证时间   认证结果 认证文件文号
ISO14001 环境管理
                  Intertek                 2017 年度 通过
体系认证
清洁生产审核      上海市推进清洁生产办公室 2011 年度 通过          沪验 CP 第 2011-10-18
绿色产品认证：
                    DQS                    2017 年度 通过          IECQ-H ULTW 08.0033
QC080000
                                         74 / 96
                                    2017 年年度报告
2. 重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                        75 / 96
                                                 2017 年年度报告
                             第六节      普通股股份变动及股东情况
   一、 普通股股本变动情况
   (一) 普通股股份变动情况表
   1、 普通股股份变动情况表
   报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
   2、 普通股股份变动情况说明
   □适用 √不适用
   3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
   □适用 √不适用
   4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
   □适用 √不适用
   (二) 限售股份变动情况
   □适用 √不适用
   二、 证券发行与上市情况
   (一)截至报告期内证券发行情况
   √适用 □不适用
                                                                                   单位：股 币种：人民币
股票及其衍                              发行价                                                           交易
                                                                                           获准上市交
    生                发行日期        格（或利       发行数量             上市日期                       终止
                                                                                             易数量
证券的种类                              率）                                                             日期
普通股股票类
   A股         2012 年 2 月 10 日         7.6       106,800,000    2012 年 2 月 20 日      106,800,000
   A股         2014 年 11 月 18 日      27.06        76,237,989    2015 年 11 月 18 日      76,237,989
   截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
   √适用 □不适用
   1、 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]74 号文批准，公司于 2012 年 2 月 10 日成功向社
   会公开发行人民币普通股（A 股）10,680 万股。经上海证券交易所上证发字[2012]3 号文批准，
   公司首次公开发行股票网上申购发行的 8,550 万股于 2012 年 2 月 20 日在上海证券交易所上市交
   易。本次发行后公司总股本由原来的 90,492.38 万股变更为 101,172.38 万股，本次发行净募集资金
   77,341.92 万元。
   2、 经中国证券监督管理委员会《关于核准环旭电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监
   许可[2014]1102 号文)核准，公司以人民币 27.06 元每股的发行价格非公开发行 76,237,989 股股票，
   并于 2014 年 11 月 18 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记，发行完成后
   公司总股本为 1,087,961,790 股，本次发行净募集资金 201,768.96 万元。
   (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
   □适用 √不适用
   (三)现存的内部职工股情况
   □适用 √不适用
                                                     76 / 96
                                                2017 年年度报告
     三、 股东和实际控制人情况
     (一)       股东总数
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                   27,989
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                         26,569
     (户)
     (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                     单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                           持有有     质押或冻
            股东名称           报告期内增        期末持股数        比例    限售条       结情况        股东
            （全称）               减                量            (%)     件股份     股份 数         性质
                                                                             数量     状态 量
环诚科技有限公司                          0      1,683,749,12      77.38          0            0    境外法
                                                            6                         无
                                                                                                    人
中国证券金融股份有限公司         -12,732,958       51,184,006       2.35         0    未知    0     未知
中国人寿保险股份有限公司－                                                       0            0     未知
分红－个人分红－005L－           32,929,123        34,889,246       1.60              未知
FH002 沪
安徽省铁路发展基金股份有限        -6,041,800       24,958,200       1.15         0            0     未知
                                                                                      未知
公司
                                                                                 0            0     境内非
日月光半导体（上海）有限公司              0        18,098,476       0.83              无            国有法
                                                                                                    人
中国人寿保险(集团)公司－传统                                                     0            0     未知
                                 15,843,725        15,843,725       0.73              未知
－普通保险产品
申万宏源证券有限公司                      0        15,657,589       0.72         0    未知    0     未知
天弘基金－民生银行－天弘基
                                  -2,908,600       12,760,726       0.59         0    未知    0     未知
金定增 46 号资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公                0        12,736,500       0.59         0            0     未知
                                                                                      未知
司
香港中央结算有限公司               6,575,386       8,405,443   0.39        0 未知       0 未知
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                 持有无限售条件流通                    股份种类及数量
            股东名称
                                       股的数量                  种类                 数量
环诚科技有限公司                          1,683,749,126      人民币普通股             1,683,749,126
中国证券金融股份有限公司                     51,184,006      人民币普通股                51,184,006
中国人寿保险股份有限公司－                   34,889,246                                  34,889,246
分红－个人分红－005L－                                       人民币普通股
FH002 沪
安徽省铁路发展基金股份有限                     24,958,200                                          24,958,200
                                                                  人民币普通股
公司
日月光半导体（上海）有限公司                   18,098,476         人民币普通股                     18,098,476
中国人寿保险(集团)公司－传统                   15,843,725                                          15,843,725
                                                                  人民币普通股
－普通保险产品
申万宏源证券有限公司                           15,657,589         人民币普通股                     15,657,589
天弘基金－民生银行－天弘基                     12,760,726                                          12,760,726
                                                                  人民币普通股
金定增 46 号资产管理计划
                                                    77 / 96
                                            2017 年年度报告
中央汇金资产管理有限责任公                 12,736,500                           12,736,500
                                                              人民币普通股
司
香港中央结算有限公司                     8,405,443   人民币普通股                8,405,443
上述股东关联关系或一致行动   张虔生先生和张洪本先生是本公司的实际控制人，其为兄弟关系，张
的说明                       氏兄弟通过间接持股控制本公司股东环诚科技和日月光半导体(上海)
                             有限公司，从而最终实际控制本公司，公司不了解其余股东之间是否
                             存在关联关系及一致行动的情况
     前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
     □适用 √不适用
     (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     □适用 √不适用
     四、 控股股东及实际控制人情况
     (一) 控股股东情况
     1   法人
     √适用 □不适用
     名称                             环诚科技有限公司
     单位负责人或法定代表人           张洪本
     成立日期                         2007 年 11 月 13 日
     主要经营业务                     投资咨询服务及仓储管理服务
     报告期内控股和参股的其他境内外
                                      无
     上市公司的股权情况
     其他情况说明
     2   自然人
     □适用 √不适用
     3   公司不存在控股股东情况的特别说明
     □适用 √不适用
     4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
     □适用 √不适用
     5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
     √适用 □不适用
     (二) 实际控制人情况
     1   法人
     □适用 √不适用
                                                78 / 96
                                    2017 年年度报告
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             张虔生
国籍                             新加坡
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   1984 年至今担任日月光半导体制造股份有限公司董事长法
                                 人代表人
过去 10 年曾控股的境内外上市公   现控制日月光股份(台湾上市公司，股票代码 2311)21.62%股
司情况                           权，并通过日月光股份控制宏璟建设股份有限公司(台湾上市
                                 公司，股票代码 2527)25.39%股权，持有宏璟建设股份有限
                                 公司 16.35%股权，另控制鼎固控股有限公司（台湾上市公司，
                                 代码 2923)48.69%股权。曾控股台湾证交所上市公司环隆电
                                 气股份有限公司，证券代码为 2350，该公司已于 2010 年 6
                                 月 17 日终止上市。
姓名                             张洪本
国籍                             中国香港
是否取得其他国家或地区居留权     是
主要职业及职务                   2003 年至今担任日月光半导体制造股份有限公司副董事长
                                 兼总裁
过去 10 年曾控股的境内外上市公   与张虔生为兄弟关系，持有宏璟建设股份有限公司（台湾上
司情况                           市公司，股票代码 2527）7.37%股权，控制鼎固控股有限公
                                 司（台湾上市公司，代码 2923）48.69%股权。
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         79 / 96
                                     2017 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         80 / 96
                                                                        2017 年年度报告
                                               第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                             单位：股
                                                                                                                             报告期内从公    是否在公
                                                                                                         年度内股
                                                        任期起始       任期终止        年初持   年末持              增减变   司获得的税前    司关联方
         姓名              职务(注)     性别     年龄                                                    份增减变
                                                          日期           日期          股数       股数              动原因   报酬总额（万    获取报酬
                                                                                                           动量
                                                                                                                                 元）
                                                        2008 年    6   2020 年    4         0        0          0              10 万-20 万   是
张洪本                   董事长          男       71
                                                        月 19 日       月 16 日
                                                        2008 年    6   2020 年    4         0        0          0              10 万-20 万   是
张虔生                   董事            男       74
                                                        月 19 日       月 16 日
                                                        2010 年    3   2020 年    4         0        0          0              10 万-20 万   是
Rutherford Chang         董事            男       39
                                                        月 10 日       月 16 日
                                                        2017 年    4   2020 年    4         0        0          0              10 万-20 万   是
Neng Chao Chang          董事            男       41
                                                        月 17 日       月 16 日
                                                        2008 年    6   2020 年    4         0        0          0               50 万以上    否
魏镇炎                   董事、总经理    男       64
                                                        月 20 日       月 16 日
                                                        2016 年    4   2020 年    4         0        0          0              10 万-20 万   是
陈昌益                   董事            男       54
                                                        月 19 日       月 16 日
                                                        2017 年    4   2020 年    4         0        0          0              20 万-30 万   否
储一昀                   独立董事        男       54
                                                        月 17 日       月 16 日
                                                        2017 年    4   2020 年    4         0        0          0              20 万-30 万   否
汤云为                   独立董事        男       74
                                                        月 17 日       月 16 日
                                                        2014 年    4   2020 年    4         0        0          0              20 万-30 万   否
Charles Chang            独立董事        男       42
                                                        月 25 日       月 16 日
                                                        2008 年    6   2020 年    4         0        0          0              10 万-20 万   是
石孟国                   监事会主席      男       55
                                                        月 19 日       月 16 日
Anderw          Robert   监事            男       43    2016 年    4   2020 年    4         0        0          0              10 万-20 万   是
                                                                             81 / 96
                                                            2017 年年度报告
Tang                                          月 19 日     月 16 日
                     职工代表监               2014 年 4    2020 年    4       0       0        0               30 万-40 万   否
刘惠民                              男   46
                     事                       月 24 日     月 16 日
                                              2008 年 6    2020 年    4       0       0        0               30 万-40 万   否
吴福辉               副总经理       男   65
                                              月 20 日     月 16 日
                                              2017 年 4    2020 年    4       0       0        0               40 万-50 万   否
魏振隆               副总经理       男   55
                                              月 17 日     月 16 日
                                              2009 年 12   2020 年    4       0       0        0                50 万以上    否
侯爵                 副总经理       男   62
                                              月9日        月 16 日
                                              2011 年 2    2020 年    4       0   20,700   20,700   看 好 公    50 万以上    否
林大毅               副总经理       男   55   月9日        月 16 日                                 司 长 期
                                                                                                    发展
Lihwa         Chen                            2011 年 2    2020 年    4       0       0        0                50 万以上    否
                     副总经理       女   63
Christensen                                   月9日        月 16 日
                                              2008 年 6    2020 年    4       0       0        0                50 万以上    否
陈逢达               副总经理       男   56
                                              月 20 日     月 16 日
                                              2008 年 6    2020 年    4       0       0        0                50 万以上    否
刘鸿祺               副总经理       男   62
                                              月 20 日     月 16 日
                                              2017 年 4    2020 年    4       0       0        0                50 万以上    否
Jing Cao             副总经理       男   59
                                              月 17 日     月 16 日
                                              2009 年 12   2020 年    4       0       0        0               40 万-50 万   否
盛元新               副总经理       男   60
                                              月9日        月 16 日
                     副总经理、董             2008 年 6    2020 年    4       0       0        0               40 万-50 万   否
刘丹阳               事会秘书、财   男   53   月 20 日     月 16 日
                     务总监
                                              2014 年 4    2017 年 4          0       0        0                      0万    否
董伟                 董事           男   88
                                              月 24 日     月 17 日
                                              2011 年 3    2017 年 4          0       0        0                  0-10 万    否
潘飞                 独立董事       男   62
                                              月 29 日     月 17 日
                                              2011 年 3    2017 年 4          0       0        0                  0-10 万    否
陈启杰               独立董事       男   69
                                              月 29 日     月 17 日
                                                                 82 / 96
                                                                    2017 年年度报告
           合计               /           /       /        /          /               0   20,700      20,700      /                         /
    姓名                                                                      主要工作经历
张洪本            1947 年 1 月出生，中原大学学士。1984 年 3 月在台湾创立日月光半导体制造股份有限公司，其后一直在公司内担任重要职务。目前除担任本
                  公司董事长外，还主要担任日月光半导体制造股份有限公司总经理及副董事长等职务。
张虔生            1944 年 5 月出生，美国伊利诺理工学院硕士。1984 年 3 月在台湾创立日月光半导体制造股份有限公司，其后一直在公司内担任重要职务。目
                  前除担任本公司董事外，还主要担任日月光半导体制造股份有限公司董事代表人及董事长等职务。
Rutherford        1979 年 12 月出生，毕业于美国 Wesleyan University。曾担任过 J&R Holding 董事长特助、日月光半导体制造股份有限公司董事长特助。目前
Chang             除担任本公司董事外，还主要担任日月光半导体制造股份有限公司董事等职务。
Neng      Chao    1977 年 12 月出生。美国威廉姆斯大学经济系学士，曾任 Morgan Stanley 投资银行分析师。现担任日月光美国公司总经理，福雷电子股份有
Chang             限公司董事，环电股份有限公司董事等职务。
魏镇炎            1954 年 11 月出生，毕业于台湾交通大学。1979 年 8 月加入环隆电气，历任工程部经理、成品事业群副总、通讯产品事业群资深副总、企业
                  服务中心资深副总、公司总经理。目前担任本公司董事及总经理职务。
陈昌益            1964 年出生，加拿大 Simon Fraiser 大学学士，英属哥伦比亚大学(University of British Columbia)工商管理学硕士，曾任台北美商花旗银行总
                  经理助理，台北美商信孚银行副总经理，1994 年加入日月光半导体制造股份有限公司，历任集团总经理室协理，关系企业福雷电子股份有限
                  公司(于美国那斯达克挂牌上市)财务长，集团董事长特别助理，集团幕僚长，现任日月光半导体制造股份有限公司集团董事及中国区总部总
                  经理职务，并兼任台湾三商投资控股股份有限公司独立董事及江苏荣成环保科技股份有限公司董事。
汤云为            1944 年生，自 2006 年 12 月至 2008 年 12 月担任安永大华会计师事务所高级顾问，亦于 2000 年 1 月至 2006 年 12 月期间，分别出任上海
                  大华会计师事务所和安永大华会计师事务所主任会计师；1999 年 3 月至 2000 年 1 月曾任国际会计准则委员会高级研究员。此前曾就职于上
                  海财经大学，历任讲师、副教授、校长助理、教授、副校长和校长等职务，并荣膺英国公认会计师公会名誉会员，美国会计学会杰出国际访
                  问教授，香港岭南大学荣誉院士。曾经担任中国会计准则委员会委员、中国财政部审计准则委员会委员、上海市会计学会会长，上海证券交
                  易所上市委员。获得上海财经大学会计学博士学位，是中国会计教授会的创办人。目前除担任本公司独立董事外，同时兼任郑州银行股份有
                  限公司外部监事、湖北沙隆达股份有限公司独立董事。
储一昀            1964 年出生,中共党员,上海财经大学会计学博士学位。上海财经大学会计学院教授,博士生导师， 兼任财政部第一届企业会计准则咨询委员会
                  委员，公安部公安现役部队会（审）计系列高级专业技术资格评审委员会委员、中国会计学会理事、中国会计学会会计教育分会执行秘书长，
                  教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务研究院专职研究员，目前除担任本公司独立董事外，同时兼任中国巨石、同济科
                  技、泰豪科技和嘉兴银行（非上市公司）的独立董事职位，平安银行的外部监事。
Charles Chang     美国籍，美国加利福尼亚大学伯克利分校金融学博士，现任复旦大学泛海国际金融学院学术副院长、金融学教授；炘信资产管理公司管理合
                                                                          83 / 96
                                                                   2017 年年度报告
                 伙人；外国专家。曾任美国康乃尔大学助理教授。
石孟国           台湾交通大学管理科学所硕士。曾任羽田机械股份有限公司理财课副理、东元电机股份有限公司财务处副处长、东元激光股份有限公司财务
                 处处长、昱泉国际股份有限公司财务长暨发言人、日月光半导体制造股份有限公司财务处长。目前除担任本公司监事会主席外，还担任环电
                 股份有限公司董事等职务。
Anderw Robert    曾任职于 Ox International, Templar Capital Group 和摩根士丹利。2014 年加入日月光半导体制造股份有限公司，现任副总经理职务。目前还担
Tang             任 Guam Capital Investment 公司董事一职。
刘惠民           曾任中达电子制程副理、环隆电气制程副理。2009 年加入公司，目前在公司全资子公司环维电子担任生产及新产品管理中心处长职务。
吴福辉           曾任 IBM 公司项目经理、ASAT 公司主任工程师、迅捷半导体股份有限公司董事总经理、智邦科技股份有限公司首席技术官、环隆电气副总
                 经理，目前担任本公司资深副总经理职务。
魏振隆           中国台湾籍，台湾东海大学企管硕士。1987 年 7 月加入环隆电气，历任工程部经理、开发处处长，事业处副总，事业群资深副总、公司总经
                 理。目前担任公司资深副总经理职务。
侯爵             曾任美国 The Ohio State University Hospital 研究员、银兴工业股份有限公司业务经理、环隆电气副总经理，目前担任本公司副总经理职务。
林大毅           台湾成功大学电机系学士。中国北京大学 EMBA 硕士.大学毕业后即在环隆电气工作，历任工程、生产、事业处等部门主管，曾任环隆电气
                 资讯产品事业群总经理、环旭电子（深圳）有限公司（现已更名为“环胜电子（深圳）有限公司”）总经理、环隆电气台湾厂厂长。目前担任
                 公司资深副总经理职务。
Lihwa     Chen   美国弗罗里达大西洋大学企业管理硕士。曾任 IBM 产业分析师、财务分析师及业务经理。目前担任公司资深副总经理职务。
Christensen
陈逢达           曾任台湾声宝股份有限公司副理，环隆电气无线网卡营运管理经理、ERP 专案管理协理、全球人力资源行政管理协理等职务，目前担任公司
                 资深副总经理职务。
刘鸿祺           毕业于台湾中原大学电子系。曾任安讯资讯系统股份有限公司采购工程师、惠普科技股份有限公司经理、环隆电气无线通讯产品事业部负责
                 人。目前担任公司资深副总经理职务。
Jing Cao         美国籍，拥有美国亚利桑那州立大学双工程硕士学位，曾任美国敏讯股份有限公司高级副总经理、泰科电子股份有限公司副总经理、优特半
                 导体股份有限公司高级副总经理、目前担任公司资深副总经理职务。
盛元新           曾任 Eagle Test Systems 台湾区总经理、日月光股份副总经理、环隆电气副总经理。目前担任公司副总经理职务。
刘丹阳           英国南安普顿大学硕士。曾任毕马威会计师事务所审计部主任、金鼎证券股份有限公司承销部副理、大华证券股份有限公司国际部副理、倍
                 利证券股份有限公司国际部副理、宝来证券股份有限公司资本市场部副总经理。目前担任公司副总经理、财务总监及董事会秘书职务。
董伟             曾任香港证券经纪业协会有限公司第一届及第四届主席、香港联合交易所第一届理事会理事，历任中国光大控股有限公司独立董事、独立非
                 执行董事。目前还担任众利股票公司董事长兼主席、上海总会副理事长、世界中华总商会副会长等职务。
潘飞             上海财经大学会计学院副院长、美国会计学会会员、中国会计学会和中国会计教授会理事，《新会计》特聘编审，兼任重庆新世纪游轮股份
                 有限公司和东方证券股份有限公司独立董事职务。
陈启杰           上海财经大学国际工商管理学院教授、博士生导师，兼任全国高校商务管理研究会执行会长和上海徐家汇商城股份有限公司的独立董事等职
                                                                        84 / 96
                                                                2017 年年度报告
             务。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓                                                                                                                                任期终
                股东单位名称                                  在股东单位担任的职务                                      任期起始日期
      名                                                                                                                                  止日期
张虔生          日月光半导体制     日月光半导体制造股份有限公司-执行长、董事长及董事(代表人)、日月瑞股份有           1984 年 3 月 11 日
                造股份有限公司     限公司-董事长及董事(代表人)、ASE Japan Co., Ltd.-董事、台湾福雷电子股份有
                执行长、董事长及   限公司-董事长及董事(代表人)、ASE Test Holding, Ltd.-董事、ASE (Korea) Inc.-
                董事(代表人)       董事、ISE Labs, Inc.-董事、A.S.E. Holding Ltd. -董事、J&R Holding Ltd. -董事、
                                   Innosource Ltd.-董事、日月光半导体(昆山)有限公司-董事、ASE Test Limited
                                   (Singapore) -董事、日月光半导体(上海)有限公司-董事长、日月光投资(昆山)有限
                                   公司-董事长、日月光电子股份有限公司-董事长及董事(代表人)、ASE Mauritius
                                   Inc.-董事、ASE Corporation -董事、苏州日月新半导体有限公司-董事长、ASE
                                   Labuan Inc.-董事、日月光集成电路制造(中国)有限公司-董事、ASE Singapore Pte.
                                   Ltd.-董事、Alto Enterprises Ltd.-董事、Super Zone Holdings Ltd.-董事、Anstock
                                   Limited -董事、Anstock II Limited -董事、环电股份有限公司-董事、Wealthy Joy Co.
