江河集团(601886)_公司公告_江河集团2017年半年度报告新浪财经

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江河集团2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-25
2017 年半年度报告公司代码：601886 公司简称：江河集团江河创建集团股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人刘载望、主管会计工作负责人赵世东及会计机构负责人（会计主管人员）周智敏声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示本公司可能面临的重大风险主要包括政策风险、市场竞争风险等。敬请查阅本报告第四节二、（二）可能面对的风险。十、其他 □适用 √不适用 1 / 166 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节重要事项........................................................................................................................... 18 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 30 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 32 第十节财务报告........................................................................................................................... 36 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 166 2 / 166 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司指江河创建集团股份有限公司。集团、本集团、江河集团指江河创建集团股份有限公司及其子公司。江河幕墙、北京江河指北京江河幕墙系统工程有限公司。江河源指北京江河源控股有限公司，为本公司第一大股东。江河汇众指新疆江河汇众股权投资有限合伙企业，为公司股东。江河钢构指北京江河钢结构工程有限公司，为本公司全资子公司。上海江河指上海江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。广州江河指广州江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。大连江河指大连江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。长春江河指长春江河幕墙工程有限公司，为北京江河全资子公司。武汉江河指武汉江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。成都江河指成都江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。指成都江河创建实业有限公司，本公司持有其 51%股权，北京江河成都创建持有其 49%股权。北京制造指北京江河幕墙制造有限公司，为北京江河全资子公司。香港江河指江河幕墙香港有限公司，为本公司全资子公司。马来西亚江河指江河幕墙马来西亚有限公司，为本公司全资子公司。新加坡江河指江河幕墙新加坡有限公司，为本公司全资子公司。指江河幕墙澳门有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有澳门江河该公司 99.01%的股权，香港江河持有 0.99%股权。指江河幕墙印度尼西亚有限公司，为本公司控股子公司，本公司印尼江河现持有该公司 99%股权，江河钢构持有 1%的股权。北京承达指北京承达创建装饰工程有限公司。港源装饰指北京港源建筑装饰工程有限公司，为本公司控股子公司。港源幕墙指北京港源幕墙有限公司，为本公司控股子公司附属公司。江河创展指北京江河创展管理咨询有限公司，为本公司全资子公司。指承达集团有限公司，为香港上市公司，本公司通过全资子公司承达集团持有其 69.5%股权，其他社会公众股东持有 30.5%股权。指承达工程投资有限公司，公司下属控股子公司承达集团有限公承达投资司之全资子公司。梁志天设计指梁志天设计师有限公司，为本公司控股子公司。北控医疗健康指北控医疗健康产业集团有限公司。香港上市公司。江河医疗指北京江河康健医疗管理有限公司，为本公司全资子公司。指北京江河维视眼科医院有限公司，中外合资企业，公司持有其江河维视 50%股权，Vision 持有 50%，江河集团直接及间接持有 100%股权。指南京泽明医院管理有限公司，为本公司控股子公司下属公司，南京泽明其中江河医疗持有其 30%股权，江河维视持有其 21%股权。靖江光明指靖江光明眼科医院。 Vision 指 Vision Eye Institute Limited，为本公司全资子公司。指 Primary Health Care Limited,澳大利亚上市公司，截至目前， Primary 公司系该公司第一大股东，持有其 15.94%股权。幕墙系统、幕墙指建筑幕墙及其附属的产品或服务。内装系统、内装指室内装饰装修及其附属的产品或服务。指与医药产销及医疗服务直接相关的产业活动，也包括围绕医药、医疗健康医疗、生命健康活动相关的产业活动。 3 / 166 2017 年半年度报告指采用装饰装修材料或饰物对建筑物的本身或者其建筑结构的表建筑装饰面结构进行装修装饰。公司章程指江河创建集团股份有限公司章程。华普天健、会计师指华普天健会计师事务所（特殊普通合伙），本公司的审计机构。 Haitong 指 Haitong International Financial Solutions Limited 元指人民币元（非经特别注明，金额单位均为人民币元）中国证监会指中国证券监督管理委员会。上交所指上海证券交易所。香港联交所指香港联合交易所有限公司。澳交所指澳大利亚证券交易所。股东大会指江河创建集团股份有限公司股东大会。董事会指江河创建集团股份有限公司董事会。监事会指江河创建集团股份有限公司监事会。第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称江河创建集团股份有限公司公司的中文简称江河集团公司的外文名称 Jangho Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 JANGHO 公司的法定代表人刘载望二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘飞宇孔新颖联系地址北京市顺义区牛汇北五街5号北京市顺义区牛汇北五街5号电话 010-60411166 010-60411166 传真 010-60411666 010-60411666 电子信箱 liufy@jangho.com kongxy@jangho.com 三、基本情况变更简介公司注册地址北京市顺义区牛汇北五街5号公司注册地址的邮政编码公司办公地址北京市顺义区牛汇北五街5号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.jangho.com 电子信箱 ir@jangho.com 报告期内变更情况查询索引报告期内没有变更。四、信息披露及备置地点变更情况简介《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《公司选定的信息披露报纸名称证券日报》 4 / 166 2017 年半年度报告登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引报告期内没有变更。五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所江河集团 601886 江河创建六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 6,590,121,426.74 6,320,304,513.48 4.27 归属于上市公司股东的净利润 241,507,331.16 226,357,343.94 6.69 归属于上市公司股东的扣除非 220,330,673.41 175,411,217.37 25.61 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -741,656,618.05 -704,770,998.69 不适用本报告期末比上主要会计数据本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 6,668,732,823.01 6,681,798,603.19 -0.20 总资产 24,997,699,812.30 25,350,807,831.39 -1.39 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期（1－6月）增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.21 0.2 5.00 稀释每股收益（元／股） 0.21 0.2 5.00 扣除非经常性损益后的基本每 0.19 0.15 26.67 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 3.60 3.6 增加0.00个百分点扣除非经常性损益后的加权平 3.29 2.79 增加0.50个百分点均净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 5 / 166 2017 年半年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益处置长期股权投资及固定资 -5,376,334.93 产损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营当期新增政府补助及与资产业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 12,679,107.42 相关政府补助本期摊销额合标准定额或定量持续享受的政府补助除外计委托他人投资或管理资产的损益 998,019.37 理财产品收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业主要系承达集团出售金卫医务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债疗股票确认的投资收益产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 4,209,782.76 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损主要系预计诉讼损失 -18,694,000.00 益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,662,544.16 主要系业绩补偿款少数股东权益影响额（税后） -1,793,510.02 所得税影响额 -4,508,951.01 合计 21,176,657.75 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主营业务公司以“为了人类的生存环境和健康福祉”为企业使命，致力于提供绿色建筑系统和高品质医疗健康服务，坚持“双主业，多元化”发展战略，旗下拥有 JANGHO（江河）、Sundart（承达）、港源、SLD（梁志天设计）、Vision（维视）、泽明等行业知名品牌，业务遍布全球多个国家和地区，在建筑幕墙、室内装饰、医疗眼科等专业领域居世界领先水平。公司主营业务分为建筑装饰业务和医疗健康业务两个板块，其中建筑装饰业务包括建筑幕墙和室内装饰。建筑幕墙品牌包括江河幕墙和港源幕墙，建筑幕墙业务主要承接高档写字楼、酒店、商业综合体、机场、火车站、体育场馆、企事业机关单位办公楼和高档住宅的建筑幕墙工程。公司秉承绿色建筑理念，依托技术领先、品质领先、服务领先、成本领先之竞争优势，以全球精品工程、铸就行业典范，持续缔造城市建筑传奇。室内装饰品牌包括承达集团、港源装饰和梁志天 6 / 166 2017 年半年度报告设计，室内装饰业务主要为大型公共建筑、高档酒店、高级会所和高档住宅项目提供专业、优质的室内装饰工程服务。室内装饰业务凭借公司的百余项室内顶级装饰工程，彰显了在室内装饰行业的核心影响力，也成为中国高端装饰产业发展的领导力量。在医疗健康板块，公司定位于内容（服务）提供商，以眼科、第三方检测等专科领域为主要方向，致力于提供高品质医疗健康服务。医疗健康品牌包括 Vision 和南京泽明，Vision 主营业务为提供眼科相关的服务、专科护理以及手术，包括专业的角膜手术、白内障手术、青光眼治疗手术,治疗黄斑变性等，业务分布在昆士兰、新南威尔士等澳大利亚各大城市。报告期内成功并购南京泽明为眼科业务在国内落地的实质性进展，南京泽明主要开展眼底病、视光学以及医学验光配镜等眼科全科诊疗业务，主要业务分布在江苏、安徽等地。报告期内，公司拟通过南京泽明收购靖江光明 60%股权，进一步推进江河国内眼科医疗业务在长三角区域的布局。 2、经营模式建筑装饰工程一般通过公开招标或邀请招标方式进行承接。其中幕墙业务通常为专项分包工程，工程业主在确定项目总投资及建设方案后，通常以招投标方式确定总包和分包企业，主要方式包括：由业主直接确定总包和分包企业，业主先确定总包再委托总包确定分包企业。幕墙企业中标后，以项目为管理单元、按工程进度组织设计、采购、生产加工和施工。室内装饰业务经营模式趋同，公共建筑装饰和住宅精装修工程一般按设计和施工进行分阶段招投标。在工程项目中标后，中标公司与业主签订合同，该合同一般对工期、施工范围、合同金额、工程款项的支付进度等进行约定。中标后以项目为管理单元进行采购、施工和售后服务等。医疗健康业务方面，Vision 主要采取垂直整合和连锁经营的业务模式，在对病人进行问诊和检测后，根据具体病情送到 Vision 的连锁医院或附近的日间手术室进行治疗。Vision 主要通过高度发达和有效的引荐预约模式。垂直整合将眼科诊所与日间手术两大业务整合在一起，通过覆盖澳洲各主要城市的诊所，积累广泛的客户资源，将需要进行手术的患者推荐到 Vision 在当地的日间手术室进行手术治疗。南京泽明借鉴 Vision 的经营模式，并结合国内眼科行业发展特点，采取分级诊疗模式，旗下附属医院在架构内独立经营，医疗服务资源共享。Vision 作为国际高端品牌，对国内眼科医院提供眼科医疗技术的培训和支持。 3、行业情况（1）建筑装饰行业 2016 年是我国国民经济与社会发展“十三五”规划的第一年，在供给侧结构性改革，去产能、去库存、去杠杆的大背景下，全国建筑装修装饰行业完成工程总产值 3.66 万亿元，增长幅度为 7.5%。比宏观经济增长速度 6.7%提高了 0.8 个百分点。其中公共建筑装修装饰全年完成工程总产值 1.88 万亿元，增长幅度为 8%左右；住宅装修装饰全年完成工程总产值 1.78 万亿元，增长幅度为 7.2%。公共建筑装修装饰中，建筑幕墙全年完成工程总产值 3500 亿元，增长幅度为 9.4%左右，其中主要是由建筑节能窗的快速增长拉动；改造性装修工程产值 8500 亿元，增长幅度为 6.25%。住 7 / 166 2017 年半年度报告宅装修装饰中，精装修成品房全年完成工程总产值 7000 亿元，增长幅度为 9.38%；新建住宅毛坯房装修装饰工程总量 5500 亿元，增长幅度为 1.85%；改造性住宅装修装饰工程总产值 5300 亿元，增长幅度为 17.78%。《建筑装饰行业“十三五”发展规划纲要》指出，“十三五”期间，预计建筑装饰行业平均年增长速度将保持在 7%左右，其中公共建筑装修市场规模将由 2015 年的 1.74 万亿元增长到 2.3 万亿元，年均增长速度在 6.5%左右；建筑幕墙市场规模将增长到 5500 亿元，年均增长速度在 11% 左右；工程设计产业将由 2015 年的 950 亿元增长到 1670 亿元，年均增长速度在 12%左右。整体而言，我国建筑装饰行业的集中度将逐步提高。从行业发展的状态来看，虽然国家固定资产投资的增幅下滑，但投资总量仍保持较大的规模，新建的大型、超大型建筑工程项目高能耗、高污染的高层、超高层住宅开发有所减少，但补短板、惠民生的中、小型建设项目有较大幅度的增长，随着新型城镇化发展质量提升、中心城市、中小城市和特色镇建设的有序推进，以及在国家放宽资质管理的条件下，建筑装修装饰企业还将获取新的市场发展空间。江河集团建筑装饰板块在适应新常态下，牢牢抓住国家“一带一路”建设契机，加大装配式建筑、被动式建筑的推广应用技术研发，持续探索新技术，全面提升建筑装修装饰工程的节能减排水平。将继续秉持绿色建筑理念，以全球精品工程，铸就行业典范，持续缔造城市建筑传奇，提升建筑装饰行业的发展品质。（2）医疗健康行业 2016 年 10 月，中共中央、国务院发布《“健康中国 2030”规划纲要》，指出未来 15 年，是推进健康中国建设的重要战略机遇期，2020 年主要健康指标居于中高收入国家前列，健康服务业总规模大于 8 万亿；2030 年我国主要健康指标要进入高收入国家行列，健康服务业总规模达到 16 万亿元。在庞大的人口数量、老龄化加剧、技术突破、互联网+、医疗体制改革等背景下，中国的医疗健康产业迎来了快速发展机遇。在发达国家，健康产业已经成为带动整个国民经济增长的强大动力，健康行业增加值占 GDP 比重超过 15%，我国卫生总支出占国内生产总值为 5.5%。随着“健康中国”的提出，健康产业已成为具有巨大市场潜力的产业，被称作我国经济产业中的一大“朝阳产业”。公司目前医疗健康产业主要为眼科业务，眼健康是国民健康的重要组成部分，我国是世界上盲和视觉损伤患者数量最多的国家之一，包括盲在内的视觉损伤严重影响人民群众的身体健康和生活质量，是涉及民生的重大公共卫生问题和社会问题。为了切实做好“十三五”期间我国眼健康工作，进一步提高人民群众眼健康水平，2016 年 10 月，国家卫生计生委发布了《“十三五” 全国眼健康规划（2016—2020 年）》，将人人享有基本眼科医疗服务、逐步消除可避免盲和视觉损伤、提高人民群众眼健康水平作为开展眼病防治工作的出发点和落脚点，将眼病防治工作纳入医疗卫生服务体系中统筹规划，采取力度更大、针对性更强、作用更直接的政策举措，提高眼科医疗服务的覆盖面、可及性、公平性和有效性。重点在儿童青少年中开展屈光不正的筛查与科学 8 / 166 2017 年半年度报告矫正，减少因未矫正屈光不正导致的视觉损伤；进一步加强糖尿病视网膜病变等眼病的早期诊断与治疗；进一步提高 CSR（每年百万人口白内障复明手术率），到 2020 年底全国 CSR 达到 2000 以上。眼科医疗服务市场发展空间巨大，从眼科患病率来看，随着电子产品应用的扩大，现代社会学习、工作、娱乐用眼强度大幅增加，导致各种眼病患病率呈上升趋势及年轻化趋势，特别是近视人群向低龄化、高发化方向发展。随着人口老龄化进程的不断推进，带来的白内障、糖尿病视网膜病变等年龄相关性眼病持续增长，对眼科医疗技术提出了更高的要求。随着生活和教育水平的提高，我国医疗保障制度不断完善，眼科医疗潜在需求将不断转化为现实的有效需求，并保持快速增长，在需求增加和消费升级的共同作用下，眼科诊疗市场容量将不断扩大。 2015 年 6 月，国务院常务会议指出要探索多种方式建立和发展区域性检验中心，面向所有医疗机构开放。2015 年 9 月，国务院发布《国务院办公厅关于推进分级诊疗制度建设的指导意见》指出，探索设置独立的区域医学检验机构、病理诊断机构、医学影像检查机构、消毒供应机构和血液净化机构，实现区域资源共享。2016 年 8 月，卫计委发布《关于推进分级诊疗试点工作的通知》，以上政策的推出，为第三方医学检验行业的发展创造了有利条件。随着“健康中国”战略的实施，政府扩大公立医院综合改革试点、健全分级诊疗体系、推荐不同医疗机构检验结果互认等政策的落地，为第三方医学检验市场快速发展注入了强劲动力。江河医疗定位于内容提供商，以眼科、第三方检验等专业领域为主要方向，致力于为中国及海外客户提供国际化、高品质的医疗健康服务。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 2017 年 3 月 24 日，公司投资入股南京泽明约定的相关条件业已满足，相关各方签订了股权转让协议及增资协议。报告期内，公司已通过下属公司合计持有南京泽明 51%股权。详见公司于 3 月 25 日披露的《江河集团关于签署增资及股权转让协议的公告》（临 2017-014 号）。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、品牌优势（1）建筑装饰板块公司为中国上市企业 500 强，中国民营企业 500 强。在建筑装饰板块，旗下拥有 JANGHO（江河）、Sundart（承达）、港源、SLD（梁志天设计）等行业知名品牌。其中江河幕墙是全球高端幕墙领先品牌，在全球各地承建了数百项难度大、规模大、影响大的地标建筑，荣获了包括中国建设工程鲁班奖在内的国内外顶级荣誉逾百项，成为幕墙行业典范；承达集团是源自香港的全球顶级室内装饰品牌，是亚太地区装饰行业发展的引领者；港源装饰位居中国建筑装饰行业百强前列、北方地区第一内装品牌，“港源”连续多年被评为北京市著名商标；梁志天设计是享誉全球的顶级建筑及室内设计公司，是亚洲最大的室内设计公司之一。集团多年来承接了一大批有代表 9 / 166 2017 年半年度报告性的、影响力大的地标工程和经典项目，树立了公司在行业内的高端品牌形象。报告期内中标的多项具有重要影响力的项目，进一步奠定了公司在行业内的领先地位。（2）医疗健康板块在医疗健康板块，公司旗下拥有 Vision、泽明等知名品牌，公司为澳大利亚第一大医疗中心、第二大病理学以及第二大医疗影像的四大蓝筹股之一 Primary 公司第一大股东。Vision 是澳大利亚最大眼科医疗机构，是世界首家上市连锁眼科医院，拥有全球一流的医疗团队，以及严格的质量和风险管理系统，是全球公认的眼科技术引领者以及最受尊敬的眼科医疗品牌；南京泽明是一家以医疗产业投资、咨询、医疗机构管理为主业的眼科医疗产业集团，十多年来，泽明医疗秉承 “福泽百姓、共享光明”的建院宗旨，坚守“诚信、务实、创新”的经营理念，已成为区域领先的知名眼科医疗品牌、地区百姓最信赖的医院之一。泽明旗下阜阳医院为安徽省首届十佳民营医院、安徽省诚信民营企业；靖江光明眼科医院是江苏省泰州南部地区唯一一家以“防治眼患，呵护健康”为主的眼科综合医院。 2、技术优势（1）建筑装饰板块幕墙系统业务方面，公司是国家火炬计划重点高新技术企业，中国建设科技自主创新优势企业和北京市专利示范单位，拥有国家级企业技术中心，为全国首批 55 家国家技术创新示范企业之一。目前公司与中国建筑科学研究院、浙江大学共同承担了公共安全领域国家级课题研究，国家十三五重点研发项目“城镇建筑结构运维安全保障关键技术”的子课题“城镇建筑围护结构防高空坠落及安全性能提升关键技术”，充分显示了江河幕墙在幕墙领域的技术研究水平，标志着江河幕墙在该领域走在同行业前列。内装系统业务方面，承达集团拥有领先的预制组装家具中心生产线和多项全球认证，获得了美国建筑木结构学会质量认证，承达集团预制防火门及预制窗框产品通过了全球 UL 权威认证。港源装饰通过科技研发和创新，拥有多项行业创新的施工技术。梁志天先生在室内设计和产品设计领域均备受推崇，其现代简约又极具东方色彩的设计作品广受推崇，梁志天先生带领他的设计团队收获了超过 130 项国际和亚太区设计及企业殊荣。截至目前，公司累计拥有专利技术 514 项，其中报告期内新增发明专利 13 项。（2）医疗健康板块 Vision 是澳洲最大的连锁眼科医院。拥有 14 家专业眼科医院、9 家先进的日间手术中心、6 家激光眼科手术中心，在昆士兰、新南威尔士、维州均有诊所和手术室。Vision 的医疗专家团队是澳大利亚视力矫正手术的先驱，多年来 Vision 专注于技术含量高的眼科治疗及手术，包括白内障手术、角膜移植手术、视网膜手术、玻璃体内注射治疗、激光治疗等。Vision 的医疗专家团队开拓并推动了世界眼科医疗领域中若干技术的进步，包括率先在白内障手术中应用超声乳化白内障吸出术、率先开展 CMICS“同轴”微创白内障手术、南半球首例激光白内障手术等，Vision 在澳大利亚率先使用了最新激光眼科手术机 SMILE，是世界公认的眼科医疗技术研究领导者。 10 / 166 2017 年半年度报告南京泽明汇集了一批知名眼科专家，搭建了学科齐全、经验丰富的的医生梯队。同时，公司不断引进国际最新的眼科诊疗技术和先进设备，目前公司拥有德国蔡司 Visumax3.0 全飞秒屈光手术系统、德国阿玛仕准分子激光治疗仪台、德国鹰视酷眼、德国爱丽丝 TM、瑞士达芬奇飞秒激光治疗仪；英国欧堡 200TX 激光扫描眼底照相造影系统、美国 OCT 分析系统、蔡司 IOL 测量系统等大型医疗设备数台。全飞秒及全激光治疗近视、超声乳化治疗白内障、玻璃体切割治疗玻璃体视网膜疾病以及医学验光配镜四大业务均处在区域领军地位。 3、管理优势（1）战略优势公司坚持建筑装饰和医疗健康双主业平行发展、坚持多品牌协同发展、坚持产业经营和资本运营双轮驱动发展。建筑装饰板块，致力于提供绿色建筑系统服务，以建筑幕墙、室内装饰（含设计）等业务领域为主要方向，坚持领先战略，加快技术创新，加强集约经营和业务协同，推动业务标准化、系统化、集成化，实现建筑装饰业务稳健和可持续发展；医疗健康板块，定位于内容（服务）提供商，致力于提供高品质医疗健康服务，以眼科、第三方检验等专业领域为主要方向，通过并购国外高端品牌进而嫁接中国市场和中国资源，推动与大型医疗集团战略合作，通过快速复制做大做强医疗健康业务，实现跨越式发展。公司精准定位、高举高打的战略优势形成了公司独特的竞争优势。（2）资本运作优势公司自上市以来已陆续完成了跨境跨交易所并购承达集团，发行股票收购港源装饰，现金收购梁志天设计，要约收购澳交所上市公司 Vision、分拆子公司承达集团香港主板上市、发起设立北京顺义产业投资基金管理有限公司、设立合资眼科医疗江河维视，增持澳洲领先医疗服务上市公司 Primary 股份、收购南京泽明、靖江光明等资本运作事项，丰富的国际化资本运作经验、精干的团队和高效的执行力为公司业务快速扩张和跨越式转型发展提供了强有力的保证。（3）经营管理优势公司坚持走高端路线、坚持国际化经营理念。在经营管理上做到充分授权，各产业单位和大区拥有充分的经营自主权，通过矩阵式管理实现高效运营，通过各专业职能部门垂直管理进行风险管控。近年来公司通过全面预算管理和内部市场化等方式进一步提高公司管理水平，加强各产业单位之间的协同发展，提升了管理效率。（4）企业文化优势企业文化是江河重要的“软实力”，在导向、凝聚、激励和制约方面起着非常重要的作用。公司是个开放、包容、实干进取、简单透明、高效执行力的跨国企业，以全球化的眼光和战略思维海纳百川，兼容并蓄，坚持全球化人才观，在海内外择贤纳士。公司的宗旨是“让客户更满意，让员工更精彩”，公司的核心价值观是“将心比心，讲使命，负责任”。公司崇尚简单、高效的工作氛围，强调实干、担当的工作态度，秉承“事在人为, 可为敢为即有为”,“向雷锋学习,绝不让雷锋吃亏”的用才择人理念, 不拘一格地启用优秀的年轻人,能够唯才是举，为员工打造没有 11 / 166 2017 年半年度报告天花板的舞台。公司鼓励变革与创新，员工的个性和能力得到充分尊重和发挥，不同背景的管理团队加盟后能够兼容并蓄，如鱼得水，铸就了公司力争上游的优秀基因。（5）国际化整合优势公司吸纳了大批国内外优秀技术人才加盟，来自世界各地的中外员工孕育了江河兼容并蓄的 “移民文化”。公司与国内外知名设计机构、顾问公司建立长期合作和战略伙伴关系，系统提升并打造了一支成熟兼具国际一流水准的合作团队。同时，公司通过数次海外并购对于并购整合形成了独到的管理架构和管控模式，有利于并购企业境内外联动，协同发展，迅速复制和扩展国内业务。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年,面对复杂多变的国内外形式，在推进供给侧结构性改革，以新发展理念引领经济发展新常态下，我国经济运行总体“稳中有进”，经济运行保持在合理区间。但受房地产市场的调控以及金融市场监管的加强，对建筑装饰板块影响较大，公司紧紧围绕“转型升级”的年度工作主题，稳步推进品牌、业务、管理及团队的转型升级。报告期内，公司总体经营指标完成良好，公司经营效益实现平稳增长。 1、业务规模保持平稳，经营质量稳步提升报告期内，公司实现营业收入 65.9 亿元，同比增长 4.27%；归属上市公司股东的净利润 2.41 亿元，同比增长 6.69%。公司医疗健康板块报告期实现营业收入 3.58 亿。（1）建筑装饰业务平稳增长公司继续坚持以“效益为中心”，大力推动“集约化经营”，追求经营质量的工作思路，提高效率。报告期内，整体资源利用效率大幅提高，人均效益大幅提升。在公司管理层及各产业单位领导层的带领下，公司上半年建筑装饰板块新增订单 78 亿元，较去年同期减少 6.02%，虽同期相比新增订单有所减少，但订单质量有所提高，经营利润保持了平稳增长。（2）医疗健康产业稳步推进 2017 年 3 月，北京江河康健医疗管理有限公司成立，树立了“江河医疗”管理品牌，公司将依托江河医疗管理品牌做大做强医疗健康产业。公司此次入股南京泽明是江河集团在国内眼科医疗业务落地的实质性进展，也标志着 Vision 等国际顶级眼科专科医疗资源与国内眼科医疗业务协同发展的开始。以此为起点，公司拟通过南京泽明收购靖江光明，进一步推进江河国内眼科医疗业务在长三角区域的布局。公司也将努力为百姓提供高品质、国际化的眼科疾病诊疗、手术服务与医学验光配镜服务。 2、管理架构进一步优化 12 / 166 2017 年半年度报告公司在对旗下江河幕墙业务进行重组的基础上，对内装业务进行整合，将公司及香港江河持有的北京承达股权转让给承达集团子公司（详见公司于 2017 年 5 月 17 日披露的 2017-022 临时公告），本次内装的整合打开了承达集团承接国内装饰工程的市场，进一步增强了承达集团的竞争实力和影响力。北京承达同样可以依托承达集团的品牌、管理、技术优势及共享客户、供应商资源来拓展国内市场。 3、加强梯队建设江河集团的快速发展，医疗健康等主业产业急需能担当、能跨界的人才，人才已经成为制约江河快速发展的瓶颈，为进一步加强公司梯队人才培养，开阔后备干部思维视野，提高综合素质，为公司培养视野开阔、有担当、会管理、能跨界的综合型管理人才，上半年江河集团在清华大学经管学院举办后备干部培训班，从战略决策到组织发展与领导力，从宏观经济政策到营销、财务、 PPP、医疗健康、法律、品牌与公关等专业对后备干部进行系统培训，使后备干部对整个企业运营框架体系的关键职能管理因素及相关专业领域有了一个宏观的学习。公司也将持续性的组织后备干部的综合培训，来满足集团未来发展的人才需要。 4、品牌建设卓有成效，科技创新步步升高报告期内，公司医疗健康板块新增泽明区域性品牌，为眼科业务在国内的快速发展奠定了基础。公司蝉联全国工商联“2016 年中国民营企业 500 强”以及《财富》杂志“2016 年中国上市企业 500 强”。截至目前，公司累计拥有专利技术 514 项，其中报告期内新增发明专利 13 项。累计获得鲁班奖 68 项，中国建筑装饰工程奖 47 项。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 6,590,121,426.74 6,320,304,513.48 4.27 营业成本 5,560,581,919.21 5,569,697,551.60 -0.16 销售费用 82,059,700.84 93,084,066.58 -11.84 管理费用 464,914,656.98 446,241,121.59 4.18 财务费用 129,028,304.53 23,444,744.71 450.35 经营活动产生的现金流量净额 -741,656,618.05 -704,770,998.69 不适用投资活动产生的现金流量净额 -97,809,354.63 -1,397,532,085.68 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -457,103,574.12 794,682,902.45 -157.52 研发支出 163,053,337.08 171,170,264.96 -4.74 税金及附加 17,567,765.35 -104,875,926.97 不适用资产减值损失 34,045,693.90 18,321,558.60 85.82 13 / 166 2017 年半年度报告所得税费用 63,136,650.94 53,985,748.16 16.95 财务费用变动原因说明:主要系上年同期人民币贬值产生汇兑收益所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期公司投资 Primary 所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司支付外币借款保证金及归还信用证融资款所致。税金及附加变动原因说明:主要系上年同期受营改增政策影响所致。资产减值损失变动原因说明:主要系全额计提雅安鼎恒投标保证金及其他应收款项坏账准备所致 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例（%）（%）（%）主要系票据到期及本期应收票据 217,423,500.62 0.87 560,672,810.85 2.21 -61.22 客户采用票据结算减少所致。主要系新开工项目较预付款项 563,330,084.19 2.25 369,802,298.10 1.46 52.33 多，支付的备料款增加所致。主要系报告期末随着产存货 2,723,719,099.52 10.90 2,050,596,616.66 8.09 32.83 值增加较多，使得未结算工程施工增加所致。主要系根据相关规定，其他流动应交税金相关明细科目 551,492,610.81 2.21 417,810,321.65 1.65 32.00 资产借方余额重分类金额增加所致。长期待摊主要系本期合并南京泽 10,328,138.26 0.04 2,611,904.33 0.01 295.43 费用明所致。 14 / 166 2017 年半年度报告主要系 2016 年度公司支其他非流 - - 10,000,000.00 0.04 100.00 付的购买股权保证金于动资产本期退回所致。主要系当期公司债券、应付利息 74,978,585.37 0.30 35,498,476.85 0.14 111.22 中期票据、超短融资券计提利息所致。主要系公司本期部分股应付股利 68,906,360.37 0.28 31,604,786.60 0.12 118.03 利分配尚未支付所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用 1、截止报告期末，因开具保函、信用证、承兑汇票及提存农民工保证金等用途需要，共计存入各银行保证金1,057,543,239.35元，该部分资产用途受限。 2、截止报告期末，因各项诉讼被司法冻结的银行存款共计42,746,173.94元。其中主要包括嶺海温泉酒店项目合同纠纷诉讼案冻结款35,000,000.00元，港源装饰与江阴利泰装饰材料有限公司采购合同纠纷诉讼案冻结款1,718,501.29元，港源装饰与莱州市山德利石材有限公司石材采购合同纠纷诉讼冻结款1,700,000.00元，港源装饰与崧仁建材（上海）有限公司采购合同纠纷诉讼案冻结款1,678,595.00元。 3、香港江河于2016年度通过质押其间接持有的Vision股权从平安银行贷款9,700万澳元，该股权质押已于2017年7月28日解除。 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 (1) 重大的股权投资 √适用□不适用报告期内，公司通过下属公司江河维视收购南京泽明 21%股权，并通过下属公司江河医疗增资南京泽明持有其 30%股权，合计持股比例为 51%，总投入 10,689.18 万元，于 2017 年 3 月末完成相关交割手续，同时纳入公司合并报表范围，截止目前累计已支付 8,222.45 万元。 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用报告期所有者证券代码证券简称最初投资成本期末账面值报告期损益资金来源权益变动 HK.02389 北控医疗健康 184,456,906.03 145,509,284.64 17,715,815.69 自有资金 15 / 166 2017 年半年度报告 BMGU BHGRetailReit 86,789,892.64 81,840,437.74 2,875,339.87 11,009,866.24 自有资金自有资金及收 PRY PRIMARY 1,387,788,734.53 1,576,657,457.68 19,021,020.17 -82,655,120.19 益互换融资款 MVF MonashIVFGroup.Ltd 6,826,954.13 7,317,212.34 -735,187.23 自有资金 152895577 融信中国 43,638,241.16 43,638,241.16 - 自有资金合计 1,709,500,728.49 1,854,962,633.56 21,896,360.04 -54,664,625.50 - 报告期内，承达集团通过香港东兴证券公司在新加坡证券交易所购买融信中国控股有限公司公开发行的债券 50,280,264.04 港元，折合人民币 43,638,241.16 元。 (五) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用持股主营公司名称注册资本比例总资产净资产营业收入净利润业务 (%) 幕墙设计、北京江河 10 亿人民币 100 6,661,489,058.14 1,778,178,997.49 2,550,105,694.08 62,527,806.78 生产和施工 1,246,815,074 投资承达集团 69.5 2,839,403,608.85 2,010,097,930.05 1,469,533,580.26 127,231,343.65 港元控股建筑装饰和幕墙设港源装饰 3 亿人民币 95 3,965,656,802.22 1,429,166,300.95 1,141,103,982.64 35,174,345.86 计、生产和施工 130,994,887.15 医疗 Vision 100 746,943,206.63 568,738,490.83 342,394,799.44 26,102,929.59 澳元健康梁志天设内装 100 港元 70 498,642,720.45 405,367,978.35 158,206,705.94 19,416,629.09 计设计 14,960,635.00 眼科南京泽明 51 111,921,057.55 98,697,167.56 15,525,972.00 -24,250.40 人民币医疗 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 16 / 166 2017 年半年度报告二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用□不适用 1、建筑装饰业务（1）政策风险建筑装饰行业与固定资产投资、建筑与房地产业等高度相关，其受国家宏观调控的影响较为明显。目前，国家对房地产的宏观调控主要集中在住宅领域，而公司从事的业务主要涉及公共建筑和商业地产领域，如果未来政策调控进一步扩展到公共建筑和商业地产领域，可能对公司的业务产生较大影响；另一方面，公司的少数客户同时从事商业地产和住宅开发，国家对房地产的宏观调控政策可能对公司项目的实施进度和应收账款的回收产生间接的影响。（2）宏观经济周期性波动风险公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。但是如果全球经济以及我国的经济增长速度持续放缓，将可能影响对建筑装饰服务的需求，从而对公司未来的业务拓展产生不利影响。（3）市场竞争风险公司幕墙业务与国内外优秀的幕墙企业展开市场竞争，面临一定的市场竞争风险。我国现有室内装饰企业家数众多，其中相当一批室内装饰企业在设计、施工、管理等方面具有较强的实力。内装业务方面将与国内优秀内装企业展开激烈的市场竞争，公司在内装市场也将面临一定的市场竞争风险。（4）主要原材料价格波动的风险建筑装饰行业主要为固定造价合同，因此毛利率对装饰材料的采购价格的波动存在一定敏感性。公司通过采取与材料供应商签订长期合同、向甲方洽商增补合同额、合理安排材料采购计划等措施转移了部分原材料价格波动风险。若上述原材料价格未来大幅度上涨，则仍将对公司的盈利状况产生不利影响。（5）海外业务经营风险尽管公司海外业务主要集中在东南亚等区域，公司在海外业务经营过程中将面临着潜在的经济风险、政治风险等风险。若公司海外目标市场所属国家或地区经济发展发生重大波动或出现经济危机，将对公司海外业务以及未来进一步开拓新市场带来不利影响。 2、医疗健康业务（1）政策风险 17 / 166 2017 年半年度报告医疗行业关系到国计民生，在各国均受到当地的医疗行业管理体制和医保政策的影响。近年来国务院和国家相关部门陆续颁布了一系列医疗机构改革的指导意见和发展规划，鼓励和支持社会资本举办医疗机构。近期政府对医改纷纷出台一系列新政策，但结合国内现状，对政策的落地实施还需要较长时间，可能存在政策进一步调整的风险。为此，公司将积极探索和发展适合区域医保政策和医改方向的商业模式，降低公司因政策调整带来的风险。（2）医疗风险由于患者个体差异及预后结果的期望不同，疾病情况不同、医生水平差异、医院条件限制等诸多因素的影响，各类诊疗行为客观上存在着一定程度的风险，医疗事故和差错无法完全杜绝。对于眼科业务，尽管目前相关治疗手段较为成熟，但眼球结构精细、脆弱、复杂，并且眼科手术质量的好坏将受到诊断水平、医师技术、医疗设备、质量控制水平等多种因素的影响，存在一定的医疗风险。Vision 于 1991 年开始就已经是激光眼科手术的先驱，在眼科医疗业务方面有着成熟的技术和内部管控机制，公司将按照国内外先进和严格的医疗控制体系加强风险控制，加强医护队伍的业务技能培训，努力降低医疗风险的发生。（3）管理风险公司由建筑装饰行业转型发展医疗健康业务，在资源整合、医疗管理、人才管理、市场开拓等方面都将面临较大的挑战。随着公司医疗业务的范围逐渐扩大，连锁化运营的发展与业务规模的扩张，若国外眼科医疗管理经验不能有效复制和利用，公司不能持续地提高医疗管理水平，及时储备人才和调整公司的管理模式和制度，存在一定的管理风险。（4）人力资源风险医疗行业对高素质的技术专业人才和管理人才均有较高的需求，人才竞争也将成为业内重要的竞争手段之一。尽管公司可以利用机制优势采取多种方式加大人才引进力度，如果公司未来不能吸引、培养和留住优秀人才，公司可能面临人才短缺问题，对公司医疗健康业务扩张造成不利影响。 (三) 其他披露事项 □适用√不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查会议届次召开日期决议刊登的披露日期询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 6 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 4 月 7 日股东大会情况说明 √适用□不适用 18 / 166 2017 年半年度报告公司 2016 年年度股东大会决议公告内容详见公司于 2017 年 4 月 7 日在上海证券交易所网站披露的临 2017-015 号公告。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否是否承诺时承诺承诺承诺有履及时承诺方间及期背景类型内容行期严格限限履行与股解决刘载望、 1、不以任何方式从事，包括但不限于单独与他人合作直接或间接从事作为股否是改相同业富海霞、与江河幕墙及其控股子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。东或实关的竞争北京江 2、将尽一切可能之努力使本人/本公司其他关联企业不从事于与江河幕际控制承诺河源控墙及其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务。3、不直人期间股有限接或间接投资控股于业务与江河幕墙及其控股子公司相同、类似或在任长期有公司、新何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。4、如本人/本公司直效疆江河接或间接参股的公司从事的业务与江河幕墙及其控股子公司有竞争，则汇众股本人/本公司将作为参股股东或促使本人/本公司控制的参股股东对此权投资等事项实施否决权。5、不向其他业务与江河幕墙及其控股子公司相同、有限合类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供伙企业江河幕墙及其控股子公司的专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。6、如果未来本人/本公司或本人/本公司控制的其他企业拟从事的新业务可能与江河幕墙及其控股子公司存在同业竞争，本人/本公司将本着江河幕墙及其控股子公司优先的原则与江河幕墙协商解决。7、如本人/本公司或本人/本公司所控制的其他企业获得的商业机会与江河幕墙及其控股子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人/本公司承诺将上述商业机会通知江河幕墙，在通知中所指定的合理期间内，如江河幕墙及其控股子公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将无条件放弃该商业机会，以确保江河幕墙及其全体股东利益和控股子公司不受损害；如果江河幕墙不予答复或者给予否定的答复，则视为放弃该商务机会。8、在江河幕墙发行 A 股并上市后，如本人/本公司及/或本人/本公司控制的其他企业与江河幕墙及其控股子公司之间出现同业竞争的情形，本人 /本公司将促使江河幕墙依据有关同业竞争的信息披露规则，详细地披露同业竞争的性质、涉及同业竞争的相关交易的具体情况以及本人/本公司是否履行避免同业竞争的承诺，接受投资者的监督。 19 / 166 2017 年半年度报告收购其他江河创根据发行人第二届董事会第十九次会议决议及 2012 年第一次临时股东 2017 年是是报告建集团大会会议决议，在出现预计不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿 12 月 7 书或股份有付债券本息时，发行人将至少采取如下措施：1、不向股东分配利润；2、日权益限公司暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；3、调减或停变动发董事和高级管理人员的工资和奖金；4、主要责任人不得调离等措施。报告书中所作承诺与重解决北京江尽量避免或减少承诺人与江河集团及其子公司之间发生关联交易；不利自 2013 否是大资关联河源控用承诺人实际控制和股东地位及影响谋求江河集团及其子公司在业务年9月产重交易股有限合作等方面给予优于市场第三方的权利和达成交易的优先权利；将以市 27 起至组相公司，刘场公允价格与江河集团及其子公司进行交易，不利用该类交易从事任何长期关的载望、富损害公司利益的行为。就承诺人与江河集团及其子公司之间将来可能发承诺海霞夫生的关联交易，将督促公司履行合法决策程序，按照《上市规则》和公妇司章程的相关要求及时详细进行信息披露；对于正常商业项目合作均严格按照市场经济原则，采用公开招标或市场定价等方式。与首解决北京江不以任何方式从事，包括但不限于单独与他人合作直接或间接从事与江自 2013 否是次公同业河源控河创建、港源装饰及其下属公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业年9月开发竞争股有限务；将尽一切可能使其他关联企业不从事与其构成竞争业务；不直接或 27 起至行相公司，刘间接投资控股于业务与其构成竞争的公司、企业或其他机构组织；如其长期关的载望、富直接或间接参股的公司从事的业务与其有竞争，将对此事项实施否决承诺海霞夫权；不向其他业务与其构成竞争的公司、企业或其他机构组织或个人提妇供其专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。如未来承诺人或承诺人控制的其他企业拟从事的新业务可能与其存在同业竞争，将本着对其优先的原则与发行人协商解决，并对获得的商业机会与其发生或可能发生同业竞争的，将会通知江河创建、港源装饰，并将无条件放弃该商业机会，确保其不受伤害。与再解决北京江如因北京港源建筑装饰工程有限公司在昌平区占用的房屋、土地的权属长期有是是融资土地河源控瑕疵问题对港源装饰造成任何损失，城建集团、王波将按照各自在本次效相关等产股有限交易中所转让的港源装饰的股权比例向江河创建承担相应的赔偿责任。的承权瑕公司江河创建第一大股东江河源承诺：如因上述房屋和土地的权属瑕疵问题诺疵对港源装饰、江河创建造成任何损失，江河源愿意在城建集团、王波赔偿的基础上，承担其余的全部损失。其他其他刘载望自 2016 年 4 月 14 日起，计划在未来 6 个月内通过二级市场购买的方式 2016 年是是承诺择机增持公司股份，若公司股票价格不超过 18 元/股，累计增持股份金 4 月 14 额不低于人民币 1000 万元，且不超过人民币 2000 万元。到期后增持计日至划期限延长 6 个月。 2017 年 4 月 13 日四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用□不适用 2016 年年度股东大会同意聘任华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度的审计师。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 20 / 166 2017 年半年度报告 □适用√不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用五、破产重整相关事项 □适用√不适用 21 / 166 2017 年半年度报告六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币报告期内: 承担诉讼(仲诉讼(仲应诉连诉讼裁)是否诉讼(仲裁) 起诉(申诉讼(仲裁)涉及诉讼(仲裁) 裁)判决（被申带仲裁诉讼(仲裁)基本情况形成预计审理结果及请)方金额进展情况执行情请）方责类型负债及金影响况任额方青岛长基江河创无诉讼本公司与青岛长基置业有限公司（下称“原告”）施工合同纠本诉：根据判决 2017 年 8 月截止报告期无置业有限建集团纷：2013 年 8 月 26 日原告以本公司工期延误为由向山东省烟台 39,771,471.71 元结果，公 10 日，山东末公司暂未公司股份有市中级人民法院（下称“烟台中院”）提起诉讼，要求本公司反诉：司已预计省高院作出执行判决结限公司返还超付工程款及相应利息、工程整改费、施工合同违约金和 43,195,673.68 元损失二审判决，维果，未来预计其他诉讼费用共计 39,771,471.71 元，并通过烟台中院冻结本 18,694,0 持烟台中院货币资金流公司银行存款 35,000,000.00 元。本公司于 2013 年 10 月 25 日 00.00 元原判。出合计以原告该工程主体及钢结构的施工严重超期、严重影响本公司 2717.39 万施工进度，原告单方面解除施工合同违反合同约定为由，向烟元。台中院提起反诉，要求原告支付已施工部分工程款、工程材料款及赔偿本公司劳务窝工及吊篮脚手架闲置造成的经济损失、深化设计费用及诉讼费用等共计 43,195,673.68 元。烟台中院一审判决本公司返还原告超付工程款 8,129,739.53 元及相应利息，赔偿原告违约金 18,694,000.00 元，支付原告工程质量整改费用 350,158.00 元，并驳回了本公司反诉请求。本公司对一审判决结果不服，遂上诉至山东省高级人民法院（下称山东省 22 / 166 2017 年半年度报告高院）。港源装饰成都晋无诉讼本公司所属子公司港源装饰与成都晋恒投资有限公司（下称“被 15,000,000 元否目前广安中无无恒投资告一”）合同纠纷：2014 年 5 月 5 日港源装饰与被告一签订了院及债权人有限公关于广安鼎恒新能源锂电池制造项目生产指挥数据中心装饰工委员会正在司、广程的承包合同，此后向被告一缴纳履约保证金 15,000,000.00 组织对被告安鼎恒元。后经双方协商解除合同，约定被告一于 2015 年 1 月 6 日前二的资产进新能源退还保证金，被告一所属子公司广安鼎恒新能源锂电池制造股行处置。锂电池份有限公司（以下简称“被告二”）对此提供了担保。此后被制造股告一未能按约定退还保证金，港源装饰向四川省成都市中级人份有限民法院就原告一及原告二违约事项提起诉讼，2016 年 8 月 1 日公司成都中院出具了（2015）成民初字第 1079 号判决书，判定原告一退还上述保证金及支付相应利息，原告二承担连带保证责任，此后由于被告二在 2015 年 2 月 5 日被四川省广安市中级人民法院裁定破产清算，以上判决结果未能有效执行，由于被告方涉及诉讼债务较多，公司在以前年度对该款项已全额计提坏账准备。 Soil-Build 江河创无诉讼本公司与 Soil-Build (Pte.) Ltd（下称“原告”）合同纠纷： 81,736,072.50 3,832,53 目前双方仍无无 23 / 166 2017 年半年度报告 (Pte.)Ltd 建集团本公司新加坡分公司与原告于 2011 年 2 月 26 日签订 0.00 元处于举证阶股份有《Sub-contract for supply and installation of aluminum 段。限公司 facade》，约定合同总价 780 万新币。2016 年 2 月 24 日原告以新加坡本公司违反合同约定的完工日期为由，向新加坡国际仲裁提出分公司索赔要求，请求裁决本公司赔偿工期罚款 1,663.5 万新币，按资产负债日折合人民币 8,173.61 万元。公司应收原告新币 839,464.32 元已全额计提坏账准备，公司开立的以原告为受益人的保函新币 780,000.00 元已全额确认预计负债。预计负债金额为 3,832,530.00 元。 24 / 166 2017 年半年度报告 (三) 其他说明 □适用√不适用七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币占同类交交易价格与关联交关联关关联交关联交关联交易关联交易易金额的市场市场参考价关联交易方易结算系易类型易内容定价原则金额比例价格格差异较大方式 (%) 的原因北京江河源参股股接受劳后勤业实际成本 4,609,465.37 100 每月结控股有限公东务务服务（不含营算一次司业税等税费）加8% 的管理费合计 / 4,609,465.37 100 / / / 关联交易的说明北京江河源控股有限公司为公司提供食堂、安保、维修、 25 / 166 2017 年半年度报告宿舍管理等后勤业务服务，符合公司的实际情况，有利于公司专注于主营业务。上述关联交易的定价依据为成本价加适当的管理费确定，内容及定价原则符合商业惯例和有关政策规定；上述关联交易符合公允、公平、公正的原则，不存在损害公司其他股东利益的情形。在可以预见的将来，该等关联交易行为仍将持续发生。 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用√不适用 (六) 其他 □适用√不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用 26 / 166 2017 年半年度报告单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方与上担保是否担保担保是担保逾是否存在是否为关关联担保方市公司的关被担保方担保金额已经履行类型否逾期期金额反担保联方担保关系系完毕江河集团公司本部阿联酋 139,197,721.10 一般否否 0 是否其他江河担保江河集团公司本部加拿大 305,267,862.82 一般否否 0 是否其他江河担保江河集团公司本部美洲江河 418,392,895.31 一般否否 0 是否其他担保报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 862,858,479.23 公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,612,208,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 6,475,066,479.23 担保总额占公司净资产的比例(%) 86.37 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 1,208,000,000.00 的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 2,726,659,362.83 上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,934,659,362.83 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划无。 2. 报告期内精准扶贫概要无。 3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金二、分项投入 8.社会扶贫报告期内，北京江河在北京市顺义区开展 27 / 166 2017 年半年度报告一对一精准扶贫项目，资助顺义区牛栏山镇芦正卷村 10 万元、大孙各庄村 5 万元。北京港源建筑装饰工程有限公司向北京市昌平区泰陵村贫困户捐款 10 万元。 4. 后续精准扶贫计划无。十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 28 / 166 2017 年半年度报告 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 34,468 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情股东性质股东名称报告期内期末持股比例持有有限售条况（全称）增减数量 (%) 件股份数量股份数量状态北京江河源控股 0 315,645,200 27.35 0 204,167,300 境内非国质押有限公司有法人刘载望 500,000 289,307,866 25.07 0 56,000,000 境内自然质押人新疆江河汇众股 0 156,137,600 13.53 0 39,000,000 境内非国权投资有限合伙质押有法人企业北京城建集团有 0 27,240,000 2.36 0 0 国有法人无限责任公司中央汇金资产管 0 18,839,600 1.63 0 0 未知无理有限责任公司北京嘉喜乐投资 0 9,600,000 0.83 0 0 未知无有限公司王晓玎 48,700 8,289,700 0.72 0 无 0 未知赵向军 6,318,500 0.55 0 无 0 未知黄大光 5,830,100 0.51 0 无 0 未知杨磊 5,667,800 0.49 0 无 0 未知前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量北京江河源控股有限 315,645,200 315,645,200 人民币普通股公司刘载望 289,307,866 人民币普通股 289,307,866 新疆江河汇众股权投 156,137,600 156,137,600 人民币普通股资有限合伙企业北京城建集团有限责 27,240,000 27,240,000 人民币普通股任公司中央汇金资产管理有 18,839,600 18,839,600 人民币普通股限责任公司北京嘉喜乐投资有限 9,600,000 9,600,000 人民币普通股公司王晓玎 8,289,700 人民币普通股 8,289,700 29 / 166 2017 年半年度报告赵向军 6,318,500 人民币普通股 6,318,500 黄大光 5,830,100 人民币普通股 5,830,100 杨磊 5,667,800 人民币普通股 5,667,800 上述股东关联关系或前十名股东中，北京江河源控股有限公司的法定代表人富海霞女士与自然人股东刘一致行动的说明载望先生为夫妻关系，其中刘载望先生和富海霞女士分别持有北京江河源控股有限公司 85%和 15%的股权。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量刘载望董事 288,807,866 289,307,866 500,000 从二级市场买入许兴利董事 134,900 134,900 周韩平董事 110,000 110,000 王启锋董事 115,000 115,000 高运董事 0 0 于军董事 113,500 113500 李月东独立董事 0 0 朱青独立董事 0 0 付磊独立董事 0 0 刘宇监事 0 0 朱丹监事 0 0 强军监事 189,868 0 -189,868 主要系选举强军担任监事前的持股变动情况。符剑平高管 0 0 贾德虎高管 50,000 50,000 30 / 166 2017 年半年度报告熊宝高管 47,000 47,000 戴竣高管 30,000 30,000 赵世东高管 0 0 刘中岳高管 36,000 36,000 喻可可高管 0 0 余海青监事 0 0 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形余海青监事离任强军监事选举公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用□不适用 2017 年 4 月 6 日，公司召开了 2016 年度股东大会，审议通过了《关于选举监事的议案》，同意强军先生作为监事，自当选之日起至本届监事会届满为止。三、其他说明 □适用 √不适用 31 / 166 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:元币种:人民币债券简称代码发行日到期日债券余额利率（%）还本付息方式交易场所名称江河创 12 京江河 122212 2012 年 2017 735,094,000 5.4 本期债券采用单上海证券建集团 12 月 7 年 12 利按年计息，不交易所股份有日月7日计复利。每年付限公司息一次，到期一 2012 年次还本，最后一公司债期利息随本金的券（第一兑付一起支付。期）公司债券付息兑付情况 □适用√不适用公司债券其他情况的说明 □适用 √不适用二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称国泰君安证券股份有限公司办公地址北京市金融大街 28 号盈泰中心 2 号楼 9 层债券受托管理人联系人唐伟联系电话 010-59312940 名称鹏元资信评估有限公司资信评级机构办公地址深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼其他说明： □适用 √不适用三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用公司于 2012 年 12 月 7 日发行了（第一期）公司债券，发行规模为 9 亿元，扣除相关费用后发行净额 89,800.00 万元，已全部用于补充公司流动资金。四、公司债券评级情况 √适用□不适用鹏元资信评估有限公司于2017年5月3日对公司发行的2012年（第一期）公司债券进行了跟踪评级（鹏信评[2017]跟踪第28号02），2017年跟踪评级结果为：维持公司主体长期信用等级为AA，维持公司债券跟踪信用等级为AA，评级展望为稳定。 32 / 166 2017 年半年度报告五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用□不适用本期公司债券无担保，报告期内公司债券增信机制未发生变更。本期公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流，公司均已按期兑付当年度利息。六、公司债券持有人会议召开情况 √适用□不适用报告期内，公司债券持有人未召开会议。七、公司债券受托管理人履职情况 √适用□不适用公司债券存续期内，债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末变动原因年度末增减（%）流动比率 1.18 1.17 0.85 速动比率 1.02 1.05 -2.86 资产负债率 70.01% 70.80% -0.79 贷款偿还率 100% 100% 本报告期本报告期比上年主要指标上年同期变动原因（1-6 月）同期增减(%) 主要系当期 EBITDA 利息保障倍数 5.48 8.83 -37.94 利息支出增加所致利息偿付率 100% 100% 九、关于逾期债项的说明 □适用√不适用十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用√不适用十一、公司报告期内的银行授信情况 √适用□不适用 33 / 166 2017 年半年度报告单位：万元币种：人民币银行名称授信期限授信额度占用授信额度剩余授信额度中国银行顺义支行 2016.3.8-2017.9.3 100,000.00 41,116.89 58,883.11 工商银行顺义支行 2016.08.31-2017.08.31 138,000.00 89,922.98 48,077.02 建设银行顺义支行 2017.6.6-2018.6.6 105,000.00 69,271.63 35,728.37 华夏银行顺义支行 2016.7.5-2017.8.5 60,000.00 1,327.60 58,672.40 民生银行西长安街支行 2015.6.16-2018.6.16 150,000.00 98,496.87 51,503.13 广发银行黄寺支行 2017.6.13-2018.6.13 120,000.00 17,941.39 102,058.61 招商银行朝外支行 2016.08.10-2017.07.31 50,000.00 259.50 49,740.50 北京农商顺义支行 2016.10.29-2017.10.28 50,000.00 24,789.64 25,210.36 汇丰银行北京分行 2016.8.19-2017.6.30 20,323.20 6,268.14 14,055.06 华侨银行金融街支行 2014.9.19-2019.9.22 5,150.48 5,150.48 - 宁波银行北京分行 2016.8.9-2017.8.9 20,000.00 - 20,000.00 渣打银行北京分行 2014.08.19-2019.08.18 42,001.28 12,227.43 29,773.85 浦发银行大望路支行 2016.7.1-2017.7.1 32,000.00 - 32,000.00 邮政银行顺义支行 2016.3.31-2017.08.25 128,000.00 7,594.65 120,405.35 华夏银行顺义支行 2016.7.5-2017.8.5 20,000.00 6,143.00 13,857.00 工商银行顺义支行 2016.08.31-2017.08.31 6,000.00 5,000.00 1,000.00 北京银行绿港支行 2017.1.4-2018.1.3 20,000.00 19,459.05 540.95 中信银行三元桥支行 2017.2.4-2018.1.12 30,000.00 4,000.00 26,000.00 汇丰银行北京分行 2017.3.24-长期有效 15,000.00 15,000.00 - 交通银行顺义支行 2017.5.19-2018.5.2 12,000.00 4,500.00 7,500.00 广发银行黄寺支行 2017.6.13-2018.6.13 80,000.00 10,000.00 70,000.00 北京农商行顺义支行 2017.6.7-2018.6.6 20,000.00 - 20,000.00 宁波银行北京分行 2016.8-2017.8 10,000.00 434.89 9,565.11 中国银行增城支行 2016.05.27-2017.5.24 40,000.00 23,039.29 16,960.71 工商银行增城支行 2016.08.31-2017.08.31 10,000.00 10,000.00 兴业银行新塘支行 2017.04.07-2018.04.06 10,000.00 9,203.79 796.21 中国建设银行增城支行 2017.02.06-2018.02.06 30,000.00 24,764.44 5,235.56 光大银行广州新塘支行 2016.12.08-2017.12.07 5,000.00 3,000.00 2,000.00 交通银行广州新塘支行 2016.12.01-2018.11.25 17,000.00 12,315.86 4,684.14 平安银行广州新塘支行 2016.5.31-2018.5.30 30,000.00 - 30,000.00 民生银行广州分行 2017.06.28-2018.06.27 20,000.00 - 20,000.00 工商银行泗泾支行 2016.08.30-2017.08.30 10,000.00 6,096.00 3,904.00 中国银行松江支行 2017.01.07-2018.1.21 10,000.00 3,716.70 6,283.30 交通银行泗泾支行 2017.6.27-2018.6.27 15,000.00 13,711.28 1,288.72 农商银行上海泗泾支行 2017.3.23-2020.3.22 15,000.00 8,338.51 6,661.49 中行成都青白江支行 2015.10.20-2017.10.20 4,000.00 3,098.69 901.31 汇丰银行北京分行 2017.3.24-2018.3.24 8,000.00 3,059.19 4,940.81 广发银行黄寺支行 2016.04.08-2017.04.07 8,000.00 1,905.13 6,094.87 北京银行绿港国际中心分 2016.06.03-2017.06.02 30,000.00 4,209.19 25,790.81 行民生银行和平里支行 2017.1.20-2018.1.20 5,000.00 2,726.50 2,273.50 浦发银行万寿路支行 2017.8.07-2018.7.24 40,000.00 11,666.03 28,333.97 中国银行北京顺义支行 2016.03.02-2017.09.03 14,000.00 2,324.32 11,675.68 广发银行黄寺支行 2017.6.27-2018.6.28 10,000.00 151.62 9,848.38 中国建设银行北京北环支 2017.03.23-2018.01.17 15,000.00 391.58 14,608.42 34 / 166 2017 年半年度报告行农商银行顺义支行 2017.06-2018.06 2,000.00 - 2,000.00 工商银行顺义支行 2016.09-2017.09 15,000.00 - 15,000.00 北京银行绿港支行 2017.3.24-2019.3.23 30,000.00 4,288.53 25,711.47 华夏银行顺义支行 2016.8.5-2017.8.5 20,000.00 2,090.76 17,909.24 汇丰银行香港公司 2016.10-2017.10 13,915.38 9,610.11 4,305.28 汇丰银行香港公司 2017.3-2018.3 9,112.95 2,301.91 6,811.04 汇丰银行澳门 2017.2-2018.2 11,282.70 - 11,282.70 建设银行建银亚洲 2017.4-2018.4 13,018.50 - 13,018.50 中信银行香港公司 2016.11-2017.11 6,075.30 2,642.41 3,432.89 恒生银行香港公司 2017.5.31-2018.5.31 4,339.50 1,768.95 2,570.55 花旗銀行香港公司 2016.7-2017.7 7,811.10 625.67 7,185.43 恒生银行澳门支行 2016.10-2017.10 47,734.50 22,877.12 24,857.38 中国银行澳门支行 2017.6.13-2018.6.13 9,688.88 6,506.86 3,182.02 广发银行澳门支行 2016.08.03-2017.8.3 63,942.53 40,737.54 23,205.00 法国巴黎行香港分行 2017.02.03-2018.02.03 5,207.40 4,810.60 396.80 渣打银行香港分行 2015.07.10-2017.07.10 46,360.20 26,037.00 20,323.20 平安银行离岸香港业务部 2017.2.16-2017.8.11 50,536.03 50,536.03 - 交通银行银行香港分行 2017.02.27-2018.02.27 101,507.70 67,621.30 33,886.40 花旗银行香港支行 2016.07-2017.07 18,035.44 - 18,035.44 中信银行香港分行 2016.09.08-2017.09.08 20,323.20 - 20,323.20 东亚银行香港分行 2017.03.06-2018.03.06 43,395.00 - 43,395.00 广发银行澳门分行 2016.8.16-2017.8.30 40,765.26 24,535.12 16,230.15 恒生银行香港公司 2017.3.29-不定期审查 3,000.00 3,000.00 恒生银行香港公司 2017.3.20-不定期审查 2,603.70 - 2,603.70 建设银行香港公司 2017.3.1-2017.11.30 781.11 - 781.11 大新银行香港公司 2017.1.5-不定期审查 607.53 303.77 303.77 总计： 2,166,518.88 839,915.95 1,326,602.93 十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用□不适用报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书对本期债券偿债保障的相关承诺。十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用√不适用 35 / 166 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 江河创建集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 3,457,880,458.86 4,350,183,043.20 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、4 217,423,500.62 560,672,810.85 应收账款七、5 11,634,711,560.45 11,816,798,188.67 预付款项七、6 563,330,084.19 369,802,298.10 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七、7 应收股利其他应收款七、9 370,274,924.82 305,737,474.33 买入返售金融资产存货七、10 2,723,719,099.52 2,050,596,616.66 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产七、12 其他流动资产七、13 551,492,610.81 417,810,321.65 流动资产合计 19,518,832,239.27 19,871,600,753.46 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七、14 1,854,962,633.56 1,949,092,774.11 持有至到期投资七、15 853,846.46 853,846.46 长期应收款七、16 长期股权投资七、17 35,581,929.66 30,070,646.88 投资性房地产七、18 3,652,173.87 3,910,163.36 固定资产七、19 1,042,867,272.55 1,037,907,973.02 在建工程七、20 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 887,393,607.12 876,189,115.92 36 / 166 2017 年半年度报告开发支出 - 商誉七、27 1,320,283,315.06 1,243,444,060.98 长期待摊费用七、28 10,328,138.26 2,611,904.33 递延所得税资产七、29 322,944,656.49 325,126,592.87 其他非流动资产七、30 - 10,000,000.00 非流动资产合计 5,478,867,573.03 5,479,207,077.93 资产总计 24,997,699,812.30 25,350,807,831.39 流动负债：短期借款七、31 2,645,082,592.57 2,187,647,841.95 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、34 2,315,552,578.10 2,683,507,809.11 应付账款七、35 6,463,905,771.11 7,203,310,212.56 预收款项七、36 1,808,612,534.75 1,681,720,500.50 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 129,934,582.08 184,976,856.50 应交税费七、38 134,308,273.36 128,065,039.36 应付利息七、39 74,978,585.37 35,498,476.85 应付股利七、40 68,906,360.37 31,604,786.60 其他应付款七、41 118,365,733.49 126,691,633.26 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债七、43 734,193,636.81 733,024,553.03 其他流动负债七、44 2,032,768,880.71 1,972,765,256.39 流动负债合计 16,526,609,528.72 16,968,812,966.11 非流动负债：长期借款七、45 75,543,795.20 72,728,082.83 应付债券七、46 698,266,101.01 697,525,826.65 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债七、50 22,526,530.00 3,743,610.00 递延收益七、51 59,330,133.30 63,180,562.78 递延所得税负债 118,609,491.27 141,736,734.92 其他非流动负债七、52 非流动负债合计 974,276,050.78 978,914,817.18 负债合计 17,500,885,579.50 17,947,727,783.29 所有者权益 37 / 166 2017 年半年度报告股本 1,154,050,000.00 1,154,050,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,941,066,144.03 2,955,342,162.67 减：库存股其他综合收益 115,668,889.26 240,560,981.96 专项储备 - 盈余公积 218,542,197.66 218,542,197.66 一般风险准备未分配利润 2,239,405,592.06 2,113,303,260.90 归属于母公司所有者权益合计 6,668,732,823.01 6,681,798,603.19 少数股东权益 828,081,409.79 721,281,444.91 所有者权益合计 7,496,814,232.80 7,403,080,048.10 负债和所有者权益总计 24,997,699,812.30 25,350,807,831.39 法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:江河创建集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 621,135,546.38 850,830,127.73 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 29,114,749.01 182,132,242.74 应收账款十七、1 3,816,317,053.24 4,566,358,254.81 预付款项 72,553,516.02 75,825,962.75 应收利息应收股利 130,000,000.00 330,000,000.00 其他应收款十七、2 1,091,486,165.78 1,258,460,447.72 存货 364,947,303.26 380,167,155.03 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 72,903,757.81 76,410,565.93 流动资产合计 6,198,458,091.50 7,720,184,756.71 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资 853,846.46 853,846.46 长期应收款长期股权投资十七、3 3,583,251,459.29 3,515,740,176.51 投资性房地产固定资产 278,751,629.52 296,357,307.51 在建工程 38 / 166 2017 年半年度报告工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 113,5 发 65,366.62 114,468,465.32 开发支出商誉长期待摊费用 1,929,165.70 递延所得税资产 171,791,438.33 184,778,794.47 其他非流动资产 10,000,000.00 非流动资产合计 4,148,213,740.22 4,124,127,755.97 资产总计 10,346,671,831.72 11,844,312,512.68 流动负债：短期借款 70,000,000.00 365,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 543,485,951.57 1,180,192,382.90 应付账款 1,541,826,139.83 2,099,325,214.79 预收款项 231,596,533.13 328,937,722.96 应付职工薪酬 10,337,729.75 25,176,484.63 应交税费 760,001.23 8,424,397.79 应付利息 72,866,361.62 33,655,355.05 应付股利 46,768,546.60 31,604,786.60 其他应付款 445,677,070.17 384,362,379.45 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 734,193,636.81 733,024,553.03 其他流动负债 1,283,308,354.10 1,287,143,158.76 流动负债合计 4,980,820,324.81 6,476,846,435.96 非流动负债：长期借款应付债券 698,266,101.01 697,525,826.65 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 22,526,530.00 3,743,610.00 递延收益 35,679,934.17 38,787,973.65 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 756,472,565.18 740,057,410.30 负债合计 5,737,292,889.99 7,216,903,846.26 所有者权益：股本 1,154,050,000.00 1,154,050,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债 39 / 166 2017 年半年度报告资本公积 2,218,468,420.95 2,218,468,420.95 减：库存股其他综合收益 -20,983,647.73 -25,628,302.19 专项储备盈余公积 218,542,197.66 218,542,197.66 未分配利润 1,039,301,970.85 1,061,976,350.00 所有者权益合计 4,609,378,941.73 4,627,408,666.42 负债和所有者权益总计 10,346,671,831.72 11,844,312,512.68 法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 6,590,121,426.74 6,320,304,513.48 其中：营业收入七、61 6,590,121,426.74 6,320,304,513.48 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 6,288,198,040.81 6,045,913,116.11 其中：营业成本七、61 5,560,581,919.21 5,569,697,551.60 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 17,567,765.35 -104,875,926.97 销售费用七、63 82,059,700.84 93,084,066.58 管理费用七、64 464,914,656.98 446,241,121.59 财务费用七、65 129,028,304.53 23,444,744.71 资产减值损失七、66 34,045,693.90 18,321,558.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号七、67 填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、68 27,595,397.72 13,894,429.06 其中：对联营企业和合营企业的投资 511,282.78 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 329,518,783.65 288,285,826.43 加：营业外收入七、69 46,920,182.48 53,758,105.18 其中：非流动资产处置利得 625,868.48 415,137.67 40 / 166 2017 年半年度报告减：营业外支出七、70 25,371,208.58 3,293,686.63 其中：非流动资产处置损失 5,982,156.17 3,012,903.65 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 351,067,757.55 338,750,244.98 减：所得税费用七、71 63,136,650.94 53,985,748.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 287,931,106.61 284,764,496.82 归属于母公司所有者的净利润 241,507,331.16 226,357,343.94 少数股东损益 46,423,775.45 58,407,152.88 六、其他综合收益的税后净额七、72 -123,939,441.92 166,229,579.67 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -124,892,092.70 170,418,734.40 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -124,892,092.70 170,418,734.40 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -59,097,825.68 176,030,208.37 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -65,794,267.02 -5,611,473.97 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 952,650.78 -4,189,154.73 净额七、综合收益总额 163,991,664.69 450,994,076.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 116,615,238.46 396,776,078.34 归属于少数股东的综合收益总额 47,376,426.23 54,217,998.15 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.21 0.20 （二）稀释每股收益(元/股) 0.21 0.20 法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 713,119,701.56 2,578,386,181.05 减：营业成本十七、4 653,994,240.77 2,431,857,041.16 税金及附加 6,191,870.09 -48,894,665.54 销售费用 9,012,628.46 46,893,652.06 管理费用 40,715,471.04 161,640,088.72 财务费用 97,813,184.55 55,031,363.66 41 / 166 2017 年半年度报告资产减值损失 -187,414,616.09 -38,541,658.52 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 579,871.81 其中：对联营企业和合营企业的投资 511,282.78 收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,386,794.55 -29,599,640.49 加：营业外收入 33,730,668.82 37,452,663.99 其中：非流动资产处置利得 69.85 减：营业外支出 19,223,320.02 472,172.77 其中：非流动资产处置损失 137,517.95 335,326.72 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,894,143.35 7,380,850.73 减：所得税费用 15,163,522.50 2,505,956.36 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,730,620.85 4,874,894.37 五、其他综合收益的税后净额 4,644,654.46 -13,771,795.25 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 4,644,654.46 -13,771,795.25 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 4,644,654.46 -13,771,795.25 6.其他六、综合收益总额 97,375,275.31 -8,896,900.88 法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,013,131,009.24 6,565,810,139.40 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额 42 / 166 2017 年半年度报告收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 19,930,856.08 1,004,188.92 收到其他与经营活动有关的现金七、73 46,492,147.10 14,358,001.65 经营活动现金流入小计 7,079,554,012.42 6,581,172,329.97 购买商品、接受劳务支付的现金 6,797,912,784.47 6,106,577,898.83 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 570,648,858.70 679,868,832.61 支付的各项税费 202,772,915.01 182,901,734.34 支付其他与经营活动有关的现金七、73 249,876,072.29 316,594,862.88 经营活动现金流出小计 7,821,210,630.47 7,285,943,328.66 经营活动产生的现金流量净额 -741,656,618.05 -704,770,998.69 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,255,961,419.48 取得投资收益收到的现金 22,884,402.17 13,894,445.63 处置固定资产、无形资产和其他长 414,776.31 473,365.85 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 725,214.88 现金净额收到其他与投资活动有关的现金七、73 9,206,741.05 36,627,887.16 投资活动现金流入小计 1,288,467,339.01 51,720,913.52 购建固定资产、无形资产和其他长 86,485,320.71 26,668,512.10 期资产支付的现金投资支付的现金 1,284,656,646.93 1,422,584,487.10 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 15,134,726.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金七、73 投资活动现金流出小计 1,386,276,693.64 1,449,252,999.20 投资活动产生的现金流量净额 -97,809,354.63 -1,397,532,085.68 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 1,958,828,050.93 2,740,633,560.72 发行债券收到的现金 600,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金七、73 263,956,895.08 76,215,181.11 筹资活动现金流入小计 2,822,784,946.01 2,816,848,741.83 43 / 166 2017 年半年度报告偿还债务支付的现金 2,054,774,716.77 1,819,516,862.72 分配股利、利润或偿付利息支付的 161,034,094.94 126,011,098.73 现金其中：子公司支付给少数股东的股 33,616,000.00 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、73 1,064,079,708.42 76,637,877.93 筹资活动现金流出小计 3,279,888,520.13 2,022,165,839.38 筹资活动产生的现金流量净额 -457,103,574.12 794,682,902.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -39,417,385.88 21,523,730.04 影响五、现金及现金等价物净增加额七、74 -1,335,986,932.68 -1,286,096,451.88 加：期初现金及现金等价物余额七、74 3,693,577,978.25 2,832,228,753.33 六、期末现金及现金等价物余额七、74 2,357,591,045.57 1,546,132,301.45 法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,541,204,022.71 2,570,127,130.47 收到的税费返还 6,704,502.12 收到其他与经营活动有关的现金 28,719,811.88 689,086.00 经营活动现金流入小计 1,576,628,336.71 2,570,816,216.47 购买商品、接受劳务支付的现金 1,085,436,353.19 1,926,912,157.64 支付给职工以及为职工支付的现金 39,379,021.79 177,633,670.02 支付的各项税费 39,240,304.93 62,318,816.26 支付其他与经营活动有关的现金 24,584,852.05 52,468,861.78 经营活动现金流出小计 1,188,640,531.96 2,219,333,505.70 经营活动产生的现金流量净额 387,987,804.75 351,482,710.77 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 120,000,000.00 取得投资收益收到的现金 200,068,589.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,068,491.84 31,730,004.78 投资活动现金流入小计 321,137,080.87 31,730,004.78 购建固定资产、无形资产和其他长 3,644,038.05 1,555,639.96 期资产支付的现金投资支付的现金 177,000,000.00 118,004,351.91 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 180,644,038.05 119,559,991.87 44 / 166 2017 年半年度报告投资活动产生的现金流量净额 140,493,042.82 -87,829,987.09 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 20,000,000.00 411,778,400.00 发行债券收到的现金 600,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 79,069,629.11 筹资活动现金流入小计 699,069,629.11 411,778,400.00 偿还债务支付的现金 915,000,000.00 739,317,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 113,438,208.62 56,226,674.50 现金支付其他与筹资活动有关的现金 350,575,341.40 97,167,901.99 筹资活动现金流出小计 1,379,013,550.02 892,712,176.49 筹资活动产生的现金流量净额 -679,943,920.91 -480,933,776.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的 838,121.10 3,511,031.48 影响五、现金及现金等价物净增加额 -150,624,952.24 -213,770,021.33 加：期初现金及现金等价物余额 443,728,244.18 438,132,822.31 六、期末现金及现金等价物余额 293,103,291.94 224,362,800.98 法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏 45 / 166 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润一、上年期末余额 1,154,050,000.00 2,955,342,162.67 240,560,981.96 218,542,197.66 2,113,303,260.90 721,281,444.91 7,403,080,048.10 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,154,050,000.00 2,955,342,162.67 240,560,981.96 218,542,197.66 2,113,303,260.90 721,281,444.91 7,403,080,048.10 三、本期增减变动 -14,276,018.64 -124,892,092.70 126,102,331.16 106,799,964.88 93,734,184.70 金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益总 -124,892,092.70 241,507,331.16 46,423,775.45 163,039,013.91 额（二）所有者投入 -14,276,018.64 60,376,189.43 46,100,170.79 和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所 -133,701.46 -61,279.84 -194,981.30 有者权益的金额 4．其他 -14,142,317.18 60,437,469.27 46,295,152.09 （三）利润分配 -115,405,000.00 -115,405,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 -115,405,000.00 -115,405,000.00 东）的分配 46 / 166 2017 年半年度报告 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 41,180,573.32 41,180,573.32 2．本期使用 41,180,573.32 41,180,573.32 （六）其他四、本期期末余额 1,154,050,000.00 2,941,066,144.03 115,668,889.26 218,542,197.66 2,239,405,592.06 828,081,409.79 7,496,814,232.80 上期项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润一、上年期末余额 1,154,050,000.00 2,692,700,165.60 17,308,142.86 199,437,335.85 1,896,251,360.87 472,124,510.56 6,431,871,515.74 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,154,050,000.00 2,692,700,165.60 17,308,142.86 199,437,335.85 1,896,251,360.87 472,124,510.56 6,431,871,515.74 三、本期增减变动 262,641,997.07 223,252,839.10 19,104,861.81 217,051,900.03 249,156,934.35 971,208,532.36 金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益总 223,252,839.10 351,561,761.84 104,663,921.50 679,478,522.44 额（二）所有者投入 262,641,997.07 211,294,590.35 473,936,587.42 和减少资本 47 / 166 2017 年半年度报告 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所 2,544,805.53 636,091.73 3,180,897.26 有者权益的金额 4．其他 260,097,191.54 210,658,498.62 470,755,690.16 （三）利润分配 19,104,861.81 -134,509,861.81 -66,801,577.50 -182,206,577.50 1．提取盈余公积 19,104,861.81 -19,104,861.81 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 -115,405,000.00 -66,801,577.50 -182,206,577.50 东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 116,828,181.01 3,271,181.04 120,099,362.05 2．本期使用 116,828,181.01 3,271,181.04 120,099,362.05 （六）其他四、本期期末余额 1,154,050,000.00 2,955,342,162.67 240,560,981.96 218,542,197.66 2,113,303,260.90 721,281,444.91 7,403,080,048.10 法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币 48 / 166 2017 年半年度报告本期项目股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 -25,628,302.19 218,542,197.66 1,061,976,350.00 4,627,408,666.42 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 -25,628,302.19 218,542,197.66 1,061,976,350.00 4,627,408,666.42 三、本期增减变动金额（减 4,644,654.46 -22,674,379.15 -18,029,724.69 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 92,730,620.85 92,730,620.85 （二）所有者投入和减少资 4,644,654.46 4,644,654.46 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 4,644,654.46 4,644,654.46 （三）利润分配 -115,405,000.00 -115,405,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 -115,405,000.00 -115,405,000.00 分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 49 / 166 2017 年半年度报告四、本期期末余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 -20,983,647.73 218,542,197.66 1,039,301,970.85 4,609,378,941.73 上期项目股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 -598,039.46 199,437,335.85 1,005,437,593.70 4,576,795,311.04 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 -598,039.46 199,437,335.85 1,005,437,593.70 4,576,795,311.04 三、本期增减变动金额（减 -25,030,262.73 19,104,861.81 56,538,756.30 50,613,355.38 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -25,030,262.73 191,048,618.11 166,018,355.38 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 19,104,861.81 -134,509,861.81 -115,405,000.00 1．提取盈余公积 19,104,861.81 -19,104,861.81 2．对所有者（或股东）的 -115,405,000.00 -115,405,000.00 分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 50 / 166 2017 年半年度报告（五）专项储备 1．本期提取 54,675,741.30 54,675,741.30 2．本期使用 54,675,741.30 54,675,741.30 （六）其他四、本期期末余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 -25,628,302.19 218,542,197.66 1,061,976,350.00 4,627,408,666.42 法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏 51 / 166 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用江河创建集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由北京江河幕墙股份有限公司名称变更而来，北京江河幕墙股份有限公司是由北京江河幕墙装饰工程有限公司整体变更设立的股份有限公司，于 2007 年 4 月 29 日在北京市工商行政管理局注册成立。成立时注册资本为 21,000 万元，股份总数为 21,000 万股。股权结构为：北京江河源控股有限责任公司（以下简称 “江河源”）持有公司 9,240.00 万股，持股比例 44.00%，刘载望持有公司 7,585.20 万股，持股比例 36.12%，新疆江河汇众股权投资有限公司（以下简称“江河汇众”）持有公司 4,174.80 万股，持股比例 19.88%。 2007 年 9 月，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，新增注册资本 442 万元，由赵美林、王飞、王德虎等三位自然人以货币资金出资，注册资本变更为 21,442 万元。 2007 年 10 月，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于公司利润分配及资本公积金转增的方案》，公司以 2007 年 9 月 30 日 21,442 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2.5 股，并以资本公积每 10 股转增 6.2 股，送转股后，公司注册资本由 21,442 万元变更为 40,096.54 万元。 