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环旭电子2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-08

公司代码:601231 公司简称:环旭电子

环旭电子股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陈昌益、主管会计工作负责人刘丹阳及会计机构负责人(会计主管人员)赖亮良

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以实施权益分派股权登记日总股本扣减公司回购专用账户的股数为基数,每10股派发现金红利1.75元(含税),不送股,不转增股本,剩余未分配利润全部结转以后年度分配。在实施权益分派的股权登记日前,公司总股本及公司回购专用账户的股数发生变动的,拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。

公司2019年度利润分配预案已经公司第四届董事会第十八次会议审议通过,尚需公司2019年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

关于本公司所面临的主要风险见本报告中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的描述。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 65

第七节 优先股相关情况 ...... 71

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 72

第九节 公司治理 ...... 80

第十节 公司债券相关情况 ...... 82

第十一节 财务报告 ...... 83

第十二节 备查文件目录 ...... 212

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、环旭电子、上市公司环旭电子股份有限公司
德勤德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
上交所上海证券交易所
中国证监会中国证券监督管理委员会
环诚科技环诚科技有限公司,为公司控股股东,注册于香港
环隆电气环隆电气股份有限公司,台湾证券交易所上市公司,证券代码2350,于2010年6月17日终止上市
日月光投控日月光投资控股股份有限公司,台湾证券交易所上市公司,证券代码为3711
日月光股份日月光半导体制造股份有限公司,台湾证券交易所上市公司,证券代码为2311,于2018年4月30日终止上市
日月光半导体日月光半导体(上海)有限公司,为日月光股份全资子公司,2013年因转制更名为日月光半导体(上海)有限公司
环鸿香港、HK1环鸿电子股份有限公司,公司全资子公司
环维电子环维电子(上海)有限公司,公司全资子公司
环胜深圳环胜电子(深圳)有限公司,公司全资子公司
环海电子、HK3环海电子股份有限公司,公司全资孙公司
环荣惠州环荣电子(惠州)有限公司,公司子公司环胜深圳在惠州设立的全资子公司,成立于2019年4月15日
环鸿昆山环鸿电子(昆山)有限公司,公司全资子公司
万德国际、MemtechMemtech International Ltd. 为2014年在新加坡证券交易所上市的公司,于2019年8月22日退市。公司间接持有其42.23%股权
KeytechKeytech Investment Pte. Ltd.,为Memtech 控股股东
M公司M-Universe Investments Pte. Ltd.,环鸿香港在新加坡设立的特殊目的公司。要约收购成功后,直接持有Memtech42.23%股权
标的公司、FAFGFinancière AFG S.A.S.系一家依据法国法律合法设立并有效存续的简易股份有限公司
AFG、法国飞旭集团Asteelflash Group S.A.
USI(France)Universal Scientific Industrial (France),为环旭电子在法国设立的全资孙公司,用于收购FAFG
交易对方、ASDIASDI Assistance Direction S.A.S.,系一家依据法国法律合法设立并有效存续的简易股份有限公司
DMSDesign and Manufacturing Services,设计制造服务
D(MS)2DMS与Miniaturization 和Solution的结合
ODMOriginal Design and Manufacturer,自主设计制造
EMSElectronic Manufacturing Services的缩写,即电子制造服务,它指为电子产品品牌拥有者提供制造、采购、部分设计以及物流等一系列服务的生产厂商
SMTSurface Mount Technology(表面贴装技术),新一代电子组装技术,将传统的电子元器件压缩成为体积仅为几十分之一的器件,可实现电子产品组装的高密度、高可靠、小型化、低成本,以及

生产的自动化。将元件装配到印刷(或其他)基板上的工艺方法称为SMT工艺,相关的组装设备则称为SMT设备

PCBPrinted Circuit Board(印刷电路板),PCB被称为电子产品“基石”,在电子产品中使用的大量电子零件都是镶嵌在大小各异的PCB上,除固定的零件外,PCB的主要功能是提供各零件的相互电路连接
CAGRCompound Annual Growth Rate的缩写,指复合年均增长率
本次交易公司拟通过发行股份的方式购买FAFGlO.4%股权
本报告期、本期2019年1月1日至2019年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称环旭电子股份有限公司
公司的中文简称环旭电子
公司的外文名称Universal Scientific Industrial (Shanghai) Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写USISH
公司的法定代表人陈昌益

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名史金鹏王沛
联系地址上海市浦东新区盛夏路169号B栋5楼上海市浦东新区盛夏路169号B栋5楼
电话021-58968418021-58968418
传真021-58968415021-58968415
电子信箱Public@usiglobal.comPublic@usiglobal.com

三、 基本情况简介

公司注册地址上海市张江高科技园区集成电路产业区张东路1558号
公司注册地址的邮政编码201203
公司办公地址上海市浦东新区盛夏路169号B栋5楼
公司办公地址的邮政编码201203
公司网址http://www.usiglobal.com
电子信箱Public@usiglobal.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》和 《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所环旭电子601231

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称德勤华永会计事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市延安东路222号30楼
签字会计师姓名吴晓辉、王欣

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入37,204,188,424.2233,550,275,008.2310.8929,705,684,977.64
归属于上市公司股东的净利润1,262,103,937.041,179,715,136.026.981,313,890,423.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,044,674,761.731,194,169,669.62-12.521,084,532,998.17
经营活动产生的现金流量净额2,425,772,253.61-218,879,839.03不适用1,238,991,405.04
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产10,275,615,667.919,408,033,114.139.228,631,300,442.51
总资产21,911,851,349.3120,151,393,805.108.7417,363,394,029.17

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.580.547.410.60
稀释每股收益(元/股)0.58不适用不适用不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.480.55-12.730.50
加权平均净资产收益率(%)12.9313.18减少0.25个百分点16.34
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)10.7013.34减少2.64个百分点13.49

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入7,674,623,134.356,929,501,105.0911,366,697,637.3111,233,366,547.47
归属于上市公司股东的净利润223,059,480.89166,435,637.20471,332,011.52401,276,807.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润127,372,696.17123,289,068.57465,723,365.73328,289,631.27
经营活动产生的现金流量净额884,269,018.55-325,770,225.39-216,027,432.062,083,300,892.51

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益1,318,458.06详见附注(七)、73及74-1,096,322.26557,159.09
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外52,011,788.56详见附注(七)、6735,560,866.8321,349,325.52
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益//243,862,123.98
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交175,214,439.86详见附注(七)、-39,857,362.08/
易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益68及70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出11,116,543.38详见附注(七)、74及758,339,063.863,973,299.28
少数股东权益影响额16,327.62-1,017.552,371.40
所得税影响额-22,248,382.17-17,399,762.40-40,386,854.21
合计217,429,175.31-14,454,533.60229,357,425.06

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产443,680,687.550.00-443,680,687.55115,359,328.90
其他权益工具27,033,603.8442,152,132.4615,118,528.620.00
其他非流动金融资产0.0046,122,432.8446,122,432.84-3,582,793.92
合计470,714,291.3988,274,565.30-382,439,726.09111,776,534.98

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司是电子产品领域提供专业设计制造服务及解决方案的大型设计制造服务商,主营业务主要为国内外的品牌厂商提供通讯类、消费电子类、电脑及存储类、工业类、汽车电子类和其他类电子产品的开发设计、物料采购、生产制造、物流、维修等专业服务。公司主要的经营模式是为电子产品品牌商提供产品研发设计、产品测试、物料采购、生产制造、物流、维修及其他售后服务等一系列服务,与品牌客户之间一般是通过框架性协议与订单相结合的合约形式来明确设计制造服务的范围及具体要求。

(一) 主要产品与解决方案

公司是全球D(MS)

领导厂商,通过为品牌客户提供更有附加值的设计制造及相关服务,更多参与到整个产业链的应用型解决方案,提升产品制造及整体服务的附加值。公司未来将更加注重并强调Solution及Service环节,围绕为客户创造价值的核心理念,拓展优质客户并与客户建立更加紧密的合作关系,在所服务产品领域从制造服务商逐步发展成为系统方案解决商及综合服务商。

1、通讯产品

在无线通讯领域,公司拥有实力雄厚的设计、制造团队,与全球领先的无线通讯芯片厂商紧密合作,为客户提供企业级无线互联产品与极具竞争力的无线模组产品之设计、验证及制造服务。

从产品概念、原型设计、测试验证到量产阶段,研发团队和产品研发管理系统为客户提供合适的研发时程和可靠的品质保障,满足客户需求,实现产品快速上市,提升客户的竞争优势。无线通讯产品主要包括无线通信SiP模块、系统级物联网模块、物联网模块、远距通讯低功耗模块、企业级无线路由器等。

2、电脑主板、存储及周边产品

在电脑主板产品市场及相关应用上,公司以高效率的制程及严格的质量管理系统,缩短客户产品的上市时间及量产时间,为客户带来效能及成本上的竞争力。电脑主板产品主要包括服务器主板、工作站主板、笔记本和平板电脑的SipSet模块等。存储和互联产品主要包括消费型产品固态硬盘(SSD)和企业高阶交换机、网络适配卡。公司拥有领先的新技术开发能力,例如:光纤信道、SAS、SATA、10G以太网络、Rapid IO及无限宽带等,成功地开发出多样化产品。公司是领先的固态硬盘设计与制造合作伙伴,为客户提供制造服务及硬件设计、产品验证以及定制开发的生产测试平台的服务;公司代工生产的高阶交换机(Switch)与网络适配卡(HCA card),是需要高速数据交换及处理的企事业单位、计算及数据中心的核心网络不可或缺的设备。电脑周边产品主要包括笔记本电脑的扩展坞(Docking Station)、外接适配器(Dongle)产品,拓展笔记本电脑外接其他设备的功能的产品。

3、工业电子产品

结合丰富经验的产品研发设计、专案管理、生产制造与后勤支援等专业的完整服务团队,公司致力于工业产品市场,如销售点管理系统(POS)、手持式行动应用装置(SHD),提供客户最具成本效益的优化设计,满足客户从大量生产到少量多样、客制化需求,透过严格管控的品管流程,提供客户完整的套装解决方案。

工业类产品主要包括销售点终端机(POS机)和智能手持终端机(SHD)。

4、消费电子

消费电子产品包括智能穿戴SiP模组、视讯产品、连接装置、健康医疗等。

公司是业界领先的智能穿戴SiP模组制造服务厂商,产品涵盖智能手表SiP模组、真无线蓝牙耳机(TWS)模组、光学心率模块等。

其他消费电子产品主要包括LED灯条、时序控制板、源级驱动板、智慧手写笔、电磁感测板、除毛机等。

5、汽车电子

公司在汽车行业拥有超过30年的经验,提供完整的DMS解决方案和全球制造服务。多年来,公司一直致力于通过完整的物流服务和灵活的IT基础设施,在整体质量控制和持续成本改进方面不断完善。公司是汽车电子市场的领先制造商,被世界级OE客户认可为长期合作伙伴。

汽车电子产品主要包括稳压器、整流器、电机控制器、外部LED照明、IEPB(集成电动驻车制动)、车载信息及娱乐讯息的控制单元或控制面板等。

(二)微小化设计和产品

公司是SiP微小化技术领导者。微小化系统模组是将若干功能的IC和配套电路集成一个模块,达到缩小功能模块面积、提高电路系统效率及屏蔽电磁干扰等效果,更加复杂的硬件和更小的主板面积使得相关功能模组微小化、系统化成为趋势。随着消费电子产品趋于微小化、个性化、功能多元化,所应用的模组也将朝着微型化、多功能集成化的方向快速发展,成为同类模组产品的主流。

通过微小化技术,可以减小大多数电子系统尺寸以满足市场需求,特别是对于移动设备、物联网(IoT)和可穿戴电子产品。SiP领域所需投入的资本、技术、产品等相当复杂,公司未来将持续在多功能、更复杂、更精密的模组方面增加投入,保持业界领先。随着5G和物联网的兴起,可穿戴设备应用的将更加广泛与多元,电子产品对轻、薄、短、小的需求也更加极致,微小化技术的应用面临加速发展。

藉由与日月光集团的整合力量,“微小化”产品的设计制造能力已经是公司与竞争者拉开差距的利器,公司将发挥优势,努力拓展微小化模组的应用和市场。同时,在无线通讯、电脑、可穿戴、固态存储、工业电子、汽车电子等产品领域,公司也将拓展微小化技术的应用,发展SOM(System on Module)、SipSet等模块化产品。公司SiP产品目前主要涉及WiFi模组、UWB模组、智能穿戴产品模组、指纹辨识模组、Qualcomm?Snapdragon? SiP等。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期內公司主要资产无重大变化,公司主要资产的变化情况详见 “第四节、二(三)资产、负债情况分析”。

其中:境外资产11,936,252,406.76(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为38.14%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司作为电子产品领域大型设计制造服务商,核心竞争优势如下:

1、行业地位突出,公司治理规范

公司是电子制造服务行业的全球知名厂商,在全球电子制造服务行业中排名中,2018年营收规模排名第16位,营收年增长率和主营业务净利润率居行业前列。公司是多个业务细分领域的领导厂商,是SiP微小化技术的行业领导者,行业地位突出。 公司非常重视内控和公司治理,严格遵守各项法律法规的要求,符合中国大陆、台湾地区和美国等证券交易所上市的证券监管要求。公司2017年、2018年均获得上海证券交易所信息披露A级评价。2019年11月,公司入选MSCI新兴市场指数。2020年3月,公司被纳入富时中国A150和A200指数股。

2019年,公司获得了每日经济新闻颁发的「2019年中国上市公司品牌价值榜·海外榜TOP50」、上海市企业联合会颁发的「2019上海制造企业100强(第14名)」及 “环旭电子”品牌入选「2019外滩·上海品牌创新价值榜“TOP50”」等殊荣。

2、全球化布局优势

公司目前在中国大陆、台湾地区、墨西哥、波兰、韩国有10个生产据点,服务全球知名品牌厂商。为适应“全球化需求、在地化服务”的市场趋势,公司从2018年开始加快全球化扩张,在海外生产据点投资扩产,此外,启动多项策略投资,与高通合作在巴西成立合资公司、与中科曙光在昆山成立合资公司、投资PHI Fund汽车电子基金、参与新加坡上市公司万德国际(Memtech)私有化、宣布拟收购欧洲第二大EMS公司法国飞旭集团100%股权、在越南海防拟投资建设新厂。公司将成为更加国际化运营的公司,着眼全球市场,整合全球资源。

3、产品和客户优势

公司拥有电子产品专业设计制造(涵盖电子零组件、零配件和整机)及系统组装的综合实力,还具备战略性精选细分领域和整合产品的优势。公司的产品组合“丰富而平衡”,涵盖3C(通讯、消费、电脑)产品、工业类和汽车电子,在“精中选优”的基础上通过实施跨细分领域、跨行业的横向整合,顺应电子产业不断融合的发展趋势,力争在不同阶段均能够把握住市场机遇,动态实现公司产品的最优化组合,推动公司持续稳定发展。

公司已经与众多国际一流的大型电子产品品牌商建立了长期稳定的供应链合作关系,并在其核心产品的供应链中都占有重要位置。基于与国际一流电子品牌厂商的紧密合作、对电子产品市场和电子信息技术主流发展趋势的密切跟进,公司能够对市场需求变化快速作出反应,及时进行前瞻性部署和新产品的超前研发,同时公司将通过强化核心零组件产品及整机产品的纵向垂直整合,凸显服务价值,增强客户粘性,拓展优质客户,进而巩固和提升公司在供应链中综合服务商的战略地位。

4、经营理念和管理优势

(1)“以人为本”的经营理念

公司相信“科技始终来自人性”,无论对外与客户及供货商之合作,对内员工管理及照顾皆秉持“以人为本”之精神。公司特别重视并创造扎实的学习环境,传承一点一滴累积得来不易的宝贵经验,也藉此凝聚同仁的向心力与自信心,为员工创造更大的价值。公司一直在不断完善员工职业生涯规划、绩效考核和激励机制,为人才的发展提供平台,为更多的优秀人才加入提供通道,为公司实现发展目标提供有力的人才保障。公司高度重视人才培养及科技创新,通过平台与激励措施并行的方式,为员工提供合适的职业发展通路,同时也实现了公司自身的人才积累与沉淀。留住核心人才是企业可持续发展的基础。报告期内,公司继2015年推出股权激励计划后再次推出股权激励项目,向中高层管理人员、核心业务(技术)人员及部分董事共513人授予公司股票期权1,716.70万份。

另外,公司还制定了核心员工持股计划,计划从公司回购专用账户上非交易过户至核心员工持股计划总量不超过640.3万股的公司股票。核心员工持股计划参与对象包括公司部分非独立董事、监事、高级管理人员及公司核心骨干员工。

(2)管理优势

公司管理团队较为稳定,主要管理人员平均拥有超过28年的电子制造业规模化生产管理经历,具有较强的凝聚力和企业管理能力,并在长期管理实践中形成了富有特色、行业领先且行之有效的人才管理、生产经营管理和内部控制体系。通过合格供应商管理、建立Vendor Managed Inventory管理体系和制定库存物料管理的制度及标准作业流程等,完善自身的供应链管理系统,公司能够依据客户需求及时、高效地采购各种原材料,完成所有产成品的装配及相关的售后服务,对市场变化作出快速响应,并通过各个供应流程的优化,缩短交货周期,提高生产效率。

(3)成本优势

公司经过多年的经营积累,在成本控制方面形成了明显的优势:其一,公司在产品开发环节通过合理规划和材料的合理选择,使产品具备成本优势;其二,公司拥有全球采购的资源和经验,有条件在全球范围内进行合理的采购选择;公司已经形成了完善的产品供应商评选和管理体系,而且由于集中采购,订单量大,采购规模效益明显,具有较强的议价能力;其三,凭借先进的管理经验、实时全面的生产监控和高效的物料管理体系,通过对产线的合理布局,对生产管理的制度化、系统化和标准化,对产线员工的严格培训与管理,实现高效的生产率,有效控制产品单位生产成本。

5、核心制程的技术优势

公司为穿戴及通讯产品提供微小化技术外,同时也为存储、工业及车用电子产品提供电子封装制程、高密度SMT制程和“EMS+”(Electronics Manufacturing Service Plus)的多元制程服务。

电子封装制程为环旭电子多元制造服务流程之一,透过整合日月光制程能力,实现从芯片贴合、打线、封装到最后组装封胶、成品测试等制造工艺,可适用于需要严苛环境规格要求的工业、能源、军事、汽车等领域的产品应用。

高密度SMT制程能力更是环旭电子多年来致力于该制程开发的成果,目前领先业界完成缩小零件间距50μm及超微小型被动组件SMT制程的开发。有别于系统级SiP微小化封装技术其复杂制程,特殊及昂贵的基料,高密度SMT制程可协助客户在不使用特殊封装技术及昂贵基材的条件下,将PCB微小化、提高零件密度、增加产品效能及单位产出、降低成本、进而提高产品竞争力。

不同于传统的EMS服务,公司在“EMS+”增值服务以价值分析(VA, Value Analysis )和价值工程能力(VE, Value Engineering) 从制造端的角度在量产前协助客户重新检视产品设计,包括电路设计、物料选择、生产流程的优化建议。公司“EMS+”增值服务能帮客户在不影响产品质量的情况下降低生产与设计成本。

6、新产品和技术研发优势

公司一直非常重视技术研发工作,不断加大研发投入,2017-2019年,公司研发投入占营业收入比例分别达到3.43%、3.91%和3.69%。2017-2019年,公司研发团队规模分别为1,056人、1,144人、1,276人,公司研发团队保持10%左右的增幅稳定增长。

公司2019年研发的主要新产品和技术如下:

(1)全新模块系统SOM850

公司在2019国际嵌入式系统展亮相并发布了全新模块系统SOM850。该模块采用功能强大的高通骁龙SDM850处理器,该处理器能效高、启动迅速,常时连网,已获得多个运营商认证。SOM850与Windows 10生态系统完全兼容,能够协助物联网工业设备制造商创建自己的垂直物联网产品,和云端运算进行连接。原始设备制造商(OEM)可利用SOM850运行Windows 10 IoTEnterprise物联网模块,快速创建高性能设备,使其工业应用产品场景更人性化、更安全。

(2)Azure Sphere无线加蓝牙二合一模块

公司推出全球首个Azure Sphere无线加蓝牙二合一模块。作为第一款整合微软Azure SphereCertified MCU、802.11 b/g/n 和蓝牙5.0无线双模与嵌入式安全系统的产品,这个模块基于微软数十年软件安全防护经验加上内建的Security Engine,能提供比目前市场上相似产品更高层级的网络防护能力,保证物联网应用的安全。

Azure Sphere二合一模块能为IoT开发厂商在开发产品时考虑加设网络安全防护,让具有网络安全防护意识的厂商能有合适的方案可以采用。完整的设计支持服务(天线设计、系统验证、认证)可以让方案商快速将模块导入系统,加速产品上市。

(3)MS-03 PRO系统模块和SMN-01A通讯模块

MS-03 PRO采用的是高通骁龙Snapdragon SDM450,针对安卓系统工作环境,可整合大多数系统功能并在移动销售终端机(Mobile POS)、工业手持装置(Rugged Handheld)和工业应用平板计算机(Rugged Tablet)等产品应用面上提供不同选择。

除WWAN系统模块产品外,公司首度采用联发科MT2625的NB-IoT芯片开发出SMN-01A通讯模块。这款采用了联发科MT2625芯片的NB-IoT物联网模块产品是专为低速率、低功耗,远距离及海量连接的物联网应用而设计的,能支持NB-IoT通信标准的窄带/窄频蜂窝物联网通信模块。透过支持的多种网络协议和多种低功耗模式,SMN-01A通讯模块可应用在智能停车、智能表计、资产追踪等多种物联网及M2M的应用场景。

(4)企业级PCIe NVMe Gen3固态存储硬盘量产测试方案

面对企业级的固态存储硬盘(SSD)需求的高速成长,公司应用自身的软硬件及系统产品的设计能力,发布企业级PCIe NVMe Gen3固态存储硬盘量产测试解决方案。从电路设计、测试软件开发到机台均为自行研发,提供客人一站式的固态存储硬盘生产制造、测试及设计服务。企业级PCIeNVMe Gen3固态存储硬盘测试机台,可以通过不同类型的适配卡和支架,支持固态存储硬盘U.2和HHHL / FHHL不同的外形,可灵活的依据客户需要,在产线做各种机台的布署。藉由弹性的平台布建,可以加速客户新产品的上市时程。公司还能依据客人的固态存储硬盘的特性做客制化的修改,例如实现双通道端口的固态存储硬盘测试、电源的监控、I/O工具的参数调整,以降低测试时间等,为客户提供更完整的生产测试服务。

(5)WM-BN-MT-52(Alexa Connect Kit, 简称ACK)无线模块

随着5G时代的到来,语音交互技术将会在越来越多的智能终端中搭载和使用。公司推出ACK无线模块,可全面支持亚马逊Alexa语音服务。该无线模块可以广泛应用在智能家居领域,已经于2019年5月正式量产。ACK模块可以有效降低厂商的开发成本。只要将现有装置的微控制器透过串行端口连接到ACK模块,并加入串行端口句柄至微控制器,智能设备就可以实现连接Alexa语音服务。ACK模块已经通过了众多国家和地区的通信法规认证,例如,美国FCC 认证、欧盟CE认证、加拿大IC认证、中国SRRC认证、日本MIC认证、巴西Anatel认证、澳大利亚/新西兰C-Tick和RCM认证、中国台湾地区NCC认证等。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司2019年实现营业收入372.04亿元,同比增长11%。其中,营收占比较大的通讯类、消费电子类产品营收同比增长超过10%,工业类产品营收同比增长超过25%,电脑类及存储类产品营收下滑9.51%。

公司2019年实现营业利润14.22亿元,同比增长2.56%;实现利润总额14.33亿元,同比增长2.83%;实现归属于上市公司股东的净利润12.62亿元,同比增长6.98%。受2019年度SiP相

关产品营收占比提高和非SiP产品毛利率略有下降影响,公司2019年毛利率下降0.9个百分点。此外,公司2019年度期间费用同比增幅较大,造成公司2019年实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润10.45亿元,同比下降12.52%。期间费用中管理费用同比增长1.68亿元,主要由于适用新租赁准则造成折旧费用增加、公司人员相关费用增长、并购项目的一次性费用进入管理费用等原因,财务费用同比增长0.74亿元,主要由于2019年利息费用增加所致。公司2019年度的非经常性损益金额为2.17亿元,较2018年-1,445万元增幅较大,主要为出售交易性金融资产的投资收益(包括证券投资以及理财产品等)以及政府补助等。非经常性损益对公司2019年度归属于上市公司股东的净利润增长有积极作用。公司2019年费用整体增加3.41亿元,实现扣除非经常损益利润为10.45亿元,较2018年的

11.94亿元减少1.49亿元,同比下降12.52%,费用增加主要是由于公司加快扩张造成公司人力费用和中介服务费用增加、新产品研发费用和软件费用增加,以及公司适用新会计准则造成费用调整。为了优化产品结构和客户结构、丰富公司产品类别及客户数量、实现生产据点合理布局,公司于2019年12月开始了“拟以发行股份购买资产方式收购ASDI持有FAFG 10.4%的股权”的相关工作。 2020年3月26日,中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会召开2020年第10次工作会议,对本公司发行股份购买资产事项进行了审核。根据会议审核结果,本公司发行股份购买资产事项获得无条件通过。该交易尚需完成相关国家主管部门的报告或备案手续。

二、报告期内主要经营情况

2019年度从分产品类别营收看,通讯类产品营收增长受益于下半年进入出货旺季,终端产品需求提升,以及产品市占率提升;消费电子类产品由于终端产品需求增加造成营收增长;工业类产品新订单出货增加,营收增长幅度较大;汽车电子类产品营收有小幅增加;电脑类产品由于受到贸易摩擦和关税因素的影响,出货减少。2018年是公司的“扩张”元年,2019年延续“扩张”势头,公司在惠州设立新厂扩充华南业务,完成要约收购Memtech42.23%股权,启动收购欧洲第二大EMS厂商法国飞旭集团100%股权项目、越南新厂投资案等,还有墨西哥子公司新建厂房、台湾子公司投资扩产等。公司持续推进“模组化、多元化、全球化”的战略目标,加速扩张的脚步。公司继续强化领先同业的D(MS)

业务定位,巩固微小化系统模块(SiP)技术全球领导者地位,推动汽车电子、工业类及服务器等系统整合优势产品线加速成长。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入37,204,188,424.2233,550,275,008.2310.89
营业成本33,499,411,113.1929,907,522,753.8412.01
销售费用320,478,740.90280,444,316.6214.28
管理费用777,648,445.27609,911,912.0927.50
研发费用1,372,606,111.191,312,476,009.234.58
财务费用26,228,662.44-47,289,186.62不适用
经营活动产生的现金流量净额2,425,772,253.61-218,879,839.03不适用
投资活动产生的现金流量净额-594,779,292.41-308,665,332.2292.69
筹资活动产生的现金流量净额-384,313,287.7238,502,238.47-1,098.16

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

公司报告期内的收入和成本分析如下:

(1). 主营业务分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
通讯类产品13,921,443,105.5412,977,509,285.196.7816.4814.83增加1.34个百分点
消费电子类产品12,861,931,372.0411,864,993,556.887.7510.0510.62减少0.48个百分点
电脑类及存储类产品4,193,506,449.383,420,707,911.7718.43-9.51-6.59减少2.55个百分点
工业类产品4,203,788,505.763,386,425,203.1819.4426.2934.25减少4.78个百分点
汽车电子类1,773,301,527.941,694,593,820.174.447.3912.71减少4.51个百分点
其他230,039,182.68151,889,352.5533.97-16.94-19.64增加2.22个百分点
主营业务收入合计37,184,010,143.3433,496,119,129.749.9210.9012.01减少0.90个百分点

主营业务分产品情况的说明

2019年度从分产品类别营收看,通讯类产品营收增长受益于下半年进入出货旺季,终端产品需求提升,以及产品市占率提升;消费电子类产品由于终端产品需求增加造成营收增长;工业类产品新订单出货增加,营收增长幅度较大;汽车电子类营收有小幅增加;电脑类产品由于受到贸易摩擦和关税因素的影响,出货减少。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
通讯类产品358,319,675351,624,05622,288,34123.7321.3741.89
消费电子类产品127,033,362126,627,2844,884,3367.237.2711.95
电脑类及存储类产品14,178,52214,001,3251,298,840-7.92-7.6415.80
工业类产品8,829,9948,824,546293,91321.4020.931.89
汽车电子类50,542,24350,622,4123,277,25714.2616.00-2.39
其他6,758,7576,763,98683,696-7.69-9.27-5.88
总计565,662,553558,463,60932,126,38317.2916.0328.88

产销量情况说明无

(3). 成本分析表

单位:元

分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
通讯类产品原材料11,454,254,251.6188.2610,171,543,343.3890.0012.61
消费电子类产品原材料10,896,302,510.6291.849,812,942,726.6591.4911.04
电脑类及存储类产品原材料3,026,217,863.6488.473,293,746,542.7089.94-8.12
工业类产品原材料2,994,596,568.9388.432,174,603,558.7088.6637.71
汽车电子类原材料1,336,575,143.4078.871,204,525,976.7380.1210.96
其他原材料148,955,561.2398.07174,033,290.4267.29-14.41
总计29,856,901,899.4326,831,395,438.5811.28

成本分析其他情况说明工业类产品因2019年客户需求增加,原材料耗用上升幅度较大。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额24,725,572,682.57元,占年度销售总额66.46%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0元,占年度销售总额0%。

前五名供应商采购额9,858,793,231.63元,占年度采购总额32.33%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0元,占年度采购总额0%。

其他说明公司前五大客户销售情况如下表:

rank客户2019年度(人民币)占总营收比例
1单位A14,415,238,819.9738.75%
2单位B5,442,912,682.9514.63%
3单位D1,691,177,407.494.55%
4单位C1,619,487,139.164.35%
5单位E1,556,756,633.004.18%
合计24,725,572,682.5766.46%

公司前五大供应商采购情况如下表:

rank供应商2019年度(人民币)占总采购金额的比例
1单位F4,819,933,898.5915.81%
2单位G2,005,282,749.346.58%
3单位H1,254,524,105.504.11%
4单位I1,099,742,370.093.61%
5单位J679,310,108.112.23%
合计9,858,793,231.6332.33%

3. 费用

√适用 □不适用

(1)本期财务费用26,228,662.44元,较上期-47,289,186.62元增加73,517,849.06元,主要系本期提前适用《企业会计准则第21号-租赁》准则产生相应利息费用,以及短期借款的利息费用增加所致。

(2)本期利息费用80,832,617.08元,较上期29,420,414.67元增加51,412,202.41元,主要系本期提前适用《企业会计准则第21号-租赁》准则产生相应利息费用,以及短期借款的利息费用增加所致。

(3)本期资产减值损失-2,948,785.65元,较上期38,355,618.4元减少41,304,404.05元,主要系本期提列之存货减值损失减少所致。

(4)本期信用减值损失-5,640,846.55元,较上期17,693,065.83元减少23,333,912.38元,主要系本期陆续将逾期账款收回,信用减值损失回转所致。

(5)本期公允价值变动损益111,776,534.98元,较上期-249,348,552.06元增加361,125,087.04元,主要系本期投资的股票期末评价产生利益所致。

(6)本期投资收益78,715,164.41元,较上期209,491,189.98元减少130,776,025.57元,主要系上年同期有因处分股票产生之收益较大所致。

(7)本期资产处置收益1,823,485.76元,较上期596,255.47元增加1,227,230.29元,主要系本期资产出售之利益增加所致。

(8)本期其他收益52,011,788.56元,较上期35,560,866.83元增加16,450,921.73元,主要系本期收到的政府补助收入增加所致。

(9)营业外收入13,895,784.95元,较上期9,057,329.39元增加4,838,455.56元,主要系子公司代采购所致。

(10)本期营业外支出3,284,269.27元,较上期2,410,843.26元增加873,426.01元,主要系子公司代采购所致。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入1,372,606,111.19
本期资本化研发投入0
研发投入合计1,372,606,111.19
研发投入总额占营业收入比例(%)3.69
公司研发人员的数量1,276
研发人员数量占公司总人数的比例(%)6.8
研发投入资本化的比重(%)0

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

项目本期数上年同期数变动原因
经营活动产生的现金流量净额2,425,772,253.61-218,879,839.03系本期营运成长且应收帐款收款期限陆续到期,收回较多款项及取得所得税退税款与政府补助所致
投资活动产生的现金流量净额-594,779,292.41-308,665,332.22系本期营运需求产线扩增投入较多资本支出及对外策略投资增加所致
筹资活动产生的现金流量净额-384,313,287.7238,502,238.47系本期偿还较多短期借款及回购公司股票所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产//443,680,687.552.20不适用主要系本期处置金融资产股票所致
其他权益工具投资42,152,132.460.1927,033,603.840.1355.92主要系本期增加对金融商品的投资所致
长期股权投资487,356,977.822.22//不适用主要系本期对外长期股权投资增加所致
长期应收款348,924.130.002//不适用主要系本期发生融资租赁出租所致
在建工程224,960,848.831.0349,408,708.620.25355.31主要系本期增加厂房及产线投资所致
使用权资产561,443,365.682.56//不适用
无形资产137,340,663.630.6326,868,247.730.13411.16主要系本期新增软件投资所致
商誉28,500,426.700.13//不适用主要系本期收购子公司产生商誉所致
其他非流动金融资产46,122,432.840.21//不适用主要系本期增加产业基金、金融资产投入所致
合同负债140,330,198.700.6470,350,063.250.3599.47主要系本期预收到客户货款增加所致
应交税费68,997,782.750.31144,173,572.130.72-52.14主要系本期应缴所得税减少所致
一年内到期的非流动负债97,310,645.770.44//不适用
长期借款30,707,476.420.14//不适用主要系本期并购公司导致长期借款增加所致
租赁负债493,960,115.152.25//不适用主要系本期提前适用《企业会计准则第
21号-租赁》准则,将长期租赁资产资本化同时认列相应租赁负债所致
长期应付款56,049,550.790.26//不适用主要系本期购买软件形成的长期应付款项所致
预计负债1,603,967.000.013,102,460.970.02-48.30主要系产品保固费用随质保期到期费用转回所致
其他非流动负债3,350,545.520.021,881,460.420.0178.08主要系收到客户保证金所致
库存股154,978,351.250.71//不适用主要系本期实施回购所致
其他综合收益6,944,545.450.03-44,312,343.67-0.22-115.67主要系本期人民币贬值造成外币报表折算产生利益所致
少数股东权益31,244,571.540.141,868,842.320.011,571.87主要系本期并购子公司所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