                                   Ltd.-董事、北京鼎固鼎好实业有限公司-董事、上海鼎荣房地产开发有限公司-董
                                   事、重庆鼎固房地产开发有限公司-董事、上海鼎莘置业有限公司-董事、昆山鼎
                                   耀房地产开发有限公司-监事、上海鼎嘉房地产开发有限公司-监事、上海鼎通房
                                   地产开发有限公司-监事、上海鸿翔置业有限公司-监事、上海名龙建设发展有限
                                   公司-监事、上海鼎溢房地产开发有限公司-董事、True Elite Holdings Limited-董
                                   事、温州宏德建设开发有限公司-董事、Forest Symbol Limited-董事、Excellent
                                   Worth Holdings Limited-董事、ASE Enterprises-董事、鼎昌投资股份有限公司-董
                                   事、鼎固投资股份有限公司-董事、万昌投资股份有限公司-董事、万亚投资股份
                                                                     85 / 96
                                                        2017 年年度报告
                            有限公司-董事、伟东投资股份有限公司-董事长、瑞昌投资股份有限公司-董事长、
                            绍昌投资股份有限公司-董事长、嘉庆投资股份有限公司-董事长、嘉莹投资股份
                            有限公司-董事长、明通投资股份有限公司-董事长、明祥投资股份有限公司-董事
                            长启昌投资股份有限公司-董事长
张洪本   日月光半导体制造 日月光半导体制造股份有限公司-总经理及副董事长、日月瑞股份有限公司-董事(代 2003 年 2 月 28 日
         股份有限公司任总 表人)、Innosource Ltd.-董事、日月光半导体(上海)有限公司-董事、台湾福雷电子
         经理及副董事长   股份有限公司-董事(代表人)、Omniquest Industrial Ltd.-董事、ASE Test Limited
                          (Singapore) -董事、ASE (Korea) Inc.-董事、ASE Electronics (Malaysia) Sdn, Bhd.-董
                          事、A.S.E. Holding Ltd. -董事、J&R Holding Ltd. -董事、日月光半导体(昆山)有限
                          公司-董事长、GAPT-Cayman-董事、日月光封装测试(上海)有限公司-董事、ASE
                          Japan Co., Ltd.-董事、日月光半导体(香港)有限公司-董事长、日月光集成电路制造
                          (中国)有限公司-董事、Alto Enterprises Ltd.-董事、Super Zone Holdings Ltd.-董事、
                          Anstock Limited -董事、日月光投资(昆山)有限公司-董事、RTH 公司-董事、环铨电
                          子(昆山)公司-董事长、环胜电子(深圳)公司-董事长、环旭科技有限公司-董事、环
                          鸿科技股份有限公司-董事(代表人)、USI Enterprise Limited-董事、环鸿电子(昆山)
                          有限公司-董事长、环隆电气股份有限公司-董事(代表人)、环电股份有限公司-董事、
                          环维电子(上海)有限公司-董事长、环豪电子(上海)有限公司-董事长、Universal
                          Global Technology Co., Limited-董事、Sino Horizon Holdings Limited-董事长、
                          Wealthy Joy Co. Ltd.-董事、Peak Vision International Limited-董事、Peak Paramount
                          International Limited-董事、Great Sino Development Ltd. -董事、Sino Engine Group
                          Limited-董事、Fairwheel Holdings Limited-董事、洪裕有限公司-董事、北京鼎固鼎
                          好实业有限公司-董事长、上海鼎固置业有限公司-董事长、上海鼎嘉房地产开发有
                          限公司-董事长、上海鼎通房地产开发有限公司-董事长、上海鸿翔置业有限公司-
                          董事长、上海名龙建设发展有限公司-董事长、上海鼎荣房地产开发有限公司-董事
                          长、上海鼎霖房地产开发有限公司-董事长、上海鼎莘置业有限公司-董事长、昆山
                          鼎耀房地产开发有限公司-董事长、重庆鼎固房地产开发有限公司-董事长、上海日
                          月光百货有限公司-董事、重庆鼎固物业管理有限公司-执行董事、上海鼎溢房地产
                          开发有限公司-董事长、无锡鼎固房地产开发有限公司-执行董事、温州宏德建设开
                          发有限公司-董事、重庆鼎好市场经营管理有限公司-执行董事、上海鼎固物业管理
                          有限公司-执行董事、上海禾盟超市经营管理有限公司-执行董事、ASE Enterprises-
                          董事、温地发展有限公司-董事、嘉莹投资股份有限公司-董事、明祥投资股份有限
                          公司-董事、明通投资股份有限公司-董事、瑞昌投资股份有限公司-董事、嘉庆投
                                                            86 / 96
                                                              2017 年年度报告
                                 资股份有限公司-董事、伟东投资股份有限公司-董事、绍昌投资股份有限公司-董
                                 事、启昌投资股份有限公司-董事、鼎昌投资股份有限公司-董事长、万昌投资股份
                                 有限公司-董事长、万亚投资股份有限公司-董事长、鼎固投资股份有限公司-董事
                                 长
Rutherford    日月光半导体制造   日月光半导体制造股份有限公司-董事、日月光半导体(上海)有限公司-董事、日月光   2009 年 6 月 25 日
Chang         股份有限公司任董   集成电路制造(中国)有限公司-董事、台湾福雷电子股份有限公司-董事(代表人)、
              事                 日月光封装测试(上海)有限公司-董事、日月光半导体(昆山)有限公司-监事、日月
                                 光半导体(威海)有限公司-董事、上海鼎汇房地产开发有限公司-董事、上海鼎威房
                                 地产开发有限公司-董事、上海鼎裕房地产开发有限公司-董事、昆山鼎泓房地产开
                                 发有限公司-董事、环电股份有限公司-董事(代表人)、无锡通芝微电子有限公司-
                                 董事、北京鼎固鼎好实业有限公司-董事
Neng Chao     台湾福雷电子股份   台湾福雷电子股份有限公司-董事(代表人)、日月光半导体(上海)有限公司-监事、
Chang         有限公司董事(代表  环电股份有限公司公司-董事(代表人)
              人)
Andrew        日月光半导体制造 日月光半导体制造股份有限公司副总经理职务                                            2014 年
Robert Tang   股份有限公司副总
              经理职务
陈昌益        日月光半导体制造 日月光半导体制造股份有限公司-董事(代表人)及上海总部总经理、台湾福雷电子股 1994 年
              股份有限公司集团 份有限公司-董事(代表人)、日月光半导体(昆山)有限公司-董事、ASE Test Limited
              董事              (Singapore)-董事、ASE Test Holdings Ltd.-董事、Omniquest Industrial Ltd.-董事、ISE
                                Labs, Inc.-董事、日月光封装测试(上海)有限公司-监事、上海鼎汇房地产开发有限
                                公司-董事长、日月光电子股份有限公司-董事(代表人)、日月光半导体(香港)有限
                                公司-董事、苏州日月新半导体有限公司-董事、上海鼎威房地产开发有限公司-董
                                事长、上海鼎裕房地产开发有限公司-董事长、昆山鼎泓房地产开发有限公司-董事
                                长、上海鼎祺物业管理有限公司-董事长、上海鼎凡百货有限公司-董事长、日月光
                                贸易(上海)有限公司-董事、上海鼎煦物业管理有限公司-董事长、Super Zone
                                Holdings Ltd.-董事、环电股份有限公司-监察人、Huntington Holdings International
                                Co., Ltd.-董事
魏镇炎        环电股份有限公司 环电股份有限公司任董事长；HUNTINGTON              HOLDINGS INTERNATIONAL 2012 年 7 月 23 日
              任董事长          CO. LTD.任董事；UNITECH HOLDINGS               INTERNATIONAL CO. LTD. 任董
                                事；REAL TECH HOLDINGS LIMITED 任董事；环铨电子(昆山)有限公司任董事；
                                环诚科技有限公司任董事；
                                                                  87 / 96
                                                                     2017 年年度报告
林大毅          Universal     ABIT    Universal ABIT Holding Co., Ltd.任董事；                                 2008 年 12 月 31 日
                Holding Co., Ltd.任
                董事；
石孟国          环电股份有限公司    环电股份有限公司任董事、HUNTINGTON     HOLDINGS INTERNATIONAL 2015 年 4 月 1 日                  2018 年
                                    CO. LTD. 任董事；UNITECH HOLDINGS INTERNATIONAL CO. LTD. 任董                                    3 月 31
                                    事；REAL TECH HOLDINGS LIMITED 任董事；Universal ABIT Holding Co.,                               日
                                    Ltd. 任 董 事 ；RISING CAPITAL INVESTMENT LIMITED 任董 事；RISE
                                    ACCORD LIMITED 任董事；环诚科技有限公司任董事，环铨电子(昆山)有限公司
                                    任监事。
在股东单位      此表数据截止 2017 年 12 月 31 日
任职情况的
说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    任期起始
  任职人员姓名                其他单位名称                                    在其他单位担任的职务                              任期终止日期
                                                                                                                      日期
汤云为                郑州银行股份有限公司、湖北沙      郑州银行股份有限公司外部监事、湖北沙隆达股份有限公司独立董
                      隆达股份有限公司                  事
储一昀                上海财经大学                      上海财经大学会计学院教授,博士生导师，财政部第一届企业会计准
                                                        则咨询委员会委员，公安部公安现役部队会（审）计系列高级专业
                                                        技术资格评审委员会委员、中国会计学会理事、中国会计学会会计
                                                        教育分会执行秘书长，教育部人文社会科学重点研究基地上海财经
                                                        大学会计与财务研究院专职研究员，同时兼任中国巨石、同济科技、
                                                        泰豪科技和嘉兴银行（非上市公司）的独立董事职位，平安银行的
                                                        外部监事。
Charles Chang         复旦大学泛海国际金融学院、炘      复旦大学泛海国际金融学院学术副院长、金融学教授；炘信资产管
                      信资产管理公司                    理公司管理合伙人；外国专家。
潘飞                  上海财经大学                      上海财经大学会计学院副院长、美国会计学会会员、中国会计学会 1983 年
                                                        和中国会计教授会理事，《新会计》特聘编审，兼任重庆新世纪游
                                                                         88 / 96
                                                              2017 年年度报告
                                                   轮股份有限公司和东方证券股份有限公司独立董事职务。
陈启杰              上海财经大学                   上海财经大学国际工商管理学院教授、博士生导师，兼任全国高校   1983 年
                                                   商务管理研究会执行会长和上海徐家汇商城股份有限公司的独立董
                                                   事等职务。
林大毅              福立旺精密机电(中国)股份有限   福立旺精密机电(中国)股份有限公司董事                         2017 年
                    公司
石孟国              全球创业投资股份有限公司       全球创业投资股份有限公司担任董事                             2017 年    2020 年
Andrew     Robert   Guam Capital Investment        Guam Capital Investment 公司董事                             2009 年
Tang
陈昌益              江苏荣成环保科技股份有限公 台湾三商投资控股股份有限公司独立董事及江苏荣成环保科技股份       2015 年
                    司                               有限公司董事
在其他单位任职情    此表数据截止 2017 年 12 月 31 日
况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序       公司董事报酬由董事会下属薪酬与考核委员会拟定，经董事会审议通过后，报经股东大会审议决定。
                                             公司监事报酬由监事会审议通过后，报经股东大会审议决定。公司高级管理人员报酬由董事会下属薪
                                             酬与考核委员会拟定，董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据         董事及监事报酬依公司 2017 年 4 月 17 日召开的环旭电子 2016 年度股东大会决议确定；高级管理人
                                             员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会制订考核办法及考核指标进行考核兑现。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况   人民币 905.48 万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获   人民币 905.48 万元
得的报酬合计
                                                                  89 / 96
                                   2017 年年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名              担任的职务                变动情形                变动原因
董伟                  董事                    离任                     换届选举
潘飞                  独立董事                离任                     换届选举
陈启杰                独立董事                离任                     换届选举
Neng Chao Chang       董事                    选举                     换届选举
储一昀                独立董事                选举                     换届选举
汤云为                独立董事                选举                     换届选举
Jing Cao              高管                    选举                     换届选举
魏振隆                高管                    选举                     换届选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                     3,587
主要子公司在职员工的数量                                                                12,922
在职员工的数量合计                                                                      16,509
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                      专业构成人数
                生产人员                                                                12,353
                销售人员
                技术人员                                                                 3,127
                财务人员
                行政人员
                   合计                                                                 16,509
                                      教育程度
              教育程度类别                                      数量（人）
                   博士
                   硕士
                   本科                                                                  2,796
                   专科                                                                  2,800
                   其他                                                                 10,055
                   合计                                                                 16,509
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
考虑到企业的发展需要及实际支付能力，对关键岗位及市场供应稀缺人员采取薪酬领先策略，对
市场供应充足人员薪酬采取市场跟随战略，以保证企业既避免关键人才流失，又节约人工成本，
为企业的发展提供保障。
                                         90 / 96
                                   2017 年年度报告
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人成长
及企业需要相结合培训计划，以保障员工的健康成长及企业的健康发展。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                       4,470,051.20
劳务外包支付的报酬总额                                                  89,865,666.31
七、其他
□适用 √不适用
                                       91 / 96
                                    2017 年年度报告
                              第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海
证券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，
规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责
明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会
和监事会并能认真履行职责，关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保了公司
安全、稳定、健康、持续的发展。
(一)、关于股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、公
司《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、议事
程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。能够确保所有股东，尤其
是中小股东充分行使表决权，享有平等地位。公司还邀请律师出席股东大会，对会议的召开程序、
审议事项、出席人身份进行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。
(二)、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东相互独立。公司董事会、监事会和内部
机构能够独立运作。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利
益的长效机制，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。
(三)、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，
公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》
等制度，认真出席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与
考核委员会等四个专业委员会，其成员组成合理。专业委员会设立以来，均严格按照相应工作条
例开展工作，已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均严格遵守《独立
董事工作制度》，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责，独立董事在审议关联交易、内部控制
规范的过程中提出了宝贵的意见与建议。
(四)、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有关规定，人数和
人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，
对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表意见。
(五)、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与
激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
(六)、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的公司《信息披露管理制
度》的要求，真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
《证券日报》及上海证券交易所网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切实履行
上市公司信息披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者，尤
其是中小股东的合法权益，报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处
罚的情况。
(七)、关于投资者关系及相关利益者：公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市
公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有关要求，牢固树立回报股东的
意识，健全现金分红制度，保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性，保证现金分红信息披
露的真实性。公司积极接待各类投资者，并在公司网站上开设投资者关系板块，进一步加强了投
资者对公司的了解和认同，促进了公司与投资者之间的良性互动，有利于切实保护投资者利益。
公司能够充分尊重和维护员工、供应商、客户、银行等利益相关者合法权益，在经济交往中做到
互惠互利，以推动公司持续、健康发展。
(八)、关于内部控制制度的建立健全：公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度，强化内控
规范的执行和落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司的关键业务流程、关键控制环
节内部控制的有效性进行了自我检查与评价。
(九)、关于内幕知情人登记管理：公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制
度》，本报告期内，公司按照该制度的规定，对公司定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人
员情况作了登记备案。
                                        92 / 96
                                                 2017 年年度报告
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
    □适用 √不适用
    二、股东大会情况简介
                                                          决议刊登的指定网站的
            会议届次                  召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                                查询索引
     2016 年年度股东大会       2017 年 4 月 17 日             www.sse.com.cn        2017 年 4 月 18 日
    股东大会情况说明
    □适用 √不适用
    三、董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                             参加股东
                                                    参加董事会情况
                                                                                             大会情况
                  是否
     董事                                                                        是否连续
                  独立     本年应参      亲自      以通讯                                    出席股东
     姓名                                                      委托出   缺席     两次未亲
                  董事     加董事会      出席      方式参                                    大会的次
                                                               席次数   次数     自参加会
                             次数        次数      加次数                                      数
                                                                                   议
张洪本             否         4            4          2            0     0         否
张虔生             否         4            4          2            0     0         否
魏镇炎             否         4            4          2            0     0         否
Rutherford         否         4            4          2            0     0         否
Chang
Charels Chang      是         4            4          2            0     0         否
陈昌益             否         4            4          2            0     0         否
Neng       Chao    否         3            3          2            0     0         否
Chang
汤云为             是         3            3          2            0     0         否
储一昀             是         3            3          2            0     0         否
董伟               否         1            1          0            0     0         否
潘飞               是         1            1          0            0     0         否
陈启杰             是         1            1          0            0     0         否
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    □适用 √不适用
    年内召开董事会会议次数
    其中：现场会议次数
    通讯方式召开会议次数
    现场结合通讯方式召开会议次数
    (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    □适用 √不适用
                                                     93 / 96
                                     2017 年年度报告
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
     董事会战略委员会发挥金融、管理、财务等方面的专业优势，为公司的重要发展战略举措以
及公司年度战略计划提供了建议；董事会薪酬与考核委员会委员，仔细核查了年度报告所披露的
公司董事及高级管理人员的薪酬情况，并对公司独立董事、高级管理人员的薪酬进行审议形成决
议；董事会提名委员会，广泛的为公司物色富有战略眼光、经验和魄力的董事，于 2017 年 3 月
23 日就公司第四届董事会董事候选人、独立董事候选人的任职资格进行了审核，并向公司董事会
提名公司第四届董事会全体董事成员；董事会审计委员会充分发挥财务专长，仔细审阅公司定期
财务报告，检查公司关联交易情况，重大交易情况，积极参与了公司 2017 年年度报告审计工作，
认真听取了公司管理层对全年生产经营情况和重大事项进展情况的汇报，审阅了公司的财务报表、
审计初稿和审计报告，充分掌握了公司的经营和财务状况，并与审计师进行了当面沟通，全面了
解公司年度审计情况，指导、督促会计师的审计工作，保证了年审工作的独立有序完成。审计委
员会认真关注检查德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年度审计工作的进行情况，并建
议董事会继续聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司董事会薪酬与考核委员依据当年的利润完成情况及公司运营的指标对公司高
级管理人员进行考核并确认高级管理人员薪酬。方案综合考虑了相关行业的年薪平均水平以及公
司的现状，将公司经营者的年薪与公司的资产状况、公司的盈利能力以及年度经营目标完成情况
相挂钩，以充分调动经营者的积极性，进一步健全公司高级管理人员的工作绩效考核和优胜劣汰
机制，强化责任目标约束，不断提高上市公司高级管理人员的进取精神和责任意识。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告期内未发现公司内部控制存在重大缺陷。
公司内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
                                         94 / 96
                                    2017 年年度报告
公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节      公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
    公司年度财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师茅志鸿、田静审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
二、财务报表及附注详见附件
                                        95 / 96
                            2017 年年度报告
                     第十二节 备查文件目录
               公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
               会计报表。
备查文件目录   会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
               报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
               公告的原稿。
                                                                    董事长：张洪本
                                              董事会批准报送日期：2018 年 3 月 22 日
                                96 / 96
环旭电子股份有限公司
财务报表及审计报告
2017 年 12 月 31 日止年度
环旭电子股份有限公司
财务报表及审计报告
2017 年 12 月 31 日止年度
内容                         页码
审计报告                     1-5
合并资产负债表               6-7
母公司资产负债表             8-9
合并利润表
母公司利润表
合并现金流量表
母公司现金流量表
合并股东权益变动表          14 - 15
母公司股东权益变动表
财务报表附注                17-100
                                      审计报告
                                                                 德师报(审)字(18)第 P01558 号
                                                                             (第 1 页，共5页)
环旭电子股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了环旭电子股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括 2017 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和
合并及母公司现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
  （一）存货跌价准备
    事项描述
     如附注(五)7 所述，于 2017 年 12 月 31 日，贵公司合并财务报表中存货账面价值为人民币
3,317,612,598.43 元，其中存货账面余额为人民币 3,372,424,488.18 元，存货跌价准备余额为人
民币 54,811,889.75 元。贵公司存货账面价值较高，营运资本中有相当的比例用于存货，存货
跌价准备的计提对财务报表影响较为重大。贵公司主要提供电子产品设计制造服务(DMS)，设
计、生产、加工各类电子产品配件，电子产品更新换代速度及价格变动比较快，为此我们确
定存货的跌价准备为关键审计事项。
                                        第1页
                                   审计报告(续)
                                                              德师报(审)字(18)第 P01558 号
                                                                           (第 2页，共5页)
    三、关键审计事项-续
    （一）存货跌价准备-续
    审计应对
    我们对上述关键审计事项所执行的主要审计程序包括：
    1. 了解和评估与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和执行，并测试其运行的
有效性。评价管理层在计提存货跌价准备时所运用的重大会计估计和假设的合理性。
    2. 复核贵公司用于评估存货跌价准备而编制的存货可变现净值与账面成本孰低的计算表，
对贵公司用于计算可变现净值而使用的估计售价、完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费等抽样进行测试。
    3. 对贵公司存货盘点实施监盘程序，关注过时、呆滞的存货，查看是否存在有减值迹象
而未被记录的存货。
    4. 获取贵公司存货库龄分析表，对存货库龄分析表编制的准确性以及完整性进行相关测
试，了解贵公司存货库龄及评价其相关存货跌价准备计提的合理性。
    （二）收入确认
    事项描述
     截至 2017 年 12 月 31 日止年度，贵公司合并财务报表中 2017 年度实现营业收入人民币
29,705,684,977.64 元，收入金额重大且为关键业绩指标。从产品类型看包括通讯类、消费电子
类、电脑类、工业类等在内七大类产品，产品类型较多；而从销售模式来看包括内销、外销
以及中间仓库销售，各类销售模式风险和报酬转移时点不同，可能存在收入确认的相关风险。
因此，我们将收入的发生作为关键审计事项。
                                      第2页
                                      审计报告(续)
                                                              德师报(审)字(18)第 P01558 号
                                                                           (第 3页，共5页)
    三、关键审计事项-续
    （二）收入确认-续
    审计应对
    我们对上述关键审计事项所执行的主要审计程序包括：
    1. 通过与销售部门、财务部门等相关人员的访谈、检查样本等程序，了解和评估贵公司
销售及收款循环中与重大风险相关的关键内部控制的设计和执行，并测试其运行的有效性。
    2. 结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析，了解本年度收入金额是否出现异常波动
的情况。
    3. 检查本年度新增重要客户合同并查看其主要交易条款，对新增重要客户进行背景调查。
    4. 从销售收入的会计记录选取样本，检查与所选样本相关的订单、出库单、货运提单、
客户签收记录等相关支持性文件。
    5. 对部分子公司，前往当地海关获取本年度出口销售数据，与公司记录的出口销售数据
进行核对。
    6. 对应收账款抽样执行函证程序。
    四、其他信息
    贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
                                      审计报告(续)
                                         第3页
                                                              德师报(审)字(18)第 P01558 号
                                                                           (第 4页，共5页)
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的
选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及
串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
                                      第4页
                                  审计报告(续)
                                                              德师报(审)字(18)第 P01558 号
                                                                          (第 5页，共5 页)
    六、注册会计师对财务报表审计的责任-续
    (6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师
    中国上海
                                                       中国注册会计师
                                                        2018 年 3 月 22 日
                                      第5页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
                                          合并资产负债表
                                                                                     人民币元
                      项目                       附注        年末余额            年初余额
 流动资产：
   货币资金                                      (五)1      5,045,961,868.81    4,755,883,326.50
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                 (五)2       677,939,216.66      391,305,650.45
   金融资产
   应收票据                                      (五)3         64,151,729.87       27,494,194.40
   应收账款                                      (五)4      5,851,927,824.86    4,753,856,863.59
   预付款项                                      (五)5         23,490,945.66       11,860,394.95
   其他应收款                                    (五)6         89,969,053.53       41,564,071.43
   存货                                          (五)7      3,317,612,598.43    2,805,434,994.06
   其他流动资产                                  (五)8        192,681,649.11      126,779,544.24
 流动资产合计                                              15,263,734,886.93   12,914,179,039.62
 非流动资产：
   可供出售金融资产                              (五)9         22,585,581.40       26,892,226.29
   固定资产                                      (五)10     1,510,514,444.19    1,804,663,027.95
   在建工程                                      (五)11        38,550,178.83       21,056,549.80
   无形资产                                      (五)12        27,381,965.32       31,187,492.15
   长期待摊费用                                  (五)13       253,580,602.68      294,771,479.72
   递延所得税资产                                (五)14       232,458,398.31      295,741,785.88
   其他非流动资产                                (五)15        14,587,971.51       16,275,219.79
 非流动资产合计                                             2,099,659,142.24    2,490,587,781.58
 资产总计                                                  17,363,394,029.17   15,404,766,821.20
                                              第6页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
                                          合并资产负债表 - 续
                                                                                         人民币元
                    项目                          附注            年末余额           年初余额
 流动负债：
   短期借款                                      (五)16           939,479,544.77     1,373,386,094.53
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                 (五)17                         -         237,899.98
   金融负债
   应付账款                                      (五)18          6,639,660,362.66    5,497,731,403.37
   预收款项                                      (五)19             87,476,783.61       34,720,014.86
   应付职工薪酬                                  (五)20            472,419,350.62      343,111,287.79
   应交税费                                      (五)21            139,285,208.23      140,921,339.48
   应付利息                                      (五)22              1,712,250.16        1,432,818.45
   其他应付款                                    (五)23            292,459,089.82      278,650,356.12
   其他流动负债                                  (五)24             32,663,776.56        7,882,313.89
 流动负债合计                                                    8,605,156,366.43    7,678,073,528.47
 非流动负债：
   长期借款                                      (五)25                         -       75,285,271.33
   长期应付职工薪酬                              (五)26             71,669,811.74       59,545,872.28
   预计负债                                      (五)27              6,881,824.01       11,632,131.97
   递延收益                                      (五)28             45,290,063.69       41,967,599.87
   递延所得税负债                                (五)14                         -                   -
   其他非流动负债                                (五)29              1,416,810.39        1,041,791.17
 非流动负债合计                                                    125,258,509.83      189,472,666.62
 负债合计                                                        8,730,414,876.26    7,867,546,195.09
 股东权益：
   股本                                          (五)30          2,175,923,580.00    2,175,923,580.00
   资本公积                                      (五)31          1,632,547,327.19    1,588,866,453.74
   其他综合收益                                  (五)32           (20,192,113.05)     (15,795,748.81)
   盈余公积                                      (五)33            342,925,836.96      294,470,586.47
   未分配利润                                    (五)34          4,500,095,811.41    3,491,419,621.11
   归属于母公司所有者权益合计                                    8,631,300,442.51    7,534,884,492.51
   少数股东权益                                                      1,678,710.40        2,336,133.60
 股东权益合计                                                    8,632,979,152.91    7,537,220,626.11
 负债和股东权益总计                                             17,363,394,029.17   15,404,766,821.20
附注为财务报表的组成部分
第 6 页至第 100 页的财务报表由下列负责人签署：
    ____________________     ____________________             ____________________
               法定代表人          主管会计工作负责人                 会计机构负责人
                                                第7页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
                                          母公司资产负债表
                                                                                    人民币元
                      项目                      附注          年末余额          年初余额
 流动资产：
   货币资金                                                  1,298,033,212.08   1,251,009,028.78
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                              561,410,033.98     391,305,650.45
   金融资产
   应收票据                                                     64,068,676.53      27,494,194.40
   应收账款                                    (十五)1       1,650,154,821.11   1,377,321,565.27
   预付款项                                                         77,411.35         209,996.89
   其他应收款                                  (十五)2          13,829,479.58      24,226,557.32
   存货                                                        986,305,946.93     885,149,619.79
   其他流动资产                                                295,210,225.60     158,512,840.22
 流动资产合计                                                4,869,089,807.16   4,115,229,453.12
 非流动资产：
   长期股权投资                                (十五)3       2,738,036,311.54   2,702,435,940.90
   固定资产                                                    529,700,579.05     722,362,122.74
   在建工程                                                      2,576,214.47       9,386,153.27
   无形资产                                                     12,458,487.14      13,485,658.80
   长期待摊费用                                                  9,797,047.80      15,633,021.04
   递延所得税资产                                                2,655,874.10      19,626,255.84
   其他非流动资产                                                3,645,569.07       2,458,722.50
 非流动资产合计                                              3,298,870,083.17   3,485,387,875.09
 资产总计                                                    8,167,959,890.33   7,600,617,328.21
                                               第8页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
                             母公司资产负债表 - 续
                                                                             人民币元
                      项目             附注           年末余额           年初余额
 流动负债：
   短期借款                                            324,190,988.11     232,686,856.11
   应付账款                                          1,610,293,388.13   1,486,646,271.85
   预收款项                                             80,081,628.26      27,400,035.85
   应付职工薪酬                                         79,721,451.88      64,380,792.01
   应交税费                                              3,706,073.16      10,276,583.14
   应付利息                                                748,557.14         205,575.60
   其他应付款                                           42,615,233.14      26,389,901.68
   其他流动负债                                            903,974.72         976,655.41
 流动负债合计                                        2,142,261,294.54   1,848,962,671.65
 非流动负债：
   递延收益                                             44,397,270.14      40,925,565.03
   其他非流动负债                                          306,000.00           6,000.00
 非流动负债合计                                         44,703,270.14      40,931,565.03
 负债合计                                            2,186,964,564.68   1,889,894,236.68
 股东权益：
   股本                                              2,175,923,580.00   2,175,923,580.00
   资本公积                                          1,688,260,132.41   1,645,781,420.71
   盈余公积                                            342,925,836.96     294,470,586.47
   未分配利润                                        1,773,885,776.28   1,594,547,504.35
 股东权益合计                                        5,980,995,325.65   5,710,723,091.53
 负债和股东权益总计                                  8,167,959,890.33   7,600,617,328.21
                                    第9页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日止年度
                                               合并利润表
                                                                                             人民币元
                       项目                        附注     本年发生额           上年发生额(已重述)
 一、营业收入                                     (五)35    29,705,684,977.64      23,983,883,716.87
      减：营业成本                                (五)35    26,428,477,987.94      21,398,217,873.36
           税金及附加                             (五)36         35,023,156.60           35,208,657.28
           销售费用                               (五)37        240,143,670.80         223,677,288.10
           管理费用                               (五)38      1,638,620,051.90       1,399,401,057.46
           财务费用                               (五)39         56,830,700.77        (53,060,779.59)
           资产减值损失                           (五)40         11,905,418.18            (344,319.60)
      加：公允价值变动收益(损失)                  (五)41        145,959,543.15          (5,767,564.52)
           投资收益(损失)                         (五)42         97,902,580.83           15,555,213.69
           资产处置收益(损失)                     (五)43          4,895,287.93          (6,861,525.44)
           其他收益                               (五)44         21,349,325.52                       -
 二、营业利润(亏损)                                           1,564,790,728.88         983,710,063.59
      加：营业外收入                              (五)45          9,464,474.23          60,041,987.38
      减：营业外支出                              (五)46          9,829,303.79           36,400,855.43
 三、利润总额(亏损总额)                                       1,564,425,899.32       1,007,351,195.54
      减：所得税费用                              (五)47        250,334,579.55         201,084,873.71
 四、净利润(净亏损)                                           1,314,091,319.77         806,266,321.83
     (一) 按经营持续性分类：
      1. 持续经营净利润(净亏损)                              1,314,091,319.77          806,266,321.83
      2. 终止经营净利润(净亏损)                                             -                       -
     (二) 按所有权归属分类：
      1. 少数股东损益                                               200,896.54             684,569.53
      2. 归属于母公司所有者的净利润(净亏损)                  1,313,890,423.23          805,581,752.30
 五、其他综合收益的税后净额                       (五)32        (4,373,954.52)          60,700,439.76
      归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
                                                               (4,396,364.24)           60,568,599.71
      额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益                   (11,946,608.93)            7,925,804.83
      重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
                                                              (11,946,608.93)            7,925,804.83
      动
     (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                        7,550,244.69           52,642,794.88
      1.可供出售金融资产公允价值变动损益                            (4,629.41)               4,629.41
      2.外币财务报表折算差额                                     7,554,874.10           52,638,165.47
      归属于少数股东的其他综合收益的税后净
                                                                    22,409.72              131,840.05
      额
 六、综合收益总额                                            1,309,717,365.25          866,966,761.59
      归属于母公司所有者的综合收益总额                       1,309,494,058.99          866,150,352.01
      归属于少数股东的综合收益总额                                 223,306.26              816,409.58
 七、每股收益
     (一)基本每股收益                             (十六)2               0.60                    0.37
     (二)稀释每股收益                             (十六)2             不适用                  不适用
                                                第 10 页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日止年度
                                   母公司利润表
                                                                                   人民币元
                      项目             附注       本年发生额           上年发生额(已重述)
 一、营业收入                         (十五)4     9,366,819,925.07         8,475,313,990.62
     减： 营业成本                    (十五)4     8,543,059,219.71         7,855,313,829.60
          税金及附加                                    4,728,714.52            6,009,539.39
          销售费用                                     60,931,076.82           68,307,435.94
          管理费用                                  428,557,674.80           361,493,881.12
          财务费用                                    (1,358,091.11)         (41,690,061.62)
          资产减值损失                                (3,184,594.87)          (8,870,458.69)
     加： 公允价值变动收益(损失)                    142,611,304.44            (7,271,318.67)
          投资收益(损失)              (十五)5          54,776,442.89            8,079,869.21
          资产处置收益(损失)                            2,730,789.57          (2,622,636.01)
          其他收益                                     15,311,378.98                       -
 二、营业利润(亏损)                                 549,515,841.08           232,935,739.41
     加： 营业外收入                                    1,173,022.14           30,028,420.57
     减： 营业外支出                                    4,500,291.60           35,470,075.70
 三、利润总额(亏损总额)                             546,188,571.62           227,494,084.28
     减： 所得税费用                                   61,636,066.76           22,415,345.00
 四、净利润(净亏损)                                 484,552,504.86           205,078,739.28
     (一) 持续经营净利润(净亏损)                    484,552,504.86           205,078,739.28
     (二) 终止经营净利润(净亏损)                                   -                       -
 五、其他综合收益的税后净额                                        -                       -
 六、综合收益总额                                   484,552,504.86           205,078,739.28
                                     第 11 页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日止年度
                                         合并现金流量表
                                                                                          人民币元
                       项目                            附注      本年发生额         上年发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                               28,751,765,948.71   23,498,260,421.35
     收到的税费返还                                                283,680,707.74      221,907,586.91
     收到其他与经营活动有关的现金                   (五)48(1)       98,104,408.24      176,035,911.05
     经营活动现金流入小计                                       29,133,551,064.69   23,896,203,919.31
     购买商品、接受劳务支付的现金                               25,217,444,381.62   19,937,634,181.50
     支付给职工以及为职工支付的现金                              2,012,053,975.76    1,831,394,516.37
     支付的各项税费                                                260,352,927.93      300,320,816.18
     支付其他与经营活动有关的现金                   (五)48(2)      404,708,374.34      226,356,524.71
     经营活动现金流出小计                                       27,894,559,659.65   22,295,706,038.76
     经营活动产生的现金流量净额                     (五)49(1)    1,238,991,405.04    1,600,497,880.55
 二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                         10,009,031,216.05    7,393,870,800.00
     取得投资受益收到的现金                                         64,714,292.36       26,886,059.60
     处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回
                                                                   32,863,701.93       34,869,158.33
