中国光大银行股份有限公司
2014 年第三季度报告
（A 股股票代码：601818）
中国光大银行股份有限公司 2014 年第三季度报告
（A 股）
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会以及董事、监事、高级管理人员保证
本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司于 2014 年 10 月 30 日召开第六届董事会第二十五次会
议，审议通过了《2014 年第三季度报告》。会议应参与表决董事 14
名，截至会议召开日，参与表决董事 13 名，周道炯独立董事未参与
表决。
1.3 本报告中的财务报告按照中国会计准则编制且未经审计。
1.4 本报告中公司、本公司、本行指中国光大银行股份有限公
司；本集团指中国光大银行股份有限公司及其子公司。
1.5 公司董事长唐双宁、行长赵欢、主管财会工作副行长卢鸿
及计财部总经理陈昱声明：保证本季度报告中财务报告的真实、准
确、完整。
二、主要财务数据及股东变化
2.1 主要财务数据
2014 年 7-9 月比上年同期
项 目 2014 年 7-9 月 2014 年 1-9 月
增减（%）
经营业绩（人民币百万元）
营业收入 20,470 57,930 36.59
利润总额 9,906 30,677 21.77
归属于本行股东的净利润 7,477 23,322 10.82
归属于本行股东的扣除非
7,475 23,285 11.28
经常性损益的净利润
每股计（人民币元）
基本每股收益 0.16 0.50 -5.88
稀释每股收益 0.16 0.50 -5.88
扣除非经常性损益后的基
0.16 0.50 -5.88
本每股收益
盈利能力指标（％）
年化平均总资产收益率 1.14 1.24 ＋0.05 个百分点
年化加权平均净资产收益
17.71 18.88 -3.13 个百分点
率
项 目 2014 年 1-9 月 比上年 1-9 月增减（％）
现金流量指标（人民币百万元）
经营活动产生的现金流量
74,024 384.61
净额
每股经营活动产生的现金
1.59 318.42
流量净额（元）
项 目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 比上年末增减（％）
规模指标（人民币百万元）
资产总额 2,581,418 2,415,086 6.89
贷款及垫款总额 1,272,144 1,166,310 9.07
－正常贷款 1,258,553 1,156,281 8.84
－不良贷款 13,591 10,029 35.52
贷款减值准备 26,774 24,172 10.76
负债总额 2,408,282 2,262,034 6.47
存款余额 1,728,279 1,605,278 7.66
－企业活期存款 441,159 434,902 1.44
－企业定期存款 868,336 768,315 13.02
－零售活期存款 107,483 104,140 3.21
－零售定期存款 227,903 206,506 10.36
－其他存款 83,398 91,415 -8.77
归属于本行股东的净资产 172,852 152,839 13.09
归属于本行股东的每股净
3.70 3.30 12.12
资产（元）
资产质量指标（％）
不良贷款率 1.07 0.86 ＋0.21 个百分点
拨备覆盖率 197.00 241.02 -44.02 个百分点
非经常性损益项目及金额
单位：人民币百万元
项目 2014 年 1-9 月
营业外收入
营业外支出
非经常性损益项目净额
非经常性损益项目所得税影响
非经常性损益税后影响净额
其中：归属于上市公司股东的非经常性损益
归属于少数股东的非经常性损益
2.2 资本充足率指标
公司按照《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银监会
2012年6月7日发布）计量的截至报告期末的资本充足率指标如下：
单位：人民币百万元、％
项目 并表 非并表
核心一级资本净额 171,153 168,929
一级资本净额 171,162 168,929
资本净额 207,640 204,992
风险加权资产 1,808,943 1,789,448
核心一级资本充足率 9.46 9.44
一级资本充足率 9.46 9.44
资本充足率 11.48 11.46
公司按照《商业银行资本充足率管理办法》（中国银监会2006
年12月28日发布）计量的截至报告期末的并表和非并表的资本充足
率分别为12.42%和12.41%。
2.3中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务
报告准则编制的合并财务报表中列示的2014年1-9月净利润和截至
2014年9月30日的股东权益无差异。
2.4 经营情况分析
截至报告期末，本集团资产总额为25,814.18亿元，比上年末增
长6.89%；负债总额为24,082.82亿元，比上年末增长6.47%；存款余
额 为 17,282.79 亿 元 ， 比 上 年 末 增 长 7.66% ； 贷 款 及 垫 款 总 额 为
12,721.44亿元，比上年末增长9.07%。
年初至报告期末，本集团实现净利润233.63亿元，比上年同期
增长7.66%。实现营业收入579.30亿元，比上年同期增长18.79%，其
中实现利息净收入434.69亿元，比上年同期增长12.80%，占比为
75.04%；实现手续费及佣金净收入134.43亿元，比上年同期增长
21.04%，占比为23.21%。
年初至报告期末，本集团发生营业支出273.15亿元，比上年同
期 增 长 28.38% ， 其 中 业 务 及 管 理 费 支 出 165.78 亿 元 ， 同 比 增 长
20.87%；资产减值损失支出59.60亿元，同比增长81.32%。
截至报告期末，本集团不良贷款总额为135.91亿元，比上年末
增加35.62亿元；不良贷款率1.07％，比上年末上升0.21个百分点；
拨备覆盖率197.00％，比上年末下降44.02个百分点。
截至报告期末，本集团按照银监会颁布的《商业银行资本管理
办法（试行）》计算的资本充足率为 11.48％，比上年末提高 0.91
个百分点；核心一级资本充足率及一级资本充足率 9.46％，比上年
