中国光大银行股份有限公司 2012 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本
报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司于 2012 年 10 月 25 日召开第五届董事会第三十三次会
议,审议通过了《2012 年第三季度报告》。
1.3 公司 2012 年第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长唐双宁、行长郭友、主管财会工作副行长卢鸿
及计财部总经理陈昱声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完
整。
1.5 本报告中公司、本公司、本行指中国光大银行股份有限公
司;本集团指中国光大银行股份有限公司及其附属子公司。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:人民币百万元(另有说明者除外)
比上年末增
项目 2012 年 9 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
减(%)
总资产 2,217,360 1,733,346 27.92
总负债 2,107,354 1,637,196 28.72
归属于上市公司股东的权益总额 109,868 96,035 14.40
归属于上市公司股东的每股净资
2.72 2.38 14.29
产(元)
比上年同期
2012 年 1-9 月
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 99,894 347.09
每股经营活动产生的现金流量净 2.47 349.09
额(元)
本报告期比
2012 年 7-9 月 2012 年 1-9 月 上年同期增
减(%)
净利润 6,120 19,056 24.21
归属于上市公司股东的净利润 6,113 19,033 24.20
基本每股收益(元) 0.15 0.47 25.00
稀释每股收益(元) 0.15 0.47 25.00
扣除非经常性损益后归属于上市
0.15 0.47 25.00
公司股东的基本每股收益(元)
年化平均总资产收益率(%) 下降 0.05 个
1.13 1.28
百分点
年化加权平均净资产收益率 上升 0.61 个
22.80 24.44
(%) 百分点
年化加权平均净资产收益率(扣 上升 0.70 个
22.79 24.40
除非经常性损益)(%) 百分点
非经常性损益项目列示如下:
单位:人民币百万元
项目 2012 年 1-9 月
营业外收入
营业外支出
非经常性损益项目合计
非经常性损益项目所得税影响
非经常性损益税后影响净额
其中:归属于母公司普通股股东的非经常性损益
归属于少数股东的非经常性损益
2.2 截至报告期末公司补充财务数据及财务指标
单位:人民币百万元
比上年末增
项目 2012 年 9 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
减(%)
贷款及垫款总额 997,179 889,825 12.06
-正常贷款 990,199 884,098 12.00
-不良贷款 6,980 5,727 21.88
贷款损失准备 23,792 21,043 13.06
客户存款 1,414,538 1,225,278 15.45
-企业活期存款 425,224 441,296 -3.64
-企业定期存款 683,713 548,472 24.66
-储蓄活期存款 138,285 78,961 75.13
-储蓄定期存款 167,316 156,549 6.88
不良贷款率(%) 上升 0.06 个
0.70 0.64
百分点
拨备覆盖率(%) 下降 26.16 个
340.84 367.00
百分点
资本充足率(%) 上升 0.64 个
11.21 10.57
百分点
核心资本充足率 上升 0.35 个
8.24 7.89
(%) 百分点
注:1、客户存款包含指定公允价值计量的结构性存款;
2、贷款及垫款总额不包含指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。
2.3 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
报告期末股东总数(户) 218,240
前十名无限售条件股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 股份种类
股份数量(股)
中国光大(集团)总公司 2,093,991,629 人民币普通股
中国光大控股有限公司 1,757,581,229 人民币普通股
红塔烟草(集团)有限责任公司 549,896,819 人民币普通股
中国出口信用保险公司 209,877,486 人民币普通股
浙江东南发电股份有限公司 176,000,000 人民币普通股
青岛国信实业有限公司 172,172,847 人民币普通股
中国船舶工业集团公司 161,290,000 人民币普通股
广东省交通集团有限公司 161,290,000 人民币普通股
航天投资控股有限公司 161,290,000 人民币普通股
中国商用飞机有限责任公司 161,290,000 人民币普通股
五矿资本控股有限公司 161,290,000 人民币普通股
中国大唐集团公司 161,290,000 人民币普通股
§3 季度经营简要分析
截至报告期末,本集团资产总额为 22,173.60 亿元,比上年末
增长 27.92%;负债总额为 21,073.54 亿元,比上年末增长 28.72%;
客户存款总额为 14,145.38 亿元,比上年末增长 15.45%;贷款及垫
款总额为 9,971.79 亿元,比上年末增长 12.06%。
年初至报告期末,本集团实现净利润 190.56 亿元,比上年同期
增 长 34.69% 。 实 现 营 业 收 入 443.78 亿 元 , 比 上 年 同 期 增 长
31.04% , 其 中 实 现 利 息 净 收 入 379.31 亿 元 , 比 上 年 同 期 增 长
30.87%,在营业收入的占比为 85.47%,增幅较大的原因主要是业务