     的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                   (五)48(3)       15,526,431.77        1,684,530.20
     投资活动现金流入小计                                       10,122,135,642.11    7,457,310,548.13
     购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付
                                                                  162,565,553.28      249,217,342.22
     的现金
     投资支付的现金                                             10,112,564,452.72    7,831,094,783.91
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                     -      155,964,270.64
     投资活动现金流出小计                                       10,275,130,006.00    8,236,276,396.77
     投资活动产生的现金流量净额                                  (152,994,363.89)    (778,965,848.64)
 三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                                         -          176,456.60
     其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                     -          176,456.60
     取得借款收到的现金                                          3,075,702,671.28    5,657,069,651.74
     筹资活动现金流入小计                                        3,075,702,671.28    5,657,246,108.34
     偿还债务支付的现金                                          3,522,154,100.69    5,681,899,418.88
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            270,536,883.35      233,487,832.17
     筹资活动现金流出小计                                        3,792,690,984.04    5,915,387,251.05
     筹资活动产生的现金流量净额                                  (716,988,312.76)    (258,141,142.71)
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             (79,273,486.08)      114,507,618.55
 五、现金及现金等价物净增加额                                      289,735,242.31      677,898,507.75
     加：年初现金及现金等价物余额                   (五)49(2)    4,753,672,726.50    4,075,774,218.75
 六、年末现金及现金等价物余额                       (五)49(2)    5,043,407,968.81    4,753,672,726.50
                                                第 12 页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日止年度
                                        母公司现金流量表
                                                                                           人民币元
                        项目                               附注    本年发生额        上年发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                                 9,190,507,528.43   8,526,750,619.40
     收到的税费返还                                                  69,298,034.01      71,479,336.67
     收到其他与经营活动有关的现金                                    32,209,894.38      44,156,204.48
     经营活动现金流入小计                                         9,292,015,456.82   8,642,386,160.55
     购买商品、接受劳务支付的现金                                 8,278,890,378.14   7,679,446,040.98
     支付给职工以及为职工支付的现金                                 482,491,357.26     494,741,150.41
     支付的各项税费                                                  70,302,332.43      55,875,461.71
     支付其他与经营活动有关的现金                                   159,138,866.01     116,680,023.15
     经营活动现金流出小计                                         8,990,822,933.84   8,346,742,676.25
     经营活动产生的现金流量净额                        (十五)6      301,192,522.98     295,643,484.30
 二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                           3,836,868,926.67   2,735,300,000.00
     取得投资收益收到的现金                                          31,267,399.81     298,119,760.47
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                    50,643,612.62      15,902,294.09
     的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                   505,118,674.26     581,792,834.16
     投资活动现金流入小计                                         4,423,898,613.36   3,631,114,888.72
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                                    24,595,891.58     118,186,834.06
     的现金
     投资支付的现金                                               3,838,144,158.67   3,478,394,956.49
     支付其他与投资活动有关的现金                                   640,000,000.00     282,802,000.00
     投资活动现金流出小计                                         4,502,740,050.25   3,879,383,790.55
     投资活动产生的现金流量净额                                    (78,841,436.89)   (248,268,901.83)
 三、筹资活动产生的现金流量：
     取得借款收到的现金                                             596,622,177.43     865,576,124.67
     筹资活动现金流入小计                                           596,622,177.43     865,576,124.67
     偿还债务支付的现金                                             489,457,009.54     743,332,197.09
     分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                           258,296,789.51     219,778,181.17
     筹资活动现金流出小计                                           747,753,799.05     963,110,378.26
     筹资活动产生的现金流量净额                                   (151,131,621.62)    (97,534,253.59)
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              (24,195,281.17)      21,739,548.65
 五、现金及现金等价物净增加(减少)额                                  47,024,183.30    (28,420,122.47)
     加：年初现金及现金等价物余额                                 1,251,009,028.78   1,279,429,151.25
 六、年末现金及现金等价物余额                                     1,298,033,212.08   1,251,009,028.78
                                                第 13 页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日止年度
                                                                                     合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                          人民币元
                                                                                                              本年
                       项目                                                   归属于母公司所有者权益                                            少数股东权益         股东权益合计
                                           股本            资本公积             其他综合收益           盈余公积             未分配利润
    一、本年年初余额                2,175,923,580.00   1,588,866,453.74       (15,795,748.81)          294,470,586.47    3,491,419,621.11         2,336,133.60        7,537,220,626.11
    二、本年增减变动金额
        (一)综合收益总额                               -                  -        (4,396,364.24)                       -    1,313,890,423.23          223,306.26         1,309,717,365.25
        (二)所有者投入和减少资本
    1．股份支付计入股东权益的金额                  -     42,800,143.99                      -                       -                   -                    -           42,800,143.99
    2. 其他                                        -        880,729.46                      -                       -                   -         (880,729.46)                       -
        (三)利润分配
    1．提取盈余公积                                -                  -                     -           48,455,250.49     (48,455,250.49)                    -                       -
    2．对股东的分配                                -                  -                     -                       -    (256,758,982.44)                    -        (256,758,982.44)
    三、本年年末余额                2,175,923,580.00   1,632,547,327.19       (20,192,113.05)          342,925,836.96    4,500,095,811.41         1,678,710.40        8,632,979,152.91
                                                                                                第 14 页
环旭电子股份有限公司
2017 年 12 月 31 日止年度
                                                                                    合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                        人民币元
                                                                                                          上年
                       项目                                                   归属于母公司所有者权益                                           少数股东权益        股东权益合计
                                          股本             资本公积                其他综合收益           盈余公积          未分配利润
    一、上年年末余额                2,175,923,580.00   1,546,121,622.75          (72,309,039.18)       273,962,712.51   2,885,301,937.55                   -        6,809,000,813.63
    加：同一控制下企业合并                         -    149,448,470.98            (4,055,309.34)                    -      38,636,163.22        1,343,267.42          185,372,592.28
    二、本年年初余额                2,175,923,580.00   1,695,570,093.73          (76,364,348.52)       273,962,712.51   2,923,938,100.77        1,343,267.42        6,994,373,405.91
    三、本年增减变动金额
        (一)综合收益总额                               -                  -            60,568,599.71                    -     805,581,752.30         816,409.58           866,966,761.59
        (二)所有者投入和减少资本
    1．股东投入的普通股                            -                  -                        -                    -                  -         176,456.60              176,456.60
    2．股份支付计入股东权益的金额                  -     49,260,630.65                         -                    -                  -                   -           49,260,630.65
    3．同一控制下企业合并的影响                    -   (155,964,270.64)                        -                    -                  -                   -        (155,964,270.64)
        (三)利润分配
    1．提取盈余公积                                -                  -                        -        20,507,873.96    (20,507,873.96)                   -                       -
    2．对股东的分配                                -                  -                        -                    -   (217,592,358.00)                   -        (217,592,358.00)
    四、本年年末余额                2,175,923,580.00   1,588,866,453.74          (15,795,748.81)       294,470,586.47   3,491,419,621.11        2,336,133.60        7,537,220,626.11
                                                                                               第 15 页
环旭电子股份有限公司
 2017 年 12 月 31 日止年度
                                         母公司股东权益变动表
                                                                                                                人民币元
                                                                           本年
 项目                                 股本             资本公积          盈余公积          未分配利润        股东权益合计
 一、本年年初余额                2,175,923,580.00    1,645,781,420.71   294,470,586.47   1,594,547,504.35   5,710,723,091.53
 二、本年增减变动金额
 (一)综合收益总额                               -                   -                -    484,552,504.86     484,552,504.86
 (二)所有者投入和减少资本
 1．股份支付计入股东权益的金额                  -       42,478,711.70                -                  -     42,478,711.70
 (三)利润分配
 1．提取盈余公积                                -                   -    48,455,250.49    (48,455,250.49)                  -
 2．对股东的分配                                -                   -                -   (256,758,982.44)   (256,758,982.44)
 三、本年年末余额                2,175,923,580.00    1,688,260,132.41   342,925,836.96   1,773,885,776.28   5,980,995,325.65
                                                                                                                人民币元
                                                                           上年
 项目                                 股本             资本公积          盈余公积          未分配利润        股东权益合计
 一、本年年初余额                2,175,923,580.00    1,596,585,253.21   273,962,712.51   1,627,568,997.03   5,674,040,542.75
 二、本年增减变动金额
 (一)综合收益总额                               -                   -                -    205,078,739.28     205,078,739.28
 (二)所有者投入和减少资本
 1．股份支付计入股东权益的金额                  -       49,196,167.50                -                  -     49,196,167.50
 (三)利润分配
 1．提取盈余公积                                -                   -    20,507,873.96    (20,507,873.96)                  -
 2．对股东的分配                                -                   -                -   (217,592,358.00)   (217,592,358.00)
 三、本年年末余额                2,175,923,580.00    1,645,781,420.71   294,470,586.47   1,594,547,504.35   5,710,723,091.53
                                                    第 16 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (一)   公司基本情况
    环旭电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是在环旭电子(上海)有限公司(以下简称“有限
    公司”)基础上整体变更的股份有限公司。
    有限公司系于 2003 年 1 月 2 日在上海浦东新区张江集电港投资成立的外资企业。
    2008 年 6 月 17 日，根据中华人民共和国商务部商资批[2008]654 号批复，有限公司被批准变更为外商
    投资股份有限公司，并更名为环旭电子股份有限公司。
    本公司境内发行的人民币普通股 A 股(以下简称“A 股”) 于2012年2月在上海证券交易所上市。
    公司总部位于中华人民共和国上海市。公司主要从事提供电子产品设计制造服务(DMS)，设计、生产、
    加工新型电子元器件、计算机高性能主机板、无线网络通信元器件，移动通信产品及模块、零配件，
    维修以上产品，销售自产产品，并提供相关的技术咨询服务；电子产品、通讯产品及相关零配件的批
    发和进出口，并提供相关配套服务。公司之子公司的主要经营业务范围，详见附注(六)、1。
    本公司的公司及合并财务报表于2018年3月22日已经本公司董事会批准。
    本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(六)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围
    未发生变化。
 (二)   财务报表的编制基础
         财务报表的编制基础
    本公司及其子公司(“本集团”)执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公
    开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。
         记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成
    本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
         在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值
         计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，
         或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
         公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支
         付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允
         价值均在此基础上予以确定。
         公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被
         划分为三个层次：
               第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
               第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
               第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
                                               第 17 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (二)   财务报表的编制基础-续
         持续经营
         本集团对自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产
         生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
 (三)   重要会计政策和会计估计
    1. 遵循企业会计准则的声明
         本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2017 年 12 月 31 日
         的公司及合并财务状况以及 2017 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
    2. 会计期间
         本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    3. 营业周期
         营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期小于
         12 个月，本集团以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
    4. 记账本位币
         人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
         账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、日元或新台币为
         其记账本位币。本公司编制本财务报表时采用的货币为人民币。
    5. 同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法
         企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
         5.1 同一控制下的企业合并
         参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
         下的企业合并。
         在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
         价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本
         溢价不足冲减的则调整留存收益。
         为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
         同一控制下的业务合并按照与同一控制下的企业合并同样的原则处理。
         5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
         参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
         合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的
         公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
         于发生时计入当期损益。
                                                 第 18 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    5. 同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续
         5.2 非同一控制下的企业合并及商誉 - 续
         购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值
         计量。
         合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并
         按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取
         得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合
         并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
         因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
    6. 合并财务报表的编制方法
         6.1 合并财务报表的编制方法
         合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与
         被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关
         事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
         子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
         对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合
         并利润表和合并现金流量表中。
         对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现
         金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
         对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该
         子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起或同受最终控
         股方控制之日的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
         子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
         本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
         子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以
         “少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
         目下以“少数股东损益”项目列示。
         少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍
         冲减少数股东权益。
         对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交
         易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变
         化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减
         的，调整留存收益。
                                                 第 19 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    7． 现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、
    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8. 外币业务和外币报表折算
    8.1外币业务
    外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇率近似的汇
    率按交易发生当月月初的市场汇价中间价计算确定。
    于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确
    认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款
    的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具
    的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的
    汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
    动而产生的汇兑差额，列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当
    期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允
    价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
    记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
    8.2 外币财务报表折算
    为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有
    资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表
    中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类
    项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变
    动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物
    的影响”单独列示。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制
    权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币
    报表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
    境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
    营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营
    的比例转入处置当期损益。
                                              第 20 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    9. 金融工具
    在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
    时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易
    费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    9.1 实际利率法
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及
    各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间
    内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不
    考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率
    组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    9.2 金融资产的分类、确认和计量
    金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
    贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确
    认。
    9.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融资产。
    满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内
    出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团
    近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工
    具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
    投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认
    或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在
    的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
        (3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
    利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    9.2.2 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的
    非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
    利得或损失，计入当期损益。
                                              第 21 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    9. 金融工具 - 续
    9.2 金融资产的分类、确认和计量 - 续
    9.2.3 贷款和应收款项
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分
    为贷款和应收款的金融资产包括应收股利、应收票据、应收账款及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的
    利得或损失，计入当期损益。
    9.2.4 可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
    货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终
    止确认时转出，计入当期损益。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过
    交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    9.3 金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资
    产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减
    值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能
    够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
        (1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
        (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
        (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
        (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
        (5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
        (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
            评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
            - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
            - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
        (7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
            人可能无法收回投资成本；
        (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
        (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
                                              第 22 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    9. 金融工具 - 续
    9.3 金融资产减值 - 续
        - 以摊余成本计量的金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定
    的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
    益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
    发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不
    计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
    测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
    产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
    减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行
    减值测试。
        - 可供出售金融资产减值
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
    计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价
    值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
    事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，
    可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
        - 以成本计量的金融资产减值
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
    付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益
    率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损
    失一经确认不得转回。
    9.4 金融资产转移
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金
    融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，
    虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资
    产控制。
    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的
    控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入
    所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
                                              第 23 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    9. 金融工具 - 续
    9.4 金融资产转移 - 续
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
    入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
    之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他
    综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    9.5 金融负债的分类、确认及计量
    本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权
    益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    9.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融负债。
    满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内
    回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团
    近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工
    具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
    投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
    认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在
    的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
        (3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
    利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    9.5.2 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
    生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊
    余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    9.5.3.财务担保合同
    财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担
    责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公
    允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》
    确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的
    余额之中的较高者进行后续计量。
                                              第 24 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    9. 金融工具 - 续
    9.6 金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债
    权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
    条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或
    承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
    9.7 衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生金融工具，包括远期外汇合约。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允
    价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
    融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相
    同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工
    具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    9.8 金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本
    集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后
    的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵
    销。
    9.9 权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融
    资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权
    益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
    10. 应收款项
    10.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
                                             本集团将金额为人民币 800 万元以上的应收账款确认为单
          单项金额重大的判断依据或金额标准   项金额重大的应收款项；本集团将金额为人民币 150 万元
                                             以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
                                             本集团对单项金额重大的应收账款和其他应收款单独进行
                                             减值测试，单独测试未发生减值的应收账款和其他应收
          单项金额重大并单项计提坏账准备的   款，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行
          计提方法                           减值测试。单项测试已确认减值损失的应收账款和其他应
                                             收款，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合
                                             中进行减值测试。
                                              第 25 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    10. 应收款项 - 续
    10.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
         按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
         单项金额不重大以及单项金额重大但单
                                                                    账龄分析法
         项测试未发生减值的应收账款
    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
          账龄(超过信用期)                                    应收账款计提比例(%)
          0-30 天以内(含 30 天)                                                                  0-1
          31-60 天                                                                              5-20
          61-90 天                                                                             30-70
          91 天以上
    本集团在计提坏账准备时，进一步将各账龄(超过信用期)根据客户风险等级进行评估，计提方式按照
    账龄 0-30 天以内(含 30 天)，针对风险等级低、中、高，计提 0-1%。账龄 31-60 天，针对风险等级低、
    中、高，计提 5%-20%。账龄 61-90 天，针对风险等级低、中、高，计提 30%-70%。账龄 91 天以上，
    则全额计提。
    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          账龄                                               其他应收款计提比例(%)
          5 年以内(含 5 年)
          5 年以上
    10.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
         单项计提坏账准备的理由               存在发生减值的客观证据
         坏账准备的计提方法                   将预计可收回金额与账面价值的差额确认为坏账准备
    11. 存货
    11.1 存货的分类
    本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和周转材料等。存货按成本进行初始计量，存货成本
    包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
    11.2 发出存货的计价方法
    存货发出时，先按照计划成本进行核算，月末将成本差异予以分摊，将计划成本调整为实际成本。
                                                第 26 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    11. 存货-续
    11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准
    备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
    费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有
    存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
    面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    11.4 存货的盘存制度
    存货盘存制度为永续盘存制。
    11.5 其他周转材料的摊销方法
    其他周转材料采用分次摊销法进行摊销。
    12. 划分为持有代售资产
    本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售
    类别。
    分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1) 根据类似交易中出售此类资产
    或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作
    出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
    本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面
    价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记
    的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持
    有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有
    待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
    和其他费用继续予以确认。
    对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部分自分类
    为持有待售之日起不再采用权益法核算。
                                               第 27 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    13. 长期股权投资
    13.1 共同控制、重要影响的判断标准
    控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
    运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且
    该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财
    务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确
    定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转
    换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    13.2 初始投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
    并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
    付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
    减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
    控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总
    额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公
    积不足冲减的，调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
    投资成本。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
    发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因能够
    对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准
    则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    13.3 后续计量及损益确认方法
    13.3.1 按成本法核算的长期股权投资
    公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投
    资主体。
    采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当
    期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    13.3.2 按权益法核算的长期股权投资
    除全部或部分分类为持有待售资产的对联营企业和合营企业的投资外，本集团对联营企业和合营企业
    的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本
    集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
    值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
    净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
                                             第 28 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    13. 长期股权投资 - 续
    13.3 后续计量及损益确认方法 –续
    13.3.2 权益法核算的长期股权投资 - 续
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
    认投资收益和其他综合收益 ，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或
    现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综
    合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确
    认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
    对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，
    按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综
    合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实
    现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本
    集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
    位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预
    计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益
    分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    13.4 长期股权投资处置
    处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股
    权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被
    投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因被投资方除
    净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当
    期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
    单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被
    投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法
    核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按
    比例结转当期损益。
    14. 固定资产
    14.1 确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
    资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
    固定资产按成本进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
    则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入
    当期损益。
                                               第 29 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    14. 固定资产 - 续
    14.2 折旧方法
    境外经营之土地所有权不计提折旧。除土地之外的固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年
    限平均法在使用寿命内计提折旧。
    本集团各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
          类别                            折旧年限(年)             残值率(%)          年折旧率(%)
          土地                                  不适用               不适用                 不适用
          房屋及建筑物                        21-35 年                     -              2.86-4.76
          机器设备                              1-7 年                     -             14.29-100
          运输设备                              1-7 年                     -             14.29-100
          电子设备、器具及家具                  1-7 年                     -             14.29-100
          装修费                                1-5 年                     -                20-100
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该
    项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    14.3 其他说明
    当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
    转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
    会计估计变更处理。
    15. 在建工程
    在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
    的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后
    结转为固定资产。
    16. 借款费用
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已
    经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；
    构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借
    款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
    投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
    加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利
    率计算确定。
                                             第 30 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    17. 无形资产
    17.1 无形资产
    无形资产包括土地使用权、专利权、软件和碳排放权等。
    碳排放权按获得时的公允价值计量。除碳排放权外的其他无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有
    限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销或产量法摊销。
    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
         类别                          摊销方法           使用寿命(年)             残值率(%)
         土地使用权                      直线法               50 年                    -
         软件                            直线法               3年                      -
         专利权                          直线法             3-20 年                    -
         商标权                          直线法               10 年                    -
         碳排放权                        产量法             使用量                     -
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
    17.2 内部研究开发支出
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
    期损益：
        (1)   完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
        (2)   具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
        (3)   无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
              身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
        (4)   有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
              形资产；
        (5)   归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
    18. 长期资产减值
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是
    否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的
    无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资
    产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置
    费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
    如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
                                               第 31 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    18. 长期资产减值 - 续
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组
    组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受
    益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
    确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根
    据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产
    的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
    19. 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费
    用在预计受益期间中分期平均摊销。
    20. 职工薪酬
    20.1 短期薪酬的会计处理方法
    本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
    资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
    职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团
    按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础
    和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    20.2 离职后福利的会计处理方法
    离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
    本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
    当期损益或相关资产成本。
    对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属
    于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为
    下列组成部分：
            服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)；
            设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
            用以及资产上限影响的利息)；以及
            重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受
    益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净
    负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的
    利息净额中的金额)计入其他综合收益。
                                              第 32 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    20. 职工薪酬 - 续
    20.2 离职后福利的会计处理方法 - 续
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划
    净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
    定受益计划净资产。
    20.3 辞退福利的会计处理方法
    本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
    益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及
    支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    21. 预计负债
    当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利
    益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
    义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流
    出折现后的金额确定最佳估计数。
    22. 股份支付
    本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的
    交易。本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    22.1 以权益结算的股份支付
    授予职工的以权益结算的股份支付
    对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价
    值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计
    入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
    修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
                                             第 33 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    22. 股份支付 - 续