2008 年 5 月，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，增加注册资本 2,400 万元，由北京燕京啤酒集团公司（以下简称“燕京集团”）和北京顺鑫农业发展集团有限公司（以下简称“顺鑫集团”）于 2008 年 7 月 23 日之前分两次以货币资金出资，注册资本变更为 42,496.54 万元。 2009 年 7 月，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，新增注册资本 2,503.46 万元，由绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）（以下简称“绵阳产业基金”）以货币资金出资，注册资本变更为 45,000 万元。 2011 年 8 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1128 号文《关于核准北京江河幕墙股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票 110,000,000 股，每股发行价格为人民币 20.00 元。发行后，公司注册资本变更为 56,000 万元， 2011 年 8 月 18 日公司 A 股在上海证券交易所上市，证券代码为 601886。 2013 年 4 月，经 2012 年度股东大会审议通过，公司以总股本 560,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增 560,000,000 股，转增后公司总股本变更为 1,120,000,000 股。 2014 年 1 月，根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江河创建集团股份有限公司向北京城建集团有限责任公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1602 号文）核准，公司向北京城建集团有限责任公司发行 52 / 166 2017 年半年度报告人民币普通股 27,240,000 股、向自然人王波发行人民币普通股 6,810,000 股购买相关资产，每股发行价为人民币 13.92 元，本次发行后公司注册资本变更为 1,154,050,000 元。公司总部地址：北京市顺义区牛汇北五街 5 号。法定代表人：刘载望。公司经营范围：制造各类幕墙、门窗、钢结构产品；加工各类玻璃、铝材、石材、钢材、金属五金制品等建筑装饰材料；对外派遣实施本公司境外工程所需的劳务人员；专业承包；建筑幕墙工程设计；建筑装饰设计；销售各类幕墙、门窗、钢结构产品、各类玻璃、铝材、石材、钢材、金属五金制品等建筑装饰材料、医疗器械；货物进出口、技术进出口、代理进出口；承包境外建筑幕墙工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；技术开发、技术咨询、技术服务；医疗行业的投资、投资管理、投资咨询（不含医疗诊疗活动）。财务报告批准报出日：本财务报表已经本公司董事会于 2017 年 8 月 24 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用持股比例（%）序号子公司全称子公司简称直接间接 1 北京江河钢结构工程有限公司江河钢构 100 - 2 江河澳门幕墙有限公司澳门江河 99.01 0.99 3 江河新加坡幕墙有限公司新加坡江河 100 - 4 江河幕墙香港有限公司香港江河 100 - 5 江河幕墙马来西亚有限公司马来西亚江河 100 - 6 江河幕墙智利有限公司智利江河 99 - 7 江河幕墙印度尼西亚有限公司印尼江河 99 8 北京江河创展管理咨询有限公司江河创展 100 - 9 北京江河幕墙系统工程有限公司北京江河 100 - 10 成都江河创建实业有限公司成都创建 100 - 11 北京港源建筑装饰工程有限公司港源装饰 26.25 68.75 12 北京江河康健医疗管理有限公司江河医疗 100 - 13 北京江河维视眼科医院有限公司江河维视 50 14 南京泽明医院管理有限公司南京泽明 - 上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。（2）本公司本期合并财务报表范围变化本期新增子公司：本期纳入合并序号子公司全称子公司简称范围原因 1 北京江河康健医疗管理有限公司江河医疗投资设立 2 北京江河维视眼科医院有限公司江河维视投资设立非同一控制下 3 南京泽明医院管理有限公司南京泽明企业合并本期减少子公司：序号子公司全称本期未纳入合并范围原因 53 / 166 2017 年半年度报告 1 承达工程(远东)有限公司公司注销 2 合欣发展有限公司公司注销四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务均按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用（1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于 54 / 166 2017 年半年度报告重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。（2）非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用（1）合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。（2）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。（3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 55 / 166 2017 年半年度报告（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司或业务自期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司或业务自期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。（4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出 56 / 166 2017 年半年度报告售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。（5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股东股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合 57 / 166 2017 年半年度报告并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 58 / 166 2017 年半年度报告母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照 “母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 59 / 166 2017 年半年度报告本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用（1）外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。（3）外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 60 / 166 2017 年半年度报告 10. 金融工具 √适用□不适用（1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。（2）金融负债的分类 61 / 166 2017 年半年度报告 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。（3）金融资产的重分类因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。（4）金融负债与权益工具的区分除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。（5）金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 62 / 166 2017 年半年度报告在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。（6）金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 63 / 166 2017 年半年度报告金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 64 / 166 2017 年半年度报告持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 C.可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资 65 / 166 2017 年半年度报告产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 11. 应收款项在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将 3,000 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1：已到期应收款账龄分析法组合 2：未到期应收款余额百分比法组合 1 中，已到期应收款项的账龄自合同约定到期之日起计算，各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 10.00 10.00 1－2 年 20.00 20.00 2－3 年 40.00 40.00 3－4 年 60.00 60.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合 2 中，未到期应收款项计提坏账准备的比例具体如下： √适用 □不适用组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 未到期应收款 5.00 5.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了 66 / 166 2017 年半年度报告减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、工程施工等。（2）建造合同核算方法 ①建造合同的计价和报表列示：建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算，包括已安装产品及耗用的材料成本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为存货—工程施工；若单个工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为预收账款。 ②建造合同完工进度的确定方法：采用累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例作为建造合同完工进度的确定方法。 ③预计合同损失：期末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准备。（3）发出存货的计价方法原材料、委托加工物资发出采用加权平均法计价；公司的产品采用分批法核算，完工后按批次结转成本。（4）存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。（5）存货跌价准备的计提方法资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合 67 / 166 2017 年半年度报告同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。（6）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售； ②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 68 / 166 2017 年半年度报告重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。（2）初始投资成本确定 ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 69 / 166 2017 年半年度报告（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ①成本法采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 70 / 166 2017 年半年度报告本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 30-40 5.00 3.17-2.38 构筑物年限平均法 10-20 5.00 9.50-4.75 机器设备年限平均法 8-14 5.00 11.88-6.79 交通运输设备年限平均法 5-8 5.00 19.00-11.88 办公设备年限平均法 3-5 5.00 31.67-19.00 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用□不适用（1）在建工程以立项项目分类核算。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支 71 / 166 2017 年半年度报告出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用□不适用（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用 72 / 166 2017 年半年度报告（1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。（2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 73 / 166 2017 年半年度报告 22. 长期资产减值 √适用□不适用（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损 74 / 166 2017 年半年度报告失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。（6）商誉减值测试企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 75 / 166 2017 年半年度报告本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 ①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 76 / 166 2017 年半年度报告服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用 ①符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 77 / 166 2017 年半年度报告 25. 预计负债 √适用□不适用（1）预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26. 股份支付 √适用□不适用（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。（4）股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 78 / 166 2017 年半年度报告 ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。（5）股份支付计划修改的会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。（6）股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用（1）销售商品收入公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。（3）让渡资产使用权收入 79 / 166 2017 年半年度报告与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（4）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。（5）本公司具体的收入确认方法本公司建造合同收入确认的具体方法： ①确定完工进度期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，计算公式如下：合同完工进度＝累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100％其中，合同预计总成本包括项目产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。实际发生的合同成本是指已安装的产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。 ②计算当期合同收入和合同费用当期确认的建造合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入当期确认的建造合同成本＝合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用当期确认的建造合同毛利＝当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同成本本公司提供医疗健康服务收入确认的具体方法：本公司的医疗健康服务包括向患者提供各种眼科疾病的诊断、冶疗等眼科医疗服务。本公司在医疗健康服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 80 / 166 2017 年半年度报告 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。（1）递延所得税资产的确认对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（2）递延所得税负债的确认本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： 81 / 166 2017 年半年度报告 ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 82 / 166 2017 年半年度报告本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用（1）本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。本公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 83 / 166 2017 年半年度报告（2）本公司作为融资租赁出租人时，在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用安全生产费用及维简费本公司根据财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号），提取安全生产费用及维简费。安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用六、税项 1. 主要税种及税率（1）主要税种及税率情况 □适用 □不适用税种计税依据税率增值税货物及增值税应税劳务 17%/11%/6%/3% 城市维护建设税流转税 7%/5%/1% 教育费附加流转税 3%/2% 本公司及中国大陆子公司货物出口，增值税按规定实行“免、抵、退”的出口退税政策，出口退税率为 5%—13%。（2）主要海外子公司流转税序号公司名称税种适用税率 1 新加坡江河货物服务税（GST） 7% 2 智利江河货物服务税（HST） 19% 3 印尼江河增值税（PPN） 10% 4 Vision 货物服务税（GST） 10% 84 / 166 2017 年半年度报告存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率备注本公司 15% ① 江河钢构 25% - 上海江河 15% ② 广州江河 15% ③ 大连江河 25% - 江河创展 25% - 长春江河 25% - 北京江河 15% ④ 成都创建 25% - 港源装饰 15% ⑤ 北京承达 15% ⑥ 成都江河 15% ⑦ 港源幕墙 15% ⑧ 江河医疗 25% - 江河维视 25% - 南京泽明 25% - 武汉江河 25% - 2. 税收优惠 √适用□不适用 ①本公司于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201411003407），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。目前高新技术企业资格正在复审。 ②上海江河于 2014 年 09 月 04 日获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201431000240），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。目前高新技术企业资格正在复审。 ③广州江河于 2015 年 10 月 10 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201544001249），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自 2015 年 01 月 01 日起至 2017 年 12 月 31 日止。 ④北京江河于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201411001226），根据《中 85 / 166 2017 年半年度报告华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。目前高新技术企业资格正在复审。 ⑤港源装饰于 2016 年 12 月 1 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201611000811），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自 2016 年 01 月 01 日起至 2018 年 12 月 31 日止。 ⑥北京承达于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201411001938），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。目前高新技术企业资格正在准备复审。 ⑦成都江河于 2015 年 10 月 9 日获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201551000092），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自 2015 年 01 月 01 日起至 2017 年 12 月 31 日止。 ⑧港源幕墙于 2016 年 12 月 1 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201611000498），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，执行期间自 2016 年 01 月 01 日起至 2018 年 12 月 31 日止。（2）海外子公司企业所得税序号公司名称适用税率 1 澳门江河 12% 2 新加坡江河 17% 3 香港江河 16.5% 4 马来西亚江河 24% 5 智利江河 17% 6 印尼江河 25% 7 Vision 30% 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 86 / 166 2017 年半年度报告库存现金 8,055,053.57 7,399,091.48 银行存款 2,349,535,992.00 3,667,912,542.86 其他货币资金 1,100,289,413.29 674,871,408.86 合计 3,457,880,458.86 4,350,183,043.20 其他货币资金明细如下：项目期末余额期初余额保函保证金 249,246,065.42 244,315,756.91 信用证保证金 644,215.00 970,898.65 承兑保证金 274,503,497.70 364,308,764.16 外埠存款 - 18,266,343.91 农民工保证金 2,104,245.23 2,999,645.23 诉讼冻结款 42,746,173.94 44,010,000.00 质押保证金 531,045,216.00 合计 1,100,289,413.29 674,871,408.86 期末其他货币资金诉讼冻结款中 35,000,000.00 元系附注十四、2、（1）①案件原因被冻结用于财产保全的银行存款。其他主要为港源装饰与江阴利泰装饰材料有限公司采购合同纠纷诉讼案冻结款 1,718,501.29 元，港源装饰与莱州市山德利石材有限公司石材采购合同纠纷诉讼冻结款 1,700,000.00 元，港源装饰与崧仁建材（上海）有限公司采购合同纠纷诉讼案冻结款 1,678,595.00 元等。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 22,080,000.00 50,198,994.00 商业承兑票据 195,343,500.62 510,473,816.85 合计 217,423,500.62 560,672,810.85 应收票据较期初减少 61.22%，主要系票据到期及本期客户采用票据结算减少所致。 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 31,290,000.00 商业承兑票据 1,536,237.85 合计 32,826,237.85 87 / 166 2017 年半年度报告 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 88 / 166 2017 年半年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比比例计提比金额比例(%) 金额价值金额金额价值例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计 - - - - - 提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 13,448,164,951.20 99.82 1,813,453,390.75 13.48 11,634,711,560.45 13,636,605,150.41 99.83 1,819,806,961.74 13.35 11,816,798,188.67 提坏账准备的应收账款组合 1：已到期应收款 4,813,780,585.82 35.73 1,381,762,058.71 28.70 3,432,018,527.11 5,172,805,801.21 37.87 1,396,616,994.28 27.00 3,776,188,806.93 组合 2：未到期应收款 8,634,384,365.38 64.09 431,691,332.04 5.00 8,202,693,033.34 8,463,799,349.20 61.96 423,189,967.46 5.00 8,040,609,381.74 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账 24,819,511.28 0.18 24,819,511.28 100.00 - 23,348,377.63 0.17 23,348,377.63 100.00 - 款合计 13,472,984,462.48 100.00 1,838,272,902.03 13.64 11,634,711,560.45 13,659,953,528.04 100.00 1,843,155,339.37 13.49 11,816,798,188.67 89 / 166 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 2,300,371,610.54 230,035,161.24 10.00 1 年以内小计 2,300,371,610.54 230,035,161.24 10.00 1至2年 856,750,518.68 171,350,103.73 20.00 2至3年 588,424,222.32 235,369,688.92 40.00 3至4年 644,771,293.74 386,862,776.25 60.00 4至5年 326,593,059.84 261,274,447.87 80.00 5 年以上 96,869,880.70 96,869,880.70 100.00 合计 4,813,780,585.82 1,381,762,058.71 28.70 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例未到期应收款 8,634,384,365.38 431,691,332.04 5.00 合计 8,634,384,365.38 431,691,332.04 5.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-4,882,437.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额合计数的比例（%）江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司 551,591,467.64 4.09 280,026,486.01 中国建筑第八工程局有限公司 374,162,995.03 2.78 32,945,059.98 90 / 166 2017 年半年度报告北京中航油置业有限公司 354,476,812.90 2.63 17,723,840.65 北京城建集团有限责任公司 283,951,945.28 2.11 30,925,410.21 江河幕墙美洲公司 162,676,385.16 1.21 82,371,366.44 合计 1,726,859,606.01 12.82 443,992,163.29 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 498,556,106.33 88.50 327,083,750.65 88.45 1至2年 51,545,328.18 9.15 29,349,468.27 7.94 2至3年 3,476,865.19 0.62 2,758,551.60 0.75 3 年以上 9,751,784.49 1.73 10,610,527.58 2.87 合计 563,330,084.19 100.00 369,802,298.10 100.00 预付账款较期初增长主要系新开工项目较多，支付的备料款增加所致。账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例（%）鸿业工程有限公司 18,233,951.40 3.24 鸿图云石工程 17,460,941.80 3.10 宝利澳工程及材料供应(澳门)有限公司 12,788,595.54 2.27 中胜建材有限公司 12,711,636.38 2.26 总力工程有限公司 12,569,413.00 2.23 合计 73,764,538.12 13.09 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 91 / 166 2017 年半年度报告 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 92 / 166 2017 年半年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单 66,880,534.02 12.95 66,880,534.02 100.00 - 42,317,824.48 9.97 42,317,824.48 100.00 - 独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 449,156,151.65 86.96 78,881,226.83 17.56 370,274,924.82 381,635,983.84 89.91 75,898,509.51 19.89 305,737,474.33 合计提坏账准备的其他应收款组合 1：已到期应收 207,630,649.91 40.20 66,804,693.01 32.17 140,825,956.90 203,710,392.88 47.99 67,002,229.96 32.89 136,708,162.92 款组合 2：未到期应收 241,525,501.74 46.76 12,076,533.82 5.00 229,448,967.92 177,925,590.96 41.92 8,896,279.55 5.00 169,029,311.41 款单项金额不重大但 500,000.00 0.10 500,000.00 100.00 - 500,000.00 0.12 500,000.00 100.00 - 单独计提坏账准备的其他应收款合计 516,536,685.67 100.00 146,261,760.85 28.32 370,274,924.82 424,453,808.32 100.00 118,716,333.99 27.97 305,737,474.33 93 / 166 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款计提比计提理其他应收款坏账准备（按单位）例由雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 100 [注 1] 鑫宏达集团有限公司 17,515,858.14 17,515,858.14 100 [注 2] 成都晋恒投资有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 100 [注 3] 上海亚代装饰工程有限公司 2,164,675.88 2,164,675.88 100 [注 4] 北京恒银博瑞国际贸易有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 100 北京泽为国通网络科技发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100 北京京达房地产有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100 合计 66,880,534.02 66,880,534.02 100 / 注 1：经四川省雅安市中级人民法院（2015）雅民初字第 56 号民事调解书调解，雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司（下称“雅安鼎恒”）同意归还子公司港源装饰原支付的履约保证金。四川省雅安市中级人民法院（2015）雅执字第 74 号受理通知书受理了港源装饰对雅安鼎恒的执行申请，后雅安市名山区人民法院组织对雅安鼎恒拥有的土地资产进行公开拍卖，2017 年 7 月 14 日，公司接到雅安市名山区人民法院执行法官通知，雅安鼎恒土地资产拍卖流拍，流拍后该土地资产价值公司预计已无法偿付债权，因此公司对雅安鼎恒应收款项全额计提坏账准备。注 2：本公司与鑫宏达集团有限公司关于钢结构分包合同工程预付款纠纷案：经徐州市中级人民法院及江苏省高级人民法院一审、二审判决：鑫宏达集团有限公司全额退还本公司原支付的预付款并承担相应利息，对上述预付款出具保函提供担保的中国建设银行徐州城中支行不承担连带赔偿责任；由于鑫宏达集团有限公司资信情况较差，预计无法执行以上判决结果，公司已于以前年度对该应收款项全额计提了坏账，此后公司向最高人民法院提交了再审申请，请求判定中国建设银行徐州城中支行承担连带赔偿责任，目前最高人民法院正在审理中。注3：此款项全额计提坏账准备具体见附注十四、承诺及或有事项2、或有事项未决诉讼案件 ②。注 4：此款项均为保证金及其他往来款，账龄均为 5 年以上，经多次催收仍无法收回，公司全额计提坏账准备。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 107,735,558.76 10,771,727.91 10.00 1 年以内小计 107,735,558.76 10,771,727.91 10.00 1至2年 34,708,541.14 6,941,708.40 20.00 2至3年 10,981,867.39 4,392,746.96 40.00 3至4年 18,460,051.56 11,076,031.45 60.00 94 / 166 2017 年半年度报告 4至5年 10,610,763.84 8,488,611.07 80.00 5 年以上 25,133,867.22 25,133,867.22 100.00 合计 207,630,649.91 66,804,693.01 32.17 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例未到期应收款 241,525,501.74 12,076,533.82 5.00 合计 241,525,501.74 12,076,533.82 5.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 27,545,426.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额单位及个人往来 204,423,377.15 158,187,531.47 保证金及押金 300,097,611.36 255,548,723.01 出口退税 1,681,772.52 其他 12,015,697.16 9,035,781.32 合计 516,536,685.67 424,453,808.32 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司履约保证金 25,000,000.00 2-3 年 4.84 25,000,000.00 鑫宏达集团有限公司履约保证金 17,515,858.14 5 年以上 3.39 17,515,858.14 成都晋恒投资有限公司履约保证金 15,000,000.00 2-3 年 2.90 15,000,000.00 北京城建集团有限公司履约保证金 14,128,546.86 1 年以内 2.74 1,412,854.69 中国建筑第八工程局有限公司履约保证金 5,000,000.00 1 年以内 0.97 500,000.00 合计 / 76,644,405.00 / 14.84 59,428,712.83 95 / 166 2017 年半年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 324,219,977.05 6,529,223.05 317,690,754.00 273,757,311.14 4,023,788.10 269,733,523.04 在产品 85,168,526.63 2,182.33 85,166,344.30 66,518,583.05 66,518,583.05 库存商品 275,308,975.36 217,898.60 275,091,076.76 157,831,419.67 157,831,419.67 低值易耗品 3,806,963.23 3,806,963.23 8,096,651.56 8,096,651.56 建造合同形成的已完工未结 2,045,354,269.70 3,390,308.47 2,041,963,961.23 1,551,806,747.81 3,390,308.47 1,548,416,439.34 算资产合计 2,733,858,711.97 10,139,612.45 2,723,719,099.52 2,058,010,713.23 7,414,096.57 2,050,596,616.66 存货较期初增长 32.85%，主要系报告期末随着产值增加较多，使得未结算工程施工增加所致。 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 4,023,788.10 2,620,626.76 115,191.81 - 6,529,223.05 在产品 2,182.33 - 2,182.33 库存商品 217,898.60 - 217,898.60 建造合同形成的已 3,390,308.47 - 3,390,308.47 完工未结算资产合计 7,414,096.57 2,840,707.69 - 115,191.81 - 10,139,612.45 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： √适用 □不适用 96 / 166 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目余额累计已发生成本 48,959,141,250.98 累计已确认毛利 7,669,301,673.99 减：预计损失 3,390,308.47 已办理结算的金额 54,583,088,655.27 建造合同形成的已完工未结算资产 2,041,963,961.23 其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待认证进项税 12,779,148.45 90,625,216.63 增值税借方余额重分类（留抵） 515,488,245.57 311,469,967.81 待摊费用-房租 22,889,647.55 14,125,265.85 待摊费用-保险等 335,569.24 1,589,871.36 合计 551,492,610.81 417,810,321.65 其他流动资产较期初增长 32%，主要系根据相关规定，应交税金相关明细科目借方余额重分类金额增加所致。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备可供出售债务工具： 43,638,241.16 43,638,241.16 可供出售权益工具： 1,811,324,392.40 1,811,324,392.40 1,949,092,774.11 1,949,092,774.11 按公允价值计量的 1,811,324,392.40 1,811,324,392.40 1,949,092,774.11 1,949,092,774.11 合计 1,854,962,633.56 - 1,854,962,633.56 1,949,092,774.11 - 1,949,092,774.11 97 / 166 2017 年半年度报告可供出售债务工具的增加系承达集团于 2017 年 6 月通过香港东兴证券公司在新加坡证券交易所购买融信中国控股有限公司公开发行的公司债券 50,280,264.04 港元，折合人民币 43,638,241.16 元所致。可供出售权益工具的减少系承达集团于 2017 年 1 月出售 41,500,000.00 股金卫医疗股票所致。 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售债务工可供出售金融资产分类可供出售权益工具合计具权益工具的成本/债务工具的摊余成本 1,665,862,487.33 43,638,241.16 1,709,500,728.49 公允价值 1,811,324,392.40 43,638,241.16 1,854,962,633.56 累计计入其他综合收益的公允价值变 145,461,905.07 - 145,461,905.07 动金额已计提减值金额 0 0 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债券投资 853,846.46 853,846.46 853,846.46 853,846.46 合计 853,846.46 853,846.46 853,846.46 853,846.46 期末持有至到期投资系本公司所属菲律宾分公司应当地惯例要求购买的政府债券，债券面值为 5,836,000.00 菲律宾比索，于 2018 年 8 月到期，票面利率 5.00%。 (2).期末重要的持有至到期投资： □ 适用√不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □ 适用√不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 98 / 166 2017 年半年度报告 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用√不适用 99 / 166 2017 年半年度报告 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动期初宣告发放现期末减值准备期末被投资单位追加减少权益法下确认其他综合其他权益计提减余额金股利或利其他余额余额投资投资的投资损益收益调整变动值准备润一、合营企业北京国门港源谐庭房地产开 14,927,630.57 14,927,630.57 11,737,457.95 发有限公司上海港源银雨光电科技有限 900,000.00 900,000.00 900,000.00 公司北京顺义产业投资基金管理 26,880,474.26 511,282.78 27,391,757.04 有限公司阜阳泽明眼科 5,000,000.00 5,000,000.00 医院小计 42,708,104.83 511,282.78 5,000,000.00 48,219,387.61 12,637,457.95 二、联营企业小计合计 42,708,104.83 511,282.78 5,000,000.00 48,219,387.61 12,637,457.95 北京国门港源谐庭房地产开发有限公司及上海港源银雨光电科技有限公司系港源装饰持有的权益性投资，根据账面投资成本与可变现价值差额计提减值准备。其他系本期合并南京泽明自身持有阜阳泽明眼科医院股权所致。 100 / 166 2017 年半年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 5,999,999.93 - - 5,999,999.93 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 5,999,999.93 - - 5,999,999.93 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,089,836.57 - - 2,089,836.57 2.本期增加金额 257,989.49 - - 257,989.49 （1）计提或摊销 257,989.49 - - 257,989.49 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 2,347,826.06 - - 2,347,826.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 3,652,173.87 - - 3,652,173.87 2.期初账面价值 3,910,163.36 - - 3,910,163.36 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备构筑物合计一、账面原值： 101 / 166 2017 年半年度报告 1.期初余额 781,296,602.14 484,530,859.52 32,508,179.12 155,089,170.41 172,558,362.37 1,625,983,173.56 2.本期增加金额 7,955,647.69 59,611,928.17 2,304,299.12 30,936,000.69 5,248,412.93 106,056,288.60 （1）购置 7,671,239.69 47,672,549.98 2,299,299.12 30,805,799.69 5,248,412.93 93,697,301.41 （2）企业合并增加 284,408.00 11,939,378.19 5,000.00 130,201.00 - 12,358,987.19 3.本期减少金额 18,226.81 12,262,727.36 857,710.63 24,294,923.06 15,000.00 37,448,587.86 （1）处置或报废 18,226.81 12,262,727.36 857,710.63 24,294,923.06 15,000.00 37,448,587.86 4.期末余额 789,234,023.02 531,880,060.33 33,954,767.61 161,730,248.04 177,791,775.30 1,694,590,874.30 二、累计折旧 - 1.期初余额 118,133,304.35 290,381,348.31 19,820,183.75 115,608,593.77 44,131,770.36 588,075,200.54 2.本期增加金额 11,538,723.50 53,737,871.85 4,954,530.62 13,356,973.92 6,119,404.52 89,707,504.41 （1）计提 11,537,579.53 51,560,538.36 4,954,530.62 13,356,328.62 6,119,404.52 87,528,381.65 （2）企业合并增加 1,143.97 2,177,333.49 - 645.30 - 2,179,122.76 3.本期减少金额 - 17,434,443.28 1,082,006.29 7,542,653.63 - 26,059,103.20 （1）处置或报废 - 17,434,443.28 1,082,006.29 7,542,653.63 - 26,059,103.20 4.期末余额 129,672,027.85 326,684,776.88 23,692,708.08 121,422,914.06 50,251,174.88 651,723,601.75 四、账面价值 1.期末账面价值 659,561,995.17 205,195,283.45 10,262,059.53 40,307,333.98 127,540,600.42 1,042,867,272.55 2.期初账面价值 663,163,297.79 194,149,511.21 12,687,995.37 39,480,576.64 128,426,592.01 1,037,907,973.02 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧账面价值机器设备 12,450,132.82 10,393,178.81 2,056,954.01 合计 12,450,132.82 10,393,178.81 2,056,954.01 主要系 Vision 融资租入医疗设备所致。 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因北京总部基地 A 车间 B 车间 31,399,538.00 正在办理中广州基地 A1 厂房 13,554,037.99 正在办理中其他房产 6,676,851.30 正在办理中合计 51,630,427.29 其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 102 / 166 2017 年半年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 103 / 166 2017 年半年度报告 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币医生合同收项目土地使用权软件及其他非专利技术客户资源品牌医疗认证商标培训体系合计益一、账面原值 269,713,052.19 61,003,280.26 97,535,426.07 183,055,315. 151,759,314. 14,870,790.0 50,921,190.0 153,214,200. 28,389,690.0 1,010,462,259.02 1.期初余额 60 90 0 0 00 2.本期增加金 24,870,313.13 11,383,857.32 - - - - - - - 36,254,170.45 额 (1)购置 24,870,313.13 11,202,416.29 - - - - - - - 36,072,729.42 (2)企业合并 - 181,441.03 - - - - - - - 181,441.03 增加 3.本期减少金 - 78,119.66 - - - - - - - 78,119.66 额 (1)处置 - 78,119.66 - - - - - - - 78,119.66 294,583,365.32 72,309,017.92 97,535,426.07 183,055,315. 151,759,314. 14,870,790.0 50,921,190.0 153,214,200. 28,389,690.0 1,046,638,309.81 4.期末余额 60 90 0 0 00 二、累计摊销 - - - - - - - - - - 37,340,419.50 35,828,838.83 29,572,804.03 26,720,864.8 - 1,881,673.58 2,928,542.32 - - 134,273,143.10 1.期初余额 2.本期增加金 2,630,675.84 5,245,034.51 5,481,483.50 9,387,083.11 - 875,384.90 1,362,513.68 - - 24,982,175.54 额（1）计提 2,630,675.84 5,188,781.10 5,481,483.50 9,387,083.11 - 875,384.90 1,362,513.68 - - 24,925,922.13 (2)企业合并 - 56,253.41 - - - - - - - 56,253.41 增加 3.本期减少金 - 10,615.95 - - - - - - - 10,615.95 额 104 / 166 2017 年半年度报告 (1)处置 - 10,615.95 - - - - - - - 10,615.95 39,971,095.34 41,063,257.39 35,054,287.53 36,107,947.9 - 2,757,058.48 4,291,056.00 - - 159,244,702.69 4.期末余额四、账面价值 - - - - - - - - - - 1.期末账面价 254,612,269.98 31,245,760.53 62,481,138.54 146,947,367. 151,759,314. 12,113,731.5 46,630,134.0 153,214,200. 28,389,690.0 887,393,607.12 值 65 90 2 0 00 2.期初账面价 232,372,632.69 25,174,441.43 67,962,622.04 156,334,450. 151,759,314. 12,989,116.4 47,992,647.6 153,214,200. 28,389,690.0 876,189,115.92 值 76 90 2 8 00 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 105 / 166 2017 年半年度报告 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额处期末余额形成商誉的事项企业合并形成的其他其他置收购港源装饰确认 495,475,063.40 495,475,063.40 商誉收购承达集团确认 97,553,994.22 2,993,241.48 94,560,752.74 商誉收购梁志天设计确 57,131,584.40 1,698,938.11 55,432,646.29 认商誉收购Vision确认商 593,283,418.96 31,144,511.08 624,427,930.04 誉收购南京泽明确认 50,386,922.59 50,386,922.59 商誉合计 1,243,444,060.98 50,386,922.59 31,144,511.08 - 4,692,179.59 1,320,283,315.06 其他系本期汇率变动所致 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用本公司对收购港源装饰确认商誉、收购承达集团确认商誉、收购梁志天设计确认商誉、收购 Vision 确认商誉、收购南京泽明确认商誉进行减值测试，基于测试结果，无需计提减值准备。 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租入固定资产改良支出 2,611,904.33 10,086,462.29 2,370,228.36 10,328,138.26 合计 2,611,904.33 10,086,462.29 2,370,228.36 - 10,328,138.26 其他说明：长期待摊费用较期初增长 295.43%，主要系本期合并南京泽明所致。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 106 / 166 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产坏账准备 1,682,675,402.24 253,489,605.17 1,766,113,092.98 265,461,263.03 存货跌价准备 8,086,719.96 1,213,008.00 7,414,096.57 1,112,114.48 可抵扣亏损 225,897,251.51 34,460,173.58 139,785,345.96 22,107,026.27 递延收益 59,330,133.33 10,429,609.83 63,180,562.78 11,048,995.01 预计负债 22,526,530.00 3,378,979.50 3,743,610.00 561,541.50 未实现销售利润 7,695,132.34 1,264,461.04 40,035,490.40 6,005,323.56 确认存货和未实现的内部销售利润抵消存货未支付职工薪酬 35,646,777.59 9,188,025.25 34,664,646.43 9,661,548.41 预提费用 31,916,127.94 9,520,794.12 30,743,687.05 9,168,780.61 合计 2,073,774,074.91 322,944,656.49 2,085,680,532.17 325,126,592.87 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债境内外公司所得税差 20,542,795.49 616,283.87 30,299,684.36 1,115,617.08 异非同一控制企业合并 279,730,679.84 74,805,292.28 284,418,561.15 79,389,732.62 资产评估增值加速折旧差异 926,682.64 145,099.19 520,229.80 78,034.47 可供出售金融资产公 145,460,397.18 43,042,815.93 214,341,800.84 61,153,350.75 允价值变动合计 446,660,555.15 118,609,491.27 529,580,276.15 141,736,734.92 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额坏账准备 301,859,260.64 195,758,580.38 可抵扣亏损 81,986,769.75 73,127,468.70 长期股权投资减值准备 12,637,457.95 12,637,457.95 合计 396,483,488.34 281,523,507.03 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 107 / 166 2017 年半年度报告 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额投资保证金 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 其他说明：期末其他非流动资产减少，主要系 2016 年度公司支付的购买股权保证金于本期退回所致。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 505,361,940.27 516,525,795.45 信用借款 54,472,500.00 保证借款 2,139,720,652.30 1,616,649,546.50 合计 2,645,082,592.57 2,187,647,841.95 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 1,261,316,017.54 1,042,049,725.08 银行承兑汇票 1,037,786,560.56 1,305,158,084.03 应付账款融资及信 16,450,000.00 336,300,000.00 用证贴现合计 2,315,552,578.10 2,683,507,809.11 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 108 / 166 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额材料款 2,759,815,389.65 3,609,983,768.22 劳务款 3,650,718,514.67 3,528,329,002.04 工程设备款 4,171,086.60 6,658,593.78 其他 49,200,780.19 58,338,848.52 合计 6,463,905,771.11 7,203,310,212.56 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收工程款 686,822,176.50 927,411,102.58 工程结算重分类 1,121,790,358.25 754,309,397.92 合计 1,808,612,534.75 1,681,720,500.50 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额累计已发生成本 17,197,259,728.60 累计已确认毛利 2,888,089,048.85 减：预计损失 - 已办理结算的金额 21,207,139,135.70 建造合同形成的已结算未完工项目 1,121,790,358.25 其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 180,951,632.28 509,690,656.50 564,740,533.51 125,901,755.27 二、离职后福利-设定提存计划 4,025,224.22 37,137,034.75 37,129,432.16 4,032,826.81 109 / 166 2017 年半年度报告三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 184,976,856.50 546,827,691.25 601,869,965.67 129,934,582.08 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 177,667,492.28 463,608,373.66 522,116,636.60 119,159,229.34 补贴二、职工福利费 660,813.63 13,436,598.05 10,228,520.78 3,868,890.90 三、社会保险费 1,617,165.60 17,030,002.50 17,107,657.30 1,539,510.80 其中：医疗保险费 1,405,923.36 14,329,346.18 14,394,371.29 1,340,898.25 工伤保险费 91,821.94 1,139,740.97 1,148,940.81 82,622.10 生育保险费 119,420.30 1,560,915.35 1,564,345.20 115,990.45 四、住房公积金 599,881.02 14,106,802.73 13,776,964.22 929,719.53 五、工会经费和职工教育 406,279.75 1,508,879.56 1,510,754.61 404,404.70 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 180,951,632.28 509,690,656.50 564,740,533.51 125,901,755.27 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 3,829,693.84 36,168,666.66 36,108,285.88 3,890,074.62 2、失业保险费 195,530.38 968,368.09 1,021,146.28 142,752.19 3、企业年金缴费合计 4,025,224.22 37,137,034.75 37,129,432.16 4,032,826.81 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 67,141,894.62 44,002,615.76 企业所得税 60,581,340.17 78,322,819.60 个人所得税 2,140,624.00 1,925,477.86 城市维护建设税 2,312,785.49 1,319,782.24 教育费附加 1,988,962.77 1,369,383.80 其他 142,666.31 1,124,960.10 合计 134,308,273.36 128,065,039.36 110 / 166 2017 年半年度报告 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额企业债券利息 72,762,215.78 31,608,438.37 短期借款应付利息 2,216,369.59 3,890,038.48 合计 74,978,585.37 35,498,476.85 重要的已逾期未支付的利息情况其他说明： √适用 □不适用应付利息期末增加，主要系当期公司债券、中期票据、超短融资券计提利息所致。 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 68,906,360.37 31,604,786.60 合计 68,906,360.37 31,604,786.60 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无应付股利期末增加，主要系公司本期部分股利分配尚未支付所致。 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付股权购买款 6,300,000.00 3,969,000.00 保证金及押金 83,805,813.66 98,091,050.26 其他 28,259,919.83 24,631,583.00 合计 118,365,733.49 126,691,633.26 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 111 / 166 2017 年半年度报告项目期末余额期初余额 1 年内到期的应付债券 734,193,636.81 733,024,553.03 合计 734,193,636.81 733,024,553.03 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额超短期融资券[注 5] 1,198,212,167.07 1,197,529,479.00 非银行金融机构借款 520,836,051.40 501,423,146.49 [注 6] 待转销项税额[注 7] 313,720,662.24 273,812,630.90 合计 2,032,768,880.71 1,972,765,256.39 注 5：系公司发行的超短期融资券 12 亿元所致。注 6：公司附属公司 GoldenAcumenHoldingsLimited（下称“GAH”）与 HaitongInternationalFinancialSolutionsLimited（下称“海通国际”）签订总收益互换协议，约定双方按照 1：1 的比例出资进行股票投资，在协议有效期内 GAH 享有全部股票资产的权益,海通国际按照固定利率收取利息费用。注 7：系根据财会[2016]22 号文规定，“应交税费——待转销项税额”期末贷方余额重分类至“其他流动负债”项目列示所致。 112 / 166 2017 年半年度报告短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用单位：元币种：人民币债按面值债券发行券发行期初本期本期期末面值计提利溢折价摊销名称日期期金额余额发行偿还余额息限第一期 600,000,000.00 2016.09.20 270 598,200,000.00 598,816,894.03 -1,183,105.97 600,000,000.00 - 超短融天资债券第二期 600,000,000.00 2016.10.14 270 598,200,000.00 598,712,584.97 -1,214,368.39 599,926,953.36 超短融天资债券第三期 600,000,000.00 2017.06.16 270 598,200,000.00 0.00 600,000,000.00 -85,213.71 598,285,213.71 超短融天资债券合计 1,800,000,000.00 / / 1,794,600,000.00 1,197,529,479.00 600,000,000.00 - -2,482,688.07 600,000,000.00 1,198,212,167.07 113 / 166 2017 年半年度报告 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额利率区间信用借款 75,543,795.20 72,728,082.83 2%至 3% 合计 75,543,795.20 72,728,082.83 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 2%至 3% 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额中期票据 698,266,101.01 697,525,826.65 合计 698,266,101.01 697,525,826.65 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币债本本按面值债券发行券发行期初期期期末面值计提利溢折价摊销名称日期期金额余额发偿余额息限行还 2015 年中 700,000,000.00 2015.0 3 年 695,590,000.00 697,525,826.65 -740,274.36 698,266,101.01 期票据 8.18 合计 700,000,000.00 / / 695,590,000.00 697,525,826.65 -740,274.36 698,266,101.01 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 114 / 166 2017 年半年度报告 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼 3,743,610.00 22,526,530.00 产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他合计 3,743,610.00 22,526,530.00 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：期末预计负债对应的未决诉讼详见附注十四、承诺及或有事项2、或有事项未决诉讼案件①③。 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 63,180,562.78 - 3,850,429.48 59,330,133.30 与资产相关的政府补助合计 63,180,562.78 - 3,850,429.48 59,330,133.30 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新本期计入营业外其他期末余额与资产相关/ 增补助收入金额变动与收益相关金额 2008-2009 年文 906,750.00 348,750.00 558,000.00 与资产相关化创意产业专项补助固定资产重点项 11,778,000.00 453,000.00 11,325,000.00 与资产相关目投资补助新型节能幕墙技 6,862,864.97 222,652.50 6,640,212.47 与资产相关 115 / 166 2017 年半年度报告术改造专项补贴固定资产投资贷 1,200,000.00 200,000.00 1,000,000.00 与资产相关款贴息补助总部基地扩建及 15,472,083.34 1,307,500.00 14,164,583.34 与资产相关光伏项目补助 2012 年文化创意 609,473.66 50,789.48 558,684.18 与资产相关产业专项政府补助 2013 年文化创新 1,390,250.00 100,500.00 1,289,750.00 与资产相关专项补助 2013 年高新技术 658,333.32 50,000.00 608,333.32 与资产相关成果转化专项补助 2014 年文化创新 1,457,250.00 100,500.00 1,356,750.00 与资产相关专项补助新型节能环保幕 3,875,000.00 250,000.00 3,625,000.00 与资产相关墙系统研发设计和产品开发平台建设项目补助生态幕墙数字化 1,440,833.33 247,000.00 1,193,833.33 与资产相关模型的技术开发专项补贴成都工厂基建项 15,719,105.83 418,207.50 15,300,898.33 与资产相关目补贴新引进技术固定 1,810,618.33 101,530.00 1,709,088.33 与资产相关资产专项补助合计 63,180,562.78 3,850,429.48 59,330,133.30 / 其他说明： √适用 □不适用 (1) 根据《2008 年度北京市文化创意产业发展专项资金管理使用协议书》，2008 年度和 2009 度公司分别收到中共顺义区委宣传部文化创意产业专项补贴资金 4,882,500.00 元和 2,092,500.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，按照资产实际使用年限结转，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 6,417,000.00 元。 (2) 根据北京市顺义区牛栏山镇人民政府牛政文[2009]23 号《顺义区牛栏山镇人民政府关于拨付重点项目投资补助资金的通知》，2009 年度公司收到固定资产投资补助资金 18,120,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 6,795,000.00 元。 (3) 根据上海市松江区经济委员会沪松经[2009]163 号《关于上海江河幕墙系统工程有限公司新型节能幕墙技术改造项目申请上海市重点技术改造专项资金的批复》，2010 年度公司收到技术改造专项资金 9,980,000.00 元，此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 3,339,787.53 元。 (4) 根据北京市发展和改革委员会京发改[2010]444 号《关于北京江河幕墙股份有限公司 45 116 / 166 2017 年半年度报告万平方米建筑幕墙技改项目资金申请报告的批复》，2010 年度公司收到 45 万平方米建筑幕墙技改项目资金 4,000,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 3,000,000.00 元。 (5) 根据北京市固定资产投资计划调整单（2012）京发改投资（投资）便字第（169）号，本公司 2012 年收到拨付的总部基地扩建及光伏幕墙项目补助 26,150,000.00 元，此款项属于与资产和收益相关的综合性政府补助，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 11,985,416.66 元。 (6) 根据《2012 年度顺义区文化创意产业发展专项资金补贴项目管理协议书》，2012 年度顺义区文化创意产业促进办公室对本公司申报的“建筑外墙装饰创意设计及国际化应用项目”累计给予 1,000,000.00 元的补贴支持，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 441,315.82 元。 (7) 根据北京市国有文化资产监督管理办公室《关于拨付 2013 年市文化创新发展专项资金项目经费的通知》，2013 年度收到项目专项资金 2,010,000.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 720,250.00 元。 (8) 根据《北京市科学技术委员会关于下达“2013 年北京市高新技术成果转化专项资金”经费的通知》，2013 年收到北京市高新技术成果转化专项资金 1,000,000.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 391,666.68 元。 (9)根据北京市国有资产监督管理办公室《关于拨付 2013 年市文化创新发展专项资金项目经费的通知》，2014 年度收到项目专项资金 2,010,000.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 653,250.00 元。 (10)根据《顺义区发展和改革委员会关于下达“2014 年市政府投资计划（第三批）”的请示》， 2014 年度收到技术中心创新能力建设项目专项资金 5,000,000.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 1,375,000.00 元。 (11)根据本公司与北京市经济和信息化委员会签订的《北京市工业发展资金拨款项目合同书》， 2014 年度收到固定资产投资项目拨款 2,470,000.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 1,276,166.67 元。 (12)根据成都创建与成都市青白江区人民政府签订的《江河创建西南产业基地建设项目投资协议》，补助成都创建 25,000,000.00 元用于基础设施配套建设，累计收到项目拨款 16,728,300.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 1,427,401.67 元。 (13)根据《成都市财政局和成都市经济和信息化委员会关于下达 2015 年企业技术改造和新引进重大工业及信息化项目固定资产投资补助的通知》，2015 年度收到固定资产投资项目拨款 2,030,600.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 321,511.67 元。 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 117 / 166 2017 年半年度报告 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 1,154,050,000.00 1,154,050,000.00 数 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）2,949,579,126.28 322,247.50 14,464,564.68 2,935,436,809.10 其他资本公积 5,763,036.39 133,701.46 5,629,334.93 合计 2,955,342,162.67 322,247.50 14,598,266.14 2,941,066,144.03 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本溢价（股本溢价）本期增加系梁志天设计购买子公司梁志天室内设计（北京）有限公司少数股东股权支付的对价与享有的净资产之间的差额 322,247.5 元；本期减少系南京泽明购买淮安泽明少数股东股权产生资本公积溢价 14,464,564.68 元。资本公积其他资本公积本期减少系梁志天设计确认以权益结算的股份支付 133,701.46 元。 56、库存股 □适用 √不适用 118 / 166 2017 年半年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初期末项目本期所得税前发减：前期计入其他综合税后归属于母公税后归属于少数余额减：所得税费用余额生额收益当期转入损益司股东可供出售金融资产 163,133,503.91 -73,948,510.06 -18,110,534.83 -59,097,825.68 3,259,850.45 104,035,678.23 公允价值变动损益外币财务报表折算 77,427,478.05 -68,101,466.69 -65,794,267.02 -2,307,199.67 11,633,211.03 差额其他综合收益合计 240,560,981.96 -142,049,976.75 - -18,110,534.83 -124,892,092.70 952,650.78 115,668,889.26 期末其他综合收益变动主要系购买的 Primary 股票由于股价下跌使得公允价值变动减少以及持有外币资产较人民币贬值导致外币报表折算收益减少所致。 119 / 166 2017 年半年度报告 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 41,180,573.32 41,180,573.32 合计 41,180,573.32 41,180,573.32 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 218,542,197.66 218,542,197.66 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 218,542,197.66 218,542,197.66 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 2,113,303,260.90 1,896,251,360.87 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 2,113,303,260.90 1,896,251,360.87 加：本期归属于母公司所有者的净利润 241,507,331.16 226,357,343.94 减：提取法定盈余公积 - 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 115,405,000.00 115,405,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 2,239,405,592.06 2,007,203,704.81 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 6,590,121,426.74 5,560,581,919.21 6,318,126,258.22 5,568,620,707.45 120 / 166 2017 年半年度报告其他业务 2,178,255.26 1,076,844.15 合计 6,590,121,426.74 5,560,581,919.21 6,320,304,513.48 5,569,697,551.60 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 -113,220,798.30 城市维护建设税 4,344,415.11 2,152,468.20 教育费附加 3,133,266.32 6,192,403.13 房产税 2,539,441.94 土地使用税 1,279,499.45 印花税 2,635,898.32 其他 3,635,244.21 合计 17,567,765.35 -104,875,926.97 主要系上年同期受营改增政策影响所致。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职员薪酬 29,431,643.40 33,409,754.14 招待费 13,871,240.64 14,892,658.86 售后服务费 6,712,856.26 4,329,367.73 办公费 11,391,472.41 13,571,045.77 差旅费 9,761,320.67 10,087,323.47 技术服务费 3,694,896.88 8,378,873.91 样板制作费 2,180,323.12 4,088,706.53 租赁费 1,500,932.15 1,994,231.37 折旧费 1,069,009.68 1,336,073.48 其他 2,446,005.63 996,031.32 合计 82,059,700.84 93,084,066.58 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职员薪酬 290,874,688.69 309,192,114.86 办公费用 30,899,657.32 23,957,271.14 技术研发费 35,561,019.41 14,285,438.00 差旅费 16,458,416.55 12,877,898.29 维修费 6,306,423.69 6,156,344.24 试验费 150,316.99 1,134,713.35 无形资产摊销 20,940,601.06 7,154,188.73 租赁费 27,267,274.04 23,648,196.09 折旧费 17,252,399.39 23,737,445.46 其他税费 9,509,350.61 121 / 166 2017 年半年度报告上市及并购费用 1,563,727.47 招待费 4,165,988.21 3,797,479.55 其他 13,474,144.16 10,790,681.27 合计 464,914,656.98 446,241,121.59 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 103,995,912.36 92,283,488.34 加：利息收入 -9,206,741.05 -8,223,654.60 加：汇兑净损失 5,137,170.00 -107,265,208.61 加：银行手续费 6,084,236.66 22,547,706.88 加：保函手续费 22,886,865.51 24,102,412.70 加：其他 130,861.05 合计 129,028,304.53 23,444,744.71 其他说明：主要系上年同期人民币贬值产生汇兑收益所致。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 33,257,878.68 17,641,991.80 二、存货跌价损失 787,815.22 679,566.80 合计 34,045,693.90 18,321,558.60 其他说明：资产减值损失主要系全额计提雅安鼎恒投标保证金及其他应收款项坏账准备所致。雅安鼎恒相关事项详见第十节、七、9、其他应收款.注 1。 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 511,282.78 处置长期股权投资产生的投资收益 -20,047.24 可供出售金融资产等取得的投资收益 26,106,142.81 13,393,213.82 理财产品投资收益 998,019.37 501,215.24 合计 27,595,397.72 13,894,429.06 122 / 166 2017 年半年度报告可供出售金融资产等取得的投资收益主要系 Primary 分红所致。 69、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计 625,868.48 406,117.69 625,868.48 其中：固定资产处置利得 625,868.48 415,137.67 625,868.48 无形资产处置利得政府补助 8,828,677.94 4,999,670.67 8,828,677.94 与资产相关的政府补助摊 3,850,429.48 3,933,471.98 3,850,429.48 销金额违约金净收入 -22,211.37 6,795,056.17 -22,211.37 业绩补偿款 27,889,890.00 26,954,550.00 27,889,890.00 其他 5,747,527.95 10,669,238.67 5,747,527.95 合计 46,920,182.48 53,758,105.18 46,920,182.48 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关国家知识产权局 2017 年专利费用 48,284.00 与收益相关补贴信息化和工业化融合试点企业补 150,000.00 与收益相关贴松江泗联工业区促发展专项补贴 80,000.00 与收益相关 2016 年广州研发费用投入专项补 4,971,000.00 与收益相关贴促进产业发展专项补助 1,500,000.00 与收益相关长宁区促发展专项补贴 170,363.94 与收益相关昌平区企业突出贡献专项补贴 1,839,516.00 与资产相关北京市专利补贴 5,000.00 与收益相关递延收益摊销确认 3,850,429.48 3,933,471.98 与资产相关其他补助 64,514.00 1,284,370.67 与收益相关 2016 年广东省企业研究开发省级 3,715,300.00 与收益相关财政补助资金合计 12,679,107.42 8,933,142.65 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计 5,982,156.17 3,012,903.65 5,982,156.17 其中：固定资产处置损失 5,978,764.98 3,012,903.65 5,978,764.98 123 / 166 2017 年半年度报告对外捐赠 118,221.04 185,888.88 118,221.04 其他 19,270,831.37 94,894.10 19,270,831.37 合计 25,371,208.58 3,293,686.63 25,371,208.58 本期营业外支出较上年同期增长 670.30%，主要系本期预计损失及处置固定资产增加所致。 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 65,971,423.39 56,800,544.42 递延所得税费用 -2,834,772.45 -2,814,796.26 合计 63,136,650.94 53,985,748.16 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七、57 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 8,828,677.94 5,584,604.42 索赔及其他费用退回等 763,579.16 641,335.57 保证金及押金 0.00 8,132,061.66 诉讼冻结款解冻 9,010,000.00 业绩补偿款 27,889,890.00 - 合计 46,492,147.10 14,358,001.65 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额办公费 42,291,129.73 55,935,485.21 差旅费 26,219,737.22 37,528,316.91 招待费 18,037,228.85 22,965,221.76 技术服务费 39,255,916.29 1,134,713.35 租赁费 28,768,206.19 18,690,138.41 手续费 6,084,236.66 6,156,344.24 124 / 166 2017 年半年度报告样板制作费 2,180,323.12 25,642,427.46 售后服务费 6,712,856.26 22,664,311.91 试验费 150,316.99 4,088,706.53 维修费 6,306,423.69 4,329,367.73 其他 7,128,932.93 12,596,306.27 保证金、备用金及个人往来 58,994,590.42 104,863,523.10 诉讼冻结款 7,746,173.94 合计 249,876,072.29 316,594,862.88 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 9,206,741.05 9,673,337.16 业绩补偿款 26,954,550.00 合计 9,206,741.05 36,627,887.16 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额信用证融资 76,215,181.11 保函、票据及信用证保证金等 86,396,948.35 非金融机构借款 177,559,946.73 合计 263,956,895.08 76,215,181.11 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额保函手续费 22,886,865.51 27,841,242.21 质押担保款 531,045,216.00 保函、票据及信用证保证金等 47,631,504.16 信用证到期归还 330,000,000.00 非金融机构借款 177,559,946.73 固定资产融资租赁款 1,023,952.71 其他 1,563,727.47 1,165,131.56 合计 1,064,079,708.42 76,637,877.93 125 / 166 2017 年半年度报告 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 287,931,106.61 284,764,496.82 加：资产减值准备 33,928,739.84 18,321,558.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 87,528,381.62 82,488,026.63 性生物资产折旧无形资产摊销 24,925,922.13 13,336,776.90 长期待摊费用摊销 2,278,050.47 1,932,411.70 处置固定资产、无形资产和其他长期 5,192,763.52 2,597,765.98 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 160,132.98 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 112,156,552.22 130,709,953.32 投资损失（收益以“－”号填列） -27,595,397.72 -13,894,429.06 递延所得税资产减少（增加以“－” 2,181,936.38 2,365,990.15 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -5,016,708.83 61,053,107.73 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -673,122,482.86 236,328,519.24 经营性应收项目的减少（增加以 133,622,648.95 -604,270,133.64 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -725,828,263.36 -920,505,043.06 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 -741,656,618.05 -704,770,998.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 2,357,591,045.57 1,546,132,301.45 减：现金的期初余额 3,693,577,978.25 2,832,228,753.33 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -1,335,986,932.68 -1,286,096,451.88 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 126 / 166 2017 年半年度报告金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 21,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,865,274.00 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 15,134,726.00 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 2,357,591,045.57 3,693,577,978.25 其中：库存现金 8,055,053.57 7,399,091.48 可随时用于支付的银行存款 2,349,535,992.00 3,667,912,542.86 可随时用于支付的其他货币资金 18,266,343.91 二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 2,357,591,045.57 3,693,577,978.25 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因保函保证金 249,246,065.42 保证金信用证保证金 644,215.00 保证金承兑保证金 274,503,497.70 保证金农民工工资保证金 2,104,245.23 保证金诉讼冻结款 42,746,173.94 诉讼冻结款公司持有的 Vision 股权 960,888,988.60 借款质押质押保证金 531,045,216.00 借款质押合计 2,061,178,401.89 其他说明：本期新增质押保证金 531,045,216.00 元系按照跟平安银行的最新协议，香港江河于 2016 年从平安银行取得的 9,700 万澳元借款需提供现金质押来置换原以其子公司 127 / 166 2017 年半年度报告 JanghoHealthCareAustraliaPtyLtd 持有的 Vision 股权质押，因此香港江河于 2017 年 2 月 16 日支付质押保证金，平安银行对原质押的股权办理解除手续，解除手续已于 2017 年 7 月 28 日办理完成。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元折算汇期末折算人民币项目期末外币余额率余额货币资金 1,599,715,586.19 美元(USD) 92,452,058.89 6.7744 626,307,227.74 澳大利亚元(AUD) 34,563,456.80 5.2099 180,072,153.58 加拿大元(CAD) 6,321.37 5.2144 32,962.15 港币(HKD) 769,365,153.80 0.8679 667,732,016.99 越南盾（VND） 30,718,360.61 0.0003 9,215.51 欧元(EUR) 299,215.75 7.7496 2,318,802.38 英镑（GBP） 15,097.27 8.8144 133,073.38 马来西亚（MYR） 549,365.09 1.5789 867,392.54 澳门元(MOP) 75,358,365.22 0.845 63,677,818.61 菲律宾比索(PHP) 19,836,016.30 0.1342 2,661,993.39 新加坡元(SGD) 5,704,415.37 4.9135 28,028,644.92 科威特第纳尔 926,033.12 22.3621 20,708,045.28 (KWD) 迪拉姆（AED） 2,495,126.80 1.846 4,606,004.07 沙特利亚尔（SAR 752,827.50 1.8065 1,359,982.87 印尼盾(IDR) 2,274,020,593.00 0.0005 1,137,010.30 智利比索(CLP) 6,200,243.14 0.0102 63,242.48 应收账款余额 2,003,411,303.69 美元(USD) 95,929,950.94 6.7744 649,867,859.62 澳大利亚元(AUD) 7,169,649.83 5.2099 37,353,158.65 加拿大元(CAD) 25,573,664.27 5.2144 133,351,314.97 港币(HKD) 916,368,190.66 0.8679 795,315,952.67 欧元(EUR) 1,853,634.92 7.7496 14,364,929.18 澳门元(MOP) 48,643,914.82 0.845 41,104,108.02 菲律宾比索(PHP) 41,900,000.01 0.1342 5,622,980.00 新加坡元(SGD) 19,751,964.44 4.9135 97,051,277.26 科威特第纳尔 3,048,303.67 22.3621 68,166,471.42 (KWD) 迪拉姆（AED） 69,221,779.91 1.846 127,783,405.72 卡塔尔里亚尔 2,006,000.00 1.8113 3,633,467.80 (QAR) 沙特利亚尔（SAR) 12,801,853.47 1.8065 23,126,548.28 越南盾(VND) 13,083,570,469.33 0.0003 3,925,071.14 印尼盾(IDR) 5,363,032,955.50 0.0005 2,681,516.48 智利比索(CLP) 6,200,243.14 0.0102 63,242.48 其他应收款余额 48,537,773.07 美元(USD) 1,269,337.04 6.7744 8,598,996.84 128 / 166 2017 年半年度报告澳大利亚元(AUD) 353,571.18 5.2099 1,842,070.49 加拿大元(CAD) 3,000.00 5.2144 15,643.20 港币(HKD) 39,916,256.74 0.8679 34,643,319.22 欧元(EUR) 5,000.00 7.7496 38,748.00 马来西亚（MYR） 164,352.18 1.5789 259,495.66 澳门元(MOP) 247,310.25 0.845 208,977.16 菲律宾比索(PHP) 1,473,321.18 0.1342 197,719.70 新加坡元(SGD) 255,001.95 4.9135 1,252,952.08 科威特第纳尔 2,104.56 22.3621 47,062.34 (KWD) 迪拉姆（AED） 606,115.00 1.846 1,118,888.29 卡塔尔里亚尔 98,000.00 1.8113 177,507.40 (QAR) 沙特利亚尔（SAR) 46,087.45 1.8065 83,256.99 印尼盾(IDR) 106,271,400.00 0.0005 53,135.70 应付账款 1,221,472,151.83 美元(USD) 1,717,591.23 6.7744 11,635,650.03 澳大利亚元(AUD) 9,468,426.02 5.2099 49,329,552.72 港币(HKD) 949,224,201.99 0.8679 823,831,684.90 欧元(EUR) 9,056,525.29 7.7496 70,184,448.39 马来西亚（MYR） 583,668.82 1.5789 921,554.70 澳门元(MOP) 53,901,085.35 0.845 45,546,417.12 菲律宾比索(PHP) 56,779,928.39 0.1342 7,619,866.39 新加坡元(SGD) 21,408,877.09 4.9135 105,192,517.58 科威特第纳尔 318,746.44 22.3621 7,127,839.70 (KWD) 迪拉姆（AED） 51,564,461.75 1.846 95,187,996.39 卡塔尔里亚尔 2,138,614.00 1.8113 3,873,671.54 (QAR) 沙特利亚尔（SAR) 40,463.70 1.8065 73,097.67 越南盾(VND) 2,268,442,733.33 0.0003 680,532.82 印尼盾(IDR) 533,035,025.45 0.0005 266,517.51 智利比索(CLP) 78,859.80 0.0102 804.37 其他应付款 43,331,785.87 澳大利亚元(AUD) 4,821,386.13 5.2099 25,118,939.60 港币(HKD) 13,473,481.14 0.8679 11,693,634.28 马来西亚（MYR） 4,213.00 1.5789 6,651.91 澳门元(MOP) 1,171,381.25 0.845 989,817.16 新加坡元(SGD) 1,122,765.59 4.9135 5,516,708.73 科威特第纳尔 218.19 22.3621 4,879.19 (KWD) 印尼盾(IDR) 2,310,000.00 0.0005 1,155.00 其他流动负债 520,836,051.40 澳大利亚元(AUD) 99,970,126.28 5.2099 520,836,051.40 短期借款 1,444,980,952.30 澳大利亚元(AUD) 97,000,000.00 5.2099 505,360,300.00 港币(HKD) 1,082,637,000.00 0.8679 939,620,652.30 长期借款 75,543,795.20 澳大利亚元(AUD) 14,500,000.00 5.2099 75,543,795.20 129 / 166 2017 年半年度报告 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用序号境外经营实体名称主要经营地记账本位币 1 澳门江河中国，澳门澳门元 2 香港江河中国，香港港币 3 承达集团中国，香港港币 4 梁志天设计中国，香港港币 5 Vision 澳大利亚，墨尔本澳大利亚元 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额 2008-2009 年文化创意产业 348,750.00 财政拨款 6,975,000.00 专项补助财政拨款 18,120,000.00 固定资产重点项目投资补助 453,000.00 财政拨款 4,000,000.00 固定资产投资贷款贴息补助 200,000.00 2012 年文化创意产业专项政 50,789.48 财政拨款 1,000,000.00 府补助总部基地扩建及光伏项目补 1,307,500.00 财政拨款 26,150,000.00 助财政拨款 2,010,000.00 2013 年文化创新专项补助 100,500.00 财政拨款 2,010,000.00 2014 年文化创新专项补助 100,500.00 2013 年高新技术成果转化专 50,000.00 财政拨款 1,000,000.00 项补助新型节能环保幕墙系统研发 250,000.00 财政拨款 5,000,000.00 设计和产品开发平台建设项目补助生态幕墙数字化模型的技术 247,000.00 财政拨款 2,470,000.00 开发专项补贴新型节能幕墙技术改造专项 222,652.50 财政拨款 9,980,000.00 补贴新引进技术固定资产专项补 101,530.00 财政拨款 2,030,600.00 助财政拨款 25,000,000.00 成都工厂基建项目补贴 418,207.50 国家知识产权局 2017 年专 48,284.00 财政拨款 48,284.00 利费用补贴 130 / 166 2017 年半年度报告信息化和工业化融合试点企 150,000.00 财政拨款 150,000.00 业补贴松江泗联工业区促发展专项 80,000.00 财政拨款 80,000.00 补贴 2016 年广州研发费用投入专 4,971,000.00 财政拨款 4,971,000.00 项补贴财政拨款 1,500,000.00 促进产业发展专项补助 1,500,000.00 财政拨款 170,363.94 长宁区促发展专项补贴 170,363.94 昌平区企业突出贡献专项补 1,839,516.00 财政拨款 1,839,516.00 贴财政拨款 5,000.00 北京市专利补贴 5,000.00 财政拨款 64,514.00 其他补助 64,514.00 合计 114,574,277.94 12,679,107.42 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币购股买股权权日被购购买日至期末购买日至期股权取得取得取的买方股权取得成本购买日被购买方的收末被购买方时点比例得确名称入的净利润（%）方定式依据南京 2017-3-24 106,891,800.00 51 现 2017-4-10 完 15,525,972.00 24,250.40 泽明金成购股买权交割本公司于 2016 年 11 月 18 日与南京泽明签订了《江河创建集团股份有限公司投资入股南京泽明医院管理有限公司之框架协议》（以下简称“投资框架协议”），2017 年 3 月 24 日，投资框架协议相关条件业已满足，各方签订了股权转让协议及增资协议。