通讯类产品方面,根据公司整理的资料,三星、华为和苹果智能手机2019年占有全球智慧手机的市场份额分别为21%、17%和14%。公司通讯类产品因为市占率提升,2019年营收年成长为16%。

WW Smart Phone Estimated Market Share

2018201918'19
ShipmentsMarketShipmentsMarketYoY
(M units)Share%(M units)Share%Growth%
Worldwide Total14051380-1.8
SAMSUNG29021296212.1
HUAWEI204152411718
APPLE2101519214-8.6
Xiaomi1208.51269.15.0
OPPO1138.01148.30.9
Others4683341130-12

Source: 环旭电子整理, Feb. 2020

消费电子类产品方面,根据公司整理的市调报告,整体智能手表出货量成长39%,整体出货数量达到6,300万支。受惠于智能手表市场的显著成长,公司消费电子类产品营收年成长10%。

电脑类产品方面,根据公司整理的资料2019年整体市场呈现微幅成长的情況。为追求成长,公司正努力调整产品组合,积极和客户合作利用公司的微小化技术,开发具有差异性和市场竞争力的产品。

WW PC Shipment Estimated Market Share

2018201918'19
ShipmentsMarketShipmentsMarketYoY
(M units)Share%(M units)Share%Growth%
Worldwide Total2602610.6
Lenovo582263248.1
HP Inc.562258223.0
Dell421644175.2
Apple197.1187.0-0.9
Acer Group166.1155.7-6.1
ASUS155.9145.5-6.2
Others54214919-9.3

Source: 环旭电子整理, Feb. 2020注明: 上述整理的电脑类产品包括台式机、笔记本电脑和和二合一笔记本(如微软Surface),但不包括chromebook或ipad。

存储类产品方面,公司的重要产品为SSD。根据公司整理的资料,2018-2023年SSD市场的复合增长率约为15%, 公司的主营方向为企业用户市场,产品营收和获利展望乐观。

WW SSD Shipment Forecast

(M unite)

20182019202318'1918-23
YoY%CAGR %
Total2052804153715
Enterprise3440701816
Client/Others1712403454015
Source: 环旭电子整理, Feb. 2020

在工业类产品方面,根据公司整理的资料,主要产品智能手持设备和POS的市场持续稳定的成长, 公司在产品技术研发能力和质量控管方面深受客户肯定, 因客户陆续采用公司提供的创新解决方案,因此2019工业类产品营收增长26%,显著优于市场平均水平。

WW POS Shipment Forecast

(M unite)

20182019202318'1918-23
YoY%CAGR %
Total57701302318
Fixed4352852115
Mobile1418452926
Source: 环旭电子整理, Feb. 2020

在汽车类产品方面,根据公司整理的资料,2018-2028汽车电子市场年复合成长率约为7.1%。由于汽车电子电子零件占整车成本的比重越来越高,所以,汽车电子零件市场成长率优于汽车销售成长率。公司正积极与客户开发新产品,并扩充墨西哥和波兰的生产据点,以就近服务客户。

WW Automotive Electronics Market Forecast

(M USD)

20182019202318'1918-23
YoY%CAGR %
Total122,058131,985172,28687.1%
ADAS21,15724,18940,2261414
Body & Convenience17,44818,44720,9005.73.7
Chassis & Safety25,63926,22527,5922.31.5
HEV-EV3,2354,83516,5244939
Infotainment34,49837,41744,4058.55.2
Powertrain20,08120,87222,6393.92.4
Source: 环旭电子整理, Feb. 2020

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

1、公司2019年3月公司与惠州大亚湾经济技术开发区招商局签订了《项目投资协议》拟在惠州大亚湾经济技术开发区设立项目公司,主要生产视讯控制板、收银机、服务器主板、新型电子产品等产品,有利于公司加快技术改造和产业升级,大力发展工业自动化,提高我们对内需市场商机的捕捉能力,计划总投资(包括土地出让金)不低于人民币13.5亿元,其中固定资产投资不低于人民币10亿元。2019年4月环荣惠州成立。2019年10月17日环荣惠州成功竞得位于大亚湾区西区新兴产业园(新荷大道北侧)DYW201904宗地(面积为6万平方米)的国有建设用地使用权;环荣惠州于2019年11月28日取得了《国有建设用地使用权出让合同》。

2、2019年5月14日,Keytech、环鸿香港与M公司就收购Memtech签署了《认购与股东协议》,环鸿香港向M公司预付资金,预计以现金约79,862,514.30新加坡元收购Memtech42.23%的股份。2019年8月,完成Memtech私有化及从新加坡证券交易所退市,M公司持有Memtech100%股权,公司通过环鸿香港收购Memtech42.23%的股份有利于提升和丰富其设计和供应链能力,达到垂直整合的目的。

3、公司2019年12月12日召开了第四届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司支付现金购买Financière AFG S.A.S. 89.6%股权的议案》及关于公司发行股份购买资产的相关议案,同意公司根据《股份购买协议》拟以现金约40,312.5万美元收购FAFG89.6%股权,并以发行股份购买资产方式收购ASDI持有的FAFG 剩余10.4%股权,以优化产品结构和客户结构,丰富公司产品类别及客户数量,实现生产据点合理布局,以进一步增强制造能力,扩展全球影响力以及更多

的尖端技术研发资源,并且可以更好地进入汽车、医疗、工业等具有高成长潜力的终端市场。2020年3月26日,中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会召开2020年第10次工作会议,对本公司发行股份购买资产事项进行了审核。根据会议审核结果,本公司发行股份购买资产事项获得无条件通过。该交易尚需完成相关国家主管部门的报告或备案手续。

4、公司2019年12月12日召开了第四届董事会第十六次会议,审议通过了《关于全资子公司拟在越南投资的议案》同意公司拟通过环鸿香港在越南海防市投资设立全资孙公司,投资建设工厂,计划投资4,200万美元,以满足业务发展和全球化产业布局的需要及满足境外客户的订单需求,增强公司盈利能力和竞争实力。

5、2019年1月,为满足海外扩产,HK1向HK3增资1,000万美元。

6、2019年5月,HK3向控股公司Semicondutores Avancados do Brasil S.A.增资187,500美元。

7、2019年7月,为满足海外扩产,HK1向HK3增资800万美元。

8、2019年7月,HK1向M公司增资79,862,514.3新加坡元,用于收购Memtech所需资金投入。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

公司2019年12月12日召开了第四届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司支付现金购买Financière AFG S.A.S. 89.6%股权的议案》及关于公司发行股份购买资产的相关议案,同意公司根据《股份购买协议》拟以现金约40,312.5万美元收购FAFG89.6%股权,并以发行股份购买资产方式收购ASDI持有的FAFG 剩余10.4%股权。2020年3月26日,中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会召开2020年第10次工作会议,对本公司发行股份购买资产事项进行了审核。根据会议审核结果,本公司发行股份购买资产事项获得无条件通过。该交易尚需完成相关国家主管部门的报告或备案手续。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

标的 代码标的简称期初持股数期初账面价值(注1)期末持股数期末账面价值(注1)报告期损益 (注2)
02318中国平安920,000.0068,399,241.3000.0019,503,725.52
600585海螺水泥999,968.0036,605,235.1200.0012,226,019.39
BABA阿里巴巴52,000.0068,212,281.0000.0020,657,592.55
03968招商银行790,000.0025,296,398.7600.008,599,163.09
00700腾讯控股184,000.0067,761,736.9100.009,670,185.95
00939建设银行13,686,000.0082,183,293.5300.003,422,883.04
02628中国人寿1,200,000.0028,206,343.4700.005,050,842.34
02007碧桂园1,000,000.0013,598,621.9700.002,693,952.33
01299友邦保险100,000.005,951,987.9700.001,395,677.70
01398工商银行15,000,000.0069,681,671.0700.003,912,825.18
01093石药集团1,362,000.0024,876,377.5700.0012,220,053.77
02388中银香港400,000.0014,527,495.4200.00-106,171.27
06098碧桂园服114,942.000.0000.001,172,737.23
03988中国银行4,000,000.0016,252,776.5200.00446,238.49
01288农业银行4,000,000.0016,814,427.5200.00517,200.05
00818高阳科技3,000.004,292.3800.00-455.96
00327百富环球1,000.003,423.3600.00-249.35
02018瑞声科技200,000.0020,589,670.0000.003,746,285.02
投资单位O(注3)21,000,000.0046,924,043.6229,625,00042,152,132.460.00
投资单位P(注4)0.000.006,250,00040,408,467.54-3,140,527.90
其他不适用-不适用5,713,965.30721,369.12
小计65,012,910.00605,889,317.4935,875,00088,274,565.30102,709,346.31

注1:股票期初账面价值与期末账面价值中不包含公允价值评价。注2:报告期损益包含公允价值评价、处分损益、现金分红及手续费支出。注3:公司于2016年投资单位O,占被投资公司5%的股份。注4:基金投资。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、控股子公司情况

公司名称注册资本币别注册资本 (元)总资产(人民币万元)净资产(人民币万元)净利润(人民币万元)
环鸿电子(昆山)有限公司人民币350,000,000253,735.64123,346.8824,915.50
环鸿科技股份有限公司新台币1,980,000,000405,659.55117,770.795,936.61
环旭科技有限公司美元11,000,000144,346.838,944.58603.34
环鸿电子股份有限公司美元170,500,000265,113.37111,336.233,148.65
环海电子股份有限公司美元27,000,00018,423.8118,209.57-484.53
USI America, Inc.美元9,500,0005,082.864,519.5291.73
环胜电子(深圳)有限公司美元75,000,000439,895.62330,163.8137,947.50
USI Japan Co., Ltd.日元95,000,000940.58732.6450.75
Universal Scientific Industrial De México S.A. De C.V.墨西哥比索281,085,326117,690.9627,338.90-4,644.84
环维电子(上海)有限公司人民币1,330,000,000365,935.22139,695.2927,811.57
环豪电子(上海)有限公司人民币50,000,0005,860.965,843.34150.51
环隆电气股份有限公司新台币1,399,727,400197,773.4463,881.095,124.38
Semicondutores Avancados do Brasil S.A.巴西雷亚尔994,85078.0166.25-106.94
环荣电子(惠州)有限公司人民币50,000,0005,115.654,925.76-74.24
CHUNG HONG ELECTRONICS Poland Sp. Z o.o.波兰币3,384,30020,965.1755,246.69-276.69
Universal Scientific Industrial (France)欧元10,0006.846.84-0.98

2、参股子公司情况

公司名称持股比例(%)注册资本币别注册资本(元)总资产(人民币万元)净资产(人民币万元)净利润(人民币万元)
中科泓泰电子有限公司49.00人民币220,000,000136,96.7713,282.72-17.28
M-Universe Investments PTE. LTD.42.23美元138,969,126139,231.98100,147.463,637.68

3、单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%的如下:

公司名称营业收入 (万元)营业利润 (万元)净利润(万元)对合并净利润影响数
环胜电子(深圳)有限公司449,910.5242,622.0937,947.5030.11%
环维电子(上海)有限公司920,246.1032,845.5727,811.5722.07%
环鸿电子(昆山)有限公司448,255.9628,697.7124,915.5019.77%

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业全球市场容量

公司整理专业市场调研机构的报告显示,2019全球电子制造服务收入将达到5,838亿美元,预计2023年全球电子制造服务收入可达到7,765亿美元以上,2018年到2023年均复合增长率约为7.5%。整体市场呈现稳定成长的趋势。

Source:环旭电子整理, Feb. 2020

2、全球竞争格局及行业排名

以目前已公布最新的2018年度全球电子制造服务商排名情况如下:

排名厂商名称营业收入(亿美元)年成长率主营业务净利润率
年度201817'182018
1鸿海1,75112%2.4%
2和硕联合44412%0.8%
3广达316-5.8%1.6%
4纬创2915.2%0.8%
5仁宝3209.3%1.0%
6Flextronics2656.3%0.5%
7Jabil Circuit, Inc.23018%0.6%
8英业达1667.3%1.3%
9冠捷91-4.6%0.2%
10台达电796.4%7.8%
16环旭5014%3.5%
整体行业45109%1.9%

Source:环旭电子整理, Feb. 2020环旭电子在2018年全球电子制造服务厂商排名为第十六位。

3、行业利润水平的变动趋势就净利率分析

公司主营业务净利润率2018年为3.5%,仍优于全球前十大合约制造商的平均水平。公司净利率高于同行业水平的原因分析如下:

(1)产品组合丰富而平衡且科技含量较高

产品丰富而平衡,提供设计制造服务,产品大多为该领域的关键零组件,非单纯组装最终产品。

(2)具备领先同业的工艺技术水平

产品良率及制程能力均高于同业,如SMT制程平均首次良率达到99.7%以上。

(3)具备成本控制优势

开发环节通过合理规划和材料选择,使产品具备成本优势;通过对产线的合理布局,实现生产管理的制度化、系统化和标准化,有效控制产品单位生产成本。

4、行业发展格局

5G、AI、IoT等新型应用的增长,将推动先进封装需求快速增长。5G网络强大的连接能力,包括电子元器件、终端应用等领域在内的全产业链都将迎来大发展以及转型升级期。5G 将是一个真正的“万物互联”的时代,能够应对持续增长的移动流量需要以及未来不断涌现的各类新的设备和应用场景。5G时代的到来将推动电子终端及上游元器件的创新升级。随着半导体技术向功能多样化和尺寸微型化发展趋势,市场对新的先进的封装行业也充满了更高期待。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

1、行业发展趋势

全球电子产品外包需求呈现不断增长的态势。随着电子制造服务模式日益成熟和服务能力的不断提升,全球电子制造服务业服务领域越来越广,代工总量逐年递增。为了满足品牌商日益增长的需求,电子制造服务的范围不断延伸,并逐步涵盖产品价值链的高端环节,为公司及具备产品规划、设计与研发能力的制造厂商提供了更广阔的发展空间。根据市场分析报告及公司整理的数据,全球EMS/ODM市场均维持稳健成长的态势,年平均成长率约7.5%。

2、行业壁垒

(1)研发能力及制造技术壁垒

由于电子产品技术日新月异、产品升级换代速度很快,同时随着电子产品领域专业分工的深化,品牌商对于其供应链重要环节的专业制造服务商之研发能力和制造能力提出了更高和更严格的要求,因此,制造服务行业也需要延续电子产品不断的研发同步和技术升级,需要服务提供商在整体的研发技术能力、工艺技术保障、品质技术控制和生产技术管理等各个环节能为之提供配套。这就成为进入电子制造服务行业必须跨越的高门槛。

(2)进入大型品牌商供应链的资质壁垒

在全球电子产品不断推陈出新、市场竞争越演越烈的背景下,制造服务企业只有与大型品牌商进行合作,加入其全球分工体系,才能获得稳定的业务和持续的盈利。但是制造服务商在成为大型品牌商的供应商之前,需要长时间的市场开拓、严格的质量管理体系审核以及产品性能认证。因此,严格的供应商资质认证对新进入者形成了较高的市场进入壁垒。

(3)规模化生产管理能力的壁垒

专业的电子制造服务商在为国际大型品牌商提供的服务中,核心环节之一是大规模的生产制造服务。由于生产线多、原材料品种及数量多、订单数量大,而对产品生产效率和品质的要求又很高,因此需要通过规范化的生产工艺管理、标准化的操作流程、实时在线监控、多环节的产品检测等来实现高产出、低成本和高品质。这就对拟进入此行业的企业之生产管理能力提出了非常高的要求。

(4)供应链管理能力的壁垒

电子制造服务商所服务的行业跨度较大,包括了网络通讯、消费电子等领域;制造服务商提供服务的业务管理跨度较大,包括产品研发设计、物料采购、生产制造、品质控制、物流配送及售后服务等;制造服务商提供服务的地域跨度也较大,为配合品牌商的全球销售及降低成本,需要进行全球采购、配送和维修。因此,制造服务商如何在每一个服务环节及时、准确地满足每个客户对供应链配套的需求,并建立一个完善、高效及具有竞争力的上下游供应配套体系,是复杂且系统的工作。具备出色且满足客户需求的供应链管理能力是成为电子制造服务商的较大障碍。

(5)资金投入的壁垒

大型电子产品品牌商要求与其合作的制造服务商必须具备与之业务规模匹配的制造能力,因而对设备、厂房、配套设施等固定资产的投入有较高要求,特别是要满足精密制造需要服务商购置大量昂贵的SMT组装系统及测试设备,对初期投入的资金门槛设置较高,同时需要根据产品更新换代追加设备技术改造及升级的投入;另一方面,大规模生产制造需要满足大批量生产采购的要求,而建立完善物料采购体系并保持其良性持续的运转还需要大量的流动资金保证。因此,巨大及持续的资金投入是进入电子制造服务行业的一大障碍。

3、市场竞争格局

据公司整理的专业机构统计,2019年合约制造产业前三大类产品营业收入分别为:无线通信行业占37%,计算机行业占32%,消费电子行业占15%。

预计到2023年,无线通讯、计算机、消费电子占整个合约制造行业比重的85%,2019至2023年这三个行业营业收入的复合成长率分别为9.3%、7.0%、4.7%。

合约制造产业营业额预估2019-2023

2019202320192023CAGR
($M)($M)(%)(%)19-23(%)
Communications21430437399.3
Computer18924732327.0
Consumer8910815144.7
Industrial37466.36.05.8
Medical23294.03.86.1
Automotive17243.03.18.3
Commercial Aviation7.69.41.31.25.3
Defense/Other7.28.51.21.14.2
Total5847771001007.4

Source:环旭电子整理, Feb. 2020

4、面临的困难

(1) 全球贸易摩擦升级,电子产业供应链面临的不确定性增多,经营风险增大。

(2) 同行业竞争对手通过产业链延伸、技术升级和产能扩张,参与公司的业务竞争,增加公司争取客户订单的难度。

(3) 客户对于质量及成本的要求更加严格,实现业务成长必须超越竞争对手及客户的期待。

5、应对策略

(1) 坚持“模组化、多元化、全球化”发展战略,布局服务欧美市场的海外生产据点,扩充客户储备,整合外部资源和人才,借助外延式扩张推动公司发展。

(2) 凭借本公司先进技术优势、资本优势、资源整合优势来深耕现有客户以及争取更多潜在客源,扩大业务版图。

(3) 藉由公司特有的先进制程、弹性产能以及多元的生产线,满足客户更多新产品、新技术以及大量、实时的需求。

(4) 利用整合优势,以提供一站式服务、整合集团资源、技术互享,以创造更多附加价值及更大的经济效益,强化竞争优势,争取市场份额及布局未来市场成长的商机。

(5) 合理运用财务杠杆,保证公司营收规模成长和发展新技术、新产品所需的资金,并为公司并购扩张和策略投资提供资金支持。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、成长计划

公司作为全球电子设计、制造及服务的D(MS)

领导厂商,未来不仅要追求内部的自然成长,同时也积极寻求来自外部的成长动能。坚持“模组化、多元化、全球化”战略,用全球视野布局产业未来,在微小化解决方案上持续技术创新,努力为客户创造价值。

公司凭借着多年来与全球主要领导品牌厂商的长期的合作关系,在细分领域中保持了领先的地位。同时,保持既有的精中选优的策略,根据市场动态、客户需求以及电子科技的主流技术,结合公司多年累积的核心优势,锁定高成长性且具有一定市场规模的电子信息产业。

公司将寻求外部的成长契机,补强本身在产业、供应链、客户、技术,以及制造据点,提升自身在电子信息产业当中的竞争力。此外公司对于微小化系统模组的投资着眼于行业发展趋势,对未来竞争能力的战略性投资,虽然短期的获利能力会受此项新投资影响。但公司经过此项目的投资已使公司在微小化系统模组的技术水平及量产能力领先市场同业,将使公司在未来争取无论是现有客户的新产品及潜在客户的订单上产生绝对的优势。

2、研发计划

一直以来,尖端的制程能力、严谨的质量管控系统与实时回馈的产销制度,是客户长期信赖、肯定公司的关键因素。为保持行业领先优势,公司必须持续强化研发能力,提升产品的研发比重,持续成为市场领头羊。

公司广纳两岸优秀研发人才,为开发各项新技术、新产品注入活力,整合软件、硬件与微小化的能力,提高产品的附加价值及利润。

除此之外,公司也将以下列研发方向作为未来的主轴:

(1)无线通讯模组产品;

(2)汽车电子产品;

(3)持续对微小化产品的应用领域进行扩充,除现有产品外更扩及物联网产品的应用,并持续进行制程改进;

(4)与业界领先的科技公司合作,生产集成度更高、功能更多的模组产品,布局物联网等领域;

(5)针对云计算研发与网络存储相关的技术,并与主要芯片公司合作推出效能卓著的固态硬盘;以及固态硬盘的微小化研发;

(6)微小化及自动化;

(7)持续开发绿色设计(Green Design)产品,降低物质和能源的消耗。

3、生产计划

公司的生产据点主要分布在上海、昆山、深圳、台湾、墨西哥及波兰,已规划在广东惠州、越南海防建立新的生产据点,另外还通过收购Memtech部分股权和拟收购AFG,通过协同整合建立更完整的全球制造服务体系。公司也将视客户需求及未来的成长需求予以适当的对其他地区生产基地产能进行扩充。为了应对国内人员工资上涨的问题,顺应政策导向,公司自2012年开始,便积极导入自动化生产的作业流程,一方面带来更高的质量保证,同时,也利用自动化生产流程,取代过去需要大量人工的制程环节。

4、人力资源计划

根据公司未来的发展战略,公司制定了人力资源规划,对于公司未来人力的需求、人才引进以及培养进行了预测与规划。依据业务发展的需要,提高工作效率,优化人力资源结构,并提升

自动化生产水平。公司将持续完善以人为本的企业文化,规划员工职业生涯发展、绩效考核和激励机制,为人才的发展提供空间,进一步降低人员流失率,为公司实现发展目标提供有力的人才保障。

5、管理提升计划

卓越营运是公司发展战略的三大驱动力之一。未来公司将持续强化业绩管理,贯彻以客为尊、以人为本、致力创新的经营理念,为股东创造最大的价值。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、客户集中度较高的风险

公司凭借在产品研发、产品品质和质量控制、供应链管理等方面的竞争优势,已进入全球业界一流品牌厂商供应链体系,形成了长期稳定的供应关系,是主要客户同类产品独家或主要供应商之一。在细分产品领域,公司主要服务该领域的高端客户,客户集中度较高,本报告期内,公司前五大客户合计占公司收入比重为66.46%,占比相对较高。本公司通过全球化布局,在现有的客户结构前提下,将不断开发新客户,因应市场需求变化,积极切入新产品市场,以降低销货集中之风险。

2、行业及宏观经济波动的风险

电子制造行业有明显的波动性,与世界及国内的宏观经济情况息息相关,公司将持续观察市场的脉动以及与客户之间更紧密的互动来掌握客户的需求与变化,并强化市场信息的搜集与分析来降低产品需求改变对科技所造成的影响。公司也规划定期拜访产业领先地位之客户,透过技术研讨会与标竿客户共同规划产品蓝图与产品规范,确保研发技术能符合客户上市需求,并积极和客户合作开发,落实资源共享,以降低市场风险。

3、市场竞争风险

EMS行业全球生产厂商众多,属于充分竞争行业,但行业内整体集中度呈上升趋势。根据方正证券的研究,2017年全球前10的EMS厂商EMS收入占整个市场的57.3%,而这10家EMS厂商EMS收入在2016年占整个市场的56.5%,行业集中度进一步提升。随着行业内技术透明度提升,产品生命周期缩短,行业内细分产业竞争将日趋激烈。

4、全球化经营风险

公司为配合主要客户的需求,在全球范围内布局生产、销售和物流,以快速应对主要客户的产品交货需求,若成功收购FAFG后,公司将在10个国家拥有27个生产据点。境外公司在境外开展业务和设立机构需要遵守所在国家和地区的法律法规,且在一定程度上需要依赖境外原材料供应商、技术服务提供商或海外第三方服务机构以保证日常业务经营的有序进行。如果境外业务所在国家和地区的法律法规、产业政策或者政治经济环境发生重大变化,或因国际关系紧张、战争、贸易制裁等无法预知的因素或其他不可抗力等情形,可能对境外公司境外业务的正常开展和持续发展带来潜在不利影响。此外,如果相关境外业务所在国家和地区在外汇管制、股利分配等方面存在限制,境外公司可能存在股利汇出限制风险。

5、财务风险

(1)应收账款的回收风险

截至2018年末及2019年末公司应收账款净额分别为758,811.77万元和725,821.56万元,占总资产的比例分别为37.66%和33.12%。公司的主要客户均为业内知名的品牌商,信用记录良好,坏账风险较小。根据公司信用管理政策,公司会给予客户一定期间的信用期。未来随着公司经营规模的扩大及拓展国内市场,应收账款的规模会相应增长,信用风险也会相应提高,如发生金额较大的呆坏账损失,将对公司的盈利水平造成不利影响。

(2)存货发生减值的风险

截至2019年12月31日,公司存货账面余额为438,952.24万元,计提跌价准备9,133.73万元,存

货账面价值429,818.51万元,存货账面价值占流动资产的比例为23.63%,占总资产的比例为19.62%,存在存货跌价的风险。

(3)汇率波动风险

公司在大陆地区以外的营业收入占比88.28%以上,主要交易以美元报价为主,制造成本会受益于人民币相对美元贬值,但美元升值对公司的美元借款会有负面影响,总体而言公司会受益于人民币相对美元贬值。公司将会持续针对美金收付部位的差额进行必要避险操作,使汇率变动对公司的影响降到最低程度。

6、技术风险

公司通讯类、消费电子类、电脑类产品占主营业务收入超过80%。3C产品具有技术更新快、产品技术升级频繁、产品生命周期逐渐缩短的特点,并向“微型化、轻薄化”的趋势发展。公司将持续观察市场的脉动以及定期拜访产业领先地位之客户,与客户之间更紧密的互动来掌握客户和市场的需求与变化,并强化市场信息的搜集与分析来掌握技术改变的趋势和建立市场先进优势。

7、经营管理风险

(1)原材料价格波动风险

公司的主要原物料为印刷电路板、集成电路、陶瓷基板、油墨、半导体零件、机构零件、石英晶体等。供货商大多为ISO-9000认证合格之绩优厂商,长期与本公司保持良好合作关系,同时依不同原物料采取不同的采购策略,以确保材料之供应具竞争的价格优势,并采取分散货源以分摊取得风险,确保合理之成本、准确的交期与良好的质量。

(2)业务管理难度增加的风险

公司以上海总部为运营、研发中心,设立上海、昆山、深圳、台湾、墨西哥、波兰和惠州等生产基地,在上海、深圳、香港、台湾、美国、日本设立销售机构和服务全球客户的网络。跨国企业的经营模式将增加公司经营运作、财务管理及人员管理的难度,经营运作面临中国大陆、香港、台湾、美国等不同体系的法律法规环境、经营环境的影响。若公司经营管理人员及各项制度不能适应全球化经营、跨区域管理及规范运作的要求,将影响公司的经营效率和盈利水平。

(3)产品质量控制风险

公司主要客户均为全球电子产业知名品牌商,其对产品的质量有相当严格的控制标准。公司在业界一直以品质优良赢得客户信赖,拥有较为严格质量控制标准和完善的质量控制措施,但如果公司在产品质量控制方面出现问题,导致客户要求退货、索赔甚至失去重要客户,相应的损失将对公司的生产经营造成不利影响。

针对上述风险,公司将建立风险防范和控制措施,并严格按照有关法律法规的要求,规范公司行为,及时、准确、全面、公正地披露重要信息,加强与投资者的沟通,尽可能地降低公司投资风险,确保经营业绩稳健快速增长。

8、人才流失的风险

公司属于技术密集型企业,优秀的管理人员及技术人员是公司发展的重要基石。公司主要厂区均处上海、昆山、深圳、台湾、波兰、墨西哥等地区,有利于吸引高素质人才。但由于同行业竞争加剧,各类公司对人才的需求旺盛,对优秀人才的争夺也更加激烈。如若公司的管理人员或主要技术人员流失,在短时间内无法招聘到适合公司文化、经验丰富的人员,可能对公司造成不利影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2018年度利润分配预案为:以公司实施利润分配方案时股权登记日的总股本扣除股权登记日回购专户上已回购股份后的股数为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.64元(含税),不送股,不转增股本,剩余未分配利润全部结转以后年度分配。本次分配预案已经2019年4月25日召开的2018年年度股东大会审议通过,并于2019年5月27日实施完毕。

2019年度利润分配预案为:公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购专用账户的股数为基数,每10股派发现金红利1.75元(含税),不送股,不转增股本,剩余未分配利润全部结转以后年度分配。

在实施权益分派的股权登记日前,公司总股本及公司回购专用账户的股数发生变动的,拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。

公司2019年度利润分配预案已经公司第四届董事会第十八次会议审议通过,尚需公司2019年年度股东大会审议。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年01.750379,416,923.031,262,103,937.0430.06
2018年01.640356,851,467.121,179,715,136.0230.25
2017年01.850402,545,862.301,313,890,423.2330.64

说明:

1、截至本报告公告日,公司回购专用证券账户内共有13,037,477股公司股份,根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规定,上市公司回购专用账户中的股份不享有利润分配权利。因此,本年度预计派发的现金红利共计379,416,923.03元,占2019年公司归属于母公司股东净利润的30.06%。

2、若股票激励计划激励对象自主行权将导致总股本增加的,及公司回购专户中的股票非交易过户至员工持股计划导致可回购专户股数减少的,则以实施利润分配方案时的股权登记日可以参与利润分配的总股本为准,根据每股分配金额不变的原则对分配总额进行调整。

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

现金分红的金额比例(%)
2019年154,947,703.6612.28

说明:

公司于2019年1月27日和2月14日分别召开了第四届董事会第九次会议和2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》,公司于2019年8月完成了回购股份事项,公司以集中竞价形式累计回购股份数量为13,037,477股,占公司目前总股本的比例为0.6%,支付的总金额为154,947,703.66元(不含交易费用)。根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》“第八条上市公司以现金为对价,采用集中竞价方式、要约方式回购股份的,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分红的相关比例计算。” 本年度回购金额154,947,703.66元计入现金分红总额后,本年度现金分红的金额占2019年公司归属于母公司股东净利润的42.34%。

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺其他环诚科技、环旭电子董监高和实际控制人附注120191212
其他环旭电子、ASDI、FAFG附注220191212
其他环诚科技、环旭电子实际控制人附注320191212
其他ASDI附注420191212
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争环诚科技 、日月光股份附注5长期
解决同业竞争环旭电子实际控制人附注6长期
其他环诚科技附注7长期
其他日月光半导体附注8长期
其他环旭电子实际控制人附注9长期
其他承诺其他环诚科技、日月光半导体、环旭电子董监高和实际控制人附注1020190127至20190727
其他环旭电子实际控制人、环诚科技、日月光投控附注1120191217

附注1:

1、关于提供信息真实、准确和完整的承诺:

2、关于无重大违法违规等事项的承诺:

(3)承诺方最近三年内不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会等行政主管部门立案调查的情形;承诺方最近十二个月内不存在受到上海证券交易所公开谴责的情形,不存在其他重大失信行为;承诺方最近三年内未受到过任何情节严重的行政处罚(含证券市场以内的行政处罚、交易所的公开谴责以及其他与证券市场相关的处罚,与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到上海证券交易所纪律处分等失信情形。

3、关于不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监督的暂行规定》第13条情形的承诺:

(1)承诺方不存在因涉嫌本次重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查之情形。

(2)最近36个月内,承诺方不存在因与重大资产重组相关的内幕交易被中国证监会行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任之情形。

(3)承诺方不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条规定的不得参与上市公司重大资产重组的情形。

4、关于交易实施完毕前不减持的承诺:

(1)本次交易期间,承诺方保证自上市公司股票复牌之日起至本次交易实施完毕期间,不减持所持有的上市公司股票(如有)。

(2)承诺方前述不减持上市公司股票期限届满后,将严格遵守《公司法》《证券法》及中国证监会、上海证券交易所等相关法律法规关于股份减持的规定及要求。若中国证券监督管理委员会及上海证券交易所对减持事宜有新规定的,承诺方也将严格遵守相关规定。

(3)自本次交易公司股票复牌之日起至本次交易实施完毕期间,如公司实施转增股份、送红股、配股等除权行为,则承诺方保证因此获得的新增股份同样遵守上述不减持承诺。

(4)如违反上述承诺,承诺方减持股份的收益归公司所有,对因此给上市公司造成的一切直接和间接损失承担赔偿责任,及相应的法律责任。附注2:

1、关于提供信息真实、准确和完整的承诺:

(1)上市公司为本次交易向参与本次交易的各中介机构提供的有关信息、资料、证明,以及所作的声明、说明、承诺、保证等事项均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,副本或复印件与正本或原件一致,所有文件的签字、印章均为真实的。在参与本次交易期间,公司将依照相关法律、行政法规、规章、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定,及时提供有关本次交易的信息,并保证该等信息的真实性、准确性和完整性,保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如违反上述承诺,公司将承担独立及/或连带的法律责任;造成他方损失的,公司将向损失方依法承担相应赔偿责任。

(2)ASDI和FAFG已向上市公司提供了上市公司书面要求ASDI提供的与本次交易有关的信息和资料,并承诺上述内容以及ASDI和FAFG所作的与本次交易有关的声明、说明、承诺、保证等事项均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,副本或复印件与正本或原件一致,所有文件的签字、印章均是真实的。自本承诺作出至本次交易交割之日,ASDI和FAFG将依照相关法律、行政法规、规章、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定,尽合理商业努力及时向公司及参与本次交易的各中介机构提供有关本次交易的信息,并保证该等信息的真实性、准确性和完整性,保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如因本次交易中ASDI提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被中国司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,ASDI不转让在上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由上市公司董事会代ASDI向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送ASDI的身份信