    22.2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
    值的增加相应确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公
    允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的
    公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份
    支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取
    消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
    剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工能够选择满足非可行权条件
    但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
    23. 收入
    23.1.商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
    也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相
    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
    本集团的销售模式分为一般销售模式及中间仓库销售模式。
    一般销售模式
    内销：商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方的时点为本集团将货物运送至客户指定仓库的时点。
    外销：商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方的时点为本集团将货物运送至出发港并且装运上飞
              机或船舶的时点。
    中间仓库销售模式
    中间仓库系本集团为了配合客户的存货管理，在客户指定地点设置的仓库。本集团根据订单以及客户
    的初步确认将货物发往中间仓库，客户根据其实际需求至中间仓库进行提货。此类销售模式下，商品
    所有权上的主要风险和报酬转移的时点为客户至中间仓库提货的时点。
    23.2.提供劳务收入
    在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程度能够可靠
    地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产
    负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
    供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，
    则不确认收入。
                                              第 34 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    24. 政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附
    条件且能够收到时予以确认。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
    值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
    期损益。
    24.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本集团的与资产相关的政府补助详见附注(五)、24 及 28。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按直线法分期平均计入当期损益。
    24.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本集团的与收益相关的政府补助详见附注(五)、44。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
    关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期
    损益。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政
    府补助，计入营业外收支。
    25. 递延所得税资产/递延所得税负债
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    25.1.当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应
    交纳(或返还)的所得税金额计量。
    25.2 递延所得税资产及递延所得税负债
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
    法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负
    债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取
    得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初
    始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
    交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
    来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
                                              第 35 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    25. 递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
    25.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
    本集团确认与子公司投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时
    性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司投资相关的可
    抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
    暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
    偿相关负债期间的适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收
    益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得
    税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得
    额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
    所得额时，减记的金额予以转回。
    25.3 所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所
    得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
    债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来
    每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税
    资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净
    额列报。
    26. 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经
    营租赁。
    26.1 经营租赁的会计处理方法
    26.1.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
    入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    26.1.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
    发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额
    较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
                                                   第 36 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    27. 重要会计政策和会计估计变更
    27.1 会计政策变更
    本集团于 2017 年 5 月 28 日开始采用财政部于 2017 年新颁布的《企业会计准则第 42 号—持有待售的
    非流动资产、处置组和终止经营》，于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于 2017 年修订的《企业会计
    准则第 16 号—政府补助》。此外，本财务报表还按照财政部 2017 年 12 月 25 日颁布的《关于修订印
    发一般企业财务报表格式的通知》（财会（2017）30 号，以下简称“财会 30 号文件”）编制。
    持有待售的非流动资产、处置组和终止经营
        《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对持有待售类别的非流动资
    产或处置组的分类、计量作出了具体规定，要求在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，
    在附注中详细披露持有待售非流动资产或处置组、终止经营的信息。该准则要求采用未来适用法处理，
    未对可比年度财务报表产生影响。
    政府补助
    执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）之前，本集团对被与资产相关的政府补助，确认为
    递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后
    期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企
    业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
    执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》（修订）后，本集团与资产相关的政府补助，冲减相关资产
    的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内分期计入损益。与收益相
    关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
    用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。与
    日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营
    业外收支。
    本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务报表产
    生影响。
    资产处置损益的列报
    在财会 30 号文件发布以前，本集团出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具和长期股权投资除
    外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资
    产而产生的处置利得或损失，在“营业外收入”或“营业外支出”项目列报。在财会 30 号文件发布
    以后，本集团出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具和长期股权投资除外）或处置组时确认的
    处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产而产生的处置利得或
    损失，在“资产处置收益”项目列报。对于上述列报项目的变更，本集团采用追溯调整法进行会计处
    理，并对上年比较数据进行调整。
    该等会计政策变更已经董事会会议批准。
                                               第 37 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    28. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
    本集团在运用附注(三)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法
    准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层
    过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
    的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来
    期间予以确认。
        - 会计估计所采用的关键假设和不确定因素
    资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确
    定性主要有：
    应收账款和其他应收款的减值
    当出现明显证据使得应收账款和其他应收款的可回收性出现疑问时，本集团会对应收账款和其他应收
    款提取减值准备。由于本集团管理层在考虑减值准备时需要对历史回款情况，账龄，债务人的财务状
    况和整体经济环境进行判断，因此减值准备的计算具有不确定性。虽然没有理由相信对于计算应收账
    款和其他应收款的减值时所依据的估计未来会出现重大变化，但当未来的实际结果和预期与原先的估
    计不同时，应收账款和其他应收款的账面价值和减值损失将会发生变化。于 2017 年 12 月 31 日，本集
    团应收账款坏账准备的余额为人民币 1,837,341.33 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 1,251,562.91 元)。于
    2017 年 12 月 31 日，本集团其他应收款坏账准备的余额为人民币 3,000,000.00 元(2016 年 12 月 31 日：
    人民币 0.00 元)。
    存货
    如附注(三)、11 所述，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指在日常活动中，存货的
    估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    由于本集团的营运资本中有相当的比例用于存货，本集团有专门的操作程序来控制这项风险。本集团
    会定期对存货进行全面盘点来确定是否存在过时、呆滞的存货并复核其减值情况，此外，本集团管理
    层会定期根据存货库龄清单复核长库龄存货的减值情况。复核程序包括将过时、呆滞的存货和长库龄
    存货的账面价值与其相应的可变现净值进行比较，来确定对于任何过时、呆滞的存货和长库龄存货是
    否需要在财务报表中提取准备。基于上述程序，本集团管理层认为已对过时、呆滞的存货和长库龄存
    货提取了足额的跌价准备。于 2017 年 12 月 31 日，本集团存货跌价准备的余额为人民币 54,811,889.75
    元(2016 年 12 月 31 日：人民币 48,466,989.13 元)。
    固定资产的使用寿命和预计净残值
    如附注(三)、14 所述，本集团至少于每年年度终了对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。本
    年度本集团管理层未发现使本集团固定资产使用寿命缩短或延长及需要改变预计净残值的情况。
                                                 第 38 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (三)   重要会计政策和会计估计 - 续
    28. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
    递延所得税资产
    于2017年12月31日，本集团已确认递延所得税资产为人民币232,458,398.31元(2016年12月31日：人民
    币295,741,785.88元)。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年
    度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被
    转回，并确认在转回发生期间的合并利润表中。此外，于2017年12月31日，由于未来是否很可能获得
    足够的应纳税所得额具有不确定性，可抵扣亏损及暂时性差异合计人民币398,292,668.24元未确认递延
    所得税资产(2016年12月31日：人民币365,887,462.19元)。
    预计负债
    于 2017 年 12 月 31 日，本集团估计的产品质量保证成本为人民币 6,881,824.01 元 (2016 年 12 月 31 日：
    人民币 11,632,131.97 元)。该质量保证成本是本集团依据相关产品的历史返修情况和产品的销售量等
    因素作出的估计。本集团管理层认为目前的产品质量保证金的估计是合理的，但本集团将继续检视产
    品返修情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本集团将在有关迹象发生的期间进行调
    整。
 (四)   税项
    1. 主要税种及税率
         税种                                       计税依据                          税率
                                            应纳增值税为产品销售收
                                            入、服务收入、利息收入及
                                            租赁收入等应税收入的销项        17%、13%(注 2)、11%、
                                            税额减可抵扣进项税后的余           6%、5%和 3%
         增值税(注 1)
                                            额，本公司及境内子公司为
                                            增值税一般纳税人
                                            非居民企业取得来源于中国
                                                                                       6%
                                            境内的佣金收入
                                            应纳税所得额                              注3
                                            非居民企业取得来源于中国
         企业所得税
                                            境内的投资收益和转让财产                  10%
                                            所得
         关税                               进口材料采购金额                 按相应的关税税率征收
                                            房产原值一次减除 30%后的
         房产税                                                                       1.2%
                                            余值
         城市维护建设税                     实际缴纳的流转税税额                       7%
         教育费附加                         实际缴纳的流转税税额                       3%
         地方教育费附加                     实际缴纳的流转税税额                       2%
         注 1：本公司及在中国境内的子公司，出口自产货物适用增值税免、抵、退税管理办法。出口退税率
               按照出口货物范围不同适用不同的税率。
         注 2：根据《关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税[2017]37 号)规定，自 2017 年 7 月 1 日
               起，简并增值税税率结构，取消 13%的增值税税率。
                                                 第 39 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (四)   税项 - 续
    1.   主要税种及税率 - 续
         注 3：本集团各公司企业所得税税率的说明：
                                     纳税主体名称                                  所得税税率
         环旭电子股份有限公司                                               15%(注 1)
         环胜电子(深圳)有限公司                                             15%(注 2)
         环鸿电子(昆山)有限公司                                             15%(注 3)
         环维电子(上海)有限公司                                             25%
         环豪电子(上海)有限公司                                             25%
         环鸿电子股份有限公司                                               16.5% (注 4)
         环旭科技有限公司                                                   16.5% (注 4)
         环鸿科技股份有限公司                                               注5
         环隆电气股份有限公司                                               注5
         USI Japan Co., Ltd.                                                30% (注 6)
         USI America.Inc. (原名：USI Manufacturing Services, Inc.)          注7
         Universal Scientific Industrial De México S.A. De C.V.            30% (注 8)
    本公司及中国境内下属子公司适用的企业所得税税率为 25%。
    注 1： 本公司 2017 年经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税
               务局复审批准认定为高新技术企业，并取得更新的《高新技术企业证书》 (证书编号为
               GR201731001058)，证书有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有
               关规定，本公司自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日享受 15%的所得税优惠税率。
    注 2： 环胜电子(深圳)有限公司 2017 年经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家
               税务局及深圳市地方税务局复审批准认定为高新技术企业，并取得更新的《高新技术企业证书》
               (证书编号为 GR201744204019)，证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》
               第二十八条的有关规定，环胜电子(深圳)有限公司自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日
               享受 15%的所得税优惠税率。
    注 3： 环鸿电子(昆山)有限公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地
               方税务局批准认定为高新技术企业，并于 2016 年取得更新的《高新技术企业证书》(证书编号
               为 GR201632000768)，证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八
               条的有关规定，环鸿电子(昆山)有限公司自 2016 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日享受 15%
               的所得税优惠税率。
    注 4： 环鸿电子股份有限公司及环旭科技有限公司于中国香港注册成立，适用企业所得税税率为
               16.5%。
                                                    第 40 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (四)   税项 - 续
    1.   主要税种及税率 - 续
    注 5： 环鸿科技股份有限公司及环隆电气股份有限公司在中国台湾地区成立。根据中国台湾地区的所
               得税规定：(1)营利事业应纳税所得额在新台币 12 万元以下者，免征营利事业所得税 ；(2)营利
               事业全年应纳税所得额超过新台币 12 万元者，就其全部应纳税所得额课征 17%。但其应纳税
               额不得超过营利事业应纳税所得额超过新台币 12 万元部分之半数。同时，台湾所得税法规定
               对于当年未分配盈余需加征 10%所得税，列为董事会决议年度的所得税费用。
                中国台湾地区立法院于 2018 年 1 月 18 日三读通过所得税务修正案，自 2018 年起，营利事业
                所得税之税率将由 17%调整为 20%。由于 2017 年所适用税率仍为 17%，且新税率 20%于 2017
                年 12 月 31 日尚未实质性立法，因此在计算 2017 年度当期所得税及递延所得税时，继续采用
                17%的适用税率。
    注 6： USI Japan Co., Ltd.登记设立于日本横滨市，适用日本国家税法。根据日本国家税法的规定，企
               业以应纳税所得额为纳税基数，税率为 30%。2015 年，日本出台新政策，应纳税所得额为亏
               损的，且使用青色申报(即自行核算、自行申报、自行纳税)的企业，累计可抵扣亏损金额自
               2008 年起扣除年限由原先的 7 年延长为 9 年。
    注 7： USI America.Inc.适用累进税率，税率为 15%至 39%。美国于 2017 年 12 月修正公司所得税法，
               将公司所得税税率调整为 21%，并自 2018 年度施行。公司登记设立地位于美国加利福尼亚州，
               根据加利福尼亚州州政府的税法规定，在加利福尼亚州登记设立或在该州有商业活动，即使没
               有盈利，也需要按最低税负制每年定额缴纳加利福尼亚州地区所得税美元 800 元。
    注 8： Universal Scientific Industrial De México S.A. De C.V.登记设立于墨西哥，适用企业所得税税率
               为 30%。
                                                  第 41 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
                                                                                                               单位：人民币元
                                                年末余额                                            年初余额
                 项目          外币金额         折算率         人民币金额            外币金额       折算率       人民币金额
         现金：
         人民币                                                       136,211.11                                     181,811.10
         美元                         654.00     6.5342                 4,273.37          873.00      6.9370           6,056.00
         欧元                           5.00     7.8023                    39.01          280.00      7.3068           2,045.90
         港币                       3,799.00     0.8359                 3,175.58        4,149.00      0.8945           3,711.28
         日元                       3,000.00     0.0579                   173.70      129,000.00      0.0596           7,688.40
         英镑                         205.00     8.7792                 1,799.74          505.00      8.5094           4,297.25
         墨西哥比索                25,000.00     0.3314                 8,285.00       60,000.00      0.3351          20,106.00
         新台币                    90,000.00     0.2196                19,764.00       90,000.00      0.2151          19,359.00
         韩元                              -          -                        -      200,000.00      0.0058           1,160.00
         银行存款：
         人民币                                                1,939,107,372.26                                 1,339,989,784.23
         美元                  384,550,680.71    6.5342        2,512,731,057.90    459,083,803.24     6.9370    3,184,664,343.08
         欧元                      435,967.55    7.8023            3,401,549.62        702,317.71     7.3068        5,131,695.04
         港币                    1,017,357.46    0.8359              850,409.10        267,354.75     0.8945          239,148.82
         日元                  109,194,906.00    0.0579            6,322,385.06    119,344,685.00     0.0596        7,112,943.23
         墨西哥比索            111,568,340.00    0.3314           36,973,747.88     23,884,960.00     0.3351        8,003,850.10
         新台币              2,476,537,912.00    0.2196          543,847,725.48    968,315,793.00     0.2151      208,284,727.07
         其他货币资金：
         人民币                                                      300,000.00                                                -
         新台币                10,000,000.00     0.2196            2,196,000.00     10,000,000.00     0.2151        2,151,000.00
         日元                   1,000,000.00     0.0579               57,900.00      1,000,000.00     0.0596           59,600.00
         合计                                                  5,045,961,868.81                                 4,755,883,326.50
         其中：存放在境外
                                                               1,386,117,223.35                                 1,115,415,720.50
         的款项总额
    于 2017 年 12 月 31 日，本集团其他货币资金折合人民币合计 2,553,900.00 元， (2016 年 12 月 31 日：
    折合人民币合计 2,210,600.00 元) ，系用于关税保证金的定期存款。上述受限制的其他货币资金在编制
    现金流量表时未计入现金及现金等价物。
                                                           第 42 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)     合并财务报表项目注释 - 续
          2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                                                                      单位：人民币元
                                                       项目                                                                年末余额                     年初余额
               交易性金融资产
               其中：权益工具投资                                                                                      673,271,242.89                   391,305,650.45
                     衍生金融资产(注)                                                                                    4,667,973.77                                -
               合计                                                                                                    677,939,216.66                   391,305,650.45
               注：系未到期远期外汇买卖合约之公允价值。
          3、 应收票据
          (1)应收票据分类
                                                                                                                                                      单位：人民币元
                                                       种类                                                           年末余额                        年初余额
               银行承兑汇票                                                                                           64,151,729.87                   27,494,194.40
               合计                                                                                                   64,151,729.87                   27,494,194.40
          (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无已质押的应收票据。
          (3)于 2017 年 12 月 31 日， 本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
          (4)于 2017 年 12 月 31 日， 本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
          4、 应收账款
          (1)应收账款分类披露：
                                                                                                                                                      单位：人民币元
                                                         年末余额                                                                      年初余额
                                 账面余额                    坏账准备                                            账面余额                    坏账准备                  账面
               种类                                                     计提             账面                                                           计提           价值
                                            比例                        比例             价值                                                           比例
                             金额           (%)            金额         (%)                                 金额            比例(%)       金额          (%)
    单项金额重大并
    单独计提坏账准                  -          -               -           -                    -                  -           -              -            -                  -
    备的应收账款
    按信用风险特征
    组合计提坏账准   5,853,765,166.19   100.00      1,837,341.33     0.03        5,851,927,824.86   4,755,108,426.50      100.00   1,251,562.91      0.03      4,753,856,863.59
    备的应收账款
    单项金额不重大
    但单独计提坏账                  -          -               -           -                    -                  -           -              -            -                  -
    准备的应收账款
    合计             5,853,765,166.19   100.00      1,837,341.33     0.03        5,851,927,824.86   4,755,108,426.50      100.00   1,251,562.91      0.03      4,753,856,863.59
          本集团将金额为人民币 800 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
                                                                                   第 43 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    4、 应收账款-续
        (1)应收账款分类披露-续：
    本集团给予客户的信用期一般在 45 天至 120 天(上年：45 天至 120 天)。组合中，按账龄分析法计提坏
    账准备的应收账款：
                                                                                       单位：人民币元
                                                                    年末余额
                   账龄(超过信用期)
                                                     金额             坏账准备         计提比例(%)
          信用期内                                 5,546,836,311.91              -                   -
          0-30 天以内(含 30 天)                      297,049,103.63     137,043.96                0.05
          31-60 天                                     8,468,088.52     627,366.49                7.41
          61-90 天                                       818,302.13     479,570.88               58.61
          91 天以上                                      593,360.00     593,360.00              100.00
          合计                                     5,853,765,166.19   1,837,341.33                0.03
        (2)本年度计提、收回或转回的坏账准备情况
    本年度计提坏账准备金额人民币 1,731,960.77 元；本年度收回或转回坏账准备金额人民币 950,482.04
    元，本年度因外币报表折算差额减少坏账准备金额人民币 195,700.31 元。
        (3)本年度实际核销的应收账款情况
    本年度无实际核销的应收账款。
        (4)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
                                                                                          单位：人民币元
                                                                                          占应收账款年末
                                                                             坏账准备
         单位名称                      与本公司关系           账面余额                    余额合计数的比
                                                                             年末余额
                                                                                              例(%)
         单位 A                           第三方          1,957,729,731.26       230.54             33.45
         单位 B                           第三方            756,504,282.02            -             12.92
         单位 C                           第三方            372,481,236.04            -               6.36
         单位 D                           第三方            284,498,578.65            -               4.86
         单位 E                           第三方            234,035,789.28            -               4.00
         合计                                             3,605,249,617.25       230.54             61.59
        (5)于 2017 年 12 月 31 日，应收账款中无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
        (6)于 2017 年 12 月 31 日，应收账款中无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
                                                   第 44 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    5、 预付款项
        (1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                       单位：人民币元
                                                 年末余额                                                      年初余额
               账龄
                                        金额              比例(%)                                     金额               比例(%)
         1 年以内                      23,441,939.16              99.79                              11,860,394.95             100.00
         1至2年                            49,006.50               0.21                                          -                   -
         合计                          23,490,945.66            100.00                               11,860,394.95             100.00
        (2) 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况
                                                                                                                                单位：人民币元
                                                                                                                            占预付款项年末余额
         单位名称                                                   与本公司关系                   账面余额
                                                                                                                            合计数的比例(%)
         单位 F                                                       第三方                       14,289,225.03                          60.83
         单位 G                                                       第三方                        2,032,689.45                           8.65
         单位 H                                                       第三方                        1,050,000.00                           4.47
         单位 I                                                       第三方                          693,438.90                           2.95
         单位 J                                                       第三方                          523,150.95                           2.23
         合计                                                                                      18,588,504.33                          79.13
    6、 其他应收款
        (1) 其他应收款分类披露
                                                                                                                                     单位：人民币元
                                                     年末余额                                                               年初余额
                                账面余额                 坏账准备                                     账面余额                  坏账准备
             种类
                                            比例               计提比              账面                          比例                计提比       账面
                              金额          (%)        金额      例(%)             价值            金额          (%)          金额   例(%)        价值
         单项金额重大
         并单独计提坏
                             3,000,000.00     3.23   3,000,000.00      100.00               -               -           -        -         -               -
         账准备的其他
         应收款
         按信用风险特
         征组合计提坏
                         89,969,053.53       96.77              -           -   89,969,053.53   41,564,071.43    100.00          -         -   41,564,071.43
         账准备的其他
         应收款
         单项金额不重
         大但单独计提
                                        -        -              -           -               -               -           -        -         -               -
         坏账准备的其
         他应收款
         合计            92,969,053.53      100.00   3,000,000.00      100.00   89,969,053.53   41,564,071.43    100.00          -         -   41,564,071.43
    本集团将金额为人民币 150 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
                                                                    第 45 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    6、 其他应收款 - 续
        (1) 其他应收款分类披露 - 续
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                   单位：人民币元
                                                                        年末余额
                     账龄
                                              金额                      坏账准备                 计提比例(%)
         5 年以内                             89,969,053.53                            -                           -
         合计                                 89,969,053.53                            -                           -
        (2) 本年计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本年度计提坏账准备金额人民币 3,000,000.00 元；本年度无转回或收回坏账准备金额。
        (3) 本年度实际核销的其他应收款情况
    本年度无实际核销的其他应收款。
        (4) 按款项性质列示其他应收款
                                                                                                  单位：人民币元
                       其他应收款性质                              年末账面余额                   年初账面余额
         为第三方代垫款项                                                51,690,981.98                  22,211,440.93
         应收利息                                                        11,287,104.25                   1,543,936.90
         应收加工费返还                                                    8,448,720.60                             -
         履约保证金                                                        3,000,000.00                  3,226,400.00
         应收设备转让款                                                    2,781,149.39                  4,680,338.22
         其他                                                            15,761,097.31                   9,901,955.38
         合计                                                            92,969,053.53                  41,564,071.43
        (5) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                   单位：人民币元
                                                                                           占其他应收
                                                                                                         坏账准备
                    单位名称             款项性质            年末余额        账龄          款总额的比
                                                                                                         年末余额
                                                                                             例(%)
         单位 K                            代垫款        35,097,583.20      1 年以内             37.75           -
         单位 L                            应收利息       9,991,413.49      1 年以内             10.75           -
         单位 M                            代垫款         9,920,562.76      1 年以内             10.67           -
         日月光半导体制股份有限公      劳务费、租金及
                                                             9,138,186.89   1 年以内              9.83             -
         司                              加工费返还
         单位 N                          应收保证金       3,000,000.00      1至2年                3.23   3,000,000.00
         合计                                            67,147,746.34                           72.23   3,000,000.00
        (6) 于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中无涉及政府补助的其他应收款。
        (7) 于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
        (8) 于 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
                                                  第 46 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    7、 存货
        (1)存货分类
                                                                                                              单位：人民币元
                                            年末余额                                                 年初余额
            项目
                         账面余额          跌价准备            账面价值            账面余额          跌价准备           账面价值
         原材料       1,612,780,599.86     33,898,072.84     1,578,882,527.02   1,257,738,715.96     29,275,217.38   1,228,463,498.58
         在产品         477,183,602.56                 -       477,183,602.56     385,945,327.35                 -     385,945,327.35
         产成品       1,247,584,033.82     20,913,816.91     1,226,670,216.91   1,183,147,918.80     19,191,771.75   1,163,956,147.05
         周转材料        34,876,251.94                 -        34,876,251.94      27,070,021.08                 -      27,070,021.08
         合计         3,372,424,488.18     54,811,889.75     3,317,612,598.43   2,853,901,983.19     48,466,989.13   2,805,434,994.06
        (2)存货跌价准备
                                                                                                           单位：人民币元
                                                                      本年减少金额
            项目        年初余额         本年计提金额                                               外币折算差额        年末余额
                                                                 转回                 转销
          原材料         29,275,217.38     40,450,330.96        35,666,202.63          220,682.83        59,409.96      33,898,072.84
          产成品         19,191,771.75     21,280,264.61        17,940,453.49        1,729,395.30       111,629.34      20,913,816.91
          合计           48,466,989.13     61,730,595.57        53,606,656.12        1,950,078.13       171,039.30      54,811,889.75
        (3)存货跌价准备情况
         项目               确定可变现净值的具体依据                              本年转回存货跌价准备的原因
                      以估计售价减去估计完工成本以及销售                  可变现净值回升
         原材料
                      必需的估计费用后的价值
                      以估计售价减去销售必需的估计费用后                  可变现净值回升
         产成品
                      的价值
    8、 其他流动资产
                                                                                                              单位：人民币元
                                         项目                                            年末余额                 年初余额
         应收退税款                                                                        63,543,354.62           46,753,081.38
         待摊维护费                                                                        51,788,609.49           27,812,595.88
         待摊模具费                                                                        47,474,126.70           16,672,860.97
         待抵扣进项税                                                                      15,024,300.84           20,109,446.57
         预付退休金                                                                                    -              781,409.71
         其他                                                                              14,851,257.46           14,650,149.73
         合计                                                                            192,681,649.11           126,779,544.24
                                                           第 47 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    9、可供出售金融资产
        (1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                                          单位：人民币元
                      项目                                       年末余额                                                            年初余额
                                           账面余额               减值准备           账面价值                  账面余额              减值准备        账面价值
         可供出售权益工具
           按公允价值计量的                               -               -                         -      4,306,644.89                       -     4,306,644.89
           按成本计量的                  22,585,581.40                    -     22,585,581.40             22,585,581.40                       -    22,585,581.40
         合计                            22,585,581.40                    -     22,585,581.40             26,892,226.29                       -    26,892,226.29
        (2)年末按成本计量的可供出售金融资产
                                             账面余额                                                    减值准备                      在被投资
           被投资
                                                                                                        本年     本年                  单位持股    本年现金红利
           单位            年初        本年增加       本年减少          年末            年初                              年末
                                                                                                        增加     减少                  比例(%)
         单位 O(注)    22,585,581.40              -           -      22,585,581.40              -          -        -            -          5.00                  -
         合计          22,585,581.40              -           -      22,585,581.40              -          -        -            -          5.00                  -
          注：本集团于 2016 年投资单位 O，占被投资公司 5%的股权。由于本集团对该公司不具有重大影响，
              因此本集团将其作为可供出售金融资产进行核算。本集团认为该股权投资在活跃市场中没有报
              价且其公允价值不能可靠计量，因此按照成本计量该可供出售金融资产。
        (3)报告期内可供出售金融资产未发生减值。
                                                                     第 48 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    10、 固定资产
        (1)固定资产情况
                                                                                                                                                    单位：人民币元
                      项目             土地          房屋及建筑物        机器设备          运输设备        电子设备、器具及家具     装修费              合计
         一、账面原值：
         1.年初余额                 151,337,173.70    586,508,030.49    3,574,013,458.69   10,591,695.43          300,287,318.17   151,068,787.34    4,773,806,463.82
         2.本年增加金额                        -           83,779.89      118,387,080.75    2,000,997.42            6,877,751.52     3,290,598.29      130,640,207.87
         (1)购置                               -           83,779.89        8,161,690.62              -             2,406,069.37               -        10,651,539.88
         (2)在建工程转入                       -                  -       110,225,390.13    2,000,997.42            4,471,682.15     3,290,598.29      119,988,667.99
         3.本年减少金额                        -                  -       130,019,988.89      464,912.29           15,191,803.11    17,971,801.13      163,648,505.42
         (1)处置或报废                         -                  -       130,019,988.89      464,912.29           15,191,803.11    17,971,801.13      163,648,505.42
         4.外币折算差额               2,412,045.88        522,645.42        2,526,719.17     (20,842.35)            1,806,512.66               -         7,247,080.78
         5.年末余额                 153,749,219.58    587,114,455.80    3,564,907,269.72   12,106,938.21          293,779,779.24   136,387,584.50    4,748,045,247.05
         二、累计折旧
         1.年初余额                            -      320,154,230.58    2,290,182,680.67    5,630,700.52          256,480,707.06    96,695,117.04    2,969,143,435.87
         2.本年增加金额                        -        26,582,584.16     335,992,772.96    1,905,632.99           16,334,886.57    21,394,193.73      402,210,070.41
         (1)计提                               -        26,582,584.16     335,992,772.96    1,905,632.99           16,334,886.57    21,394,193.73      402,210,070.41
         3.本年减少金额                        -                   -       99,809,763.42      457,180.03           15,046,793.83    17,971,801.13      133,285,538.41
         (1)处置或报废                         -                   -       99,809,763.42      457,180.03           15,046,793.83    17,971,801.13      133,285,538.41
         4.外币折算差额                        -       (6,099,091.94)       3,995,034.83     (15,940.59)            1,582,832.69               -         (537,165.01)
         5.年末余额                            -      340,637,722.80    2,530,360,725.04    7,063,212.89          259,351,632.49   100,117,509.64    3,237,530,802.86
         三、减值准备
         1.年初余额                            -                    -                 -               -                       -                -                   -