2017 年 4 月 10 日，完成相关工商变更登记手续。收购及增资完成后，公司通过下属公司江河医疗及江河维视合计持有南京泽明 51%的股权。综合考虑控制权转移时点，公司确认上述交易的合并日为 2017 年 3 月 31 日。 131 / 166 2017 年半年度报告 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本 --现金 106,891,800.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 106,891,800.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 56,504,877.41 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 50,386,922.59 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币南京泽明公司项目购买日公允价值购买日账面价值资产： 146,994,928.91 146,994,928.91 货币资金 5,865,274.00 5,865,274.00 应收款项 10,949,047.44 10,949,047.44 存货 4,465,881.29 4,465,881.29 固定资产 9,270,054.19 9,270,054.19 无形资产 151,641.03 151,641.03 预付款项 6,147,887.93 6,147,887.93 其他应收款 98,306,670.28 98,306,670.28 一年内到期的非流动资产长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 长期待摊费用 6,838,472.75 6,838,472.75 负债： 31,784,991.23 31,784,991.23 借款应付款项 965,867.10 965,867.10 递延所得税负债预收款项 76,340.00 76,340.00 应交税费 389,974.82 389,974.82 应付股利 5,000,000.00 5,000,000.00 其他应付款 25,352,809.31 25,352,809.31 净资产 115,209,937.68 115,209,937.68 减：少数股东权益 58,705,060.27 58,705,060.27 取得的净资产 56,504,877.41 56,504,877.41 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 132 / 166 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币处置价款与处置投资对应的股权处置股权处置比股权处置方丧失控制权丧失控制权时子公司名称合并财务报表层面享有该子价款例（%）式的时点点的确定依据公司净资产份额的差额承达工程(远 - 100 注销 2017.02.24 注销日东)有限公司合欣发展有限 - 100 注销 2017.03.03 注销日公司合计 - 其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 4、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用子公司名持有其股权比序号业务性质注册资本成立日期变动原因称例新设子公 1 江河医疗医疗投资及其管理 30000 万 100% 2017-3-16 司 1600 万美新设子公 2 江河维视医疗投资及其管理 100% 2017-1-20 元司 5、其他 □适用 √不适用 133 / 166 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式江河钢构中国中国，北京市钢结构生产 100 - 投资设立销售澳门江河中国，澳门中国，澳门幕墙系统 99.01 0.99 同一控制下企业合并形成新加坡江新加坡新加坡幕墙系统 100 - 投资设立河香港江河中国，香港中国，香港幕墙系统 100 - 投资设立承达集团中国，香港中国，香港装修装饰 - 69.5 非同一控制下企业合并形成梁志天设中国，香港中国，香港建筑设计 - 70 非同一控制下企计业合并形成北京承达中国中国，北京市装修装饰 25 75 非同一控制下企业合并形成 Vision 澳大利亚澳大利亚，墨医疗健康 100 非同一控制下企尔本业合并形成马来西亚马来西亚马来西亚，吉幕墙系统 100 - 投资设立江河隆坡智利江河智利智利，圣地亚幕墙系统 99 - 投资设立哥印尼江河印尼印尼，雅加达幕墙系统 99 1 投资设立江河创展中国中国，北京市幕墙系统 100 - 投资设立港源装饰中国中国，北京市装修装饰 26.25 68.75 非同一控制下企业合并形成北京江河中国中国，北京市幕墙系统 100 - 投资设立成都创建中国中国，成都市项目投资建 100 - 投资设立设江河医疗中国中国，北京市 100 - 投资设立江河维视中国中国，北京市 50 50 投资设立南京泽明中国中国，南京市 - 51 非同一控制下企业合并形成间接持股说明：本公司通过香港江河间接持有澳门江河 0.99%的股权；本公司通过香港江河间接持有承达集团 69.50%的股权；本公司通过香港江河、承达集团、港源装饰间接持有梁志天设计 70.00%的股权；本公司通过香港江河间接持有北京承达 75%的股权；本公司通过香港江河间接持有 Vision100.00%的股权；本公司通过江河钢构间接持有印尼江河 1.00%的股权；本公司通过江河创展间接持有港源装饰 68.75%的股权；本公司通过 Vision 间接持有江河维视 50%的股权；本公司通过江河医疗、江河维视分别间接持有南京泽明 30%、21%的股权。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无 134 / 166 2017 年半年度报告持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明： ①承达集团子公司情况主要经持股比例(%) 取得序号子公司名称注册地业务性质营地直接间接方式 100.0 投资 1 承达投资有限公司香港中国，香港投资控股 0 设立投资控股及 SundartProductsL 100.0 投资 2 香港英属处女群岛出租知识产 imited 0 设立权 GLORYSPRINGINVES 100.0 投资 3 TMENTS 香港英属处女群岛投资控股 0 设立 LIMITED GLORYEILDENTERPR 100.0 投资 4 香港英属处女群岛投资控股 ISESLIMITED 0 设立 GROWPATHINTERNAT 100.0 投资 5 IONAL 香港英属处女群岛投资控股 0 设立 LIMITED 投资控股及承达木材制品有限投资 6 香港中国，香港市内装潢工 100.00 公司设立程承达工程服务(澳市内装潢工投资 7 澳门中国，澳门 100.00 门)有限公司程设立市内装潢工投资 8 耀正工程有限公司香港中国，香港 100.00 程设立坚城(梁氏)建筑有建筑及土木投资 9 香港中国，香港 100.00 限公司工程设立承达工程管理顾问工程管理及投资 10 香港中国，香港 100.00 有限公司顾问服务设立投资 11 承达宜居有限公司香港中国，香港投资控股 100.00 设立东莞承达家居有限公司制造及分销投资 12 (DSH)(formerlykn 中國中国，东莞市室内装饰材 100.00 设立 ownas 东莞承达木料材制品有限公司) 采购及分销承达国际贸易有限投资 13 香港中国，香港室内装饰材 100.00 公司设立料 135 / 166 2017 年半年度报告主要经持股比例(%) 取得序号子公司名称注册地业务性质营地直接间接方式采购及分销承达国际供应(澳投资 14 澳门中国，澳门室内装饰材 100.00 门)一人有限公司设立料 EASYGLORYHOLDING 投资 15 香港英属处女群岛投资控股 100.00 SLIMITED 设立 PEAKGAINDEVELOPM 投资 16 香港英属处女群岛投资控股 100.00 ENTLIMITED 设立投资 17 耀一投资有限公司香港中国，香港投资控股 100.00 设立 GOODENCORELIMITE 投资 18 香港英属处女群岛投资控股 100.00 D 设立 GoodEncoreDevelo 投资 19 pment 香港中国，香港投资控股 100.00 设立 Limited ②梁志天设计子公司情况主要经业务性持股比例(%) 序号子公司名称注册地取得方式营地质直接间接梁志天室内设计（北 1 中国中国，北京市设计 100.00 - 投资设立京）有限公司梁志天设计师咨询深 2 中国中国，深圳市设计 100.00 - 投资设立圳有限公司梁志天建筑师有限公 3 香港中国，香港设计 100.00 - 投资设立司 SteveLeung&YooLimi 4 香港中国，香港设计 100.00 - 投资设立 ted 梁志天酒店设计有限 5 香港中国，香港设计 100.00 - 投资设立公司 6 梁志天国际有限公司香港中国，香港设计 100.00 - 投资设立 7 天天生活有限公司香港中国，香港设计 100.00 - 投资设立天天生活(廣州)貿易 100.0 8 中国中国，广州市设计 - 投资设立有限公司梁志天生活艺术有限 9 香港中国，香港设计 100.00 - 投资设立公司梁志天生活藝術(深 100.0 10 中国中国，深圳市设计 - 投资设立圳)有限公司同一控制 11 北京港源建築裝飾設中国中国，北京市设计 80.00 - 下企业合計研究院有限公司并 ③港源装饰子公司情况主要经业务性持股比例(%) 序号子公司名称注册地取得方式营地质直接间接 136 / 166 2017 年半年度报告大连港源鹏宇建筑装建筑装 1 中国中国，大连市 100.00 - 投资设立饰工程有限公司饰辽宁港源鲲宇建筑装建筑装 2 中国中国，沈阳市 100.00 - 投资设立饰工程有限公司饰北京港源海宇建筑装建筑装 3 中国中国，北京市 60.00 - 投资设立饰工程有限公司饰北京港源天宇建筑装建筑装 4 中国中国，北京市 62.00 - 投资设立饰工程有限公司饰北京港源幕墙有限公建筑装 5 中国中国，北京市 100.00 - 投资设立司饰同一控制港源建筑装饰香港有建筑工 6 香港中国，香港 100.00 - 下企业合限公司程并 ④北京江河子公司情况持股比例(%) 取得方序号子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接式同一控中国，上海 1 上海江河中国幕墙系统 100 制下企市业合并同一控中国，增城 2 广州江河中国幕墙系统 100 制下企市业合并同一控中国，大连 3 大连江河中国幕墙系统 100 制下企市业合并同一控中国，成都 4 成都江河中国幕墙系统 100 制下企市业合并同一控中国，长春 5 长春江河中国幕墙系统 100 制下企市业合并同一控中国，北京 6 北京制造中国幕墙系统 100 制下企市业合并中国，武汉投资设 7 武汉江河中国幕墙系统 50 50 市立 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额梁志天设计 30.00% 7,186,455.65 128,827,157.65 港源装饰 5.00% 2,056,989.14 6,534,753.10 承达集团 30.50% 36,835,375.99 17,137,813.77 589,217,669.91 南京泽明 49.00% -28,435.33 2,359,649.22 137 / 166 2017 年半年度报告子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 138 / 166 2017 年半年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子公期末余额期初余额司名非流动负流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计称债梁志 238,353,422 260,289,298. 498,642,720 92,992,320. 282,421.17 93,274,7 234,831,22 265,794,798 500,626,0 105,600,1 622,263 106,222,3 天设 .18 27 .45 92 42.09 6.73 .08 24.81 15.19 .55 78.74 计港源 3,750,643,2 215,013,535. 3,965,656,8 2,536,412,4 78,034.47 2,536,49 4,345,751, 213,411,600 4,559,163 3,094,296 78,034. 3,094,374 装饰 66.98 24 02.22 66.80 0,501.27 837.77 .55 ,438.32 ,955.10 47 ,989.57 承达 2,562,296,6 277,106,970. 2,839,403,6 830,709,871 -1,404,192 829,305, 2,472,610, 155,775,843 2,628,386 784,272,5 -3,548, 780,724,2 集团 38.10 74 08.84 .41 .61 678.80 748.94 .29 ,592.23 68.99 341.20 27.79 南京 88,479,237. 23,441,820.1 111,921,057 13,223,889. 0.00 13,223,8 125,734,76 21,260,167. 146,994,9 31,784,99 0.00 31,784,99 泽明 38 7 .55 99 89.99 0.94 97 28.91 1.23 1.23 子公司名本期发生额上期发生额称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量梁志天设 158,206,705.94 19,416,629.09 21,589,496.92 -14,343,842.35 114,357,915.95 23,355,776.85 -2,227,881.52 11,453,617.29 计港源装饰 1,141,103,982.64 35,174,345.86 32,972,393.94 -443,993,933.64 1,283,400,116.96 38,487,413.24 2,062,162.07 -344,602,826.47 承达集团 1,469,533,580.26 127,231,343.65 139,280,764.13 -268,793,471.00 1,462,270,318.66 207,430,843.46 -1,404,553.30 104,814,977 南京泽明 15,525,972.00 -24,250.40 -24,250.40 -7,253,213.97 139 / 166 2017 年半年度报告其他说明：重要非全资子公司的主要财务信息根据母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整，同时根据母公司为子公司设置的备查簿的记录，以记录的子公司的各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值为基础，通过编制调整分录，对该子公司的个别财务报表进行了调整。境外子公司的财务信息按照《企业会计准则》的规定进行报表折算后列示。 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： √适用 □不适用梁志天设计于 2017 年 3 月 3 日以 7000 元人民币购买下属控股公司 1%少数股权。 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目金额购买成本/处置对价 7,000.00 --现金 7,000.00 --非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计 7,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 476,944.27 差额 -469,944.27 其中：调整资本公积 -469,944.27 调整盈余公积调整未分配利润 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 140 / 166 2017 年半年度报告 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额联营企业：投资账面价值合计 27,391,757.04 26,880,474.26 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 511,282.78 -119,545.40 --其他综合收益 --综合收益总额 511,282.78 -119,545.40 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 141 / 166 2017 年半年度报告本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的确定由本公司管理层负责，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。 1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款和应收票据等。本公司除现金以外的货币资金主要存放于国有银行、国际知名银行及其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。本公司从事工程施工业务，主要承接大型建筑幕墙工程及内部装修装饰工程。本公司定位于高端市场，客户主要为政府机关或大型企事业单位，承接的项目工程体量较大，施工周期较长，工程验收和决算时间较长。受行业结算模式和本公司项目施工周期及工程验收、决算、质保时间较长的影响，公司应收账款金额较大。本公司按项目工程进行应收账款管理，区分工程项目进行应收账款的回收及项目工程质保金的回收工作。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 2、流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司定期监控短期和长期的流动资金需求，确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时与主要金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以确保提供足够的备用资金，以此满足短期和较长期的流动资金需求。于资产负债表日，公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：期末余额项目 3年 1 年以内 1至2年 2至3年合计以上短期借款 2,645,082,592.57 - - 2,645,082,592.57 应付票据 2,315,552,578.10 - - 2,315,552,578.10 应付账款 6,463,905,771.11 - - 6,463,905,771.11 应付利息 74,978,585.37 - - 74,978,585.37 应付股利 68,906,360.37 68,906,360.37 一年内到期的非 734,193,636.81 734,193,636.81 流动负债其他流动负债 1,719,048,218.47 - - 1,719,048,218.47 长期借款 75,543,795.20 75,543,795.20 应付债券 - 698,266,101.01 698,266,101.01 3、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和权益工具投资价格风险。 142 / 166 2017 年半年度报告（1）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算，外币报表折算差额未包括在内。期末各外币资产负债项目汇率风险敞口如下：资产负债项目项目期末外币余额期末折算人民币余额美元(USD) 92,452,058.89 626,307,227.74 澳大利亚元(AUD) 34,563,456.80 180,072,153.58 加拿大元(CAD) 6,321.37 32,962.15 港币(HKD) 769,365,153.80 667,732,016.99 欧元(EUR) 299,215.75 2,318,802.38 英镑（GBP） 15,097.27 133,073.38 马来西亚（MYR） 549,365.09 867,392.54 澳门元(MOP) 75,358,365.22 63,677,818.61 货币资金菲律宾比索(PHP) 19,836,016.30 2,661,993.39 新加坡元(SGD) 5,704,415.37 28,028,644.92 科威特第纳尔 (KWD) 926,033.12 20,708,045.28 迪拉姆（AED） 2,495,126.80 4,606,004.07 沙特利亚尔（SAR) 752,827.50 1,359,982.87 越南盾(VND) 30,718,360.61 9,215.51 印尼盾(IDR) 2,274,020,593.00 1,137,010.30 智利比索(CLP) 6,200,243.14 63,242.48 美元(USD) 95,929,950.94 649,867,859.62 澳大利亚元(AUD) 7,169,649.83 37,353,158.65 加拿大元(CAD) 25,573,664.27 133,351,314.97 港币(HKD) 916,368,190.66 795,315,952.67 欧元(EUR) 1,853,634.92 14,364,929.18 澳门元(MOP) 48,643,914.82 41,104,108.02 菲律宾比索(PHP) 41,900,000.01 5,622,980.00 新加坡元(SGD) 19,751,964.44 97,051,277.26 应收账款原值科威特第纳尔 (KWD) 3,048,303.67 68,166,471.42 迪拉姆（AED） 69,221,779.91 127,783,405.72 卡塔尔里亚尔 (QAR) 2,006,000.00 3,633,467.80 沙特利亚尔（SAR) 12,801,853.47 23,126,548.28 越南盾(VND) 13,083,570,469.33 3,925,071.14 印尼盾(IDR) 5,363,032,955.50 2,681,516.48 智利比索(CLP) 6,200,243.14 63,242.48 美元(USD) 1,269,337.04 8,598,996.84 澳大利亚元(AUD) 353,571.18 1,842,070.49 加拿大元(CAD) 3,000.00 15,643.20 其他应收款原值港币(HKD) 39,916,256.74 34,643,319.22 欧元(EUR) 5,000.00 38,748.00 马来西亚（MYR） 164,352.18 259,495.66 143 / 166 2017 年半年度报告澳门元(MOP) 247,310.25 208,977.16 菲律宾比索(PHP) 1,473,321.18 197,719.70 新加坡元(SGD) 255,001.95 1,252,952.08 科威特第纳尔 (KWD) 2,104.56 47,062.34 迪拉姆（AED） 606,115.00 1,118,888.29 卡塔尔里亚尔 (QAR) 98,000.00 177,507.40 沙特利亚尔（SAR) 46,087.45 83,256.99 印尼盾(IDR) 106,271,400.00 53,135.70 美元(USD) 1,717,591.23 11,635,650.03 澳大利亚元(AUD) 9,468,426.02 49,329,552.72 港币(HKD) 949,224,201.99 823,831,684.90 欧元(EUR) 9,056,525.29 70,184,448.39 马来西亚（MYR） 583,668.82 921,554.70 澳门元(MOP) 53,901,085.35 45,546,417.12 菲律宾比索(PHP) 56,779,928.39 7,619,866.39 新加坡元(SGD) 21,408,877.09 105,192,517.58 应付账款科威特第纳尔 (KWD) 318,746.44 7,127,839.70 迪拉姆（AED） 51,564,461.75 95,187,996.39 卡塔尔里亚尔 (QAR) 2,138,614.00 3,873,671.54 沙特利亚尔（SAR) 40,463.70 73,097.67 越南盾(VND) 2,268,442,733.33 680,532.82 印尼盾(IDR) 533,035,025.45 266,517.51 智利比索(CLP) 78,859.80 804.37 澳大利亚元(AUD) 4,821,386.13 25,118,939.60 港币(HKD) 13,473,481.14 11,693,634.28 马来西亚（MYR） 4,213.00 6,651.91 澳门元(MOP) 1,171,381.25 989,817.16 其他应付款新加坡元(SGD) 1,122,765.59 5,516,708.73 科威特第纳尔 (KWD) 218.19 4,879.19 印尼盾(IDR) 2,310,000.00 1,155.00 其他流动负债澳大利亚元(AUD) 99,970,126.28 520,836,051.40 澳大利亚元(AUD) 97,000,000.00 505,360,300.00 短期借款港币(HKD) 1,082,637,000.00 939,620,652.30 长期借款澳大利亚元(AUD) 14,500,000.00 75,543,795.20 迪拉姆（AED） 20,758,559.96 38,320,301.69 澳大利亚元(AUD) -183,673,260.62 -956,921,256.20 港币(HKD) -319,685,081.93 -277,454,682.60 科威特第纳尔(KWD) 3,657,476.72 81,788,860.15 资产负债表敞口澳门元(MOP) 69,177,123.69 58,454,669.51 净额马来西亚（MYR） 125,835.45 198,681.59 菲律宾比索(PHP) 6,429,409.10 862,826.70 沙特利亚尔（SAR) 13,560,304.72 24,496,690.47 新加坡元(SGD) 3,179,739.08 15,623,647.95 美元(USD) 187,933,755.63 1,273,138,434.17 144 / 166 2017 年半年度报告越南盾(VND) 10,845,846,096.61 3,253,753.83 其他币种 7,238,966,343.81 83,737,999.09 注：负数余额表示该币种期末为净负值。假定除汇率以外的其他风险变量不变，本公司于 2017 年 06 月 30 日人民币对以下币种的汇率变动使人民币升值 1%将导致所有者权益和净利润的增加(减少以“-”列示)情况如下：币种所有者权益净利润迪拉姆（AED） -383,203.02 -383,203.02 澳大利亚元(AUD) 9,569,212.56 9,569,212.56 港币(HKD) 2,774,546.83 2,774,546.83 科威特第纳尔(KWD) -817,888.60 -817,888.60 澳门元(MOP) -584,546.70 -584,546.70 马来西亚（MYR） -1,986.82 -1,986.82 菲律宾比索(PHP) -8,628.27 -8,628.27 沙特利亚尔（SAR) -244,966.90 -244,966.90 新加坡元(SGD) -156,236.48 -156,236.48 美元(USD) -12,731,384.34 -12,731,384.34 越南盾(VND) -32,537.54 -32,537.54 其他币种 -837,379.99 -837,379.99 总计 -3,454,999.26 -3,454,999.26 于 2017 年 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对上述币种的汇率变动使人民币贬值 1%将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本公司持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的，外币报表折算差额未包括在内。（2）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的生息资产主要为银行存款，计息负债为主要为长短期借款及应付债券。假设报告期的计息负债（不考虑生息资产）一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将会导致本公司所有者权益及净利润减少人民币 3,903,664.88 元。（3）权益工具投资价格风险权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。本公司主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。上述金融工具因其市值变动而面临价格风险，该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的因素所致，亦可因影响市场上交易的所有金融工具的因素所致。下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每 10%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。 145 / 166 2017 年半年度报告权益工具投资账其他综合收益的股东权益合计增项目面价值税后增加/减少加/减少可供出售金融资产-新加坡交易所购买基金 81,840,437.74 6,833,676.55 6,833,676.55 可供出售金融资产-香港联交所购买股票 145,509,284.64 12,150,025.27 12,150,025.27 可供出售金融资产-澳交所购买股票 1,583,974,670.02 125,995,885.42 125,995,885.42 合计 1,811,324,392.40 144,979,587.24 144,979,587.24 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价值第二层次公允价第三层次公允价合计计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1.交易性金融资产（1）债务工具投资 43,638,241.16 （2）权益工具投资 1,811,324,392.40 （3）衍生金融资产持续以公允价值计量的 1,854,962,633.56 资产总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：在资产负债表日取得的相同资产在活跃市场上的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 146 / 166 2017 年半年度报告 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、本企业的子公司情况 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用本企业联营企业详见附注九、3、（4）本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京江河源控股有限公司参股股东刘载望、富海霞夫妇公司股东、实际控制人梁志天主要子公司梁志天设计少数股东 ArtUnionLimited 梁志天控制的公司 MCYLimited 梁志天控制的公司 1957&Co.(Management)Limited 梁志天控制的公司 KeenAccessHoldingsLimited 承达集团董事长吴德坤重大影响的公司北京中航油置业有限公司同受实际控制人控制的公司北京江河佳业创意科技中心有限公司同受实际控制人控制的公司古丈泽慧企业管理中心（有限合伙）主要子公司南京泽明少数股东 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京江河源控股有限公司后勤业务服务 4,609,465.37 5,920,064.41 147 / 166 2017 年半年度报告出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联交易关联方本期发生额上期发生额内容 ArtUnionLimited 管理服务 65,310.27 MangoTree(HK)Limited 提供劳务 92,919.20 1957&Co.(Management)Limited 提供劳务 908,196.42 北京中航油置业有限公司提供劳务 1,335,004.29 37,205,109.76 合计 2,401,430.18 37,205,109.76 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕北京承达 88,000,000.00 2017-3-24 2018-3-24 否北京承达 50,000,000.00 2017-1-20 2018-1-20 否港源装饰 400,000,000.00 2017-8-7 2018-7-24 否港源装饰 250,000,000.00 2017-3-23 2018-1-17 否港源幕墙 300,000,000.00 2017-3-24 2019-3-23 否港源幕墙 200,000,000.00 2016-8-5 2017-8-5 否北京江河 200,000,000.00 2016-7-5 2017-8-5 否北京江河 50,000,000.00 2016-8-31 2017-8-31 否北京江河 100,000,000.00 2016-12-19 2017.12-18 否北京江河 100,000,000.00 2016-8-9 2017-8-9 否北京江河 200,000,000.00 2017-1-4 2018-1-3 否北京江河 300,000,000.00 2017-2-4 2018-1-12 否 148 / 166 2017 年半年度报告北京江河 150,000,000.00 2017-3-24 2018-3-24 否北京江河 120,000,000.00 2017-5-19 2018-5-2 否北京江河 500,000,000.00 2017-6-28 自主合同债务人履否行期限届满之日起两年北京江河 200,000,000.00 2017-3-6 2018-3-5 否北京江河 200,000,000.00 2017-7-4 2018-7-3 否成都江河 40,000,000.00 2015-10-20 2017-10-20 否广州江河 300,000,000.00 2017-3-9 2019-3-9 否广州江河 170,000,000.00 2016-12-1 2018-11-25 否广州江河 50,000,000.00 2016-12-8 2019-12-7 否广州江河 100,000,000.00 2017-4-7 2018-4-6 否广州江河 300,000,000.00 2016-5-31 主合同项下各具体否授信额度债务履行期限届满之日后两年广州江河 200,000,000.00 2017-6-28 2018-6-27 否香港江河 474,208,000.00 2016-1-15 授信的债务期满之否日后两年上海江河 220,000,000.00 2015-12-7 2018-12-7 否上海江河 50,000,000.00 2017-4-9 2020-4-29 否上海江河 50,000,000.00 2015-4-29 2018-4-28 否上海江河 150,000,000.00 2017-3-23 2020-3-22 否上海江河 100,000,000.00 2017-1-7 2018-1-21 否本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否已经担保方银行（明细）保证合同担保金额币种担保起始日担保到期日履行完毕刘载望、中国建设银行股份有建京顺最高 1,050,000,000.00 人民币（CNY） 2017-6-6 2018-6-6 否富海霞限公司北京顺义支行额 201701 号刘载望、中国工商银行股份有 2010（BG） 12,306,779.85 迪拉姆（AED） 2010-12-3 2017-12-6 否富海霞限公司北京顺义支行 00082004 刘载望、中国工商银行股份有 2010 年（顺 2,998,500.00 迪拉姆（AED） 2016-4-1 2017-12-31 否富海霞限公司北京顺义支行义）字 00170 号刘载望、中国工商银行股份有 2016 年（顺 1,315,000.00 科威特第纳尔 2017-4-19 2020-3-28 否富海霞限公司北京顺义支行义）字 00098 （KWD）号刘载望、中国工商银行股份有 2016 年（顺 12,294,643.87 迪拉姆（AED） 2016-3-11 2018-3-11 否富海霞限公司北京顺义支行义）字 00170 号刘载望、中国工商银行股份有 2013（BG） 825,616.53 科威特第纳尔 2013-3-11 2018-4-9 否富海霞限公司北京顺义支行 00040 （KWD）刘载望、中国工商银行股份有 2013（BG） 504,025.00 科威特第纳尔 2017-2-22 2017-11-31 否富海霞限公司北京顺义支行 00039002 （KWD） 149 / 166 2017 年半年度报告刘载望汇丰银行（中国）有 CN110014616 30,000,000.00 美元（USD） 2017-3-4 2018-3-24 否限公司北京分行 23-160704 刘载望、北京农商银行股份有 2016002174- 247,896,438.11 人民币（CNY） 2016-10-29 2017-10-28 否富海霞限公司顺义支行 01 刘载望华夏银行顺义支行《个人最高 600,000,000.00 人民币（CNY） 2016-7-5 2017-8-5 否额保证合同》 YYB54(高保）刘载望、中国民生银行股份有个高保字第 1,500,000,000.00 人民币（CNY） 2015-6-16 2018-6-16 否富海霞限公司北京西长安街 15000000876 支行刘载望、浦发银行北京分行 2B914120150 320,000,000.00 人民币（CNY） 2016-7-1 2017-7-1 否富海霞刘载望、中国银行顺义支行 2016012RSB0 1,000,000,000.00 人民币（CNY） 2016-3-8 2017-9-3 否富海霞刘载望、招商银行朝外支行最高额不可 500,000,000.00 人民币（CNY） 2016-8-10 2017-7-31 否富海霞撤销担保书编号 2016 朝外授 008 号刘载望渣打银行（中国）有最高额担保 62,000,000.00 美元（USD） 2014-8-19 2019-8-18 否限公司北京分行函（适用于循环融资）刘载望宁波银行北京分行 07701BY2016 200,000,000.00 人民币（CNY） 2016-8-9 2017-8-9 否刘载望、广发银行澳门分行 CMD/376/16 469,700,000.00 港币（HKD） 2016-8-19 2017-8-30 否富海霞刘载望、建设银行顺义支行建京 2016 年 100,000,000.00 人民币（CNY） 2016-12-19 2017-12-18 否富海霞 123210 字第 0802 号刘载望、建设银行顺义支行建京 2017 年 200,000,000.00 人民币（CNY） 2017-3-6 2018-3-5 否富海霞 123210 字第 0138 号刘载望、邮政储蓄银行顺义支 11011120172 9,102,677.57 人民币（CNY） 2017-4-21 2017-7-21 否富海霞行 29075-01 刘载望、邮政储蓄银行顺义支 11011120172 7,965,017.88 人民币（CNY） 2017-2-24 2017-8-24 否富海霞行 18265-01 刘载望、邮政储蓄银行顺义支 11011120172 19,988,646.87 人民币（CNY） 2017-4-24 2017-10-24 否富海霞行 28865-01 刘载望、邮政储蓄银行顺义支 11011120172 8,401,691.26 人民币（CNY） 2017-6-16 2017-12-16 否富海霞行 38745-01 刘载望、邮政储蓄银行顺义支 11011120172 1,639,331.90 人民币（CNY） 2017-5-31 2017-11-30 否富海霞行 35285-01 刘载望、邮政储蓄银行顺义支 11011120172 14,340,237.04 人民币（CNY） 2017-5-17 2017-11-30 否富海霞行 33135-01 刘载望、邮政储蓄银行顺义支 11011120172 9,602,738.54 人民币（CNY） 2017-3-30 2017-9-30 否富海霞行 24655-01 刘载望、邮政储蓄银行顺义支 11011120172 14,603,600.52 人民币（CNY） 2017-5-18 2017-11-18 否富海霞行 33655-01 刘载望、邮政储蓄银行顺义支 11011120172 5,407,096.74 人民币（CNY） 2017-5-31 2017-11-30 否富海霞行 36005-01 150 / 166 2017 年半年度报告关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 5,240,826.00 4,412,907.00 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京中航油置业有限公 354,476,812.90 17,723,840.65 360,330,178.61 18,016,508.93 应收账款司北京江河佳业创意科技 294,052.36 29,405.24 388,961.54 22,923.76 应收账款中心有限公司合计 354,770,865.26 17,753,245.89 360,719,140.15 18,039,432.69 (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付股利新疆江河汇众股权投资有限合伙企业 15,613,760.00 应付股利刘载望 28,430,786.60 28,507,206.00 其他应付款古丈泽慧企业管理中心（有限合伙） 6,300,000.00 合计 50,344,546.60 28,507,206.00 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 151 / 166 2017 年半年度报告十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额根据公司第二届董事会第十九次会议决议及 2012 年第一次临时股东大会会议决议，在出现预计不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：1、不向股东分配利润；2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；4、主要责任人不得调离等措施。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 ①本公司与青岛长基置业有限公司（下称“原告”）施工合同纠纷： 2013 年 8 月 26 日原告以本公司工期延误为由向山东省烟台市中级人民法院（下称“烟台中院”）提起诉讼，要求本公司返还超付工程款及相应利息、工程整改费、施工合同违约金和其他诉讼费用共计 39,771,471.71 元，并通过烟台中院冻结本公司银行存款 35,000,000.00 元。本公司于 2013 年 10 月 25 日以原告该工程主体及钢结构的施工严重超期、严重影响本公司施工进度，原告单方面解除施工合同违反合同约定为由，向烟台中院提起反诉，要求原告支付已施工部分工程款、工程材料款及赔偿本公司劳务窝工及吊篮脚手架闲置造成的经济损失、深化设计费用及诉讼费用等共计 43,195,673.68 元。烟台中院一审判决本公司返还原告超付工程款 8,129,739.53 元及相应利息，赔偿原告违约金 18,694,000.00 元，支付原告工程质量整改费用 350,158.00 元，并驳回了本公司反诉请求。本公 152 / 166 2017 年半年度报告司对一审判决结果不服，遂上诉至山东省高级人民法院（下称山东省高院）。2017 年 8 月 10 日，山东省高院作出二审判决，维持原判，上述判决结果公司已全部预计损失。 ②本公司所属子公司港源装饰与成都晋恒投资有限公司（下称“被告一”）合同纠纷：2014 年 5 月 5 日港源装饰与被告一签订了关于广安鼎恒新能源锂电池制造项目生产指挥数据中心装饰工程的承包合同，此后向被告一缴纳履约保证金 15,000,000.00 元。后经双方协商解除合同，约定被告一于 2015 年 1 月 6 日前退还保证金，被告一所属子公司广安鼎恒新能源锂电池制造股份有限公司（以下简称“被告二”）对此提供了担保。此后被告一未能按约定退还保证金，港源装饰向四川省成都市中级人民法院就原告一及原告二违约事项提起诉讼，2016 年 8 月 1 日成都中院出具了（2015）成民初字第 1079 号判决书，判定原告一退还上述保证金及支付相应利息，原告二承担连带保证责任，此后由于被告二在 2015 年 2 月 5 日被四川省广安市中级人民法院裁定破产清算，以上判决结果未能有效执行，由于被告方涉及诉讼债务较多，公司在以前年度对该款项已全额计提坏账准备，目前广安中院及债权人委员会正在组织对被告二的资产进行处置。 ③本公司与 Soil-Build(Pte.)Ltd（下称“原告”）合同纠纷：本公司新加坡分公司与原告于 2011 年 2 月 26 日签订《Sub-contractforsupplyandinstallationofaluminumfacade》，约定合同总价 780 万新币。2016 年 2 月 24 日原告以本公司违反合同约定的完工日期为由，向新加坡国际仲裁提出索赔要求，请求裁决本公司赔偿工期罚款 1,663.5 万新币。公司应收原告新币 839,464.32 元已全额计提坏账准备，公司开立的以原告为受益人的保函新币 780,000.00 元已全额确认预计负债。目前双方仍处于举证阶段。（2）截止 2017 年 06 月 30 日公司未到期保函情况原币币种保函金额(原币）保证金金额（人民币）人民币（CNY) 1,862,421,603.08 13,734,431.49 澳大利亚元(AUD) - - 迪拉姆（AED） 75,405,049.35 13,533,458.55 卡塔尔里亚尔(QAR) - - 科威特第纳尔(KWD) 2,904,605.29 1,632,626.96 美元(USD) 61,760,878.50 2,080,050.00 沙特利亚尔（SAR) 13,475,513.16 1,092,643.00 新加坡元(SGD) 41,187,087.28 4,615,812.00 港币（HKD) 1,808,195,581.70 204,295,200.00 加币(CAD) 58,543,238.50 8,261,843.42 马来西亚（MYR） 7,404,337.21 - 印尼盾(IDR) 5,190,000,000.00 - 澳门元(MOP) 529,257,447.44 菲律宾币（PHP) 241,000,034.00 - 已到期保函但保证金尚未退回金额合计 249,246,065.42 （3）截止 2017 年 06 月 30 日公司未到期的信用证情况信用证币种信用证开证金额（原币）信用证未到期余额（原币）缴存保证金（人民币）人民币（CNY) 16,450,000.00 16,450,000.00 - 153 / 166 2017 年半年度报告美元(USD) 1,883,502.38 1,883,502.38 644,215.00 港币（HKD） - - 欧元（EUR） 3,051,888.00 3,051,888.00 合计 644,215.00 （4）除上述或有事项外，截至 2017 年 06 月 30 日，公司无其他需要披露的重大或有事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用（1）关于发行公司债券的进展情况公司于 2017 年 3 月 14 日召开 2016 年年度股东大会审议通过了《关于公开发行公司债券方案的议案》，同意公司向中国证监会申请发行最高额不超过 20 亿元人民币的公司债券，2017 年 8 月 4 日，公司收到中国证监会《关于核准江河创建集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可﹝2017﹞1355 号），核准公司在有效期(24 个月)内分期发行公司债券，并对相关事项进行了明确，公司将根据资金需求择机发行。（2）关于子公司股权转让协议及托管协议的进展情况根据公司 2017 年 5 月 17 日召开的第四次董事会第十六次会议决议，公司及香港江河拟将持有的北京承达 100%股权转让给承达投资，并将公司及江河创展持有的港源装饰 95%股权托管与北京承达，截至 2017 年 8 月 15 日，双方已完成上述股权转让交割的工商变更及商委备案等手续，交割完成后，承达投资持有北京承达 100%股权。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 154 / 166 2017 年半年度报告 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1、对已出售海外公司的债权情况公司于 2014 年 3 月将所持江河幕墙美洲有限公司、江河幕墙加拿大有限公司、江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司、江河（卡塔尔）有限公司等 6 家公司（以下简称“标的公司”）的全部股权进行了转让。股权转让完成后，公司作为上述标的公司的产品及设计服务供应商，就截止 2013 年 12 月 31 日标的公司的存量工程项目（“存量项目”）继续向标的公司提供产品及技术服务，并继续履行有关的担保义务直至到期为止；公司对截止转让基准日的应收标的公司的款项余额约定标的公司最迟于 2016 年 12 月 31 日之前清偿完毕，若标的公司因资金问题无法按照上述约定偿还，经本公司书面确认，可延期一年偿还。根据公司与标的公司及大股东江河源签订的担保协议，江河源就本公司通过第三方机构开具的保函、备用信用证对以上存量项目提供的履约担保，以及截止股权转让基准日应收标的公司款项的回收向本公司提供保证担保。 155 / 166 2017 年半年度报告 2016 年下半年阿联酋江河、美洲江河及加拿大江河相继提出延期一年还款，考虑到存量项目收尾进展缓慢，同时要兼顾保函的回收，公司根据有关担保协议约定已书面同意延期一年还款。截止 2017 年 06 月 30 日，公司对上述标的公司担保范围内的应收款项余额，以及通过第三方机构开具的保函、备用信用证对以上存量项目提供的履约担保余额具体如下：（1）应收江河幕墙美洲有限公司担保范围内总额 253,317,649.29 元，截止目前已全部还清；各类第三方开具的担保余额 61,760,878.50 元美元。（2）应收江河幕墙加拿大有限公司担保范围总额 243,912,936.96 元，已归还 237,373,067.44 元，截止目前应收款余额 6,539,869.52 元。各类第三方开具的担保余额 58,543,238.50 元加拿大元。（3）应收江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司担保范围总额 262,580,835.27 元，已归还 128,750,720.43 元，截止目前应收款余额 133,830,114.84 元。各类第三方开具的担保余额 75,405,049.35 迪拉姆。除上述事项外，截至 2017 年 06 月 30 日止，本公司无其他需要披露的重要事项。 8、其他 □适用 √不适用 156 / 166 2017 年半年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计 - 提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 4,564,637,427.11 99.52 748,320,373.87 16.39 3,816,317,053.24 5,496,537,659.70 99.59 930,179,404.89 16.92 4,566,358,254.81 提坏账准备的应收账款组合 1：已到期应收 1,733,363,763.92 37.79 606,756,690.82 35.00 1,126,607,073.10 2,350,278,509.76 42.59 772,866,447.39 32.88 1,577,412,062.37 款组合 2：未到期应收 2,831,273,663.19 61.73 141,563,683.05 5.00 2,689,709,980.14 3,146,259,149.94 57.00 157,312,957.50 5.00 2,988,946,192.44 款单项金额不重大但单独 21,974,076.57 0.48 21,974,076.57 100.00 - 22,378,377.63 0.41 22,378,377.63 100.00 计提坏账准备的应收账款合计 4,586,611,503.68 100.00 770,294,450.44 16.79 3,816,317,053.24 5,518,916,037.33 100.00 952,557,782.52 14.41 4,566,358,254.81 157 / 166 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 455,747,262.57 45,574,726.37 10.00 1 年以内小计 455,747,262.57 45,574,726.37 10.00 1至2年 586,478,691.08 117,295,738.22 20.00 2至3年 213,347,058.96 85,338,823.58 40.00 3至4年 193,165,211.42 115,899,126.85 60.00 4至5年 209,886,320.47 167,909,056.38 80.00 5 年以上 74,739,219.42 74,739,219.42 100.00 合计 1,733,363,763.92 606,756,690.82 35.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例未到期应收款 2,831,273,663.19 141,563,683.05 5.00 合计 2,831,273,663.19 141,563,683.05 5.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-182,263,332.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款期单位名称期末余额末余额合计数坏账准备期末余额的比例（%）江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司 227,613,370.83 4.96 137,225,062.20 158 / 166 2017 年半年度报告河南绿地广场置业发展有限公司 133,749,860.81 2.92 10,393,668.09 中铁建工集团有限公司 127,302,887.45 2.78 36,908,738.32 中国建筑第八工程局有限公司 89,427,682.53 1.95 11,257,406.87 中建三局集团有限公司 70,689,488.67 1.54 7,298,158.58 合计 648,783,290.29 14.15 203,083,034.06 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 159 / 166 2017 年半年度报告 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独 19,044,864.22 1.59 19,044,864.22 100.00 19,143,596.88 1.39 19,143,596.88 100.00 - 计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合 1,179,578,791.02 98.41 88,092,625.24 7.47 1,091,486,165.78 1,353,317,727.29 98.61 94,857,279.57 7.01 1,258,460,447.72 计提坏账准备的其他应收款组合1：已到期其他应 71,727,407.96 5.98 32,700,056.08 45.59 39,027,351.88 76,152,895.82 5.55 30,999,038.00 40.71 45,153,857.82 收款组合2：未到期其他应 1,107,851,383.06 92.43 55,392,569.16 5.00 1,052,458,813.90 1,277,164,831.47 93.06 63,858,241.57 5.00 1,213,306,589.90 收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收账款合计 1,198,623,655.24 100.00 107,137,489.46 8.94 1,091,486,165.78 1,372,461,324.17 100.00 114,000,876.45 8.31 1,258,460,447.72 160 / 166 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由鑫宏达集团有限公司 17,515,858.14 17,515,858.14 印尼江河 1,529,006.08 1,529,006.08 100 合计 19,044,864.22 19,044,864.22 100 / 印尼江河期末资不抵债，预计无法收回，全额计提坏账准备组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 22,044,495.84 2,204,449.58 10.00 1 年以内小计 22,044,495.84 2,204,449.58 10.00 1至2年 16,643,130.71 3,328,626.15 20.00 2至3年 4,258,798.05 1,703,519.22 40.00 3至4年 6,290,691.30 3,774,414.78 60.00 4至5年 4,006,228.56 3,204,982.85 80.00 5 年以上 18,484,063.50 18,484,063.50 100.00 合计 71,727,407.96 32,700,056.08 45.59 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例未到期应收款 1,107,851,383.06 55,392,569.16 5.00 合计 1,107,851,383.06 55,392,569.16 5.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-6,863,386.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 161 / 166 2017 年半年度报告 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金及个人往来 1,138,688,523.50 1,298,621,934.76 保证金及押金 59,654,141.94 73,580,951.61 其他 280,989.80 258,437.80 合计 1,198,623,655.24 1,372,461,324.17 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比期末余额例(%) 香港江河子公司往来款 664,435,062.10 未到期 55.43 33,221,753.11 北京江河子公司往来款 129,287,671.52 未到期 10.79 6,464,383.58 澳门江河子公司往来款 122,554,151.56 未到期 10.22 6,127,707.58 江河创展子公司往来款 119,320,500.00 未到期 9.95 5,966,025.00 新加坡江河子公司往来款 20,866,078.23 未到期 1.74 1,043,303.91 合计 / 1,056,463,463.41 / 88.13 52,823,173.18 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投 3,561,815,921.75 5,956,219.50 3,555,859,702.25 3,494,815,921.75 5,956,219.50 3,488,859,702.25 资对联营、合 27,391,757.04 27,391,757.04 26,880,474.26 26,880,474.26 营企业投资合计 3,589,207,678.79 5,956,219.50 3,583,251,459.29 3,521,696,396.01 5,956,219.50 3,515,740,176.51 162 / 166 2017 年半年度报告 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减本期计提减值准备期被投资单位期初余额本期增加期末余额少减值准备末余额江河钢构 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - - 上海江河 - - - - - 广州江河 - - - - - 澳门江河 85,316.74 - 85,316.74 - - 新加坡江河 7,556,682.00 - 7,556,682.00 - - 香港江河 674,954,015.27 - - 674,954,015.27 - - 马来西亚江河 1,568,143.50 - 1,568,143.50 - 1,568,143.50 大连江河 - - - - 印度江河 - - - - - 智利江河 1,259,181.00 - 1,259,181.00 - 1,259,181.00 印尼江河 3,128,895.00 - 3,128,895.00 - 3,128,895.00 阿塞拜疆江河 - - - - - 江河创展 755,000,000.00 - 755,000,000.00 - - 成都江河 - - - - - 北京承达 27,605,970.00 - 27,605,970.00 - - 长春江河 - - - - - - 北京江河 1,509,481,718.24 - 1,509,481,718.24 - - 成都创建 10,200,000.00 - 10,200,000.00 - - 港源装饰 473,976,000.00 - 473,976,000.00 - - 江河医疗 - 46,000,000.00 46,000,000.00 - - 江河维视 - 21,000,000.00 21,000,000.00 - - 合计 3,494,815,921.75 67,000,000.00 3,561,815,921.75 - 5,956,219.50 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其宣告计减值追减其他他发放提投资期初权益法下确期末准备加少综合权现金减其单位余额认的投资损余额期末投投收益益股利值他益余额资资调整变或利准动润备一、合营企业小计二、联营企业北京顺义 26,880,474.26 511,282.78 27,391,757.04 产业投资 163 / 166 2017 年半年度报告基金管理有限公司小计 26,880,474.26 511,282.78 27,391,757.04 合计 26,880,474.26 511,282.78 27,391,757.04 其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 713,119,701.56 653,994,240.77 2,576,207,925.79 2,430,780,197.01 其他业务 2,178,255.26 1,076,844.15 合计 713,119,701.56 653,994,240.77 2,578,386,181.05 2,431,857,041.16 5、投资收益 □适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 511,282.78 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益 68,589.03 合计 579,871.81 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -5,376,334.93 处置长期股权投资及固 164 / 166 2017 年半年度报告定资产损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密当期新增政府补助及与切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,679,107.42 资产相关政府补助本期受的政府补助除外）摊销额合计委托他人投资或管理资产的损益 998,019.37 理财产品收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性主要系承达集团出售金金融负债产生的公允价值变动损益，以及 4,209,782.76 卫医疗股票确认的投资处置交易性金融资产、交易性金融负债和收益可供出售金融资产取得的投资收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生主要系预计诉讼损失 -18,694,000.00 的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,662,544.16 主要系业绩补偿款其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -4,508,951.01 少数股东权益影响额 -1,793,510.02 合计 21,176,657.75 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 3.60 0.21 0.21 利润扣除非经常性损益后归属于 3.29 0.19 0.19 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 165 / 166 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。备查文件目录报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。董事长：刘载望董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日修订信息 □适用 √不适用 166 / 166
附件：公告原文

江河集团2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-25

2017 年半年度报告
公司代码：601886                                                     公司简称：江河集团
                   江河创建集团股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘载望、主管会计工作负责人赵世东及会计机构负责人（会计主管人员）周智敏
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注
意风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
       本公司可能面临的重大风险主要包括政策风险、市场竞争风险等。敬请查阅本报告第四节 二、
（二）可能面对的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 18
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 30
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 32
第十节     财务报告........................................................................................................................... 36
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 166
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                                  第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
  常用词语释义
  公司、本公司            指 江河创建集团股份有限公司。
  集团、本集团、江河集团 指 江河创建集团股份有限公司及其子公司。
  江河幕墙、北京江河      指 北京江河幕墙系统工程有限公司。
  江河源                  指 北京江河源控股有限公司，为本公司第一大股东。
  江河汇众                指 新疆江河汇众股权投资有限合伙企业，为公司股东。
  江河钢构                指 北京江河钢结构工程有限公司，为本公司全资子公司。
  上海江河                指 上海江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。
  广州江河                指 广州江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。
  大连江河                指 大连江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。
  长春江河                指 长春江河幕墙工程有限公司，为北京江河全资子公司。
  武汉江河                指 武汉江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。
  成都江河                指 成都江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。
                          指 成都江河创建实业有限公司，本公司持有其 51%股权，北京江河
  成都创建
                              持有其 49%股权。
  北京制造                指 北京江河幕墙制造有限公司，为北京江河全资子公司。
  香港江河                指 江河幕墙香港有限公司，为本公司全资子公司。
  马来西亚江河            指 江河幕墙马来西亚有限公司，为本公司全资子公司。
  新加坡江河              指 江河幕墙新加坡有限公司，为本公司全资子公司。
                          指 江河幕墙澳门有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有
  澳门江河
                              该公司 99.01%的股权，香港江河持有 0.99%股权。
                          指 江河幕墙印度尼西亚有限公司，为本公司控股子公司，本公司
  印尼江河
                              现持有该公司 99%股权，江河钢构持有 1%的股权。
  北京承达                指 北京承达创建装饰工程有限公司。
  港源装饰                指 北京港源建筑装饰工程有限公司，为本公司控股子公司。
  港源幕墙                指 北京港源幕墙有限公司，为本公司控股子公司附属公司。
  江河创展                指 北京江河创展管理咨询有限公司，为本公司全资子公司。
                          指 承达集团有限公司，为香港上市公司，本公司通过全资子公司
  承达集团
                              持有其 69.5%股权，其他社会公众股东持有 30.5%股权。
                          指 承达工程投资有限公司，公司下属控股子公司承达集团有限公
  承达投资
                              司之全资子公司。
  梁志天设计              指 梁志天设计师有限公司，为本公司控股子公司。
  北控医疗健康            指 北控医疗健康产业集团有限公司。香港上市公司。
  江河医疗                指 北京江河康健医疗管理有限公司，为本公司全资子公司。
                          指 北京江河维视眼科医院有限公司，中外合资企业，公司持有其
  江河维视
                              50%股权，Vision 持有 50%，江河集团直接及间接持有 100%股权。
                          指 南京泽明医院管理有限公司，为本公司控股子公司下属公司，
  南京泽明
                              其中江河医疗持有其 30%股权，江河维视持有其 21%股权。
  靖江光明                指 靖江光明眼科医院。
  Vision                  指 Vision Eye Institute Limited，为本公司全资子公司。
                          指 Primary Health Care Limited,澳大利亚上市公司，截至目前，
  Primary
                              公司系该公司第一大股东，持有其 15.94%股权。
  幕墙系统、幕墙          指 建筑幕墙及其附属的产品或服务。
  内装系统、内装          指 室内装饰装修及其附属的产品或服务。
                          指 与医药产销及医疗服务直接相关的产业活动，也包括围绕医药、
  医疗健康
                              医疗、生命健康活动相关的产业活动。
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                           指     采用装饰装修材料或饰物对建筑物的本身或者其建筑结构的表
 建筑装饰
                                  面结构进行装修装饰。
 公司章程                  指     江河创建集团股份有限公司章程。
 华普天健、会计师          指     华普天健会计师事务所（特殊普通合伙），本公司的审计机构。
 Haitong                   指     Haitong International Financial Solutions Limited
 元                        指     人民币元（非经特别注明，金额单位均为人民币元）
 中国证监会                指     中国证券监督管理委员会。
 上交所                    指     上海证券交易所。
 香港联交所                指     香港联合交易所有限公司。
 澳交所                    指     澳大利亚证券交易所。
 股东大会                  指     江河创建集团股份有限公司股东大会。
 董事会                    指     江河创建集团股份有限公司董事会。
 监事会                    指     江河创建集团股份有限公司监事会。
                     第二节          公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          江河创建集团股份有限公司
公司的中文简称                          江河集团
公司的外文名称                          Jangho Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                      JANGHO
公司的法定代表人                        刘载望
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                  证券事务代表
姓名                            刘飞宇                      孔新颖
联系地址                        北京市顺义区牛汇北五街5号   北京市顺义区牛汇北五街5号
电话                            010-60411166                010-60411166
传真                            010-60411666                010-60411666
电子信箱                        liufy@jangho.com            kongxy@jangho.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                            北京市顺义区牛汇北五街5号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                            北京市顺义区牛汇北五街5号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                http://www.jangho.com
电子信箱                                ir@jangho.com
报告期内变更情况查询索引                报告期内没有变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
                                        《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《
公司选定的信息披露报纸名称
                                        证券日报》
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登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                     http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                   公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                 报告期内没有变更。
五、 公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所        股票简称            股票代码        变更前股票简称
         A股        上海证券交易所        江河集团            601886              江河创建
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                               本报告期比上年
          主要会计数据                                        上年同期
                                      （1－6月）                                 同期增减(%)
营业收入                             6,590,121,426.74    6,320,304,513.48                 4.27
归属于上市公司股东的净利润             241,507,331.16       226,357,343.94                   6.69
归属于上市公司股东的扣除非
                                       220,330,673.41       175,411,217.37                25.61
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            -741,656,618.05       -704,770,998.69             不适用
                                                                               本报告期末比上
          主要会计数据                本报告期末              上年度末
                                                                               年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产           6,668,732,823.01    6,681,798,603.19                -0.20
总资产                            24,997,699,812.30     25,350,807,831.39                 -1.39
(二)      主要财务指标
                                       本报告期                           本报告期比上年同期
          主要财务指标                                   上年同期
                                     （1－6月）                                 增减(%)
基本每股收益（元／股）                          0.21                0.2                 5.00
稀释每股收益（元／股）                          0.21                0.2                 5.00
扣除非经常性损益后的基本每
                                               0.19               0.15                    26.67
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                      3.60                 3.6       增加0.00个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
                                               3.29               2.79        增加0.50个百分点
均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            非经常性损益项目                         金额               附注（如适用）
非流动资产处置损益                                                处置长期股权投资及固定资
                                               -5,376,334.93
                                                                  产损益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营                          当期新增政府补助及与资产
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定       12,679,107.42      相关政府补助本期摊销额合
标准定额或定量持续享受的政府补助除外                              计
委托他人投资或管理资产的损益                        998,019.37    理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业                          主要系承达集团出售金卫医
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债                          疗股票确认的投资收益
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金           4,209,782.76
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损                          主要系预计诉讼损失
                                             -18,694,000.00
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           33,662,544.16      主要系业绩补偿款
少数股东权益影响额（税后）                     -1,793,510.02
所得税影响额                                   -4,508,951.01
合计                                           21,176,657.75
十、 其他
□适用 √不适用
                              第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、主营业务
    公司以“为了人类的生存环境和健康福祉”为企业使命，致力于提供绿色建筑系统和高品质
医疗健康服务，坚持“双主业，多元化”发展战略，旗下拥有 JANGHO（江河）、Sundart（承达）、
港源、SLD（梁志天设计）、Vision（维视）、泽明等行业知名品牌，业务遍布全球多个国家和地区，
在建筑幕墙、室内装饰、医疗眼科等专业领域居世界领先水平。
    公司主营业务分为建筑装饰业务和医疗健康业务两个板块，其中建筑装饰业务包括建筑幕墙
和室内装饰。建筑幕墙品牌包括江河幕墙和港源幕墙，建筑幕墙业务主要承接高档写字楼、酒店、
商业综合体、机场、火车站、体育场馆、企事业机关单位办公楼和高档住宅的建筑幕墙工程。公
司秉承绿色建筑理念，依托技术领先、品质领先、服务领先、成本领先之竞争优势，以全球精品
工程、铸就行业典范，持续缔造城市建筑传奇。室内装饰品牌包括承达集团、港源装饰和梁志天
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设计，室内装饰业务主要为大型公共建筑、高档酒店、高级会所和高档住宅项目提供专业、优质
的室内装饰工程服务。室内装饰业务凭借公司的百余项室内顶级装饰工程，彰显了在室内装饰行
业的核心影响力，也成为中国高端装饰产业发展的领导力量。
    在医疗健康板块，公司定位于内容（服务）提供商，以眼科、第三方检测等专科领域为主要
方向，致力于提供高品质医疗健康服务。医疗健康品牌包括 Vision 和南京泽明，Vision 主营业
务为提供眼科相关的服务、专科护理以及手术，包括专业的角膜手术、白内障手术、青光眼治疗
手术,治疗黄斑变性等，业务分布在昆士兰、新南威尔士等澳大利亚各大城市。报告期内成功并购
南京泽明为眼科业务在国内落地的实质性进展，南京泽明主要开展眼底病、视光学以及医学验光
配镜等眼科全科诊疗业务，主要业务分布在江苏、安徽等地。报告期内，公司拟通过南京泽明收
购靖江光明 60%股权，进一步推进江河国内眼科医疗业务在长三角区域的布局。
    2、经营模式
    建筑装饰工程一般通过公开招标或邀请招标方式进行承接。其中幕墙业务通常为专项分包工
程，工程业主在确定项目总投资及建设方案后，通常以招投标方式确定总包和分包企业，主要方
式包括：由业主直接确定总包和分包企业，业主先确定总包再委托总包确定分包企业。幕墙企业
中标后，以项目为管理单元、按工程进度组织设计、采购、生产加工和施工。室内装饰业务经营
模式趋同，公共建筑装饰和住宅精装修工程一般按设计和施工进行分阶段招投标。在工程项目中
标后，中标公司与业主签订合同，该合同一般对工期、施工范围、合同金额、工程款项的支付进
度等进行约定。中标后以项目为管理单元进行采购、施工和售后服务等。
    医疗健康业务方面，Vision 主要采取垂直整合和连锁经营的业务模式，在对病人进行问诊和
检测后，根据具体病情送到 Vision 的连锁医院或附近的日间手术室进行治疗。Vision 主要通过
高度发达和有效的引荐预约模式。垂直整合将眼科诊所与日间手术两大业务整合在一起，通过覆
盖澳洲各主要城市的诊所，积累广泛的客户资源，将需要进行手术的患者推荐到 Vision 在当地的
日间手术室进行手术治疗。南京泽明借鉴 Vision 的经营模式，并结合国内眼科行业发展特点，采
取分级诊疗模式，旗下附属医院在架构内独立经营，医疗服务资源共享。Vision 作为国际高端品
牌，对国内眼科医院提供眼科医疗技术的培训和支持。
3、行业情况
（1）建筑装饰行业
    2016 年是我国国民经济与社会发展“十三五”规划的第一年，在供给侧结构性改革，去产能、
去库存、去杠杆的大背景下，全国建筑装修装饰行业完成工程总产值 3.66 万亿元，增长幅度为
7.5%。比宏观经济增长速度 6.7%提高了 0.8 个百分点。其中公共建筑装修装饰全年完成工程总产
值 1.88 万亿元，增长幅度为 8%左右；住宅装修装饰全年完成工程总产值 1.78 万亿元，增长幅度
为 7.2%。
    公共建筑装修装饰中，建筑幕墙全年完成工程总产值 3500 亿元，增长幅度为 9.4%左右，其
中主要是由建筑节能窗的快速增长拉动；改造性装修工程产值 8500 亿元，增长幅度为 6.25%。住
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宅装修装饰中，精装修成品房全年完成工程总产值 7000 亿元，增长幅度为 9.38%；新建住宅毛坯
房装修装饰工程总量 5500 亿元，增长幅度为 1.85%；改造性住宅装修装饰工程总产值 5300 亿元，
增长幅度为 17.78%。
    《建筑装饰行业“十三五”发展规划纲要》指出，“十三五”期间，预计建筑装饰行业平均
年增长速度将保持在 7%左右，其中公共建筑装修市场规模将由 2015 年的 1.74 万亿元增长到 2.3
万亿元，年均增长速度在 6.5%左右；建筑幕墙市场规模将增长到 5500 亿元，年均增长速度在 11%
左右；工程设计产业将由 2015 年的 950 亿元增长到 1670 亿元，年均增长速度在 12%左右。整体
而言，我国建筑装饰行业的集中度将逐步提高。
    从行业发展的状态来看，虽然国家固定资产投资的增幅下滑，但投资总量仍保持较大的规模，
新建的大型、超大型建筑工程项目高能耗、高污染的高层、超高层住宅开发有所减少，但补短板、
惠民生的中、小型建设项目有较大幅度的增长，随着新型城镇化发展质量提升、中心城市、中小
城市和特色镇建设的有序推进，以及在国家放宽资质管理的条件下，建筑装修装饰企业还将获取
新的市场发展空间。
    江河集团建筑装饰板块在适应新常态下，牢牢抓住国家“一带一路”建设契机，加大装配式
建筑、被动式建筑的推广应用技术研发，持续探索新技术，全面提升建筑装修装饰工程的节能减
排水平。将继续秉持绿色建筑理念，以全球精品工程，铸就行业典范，持续缔造城市建筑传奇，
提升建筑装饰行业的发展品质。
    （2）医疗健康行业
    2016 年 10 月，中共中央、国务院发布《“健康中国 2030”规划纲要》，指出未来 15 年，
是推进健康中国建设的重要战略机遇期，2020 年主要健康指标居于中高收入国家前列，健康服务
业总规模大于 8 万亿；2030 年我国主要健康指标要进入高收入国家行列，健康服务业总规模达到
16 万亿元。在庞大的人口数量、老龄化加剧、技术突破、互联网+、医疗体制改革等背景下，中
国的医疗健康产业迎来了快速发展机遇。在发达国家，健康产业已经成为带动整个国民经济增长
的强大动力，健康行业增加值占 GDP 比重超过 15%，我国卫生总支出占国内生产总值为 5.5%。随
着“健康中国”的提出，健康产业已成为具有巨大市场潜力的产业，被称作我国经济产业中的一
大“朝阳产业”。
    公司目前医疗健康产业主要为眼科业务，眼健康是国民健康的重要组成部分，我国是世界上
盲和视觉损伤患者数量最多的国家之一，包括盲在内的视觉损伤严重影响人民群众的身体健康和
生活质量，是涉及民生的重大公共卫生问题和社会问题。为了切实做好“十三五”期间我国眼健
康工作，进一步提高人民群众眼健康水平，2016 年 10 月，国家卫生计生委发布了《“十三五”
全国眼健康规划（2016—2020 年）》，将人人享有基本眼科医疗服务、逐步消除可避免盲和视觉
损伤、提高人民群众眼健康水平作为开展眼病防治工作的出发点和落脚点，将眼病防治工作纳入
医疗卫生服务体系中统筹规划，采取力度更大、针对性更强、作用更直接的政策举措，提高眼科
医疗服务的覆盖面、可及性、公平性和有效性。重点在儿童青少年中开展屈光不正的筛查与科学
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矫正，减少因未矫正屈光不正导致的视觉损伤；进一步加强糖尿病视网膜病变等眼病的早期诊断
与治疗；进一步提高 CSR（每年百万人口白内障复明手术率），到 2020 年底全国 CSR 达到 2000
以上。
    眼科医疗服务市场发展空间巨大，从眼科患病率来看，随着电子产品应用的扩大，现代社会
学习、工作、娱乐用眼强度大幅增加，导致各种眼病患病率呈上升趋势及年轻化趋势，特别是近
视人群向低龄化、高发化方向发展。随着人口老龄化进程的不断推进，带来的白内障、糖尿病视
网膜病变等年龄相关性眼病持续增长，对眼科医疗技术提出了更高的要求。随着生活和教育水平
的提高，我国医疗保障制度不断完善，眼科医疗潜在需求将不断转化为现实的有效需求，并保持
快速增长，在需求增加和消费升级的共同作用下，眼科诊疗市场容量将不断扩大。
    2015 年 6 月，国务院常务会议指出要探索多种方式建立和发展区域性检验中心，面向所有医
疗机构开放。2015 年 9 月，国务院发布《国务院办公厅关于推进分级诊疗制度建设的指导意见》
指出，探索设置独立的区域医学检验机构、病理诊断机构、医学影像检查机构、消毒供应机构和
血液净化机构，实现区域资源共享。2016 年 8 月，卫计委发布《关于推进分级诊疗试点工作的通
知》，以上政策的推出，为第三方医学检验行业的发展创造了有利条件。随着“健康中国”战略
的实施，政府扩大公立医院综合改革试点、健全分级诊疗体系、推荐不同医疗机构检验结果互认
等政策的落地，为第三方医学检验市场快速发展注入了强劲动力。
    江河医疗定位于内容提供商，以眼科、第三方检验等专业领域为主要方向，致力于为中国及
海外客户提供国际化、高品质的医疗健康服务。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    2017 年 3 月 24 日，公司投资入股南京泽明约定的相关条件业已满足，相关各方签订了股权
转让协议及增资协议。报告期内，公司已通过下属公司合计持有南京泽明 51%股权。详见公司于 3
月 25 日披露的《江河集团关于签署增资及股权转让协议的公告》（临 2017-014 号）。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、品牌优势
    （1）建筑装饰板块
    公司为中国上市企业 500 强，中国民营企业 500 强。在建筑装饰板块，旗下拥有 JANGHO（江
河）、Sundart（承达）、港源、SLD（梁志天设计）等行业知名品牌。其中江河幕墙是全球高端
幕墙领先品牌，在全球各地承建了数百项难度大、规模大、影响大的地标建筑，荣获了包括中国
建设工程鲁班奖在内的国内外顶级荣誉逾百项，成为幕墙行业典范；承达集团是源自香港的全球
顶级室内装饰品牌，是亚太地区装饰行业发展的引领者；港源装饰位居中国建筑装饰行业百强前
列、北方地区第一内装品牌，“港源”连续多年被评为北京市著名商标；梁志天设计是享誉全球
的顶级建筑及室内设计公司，是亚洲最大的室内设计公司之一。集团多年来承接了一大批有代表
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性的、影响力大的地标工程和经典项目，树立了公司在行业内的高端品牌形象。报告期内中标的
多项具有重要影响力的项目，进一步奠定了公司在行业内的领先地位。
    （2）医疗健康板块
    在医疗健康板块，公司旗下拥有 Vision、泽明等知名品牌，公司为澳大利亚第一大医疗中心、
第二大病理学以及第二大医疗影像的四大蓝筹股之一 Primary 公司第一大股东。Vision 是澳大利
亚最大眼科医疗机构，是世界首家上市连锁眼科医院，拥有全球一流的医疗团队，以及严格的质
量和风险管理系统，是全球公认的眼科技术引领者以及最受尊敬的眼科医疗品牌；南京泽明是一
家以医疗产业投资、咨询、医疗机构管理为主业的眼科医疗产业集团，十多年来，泽明医疗秉承
“福泽百姓、共享光明”的建院宗旨，坚守“诚信、务实、创新”的经营理念，已成为区域领先
的知名眼科医疗品牌、地区百姓最信赖的医院之一。泽明旗下阜阳医院为安徽省首届十佳民营医
院、安徽省诚信民营企业；靖江光明眼科医院是江苏省泰州南部地区唯一一家以“防治眼患，呵
护健康”为主的眼科综合医院。
    2、技术优势
   （1）建筑装饰板块
    幕墙系统业务方面，公司是国家火炬计划重点高新技术企业，中国建设科技自主创新优势企
业和北京市专利示范单位，拥有国家级企业技术中心，为全国首批 55 家国家技术创新示范企业之
一。目前公司与中国建筑科学研究院、浙江大学共同承担了公共安全领域国家级课题研究，国家
十三五重点研发项目“城镇建筑结构运维安全保障关键技术”的子课题“城镇建筑围护结构防高
空坠落及安全性能提升关键技术”，充分显示了江河幕墙在幕墙领域的技术研究水平，标志着江
河幕墙在该领域走在同行业前列。内装系统业务方面，承达集团拥有领先的预制组装家具中心生
产线和多项全球认证，获得了美国建筑木结构学会质量认证，承达集团预制防火门及预制窗框产
品通过了全球 UL 权威认证。港源装饰通过科技研发和创新，拥有多项行业创新的施工技术。梁志
天先生在室内设计和产品设计领域均备受推崇，其现代简约又极具东方色彩的设计作品广受推崇，
梁志天先生带领他的设计团队收获了超过 130 项国际和亚太区设计及企业殊荣。截至目前，公司
累计拥有专利技术 514 项，其中报告期内新增发明专利 13 项。
   （2）医疗健康板块
    Vision 是澳洲最大的连锁眼科医院。拥有 14 家专业眼科医院、9 家先进的日间手术中心、6
家激光眼科手术中心，在昆士兰、新南威尔士、维州均有诊所和手术室。Vision 的医疗专家团队
是澳大利亚视力矫正手术的先驱，多年来 Vision 专注于技术含量高的眼科治疗及手术，包括白内
障手术、角膜移植手术、视网膜手术、玻璃体内注射治疗、激光治疗等。Vision 的医疗专家团队
开拓并推动了世界眼科医疗领域中若干技术的进步，包括率先在白内障手术中应用超声乳化白内
障吸出术、率先开展 CMICS“同轴”微创白内障手术、南半球首例激光白内障手术等，Vision 在
澳大利亚率先使用了最新激光眼科手术机 SMILE，是世界公认的眼科医疗技术研究领导者。
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    南京泽明汇集了一批知名眼科专家，搭建了学科齐全、经验丰富的的医生梯队。同时，公司
不断引进国际最新的眼科诊疗技术和先进设备，目前公司拥有德国蔡司 Visumax3.0 全飞秒屈光手
术系统、德国阿玛仕准分子激光治疗仪台、德国鹰视酷眼、德国爱丽丝 TM、瑞士达芬奇飞秒激光
治疗仪；英国欧堡 200TX 激光扫描眼底照相造影系统、美国 OCT 分析系统、蔡司 IOL 测量系统等
大型医疗设备数台。全飞秒及全激光治疗近视、超声乳化治疗白内障、玻璃体切割治疗玻璃体视
网膜疾病以及医学验光配镜四大业务均处在区域领军地位。
     3、管理优势
   （1）战略优势
    公司坚持建筑装饰和医疗健康双主业平行发展、坚持多品牌协同发展、坚持产业经营和资本
运营双轮驱动发展。建筑装饰板块，致力于提供绿色建筑系统服务，以建筑幕墙、室内装饰（含
设计）等业务领域为主要方向，坚持领先战略，加快技术创新，加强集约经营和业务协同，推动
业务标准化、系统化、集成化，实现建筑装饰业务稳健和可持续发展；医疗健康板块，定位于内
容（服务）提供商，致力于提供高品质医疗健康服务，以眼科、第三方检验等专业领域为主要方
向，通过并购国外高端品牌进而嫁接中国市场和中国资源，推动与大型医疗集团战略合作，通过
快速复制做大做强医疗健康业务，实现跨越式发展。公司精准定位、高举高打的战略优势形成了
公司独特的竞争优势。
（2）资本运作优势
    公司自上市以来已陆续完成了跨境跨交易所并购承达集团，发行股票收购港源装饰，现金收
购梁志天设计，要约收购澳交所上市公司 Vision、分拆子公司承达集团香港主板上市、发起设立
北京顺义产业投资基金管理有限公司、设立合资眼科医疗江河维视，增持澳洲领先医疗服务上市
公司 Primary 股份、收购南京泽明、靖江光明等资本运作事项，丰富的国际化资本运作经验、精
干的团队和高效的执行力为公司业务快速扩张和跨越式转型发展提供了强有力的保证。
   （3）经营管理优势
    公司坚持走高端路线、坚持国际化经营理念。在经营管理上做到充分授权，各产业单位和大
区拥有充分的经营自主权，通过矩阵式管理实现高效运营，通过各专业职能部门垂直管理进行风
险管控。近年来公司通过全面预算管理和内部市场化等方式进一步提高公司管理水平，加强各产
业单位之间的协同发展，提升了管理效率。
    （4）企业文化优势
    企业文化是江河重要的“软实力”，在导向、凝聚、激励和制约方面起着非常重要的作用。
公司是个开放、包容、实干进取、简单透明、高效执行力的跨国企业，以全球化的眼光和战略思
维海纳百川，兼容并蓄，坚持全球化人才观，在海内外择贤纳士。公司的宗旨是“让客户更满意，
让员工更精彩”，公司的核心价值观是“将心比心，讲使命，负责任”。公司崇尚简单、高效的
工作氛围，强调实干、担当的工作态度，秉承“事在人为, 可为敢为即有为”,“向雷锋学习,绝
不让雷锋吃亏”的用才择人理念, 不拘一格地启用优秀的年轻人,能够唯才是举，为员工打造没有
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天花板的舞台。公司鼓励变革与创新，员工的个性和能力得到充分尊重和发挥，不同背景的管理
团队加盟后能够兼容并蓄，如鱼得水，铸就了公司力争上游的优秀基因。
    （5）国际化整合优势
    公司吸纳了大批国内外优秀技术人才加盟，来自世界各地的中外员工孕育了江河兼容并蓄的
“移民文化”。公司与国内外知名设计机构、顾问公司建立长期合作和战略伙伴关系，系统提升
并打造了一支成熟兼具国际一流水准的合作团队。同时，公司通过数次海外并购对于并购整合形
成了独到的管理架构和管控模式，有利于并购企业境内外联动，协同发展，迅速复制和扩展国内
业务。
                       第四节        经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年,面对复杂多变的国内外形式，在推进供给侧结构性改革，以新发展理念引领
经济发展新常态下，我国经济运行总体“稳中有进”，经济运行保持在合理区间。但受房地产市
场的调控以及金融市场监管的加强，对建筑装饰板块影响较大，公司紧紧围绕“转型升级”的
年度工作主题，稳步推进品牌、业务、管理及团队的转型升级。报告期内，公司总体经营指标完
成良好，公司经营效益实现平稳增长。
    1、 业务规模保持平稳，经营质量稳步提升
    报告期内，公司实现营业收入 65.9 亿元，同比增长 4.27%；归属上市公司股东的净利润 2.41
亿元，同比增长 6.69%。公司医疗健康板块报告期实现营业收入 3.58 亿。
   （1）建筑装饰业务平稳增长
    公司继续坚持以“效益为中心”，大力推动“集约化经营”，追求经营质量的工作思路，提
高效率。报告期内，整体资源利用效率大幅提高，人均效益大幅提升。在公司管理层及各产业单
位领导层的带领下，公司上半年建筑装饰板块新增订单 78 亿元，较去年同期减少 6.02%，虽同期
相比新增订单有所减少，但订单质量有所提高，经营利润保持了平稳增长。
   （2）医疗健康产业稳步推进
    2017 年 3 月，北京江河康健医疗管理有限公司成立，树立了“江河医疗”管理品牌，公司将
依托江河医疗管理品牌做大做强医疗健康产业。公司此次入股南京泽明是江河集团在国内眼科医
疗业务落地的实质性进展，也标志着 Vision 等国际顶级眼科专科医疗资源与国内眼科医疗业务协
同发展的开始。以此为起点，公司拟通过南京泽明收购靖江光明，进一步推进江河国内眼科医疗
业务在长三角区域的布局。公司也将努力为百姓提供高品质、国际化的眼科疾病诊疗、手术服务
与医学验光配镜服务。
    2、 管理架构进一步优化
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       公司在对旗下江河幕墙业务进行重组的基础上，对内装业务进行整合，将公司及香港江河持
有的北京承达股权转让给承达集团子公司（详见公司于 2017 年 5 月 17 日披露的 2017-022 临时公
告），本次内装的整合打开了承达集团承接国内装饰工程的市场，进一步增强了承达集团的竞争
实力和影响力。北京承达同样可以依托承达集团的品牌、管理、技术优势及共享客户、供应商资
源来拓展国内市场。
       3、 加强梯队建设
    江河集团的快速发展，医疗健康等主业产业急需能担当、能跨界的人才，人才已经成为制约
江河快速发展的瓶颈，为进一步加强公司梯队人才培养，开阔后备干部思维视野，提高综合素质，
为公司培养视野开阔、有担当、会管理、能跨界的综合型管理人才，上半年江河集团在清华大学
经管学院举办后备干部培训班，从战略决策到组织发展与领导力，从宏观经济政策到营销、财务、
PPP、医疗健康、法律、品牌与公关等专业对后备干部进行系统培训，使后备干部对整个企业运营
框架体系的关键职能管理因素及相关专业领域有了一个宏观的学习。公司也将持续性的组织后备
干部的综合培训，来满足集团未来发展的人才需要。
       4、 品牌建设卓有成效，科技创新步步升高
    报告期内，公司医疗健康板块新增泽明区域性品牌，为眼科业务在国内的快速发展奠定了基
础。公司蝉联全国工商联“2016 年中国民营企业 500 强”以及《财富》杂志“2016 年中国上市企
业 500 强”。截至目前，公司累计拥有专利技术 514 项，其中报告期内新增发明专利 13 项。累计
获得鲁班奖 68 项，中国建筑装饰工程奖 47 项。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
科目                                   本期数           上年同期数      变动比例（%）
营业收入                          6,590,121,426.74    6,320,304,513.48               4.27