息和账户信息并申请锁定;如公司董事会未向证券交易所和登记结算公司报送ASDI的身份信息和账户信息的,ASDI同意授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如司法机关或中国证监会的正式调查结论发现存在违法违规情节,ASDI承诺自愿锁定股份用于相关投资者赔偿安排。如本承诺函提供的信息不准确、或不完整,给交易造成负面影响或者给公司造成损失的,(i)上市公司或其关联方就本承诺函签字人承诺人提出的所有索赔或请求,仅可根据与本次交易有关的股份购买协议(下称“SPA”)的条款和条件提出,以及(ii)承诺人签字人将根据适用的法律和法规对第三方承担责任;而在(i)和(ii)两种情况下,上市公司及其关联方除根据SPA外,无权获得任何赔偿,即SPA是上市公司及其关联方对签字人的独立和唯一的追索权来源。如公司或其任何关联方未能根据SPA(直接或间接)取得FAFG的控制权,本承诺函及其所含声明和承诺将自动终止并视为无效。如果交易未能通过上市公司发行新股实现,本承诺函将自动被视为无效。上述信息如在交易交割前发生变化,将书面通知公司。

2、上市公司和ASDI关于不存在关联关系的承诺:

(1)上市公司与ASDI及其所控制的企业和其他关联方不存在关联关系,公司如违反上述承诺,对本次交易造成任何影响或损失的,将依法承担相应的赔偿责任。(2)ASDI及其所控制的企业(FAFG及其控制的企业除外)和ASDI的董事与上市公司不存在关联关系,如本承诺函提供的信息不准确、或不完整,给交易造成负面影响或者给公司造成损失的,(i)上市公司或其关联方就本承诺函签字人承诺人提出的所有索赔或请求,仅可根据与本次交易有关的股份购买协议(下称“SPA”)的条款和条件提出,以及(ii)承诺人签字人将根据适用的法律和法规对第三方承担责任;而在(i)和(ii)两种情况下,上市公司及其关联方除根据SPA外,无权获得任何赔偿,即SPA是上市公司及其关联方对签字人的独立和唯一的追索权来源。如上市公司或其任何关联方未能根据SPA(直接或间接)取得FAFG的控制权,本承诺函及其所含声明和承诺将自动终止并视为无效。如果交易未能通过上市公司发行新股实现,本承诺函将自动被视为无效。上述信息如在交易交割前发生变化,将书面通知上市公司。

3、上市公司关于无重大违法违规等事项的承诺:

(1)上市公司系在中华人民共和国境内依法设立并有效存续,且在上海证券交易所主板上市的股份有限公司,具备本次交易的主体资格。

(2)截至本承诺函出具之日,上市公司最近三年内不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会等行政主管部门立案调查的情形;上市公司最近十二个月内不存在受到证券交易所公开谴责的情形,不存在其他重大失信行为;上市公司最近三年内未受到过任何情节严重的行政处罚(含证券市场以内的行政处罚、交易所的公开谴责以及其他与证券市场相关的处罚,与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到上海证券交易所纪律处分等失信情形。

附注3:

1、关于保证上市公司独立性的承诺:

(1)保证上市公司人员独立

1)保证上市公司的总经理、副总经理和其他高级管理人员专职在上市公司任职,并在上市公司领取薪酬,不会在承诺方及其关联方兼任除董事、监事以外的其他行政职务,继续保持上市公司人员的独立性;2)保证上市公司拥有独立、完整的劳动、人事及薪酬管理体系,该等体系和承诺方及其关联方完全独立;3)保证上市公司的董事、监事和高级管理人员都严格按照《公司法》、上市公司章程等有关规定进行选举,并履行相应程序,不存在超越上市公司董事会、股东大会作出或干预人事任免决定的情况。

(2)保证上市公司资产独立

1)保证上市公司具有独立、完整的资产,其资产全部处于上市公司的控制之下,并为上市公司独立拥有和运营;2)承诺方及其关联方本次交易前没有、本次交易完成后也不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产。

(3)保证上市公司财务独立

1)保证上市公司设有独立的财务部门和独立的财务核算体系,配备了专门的财务人员,建立了独立完善的财务核算体系。保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;2)保证上市公司独立在银行开户,不与承诺方及其关联方共用一个银行账户;3)保证上市公司能够独立作出财务决策,不存在干预上市公司资金使用的情形;4)保证上市公司的财务人员独立,不在承诺方及其关联方处兼职和领取薪酬;5)保证上市公司依法独立纳税。

(4)保证上市公司机构独立

1)保证上市公司拥有健全的股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构;2)保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和上市公司章程独立行使职权。

(5)保证上市公司业务独立

1)保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力;2)保证除通过行使股东权利之外,不对上市公司的业务活动进行干预;3)保证承诺方及其关联方不从事与上市公司相同或相近的业务,并采取有效措施避免同业竞争。

(6)本承诺函经承诺方签署后即具有法律效力。承诺方将严格履行本承诺函中各项承诺,如因违反相关承诺并因此对上市公司造成损失的,承诺方将承担相应的法律责任。

2、关于避免同业竞争的承诺:

(1)保证本次交易完成后不直接或间接从事与公司经营范围所含业务相同或相类似的业务或项目,以避免与公司的生产经营构成直接或间接的竞争。

(2)公司控股股东保证不利用对公司的控股关系进行损害或可能损害公司及公司其他股东利益的经营活动;保证不利用对公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与公司相竞争的业务或项目。

(3)实际控制人保证将努力促使与实际控制人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与公司的生产、经营相竞争的任何经营活动。实际控制人保证不利用对公司的关系进行损害或可能损害公司及公司其他股东利益的经营活动;实际控制人保证不利用对公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与公司相竞争的业务或项目。

(4)如因承诺方违反上述承诺而对公司造成任何损失的,承诺方将承担赔偿责任及相应法律责任。上述承诺自本承诺函出具之日起生效,并在承诺方作为公司控股股东和实际控制人的整个期间持续有效,且不可变更或撤销。

3、关于减少和规范关联交易的承诺:

(1)承诺方及承诺方控制或影响的企业将尽量避免和减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易,对于上市公司及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由上市公司及其下属子公司与独立第三方进行。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向上市公司及其下属子公司拆借、占用上市公司及其下属子公司资金或采取由上市公司及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金;

(2)对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与上市公司及其下属子公司之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行政府定价;没有政府定价的,执行市场公允价格;没有政府定价且无可参考市场价格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行;

(3)承诺方与上市公司及其下属子公司之间的关联交易将严格遵守上市公司的章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序及信息披露义务。在上市公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务;对须报经有权机构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方可执行;

(4)承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致上市公司或其下属子公司、其他股东损失或利用关联交易侵占上市公司或其下属子公司、其他股东利益的,上市公司及其下属子公司、其他股东的损失由承诺方承担;

(5)上述承诺在承诺方及承诺方控制或影响的企业构成上市公司的关联方期间持续有效,且不可变更或撤销。附注4:

1、关于标的资产权属清晰的承诺:

(1)关于标的股权(指ASDI持有的FAFG8,317,462股权,约占FAFG总股本的10.4%)的权属事项:除公司章程和股东协议之约定外,a.本公司对所持标的公司股权拥有合法的、完整的所有权和处分权,在股东主体资格方面不存在任何瑕疵或异议,本公司对标的股权的持有不涉及任何形式的委托持股、信托持股或者类似安排,标的股权也不存在产权纠纷或潜在纠纷;b.本公司已足额缴付所持标的公司股权对应的注册资本;c.标的公司股权不存在质押、查封、冻结、权属争议及其他权利限制。就本公司所知,不存在与本公司所持有标的股权相关的可能影响标的公司合法存续的情况。本公司承诺前述情况保持至本次交易实施完毕前。

(2)如本承诺函提供的信息不准确、或不完整,给交易造成负面影响或者给上市公司造成损失的,(i)上市公司或其关联方就本承诺函签字人承诺人提出的所有索赔或请求,仅可根据与本次交易有关的股份购买协议(下称“SPA”)的条款和条件提出,以及(ii)承诺人签字人将根据适用的法律和法规对第三方承担责任;而在(i)和(ii)两种情况下,上市公司及其关联方除根据SPA外,无权获得任何赔偿,即SPA是上市公司及其关联方对签字人的独立和唯一的追索权来源。

(3)如上市公司或其任何关联方未能根据SPA(直接或间接)取得FAFG的控制权,本承诺函及其所含声明和承诺将自动终止并视为无效。如果交易未能通过上市公司发行新股实现,本承诺函将自动被视为无效。

(4)上述信息如在交易交割前发生变化,将书面通知上市公司。

2、关于不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监督的暂行规定》第13条情形的承诺

(1)关于不存在不得参与上市公司重大资产重组的事项:截至本承诺函出具之日,就承诺人所知,承诺人及承诺人的董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及承诺人控制的机构(不含FAFG及其控制的企业)不存在因涉嫌与本次交易相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形,最近36个月内不存在因与重大资产重组相关的内幕交易被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形。前述各相关主体均不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条不得参与上市公司重大资产重组的情形。

(2)如本承诺函提供的信息不准确、或不完整,给交易造成负面影响或者给上市公司造成损失的,(i)上市公司或其关联方就本承诺函签字人承诺人提出的所有索赔或请求,仅可根据与本次交易有关的股份购买协议(下称“SPA”)的条款和条件提出,以及(ii)承诺人签字人将根据适用的法律和法规对第三方承担责任;而在(i)和(ii)两种情况下,上市公司及其关联方除根据SPA外,无权获得任何赔偿,即SPA是上市公司及其关联方对签字人的独立和唯一的追索权来源。

(3)如上市公司或其任何关联方未能根据SPA(直接或间接)取得FAFG的控制权,本承诺函及其所含声明和承诺将自动终止并视为无效。如果交易未能通过上市公司发行新股实现,本承诺函将自动被视为无效。

(4)上述信息如在交易交割前发生变化,将书面通知上市公司。

附注5:

(1)承诺人(包括承诺方所控制的其他企业,下同)目前不存在从事与环旭电子相同、相似业务而与环旭电子构成同业竞争的情形,亦未从事其他可能给环旭电子带来不利影响的业务。(2)承诺人将不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接从事或参与任何与环旭电子构成竞争的业务或活动,不以任何方式从事或参与任何与环旭电子业务相同、相似或可能取代环旭电子的业务活动。(3)承诺人如从任何第三方获得的商业机会与环旭电子经营的业务构成竞争或可能构成竞争,则应立即通知环旭电子,并应促成将该商业机会让予环旭电子。(4)如果环旭电子在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,而本公司对此已经进行生产、经营的,承诺人同意环旭电子对相关业务在同等商业条件下享有优先收购权;本公司尚未对此进行生产、经营的,则将不会从事与环旭电子构成竞争的新业务。(5)承诺人在今后经营业务时,将避免经营与环旭电子构成同业竞争的业务:如承诺人司拟开展的新业务可能构成与环旭电子构成同业竞争,则承诺方有义务就该新业务通知环旭电子,若环旭电子对此提出异议,承诺人应无条件放弃开展该新业务;如环旭电子认

为该新业务有利于其发展,本公司除应无条件放弃该新业务的开展外,还应促成该新业务由环旭电子开展;如环旭电子认定本公司某项已开展业务与其存在同业竞争,则承诺人将在环旭电子提出异议后及时向第三方转让或自行终止该业务;如环旭电子提出受让请求,则我公司应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给环旭电子。附注6:

(1)承诺人所控制的除环旭电子(含其控制的企业,下同)以外的其他企业目前不存在从事与环旭电子相同、相似业务而与环旭电子构成同业竞争的情形,亦未从事其他可能给环旭电子带来不利影响的业务。(2)承诺人在根据中国法律法规被确认为环旭电子实际控制人期间,将不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接从事或参与任何与环旭电子构成竞争的业务或活动,不以任何方式从事或参与任何与环旭电子业务相同、相似或可能取代环旭电子的业务活动。(3)承诺人如从任何第三方获得的商业机会与环旭电子经营的业务构成竞争或可能构成竞争,则应立即通知环旭电子,并应促成将该商业机会让予环旭电子。(4)如果环旭电子在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,而承诺人所控制的其他企业对此已经进行生产、经营的,承诺人同意环旭电子对相关业务在同等商业条件下享有优先收购权;承诺人所控制的其他企业尚未对此进行生产、经营的,承诺人应确保所控制的其他企业不从事与环旭电子构成竞争的新业务。(5)承诺人所控制的其他企业在今后经营业务中,将避免经营与环旭电子构成同业竞争的业务:如其他企业拟开展的新业务可能构成与环旭电子构成同业竞争,则承诺人及其所控制的其他企业有义务就该新业务通知环旭电子,若环旭电子对此提出异议,相关企业应无条件放弃开展该新业务;如环旭电子认为该新业务有利于其发展,承诺人及其所控制的其他企业除应无条件放弃该新业务的开展外,还应促成该新业务由环旭电子开展;如环旭电子认定承诺人所控制的其他企业的某项已开展业务与其存在同业竞争,则相关企业应在环旭电子提出异议后及时向第三方转让或自行终止该业务;如环旭电子提出受让请求,则相关企业应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给环旭电子。(6)不利用任何方式从事对环旭电子经营、发展造成或可能造成不利影响的业务或活动,该等方式包括但不限于:利用承诺人的社会资源和客户资源阻碍或者限制环旭电子的独立发展;在社会上、客户中散布对环旭电子不利的消息或信息;利用承诺人的控制地位施加影响,造成环旭电子管理人员、研发技术人员的异常变更或波动等不利于环旭电子发展的情形。附注7:

(1)对于环旭电子目前存在或即将存在部分专利权及专利申请权与环隆电气共有的情形,为保障环旭电子及其中小股东的利益,承诺人特承诺:若环隆电气(包括环隆电气所控制的除环旭电子及其所控制企业之外其他企业)在行使其专利申请共有权及专利共有权时,对环旭电子及其所控制企业造成任何权利侵害及经济损失,承诺人将对环旭电子及其所控制企业遭受的损失承担法律责任并给予全额补偿。(2)在环旭电子首次公开发行股票前,如因劳务派遣单位拖欠被派遣人员工资等损害被派遣人员情形导致环旭电子须承担连带赔偿责任的,承诺人同意补偿环旭电子的全部经济损失。(3)如应有权部门的要求或决定,环旭电子及其子公司需为职工补缴社会保险费或住房公积金,或者环旭电子及其子公司因未依法为职工缴纳社会保险费或住房公积金而被处以任何罚款或遭受损失,承诺人愿在毋须环旭电子及其子公司支付对价的情况下承担该等责任。附注8:

环旭电子现租赁使用日月光半导体(以下简称“承诺人”)部分房产用于员工宿舍用途。承诺人现作出如下承诺:如因承诺人对租赁物业的产权瑕疵问题,致使环旭电子无法继续使用租赁物业或遭受第三方索赔,承诺人将承担相应法律责任,并对环旭电子因此所遭受的任何损失、所受到的任何罚款及由此产生的搬迁费用给予全额赔偿及/或补偿。附注9:

(1)承诺人及承诺人控制的企业(日月光股份及其控制的企业除外)不拥有与环旭电子生产经营相关的任何专利、专利申请权或非专利技术。(2)对于环旭电子目前存在或即将存在部分专利权及专利申请权与环隆电气共有的情形,为保障环旭电子及其中小股东的利益,承诺人特承诺:

若环隆电气(包括环隆电气所控制的除环旭电子及其所控制企业之外其他企业)在行使其专利申请共有权及专利共有权时,对环旭电子及其所控制企业造成任何权利侵害及经济损失,承诺人将对环旭电子及其所控制企业遭受的损失承担法律责任并给予全额补偿。(3)在环旭电子首次公开

发行股票前,如因劳务派遣单位拖欠被派遣人员工资等损害被派遣人员情形导致环旭电子须承担连带赔偿责任的,承诺人同意补偿环旭电子的全部经济损失。(4)如应有权部门的要求或决定,环旭电子及其子公司需为职工补缴社会保险费或住房公积金,或者环旭电子及其子公司因未依法为职工缴纳社会保险费或住房公积金而被处以任何罚款或遭受损失,承诺人愿在毋须环旭电子及其子公司支付对价的情况下承担该等责任。附注10:自回购股份事项决议之日起六个月内不存在减持计划

附注11:截至2019年12月17日,《环旭电子股份有限公司发行股份购买资产预案》《关于支付现金购买Financière AFG S.A.S. 89.6%股权的公告》和《关于全资子公司拟在越南投资的公告》已于2019年12月13日在上海证券交易所网站披露。除已公告事项外,公司没有正在筹划涉及环旭电子股份有限公司的重大资产重组、股份发行、收购、债务重组、业务重组、资产剥离、资产注入、股份回购、股权激励、破产重整、重大业务合作、引进战略投资者等重大事项。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、财政部2018年12月7日修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

另规定,母公司或子公司在境外上市且按照国际财务报告准则或企业会计准则编制其境外财务报表的企业,可提前执行本准则,但不应早于同时执行财政部2017年3月31日印发的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》和2017年7月5日印发的《企业会计准则第14号—收入》的日期。

对公司2018年财务报表相关科目及金额之影响情况如下:

合并资产负债表
单位: 人民币元
项目按原准则列示的账面价值2018/12/31施行新租赁准则影响按新租赁准则列示的账面价值 2019/1/1(注1)
其他流动资产321,125,633.14-45,289.55321,080,343.59
使用权资产-672,010,304.33672,010,304.33
其他非流动资产67,723,538.76-682,040.2667,041,498.50
一年内到期的非流动负债-82,048,201.9682,048,201.96
租赁负债-589,234,772.56589,234,772.56
母公司资产负债表
单位: 人民币元
项目按原准则列示的账面价值2018/12/31施行新租赁准则影响按新租赁准则列示的账面价值 2019/1/1(注1)
其他流动资产620,975,352.52-21,000.00620,954,352.52
使用权资产-81,015,751.4681,015,751.46
其他非流动资产11,589,429.59-680.5011,588,749.09
一年内到期的非流动负债-8,783,216.918,783,216.91
租赁负债-72,210,854.0572,210,854.05

2、财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订。根据该通知要求,公司已对财务报表相关科目和其内容进行列报调整,并对可比会计期间的比较数据进行了调整。鉴于公司已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则,因此根据此通知要求及公司实际情况,公司按照了企业会计准则和一般企业财务报表格式(适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业)的要求编制财务报表。财会6号文件对资产负债表和利润表的列报项目进行了修订,将“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目,划分为“应收票据”、“应收账款”、“应付票据”、“应付账款”项目列报。利润表调整了“信用减值损失”、“资产减值损失”项目的列报位置。对于上述列报项目的变更,公司对上年比较数据进行了调整。

3、财政部于2019年9月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号),在《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》的基础上,对合并财务报表格式进行了修订。根据该通知要求,公司已对财务报表相关科目和其内容进行列报调整,并对可比会计期间的比较数据进行了调整。

根据新租赁准则和新金融准则等规定,在合并资产负债表中增加了“使用权资产”、“租赁负债”等行项目。在合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中:以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。将“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目;将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目。将“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。删除了“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目。公司于2019年度的合并财务报表已对相关科目和其内容进行了列报调整,并对可比会计期间的数据进行了调整。

公司认为上述会计政策变更仅对资产负债表及利润表列报项目及其内容做出调整,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬335.8
境内会计师事务所审计年限9
名称报酬
内部控制审计会计师事务所德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)50

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2015年股票期权激励计划2019年第四季度自主行权结果暨股份变动(2019年第四季度共行权且完成股份过户登记3,164,450股。截至2019年12月31日,累计行权且完成股份过户登记3,164,450股)详见上海证券交易所网站公告(临2020-004)
2019年股票期权激励计划首次授予登记完成(2019年12月31日,公司股票期权的授予在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成相关登记手续,共登记513人和1,716.70万份)详见上海证券交易所网站的公告(临2020-005)
环旭电子股份有限公司核心员工持股计划(草案)详见上海证券交易所网站的公告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
关于日常关联交易的公告详见上海证券交易所网站的公告(临2019-027)
关于增加日常关联交易的公告详见上海证券交易所网站的公告(临2019-065)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
券商理财产品自有资金5,00000
银行理财产品自有资金282,00000

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
中国光大银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/1/22019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本保证收益4.10%48.97全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/1/22019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.25%49.49全部赎回
宁波银行昆山高新区支行银行理财产品2,0002019/1/22019/1/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%5.83全部赎回
上海农商行昆山支行银行理财产品2,0002019/1/22019/3/1自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%12.39全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品3,5002019/1/22019/3/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.00%32.67全部赎回
中国光大银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/1/22019/3/27自有资金货币市场类-现金&存款保本保证收益4.10%48.40全部赎回
中国银行股份有限公司深圳荔园支行银行理财产品10,0002019/1/22019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%90.82全部赎回
兴业银行股份有限公司深圳分行银行理财产品10,0002019/1/22019/3/29自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%91.89全部赎回
广州证券股份有限公司券商理财产品5,0002019/1/32019/3/28自有资金补充发行人的运营资金保本保证收益4.10%46.62全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/1/32019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.25%48.90全部赎回
交通银行股份有限公司昆山分行银行理财产品3,0002019/1/32019/3/29自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.50%31.44全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品3,0002019/1/32019/2/28自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.60%12.10全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司深圳科苑支行银行理财产品10,0002019/1/32019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.20%99.17全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品10,0002019/1/32019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.10%94.36全部赎回
平安银行股份有限公司深圳大冲支行银行理财产品10,0002019/1/32019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.15%95.51全部赎回
上海银行股份有限公司股份有限公司深圳红岭支行银行理财产品10,0002019/1/32019/3/29自有资金银行间或交易所流通的投资级以上的固定收益工具、货币市场工具、存款保本浮动收益4.10%94.36全部赎回
北京银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/1/42019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.10%46.62全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/1/42019/3/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.25%47.74全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品10,0002019/1/42019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.25%96.64全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品6,0002019/1/42019/2/14自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%26.28全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品5,0002019/1/42019/2/22自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.20%28.19全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司深圳科苑支行银行理财产品6,0002019/1/42019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.20%58.80全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品10,0002019/1/42019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.10%93.23全部赎回
上海银行股份有限公司股份有限公司深圳红岭支行银行理财产品5,0002019/1/42019/3/29自有资金银行间或交易所流通的投资级以上的固定收益工具、货币市场工具、存款保本浮动收益4.10%46.62全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品1,8002019/1/82019/1/14自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.40%0.71全部赎回
平安银行股份有限公司深圳大冲支行银行理财产品3,0002019/1/92019/2/11自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.85%10.44全部赎回
中信银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,6002019/1/112019/3/29自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.10%48.44全部赎回
交通银行股份有限公司银行理财产品10,0002019/1/112019/2/15自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%37.40全部赎回
中信银行股份有限公司昆山支行银行理财产品1,0002019/1/182019/3/1自有资金货币市场类&固定收益类&非标准化债权资产和其他类保本浮动收益2.85%3.26全部赎回
招商银行股份有限公司昆山支行银行理财产品2,5002019/1/212019/3/1自有资金债券资产&资金拆借及逆回购&银行存款&其他资产保本浮动收益2.60%6.95全部赎回
上海农村商业银行股份有限公司浦东分行银行理财产品4,0002019/1/222019/2/21自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%12.82全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品1,3002019/1/222019/1/24自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益2.30%0.16全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品2,7002019/1/222019/1/24自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益2.30%0.34全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/1/232019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.15%36.38全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品4,0002019/1/242019/3/20自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.60%15.67全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品4,0002019/1/252019/2/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.55%12.84全部赎回
中国工商银行股份有限公司深圳高新园支行银行理财产品1,0002019/1/282019/2/26自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.10%2.46全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/1/302019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.15%32.40全部赎回
交通银行股份有限公司昆山分行银行理财产品2,0002019/1/312019/3/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.50%10.43全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品10,0002019/2/12019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.18%62.99全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品1,0002019/2/12019/2/19自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.45%1.21全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品2,0002019/2/12019/3/7自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.60%4.84全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品3002019/2/12019/3/28自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.60%1.18全部赎回
平安银行股份有限公司深圳大冲支行银行理财产品3,0002019/2/132019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.50%12.37全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品6,1002019/2/152019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%24.67全部赎回
宁波银行昆山高新区银行理2,0002019/2/192019/3/19自有货币市场类-保本浮3.70%5.68全部
支行财产品资金现金&存款动收益赎回
上海农村商业银行股份有限公司浦东分行银行理财产品10,0002019/2/212019/3/29自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.00%39.45全部赎回
宁波银行昆山高新区支行银行理财产品2,0002019/2/222019/3/22自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.70%5.68全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品3,0002019/2/222019/2/28自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.30%1.13全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品1,0002019/2/222019/3/1自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.35%0.45全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品5002019/2/222019/3/6自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.35%0.39全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品5002019/2/222019/3/19自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.50%0.86全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品5,0002019/2/222019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%16.77全部赎回
中国银行股份有限公司深圳荔园支行银行理财产品5,0002019/2/252019/3/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.50%14.86全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品5,0002019/2/282019/3/29自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.35%13.31全部赎回
招商银行股份有限公司昆山支行银行理财产品2,0002019/3/42019/3/27自有资金债券资产&资金拆借及逆回购&银行存款&其他资产保本浮动收益2.50%3.15全部赎回
交通银行股份有限公银行理2,0002019/3/112019/3/25自有货币市场类-保本浮3.00%2.30全部
司深圳华强支行财产品资金现金&存款动收益赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品5,0002019/3/112019/3/29自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.55%8.75全部赎回
中国建设银行昆山分行银行理财产品2,0002019/3/132019/3/27自有资金债券和货币市场类金融工具&债权类资产&其他符合监管要求的资产保本浮动收益2.70%2.07全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品2,5002019/3/152019/3/28自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.35%2.09全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,3802019/3/212019/4/22自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.00%3.54全部赎回
恒生银行股份有限公司深圳分行银行理财产品4,0002019/3/212019/3/28自有资金存款与挂钩衍生品保本浮动收益4.00%3.11全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/3/222019/4/23自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.00%2.88全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品4,0002019/3/252019/3/28自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.30%0.76全部赎回
永丰银行(中国)有限公司上海分行银行理财产品7002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%6.58全部赎回
中信银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/4/12019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%46.48全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品10,0002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.10%100.22全部赎回
上海农村商业银行股份有限公司浦东分行银行理财产品10,0002019/4/12019/6/19自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.00%86.58全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品10,0002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.15%97.78全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品10,0002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.15%89.82全部赎回
宁波银行昆山高新区支行银行理财产品4,0002019/4/12019/4/26自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%9.86全部赎回
上海农商行昆山支行银行理财产品3,0002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.10%29.65全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品5,0002019/4/12019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.10%49.54全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品10,0002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.15%100.05全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品10,0002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.15%100.05全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品10,0002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.15%100.05全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品10,0002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.15%100.05全部赎回
恒生银行股份有限公司深圳分行银行理财产品7,0002019/4/12019/4/15自有资金存款与挂钩衍生品保本浮动收益3.80%10.35全部赎回
平安银行股份有限公司深圳大冲支行银行理财产品10,0002019/4/12019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.85%91.77全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品6,0002019/4/12019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%54.35全部赎回
兴业银行股份有限公司深圳分行银行理财产品10,0002019/4/12019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%91.62全部赎回
中国光大银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/4/22019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本保证收益3.95%47.18全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品5,0002019/4/22019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.00%47.12全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司深圳科苑支行银行理财产品10,0002019/4/22019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.85%91.97全部赎回
中信银行股份有限公银行理10,0002019/4/22019/6/28自有货币市场类-保本浮3.85%91.77全部
司深圳宝城支行财产品资金现金&存款动收益赎回
华夏银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/4/32019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.98%46.34全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/4/32019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.02%30.29全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品5,0002019/4/32019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.22%50.41全部赎回
中国光大银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/4/32019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本保证收益3.95%46.63全部赎回
中国银行股份有限公司深圳荔园支行银行理财产品5,0002019/4/32019/4/25自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.05%9.19全部赎回
中国民生银行股份有限公司深圳泰然支行银行理财产品10,0002019/4/32019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.95%91.99全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司深圳科苑支行银行理财产品6,0002019/4/32019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.85%54.54全部赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品5,0002019/4/32019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%45.95全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品10,0002019/4/32019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.85%90.71全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品2,0002019/4/42019/5/8自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.45%6.43全部赎回
中国民生银行股份有限公司深圳泰然支行银行理财产品10,0002019/4/42019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.95%90.90全部赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品7,0002019/4/42019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%63.58全部赎回
上海银行股份有限公司股份有限公司深圳红岭支行银行理财产品5,0002019/4/42019/6/28自有资金银行间或交易所流通的投资级以上的固定收益工具、货币市场工具、存款保本浮动收益3.75%43.66全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品5002019/4/82019/4/12自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.30%0.13全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品1,0002019/4/82019/4/24自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.4% 2.45%1.06全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品1,5002019/4/82019/6/27自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.6% 2.7% 2.65%8.64全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品10,0002019/4/102019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.02%71.59全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司昆山高新区技术产业园支行银行理财产品2,0002019/4/152019/5/20自有资金货币市场类-现金&存款保本保证收益3.65%7.10全部赎回
恒生银行股份有限公司深圳分行银行理财产品7,0002019/4/152019/4/23自有资金存款与挂钩衍生品保本浮动收益3.40%5.29全部赎回
平安银行股份有限公司深圳大冲支行银行理财产品5,0002019/4/182019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.71%35.58全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品3,0002019/4/192019/4/24自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.25%0.92全部赎回
恒生银行股份有限公司深圳分行银行理财产品7,0002019/4/232019/4/30自有资金存款与挂钩衍生品保本浮动收益3.31%4.51全部赎回
中国银行股份有限公司深圳荔园支行银行理财产品5,0002019/4/262019/5/13自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益2.50%5.82全部赎回
华夏银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/4/302019/6/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.98%31.62全部赎回
宁波银行昆山高新区银行理2,0002019/4/302019/6/3自有货币市场类-保本浮3.60%6.71全部
支行财产品资金现金&存款动收益赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品5,0002019/4/302019/5/5自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.25%1.54全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品5002019/5/102019/5/27自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.4% 2.35%0.55全部赎回
中国银行股份有限公司深圳荔园支行银行理财产品3,5002019/5/102019/6/3自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.05%7.02全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品5002019/5/102019/6/3自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.45% 2.4%0.79全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品8002019/5/102019/6/27自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.5% 2.55%2.64全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品2,0002019/5/172019/6/20自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.40%6.33全部赎回
中信银行股份有限公司惠州惠阳支行银行理财产品4,8002019/5/172019/6/20自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.40%15.20全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司昆山高新区技术产业园支行银行理财产品3,0002019/5/202019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本保证收益3.65%11.56全部赎回
恒生银行股份有限公司深圳分行银行理财产品1,4002019/5/212019/5/28自有资金存款与挂钩衍生品保本浮动收益3.16%0.86全部赎回
宁波银行昆山高新区支行银行理财产品3,0002019/5/232019/6/26自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%10.06全部赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品3,0002019/5/242019/6/2自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.15% 3.2%9.10全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品5,0002019/5/272019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%16.89全部赎回
中国银行股份有限公司深圳荔园支行银行理财产品3,5002019/6/42019/6/28自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.05%7.02全部赎回
中信银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,7002019/7/12019/9/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.85%52.91全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/7/12019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.95%49.24全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/7/12019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.95%49.24全部赎回
宁波银行昆山高新区支行银行理财产品2,0002019/7/12019/8/1自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%6.12全部赎回
上海农商行昆山支行银行理财产品3,0002019/7/12019/8/2自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.70%9.73全部赎回
中信银行股份有限公司上海五牛城支行银行理财产品5,0002019/7/12019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.95%49.24全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品5002019/7/12019/8/31自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.5% 2.4%1.99全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品10,0002019/7/12019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.95%98.48全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品3,0002019/7/12019/9/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.50%25.32全部赎回
平安银行股份有限公司深圳大冲支行银行理财产品10,0002019/7/12019/9/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%91.62全部赎回
中国银行股份有限公司深圳荔园支行银行理财产品10,0002019/7/12019/9/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.65%88.00全部赎回
永丰银行(中国)有限公司广州分行银行理财产品5,0002019/7/12019/9/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.70%44.60全部赎回
兴业银行股份有限公司深圳分行银行理财产品10,0002019/7/12019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.88%96.73全部赎回
兴业银行股份有限公司深圳分行银行理财产品5,0002019/7/12019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.88%48.37全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品1,0002019/7/12019/9/29自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益7/1-8/7 2.6% 8/8-9/29 2.5%6.27全部赎回
华夏银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/7/22019/9/25自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.95%45.99全部赎回
中国光大银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/7/22019/8/30自有资金货币市场类-现金&存款保本保证收益3.70%29.81全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品10,0002019/7/22019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.90%96.16全部赎回
上海银行股份有限公司股份有限公司深圳红岭支行银行理财产品5,0002019/7/22019/9/30自有资金银行间或交易所流通的投资级以上的固定收益工具、货币市场工具、存款保本浮动收益3.70%45.62全部赎回
平安银行股份有限公司深圳大冲支行银行理财产品5,0002019/7/22019/9/2自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.50%29.73全部赎回
中国民生银行股份有限公司深圳泰然支行银行理财产品10,0002019/7/22019/9/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%90.58全部赎回
中国民生银行股份有限公司深圳泰然支行银行理财产品10,0002019/7/22019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%93.70全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司深圳科苑支行银行理财产品6,0002019/7/22019/9/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%53.83全部赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品8,0002019/7/22019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%74.96全部赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品7,0002019/7/22019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%65.59全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品5,0002019/7/32019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.00%49.44全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品10,0002019/7/32019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.00%98.89全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司深圳科苑支行银行理财产品10,0002019/7/32019/9/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%88.67全部赎回
中信银行股份有限公司惠州惠阳支行银行理财产品4,8002019/7/52019/8/8自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.40%15.20全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品1,5002019/8/52019/8/14自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.25% 2.15%0.81全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品5002019/8/52019/8/29自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.35%0.76全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品2,1002019/8/92019/9/11自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.35%6.36全部赎回
中信银行股份有限公司惠州惠阳支行银行理财产品4,8002019/8/92019/9/11自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.35%14.54全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司昆山高新区技术产业园支行银行理财产品3,0002019/8/142019/9/2自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.10%4.91全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品2,1002019/9/112019/9/25自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益2.50%2.01全部赎回
中信银行股份有限公司惠州惠阳支行银行理财产品4,9002019/9/112019/9/25自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益2.50%4.70全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品3,5502019/9/252019/9/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益2.20%1.07全部赎回
中国光大银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/10/82019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本保证收益3.80%43.28全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品5,0002019/10/82019/12/31自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%44.33全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,1002019/10/82019/12/31自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.75%44.01全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/10/82019/12/31自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.75%43.15全部赎回
南京银行股份有限公司上海分行银行理财产品3,0002019/10/82019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%26.28全部赎回
上海农商行昆山支行银行理财产品3,0002019/10/82019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.75%24.66全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品5,0002019/10/82019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.05%46.69全部赎回
东方汇理银行(中国)有限公司银行理财产品10,0002019/10/82019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.05%93.38全部赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品5,0002019/10/82019/10/10自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益2.00%0.55全部赎回
平安银行股份有限公司深圳大冲支行银行理财产品10,0002019/10/82019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.74%85.05全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品10,0002019/10/82019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%81.86全部赎回
兴业银行股份有限公司深圳分行银行理财产品10,0002019/10/82019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%78.90全部赎回
永丰银行(中国)有限公司广州分行银行理财产品5,0002019/10/82019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.70%42.07全部赎回
永丰银行(中国)有限公司广州分行银行理财产品3,0002019/10/82019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%24.56全部赎回
中信银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,7002019/10/92019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.75%48.02全部赎回
平安银行股份有限公司深圳大冲支行银行理财产品8,0002019/10/92019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.72%66.86全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品10,0002019/10/92019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.72%83.57全部赎回
兴业银行股份有限公司深圳分行银行理财产品5,0002019/10/92019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%38.96全部赎回
中国民生银行股份有限公司深圳泰然支行银行理财产品10,0002019/10/92019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.70%83.12全部赎回
中国民生银行股份有限公司深圳泰然支行银行理财产品10,0002019/10/92019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.70%83.12全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品3,0002019/10/92019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.40%22.08全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司深圳科苑支行银行理财产品10,0002019/10/92019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.75%84.38全部赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品10,0002019/10/102019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%79.89全部赎回
上海银行股份有限公司股份有限公司深圳红岭支行银行理财产品10,0002019/10/102019/12/30自有资金银行间或交易所流通的投资级以上的固定收益工具、货币市场工具、存款保本浮动收益3.60%79.89全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司深圳科苑支行银行理财产品10,0002019/10/102019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.75%83.33全部赎回
中信银行股份有限公司昆山支行银行理财产品3,0002019/10/112019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.80%24.05全部赎回
苏州银行股份有限公司昆山支行银行理财产品3,0002019/10/112019/12/11自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益4.40%22.50全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/10/112019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.75%41.10全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品1,5002019/10/112019/10/30自有资金市场信用级别较高、流动性较好的金融资产保本浮动收益2.25%1.76全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品7,0002019/10/112019/11/14自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.45%22.50全部赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品5,0002019/10/112019/12/13自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.40%29.34全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司昆山高新区技术产业园支行银行理财产品3,0002019/10/152019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.75%22.50全部赎回
富邦华一银行上海徐汇支行银行理财产品5,0002019/10/152019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.65%38.00全部赎回
上海银行股份有限公司股份有限公司深圳红岭支行银行理财产品3,0002019/10/152019/11/19自有资金银行间或交易所流通的投资级以上的固定收益工具、货币市场工具、存款保本浮动收益3.40%9.78全部赎回
永丰银行(中国)有限公司广州分行银行理财产品5,0002019/10/152019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.40%35.40全部赎回
永丰银行(中国)有限公司广州分行银行理财产品3,5002019/10/162019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.43%24.67全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司昆山高新区技术产业园支行银行理财产品3,0002019/10/182019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.75%21.56全部赎回
中信银行股份有限公司惠州惠阳支行银行理财产品5002019/10/182019/11/21自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.25%1.51全部赎回
中信银行股份有限公司昆山支行银行理财产品5,0002019/10/302019/12/2自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%16.27全部赎回
兴业银行股份有限公司深圳分行银行理财产品5,0002019/11/62019/12/6自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.40%13.97全部赎回
上海农商行昆山支行银行理财产品3,0002019/11/82019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%14.50全部赎回
厦门国际银行股份有限公司上海分行银行理财产品5,0002019/11/112019/12/23自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.60%21.00全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品2,1002019/11/112019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.70%10.43全部赎回
上海浦东发展银行股份有限公司深圳科苑支行银行理财产品8,0002019/11/122019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.50%37.33全部赎回
交通银行股份有限公司银行理财产品3,0002019/11/152019/12/20自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.35%9.64全部赎回
交通银行股份有限公司昆山分行银行理财产品1,5002019/11/152019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.55%6.13全部赎回
交通银行股份有限公司深圳华强支行银行理财产品4,0002019/11/152019/12/20自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.35%12.85全部赎回
中信银行股份有限公司深圳宝城支行银行理财产品10,0002019/11/182019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.54%40.73全部赎回
上海银行股份有限公司股份有限公司深圳红岭支行银行理财产品5,0002019/11/202019/12/25自有资金银行间或交易所流通的投资级以上的固定收益工具、货币市场工具、存款保本浮动收益3.33%15.97全部赎回
中信银行股份有限公司昆山支行银行理财产品5,0002019/11/212019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.55%17.51全部赎回
上海银行股份有限公司股份有限公司深圳红岭支行银行理财产品3,0002019/11/212019/11/26自有资金银行间或交易所流通的投资级以上的固定收益工具、货币市场工具、存款保本浮动收益3.30%9.49全部赎回
玉山银行深圳分行银行理财产品5,0002019/11/222019/12/30自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.70%19.26全部赎回
中信银行股份有限公司惠州惠阳支行银行理财产品6002019/11/222019/12/26自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.20%1.79全部赎回
厦门国际银行股份有银行理10,0002019/11/252019/12/31自有货币市场类-保本浮3.60%36.00全部
限公司上海北外滩支行财产品资金现金&存款动收益赎回
苏州银行股份有限公司昆山支行银行理财产品3,0002019/11/262019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.65%9.13全部赎回
招商银行股份有限公司深圳华润城支行银行理财产品5,0002019/11/262019/12/26自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益3.30%13.56全部赎回
恒生银行股份有限公司深圳分行银行理财产品2,1002019/12/62019/12/30自有资金存款与挂钩衍生品保本浮动收益3.48%5.08全部赎回
恒生银行股份有限公司深圳分行银行理财产品5,0002019/12/132019/12/30自有资金存款与挂钩衍生品保本浮动收益3.3-3.4%8.03全部赎回
兴业银行股份有限公司深圳分行银行理财产品5,0002019/12/202019/12/27自有资金货币市场类-现金&存款保本浮动收益2.50%2.40全部赎回