         2.本年增加金额                        -                    -                 -               -                       -                -                   -
         3.本年减少金额                        -                    -                 -               -                       -                -                   -
         4.年末余额                            -                    -                 -               -                       -                -                   -
         四、账面价值
         1.年末账面价值             153,749,219.58    246,476,733.00    1,034,546,544.68    5,043,725.32           34,428,146.75    36,270,074.86    1,510,514,444.19
         2.年初账面价值             151,337,173.70    266,353,799.91    1,283,830,778.02    4,960,994.91           43,806,611.11    54,373,670.30    1,804,663,027.95
                                                                                第 49 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    10、固定资产- 续
        (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无重大的暂时闲置的固定资产。
        (3)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无通过融资租赁租入的固定资产。
        (4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                                                                                         单位：人民币元
                                                            项目                                                                          年末账面价值                                   年初账面价值
         房屋及建筑物                                                                                                                                      320,797.29                                       336,134.64
         合计                                                                                                                                              320,797.29                                       336,134.64
        (5)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无未办妥产权证书的固定资产。
    11、 在建工程
        (1)在建工程情况
                                                                                                                                                                                             单位：人民币元
                                                                               年末余额                                                                                          年初余额
                    项目
                                             账面余额                            减值准备                        账面价值                           账面余额                     减值准备                   账面价值
         高传输高密度微型化无
         线通信模块制造技术改                                      -                               -                                  -                1,203,312.33                              -           1,203,312.33
         造项目
         待安装设备等                          38,550,178.83                                       -            38,550,178.83                       19,853,237.47                                -          19,853,237.47
         合计                                  38,550,178.83                                       -            38,550,178.83                       21,056,549.80                                -          21,056,549.80
        (2)在建工程项目变动情况
                                                                                                                                                                                             单位：人民币元
                                                                                                                                                             工程投
                                                                                                                                                                                    利息资       其中：本     本年利
                                                                                   本年转入            本年其他减     外币报表折算差                         入占预     工程                                            资金
         项目名称            预算数         年初余额          本年增加金额                                                                  年末余额                                本化累       年利息资     息资本
                                                                                   固定资产            少金额(注 2)         额                               算比例     进度                                            来源
                                                                                                                                                                                    计金额       本化金额     化率(%)
                                                                                                                                                               (%)
          高传输高密
          度微型化无
          线通信模块                                                                                                                                                    完工并
                                                                                                                                                                87.43                                                   募集
          制造技术改       545,000,000.00    1,203,312.33      19,630,068.50       20,427,623.16         405,757.67               -                    -                投入使               -          -           -
                                                                                                                                                               (注 3)                                                   资金
          造项目(注                                                                                                                                                       用
              1)
           待安装                                                                                                                                                                                                       自有
                               不适用       19,853,237.47     128,622,774.14       99,561,044.83       9,432,504.70    (932,283.25)       38,550,178.83      不适用     调试中               -          -           -
           设备等                                                                                                                                                                                                       资金
            合计                            21,056,549.80     148,252,842.64      119,988,667.99       9,838,262.37    (932,283.25)       38,550,178.83                                      -          -
    注 1：相关在建工程分批达到预定可使用状态，分批结转固定资产。
    注 2：本年其他减少为租入厂房装修工程完工部分转入长期待摊费用。
    注 3：因合理降低相关项目成本，节省项目资金投入，该项目本年已完成并结项。
        (3)于 2017 年 12 月 31 日，本集团不存在需要计提减值准备的在建工程。
                                                                                              第 50 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    12、 无形资产
        (1)无形资产情况
                                                                                                                           单位：人民币元
                 项目               软件               专利权             商标权         土地使用权       碳排放权          合计
         一、账面原值
         1.年初余额                 72,190,963.20         74,255.00         381,552.23    22,197,017.49     4,361,940.45     99,205,728.37
         2.本年增加金额              3,745,991.64                 -                  -                -     5,458,946.74      9,204,938.38
         (1)购置                     3,745,991.64                 -                  -                -     5,458,946.74      9,204,938.38
         3.本年减少金额                445,069.88                 -                  -                -     5,342,733.96      5,787,803.84
         (1)处置或报废                 445,069.88                 -                  -                -     5,342,733.96      5,787,803.84
         4.外币折算差额              1,137,703.63                 -          21,456.62                -                -      1,159,160.25
         5.年末余额                 76,629,588.59         74,255.00         403,008.85    22,197,017.49     4,478,153.23    103,782,023.16
         二、累计摊销
         1.年初余额                 61,794,136.87         67,448.29         288,402.23     5,868,248.83                -     68,018,236.22
         2.本年增加金额              7,353,982.96          6,806.71          18,630.00       452,151.13     5,342,733.96     13,174,304.76
         (1)计提                     7,353,982.96          6,806.71          18,630.00       452,151.13     5,342,733.96     13,174,304.76
         3.本年减少金额                400,682.88                 -                  -                -     5,342,733.96      5,743,416.84
         (1)处置或报废                 400,682.88                 -                  -                -     5,342,733.96      5,743,416.84
         4.外币折算差额                929,477.08                 -          21,456.62                -                -        950,933.70
         5.年末余额                 69,676,914.03         74,255.00         328,488.85     6,320,399.96                -     76,400,057.84
         三、减值准备
         1.年初余额                             -                 -                  -                -                -                 -
         2.本年增加金额                         -                 -                  -                -                -                 -
         3.本年减少金额                         -                 -                  -                -                -                 -
         4.年末余额                             -                 -                  -                -                -                 -
         四、账面价值
         1.年末账面价值              6,952,674.56                 -          74,520.00    15,876,617.53     4,478,153.23     27,381,965.32
         2.年初账面价值             10,396,826.33          6,806.71          93,150.00    16,328,768.66     4,361,940.45     31,187,492.15
        (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无未办妥产权证书的土地使用权。
                                                                          第 51 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    13、长期待摊费用
                                                                                                      单位：人民币元
              项目            年初余额         本年增加金额      本年摊销金额     其他减少金额         年末余额
         租入厂房装修
                              294,771,479.72     9,838,262.37     51,029,139.41                 -    253,580,602.68
         工程
         合计                 294,771,479.72     9,838,262.37     51,029,139.41                 -    253,580,602.68
    14、 递延所得税资产/递延所得税负债
        (1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                单位：人民币元
                                              年末余额                                  年初余额
                 项目          可抵扣暂时性差异 递延所得税资产           可抵扣暂时性差异     递延所得税资产
         资产减值准备                58,767,557.87      9,364,133.96            49,324,621.62       7,977,357.36
         递延收益                    45,290,063.69      6,793,509.55            41,967,599.87       6,295,139.98
         应付职工薪酬              172,657,425.25      33,270,618.30           117,968,723.85     22,232,929.12
         购买治具模具补贴            28,185,623.33      4,227,843.51             3,443,511.56         516,526.73
         设定受益计划                27,711,810.95      4,711,007.86            12,078,639.40       2,053,368.70
         折旧差异                    16,029,334.46      2,403,486.58            23,627,185.89       3,535,530.69
         预计负债                     6,881,824.01      1,032,273.60            11,632,131.97       1,744,819.80
         内部交易未实现利润           2,454,885.63        378,212.95             2,646,322.89         402,783.23
         固定资产及无形资产
         账面价值与计税基础          20,287,812.54        3,434,585.76          23,006,251.78          3,879,509.59
         的差异
         可抵扣亏损                 455,828,702.68      113,658,107.82         802,071,547.83        201,670,035.53
         销货折让                   398,403,814.57       66,455,731.76         251,345,174.12         40,790,795.27
         其他                        60,299,401.73       12,164,483.86          52,727,057.12         10,738,404.10
         合计                     1,292,798,256.71      257,893,995.51       1,391,838,767.90        301,837,200.10
        (2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                    单位：人民币元
                                            年末余额                                 年初余额
                 项目           应纳税暂时性差异 递延所得税负债          应纳税暂时性差异  递延所得税负债
         研发设备抵减税额折
                                      5,683,932.70          852,589.91          7,508,791.18          1,126,318.68
         旧差异
         折旧差异                    10,990,001.66        3,297,000.50         13,985,122.64          4,195,536.79
         公允价值变动损益           137,261,549.18       20,589,232.38                     -                     -
         其他                         2,322,581.39          696,774.41          2,578,529.15            773,558.75
         合计                       156,258,064.93       25,435,597.20         24,072,442.97          6,095,414.22
        (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                               单位：人民币元
                                                年末余额                                 年初余额
                                 递延所得税资产和 抵销后递延所得          递延所得税资产和     抵销后递延所得
                 项目            负债年末互抵金额 税资产或负债            负债年初互抵金额     税资产或负债
         递延所得税资产              (25,435,597.20)    232,458,398.31          (6,095,414.22)   295,741,785.88
         递延所得税负债                25,435,597.20                 -            6,095,414.22                -
                                                     第 52 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    14、 递延所得税资产/递延所得税负债- 续
        (4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                        单位：人民币元
                                 项目                                 年末余额          年初余额
         可抵扣暂时性差异                                              45,441,684.80      46,866,431.39
         可抵扣亏损                                                   352,850,983.44    319,021,030.80
         合计                                                         398,292,668.24    365,887,462.19
        (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                        单位：人民币元
                                    年份                              年末余额          年初余额
         2017 年                                                                   -         2,937,564.37
         2018 年                                                        2,841,303.42         2,841,303.42
         2019 年                                                        3,766,616.48         3,766,616.48
         2020 年                                                      115,309,164.59       115,309,164.59
         2021 年                                                       17,003,144.56        17,003,144.56
         2022 年及以后                                                213,930,754.39       177,163,237.38
         合计                                                         352,850,983.44       319,021,030.80
    15、 其他非流动资产
                                                                                       单位：人民币元
                                 项目                                 年末余额         年初余额
         预付设备款                                                     9,365,926.44     11,454,880.39
         保证金及押金                                                   5,115,908.55      4,484,700.60
         待抵扣进项税                                                     106,136.52        335,638.80
         合计                                                         14,587,971.51      16,275,219.79
    16、 短期借款
        (1)短期借款分类：
                                                                                        单位：人民币元
                                 项目                                 年末余额          年初余额
         信用借款                                                     939,479,544.77   1,373,386,094.53
         合计                                                         939,479,544.77   1,373,386,094.53
    于 2017 年 12 月 31 日，本集团所有短期借款均为信用借款，无质押、抵押及保证借款。
        (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无已到期未偿还的短期借款。
                                                 第 53 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    17、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                         单位：人民币元
                                    项目                                          年末余额               年初余额
         交易性金融负债                                                                        -             237,899.98
         其中：衍生金融负债(注)                                                                -             237,899.98
         合计                                                                                  -             237,899.98
    注：年初余额系未到期远期外汇买卖合约之公允价值。
    18、 应付账款
        (1)应付账款列示
                                                                                                         单位：人民币元
         项目                                                                  年末余额                   年初余额
         应付材料款                                                           6,419,574,188.91          5,290,835,414.44
         应付资产款                                                              52,060,478.60             54,064,611.67
         应付费用                                                               168,025,695.15            152,831,377.26
         合计                                                                 6,639,660,362.66          5,497,731,403.37
        (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的重要应付账款。
    19、 预收款项
        (1)预收款项列示
                                                                                                         单位：人民币元
         项目                                                                     年末余额               年初余额
         货款                                                                       87,476,783.61          34,720,014.86
         合计                                                                       87,476,783.61          34,720,014.86
        (2)于 2017 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的重要预收款项。
    20、应付职工薪酬
        (1) 应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位：人民币元
                  项目                     年初余额            本年增加                 本年减少          年末余额
         1、短期薪酬                       326,394,377.85   1,977,567,578.55         1,849,212,922.53   454,749,033.87
         2、离职后福利-设定提存计
                                            15,771,040.63        159,262,927.74       158,927,854.74     16,106,113.63
         划
         3、一年内到期长期应付职
                                              945,869.31           4,531,532.30          3,913,198.49     1,564,203.12
         工薪酬
         合计                              343,111,287.79   2,141,362,038.59         2,012,053,975.76   472,419,350.62
                                                      第 54 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    20、应付职工薪酬 - 续
        (2) 短期薪酬列示
                                                                                                     单位：人民币元
                   项目                 年初余额            本年增加               本年减少           年末余额
         1.工资、奖金、津贴和补贴       311,425,998.27   1,729,666,728.05       1,604,317,361.92    436,775,364.40
         2.职工福利费                        71,983.26      16,040,982.30          16,035,983.86         76,981.70
         3.社会保险费                    14,023,682.92     110,565,076.05         107,586,735.26     17,002,023.71
         其中：医疗保险费                10,098,664.31      73,901,609.95          71,557,369.13     12,442,905.13
               工伤保险费                 2,915,027.46      22,909,167.04          22,455,185.80      3,369,008.70
               生育保险费                   569,880.53       6,023,936.14           5,876,553.26        717,263.41
               外来从业人员综合
                                            440,110.62         7,730,362.92        7,697,627.07         472,846.47
               保险费用
         4.住房公积金                       283,108.00      29,979,911.54          29,889,385.54        373,634.00
         5.工会经费和职工教育经费           589,605.40       6,288,445.86           6,357,021.20        521,030.06
         6.非货币性福利(注 1)                        -      85,026,434.75          85,026,434.75                 -
         合计                           326,394,377.85   1,977,567,578.55       1,849,212,922.53    454,749,033.87
    注 1： 非货币性福利明细如下：
                                                                                                   单位：人民币元
                             形式                             金额                           计算依据
         为员工租赁宿舍                                         28,327,530.85                    计提的租金费用
         为员工提供工作餐                                       56,698,903.90                    计提支出的费用
         合计                                                   85,026,434.75
        (3) 设定提存计划(注 2)
                                                                                                   单位：人民币元
                      项目                    年初余额            本年增加          本年减少          年末余额
         1、基本养老保险                      14,941,127.26     149,849,351.12    149,733,219.37     15,057,259.01
         2、失业保险费                           829,913.37       9,413,576.62      9,194,635.37      1,048,854.62
         合计                                 15,771,040.63     159,262,927.74    158,927,854.74     16,106,113.63
    注 2：本集团境内子公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集
              团按缴存基数的相应比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进
              一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
              本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 149,849,351.12 元及人民币
              9,413,576.62 元(2016 年：人民币 144,900,008.43 元及人民币 7,503,594.45 元)。于 2017 年 12 月 31
              日，本集团尚有人民币 15,057,259.01 元及人民币 1,048,854.62 元(2016 年 12 月 31 日：人民币
              14,941,127.26 元及人民币 829,913.37 元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及
              失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。
                                                   第 55 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    21、应交税费
                                                                                        单位：人民币元
                                    项目                             年末余额          年初余额
         增值税                                                          460,307.85         754,509.75
         企业所得税                                                  128,160,372.56    128,214,976.42
         个人所得税                                                    5,754,008.14       3,565,758.88
         代扣代缴所得税                                                1,041,235.78       2,422,010.27
         代扣代缴增值税及附加税                                          110,512.43          42,838.76
         其他                                                          3,758,771.47       5,921,245.40
         合计                                                        139,285,208.23    140,921,339.48
    22、 应付利息
                                                                                       单位：人民币元
                                    项目                             年末余额          年初余额
         短期借款应付利息                                              1,712,250.16      1,411,299.32
         长期借款应付利息                                                         -         21,519.13
         合计                                                          1,712,250.16      1,432,818.45
    23、 其他应付款
         (1) 按款项性质列示其他应付款
                                                                                        单位：人民币元
                                    项目                             年末余额          年初余额
         代收第三方款项                                              199,853,663.44    195,382,378.38
         租金及相关杂费                                               13,232,171.59     12,092,246.88
         其他                                                         79,373,254.79     71,175,730.86
         合计                                                        292,459,089.82    278,650,356.12
         (2) 于 2017 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的重要其他应付款。
    24、 其他流动负债
                                                                                       单位：人民币元
                                   项目                              年末余额          年初余额
         治具模具补贴(注 1)                                            28,185,623.33     3,443,511.56
         政府补助-碳排放权(注 2)                                        4,478,153.23     4,361,940.45
         其他                                                                      -        76,861.88
         合计                                                          32,663,776.56     7,882,313.89
                                                 第 56 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    24、 其他流动负债 - 续
    涉及政府补助的项目：
                                                                                                     单位：人民币元
                                                本年新增补助     本年计入                              与资产相关
    负债项目                 年初余额                                          年末余额
                                                    金额     其他收益的金额                            /与收益相关
    碳排放权                 4,361,940.45     5,458,946.74   5,342,733.96        4,478,153.23        资产相关
    合计                     4,361,940.45     5,458,946.74   5,342,733.96        4,478,153.23
    注 1：系本集团向客户收取的治具模具补贴。
    注 2：系本集团从政府无偿分配取得的碳排放权配额，根据实际消耗量进行摊销。
    25、 长期借款
                                                                                                     单位：人民币元
                                    项目                                  年末余额                   年初余额
         信用借款(注)                                                                   -              75,285,271.33
         合计                                                                           -              75,285,271.33
    注：上年末长期借款于本年度提前偿还。
    26、长期应付职工薪酬
        (1) 长期应付职工薪酬
                                                                                                     单位：人民币元
                                  项目                                    年末余额                   年初余额
         1.离职后福利-设定受益计划净负债                                  70,367,630.67                58,386,780.19
         2.辞退福利                                                         1,302,181.07                1,159,092.09
         合计                                                             71,669,811.74                59,545,872.28
        (2) 设定受益计划变动情况
    设定受益计划义务现值：
                                                                                                     单位：人民币元
                                    项目                                 本年发生额                 上年发生额
         一、年初余额                                                    115,143,393.34               118,708,416.96
         二、计入当年损益的设定受益成本                                      2,590,909.70                2,499,157.58
         1.当年服务成本                                                        699,507.88                  778,584.18
         2.利息净额                                                          1,891,401.82                1,720,573.40
         三、计入其他综合收益的设定受益成本                                 13,968,169.87              (9,984,410.40)
         1.精算利得(损失)                                                   13,968,169.87              (9,984,410.40)
         四、其他变动                                                      (1,284,022.08)              (6,277,394.86)
         1.结算时支付的对价                                                (1,284,022.08)              (6,237,233.04)
         2.其他                                                                         -                 (40,161.82)
         五、外币折算差额                                                    2,374,400.74               10,197,624.06
         六、年末余额                                                    132,792,851.57               115,143,393.34
                                                     第 57 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    26、长期应付职工薪酬 - 续
        (2) 设定受益计划变动情况 - 续
    计划资产：
                                                                                               人民币元
                                 项目                             本年发生额          上年发生额
         一、年初余额                                                56,592,153.55       17,014,307.83
         二、计入当年损益的设定受益成本                                 956,134.70          588,010.18
         1、利息净额                                                    956,134.70          588,010.18
         三、计入其他综合收益的设定受益成本                           (451,202.32)        (428,862.45)
         1、计划资产回报(计入利息净额的除外)                          (451,202.32)        (428,862.45)
         四、其他变动                                                 2,629,176.41       36,292,070.80
         1、计划参与者提拨数                                          3,913,198.49       42,529,303.84
         2、结算时支付的对价                                        (1,284,022.08)      (6,237,233.04)
         五、外币折算差额                                             1,134,755.44        3,126,627.19
         六、年末余额                                                60,861,017.78       56,592,153.55
    设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                               人民币元
                                 项目                             本年发生额          上年发生额
         一、年初余额                                               58,551,239.79        101,694,109.13
         二、计入当年损益的设定受益成本                              1,634,775.00           1,911,147.40
         三、计入其他综合收益的设定受益成本                         14,419,372.19         (9,555,547.95)
         四、本年提拨至台湾银行基金                                 (3,913,198.49)      (42,529,303.84)
         五、其他                                                                 -          (40,161.82)
         六、外币折算差额                                            1,239,645.30           7,070,996.87
         七、年末余额                                               71,931,833.79          58,551,239.79
         减：一年内到期的长期应付职工薪酬                            1,564,203.12             945,869.31
         加：其他流动资产                                                       -             781,409.71
         一年后支付的长期应付职工薪酬                               70,367,630.67          58,386,780.19
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对本集团未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
    本集团之子公司环鸿科技股份有限公司(“环鸿科技”)及环隆电气股份有限公司(“环隆电气”)为 2005 年 7
    月 1 日前雇佣之全职正式员工提供退休福利计划，根据该计划，职工在到核准退休时依前六个月平均工
    资计算年资基数作为退休后一次领取款项。
    环鸿科技及环隆电气按员工每月薪资总额 2%提拨员工退休基金，交由台湾劳工退休准备金监督委员会，
    并以该委员会名义存入台湾银行之专户。台湾劳动部劳动基金运用局透过自行运用及委托经营方式，将
    计划资产投资于相关权益证券与债务证券及银行存款等标的，依照劳工退休基金收支保管及运用办法规
    定，劳工退休基金运用收益不得低于当地银行 2 年定期存款利率。
    于 2017 年 12 月 31 日，环鸿科技设定受益计划平均受益义务期间为 12.4 年(2016 年 12 月 31 日：17 年)，
    环隆电气设定受益计划平均受益义务期间为 14.4 年(2016 年 12 月 31 日：16.4 年)。
                                                 第 58 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    26、长期应付职工薪酬 - 续
        (2) 设定受益计划变动情况 - 续
    设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括折现率、未来薪资成长率、计划资产预期长期投资
    报酬率、死亡率、残废率及离职率等。
    本集团聘请了美商韬睿惠悦企管顾问股份有限公司，根据预计福利单位法，以精算方式估计其上述退休
    福利计划义务的现值。这项计划以未来薪资成长率、死亡率及离职率等假设预计未来现金流出，以折现
    率确定其现值。折现率根据资产负债表日高质量公司债的市场利率决定，在此类债券无深度市场之国家，
    应使用政府公债(于资产负债表日)的市场利率，由于本集团之退职后福利义务存续期间为 12 至 17 年，
    因此决定折现率时，以与退职后福利义务存续期间类似之债券为参考依据，故参考 15 年期或以上政府
    公债平均利率。本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且
    在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定
    受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。
    在设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、未来薪资成长率及死亡率。折现率与未来
    薪资成长率分别为 1.4% (2016 年：1.60%) 以及 2% (2016 年：2%)。死亡率的假设是以台湾第五回经验
    生命表资料为依据。
    下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变动为基础(所有其他假设维持不变)：
                如果折现率增加(减少)0.5%，则环鸿科技设定受益计划义务现值将分别减少人民币 3,597,542.57
                元(增加人民币 3,905,589.70 元)；环隆电气设定受益计划义务现值将分别减少人民币
                4,041,060.18 元(增加人民币 4,412,780.63 元)。
                如果未来薪资成长率增加(减少)0.5%，则环鸿科技设定受益计划义务现值将增加人民币
                6,878,914.18 元(减少人民币 6,374,358.01 元)；环隆电气设定受益计划义务现值将增加人民币
                704,797.78 元(减少人民币 1,296,081.40 元)。
    由于部分假设可能具有相关性，一项假设不可能孤立地发生变动，因此上述敏感性分析不一定能反映设
    定受益计划义务现值的实际变动。
    在上述敏感性分析中，报告期末设定受益计划净负债的计算方法与资产负债表中确认相关债务的计算方
    法相同。
    与以往年度相比，用于敏感性分析的方法和假设未发生任何变动。
    27、 预计负债
                                                                                          单位：人民币元
                                    项目                              年末余额            年初余额
         产品质量保证                                                   6,881,824.01      11,632,131.97
         合计                                                           6,881,824.01      11,632,131.97
    本集团的预计负债系对于台式机产品计提的质量保证金。
                                                 第 59 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    28、 递延收益
                                                                                                                单位：人民币元
              项目                         年初余额            本年增加          本年减少             年末余额      形成原因
    政府补助                          34,987,568.65      15,000,000.00      9,414,234.89        40,573,333.76     注1
    购买固定资产补贴                   6,980,031.22         526,431.77      2,789,733.06         4,716,729.93     注2
    合计                              41,967,599.87      15,526,431.77     12,203,967.95        45,290,063.69
    涉及政府补助的项目：
                                                                                                                    单位：人民币元
                                           年初余额         本年新增补助     本年计入                                与资产相关
               负债项目                                                                             年末余额
                                                                金额     其他收益的金额                              /与收益相关
    3G 行动宽带系统级芯片
                                           8,263,192.83                    -    2,833,094.64         5,430,098.19       资产相关
    技术改造项目
    高传输高密度微型化无线
    通讯模块制造技术改造项            25,833,333.26      15,000,000.00      6,111,111.16        34,722,222.10       资产相关
    目
    无线网络及移动通讯产品
                                             891,042.56                    -        470,029.09        421,013.47        资产相关
    生产线技改项目
    合计                              34,987,568.65      15,000,000.00      9,414,234.89        40,573,333.76
    注 1： 主要系本集团收到 3G 行动宽带系统级芯片技术改造项目、高传输高密度微型化无线通讯模块制
               造技术改造项目以及无线网络及移动通讯产品生产线技改项目的政府补助。
    注 2： 系本集团向客户收取的购买固定资产补贴，根据固定资产使用年限进行摊销。
    29、其他非流动负债
          其他非流动负债系本集团取得的押金及存入保证金。
    30、 股本
                                                                                                                单位：人民币元
                         年初余额                                        本年变动
                                                                                                                       年末余额
                                             发行新股       送股       公积金转股        其他         小计
         2017 年度：
         股份总数      2,175,923,580.00                 -          -                -           -              -    2,175,923,580.00
         2016 年度：
         股份总数      2,175,923,580.00                 -          -                -           -              -    2,175,923,580.00
                                                                第 60 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    31、 资本公积
                                                                                             单位：人民币元
                    项目               年初余额            本年增加         本年减少            年末余额
         2017 年度：
         股本溢价                    1,514,487,909.47          880,729.46                -    1,515,368,638.93
         其中：投资者投入的股本      2,608,070,808.00          880,729.46                -    2,608,951,537.46
                同一控制下合并形
                                        (5,621,108.53)                  -                -       (5,621,108.53)
                成的差额
                资本公积转增股本    (1,087,961,790.00)                 -                 -   (1,087,961,790.00)
         其他资本公积                    74,378,544.27     42,800,143.99                 -       117,178,688.26
         其中：股份支付计入所有
                                        74,378,544.27      42,800,143.99                 -      117,178,688.26
                者权益的金额
         合计                        1,588,866,453.74      43,680,873.45                 -    1,632,547,327.19
         2016 年度：
         股本溢价                    1,670,452,180.11                   -   155,964,270.64    1,514,487,909.47
         其中：投资者投入的股本      2,608,070,808.00                   -                -    2,608,070,808.00
                同一控制下合并形
                                       150,343,162.11                   -   155,964,270.64       (5,621,108.53)
                成的差额
                资本公积转增股本    (1,087,961,790.00)                 -                 -   (1,087,961,790.00)
         其他资本公积                    25,117,913.62     49,260,630.65                 -        74,378,544.27
         其中：股份支付计入所有
                                        25,117,913.62      49,260,630.65                 -       74,378,544.27
                者权益的金额
         合计                        1,695,570,093.73      49,260,630.65    155,964,270.64    1,588,866,453.74
                                                    第 61 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)      合并财务报表项目注释 - 续
           32、其他综合收益
                                                                                                                          单位：人民币元
                                                                                本年发生额
                                              本年所得税前      减：前期计    减：所得税费     税后归属于母      税后归属于           年末
                              年初余额
              项目                              发生额          入其他综合          用         公司所有者        少数股东             余额
                                                                收益当期转
                                                                  入损益
          2017 年度：
    一、以后不能重
              分类进损
                              1,326,604.48    (14,419,372.19)            -    (2,451,203.25)   (11,946,608.93)    (21,560.01)     (10,620,004.45)
              益的其他
              综合收益
    其中：重新计算
                设定受益
                计划净负      1,326,604.48    (14,419,372.19)            -    (2,451,203.25)   (11,946,608.93)    (21,560.01)     (10,620,004.45)
                债和净资