营业成本                          5,560,581,919.21    5,569,697,551.60              -0.16
销售费用                             82,059,700.84      93,084,066.58              -11.84
管理费用                            464,914,656.98     446,241,121.59                4.18
财务费用                            129,028,304.53      23,444,744.71              450.35
经营活动产生的现金流量净额         -741,656,618.05     -704,770,998.69             不适用
投资活动产生的现金流量净额          -97,809,354.63   -1,397,532,085.68             不适用
筹资活动产生的现金流量净额         -457,103,574.12     794,682,902.45             -157.52
研发支出                            163,053,337.08     171,170,264.96               -4.74
税金及附加                           17,567,765.35     -104,875,926.97             不适用
资产减值损失                         34,045,693.90      18,321,558.60               85.82
                                          13 / 166
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       所得税费用                          63,136,650.94        53,985,748.16                16.95
       财务费用变动原因说明:主要系上年同期人民币贬值产生汇兑收益所致。
       投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期公司投资 Primary 所致。
       筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司支付外币借款保证金及归还信用证融资
       款所致。
       税金及附加变动原因说明:主要系上年同期受营改增政策影响所致。
       资产减值损失变动原因说明:主要系全额计提雅安鼎恒投标保证金及其他应收款项坏账准备所致
       2    其他
       (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
       □适用 √不适用
       (2) 其他
       □适用 √不适用
       (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
       □适用√不适用
       (三) 资产、负债情况分析
       √适用□不适用
       1.   资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                 本期期                       上期期   本期期末
                                 末数占                       末数占   金额较上
项目名称      本期期末数         总资产     上期期末数        总资产   期期末变           情况说明
                                 的比例                       的比例   动比例
                                 （%）                        （%）      （%）
                                                                                  主要系票据到期及本期
应收票据      217,423,500.62       0.87    560,672,810.85       2.21     -61.22   客户采用票据结算减少
                                                                                  所致。
                                                                                  主要系新开工项目较
预付款项      563,330,084.19       2.25    369,802,298.10       1.46      52.33   多，支付的备料款增加
                                                                                  所致。
                                                                                  主要系报告期末随着产
存货        2,723,719,099.52      10.90   2,050,596,616.66      8.09      32.83   值增加较多，使得未结
                                                                                  算工程施工增加所致。
                                                                                  主要系根据相关规定，
其他流动                                                                          应交税金相关明细科目
              551,492,610.81       2.21    417,810,321.65       1.65      32.00
资产                                                                              借方余额重分类金额增
                                                                                  加所致。
长期待摊                                                                          主要系本期合并南京泽
               10,328,138.26       0.04        2,611,904.33     0.01     295.43
费用                                                                              明所致。
                                                 14 / 166
                                                                                          2017 年半年度报告
                                                                                          主要系 2016 年度公司支
 其他非流
                                -          -          10,000,000.00      0.04    100.00   付的购买股权保证金于
 动资产
                                                                                          本期退回所致。
                                                                                          主要系当期公司债券、
 应付利息            74,978,585.37      0.30          35,498,476.85      0.14    111.22   中期票据、超短融资券
                                                                                          计提利息所致。
                                                                                          主要系公司本期部分股
 应付股利            68,906,360.37      0.28          31,604,786.60      0.12    118.03
                                                                                          利分配尚未支付所致。
           2.    截至报告期末主要资产受限情况
           √适用□不适用
                 1、截止报告期末，因开具保函、信用证、承兑汇票及提存农民工保证金等用途需要，共计存
           入各银行保证金1,057,543,239.35元，该部分资产用途受限。
                 2、截止报告期末，因各项诉讼被司法冻结的银行存款共计42,746,173.94元。其中主要包括
           嶺海温泉酒店项目合同纠纷诉讼案冻结款35,000,000.00元，港源装饰与江阴利泰装饰材料有限公
           司采购合同纠纷诉讼案冻结款1,718,501.29元，港源装饰与莱州市山德利石材有限公司石材采购
           合同纠纷诉讼冻结款1,700,000.00元，港源装饰与崧仁建材（上海）有限公司采购合同纠纷诉讼
           案冻结款1,678,595.00元。
                 3、香港江河于2016年度通过质押其间接持有的Vision股权从平安银行贷款9,700万澳元，该
           股权质押已于2017年7月28日解除。
           3.    其他说明
           □适用√不适用
           (四) 投资状况分析
           1、 对外股权投资总体分析
           √适用 □不适用
           (1) 重大的股权投资
           √适用□不适用
                 报告期内，公司通过下属公司江河维视收购南京泽明 21%股权，并通过下属公司江河医疗增
           资南京泽明持有其 30%股权，合计持股比例为 51%，总投入 10,689.18 万元，于 2017 年 3 月末完
           成相关交割手续，同时纳入公司合并报表范围，截止目前累计已支付 8,222.45 万元。
           (2) 重大的非股权投资
           □适用√不适用
           (3) 以公允价值计量的金融资产
           √适用□不适用
                                                                                      报告期所有者
证券代码             证券简称        最初投资成本        期末账面值      报告期损益                      资金来源
                                                                                        权益变动
HK.02389        北控医疗健康         184,456,906.03     145,509,284.64                17,715,815.69   自有资金
                                                         15 / 166
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  BMGU         BHGRetailReit             86,789,892.64      81,840,437.74       2,875,339.87     11,009,866.24     自有资金
                                                                                                                   自有资金及收
  PRY          PRIMARY                 1,387,788,734.53   1,576,657,457.68     19,021,020.17    -82,655,120.19
                                                                                                                   益互换融资款
  MVF          MonashIVFGroup.Ltd         6,826,954.13        7,317,212.34                         -735,187.23     自有资金
  152895577    融信中国                  43,638,241.16      43,638,241.16                                     -    自有资金
     合计                              1,709,500,728.49   1,854,962,633.56     21,896,360.04    -54,664,625.50                    -
                报告期内，承达集团通过香港东兴证券公司在新加坡证券交易所购买融信中国控股有限公司公
            开发行的债券 50,280,264.04 港元，折合人民币 43,638,241.16 元。
            (五) 重大资产和股权出售
            □适用√不适用
            (六) 主要控股参股公司分析
            √适用 □不适用
                                持股
                                        主营
公司名称         注册资本       比例                 总资产                  净资产                营业收入              净利润
                                        业务
                                (%)
                                        幕墙
                                        设
                                        计、
北京江河         10 亿人民币     100           6,661,489,058.14        1,778,178,997.49        2,550,105,694.08      62,527,806.78
                                        生产
                                        和施
                                        工
              1,246,815,074             投资
承达集团                        69.5           2,839,403,608.85        2,010,097,930.05        1,469,533,580.26     127,231,343.65
                       港元             控股
                                        建筑
                                        装饰
                                        和幕
                                        墙设
港源装饰          3 亿人民币      95           3,965,656,802.22        1,429,166,300.95        1,141,103,982.64      35,174,345.86
                                        计、
                                        生产
                                        和施
                                        工
              130,994,887.15            医疗
Vision                           100              746,943,206.63         568,738,490.83          342,394,799.44      26,102,929.59
                        澳元            健康
梁志天设                                内装
                    100 港元      70              498,642,720.45         405,367,978.35          158,206,705.94      19,416,629.09
计                                      设计
                14,960,635.00           眼科
南京泽明                          51               111,921,057.55            98,697,167.56         15,525,972.00          -24,250.40
                       人民币           医疗
            (七) 公司控制的结构化主体情况
            □适用√不适用
                                                            16 / 166
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二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、建筑装饰业务
（1）政策风险
    建筑装饰行业与固定资产投资、建筑与房地产业等高度相关，其受国家宏观调控的影响较为
明显。目前，国家对房地产的宏观调控主要集中在住宅领域，而公司从事的业务主要涉及公共建
筑和商业地产领域，如果未来政策调控进一步扩展到公共建筑和商业地产领域，可能对公司的业
务产生较大影响；另一方面，公司的少数客户同时从事商业地产和住宅开发，国家对房地产的宏
观调控政策可能对公司项目的实施进度和应收账款的回收产生间接的影响。
（2）宏观经济周期性波动风险
    公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济
增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。但是如果全球经济以及我国的经济增长速度持续
放缓，将可能影响对建筑装饰服务的需求，从而对公司未来的业务拓展产生不利影响。
（3）市场竞争风险
    公司幕墙业务与国内外优秀的幕墙企业展开市场竞争，面临一定的市场竞争风险。我国现有
室内装饰企业家数众多，其中相当一批室内装饰企业在设计、施工、管理等方面具有较强的实力。
内装业务方面将与国内优秀内装企业展开激烈的市场竞争，公司在内装市场也将面临一定的市场
竞争风险。
（4）主要原材料价格波动的风险
    建筑装饰行业主要为固定造价合同，因此毛利率对装饰材料的采购价格的波动存在一定敏感
性。公司通过采取与材料供应商签订长期合同、向甲方洽商增补合同额、合理安排材料采购计划
等措施转移了部分原材料价格波动风险。若上述原材料价格未来大幅度上涨，则仍将对公司的盈
利状况产生不利影响。
（5）海外业务经营风险
   尽管公司海外业务主要集中在东南亚等区域，公司在海外业务经营过程中将面临着潜在的经济
风险、政治风险等风险。若公司海外目标市场所属国家或地区经济发展发生重大波动或出现经济
危机，将对公司海外业务以及未来进一步开拓新市场带来不利影响。
2、医疗健康业务
（1）政策风险
                                        17 / 166
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    医疗行业关系到国计民生，在各国均受到当地的医疗行业管理体制和医保政策的影响。近年
来国务院和国家相关部门陆续颁布了一系列医疗机构改革的指导意见和发展规划，鼓励和支持社
会资本举办医疗机构。近期政府对医改纷纷出台一系列新政策，但结合国内现状，对政策的落地
实施还需要较长时间，可能存在政策进一步调整的风险。为此，公司将积极探索和发展适合区域
医保政策和医改方向的商业模式，降低公司因政策调整带来的风险。
（2）医疗风险
    由于患者个体差异及预后结果的期望不同，疾病情况不同、医生水平差异、医院条件限制等
诸多因素的影响，各类诊疗行为客观上存在着一定程度的风险，医疗事故和差错无法完全杜绝。
对于眼科业务，尽管目前相关治疗手段较为成熟，但眼球结构精细、脆弱、 复杂，并且眼科手术
质量的好坏将受到诊断水平、医师技术、医疗设备、质量控制水平等多种因素的影响，存在一定
的医疗风险。Vision 于 1991 年开始就已经是激光眼科手术的先驱，在眼科医疗业务方面有着成
熟的技术和内部管控机制，公司将按照国内外先进和严格的医疗控制体系加强风险控制，加强医
护队伍的业务技能培训，努力降低医疗风险的发生。
   （3）管理风险
    公司由建筑装饰行业转型发展医疗健康业务，在资源整合、医疗管理、人才管理、市场开拓
等方面都将面临较大的挑战。随着公司医疗业务的范围逐渐扩大，连锁化运营的发展与业务规模
的扩张，若国外眼科医疗管理经验不能有效复制和利用，公司不能持续地提高医疗管理水平，及
时储备人才和调整公司的管理模式和制度，存在一定的管理风险。
   （4）人力资源风险
    医疗行业对高素质的技术专业人才和管理人才均有较高的需求，人才竞争也将成为业内重要
的竞争手段之一。尽管公司可以利用机制优势采取多种方式加大人才引进力度，如果公司未来不
能吸引、培养和留住优秀人才，公司可能面临人才短缺问题，对公司医疗健康业务扩张造成不利
影响。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
                               第五节          重要事项
一、股东大会情况简介
                                              决议刊登的指定网站的查
      会议届次             召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                      询索引
2016 年年度股东大会    2017 年 4 月 6 日      http://www.sse.com.cn     2017 年 4 月 7 日
股东大会情况说明
√适用□不适用
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                 公司 2016 年年度股东大会决议公告内容详见公司于 2017 年 4 月 7 日在上海证券交易所网站披
              露的临 2017-015 号公告。
              二、利润分配或资本公积金转增预案
              (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
              是否分配或转增                                                    否
              三、承诺事项履行情况
              (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                     期内的承诺事项
              √适用 □不适用
                                                                                                      是否   是否
                                                                                           承诺时
承诺   承诺                                          承诺                                             有履   及时
              承诺方                                                                       间及期
背景   类型                                          内容                                             行期   严格
                                                                                             限
                                                                                                        限   履行
与股   解决   刘载望、   1、不以任何方式从事，包括但不限于单独与他人合作直接或间接从事     作为股       否   是
改相   同业   富海霞、   与江河幕墙及其控股子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。    东或实
关的   竞争   北京江     2、将尽一切可能之努力使本人/本公司其他关联企业不从事于与江河幕    际控制
承诺          河源控     墙及其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务。3、不直     人期间
              股有限     接或间接投资控股于业务与江河幕墙及其控股子公司相同、类似或在任    长期有
              公司、新   何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。4、如本人/本公司直    效
              疆江河     接或间接参股的公司从事的业务与江河幕墙及其控股子公司有竞争，则
              汇众股     本人/本公司将作为参股股东或促使本人/本公司控制的参股股东对此
              权投资     等事项实施否决权。5、不向其他业务与江河幕墙及其控股子公司相同、
              有限合     类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供
              伙企业     江河幕墙及其控股子公司的专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘
                         密。6、如果未来本人/本公司或本人/本公司控制的其他企业拟从事的
                         新业务可能与江河幕墙及其控股子公司存在同业竞争，本人/本公司将
                         本着江河幕墙及其控股子公司优先的原则与江河幕墙协商解决。7、如
                         本人/本公司或本人/本公司所控制的其他企业获得的商业机会与江河
                         幕墙及其控股子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本
                         人/本公司承诺将上述商业机会通知江河幕墙，在通知中所指定的合理
                         期间内，如江河幕墙及其控股子公司作出愿意利用该商业机会的肯定答
                         复，则本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将无条件放弃该商业
                         机会，以确保江河幕墙及其全体股东利益和控股子公司不受损害；如果
                         江河幕墙不予答复或者给予否定的答复，则视为放弃该商务机会。8、
                         在江河幕墙发行 A 股并上市后，如本人/本公司及/或本人/本公司控制
                         的其他企业与江河幕墙及其控股子公司之间出现同业竞争的情形，本人
                         /本公司将促使江河幕墙依据有关同业竞争的信息披露规则，详细地披
                         露同业竞争的性质、涉及同业竞争的相关交易的具体情况以及本人/本
                         公司是否履行避免同业竞争的承诺，接受投资者的监督。
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收购   其他   江河创     根据发行人第二届董事会第十九次会议决议及 2012 年第一次临时股东 2017 年         是   是
报告          建集团     大会会议决议，在出现预计不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿 12 月 7
书或          股份有     付债券本息时，发行人将至少采取如下措施：1、不向股东分配利润；2、 日
权益          限公司     暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；3、调减或停
变动                     发董事和高级管理人员的工资和奖金；4、主要责任人不得调离等措施。
报告
书中
所作
承诺
与重   解决   北京江     尽量避免或减少承诺人与江河集团及其子公司之间发生关联交易；不利       自 2013   否   是
大资   关联   河源控     用承诺人实际控制和股东地位及影响谋求江河集团及其子公司在业务         年9月
产重   交易   股有限     合作等方面给予优于市场第三方的权利和达成交易的优先权利；将以市       27 起至
组相          公司，刘   场公允价格与江河集团及其子公司进行交易，不利用该类交易从事任何       长期
关的          载望、富   损害公司利益的行为。就承诺人与江河集团及其子公司之间将来可能发
承诺          海霞夫     生的关联交易，将督促公司履行合法决策程序，按照《上市规则》和公
                妇       司章程的相关要求及时详细进行信息披露；对于正常商业项目合作均严
                         格按照市场经济原则，采用公开招标或市场定价等方式。
与首   解决   北京江     不以任何方式从事，包括但不限于单独与他人合作直接或间接从事与江       自 2013   否   是
次公   同业   河源控     河创建、港源装饰及其下属公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业       年9月
开发   竞争   股有限     务；将尽一切可能使其他关联企业不从事与其构成竞争业务；不直接或       27 起至
行相          公司，刘   间接投资控股于业务与其构成竞争的公司、企业或其他机构组织；如其       长期
关的          载望、富   直接或间接参股的公司从事的业务与其有竞争，将对此事项实施否决
承诺          海霞夫     权；不向其他业务与其构成竞争的公司、企业或其他机构组织或个人提
                妇       供其专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。如未来承诺人或承诺
                         人控制的其他企业拟从事的新业务可能与其存在同业竞争，将本着对其
                         优先的原则与发行人协商解决，并对获得的商业机会与其发生或可能发
                         生同业竞争的，将会通知江河创建、港源装饰，并将无条件放弃该商业
                         机会，确保其不受伤害。
与再   解决   北京江     如因北京港源建筑装饰工程有限公司在昌平区占用的房屋、土地的权属       长期有    是   是
融资   土地   河源控     瑕疵问题对港源装饰造成任何损失，城建集团、王波将按照各自在本次       效
相关   等产   股有限     交易中所转让的港源装饰的股权比例向江河创建承担相应的赔偿责任。
的承   权瑕     公司     江河创建第一大股东江河源承诺：如因上述房屋和土地的权属瑕疵问题
诺       疵              对港源装饰、江河创建造成任何损失，江河源愿意在城建集团、王波赔
                         偿的基础上，承担其余的全部损失。
其他   其他   刘载望     自 2016 年 4 月 14 日起，计划在未来 6 个月内通过二级市场购买的方式   2016 年   是   是
承诺                     择机增持公司股份，若公司股票价格不超过 18 元/股，累计增持股份金      4 月 14
                         额不低于人民币 1000 万元，且不超过人民币 2000 万元。到期后增持计     日至
                         划期限延长 6 个月。                                                  2017 年
                                                                                              4 月 13
                                                                                              日
              四、聘任、解聘会计师事务所情况
              聘任、解聘会计师事务所的情况说明
              √适用□不适用
                  2016 年年度股东大会同意聘任华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度的
              审计师。
              审计期间改聘会计师事务所的情况说明
                                                        20 / 166
                                                                     2017 年半年度报告
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
                                       21 / 166
                                                                                                               2017 年半年度报告
          六、重大诉讼、仲裁事项
          √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
          (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
          □适用 √不适用
          (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
          √适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
报告期内:
                     承
                     担                                                                                             诉讼(仲
                                                                                                                                                                 诉讼(仲
              应诉   连     诉讼                                                                                    裁)是否                       诉讼(仲裁)
起诉(申                                                                                          诉讼(仲裁)涉及                    诉讼(仲裁)                    裁)判决
            （被申   带     仲裁                      诉讼(仲裁)基本情况                                            形成预计                      审理结果及
请)方                                                                                                 金额                           进展情况                    执行情
            请）方   责     类型                                                                                    负债及金                        影响
                                                                                                                                                                   况
                     任                                                                                               额
                     方
青岛长基    江河创   无     诉讼   本公司与青岛长基置业有限公司（下称“原告”）施工合同纠                 本诉：    根据判决       2017 年 8 月   截止报告期     无
置业有限    建集团                 纷：2013 年 8 月 26 日原告以本公司工期延误为由向山东省烟台    39,771,471.71 元   结果，公       10 日，山东    末公司暂未
公司        股份有                 市中级人民法院（下称“烟台中院”）提起诉讼，要求本公司                 反诉：    司已预计       省高院作出     执行判决结
            限公司                 返还超付工程款及相应利息、工程整改费、施工合同违约金和        43,195,673.68 元   损失           二审判决，维   果，未来预计
                                   其他诉讼费用共计 39,771,471.71 元，并通过烟台中院冻结本                          18,694,0       持烟台中院     货币资金流
                                   公司银行存款 35,000,000.00 元。本公司于 2013 年 10 月 25 日                      00.00 元       原判。         出合计
                                   以原告该工程主体及钢结构的施工严重超期、严重影响本公司                                                         2717.39 万
                                   施工进度，原告单方面解除施工合同违反合同约定为由，向烟                                                         元。
                                   台中院提起反诉，要求原告支付已施工部分工程款、工程材料
                                   款及赔偿本公司劳务窝工及吊篮脚手架闲置造成的经济损失、
                                   深化设计费用及诉讼费用等共计 43,195,673.68 元。烟台中院
                                   一审判决本公司返还原告超付工程款 8,129,739.53 元及相应利
                                   息，赔偿原告违约金 18,694,000.00 元，支付原告工程质量整
                                   改费用 350,158.00 元，并驳回了本公司反诉请求。本公司对一
                                   审判决结果不服，遂上诉至山东省高级人民法院（下称山东省
                                                                              22 / 166
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                                  高院）。
港源装饰     成都晋   无   诉讼   本公司所属子公司港源装饰与成都晋恒投资有限公司（下称“被     15,000,000 元   否             目前广安中   无   无
             恒投资               告一”）合同纠纷：2014 年 5 月 5 日港源装饰与被告一签订了                                   院及债权人
             有限公               关于广安鼎恒新能源锂电池制造项目生产指挥数据中心装饰工                                      委员会正在
             司、广               程的承包合同，此后向被告一缴纳履约保证金 15,000,000.00                                      组织对被告
             安鼎恒               元。后经双方协商解除合同，约定被告一于 2015 年 1 月 6 日前                                  二的资产进
             新能源               退还保证金，被告一所属子公司广安鼎恒新能源锂电池制造股                                      行处置。
             锂电池               份有限公司（以下简称“被告二”）对此提供了担保。此后被
             制造股               告一未能按约定退还保证金，港源装饰向四川省成都市中级人
             份有限               民法院就原告一及原告二违约事项提起诉讼，2016 年 8 月 1 日
             公司                 成都中院出具了（2015）成民初字第 1079 号判决书，判定原告
                                  一退还上述保证金及支付相应利息，原告二承担连带保证责任，
                                  此后由于被告二在 2015 年 2 月 5 日被四川省广安市中级人民法
                                  院裁定破产清算，以上判决结果未能有效执行，由于被告方涉
                                  及诉讼债务较多，公司在以前年度对该款项已全额计提坏账准
                                  备。
Soil-Build   江河创   无   诉讼   本公司与 Soil-Build (Pte.) Ltd（下称“原告”）合同纠纷：     81,736,072.50   3,832,53       目前双方仍   无   无
                                                                            23 / 166
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(Pte.)Ltd   建集团   本 公 司 新 加 坡 分 公 司 与 原 告 于 2011 年 2 月 26 日 签 订       0.00 元         处于举证阶
            股份有   《Sub-contract for supply and installation of aluminum                                段。
            限公司   facade》，约定合同总价 780 万新币。2016 年 2 月 24 日原告以
            新加坡   本公司违反合同约定的完工日期为由，向新加坡国际仲裁提出
            分公司   索赔要求，请求裁决本公司赔偿工期罚款 1,663.5 万新币，按
                     资产负债日折合人民币 8,173.61 万元。公司应收原告新币
                     839,464.32 元已全额计提坏账准备，公司开立的以原告为受益
                     人的保函新币 780,000.00 元已全额确认预计负债。预计负债金
                     额为 3,832,530.00 元。
                                                                   24 / 166
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   (三) 其他说明
   □适用√不适用
   七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
   □适用√不适用
   八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
   □适用√不适用
   九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
   (一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
   □适用 √不适用
   (二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
   股权激励情况
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用√不适用
   员工持股计划情况
   □适用 √不适用
   其他激励措施
   □适用 √不适用
   十、重大关联交易
   (一) 与日常经营相关的关联交易
   1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
   □适用 √不适用
   2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
   □适用 √不适用
   3、 临时公告未披露的事项
   √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                          占同类交                交易价格与
                                                                    关联交
            关联关 关联交 关联交 关联交易 关联交易        易金额的           市场 市场参考价
关联交易方                                                          易结算
              系    易类型 易内容 定价原则      金额        比例             价格 格差异较大
                                                                      方式
                                                            (%)                      的原因
北京江河源 参股股 接受劳 后勤业 实际成本 4,609,465.37           100 每月结
控股有限公 东       务     务服务 （不含营                          算一次
司                                业税等税
                                  费）加8%
                                  的管理费
               合计                   /      4,609,465.37       100     /      /       /
关联交易的说明                             北京江河源控股有限公司为公司提供食堂、安保、维修、
                                           25 / 166
                                                                     2017 年半年度报告
                                       宿舍管理等后勤业务服务，符合公司的实际情况，有利
                                       于公司专注于主营业务。上述关联交易的定价依据为成
                                       本价加适当的管理费确定，内容及定价原则符合商业惯
                                       例和有关政策规定；上述关联交易符合公允、公平、公
                                       正的原则，不存在损害公司其他股东利益的情形。在可
                                       以预见的将来，该等关联交易行为仍将持续发生。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
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                                                                                      2017 年半年度报告
                                                                                 单位: 元 币种: 人民币
                                公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
            担保方与上                                  担保是否
                                                  担保            担保是 担保逾 是否存在 是否为关 关联
  担保方    市公司的关 被担保方       担保金额          已经履行
                                                  类型            否逾期 期金额 反担保 联方担保 关系
                系                                        完毕
江河集团    公司本部    阿联酋    139,197,721.10 一般     否        否     0      是       否     其他
                        江河                      担保
江河集团    公司本部    加拿大    305,267,862.82 一般     否        否     0      是       否     其他
                        江河                      担保
江河集团    公司本部    美洲江河 418,392,895.31 一般      否        否     0      是       否     其他
                                                  担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                             862,858,479.23
                                         公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                           5,612,208,000.00
                                     公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                             6,475,066,479.23
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                             86.37
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供                                                1,208,000,000.00
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                         2,726,659,362.83
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                3,934,659,362.83
          3    其他重大合同
          □适用 √不适用
          十二、 上市公司扶贫工作情况
          √适用 □不适用
          1.     精准扶贫规划
          无。
          2.     报告期内精准扶贫概要
          无。
          3.     报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                                           单位：万元 币种：人民币
                                指      标                                 数量及开展情况
          一、总体情况
          其中：1.资金
          二、分项投入
              8.社会扶贫                                         报告期内，北京江河在北京市顺义区开展
                                                      27 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
                                                   一对一精准扶贫项目，资助顺义区牛栏山
                                                   镇芦正卷村 10 万元、大孙各庄村 5 万元。
                                                   北京港源建筑装饰工程有限公司向北京
                                                   市昌平区泰陵村贫困户捐款 10 万元。
4.     后续精准扶贫计划
无。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                         第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
                                       28 / 166
                                                                                       2017 年半年度报告
     (二)     限售股份变动情况
     □适用 √不适用
     二、 股东情况
     (一)     股东总数:
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                34,468
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
     (二)     截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                单位:股
                                             前十名股东持股情况
                                                                           质押或
                                                                           冻结情          股东性质
   股东名称        报告期内       期末持股       比例      持有有限售条
                                                                               况
   （全称）          增减           数量         (%)         件股份数量
                                                                             股份      数量
                                                                             状态
北京江河源控股              0    315,645,200     27.35                0             204,167,300     境内非国
                                                                            质押
有限公司                                                                                            有法人
刘载望               500,000     289,307,866     25.07                0             56,000,000      境内自然
                                                                            质押
                                                                                                    人
新疆江河汇众股              0    156,137,600     13.53                0             39,000,000      境内非国
权投资有限合伙                                                              质押                    有法人
企业
北京城建集团有              0    27,240,000       2.36                0                        0    国有法人
                                                                             无
限责任公司
中央汇金资产管              0    18,839,600       1.63                0                        0    未知
                                                                             无
理有限责任公司
北京嘉喜乐投资              0     9,600,000       0.83                0                        0    未知
                                                                             无
有限公司
王晓玎                48,700      8,289,700    0.72              0           无                0    未知
赵向军                            6,318,500    0.55              0           无                0    未知
黄大光                            5,830,100    0.51              0           无                0    未知
杨磊                              5,667,800    0.49              0           无                0    未知
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                                            股份种类及数量
     股东名称             持有无限售条件流通股的数量
                                                                    种类                      数量
北京江河源控股有限                           315,645,200                                        315,645,200
                                                                人民币普通股
公司
刘载望                                       289,307,866        人民币普通股                    289,307,866
新疆江河汇众股权投                           156,137,600                                        156,137,600
                                                                人民币普通股
资有限合伙企业
北京城建集团有限责                           27,240,000                                            27,240,000
                                                                人民币普通股
任公司
中央汇金资产管理有                           18,839,600                                            18,839,600
                                                                人民币普通股
限责任公司
北京嘉喜乐投资有限                             9,600,000                                            9,600,000
                                                                人民币普通股
公司
王晓玎                                         8,289,700        人民币普通股                        8,289,700
                                                    29 / 166
                                                                                   2017 年半年度报告
赵向军                                     6,318,500       人民币普通股                  6,318,500
黄大光                                     5,830,100       人民币普通股                  5,830,100
杨磊                                       5,667,800       人民币普通股                  5,667,800
上述股东关联关系或       前十名股东中，北京江河源控股有限公司的法定代表人富海霞女士与自然人股东刘
一致行动的说明           载望先生为夫妻关系，其中刘载望先生和富海霞女士分别持有北京江河源控股有限
                         公司 85%和 15%的股权。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人
                         的情况。
     前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
     □适用 √不适用
     (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     □适用 √不适用
     三、 控股股东或实际控制人变更情况
     □适用 √不适用
                                    第七节      优先股相关情况
     □适用 √不适用
                          第八节      董事、监事、高级管理人员情况
     一、持股变动情况
     (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
     √适用 □不适用
                                                                                            单位:股
                                                                      报告期内股份
    姓名              职务         期初持股数       期末持股数                      增减变动原因
                                                                        增减变动量
     刘载望       董事                 288,807,866      289,307,866          500,000   从二级市场买入
     许兴利       董事                     134,900          134,900
     周韩平       董事                     110,000          110,000
     王启锋       董事                     115,000          115,000
     高运         董事                           0                0
     于军         董事                     113,500           113500
     李月东       独立董事                       0                0
     朱青         独立董事                       0                0
     付磊         独立董事                       0                0
     刘宇         监事                           0                0
     朱丹         监事                           0                0
     强军         监事                     189,868                0         -189,868   主要系选举强军
                                                                                       担任监事前的持
                                                                                       股变动情况。
     符剑平       高管                            0               0
     贾德虎       高管                       50,000          50,000
                                                 30 / 166
                                                                        2017 年半年度报告
熊宝        高管                    47,000         47,000
戴竣        高管                    30,000         30,000
赵世东      高管                         0              0
刘中岳      高管                    36,000         36,000
喻可可      高管                         0              0
余海青      监事                         0              0
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                       担任的职务                     变动情形
余海青                      监事                            离任
强军                        监事                            选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
    2017 年 4 月 6 日，公司召开了 2016 年度股东大会，审议通过了《关于选举监事的议案》，
同意强军先生作为监事，自当选之日起至本届监事会届满为止。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                        31 / 166
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                                      第九节      公司债券相关情况
      √适用 □不适用
      一、公司债券基本情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
  债券
              简称         代码     发行日   到期日      债券余额    利率（%）    还本付息方式     交易场所
  名称
江河创      12 京江河   122212     2012 年   2017      735,094,000   5.4         本期债券采用单    上海证券
建集团                             12 月 7   年 12                               利按年计息，不    交易所
股份有                             日        月7日                               计复利。每年付
限公司                                                                           息一次，到期一
2012 年                                                                          次还本，最后一
公司债                                                                           期利息随本金的
券（第一                                                                         兑付一起支付。
期）
      公司债券付息兑付情况
      □适用√不适用
      公司债券其他情况的说明
      □适用 √不适用
      二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                                  名称                    国泰君安证券股份有限公司
                                  办公地址                北京市金融大街 28 号盈泰中心 2 号楼 9 层
           债券受托管理人
                                  联系人                  唐伟
                                  联系电话                010-59312940
                                  名称                    鹏元资信评估有限公司
            资信评级机构
                                  办公地址                深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
      其他说明：
      □适用 √不适用
      三、公司债券募集资金使用情况
      √适用 □不适用
            公司于 2012 年 12 月 7 日发行了（第一期）公司债券，发行规模为 9 亿元，扣除相关费用后
      发行净额 89,800.00 万元，已全部用于补充公司流动资金。
      四、公司债券评级情况
      √适用□不适用
      鹏元资信评估有限公司于2017年5月3日对公司发行的2012年（第一期）公司债券进行了跟踪评级
      （鹏信评[2017]跟踪第28号02），2017年跟踪评级结果为：维持公司主体长期信用等级为AA，维持
      公司债券跟踪信用等级为AA，评级展望为稳定。
                                                      32 / 166
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五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
    本期公司债券无担保，报告期内公司债券增信机制未发生变更。
    本期公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流，公司均已按期兑付当年
度利息。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用□不适用
    报告期内，公司债券持有人未召开会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
    公司债券存续期内，债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信
状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司
债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                               本报告期末比上
      主要指标           本报告期末             上年度末                         变动原因
                                                               年度末增减（%）
流动比率                         1.18                   1.17               0.85
速动比率                         1.02                   1.05             -2.86
资产负债率                     70.01%                 70.80%             -0.79
贷款偿还率                       100%                   100%
                         本报告期                              本报告期比上年
      主要指标                                  上年同期                          变动原因
                         （1-6 月）                              同期增减(%)
                                                                                 主要系当期
EBITDA 利息保障倍数                 5.48                8.83            -37.94   利息支出增
                                                                                 加所致
利息偿付率                          100%                100%
九、关于逾期债项的说明
□适用√不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
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                                                                            单位：万元币种：人民币
    银行名称                授信期限              授信额度      占用授信额度    剩余授信额度
中国银行顺义支行            2016.3.8-2017.9.3         100,000.00        41,116.89        58,883.11
工商银行顺义支行         2016.08.31-2017.08.31        138,000.00        89,922.98        48,077.02
建设银行顺义支行            2017.6.6-2018.6.6         105,000.00        69,271.63        35,728.37
华夏银行顺义支行            2016.7.5-2017.8.5           60,000.00         1,327.60       58,672.40
民生银行西长安街支行       2015.6.16-2018.6.16        150,000.00        98,496.87        51,503.13
广发银行黄寺支行           2017.6.13-2018.6.13        120,000.00        17,941.39       102,058.61
招商银行朝外支行         2016.08.10-2017.07.31          50,000.00           259.50       49,740.50
北京农商顺义支行         2016.10.29-2017.10.28          50,000.00       24,789.64        25,210.36
汇丰银行北京分行           2016.8.19-2017.6.30          20,323.20         6,268.14       14,055.06
华侨银行金融街支行         2014.9.19-2019.9.22           5,150.48         5,150.48               -
宁波银行北京分行            2016.8.9-2017.8.9           20,000.00                -       20,000.00
渣打银行北京分行         2014.08.19-2019.08.18          42,001.28       12,227.43        29,773.85
浦发银行大望路支行          2016.7.1-2017.7.1           32,000.00                -       32,000.00
邮政银行顺义支行          2016.3.31-2017.08.25        128,000.00          7,594.65      120,405.35
华夏银行顺义支行            2016.7.5-2017.8.5           20,000.00         6,143.00       13,857.00
工商银行顺义支行         2016.08.31-2017.08.31           6,000.00         5,000.00        1,000.00
北京银行绿港支行            2017.1.4-2018.1.3           20,000.00       19,459.05           540.95
中信银行三元桥支行         2017.2.4-2018.1.12           30,000.00         4,000.00       26,000.00
汇丰银行北京分行           2017.3.24-长期有效           15,000.00       15,000.00                -
交通银行顺义支行           2017.5.19-2018.5.2           12,000.00         4,500.00        7,500.00
广发银行黄寺支行           2017.6.13-2018.6.13          80,000.00       10,000.00        70,000.00
北京农商行顺义支行          2017.6.7-2018.6.6           20,000.00                -       20,000.00
宁波银行北京分行              2016.8-2017.8             10,000.00           434.89        9,565.11
中国银行增城支行          2016.05.27-2017.5.24          40,000.00       23,039.29        16,960.71
工商银行增城支行         2016.08.31-2017.08.31          10,000.00                        10,000.00
兴业银行新塘支行         2017.04.07-2018.04.06          10,000.00         9,203.79          796.21
中国建设银行增城支行     2017.02.06-2018.02.06          30,000.00       24,764.44         5,235.56
光大银行广州新塘支行     2016.12.08-2017.12.07           5,000.00         3,000.00        2,000.00
交通银行广州新塘支行     2016.12.01-2018.11.25          17,000.00       12,315.86         4,684.14
平安银行广州新塘支行       2016.5.31-2018.5.30          30,000.00                -       30,000.00
民生银行广州分行         2017.06.28-2018.06.27          20,000.00                -       20,000.00
工商银行泗泾支行         2016.08.30-2017.08.30          10,000.00         6,096.00        3,904.00
中国银行松江支行          2017.01.07-2018.1.21          10,000.00         3,716.70        6,283.30
交通银行泗泾支行           2017.6.27-2018.6.27          15,000.00       13,711.28         1,288.72
农商银行上海泗泾支行       2017.3.23-2020.3.22          15,000.00         8,338.51        6,661.49
中行成都青白江支行       2015.10.20-2017.10.20           4,000.00         3,098.69          901.31
汇丰银行北京分行           2017.3.24-2018.3.24           8,000.00         3,059.19        4,940.81
广发银行黄寺支行         2016.04.08-2017.04.07           8,000.00         1,905.13        6,094.87
北京银行绿港国际中心分
                         2016.06.03-2017.06.02         30,000.00         4,209.19         25,790.81
行
民生银行和平里支行        2017.1.20-2018.1.20           5,000.00         2,726.50          2,273.50
浦发银行万寿路支行        2017.8.07-2018.7.24          40,000.00        11,666.03         28,333.97
中国银行北京顺义支行     2016.03.02-2017.09.03         14,000.00         2,324.32         11,675.68
广发银行黄寺支行          2017.6.27-2018.6.28          10,000.00           151.62          9,848.38
中国建设银行北京北环支   2017.03.23-2018.01.17         15,000.00           391.58         14,608.42
                                           34 / 166
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行
农商银行顺义支行             2017.06-2018.06               2,000.00            -         2,000.00
工商银行顺义支行             2016.09-2017.09              15,000.00            -        15,000.00
北京银行绿港支行           2017.3.24-2019.3.23            30,000.00     4,288.53        25,711.47
华夏银行顺义支行            2016.8.5-2017.8.5             20,000.00     2,090.76        17,909.24
汇丰银行香港公司             2016.10-2017.10              13,915.38     9,610.11         4,305.28
汇丰银行香港公司              2017.3-2018.3                9,112.95     2,301.91         6,811.04
汇丰银行澳门                  2017.2-2018.2               11,282.70            -        11,282.70
建设银行建银亚洲              2017.4-2018.4               13,018.50            -        13,018.50
中信银行香港公司             2016.11-2017.11               6,075.30     2,642.41         3,432.89
恒生银行香港公司           2017.5.31-2018.5.31             4,339.50     1,768.95         2,570.55
花旗銀行香港公司              2016.7-2017.7                7,811.10       625.67         7,185.43
恒生银行澳门支行             2016.10-2017.10              47,734.50    22,877.12        24,857.38
中国银行澳门支行           2017.6.13-2018.6.13             9,688.88     6,506.86         3,182.02
广发银行澳门支行           2016.08.03-2017.8.3            63,942.53    40,737.54        23,205.00
法国巴黎行香港分行       2017.02.03-2018.02.03             5,207.40     4,810.60           396.80
渣打银行香港分行         2015.07.10-2017.07.10            46,360.20    26,037.00        20,323.20
平安银行离岸香港业务部     2017.2.16-2017.8.11            50,536.03    50,536.03                -
交通银行银行香港分行     2017.02.27-2018.02.27           101,507.70    67,621.30        33,886.40
花旗银行香港支行             2016.07-2017.07              18,035.44            -        18,035.44
中信银行香港分行         2016.09.08-2017.09.08            20,323.20            -        20,323.20
东亚银行香港分行         2017.03.06-2018.03.06            43,395.00            -        43,395.00
广发银行澳门分行           2016.8.16-2017.8.30            40,765.26    24,535.12        16,230.15
恒生银行香港公司          2017.3.29-不定期审查             3,000.00                      3,000.00
恒生银行香港公司          2017.3.20-不定期审查             2,603.70            -         2,603.70
建设银行香港公司           2017.3.1-2017.11.30               781.11            -           781.11
大新银行香港公司           2017.1.5-不定期审查               607.53       303.77           303.77
总计：                                                 2,166,518.88   839,915.95     1,326,602.93
     十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
     √适用□不适用
         报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书对本期债券偿债保障的相关承诺。
     十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
     □适用√不适用
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                              第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 江河创建集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                    附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                           七、1            3,457,880,458.86      4,350,183,043.20
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           七、4              217,423,500.62        560,672,810.85
  应收账款                           七、5           11,634,711,560.45     11,816,798,188.67
  预付款项                           七、6              563,330,084.19        369,802,298.10
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                           七、7
  应收股利
  其他应收款                         七、9             370,274,924.82         305,737,474.33
  买入返售金融资产
  存货                               七、10           2,723,719,099.52      2,050,596,616.66
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产             七、12
  其他流动资产                       七、13             551,492,610.81        417,810,321.65
    流动资产合计                                     19,518,832,239.27     19,871,600,753.46
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                   七、14           1,854,962,633.56      1,949,092,774.11
  持有至到期投资                     七、15                 853,846.46            853,846.46
  长期应收款                         七、16
  长期股权投资                       七、17              35,581,929.66         30,070,646.88
  投资性房地产                       七、18               3,652,173.87          3,910,163.36
  固定资产                           七、19           1,042,867,272.55      1,037,907,973.02
  在建工程                           七、20
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                           七、25            887,393,607.12         876,189,115.92
                                          36 / 166
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  开发支出                                                        -
  商誉                             七、27          1,320,283,315.06    1,243,444,060.98
  长期待摊费用                     七、28             10,328,138.26        2,611,904.33
  递延所得税资产                   七、29            322,944,656.49      325,126,592.87
  其他非流动资产                   七、30                         -       10,000,000.00
    非流动资产合计                                 5,478,867,573.03    5,479,207,077.93
      资产总计                                    24,997,699,812.30   25,350,807,831.39
流动负债：
  短期借款                         七、31          2,645,082,592.57    2,187,647,841.95
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34          2,315,552,578.10    2,683,507,809.11
  应付账款                         七、35          6,463,905,771.11    7,203,310,212.56
  预收款项                         七、36          1,808,612,534.75    1,681,720,500.50
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37           129,934,582.08      184,976,856.50
  应交税费                         七、38           134,308,273.36      128,065,039.36
  应付利息                         七、39            74,978,585.37       35,498,476.85
  应付股利                         七、40            68,906,360.37       31,604,786.60
  其他应付款                       七、41           118,365,733.49      126,691,633.26
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、43            734,193,636.81      733,024,553.03
  其他流动负债                     七、44          2,032,768,880.71    1,972,765,256.39
    流动负债合计                                  16,526,609,528.72   16,968,812,966.11
非流动负债：
  长期借款                         七、45            75,543,795.20       72,728,082.83
  应付债券                         七、46           698,266,101.01      697,525,826.65