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

环旭电子秉持“持续发展、永续经营、回馈社会”用心实践“企业永续政策”中对“积极参与小区活动”的承诺,履行作为企业公民的社会责任,以教育扶贫为重点,积极开展支持教育、扶贫助困等公益行动,阻力阻断贫困的代际传递,帮助更多贫困学子实现梦想,实现社会和谐发展。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

环旭电子以教育扶贫为扶贫工作的主轴,开展一系列捐资助学活动,帮助贫困地区的孩子获得更优质的教育资源。2019年环旭电子推动“科技带动教育扶贫”、“捡回珍珠计划”、“春华秋实─西部助学计划”、“广西百色助学留守儿童项目”、慈善总会助贫“心语心愿”及“慈善音乐会”等扶贫活动,共计投入人民币68.48万元,帮助964位贫困学子。

1、科技带动教育扶贫

环旭电子以科技带动教育的精准扶贫模式,投资202,500元在贫困地区学校捐赠电脑教室,改善教学环境,丰富教学资源,帮助贫困学子获得更好的教育机会。于2019年完成甘肃地区三所学校及青海地区两所学校共五所学校电脑教室搭建,捐赠150台电脑,受益学生达857人。环旭电子更是派代表亲身前往青海的长宁完全小学及甘肃的大涝子小学与唐湾小学进行参访与关怀学童,深入了解各校老师及学生使用情形,透过对谈得知他们目前的困难之处,并依据回馈内容进行项目优化,以提升项目效益。

2、捡回珍珠计划

环旭电子(深圳厂及昆山厂)积极参与“捡回珍珠计划”,资助成绩优异的特困家庭学子完成学业。继2017年和2018年,环旭电子2019年举办“光盘行动”和 “公益捐步”让员工直接支持参与“捡回珍珠计划”向安徽省潜山野寨中学捐款30万元,设立环旭电子第三个珍珠班-“2019级环旭水净珍珠班”帮助40名贫困学子完成学业。更进一步对受资助学生持续进行关怀,邀请珍珠生进厂,由导师团队倾囊相授介绍企业管理流程与文化,分享职涯故事和心得。在导师鼓励之下,学生敞开心扉和导师们畅聊职场问题、成长困惑、未来规划等。导师们逐条给予分析和建议,学生在欢声笑语中收获了知识、解开了困惑、得到了启发,更是被环旭电子温暖有爱的企业文化深深感染。

3、广西百色助学留守儿童项目

环旭电子参与广西“情系老区,爱心助学”助学推介会,并在厂内举办爱心义卖活动,认捐25,300元,资助25名小学生一学年的上学费用,让学生们可以安心学习,使他们的未来可以拥有更多的可能。

4、西部助学

环旭电子在云南四川等西部贫困地区透过慈慧基金会进行西部助学计划,出资48,000元,资助12名大学生,以助学金的形式保障学生接受教育的机会,用以奖励贫困优秀学生继续读书,深入接受教育,为他们的成长保驾护航顺利完成学业,将学到的知识去帮助更多的人。

5、慈善总会助贫“心语心愿”活动

秉持着“勿以善小而不为”的一片爱心,环旭电子在六一儿童节来临之际持续支持慈善总会助贫“心语心愿”活动,透过慈善总会深入走访山村、小区收集整理30位昆山地区贫困儿童的心愿,捐赠总价值人民币9,000元的“慈善礼包”,精准满足每一位孩子的微小心愿,传递社会关爱。

6、慈善音乐会

环旭电子捐赠人民币10万元于昆山市民文化艺术中心举办“2019昆台爱心合唱音乐会”,在参与者无私奉献下,善款全数捐给昆山在地贫困家庭,开展爱心助学,资助高中和大学就读。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金47.33
2.物资折款21.15
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型□ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 √ 科技扶贫 √ 其他
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额47.33
4.2资助贫困学生人数(人)934
4.3改善贫困地区教育资源投入金额20.25
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)1
9.2投入金额0.9
9.3其他项目说明在“六一儿童节”期间向昆山地区30位贫困儿童送去总价值9,000元的爱心礼包
三、所获奖项(内容、级别)
第九届中国公益节─2019上市公司社会责任奖
新浪财经─2019中国企业ESG“金责奖”─最佳社会责任奖

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

为促进教育均衡发展,环旭电子在2020年将持续以教育扶贫为扶贫工作的主要方向,帮助贫困地区的孩子获得更优质的教育资源,汇聚教育扶贫力量,帮助更多贫困学子拥有更大的发展空间。2020年,环旭电子预计投入427,000元助力教育扶贫攻坚。其中除了继续在深圳与昆山投入300,000元参加“捡回珍珠计划”,以资金资助方式帮助贫困学生外,环旭电子预计出资78,000元持续进行“西部助学计划”及“广西百色助学留守儿童项目”,以奖励、资助农村学生安心学习,帮助无法负担学费的学子实现上学梦,顺利完成学业,改变家庭和自己的命运。此外,环旭电子亦将继续以科技带动教育的精准扶贫模式,跟进贫困地区学校维护电脑教室设备,改善教学环境,有效弥补贫困地区学校师资力量不足问题。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

环旭电子积极参与社会公益,期许成为企业社会公民典范之一,预计在 2020年投入3,723,000元支持社会公益项目,除了以捐款的方式,更是广泛地通过各项活动实践“投资教育”、“反馈社会”、“推广文艺”三大主轴,达到在地关怀,为小区尽一份心力,共筑一个永续发展的未来。

除了上述的教育扶贫项目,环旭电子亦全力支持第一线抗疫人员,捐赠1,100,000力抗新冠病毒,并将持续于各厂区分别赞助“海峡两岸学生棒球联赛”、“中国围棋乙级联赛”、“爱的书库”、“百万植树计划”、“国际海滩清洁活动”、“生态恢复项目”、“道路公益认养”和文艺表演等项目,藉由企业推动,身体力行,以结合众人之力给予社会及环境更多正面能量,为人类社会创造更美好的价值。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

1)2019年环旭电子废水检测及废弃物处理资讯如下:

2019年废水排放信息
废水排放口编号位置ws-3101154143063-1监测单位和方式委托上海欧萨评价咨询股份有限公司、上海华测品标检测技术有限公司、上海威正测试技术有限公司检测
排放标准<污水综合排放标排放方式和纳管排放,进入城市污水处理厂
准>DB31/199排放去向
检测项目标准值检验日期
2019/2/272019/4/242019/7/102019/9/42019/11/102020/1/8
PH6--97.87.87.577.097.327.33
悬浮物(SS) (㎎/L)≤4007214321412838
化学需氧量(COD)(㎎/L)≤5007816242.591.83376
五日生化需氧量(BOD5)(㎎/L)≤30019.762.810.224.28.713.9
氨氮(NH3-N) (㎎/L)≤451.31176.376.6343.220.6
总磷(㎎/L)≤82.870.943.661.125.240.702
石油类(㎎/L)≤15<0.241.860.480.240.090.23
动植物油(㎎/L)≤1000.42<0.240.730.2<0.0060.08
备注/合格合格合格合格合格合格
2019年固体(危险)废物排放信息
固废名称固废类别危废代码产生量(吨)转 移 量(吨)贮 存 量(吨)处 置 或 者 回 收 情 况
PCB粉尘、板边、带零件PCB危险废物900-045-4926.83626.8360交予有资质单位处理
沾染化学品的空桶、抹布、滤芯危险废物900-041-4931.35631.3560交予有资质单位处理
有机树脂危险废物900-014-1332.60532.6050交予有资质单位处理
溴丙烷危险废物900-404-0626.93126.9310交予有资质单位处理
废异丙醇及其他溶剂危险废物900-403-0620.44820.4480交予有资质单位处理
废油危险废物900-249-081.2661.2660交予有资质单位处理
废切削液危险废物900-006-090.9830.9830交予有资质单位处理
废弃活性炭危险废物900-039-498.1158.1150交予有资质单位处理
200L大铁桶危险废物900-041-49123(个)123(个)0交予有资质单位处理
废荧光灯管危险废物900-023-290.2450.2450交予有资质单位处理
铅酸废电池危险废物900-044-491.1841.1840交予有资质单位处理
有铅锡膏,锡渣危险废物900-025-312.1102.1100交予有资质单位处理

2)2019年环胜深圳工业废气及危废处理处理资讯如下:

工业废气排放信息如下(2019年度)
采样点位置标干烟气流量检测结果备注:
VOCs非甲烷总烃报告日期:2019年5月16日
排放浓度Mg/m3排放速率Kg/h排放浓度Mg/m3排放速率Kg/h
A-1栋废气排放口31,05319.60.6118.90.59
A-2栋废气排放口31,60214.60.4613.10.42委托第三方:深圳市虹彩检测技术有限公司
A-3栋废气排放口37,53812.80.4810.10.38
B-4栋废气排放口36,1057.650.287.290.26
B-5栋废气排放口38,891100.399.480.37
C-6栋废气排放口3,6015.460.022.480.0089
参考标准《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)第二时段第二级标准--------12029
危险废弃物排放信息如下(2019年度)
危险名称危废类别危废编号产生量(吨)转移量(吨)贮存量(吨)处置或者回收情况
有机溶剂废物900-406-06HW0640.8140.810交予有资质单位处理
废有机溶剂900-404-06HW0634.9934.990交予有资质单位处理
废电路板(无电子元器件)900-045-49HW4945.23645.2360交予有资质单位处理
废电路板(有电子元器件)900-045-49HW496.2956.2950交予有资质单位处理
废弃包装桶900-041-49HW496.296.290交予有资质单位处理
废矿物油900-249-08HW080.840.840交予有资质单位处理
废干电池900-044-49HW490.240.240交予有资质单位处理
废日光灯管900-023-29HW290.240.240交予有资质单位处理
废活性炭900-039-49HW4920.5320.530交予有资质单位处理

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

1) 环旭电子防治污染设施的建设和运行情况:

2019年水污染及噪声处理设施较2018年无变化。由于2台锅炉停用,锅炉废气排放口减少1个;A、B栋楼顶废气排放口合并改善;由于餐厅改造,2#楼顶油烟排放口增加为2个。

2) 环胜深圳防治污染设施的建设和运行情况:

建设情况:环胜深圳依《广东省大气污染防治行动方案》实施要求,废气VOCs推行“一企一策”改造工作,环胜深圳于2017年11月委请专业资质公司进行设计和施工,废气处理工艺采用“UV光催化净化技术+活性炭吸附法”,共5套处理系统,单套风量为60,000M3/h,废气设施治理效率为80%,2018年6月通过专家评审,正式投入运营。

运行情况:2019年废气处理设施运行状况良好,定期更换活性炭、过滤棉等耗材,各废气排放口委外监测结果显示废气达标排放。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

1)环旭电子环评及其它行政许可信息

行政许可名称项目文件名称制作或审批单位文号内容说明
排污许可证排污许可证浦东新区生态环境局91310000745611834X001U
环评报告表超薄型通讯模块深度智能化产线技术改造项目环境影响评价报告表浦东新区生态环境局沪浦环保许评[2019]360号
环评登记表环旭电子股份有限公司员工食堂项目NA20193100000300000434

2)环胜深圳2019全年度无新增环评及环境保护行政许可项目最新环评及主要行政许可信息如下:

环评/行政许可名称许可机关许可时间许可文号
环评批复(扩建项目)深圳市南山区环境保护和水务局审批2015年6月17日深南环水评许[2015]113号
排污许可证深圳市南山区环境保护2016年8月24日许可证编号:
和水务局审批4403052016000044

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

1) 环旭电子2018.10.15新环境应急预案已备案。2) 环胜深圳于2017年12月28号发布了最新版环境应急预案,并于2018年1月通过深圳市南山区环境保护和水务局备案(NS20180004),有效期三年,2019年预案无重大信息变化。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

1) 环旭电子环境自行监测包括废水、废气、射线及噪声定期委托有资质单位进行检测。2) 环胜深圳环境自行监测包括生活废水、废气及噪音监测,生活废水执行年度监测,噪音、废气执行季度监测。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

1) 环旭电子其他环境信息

参加环境污染责任保险情况
缴纳环保税情况每季度按时缴纳环保税
履行社会责任情况通过健全的劳资沟通机制,提供员工发展、舒适及安全的工作环境,建立幸福职场,持续推动并扩大社会参与活动。
环保方针和年度环保目标及成效遵守法令、响应环保,危害预防、沟通训练,污染预防、持续改善,节能减废、有效利用,建立目标、永续经营。
环保投资和环境技术开发情况每年有专门的资金投入到环保项目中,保证环保资金专项专用,该项资金用于每年的环境检测、污染防治、废弃物减量回收利用方面,保证各项环境排放符合环保法规要求。
废弃产品的回收利用情况制定了废弃物管理计划,其中有害废弃物交予有资质单位处理,非有害类废弃物经由许可回收单位进行回收再利用或是清运至许可的焚化厂处理。
半年度资源消耗总量水142,947吨/年,电54,694,603度/年
半年度环境违法情况
半年度环境奖励情况

2)环胜深圳其他环境信息

缴纳环保税情况2019全年环保税已依法缴交。
履行社会责任情况通过健全的劳资沟通机制,提供员工发展、舒适及安全的工作环境,建立幸福职场,持续推动并扩大社会参与活动。
环保方针和年度环保目标及成效遵守法令、响应环保,危害预防、沟通训练,污染预防、持续改善,节能减废、有效利用,建立目标、永续经营。
环保投资和环境技术开发情况每年有专门的资金投入到环保项目中,保证环保资金专项专用,该项资金用于每年的环境检测、污染防治,保证各项环境排放符合环保法规要求。
2019年度资源消耗总量情况水: 110,230吨/全年 电:33,384,800度/全年
2019年度环境违法情况
2019年度环境奖励情况

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

本次变动前本次变动增减(+,—)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份\\\\\\\\\
二、无限售条件流通股份2,175,923,580100\\\3,164,4503,164,4502,179,088,030100
1、人民币普通股2,175,923,580100\\\3,164,4503,164,4502,179,088,030100
三、普通股股份总数2,175,923,580100\\\3,164,4503,164,4502,179,088,030100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司2015年股票期权激励计划第一个行权期可行权股票期权数量为844.85万份,行权有效期为2017年11月27日- 2025年11月24日(行权窗口期除外),行权方式为自主行权;公司2015年股票期权激励计划第二个行权期可行权股票期权数量为422.82万份,行权有效期为2018年11月26日- 2025年11月24日(行权窗口期除外),行权方式为自主行权;

公司2015年股票期权激励计划第三个行权期可行权股票期权数量为422.525万份,行权有效期为2019年11月25日- 2025年11月24日(行权窗口期除外),行权方式为自主行权。

2019年第四季度共行权且完成股份过户登记3,164,450股。截至2019年12月31日,累计行权且完成股份过户登记3,164,450股, 2019年12月31日,公司总股本变更为2,179,088,030股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

截至2019年12月31日,由于2015年股票期权激励计划激励对象行权原因,导致公司总股本增加至2,179,088,030股。上述股本变动致使公司报告期内基本每股收益及每股净资产等指标被摊薄。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股2012年2月10日7.6106,800,0002012年2月20日106,800,000
人民币普通股2014年11月18日27.0676,237,9892015年11月18日76,237,989
人民币普通股15.543,164,4503,164,450

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

1、 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]74号文批准,公司于2012年2月10日成功向社会公开发行人民币普通股(A股)10,680万股。经上海证券交易所上证发字[2012]3号文批准,公司首次公开发行股票网上申购发行的8,550万股于2012年2月20日在上海证券交易所上市交易。本次发行后公司总股本由原来的90,492.38万股变更为101,172.38万股,本次发行净募集资金77,341.92万元。

2、 经中国证券监督管理委员会《关于核准环旭电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]1102号文)核准,公司以人民币27.06元每股的发行价格非公开发行76,237,989股股票,并于2014年11月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记,发行完成后公司总股本为1,087,961,790股,本次发行净募集资金201,768.96万元。

3、公司2015年股票期权激励计划通过自主行权方式,报告期内以行权价格15.54元/股共行权且完成股份过户登记3,164,450股,公司总股本变更为2,179,088,030股,共获得募集资金49,175,553.00元。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)50,710
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)56,414

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
环诚科技有限公司01,683,749,12677.2700境外法人
香港中央结算有限公司47,871,81864,688,9202.970未知未知
中国证券金融股份有限公司036,750,0691.690未知未知
日月光半导体(上海)有限公司018,098,4760.8300境内非国有法人
环旭电子股份有限公司回购专用证券账户13,037,47713,037,4770.6000其他
中央汇金资产管理有限责任公司012,736,5000.580未知未知
林正飞6,600,0006,600,0000.300未知未知
中华联合财产保险股份有限公司-传统保险产品6,371,0536,371,0530.290未知未知
中国银行股份有限公司-华夏中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金5,791,3475,791,3470.270未知未知
王君5,760,0005,760,0000.260未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
环诚科技有限公司1,683,749,126人民币普通股1,683,749,126
香港中央结算有限公司64,688,920人民币普通股64,688,920
中国证券金融股份有限公司36,750,069人民币普通股36,750,069
日月光半导体(上海)有限公司18,098,476人民币普通股18,098,476
环旭电子股份有限公司回购专用证券账户13,037,477人民币普通股13,037,477
中央汇金资产管理有限责任公司12,736,500人民币普通股12,736,500
林正飞6,600,000人民币普通股6,600,000
中华联合财产保险股份有限公司-传统保险产品6,371,053人民币普通股6,371,053
中国银行股份有限公司-华夏中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金5,791,347人民币普通股5,791,347
王君5,760,000人民币普通股5,760,000
上述股东关联关系或一致行动的说明张虔生先生和张洪本先生是本公司的实际控制人,其为兄弟关系,张氏兄弟通过间接持股控制本公司股东环诚科技和日月光半导体(上海)有限公司,从而最终实际控制本公司, 公司不了解其余股东之间是否存在关联关系及一致行动的情况

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称环诚科技有限公司
单位负责人或法定代表人陈昌益
成立日期2007年11月13日
主要经营业务投资咨询服务及仓储管理服务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名张虔生
国籍新加坡
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务2018年至今担任日月光投资控股股份有限公司董事长法人代表人及1984年至今担任日月光半导体制造股份有限公司董事长法人代表人
过去10年曾控股的境内外上市公司情况现控制日月光投资控股股份(台湾上市公司,股票代码3711)21.93%股权,并通过日月光股份控制宏璟建设股份有限公司(台湾上市公司,股票代码2527)26.22%股权,持有宏璟建设股份有限公司32.23%股权,另控制鼎固控股有限公司(台湾上市公司,代码2923)48.69%股权。曾控
股台湾证交所上市公司日月光半导体股份有限公司,股票代码2311,该公司已于2018年4月30日终止上市。曾控股台湾证交所上市公司环隆电气股份有限公司,股票代码为2350,该公司已于2010年6月17日终止上市
姓名张洪本
国籍中国香港
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务2018年至今担任日月光投资控股股份有限公司副董事长兼总经理
过去10年增控股的境内外上市公司情况与张虔生为兄弟关系,持有宏璟建设股份有限公司(台湾上市公司,股票代码2527)12.90%股权,控制鼎固控股有限公司(台湾上市公司,代码2923)48.69%股权。曾持有台湾证交所上市公司日月光半导体股份有限公司之股权,股票代码2311,该公司已于2018年4月30日终止上市。

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
陈昌益董事长562018-06-282020-04-16000不适用70以上
陈昌益董事562016-04-192020-04-16000不适用70以上
魏镇炎董事、总经理662008-06-202020-04-16000不适用70以上
汪渡村董事612018-07-162020-04-16000不适用20-30
陈天赐董事592018-07-162020-04-16000不适用20-30
Rutherford Chang董事412010-03-102020-04-16000不适用20-30
Neng Chao Chang董事432017-04-172020-04-16000不适用20-30
储一昀独立董事562017-04-172020-04-16000不适用30-40
汤云为独立董事762017-04-172020-04-16000不适用30-40
Charles Chang独立董事442014-04-252020-04-16000不适用30-40
石孟国监事会主席572008-06-192020-04-16000不适用20-30
Andrew Robert Tang监事452016-04-192020-04-16000不适用20-30
刘惠民职工代表监事482014-03-252020-04-16000不适用30-40
吴福辉副总经理672008-06-202019-03-25000不适用20以下
魏振隆副总经理572017-04-172020-04-16000不适用50-70
侯爵副总经理642009-12-092020-04-16000不适用40-50
林大毅副总经理572011-02-092020-04-1620,70020,7000不适用50-70
Lihwua Chen Christensen副总经理652011-02-092020-04-16000不适用70以上
陈逢达副总经理582008-06-202020-04-16000不适用50-70
刘鸿祺副总经理642008-06-202020-04-16000不适用40-50
Jing Cao副总经理612017-04-172020-04-16000不适用70以上
盛元新副总经理622009-12-092020-04-16000不适用40-50
刘丹阳副总经理、财务总监552008-06-202020-04-16000不适用50-70
史金鹏副总经理、董事会秘书442018-06-282020-04-16000不适用70以上
合计/////20,70020,7000//
姓名主要工作经历
陈昌益1964年出生,毕业于加拿大不列颠哥伦比亚大学(University of British Columbia),获工商管理学硕士学位。于1994年加入日月光半导体制造股份有限公司(现更名为:日月光投资控股股份有限公司),历任集团总经理室协理,集团旗下福雷电子股份有限公司(英文名:ASE Test Limited,于美国纳斯达克挂牌上市)财务长,集团董事长特别助理,集团幕僚长等职务。现任环旭电子股份有限公司董事长、日月光投资控股股份有限公司董事。曾任花旗银行(台湾)总经理助理,信孚银行台北分行副总经理。目前同时兼任台湾三商投资控股股份有限公司独立董事。
魏镇炎1954年11月出生,毕业于台湾交通大学。1979年8月加入环隆电气,历任工程部经理、成品事业群副总、通讯产品事业群资深副总、企业服务中心资深副总、公司总经理。目前担任本公司董事及总经理职务。
汪渡村1959年11月出生,国立台湾大学法律学系学士,国立中兴大学法学硕士,国立政治大学法学博士,曾任财团法人日月光文教基金会执行长、鼎固控股有限公司董事、宏璟建设股份有限公司董事、第一商业银行股份有限公司独立常务董事、铭传大学法学院院长,现任日月光投资控股股份有限公司集团行政长兼公司治理主管、日月光半导体制造股份有限公司董事等职务,还担任铭传大学法学院教授。
陈天赐1961年11月出生,台湾中原大学工业工程学士。1988年6月加入日月光半导体制造股份有限公司,加入日月光集团前,曾任职于台湾集成电路制造股份有限公司及台湾飞利浦建元电子股份有限公司。1988年6月至2006年6月,历任日月光半导体制造股份有限公司资深副总及中坜分公司总经理。2006年6月至2012年5月,曾任日月鸿科技股份有限公司总经理。2006年6月至2015年6月,担任日月光半导体制造股份有限公司监察人,自2015年6月起改任董事至今,并于同年8月起同时担任日月光半导体制造股份有限公司中坜分公司总经理至今。
Rutherford1979年12月出生,毕业于美国Wesleyan University。曾担任过J&R Holding董事长特助、日月光半导体制造股份有限公司董事长特助。
Chang目前除担任本公司董事外,还担任日月光半导体制造股份有限公司董事等职务。
Neng Chao Chang1977年12月出生。美国威廉姆斯大学经济系学士,曾任Morgan Stanley投资银行分析师。现担任日月光美国公司总经理,福雷电子股份有限公司董事,环电股份有限公司董事,日月光半导体制造股份有限公司董事等职务。
储一昀1964年出生,上海财经大学会计学博士学位。上海财经大学会计学院教授,博士生导师, 兼任财政部第一届企业会计准则咨询委员会委员,中国会计学会理事、中国会计学会会计教育分会执行秘书长,教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务研究院专职研究员。目前除担任本公司独立董事外,同时兼任中国平安、泰豪科技和嘉兴银行的独立董事职位,平安银行的外部监事。
汤云为1944年生,自2006年12月至2008年12月担任安永大华会计师事务所高级顾问,亦于2000年1月至2006 年12月期间,分别出任上海大华会计师事务所和安永大华会计师事务所主任会计师;1999年3月至2000 年1月曾任国际会计准则委员会高级研究员。此前曾就职于上海财经大学,历任讲师、副教授、校长助理、教授、副校长和校长等职务,并荣膺英国公认会计师公会名誉会员,美国会计学会杰出国际访问教授,香港岭南大学荣誉院士。曾经担任中国会计准则委员会委员、中国财政部审计准则委员会委员、上海市会计学会会长,上海证券交易所上市委员。获得上海财经大学会计学博士学位,是中国会计教授会的创办人。目前除担任本公司独立董事外,同时兼任安道麦股份有限公司、平安健康医疗科技有限公司和中国巨石股份有限公司的独立董事。
Charles Chang美国籍,美国加利福尼亚大学伯克利分校金融学博士,现任复旦大学泛海国际金融学院学术副院长、金融学教授、金融科技研究中心主任;炘信资产管理公司管理合伙人;外国专家。曾任美国康乃尔大学助理教授。
石孟国台湾交通大学管理科学所硕士。曾任羽田机械股份有限公司理财课副理、东元电机股份有限公司财务处副处长、东元激光股份有限公司财务处处长、昱泉国际股份有限公司财务长暨发言人、日月光半导体制造股份有限公司财务处长。目前除担任本公司监事会主席外,还担任环电股份有限公司董事等职务。
Andrew Robert Tang曾任职于私人投资公司和摩根士丹利。2014年加入日月光半导体制造股份有限公司,现任副总经理职务。目前还担任Guam Capital Investment公司董事一职。
刘惠民曾任中达电子制程副理、环隆电气制程副理。2009年加入公司,目前在环维电子及公司盛夏路分公司担任处长职务。
吴福辉曾任IBM公司项目经理、ASAT公司主任工程师、迅捷半导体股份有限公司董事总经理、智邦科技股份有限公司首席技术官、环隆电气副总经理,曾担任本公司资深副总经理职务,已于2019年3月25日退休。
魏振隆中国台湾籍,台湾东海大学企管硕士。1987年7月加入环隆电气,历任工程部经理、开发处处长,事业处副总,事业群资深副总、公司总经理。目前担任公司资深副总经理职务。
侯爵曾任美国The Ohio State University Hospital研究员、银兴工业股份有限公司业务经理、环隆电气副总经理,目前担任本公司资深副总经理职务。
林大毅台湾成功大学电机系学士。中国北京大学EMBA硕士.大学毕业后即在环隆电气工作,历任工程、生产、事业处等部门主管,曾任环隆电气资讯产品事业群总经理、环胜电子(深圳)有限公司总经理、环隆电气台湾厂厂长。目前担任公司资深副总经理职务。
Lihwua Chen Christensen美国弗罗里达大西洋大学企业管理硕士。曾任IBM产业分析师、财务分析师及业务经理。目前担任公司资深副总经理职务。
陈逢达曾任台湾声宝股份有限公司副理,环隆电气无线网卡营运管理经理、ERP专案管理协理、全球人力资源行政管理协理等职务,目前担任公司资深副总经理职务。
刘鸿祺毕业于台湾中原大学电子系。曾任安讯资讯系统股份有限公司采购工程师、惠普科技股份有限公司经理、环隆电气无线通讯产品事业部负责人。目前担任公司资深副总经理职务。
Jing Cao美国籍,拥有美国亚利桑那州立大学双工程硕士学位,曾任美国敏讯股份有限公司高级副总经理、泰科电子股份有限公司副总经理、优特半导体股份有限公司高级副总经理、目前担任公司资深副总经理职务。
盛元新曾任Eagle Test Systems台湾区总经理、日月光股份副总经理、环隆电气副总经理。目前担任公司资深副总经理职务。
刘丹阳英国南安普顿大学硕士。曾任毕马威会计师事务所审计部主任、金鼎证券股份有限公司承销部副理、大华证券股份有限公司国际部副理、倍利证券股份有限公司国际部副理、宝来证券股份有限公司资本市场部副总经理。目前担任公司副总经理及财务总监职务。
史金鹏中国籍,同济大学经济与管理学院学士,中欧国际工商学院EMBA。曾任国泰君安证券国际业务部项目经理、西南证券上海投行部董事、长城证券投行事业部副总经理、业务三部总经理、董事总经理。目前担任公司资深副总经理及董事会秘书职务。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:万股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股份报告期股票期权行权股份股票期权行权价格(元)期末持有股票期权数量报告期末市价(元)
陈昌益董事长023.300013.3423.3019.23
魏镇炎总经理、董事020.000013.3420.0019.23
魏振隆资深副总经理017.300013.3417.3019.23
陈逢达资深副总经理017.300013.3417.3019.23
林大毅资深副总经理017.300013.3417.3019.23
刘鸿祺资深副总经理014.000013.3414.0019.23
侯爵资深副总经理014.000013.3414.0019.23
Jing Cao资深副总经理014.000013.3414.0019.23
史金鹏资深副总经理、董事会秘书013.000013.3413.0019.23
刘丹阳副总经理、财010.000013.3410.0019.23
务总监
合计/0160.2000/160.20/