                产的变动
    二、以后将重分
              类进损益
                            (17,122,353.29)     7,594,214.42             -                 -     7,550,244.69      43,969.73       (9,572,108.60)
              的其他综
              合收益
    其中：外币财务
                报表 折算   (17,126,982.70)     7,598,843.83             -                 -     7,554,874.10      43,969.73       (9,572,108.60)
                差额
              可供出售
                金融资产
                                  4,629.41         (4,629.41)            -                 -        (4,629.41)                -                 -
                公允价值
                变动损益
          其他综合收益
                            (15,795,748.81)    (6,825,157.77)            -    (2,451,203.25)    (4,396,364.24)     22,409.72      (20,192,113.05)
          合计
          2016 年度：
    一、以后不能重
              分类进损
                             (6,599,200.35)     9,555,547.95             -     1,639,170.66      7,925,804.83      (9,427.54)       1,326,604.48
              益的其他
              综合收益
    其中：重新计算
                设定受益
                计划净负     (6,599,200.35)     9,555,547.95             -     1,639,170.66      7,925,804.83      (9,427.54)       1,326,604.48
                债和净资
                产的变动
    二、以后将重分
              类进损益
                            (69,765,148.17)    52,784,062.47             -                 -    52,642,794.88     141,267.59      (17,122,353.29)
              的其他综
              合收益
    其中：外币财务
                报表 折算   (69,765,148.17)    52,779,433.06             -                 -    52,638,165.47     141,267.59      (17,126,982.70)
                差额
              可供出售
                金融资产
                                          -         4,629.41             -                 -         4,629.41                 -         4,629.41
                公允价值
                变动损益
          其他综合收益
                            (76,364,348.52)    62,339,610.42             -     1,639,170.66     60,568,599.71     131,840.05      (15,795,748.81)
          合计
                                                                   第 62 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    33、 盈余公积
                                                                                                 单位：人民币元
                   项目                  年初余额              本年增加        本年减少            年末余额
         2017 年度：
         法定盈余公积(注 1)              294,470,586.47        48,455,250.49              -       342,925,836.96
         合计                            294,470,586.47        48,455,250.49              -       342,925,836.96
         2016 年度：
         法定盈余公积(注 2)              273,962,712.51        20,507,873.96              -       294,470,586.47
         合计                            273,962,712.51        20,507,873.96              -       294,470,586.47
    注 1： 根据公司章程规定，并经环旭电子股份有限公司于 2018 年 3 月 22 日召开的第四届董事会第四
               次会议决议通过，环旭电子股份有限公司按 2017 年度净利润的 10%提取法定公积金。法定公积
               金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。
    注 2： 根据公司章程规定，并经环旭电子股份有限公司于 2017 年 3 月 23 日召开的第三届第十六次董
               事会决议通过，环旭电子股份有限公司按 2016 年度净利润的 10%提取法定公积金。法定公积金
               可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。
    34、 未分配利润
                                                                                                  单位：人民币元
                              项目                                   本年                        上年
         调整前上年末未分配利润                                   3,491,419,621.11            2,885,301,937.55
         调整年初未分配利润合计数                                                -               38,636,163.22
         调整后年初未分配利润                                     3,491,419,621.11            2,923,938,100.77
         加：本年归属于母公司所有者的净利润                       1,313,890,423.23              805,581,752.30
         减：提取法定盈余公积(注 1)                                  48,455,250.49               20,507,873.96
             应付普通股股利(注 2)                                   256,758,982.44              217,592,358.00
         年末未分配利润(注 3 )                                    4,500,095,811.41            3,491,419,621.11
        (1)     提取法定盈余公积
                根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达公
                司注册资本 50%以上的，可不再提取。
        (2)     本年度股东大会已批准的利润分配情况
                经本公司于 2017 年 3 月 23 日召开的第三届第十六次董事会决议提议，并经 2017 年 4 月 17 日召
                开的 2016 年度股东大会决议通过，以总股本 2,175,923,580 股为基数向全体股东每 10 股派发现
                金股利人民币 1.18 元(含税)，不送股，不转增股本。
        (3)     资本负债表日后决议的利润分配情况
                经本公司于 2018 年 3 月 22 日召开的第四届董事会第四次会议决议提议，以总股本
                2,175,923,580 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.85 元(含税)，不送股，不转增
                股本。上述股利分配方案尚待股东大会批准。
        (4)     子公司已提取的盈余公积
                于 2017 年 12 月 31 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币
                869,940,684.15 元(2016 年 12 月 31 日：人民币 814,372,953.07 元)。
                                                    第 63 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    35、 营业收入、营业成本
                                                                                         单位：人民币元
                                         本年发生额                              上年发生额
                 项目
                                   收入                成本                收入              成本
         主营业务            29,687,189,668.22   26,428,333,476.50   23,963,708,663.45 21,398,042,296.52
         其他业务                18,495,309.42          144,511.44       20,175,053.42        175,576.84
         合计                29,705,684,977.64   26,428,477,987.94   23,983,883,716.87 21,398,217,873.36
    36、 税金及附加
                                                                                           单位：人民币元
                                  项目                               本年发生额          上年发生额
         城市维护建设税                                                13,131,138.78         13,967,421.74
         印花税                                                          9,787,282.92         9,214,129.09
         教育费附加                                                      9,379,384.84         9,976,729.81
         房产税                                                          1,529,075.52         1,047,057.28
         城镇土地使用税                                                    792,221.16           792,109.18
         其他                                                              404,053.38           211,210.18
         合计                                                          35,023,156.60         35,208,657.28
    37、 销售费用
                                                                                         单位：人民币元
                                  项目                               本年发生额          上年发生额
         员工费用                                                      110,899,714.37       98,746,955.24
         运费及出口费用                                                 72,562,903.79       69,856,522.45
         佣金                                                           11,567,539.86        3,672,617.81
         差旅费                                                          9,539,656.74        7,727,085.71
         其他                                                           35,573,856.04       43,674,106.89
         合计                                                          240,143,670.80      223,677,288.10
    38、 管理费用
                                                                                           单位：人民币元
                                  项目                               本年发生额          上年发生额
         研究开发支出                                                1,018,995,456.10      884,294,507.66
         员工费用                                                      426,265,832.48      303,266,155.94
         股份支付                                                       42,800,143.99       49,260,630.65
         劳务费                                                         33,651,876.61       31,776,954.63
         折旧及摊销                                                     30,152,524.06       34,285,524.22
         修缮费                                                         20,820,422.04       20,978,038.97
         租赁费                                                         19,392,144.63       19,052,554.15
         水电费                                                          5,860,629.76       11,662,273.05
         物料消耗                                                        2,604,548.50        2,485,467.00
         其他                                                           38,076,473.73       42,338,951.19
         合计                                                        1,638,620,051.90    1,399,401,057.46
                                                 第 64 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    39、 财务费用
                                                                                                单位：人民币元
                                    项目                                 本年发生额           上年发生额
         利息支出                                                          14,057,332.62          16,509,379.14
         减：利息收入                                                      36,528,314.12          22,778,714.70
         汇兑差额                                                          78,046,529.12        (48,010,509.31)
         其他                                                                1,255,153.15          1,219,065.28
         合计                                                              56,830,700.77        (53,060,779.59)
    40、 资产减值损失
                                                                                              单位：人民币元
                                    项目                                 本年发生额           上年发生额
         一、坏账损失(转回)                                                  3,781,478.73       (2,445,245.50)
         二、存货跌价损失                                                    8,123,939.45         2,100,925.90
         合计                                                              11,905,418.18          (344,319.60)
    41、 公允价值变动收益(损失)
                                                                                                单位：人民币元
                                                                                              上年发生额
                       产生公允价值变动收益的来源                        本年发生额
                                                                                                (已重述)
         衍生金融工具产生的公允价值变动收益                                 4,905,873.75            3,021,411.76
         非衍生金融工具产生的公允价值变动收益(损失)                       141,053,669.40          (8,788,976.28)
         合计                                                             145,959,543.15          (5,767,564.52)
    42、 投资收益
        (1) 投资收益明细情况
                                                                                              单位：人民币元
                               项目                                      本年发生额           上年发生额
         处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                           41,966,472.01       (11,330,845.91)
         /负债取得的投资收益
         理财产品收益                                                      55,936,108.82         26,886,059.60
         合计                                                              97,902,580.83         15,555,213.69
          43、 资产处置收益(损失)
                                                                                               单位：人民币元
                                                                             上年发生额      计入当期非经常性
                             项目                     本年发生额
                                                                               (已重述)        损益的金额
         非流动资产处置利得                               6,354,798.82          1,672,107.57       6,354,798.82
         减：非流动资产处置损失                           1,459,510.89          8,533,633.01       1,459,510.89
         合计                                             4,895,287.93       (6,861,525.44)        4,895,287.93
                                                    第 65 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    44、其他收益
                                                                                     单位：人民币元
                                                                                 计入当期非经常性损
                          项目                 本年发生额        上年发生额
                                                                                       益的金额
         政府补助                                21,349,325.52                 -         21,349,325.52
         合计                                    21,349,325.52                 -         21,349,325.52
    其他收益中计入当期损益的政府补助：
                                                                                     单位：人民币元
                                                                                   与资产相关/与收益
                       补助项目                本年发生额        上年发生额
                                                                                           相关
         进口贴息资金                             1,769,443.92                 -       与收益相关
         企业转型升级专项补助                     1,852,368.00                 -       与收益相关
         社保局稳岗补贴转收入                     1,026,007.99                 -       与收益相关
         深圳市产业化技术升级资助                   514,600.00                 -       与收益相关
         其他                                     1,429,936.76                 -       与收益相关
         小计                                     6,592,356.67                 -
         与资产相关的政府补助摊销(注)            14,756,968.85                 -      与资产相关
         合计                                    21,349,325.52                 -
    注：详见附注(五)、24 及 28。
    45、 营业外收入
                                                                                      单位：人民币元
                                                                 上年发生额       计入当期非经常性损
                          项目                 本年发生额
                                                                   (已重述)           益的金额
         政府补助                                            -      46,729,685.81                    -
         其他                                     9,464,474.23      13,312,301.57         9,464,474.23
         合计                                     9,464,474.23      60,041,987.38         9,464,474.23
    营业外收入中计入当期损益的政府补助：
                                                                                     单位：人民币元
                                                                                   与资产相关/与收益
                       补助项目                本年发生额        上年发生额
                                                                                           相关
         进口贴息资金                                        -     10,873,930.00       与收益相关
         社保局稳岗补贴转收入                                -      2,092,648.69       与收益相关
         企业研究开发资助资金                                -      6,918,000.00       与收益相关
         上海 2015 年度经济突出贡献奖                        -      5,000,000.00       与收益相关
         深圳市经贸委 2016 年提升企业竞争力                  -
                                                                    3,531,000.00      与收益相关
         补贴
         其他                                                -      6,257,658.89      与收益相关
         小计                                                -     34,673,237.58
         与资产相关的政府补助摊销                            -     12,056,448.23      与资产相关
         合计                                                -     46,729,685.81
                                               第 66 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    46、 营业外支出
                                                                                       单位：人民币元
                                                                  上年发生额       计入当期非经常性损
                          项目                本年发生额
                                                                    (已重述)           益的金额
         非流动资产报废损失                      4,338,128.84        35,639,865.77       4,338,128.84
         其他                                    5,491,174.95           760,989.66       5,491,174.95
         合计                                    9,829,303.79        36,400,855.43       9,829,303.79
    47、 所得税费用
        (1) 所得税费用表
                                                                                       单位：人民币元
                                 项目                           本年发生额           上年发生额
         当期所得税费用                                         193,688,217.93         193,578,405.22
         所得税汇算清缴差异                                       (9,219,670.27)          11,186,338.58
         递延所得税费用                                            65,866,031.89         (3,679,870.09)
         合计                                                   250,334,579.55         201,084,873.71
        (2) 会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                       单位：人民币元
                                                                 本年发生额          上年发生额
         利润总额                                               1,564,425,899.32     1,007,351,195.54
         适用税率                                                            15%                   15%
         按适用税率计算的所得税费用                               234,663,884.90       151,102,679.33
         不可抵扣的成本、费用和损失的影响                            5,952,673.18          6,519,660.35
         视同销售对所得税的影响                                        266,519.73            291,624.31
         非应税收入的纳税影响                                      (1,022,005.76)        (1,478,842.78)
         额外抵扣费用的纳税影响                                  (28,583,164.38)       (20,378,559.51)
         本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
                                                                    5,818,139.76       24,326,542.79
         扣亏损的影响
         使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
                                                                    (587,011.79)       (5,633,334.62)
         可抵扣亏损的影响
         所得税汇算清缴差异                                       (9,219,670.27)       11,186,338.58
         子公司适用不同税率的影响                                  38,714,637.50       14,007,993.41
         台湾子公司未分配盈余加征影响                              10,045,708.02       13,020,734.84
         其他                                                     (5,715,131.34)        8,120,037.01
         所得税费用                                              250,334,579.55       201,084,873.71
                                              第 67 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    48、 现金流量表项目
        (1)收到其他与经营活动有关的现金
                                                                       单位：人民币元
                                项目                 本年发生额        上年发生额
         利息收入                                      26,785,146.77      23,868,920.78
         补贴收入                                       6,592,356.67      34,673,237.58
         其他                                          64,726,904.80     117,493,752.69
         合计                                          98,104,408.24     176,035,911.05
        (2)支付其他与经营活动有关的现金
                                                                         单位：人民币元
                                项目                 本年发生额        上年发生额
         支付的运费                                    76,621,002.97       72,513,438.09
         支付的租赁费用                                28,783,432.15       27,675,260.97
         支付的劳务费用                                33,773,301.71       43,095,564.64
         支付的其他各项费用                          265,230,637.51        83,072,261.01
         支付关税保证金                                   300,000.00                   -
         合计                                        404,708,374.34      226,356,524.71
        (3)收到其他与投资活动有关的现金
                                                                         单位：人民币元
                                项目                 本年发生额        上年发生额
         政府补助                                      15,000,000.00       1,498,196.04
         购买固定资产补贴                                 526,431.77         186,334.16
         合计                                          15,526,431.77       1,684,530.20
                                          第 68 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    49、 现金流量表补充资料
        (1)现金流量表补充资料
                                                                                   单位：人民币元
                                 补充资料                       本年金额           上年金额
         1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
           净利润                                             1,314,091,319.77     806,266,321.83
           加：资产减值准备                                      11,905,418.18        (344,319.60)
                固定资产折旧                                    402,210,070.41     487,833,624.58
                无形资产摊销                                     13,174,304.76        8,852,820.95
                长期待摊费用摊销                                 51,029,139.41       63,048,136.40
                递延收益摊销                                   (12,203,967.95)     (16,115,623.65)
                处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                  (557,159.09)       42,501,391.21
                (收益)
                公允价值变动损失(收益)                         (145,959,543.15)        5,767,564.52
                财务费用(收益)                                    23,739,495.85       23,889,713.23
                投资损失(收益)                                  (97,902,580.83)    (15,555,213.69)
                以权益结算的股份支付                              42,800,143.99       49,260,630.65
                递延所得税资产减少(增加)                          65,866,031.89        (106,909.15)
                递延所得税负债增加(减少)                                      -      (3,572,960.94)
                存货的减少(增加)                               (520,472,583.12)     439,301,415.76
                经营性应收项目的减少(增加)                   (1,233,989,599.72)   (646,984,855.42)
                经营性应付项目的增加(减少)                     1,325,260,914.64     356,456,143.87
            经营活动产生的现金流量净额                         1,238,991,405.04   1,600,497,880.55
         2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                               -                   -
         3. 现金及现金等价物净变动情况：
           现金的年末余额                                     5,043,407,968.81    4,753,672,726.50
           减：现金的年初余额                                 4,753,672,726.50    4,075,774,218.75
           加：现金等价物的年末余额                                          -                   -
           减：现金等价物的年初余额                                          -                   -
           现金及现金等价物的净增加额                           289,735,242.31      677,898,507.75
        (2)现金及现金等价物的构成
                                                                                   单位：人民币元
                                    项目                        年末余额            年初余额
         一、现金                                             5,043,407,968.81    4,753,672,726.50
             其中﹕ 库存现金                                        173,721.51          246,234.93
                    可随时用于支付的银行存款                  5,043,234,247.30    4,753,426,491.57
                    可随时用于支付的其他货币资金                             -                   -
         二、现金等价物                                                      -                   -
         三、年末现金及现金等价物余额                         5,043,407,968.81    4,753,672,726.50
                                               第 69 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    50、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                     单位：人民币元
                   项目              年末账面价值                        受限原因
    货币资金                           2,553,900.00          用于关税保证金的定期存款
    合计                               2,553,900.00
    51、外币货币性项目
        (1) 外币货币性项目
                                                                                     单位：人民币元
                      项目                 年末外币余额          折算汇率     年末折算人民币余额
         货币资金
         其中：人民币                                5,075.13        1.0000                5,075.13
               美元                            330,373,078.14        6.5342        2,158,723,767.18
               欧元                                435,972.55        7.8023            3,401,588.63
               港币                              1,021,156.46        0.8359              853,584.68
               日元                             22,168,768.00        0.0579            1,283,571.67
               墨西哥比索                      111,593,340.00        0.3314           36,982,032.88
               英镑                                    205.00        8.7792                1,799.74
         应收账款
         其中：美元                            790,378,554.41        6.5342        5,164,491,550.23
               欧元                              2,764,765.58        7.8023           21,571,530.48
         其他应收款
         其中：美元                              7,653,479.33        6.5342           50,009,364.64
               欧元                                    660.00        7.8023                5,149.52
               墨西哥比索                       31,845,660.00        0.3314           10,553,651.72
         短期借款
         其中：美元                            108,588,900.32        6.5342          709,541,592.47
               欧元                                661,081.90        7.8023            5,157,959.31
         应付帐款
         其中：美元                            766,227,383.70        6.5342        5,006,682,970.57
               欧元                              5,131,470.36        7.8023           40,037,271.19
               港币                              3,683,549.75        0.8359            3,079,079.24
               日元                            113,530,290.00        0.0579            6,573,403.79
               墨西哥比索                          917,752.00        0.3314              304,143.01
         应付利息
         其中：美元                                 232,055.01       6.5342            1,516,293.85
               欧元                                     579.46       7.8023                4,521.12
         其他应付款
         其中：美元                             27,396,693.33        6.5342          179,015,473.56
               欧元                                289,547.73        7.8023            2,259,138.25
               墨西哥比索                        1,666,623.79        0.3314              552,319.12
                                              第 70 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
    51、外币货币性项目 – 续
        (2) 境外经营实体说明
                            子公司全称                         境外主要经营地   记账本位币       选择依据
         Universal Global Technology Co. , Limited
                                                                       香港        美元      主要生产经营用货币
         (\"环鸿电子股份有限公司\")
         Universal Global Industrial Co. , Limited
                                                                       香港        美元      主要生产经营用货币
         (\"环旭科技有限公司\")
         环鸿科技股份有限公司                                          台湾       新台币     主要生产经营用货币
         环隆电气股份有限公司                                          台湾       新台币     主要生产经营用货币
         USI America Inc.                                              美国       美元       主要生产经营用货币
         USI Japan Co., Ltd.                                           日本       日元       主要生产经营用货币
         Universal Scientific Industrial De México S.A.
                                                                      墨西哥       美元      主要生产经营用货币
         De C.V.
                                                           第 71 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (六)   在其他主体中的权益
    1、 在子公司中的权益
        (1) 企业集团的构成
            子公司名称          主要经             注册地                业务性质      持股比例(%)         取得方式
                                  营地                                                 直接    间接
         环豪电子(上海)有                中国(上海)自由贸易试验区加
                                 上海                                   贸易及投资     100       -       设立取得
         限公司                          枫路 8 号二层 229 室
                                                                        生产及销售、
         环维电子(上海)有                上海市浦东新区金桥出口加
                                 上海                                   产品设计及研   100       -       设立取得
         限公司                          工区龙桂路 501 号
                                                                        究发展
         环鸿电子(昆山)有                江苏省昆山市千灯镇黄浦路
                                 昆山                                   生产及销售     100       -       设立取得
         限公司                          397 号
         环鸿科技股份有限                                               生产及销售、
                                         台湾南投县草屯镇太平路 1
         公司                    台湾                                   产品设计及研    -       100      设立取得
                                         段 351 巷 141 号
                                                                        究发展
         环隆电气股份有限                台湾南投县草屯镇太平路 1       生产及销售、                     同一控制下企
                                 台湾                                                   -     99. 6554
         公司                            段 351 巷 141 号               产品维修                         业合并取得
         环旭科技有限公司                香港湾仔告士打道 56 号东亚
                                 香港                                   贸易及投资      -       100      设立取得
                                         银行港湾中心 27 楼 2702-3 室
         环鸿电子股份有限                香港湾仔告士打道 56 号东亚
                                 香港                                   贸易及投资     100       -       设立取得
         公司                            银行港湾中心 27 楼 2702-3 室
         环胜电子(深圳)有                广东省深圳市南山区高新技                                        同一控制下企
                                 深圳                                   生产及销售      50      50
         限公司                          术园北区环旭电子园                                              业合并取得
                                                                        合约制造、产
                                         1255 East Arques Avenue                                         同一控制下企
         USI America Inc.        美国                                   品维修及相关    -       100
                                         Sunnyvale, CA 94085                                             业合并取得
                                                                        服务
                                         Sumitomo Fudosan Shin-
                                         yokohama Bldg. 10F 2-5-5.      产品维修及相                     同一控制下企
         USI Japan Co., Ltd.     日本                                                   -       100
                                         Shin-yokohama, Kouhoku-ku,     关服务                           业合并取得
                                         Yokohama, Japan
         Universal Scientific            Anillo Periferico Manuel       合约制造、产
         Industrial De                   Gomez Morin 656 Residental                                      同一控制下企
                                墨西哥                                  品维修及相关    -       100
         México S.A. De                 Santa Isabel CP44290,                                           业合并取得
                                                                        服务
         C.V.                            Guadalajara, Jalisco, Mexico
                                                         第 72 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (七)   与金融工具相关的风险
    本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、借款、应付账款、应付利息
    和其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注(五)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团
    为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保
    将上述风险控制在限定的范围之内。
    本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由
    于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
    将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
    1.风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响
    降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的
    基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可
    靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1.1 市场风险
    1.1.1. 外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、港币、日元、墨西哥
    比索有关。本集团位于中国境内的公司主要以美元进行采购、销售及融资活动，其他主要业务活动以人
    民币计价结算；本集团位于台湾的子公司主要以美元进行采购和销售，其他主要业务活动以新台币计价
    结算；本集团位于香港、墨西哥等地的子公司主要以美元计价结算，本集团位于日本的子公司主要以日
    元计价结算。于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，下表所述的重要资产和负债为外币余额(非记
    账本位币，已折算为人民币)。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产
    生影响。
                                                                                          单位：人民币千元
                                   项目                                 年末余额            年初余额
         美元
         货币资金                                                            2,158,724          2,805,458
         应收账款                                                            5,164,492          4,004,356
         其他应收款                                                             50,009               7,457
         短期借款                                                            (709,542)        (1,357,523)
         应付帐款                                                          (5,006,683)        (3,957,737)
         应付利息                                                               (1,516)            (1,403)
         其他应付款                                                          (179,015)          (183,515)
         小计                                                                1,476,469          1,317,093
                                                 第 73 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (七)   与金融工具相关的风险 – 续
    1. 风险管理目标和政策 – 续
    1.1 市场风险 – 续
    1.1.1. 外汇风险 – 续
                                                                                     单位：人民币千元
                                      项目                         年末余额            年初余额
         欧元
         货币资金                                                           3,402             5,134
         应收账款                                                          21,572            35,104
         其他应收款                                                              5                 -
         短期借款                                                         (5,158)           (15,863)
         应付帐款                                                        (40,037)           (22,225)
         应付利息                                                              (5)                (8)
         其他应付款                                                       (2,259)              (553)
         小计                                                            (22,480)              1,589
         港币
         货币资金                                                              854
         应付帐款                                                          (3,079)           (3,091)
         小计                                                              (2,225)           (2,848)
         日元
         货币资金                                                            1,284              2,276
         应付帐款                                                          (6,573)           (34,500)
         小计                                                              (5,289)          (32,224)
         墨西哥比索
         货币资金                                                         36,982              8,024
         其他应收款                                                       10,554              1,804
         应付帐款                                                           (304)            (3,780)
         其他应付款                                                         (552)            (2,402)
         小计                                                             46,680              3,646
    本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响，并通过购买外币远期合约以降低部分外汇风险敞口。
                                              第 74 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (七)   与金融工具相关的风险 – 续
    1.风险管理目标和政策 – 续
    1.1 市场风险 - 续
    1.1.1. 外汇风险- 续
    外汇风险的敏感分析
    在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当年损益和股东权益的税前影响如下：
                                                                                                     单位：人民币千元
                                                        本年度                                    上年度
             项目             汇率变动
                                         对利润的影响       对股东权益的影响       对利润的影响       对股东权益的影响
            美元       对人民币升值 5%            21,257                 21,257              9,133                  9,133
            美元       对人民币贬值 5%         (21,257)               (21,257)             (9,133)                (9,133)
            美元       对新台币升值 5%            52,526                 52,526             56,687                 56,687
            美元       对新台币贬值 5%         (52,526)               (52,526)           (56,687)               (56,687)
            美元       对日元升值 5%                  33                     33                  35
            美元       对日元贬值 5%                (33)                   (33)               (35)                   (35)
            欧元       对人民币升值 5%              (82)                   (82)                116
            欧元       对人民币贬值 5%                82                     82              (116)                  (116)
            欧元       对新台币升值 5%             (208)                  (208)               (30)                   (30)
            欧元       对新台币贬值 5%               208                    208                  30
            欧元       对美元升值 5%               (834)                  (834)                 (6)                    (6)
            欧元       对美元贬值 5%                 834                    834                   6
            港币       对人民币升值 5%             (115)                  (115)              (145)                  (145)
            港币       对人民币贬值 5%               115                    115                145
            港币       对美元升值 5%                    4                      4                  3
            港币       对美元贬值 5%                  (4)                    (4)                (3)                    (3)
            日元       对人民币升值 5%             (157)                  (157)              (162)                  (162)
            日元       对人民币贬值 5%               157                    157                162
            日元       对新台币升值 5%             (106)                  (106)               (47)                   (47)
            日元       对新台币贬值 5%               106                    106                  47
            日元       对美元升值 5%                  (2)                    (2)           (1,403)                (1,403)
            日元       对美元贬值 5%                    2                      2             1,403                  1,403