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         七、50            22,526,530.00        3,743,610.00
  递延收益                         七、51            59,330,133.30       63,180,562.78
  递延所得税负债                                    118,609,491.27      141,736,734.92
  其他非流动负债                   七、52
    非流动负债合计                                   974,276,050.78      978,914,817.18
      负债合计                                    17,500,885,579.50   17,947,727,783.29
所有者权益
                                       37 / 166
                                                                            2017 年半年度报告
  股本                                               1,154,050,000.00      1,154,050,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           2,941,066,144.03      2,955,342,162.67
  减：库存股
  其他综合收益                                        115,668,889.26         240,560,981.96
  专项储备                                                         -
  盈余公积                                            218,542,197.66         218,542,197.66
  一般风险准备
  未分配利润                                         2,239,405,592.06      2,113,303,260.90
  归属于母公司所有者权益合计                         6,668,732,823.01      6,681,798,603.19
  少数股东权益                                         828,081,409.79        721,281,444.91
    所有者权益合计                                   7,496,814,232.80      7,403,080,048.10
      负债和所有者权益总计                          24,997,699,812.30     25,350,807,831.39
法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:江河创建集团股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            621,135,546.38         850,830,127.73
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             29,114,749.01         182,132,242.74
  应收账款                          十七、1         3,816,317,053.24       4,566,358,254.81
  预付款项                                             72,553,516.02          75,825,962.75
  应收利息
  应收股利                                            130,000,000.00         330,000,000.00
  其他应收款                        十七、2         1,091,486,165.78       1,258,460,447.72
  存货                                                364,947,303.26         380,167,155.03
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         72,903,757.81          76,410,565.93
    流动资产合计                                    6,198,458,091.50       7,720,184,756.71
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资                                          853,846.46             853,846.46
  长期应收款
  长期股权投资                      十七、3         3,583,251,459.29       3,515,740,176.51
  投资性房地产
  固定资产                                            278,751,629.52         296,357,307.51
  在建工程
                                         38 / 166
                                                                     2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                    113,5 发 65,366.62     114,468,465.32
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                                          1,929,165.70
  递延所得税资产                                 171,791,438.33       184,778,794.47
  其他非流动资产                                                       10,000,000.00
    非流动资产合计                             4,148,213,740.22     4,124,127,755.97
      资产总计                                10,346,671,831.72    11,844,312,512.68
流动负债：
  短期借款                                        70,000,000.00      365,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       543,485,951.57     1,180,192,382.90
  应付账款                                     1,541,826,139.83     2,099,325,214.79
  预收款项                                       231,596,533.13       328,937,722.96
  应付职工薪酬                                    10,337,729.75        25,176,484.63
  应交税费                                           760,001.23         8,424,397.79
  应付利息                                        72,866,361.62        33,655,355.05
  应付股利                                        46,768,546.60        31,604,786.60
  其他应付款                                     445,677,070.17       384,362,379.45
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         734,193,636.81       733,024,553.03
  其他流动负债                                 1,283,308,354.10     1,287,143,158.76
    流动负债合计                               4,980,820,324.81     6,476,846,435.96
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                                       698,266,101.01      697,525,826.65
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                        22,526,530.00         3,743,610.00
  递延收益                                        35,679,934.17        38,787,973.65
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               756,472,565.18       740,057,410.30
      负债合计                                 5,737,292,889.99     7,216,903,846.26
所有者权益：
  股本                                         1,154,050,000.00     1,154,050,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                   39 / 166
                                                                            2017 年半年度报告
  资本公积                                           2,218,468,420.95      2,218,468,420.95
  减：库存股
  其他综合收益                                        -20,983,647.73        -25,628,302.19
  专项储备
  盈余公积                                             218,542,197.66        218,542,197.66
  未分配利润                                         1,039,301,970.85      1,061,976,350.00
    所有者权益合计                                   4,609,378,941.73      4,627,408,666.42
      负债和所有者权益总计                          10,346,671,831.72     11,844,312,512.68
法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         6,590,121,426.74 6,320,304,513.48
其中：营业收入                           七、61        6,590,121,426.74 6,320,304,513.48
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         6,288,198,040.81    6,045,913,116.11
其中：营业成本                           七、61        5,560,581,919.21    5,569,697,551.60
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62           17,567,765.35     -104,875,926.97
      销售费用                           七、63           82,059,700.84       93,084,066.58
      管理费用                           七、64          464,914,656.98      446,241,121.59
      财务费用                           七、65          129,028,304.53       23,444,744.71
      资产减值损失                       七、66           34,045,693.90       18,321,558.60
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号   七、67
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七、68           27,595,397.72       13,894,429.06
      其中：对联营企业和合营企业的投资                       511,282.78
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       329,518,783.65      288,285,826.43
  加：营业外收入                         七、69           46,920,182.48       53,758,105.18
      其中：非流动资产处置利得                               625,868.48          415,137.67
                                         40 / 166
                                                                        2017 年半年度报告
  减：营业外支出                       七、70          25,371,208.58       3,293,686.63
      其中：非流动资产处置损失                          5,982,156.17       3,012,903.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                351,067,757.55     338,750,244.98
  减：所得税费用                       七、71          63,136,650.94      53,985,748.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    287,931,106.61     284,764,496.82
  归属于母公司所有者的净利润                          241,507,331.16     226,357,343.94
  少数股东损益                                         46,423,775.45      58,407,152.88
六、其他综合收益的税后净额             七、72        -123,939,441.92     166,229,579.67
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                 -124,892,092.70     170,418,734.40
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合               -124,892,092.70     170,418,734.40
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                 -59,097,825.68      176,030,208.37
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                         -65,794,267.02       -5,611,473.97
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                     952,650.78       -4,189,154.73
净额
七、综合收益总额                                     163,991,664.69      450,994,076.49
  归属于母公司所有者的综合收益总额                   116,615,238.46      396,776,078.34
  归属于少数股东的综合收益总额                        47,376,426.23       54,217,998.15
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                    0.21                 0.20
  （二）稀释每股收益(元/股)                                    0.21                 0.20
法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                  附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                           十七、4       713,119,701.56 2,578,386,181.05
  减：营业成本                         十七、4       653,994,240.77 2,431,857,041.16
      税金及附加                                        6,191,870.09      -48,894,665.54
      销售费用                                          9,012,628.46       46,893,652.06
      管理费用                                        40,715,471.04       161,640,088.72
      财务费用                                        97,813,184.55        55,031,363.66
                                       41 / 166
                                                                        2017 年半年度报告
       资产减值损失                                  -187,414,616.09     -38,541,658.52
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）   十七、5           579,871.81
       其中：对联营企业和合营企业的投资                   511,282.78
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     93,386,794.55     -29,599,640.49
  加：营业外收入                                       33,730,668.82      37,452,663.99
       其中：非流动资产处置利得                                69.85
  减：营业外支出                                       19,223,320.02         472,172.77
       其中：非流动资产处置损失                           137,517.95         335,326.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                107,894,143.35       7,380,850.73
    减：所得税费用                                     15,163,522.50       2,505,956.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     92,730,620.85       4,874,894.37
五、其他综合收益的税后净额                              4,644,654.46     -13,771,795.25
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                  4,644,654.46     -13,771,795.25
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额                             4,644,654.46     -13,771,795.25
     6.其他
六、综合收益总额                                       97,375,275.31      -8,896,900.88
法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                   附注          本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                    7,013,131,009.24     6,565,810,139.40
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
                                       42 / 166
                                                                       2017 年半年度报告
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     19,930,856.08        1,004,188.92
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73            46,492,147.10       14,358,001.65
    经营活动现金流入小计                          7,079,554,012.42    6,581,172,329.97
  购买商品、接受劳务支付的现金                    6,797,912,784.47    6,106,577,898.83
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    570,648,858.70      679,868,832.61
  支付的各项税费                                    202,772,915.01      182,901,734.34
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73           249,876,072.29      316,594,862.88
    经营活动现金流出小计                          7,821,210,630.47    7,285,943,328.66
      经营活动产生的现金流量净额                   -741,656,618.05     -704,770,998.69
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                              1,255,961,419.48
  取得投资收益收到的现金                             22,884,402.17       13,894,445.63
  处置固定资产、无形资产和其他长                        414,776.31          473,365.85
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                            725,214.88
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、73             9,206,741.05       36,627,887.16
    投资活动现金流入小计                          1,288,467,339.01       51,720,913.52
  购建固定资产、无形资产和其他长                     86,485,320.71       26,668,512.10
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  1,284,656,646.93    1,422,584,487.10
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                    15,134,726.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、73
    投资活动现金流出小计                          1,386,276,693.64    1,449,252,999.20
      投资活动产生的现金流量净额                    -97,809,354.63   -1,397,532,085.68
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                              1,958,828,050.93    2,740,633,560.72
  发行债券收到的现金                                600,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、73           263,956,895.08       76,215,181.11
    筹资活动现金流入小计                          2,822,784,946.01    2,816,848,741.83
                                       43 / 166
                                                                           2017 年半年度报告
  偿还债务支付的现金                                2,054,774,716.77      1,819,516,862.72
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      161,034,094.94        126,011,098.73
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                                             33,616,000.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、73           1,064,079,708.42         76,637,877.93
    筹资活动现金流出小计                            3,279,888,520.13      2,022,165,839.38
      筹资活动产生的现金流量净额                     -457,103,574.12        794,682,902.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -39,417,385.88         21,523,730.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额       七、74          -1,335,986,932.68     -1,286,096,451.88
  加：期初现金及现金等价物余额     七、74           3,693,577,978.25      2,832,228,753.33
六、期末现金及现金等价物余额       七、74           2,357,591,045.57      1,546,132,301.45
法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,541,204,022.71      2,570,127,130.47
  收到的税费返还                                        6,704,502.12
  收到其他与经营活动有关的现金                         28,719,811.88            689,086.00
    经营活动现金流入小计                            1,576,628,336.71      2,570,816,216.47
  购买商品、接受劳务支付的现金                      1,085,436,353.19      1,926,912,157.64
  支付给职工以及为职工支付的现金                       39,379,021.79        177,633,670.02
  支付的各项税费                                       39,240,304.93         62,318,816.26
  支付其他与经营活动有关的现金                         24,584,852.05         52,468,861.78
    经营活动现金流出小计                            1,188,640,531.96      2,219,333,505.70
  经营活动产生的现金流量净额                          387,987,804.75        351,482,710.77
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  120,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              200,068,589.03
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          1,068,491.84         31,730,004.78
    投资活动现金流入小计                              321,137,080.87         31,730,004.78
  购建固定资产、无形资产和其他长                        3,644,038.05          1,555,639.96
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      177,000,000.00        118,004,351.91
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              180,644,038.05        119,559,991.87
                                        44 / 166
                                                                     2017 年半年度报告
      投资活动产生的现金流量净额                   140,493,042.82    -87,829,987.09
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                20,000,000.00    411,778,400.00
  发行债券收到的现金                               600,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                      79,069,629.11
    筹资活动现金流入小计                           699,069,629.11    411,778,400.00
  偿还债务支付的现金                               915,000,000.00    739,317,600.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   113,438,208.62     56,226,674.50
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                      350,575,341.40     97,167,901.99
    筹资活动现金流出小计                          1,379,013,550.02    892,712,176.49
      筹资活动产生的现金流量净额                   -679,943,920.91   -480,933,776.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        838,121.10      3,511,031.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -150,624,952.24   -213,770,021.33
  加：期初现金及现金等价物余额                      443,728,244.18    438,132,822.31
六、期末现金及现金等价物余额                        293,103,291.94    224,362,800.98
法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
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                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—6 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                   本期
      项目                                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                    少数股东权益     所有者权益合计
                        股本              资本公积         其他综合收益        专项储备          盈余公积           未分配利润
一、上年期末余额    1,154,050,000.00   2,955,342,162.67    240,560,981.96                      218,542,197.66    2,113,303,260.90   721,281,444.91   7,403,080,048.10
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额    1,154,050,000.00   2,955,342,162.67    240,560,981.96                      218,542,197.66    2,113,303,260.90   721,281,444.91   7,403,080,048.10
三、本期增减变动                         -14,276,018.64   -124,892,092.70                                          126,102,331.16   106,799,964.88      93,734,184.70
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总                                          -124,892,092.70                                          241,507,331.16   46,423,775.45      163,039,013.91
额
（二）所有者投入                         -14,276,018.64                                                                             60,376,189.43      46,100,170.79
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所                          -133,701.46                                                                                  -61,279.84       -194,981.30
有者权益的金额
4．其他                                 -14,142,317.18                                                                              60,437,469.27      46,295,152.09
（三）利润分配                                                                                                    -115,405,000.00                    -115,405,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股                                                                                                 -115,405,000.00                    -115,405,000.00
东）的分配
                                                                            46 / 166
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4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                 41,180,573.32                                                               41,180,573.32
2．本期使用                                                                 41,180,573.32                                                               41,180,573.32
（六）其他
四、本期期末余额    1,154,050,000.00   2,941,066,144.03   115,668,889.26                       218,542,197.66    2,239,405,592.06    828,081,409.79   7,496,814,232.80
                                                                                                   上期
      项目                                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                      少数股东权益    所有者权益合计
                        股本              资本公积        其他综合收益          专项储备          盈余公积          未分配利润
一、上年期末余额    1,154,050,000.00   2,692,700,165.60    17,308,142.86                       199,437,335.85     1,896,251,360.87   472,124,510.56   6,431,871,515.74
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企
业合并
    其他
二、本年期初余额    1,154,050,000.00   2,692,700,165.60    17,308,142.86                       199,437,335.85     1,896,251,360.87   472,124,510.56   6,431,871,515.74
三、本期增减变动                         262,641,997.07   223,252,839.10                        19,104,861.81       217,051,900.03   249,156,934.35     971,208,532.36
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总                                          223,252,839.10                                            351,561,761.84   104,663,921.50     679,478,522.44
额
（二）所有者投入                         262,641,997.07                                                                              211,294,590.35     473,936,587.42
和减少资本
                                                                           47 / 166
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1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所                          2,544,805.53                                                                                 636,091.73       3,180,897.26
有者权益的金额
4．其他                                  260,097,191.54                                                                             210,658,498.62    470,755,690.16
（三）利润分配                                                                                19,104,861.81       -134,509,861.81   -66,801,577.50   -182,206,577.50
1．提取盈余公积                                                                               19,104,861.81        -19,104,861.81
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股                                                                                                 -115,405,000.00   -66,801,577.50   -182,206,577.50
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                  116,828,181.01                                           3,271,181.04     120,099,362.05
2．本期使用                                                                  116,828,181.01                                           3,271,181.04     120,099,362.05
（六）其他
四、本期期末余额    1,154,050,000.00   2,955,342,162.67   240,560,981.96                      218,542,197.66     2,113,303,260.90   721,281,444.91   7,403,080,048.10
   法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                   2017 年 1—6 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                           48 / 166
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                                                                                  本期
         项目
                               股本             资本公积         其他综合收益     专项储备     盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
一、上年期末余额           1,154,050,000.00   2,218,468,420.95   -25,628,302.19              218,542,197.66   1,061,976,350.00   4,627,408,666.42
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           1,154,050,000.00   2,218,468,420.95   -25,628,302.19              218,542,197.66   1,061,976,350.00   4,627,408,666.42
三、本期增减变动金额（减                                           4,644,654.46                                 -22,674,379.15     -18,029,724.69
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                               92,730,620.85     92,730,620.85
（二）所有者投入和减少资                                           4,644,654.46                                                     4,644,654.46
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                            4,644,654.46                                                     4,644,654.46
（三）利润分配                                                                                                 -115,405,000.00   -115,405,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的                                                                                        -115,405,000.00   -115,405,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                     49 / 166
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四、本期期末余额           1,154,050,000.00   2,218,468,420.95   -20,983,647.73              218,542,197.66    1,039,301,970.85    4,609,378,941.73
                                                                                   上期
          项目
                               股本             资本公积         其他综合收益     专项储备      盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
一、上年期末余额           1,154,050,000.00   2,218,468,420.95     -598,039.46                199,437,335.85    1,005,437,593.70    4,576,795,311.04
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           1,154,050,000.00   2,218,468,420.95      -598,039.46               199,437,335.85    1,005,437,593.70    4,576,795,311.04
三、本期增减变动金额（减                                         -25,030,262.73                19,104,861.81       56,538,756.30       50,613,355.38
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                               -25,030,262.73                                   191,048,618.11      166,018,355.38
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                 19,104,861.81     -134,509,861.81     -115,405,000.00
1．提取盈余公积                                                                                19,104,861.81      -19,104,861.81
2．对所有者（或股东）的                                                                                          -115,405,000.00     -115,405,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                     50 / 166
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   （五）专项储备
 1．本期提取                                                                   54,675,741.30                                         54,675,741.30
 2．本期使用                                                                   54,675,741.30                                         54,675,741.30
 （六）其他
 四、本期期末余额       1,154,050,000.00   2,218,468,420.95   -25,628,302.19                   218,542,197.66   1,061,976,350.00   4,627,408,666.42
法定代表人：刘载望主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
                                                                  51 / 166
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    江河创建集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由北京江河幕墙股份有限
公司名称变更而来，北京江河幕墙股份有限公司是由北京江河幕墙装饰工程有限公司整体变更设
立的股份有限公司，于 2007 年 4 月 29 日在北京市工商行政管理局注册成立。成立时注册资本为
21,000 万元，股份总数为 21,000 万股。股权结构为：北京江河源控股有限责任公司（以下简称
“江河源”）持有公司 9,240.00 万股，持股比例 44.00%，刘载望持有公司 7,585.20 万股，持股
比例 36.12%，新疆江河汇众股权投资有限公司（以下简称“江河汇众”）持有公司 4,174.80 万
股，持股比例 19.88%。
      2007 年 9 月，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，新增注
册资本 442 万元，由赵美林、王飞、王德虎等三位自然人以货币资金出资，注册资本变更为 21,442
万元。
     2007 年 10 月，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于公司利润分配及资本公积金转增
的方案》，公司以 2007 年 9 月 30 日 21,442 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2.5 股，并以资
本公积每 10 股转增 6.2 股，送转股后，公司注册资本由 21,442 万元变更为 40,096.54 万元。
     2008 年 5 月，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，
增加注册资本 2,400 万元，由北京燕京啤酒集团公司（以下简称“燕京集团”）和北京顺鑫农业
发展集团有限公司（以下简称“顺鑫集团”）于 2008 年 7 月 23 日之前分两次以货币资金出资，
注册资本变更为 42,496.54 万元。
     2009 年 7 月，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，
新增注册资本 2,503.46 万元，由绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）（以下简称“绵阳产业基
金”）以货币资金出资，注册资本变更为 45,000 万元。
     2011 年 8 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1128 号文《关于核准北京江河幕
墙股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向
询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票
110,000,000 股，每股发行价格为人民币 20.00 元。发行后，公司注册资本变更为 56,000 万元，
2011 年 8 月 18 日公司 A 股在上海证券交易所上市，证券代码为 601886。
     2013 年 4 月，经 2012 年度股东大会审议通过，公司以总股本 560,000,000 股为基数，以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增 560,000,000 股，转增后公司总股本变更为
1,120,000,000 股。
     2014 年 1 月，根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证
券监督管理委员会《关于核准江河创建集团股份有限公司向北京城建集团有限责任公司等发行股
份购买资产的批复》（证监许可[2013]1602 号文）核准，公司向北京城建集团有限责任公司发行
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人民币普通股 27,240,000 股、向自然人王波发行人民币普通股 6,810,000 股购买相关资产，每股
发行价为人民币 13.92 元，本次发行后公司注册资本变更为 1,154,050,000 元。
      公司总部地址：北京市顺义区牛汇北五街 5 号。
      法定代表人：刘载望。
      公司经营范围：制造各类幕墙、门窗、钢结构产品；加工各类玻璃、铝材、石材、钢材、金
属五金制品等建筑装饰材料；对外派遣实施本公司境外工程所需的劳务人员；专业承包；建筑幕
墙工程设计；建筑装饰设计；销售各类幕墙、门窗、钢结构产品、各类玻璃、铝材、石材、钢材、
金属五金制品等建筑装饰材料、医疗器械；货物进出口、技术进出口、代理进出口；承包境外建
筑幕墙工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；技术开发、技术咨询、
技术服务；医疗行业的投资、投资管理、投资咨询（不含医疗诊疗活动）。
      财务报告批准报出日：本财务报表已经本公司董事会于 2017 年 8 月 24 日决议批准报出。
2.    合并财务报表范围
√适用 □不适用
                                                                        持股比例（%）
     序号                子公司全称                  子公司简称
                                                                     直接          间接
    1       北京江河钢结构工程有限公司          江河钢构              100             -
    2       江河澳门幕墙有限公司                澳门江河             99.01          0.99
    3       江河新加坡幕墙有限公司            新加坡江河              100             -
    4       江河幕墙香港有限公司                香港江河              100             -
    5       江河幕墙马来西亚有限公司        马来西亚江河              100             -
    6       江河幕墙智利有限公司                智利江河               99             -
    7       江河幕墙印度尼西亚有限公司          印尼江河               99
    8       北京江河创展管理咨询有限公司        江河创展              100             -
    9       北京江河幕墙系统工程有限公司        北京江河              100             -
    10      成都江河创建实业有限公司            成都创建              100             -
    11      北京港源建筑装饰工程有限公司        港源装饰             26.25         68.75
    12      北京江河康健医疗管理有限公司        江河医疗              100             -
    13      北京江河维视眼科医院有限公司        江河维视               50
    14      南京泽明医院管理有限公司            南京泽明                -
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
    （2）本公司本期合并财务报表范围变化
     本期新增子公司：
                                                                              本期纳入合并
      序号                   子公司全称                      子公司简称
                                                                                范围原因
       1       北京江河康健医疗管理有限公司                   江河医疗          投资设立
       2       北京江河维视眼科医院有限公司                   江河维视          投资设立
                                                                              非同一控制下
       3       南京泽明医院管理有限公司                       南京泽明
                                                                                企业合并
     本期减少子公司：
 序号                 子公司全称                              本期未纳入合并范围原因
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       1   承达工程(远东)有限公司                     公司注销
       2   合欣发展有限公司                           公司注销
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和
准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务均按企业会计准
则中相关会计政策执行。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司正常营业周期为一年。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按所在国家
或地区的货币为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
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重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
     （2）非同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    （1）合并范围的确定
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
     控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方
时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
     （2）合并财务报表的编制方法
     本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
     本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
     ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
     ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，全额确认该部分损失。
     ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
     （3）报告期内增减子公司的处理
     ①增加子公司或业务
     A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
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   （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
   （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
   （b）编制合并利润表时，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
   （c）编制合并现金流量表时，将该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表。
    ②处置子公司或业务
    A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    B.编制合并利润表时，将该子公司或业务自期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
    C.编制合并现金流量表时将该子公司或业务自期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    （4）合并抵销中的特殊考虑
    ①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
    子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也
与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者
的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的
分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出
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售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司
所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
   ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍冲减少数股东权益。
    （5）特殊交易的会计处理
   ①购买少数股东股权
   本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股东股权新取
得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数
股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依
次冲减盈余公积和未分配利润。
   ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
   A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
   属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续
计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对
子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编
制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。
   各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
   （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
   （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
   （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
   （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合
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并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本
溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
   本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本
溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未
予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存
收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金
额等。
   合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
   B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
   属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初
始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额
进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
   不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的
股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或
净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
   ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
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     母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
     A.一次交易处置
     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
     此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
     B.多次交易分步处置
     在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
     如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照
“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
     如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
     ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
     子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
     （1）共同经营
     共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
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     本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
     ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
     ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     （2）合营企业
     合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    （1）外币交易时折算汇率的确定方法
     本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
     （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
     （3）外币报表折算方法
     对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
     ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
     ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
     ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
     ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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10. 金融工具
√适用□不适用
    （1）金融资产的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券
利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利
率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，
在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，
且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之
间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资收益。
   （2）金融负债的分类
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    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
   （3）金融资产的重分类
    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不
再将该金融资产划分为持有至到期投资。
    重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
    （4）金融负债与权益工具的区分
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    （5）金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
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   在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
   本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
   金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
   A.所转移金融资产的账面价值；
   B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
   金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
   A.终止确认部分的账面价值；
   B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
   ②继续涉入所转移的金融资产
   既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
   继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
   ③继续确认所转移的金融资产
   仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
   该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续确认该金融
资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负
债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    （6）金融负债终止确认
   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
   将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终
止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
   与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
   对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
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   金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
   金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
   本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
   本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
   不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
   ①金融资产发生减值的客观证据：
   A.发行方或债务人发生严重财务困难；
   B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
   C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
   D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
   E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
   F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
   G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
   H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
   I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
   ②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
   A．持有至到期投资减值测试
   持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
   预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资
时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合
同规定的现行实际利率作为折现率。
   即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
   对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
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    持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
    C.可供出售金融资产减值测试
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出
售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，计入资产减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    （9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    ①估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
    取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可
观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关
资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
    ②公允价值层次
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
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产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
    在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值
准备。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              本公司将 3,000 万元以上应收账款，100 万元
                                              以上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
                                              测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据
                                              其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
                                              确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
                                              短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相
                                              差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其
                                              预计未来现金流量进行折现。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：已到期应收款                         账龄分析法
组合 2：未到期应收款                         余额百分比法
组合 1 中，已到期应收款项的账龄自合同约定到期之日起计算，各账龄段应收款项组合计提坏账
准备的比例具体如下：
√适用 □不适用
             账龄                  应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  10.00                       10.00
1－2 年                                              20.00                       20.00
2－3 年                                              40.00                       40.00
3－4 年                                              60.00                       60.00
4－5 年                                              80.00                       80.00
5 年以上                                            100.00                     100.00
组合 2 中，未到期应收款项计提坏账准备的比例具体如下：
√适用 □不适用
           组合名称                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
未到期应收款                                          5.00                         5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
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                                           减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备
                                           不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                           额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
   存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、
工程施工等。
    （2）建造合同核算方法
   ①建造合同的计价和报表列示：建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）
减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算，包括已安装产品及耗用的材料成
本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结
算价款的金额列为存货—工程施工；若单个工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计
已确认的毛利（亏损）的金额列为预收账款。
   ②建造合同完工进度的确定方法：采用累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例作为建
造合同完工进度的确定方法。
   ③预计合同损失：期末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计
合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准
备。
    （3）发出存货的计价方法
   原材料、委托加工物资发出采用加权平均法计价；公司的产品采用分批法核算，完工后按批
次结转成本。
    （4）存货的盘存制度
   本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
    （5）存货跌价准备的计提方法
   资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
   在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
   ①库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合
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同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市
场价格作为其可变现净值的计量基础。
    ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
    ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （6）周转材料的摊销方法
    ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
    ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
    本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
    ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
    ②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大
会或相应权力机构的批准；
    ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    ④该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
       （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
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    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
       （2）初始投资成本确定
       ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
   A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
   B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
   C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
   A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
   B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
   C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
   D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
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    （3）后续计量及损益确认方法
   本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
   ①成本法
   采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
   ②权益法
   按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
   本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
   本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
   因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
   因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
   本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
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    本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或
摊销，计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）     残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        30-40             5.00            3.17-2.38
构筑物          年限平均法        10-20             5.00            9.50-4.75
机器设备        年限平均法        8-14              5.00            11.88-6.79
交通运输设备    年限平均法        5-8               5.00            19.00-11.88
办公设备        年限平均法        3-5               5.00            31.67-19.00
    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
    每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
    （1）在建工程以立项项目分类核算。
    （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
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出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
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   （1）无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
   （2）无形资产使用寿命及摊销
    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
    ③无形资产的摊销
    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。
但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场
得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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22. 长期资产减值
√适用□不适用
    （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
   本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
   资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者
的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的
减值准备不得转回。
    （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
   本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
   ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
   ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
   ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
   ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
   ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
   本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
   ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
   ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
   ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    （5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
   当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
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失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
     ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
     ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
     ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    （6）商誉减值测试
    企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
   首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账
面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收
回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。
减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产
组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
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   本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
   ④短期带薪缺勤
   本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
   ⑤短期利润分享计划
   利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
   A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
   B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    ①设定提存计划
   本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
   根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
   ②设定受益计划
   A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
   根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
   B.确认设定受益计划净负债或净资产
   设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
   设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
   C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
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   服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
   设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
   D.确定应计入其他综合收益的金额
   重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
   （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
   （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
   （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
   上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
   ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
   ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
   辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    ①符合设定提存计划条件的