末提高 0.35 个百分点。
2.5 报告期末股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东
持股情况
单位：股、％
报告期末股东总数（户） A 股：195，544；H 股：1,280
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
股份 持股
股东名称 股东性质 股份数量 报告期增减 售条件股 结的股份
类别 比例
份数量 数量
中央汇金投资有限责任
国家 19,250,916,094 - A 股 41.24 - -
公司
香港中央结算（代理
1 / 6,861,046,500 208,000 H 股 14.70 - 未知
人）有限公司，其中：
Ocean Fortune
境外法人 1,584,273,000 11,214,000 H 股 3.39 - -
Investment Limited
中国人寿再保险
境内法人 1,041,260,000 - H 股 2.23 - -
股份有限公司
中国光大(集团)总公司 境内法人 2,057,280,034 - A 股 4.41 - -
中国光大控股有限公司 境外法人 1,572,735,868 - A 股 3.37 - -
中国再保险(集团)股份
境内法人 954,836,367 - A 股 2.05 - -
有限公司
申能(集团)有限公司 境内法人 766,002,403 - A 股 1.64 - -
红塔烟草（集团）有限
境内法人 538,417,850 - A 股 1.15 - -
责任公司
生命人寿保险股份有限
境内法人 518,081,855 343,164,450 A 股 1.11 - -
公司－分红
上海城投控股股份有限
境内法人 352,485,083 - A 股 0.76 - -
公司
广州海运（集团）有限
境内法人 335,516,286 335,516,286 A 股 0.72 - -
公司
上述股东关联关系或一致行动的说明：中国再保险(集团)股份有限公司是中央汇金投资有限责任公
司的控股子公司；中国人寿再保险股份有限公司是中国再保险(集团)股份有限公司的控股子公司；
中国光大控股有限公司是中国光大集团有限公司的控股子公司，中国光大(集团)总公司、中国光大
集团有限公司与中国光大控股有限公司的董事长为同一人，并且部分高级管理层相互重合；广州海
运（集团）有限公司和 Ocean Fortune Investment Limited 均为中国海运（集团）总公司的控股子公
司。除此之外，公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
公司前十名无限售条件股东与前十名股东持股情况一致。
注 1：截至报告期末，香港中央结算(代理人)有限公司以代理人身份代表
在该公 司开 户登 记的 所有机 构和 个人 投资 者持有 的本 公司 H 股股数 合计
6,861,046,500 股，除本公司已获悉 Ocean Fortune Investment Limited、中国人
寿再保险股份有限公司分别代理于香港中央结算(代理人)有限公司的本公司 H
股股数为 1,584,273,000 股、1,041,260,000 股以外，代理于香港中央结算(代
理人)有限公司的本公司其余 H 股股数为 4,235,513,500 股。
三、重要事项
3.1 主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：人民币百万元、％
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减 变动主要原因
市场利率下行，利率类衍生品
衍生金融资产 1,032 1,870 (44.81)
重估收益减少
其他资产 33,207 72,990 (54.50) 表内理财投资敞口减少
受人民币汇率变动影响，部分
衍生金融负债 1,120 2,465 (54.56)
外汇掉期业务重估损失减少
根据资金头寸情况，减少卖出
卖出回购金融资产款 19,445 63,164 (69.22)
回购金融资产规模
减值准备支出大幅增提，应纳
应交税费 3,475 2,605 33.40
税所得额增加
吸收存款的规模和利率均有所
应付利息 28,463 20,949 35.87
上升
应付债券 64,884 42,247 53.58 发行二级资本债券及同业存单
因错配入表的理财资产负债规
其他负债 15,084 27,430 (45.01)
模同时减少
未分配利润 54,088 38,795 39.42 当期利润增长
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减 变动主要原因
手续费及佣金支出 948 532 78.20 银行卡交易手续费支出增加
结构性存款到期交割产生的损
投资（损失）/收益 (79) (131) (39.69)
失减少
公允价值变动收益/ 受人民币汇率变动影响，部分
892 (1,130) (178.94)
（损失） 外 汇 掉期 业 务远 期 端估 值 增
加，同时债券价格走高，交易
性债券估值明显上升
受人民币汇率变动影响，部分
外汇掉期业务即期端交割收益
汇兑净收益 95 292 (67.47)
减少，与公允价值变动净收益
存在负相关
资产减值损失 5,960 3,287 81.32 计提的贷款减值损失增加
营业外支出 71 36 97.22 部分营业外支出有所增加
可供出售金融资产公
市场利率回落导致可供出售金
允价值于资本公积中 3,490 (1,361) (356.43)
融资产公允价值上升
的净变动
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014 年 8 月 29 日，公司增资光大金融租赁股份有限公司（以
下简称“光大租赁”）的申请获银监会批复同意。2014 年 9 月 16
日，公司增资光大租赁 19.8 亿元人民币，公司对光大租赁的投资总
额达到 33.3 亿元人民币。截至本报告发布日，光大租赁已完成此轮
增资扩股计划，并办理工商变更登记手续。
3.3 公司及持股 5％以上股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司及持股 5%以上股东无新的承诺事项。截至