          墨西哥比索   对美元升值 5%               2,334                  2,334                182
          墨西哥比索   对美元贬值 5%             (2,334)                (2,334)              (182)                  (182)
                                                  第 75 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (七)   与金融工具相关的风险 – 续
    1.风险管理目标和政策 – 续
    1.2. 信用风险
    2017 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
    而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
    合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映
    了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
    为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确
    保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的可回收情况，
    以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经
    大为降低。
    本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除附注(五)、4 中披露的应收账款
    单位 A、单位 B、单位 C 及附注(五)、6 中披露的其他应收款单位 K、单位 L、单位 M 外，本集团无其
    他重大信用集中风险。
    1.3. 流动风险
    管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营
    需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
    本集团持有金融负债按未折现剩余合同义务的到期年限分析如下：
                                                                                               单位：人民币元
                                     6 个月内      6-12 个月       1-5 年       5 年以上           合计
         非衍生金融负债
         短期借款                 942,904,283.34               -            -              -     942,904,283.34
         应付账款               6,639,660,362.66               -            -              -   6,639,660,362.66
         其他应付款               292,459,089.82               -            -              -     292,459,089.82
 (八)   资本管理
    本集团通过优化负债与股东权益的结构来管理资本，以确保集团内的主体能够持续经营，并同时最大限
    度增加股东回报。2017 年度及 2016 年度本集团的整体策略维持不变。
    本集团的资本结构由本集团的净债务和股东权益组成。
    本集团并未受制于外部强制性资本管理要求。本集团的管理层定期复核本集团的资本结构。
                                                   第 76 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (九)   公允价值的披露
    1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
                                                                                                          单位：人民币元
                                                                                       年末公允价值
                             项目                              第一层次公允      第二层次公允 第三层次公允
                                                                                                                合计
                                                                 价值计量          价值计量      价值计量
    一、持续的公允价值计量
        (一)以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产
    交易性金融资产
        －权益工具投资                                         673,271,242.89                       -                       -    673,271,242.89
        －衍生金融资产                                                      -      4,667,973.77                             -      4,667,973.77
    持续以公允价值计量的资产总额                           673,271,242.89      4,667,973.77                             -    677,939,216.66
    二、非持续的公允价值计量                                            -                       -                       -                       -
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    持续第一层次公允价值计量项目的公允价值均来源于活动市场中的报价。
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的信息
                                    2017 年 12 月 31
                                                                     估值技术                                   输入值
                                     日的公允价值
                                                                                                      远期汇率
            衍生金融资产                       4,667,973.77       现金流折现法
                                                                                            反映交易对手信用风险的折现率
    4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    本集团管理层认为，财务报表中的不以公允价值计量的金融资产及金融负债绝大多数为流动资产及流动
    负债，其账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
 (十)   关联方及关联方交易
    1.本公司的母公司情况
                                                                                                        母公司对本公司的        母公司对本公司的
            母公司名称                注册地                  业务性质           注册资本
                                                                                                          持股比例(%)             表决权比例(%)
                            香港湾仔港湾道 23 号鹰君中
         环诚科技有限公司                                     投资控股     美元 211,113,200.00 元                   77.38                   77.38
                            心 23 字楼 2303 室
    本公司的最终控制方为日月光半导体制造股份有限公司，其在台湾证券交易所上市，上市代码 2311。
                                                                第 77 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十)   关联方及关联方交易 - 续
    2.本公司的子公司情况
    本企业的子公司情况详见附注(六)。
    3.其他关联方情况
         其他关联方名称                                        其他关联方与本公司关系
         环电股份有限公司                                      间接控股公司
         日月光半导体(上海)有限公司                            同一最终控股公司
         日月光半导体(昆山)有限公司                            同一最终控股公司
         日月光封装测试(上海)有限公司                          同一最终控股公司
         苏州日月新半导体有限公司                              同一最终控股公司
         ASE(US)Inc.                                           同一最终控股公司
         ASE KOREA, Inc.                                       同一最终控股公司
         日月光电子股份有限公司                                同一最终控股公司
         ISE Labs, Inc.                                        同一最终控股公司
         日月光集成电路制造(中国)有限公司                      同一最终控股公司
         台湾福雷电子股份有限公司                              同一最终控股公司
         ASE Marketing & Service Japan Co.,Ltd                 同一最终控股公司
         上海鼎汇房地产开发有限公司                            同一最终控股公司
         上海鼎煦物业管理有限公司                              同一最终控股公司
         无锡通芝微电子有限公司                                同一最终控股公司
         上海宏荣物业管理有限公司                              最终控股公司的联营企业
    4. 关联方交易情况
        (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
          采购商品/接受劳务情况表：
                                                                                        单位：人民币元
                                                    关联交易
                             关联方                                 本年发生额          上年发生额
                                                      内容
         日月光电子股份有限公司                     采购材料            53,774,491.91     60,674,627.61
         日月光半导体制造股份有限公司               采购材料               521,574.56      8,163,225.13
         ASE KOREA, Inc.                            采购材料                45,344.76         11,957.74
         苏州日月新半导体有限公司                   采购材料                35,040.31                 -
         日月光半导体(昆山)有限公司                 采购材料                30,493.86          9,208.50
         台湾福雷电子股份有限公司                   采购材料                 3,366.08         19,567.39
         合计                                                           54,410,311.48     68,878,586.37
         日月光半导体制造股份有限公司               接受劳务         1,021,083,738.29    941,244,772.74
         ASE KOREA, Inc.                            接受劳务            17,592,891.26      2,608,743.82
         日月光半导体(昆山)有限公司                 接受劳务             3,245,730.68      3,302,554.20
         环诚科技有限公司                           接受劳务             2,691,994.31      2,703,324.02
         上海宏荣物业管理有限公司                   接受劳务             2,019,529.44      1,210,572.28
         上海鼎汇房地产开发有限公司                 接受劳务             1,096,082.11        298,043.16
         ASE Marketing & Service Japan Co.,Ltd      接受劳务               986,279.93        616,273.02
         台湾福雷电子股份有限公司                   接受劳务               580,789.76                 -
         上海鼎煦物业管理有限公司                   接受劳务               300,150.00                 -
         日月光封装测试(上海)有限公司               接受劳务               248,193.20        756,682.00
         ASE(US) Inc.                               接受劳务               229,989.28        209,020.56
         日月光半导体(上海)有限公司                 接受劳务               171,266.61        202,190.68
         ISE Labs, Inc.                             接受劳务               122,061.92        137,659.58
         环电股份有限公司                           接受劳务                        -        398,391.32
         合计                                                        1,050,368,696.79    953,688,227.38
                                                 第 78 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十)   关联方及关联方交易 - 续
    4. 关联方交易情况 - 续
        (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易 - 续
    出售商品/提供劳务情况表：
                                                                                         单位：人民币元
                                                  关联交易
                             关联方                                本年发生额            上年发生额
                                                    内容
         日月光半导体制造股份有限公司             销售产品            6,219,238.72           4,120,150.02
         ASE KOREA, Inc.                          销售产品                       -             511,067.54
         日月光封装测试(上海)有限公司             销售产品                       -               1,981.54
         合计                                                         6,219,238.72           4,633,199.10
         日月光集成电路制造(中国)有限公司         提供劳务            6,280,000.00                      -
         日月光半导体制造股份有限公司             提供劳务            2,539,833.03           8,297,898.15
         日月光封装测试(上海)有限公司             提供劳务              168,631.22          15,876,502.66
         ASE KOREA, Inc.                          提供劳务               81,661.15                      -
         苏州日月新半导体有限公司                 提供劳务                       -              14,687.18
         日月光半导体(上海)有限公司               提供劳务                       -               2,735.04
         合计                                                         9,070,125.40          24,191,823.03
    上述交易按双方协议价执行。
        (2) 关联方租赁情况
    本集团作为出租方：
                                                                                         单位：人民币元
                                                                     本年度确认的租     上年度确认的租赁
                         承租方名称                 租赁资产种类
                                                                          赁收入              收入
         日月光半导体制造股份有限公司            厂房                    3,420,390.46         4,147,575.56
         日月光半导体(上海)有限公司              机器设备                  620,102.52           310,051.26
         日月光封装测试(上海)有限公司            机器设备                  183,711.32                    -
         苏州日月新半导体有限公司                机器设备                  104,912.86           481,570.96
         环电股份有限公司                        经营场所租赁              102,531.82            77,949.24
         合计                                                            4,431,648.98         5,017,147.02
                                               第 79 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十)    关联方及关联方交易 – 续
    4. 关联方交易情况 - 续
        (2)关联方租赁情况 - 续
    本集团作为承租方：
                                                                                          单位：人民币元
                                                                        本年度确认的       上年度确认的
                         出租方名称                   租赁资产种类
                                                                            租赁费             租赁费
         日月光半导体(上海)有限公司(注 1)          宿舍                   28,140,041.88      31,979,884.02
         日月光半导体(昆山)有限公司                厂房                    9,555,905.16        9,684,792.88
         日月光半导体(昆山)有限公司                宿舍                    6,130,781.46        5,476,323.80
         日月光集成电路制造(中国)有限公司          厂房                   10,719,115.74        8,640,302.40
         日月光封装测试(上海)有限公司(注 2)        厂房                    8,692,719.30      27,076,284.46
         日月光封装测试(上海)有限公司              机器设备                    2,328.97                    -
         ASE KOREA, Inc.                           宿舍                       14,996.32            47,284.38
         ASE (US) Inc.                             经营场所租赁              619,835.04          519,747.51
         环电股份有限公司                          经营场所租赁            1,465,855.49          478,069.58
         ISE Labs. Inc                             经营场所租赁              291,535.89          275,697.99
         合计                                                             65,633,115.25      84,178,387.02
    注 1： 其中，2017 年度确认的租赁费中包括平价收取的水电费人民币 10,563,183.78 元(2016 年度：人民
               币 11,141,920.95 元)。
    注 2： 其中，2017 年度确认的租赁费中包括平价收取的水电费人民币 2,782,218.08 元(2016 年度：人民
               币 8,207,200.21 元)。
        (3)关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                          单位：人民币元
                        关联方                   关联交易内容        本年发生额           上年发生额
         日月光半导体制造股份有限公司         采购固定资产            3,321,535.19          10,184,927.93
         合计                                                         3,321,535.19          10,184,927.93
         ASE KOREA, Inc.                      销售固定资产            9,075,990.91                      -
         苏州日月新半导体有限公司             销售固定资产            5,675,969.59             383,135.88
         日月光半导体(上海)有限公司           销售固定资产            2,377,050.76                      -
         日月光封装测试(上海)有限公司         销售固定资产            1,020,452.73           4,000,289.09
         无锡通芝微电子有限公司               销售固定资产              733,993.93                      -
         日月光半导体(昆山)有限公司           销售固定资产              483,758.32                      -
         日月光半导体制造股份有限公司         销售固定资产                       -          11,579,745.89
         合计                                                        19,367,216.24          15,963,170.86
    上述交易按双方协议价执行。
                                                 第 80 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十)   关联方及关联方交易 – 续
    4. 关联方交易情况 - 续
        (4) 关键管理人员报酬
                                                                                                            单位：人民币元
                                     项目名称                                     本年发生额              上年发生额
         关键管理人员报酬                                                           8,534,111.21              5,303,326.92
    5. 关联方应收应付款项
        (1)应收项目
                                                                                                            单位：人民币元
                                                                          年末余额                        年初余额
             项目名称                    关联方
                                                                   账面余额       坏账准备         账面余额       坏账准备
         应收账款            日月光半导体制造股份有限公司            854,008.57            -       1,003,247.60           -
         合计                                                        854,008.57            -       1,003,247.60           -
         其他应收款          日月光半导体制造股份有限公司       9,138,186.89               -         726,391.93           -
         其他应收款          日月光半导体(上海)有限公司         2,962,529.39               -         181,380.00           -
         其他应收款          日月光封装测试(上海)有限公司         174,441.91               -       5,410,543.76           -
         其他应收款          环电股份有限公司                      85,444.12               -          37,943.78           -
         其他应收款          苏州日月新半导体有限公司                      -               -          61,374.02           -
         合计                                                  12,360,602.31               -       6,417,633.49           -
         其他非流动资产      日月光半导体(昆山)有限公司             828,547.36             -        828,547.36            -
                             日月光集成电路制造(中国)有限
         其他非流动资产                                             720,025.20             -        720,025.20            -
                             公司
         其他非流动资产      ASE(US) Inc.                            392,052.00            -         416,220.00           -
         合计                                                      1,940,624.56            -       1,964,792.56           -
                                                        第 81 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十)    关联方及关联方交易 – 续
    5. 关联方应收应付款项- 续
        (2)应付项目
                                                                                                单位：人民币元
             项目名称                      关联方                          年末余额               年初余额
         应付账款            日月光半导体制造股份有限公司                  294,856,742.05       366,507,698.61
         应付账款            日月光电子股份有限公司                          7,788,523.98         14,098,053.72
         应付账款            ASE KOREA, Inc.                                 3,160,947.09           4,121,822.01
         应付账款            环电股份有限公司                                  769,611.61             927,129.19
         应付账款            环诚科技有限公司                                  234,766.25             224,135.86
         应付账款            台湾福雷电子股份有限公司                          459,650.29              14,778.93
         应付账款            日月光半导体(昆山)有限公司                          6,623.57               7,032.98
         合计                                                              307,276,864.84       385,900,651.30
         其他应付款          日月光半导体(昆山)有限公司                      5,231,905.87          4,222,757.20
         其他应付款          日月光半导体(上海)有限公司                      2,962,899.31          3,194,536.35
         其他应付款          日月光封装测试(上海)有限公司                    1,614,769.70          3,340,307.85
         其他应付款          日月光集成电路制造(中国)有限公司                1,412,962.98            720,025.20
         其他应付款          上海宏荣物业管理有限公司                          308,836.53            189,640.06
         其他应付款          上海鼎煦物业管理有限公司                          300,150.00                     -
         其他应付款          ASE KOREA, Inc.                                   207,068.80                     -
         其他应付款          日月光半导体制造股份有限公司                       91,233.55            102,502.36
         其他应付款          ASE (US) Inc.                                      27,443.64                     -
         其他应付款          环电股份有限公司                                    9,046.00              8,517.99
         其他应付款          上海鼎汇房地产开发有限公司                                 -            298,043.16
         其他应付款          日月光电子股份有限公司                                     -             82,598.86
         其他应付款          台湾福雷电子股份有限公司                                   -              1,226.07
         合计                                                               12,166,316.38         12,160,155.10
 (十一) 股份支付
    1. 股份支付总体情况
                                                                                                     单位：股
                                                                股票期权计 3(P3)       环旭电子股份有限公司
         2017 年度：
                                                                      (注 1)           股票期权激励计划(注 2)
         年初发行在外的权益工具总额                                        4,757,500                   24,997,000
         本年授予的各项权益工具总额                                                -                            -
         本年行权的各项权益工具总额                                                -                            -
         本年失效的各项权益工具总额                                                -                    2,600,800
         年末发行在外的权益工具总额                                        4,757,500                   22,396,200
         年末可行使的权益工具的总额                                        4,757,500                   22,396,200
         年末发行在外的股份期权行权 股份期权行权价格              美元 1.53 元              人民币 15.54 元
           价格的范围和合同剩余期限    合同剩余期限                 约3年                       约8年
         公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
                                                                      无                          无
         围和合同剩余期限
                                                  第 82 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十一) 股份支付 - 续
    1. 股份支付总体情况 - 续
    注 1：本公司之母公司环诚科技有限公司为吸引留住专业人才并激励员工，制定股票期权计划，授予符
              合条件的员工一定数量的股票期权，以认购环诚科技有限公司的普通股股票。被授予股票期权的
              员工为本集团服务的期间，相应的权益工具的公允价值在等待期内按直线法计入本集团成本或费
              用，相应增加资本公积。
    注 2：2015 年 11 月，本公司为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，
              充分调动公司中层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结
              合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，因此制定“环旭电子股份有限公司股票期权激励计
              划”，授予符合条件的员工一定数量的股票期权，以认购本公司的普通股股票。被授予股票期权
              的员工为本集团服务的期间，相应的权益工具的公允价值在等待期内按直线法计入本集团成本或
              费用，相应增加资本公积。
    各股票期权计划具体条件如下：
              计划编号             授予方            授予日期                 等待期                    行使期
         股票期权计划 3(P3)                                              2007 年 12 月 26 日       2009 年 12 月 26 日
                              环诚科技有限公司   2007 年 12 月 26 日
         (注 3)                                                        至 2013 年 12 月 25 日    至 2020 年 12 月 25 日
         环旭电子股份有限
                              环旭电子股份有限                           2015 年 11 月 25 日       2017 年 11 月 25 日
         公司股票期权激励                        2015 年 11 月 25 日
                              公司                                     至 2017 年 11 月 24 日    至 2025 年 11 月 24 日
         计划(注 4)
    注 3：股票期权的认股权人自被授予股票期权满两年后可按下列时间点及比例行权。
                                                                                                累积最高可行权比例
         自授予期满 2 年                                                                                         40%
         自授予期满 2.5 年                                                                                       50%
         自授予期满 3 年                                                                                         60%
         自授予期满 3.5 年                                                                                       70%
         自授予期满 4 年                                                                                         80%
         自授予期满 4.5 年                                                                                       90%
         自授予期满 5 年                                                                                        100%
    如果在授予日后 13 年仍未行使其股票期权，有关期权便会失效。如果员工于期权到期前离任，已具行
    使权之期权，得自离职日起 3 个月内行使，未具行使之期权，于离职当日即丧失有关期权之权利义务。
    注 4：股票期权的认股权人自被授予股票期权满两年后，在符合公司层面业绩以及个人绩效考核的情况
              下，可按下列时间点及比例行权。
                                                                                                累积最高可行权比例
         自授予期满 2 年                                                                                         40%
         自授予期满 3 年                                                                                         60%
         自授予期满 4 年                                                                                         80%
         自授予期满 5 年                                                                                        100%
    如果在授予日后 10 年仍未行使其股票期权，有关期权便会失效。激励对象因辞职、公司裁员而离职，
    在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权终止行权，其未获准行权的期权作废。
    激励对象因退休而离职，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权继续保留行权
    权利，其未获准行权的期权作废。
                                                      第 83 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十一) 股份支付 – 续
    2. 以权益结算的股份支付情况
                                                                                           单位：人民币元
                                                                           环旭电子股份有限公司股票期权
                                          股票期权计划 3(P3)
                                                                                     激励计划
         授予日权益工具公允价值
                                       布莱克-斯科尔斯模型计算                布莱克-斯科尔斯模型计算
         的确定方法
                                  认股权人达到股票期权计划中的行使         认股权人达到股票期权计划中
                                  期，其对应的权益工具即为可行权的         的行使期，并满足公司的业绩
         可行权权益工具数量的确
                                  权益工具                                 及个人绩效考核条件，其对应
         定依据
                                                                           的权益工具即为可行权的权益
                                                                           工具
         本年估计与上年估计有重
                                                 无                                     无
         大差异的原因
         以权益结算的股份支付计
                                                          20,200,029.91                      96,592,762.91
         入资本公积的累计金额
         本年以权益结算的股份支
                                                                      -                      42,478,711.70
         付确认的费用总额
          权益工具公允价值确定方法：公允价值使用布莱克-斯科尔斯模型计算，输入至模型的授予日相关数据
          如下：
                                          股票期权计划 3(P3)              环旭电子股份有限公司股票期权
                                                                                    激励计划
         加权平均股票价格                                  美元 1.53 元                 人民币 15.54 元
         加权平均行使价                                    美元 1.53 元                 人民币 15.54 元
         预计波动                                               38.99%                  40.33%~45.00%
         预期存续期间                                          6.525 年                      6 年~7.5 年
         无风险利率                                              4.28%                    3.06%~3.13%
         预计股息收益                                            0.00%                            0.87%
          预计波动是根据类似公司过去一定年限内股价的波动计算得出。于模型中使用的预期存续期间是基于
          管理层的最佳估计，就不可转换性、行使限制和行使模式的影响作出了调整。
    3. 本年度，本集团无以现金结算的股份支付情况。
                                               第 84 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十二) 承诺及或有事项
    1. 重大承诺事项
        (1)资本承诺
                                                                                       单位：人民币千元
                                                                     年末余额            年初余额
         已签约但尚未于财务报表中确认的
         - 购建长期资产承诺                                                  13,474            19,686
         合计                                                                13,474            19,686
        (2)经营租赁承诺
    至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                                                                                       单位：人民币千元
                                                                     年末余额            年初余额
         不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
         资产负债表日后第 1 年                                               49,305            44,563
         资产负债表日后第 2 年                                               18,274            22,607
         资产负债表日后第 3 年                                                2,468             8,990
         以后年度                                                             3,005
         合计                                                                73,052            77,012
        (3)于 2017 年 12 月 31 日，本集团不存在需要披露的其他承诺事项。
    2. 或有事项
    本集团不存在需要披露的重要或有事项。
 (十三) 资产负债表日后事项说明
    1. 利润分配情况
    经本公司于 2018 年 3 月 22 日召开的第四届董事会第四次会议决议提议，以总股本 2,175,923,580 股为基
    数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.85 元(含税)，不送股，不转增股本。上述股利分配方案尚
    待股东大会批准。
                                                第 85 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十四) 其他重要事项
    1、分部报告
        (1)报告分部的确定依据与会计政策
    根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务按生产制造所在地划分为 4 个报告分部，分别为中国大陆地区、中国台湾地区、
    墨西哥及其它国家/地区，同时在每个地区中按照产品类别划分为 7 个报告分部，分别为通讯类产品、消费电子类产品、电脑类产品、存储类产品、工业类产
    品、汽车电子类产品以及其他产品。这些报告分部是以生产制造所在地及产品类别为基础确认的。本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决
    定向其分配资源及评价其业绩。
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
        (2)报告分部的财务信息
    本年：
                                                                                                                                                                                                                                                   单位：人民币千元
                                               中国大陆地区                             中国台湾地区                              墨西哥                         其他国家/地区                               分部间相互抵消                                   合计
                                  营业收入       营业成本     分部金额     营业收入       营业成本     分部金额     营业收入    营业成本    分部金额    营业收入     营业成本     分部金额    营业收入           营业成本      分部金额       营业收入      营业成本     分部金额
         通讯类产品                8,118,625      7,654,063     464,562     5,416,523      5,283,170     133,353            -           -           -      680,074     680,042          32      (712,852)         (803,813)       90,961       13,502,370   12,813,462     688,908
         消费电子类产品            7,767,500      7,026,386     741,114      588,999        528,054       60,945            -           -           -     1,106,803   1,101,303       5,500    (1,380,806)       (1,380,451)        (355)       8,082,496    7,275,292     807,204
         电脑类产品                2,838,524      2,423,253     415,271     1,898,783      1,733,904     164,879         454            -        454      2,233,958   2,233,851        107     (3,937,301)       (3,937,230)         (71)       3,034,418    2,453,778     580,640
         储存类产品                 990,897        658,190      332,707       14,099         10,130        3,969            -           -           -      340,397     337,579        2,818     (346,693)         (348,322)        1,629         998,700      657,577      341,123
         工业类产品                1,831,452      1,613,931     217,521     1,708,601      1,409,815     298,786            -           -           -     1,754,360   1,754,342         18     (3,192,058)       (3,192,550)         492        2,102,355    1,585,538     516,817
         汽车电子类产品             827,021        686,772      140,249      231,956        208,449       23,507      650,867     595,509      55,358      177,674     177,673           1      (209,489)         (204,986)       (4,503)       1,678,029    1,463,417     214,612
         其他                       299,802        127,984      171,818      457,864        212,350      245,514         102            -        102       196,303     163,938       32,365     (665,249)         (325,003)     (340,246)        288,822      179,269      109,553
         分部主营业务收入/成本    22,673,821     20,190,579    2,483,242   10,316,825      9,385,872     930,953      651,423     595,509      55,914     6,489,569   6,448,728      40,841   (10,444,448)      (10,192,355)    (252,093)      29,687,190   26,428,333    3,258,857
         分部其他业务收入/成本       10,339          1,124        9,215        6,573            243        6,330        1,938           -       1,938             -           -           -         (355)            (1,222)         867          18,495          145       18,350
         分部合计营业收入/成本    22,684,160     20,191,703    2,492,457   10,323,398      9,386,115     937,283      653,361     595,509      57,852     6,489,569   6,448,728      40,841   (10,444,803)      (10,193,577)    (251,226)      29,705,685   26,428,478    3,277,207
         减：税金及附加                                           33,749                                   1,253                                    -                                    21                                             -                                    35,023
              销售费用                                          155,552                                   81,423                                8,034                                22,219                                      (27,084)                                  240,144
              管理费用                                         1,137,109                                 664,184                               17,627                                46,573                                     (226,873)                                 1,638,620
              财务费用                                           26,816                                   20,588                                7,142                                 3,059                                         (774)                                   56,831
              其中：利息收入                                    (39,113)                                  (6,500)                               (479)                                 (834)                                       10,398                                   (36,528)
                    利息支出                                   19,832.00            -              -      821.00                                    -                                 3,803                                      (10,398)                                   14,058
              资产减值损失                                        4,620                                    6,968                                 290                                    27                                                -                                 11,905
         加：公允价值变动损益                                   146,288                                       11                                    -                                 (339)                                               -                                145,960
              投资收益                                           98,629                                    (489)                                    -                                 (237)                                               -                                 97,903
             资产处置收益(损失)                                   4,668                                      227                                    -                                     -                                               -                                  4,895
             其他收益                                            21,330                                       19                                    -                                     -                                               -                                 21,349
         营业利润                                              1,405,526                                 162,635                               24,759                              (31,634)                                        3,505                                  1,564,791
         净利润                                                1,186,715                                 132,414                               25,982                              (32,072)                                        1,052                                  1,314,091
                                                                                                                                第 86 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十四) 其他重要事项 - 续
    1、分部报告 - 续
        (2)报告分部的财务信息 - 续
    上年(已重述)：
                                                                                                                                                                                                                                                          单位：人民币千元
                                                中国大陆地区                             中国台湾地区                              墨西哥                            其他国家/地区                             分部间相互抵消                                  合计
                                   营业收入       营业成本     分部金额     营业收入       营业成本     分部金额     营业收入    营业成本    分部金额       营业收入     营业成本    分部金额    营业收入          营业成本     分部金额       营业收入      营业成本     分部金额
         通讯类产品                 7,421,987      7,126,982     295,005     4,740,050      4,618,228     121,822            -           -              -      548,076     548,054         22      (576,142)        (757,434)     181,292       12,133,971   11,535,830     598,141
         消费电子类产品             4,144,500      3,853,345     291,155      291,893        244,410       47,483            -           -              -      903,217     895,050       8,167     (910,847)        (910,719)        (128)       4,428,763    4,082,086     346,677
         电脑类产品                 3,185,455      2,607,837     577,618     2,036,778      2,001,633      35,145         443            -         443       2,486,380   2,485,566        814    (4,470,833)      (4,472,016)       1,183        3,238,223    2,623,020     615,203
         储存类产品                  785,261        547,345      237,916       10,322          5,433        4,889            -           -              -      364,902     363,186       1,716     (373,340)        (375,521)       2,181         787,145      540,443      246,702
         工业类产品                 1,500,509      1,263,967     236,542     1,361,102      1,143,487     217,615            -           -              -    1,483,376   1,481,539       1,837   (2,641,685)      (2,643,381)       1,696        1,703,302    1,245,612     457,690
         汽车电子类产品              688,252        575,147      113,105      114,164        104,968        9,196      644,457     554,016      90,441         140,661     140,661           -     (153,951)        (167,797)      13,846        1,433,583    1,206,995     226,588
         其他                        269,393        106,003      163,390      465,035        180,908      284,127          64            -          64         166,761     142,099      24,662     (662,531)        (264,953)    (397,578)        238,722      164,057       74,665
         分部主营业务收入/成本     17,995,357     16,080,626    1,914,731    9,019,344      8,299,067     720,277      644,964     554,016      90,948       6,093,373   6,056,155      37,218   (9,789,329)      (9,591,821)    (197,508)      23,963,709   21,398,043    2,565,666
         分部其他业务收入/成本         8,401          2,092        6,309       12,434            170       12,264         691            -         691               -           -           -       (1,351)          (2,086)         735          20,175          176       19,999
         分部合计营业收入/成本     18,003,758     16,082,718    1,921,040    9,031,778      8,299,237     732,541      645,655     554,016      91,639       6,093,373   6,056,155      37,218   (9,790,680)      (9,593,907)    (196,773)      23,983,884   21,398,219    2,585,665
         减：税金及附加                                            34,037                                   1,090                                    -                                      20                                          62                                    35,209
              销售费用                                           156,649                                   67,343                                6,413                                  19,719                                    (26,447)                                  223,677
              管理费用                                           949,409                                  550,374                               42,943                                  36,324                                   (179,651)                                 1,399,399
              财务费用                                           (53,829)                                   1,403                               (2,739)                                  2,129                                        (25)                                  (53,061)