规模增加和净利息收益率同比扩大;实现手续费及佣金净收入
66.77 亿元, 比 上年 同 期增长 24.80% ,在营 业 收入 中 的占 比为
15.05%。
年初至报告期末,本集团发生营业支出 190.99 亿元,比上年同
期增长 27.55%,其中业务及管理费支出 123.88 亿元,同比增长
21.69%;资产减值损失支出 33.66 亿元,同比增长 49.53%。截至报
告期末,受到宏观经济波动、市场流动性趋紧的影响,本集团不良
贷款总额为 69.80 亿元,比上年末增加 12.53 亿元;不良贷款率为
0.70% , 比 上 年 末 升 高 0.06 个 百 分 点 ; 不 良 贷 款 拨 备 覆 盖 率
340.84%,比上年末下降 26.16 个百分点。
截至报告期末,本集团优化资产结构,风险资产使用效率有所
提高,同时当期利润积累和增发 67 亿元次级债有效补充资本,资本
充足率为 11.21%,比上年末上升 0.64 个百分点;核心资本充足率
为 8.24%,比上年末上升 0.35 个百分点。
§4 重要事项
4.1 主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
会计报表中,变化幅度超过 30%以上的主要项目及原因:
单位:人民币百万元
2012 年 2011 年 增减
项目 变动主要原因
9 月 30 日 12 月 31 日 (%)
存放同业及其他
56,102 105,263 -46.70 根据市场利率走势,调整同业业务结构
金融机构款项
拆出资金 127,911 81,746 56.47 扩大收益较高的拆出业务规模
交易性金融资产 32,640 22,727 43.62 保本理财相关投资资产纳入表内核算
买入返售金融资
286,017. 206,941 38.21 扩大收益较高的票据业务规模
产
应收利息 9,226 6,100 51.25 生息资产规模增长,收益率水平提高
可供出售金融资
86,570 54,403 59.13 投资国债规模增长
产
持有至到期投资 193,839 83,985 130.80 投资其他银行理财业务规模增长
其他资产 157,957 57,895 172.83 代理理财资产及应收类投资规模增加
同业及其他金融 市场资金成本走低,加大同业存放融入
491,006 270,627 81.43
机构存放款项 规模,扩大市场类资金运作
汇率衍生工具陆续到期,利率下行幅度
衍生金融负债 2,114 3,062 -30.96 较预期有所放缓,利率衍生工具公允价
值重估负债减少
应付债券 52,700 16,000 229.38 发行金融债,并增发次级债
未分配利润 30,824 17,169 79.53 当期利润增长
2012 年 2011 年 增减
项目 变动主要原因
1-9 月份 1-9 月份 (%)
生息资产规模增长,结构优化,提升议
利息净收入 37,931 28,984 30.87 价能力,净利息收益率扩大,资产盈利
能力提高
-
投资(损失)/ 主要为衍生金融工具到期交割产生的支
-292 18 1,722.
收益 出
公允价值变动净 利率及汇率衍生金融工具公允价值重估
-37 -967 -96.17
损失 负值减少
汇兑净收益 33 424 -92.22 部分外汇掉期合同到期,已实现收益减
少,同时公允价值变动收益增加
营业税金及附加 3,278 2,501 31.07 应纳税收入增加
增加表内外信贷资产的减值准备支出,
资产减值损失 3,366 2,251 49.53 增强对宏观经济形势对资产质量不良影
响的抵御能力
其他业务成本 66 42 57.14 其他业务相关支出增加
所得税费用 6,267 4,787 30.92 应纳税所得额增加
4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司主要股东中央汇金投资有限责任公司承诺:自公司 A 股股
票在上海证券交易所上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管
理其已直接或间接持有的公司 A 股股份,也不由公司收购其持有的
公司 A 股股份。该项承诺处在履行过程中,截至报告期末,未发生
违反承诺的情形。
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者
与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
§5 资产负债表、利润表、现金流量表(附后)
法定代表人签名:
中国光大银行股份有限公司董事会
2012 年 10 月 25 日
附录一
中国光大银行股份有限公司
2012 年三季度财务报表主表
(中国会计准则)
中国光大银行股份有限公司
未经审计资产负债表
2012 年 9 月 30 日
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 277,262,715 228,665,753 277,198,900 228,599,966
存放同业及其他金融机构款项 56,102,239 105,262,951 56,072,701 104,789,631
拆出资金 127,910,611 81,745,623 127,910,611 81,745,623
交易性金融资产 32,639,714 22,726,633 32,639,714 22,726,633
衍生金融资产 2,063,133 2,261,793 2,063,133 2,261,793
买入返售金融资产 286,017,105 206,940,906 286,017,105 206,940,906
应收利息 9,225,645 6,099,912 9,156,481 6,060,969
发放贷款和垫款 973,387,001 868,782,232 973,240,308 868,665,536
可供出售金融资产 86,570,335 54,402,765 86,570,335 54,402,765
持有至到期投资 193,839,255 83,984,501 193,839,255 83,984,501
长期股权投资 98,720 99,125 853,720 854,125