   本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
   ②符合设定受益计划条件的
   在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
   A.服务成本；
   B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
   C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
   为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
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25. 预计负债
√适用□不适用
    （1）预计负债的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    ①该义务是本公司承担的现时义务；
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
26. 股份支付
√适用□不适用
    （1）股份支付的种类
    本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
    （4）股份支付计划实施的会计处理
    ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重
新计量，将其变动计入损益。
    ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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   ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
    （5）股份支付计划修改的会计处理
   本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    （6）股份支付计划终止的会计处理
   如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），本公司：
   ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
   ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
   本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    （1）销售商品收入
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    （2）提供劳务收入
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
   提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
    （3）让渡资产使用权收入
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   与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
       ①   利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
   ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （4）建造合同收入
   在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入
和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的
合同成本占合同预计总成本的比例确定。
   如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回
的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回
时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
   如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
    （5）本公司具体的收入确认方法
   本公司建造合同收入确认的具体方法：
   ①确定完工进度
   期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，计算公式如
下：
   合同完工进度＝累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100％
   其中，合同预计总成本包括项目产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。
   实际发生的合同成本是指已安装的产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。
   ②计算当期合同收入和合同费用
   当期确认的建造合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入
   当期确认的建造合同成本＝合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用
   当期确认的建造合同毛利＝当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同成本
   本公司提供医疗健康服务收入确认的具体方法：
   本公司的医疗健康服务包括向患者提供各种眼科疾病的诊断、冶疗等眼科医疗服务。本公司
在医疗健康服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政
府补助。
   与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定
资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
   与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
   ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
   ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
    （1）递延所得税资产的确认
   对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
   同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
   A. 该项交易不是企业合并；
   B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
   本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
   A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
   B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
   资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
   在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （2）递延所得税负债的确认
   本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
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    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
    A.商誉的初始确认；
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
   （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
    ②直接计入所有者权益的项目
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
    ③可弥补亏损和税款抵减
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
    ④合并抵销形成的暂时性差异
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    本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ⑤以权益结算的股份支付
    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线
法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免
租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负
债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额
在租赁期内进行分摊。
    初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
   （2）本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租
人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方
法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租
金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租
金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应
付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分
摊。
    本公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差
旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
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     （2）本公司作为融资租赁出租人时，在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额
与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、
初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在
租赁期内各个期间进行分配。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全生产费用及维简费
     本公司根据财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号），提取安
全生产费用及维简费。
     安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固
定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确
认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该
固定资产在以后期间不再计提折旧。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
（1）主要税种及税率情况
□适用 □不适用
           税种                        计税依据                       税率
增值税                       货物及增值税应税劳务        17%/11%/6%/3%
城市维护建设税               流转税                      7%/5%/1%
教育费附加                   流转税                      3%/2%
    本公司及中国大陆子公司货物出口，增值税按规定实行“免、抵、退”的出口退税政策，出口
退税率为 5%—13%。
（2）主要海外子公司流转税
序号               公司名称                         税种                    适用税率
  1     新加坡江河                    货物服务税（GST）                        7%
  2     智利江河                      货物服务税（HST）                       19%
  3     印尼江河                      增值税（PPN）                           10%
  4     Vision                        货物服务税（GST）                       10%
                                         84 / 166
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
    纳税主体名称                  所得税税率                          备注
本公司                                                       15%                          ①
江河钢构                                                     25%                            -
上海江河                                                     15%                          ②
广州江河                                                     15%                          ③
大连江河                                                     25%                            -
江河创展                                                     25%                            -
长春江河                                                     25%                            -
北京江河                                                     15%                          ④
成都创建                                                     25%                            -
港源装饰                                                     15%                          ⑤
北京承达                                                     15%                          ⑥
成都江河                                                     15%                          ⑦
港源幕墙                                                     15%                          ⑧
江河医疗                                                     25%                            -
江河维视                                                     25%                            -
南京泽明                                                     25%                            -
武汉江河                                                     25%                            -
2.     税收优惠
√适用□不适用
    ①本公司于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务
局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201411003407），根据《中华
人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所
得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。目前高新技术企业资格正在复
审。
     ②上海江河于 2014 年 09 月 04 日获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税
务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201431000240），根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。目前高新技术企业资格正在
复审。
     ③广州江河于 2015 年 10 月 10 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、
广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201544001249），根据《中华人民
共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，
执行期间自 2015 年 01 月 01 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
     ④北京江河于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201411001226），根据《中
                                           85 / 166
                                                                           2017 年半年度报告
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。目前高新技术企业资格正在
复审。
      ⑤港源装饰于 2016 年 12 月 1 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201611000811），根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2016 年 01 月 01 日起至 2018 年 12 月 31 日止。
      ⑥北京承达于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201411001938），根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。目前高新技术企业资格正在
准备复审。
      ⑦成都江河于 2015 年 10 月 9 日获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、
四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201551000092），根据《中华人民
共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，
执行期间自 2015 年 01 月 01 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
      ⑧港源幕墙于 2016 年 12 月 1 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201611000498），根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2016 年 01 月 01 日起至 2018 年 12 月 31 日止。
      （2）海外子公司企业所得税
 序号                                  公司名称                                 适用税率
   1         澳门江河                                                                 12%
   2         新加坡江河                                                               17%
   3         香港江河                                                               16.5%
   4         马来西亚江河                                                             24%
   5         智利江河                                                                 17%
   6         印尼江河                                                                 25%
   7         Vision                                                                   30%
3.    其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
     1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                           期初余额
                                           86 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
 库存现金                                  8,055,053.57                     7,399,091.48
 银行存款                              2,349,535,992.00                 3,667,912,542.86
 其他货币资金                          1,100,289,413.29                   674,871,408.86
 合计                                  3,457,880,458.86                 4,350,183,043.20
 其他货币资金明细如下：
       项目                        期末余额                          期初余额
 保函保证金                                 249,246,065.42                 244,315,756.91
 信用证保证金                                   644,215.00                     970,898.65
 承兑保证金                                 274,503,497.70                 364,308,764.16
 外埠存款                                                -                  18,266,343.91
 农民工保证金                                 2,104,245.23                   2,999,645.23
 诉讼冻结款                                  42,746,173.94                  44,010,000.00
 质押保证金                               531,045,216.00
       合计                               1,100,289,413.29                 674,871,408.86
     期末其他货币资金诉讼冻结款中 35,000,000.00 元系附注十四、2、（1）①案件原因被冻结
 用于财产保全的银行存款。其他主要为港源装饰与江阴利泰装饰材料有限公司采购合同纠纷诉讼
 案冻结款 1,718,501.29 元，港源装饰与莱州市山德利石材有限公司石材采购合同纠纷诉讼冻结款
 1,700,000.00 元，港源装饰与崧仁建材（上海）有限公司采购合同纠纷诉讼案冻结款 1,678,595.00
 元等。
   2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
   3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
   4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                  22,080,000.00               50,198,994.00
商业承兑票据                                195,343,500.62               510,473,816.85
            合计                            217,423,500.62               560,672,810.85
 应收票据较期初减少 61.22%，主要系票据到期及本期客户采用票据结算减少所致。
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                    期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                              31,290,000.00
 商业承兑票据                                1,536,237.85
           合计                            32,826,237.85
                                         87 / 166
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(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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                                                                                                               2017 年半年度报告
                 5、 应收账款
               (1). 应收账款分类披露
               √适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额                                                                     期初余额
                                 账面余额                 坏账准备                                       账面余额                      坏账准备
    类别                                                                          账面                                                                 账面
                                                                       计提比                                        比例                       计提比
                             金额           比例(%)      金额                         价值              金额                         金额                  价值
                                                                       例(%)                                         (%)                        例(%)
单项金额重大并单独计
                                        -         -               -         -                  -
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
                       13,448,164,951.20      99.82 1,813,453,390.75    13.48   11,634,711,560.45 13,636,605,150.41 99.83 1,819,806,961.74 13.35 11,816,798,188.67
提坏账准备的应收账款
组合 1：已到期应收款    4,813,780,585.82      35.73 1,381,762,058.71    28.70    3,432,018,527.11 5,172,805,801.21 37.87 1,396,616,994.28 27.00 3,776,188,806.93
组合 2：未到期应收款    8,634,384,365.38      64.09   431,691,332.04     5.00    8,202,693,033.34 8,463,799,349.20 61.96   423,189,967.46 5.00 8,040,609,381.74
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账       24,819,511.28       0.18    24,819,511.28 100.00                    -     23,348,377.63    0.17         23,348,377.63 100.00           -
款
    合计           13,472,984,462.48     100.00 1,838,272,902.03    13.64   11,634,711,560.45 13,659,953,528.04 100.00 1,843,155,339.37 13.49 11,816,798,188.67
                                                                                89 / 166
                                                                                 2017 年半年度报告
   期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
   □适用 √不适用
   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
   √适用□不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                                                           期末余额
            账龄
                                     应收账款                    坏账准备              计提比例
   1 年以内
   其中：1 年以内分项
   1 年以内                          2,300,371,610.54               230,035,161.24          10.00
   1 年以内小计                      2,300,371,610.54               230,035,161.24          10.00
   1至2年                              856,750,518.68               171,350,103.73          20.00
   2至3年                              588,424,222.32               235,369,688.92          40.00
   3至4年                              644,771,293.74               386,862,776.25          60.00
   4至5年                              326,593,059.84               261,274,447.87          80.00
   5 年以上                             96,869,880.70                96,869,880.70         100.00
             合计                    4,813,780,585.82             1,381,762,058.71          28.70
   组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
   √适用□不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                                                           期末余额
    余额百分比
                                  应收账款                       坏账准备              计提比例
   未到期应收款                  8,634,384,365.38                  431,691,332.04            5.00
           合计                  8,634,384,365.38                  431,691,332.04            5.00
   组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
   □适用 √不适用
   (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
   本期计提坏账准备金额-4,882,437.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
   其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
   □适用 √不适用
   (3). 本期实际核销的应收账款情况
   □适用 √不适用
   (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
   √适用□不适用
                                                           占应收账款期末余额
            单位名称                     期末余额                                 坏账准备期末余额
                                                           合计数的比例（%）
江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司      551,591,467.64                   4.09          280,026,486.01
中国建筑第八工程局有限公司              374,162,995.03                   2.78           32,945,059.98
                                                90 / 166
                                                                                2017 年半年度报告
北京中航油置业有限公司                354,476,812.90                     2.63          17,723,840.65
北京城建集团有限责任公司              283,951,945.28                     2.11          30,925,410.21
江河幕墙美洲公司                      162,676,385.16                     1.21          82,371,366.44
合计                                1,726,859,606.01                    12.82         443,992,163.29
   (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
   □适用√不适用
   (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
   □适用√不适用
   其他说明：
   □适用√不适用
      6、 预付款项
   (1). 预付款项按账龄列示
   √适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                              期末余额                            期初余额
       账龄
                       金额            比例(%)             金额             比例(%)
   1 年以内        498,556,106.33              88.50   327,083,750.65               88.45
   1至2年            51,545,328.18              9.15     29,349,468.27               7.94
   2至3年             3,476,865.19              0.62      2,758,551.60               0.75
   3 年以上           9,751,784.49              1.73     10,610,527.58               2.87
       合计        563,330,084.19            100.00    369,802,298.10             100.00
   预付账款较期初增长主要系新开工项目较多，支付的备料款增加所致。
   账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
   (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
   √适用□不适用
                     单位名称                          期末余额          占预付账款期末余额合
                                                                           计数的比例（%）
   鸿业工程有限公司                                     18,233,951.40                    3.24
   鸿图云石工程                                         17,460,941.80                    3.10
   宝利澳工程及材料供应(澳门)有限公司                   12,788,595.54                    2.27
   中胜建材有限公司                                     12,711,636.38                    2.26
   总力工程有限公司                                     12,569,413.00                    2.23
                     合计                               73,764,538.12                  13.09
   其他说明
   □适用 √不适用
      7、 应收利息
   (1). 应收利息分类
   □适用 √不适用
                                           91 / 166
                                                  2017 年半年度报告
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
  8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       92 / 166
                                                                                                  2017 年半年度报告
  9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元币种：人民币
                                            期末余额                                                        期初余额
                          账面余额              坏账准备                               账面余额                 坏账准备
      类别                                                              账面                                                        账面
                                    比例                计提比                                   比例               计提比
                         金额                 金额                      价值          金额                金额                      价值
                                    (%)                 例(%)                                    (%)                例(%)
单项金额重大并单      66,880,534.02 12.95 66,880,534.02 100.00                 -   42,317,824.48 9.97 42,317,824.48 100.00                   -
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组     449,156,151.65 86.96 78,881,226.83 17.56 370,274,924.82 381,635,983.84 89.91 75,898,509.51 19.89 305,737,474.33
合计提坏账准备的
其他应收款
组合 1：已到期应收   207,630,649.91 40.20 66,804,693.01 32.17 140,825,956.90 203,710,392.88 47.99 67,002,229.96 32.89 136,708,162.92
款
组合 2：未到期应收   241,525,501.74 46.76 12,076,533.82    5.00 229,448,967.92 177,925,590.96 41.92        8,896,279.55    5.00 169,029,311.41
款
单项金额不重大但        500,000.00   0.10     500,000.00 100.00                -     500,000.00    0.12      500,000.00 100.00               -
单独计提坏账准备
的其他应收款
    合计         516,536,685.67 100.00 146,261,760.85 28.32 370,274,924.82 424,453,808.32 100.00 118,716,333.99 27.97 305,737,474.33
                                                                  93 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                                                         期末余额
            其他应收款                                              计提比    计提理
                                      其他应收款      坏账准备
            （按单位）                                                例        由
雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司    25,000,000.00 25,000,000.00         100 [注 1]
鑫宏达集团有限公司                  17,515,858.14 17,515,858.14         100 [注 2]
成都晋恒投资有限公司                15,000,000.00 15,000,000.00         100 [注 3]
上海亚代装饰工程有限公司              2,164,675.88  2,164,675.88        100 [注 4]
北京恒银博瑞国际贸易有限公司          2,200,000.00  2,200,000.00        100
北京泽为国通网络科技发展有限公司      2,000,000.00  2,000,000.00        100
北京京达房地产有限公司                3,000,000.00  3,000,000.00        100
                合计                66,880,534.02 66,880,534.02         100       /
    注 1：经四川省雅安市中级人民法院（2015）雅民初字第 56 号民事调解书调解，雅安鼎恒新
能源锂电池制造有限公司（下称“雅安鼎恒”）同意归还子公司港源装饰原支付的履约保证金。
四川省雅安市中级人民法院（2015）雅执字第 74 号受理通知书受理了港源装饰对雅安鼎恒的执行
申请，后雅安市名山区人民法院组织对雅安鼎恒拥有的土地资产进行公开拍卖，2017 年 7 月 14
日，公司接到雅安市名山区人民法院执行法官通知，雅安鼎恒土地资产拍卖流拍，流拍后该土地
资产价值公司预计已无法偿付债权，因此公司对雅安鼎恒应收款项全额计提坏账准备。
    注 2：本公司与鑫宏达集团有限公司关于钢结构分包合同工程预付款纠纷案：经徐州市中级
人民法院及江苏省高级人民法院一审、二审判决：鑫宏达集团有限公司全额退还本公司原支付的
预付款并承担相应利息，对上述预付款出具保函提供担保的中国建设银行徐州城中支行不承担连
带赔偿责任；由于鑫宏达集团有限公司资信情况较差，预计无法执行以上判决结果，公司已于以
前年度对该应收款项全额计提了坏账，此后公司向最高人民法院提交了再审申请，请求判定中国
建设银行徐州城中支行承担连带赔偿责任，目前最高人民法院正在审理中。
    注3：此款项全额计提坏账准备具体见附注十四、承诺及或有事项2、或有事项未决诉讼案件
②。
    注 4：此款项均为保证金及其他往来款，账龄均为 5 年以上，经多次催收仍无法收回，公司
全额计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                                                    期末余额
          账龄              其他应收款              坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                     107,735,558.76         10,771,727.91                   10.00
1 年以内小计                 107,735,558.76         10,771,727.91                   10.00
1至2年                        34,708,541.14          6,941,708.40                   20.00
2至3年                        10,981,867.39          4,392,746.96                   40.00
3至4年                        18,460,051.56         11,076,031.45                   60.00
                                         94 / 166
                                                                                 2017 年半年度报告
       4至5年                         10,610,763.84          8,488,611.07                   80.00
       5 年以上                       25,133,867.22         25,133,867.22                  100.00
                  合计               207,630,649.91         66,804,693.01                   32.17
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       √适用□不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                                                            期末余额
            余额百分比
                                   其他应收款               坏账准备              计提比例
       未到期应收款                241,525,501.74           12,076,533.82                    5.00
               合计                241,525,501.74           12,076,533.82                    5.00
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
       本期计提坏账准备金额 27,545,426.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
       □适用 √不适用
       (3). 本期实际核销的其他应收款情况
       □适用 √不适用
       (4). 其他应收款按款项性质分类情况
       √适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                 款项性质                   期末账面余额                    期初账面余额
       单位及个人往来                             204,423,377.15                  158,187,531.47
       保证金及押金                               300,097,611.36                  255,548,723.01
       出口退税                                                                     1,681,772.52
       其他                                          12,015,697.16                  9,035,781.32
                   合计                             516,536,685.67                424,453,808.32
       (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
       √适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
                                                                            占其他应收款
                                                                                            坏账准备
            单位名称                款项的性质       期末余额      账龄     期末余额合计
                                                                                            期末余额
                                                                            数的比例(%)
雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司   履约保证金      25,000,000.00 2-3 年              4.84 25,000,000.00
鑫宏达集团有限公司                 履约保证金      17,515,858.14 5 年以上            3.39 17,515,858.14
成都晋恒投资有限公司               履约保证金      15,000,000.00 2-3 年              2.90 15,000,000.00
北京城建集团有限公司               履约保证金      14,128,546.86 1 年以内            2.74 1,412,854.69
中国建筑第八工程局有限公司         履约保证金       5,000,000.00 1 年以内            0.97    500,000.00
              合计                       /         76,644,405.00     /              14.84 59,428,712.83
                                                 95 / 166
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            (6). 涉及政府补助的应收款项
            □适用 √不适用
            (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
            □适用√不适用
            (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
            □适用√不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
                  10、 存货
            (1). 存货分类
            √适用 □不适用
                                                                                   单位：元币种：人民币
                                   期末余额                                             期初余额
    项目
                    账面余额      跌价准备         账面价值              账面余额       跌价准备       账面价值
原材料            324,219,977.05 6,529,223.05     317,690,754.00       273,757,311.14 4,023,788.10 269,733,523.04
在产品             85,168,526.63     2,182.33      85,166,344.30        66,518,583.05                 66,518,583.05
库存商品          275,308,975.36   217,898.60     275,091,076.76       157,831,419.67                157,831,419.67
低值易耗品          3,806,963.23                    3,806,963.23         8,096,651.56                  8,096,651.56
建造合同形成
的已完工未结 2,045,354,269.70 3,390,308.47      2,041,963,961.23 1,551,806,747.81 3,390,308.47 1,548,416,439.34
算资产
    合计     2,733,858,711.97 10,139,612.45     2,723,719,099.52 2,058,010,713.23 7,414,096.57 2,050,596,616.66
            存货较期初增长 32.85%，主要系报告期末随着产值增加较多，使得未结算工程施工增加所致。
            (2). 存货跌价准备
            √适用 □不适用
                                                                                    单位：元币种：人民币
                                               本期增加金额                  本期减少金额
           项目               期初余额                                                               期末余额
                                             计提          其他          转回或转销       其他
   原材料                 4,023,788.10    2,620,626.76                   115,191.81             -   6,529,223.05
   在产品                                     2,182.33                                          -       2,182.33
   库存商品                                 217,898.60                                          -     217,898.60
   建造合同形成的已
                          3,390,308.47                                                         -    3,390,308.47
   完工未结算资产
          合计            7,414,096.57    2,840,707.69             -     115,191.81            -   10,139,612.45
            (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
            □适用√不适用
            (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
            √适用 □不适用
                                                     96 / 166
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                                                                               单位：元币种：人民币
                                 项目                                      余额
          累计已发生成本                                                         48,959,141,250.98
          累计已确认毛利                                                          7,669,301,673.99
          减：预计损失                                                                3,390,308.47
                已办理结算的金额                                                 54,583,088,655.27
          建造合同形成的已完工未结算资产                                          2,041,963,961.23
          其他说明
          □适用 √不适用
               11、 划分为持有待售的资产
          □适用 √不适用
               12、 一年内到期的非流动资产
          □适用 √不适用
               13、 其他流动资产
          √适用 □不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
                          项目                         期末余额                     期初余额
         待认证进项税                                      12,779,148.45                90,625,216.63
         增值税借方余额重分类（留抵）                    515,488,245.57               311,469,967.81
         待摊费用-房租                                     22,889,647.55                14,125,265.85
         待摊费用-保险等                                      335,569.24                 1,589,871.36
                        合计                             551,492,610.81               417,810,321.65
                其他流动资产较期初增长 32%，主要系根据相关规定，应交税金相关明细科目借方余额重分
          类金额增加所致。
               14、 可供出售金融资产
          (1).    可供出售金融资产情况
          √适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                                        期末余额                               期初余额
    项目                              减值                                   减值
                            账面余额                 账面价值        账面余额              账面价值
                                          准备                                   准备
可供出售债务工具：          43,638,241.16           43,638,241.16
可供出售权益工具：       1,811,324,392.40        1,811,324,392.40 1,949,092,774.11         1,949,092,774.11
按公允价值计量的         1,811,324,392.40        1,811,324,392.40 1,949,092,774.11         1,949,092,774.11
    合计             1,854,962,633.56     - 1,854,962,633.56 1,949,092,774.11        - 1,949,092,774.11
                                                   97 / 166
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   可供出售债务工具的增加系承达集团于 2017 年 6 月通过香港东兴证券公司在新加坡证券交易
所购买融信中国控股有限公司公开发行的公司债券 50,280,264.04 港元，折合人民币
43,638,241.16 元所致。
   可供出售权益工具的减少系承达集团于 2017 年 1 月出售 41,500,000.00 股金卫医疗股票所致。
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                                                             可供出售债务工
       可供出售金融资产分类          可供出售权益工具                              合计
                                                                   具
权益工具的成本/债务工具的摊余成本         1,665,862,487.33      43,638,241.16    1,709,500,728.49
公允价值                                  1,811,324,392.40      43,638,241.16    1,854,962,633.56
累计计入其他综合收益的公允价值变
                                           145,461,905.07                   -      145,461,905.07
动金额
已计提减值金额                                          0                  0
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
  15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
                               期末余额                         期初余额
      项目
                  账面余额     减值准备  账面价值   账面余额    减值准备   账面价值
债券投资          853,846.46            853,846.46 853,846.46             853,846.46
      合计        853,846.46            853,846.46 853,846.46             853,846.46
    期末持有至到期投资系本公司所属菲律宾分公司应当地惯例要求购买的政府债券，债券面值
为 5,836,000.00 菲律宾比索，于 2018 年 8 月到期，票面利率 5.00%。
(2).期末重要的持有至到期投资：
    □ 适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
    □ 适用√不适用
  16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
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(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
                                      99 / 166
                                                                                                       2017 年半年度报告
  17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                                            单位：元币种：人民币
                                                                       本期增减变动
                      期初                                                               宣告发放现                                  期末          减值准备期末
 被投资单位                      追加   减少   权益法下确认    其他综合       其他权益                计提减
                      余额                                                               金股利或利                  其他            余额              余额
                                 投资   投资   的投资损益      收益调整         变动                  值准备
                                                                                             润
一、合营企业
北京国门港源
谐庭房地产开     14,927,630.57                                                                                                    14,927,630.57     11,737,457.95
发有限公司
上海港源银雨
光电科技有限       900,000.00                                                                                                        900,000.00       900,000.00
公司
北京顺义产业
投资基金管理     26,880,474.26                    511,282.78                                                                      27,391,757.04
有限公司
阜阳泽明眼科
                                                                                                                   5,000,000.00    5,000,000.00
医院
小计             42,708,104.83                    511,282.78                                                       5,000,000.00   48,219,387.61     12,637,457.95
二、联营企业
小计
     合计        42,708,104.83                    511,282.78                                                       5,000,000.00   48,219,387.61     12,637,457.95
   北京国门港源谐庭房地产开发有限公司及上海港源银雨光电科技有限公司系港源装饰持有的权益性投资，根据账面投资成本与可变现价值差额计提
减值准备。
   其他系本期合并南京泽明自身持有阜阳泽明眼科医院股权所致。
                                                                  100 / 166
                                                                                          2017 年半年度报告
                 18、 投资性房地产
           投资性房地产计量模式
           (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                     单位：元币种：人民币
                     项目              房屋、建筑物    土地使用权       在建工程         合计
           一、账面原值
             1.期初余额                5,999,999.93               -              -   5,999,999.93
             2.本期增加金额
             （1）外购
             （2）存货\固定资产           在建工程转入
             （3）企业合并增加
             3.本期减少金额
             （1）处置
             （2）其他转出
               4.期末余额              5,999,999.93               -              -   5,999,999.93
           二、累计折旧和累计摊销
               1.期初余额              2,089,836.57               -              -   2,089,836.57
               2.本期增加金额            257,989.49               -              -     257,989.49
             （1）计提或摊销             257,989.49               -              -     257,989.49
               3.本期减少金额
             （1）处置
             （2）其他转出
               4.期末余额              2,347,826.06               -              -   2,347,826.06
           三、减值准备
               1.期初余额
               2.本期增加金额
             （1）计提
               3、本期减少金额
               （1）处置
               （2）其他转出
               4.期末余额
           四、账面价值
             1.期末账面价值            3,652,173.87               -              -   3,652,173.87
             2.期初账面价值            3,910,163.36               -              -   3,910,163.36
           (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
                 19、 固定资产
           (1). 固定资产情况
           √适用 □不适用
                                                                                     单位：元币种：人民币
      项目          房屋及建筑物     机器设备     运输工具            办公设备         构筑物          合计
一、账面原值：
                                                      101 / 166
                                                                                     2017 年半年度报告
1.期初余额        781,296,602.14 484,530,859.52 32,508,179.12 155,089,170.41 172,558,362.37 1,625,983,173.56
2.本期增加金额      7,955,647.69 59,611,928.17 2,304,299.12 30,936,000.69 5,248,412.93 106,056,288.60
（1）购置           7,671,239.69 47,672,549.98 2,299,299.12 30,805,799.69 5,248,412.93         93,697,301.41
（2）企业合并增加     284,408.00 11,939,378.19       5,000.00     130,201.00              -    12,358,987.19
3.本期减少金额         18,226.81 12,262,727.36     857,710.63 24,294,923.06       15,000.00    37,448,587.86
（1）处置或报废        18,226.81 12,262,727.36     857,710.63 24,294,923.06       15,000.00    37,448,587.86
4.期末余额        789,234,023.02 531,880,060.33 33,954,767.61 161,730,248.04 177,791,775.30 1,694,590,874.30
二、累计折旧                                                                                      -
1.期初余额        118,133,304.35 290,381,348.31 19,820,183.75 115,608,593.77 44,131,770.36 588,075,200.54
2.本期增加金额     11,538,723.50 53,737,871.85 4,954,530.62 13,356,973.92 6,119,404.52         89,707,504.41
（1）计提          11,537,579.53 51,560,538.36 4,954,530.62 13,356,328.62 6,119,404.52         87,528,381.65
（2）企业合并增加       1,143.97 2,177,333.49               -         645.30              -     2,179,122.76
3.本期减少金额                 - 17,434,443.28 1,082,006.29 7,542,653.63                  -    26,059,103.20
（1）处置或报废                - 17,434,443.28 1,082,006.29 7,542,653.63                  -    26,059,103.20
4.期末余额        129,672,027.85 326,684,776.88 23,692,708.08 121,422,914.06 50,251,174.88 651,723,601.75
四、账面价值
1.期末账面价值 659,561,995.17 205,195,283.45 10,262,059.53 40,307,333.98 127,540,600.42 1,042,867,272.55
2.期初账面价值 663,163,297.79 194,149,511.21 12,687,995.37 39,480,576.64 128,426,592.01 1,037,907,973.02
            (2). 暂时闲置的固定资产情况
            □适用 √不适用
            (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                                单位：元币种：人民币
                    项目                账面原值                累计折旧              账面价值
            机器设备                    12,450,132.82             10,393,178.81         2,056,954.01
            合计                        12,450,132.82             10,393,178.81         2,056,954.01
                主要系 Vision 融资租入医疗设备所致。
            (4). 通过经营租赁租出的固定资产
            □适用 √不适用
            (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                                   单位:元币种:人民币
                        项目                        账面价值                 未办妥产权证书的原因
            北京总部基地 A 车间 B 车间                  31,399,538.00    正在办理中
            广州基地 A1 厂房                            13,554,037.99    正在办理中
            其他房产                                      6,676,851.30   正在办理中
            合计                                        51,630,427.29
            其他说明：
            □适用 √不适用
               20、 在建工程
            (1). 在建工程情况
            □适用 √不适用
                                                    102 / 166
                                                    2017 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
  21、 工程物资
□适用 √不适用
  22、 固定资产清理
□适用 √不适用
  23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
  24、 油气资产
□适用 √不适用
                                        103 / 166
                                                                                                                      2017 年半年度报告
          25、 无形资产
       (1). 无形资产情况
       √适用□不适用
                                                                                                                                            单位：元币种：人民币
                                                                                                                   医生合同收
   项目        土地使用权       软件及其他       非专利技术        客户资源             品牌        医疗认证                         商标         培训体系           合计
                                                                                                                       益
一、账面原值
               269,713,052.19   61,003,280.26    97,535,426.07    183,055,315.      151,759,314.   14,870,790.0    50,921,190.0   153,214,200.   28,389,690.0    1,010,462,259.02
1.期初余额
                                                                           60                90               0               0            00
2.本期增加金    24,870,313.13   11,383,857.32                 -              -                 -              -               -              -              -      36,254,170.45
额
(1)购置         24,870,313.13   11,202,416.29                 -               -                -               -              -              -               -     36,072,729.42
(2)企业合并                 -     181,441.03                  -               -                -               -              -              -               -        181,441.03
增加
3.本期减少金                -      78,119.66                  -               -                -               -              -              -               -         78,119.66
额
(1)处置                     -      78,119.66                  -               -                -               -              -              -               -         78,119.66
               294,583,365.32   72,309,017.92    97,535,426.07    183,055,315.      151,759,314.   14,870,790.0    50,921,190.0   153,214,200.   28,389,690.0    1,046,638,309.81
4.期末余额
                                                                           60                90               0               0            00
二、累计摊销                -                -                -              -                 -              -               -              -              -                  -
                37,340,419.50   35,828,838.83    29,572,804.03    26,720,864.8                 -   1,881,673.58    2,928,542.32              -               -    134,273,143.10
1.期初余额
2.本期增加金     2,630,675.84    5,245,034.51     5,481,483.50    9,387,083.11                 -    875,384.90     1,362,513.68              -               -     24,982,175.54
额
（1）计提        2,630,675.84    5,188,781.10     5,481,483.50    9,387,083.11                 -    875,384.90     1,362,513.68              -               -     24,925,922.13
(2)企业合并                 -      56,253.41                  -               -                -               -              -              -               -         56,253.41
增加
3.本期减少金                -      10,615.95                  -               -                -               -              -              -               -         10,615.95
额
                                                                                  104 / 166
                                                                                                                    2017 年半年度报告
(1)处置                       -      10,615.95                -              -                -              -              -              -              -        10,615.95
                  39,971,095.34   41,063,257.39   35,054,287.53   36,107,947.9                -   2,757,058.48   4,291,056.00              -              -   159,244,702.69
4.期末余额
四、账面价值                  -               -               -              -                -              -              -              -              -               -
1.期末账面价     254,612,269.98   31,245,760.53   62,481,138.54   146,947,367.     151,759,314.   12,113,731.5   46,630,134.0   153,214,200.   28,389,690.0   887,393,607.12
值                                                                         65               90               2              0            00
2.期初账面价     232,372,632.69   25,174,441.43   67,962,622.04   156,334,450.     151,759,314.   12,989,116.4   47,992,647.6   153,214,200.   28,389,690.0   876,189,115.92
值                                                                         76               90               2              8            00
          本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
          (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
                                                                                 105 / 166
                                                                                          2017 年半年度报告
            26、 开发支出
          □适用 √不适用
            27、 商誉
          (1). 商誉账面原值
          √适用 □不适用
                                                                                    单位：元币种：人民币
                                                   本期增加                         本期减少
被投资单位名称或
                        期初余额                                              处                      期末余额
形成商誉的事项                        企业合并形成的            其他                    其他
                                                                              置
收购港源装饰确认    495,475,063.40                                                                     495,475,063.40
商誉
收购承达集团确认     97,553,994.22                                                  2,993,241.48        94,560,752.74
商誉
收购梁志天设计确     57,131,584.40                                                  1,698,938.11        55,432,646.29
认商誉
收购Vision确认商    593,283,418.96                         31,144,511.08                               624,427,930.04
誉
收购南京泽明确认                       50,386,922.59                                                    50,386,922.59
商誉
       合计        1,243,444,060.98    50,386,922.59       31,144,511.08      -     4,692,179.59    1,320,283,315.06
          其他系本期汇率变动所致
          (2). 商誉减值准备
          □适用 √不适用
          说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
          □适用 √不适用
          其他说明
          √适用 □不适用
              本公司对收购港源装饰确认商誉、收购承达集团确认商誉、收购梁志天设计确认商誉、收购
          Vision 确认商誉、收购南京泽明确认商誉进行减值测试，基于测试结果，无需计提减值准备。
            28、 长期待摊费用
          √适用 □不适用
                                                                                     单位：元币种：人民币
            项目                期初余额      本期增加金额     本期摊销金额        其他减少金额      期末余额
    租入固定资产改良支出      2,611,904.33   10,086,462.29     2,370,228.36                      10,328,138.26
            合计              2,611,904.33   10,086,462.29     2,370,228.36                    - 10,328,138.26
          其他说明：
          长期待摊费用较期初增长 295.43%，主要系本期合并南京泽明所致。
            29、 递延所得税资产/递延所得税负债
          (1). 未经抵销的递延所得税资产
          √适用 □不适用
                                                   106 / 166
                                                                              2017 年半年度报告
                                                                       单位：元币种：人民币
                               期末余额                                期初余额
     项目                               递延所得税                              递延所得税
                   可抵扣暂时性差异                        可抵扣暂时性差异
                                           资产                                     资产
坏账准备           1,682,675,402.24 253,489,605.17         1,766,113,092.98 265,461,263.03
存货跌价准备           8,086,719.96     1,213,008.00           7,414,096.57     1,112,114.48
可抵扣亏损           225,897,251.51    34,460,173.58         139,785,345.96    22,107,026.27
递延收益              59,330,133.33    10,429,609.83          63,180,562.78    11,048,995.01
预计负债              22,526,530.00     3,378,979.50           3,743,610.00       561,541.50
未实现销售利润         7,695,132.34     1,264,461.04          40,035,490.40     6,005,323.56
确认存货和未实
现的内部销售利
润抵消存货
未支付职工薪酬        35,646,777.59       9,188,025.25        34,664,646.43     9,661,548.41
预提费用              31,916,127.94       9,520,794.12        30,743,687.05     9,168,780.61