              其中：利息收入                                     (25,962)                                  (3,286)                               (252)                                   (692)                                      7,413                                   (22,779)
                    利息支出                                      18,076                                    2,978                                       -                                2,868                                     (7,413)                                   16,509
              资产减值损失                                           166                                      380                                (630)                                   (260)                                             -                                   (344)
         加：公允价值变动损益                                     (5,881)                                        -                                      -                                    -                                        113                                    (5,768)
              投资收益                                            16,438                                    (883)                                       -                                    -                                             -                                 15,555
              资产处置收益(损失)                                  (6,868)                                       6                                       -                                    -                                             -                                 (6,862)
         营业利润                                                838,297                                  111,074                               45,652                                (20,714)                                      9,401                                   983,710
         净利润                                                  721,074                                   88,899                               17,992                                (27,593)                                      5,894                                   806,266
                                                                                                                                 第 87 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十四) 其他重要事项 - 续
    1、 分部报告 - 续
        (2)报告分部的财务信息 - 续
    年末余额
                                                                                                     单位：人民币千元
                          中国大陆地区     中国台湾地区    墨西哥    其他国家/地区     分部间相互抵消       合计
         分部资产总额         17,111,091       4,112,525   409,739         3,421,388         (7,946,393)   17,108,350
         分部负债总额          7,152,358       2,749,987    96,620         2,528,696         (3,797,246)    8,730,415
    年初余额
                                                                                                     单位：人民币千元
                          中国大陆地区     中国台湾地区    墨西哥    其他国家/地区     分部间相互抵消       合计
         分部资产总额         15,032,214       3,965,906   413,501         2,987,867         (7,317,355)   15,082,133
         分部负债总额          6,158,059       2,731,392   106,714         2,074,616         (3,203,235)    7,867,546
    按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
                                                                                                       单位：人民币元
                               项目                                       本年发生额                 上年发生额
         来源于中国大陆地区的对外交易收入                                3,033,291,574.32            2,603,612,904.00
         来源于中国大陆地区之外的对外交易收入                           26,672,393,403.32           21,380,270,812.87
         合计                                                           29,705,684,977.64           23,983,883,716.87
                                                                                                       单位：人民币元
                              项目(注)                                      年末金额                  年初金额
         位于中国大陆地区的非流动资产                                     1,488,400,994.70           1,804,998,008.08
         位于中国台湾地区的非流动资产                                       304,370,201.74             303,406,373.00
         位于墨西哥的非流动资产                                              51,176,045.02              58,817,246.85
         位于美国的非流动资产                                                   514,969.64                 574,671.27
         位于日本的非流动资产                                                   152,951.43                 157,470.21
         合计                                                             1,844,615,162.53           2,167,953,769.41
    注：上述非流动资产不包括可供出售金融资产和递延所得税资产。
    对主要客户的依赖程度
    占收入总额 10%及以上的主要客户的信息
                                                                                                   单位：人民币元
                                                  本年发生额                               上年发生额
                   客户名称                               占全部营业收                             占全部营业收
                                        营业收入总额                             营业收入总额
                                                          入的比例(%)                              入的比例(%)
         单位 A                        11,055,866,598.68          37.22          7,186,900,520.28          29.97
         单位 B                         3,881,216,937.49          13.07          3,864,025,388.41          16.11
         合计                          14,937,083,536.17          50.29         11,050,925,908.69          46.08
    分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。分
    部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的资产或产生的可归属于该经营分部的
    负债分配。
                                                      第 88 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
        (1)应收账款按种类披露：
                                                                                                                                                    单位：人民币元
                                                       年末余额                                                                      年初余额
                                 账面余额                  坏账准备                                            账面余额                  坏账准备
                种类                                                  计提              账面                                                        计提           账面
                                            比例                      比例              价值                              比例                      比例           价值
                             金额           (%)         金额          (%)                                  金额           (%)         金额          (%)
         单项金额重大
         并单独计提坏
                                        -          -            -            -                     -                  -          -            -            -                  -
         账准备的应收
         账款
         按信用风险特
         征组合计提坏
         账准备的应收    1,650,525,896.38   100.00     371,075.27      0.02         1,650,154,821.11   1,377,815,136.94   100.00     493,571.67      0.04      1,377,321,565.27
         账款
         单项金额不重
         大但单独计提
                                        -          -            -            -                     -                  -          -            -            -                  -
         坏账准备的应
         收账款
         合计            1,650,525,896.38   100.00     371,075.27      0.02         1,650,154,821.11   1,377,815,136.94   100.00     493,571.67      0.04      1,377,321,565.27
    本公司将金额为人民币 800 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
    给予客户的信用期一般在 90 天至 120 天。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                                                                                    单位：人民币元
                                                                                                          年末余额
                   账龄(超过信用期)
                                                                  金额                                    坏账准备                                计提比例(%)
         信用期内                                              1,563,953,718.06                                               -                                          -
         0-30 天以内(含 30 天)                                    84,477,974.06                                               -                                          -
         31-60 天                                                   1,646,791.16                                     147,368.72                                       8.95
         61-90 天                                                     447,413.10                                     223,706.55                                      50.00
         91 天以上                                                             -                                              -                                          -
         合计                                                  1,650,525,896.38                                      371,075.27                                       0.02
        (2)本年度计提、收回或转回的坏账准备情况
    本年度坏账准备转回金额为人民币 122,496.40 元，无收回或计提坏账准备。
        (3)本年度实际核销的应收账款情况
    本年度无实际核销的应收账款。
                                                                                 第 89 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    2、 其他应收款
        (1)其他应收款分类披露
                                                                                                                                单位：人民币元
                                                     年末余额                                                       年初余额
                                 账面余额                坏账准备                               账面余额                坏账准备
                                            比例              计提比        账面                           比例               计提比       账面
               种类            金额         (%)        金额    例(%)        价值             金额          (%)        金额    例(%)        价值
         单项金额重大并
         单独计提坏账准                 -        -        -          -               -              -           -        -         -              -
         备的其他应收款
         按信用风险特征
         组合计提坏账准     13,829,479.58   100.00        -          -   13,829,479.58    24,226,557.32    100.00        -         -   24,226,557.32
         备的其他应收款
         单项金额不重大
         但单独计提坏账
                                        -        -        -          -               -              -           -        -         -              -
         准备的其他应收
         款
         合计               13,829,479.58   100.00        -          -   13,829,479.58   24,226,557.32     100.00        -         -   24,226,557.32
    本公司将金额为人民币 150 万元以上的其他应收账款确认为单项金额重大的应收款项。
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                                                单位：人民币元
                                                                                           年末余额
                     账龄
                                                              金额                       坏账准备                            计提比例(%)
         5 年以内                                               13,829,479.58                               -                                         -
         合计                                                   13,829,479.58                               -                                         -
        (2)本年度计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本年度未对其他应收款计提坏账准备，也未转回或收回坏账准备。
        (3)本年度实际核销的其他应收款情况
    本年度无实际核销的其他应收款。
                                                                   第 90 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    3、 长期股权投资
    长期股权投资明细如下：
                                                                                                                                                             单位：人民币元
                                                                                                                                   在被投资单位持
                                                               本年增减变动                                在被投资    在被投资                               本年计
                             核算方                                                                                                股比例与表决权   减值               本年现金
            被投资单位                  年初余额                                          年末余额         单位持股    单位表决                               提减值
                               法                                                                                                  比例不一致的说   准备                 红利
                                                                        因授予股票期                       比例(%)     权比例(%)                                准备
                                                         追加投资                                                                        明
                                                                          权而增加
          环鸿电子股份有                                                                                                                                 -
                             成本法    662,390,357.00               -               -    662,390,357.00         100          100       不适用                     -                -
          限公司
                                                                                                                                   其余 50%股权由
          环胜电子(深圳)有                                                                                                         公司的全资子公
                             成本法    373,660,343.91               -    6,360,008.86    380,020,352.77          50          100                     -            -        -
          限公司                                                                                                                   司环鸿电子股份
                                                                                                                                     有限公司持有
          环鸿电子(昆山)有
                             成本法    253,900,282.06               -    3,253,029.58    257,153,311.64         100          100       不适用        -            -                -
          限公司
          环维电子(上海)有
                             成本法   1,334,137,917.64              -    3,152,750.14   1,337,290,667.78        100          100       不适用        -            -                -
          限公司
          环豪电子(上海)有
                             成本法     50,000,000.00               -               -     50,000,000.00         100          100       不适用        -            -                -
          限公司
                                                                                                                                   100%股权由公司
          环鸿科技股份有                                                                                                           的全资子公司环
                             成本法     28,347,040.29               -   22,834,582.06     51,181,622.35    不适用            100                     -            -                -
          限公司(注)                                                                                                               鸿电子股份有限
                                                                                                                                      公司持有
          合计                        2,702,435,940.90              -   35,600,370.64   2,738,036,311.54                                             -            -            -
    注：该金额为本公司为环鸿科技股份有限公司相关人员提供本公司的股票期权激励计划而产生 的以权
    益结算的股份支付的相关累计金额。
    于 2017 年 12 月 31 日，本公司所持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限
    制。
    4、 营业收入、营业成本
                                                                                                                                                             单位：人民币元
                                                        本年发生额                                                                上年发生额
                    项目
                                                 收入                成本                                                 收入                成本
         主营业务                            9,363,534,117.43   8,542,104,334.48                                      8,472,403,226.64    7,854,194,630.82
         其他业务                                3,285,807.64         954,885.23                                          2,910,763.98        1,119,198.78
         合计                                9,366,819,925.07   8,543,059,219.71                                      8,475,313,990.62    7,855,313,829.60
    5、 投资收益
    投资收益明细情况
                                                                                                                                                           单位：人民币元
                                 项目                                                                                 本年发生额                         上年发生额
         处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/
                                                                                                                        34,996,030.63                        (4,795,329.76)
         负债取得的投资收益
         理财产品收益                                                                                                   19,780,412.26                        12,875,198.97
         合计                                                                                                           54,776,442.89                         8,079,869.21
                                                                                 第 91 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    6、 现金流量表补充资料
                                                                                      单位：人民币元
                                补充资料                           本年金额           上年金额
         1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
            净利润                                                484,552,504.86     205,078,739.28
            加：资产减值准备                                       (3,184,594.87)     (8,870,458.69)
                固定资产折旧                                      166,468,966.85     183,720,556.05
                无形资产摊销                                         6,169,133.66       2,397,481.03
                长期待摊费用摊销                                     7,035,973.24      22,315,406.61
                递延收益摊销                                      (11,646,969.15)    (14,552,686.20)
                处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                      305,176.19      37,902,839.95
                (收益)
                公允价值变动损失(收益)                           (142,611,304.44)       7,271,318.67
                财务费用(收益)                                       7,906,229.88    (19,618,331.55)
                投资损失(收益)                                    (54,776,442.89)     (8,079,869.21)
                以权益结算的股份支付                                 6,878,341.06       8,810,743.05
                递延所得税资产减少(增加)                            16,970,381.74         376,746.50
                递延所得税负债增加(减少)                                        -                  -
                存货的减少(增加)                                  (98,094,228.67)     243,418,627.96
                经营性应收项目的减少(增加)                       (289,658,667.87)         280,333.13
                经营性应付项目的增加(减少)                         204,878,023.39   (364,807,962.28)
                经营活动产生的现金流量净额                         301,192,522.98    295,643,484.30
         2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                -                 -
         3. 现金及现金等价物净变动情况：
            现金的年末余额                                       1,298,033,212.08   1,251,009,028.78
            减：现金的年初余额                                   1,251,009,028.78   1,279,429,151.25
            加：现金等价物的年末余额                                            -                  -
            减：现金等价物的年初余额                                            -                  -
            现金及现金等价物的净增加(减少)额                        47,024,183.30    (28,420,122.47)
    7、 关联方及关联方交易
        (1). 本公司的关联方情况
    本公司的子公司情况详见附注(六)，本公司的其他关联方情况详见附注(十)、3。
                                               第 92 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    7、 关联方及关联方交易 - 续
        (2).关联方交易情况
        (2.1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
    采购商品/接受劳务情况表：
                                                                                    单位：人民币元
                       关联方                 关联交易内容    本年发生额          上年发生额
         环鸿电子股份有限公司                   采购材料        945,411,873.25      841,438,346.22
         日月光电子股份有限公司                 采购材料          48,679,329.59       48,090,101.03
         环鸿电子(昆山)有限公司                 采购材料           7,969,911.16        9,460,410.94
         环旭科技有限公司                       采购材料           7,895,454.84        5,096,107.97
         环维电子(上海)有限公司                 采购材料              99,298.96          201,232.78
         Universal Scientific Industrial De
                                               采购材料               56,207.08         587,224.56
         Mexico S.A. De C.V.
         苏州日月新半导体有限公司              采购材料               35,040.31                  -
         环胜电子(深圳)有限公司                采购材料                1,013.90         195,089.55
         日月光半导体制造股份有限公司          采购材料                1,951.25          88,573.63
         合计                                                  1,010,150,080.34     905,157,086.68
         环维电子(上海)有限公司                 接受劳务          54,611,788.30      30,316,666.47
         环鸿科技股份有限公司                 测试服务费          27,100,620.00      19,803,270.00
         环鸿科技股份有限公司                   销售佣金          27,099,960.79      26,444,165.78
         上海宏荣物业管理有限公司               接受劳务           1,238,812.00         831,788.10
         上海鼎汇房地产开发有限公司             接受劳务           1,096,082.11         298,043.16
         上海鼎煦物业管理有限公司               接受劳务             300,150.00                  -
         日月光封装测试(上海)有限公司           接受劳务              29,743.56         756,682.00
         日月光半导体制造股份有限公司           接受劳务                      -           6,897.20
         合计                                                    111,477,156.76      78,457,512.71
                                                   第 93 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    7、 关联方及关联方交易 - 续
        (2).关联方交易情况- 续
        (2.1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易- 续
    出售商品/提供劳务情况表：
                                                                                    单位：人民币元
                       关联方                 关联交易内容    本年发生额          上年发生额
         环维电子(上海)有限公司                 销售产品          70,889,572.96           39,654.16
         环旭科技有限公司                       销售产品          52,721,181.88       62,352,357.35
         环鸿电子(昆山)有限公司                 销售产品          16,906,920.20       10,153,079.61
         环胜电子(深圳)有限公司                 销售产品             448,422.24        1,445,345.13
         日月光半导体制造股份有限公司           销售产品              51,666.51           62,792.49
         Universal Scientific Industrial De
                                               销售产品               23,379.84             698.08
         Mexico S.A. De C.V.
         日月光封装测试(上海)有限公司          销售产品                       -           1,981.54
         USI Japan Co., Ltd.                   销售产品                       -           3,611.79
         合计                                                    141,041,143.63      74,059,520.15
         日月光封装测试(上海)有限公司          提供劳务             168,631.22       15,876,502.66
         日月光半导体制造股份有限公司          提供劳务              37,678.48                   -
         ASE KOREA, Inc.                       提供劳务              81,661.15                   -
         环胜电子(深圳)有限公司                提供劳务                      -       34,428,206.67
         环鸿电子(昆山)有限公司                提供劳务                      -       18,002,735.04
         环旭科技有限公司                      提供劳务                      -           17,436.47
         环维电子(上海)有限公司                提供劳务                      -            2,735.04
         Universal Scientific Industrial De
                                               提供劳务                       -      17,366,955.81
         Mexico S.A. De C.V.
         苏州日月新半导体有限公司              提供劳务                      -           14,687.18
         日月光半导体(上海)有限公司            提供劳务                      -            2,735.04
         合计                                                       287,970.85       85,711,993.91
    上述交易按双方协议价执行。
                                                   第 94 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    7、 关联方及关联方交易 - 续
        (2.2)关联方租赁情况
    本公司作为出租方：
                                                                                        单位：人民币元
                                                                     本年度确认的       上年度确认的
                        承租方名称                 租赁资产种类
                                                                       租赁收入           租赁收入
         日月光半导体(上海)有限公司                  机器设备              620,102.52         310,051.26
         日月光封装测试(上海)有限公司                机器设备              183,711.32                  -
         苏州日月新半导体有限公司                    机器设备              104,912.86         216,257.23
         环豪电子(上海)有限公司                      办公室                 11,428.57          11,428.57
         环鸿电子(昆山)有限公司                      机器设备                4,840.36          40,492.06
         环维电子(上海)有限公司                      机器设备                       -         497,638.52
         合计                                                              924,995.63       1,075,867.64
    本公司作为承租方：
                                                                                        单位：人民币元
                                                                     本年度确认的       上年度确认的
                       出租方名称                 租赁资产种类
                                                                         租赁费             租赁费
         日月光半导体(上海)有限公司(注 1)             宿舍             17,834,164.23      21,442,476.77
         日月光封装测试(上海)有限公司(注 2)           厂房              8,692,719.30      27,076,284.46
         环维电子(上海)有限公司                     机器设备               83,179.50         605,561.92
         环鸿电子(昆山)有限公司                     机器设备               27,631.62                  -
         合计                                                          26,637,694.65      49,124,323.15
    注 1：其中，2017 年度确认的租赁费中包括平价收取的水电费人民币 6,829,903.68 元(2016 年度：人民
              币 7,519,815.15 元)。
    注 2：其中，2017 年度确认的租赁费中包括平价收取的水电费人民币 2,782,218.08 元(2016 年度：人民
              币 8,207,200.21 元)。
                                                第 95 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    7、 关联方及关联方交易 - 续
        (2.3)关联方资金拆借
                                                                                          单位：人民币元
                                                            本年发生额                    本年年末额
                 关联方           年利率
                                                 借出金额                收回金额           金额
         拆出-现金池交易(注 1)
         环维电子(上海)有限公司   1.75%           640,000,000.00         490,000,000.00      250,000,000.00
                                                            上年发生额                    上年年末额
                 关联方           年利率
                                                 借出金额                收回金额           金额
         拆出-委托贷款
         环维电子(上海)有限公司   0.80%           132,802,000.00         431,606,500.00                   -
         拆出-现金池交易(注 1)
         环维电子(上海)有限公司   1.75%           150,000,000.00         150,000,000.00      100,000,000.00
    其中本年利息收入发生折合人民币 3,452,214.35 元(2016 年度：折合人民币 4,759,990.46 元)，年末尚未
    收到的利息折合人民币 870,138.89 元(2016 年 12 月 31 日：折合人民币 53,472.22 元)。
    注 1：本公司与银行签订现金池委托贷款协议，由本公司为牵头者，环维电子(上海)有限公司、环胜电
              子(深圳)有限公司、环豪电子(上海)有限公司及环鸿电子(昆山)有限公司为参与者，进行委托贷款
              交易。
                                                 第 96 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    7、 关联方及关联方交易 - 续
        (2.4)关联方资产转让情况
                                                                                          单位：人民币元
                       关联方                   关联交易内容    本年发生额                上年发生额
         环胜电子(深圳)有限公司                 采购固定资产           332,658.70                         -
         环鸿电子(昆山)有限公司                 采购固定资产            63,606.45                         -
         环维电子(上海)有限公司                 采购固定资产                    -              3,476,265.18
         合计                                                          396,265.15              3,476,265.18
         环鸿电子(昆山)有限公司                 销售固定资产         9,918,320.41              7,208,858.59
         ASE KOREA, Inc.                        销售固定资产         9,075,990.91                         -
         苏州日月新半导体有限公司               销售固定资产         5,675,969.59                         -
         环维电子(上海)有限公司                 销售固定资产         4,624,138.64              5,031,946.43
         环胜电子(深圳)有限公司                 销售固定资产         3,833,394.04                501,250.42
         日月光半导体(上海)有限公司             销售固定资产         2,377,050.76                         -
         日月光封装测试(上海)有限公司           销售固定资产         1,002,000.49              4,000,289.09
         无锡通芝微电子有限公司                 销售固定资产           733,993.93                         -
         日月光半导体(昆山)有限公司             销售固定资产           483,758.32                         -
         环鸿科技股份有限公司(注)               销售固定资产           355,540.99              1,284,087.10
         Universal Scientific Industrial De
                                                销售固定资产            50,067.59                         -
         Mexico S.A. De C.V.
         日月光半导体制造股份有限公司           销售固定资产                    -              2,779,051.71
         合计                                                       38,130,225.67             20,805,483.34
    注：相关固定资产销售通过环旭科技有限公司进行销售。
    上述交易按双方协议价执行。
        (2.5)关键管理人员报酬
                                                                                          单位：人民币元
                                         项目名称                        本年发生额         上年发生额
         关键管理人员报酬                                                  6,058,875.33       2,947,962.69
        (2.6)其他
    2017 年度，公司通过环旭科技有限公司代为采购固定资产人民币 250,787.06 元(2016 年度：人民币
    119,964.63 元)。
                                                     第 97 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    7、 关联方及关联交易 - 续
        (3)关联方应收应付款项
        (3.1)应收项目
                                                                                            单位：人民币元
                                                                    年末金额                 年初金额
            项目名称                  关联方
                                                               账面余额     坏账准备     账面余额     坏账准备
         应收账款        环维电子(上海)有限公司               29,045,161.83       -         10,348.48       -
         应收账款        环鸿电子(昆山)有限公司                8,828,105.48       -        696,420.58       -
         应收账款        环旭科技有限公司                      3,016,658.36       -     15,558,232.43       -
         应收账款        环胜电子(深圳)有限公司                    3,548.90       -        178,616.49       -
         应收账款        日月光半导体制造股份有限公司              3,234.43       -                 -       -
         应收账款        USI Japan Co., Ltd.                              -       -          3,641.93       -
         合计                                                 40,896,709.00       -     16,447,259.91       -
         其他应收款      日月光半导体(上海)有限公司            2,962,529.39      -         181,380.00        -
         其他应收款      环鸿电子(昆山)有限公司                  841,338.27      -       5,718,438.15        -
         其他应收款      日月光封装测试(上海)有限公司            174,441.91      -       5,410,543.76        -
         其他应收款      环旭科技有限公司                          5,097.20      -         610,006.62        -
         其他应收款      环胜电子(深圳)有限公司                           -      -      10,173,017.55        -
         其他应收款      环维电子(上海)有限公司                           -      -         131,734.36        -
         其他应收款      苏州日月新半导体有限公司                         -      -          61,374.02        -
         合计                                                  3,983,406.77      -      22,286,494.46        -
         其他流动资产    环维电子(上海)有限公司              250,870,138.89      -     100,053,472.22        -
         合计                                                250,870,138.89      -     100,053,472.22        -
                                                  第 98 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
    7、 关联方及关联交易 - 续
         (3)关联方应收应付款项 - 续
        (3.2)应付项目
                                                                                                  单位：人民币元
           项目名称                              关联方                            年末金额         年初金额
         应付账款       环鸿电子股份有限公司                                     296,073,052.26    193,680,185.96
         应付账款       日月光电子股份有限公司                                     5,839,421.32     13,296,338.32
         应付账款       环旭科技有限公司                                           2,092,025.41      1,133,694.35
         应付账款       环鸿电子(昆山)有限公司                                       140,322.40      4,832,702.27
         应付账款       Universal Scientific Industrial De Mexico S.A. De C.V.         9,931.27         11,417.26
         应付账款       环胜电子(深圳)有限公司                                            83.33          1,825.84
         应付账款       环维电子(上海)有限公司                                                -        202,500.74
         应付账款       日月光半导体制造股份有限公司                                          -          7,374.03
         合计                                                                    304,154,835.99    213,166,038.77
         其他应付款     环鸿科技股份有限公司                                      21,357,287.53                 -
         其他应付款     环维电子(上海)有限公司                                     2,761,033.28      4,737,754.80
         其他应付款     日月光封装测试(上海)有限公司                               1,396,320.06      3,340,307.85
         其他应付款     日月光半导体(上海)有限公司                                 1,190,594.41      1,591,846.45
         其他应付款     上海鼎煦物业管理有限公司                                     300,150.00                 -
         其他应付款     上海宏荣物业管理有限公司                                     181,155.43        151,472.58
         其他应付款     环鸿电子(昆山)有限公司                                        32,329.00                 -
         其他应付款     上海鼎汇房地产开发有限公司                                            -        298,043.16
         其他应付款     日月光电子股份有限公司                                                -         82,598.86
         其他应付款     日月光半导体制造股份有限公司                                          -          7,743.36
         合计                                                                     27,218,869.71     10,209,767.06
                                                      第 99 页
环旭电子股份有限公司
 财务报表附注
 2017 年 12 月 31 日止年度
 (十六) 补充资料
 1. 当期非经常性损益明细表
                                                                                        单位：人民币元
                       项目                                 金额                         说明
  非流动资产处置损益                                                557,159.09 详见附注(五)、43 及 46
  计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按
                                                                 21,349,325.52 详见附注(五)、44
  照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
  除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
  外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
                                                                243,862,123.98
  公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
  易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
  除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           3,973,299.28
  所得税影响额                                                (40,386,854.21)
  少数股东权益影响额(税后)                                           2,371.40
  合计                                                        229,357,425.06
 2. 净资产收益率及每股收益
 本净资产收益率和每股收益计算表是环旭电子股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证
 券公司信息披露编报规则第 9 号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。
                                                                                       单位：人民币元
                                                    加权平均净资                 每股收益
                       当年利润
                                                    产收益率(%)      基本每股收益    稀释每股收益(注)
  归属于公司普通股股东的净利润                              16.34            0.60              不适用
  扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润            13.49            0.50              不适用
 注：由于行权价格高于本年平均股价，相关股票期权不具有稀释性。
                                              第 100 页
后附为管理层自行编制，未纳入财务报表审计范围。
                                    环旭电子股份有限公司
                                      应纳税所得额调节表
                                   2017 年 12 月 31 日止年度
                                                                    金额
                                                                  人民币元
本年度会计所得额                                               546,188,571.62
调增：
    工资薪金及社会保险支出调整                                  14,487,609.87
    本年度超过列支限额的业务招待费                                 362,815.40
    罚款滞纳金                                                     251,216.21
    本年度视同销售的收入                                         1,776,798.22
    研发设备抵减变动额                                           1,824,858.48
    计入本年度应纳税所得额的递延收益变动                         3,471,705.11
    股权激励                                                     6,878,341.06
                                                               ____________
                                                                29,053,344.35
                                                               ____________
调减：
    本年度存货跌价准备变动额                                     5,012,176.60
    本年度坏账准备变动额                                           122,496.40
    预提费用变动额                                                 273,590.99
    本年度公允价值变动净收益                                   142,611,304.44
    本年度研发费用加计扣除额                                   112,028,074.94
    应计入本年度应纳税所得额的其他流动资产变动                     671,482.24
                                                               ____________
                                                               260,719,125.61
                                                               ____________
本年度应纳税所得额                                             314,522,790.36
                                                               ____________

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--