2014 年 9 月 30 日，本公司及持股 5%以上股东所作的持续性承诺均
得到履行，相关承诺参见本公司 2014 年半年度报告。
3.4 本报告期现金分红政策的执行情况
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 会计政策变更情况
√适用 □不适用
财政部于 2014 年 1 月和 2 月颁布了职工薪酬、财务报表列报、
合并财务报表、公允价值计量、合营安排等五项准则。公司在编制
2013 年财务报表时，已经提前采用上述五项会计准则，并在财务报
表附注中披露了上述会计政策变更的影响。2014 年 3 月，财政部又
颁布了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》(修订)和《企业会
计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》两项会计准则。公司在
编制 2014 年半年度财务报表和三季度财务报表时已经执行上述两项
会计准则。详见本公司刊载于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的第六届董事会第二十五次会议决议公告。
四、发布季度报告
按照中国会计准则及国际财务报告准则分别编制的季度报告同
时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、香港联合交易
所网站(www.hkex.com.hk)及公司网站(www.cebbank.com)。
五、附录
资产负债表、利润表、现金流量表（按照中国会计准则编制，
附后）。
法定代表人签名：唐双宁
中国光大银行股份有限公司董事会
2014 年 10 月 30 日
中国光大银行股份有限公司
2014 年三季度财务报表主表
（中国会计准则）
中国光大银行股份有限公司
未经审计资产负债表
2014 年 9 月 30 日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(重述)* (重述)*
资产
现金及存放中央银行款项 350,266 312,643 350,120 312,494
存放同业及其他金融机构款项 54,291 67,153 51,942 66,746
拆出资金 149,149 124,291 149,554 124,773
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 10,381 12,490 10,381 12,490
衍生金融资产 1,032 1,870 1,032 1,870
买入返售金融资产 138,062 169,182 138,062 169,182
应收利息 15,938 13,074 15,779 12,955
发放贷款和垫款 1,245,370 1,142,138 1,244,645 1,141,622
可供出售金融资产 129,101 111,948 129,101 111,948
持有至到期投资 109,602 105,920 109,602 105,920
应收款项类投资 326,884 262,699 326,884 262,699
长期股权投资 - - 895
固定资产 12,830 12,629 12,814 12,615
无形资产 774 763 770
商誉 1,281 1,281 1,281 1,281
递延所得税资产 3,250 4,015 3,190 3,955
其他资产 33,207 72,990 15,455 56,683
资产总计 2,581,418 2,415,086 2,561,507 2,398,818
* 由于执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订），将该准则未予规范的其他权益性
投资重分类为可供出售金融资产。
中国光大银行股份有限公司
未经审计资产负债表（续）
2014 年 9 月 30 日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(重述)* (重述)*
负债和股东权益
负债
同业及其他金融机构存放款项 494,235 438,604 496,209 442,034
拆入资金 43,680 50,817 27,396 35,867
衍生金融负债 1,120 2,465 1,120 2,465
卖出回购金融资产款 19,445 63,164 19,432 63,151
吸收存款 1,728,279 1,605,278 1,727,295 1,604,365
应付职工薪酬 9,260 8,149 9,231 8,105
应交税费 3,475 2,605 3,420 2,578
应付利息 28,463 20,949 28,314 20,779
预计负债 357 326 357
应付债券 64,884 42,247 64,884 42,247
其他负债 15,084 27,430 12,093 24,811
负债合计 2,408,282 2,262,034 2,389,751 2,246,728
--------------------------- --------------------------- --------------------------- ---------------------------
中国光大银行股份有限公司
未经审计资产负债表（续）
2014 年 9 月 30 日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(重述)* (重述)*
负债和股东权益（续）
股东权益
股本 46,679 46,277 46,679 46,277
资本公积 33,025 28,707 33,025 28,707
盈余公积 9,199 9,199 9,199 9,199
一般准备 29,861 29,861 29,861 29,861
未分配利润 54,088 38,795 | 中国光大银行股份有限公司2014年第三季度季报 |
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| 公告日期:2014-10-31 |
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