      合计         2,073,774,074.91     322,944,656.49     2,085,680,532.17   325,126,592.87
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
                                   期末余额                              期初余额
       项目
                       应纳税暂时性差      递延所得税        应纳税暂时性差      递延所得税
                              异               负债                 异               负债
境内外公司所得税差       20,542,795.49       616,283.87        30,299,684.36     1,115,617.08
异
非同一控制企业合并     279,730,679.84      74,805,292.28     284,418,561.15     79,389,732.62
资产评估增值
加速折旧差异               926,682.64         145,099.19         520,229.80         78,034.47
可供出售金融资产公     145,460,397.18      43,042,815.93     214,341,800.84     61,153,350.75
允价值变动
    合计           446,660,555.15     118,609,491.27     529,580,276.15   141,736,734.92
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
坏账准备                                     301,859,260.64                  195,758,580.38
可抵扣亏损                                    81,986,769.75                   73,127,468.70
长期股权投资减值准备                          12,637,457.95                   12,637,457.95
           合计                              396,483,488.34                  281,523,507.03
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          107 / 166
                                                                      2017 年半年度报告
  30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
             项目                     期末余额                    期初余额
投资保证金                                                            10,000,000.00
             合计                                                     10,000,000.00
其他说明：
    期末其他非流动资产减少，主要系 2016 年度公司支付的购买股权保证金于本期退回所致。
  31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
             项目                     期末余额                    期初余额
质押借款                                505,361,940.27              516,525,795.45
信用借款                                                              54,472,500.00
保证借款                              2,139,720,652.30            1,616,649,546.50
             合计                     2,645,082,592.57            2,187,647,841.95
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
  32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
  33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
  34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
      种类                     期末余额                         期初余额
商业承兑汇票                       1,261,316,017.54                 1,042,049,725.08
银行承兑汇票                       1,037,786,560.56                 1,305,158,084.03
应付账款融资及信                       16,450,000.00                  336,300,000.00
用证贴现
      合计                          2,315,552,578.10                2,683,507,809.11
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
  35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                       108 / 166
                                                                              2017 年半年度报告
                                                                         单位：元币种：人民币
              项目                      期末余额                         期初余额
       材料款                               2,759,815,389.65                 3,609,983,768.22
       劳务款                               3,650,718,514.67                 3,528,329,002.04
       工程设备款                               4,171,086.60                     6,658,593.78
       其他                                    49,200,780.19                    58,338,848.52
              合计                          6,463,905,771.11                 7,203,310,212.56
       (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
          36、 预收款项
       (1). 预收账款项列示
       √适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                   项目                       期末余额                     期初余额
       预收工程款                                 686,822,176.50               927,411,102.58
       工程结算重分类                           1,121,790,358.25               754,309,397.92
                  合计                          1,808,612,534.75             1,681,720,500.50
       (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
       □适用 √不适用
       (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
       √适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
                          项目                                        金额
       累计已发生成本                                                      17,197,259,728.60
       累计已确认毛利                                                       2,888,089,048.85
       减：预计损失                                                                      -
           已办理结算的金额                                                21,207,139,135.70
       建造合同形成的已结算未完工项目                                       1,121,790,358.25
       其他说明
       □适用 √不适用
          37、 应付职工薪酬
       (1).应付职工薪酬列示：
       √适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
            项目                   期初余额           本期增加         本期减少          期末余额
一、短期薪酬                     180,951,632.28     509,690,656.50   564,740,533.51    125,901,755.27
二、离职后福利-设定提存计划        4,025,224.22      37,137,034.75    37,129,432.16      4,032,826.81
                                                109 / 166
                                                                                   2017 年半年度报告
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
             合计               184,976,856.50       546,827,691.25     601,869,965.67      129,934,582.08
       (2).短期薪酬列示：
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元币种:人民币
            项目                期初余额           本期增加             本期减少          期末余额
  一、工资、奖金、津贴和      177,667,492.28     463,608,373.66       522,116,636.60    119,159,229.34
  补贴
  二、职工福利费                  660,813.63       13,436,598.05       10,228,520.78       3,868,890.90
  三、社会保险费                1,617,165.60       17,030,002.50       17,107,657.30       1,539,510.80
  其中：医疗保险费              1,405,923.36       14,329,346.18       14,394,371.29       1,340,898.25
    工伤保险费                 91,821.94        1,139,740.97        1,148,940.81          82,622.10
    生育保险费                119,420.30        1,560,915.35        1,564,345.20         115,990.45
  四、住房公积金                  599,881.02       14,106,802.73       13,776,964.22         929,719.53
  五、工会经费和职工教育          406,279.75        1,508,879.56        1,510,754.61        404,404.70
  经费
  六、短期带薪缺勤
  七、短期利润分享计划
            合计              180,951,632.28     509,690,656.50       564,740,533.51     125,901,755.27
       (3).设定提存计划列示
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                项目               期初余额          本期增加        本期减少        期末余额
       1、基本养老保险            3,829,693.84     36,168,666.66   36,108,285.88   3,890,074.62
       2、失业保险费                195,530.38        968,368.09    1,021,146.28     142,752.19
       3、企业年金缴费
                合计              4,025,224.22     37,137,034.75   37,129,432.16       4,032,826.81
       其他说明：
       □适用 √不适用
          38、 应交税费
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
              项目                      期末余额                               期初余额
       增值税                                   67,141,894.62                        44,002,615.76
       企业所得税                               60,581,340.17                        78,322,819.60
       个人所得税                                2,140,624.00                         1,925,477.86
       城市维护建设税                            2,312,785.49                         1,319,782.24
       教育费附加                                1,988,962.77                         1,369,383.80
       其他                                        142,666.31                         1,124,960.10
              合计                            134,308,273.36                       128,065,039.36
                                                 110 / 166
                                                                      2017 年半年度报告
  39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
    项目                     期末余额                       期初余额
企业债券利息                         72,762,215.78                      31,608,438.37
短期借款应付利息                       2,216,369.59                      3,890,038.48
    合计                           74,978,585.37                    35,498,476.85
重要的已逾期未支付的利息情况
其他说明：
√适用 □不适用
应付利息期末增加，主要系当期公司债券、中期票据、超短融资券计提利息所致。
  40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
普通股股利                                 68,906,360.37                 31,604,786.60
             合计                          68,906,360.37                 31,604,786.60
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
应付股利期末增加，主要系公司本期部分股利分配尚未支付所致。
  41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
      项目                      期末余额                         期初余额
应付股权购买款                          6,300,000.00                     3,969,000.00
保证金及押金                          83,805,813.66                     98,091,050.26
其他                                  28,259,919.83                     24,631,583.00
      合计                           118,365,733.49                    126,691,633.26
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
  42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
  43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
                                        111 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
            项目                     期末余额                         期初余额
1 年内到期的应付债券                     734,193,636.81                   733,024,553.03
            合计                         734,193,636.81                   733,024,553.03
  44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
       项目                     期末余额                         期初余额
超短期融资券[注 5]                  1,198,212,167.07                 1,197,529,479.00
非银行金融机构借款                    520,836,051.40                   501,423,146.49
[注 6]
待转销项税额[注 7]                    313,720,662.24                     273,812,630.90
    合计                        2,032,768,880.71                   1,972,765,256.39
    注 5：系公司发行的超短期融资券 12 亿元所致。
    注 6：公司附属公司 GoldenAcumenHoldingsLimited（下称“GAH”）与
HaitongInternationalFinancialSolutionsLimited（下称“海通国际”）签订总收益互换协议，
约定双方按照 1：1 的比例出资进行股票投资，在协议有效期内 GAH 享有全部股票资产的权益,海
通国际按照固定利率收取利息费用。
    注 7：系根据财会[2016]22 号文规定，“应交税费——待转销项税额”期末贷方余额重分类
至“其他流动负债”项目列示所致。
                                       112 / 166
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短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元币种：人民币
                                    债
                                                                                          按面值
 债券                      发行     券      发行             期初               本期                                   本期             期末
             面值                                                                         计提利    溢折价摊销
 名称                      日期     期      金额             余额               发行                                   偿还             余额
                                                                                            息
                                    限
第一期   600,000,000.00 2016.09.20 270   598,200,000.00   598,816,894.03                           -1,183,105.97 600,000,000.00                  -
超短融                             天
资债券
第二期   600,000,000.00 2016.10.14 270   598,200,000.00   598,712,584.97                           -1,214,368.39                    599,926,953.36
超短融                             天
资债券
第三期   600,000,000.00 2017.06.16 270   598,200,000.00             0.00 600,000,000.00               -85,213.71                    598,285,213.71
超短融                             天
资债券
 合计 1,800,000,000.00      /      / 1,794,600,000.00 1,197,529,479.00 600,000,000.00          - -2,482,688.07 600,000,000.00 1,198,212,167.07
                                                                    113 / 166
                                                                                         2017 年半年度报告
                 45、 长期借款
               (1). 长期借款分类
               √适用 □不适用
                                                                                    单位：元币种：人民币
                          项目                 期末余额                  期初余额            利率区间
               信用借款                        75,543,795.20               72,728,082.83 2%至 3%
                          合计                 75,543,795.20               72,728,082.83
               其他说明，包括利率区间：
               √适用 □不适用
               2%至 3%
                 46、 应付债券
               (1).   应付债券
               √适用□不适用
                                                                                   单位：元币种：人民币
                   项目                      期末余额                              期初余额
               中期票据                                  698,266,101.01                  697,525,826.65
                   合计                                  698,266,101.01                  697,525,826.65
               (2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
               √适用 □不适用
                                                                                   单位：元币种：人民币
                                 债                                    本                        本
                                                                          按面值
  债券                    发行 券         发行             期初        期                        期      期末
               面值                                                       计提利   溢折价摊销
  名称                    日期 期         金额             余额        发                        偿      余额
                                                                            息
                                 限                                    行                        还
2015 年中 700,000,000.00 2015.0 3 年 695,590,000.00   697,525,826.65                 -740,274.36    698,266,101.01
期票据                      8.18
  合计 700,000,000.00       /     / 695,590,000.00    697,525,826.65                -740,274.36        698,266,101.01
               (3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
               □适用 √不适用
               (4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
               期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
               □适用 √不适用
               期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
               □适用 √不适用
               其他金融工具划分为金融负债的依据说明
               □适用 √不适用
                                                        114 / 166
                                                                                  2017 年半年度报告
   47、 长期应付款
(1).     按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
   48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
   49、 专项应付款
□适用 √不适用
   50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
    项目                     期初余额                 期末余额               形成原因
对外提供担保
未决诉讼                           3,743,610.00            22,526,530.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
    合计                       3,743,610.00            22,526,530.00              /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
    期末预计负债对应的未决诉讼详见附注十四、承诺及或有事项2、或有事项未决诉讼案件①③。
   51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元币种人民币
       项目        期初余额        本期增加           本期减少        期末余额             形成原因
政府补助         63,180,562.78                 -     3,850,429.48    59,330,133.30 与资产相关的政府补助
    合计         63,180,562.78                 -     3,850,429.48    59,330,133.30
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
   负债项目         期初余额     本期新 本期计入营业外 其他            期末余额       与资产相关/
                                 增补助   收入金额     变动                           与收益相关
                                 金额
2008-2009 年文        906,750.00            348,750.00                   558,000.00 与资产相关
化创意产业专项
补助
固定资产重点项     11,778,000.00                   453,000.00         11,325,000.00 与资产相关
目投资补助
新型节能幕墙技      6,862,864.97                   222,652.50          6,640,212.47 与资产相关
                                              115 / 166
                                                                                    2017 年半年度报告
术改造专项补贴
固定资产投资贷    1,200,000.00                   200,000.00             1,000,000.00 与资产相关
款贴息补助
总部基地扩建及   15,472,083.34                 1,307,500.00            14,164,583.34 与资产相关
光伏项目补助
2012 年文化创意     609,473.66                    50,789.48                558,684.18 与资产相关
产业专项政府补
助
2013 年文化创新   1,390,250.00                   100,500.00             1,289,750.00 与资产相关
专项补助
2013 年高新技术     658,333.32                    50,000.00                608,333.32 与资产相关
成果转化专项补
助
2014 年文化创新   1,457,250.00                   100,500.00             1,356,750.00 与资产相关
专项补助
新型节能环保幕    3,875,000.00                   250,000.00             3,625,000.00 与资产相关
墙系统研发设计
和产品开发平台
建设项目补助
生态幕墙数字化    1,440,833.33                   247,000.00             1,193,833.33 与资产相关
模型的技术开发
专项补贴
成都工厂基建项   15,719,105.83                   418,207.50            15,300,898.33 与资产相关
目补贴
新引进技术固定    1,810,618.33                   101,530.00             1,709,088.33 与资产相关
资产专项补助
合计            63,180,562.78                  3,850,429.48            59,330,133.30          /
其他说明：
√适用 □不适用
    (1) 根据《2008 年度北京市文化创意产业发展专项资金管理使用协议书》，2008 年度和 2009
度 公 司 分 别 收 到 中 共 顺 义 区 委 宣 传 部 文 化 创 意 产 业 专 项 补 贴 资 金 4,882,500.00 元 和
2,092,500.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，按照资产实际使用年限结转，截止 2017
年 06 月 30 日累计结转收入 6,417,000.00 元。
    (2) 根据北京市顺义区牛栏山镇人民政府牛政文[2009]23 号《顺义区牛栏山镇人民政府关于
拨付重点项目投资补助资金的通知》，2009 年度公司收到固定资产投资补助资金 18,120,000.00
元。此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 6,795,000.00 元。
    (3) 根据上海市松江区经济委员会沪松经[2009]163 号《关于上海江河幕墙系统工程有限公
司新型节能幕墙技术改造项目申请上海市重点技术改造专项资金的批复》，2010 年度公司收到技
术改造专项资金 9,980,000.00 元，此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2017 年 06 月 30 日
累计结转收入 3,339,787.53 元。
    (4) 根据北京市发展和改革委员会京发改[2010]444 号《关于北京江河幕墙股份有限公司 45
                                              116 / 166
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万平方米建筑幕墙技改项目资金申请报告的批复》，2010 年度公司收到 45 万平方米建筑幕墙技改
项目资金 4,000,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2017 年 06 月 30 日累计结
转收入 3,000,000.00 元。
    (5) 根据北京市固定资产投资计划调整单（2012）京发改投资（投资）便字第（169）号，本
公司 2012 年收到拨付的总部基地扩建及光伏幕墙项目补助 26,150,000.00 元，此款项属于与资产
和收益相关的综合性政府补助，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 11,985,416.66 元。
    (6) 根据《2012 年度顺义区文化创意产业发展专项资金补贴项目管理协议书》，2012 年度顺
义区文化创意产业促进办公室对本公司申报的“建筑外墙装饰创意设计及国际化应用项目”累计
给予 1,000,000.00 元的补贴支持，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 441,315.82 元。
    (7) 根据北京市国有文化资产监督管理办公室《关于拨付 2013 年市文化创新发展专项资金项
目经费的通知》，2013 年度收到项目专项资金 2,010,000.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结
转收入 720,250.00 元。
    (8) 根据《北京市科学技术委员会关于下达“2013 年北京市高新技术成果转化专项资金”经
费的通知》，2013 年收到北京市高新技术成果转化专项资金 1,000,000.00 元，截止 2017 年 06 月
30 日累计结转收入 391,666.68 元。
    (9)根据北京市国有资产监督管理办公室《关于拨付 2013 年市文化创新发展专项资金项目经
费的通知》，2014 年度收到项目专项资金 2,010,000.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收
入 653,250.00 元。
    (10)根据《顺义区发展和改革委员会关于下达“2014 年市政府投资计划（第三批）”的请示》，
2014 年度收到技术中心创新能力建设项目专项资金 5,000,000.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累
计结转收入 1,375,000.00 元。
    (11)根据本公司与北京市经济和信息化委员会签订的《北京市工业发展资金拨款项目合同书》，
2014 年度收到固定资产投资项目拨款 2,470,000.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入
1,276,166.67 元。
    (12)根据成都创建与成都市青白江区人民政府签订的《江河创建西南产业基地建设项目投资
协议》，补助成都创建 25,000,000.00 元用于基础设施配套建设，累计收到项目拨款 16,728,300.00
元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 1,427,401.67 元。
    (13)根据《成都市财政局和成都市经济和信息化委员会关于下达 2015 年企业技术改造和新引
进重大工业及信息化项目固定资产投资补助的通知》，2015 年度收到固定资产投资项目拨款
2,030,600.00 元，截止 2017 年 06 月 30 日累计结转收入 321,511.67 元。
  52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
                                         117 / 166
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  53、 股本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
              期初余额       发行            公积金                          期末余额
                                       送股             其他      小计
                             新股              转股
股份总    1,154,050,000.00                                                1,154,050,000.00
  数
  54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
  55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
    项目            期初余额         本期增加       本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢价）2,949,579,126.28     322,247.50   14,464,564.68 2,935,436,809.10
其他资本公积            5,763,036.39                      133,701.46       5,629,334.93
    合计        2,955,342,162.67     322,247.50   14,598,266.14 2,941,066,144.03
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    资本溢价（股本溢价）本期增加系梁志天设计购买子公司梁志天室内设计（北京）有限公司
少数股东股权支付的对价与享有的净资产之间的差额 322,247.5 元；本期减少系南京泽明购买淮
安泽明少数股东股权产生资本公积溢价 14,464,564.68 元。
    资本公积其他资本公积本期减少系梁志天设计确认以权益结算的股份支付 133,701.46 元。
  56、 库存股
□适用 √不适用
                                          118 / 166
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     57、 其他综合收益
  √适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元币种：人民币
                                                                                本期发生金额
                         期初                                                                                                               期末
      项目                           本期所得税前发    减：前期计入其他综合                       税后归属于母公    税后归属于少数
                         余额                                                    减：所得税费用                                             余额
                                         生额            收益当期转入损益                               司               股东
可供出售金融资产    163,133,503.91   -73,948,510.06                              -18,110,534.83   -59,097,825.68      3,259,850.45      104,035,678.23
公允价值变动损益
外币财务报表折算     77,427,478.05   -68,101,466.69                                               -65,794,267.02      -2,307,199.67      11,633,211.03
差额
其他综合收益合计    240,560,981.96   -142,049,976.75                    -        -18,110,534.83   -124,892,092.70          952,650.78   115,668,889.26
  期末其他综合收益变动主要系购买的 Primary 股票由于股价下跌使得公允价值变动减少以及持有外币资产较人民币贬值导致外币报表折算收益减少所致。
                                                                    119 / 166
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  58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
      项目           期初余额        本期增加               本期减少         期末余额
安全生产费                          41,180,573.32          41,180,573.32
      合计                          41,180,573.32          41,180,573.32
  59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
      项目           期初余额           本期增加            本期减少           期末余额
法定盈余公积      218,542,197.66                                           218,542,197.66
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        218,542,197.66                                           218,542,197.66
  60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                项目                                本期                      上期
调整前上期末未分配利润                           2,113,303,260.90          1,896,251,360.87
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润                             2,113,303,260.90         1,896,251,360.87
加：本期归属于母公司所有者的净利润                 241,507,331.16           226,357,343.94
减：提取法定盈余公积                                            -
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   115,405,000.00         115,405,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                   2,239,405,592.06         2,007,203,704.81
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
  61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                           本期发生额                               上期发生额
    项目
                     收入             成本                    收入              成本
 主营业务      6,590,121,426.74 5,560,581,919.21        6,318,126,258.22 5,568,620,707.45
                                         120 / 166
                                                                          2017 年半年度报告
 其他业务                                                 2,178,255.26       1,076,844.15
     合计       6,590,121,426.74   5,560,581,919.21   6,320,304,513.48   5,569,697,551.60
  62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
            项目                    本期发生额                      上期发生额
营业税                                                                  -113,220,798.30
城市维护建设税                              4,344,415.11                    2,152,468.20
教育费附加                                  3,133,266.32                    6,192,403.13
房产税                                      2,539,441.94
土地使用税                                  1,279,499.45
印花税                                      2,635,898.32
其他                                        3,635,244.21
            合计                          17,567,765.35                  -104,875,926.97
    主要系上年同期受营改增政策影响所致。
  63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
               项目                       本期发生额                  上期发生额
职员薪酬                                      29,431,643.40               33,409,754.14
招待费                                        13,871,240.64               14,892,658.86
售后服务费                                      6,712,856.26                4,329,367.73
办公费                                        11,391,472.41               13,571,045.77
差旅费                                          9,761,320.67              10,087,323.47
技术服务费                                      3,694,896.88                8,378,873.91
样板制作费                                      2,180,323.12                4,088,706.53
租赁费                                          1,500,932.15                1,994,231.37
折旧费                                          1,069,009.68                1,336,073.48
其他                                            2,446,005.63                  996,031.32
               合计                           82,059,700.84               93,084,066.58
  64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                  项目                          本期发生额              上期发生额
职员薪酬                                          290,874,688.69          309,192,114.86
办公费用                                            30,899,657.32          23,957,271.14
技术研发费                                          35,561,019.41          14,285,438.00
差旅费                                              16,458,416.55          12,877,898.29
维修费                                               6,306,423.69           6,156,344.24
试验费                                                 150,316.99           1,134,713.35
无形资产摊销                                        20,940,601.06           7,154,188.73
租赁费                                              27,267,274.04          23,648,196.09
折旧费                                              17,252,399.39          23,737,445.46
其他税费                                                                    9,509,350.61
                                         121 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
上市及并购费用                                       1,563,727.47
招待费                                               4,165,988.21           3,797,479.55
其他                                                13,474,144.16          10,790,681.27
合计                                               464,914,656.98         446,241,121.59
  65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                  项目                         本期发生额               上期发生额
利息支出                                         103,995,912.36             92,283,488.34
加：利息收入                                       -9,206,741.05            -8,223,654.60
加：汇兑净损失                                      5,137,170.00          -107,265,208.61
加：银行手续费                                      6,084,236.66            22,547,706.88
加：保函手续费                                     22,886,865.51            24,102,412.70
加：其他                                              130,861.05
合计                                             129,028,304.53            23,444,744.71
其他说明：
    主要系上年同期人民币贬值产生汇兑收益所致。
  66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                     本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                              33,257,878.68                     17,641,991.80
二、存货跌价损失                             787,815.22                        679,566.80
              合计                        34,045,693.90                     18,321,558.60
其他说明：
    资产减值损失主要系全额计提雅安鼎恒投标保证金及其他应收款项坏账准备所致。雅安鼎恒
相关事项详见第十节、七、9、其他应收款.注 1。
  67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
  68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
              项目                      本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                  511,282.78
处置长期股权投资产生的投资收益                -20,047.24
可供出售金融资产等取得的投资收益          26,106,142.81                    13,393,213.82
理财产品投资收益                              998,019.37                      501,215.24
              合计                        27,595,397.72                    13,894,429.06
                                       122 / 166
                                                                            2017 年半年度报告
    可供出售金融资产等取得的投资收益主要系 Primary 分红所致。
   69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损
          项目                   本期发生额             上期发生额
                                                                             益的金额
非流动资产处置利得合计               625,868.48             406,117.69           625,868.48
其中：固定资产处置利得               625,868.48             415,137.67           625,868.48
      无形资产处置利得
政府补助                           8,828,677.94            4,999,670.67              8,828,677.94
与资产相关的政府补助摊             3,850,429.48            3,933,471.98              3,850,429.48
销金额
违约金净收入                         -22,211.37            6,795,056.17                -22,211.37
业绩补偿款                        27,889,890.00           26,954,550.00             27,889,890.00
其他                               5,747,527.95           10,669,238.67              5,747,527.95
          合计                    46,920,182.48           53,758,105.18             46,920,182.48
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
          补助项目                本期发生金额        上期发生金额     与资产相关/与收益相关
国家知识产权局 2017 年专利费用          48,284.00                      与收益相关
补贴
信息化和工业化融合试点企业补           150,000.00                      与收益相关
贴
松江泗联工业区促发展专项补贴            80,000.00                      与收益相关
2016 年广州研发费用投入专项补        4,971,000.00                      与收益相关
贴
促进产业发展专项补助                 1,500,000.00                    与收益相关
长宁区促发展专项补贴                   170,363.94                    与收益相关
昌平区企业突出贡献专项补贴           1,839,516.00                    与资产相关
北京市专利补贴                           5,000.00                    与收益相关
递延收益摊销确认                     3,850,429.48       3,933,471.98 与资产相关
其他补助                                64,514.00       1,284,370.67 与收益相关
2016 年广东省企业研究开发省级                           3,715,300.00 与收益相关
财政补助资金
合计                                12,679,107.42       8,933,142.65
   70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                                                                  计入当期非经常性损益
             项目                本期发生额          上期发生额
                                                                        的金额
  非流动资产处置损失合计         5,982,156.17        3,012,903.65         5,982,156.17
  其中：固定资产处置损失         5,978,764.98        3,012,903.65         5,978,764.98
                                         123 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
  对外捐赠                      118,221.04             185,888.88          118,221.04
  其他                       19,270,831.37              94,894.10       19,270,831.37
              合计           25,371,208.58           3,293,686.63       25,371,208.58
   本期营业外支出较上年同期增长 670.30%，主要系本期预计损失及处置固定资产增加所致。
  71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
            项目                        本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                65,971,423.39                 56,800,544.42
递延所得税费用                                -2,834,772.45                 -2,814,796.26
            合计                              63,136,650.94                 53,985,748.16
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
  72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
  73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                项目                      本期发生额                  上期发生额
政府补助                                        8,828,677.94                5,584,604.42
索赔及其他费用退回等                              763,579.16                  641,335.57
保证金及押金                                            0.00                8,132,061.66
诉讼冻结款解冻                                  9,010,000.00
业绩补偿款                                    27,889,890.00                            -
              合计                            46,492,147.10                14,358,001.65
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                    本期发生额                     上期发生额
办公费                                     42,291,129.73                    55,935,485.21
差旅费                                     26,219,737.22                    37,528,316.91
招待费                                     18,037,228.85                    22,965,221.76
技术服务费                                 39,255,916.29                     1,134,713.35
租赁费                                     28,768,206.19                    18,690,138.41
手续费                                      6,084,236.66                     6,156,344.24
                                         124 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
样板制作费                                  2,180,323.12                   25,642,427.46
售后服务费                                  6,712,856.26                   22,664,311.91
试验费                                        150,316.99                    4,088,706.53
维修费                                      6,306,423.69                    4,329,367.73
其他                                        7,128,932.93                   12,596,306.27
保证金、备用金及个人往来                   58,994,590.42                  104,863,523.10
诉讼冻结款                                  7,746,173.94
           合计                           249,876,072.29                  316,594,862.88
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种:人民币
             项目                          本期发生额                  上期发生额
利息收入                                         9,206,741.05                9,673,337.16
业绩补偿款                                                                 26,954,550.00
             合计                                    9,206,741.05          36,627,887.16
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                          本期发生额                 上期发生额
信用证融资                                                                76,215,181.11
保函、票据及信用证保证金等                       86,396,948.35
非金融机构借款                                  177,559,946.73
              合计                              263,956,895.08             76,215,181.11
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                          本期发生额                 上期发生额
保函手续费                                       22,886,865.51            27,841,242.21
质押担保款                                     531,045,216.00
保函、票据及信用证保证金等                                                 47,631,504.16
信用证到期归还                                  330,000,000.00
非金融机构借款                                  177,559,946.73
固定资产融资租赁款                                1,023,952.71
其他                                              1,563,727.47              1,165,131.56
              合计                            1,064,079,708.42             76,637,877.93
                                         125 / 166
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  74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                              单位：元币种：人民币
            补充资料                    本期金额                  上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                     287,931,106.61          284,764,496.82
加：资产减值准备                            33,928,739.84           18,321,558.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产            87,528,381.62           82,488,026.63
性生物资产折旧
无形资产摊销                                 24,925,922.13           13,336,776.90
长期待摊费用摊销                              2,278,050.47            1,932,411.70
处置固定资产、无形资产和其他长期              5,192,763.52            2,597,765.98
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                 160,132.98
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）             112,156,552.22          130,709,953.32
投资损失（收益以“－”号填列）             -27,595,397.72          -13,894,429.06
递延所得税资产减少（增加以“－”             2,181,936.38            2,365,990.15
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”             -5,016,708.83           61,053,107.73
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）          -673,122,482.86           236,328,519.24
经营性应收项目的减少（增加以               133,622,648.95          -604,270,133.64
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以              -725,828,263.36          -920,505,043.06
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                -741,656,618.05          -704,770,998.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本                                             -
一年内到期的可转换公司债券                               -
融资租入固定资产                                         -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                          2,357,591,045.57         1,546,132,301.45
减：现金的期初余额                      3,693,577,978.25         2,832,228,753.33
加：现金等价物的期末余额                               -
减：现金等价物的期初余额                               -
现金及现金等价物净增加额               -1,335,986,932.68        -1,286,096,451.88
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                               单位:元币种:人民币
                                     126 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
                                                                        金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                            21,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                      5,865,274.00
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                   15,134,726.00
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                  项目                             期末余额               期初余额
一、现金                                         2,357,591,045.57       3,693,577,978.25
其中：库存现金                                       8,055,053.57            7,399,091.48
    可随时用于支付的银行存款                     2,349,535,992.00       3,667,912,542.86
    可随时用于支付的其他货币资金                                            18,266,343.91
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                     2,357,591,045.57       3,693,577,978.25
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
  75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
□适用 √不适用
  76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
             项目                        期末账面价值                    受限原因
保函保证金                                     249,246,065.42 保证金
信用证保证金                                        644,215.00 保证金
承兑保证金                                     274,503,497.70 保证金
农民工工资保证金                                  2,104,245.23 保证金
诉讼冻结款                                       42,746,173.94 诉讼冻结款
公司持有的 Vision 股权                         960,888,988.60 借款质押
质押保证金                                     531,045,216.00 借款质押
             合计                            2,061,178,401.89
其他说明：
    本期新增质押保证金 531,045,216.00 元系按照跟平安银行的最新协议，香港江河于 2016 年
从平安银行取得的 9,700 万澳元借款需提供现金质押来置换原以其子公司
                                         127 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
JanghoHealthCareAustraliaPtyLtd 持有的 Vision 股权质押，因此香港江河于 2017 年 2 月 16 日
支付质押保证金，平安银行对原质押的股权办理解除手续，解除手续已于 2017 年 7 月 28 日办理
完成。
  77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元
                                                       折算汇      期末折算人民币
       项目                 期末外币余额
                                                         率             余额
货币资金                                                               1,599,715,586.19
美元(USD)                          92,452,058.89        6.7744            626,307,227.74
澳大利亚元(AUD)                    34,563,456.80        5.2099            180,072,153.58
加拿大元(CAD)                           6,321.37        5.2144                 32,962.15
港币(HKD)                         769,365,153.80        0.8679            667,732,016.99
越南盾（VND）                      30,718,360.61        0.0003                  9,215.51
欧元(EUR)                             299,215.75        7.7496              2,318,802.38
英镑（GBP）                            15,097.27        8.8144                133,073.38
马来西亚（MYR）                       549,365.09        1.5789                867,392.54
澳门元(MOP)                        75,358,365.22         0.845             63,677,818.61
菲律宾比索(PHP)                    19,836,016.30        0.1342              2,661,993.39
新加坡元(SGD)                       5,704,415.37        4.9135             28,028,644.92
科威特第纳尔                          926,033.12       22.3621             20,708,045.28
(KWD)
迪拉姆（AED）                       2,495,126.80        1.846              4,606,004.07
沙特利亚尔（SAR                       752,827.50       1.8065              1,359,982.87
印尼盾(IDR)                     2,274,020,593.00       0.0005              1,137,010.30
智利比索(CLP)                       6,200,243.14       0.0102                 63,242.48
应收账款余额                                                           2,003,411,303.69
美元(USD)                          95,929,950.94        6.7744           649,867,859.62
澳大利亚元(AUD)                     7,169,649.83        5.2099            37,353,158.65
加拿大元(CAD)                      25,573,664.27        5.2144           133,351,314.97
港币(HKD)                         916,368,190.66        0.8679           795,315,952.67
欧元(EUR)                           1,853,634.92        7.7496            14,364,929.18
澳门元(MOP)                        48,643,914.82         0.845            41,104,108.02
菲律宾比索(PHP)                    41,900,000.01        0.1342             5,622,980.00
新加坡元(SGD)                      19,751,964.44        4.9135            97,051,277.26
科威特第纳尔                        3,048,303.67       22.3621            68,166,471.42
(KWD)
迪拉姆（AED）                      69,221,779.91        1.846             127,783,405.72
卡塔尔里亚尔                        2,006,000.00       1.8113               3,633,467.80
(QAR)
沙特利亚尔（SAR)                   12,801,853.47       1.8065              23,126,548.28
越南盾(VND)                    13,083,570,469.33       0.0003               3,925,071.14
印尼盾(IDR)                     5,363,032,955.50       0.0005               2,681,516.48
智利比索(CLP)                       6,200,243.14       0.0102                  63,242.48
其他应收款余额                                                             48,537,773.07
美元(USD)                           1,269,337.04       6.7744               8,598,996.84
                                           128 / 166
                                                  2017 年半年度报告
澳大利亚元(AUD)         353,571.18      5.2099       1,842,070.49
加拿大元(CAD)             3,000.00      5.2144          15,643.20
港币(HKD)            39,916,256.74      0.8679      34,643,319.22
欧元(EUR)                 5,000.00      7.7496          38,748.00
马来西亚（MYR）         164,352.18      1.5789         259,495.66
澳门元(MOP)             247,310.25       0.845         208,977.16
菲律宾比索(PHP)       1,473,321.18      0.1342         197,719.70
新加坡元(SGD)           255,001.95      4.9135       1,252,952.08
科威特第纳尔              2,104.56     22.3621          47,062.34
(KWD)
迪拉姆（AED）           606,115.00      1.846        1,118,888.29
卡塔尔里亚尔             98,000.00     1.8113          177,507.40
(QAR)
沙特利亚尔（SAR)         46,087.45     1.8065           83,256.99
印尼盾(IDR)         106,271,400.00     0.0005           53,135.70
应付账款                                         1,221,472,151.83
美元(USD)             1,717,591.23      6.7744      11,635,650.03
澳大利亚元(AUD)       9,468,426.02      5.2099      49,329,552.72
港币(HKD)           949,224,201.99      0.8679     823,831,684.90
欧元(EUR)             9,056,525.29      7.7496      70,184,448.39
马来西亚（MYR）         583,668.82      1.5789         921,554.70
澳门元(MOP)          53,901,085.35       0.845      45,546,417.12
菲律宾比索(PHP)      56,779,928.39      0.1342       7,619,866.39
新加坡元(SGD)        21,408,877.09      4.9135     105,192,517.58
科威特第纳尔            318,746.44     22.3621       7,127,839.70
(KWD)
迪拉姆（AED）        51,564,461.75      1.846       95,187,996.39
卡塔尔里亚尔          2,138,614.00     1.8113        3,873,671.54
(QAR)
沙特利亚尔（SAR)          40,463.70    1.8065           73,097.67
越南盾(VND)        2,268,442,733.33    0.0003          680,532.82
印尼盾(IDR)          533,035,025.45    0.0005          266,517.51
智利比索(CLP)             78,859.80    0.0102              804.37
其他应付款                                          43,331,785.87
澳大利亚元(AUD)       4,821,386.13      5.2099      25,118,939.60
港币(HKD)            13,473,481.14      0.8679      11,693,634.28
马来西亚（MYR）           4,213.00      1.5789           6,651.91
澳门元(MOP)           1,171,381.25       0.845         989,817.16
新加坡元(SGD)         1,122,765.59      4.9135       5,516,708.73
科威特第纳尔                218.19     22.3621           4,879.19
(KWD)
印尼盾(IDR)           2,310,000.00     0.0005            1,155.00
其他流动负债                                       520,836,051.40
澳大利亚元(AUD)      99,970,126.28     5.2099      520,836,051.40
短期借款                                         1,444,980,952.30
澳大利亚元(AUD)       97,000,000.00    5.2099      505,360,300.00
港币(HKD)          1,082,637,000.00    0.8679      939,620,652.30
长期借款                                            75,543,795.20
澳大利亚元(AUD)      14,500,000.00     5.2099       75,543,795.20
                           129 / 166
                                                                              2017 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
 序号              境外经营实体名称               主要经营地                记账本位币
     1      澳门江河                    中国，澳门                   澳门元
     2      香港江河                    中国，香港                   港币
     3      承达集团                    中国，香港                   港币
     4      梁志天设计                  中国，香港                   港币
     5      Vision                      澳大利亚，墨尔本             澳大利亚元
     78、 套期
□适用 √不适用
     79、 政府补助
1.       政府补助基本情况
√适用□不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
            种类                 金额                  列报项目           计入当期损益的金额
                                              2008-2009 年文化创意产业            348,750.00
财政拨款                       6,975,000.00
                                              专项补助
财政拨款                      18,120,000.00   固定资产重点项目投资补助            453,000.00
财政拨款                       4,000,000.00   固定资产投资贷款贴息补助            200,000.00
                                              2012 年文化创意产业专项政             50,789.48
财政拨款                       1,000,000.00
                                              府补助
                                              总部基地扩建及光伏项目补          1,307,500.00
财政拨款                      26,150,000.00
                                              助
财政拨款                       2,010,000.00   2013 年文化创新专项补助             100,500.00
财政拨款                       2,010,000.00   2014 年文化创新专项补助             100,500.00
                                              2013 年高新技术成果转化专             50,000.00
财政拨款                       1,000,000.00
                                              项补助
                                              新型节能环保幕墙系统研发            250,000.00
财政拨款                       5,000,000.00   设计和产品开发平台建设项
                                              目补助
                                              生态幕墙数字化模型的技术            247,000.00
财政拨款                       2,470,000.00
                                              开发专项补贴
                                              新型节能幕墙技术改造专项            222,652.50
财政拨款                       9,980,000.00
                                              补贴
                                              新引进技术固定资产专项补            101,530.00
财政拨款                       2,030,600.00
                                              助
财政拨款                      25,000,000.00   成都工厂基建项目补贴                418,207.50
                                              国家知识产权局 2017 年专              48,284.00
财政拨款                          48,284.00
                                              利费用补贴
                                              130 / 166
                                                                            2017 年半年度报告
                                           信息化和工业化融合试点企              150,000.00
财政拨款                     150,000.00
                                           业补贴