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈昌益日月光投资控股股份有限公司等日月光投资控股股份有限公司董事(代表人)、日月光半导体制造股份有限公司董事(代表人)、台湾福雷电子股份有限公司董事(代表人)、日月光半导体(上海)有限公司监事、日月光半导体(昆山)有限公司监事、ASE (Korea) Inc.监察人、日月光半导体(威海)有限公司监事、无锡通芝微电子有限公司董事、ASE Test Limited (Singapore)董事、ASE Test Holdings Ltd.董事、Omniquest Industrial Ltd.董事、日月光封装测试(上海)有限公司监事、上海鼎汇房地产开发有限公司董事、日月光电子股份有限公司董事(代表人)、日月光半导体(香港)有限公司董事、苏州日月新半导体有限公司董事、上海鼎威房地产开发有限公司董事、上海鼎裕房地产开发有限公司董事、昆山鼎泓房地产开发有限公司董事、上海鼎祺物业管理有限公司董事、上海鼎凡百货有限公司董事、上海鼎煦物业管理有限公司董事、Super Zone Holdings Ltd.董事、环电股份有限公司董事长及董事(代表人)、Huntington Holdings International Co., Ltd.董事、环铨电子(昆山)有限公司董事长、环诚科技有限公董事
魏镇炎环电股份有限公司等环电股份有限公司、HUNTINGTON HOLDINGS INTERNATIONAL CO. LTD.、UNITECH HOLDINGS INTERNATIONAL CO. LTD.、REAL TECH HOLDINGS LIMITED、环诚科技有限公司和环铨电子(昆山)有限公司的董事
汪渡村日月光投资控股股份有限公司等日月光投资控股股份有限公司集团行政长兼公司治理主管;日月光半导体制造股份有限公司董事(代表人)、行政长;日月光集成电路制造(中国)有限公司董事长及总经理、日月光文教基金会董事兼执行长
陈天赐日月光投资控股股份有限公司等日月光投资控股股份有限公司董事(代表人)、日月光半导体制造股份有限公司董事(代表人)及中坜分公司总经理、台湾福雷电子股份有限公司董事(代表人)、苏州日月新半导体有限公司监事、日月光半导体(威海)有限公司董事、日月光半导体(昆山)有限公司董事、陆竹开发股份有限公司董事(代表人)
Rutherford日月光投资控股股份日月光投资控股股份有限公司董事、日月光半导体制造股份有限公司董事(代表人)、台湾福
Chang有限公司等雷电子股份有限公司董事(代表人)、日月光投资(昆山)有限公司董事兼总经理、环电股份有限公司董事(代表人)
Neng Chao Chang日月光半导体制造股份有限公司等日月光半导体制造股份有限公司董事(代表人)、 台湾福雷电子股份有限公司董事(代表人)、环电股份有限公司董事(代表人)
石孟国环电股份有限公司等环电股份有限公司、HUNTINGTON HOLDINGS INTERNATIONAL CO. LTD.、UNITECH HOLDINGS INTERNATIONAL CO. LTD.、REAL TECH HOLDINGS LIMITED、Universal ABIT Holding Co.,Ltd.及环诚科技有限公司的董事与环铨电子(昆山)有限公司的监事
魏振隆环电股份有限公司等环电股份有限公司、HUNTINGTON HOLDINGS INTERNATIONAL CO. LTD.、Universal ABIT Holding Co.,Ltd.和环铨电子(昆山)有限公司的董事
Andrew Robert Tang日月光半导体制造股份有限公司日月光半导体制造股份有限公司董事(代表人)、台湾福雷电子股份有限公司监察人(代表人)、上海鼎汇房地产开发有限公司董事、上海鼎威房地产开发有限公司董事、上海鼎裕房地产开发有限公司董事、环电股份有限公司监察人(代表人)
林大毅Universal ABIT Holding Co., Ltd.董事
刘丹阳环电股份有限公司董事
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈昌益台湾三商投资控股股份有限公司独立董事
汪渡村铭传大学法学院独立董事
林大毅福立旺精密机电(中国)有限公司董事
石孟国全球创业投资股份有限公司董事
Andrew Robert TangGuam Capital Investment董事
汤云为安道麦股份有限公司等安道麦股份有限公司、平安健康医疗科技有限公司和中国巨石股份有限公司的独立董事
储一昀上海财经大学等上海财经大学会计学博士学位。上海财经大学会计学院教授,博士生导师, 兼任财政部第一届企业会计准则咨询委员会委员,中国会计学会理事、中国会计学会会计教育分会执行秘书长,教育部人文社会科学重点研究基地上海财经大学会计与财务研究院专职研究员,同时兼任中国平安、泰豪科技和嘉兴银行的独立董事及平安银行的外部监事。
Charles Chang复旦大学泛海国际金融学院等复旦大学泛海国际金融学院学术副院长、金融学教授、金融科技研究中心主任;炘信资产管理公司管理合伙人;外国专家。
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事报酬由董事会下属薪酬与考核委员会拟定,经董事会审议通过后,报经股东大会审议决定。公司监事报酬由监事会审议通过后,报经股东大会审议决定。公司高级管理人员报酬由董事会下属薪酬与考核委员会拟定,董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事及监事报酬依公司2017年4月17日召开的环旭电子2016年度股东大会决议确定;高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会制订考核办法及考核指标进行考核兑现。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况人民币1,511.25万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计人民币1,511.25万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
吴福辉资深副总经理离任退休

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量2,265
主要子公司在职员工的数量16,383
在职员工的数量合计18,648
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员12,083
销售人员430
技术人员3,596
财务人员168
行政人员2,371
合计18,648
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士11
硕士1,180
本科3,913
专科2,767
其他10,777
合计18,648

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

考虑到企业的发展需要及实际支付能力,对关键岗位及市场供应稀缺人员采取薪酬领先策略,对市场供应充足人员薪酬采取市场跟随战略,以保证企业既避免关键人才流失,又节约人工成本,为企业的发展提供保障。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司建立了分层分类的培训体系,采取内训外训相结合的培训方式,为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合培训计划,以保障员工的健康成长及企业的健康发展。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数5,873,156.70
劳务外包支付的报酬总额124,624,459.39

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求,加强信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,规范公司运作,切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确,各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责,关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决,确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。

(一)关于股东与股东大会:公司能够根据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司股东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。能够确保所有股东,尤其是中小股东充分行使表决权,享有平等地位。公司还邀请律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,并出具法律意见书,保证了股东大会的合法有效。

(二)关于控股股东与上市公司的关系:公司与控股股东相互独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制,未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。

(三)关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会,其成员组成合理。专业委员会设立以来,均严格按照相应工作条例开展工作,已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》,认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责,独立董事在审议关联交易、内部控制规范的过程中提出了宝贵的意见与建议。

(四)关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并发表意见。

(五)关于绩效评价和激励约束机制:公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。

(六)关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规及公司制定的公司《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站等披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作,切实履行上市公司信息披露的义务,保证公司信息披露的公开、公平、公正,积极维护公司和投资者,尤其是中小股东的合法权益,报告期内,公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。

(七)关于投资者关系及相关利益者:公司根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、上交所《上市公司现金分红指引》的有关要求,牢固树立回报股东的意识,健全现金分红制度,保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性,保证现金分红信息披露的真实性。公司积极接待各类投资者,并在公司网站上开设投资者关系板块,进一步加强了投资者对公司的了解和认同,促进了公司与投资者之间的良性互动,有利于切实保护投资者利益。公司能够充分尊重和维护员工、供应商、客户、银行等利益相关者合法权益,在经济交往中做到互惠互利,以推动公司持续、健康发展。

(八)关于内部控制制度的建立健全:公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度,强化内控规范的执行和落实,在强化日常监督和专项检查的基础上,对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我检查与评价。

(九)关于内幕知情人登记管理:公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》,本报告期内,公司按照该制度的规定,对公司定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年2月14日www.sse.com.cn2019年2月15日
2018年年度股东大会2019年4月25日www.sse.com.cn2019年4月26日
2019年第二次临时股东大会2019年11月18日www.sse.com.cn2019年11月19日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
陈昌益885003
魏镇炎885000
汪渡村888000
陈天赐888000
Rutherford Chang888000
Neng Chao Chang886000
储一昀885002
汤云为885000
Charles Chang885000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数8
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数5
现场结合通讯方式召开会议次数3

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内,公司董事会薪酬与考核委员依据当年的利润完成情况及公司运营的指标对公司高级管理人员进行考核并确认高级管理人员薪酬。方案综合考虑了相关行业的年薪平均水平以及公司的现状,将公司经营者的年薪与公司的资产状况、公司的盈利能力以及年度经营目标完成情况相挂钩,以充分调动经营者的积极性,进一步健全公司高级管理人员的工作绩效考核和优胜劣汰机制,强化责任目标约束,不断提高上市公司高级管理人员的进取精神和责任意识。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

德师报(审)字(20)第P01028号

环旭电子股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了环旭电子股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2019年12 月31日的合并及母公司资产负债表、2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本年财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

收入确认

事项描述

截至2019年12月31日止年度,贵公司合并财务报表中2019年度实现营业收入人民币37,204,188,424.22元,收入金额重大且为关键业绩指标。从产品类型看包括通讯类、消费电子类、电脑及存储类、工业类、汽车电子类和其他类在内六大类产品,产品类型较多;而从销售模式来看包括内销、外销以及中间仓库销售,各类销售模式下客户取得商品控制权的时点不同,可能存在收入确认的相关风险。因此,我们将收入的发生作为关键审计事项。

审计应对

我们对上述关键审计事项所执行的主要审计程序包括:

1. 通过与销售部门、财务部门等相关人员的访谈、检查样本等程序,了解和评估贵公司销售及收款循环中与收入确认重大风险相关的关键内部控制的设计和执行,并测试其运行的有效性;

2. 通过与管理层的访谈并结合对重要销售合同的检查,了解和评估收入确认会计政策的合理性;

3. 结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析,了解本年度收入金额是否出现异常波动的情况及相关原因;

4. 从销售收入的会计记录选取样本,检查与所选样本相关的订单、出库单、货运提单、客户签收

记录等相关支持性文件。

四、其他信息

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本年财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

(项目合伙人)中国?上海

中国注册会计师:

2020年4月6日

二、 财务报表

合并资产负债表

2019年12月31日编制单位: 环旭电子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金(七)16,095,846,706.984,610,754,896.85
交易性金融资产(七)2-443,680,687.55
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据(七)475,683,446.0961,706,494.62
应收账款(七)57,258,215,590.807,588,117,718.24
预付款项(七)716,534,558.9422,008,357.80
其他应收款(七)871,454,685.5587,574,357.29
其中:应收利息(七)84,220,062.954,553,084.29
存货(七)94,298,185,101.064,760,159,720.87
一年内到期的非流动资产(七)12466,314.46
其他流动资产(七)13369,455,435.59321,125,633.14
流动资产合计18,185,841,839.4717,895,127,866.36
非流动资产:
长期应收款(七)16348,924.13
长期股权投资(七)17487,356,977.82
其他权益工具投资(七)1842,152,132.4627,033,603.84
其他非流动金融资产(七)1946,122,432.84
固定资产(七)211,668,761,553.101,544,556,661.08
在建工程(七)22224,960,848.8349,408,708.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产(七)25561,443,365.68不适用
无形资产(七)26137,340,663.6326,868,247.73
商誉(七)2828,500,426.70
长期待摊费用(七)29286,061,873.00301,227,310.48
递延所得税资产(七)30167,638,369.67239,447,868.23
其他非流动资产(七)3175,321,941.9867,723,538.76
非流动资产合计3,726,009,509.842,256,265,938.74
资产总计21,911,851,349.3120,151,393,805.10
流动负债:
短期借款(七)321,764,375,659.551,471,773,736.86
应付账款(七)367,931,457,515.288,093,311,711.72
合同负债(七)38140,330,198.7070,350,063.25
应付职工薪酬(七)39484,791,129.88475,867,423.67
应交税费(七)4068,997,782.75144,173,572.13
其他应付款(七)41364,975,089.16315,153,590.20
其中:应付利息(七)412,969,431.053,895,069.64
一年内到期的非流动负债(七)4397,310,645.77-
其他流动负债(七)444,892,359.9326,098,790.78
流动负债合计10,857,130,381.0210,596,728,888.61
非流动负债:
长期借款(七)4530,707,476.42-
租赁负债(七)47493,960,115.15不适用
长期应付款(七)4856,049,550.79-
长期应付职工薪酬(七)49117,957,204.60105,681,321.15
预计负债(七)501,603,967.003,102,460.97
递延收益(七)5140,311,997.6934,097,717.50
递延所得税负债3,919,871.67-
其他非流动负债(七)523,350,545.521,881,460.42
非流动负债合计747,860,728.84144,762,960.04
负债合计11,604,991,109.8610,741,491,848.65
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)(七)532,179,088,030.002,175,923,580.00
资本公积(七)551,719,118,051.701,656,230,955.71
减:库存股(七)56154,978,351.25
其他综合收益(七)576,944,545.45(44,312,343.67)
盈余公积(七)59390,854,336.82363,637,158.94
未分配利润(七)606,134,589,055.195,256,553,763.15
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计10,275,615,667.919,408,033,114.13
少数股东权益31,244,571.541,868,842.32
所有者权益(或股东权益)合计10,306,860,239.459,409,901,956.45
负债和所有者权益(或股东权益)总计21,911,851,349.3120,151,393,805.10

法定代表人:陈昌益 主管会计工作负责人:刘丹阳 会计机构负责人:赖亮良

母公司资产负债表

2019年12月31日编制单位:环旭电子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金975,809,455.92817,563,121.00
交易性金融资产-117,736,360.87
应收票据53,934,755.8060,302,962.35
应收账款(十七)12,183,860,313.241,346,278,170.69
预付款项4,350,584.321,646,199.87
其他应收款(十七)25,290,780.556,286,238.50
其中:应收利息(十七)21,875,481.551,923,518.33
存货1,131,004,166.521,051,898,905.13
其他流动资产216,086,010.24620,975,352.52
流动资产合计4,570,336,066.594,022,687,310.93
非流动资产:
长期股权投资(十七)33,259,927,753.423,245,577,372.86
固定资产561,474,466.83496,375,154.26
在建工程73,091,987.5525,554,939.25
使用权资产75,679,341.46不适用
无形资产12,694,004.5811,187,246.83
长期待摊费用59,087,955.9446,968,692.55
递延所得税资产17,918,694.8722,428,063.95
其他非流动资产20,047,439.3411,589,429.59
非流动资产合计4,079,921,643.993,859,680,899.29
资产总计8,650,257,710.587,882,368,210.22
流动负债:
短期借款511,230,643.57455,776,765.05
应付账款2,222,705,730.741,436,858,128.52
合同负债51,858,499.5436,274,335.74
应付职工薪酬64,517,950.4077,900,777.69
应交税费6,185,139.331,261,250.01
其他应付款56,407,502.0033,888,379.73
其中:应付利息1,276,344.511,958,504.44
一年内到期的非流动负债11,382,947.50-
其他流动负债1,391,792.10791,016.85
流动负债合计2,925,680,205.182,042,750,653.59
非流动负债:
租赁负债69,834,760.85不适用
递延收益18,636,525.5130,044,013.30
其他非流动负债664,500.00418,000.00
非流动负债合计89,135,786.3630,462,013.30
负债合计3,014,815,991.542,073,212,666.89
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,179,088,030.002,175,923,580.00
资本公积1,774,632,757.861,711,852,992.55
减:库存股154,978,351.25
盈余公积390,854,336.82363,637,158.94
未分配利润1,445,844,945.611,557,741,811.84
所有者权益(或股东权益)合计5,635,441,719.045,809,155,543.33
负债和所有者权益(或股东权益)总计8,650,257,710.587,882,368,210.22

法定代表人:陈昌益 主管会计工作负责人:刘丹阳 会计机构负责人:赖亮良

合并利润表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入(七)6137,204,188,424.2233,550,275,008.23
其中:营业收入(七)6137,204,188,424.2233,550,275,008.23
二、营业总成本(七)6136,034,953,586.7332,103,852,646.16
其中:营业成本(七)6133,499,411,113.1929,907,522,753.84
税金及附加(七)6238,580,513.7440,786,841.00
销售费用(七)63320,478,740.90280,444,316.62
管理费用(七)64777,648,445.27609,911,912.09
研发费用(七)651,372,606,111.191,312,476,009.23
财务费用(七)6626,228,662.44(47,289,186.62)
其中:利息费用80,832,617.0829,420,414.67
利息收入48,287,786.2940,502,424.33
加:其他收益(七)6752,011,788.5635,560,866.83
投资收益(损失以“-”号填列)(七)6878,715,164.41209,491,189.98
其中:对联营企业和合营企业的投资收益15,277,259.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)(七)70111,776,534.98(249,348,552.06)
信用减值损失(损失以“-”号填列)(七)715,640,846.55(17,693,065.83)
资产减值损失(损失以“-”号填列)(七)722,948,785.65(38,355,618.40)
资产处置收益(损失以“-”号填列)(七)731,823,485.76596,255.47
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,422,151,443.401,386,673,438.06
加:营业外收入(七)7413,895,784.959,057,329.39
减:营业外支出(七)753,284,269.272,410,843.26
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,432,762,959.081,393,319,924.19
减:所得税费用(七)76172,655,325.59213,352,328.03
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,260,107,633.491,179,967,596.16
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,260,107,633.491,179,967,596.16
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,262,103,937.041,179,715,136.02
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)(1,996,303.55)252,460.14
六、其他综合收益的税后净额(七)5951,008,234.88(25,795,451.51)
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额51,256,889.12(25,787,076.18)
1.不能重分类进损益的其他综合收益(14,063,319.75)(46,256,186.76)
(1)重新计量设定受益计划变动额(7,959,104.24)(26,351,066.59)
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益--
(3)其他权益工具投资公允价值变动(6,104,215.51)(19,905,120.17)
(4)企业自身信用风险公允价值变动--
2.将重分类进损益的其他综合收益65,320,208.8720,469,110.58
(1)权益法下可转损益的其他综合收益(3,832,900.62)-
(2)其他债权投资公允价值变动--
(3)可供出售金融资产公允价值变--
动损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--
(6)其他债权投资信用减值准备--
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)--
(8)外币财务报表折算差额69,153,109.4920,469,110.58
(9)其他--
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额(248,654.24)(8,375.33)
七、综合收益总额1,311,115,868.371,154,172,144.65
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,313,360,826.161,153,928,059.84
(二)归属于少数股东的综合收益总额(2,244,957.79)244,084.81
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.580.54
(二)稀释每股收益(元/股)0.58不适用

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:陈昌益 主管会计工作负责人:刘丹阳 会计机构负责人:赖亮良

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入(十七)410,998,569,227.229,408,776,176.44
减:营业成本(十七)410,187,426,634.838,742,346,077.23
税金及附加7,104,958.204,328,444.46
销售费用58,118,040.6055,338,245.66
管理费用119,835,340.26103,529,809.62
研发费用374,987,195.13328,561,162.65
财务费用16,097,236.85(15,250,545.33)
其中:利息费用20,891,252.206,584,954.53
利息收入17,750,091.1820,182,128.80
加:其他收益21,559,249.4718,556,575.40
投资收益(损失以“-”号填列)(十七)521,450,744.29149,490,040.62
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)(4,307,146.07)(129,515,182.09)
信用减值损失(损失以“-”号填列)83,597.23251,990.12
资产减值损失(损失以“-”号填列)7,099,814.54(15,107,047.64)
资产处置收益(损失以“-”号填列)715,549.2924,666.74
二、营业利润(亏损以“-”号填列)281,601,630.10213,624,025.30
加:营业外收入810,714.22549,422.66
减:营业外支出93,522.50689,222.94
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)282,318,821.82213,484,225.02
减:所得税费用10,147,043.056,371,005.18
四、净利润(净亏损以“-”号填列)272,171,778.77207,113,219.84
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)272,171,778.77207,113,219.84
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额272,171,778.77207,113,219.84
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:陈昌益 主管会计工作负责人:刘丹阳 会计机构负责人:赖亮良

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金37,624,212,718.4232,024,879,623.59
收到的税费返还310,908,590.24266,667,737.71
收到其他与经营活动有关的现金(七)78(1)182,110,934.89107,271,339.18
经营活动现金流入小计38,117,232,243.5532,398,818,700.48
购买商品、接受劳务支付的现金32,458,267,072.2629,581,565,935.34
支付给职工及为职工支付的现金2,457,072,003.882,351,687,435.08
支付的各项税费278,109,109.02307,472,060.70
支付其他与经营活动有关的现金(七)78(2)498,011,804.78376,973,108.39
经营活动现金流出小计35,691,459,989.9432,617,698,539.51
经营活动产生的现金流量净额2,425,772,253.61(218,879,839.03)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金11,724,787,993.5010,947,879,336.17
取得投资收益收到的现金89,050,886.9684,199,565.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额14,276,210.1829,449,901.23
收到其他与投资活动有关的现金(七)78(3)2,939,802.23129,052.26
投资活动现金流入小计11,831,054,892.8711,061,657,855.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金673,556,799.60500,341,089.60
投资支付的现金11,259,035,164.9110,869,982,097.89
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额493,242,220.77-
投资活动现金流出小计12,425,834,185.2811,370,323,187.49
投资活动产生的现金流量净额(594,779,292.41)(308,665,332.22)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金49,606,752.99-
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金431,199.99-
取得借款收到的现金9,200,670,228.316,290,915,424.03
筹资活动现金流入小计9,250,276,981.306,290,915,424.03
偿还债务支付的现金8,971,328,733.715,822,520,703.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金420,509,050.06429,783,457.49
支付其他与筹资活动有关的现金(七)78(6)242,752,485.25109,024.75
筹资活动现金流出小计9,634,590,269.026,252,413,185.56
筹资活动产生的现金流量净额(384,313,287.72)38,502,238.47
四、汇率变动对现金及现金等价29,271,479.8152,323,760.82
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额1,475,951,153.29(436,719,171.96)
加:期初现金及现金等价物余额4,606,688,796.855,043,407,968.81
六、期末现金及现金等价物余额6,082,639,950.144,606,688,796.85

法定代表人:陈昌益 主管会计工作负责人:刘丹阳 会计机构负责人:赖亮良

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,220,316,411.319,758,669,047.59
收到的税费返还118,707,238.1812,256,189.31
收到其他与经营活动有关的现金19,099,096.9328,036,733.05
经营活动现金流入小计10,358,122,746.429,798,961,969.95
购买商品、接受劳务支付的现金9,429,901,970.738,878,469,146.19
支付给职工及为职工支付的现金429,300,219.13458,439,796.42
支付的各项税费21,494,307.2264,001,551.29
支付其他与经营活动有关的现金136,109,451.21160,464,275.53
经营活动现金流出小计10,016,805,948.299,561,374,769.43
经营活动产生的现金流量净额341,316,798.13237,587,200.52
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,817,094,183.953,933,628,375.48
取得投资收益收到的现金24,868,125.7736,859,451.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,609,464.3243,342,428.96
收到其他与投资活动有关的现金690,000,000.00710,000,000.00
投资活动现金流入小计2,542,571,774.044,723,830,255.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金282,009,207.64207,105,089.62
投资支付的现金1,701,000,000.003,988,233,300.00
支付其他与投资活动有关的现金300,000,000.00950,000,000.00
投资活动现金流出小计2,283,009,207.645,145,338,389.62
投资活动产生的现金流量净额259,562,566.40(421,508,133.93)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金49,175,553.00-
取得借款收到的现金2,562,023,330.581,159,224,993.67
筹资活动现金流入小计2,611,198,883.581,159,224,993.67
偿还债务支付的现金2,514,580,127.791,048,063,889.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金378,149,209.66407,920,869.53
支付其他与筹资活动有关的现金164,146,877.60-
筹资活动现金流出小计3,056,876,215.051,455,984,758.83
筹资活动产生的现金流量净额(445,677,331.47)(296,759,765.16)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,044,301.86210,607.49
五、现金及现金等价物净增加额158,246,334.92(480,470,091.08)
加:期初现金及现金等价物余额817,563,121.001,298,033,212.08
六、期末现金及现金等价物余额975,809,455.92817,563,121.00

法定代表人:陈昌益 主管会计工作负责人:刘丹阳 会计机构负责人:赖亮良

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润
一、上年期末余额2,175,923,580.001,656,230,955.71-(44,312,343.67)363,637,158.945,256,553,763.151,868,842.329,409,901,956.45
二、本年期初余额2,175,923,580.001,656,230,955.71-(44,312,343.67)363,637,158.945,256,553,763.151,868,842.329,409,901,956.45
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,164,450.0062,887,095.99154,978,351.2551,256,889.1227,217,177.88878,035,292.0429,375,729.22896,958,283.00
(一)综合收益总额---51,256,889.12-1,262,103,937.04(2,244,957.79)1,311,115,868.37
(二)所有者投入和减少资本3,164,450.0062,887,095.99154,978,351.25---31,620,687.01(57,306,118.25)
1.所有者投入的普通股3,164,450.0046,011,103.00----33,448,857.2982,624,410.29
2.股份支付计入所有者权益的金额-16,834,609.07-----16,834,609.07
3.其他41,383.92154,978,351.25(1,828,170.28)(156,765,137.61)
(三)利润分配----27,217,177.88(384,068,645.00)-(356,851,467.12)
1.提取盈余公积----27,217,177.88(27,217,177.88)--
2.对所有者(或股东)的分配-----(356,851,467.12)-(356,851,467.12)
四、本期期末余额2,179,088,030.001,719,118,051.70154,978,351.256,944,545.45390,854,336.826,134,589,055.1931,244,571.5410,306,860,239.45
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润
一、上年期末余额2,175,923,580.001,632,547,327.19(20,192,113.05)342,925,836.964,500,095,811.411,678,710.408,632,979,152.91
加:会计政策变更--1,666,845.56---1,666,845.56
二、本年期初余额2,175,923,580.001,632,547,327.19(18,525,267.49)342,925,836.964,500,095,811.411,678,710.408,634,645,998.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-23,683,628.52(25,787,076.18)20,711,321.98756,457,951.74190,131.92775,255,957.98
(一)综合收益总额--(25,787,076.18)-1,179,715,136.02244,084.811,154,172,144.65
(二)所有者投入和减少资本-23,683,628.52---(53,952.89)23,629,675.63
1.股份支付计入所有者权益的金额-23,738,700.38----23,738,700.38
2.其他-(55,071.86)---(53,952.89)(109,024.75)
(三)利润分配---20,711,321.98(423,257,184.28)-(402,545,862.30)
1.提取盈余公积---20,711,321.98(20,711,321.98)--
2.对所有者(或股东)的分配----(402,545,862.30)-(402,545,862.30)
四、本期期末余额2,175,923,580.001,656,230,955.71(44,312,343.67)363,637,158.945,256,553,763.151,868,842.329,409,901,956.45

法定代表人:陈昌益 主管会计工作负责人:刘丹阳 会计机构负责人:赖亮良

母公司所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本(或股本)资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额2,175,923,580.001,711,852,992.55-363,637,158.941,557,741,811.845,809,155,543.33
二、本年期初余额2,175,923,580.001,711,852,992.55-363,637,158.941,557,741,811.845,809,155,543.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,164,450.0062,779,765.31154,978,351.2527,217,177.88(111,896,866.23)(173,713,824.29)
(一)综合收益总额----272,171,778.77272,171,778.77
(二)所有者投入和减少资本3,164,450.0062,779,765.31154,978,351.25--(89,034,135.94)
1.所有者投入的普通股3,164,450.0046,011,103.00---49,175,553.00
2.股份支付计入所有者权益的金额-16,768,662.31---16,768,662.31
3.其他--154,978,351.25--(154,978,351.25)
(三)利润分配---27,217,177.88(384,068,645.00)(356,851,467.12)
1.提取盈余公积---27,217,177.88(27,217,177.88)-
2.对所有者(或股东)的分配----(356,851,467.12)(356,851,467.12)
四、本期期末余额2,179,088,030.001,774,632,757.86154,978,351.25390,854,336.821,445,844,945.615,635,441,719.04
项目2018年度
实收资本(或股本)资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额2,175,923,580.001,688,260,132.41342,925,836.961,773,885,776.285,980,995,325.65
二、本年期初余额2,175,923,580.001,688,260,132.41342,925,836.961,773,885,776.285,980,995,325.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-23,592,860.1420,711,321.98(216,143,964.44)(171,839,782.32)
(一)综合收益总额---207,113,219.84207,113,219.84
(二)所有者投入和减少资本-23,592,860.14--23,592,860.14
1.股份支付计入所有者权益的金额-23,592,860.14--23,592,860.14
(三)利润分配--20,711,321.98(423,257,184.28)(402,545,862.30)
1.提取盈余公积--20,711,321.98(20,711,321.98)-
2.对所有者(或股东)的分配---(402,545,862.30)(402,545,862.30)
四、本期期末余额2,175,923,580.001,711,852,992.55363,637,158.941,557,741,811.845,809,155,543.33

法定代表人:陈昌益 主管会计工作负责人:刘丹阳 会计机构负责人:赖亮良

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

环旭电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是在环旭电子(上海)有限公司(以下简称“有限公司”)基础上整体变更的股份有限公司。

有限公司系于2003年1月2日在上海浦东新区张江集电港投资成立的外资企业。

2008年6月17日,根据中华人民共和国商务部商资批[2008]654号批复,有限公司被批准变更为外商投资股份有限公司,并更名为环旭电子股份有限公司。

本公司境内发行的人民币普通股 A 股(以下简称“A 股”)于2012年2月在上海证券交易所上市。

公司总部位于中华人民共和国上海市。公司主要从事提供电子产品设计制造服务(DMS),设计、生产、加工新型电子元器件、计算机高性能主机板、无线网络通信元器件,移动通信产品及模块、零配件,维修以上产品,销售自产产品,并提供相关的技术咨询服务;电子产品、通讯产品及相关零配件的批发和进出口,并提供相关配套服务。公司之子公司的主要经营业务范围,详见附注(九)、1。

本公司的公司及合并财务报表于2020年4月6日已经本公司董事会批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化主要为增加了子公司,详细情况参见附注(八)“合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司及其子公司(“本集团”)执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团对自2019年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期小于12个月,本集团以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、日元、新台币、巴西雷亚尔、波兰兹罗提或欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

5.1同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

5.2非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

当合并协议中约定根据未来多项或有事项的发生,购买方需追加或要求返还之前已经支付的合并对价时,本集团将合并协议约定的或有对价确认为一项负债或资产,作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。购买日后12个月内,若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的,将予以确认并对原计入商誉或营业外收入的金额进行调整。其他情况下发生的或有对价变化或调整,按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》和《企业会计准则第13号—或有事项》计量,发生的变化或调整计入当期损益。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。

合并当期期末,如合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值或企业合并成本只能暂时确定的,则以所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计量。购买日后12个月内对确认的暂时价值进行调整的,视为在购买日确认和计量。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初或同受最终控股方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理,购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与账面价值之

间的差额计入当期损益;购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益, 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,将各项交易作为独立的交易进行会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业,该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算,具体参见附注(五)21 “21.3.2. 按权益法核算的长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

9.1 外币业务

外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算,与交易发生日即期汇率近似的汇率按交易发生当月月初的市场汇价中间价计算确定。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1) 符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2) 为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3) 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

9.2 外币财务报表折算

为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;股东权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

上年年末数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号—收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时,按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负

债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

10.1 金融资产的分类与计量

初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示于一年内到期的非流动资产;取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据,列示于应收款项融资,其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。

初始确认时,本集团可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

金融资产满足下列条件之一的,表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的:

? 取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。? 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

? 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:

? 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

? 在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除衍生金融资产外以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的,列示于其他非流动金融资产。

10.1.1以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本集团在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本集团,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。

10.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

10.2 金融工具减值

本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据及应收账款,以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

10.2.1信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

(1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

(2)若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化(如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。

(3)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。

(4)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

(5)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

(6)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

(7)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(8)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

(9)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(10)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

(11)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

(12)本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

无论经上述评估后信用风险是否显著增加,当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30日,则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。

于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

10.2.2已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

(1)发行方或债务人发生重大财务困难;

(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

无论上述评估结果如何,若金融工具合同付款已发生逾期超过(含)90日,则本集团推定该金融工具已发生违约。

10.2.3预期信用损失的确定

本集团对租赁应收款在单项资产的基础上确定其信用损失。对应收票据及应收账款,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,其中对应收账款在账龄的基础上采用减值矩阵确定其信用损失。根据本集团对应收账款信用风险的评估,不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异,账龄信息能反映客户于应收账款到期时的偿付能力。

对其他应收款、长期应收款在组合基础上确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

? 对于金融资产,信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

? 对于租赁应收款,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

? 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

10.2.4减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

10.3 金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量:

? 被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

? 被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为金融负债。

10.4 金融负债和权益工具的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

10.4.1金融负债的分类、确认及计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

10.4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。

金融负债满足下列条件之一,表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的:

? 承担相关金融负债的目的,主要是为了近期回购。

? 相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

? 相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

本集团将符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。

交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。

对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

对于非同一控制下企业合并中本集团作为购买方确认的或有对价形成的金融负债,本集团以公允价值计量该金融负债,且将其变动计入当期损益。

10.4.1.2其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认,但导致合同现金流量发生变化的,本集团重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用,本集团调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

10.4.2 金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本集团终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