固定资产 10,670,571 10,810,273 10,655,085 10,795,317
无形资产 591,550 530,131 589,097 527,389
商誉 1,281,000 1,281,000 1,281,000 1,281,000
递延所得税资产 1,742,973 1,856,708 1,735,011 1,844,930
其他资产 157,957,306 57,895,301 146,086,478 49,997,840
资产总计 2,217,359,873 1,733,345,607 2,205,908,934 1,725,478,924
中国光大银行股份有限公司
未经审计资产负债表(续)
2012 年 9 月 30 日
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
负债和股东权益
负债
同业及其他金融机构存放款项 491,005,892 270,627,082 491,695,235 270,963,065
拆入资金 32,324,892 27,361,979 23,046,892 20,961,979
衍生金融负债 2,113,506 3,062,487 2,113,506 3,062,487
卖出回购金融资产款 50,933,635 40,608,969 50,933,634 40,608,969
吸收存款 1,414,537,817 1,225,278,300 1,414,162,824 1,224,923,008
应付职工薪酬 6,775,691 6,256,828 6,772,325 6,243,255
应交税费 1,940,797 2,534,113 1,914,296 2,512,030
应付利息 15,588,271 12,625,216 15,538,297 12,551,680
预计负债 17,118 17,118 17,118 17,118
应付债券 52,700,000 16,000,000 52,700,000 16,000,000
其他负债 39,416,214 32,823,882 37,518,518 31,777,302
负债合计 2,107,353,833 1,637,195,974 2,096,412,645 1,629,620,893
--------------------------- --------------------------- --------------------------- ---------------------------
中国光大银行股份有限公司
未经审计资产负债表(续)
2012 年 9 月 30 日
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
负债和股东权益(续)
股东权益
股本 40,434,790 40,434,790 40,434,790 40,434,790
资本公积 20,506,384 20,328,167 20,506,384 20,328,167
盈余公积 4,225,626 4,225,626 4,225,626 4,225,626
一般准备 13,876,649 13,876,649 13,876,649 13,876,649
未分配利润 30,824,197 17,168,932 30,452,840 16,992,799
归属于本行股东权益合计 109,867,646 96,034,164 109,496,289 95,858,031
少数股东权益 138,394 115,469 - -
股东权益合计 110,006,040 96,149,633 109,496,289 95,858,031
--------------------------- --------------------------- --------------------------- ---------------------------
负债和股东权益总计 2,217,359,873 1,733,345,607 2,205,908,934 1,725,478,924
本财务报表已于二○一二年十月二十五日获本行董事会批准。
唐双宁 郭友
董事长 行长
卢鸿 陈昱 中国光大银行股份有限公司
主管财会工作副行长 计财部总经理 (公章)
中国光大银行股份有限公司
未经审计利润表
截至 2012 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 9 月 30 日止九个月 截至 9 月 30 日止九个月
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
营业收入
利息收入 76,629,355 56,215,890 76,026,046 55,841,506
利息支出 (38,698,155) (27,231,600) (38,367,822) (27,052,174)
利息净收入 37,931,200 28,984,290 37,658,224 28,789,332
------------------------------- ------------------------------- ------------------------------- -------------------------------
手续费及佣金收入 7,026,541 5,642,651 6,905,915 5,566,013
手续费及佣金支出 (349,531) (292,983) (342,804) (291,016)
手续费及佣金净收入 6,677,010 5,349,668 6,563,111 5,274,997
------------------------------- ------------------------------- ------------------------------- -------------------------------
投资(损失)/收益 (291,630) 18,283 (291,630) 18,283
公允价值变动净损失 (36,623) (966,600) (36,623) (966,600)
汇兑净收益 33,109 423,516 33,109 423,516
其他业务收入 65,323