10.4.3 权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。

10.5 衍生工具与嵌入衍生工具

衍生金融工具,包括远期外汇合约等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。

对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同,若主合同属于金融资产的,本集团不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。

若混合合同包含的主合同不属于金融资产,且同时符合下列条件的,本集团将嵌入衍生工具从混合合同中分拆,作为单独存在的衍生工具处理:

(1) 嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。

(2) 与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

(3) 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的,本集团按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本集团无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的,该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后,该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的,本集团将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

10.6 金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

15.1存货的分类

本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和周转材料等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

15.2发出存货的计价方法

存货发出时,采用移动加权平均法确定发出存货的实际成本。

15.3 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

15.4存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

15.5其他周转材料的摊销方法

其他周转材料采用分次摊销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

当本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将其划分为持有待售类别。

分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,恢复以前减记的金额,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

21.1 共同控制、重要影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是

指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

21.2 初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

21.3 后续计量及损益确认方法

21.3.1 按成本法核算的长期股权投资

公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

21.3.2 按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益 ,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据

以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

21.4 长期股权投资处置

处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例结转当期损益;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法21-35-2.86%-4.76%
机器设备年限平均法1-7-14.29%-100%
运输工具年限平均法1-7-14.29%-100%
电子设备、器具及家具年限平均法1-7-14.29%-100%
装修费年限平均法1-5-20%-100%

境外经营之土地所有权不计提折旧。除土地之外的固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际成本计量,实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

25. 借款费用

√适用 □不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括软件、专利权、商标权、土地使用权和碳排放权等。

碳排放权按获得时的公允价值计量。除碳排放权外的其他无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销或产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下:

类别摊销方法使用寿命(年)残值率(%)
土地使用权直线法50-
软件直线法3-
专利权直线法3-20-
商标权直线法10-
碳排放权产量法使用量-

年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。

有关无形资产的减值测试,具体参见附注(五)“30、长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形 资产;

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额,对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的固定资产及无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间中分期平均摊销。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债,是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

对于设定受益计划,本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分:

? 服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失);

? 设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息);以及

? 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

36. 股份支付

√适用 □不适用

本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

36.1 以权益结算的股份支付

授予职工的以权益结算的股份支付

对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

36.2 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团的收入主要来源于电子产品的销售,本集团销售的产品主要包括通讯类产品、消费电子类产品、电脑及存储类产品、工业类产品、汽车电子类产品以及其他产品。其他业务收入主要为废料销售收入。

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格,是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。

本集团向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

取得合同的成本

本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。

履行合同的成本

本集团为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

40.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的与资产相关的政府补助详见附注(七)、44及51。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产的使用寿命内按直线法分期平均计入当期损益。

40.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的与收益相关的政府补助详见附注(七)、67。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

41.1 当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

41.2递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

41 所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日,本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

42 本集团作为承租人

42.1租赁的分拆

为简化处理,本集团对于同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的合同不分拆合同包含的租赁和非租赁部分,将各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁进行会计处理。

42.1.2使用权资产

除短期租赁租赁外,本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日,是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

? 租赁负债的初始计量金额;

? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

? 本集团发生的初始直接费用;

? 本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

42.1.3租赁负债

除短期租赁外,本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

? 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;? 本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格;? 租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项;? 根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将差额计入当期损益:

? 因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;

? 根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动,本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

42.1.4短期租赁

本集团对机器设备的短期租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。本集团将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

42.1.5租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本集团相应调整使用权资产的账面价值。

42.2本集团作为出租人

42.2.1租赁的分类

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

42.2.1.1本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间,本集团采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

于租赁期开始日,本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

42.2.1.2 本集团作为出租人记录融资租赁业务

租赁收款额,是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:

?承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

?取决于指数或比率的可变租赁付款额;

?购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;

?承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;

?由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的担保余值。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

42.2.3转租赁

本集团作为转租出租人,将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

44.1会计政策变更

新租赁准则

本集团自2019年1月1日(“首次执行日”)起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”,修订前的租赁准则简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义,增加了租赁的识别、分拆和合并等内容;取消承租人经营租赁和融资租赁的分类,要求在租赁期开始日对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧和利息费用;改进了承租人对租赁的后续计量,增加了选择权重估和租赁变更情形下的会计处理,并增加了相关披露要求。此外,也丰富了出租人的披露内容。本集团修订后的作为承租人和出租人对租赁的确认和计量的会计政策参见附注(五)、43。

对于首次执行日前已存在的合同,本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

本集团作为承租人

本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁,本集团根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:

? 将于首次执行日后12 个月内完成的租赁,作为短期租赁处理;

? 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;

? 使用权资产的计量不包含初始直接费用;

? 存在续租选择权或终止租赁选择权的,本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;

? 作为使用权资产减值测试的替代,经扩大后集团根据《企业会计准则第13 号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;

? 首次执行日之前发生租赁变更的,本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

于首次执行日,本集团因执行新租赁准则而做了如下调整:

?对于首次执行日前的经营租赁,本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。

本集团于2019年1月1日确认租赁负债人民币671,282,974.52元、使用权资产人民币668,925,030.37元。对于首次执行日前的经营租赁,本集团采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,该等增量借款利率的区间为1.475%-8.6225%。

执行新租赁准则对本集团2019年1月1日资产负债表相关项目的影响列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日调整2019年1月1日
流动资产:
其他流动资产321,125,633.14(45,289.55)321,080,343.59
非流动资产:
使用权资产-668,925,030.37668,925,030.37
其他非流动资产67,723,538.76(682,040.22)67,041,498.54
流动负债:
其他应付款315,153,590.20(3,085,273.92)312,068,316.28
一年内到期的非流动负债-82,048,201.9682,048,201.96
非流动负债:
租赁负债-589,234,772.56589,234,772.56

本集团于2019年1月1日确认的租赁负债与2018年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差额信息如下:

单位:元 币种:人民币

项目金额
一、2018年12月31日经营租赁承诺114,369,802.00
按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债106,871,483.28
加:合理确定将形式的续租选择权1564,630,630.28
减:确认豁免——短期租赁219,139.04
二、2019年1月1日租赁负债671,282,974.52
其中:
流动负债82,048,201.96
非流动负债589,234,772.56

注1:本集团对租入的房屋建筑物有重大的装修改良支出,通常相关装修改良支出的摊销年限为10年。在执行新租赁准则时,本集团管理层将首次执行新租赁准则日在手租赁合同从租赁期开始日起按10年确认租赁期。

2019年1月1日使用权资产的账面价值构成如下:

单位:元 币种:人民币

项目2019年1月1日
使用权资产:
对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产671,282,974.52
重分类预付租金245,289.55
首次执行日对租赁押金的调整3682,040.22
减:2018年12月31日的计提经营租赁相关负债3,085,273.92
合计668,925,030.37

注2:本集团人民币45,289.55元的预付租金于2018年12月31日作为其他流动资产列报。首次执行日,将其重分类至使用权资产。注3:原租赁准则下,本集团将可返还的租赁押金作为与租赁相关的权利和义务。在新准则下这些可返还的押金不是与使用权资产相关的款项,故在首次执行日进行调整以反映折现的影响,同时调增使用权资产及调减其他非流动资产人民币682,040.22元。

2019年1月1日使用权资产按类别披露如下:

单位:元 币种:人民币

项目2019年1月1日
房屋建筑物656,935,230.69
机器设备5,318,375.09
运输设备4,941,111.47
其他1,730,313.12
合计668,925,030.37

本集团作为出租人

本集团作为转租出租人对首次执行日前划分为经营租赁且首次执行日后仍存续的转租赁进行重新评估,将其重分类为融资租赁并作为一项新的融资租赁进行会计处理。本集团管理层认为本集团作为出租人,新租赁准则对本集团财务报表的影响不重大,因此本集团对于作为出租人的租赁无衔接调整,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本集团作为出租人,因新租赁准则对本集团2019年12月31日止年度财务报表的影响亦不重大。

财务报表列报格式

本集团按财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019) 6 号,以下简称“财会6号文件”)编制2019年度财务报表。财会6号文件对资产负债表和利润表进行了修订,将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”两个项目,将“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”和“应付账款”两个项目,同时明确或修订了“一年内到期的非流动资产”、“递延收益”、“其他权益工具”、“研发费用”、“财务费用”项目下的“利息收入”、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”和“营业外支出”行目的列报内容,调整了“资产减值损失”项目的列示位置,明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的列报内容。对于上述列报项目的变更,本集团对上年比较数据进行了追溯调整。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金4,610,754,896.854,610,754,896.85-
结算备付金-
拆出资金-
交易性金融资产443,680,687.55443,680,687.55-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-
衍生金融资产-
应收票据61,706,494.6261,706,494.62-
应收账款7,588,117,718.247,588,117,718.24-
应收款项融资-
预付款项22,008,357.8022,008,357.80-
应收保费-
应收分保账款-
应收分保合同准备金-
其他应收款87,574,357.2987,574,357.29-
其中:应收利息4,553,084.294,553,084.29-
应收股利-
买入返售金融资产-
存货4,760,159,720.874,760,159,720.87-
合同资产-
持有待售资产-
一年内到期的非流动资产-
其他流动资产321,125,633.14321,080,343.5945,289.55
流动资产合计17,895,127,866.3617,895,082,576.8145,289.55
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资27,033,603.8427,033,603.84-
其他非流动金融资产-
投资性房地产-
固定资产1,544,556,661.081,544,556,661.08-
在建工程49,408,708.6249,408,708.62-
生产性生物资产-
油气资产-
使用权资产不适用668,925,030.37(668,925,030.37)
无形资产26,868,247.7326,868,247.73-
开发支出-
商誉-
长期待摊费用301,227,310.48301,227,310.48-
递延所得税资产239,447,868.23239,447,868.23-
其他非流动资产67,723,538.7667,041,498.54682,040.22
非流动资产合计2,256,265,938.742,924,508,928.89(668,242,990.15)
资产总计20,151,393,805.1020,819,591,505.70(668,197,700.60)
流动负债:
短期借款1,471,773,736.861,471,773,736.86-
向中央银行借款-
拆入资金-
交易性金融负债-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-
衍生金融负债-
应付票据-
应付账款8,093,311,711.728,093,311,711.72-
预收款项-
合同负债70,350,063.2570,350,063.25-
卖出回购金融资产款-
吸收存款及同业存放-
代理买卖证券款-
代理承销证券款-
应付职工薪酬475,867,423.67475,867,423.67-
应交税费144,173,572.13144,173,572.13-
其他应付款315,153,590.20312,068,316.283,085,273.92
其中:应付利息3,895,069.643,895,069.64-
应付股利-
应付手续费及佣金-
应付分保账款-
持有待售负债-
一年内到期的非流动负债82,048,201.96(82,048,201.96)
其他流动负债26,098,790.7826,098,790.78-
流动负债合计10,596,728,888.6110,675,691,816.65(78,962,928.04)
非流动负债:
保险合同准备金-
长期借款-
应付债券-
其中:优先股-
永续债-
租赁负债不适用589,234,772.56(589,234,772.56)
长期应付款-
长期应付职工薪酬105,681,321.15105,681,321.15-
预计负债3,102,460.973,102,460.97-
递延收益34,097,717.5034,097,717.50-
递延所得税负债-
其他非流动负债1,881,460.421,881,460.42-
非流动负债合计144,762,960.04733,997,732.60(589,234,772.56)
负债合计10,741,491,848.6511,409,689,549.25(668,197,700.60)
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,175,923,580.002,175,923,580.00-
其他权益工具-
其中:优先股-
永续债-
资本公积1,656,230,955.711,656,230,955.71-
减:库存股-
其他综合收益-44,312,343.67-44,312,343.67-
专项储备-
盈余公积363,637,158.94363,637,158.94-
一般风险准备-
未分配利润5,256,553,763.155,256,553,763.15-
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计9,408,033,114.139,408,033,114.13-
少数股东权益1,868,842.321,868,842.32-
所有者权益(或股东权益)合计9,409,901,956.459,409,901,956.45-
负债和所有者权益(或股东权益)总计20,151,393,805.1020,819,591,505.70(668,197,700.60)

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金817,563,121.00817,563,121.00
交易性金融资产117,736,360.87117,736,360.87
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据60,302,962.3560,302,962.35
应收账款1,346,278,170.691,346,278,170.69
应收款项融资
预付款项1,646,199.871,646,199.87
其他应收款6,286,238.506,286,238.50
其中:应收利息1,923,518.331,923,518.33
应收股利
存货1,051,898,905.131,051,898,905.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产620,975,352.52620,954,352.5221,000.00
流动资产合计4,022,687,310.934,022,666,310.9321,000.00
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资3,245,577,372.863,245,577,372.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产496,375,154.26496,375,154.26
在建工程25,554,939.2525,554,939.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产不适用81,015,751.46(81,015,751.46)
无形资产11,187,246.8311,187,246.83
开发支出
商誉
长期待摊费用46,968,692.5546,968,692.55
递延所得税资产22,428,063.9522,428,063.95
其他非流动资产11,589,429.5911,588,749.09680.50
非流动资产合计3,859,680,899.293,940,695,970.25(81,015,070.96)
资产总计7,882,368,210.227,963,362,281.18(80,994,070.96)
流动负债:
短期借款455,776,765.05455,776,765.05
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,436,858,128.521,436,858,128.52
预收款项
合同负债36,274,335.7436,274,335.74
应付职工薪酬77,900,777.6977,900,777.69
应交税费1,261,250.011,261,250.01
其他应付款33,888,379.7333,888,379.73
其中:应付利息1,958,504.441,958,504.44
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债8,783,216.91(8,783,216.91)
其他流动负债791,016.85791,016.85
流动负债合计2,042,750,653.592,051,533,870.50(8,783,216.91)
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债不适用72,210,854.05(72,210,854.05)
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益30,044,013.3030,044,013.30
递延所得税负债
其他非流动负债418,000.00418,000.00
非流动负债合计30,462,013.30102,672,867.35(72,210,854.05)
负债合计2,073,212,666.892,154,206,737.85(80,994,070.96)
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,175,923,580.002,175,923,580.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,711,852,992.551,711,852,992.55
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积363,637,158.94363,637,158.94
未分配利润1,557,741,811.841,557,741,811.84
所有者权益(或股东权益)合计5,809,155,543.335,809,155,543.33
负债和所有者权益(或股东权益)总计7,882,368,210.227,963,362,281.18(80,994,070.96)

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√适用 □不适用

本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税
16%、13%、10%、9%、 6%、5%和3%
非居民企业取得来源于中国境内的佣金收入6%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%~31%
非居民企业取得来源于中国境内的投资收益和转让财产所得10%
关税进口材料采购金额按相应的关税税率征收
房产税房产原值一次减除30%后的余值1.2%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育费附加实际缴纳的流转税税额2%

注1:本公司及在中国境内的子公司,出口自产货物适用增值税免、抵、退税管理办法。出口退税率按照出口货物范围不同适用不同的税率。

注2:根据《关于深化增值税改革政策有关政策的公告》(财税[2019]39号)规定,自2019年4月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%和10%税率的,税率分别调整为13%、9% 。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
环旭电子股份有限公司15%(注1)
环胜电子(深圳)有限公司15%(注2)
环鸿电子(昆山)有限公司15%(注3)
环维电子(上海)有限公司15%(注4)
环豪电子(上海)有限公司25%
环荣电子(惠州)有限公司25%
环鸿电子股份有限公司16.5% (注5)
环旭科技有限公司16.5% (注5)
环海电子股份有限公司16.5% (注5)
环鸿科技股份有限公司注6
环隆电气股份有限公司注6
USI Japan Co., Ltd.30% (注7)
USI America.Inc.21% (注8)
Universal Scientific Industrial De México S.A. De C.V.30% (注9)
Semicondutores Avancados do Brasil S.A.24%(注10)
Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o19%(注11)
Universal Scientific Industrial (France)31%(注12)

本公司及中国境内下属子公司适用的企业所得税税率为 25%。

注1:本公司2017年经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税务局复审批准认定为高新技术企业,并取得更新的《高新技术企业证书》 (证书编号为GR201731001058),证书有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,本公司自2017年1月1日起至2019年12月31日享受15%的所得税优惠税率。

注2:环胜电子(深圳)有限公司2017年经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局复审批准认定为高新技术企业,并取得更新的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201744204019),证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,环胜电子(深圳)有限公司自2017年1月1日起至2019年12月31日享受15%的所得税优惠税率。

注3:环鸿电子(昆山)有限公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局批准认定为高新技术企业,并于2019年取得更新的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201932005665),证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,环鸿电子(昆山)有限公司自2019年1月1日起至2021年12月31日享受15%的所得税优惠税率。

注4:环维电子(上海)有限公司经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税务局首次批准认定为高新技术企业,并取得更新的《高新技术企业证书》 (证书编号为GR201931000765),证书有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,环维电子(上海)有限公司自2019年1月1日起至2021年12月31日享受15%的所得税优惠税率。

注5:环鸿电子股份有限公司、环旭科技有限公司及环海电子股份有限公司于中国香港注册成立,适用企业所得税税率为16.5%。

注6:环鸿科技股份有限公司及环隆电气股份有限公司在中国台湾地区成立。根据中国台湾地区的所得税规定:(1)营利事业应纳税所得额在新台币12万元以下者,免征营利事业所得税 ;

(2)营利事业全年应纳税所得额超过新台币12万元者,就其全部应纳税所得额课征20%。但其应

纳税额不得超过营利事业应纳税所得额超过新台币12万元部分之半数。同时,台湾所得税法规定对于当年未分配盈余需加征10%所得税,列为董事会决议年度的所得税费用。

注7:USI Japan Co., Ltd.登记设立于日本横滨市,适用日本国家税法。根据日本国家税法的规定,企业以应纳税所得额为纳税基数,税率为30%。应纳税所得额为亏损的,且使用青色申报(即自行核算、自行申报、自行纳税)的企业,累计可抵扣亏损金额延长为9年。

注8:USI America.Inc.适用累进税率,税率为15%至39%。美国于2017年12月修正公司所得税法,将公司所得税税率调整为21%,并自2018年度施行。USI America.Inc.公司登记设立地位于美国加利福尼亚州,根据加利福尼亚州州政府的税法规定,在加利福尼亚州登记设立或在该州有商业活动,即使没有盈利,也需要按最低税负制每年定额缴纳加利福尼亚州地区所得税美元800元。

注9: Universal Scientific Industrial De México S.A. De C.V.登记设立于墨西哥,适用企业所得税税率为30%。

注10:Semicondutores Avancados do Brasil S.A.登记设立于巴西,适用企业所得税税率为24%。

注11:Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o登记设立于波兰,适用企业所得税税率为19%,因其位于特殊经济区域内,至2026年在初始投资额的40%范围内暂免征企业所得税。

注12:Universal Scientific Industrial (France) 登记设立于法国,适用企业所得税税率为31%。

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位单位:元 币种:人民币

年末余额年初余额
项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额
现金:
人民币31,244.34133,462.83
美元2,281.006.976215,912.711,505.006.863210,329.12
欧元4,694.307.815536,688.30295.007.84732,314.95
港币6,129.000.89585,490.365,329.000.87624,669.27
日元3,000.000.0641192.3080,000.000.06194,952.00
英镑5.009.150145.755.008.676043.38
墨西哥比索50,000.000.368918,445.0050,000.000.348517,425.00
新台币30,000.000.23276,981.0030,000.000.22346,702.00
波兰兹罗提2,822.981.83685,185.25---
银行存款:
人民币3,962,784,457.042,212,182,725.85
美元219,416,517.426.97621,530,693,508.83241,098,398.056.86321,654,706,525.50
欧元757,918.367.81555,923,510.94942,988.667.84737,399,914.91
港币10,385,255.050.89589,303,111.472,860,172.800.87622,506,083.41
日元122,084,637.000.06417,825,625.23114,883,274.000.06197,111,274.66
墨西哥比索8,431,124.570.36893,110,241.8511,180,380.410.34853,896,362.57
新台币2,387,043,593.000.2327555,465,044.093,217,126,282.000.2234718,706,011.40
新加坡元2,218.525.173911,478.40---
巴西雷亚尔448,253.441.7378778,974.83---
波兰兹罗提3,606,169.671.83686,623,812.45---
其他货币资金:
人民币-1,100,000.00
新台币28,000,000.000.23276,515,600.0013,000,000.000.22342,904,200.00
日元1,000,000.000.064164,100.001,000,000.000.061961,900.00
波兰兹罗提3,607,936.001.83686,627,056.84---
合计6,095,846,706.984,610,754,896.85
其中:存放在境外的款项总额708,694,199.351,145,000,024.10

于2019年12月31日,本集团其他货币资金中折合人民币合计6,579,700.00元 (2018年12月31日:折人民币合计4,066,100.00元) 系用于关税保证金 。于2019年12月31日,本集团其他货币资金中折合人民币合计6,627,056.84元 (2018年12月31日:无)系用于长期借款保证金。上述受限制的其他货币资金在编制现金流量表时未计入现金及现金等价物。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-443,680,687.55
其中:
权益工具投资-443,680,687.55
合计-443,680,687.55

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据75,683,446.0961,706,494.62
合计75,683,446.0961,706,494.62

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

√适用 □不适用

(1) 应收账款分类

单位:元 币种:人民币

种类年末余额年初余额
与客户之间合同产生的应收账款7,272,639,319.427,607,370,692.04
减:信用损失准备14,423,728.6219,252,973.80
合计7,258,215,590.807,588,117,718.24

(2) 信用损失计提披露

作为本集团信用风险管理的一部分,本集团利用应收账款账龄来评估应收账款的预期信用损失。根据本集团对信用风险的评估,不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异,账龄信息能反映客户于应收账款到期时的偿付能力。

于2019年12月31日,应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下:

单位:元 币种:人民币

账龄年末数
预期平均损失率(%)账面余额信用损失准备账面价值
信用期内0.056,611,642,837.003,304,798.026,608,338,038.98
逾期1-30天0.65622,612,412.154,045,075.28618,567,336.87
逾期31-60天11.3031,117,918.343,515,697.0727,602,221.27
逾期61-90天31.415,405,792.161,697,798.483,707,993.68
逾期超过90天100.001,860,359.771,860,359.77-
合计0.207,272,639,319.4214,423,728.627,258,215,590.80

上述预期平均损失率基于历史实际信用损失率并考虑了当前状况及未来经济状况的预测。至2019年度,本集团的评估方式与重大假设并未发生变化。

于2018年12月31日,应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下:

单位:元 币种:人民币

账龄年初数
预期平均损失率(%)账面余额信用损失准备账面价值
信用期内0.026,915,407,839.031,038,029.936,914,369,809.10
逾期1-30天0.22641,575,736.961,437,556.75640,138,180.21
逾期31-60天6.2329,200,941.861,820,626.9627,380,314.90
逾期61-90天29.708,860,862.452,631,448.426,229,414.03
逾期超过90天100.0012,325,311.7412,325,311.74-
合计0.257,607,370,692.0419,252,973.807,588,117,718.24

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按账龄矩阵计提预期信用损失准备19,252,973.80(5,640,846.55)811,601.3714,423,728.62
合计19,252,973.80(5,640,846.55)811,601.3714,423,728.62

单位:元 币种:人民币

信用损失准备整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计
2019年1月1日余额6,927,662.0612,325,311.7419,252,973.80
转入已发生信用减值---
转出已发生信用减值---
终止确认金融资产而转出---
未导致终止确认的修改合同现金流量产生的变动---
本年计提(转回)预期信用损失(注)5,512,201.70(11,153,048.25)(5,640,846.55)
汇率变动影响123,505.09688,096.28811,601.37
2019年12月31日余额12,563,368.851,860,359.7714,423,728.62

注:因预期超过90天的应收账款于本年收回,预期信用损失本年转回。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称与本公司关系账面余额预期信用 损失准备 年末余额占应收账款年末余额合计数的比例(%)
单位A第三方2,374,587,852.491,187,293.9332.65
单位B第三方1,117,276,876.06558,638.4415.36
单位C第三方599,323,508.43299,661.758.24
单位D第三方361,975,705.79180,987.854.98
单位E第三方290,337,648.61145,168.823.99
合计4,743,501,591.382,371,750.7965.22

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内16,534,558.94100.0022,008,357.80100.00
合计16,534,558.94100.0022,008,357.80100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系账面余额占预付款项年末余额合计数的比例(%)
单位F第三方2,768,365.3916.74
单位G第三方1,584,062.579.58
单位H第三方1,467,565.748.88
单位I第三方1,295,538.477.84
单位J第三方1,151,558.146.96
合计8,267,090.3150.00

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息4,220,062.954,553,084.29
其他应收款67,234,622.6083,021,273.00
合计71,454,685.5587,574,357.29

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款4,220,062.954,553,084.29
合计4,220,062.954,553,084.29

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

于2019年12月31日,本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行,应收利息无法回收的可能性较低,应收利息中无计提的预期信用损失准备,无收回或转回的预期信用损失准备。

其他说明:

□适用 √不适用

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内67,234,622.60
1年以内小计67,234,622.60
3年以上3,000,000.00
合计70,234,622.60

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
为第三方代垫款项35,537,807.7345,997,252.64
应收加工费返还23,069,402.5528,981,922.96
履约保证金3,000,000.003,000,000.00
预缴电费2,100,808.75503,939.51
应收设备转让款160,034.821,643,033.61
其他6,366,568.755,895,124.28
合计70,234,622.6086,021,273.00

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额3,000,000.003,000,000.00
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额3,000,000.003,000,000.00

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提预期信用损失准备3,000,000.003,000,000.00
合计3,000,000.003,000,000.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
日月光半导体制造股份有限公司劳务费及加工费返还20,999,431.761年以内29.90-
单位K代垫款3,478,653.041年以内4.95-
单位L履约保证金3,000,000.003年以上4.273,000,000.00
单位M代垫款2,248,419.431年以内3.20-
单位N代垫款1,313,380.711年以内1.87-
合计/31,039,884.9444.193,000,000.00

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料2,160,648,365.8063,434,499.942,097,213,865.862,559,511,115.8768,218,661.352,491,292,454.52
在产品551,791,290.62-551,791,290.62617,696,911.58-617,696,911.58
库存商品1,636,428,857.3227,902,784.471,608,526,072.851,640,613,257.6225,038,865.691,615,574,391.93
周转材料40,653,871.73-40,653,871.7335,595,962.84-35,595,962.84
合计4,389,522,385.4791,337,284.414,298,185,101.064,853,417,247.9193,257,527.044,760,159,720.87

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料68,218,661.3563,760,809.4668,537,230.137,740.7463,434,499.94
库存商品25,038,865.6955,530,199.1252,666,280.34-27,902,784.47
合计93,257,527.04119,291,008.58121,203,510.477,740.7491,337,284.41

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

项目确定可变现净值的具体依据转回存货跌价准备的原因
原材料以估计售价减去估计完工成本以及估计的销售所需费用后的价值可变现净值回升
产成品以估计售价减去估计的销售所需费用后的价值可变现净值回升

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
融资租赁款493,117.20-
其中:未实现融资收益(26,802.74)-
合计466,314.46-

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明

详见附注(七)、16。

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税125,165,477.7773,720,774.39
预缴所得税124,659,497.85102,911,971.88
待摊排线支出74,315,473.3095,526,796.42
待摊模具费27,916,411.4334,568,947.96
应收海关退税款4,578,954.81303,280.54
其他12,819,620.4314,048,572.40
合计369,455,435.59321,080,343.59

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款348,924.13-348,924.13---4.75
其中:未实现融资收益(10,755.87)-(10,755.87)---4.75
合计348,924.13-348,924.13---/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

于2019年12月31日,由于本集团的长期应收款无法回收的可能性较低,因此未计提预期信用损失准备。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

注:本集团作为出租人与公司员工签订了政府公共租赁住房的融资租赁转租合同。租赁期为2~3年。该合同不包含续约或终止租赁选择权。

本集团面临的租赁期结束时租赁资产余值的风险不重大,因为转租涵盖主租赁的全部剩余租赁期。

未折现租赁收款额
年末数
人民币元
资产负债表日后第1年493,117.20
资产负债表日后第2年287,357.60
资产负债表日后第3年72,322.40
未折现租赁收款额合计852,797.20
未担保余值-
租赁投资总额852,797.20
未实现融资收益(37,558.61)
租赁投资净额815,238.59
其中﹕1年内到期的应收融资租赁款466,314.46
1年后到期的应收融资租赁款348,924.13
应收融资租赁款既未逾期亦未减值。
与融资租赁相关的收益如下:
本年累计数
租赁投资净额的融资收益45,383.54

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
中科泓泰电子有限公司 (注1)-65,170,000.00-(84,653.57)--65,085,346.43
小计-65,170,000.00-(84,653.57)-65,085,346.43-
二、联营企业
M-Universe Investments Pte. Ltd. (注2)-405,310,097.43-15,361,913.10(3,832,900.62)5,432,521.48422,271,631.39
小计-405,310,097.43-15,361,913.10(3,832,900.62)5,432,521.48422,271,631.39-
合计470,480,097.43-15,277,259.53(3,832,900.62)5,432,521.48487,356,977.82-

其他说明

注1:2019年4月,本公司全资子公司环鸿电子(昆山)有限公司(以下简称"环鸿昆山")与中科可控信息产业有限公司(以下简称"中科可控")成立合资公司中科泓泰电子有限公司(以下简称"中科泓泰")。根据《股东协议》,环鸿昆山出资人民币107,800,000元,出资比例49%。根据中科泓

泰公司章程,董事会由5名董事组成,其中环鸿昆山委派2名,普通决议需出席董事会会议董事半数以上同意通过,特别事项需要全体董事一致同意通过,特别事项主要包括:决定公司的经营计划和投资方案,制订公司的年度财务预算方案、决算方案,制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案等。股东会中,普通决议由代表二分之一以上表决权的股东通过,特别决议由代表四分之三以上表决权的股东通过,故中科泓泰系环鸿昆山的合营企业,本集团以权益法核算。

注2:2019年7月,本公司全资子公司环鸿电子股份有限公司 (以下简称"环鸿电子") 向在新加坡设立的特殊目的孙公司M-Universe Investments Pte. Ltd. (以下简称“M-Universe”)增资新加坡元7,986.25万元,以公开收购新加坡上市公司Memtech International Ltd. (以下简称"Memtech")普通股。根据股权收购协议,M-Universe按照2019年6月30日Memtech的市场价格新加坡元

1.35元/股收购Memtech 42.23%的股权,同时M-Universe向Memtech原股东Keytech Investment Pte.Ltd.(以下简称“Keytech”) 发行新股,换取Keytech持有的 Memtech57.77%的股份,至此,而环鸿电子对M-Universe的持股比例由100 %减少至42.23%并丧失控制权。根据M-Universe《股东协议》,董事会由3名董事组成,其中Keytect委派2名,环鸿电子委派1名,决议需出席董事会会议董事多数2/3以上同意通过,故将其转为采用权益法核算的联营企业,初始投资成本以公允价值计量。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
投资单位O42,152,132.4627,033,603.84
合计42,152,132.4627,033,603.84

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
投资单位O(注)-24,342,490.12非交易性权益投资且本集团预计不会在可预见的未来出售

其他说明:

□适用 √不适用

注:本集团于2016年投资单位O,占被投资公司5%的股份。

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
投资单位P(注1)40,408,467.54-
衍生金融资产(注2)5,713,965.30-
合计46,122,432.84-

其他说明:

□适用 √不适用

注1:系向投资单位P分期缴纳的出资额。

注2:根据本公司全资孙公司环海电子股份有限公司(以下简称“环海电子”)与昶虹电子(苏州)有限公司(以下简称“昶虹”)于2018年8月17日签署的股权转让协议,自指定审计人员按照国际财务报告准则完成对Chung Hong Electronics Poland SP.Z.O.O(以下简称“Chung Hong”)2020年财务报表审计后的六个月内,环海电子有权以执行价格向昶虹购买Chung Hong所有剩余股权,执行价格为Chung Hong于2020年财务报表净利润的10倍乘以买权通知日昶虹对ChungHong的持股比例。

于2019年12月31日,上述金融资产在资产负债表日使企业面临的最大信用风险敞口为人民币46,122,432.84元。

于2019年12月31日,上述金融资产因信用风险变动引起的公允价值本年变动额详见附注(十一)、4。

20、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备、器具及家具装修费合计
一、账面原值:
1.期初余额156,753,418.15600,090,575.773,785,319,014.7812,299,270.51334,038,508.30113,396,841.325,001,897,628.83
2.本期增加金额8,516,425.6137,274,844.52444,533,716.411,422,418.4020,421,269.15690,000.00512,858,674.09
(1)购置-97,920.665,638,875.23-703,937.96-6,440,733.85
(2)在建工程转入-1,605,605.97397,418,416.301,422,418.4014,669,962.59690,000.00415,806,403.26
(3)企业合并增加8,516,425.6135,571,317.8941,476,424.88-5,047,368.60-90,611,536.98
3.本期减少金额(6,193,463.38)(10,222,851.56)263,433,839.47698,201.7823,301,077.311,942,502.68272,959,306.30
(1)处置或报废-126,281.06291,395,115.80763,687.2228,155,737.961,942,502.68322,383,324.72
(2)外币折算差额(6,193,463.38)(10,349,132.62)(27,961,276.33)(65,485.44)(4,854,660.65)-(49,424,018.42)
4.期末余额171,463,307.14647,588,271.853,966,418,891.7213,023,487.13331,158,700.14112,144,338.645,241,796,996.62
二、累计折旧
1.期初余额-366,914,075.882,719,000,550.998,342,291.48259,958,828.17103,125,221.233,457,340,967.75
2.本期增加金额-25,027,813.25339,864,081.401,829,439.1223,688,001.836,693,840.98397,103,176.58
(1)计提-25,027,813.25339,864,081.401,829,439.1223,688,001.836,693,840.98397,103,176.58
3.本期减少-(3,379,677.44)258,436,87746,424.4423,662,572.761,942,502.68281,408,700.81
金额8.37
(1)处置或报废-126,281.06280,519,168.82763,687.2227,943,406.181,942,502.68311,295,045.96
(2)外币折算差额-(3,505,958.50)(22,082,290.45)(17,262.78)(4,280,833.42)-(29,886,345.15)
4.期末余额-395,321,566.572,800,427,754.029,425,306.16259,984,257.24107,876,559.533,573,035,443.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值171,463,307.14252,266,705.281,165,991,137.703,598,180.9771,174,442.904,267,779.111,668,761,553.10
2.期初账面价值156,753,418.15233,176,499.891,066,318,463.793,956,979.0374,079,680.1310,271,620.091,544,556,661.08

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

于2019年12月31日,本集团账面价值为人民币85,304,307.45元的自有土地、厂房及设备为抵押物,用以取得银行借款,参见附注(七)、43、45及81。

22、 在建工程

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待安装设备等224,960,848.83224,960,848.8349,408,708.6249,408,708.62
合计224,960,848.83224,960,848.8349,408,708.6249,408,708.62

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额企业合并增加本期转入固定资产金额本期其他减少金额外币报表折算差额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)资金来源
待安装设备不适用25,958,437.91478,928,375.3130,990,098.23415,806,403.26457,981.77120,528,489.96不适用自有资金
装修费不适用23,450,270.71135,041,852.2655,479,515.501,419,751.40104,432,358.87不适用自有资金
合计49,408,708.62613,970,227.5730,990,098.23415,806,403.2655,479,515.501,877,733.17224,960,848.83//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计
一、账面原值
1.期初余额656,935,230.695,318,375.094,941,111.471,730,313.12668,925,030.37
2.本期增加金额15,269,778.37-533,859.29146,932.3615,950,570.02
(1)增加14,731,188.71-255,433.41-14,986,622.12
(2)企业合并增加538,589.66-278,425.88146,932.36963,947.90
3.本期减少金额37,792,279.115,318,375.091,695,146.50(65,666.28)44,740,134.42
(1)处置或报51,642,637.015,318,375.091,818,651.89-58,779,663.99
(2)外币折算差额(13,850,357.90)-(123,505.39)(65,666.28)(14,039,529.57)
4.期末余额634,412,729.95-3,779,824.261,942,911.76640,135,465.97
二、累计折旧
1.期初余额-----
2.本期增加金额84,979,554.152,948,431.65873,417.30288,632.1689,090,035.26
(1)计提84,979,554.152,948,431.65873,417.30288,632.1689,090,035.26
3.本期减少金额7,400,570.802,948,431.6557,757.11(8,824.59)10,397,934.97
(1)处置9,050,989.782,948,431.6586,654.25-12,086,075.68
(2)外币折算差额(1,650,418.98)-(28,897.14)(8,824.59)(1,688,140.71)
4.期末余额77,578,983.35-815,660.19297,456.7578,692,100.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值556,833,746.60-2,964,164.071,645,455.01561,443,365.68
2.期初账面价值656,935,230.695,318,375.094,941,111.471,730,313.12668,925,030.37

其他说明:

本集团租赁了多项资产,包括办公室、厂房、宿舍、机器设备及运输设备等,租赁期为2~10年。

于2019年度,计入当期损益的简化处理的短期租赁费用为人民币1,762,177.72元,与租赁相关的现金流出(含利息及短期租赁)为人民币84,777,481.15元。

租入资产不可被用于借款担保。

于2019年12月31日,本集团的短期租赁组合与上述租赁费对中短期租赁组合相类似。

本集团未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流量主要来源于与房屋与建筑物相关的租赁合同在续约后将按照市场水平进行调整的租金。于2019年12月31日,本集团不存在已承诺但尚未开始的租赁。

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权软件碳排放权商标权合计
一、账面原值
1.期初余额22,197,017.4974,255.0082,449,243.494,669,372.11406,843.01109,796,731.10
2.本期增加金额41,426,100.002,032,118.9390,824,892.912,935,614.10-137,218,725.94
(1)购置41,426,100.00-90,144,940.892,935,614.10-134,506,654.99
(2)内部研发
(3)企业合并增加-2,032,118.93679,952.02--2,712,070.95
3.本期减少金额-22,213.20(6,871,396.15)2,712,626.28(9,127.08)(4,145,683.75)
(1)处置--128,020.622,712,626.28-2,840,646.90
(2)外币折算差额-22,213.20(6,999,416.77)-(9,127.08)(6,986,330.65)
4.期末余额63,623,117.492,084,160.73180,145,532.554,892,359.93415,970.09251,161,140.79
二、累计摊销
1.期初余额6,772,551.0974,255.0075,730,724.27-350,953.0182,928,483.37
2.本期增加金额627,917.39336,859.4025,835,405.702,712,626.2818,630.0029,531,438.77
(1)计提627,917.39336,859.4025,835,405.702,712,626.2818,630.0029,531,438.77
3.本期减少金额0.001,875.11(4,065,929.33)2,712,626.28(9,127.08)(1,360,555.02)
(1)处置--128,020.622,712,626.28-2,840,646.90
(2)外币折算差额-1,875.11(4,193,949.95)-(9,127.08)(4,201,201.92)
4.期末余额7,400,468.48409,239.29105,632,059.30-378,710.09113,820,477.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值56,222,649.011,674,921.4474,513,473.254,892,359.9337,260.00137,340,663.63
2.期初账面价值15,424,466.40-6,718,519.224,669,372.1155,890.0026,868,247.73

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置外币报表折算差额
Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o-28,815,409.24-314,982.5428,500,426.70
合计-28,815,409.24-314,982.5428,500,426.70

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o( 以下简称“Chung Hong”) 位于波兰西南部,系昶虹电子(苏州)有限公司的全资子公司,主要从事主板及适配卡制造及销售。此次收购是本集团进行全球化产业布局的一部分,对本集团具有战略性意义,有利于快速获得在东欧的新产能。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

2019年12月31日,本集团评估了与Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o( 以下简称“ChungHong”)资产组相关的商誉的可回收性,Chung Hong公司资产组可回收金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层的预计确定,其中未来5年的部分基于管理层批准的财务预算确定,2024年之后的现金流量保持永续增长,永续增长率2.5%,并采用11.4%的折现率对未来现金流量进行折现。本集团管理层认为,上述假设发生的任何合理变化均不会导致本集团商誉的账面价值超过该商誉所属资产组的可收回金额,并确定商誉并未发生减值。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入厂房装修工程301,227,310.4857,131,781.2271,910,744.14386,474.56286,061,873.00
合计301,227,310.4857,131,781.2271,910,744.14386,474.56286,061,873.00

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备91,515,858.6615,398,757.0093,224,714.0016,096,316.84
信用损失准备15,515,214.713,541,189.1512,338,155.532,596,715.67
递延收益34,689,570.115,203,435.5234,097,717.505,124,894.77
应付职工薪酬131,701,631.8320,405,208.59182,125,174.3734,883,632.45
设定受益计划116,226,690.8623,245,338.17104,605,777.3120,921,155.46
折旧差异12,687,379.111,901,281.3915,812,162.442,373,708.80
预计负债1,603,967.00240,595.053,102,460.97465,369.15
内部交易未实现利润30,652,981.654,603,013.2012,139,911.651,882,693.89
固定资产及无形资产账面价值与计税基础的差异16,250,576.853,250,139.1717,760,997.033,552,199.41
可抵扣亏损79,773,560.6021,154,114.18215,146,858.3955,488,787.47
销货折让347,292,896.5966,510,675.95469,599,910.7291,079,681.63
其他71,246,330.9313,471,836.6890,543,591.4217,067,109.28
合计949,156,658.90178,925,584.051,250,497,431.33251,532,264.82

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
研发设备抵减税额折旧差异1,845,176.12276,776.423,072,058.34460,808.75
折旧差异32,465,197.309,739,559.1924,918,922.807,475,676.84
非同一控制下企业合并公允价值调整20,630,903.843,919,871.67--
公允价值变动损益--4,307,146.07646,071.91
其他4,236,262.571,270,878.7711,672,796.973,501,839.09
合计59,177,539.8315,207,086.0543,970,924.1812,084,396.59

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产(11,287,214.38)167,638,369.67(12,084,396.59)239,447,868.23
递延所得税负债11,287,214.383,919,871.6712,084,396.59-

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异121,524,784.32126,341,780.28
可抵扣亏损272,051,084.73435,391,971.70
合计393,575,869.05561,733,751.98

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年-3,766,616.48
2020年312,309.15115,309,164.59
2021年-17,003,144.56
2023年及以后271,738,775.58299,313,046.07
合计272,051,084.73435,391,971.70/

其他说明:

√适用 □不适用

本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损,因此确认相关递延所得税资产。

本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损系由于部分子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此未对上述可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损确认递延所得税资产。

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款63,807,852.8163,807,852.8131,950,042.9331,950,042.93
保证金及押金11,514,089.1711,514,089.176,469,859.026,469,859.02
待抵扣进项税--5,466,194.355,466,194.35
预付投资款(注)--23,155,402.2423,155,402.24
合计75,321,941.9875,321,941.9867,041,498.5467,041,498.54

其他说明:

注:系年初预付的与收购Chung Hong Electronics Poland SP.Z.O.O. 60%股权相关的部分款项,该股权收购业务已于本年完成。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
信用借款1,764,375,659.551,471,773,736.86
合计1,764,375,659.551,471,773,736.86

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付材料款7,596,527,274.277,782,575,877.23
应付资产款168,243,005.35122,345,847.76
应付费用166,687,235.66188,389,986.73
合计7,931,457,515.288,093,311,711.72

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收款140,330,198.7070,350,063.25
合计140,330,198.7070,350,063.25

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

1、 年初预收账款账面价值中金额为人民币56,178,448.43元已于本年确认为收入。年末合同负债账面价值预计于两年内确认为收入。

2、 收入在商品的控制权转移给客户时确认。当客户购买商品时,本集团将收到的交易价款确认为合同负债,直至商品控制权转移给客户。

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬455,858,913.002,283,050,210.612,270,569,606.38468,339,517.23
二、离职后福利-设定提存计划19,748,848.21167,680,490.95171,254,099.6816,175,239.48
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利259,662.464,273,248.054,256,537.34276,373.17
合计475,867,423.672,455,003,949.612,446,080,243.40484,791,129.88

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴437,282,172.371,954,786,182.091,947,819,877.15444,248,477.31
二、职工福利费127,856.1821,437,675.9121,403,633.75161,898.34
三、社会保险费16,446,967.92153,144,587.00148,197,456.5921,394,098.33
其中:医疗保险费10,866,194.4788,555,784.8885,984,734.2413,437,245.11
工伤保险费3,919,712.9729,823,995.5828,324,431.545,419,277.01
生育保险费545,327.976,326,324.486,252,682.77618,969.68
外来从业人员综合保险费用境外综合保险费用1,115,732.5128,438,482.0627,635,608.041,918,606.53
四、住房公积金1,537,065.0046,238,074.7545,712,829.752,062,310.00
五、工会经费和职工教育经费464,851.535,231,666.905,223,785.18472,733.25
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、非货币性福利(注1)-102,212,023.96102,212,023.96-
合计455,858,913.002,283,050,210.612,270,569,606.38468,339,517.23

注1: 非货币性福利明细如下:

单位:元 币种:人民币

形式金额计算依据
为员工租赁宿舍29,813,873.65计提的租金费用
为员工提供工作餐72,398,150.31计提支出的费用
合计102,212,023.96

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险18,989,745.20164,106,891.18167,240,979.3315,855,657.05
2、失业保险费759,103.013,573,599.774,013,120.35319,582.43
合计19,748,848.21167,680,490.95171,254,099.6816,175,239.48

其他说明:

√适用 □不适用

本集团境内子公司按规定参加由中国政府机构及墨西哥机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本集团按缴存基数的相应比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币164,057,279.07元及人民币3,573,599.77元(2018年:人民币163,611,547.10元及人民币7,608,618.79元)。于2019年12月31日,本集团尚有人民币15,855,657.05元及人民币319,582.43元(2018年12月31日:人民币18,989,745.20元及人民币759,103.01元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税1,349,487.3262,447.59
企业所得税55,359,420.30136,071,995.02
个人所得税6,573,195.362,049,640.46
代扣代缴所得税2,365,627.851,612,276.40
代扣代缴增值税及附加税370,690.21290,027.45
其他2,979,361.714,087,185.21
合计68,997,782.75144,173,572.13

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息2,969,431.053,895,069.64
其他应付款362,005,658.11308,173,246.64
合计364,975,089.16312,068,316.28

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息2,848,195.863,895,069.64
长期借款应付利息121,235.19
合计2,969,431.053,895,069.64

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
代收第三方款项230,473,841.73182,450,571.24
预提费用34,739,612.4527,846,606.86
专业服务费31,889,814.155,483,749.33
水电邮电费用10,081,330.4812,909,043.10
员工个人社保公积金费用16,453,304.8913,080,030.27
杂费16,256,435.4022,093,482.02
非原物料采购5,583,034.295,070,980.16
其他16,528,284.7239,238,783.66
合计362,005,658.11308,173,246.64

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款11,113,306.58-
1年内到期的租赁负债86,197,339.1982,048,201.96
合计97,310,645.7782,048,201.96

其他说明:

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
政府补助-碳排放权(注)4,892,359.934,669,372.11
治具模具补贴-21,429,418.67
合计4,892,359.9326,098,790.78

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入 其他收益的金额年末余额与资产相关 /与收益相关
碳排放权4,669,372.112,935,614.102,712,626.284,892,359.93资产相关

注:系本集团从政府无偿分配取得的碳排放权配额,根据实际消耗量进行摊销。

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款41,820,783.00-
计入一年内到期的非流动负债的长期借款 (附注(七)、43)(11,113,306.58)
合计30,707,476.42-

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

注:系子公司Chung Hong Electronics Poland Sp. Z.o.o.以账面价值人民币85,304,307.45元的自有土地、厂房及设备为抵押,并以人民币6,627,056.84元向银行缴纳保证金,取得银行借款,按照等额本金方式还款,最终借款到期日分别为2023年1月及2023年6月,借款利率分别为一个月期LIBOR 上浮 145基点以及一个月期WIBOR上浮120基点。

于2019年12月31日,本集团无已到期未偿还的长期借款。

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债580,157,454.34589,234,772.56
计入一年内到期的非流动负债的租赁负债(附注(七)、43)(86,197,339.19)-
合计493,960,115.15589,234,772.56

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款56,049,550.79-
专项应付款--
合计56,049,550.79-

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
软件授权费(注)-66,148,115.33
减:一年内到期的应付账款(附注(七)、36)-10,098,564.54

其他说明:

注:系本集团应支付关联方环电股份有限公司的十年软件授权费。

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债115,938,112.83104,334,395.02
二、辞退福利2,019,091.771,346,926.13
三、其他长期福利--
合计117,957,204.60105,681,321.15

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额104,594,057.4871,931,833.79
二、计入当期损益的设定受益成本1,995,103.471,674,270.44
三、计入其他综合收益的设定收益成本9,948,880.2934,089,647.35
四、其他变动(323,555.24)(3,101,694.10)
1、本年提拨至台湾银行基金(4,267,522.98)(4,329,319.27)
2、外币折算差额3,943,967.741,227,625.17
减:一年内到期的长期应付职工薪酬276,373.17259,662.46
五、期末余额115,938,112.83104,334,395.02

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

√适用 □不适用

本集团之子公司环鸿科技股份有限公司(“环鸿科技”)及环隆电气股份有限公司(“环隆电气”)为2005年7月1日前雇佣之全职正式员工提供退休福利计划,根据该计划,职工在到核准退休时依前六个月平均工资计算年资基数作为退休后一次领取款项。

环鸿科技及环隆电气按员工每月薪资总额2%提拨员工退休基金,交由台湾劳工退休准备金监督委员会,并以该委员会名义存入台湾银行之专户。台湾劳动部劳动基金运用局透过自行运用及委托经营方式,将计划资产投资于相关权益证券与债务证券及银行存款等标的,依照劳工退休基金收支保管及运用办法规定,劳工退休基金运用收益不得低于当地银行2年定期存款利率。

于2019年12月31日,环鸿科技设定受益计划平均受益义务期间为13.5年(2018年12月31日:13.2年),环隆电气设定受益计划平均受益义务期间为10.9年(2018年12月31日:11.9年)。

设定受益计划使本集团面临精算风险,这些风险包括折现率、未来薪资成长率、计划资产预期长期投资报酬率、死亡率、残废率及离职率等。

本集团聘请了美商韬睿惠悦企管顾问股份有限公司,根据预计福利单位法,以精算方式估计其上述退休福利计划义务的现值。这项计划以未来薪资成长率、死亡率及离职率等假设预计未来现金流出,以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表日高质量公司债的市场利率决定,在此类债券无深度市场之国家,应使用政府公债(于资产负债表日)的市场利率,由于本集团之退职后福利义务存续期间为11至13年,因此决定折现率时,以与退职后福利义务存续期间类似之债券为参考依据,故参考11年期或以上政府公债平均利率。本集团根据精算结果确认本集团的负债,相关精算利得或损失计入其他综合收益,并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。

下表为环鸿科技及环隆电气在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设:

2019年12月31日2018年12月31日
折现率0.9%1.25%
未来薪资成长率2.25%2.25%
死亡率以台湾第五回经验生命表资料为依据进行假设以台湾第五回经验生命表资料为依据进行假设

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变动为基础(所有其他假设维持不变):

? 如果折现率增加(减少)0.5%,则环鸿科技设定受益计划义务现值将分别减少人民币5,797,831.86元(增加人民币6,276,718.44元);环隆电气设定受益计划义务现值将分别减少人民币5,247,740.57元(增加人民币5,690,094.02元)。

? 如果未来薪资成长率增加(减少)0.5%,则环鸿科技设定受益计划义务现值将增加人民币10,833,121.78 (减少人民币10,105,716.80元);环隆电气设定受益计划义务现值将增加人民币911,001.43元(减少人民币850,966.09元)。

由于部分假设可能具有相关性,一项假设不可能孤立地发生变动,因此上述敏感性分析不一定能反映设定受益计划义务现值的实际变动。

在上述敏感性分析中,报告期末设定受益计划净负债的计算方法与资产负债表中确认相关债务的计算方法相同。

与以往年度相比,用于敏感性分析的方法和假设未发生任何变动。

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
产品质量保证3,102,460.971,603,967.00对于台式机产品计提的质量保证金
合计3,102,460.971,603,967.00/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助32,542,475.8222,005,200.6118,083,156.9836,464,519.45注1
购买固定资产补贴1,555,241.682,939,802.23647,565.673,847,478.24注2
合计34,097,717.5024,945,002.8418,730,722.6540,311,997.69/

注1:主要系本集团收到3G行动宽带系统级芯片技术改造项目、高传输高密度微型化无线通讯模块制造技术改造项目、无线网络及移动通讯产品生产线技改项目以及产业化技术升级资助项目的政府补助。

注2:本集团向客户收取的购买固定资产补贴,根据固定资产使用年限进行摊销。

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额企业合并增加本期新增补助金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
3G行动宽带系统级芯片技术改造项目2,597,003.55-2,597,003.55--资产相关
高传输高密度微型化无线通讯模块制造技术改造项目26,388,888.70-8,333,333.40-18,055,555.30资产相关
无线网络及移动通讯产品生产线技改项目140,981.48-110,134.68-30,846.80资产相关
产业化技术升级资助项目3,415,602.0916,017,999.996,677,912.31-12,755,689.77资产相关
波兰技术升级补助-5,987,200.62-328,020.82(36,752.22)5,622,427.58
合计32,542,475.825,987,200.6216,017,999.9918,046,404.76(36,752.22)36,464,519.45

其他说明:

□适用 √不适用

注1:主要系本集团收到3G行动宽带系统级芯片技术改造项目、高传输高密度微型化无线通讯模块制造技术改造项目、无线网络及移动通讯产品生产线技改项目以及产业化技术升级资助项目的政府补助。

注2:本集团向客户收取的购买固定资产补贴,根据固定资产使用年限进行摊销。

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
供应商押金及存入保证金3,350,545.521,881,460.42
合计3,350,545.521,881,460.42

其他说明:

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数2,175,923,580.003,164,450.00---3,164,450.002,179,088,030.00

其他说明:

注: 2015年11月,本公司实施《环旭电子股份有限公司股票期权激励计划》,授予符合条件的员工一定数量的股票期权,以认购本公司的普通股股票。于2019年12月31日止年度,公司授予的3,164,450股普通股行权并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,515,313,567.0765,386,113.62-1,580,699,680.69
其中:投资者投入的股本(注)2,608,896,465.6046,052,486.92-2,654,948,952.52
同一控制下合并形成的差额(5,621,108.53)--(5,621,108.53)
资本公积转增股本(1,087,961,790.00)--(1,087,961,790.00)
股份支付计入所有者权益的金额-19,333,626.70-19,333,626.70
其他资本公积140,917,388.6416,834,609.0719,333,626.70138,418,371.01
其中:股份支付计入所有者权益的金额(附注(七)、64)140,917,388.6416,834,609.0719,333,626.70138,418,371.01
合计1,656,230,955.7182,220,722.6919,333,626.701,719,118,051.70

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:2015年11月,本公司实施《环旭电子股份有限公司股票期权激励计划》,授予符合条件的员工一定数量的股票期权,以认购本公司的普通股股票。于2019年12月31日,本公司授予的3,164,450股普通股以人民币15.54元/股的价格行权并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记,环旭电子股份有限公司2015年股票期权激励计划增加人资本公积人民币46,011,103.00元,详见附注(十三)。

2019年1月,本公司之子公司环隆电气股份有限公司以人民币1,786,786.36元向少数股东购买股权,调整资本公积人民币41,383.92元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
员工持股计划-154,978,351.25-154,978,351.25
合计-154,978,351.25-154,978,351.25

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:本公司于2019年1月27日和2月14日分别召开了第四届董事会第九次会议和2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》,以集中竞价交易方式回购公司股份,回购的股份全部用于员工持股计划。于2019年8月13日,股份回购的实施期限届满,本公司累计以集中竞价形式累计回购股份数量为13,037,477股,合计人民币154,978,351.25元。

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益(55,209,345.65)(16,053,095.80)-(1,989,776.05)(14,063,319.75)-(69,272,665.40)
其中:重新计量设定受益计划变动额(36,971,071.04)(9,948,880.29)-(1,989,776.05)(7,959,104.24)-(44,930,175.28)
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动(18,238,274.61)(6,104,215.51)--(6,104,215.51)-(24,342,490.12)
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益10,897,001.9865,071,554.63--65,320,208.87(248,654.24)76,217,210.85
其中:权益法下可转损益的其他综合收益(3,832,900.62)(3,832,900.62)(3,832,900.62)
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额10,897,001.9868,904,455.25--69,153,109.49(248,654.24)80,050,111.47
其他综合收益合计(44,312,343.67)49,018,458.83-(1,989,776.05)51,256,889.12(248,654.24)6,944,545.45

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积363,637,158.9427,217,177.88-390,854,336.82
合计363,637,158.9427,217,177.88-390,854,336.82

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司章程规定,并经环旭电子股份有限公司于2020年4月6日召开的第四届董事会第十八次会议决议通过,环旭电子股份有限公司按2019年度净利润的10%提取法定公积金。法定公积金可用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或转为增加公司资本。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润5,256,553,763.154,500,095,811.41
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润5,256,553,763.154,500,095,811.41
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,262,103,937.041,179,715,136.02
减:提取法定盈余公积27,217,177.8820,711,321.98
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利356,851,467.12402,545,862.30
转作股本的普通股股利
期末未分配利润6,134,589,055.195,256,553,763.15

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

(1) 提取法定盈余公积

根据公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达公司注册资本50%以上的,可不再提取。

(2) 本年股东大会已批准的利润分配情况

经本公司于2019年3月27日召开的第四届第十次董事会决议提议,并经2019年4月25日召开的2018年度股东大会决议通过,以总股本2,175,923,580股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币1.64元(含税),不送股,不转增股本。

(3) 资本负债表日后决议的利润分配情况

经本公司于2020年4月6日召开的第四届董事会第十八次会议决议提议,以总股本2,179,088,030股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币1.75元(含税),不送股,不转增股本。上述股利分配方案尚待股东大会批准。

(4) 子公司已提取的盈余公积

于2019年12月31日,本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币955,623,302.92元(2018年12月31日:人民币909,337,729.76元)。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务37,184,010,143.3433,496,119,129.7433,530,266,801.9429,904,156,734.61
其他业务20,178,280.883,291,983.4520,008,206.293,366,019.23
合计37,204,188,424.2233,499,411,113.1933,550,275,008.2329,907,522,753.84

其他业务收入和其他业务成本:

单位:元 币种:人民币

项目本年发生额上年发生额
其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
废料收入13,648,488.71-14,594,496.02-
其他6,529,792.173,291,983.455,413,710.273,366,019.23
合计20,178,280.883,291,983.4520,008,206.293,366,019.23

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类主营业务收入合计
商品类型
通讯类产品13,921,443,105.5413,921,443,105.54
消费电子类产品12,861,931,372.0412,861,931,372.04
电脑及存储类产品4,193,506,449.384,193,506,449.38
工业类产品4,203,788,505.764,203,788,505.76
汽车电子类产品1,773,301,527.941,773,301,527.94
其他230,039,182.68230,039,182.68
合计37,184,010,143.3437,184,010,143.34

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

本集团的销售模式分为一般销售模式及中间仓库销售模式。本集团的履约义务为向客户提供商品,包括通讯类产品、消费电子类产品、电脑及存储类产品、工业类产品、汽车电子类产品以及其他产品。

对于一般销售模式,本集团在客户取得商品控制权的时点确认收入。本集团内销产品为将货物运送至客户指定仓库且获得客户签收单的时点确认销售收入,外销产品为将货物运送至出发港并且装运上飞机或船舶的时点确认收入。

中间仓库系本集团为了配合客户的存货管理,在客户指定地点设置的仓库。本集团根据订单以及客户的初步确认将货物发往中间仓库,客户根据其实际需求至中间仓库进行提货。此类销售模式下,本集团在客户取得商品控制权的时点即客户至中间仓库提货的时点确认收入。

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 □不适用

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为140,330,198.70元,其中:140,330,198.70元预计将于2年度确认收入

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,362,079.3815,050,306.06
教育费附加8,001,375.6312,442,976.44
房产税1,712,688.851,898,236.60
印花税17,524,136.1710,827,244.31
城镇土地使用税488,012.56356,790.55
其他492,221.15211,287.04
合计38,580,513.7440,786,841.00

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
员工费用138,600,433.06122,759,308.38
运费及出口费用117,973,735.5695,688,033.42
差旅费12,096,132.0112,323,245.11
售后服务费6,581,642.207,184,336.63
劳务费5,929,199.195,666,738.92
交际费3,304,652.273,667,149.40
佣金2,215,190.242,544,945.62
水电费1,920,257.442,084,152.60
其他31,857,498.9328,526,406.54
合计320,478,740.90280,444,316.62

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
员工费用450,303,290.08401,712,555.86
劳务费及专业服务费116,591,750.7642,630,927.80
折旧及摊销82,096,963.2128,486,380.10
差旅费21,643,573.4417,164,512.78
股份支付16,834,609.0723,738,700.38
修缮费19,349,776.2821,016,873.18
水电费12,099,563.4711,017,782.19
租金支出890,326.0619,776,885.24
软件费用7,486,177.196,205,496.68
物料消耗3,816,774.863,123,282.23
其他46,535,640.8535,038,515.65
合计777,648,445.27609,911,912.09

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
员工费用688,312,972.51591,221,907.95
材料费223,957,625.83161,876,118.88
工单费用132,515,453.97282,711,574.57
样品费106,493,446.5683,140,245.03
折旧及摊销63,877,979.0245,442,784.65
治具模具费33,690,877.0934,053,993.35
水电气费17,382,271.5515,820,262.98
差旅费16,668,626.8515,783,516.63
修缮费15,458,608.3014,000,518.77
消耗品及杂项15,118,046.1513,676,020.35
劳务费7,324,944.135,034,621.25
其他51,805,259.2349,714,444.82
合计1,372,606,111.191,312,476,009.23

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出59,026,556.3929,420,414.67
租赁负债的利息费用21,806,060.69不适用
利息收入(48,287,786.29)(40,502,424.33)
汇兑差额(9,348,323.19)(37,503,808.80)
其他3,032,154.841,296,631.84
合计26,228,662.44(47,289,186.62)

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助52,011,788.5635,560,866.83
合计52,011,788.5635,560,866.83

其他说明:

其他收益中计入当期损益的政府补助:

单位:元 币种:人民币

注:详见附注(七)、44及51。

补助项目本年发生额上年发生额与资产相关/与收益相关
深圳市产业化技术升级资助8,327,159.006,965,000.00与收益相关
深圳市工业企业补助资金6,643,067.752,003,584.25与收益相关
浦东新区商务委员会扶持资金6,730,000.002,800,000.00与收益相关
昆山市企业转型升级专项补助2,329,400.001,747,900.00与收益相关
社保局稳岗补贴转收入1,531,635.791,220,841.98与收益相关
科技发展基金知识产权资助资金1,108,485.00787,500.00与收益相关
个税手续费返还975,131.03733,502.86与收益相关
上海市外经贸发展专项资金852,548.00702,957.00与收益相关
台湾产创平台补助827,378.46-与收益相关
上海市节能技改项目资金723,600.00-与收益相关
江苏省商务发展专项资金支持金-480,000.00与收益相关
进口贴息资金-310,140.00与收益相关
其他1,204,352.491,857,681.44与收益相关
小计31,252,757.5219,609,107.53
与资产相关的政府补助摊销(注)20,759,031.0415,951,759.30与资产相关
合计52,011,788.5635,560,866.83

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益15,277,259.53-
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益14,776,222.6714,147,836.58
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益48,661,682.21194,965,248.45
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他权益工具投资在持有期间的股利收入-378,104.95
合计78,715,164.41209,491,189.98

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产115,359,328.90(249,348,552.06)
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益(4,667,973.77)
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产(3,140,527.90)
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益(损失)(442,266.02)
合计111,776,534.98(249,348,552.06)

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款信用减值损失5,640,846.55(17,693,065.83)
合计5,640,846.55(17,693,065.83)

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失2,948,785.65(38,355,618.40)
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计2,948,785.65(38,355,618.40)

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得6,977,969.601,932,958.65
非流动资产处置损失(5,154,483.84)(1,336,703.18)
合计1,823,485.76596,255.47

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
零星收入13,895,784.959,057,329.39
合计13,895,784.959,057,329.39

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计505,027.701,692,577.73505,027.70
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他2,779,241.57718,265.532,779,241.57
合计3,284,269.272,410,843.263,284,269.27

其他说明:

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用109,948,056.60212,863,048.70
所得税汇算清缴差异(14,405,078.92)(2,810,331.59)
递延所得税费用77,112,347.913,299,610.92
合计172,655,325.59213,352,328.03

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,432,762,959.08
按法定/适用税率计算的所得税费用214,914,443.86
子公司适用不同税率的影响4,119,827.21
非应税收入的影响(2,291,588.93)
额外抵扣费用的纳税影响(50,804,980.84)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5,119,297.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响(25,310,293.98)
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响544,911.04
视同销售对所得税的影响181,883.49
所得税汇算清缴差异所得税汇算清缴差异(14,405,078.92)
台湾子公司未分配盈余加征影响7,952,943.17
子公司所得税税率变化对期初递延所得税资产余额的影响24,798,285.00
其他7,835,677.00
所得税费用172,655,325.59

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入48,620,807.6347,236,444.29
补贴收入47,270,757.5124,609,107.53
其他(注)86,219,369.7535,425,787.36
合计182,110,934.89107,271,339.18

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

注:主要为收到的为第三方代垫款项。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的运费117,973,735.56100,261,546.83
支付的其他各项费用376,687,858.07275,251,975.56
支付关税保证金3,350,211.151,459,586.00
合计498,011,804.78376,973,108.39

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买固定资产补贴2,939,802.23129,052.26
合计2,939,802.23129,052.26

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
回购库存股154,978,351.25-
支付租赁本金79,431,150.66-
支付长期借款保证金6,556,196.98-
向少数股东购买股份1,786,786.36109,024.75
合计242,752,485.25109,024.75

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,260,107,633.491,179,967,596.16
加:资产减值准备(2,948,785.65)38,355,618.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧397,103,176.58383,413,300.13
使用权资产摊销89,090,035.26
无形资产摊销29,531,438.778,814,342.16
长期待摊费用摊销71,910,744.1451,786,794.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)(1,823,485.76)(596,255.47)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)505,027.701,692,577.73
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)(111,776,534.98)249,348,552.06
财务费用(收益以“-”号填列)79,381,397.6956,357,300.52
投资损失(收益以“-”号填列)(78,715,164.41)(209,491,189.98)
以权益结算的股份支付16,834,609.0723,738,700.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)77,464,741.923,299,610.92
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)(352,394.01)-
存货的减少(增加以“-”号填列)464,598,051.31(1,480,992,759.73)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)383,482,036.42(1,789,319,348.52)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)(242,331,861.71)1,250,342,796.82
其他(6,288,412.22)14,402,525.32
经营活动产生的现金流量净额2,425,772,253.61(218,879,839.03)
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:239,279,178.26122,345,847.76
债务转为资本239,279,178.26122,345,847.76
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额6,082,639,950.144,606,688,796.85
减:现金的期初余额4,606,688,796.855,043,407,968.81
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1,475,951,153.29(436,719,171.96)

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物49,138,835.09
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物26,376,711.75
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额22,762,123.34

其他说明:

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金6,082,639,950.144,606,688,796.85
其中:库存现金120,185.01179,898.55
可随时用于支付的银行存款6,082,519,765.134,606,508,898.30
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额6,082,639,950.144,606,688,796.85

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金6,579,700.00用于关税保证金的定期存款
货币资金6,627,056.84用于长期借款的保证金,见附注(七)、45
固定资产85,304,307.45用于获取长期借款,见附注(七)、45
合计98,511,064.29/

其他说明:

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元192,324,088.926.97621,341,691,309.12
人民币932,129.611.0000932,129.61
欧元754,513.597.81555,896,900.96
日元16,089,163.000.06411,031,315.35
墨西哥比索8,481,124.570.36893,128,686.85
英镑5.009.150145.75
新加坡元2,218.525.173911,478.40
港币10,391,384.050.89589,308,601.83
应收账款--
其中:美元882,064,492.136.97626,153,458,310.00
欧元2,083,947.587.815516,287,092.31
墨西哥比索26,829,448.340.36899,897,383.49
其他应收款--
其中:美元762,339.946.97625,318,235.89
港币27.140.895824.31
墨西哥比索38,324,172.450.368914,137,787.22
短期借款--
其中:美元117,261,396.596.9762818,038,954.89
欧元314,056.007.81552,454,504.67
应付账款
其中:美元658,378,039.516.97624,592,976,879.23
欧元2,841,840.207.815522,210,402.08
港币2,150,003.010.89581,925,972.70
日元132,284,311.000.06418,479,424.34
墨西哥比索47,685,479.510.368917,591,173.39
其他应付款--
其中:美元31,165,453.246.9762217,416,434.89
欧元990.457.81557,740.86
墨西哥比索26,979,588.830.36899,952,770.32
日元10,044,496.000.0641643,852.19
一年内到期的非流动负债
其中:美元1,051,199.286.97627,333,376.42
长期借款--
其中:美元2,627,998.246.976218,333,441.32

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

子公司全称境外主要经营地记账本位币选择依据
Universal Global Technology Co. , Limited ("环鸿电子股份有限公司")香港美元经营活动和融资活动使用的主要货币
Universal Global Industrial Co. , Limited ("环旭科技有限公司")香港美元经营活动中使用的主要货币
Universal Global Electronics Co., Limited ("环海电子股份有限公司")香港美元经营活动中使用的主要货币
环鸿科技股份有限公司台湾新台币主要经济环境中的货币
环隆电气股份有限公司台湾新台币主要经济环境中的货币
USI America Inc.美国美元主要经济环境中的货币
USI Japan Co., Ltd.日本日元主要经济环境中的货币
Universal Scientific Industrial De México S.A. De C.V.墨西哥美元经营活动和融资活动使用的主要货币
Semicondutores Avancados do Brasil S.A.巴西巴西雷亚尔主要经济环境中的货币
Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o波兰波兰兹罗提主要经济环境中的货币
Universal Scientific Industrial (France)法国欧元主要经济环境中的货币

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
深圳市产业化技术升级资助8,327,159.00其他收益8,327,159.00
深圳市工业企业补助资金6,643,067.75其他收益6,643,067.75
浦东新区商务委员会扶持资金6,730,000.00其他收益6,730,000.00
昆山市企业转型升级专项补助2,329,400.00其他收益2,329,400.00
社保局稳岗补贴转收入1,531,635.79其他收益1,531,635.79
科技发展基金知识产权资助资金1,108,485.00其他收益1,108,485.00
个税手续费返还975,131.03其他收益975,131.03
上海市外经贸发展专项资金852,548.00其他收益852,548.00
台湾产创平台补助827,378.46其他收益827,378.46
上海市节能技改项目资金723,600.00其他收益723,600.00
其他1,204,352.49其他收益1,204,352.49
小计31,252,757.5231,252,757.52
与资产相关的政府补助摊销(注)20,759,031.04其他收益20,759,031.04
合计52,011,788.56其他收益52,011,788.56

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o2019年10月78,000,000.0060现金购买2019年10月31日波兰登记主管机关完成股权变更9,017,980.48(2,766,949.58)

其他说明:

注1:本公司全资子公司环海电子股份有限公司与昶虹电子(苏州)有限公司于2018年8月17日签署了股权转让协议,收购其所持有的Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o 60%股权,并约定自指定审计人员按照国际财务报告准则完成对Chung Hong 2020年财务报表审计后的六个月内,环海电子有权以执行价格向昶虹购买Chung Hong所有剩余股权,执行价格为Chung Hong于2020年财务报表净利润的10倍乘以买权通知日昶虹对Chung Hong的持股比例。本次交易共支付对价为人民币7,800万元,其中购买Chung Hong股权人民币72,538,835.09元,购买上述股权收购权人民币5,461,164.91元。该股权转让于2019年10月31日在波兰登记主管机关完成股权变更,并由此纳入合并范围,截至2019年12月31日持有Chung Hong 60%股权。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o
--现金78,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他-5,461,164.91
合并成本合计72,538,835.09
减:取得的可辨认净资产公允价值份额43,723,425.85
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额28,815,409.24

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o
购买日公允价值购买日账面价值
资产:185,663,184.98162,987,885.03
货币资金26,376,711.7526,376,711.75
应收款项11,091,178.6911,091,178.69
预付款项7,861,312.367,861,312.36
其他应收款1,566,699.731,566,699.73
存货710,929.61710,929.61
其他流动资产1,818,816.771,818,816.77
固定资产90,611,536.9870,002,125.04
在建工程30,990,098.2330,990,098.23
长期待摊费用58,120.9735,624.46
无形资产2,712,070.95679,952.03
使用权资产963,947.90963,947.90
递延所得税资产11,272.58-
其他非流动资产10,890,488.4610,890,488.46
负债:112,790,809.00108,473,371.22
借款35,260,957.8735,260,957.87
应付款项12,858,719.7612,858,719.76
应付职工薪酬1,713,800.891,713,800.89
应交税费718,554.23718,554.23
其他应付款5,744,181.495,744,181.49
一年内到期的非流动负债12,691,698.7112,691,698.71
长期借款32,991,408.0132,991,408.01
递延收益5,987,200.625,987,200.62
租赁负债506,849.64506,849.64
递延所得税负债4,317,437.78-
净资产72,872,375.9854,514,513.81
减:少数股东权益29,148,950.1321,805,805.52
取得的净资产43,723,425.8532,708,708.29

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

可辨认资产及负债的公允价值,系以评估值或根据准则指南规定的公允价值确定方法,兼顾重要性原则,初步评估确定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

企业合并中未承担被购买方的或有负债。

其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

2019年设立取得Universal Scientific Industrial (France) 和Semicondutores Avancados do Brasil S.A.

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
环豪电子(上海)有限公司上海中国(上海)自由贸易试验区加枫路8号二层229室贸易及投资100-设立取得
环维电子(上海)有限公司上海上海市浦东新区金桥出口加工区龙桂路501号生产及销售、产品设计及研究发展100-设立取得
环鸿电子(昆山)有限公司昆山江苏省昆山市千灯镇黄浦路397号生产及销售100-设立取得
环鸿科技股份有限公司台湾台湾南投县草屯镇太平路1段351巷141号生产及销售、产品设计及研究发展-100设立取得
环隆电气股份有限公司台湾台湾南投县草屯镇太平路1段351巷141号生产及销售、产品维修-100同一控制下企业合并取得
环鸿电子股份有限公司香港香港湾仔告士打道56号东亚银行港湾中心27楼2702-3室贸易及投资100-设立取得
环旭科技有限公司香港香港湾仔告士打道56号东亚银行港湾中心27楼2702-3室贸易及投资-100设立取得
环海电子股份有限公司香港香港湾仔告士打道56号东亚银行港湾中心贸易及投资-100设立取得
27楼2702-3室
环胜电子(深圳)有限公司深圳广东省深圳市南山区高新技术园北区环旭电子园生产及销售5050同一控制下企业合并取得
USI America Inc.美国1255 East Arques Avenue Sunnyvale, CA 94085合约制造、产品维修及相关服务-100同一控制下企业合并取得
USI Japan Co., Ltd.日本Sumitomo Fudosan Shin-yokohama Bldg. 10F 2-5-5. Shin-yokohama, Kouhoku-ku, Yokohama, Japan产品维修及相关服务-100同一控制下企业合并取得
Universal Scientific Industrial De México S.A. De C.V.墨西哥Anillo Periferico Manuel Gomez Morin 656 Residental Santa Isabel CP44290, Guadalajara, Jalisco, Mexico合约制造、产品维修及相关服务-100同一控制下企业合并取得
环荣电子(惠州)有限公司惠州惠州大亚湾石化大道中科技路1号创新大厦8楼生产及销售100设立取得
Semicondutores Avancados do Brasil S.A.巴西Avenida Jornalista Roberto Marinho, NO. 85, 6th Floor, Room 665-A, S?o Paulo生产及销售75设立取得
Universal Scientific Industrial (France)法国95 rue La Boetie 75008 Paris, France投资100设立取得(
Chung Hong Electronics Poland sp. z o.o波兰Biskupice Podgórne ul. Innowacyjna 4, 55-040, Wroc?aw, Polska生产及销售60非同一控制下企业合并附注(八)

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中科泓泰电子有限公司(注1)昆山昆山市玉山镇元丰路232号8号房生产及销售、产品设计及研究发展-49.00权益法核算
M-Universe Investments PTE. LTD. (注2)新加坡1 Marina Boulevard #28-00,Singapore生产及销售-42.23权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

注1:2019年4月,本公司全资子公司环鸿电子(昆山)有限公司(以下简称"环鸿昆山")与中科可控信息产业有限公司(以下简称"中科可控")成立合资公司中科泓泰电子有限公司(以下简称"中科泓泰")。根据《股东协议》,环鸿昆山出资人民币107,80,000元,出资比例49%。根据中科泓泰公司章程,董事会由5名董事组成,其中环鸿昆山委派2名,普通决议需出席董事会会议董事半数以上同意通过,特别事项需要全体董事一致同意通过,特别事项主要包括:决定公司的经营计划和投资方案,制订公司的年度财务预算方案、决算方案,制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案等。股东会中,普通决议由代表二分之一以上表决权的股东通过,特别决议由代表四分之三以上表决权的股东通过,故中科泓泰系环鸿昆山的合营企业,本集团以权益法核算。

注2:2019年7月,本公司全资子公司环鸿电子股份有限公司 (以下简称"环鸿电子") 向在新加坡设立的特殊目的孙公司M-Universe Investments Pte. Ltd. (以下简称“M-Universe”)增资新加坡元7,986.25万元,以公开收购新加坡上市公司Memtech International Ltd. (以下简称"Memtech")普通股。根据股权收购协议,M-Universe按照2019年6月30日Memtech的市场价格新加坡元1.35元/股收购Memtech 42.23%的股权,同时M-Universe向Memtech原股东Keytech Investment Pte. Ltd.(以下简称“Keytech”) 发行新股,换取Keytech持有的 Memtech57.77%的股份,至此,而环鸿电子对M-Universe的持股比例由100 %减少至42.23%并丧失控制权。根据M-Universe《股东协议》,董事会由3名董事组成,其中Keytect委派2名,环鸿电子委派1名,决议需出席董事会会议董事多数同意通过,故将其转为采用权益法核算的联营企业,初始投资成本以公允价值计量

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额
中科泓泰电子有限公司
流动资产133,456,614.94
其中:现金和现金等价物133,018,252.90
非流动资产3,511,052.97
资产合计136,967,667.91
流动负债4,140,430.31
非流动负债
负债合计4,140,430.31
少数股东权益0
归属于母公司股东权益132,827,237.60
按持股比例计算的净资产份额65,085,346.42
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值65,085,346.42
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值不适用
营业收入
财务费用(42,516.84)
所得税费用1,078.79
净利润(172,762.40)
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额(172,762.40)
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明无

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额
M-Universe Investments Pte. Ltd.
流动资产936,679,957.54
非流动资产455,639,880.95
资产合计1,392,319,838.49
流动负债355,344,419.43
非流动负债35,500,855.30
负债合计390,845,274.73
少数股东权益1,541,740.20
归属于母公司股东权益999,932,823.56
按持股比例计算的净资产份额422,271,631.39
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值422,271,631.39
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值不适用
营业收入775,364,132.33
净利润36,376,777.41
终止经营的净利润
其他综合收益(9,076,250.58)
综合收益总额27,300,526.83
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

√适用 □不适用

根据环鸿昆山与中科可控信息产业有限公司的《股东协议》,环鸿昆山出资人民币107,800,000元,实际出资为人民币65,170,000.00元,尚未足额缴纳出资为人民币42,630,000.00元,参见附注(十四)、1(1)

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、部分其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、部分其他非流动资产、借款、应付账款、其他应付款、其他流动负债、一年内到期的非流动负债、及租赁负债及其他非流动负债等,各项金融工具的详细情况说明见附注(七)为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

单位:人民币元

本年末余额上年末余额
金融资产
以公允价值计量且变动计入当期损益
交易性金融资产-443,680,687.55
其他非流动金融资产46,122,432.84-
小计46,122,432.84443,680,687.55
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他权益工具投资42,152,132.4627,033,603.84
以摊余成本计量
货币资金6,095,846,706.984,610,754,896.85
应收票据75,683,446.0961,706,494.62
应收账款7,258,215,590.807,588,117,718.24
其他应收款69,353,876.8087,070,417.78
一年以内到期的非流动资产466,314.46-
长期应收款348,924.13-
小计13,499,914,859.2612,347,649,527.49
金融资产合计13,588,189,424.5612,818,363,818.88
金融负债
以摊余成本计量
短期借款1,764,375,659.551,471,773,736.86
应付账款7,931,457,515.288,093,311,711.72
其他应付款364,975,089.16315,153,590.20
一年内到期的非流动负债97,310,645.77-
长期借款30,707,476.42-
租赁负债493,960,115.15不适用
长期应付款56,049,550.79-
其他非流动负债-
小计9,880,239,038.78

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。1.风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、港币、日元、墨西哥比索、新加坡元有关。本集团位于中国境内的公司主要以美元进行部分采购、销售及融资活动以美元进行,其他主要业务活动以人民币计价结算;本集团位于台湾的子公司主要以美元进行部分采购和销售以美元进行,其他主要业务活动以新台币计价结算;本集团位于香港、美国、墨西哥等地的子公司主要以美元计价结算,本集团位于日本的子公司主要以日元计价结算。于2019年12月31日及2018年12月31日,下表所述的重要资产和负债为外币余额(非记账本位币,已折算为人民币)。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

单位:人民币千元

项目年末余额年初余额
美元
货币资金1,341,6911,361,592
应收账款6,153,4586,582,881
其他应收款5,31835,699
短期借款(818,039)(1,227,839)
应付账款(4,592,977)(6,234,732)
其他应付款(217,416)(79,381)
一年内到期的非流动负债(7,333)-
长期借款(18,333)-
小计1,846,369438,220
欧元
货币资金5,8977,402
应收账款16,28713,390
其他应收款90120
短期借款(2,455)(1,967)
应付账款(22,210)(27,001)
其他应付款(8)(14)
小计(2,399)(8,070)
港币
货币资金9,3092,511
应付账款(1,926)(1,181)
小计7,3831,330
日元
货币资金1,0311,224
应付账款(8,479)(14,355)
其他应付款(644)-
小计(8,092)(13,131)
墨西哥比索
货币资金3,1293,914
应收账款9,897-
其他应收款14,13817,581
应付账款(17,591)(1,094)
其他应付款(9,953)(8,232)
小计(380)12,169
新加坡元
货币资金11-

本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响,并通过购买外币远期合约以降低部分外汇风险敞口。在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当年损益和股东权益的税前影响如下:

单位:人民币千元

项目汇率变动本年上年度
对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响
美元对人民币升值5%5,7645,764(32,524)(32,524)
美元对人民币贬值5%(5,764)(5,764)32,52432,524
美元对新台币升值5%84,82784,82754,39754,397
美元对新台币贬值5%(84,827)(84,827)(54,397)(54,397)
美元对日元升值5%36363838
美元对日元贬值5%(36)(36)(38)(38)
美元对波兰兹罗提升值5%1,6911,691--
美元对波兰兹罗提贬值5%(1,691)(1,691)--
欧元对人民币升值5%7676111111
欧元对人民币贬值5%(76)(76)(111)(111)
欧元对新台币升值5%(74)(74)(63)(63)
欧元对新台币贬值5%74746363
欧元对美元升值5%(125)(125)(452)(452)
欧元对美元贬值5%125125452452
欧元对波兰兹罗提升值5%33--
欧元对波兰兹罗提贬值5%(3)(3)--
港币对人民币升值5%298298(46)(46)
港币对人民币贬值5%(298)(298)4646
港币对美元升值5%7171112112
港币对美元贬值5%(71)(71)(112)(112)
日元对人民币升值5%(214)(214)(499)(499)
日元对人民币贬值5%214214499499
日元对新台币升值5%(133)(133)(96)(96)
日元对新台币贬值5%1331339696
日元对美元升值5%(58)(58)(62)(62)
日元对美元贬值5%58586262
墨西哥比索对美元升值5%(19)(19)608608
墨西哥比索对美元贬值5%1919(608)(608)
新加坡元对美元升值5%11--
新加坡元对美元贬值5%(1)(1)--

.1.2.利率风险 -现金流量变动风险

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见附注七、45)有关。本集团持续密切关注利率变动对于本集团利率风险的影响,本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,目前并无利率互换等安排。

利率风险敏感性分析

在其他变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下:

单位:人民币千元

项目利率变动本年度上年度
对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响
浮动利率金融工具增加1%(418)(418)--
浮动利率金融工具减少1%418418--

1.1.3.

其他价格风险

本集团的价格风险主要产生于其他权益工具投资。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益工具投资的价格风险。

1.2. 信用风险

2019年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括:货币资金(附注(七)(1)、应收票据(附注(七五)、4)、应收账款(附注(七)、5)、其他应收款(附注(七)、8),长期应收款(附注(七)、16)以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产(附注(七)、19)。于资产负债表日,本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

为降低信用风险,本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。此外,本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保对相关金融资产计提了充分的信用损失准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行,故货币资金只具有较低的信用风险。

于2019年12月31日本集团前五大客户的应收账款余额为人民币4,743,501,591.38元(2018年12月31日:人民币4,906,023,293.10元),占本集团应收账款余额的65.22%(2018年12月31日:64.49%)。除此之外,本集团无其他重大信用风险敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融资产组合。

1.3. 流动风险

管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本集团将银行借款作为主要资金来源。于2019年12月31日,本集团尚未使用的银行借款额度约为人民币167.49亿元。

本集团持有负债按未折现剩余合同义务的到期年限分析如下:

单位:元 币种:人民币

1年内1-5年5年以上合计
非衍生负债
短期借款1,767,223,855.41--1,767,223,855.41
应付账款7,918,583,587.63--7,918,583,587.63
其他应付款362,005,658.11--362,005,658.11
长期借款11,234,541.7730,707,476.42-41,942,018.19
长期应付款12,873,927.6532,700,459.5426,435,375.8672,009,763.05
租赁负债102,564,673.34318,023,028.15186,255,662.82606,843,364.31
其他非流动负债-3,350,545.52-3,350,545.52

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产46,122,432.8446,122,432.84
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产46,122,432.8446,122,432.84
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资40,408,467.5440,408,467.54
(3)衍生金融资产5,713,965.305,713,965.30
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资42,152,132.4642,152,132.46
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额88,274,565.3088,274,565.30

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

持续第一层次公允价值计量项目的公允价值来源于活动市场中的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

2019年12月31日的公允价值估值技术重大不可观察输入值范围区间
权益工具投资 (附注(七)、18)42,152,132.46资产法流动性折价20%
控制权溢价20%
基金投资 (附注(七)、19)40,408,467.54净资产法净资产公允价值不适用
衍生金融资产 (附注(七)、19)5,713,965.30布莱克-斯科尔斯 模型计算预计波动率37.6%
无风险利率2.1%
预计存续期间1.6年

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用 □不适用

项目2019年 1月1日计入损益计入其他综合收益外币报表折算购买结算2019年 12月31日对于在报告期末持有的资产,当期未实现利得或损失的变动
(一)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1.基金投资-(3,140,527.90)-1,208,995.4442,340,000.00-40,408,467.54(3,140,527.90)
2.衍生金融资产-(442,266.02)-695,066.415,461,164.91-5,713,965.30(442,266.02)
(二)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产27,033,603.84-(6,104,215.51)1,145,994.1320,934,000.00(857,250.00)42,152,132.46(6,104,215.51)

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
环诚科技有限公司香港湾仔港湾道23号鹰君中心23字楼2303室投资控股美元211,113,200.00元77.7377.73

本企业的母公司情况的说明

本公司的最终控制方为日月光投资控股股份有限公司,其在台湾证券交易所上市,上市代码3711本企业最终控制方是日月光投资控股股份有限公司其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注(九)、1。

√适用 □不适用

详见附注九(1)

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见附注九(3)

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
泰德兴精密电子(昆山)有限公司联营企业之子公司
万德发展(香港)有限公司联营企业之子公司
东莞万德电子制品有限公司联营企业之子公司
南通万德科技有限公司联营企业之子公司

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
环电股份有限公司间接控股公司
日月光半导体(上海)有限公司同一最终控股公司
日月光半导体(昆山)有限公司同一最终控股公司
日月光半导体制造股份有限公司同一最终控股公司
日月光封装测试(上海)有限公司同一最终控股公司
苏州日月新半导体有限公司同一最终控股公司
ASE(US)Inc.同一最终控股公司
ASE KOREA, Inc.同一最终控股公司
日月光电子股份有限公司同一最终控股公司
ISE Labs, Inc.同一最终控股公司
日月光集成电路制造(中国)有限公司同一最终控股公司
台湾福雷电子股份有限公司同一最终控股公司
ASE Marketing & Service Japan Co.,Ltd.同一最终控股公司
上海鼎汇房地产开发有限公司同一最终控股公司
上海鼎煦物业管理有限公司同一最终控股公司
无锡通芝微电子有限公司同一最终控股公司
上海月芯半导体科技有限责任公司同一最终控股公司
上海友鸿电子工程技术咨询有限公司同一最终控股公司
日月旸电子股份有限公司同一最终控股公司
上海宏荣物业管理有限公司最终控股公司的联营企业

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
日月光电子股份有限公司采购材料56,922,143.7172,461,368.44
泰德兴精密电子(昆山)有限公司采购材料13,860,347.65-
万德发展(香港)有限公司采购材料9,055,084.70-
东莞万德电子制品有限公司采购材料6,421,369.96-
日月光半导体制造股份有限公司采购材料1,369,111.131,201,553.26
南通万德科技有限公司采购材料797,605.27-
日月光半导体(昆山)有限公司采购材料360,299.492,081.85
ASE KOREA, Inc.采购材料13,880.0226,825.09
日月光封装测试(上海)有限公司采购材料-361.00
合计88,799,841.9373,692,189.64
日月光半导体制造股份有限公司接受劳务1,142,806,409.28712,576,236.75
日月光半导体(上海)有限公司(注1)接受劳务32,689,781.5926,663,528.94
日月光半导体(昆山)有限公司(注1)接受劳务30,548,851.0932,973,714.03
ASE KOREA, Inc.接受劳务18,379,479.569,867,406.23
环电股份有限公司接受劳务14,774,126.583,250,521.32
环诚科技有限公司接受劳务3,233,915.933,109,121.74
上海鼎煦物业管理有限公司(注2)接受劳务2,172,056.953,946,225.62
上海友鸿电子工程技术咨询有限公司接受劳务2,069,017.50-
日月光封装测试(上海)有限公司(注1)接受劳务2,019,805.425,979,666.76
上海宏荣物业管理有限公司接受劳务1,963,611.443,219,933.64
ASE Marketing & Service Japan Co.,Ltd.接受劳务911,688.00866,256.85
ISE Labs, Inc.接受劳务45,188.26118,427.25
台湾福雷电子股份有限公司接受劳务22,159.20298,716.09
ASE(US) Inc.接受劳务1,547.58234,613.44
日月光集成电路制造(中国)有限公司接受劳务-39,087.87
合计1,251,637,638.38803,143,456.53

注1: 由于新租赁准则调整,本年将原计入租赁费用两期平价收取的水电费及宿舍租金等调入接受劳务进行核算,上年同比调整处。

注2: 2019年度确认的劳务费中包括平价收取的水电费人民币503,036.14元(2018年度:

人民币1,570,356.56元)。

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
台湾福雷电子股份有限公司销售产品8,993,275.162,026,554.46
日月光半导体制造股份有限公司销售产品2,332,340.743,228,626.89
日月旸电子股份有限公司销售产品194,255.54-
日月光封装测试(上海)有限公司销售产品1,973.85317.85
合计11,521,845.295,255,499.20
日月光封装测试(上海)有限公司提供劳务1,826,546.161,861,887.84
台湾福雷电子股份有限公司提供劳务1,112,896.16-
日月光半导体制造股份有限公司提供劳务558,956.831,575,373.05
上海月芯半导体科技有限责任公司提供劳务337,182.12-
东莞万德电子制品有限公司提供劳务3,553.46-
合计3,839,134.733,437,260.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
日月光半导体制造股份有限公司厂房3,484,506.543,435,205.33
苏州日月新半导体有限公司机器设备122,447.84-
环电股份有限公司经营场所租赁103,195.00101,734.93
上海月芯半导体科技有限责任公司机器设备43,534.00-
日月光封装测试(上海)有限公司机器设备8,198.0021,348.00
日月光半导体(上海)有限公司机器设备-40,359.83
合计3,761,881.383,598,648.09

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
日月光封装测试(上海)有限公司机器设备31,763.65-
ASE KOREA, Inc.员工宿舍48,967.21-
合计80,730.86-
出租方名称租赁资产种类本年新增使用权资产租赁本年租赁利息 费用保证金利息收入
日月光封装测试(上海)有限公司经营场所租赁452,823.204,063,592.06-
日月光半导体(昆山)有限公司经营场所租赁-3,718,963.0013,679.00
日月光集成电路制造(中国)有限公司经营场所租赁-3,257,848.5134,300.29
环电股份有限公司经营场所租赁-4,147,363.39-
ASE (US) Inc.经营场所租赁-33,648.17291.02
ISE Labs, Inc.经营场所租赁-47,664.8615.19
合计452,823.2015,269,079.9948,285.50

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
日月光半导体制造股份有限公司采购固定资产-25,329.22
环电股份有限公司采购软件67,702,685.10-
日月光半导体(上海)有限公司销售固定资产1,789,050.57-
日月光半导体制造股份有限公司销售固定资产-1,513,406.26
合计1,789,050.571,513,406.26

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬15,112,547.2312,935,004.90

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款台湾福雷电子股份有限公司5,236,262.44-392,566.55-
应收账款日月光半导体制造股份有限公司1,175,445.80-1,479,236.23-
合计6,411,708.24-1,871,802.78-
其他应收款日月光半导体制造股份有限公司20,999,431.76-31,150,665.86-
其他应收款台湾福雷电子股份有限公司538,966.76---
其他应收款日月光封装测试(上海)有限公司503,466.47-510,593.38-
其他应收款苏州日月新半导体有限公司138,366.06---
其他应收款环电股份有限公司135,022.97-107,087.37-
其他应收款上海月芯半导体科技有限责任公司72,286.96---
合计22,387,540.9831,768,346.61
其他非流动资产日月光集成电路制造(中国)有限公司1,412,962.98-1,412,962.98-
其他非流动资产日月光半导体(昆山)有限公司828,547.36-828,547.36-
其他非流动资产ASE(US) Inc.418,572.00-411,792.00-
其他非流动资产ISE Labs, Inc.23,683.36---
合计2,683,765.70-2,653,302.34-

(2). 应付项目

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款日月光半导体制造股份有限公司612,744,780.18229,160,775.48
应付账款泰德兴精密电子(昆山)有限公司16,048,065.45-
应付账款环电股份有限公司10,098,564.54472,600.20
应付账款万德发展(香港)有限公司8,147,749.82-
应付账款东莞万德电子制品有限公司6,838,778.29-
应付账款日月光电子股份有限公司6,132,714.4921,486,805.87
应付账款ASE KOREA, Inc.6,052,363.182,703,202.54
应付账款南通万德科技有限公司938,806.94-
应付账款环诚科技有限公司270,946.87268,410.51
应付账款日月光封装测试(上海)有限公司3,000.00-
应付账款日月光半导体(昆山)有限公司2,731.3211,361.25
应付账款台湾福雷电子股份有限公司-71,897.91
合计667,278,501.08254,175,053.76
其他应付款日月光半导体(昆山)有限公司7,289,586.935,696,163.41
其他应付款日月光半导体(上海)有限公司4,643,149.014,086,434.18
其他应付款环电股份有限公司4,331,750.53480,733.70
其他应付款日月光半导体制造股份有限公司239,778.472,582,627.14
其他应付款上海鼎煦物业管理有限公司169,015.66493,989.15
其他应付款万德发展(香港)有限公司35,843.42-
其他应付款ASE KOREA, Inc.10,464.30-
其他应付款日月光封装测试(上海)有限公司-5,890,938.74
其他应付款日月光集成电路制造(中国)有限公司-1,412,962.98
其他应付款上海宏荣物业管理有限公司-396,797.15
合计16,719,588.3221,040,646.45
长期应付款环电股份有限公司49,838,159.19-
租赁负债环电股份有限公司200,636,454.88不适用
租赁负债日月光封装测试(上海)有限公司80,985,476.15不适用
租赁负债日月光半导体(昆山)有限公司72,971,079.61不适用
租赁负债日月光集成电路制造(中国)有限公司59,961,427.69不适用
合计414,554,438.33

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

根据环鸿昆山与中科可控信息产业有限公司的《股东协议》,环鸿昆山出资人民币107,800,000元,实际出资为人民币65,170,000.00元,尚未足额缴纳出资为人民币42,630,000.00元。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、股份支付总体情况

单位:股

2019年度股票期权计3(P3)(注1)环旭电子股份有限公司股票期权激励计划(注2)环旭电子股份有限公司股票期权激励计划(注3 )环旭电子股份有限公司核心员工持股计划(注4)
年初发行在外的权益工具总额4,757,50021,536,950--
本年授予的各项权益工具总额--17,167,0006,156,000
本年行权的各项权益工具总额-3,164,450--
本年失效的各项权益工具总额-442,65020,000-
年末发行在外的权益工具总额4,757,50017,929,85017,147,0006,156,000
年末可行使的权益工具的总额4,757,50017,929,850--
年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限股份期权行权价格美元1.53元人民币15.54元人民币13.34元人民币13.34元
合同剩余期限约1年约6年约5年约4.5年
公司年末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

注1:本公司之母公司环诚科技有限公司为吸引留住专业人才并激励员工,制定股票期权计划,授予符合条件的员工一定数量的股票期权,以认购环诚科技有限公司的普通股股票。被授予股票期权的员工为本集团服务的期间,相应的权益工具的公允价值在等待期内按直线法计入本集团成本或费用,相应增加资本公积。

计划编号授予方授予日期等待期行使期
环旭电子股份有限公司股票期权激励计划环旭电子股份有限公司2015年11月25日2015年11月25日 至2020年11月24日2017年11月25日 至2025年11月24日

股票期权的认股权人自被授予股票期权满两年后可按下列时间点及比例行权。

累积最高可行权比例
自授予期满2年40%
自授予期满2.5年50%
自授予期满3年60%
自授予期满3.5年70%
自授予期满4年80%
自授予期满4.5年90%
自授予期满5年100%

如果在授予日后13年仍未行使其股票期权,有关期权便会失效。如果员工于期权到期前离任,已具行使权之期权,得自离职日起3个月内行使,未具行使之期权,于离职当日即丧失有关期权之权利义务。注2:2015年11月,本公司为进一步完善公司的法人治理结构,促进公司建立、健全激励约束机制,充分调动公司中层管理人员及员工的积极性,有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,因此制定“环旭电子股份有限公司股票期权激励计划”,授予符合条件的员工一定数量的股票期权,以认购本公司的普通股股票。被授予股票期权的员工为本集团服务的期间,相应的权益工具的公允价值在等待期内按直线法计入本集团成本或费用,相应增加资本公积。

计划编号授予方授予日期等待期行使期
环旭电子股份有限公司股票期权激励计划环旭电子股份有限公司2015年11月25日2015年11月25日至2020年11月24日2017年11月25日至2025年11月24日

股票期权的认股权人自被授予股票期权满两年后,在符合公司层面业绩以及个人绩效考核的情况下,可按下列时间点及比例行权。

累积最高可行权比例
自授予期满2年40%
自授予期满3年60%
自授予期满4年80%
自授予期满5年100%

如果在授予日后10年仍未行使其股票期权,有关期权便会失效。激励对象因辞职、公司裁员而离职,在情况发生之日,对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权终止行权,其未获准行权的期权作废。激励对象因退休而离职,在情况发生之日,对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权继续保留行权权利,其未获准行权的期权作废。

注3:2019年11月,本公司为建立健全公司长效激励和考核约束机制,吸引和留住优秀人才,充分调动公司董事(不含独董)、高级管理人员、核心管理人员、中层管理人员及核心业务(技术)人员的积极性,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益相结合,使各方共同关注公司的长远发展,因此制定“环旭电子股份有限公司股票期权激励计划”,授予符合条件的员工一定数量的股票期权,以认购本公司的普通股股票。被授予股票期权的员工为本集团服务的期间,相应的权益工具的公允价值在等待期内按直线法计入本集团成本或费用,相应增加资本公积。

计划编号授予方授予日期等待期行使期
环旭电子股份有限公司股票期权激励计划环旭电子股份有限公司2019年11月28日2019年11月28日至2023年11月27日2021年11月28日至2024年11月27日

股票期权的认股权人自被授予股票期权满两年后,在符合公司层面业绩以及个人绩效考核的情况下,可按下列时间点及比例行权。

累积最高可行权比例
自授予期满2年40%
自授予期满3年70%
自授予期满4年100%

如果在授予日后5年仍未行使其股票期权,有关期权便会失效。激励对象因辞职、公司裁员而离职,在情况发生之日,对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权终止行权,其未获准行权的期权作废。激励对象因退休而离职,在情况发生之日,对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权继续保留行权权利,其未获准行权的期权作废。

注4:2019年11月,本公司为丰富员工的薪酬体系,建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制,实现公司、股东和员工利益的一致性,促进各方共同关注公司的长远发展,从而为股东带来更高效、更持久的回报;进一步完善公司治理结构,健全公司长期、有效的激励约束机制,确保公司长期、稳定发展;有效调动管理者和员工的积极性,吸引和保留优秀管理人才和业务骨干,提高公司员工的凝聚力和公司竞争力,因此制定“环旭电子股份有限公司核心员工持股计划”,授予符合条件的公司的董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员、公司及控股子公司中层管理人员、核心骨干员工(包括研发、销售、生产、管理等)一定数量的股票,以认购本公司的普通股股票。被授予股票期权的员工为本集团服务的期间,相应的权益工具的公允价值在等待期内按直线法计入本集团成本或费用,相应增加资本公积。

计划编号授予方授予日期等待期行使期
环旭电子股份有限公司核心员工持股计划环旭电子股份有限公司2019年11月18日2019年11月18日至2022年11月17日2020年4月30日至2024年4月30日

股票期权的认股权人自被授予股票期权满一年后,在符合公司层面业绩以及个人绩效考核的情况下,可按下列时间点及比例行权。

累积最高可行权比例
自授予期满1年20%
自授予期满2年55%
自授予期满3年100%

如果在股票期权各行权期结束后,激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权。激励对象因辞职、公司裁员而离职,在情况发生之日,对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权终止行权,其未获准行权的期权作废。激励对象因退休而离职,在情况发生之日,对激励对象已获准行权但尚