                                           松江泗联工业区促发展专项               80,000.00
财政拨款                      80,000.00
                                           补贴
                                           2016 年广州研发费用投入专           4,971,000.00
财政拨款                    4,971,000.00
                                           项补贴
财政拨款                    1,500,000.00   促进产业发展专项补助                1,500,000.00
财政拨款                      170,363.94   长宁区促发展专项补贴                  170,363.94
                                           昌平区企业突出贡献专项补            1,839,516.00
财政拨款                    1,839,516.00
                                           贴
财政拨款                        5,000.00   北京市专利补贴                          5,000.00
财政拨款                       64,514.00   其他补助                               64,514.00
合计                      114,574,277.94                                      12,679,107.42
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
     80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).     本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                                                            购
                                             股             买
                                      股权   权             日
被购                                                               购买日至期末 购买日至期
    股权取得                      取得   取             的
买方                股权取得成本                  购买日           被购买方的收 末被购买方
          时点                        比例   得             确
名称                                                                   入         的净利润
                                    （%）    方             定
                                             式             依
                                                            据
南京 2017-3-24 106,891,800.00           51 现 2017-4-10 完        15,525,972.00   24,250.40
泽明                                        金              成
                                            购              股
                                            买              权
                                                            交
                                                            割
    本公司于 2016 年 11 月 18 日与南京泽明签订了《江河创建集团股份有限公司投资入股南京泽
明医院管理有限公司之框架协议》（以下简称“投资框架协议”），2017 年 3 月 24 日，投资框
架协议相关条件业已满足，各方签订了股权转让协议及增资协议。2017 年 4 月 10 日，完成相关
工商变更登记手续。收购及增资完成后，公司通过下属公司江河医疗及江河维视合计持有南京泽
明 51%的股权。综合考虑控制权转移时点，公司确认上述交易的合并日为 2017 年 3 月 31 日。
                                           131 / 166
                                                                        2017 年半年度报告
(2).    合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
合并成本
--现金                                                                   106,891,800.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                             106,891,800.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                        56,504,877.41
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                     50,386,922.59
(3).    被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                                 南京泽明公司
            项目
                                 购买日公允价值               购买日账面价值
 资产：                                146,994,928.91                 146,994,928.91
 货币资金                                5,865,274.00                   5,865,274.00
 应收款项                                  10,949,047.44                10,949,047.44
 存货                                        4,465,881.29                 4,465,881.29
 固定资产                                    9,270,054.19                 9,270,054.19
 无形资产                                      151,641.03                   151,641.03
 预付款项                                   6,147,887.93                 6,147,887.93
 其他应收款                                98,306,670.28                98,306,670.28
 一年内到期的非流动资产
 长期股权投资                               5,000,000.00                 5,000,000.00
 长期待摊费用                               6,838,472.75                 6,838,472.75
 负债：                                    31,784,991.23                31,784,991.23
 借款
 应付款项                                      965,867.10                   965,867.10
 递延所得税负债
 预收款项                                   76,340.00                       76,340.00
 应交税费                                  389,974.82                      389,974.82
 应付股利                                5,000,000.00                    5,000,000.00
 其他应付款                             25,352,809.31                   25,352,809.31
 净资产                                115,209,937.68                  115,209,937.68
 减：少数股东权益                       58,705,060.27                   58,705,060.27
 取得的净资产                           56,504,877.41                   56,504,877.41
(4).    购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
                                           132 / 166
                                                                             2017 年半年度报告
     □适用 √不适用
     (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
     关说明
     □适用 √不适用
     (6).   其他说明：
     □适用 √不适用
     2、 同一控制下企业合并
     □适用 √不适用
     3、 处置子公司
     是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
     √适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
                                                                    处置价款与处置投资对应的
             股权处置 股权处置比 股权处置方 丧失控制权 丧失控制权时
  子公司名称                                                        合并财务报表层面享有该子
               价款     例（%）         式     的时点  点的确定依据
                                                                      公司净资产份额的差额
承达工程(远          -         100 注销     2017.02.24 注销日
东)有限公司
合欣发展有限         -         100 注销     2017.03.03 注销日
公司
合计                 -
     其他说明：
     □适用 √不适用
     是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
     □适用√不适用
     一揽子交易
     □适用 √不适用
     非一揽子交易
     □适用 √不适用
     4、 其他原因的合并范围变动
     说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
     √适用 □不适用
             子公司名                                    持有其股权比
     序号                     业务性质      注册资本                    成立日期    变动原因
               称                                            例
                                                                                    新设子公
       1    江河医疗     医疗投资及其管理   30000 万        100%        2017-3-16
                                                                                      司
                                            1600 万美                               新设子公
       2    江河维视     医疗投资及其管理                   100%        2017-1-20
                                               元                                     司
     5、 其他
     □适用 √不适用
                                             133 / 166
                                                                        2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                 持股比例(%)              取得
           主要经营地         注册地       业务性质
  名称                                                 直接        间接           方式
江河钢构   中国            中国，北京市   钢结构生产        100         -   投资设立
                                          销售
澳门江河      中国，澳门   中国，澳门     幕墙系统       99.01      0.99    同一控制下企业
                                                                            合并形成
新加坡江      新加坡       新加坡         幕墙系统         100         -    投资设立
河
香港江河      中国，香港   中国，香港     幕墙系统         100         -    投资设立
承达集团      中国，香港   中国，香港     装修装饰           -      69.5    非同一控制下企
                                                                            业合并形成
梁志天设      中国，香港   中国，香港     建筑设计           -        70    非同一控制下企
计                                                                          业合并形成
北京承达      中国         中国，北京市   装修装饰          25        75    非同一控制下企
                                                                            业合并形成
Vision        澳大利亚     澳大利亚，墨   医疗健康                   100    非同一控制下企
                           尔本                                             业合并形成
马来西亚      马来西亚     马来西亚，吉   幕墙系统         100         -    投资设立
江河                       隆坡
智利江河      智利         智利，圣地亚   幕墙系统          99         -    投资设立
                           哥
印尼江河      印尼         印尼，雅加达   幕墙系统          99         1    投资设立
江河创展      中国         中国，北京市   幕墙系统         100         -    投资设立
港源装饰      中国         中国，北京市   装修装饰       26.25     68.75    非同一控制下企
                                                                            业合并形成
北京江河      中国         中国，北京市   幕墙系统         100         -    投资设立
成都创建      中国         中国，成都市   项目投资建       100         -    投资设立
                                          设
江河医疗      中国         中国，北京市                    100         - 投资设立
江河维视      中国         中国，北京市                     50        50 投资设立
南京泽明      中国         中国，南京市                      -        51 非同一控制下企
                                                                         业合并形成
     间接持股说明：本公司通过香港江河间接持有澳门江河 0.99%的股权；本公司通过香港江河
间接持有承达集团 69.50%的股权；本公司通过香港江河、承达集团、港源装饰间接持有梁志天设
计 70.00%的股权；本公司通过香港江河间接持有北京承达 75%的股权；本公司通过香港江河间接
持有 Vision100.00%的股权；本公司通过江河钢构间接持有印尼江河 1.00%的股权；本公司通过江
河创展间接持有港源装饰 68.75%的股权；本公司通过 Vision 间接持有江河维视 50%的股权；本
公司通过江河医疗、江河维视分别间接持有南京泽明 30%、21%的股权。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
                                          134 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
    ①承达集团子公司情况
                           主要经                                 持股比例(%)      取得
 序号      子公司名称                  注册地        业务性质
                           营地                                  直接     间接     方式
                                                                 100.0             投资
   1    承达投资有限公司   香港       中国，香港     投资控股
                                                                   0               设立
                                                    投资控股及
    SundartProductsL                                         100.0             投资
   2                       香港      英属处女群岛   出租知识产
    imited                                                     0               设立
                                                        权
    GLORYSPRINGINVES
                                                                 100.0             投资
   3    TMENTS             香港      英属处女群岛    投资控股
                                                                   0               设立
    LIMITED
    GLORYEILDENTERPR                                         100.0             投资
   4                       香港      英属处女群岛    投资控股
    ISESLIMITED                                                0               设立
    GROWPATHINTERNAT
                                                                 100.0             投资
   5    IONAL              香港      英属处女群岛    投资控股
                                                                   0               设立
    LIMITED
                                                    投资控股及
    承达木材制品有限                                                           投资
   6                       香港       中国，香港    市内装潢工           100.00
    公司                                                                       设立
                                                        程
    承达工程服务(澳                             市内装潢工                     投资
   7                       澳门       中国，澳门                         100.00
    门)有限公司                                     程                         设立
                                                    市内装潢工                     投资
   8    耀正工程有限公司   香港       中国，香港                         100.00
                                                        程                         设立
    坚城(梁氏)建筑有                            建筑及土木                     投资
   9                       香港       中国，香港                         100.00
    限公司                                          工程                       设立
    承达工程管理顾问                            工程管理及                     投资
  10                       香港       中国，香港                         100.00
    有限公司                                      顾问服务                     设立
                                                                                   投资
  11    承达宜居有限公司   香港       中国，香港     投资控股            100.00
                                                                                   设立
    东莞承达家居有限
    公司                                        制造及分销
                                                                                   投资
  12    (DSH)(formerlykn   中國      中国，东莞市   室内装饰材           100.00
                                                                                   设立
    ownas 东莞承达木                                料
    材制品有限公司)
                                                    采购及分销
    承达国际贸易有限                                                           投资
  13                       香港       中国，香港    室内装饰材           100.00
    公司                                                                       设立
                                                        料
                                        135 / 166
                                                                               2017 年半年度报告
                                 主要经                                  持股比例(%)      取得
  序号          子公司名称                  注册地        业务性质
                                 营地                                   直接    间接      方式
                                                         采购及分销
            承达国际供应(澳                                                               投资
     14                          澳门      中国，澳门    室内装饰材            100.00
            门)一人有限公司                                                               设立
                                                             料
            EASYGLORYHOLDING                                                              投资
     15                          香港     英属处女群岛    投资控股             100.00
            SLIMITED                                                                      设立
            PEAKGAINDEVELOPM                                                              投资
     16                          香港     英属处女群岛    投资控股             100.00
            ENTLIMITED                                                                    设立
                                                                                          投资
     17     耀一投资有限公司     香港      中国，香港     投资控股             100.00
                                                                                          设立
            GOODENCORELIMITE                                                              投资
     18                          香港     英属处女群岛    投资控股             100.00
            D                                                                             设立
            GoodEncoreDevelo
                                                                                          投资
     19     pment                香港      中国，香港     投资控股             100.00
                                                                                          设立
            Limited
       ②梁志天设计子公司情况
                                 主要经                  业务性        持股比例(%)
序号          子公司名称                     注册地                                      取得方式
                                   营地                    质          直接    间接
          梁志天室内设计（北
 1                                中国    中国，北京市    设计        100.00     -       投资设立
          京）有限公司
          梁志天设计师咨询深
 2                                中国    中国，深圳市    设计        100.00     -       投资设立
          圳有限公司
          梁志天建筑师有限公
 3                                香港     中国，香港     设计        100.00     -       投资设立
          司
          SteveLeung&YooLimi
 4                                香港     中国，香港     设计        100.00     -       投资设立
          ted
          梁志天酒店设计有限
 5                                香港     中国，香港     设计        100.00     -       投资设立
          公司
 6        梁志天国际有限公司      香港     中国，香港     设计        100.00     -       投资设立
 7        天天生活有限公司        香港     中国，香港     设计        100.00     -       投资设立
          天天生活(廣州)貿易                                                   100.0
 8                                中国    中国，广州市    设计          -                投资设立
          有限公司
          梁志天生活艺术有限
 9                                香港     中国，香港     设计        100.00     -       投资设立
          公司
          梁志天生活藝術(深                                                    100.0
10                                中国    中国，深圳市    设计          -                投资设立
          圳)有限公司
                                                                                         同一控制
11        北京港源建築裝飾設      中国    中国，北京市    设计        80.00      -       下企业合
          計研究院有限公司                                                                 并
          ③港源装饰子公司情况
                                 主要经                   业务性       持股比例(%)
 序号          子公司名称                     注册地                                    取得方式
                                   营地                     质        直接     间接
                                             136 / 166
                                                                                    2017 年半年度报告
    大连港源鹏宇建筑装                                       建筑装
 1                                  中国      中国，大连市                100.00     -     投资设立
    饰工程有限公司                                             饰
    辽宁港源鲲宇建筑装                                       建筑装
 2                                  中国      中国，沈阳市                100.00     -     投资设立
    饰工程有限公司                                             饰
    北京港源海宇建筑装                                       建筑装
 3                                  中国      中国，北京市                 60.00     -     投资设立
    饰工程有限公司                                             饰
    北京港源天宇建筑装                                       建筑装
 4                                  中国      中国，北京市                 62.00     -     投资设立
    饰工程有限公司                                             饰
    北京港源幕墙有限公                                       建筑装
 5                                  中国      中国，北京市                100.00     -     投资设立
    司                                                         饰
                                                                                           同一控制
    港源建筑装饰香港有                                       建筑工
 6                                  香港       中国，香港                 100.00     -     下企业合
    限公司                                                     程
                                                                                             并
      ④北京江河子公司情况
                                                                            持股比例(%)      取得方
序号      子公司名称   主要经营地             注册地         业务性质
                                                                          直接      间接       式
                                                                                             同一控
                                            中国，上海
  1        上海江河          中国                            幕墙系统     100                制下企
                                                市
                                                                                             业合并
                                                                                             同一控
                                            中国，增城
  2        广州江河          中国                            幕墙系统     100                制下企
                                                市
                                                                                             业合并
                                                                                             同一控
                                            中国，大连
  3        大连江河          中国                            幕墙系统     100                制下企
                                                市
                                                                                             业合并
                                                                                             同一控
                                            中国，成都
  4        成都江河          中国                            幕墙系统     100                制下企
                                                市
                                                                                             业合并
                                                                                             同一控
                                            中国，长春
  5        长春江河          中国                            幕墙系统     100                制下企
                                                市
                                                                                             业合并
                                                                                             同一控
                                            中国，北京
  6        北京制造          中国                            幕墙系统     100                制下企
                                                市
                                                                                             业合并
                                            中国，武汉                                       投资设
  7        武汉江河          中国                            幕墙系统      50       50
                                                市                                             立
(2).    重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                  少数股东持股             本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例                      东的损益           告分派的股利          益余额
梁志天设计                30.00%                7,186,455.65                         128,827,157.65
港源装饰                   5.00%                2,056,989.14                           6,534,753.10
承达集团                  30.50%               36,835,375.99         17,137,813.77 589,217,669.91
南京泽明                  49.00%                  -28,435.33                           2,359,649.22
                                                 137 / 166
                                                   2017 年半年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                      138 / 166
                                                                                                                       2017 年半年度报告
             (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
             √适用 □不适用
                                                                                                                                                 单位:元币种:人民币
 子公                                           期末余额                                                                             期初余额
 司名                                                                                                                                                      非流动负
            流动资产       非流动资产       资产合计        流动负债     非流动负债     负债合计      流动资产    非流动资产    资产合计     流动负债               负债合计
   称                                                                                                                                                        债
 梁志      238,353,422     260,289,298.   498,642,720      92,992,320.   282,421.17      93,274,7    234,831,22   265,794,798   500,626,0    105,600,1     622,263 106,222,3
 天设              .18               27           .45               92                      42.09          6.73           .08       24.81        15.19         .55      78.74
 计
 港源      3,750,643,2     215,013,535.   3,965,656,8      2,536,412,4    78,034.47      2,536,49    4,345,751,   213,411,600   4,559,163    3,094,296     78,034.    3,094,374
 装饰            66.98               24         02.22            66.80                   0,501.27        837.77           .55     ,438.32      ,955.10          47      ,989.57
 承达      2,562,296,6     277,106,970.   2,839,403,6      830,709,871   -1,404,192      829,305,    2,472,610,   155,775,843   2,628,386    784,272,5     -3,548,    780,724,2
 集团            38.10               74         08.84              .41          .61        678.80        748.94           .29     ,592.23        68.99      341.20        27.79
 南京      88,479,237.     23,441,820.1   111,921,057      13,223,889.         0.00      13,223,8    125,734,76   21,260,167.   146,994,9    31,784,99        0.00    31,784,99
 泽明               38                7           .55               99                      89.99          0.94            97       28.91         1.23                     1.23
子公司名                                      本期发生额                                                                            上期发生额
  称            营业收入             净利润             综合收益总额      经营活动现金流量             营业收入            净利润           综合收益总额      经营活动现金流量
梁志天设      158,206,705.94       19,416,629.09        21,589,496.92       -14,343,842.35           114,357,915.95      23,355,776.85      -2,227,881.52        11,453,617.29
计
港源装饰    1,141,103,982.64       35,174,345.86        32,972,393.94      -443,993,933.64          1,283,400,116.96     38,487,413.24       2,062,162.07      -344,602,826.47
承达集团    1,469,533,580.26      127,231,343.65       139,280,764.13      -268,793,471.00          1,462,270,318.66    207,430,843.46      -1,404,553.30             104,814,977
南京泽明       15,525,972.00            -24,250.40          -24,250.40       -7,253,213.97
                                                                                      139 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
其他说明：
    重要非全资子公司的主要财务信息根据母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整，
同时根据母公司为子公司设置的备查簿的记录，以记录的子公司的各项可辨认资产、负债及或有
负债等在购买日的公允价值为基础，通过编制调整分录，对该子公司的个别财务报表进行了调整。
境外子公司的财务信息按照《企业会计准则》的规定进行报表折算后列示。
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
梁志天设计于 2017 年 3 月 3 日以 7000 元人民币购买下属控股公司 1%少数股权。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                            项目                                          金额
购买成本/处置对价                                                                7,000.00
--现金                                                                           7,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计                                                            7,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                476,944.27
差额                                                                          -469,944.27
其中：调整资本公积                                                            -469,944.27
      调整盈余公积
      调整未分配利润
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
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(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
           项目                期末余额/本期发生额           期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计                            27,391,757.04              26,880,474.26
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                        511,282.78               -119,545.40
--其他综合收益
--综合收益总额                                  511,282.78               -119,545.40
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
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    本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的确定由本公司管理层负责，并对风险
管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，
将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。
    1、信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司
信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款和应收票据等。
    本公司除现金以外的货币资金主要存放于国有银行、国际知名银行及其他大中型上市银行，
本公司认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
    本公司从事工程施工业务，主要承接大型建筑幕墙工程及内部装修装饰工程。本公司定位于
高端市场，客户主要为政府机关或大型企事业单位，承接的项目工程体量较大，施工周期较长，
工程验收和决算时间较长。受行业结算模式和本公司项目施工周期及工程验收、决算、质保时间
较长的影响，公司应收账款金额较大。本公司按项目工程进行应收账款管理，区分工程项目进行
应收账款的回收及项目工程质保金的回收工作。
    本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
    2、流动性风险
    流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。
本公司定期监控短期和长期的流动资金需求，确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证
券，同时与主要金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以确保提供足够的备用资
金，以此满足短期和较长期的流动资金需求。于资产负债表日，公司各项金融负债以未折现的合
同现金流量按到期日列示如下：
                                                        期末余额
      项目                                                                  3年
                       1 年以内          1至2年               2至3年                    合计
                                                                            以上
短期借款            2,645,082,592.57                    -               -          2,645,082,592.57
应付票据            2,315,552,578.10                    -               -          2,315,552,578.10
应付账款            6,463,905,771.11                    -               -          6,463,905,771.11
应付利息              74,978,585.37                     -               -            74,978,585.37
应付股利              68,906,360.37                                                  68,906,360.37
一年内到期的非
                     734,193,636.81                                                 734,193,636.81
流动负债
其他流动负债        1,719,048,218.47                    -               -          1,719,048,218.47
长期借款                                                    75,543,795.20             75,543,795.20
应付债券                           -   698,266,101.01                                698,266,101.01
    3、市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和权益工具投资价格风险。
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  （1）汇率风险
   汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债。出于列报考虑，风险敞口金
额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算，外币报表折算差额未包括在内。
   期末各外币资产负债项目汇率风险敞口如下：
 资产负债项目         项目             期末外币余额           期末折算人民币余额
               美元(USD)                    92,452,058.89              626,307,227.74
               澳大利亚元(AUD)              34,563,456.80              180,072,153.58
               加拿大元(CAD)                     6,321.37                   32,962.15
               港币(HKD)                   769,365,153.80              667,732,016.99
               欧元(EUR)                       299,215.75                2,318,802.38
               英镑（GBP）                      15,097.27                  133,073.38
               马来西亚（MYR）                 549,365.09                  867,392.54
               澳门元(MOP)                  75,358,365.22               63,677,818.61
    货币资金   菲律宾比索(PHP)              19,836,016.30                2,661,993.39
               新加坡元(SGD)                 5,704,415.37               28,028,644.92
               科威特第纳尔
               (KWD)                           926,033.12               20,708,045.28
               迪拉姆（AED）                 2,495,126.80                4,606,004.07
               沙特利亚尔（SAR)                752,827.50                1,359,982.87
               越南盾(VND)                  30,718,360.61                    9,215.51
               印尼盾(IDR)               2,274,020,593.00                1,137,010.30
               智利比索(CLP)                 6,200,243.14                   63,242.48
               美元(USD)                    95,929,950.94              649,867,859.62
               澳大利亚元(AUD)               7,169,649.83               37,353,158.65
               加拿大元(CAD)                25,573,664.27              133,351,314.97
               港币(HKD)                   916,368,190.66              795,315,952.67
               欧元(EUR)                     1,853,634.92               14,364,929.18
               澳门元(MOP)                  48,643,914.82               41,104,108.02
               菲律宾比索(PHP)              41,900,000.01                5,622,980.00
               新加坡元(SGD)                19,751,964.44               97,051,277.26
  应收账款原值 科威特第纳尔
               (KWD)                           3,048,303.67             68,166,471.42
               迪拉姆（AED）                  69,221,779.91            127,783,405.72
               卡塔尔里亚尔
               (QAR)                         2,006,000.00                   3,633,467.80
               沙特利亚尔（SAR)             12,801,853.47                  23,126,548.28
               越南盾(VND)              13,083,570,469.33                   3,925,071.14
               印尼盾(IDR)               5,363,032,955.50                   2,681,516.48
               智利比索(CLP)                 6,200,243.14                      63,242.48
               美元(USD)                     1,269,337.04                   8,598,996.84
               澳大利亚元(AUD)                 353,571.18                   1,842,070.49
               加拿大元(CAD)                     3,000.00                      15,643.20
其他应收款原值
               港币(HKD)                    39,916,256.74                  34,643,319.22
               欧元(EUR)                         5,000.00                      38,748.00
               马来西亚（MYR）                 164,352.18                     259,495.66
                                      143 / 166
                                                               2017 年半年度报告
                 澳门元(MOP)                   247,310.25             208,977.16
                 菲律宾比索(PHP)             1,473,321.18             197,719.70
                 新加坡元(SGD)                 255,001.95           1,252,952.08
                 科威特第纳尔
                 (KWD)                             2,104.56            47,062.34
                 迪拉姆（AED）                   606,115.00         1,118,888.29
                 卡塔尔里亚尔
                 (QAR)                         98,000.00             177,507.40
                 沙特利亚尔（SAR)              46,087.45              83,256.99
                 印尼盾(IDR)              106,271,400.00              53,135.70
                 美元(USD)                  1,717,591.23          11,635,650.03
                 澳大利亚元(AUD)            9,468,426.02          49,329,552.72
                 港币(HKD)                949,224,201.99         823,831,684.90
                 欧元(EUR)                  9,056,525.29          70,184,448.39
                 马来西亚（MYR）              583,668.82             921,554.70
                 澳门元(MOP)               53,901,085.35          45,546,417.12
                 菲律宾比索(PHP)           56,779,928.39           7,619,866.39
                 新加坡元(SGD)             21,408,877.09         105,192,517.58
  应付账款       科威特第纳尔
                 (KWD)                         318,746.44           7,127,839.70
                 迪拉姆（AED）              51,564,461.75          95,187,996.39
                 卡塔尔里亚尔
                 (QAR)                      2,138,614.00            3,873,671.54
                 沙特利亚尔（SAR)              40,463.70               73,097.67
                 越南盾(VND)            2,268,442,733.33              680,532.82
                 印尼盾(IDR)              533,035,025.45              266,517.51
                 智利比索(CLP)                 78,859.80                  804.37
                 澳大利亚元(AUD)            4,821,386.13           25,118,939.60
                 港币(HKD)                 13,473,481.14           11,693,634.28
                 马来西亚（MYR）                4,213.00                6,651.91
                 澳门元(MOP)                1,171,381.25              989,817.16
  其他应付款
                 新加坡元(SGD)              1,122,765.59            5,516,708.73
                 科威特第纳尔
                 (KWD)                             218.19               4,879.19
                 印尼盾(IDR)                 2,310,000.00               1,155.00
 其他流动负债    澳大利亚元(AUD)         99,970,126.28          520,836,051.40
                 澳大利亚元(AUD)           97,000,000.00          505,360,300.00
  短期借款
                 港币(HKD)              1,082,637,000.00          939,620,652.30
  长期借款       澳大利亚元(AUD)           14,500,000.00           75,543,795.20
                 迪拉姆（AED）           20,758,559.96           38,320,301.69
                 澳大利亚元(AUD)       -183,673,260.62         -956,921,256.20
                 港币(HKD)             -319,685,081.93         -277,454,682.60
                 科威特第纳尔(KWD)         3,657,476.72          81,788,860.15
资产负债表敞口   澳门元(MOP)             69,177,123.69           58,454,669.51
    净额         马来西亚（MYR）             125,835.45             198,681.59
                 菲律宾比索(PHP)           6,429,409.10             862,826.70
                 沙特利亚尔（SAR)        13,560,304.72           24,496,690.47
                 新加坡元(SGD)             3,179,739.08          15,623,647.95
                 美元(USD)              187,933,755.63        1,273,138,434.17
                                     144 / 166
                                                                        2017 年半年度报告
                   越南盾(VND)          10,845,846,096.61                  3,253,753.83
                   其他币种              7,238,966,343.81                 83,737,999.09
    注：负数余额表示该币种期末为净负值。
    假定除汇率以外的其他风险变量不变，本公司于 2017 年 06 月 30 日人民币对以下币种的汇率
变动使人民币升值 1%将导致所有者权益和净利润的增加(减少以“-”列示)情况如下：
            币种                    所有者权益                        净利润
迪拉姆（AED）                               -383,203.02                    -383,203.02
澳大利亚元(AUD)                            9,569,212.56                   9,569,212.56
港币(HKD)                                  2,774,546.83                   2,774,546.83
科威特第纳尔(KWD)                           -817,888.60                    -817,888.60
澳门元(MOP)                                 -584,546.70                    -584,546.70
马来西亚（MYR）                               -1,986.82                      -1,986.82
菲律宾比索(PHP)                               -8,628.27                      -8,628.27
沙特利亚尔（SAR)                            -244,966.90                    -244,966.90
新加坡元(SGD)                               -156,236.48                    -156,236.48
美元(USD)                               -12,731,384.34                  -12,731,384.34
越南盾(VND)                                  -32,537.54                     -32,537.54
其他币种                                    -837,379.99                    -837,379.99
总计                                      -3,454,999.26                  -3,454,999.26
    于 2017 年 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对上述币种的汇率变动使
人民币贬值 1%将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
    上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本公司
持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的，外币报表折算差额未包括在内。
    （2）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司的生息资产主要为银行存款，计息负债为主要为长短期借款及应付债券。假设报告期的计息
负债（不考虑生息资产）一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点
将会导致本公司所有者权益及净利润减少人民币 3,903,664.88 元。
    （3）权益工具投资价格风险
    权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。
    本公司主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具
的公允价值决定。
    上述金融工具因其市值变动而面临价格风险，该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的
因素所致，亦可因影响市场上交易的所有金融工具的因素所致。
    下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净损益和其他综合收益的税后净
额对权益工具投资的公允价值的每 10%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。
                                        145 / 166
                                                                                2017 年半年度报告
                                        权益工具投资账     其他综合收益的      股东权益合计增
                  项目
                                            面价值         税后增加/减少           加/减少
可供出售金融资产-新加坡交易所购买基金     81,840,437.74       6,833,676.55        6,833,676.55
可供出售金融资产-香港联交所购买股票       145,509,284.64     12,150,025.27       12,150,025.27
可供出售金融资产-澳交所购买股票         1,583,974,670.02    125,995,885.42      125,995,885.42
                  合计                  1,811,324,392.40    144,979,587.24      144,979,587.24
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                                  期末公允价值
         项目            第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                       合计
                               计量           值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资         43,638,241.16
（2）权益工具投资      1,811,324,392.40
（3）衍生金融资产
持续以公允价值计量的 1,854,962,633.56
资产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：在资产负债表日取得的相同资产在活跃市
场上的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
                                          146 / 166
                                                                          2017 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业联营企业详见附注九、3、（4）
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
北京江河源控股有限公司               参股股东
刘载望、富海霞夫妇                   公司股东、实际控制人
梁志天                               主要子公司梁志天设计少数股东
ArtUnionLimited                      梁志天控制的公司
MCYLimited                           梁志天控制的公司
1957&Co.(Management)Limited          梁志天控制的公司
KeenAccessHoldingsLimited            承达集团董事长吴德坤重大影响的公司
北京中航油置业有限公司               同受实际控制人控制的公司
北京江河佳业创意科技中心有限公司     同受实际控制人控制的公司
古丈泽慧企业管理中心（有限合伙）     主要子公司南京泽明少数股东
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
          关联方             关联交易内容            本期发生额           上期发生额
北京江河源控股有限公司     后勤业务服务                  4,609,465.37         5,920,064.41
                                         147 / 166
                                                                         2017 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                            关联交易
           关联方                            本期发生额               上期发生额
                              内容
ArtUnionLimited             管理服务                  65,310.27
MangoTree(HK)Limited        提供劳务                  92,919.20
1957&Co.(Management)Limited 提供劳务                 908,196.42
北京中航油置业有限公司      提供劳务               1,335,004.29            37,205,109.76
合计                                               2,401,430.18            37,205,109.76
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                                                                            担保是否已经
   被担保方          担保金额           担保起始日           担保到期日
                                                                              履行完毕
北京承达              88,000,000.00      2017-3-24            2018-3-24                否
北京承达              50,000,000.00      2017-1-20            2018-1-20                否
港源装饰             400,000,000.00       2017-8-7            2018-7-24                否
港源装饰             250,000,000.00      2017-3-23            2018-1-17                否
港源幕墙             300,000,000.00      2017-3-24            2019-3-23                否
港源幕墙             200,000,000.00       2016-8-5             2017-8-5                否
北京江河             200,000,000.00       2016-7-5             2017-8-5                否
北京江河              50,000,000.00      2016-8-31            2017-8-31                否
北京江河             100,000,000.00     2016-12-19           2017.12-18                否
北京江河             100,000,000.00       2016-8-9             2017-8-9                否
北京江河             200,000,000.00       2017-1-4             2018-1-3                否
北京江河             300,000,000.00       2017-2-4            2018-1-12                否
                                       148 / 166
                                                                                   2017 年半年度报告
         北京江河               150,000,000.00       2017-3-24          2018-3-24                 否
         北京江河               120,000,000.00       2017-5-19           2018-5-2                 否
         北京江河               500,000,000.00       2017-6-28     自主合同债务人履               否
                                                                   行期限届满之日起
                                                                   两年
         北京江河               200,000,000.00         2017-3-6          2018-3-5                 否
         北京江河               200,000,000.00         2017-7-4          2018-7-3                 否
         成都江河                40,000,000.00       2015-10-20        2017-10-20                 否
         广州江河               300,000,000.00         2017-3-9          2019-3-9                 否
         广州江河               170,000,000.00        2016-12-1        2018-11-25                 否
         广州江河                50,000,000.00        2016-12-8         2019-12-7                 否
         广州江河               100,000,000.00         2017-4-7          2018-4-6                 否
         广州江河               300,000,000.00        2016-5-31    主合同项下各具体               否
                                                                   授信额度债务履行
                                                                   期限届满之日后两
                                                                   年
         广州江河               200,000,000.00       2017-6-28          2018-6-27                 否
         香港江河               474,208,000.00       2016-1-15     授信的债务期满之               否
                                                                   日后两年
         上海江河               220,000,000.00       2015-12-7          2018-12-7                 否
         上海江河                50,000,000.00        2017-4-9          2020-4-29                 否
         上海江河                50,000,000.00       2015-4-29          2018-4-28                 否
         上海江河               150,000,000.00       2017-3-23          2020-3-22                 否
         上海江河               100,000,000.00        2017-1-7          2018-1-21                 否
         本公司作为被担保方
         √适用 □不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                                  担保是
                                                                                                  否已经
担保方     银行（明细）        保证合同         担保金额            币种    担保起始日 担保到期日
                                                                                                  履行完
                                                                                                    毕
刘载望、 中国建设银行股份有   建京顺最高     1,050,000,000.00 人民币（CNY）   2017-6-6   2018-6-6      否
富海霞 限公司北京顺义支行     额 201701 号
刘载望、 中国工商银行股份有   2010（BG）       12,306,779.85 迪拉姆（AED）    2010-12-3   2017-12-6    否
富海霞 限公司北京顺义支行     00082004
刘载望、 中国工商银行股份有   2010 年（顺        2,998,500.00 迪拉姆（AED）    2016-4-1 2017-12-31     否
富海霞 限公司北京顺义支行     义）字 00170
                              号
刘载望、 中国工商银行股份有   2016 年（顺        1,315,000.00 科威特第纳尔    2017-4-19   2020-3-28    否
富海霞 限公司北京顺义支行     义）字 00098                    （KWD）
                              号
刘载望、 中国工商银行股份有   2016 年（顺      12,294,643.87 迪拉姆（AED）    2016-3-11   2018-3-11    否
富海霞 限公司北京顺义支行     义）字 00170
                              号
刘载望、 中国工商银行股份有   2013（BG）           825,616.53 科威特第纳尔    2013-3-11    2018-4-9    否
富海霞 限公司北京顺义支行     00040                           （KWD）
刘载望、 中国工商银行股份有   2013（BG）           504,025.00 科威特第纳尔    2017-2-22 2017-11-31     否
富海霞 限公司北京顺义支行     00039002                        （KWD）
                                                    149 / 166
                                                                               2017 年半年度报告
刘载望   汇丰银行（中国）有 CN110014616     30,000,000.00 美元（USD）      2017-3-4   2018-3-24    否
         限公司北京分行     23-160704
刘载望、 北京农商银行股份有 2016002174-    247,896,438.11 人民币（CNY）   2016-10-29 2017-10-28    否
富海霞 限公司顺义支行       01
刘载望 华夏银行顺义支行     《个人最高     600,000,000.00 人民币（CNY）    2016-7-5    2017-8-5    否
                            额保证合同》
                            YYB54(高保）
刘载望、 中国民生银行股份有 个高保字第   1,500,000,000.00 人民币（CNY）   2015-6-16   2018-6-16    否
富海霞 限公司北京西长安街 15000000876
         支行
刘载望、 浦发银行北京分行 2B914120150      320,000,000.00 人民币（CNY）    2016-7-1    2017-7-1    否
富海霞
刘载望、 中国银行顺义支行 2016012RSB0 1,000,000,000.00 人民币（CNY）       2016-3-8    2017-9-3    否
富海霞
刘载望、 招商银行朝外支行 最高额不可       500,000,000.00 人民币（CNY）   2016-8-10   2017-7-31    否
富海霞                      撤销担保书
                            编号 2016 朝
                            外授 008 号
刘载望 渣打银行（中国）有 最高额担保        62,000,000.00 美元（USD）     2014-8-19   2019-8-18    否
         限公司北京分行     函（适用于循
                            环融资）
刘载望 宁波银行北京分行 07701BY2016        200,000,000.00 人民币（CNY）    2016-8-9    2017-8-9    否
刘载望、 广发银行澳门分行 CMD/376/16       469,700,000.00 港币（HKD）     2016-8-19   2017-8-30    否
富海霞
刘载望、 建设银行顺义支行 建京 2016 年     100,000,000.00 人民币（CNY）   2016-12-19 2017-12-18    否
富海霞                      123210 字第
                            0802 号
刘载望、 建设银行顺义支行 建京 2017 年     200,000,000.00 人民币（CNY）    2017-3-6    2018-3-5    否
富海霞                      123210 字第
                            0138 号
刘载望、 邮政储蓄银行顺义支 11011120172      9,102,677.57 人民币（CNY）   2017-4-21   2017-7-21    否
富海霞 行                   29075-01
刘载望、 邮政储蓄银行顺义支 11011120172      7,965,017.88 人民币（CNY）   2017-2-24   2017-8-24    否
富海霞 行                   18265-01
刘载望、 邮政储蓄银行顺义支 11011120172     19,988,646.87 人民币（CNY）   2017-4-24 2017-10-24     否
富海霞 行                   28865-01
刘载望、 邮政储蓄银行顺义支 11011120172      8,401,691.26 人民币（CNY）   2017-6-16 2017-12-16     否
富海霞 行                   38745-01
刘载望、 邮政储蓄银行顺义支 11011120172      1,639,331.90 人民币（CNY）   2017-5-31 2017-11-30     否
富海霞 行                   35285-01
刘载望、 邮政储蓄银行顺义支 11011120172     14,340,237.04 人民币（CNY）   2017-5-17 2017-11-30     否
富海霞 行                   33135-01
刘载望、 邮政储蓄银行顺义支 11011120172      9,602,738.54 人民币（CNY）   2017-3-30   2017-9-30    否
富海霞 行                   24655-01
刘载望、 邮政储蓄银行顺义支 11011120172     14,603,600.52 人民币（CNY）   2017-5-18 2017-11-18     否
富海霞 行                   33655-01
刘载望、 邮政储蓄银行顺义支 11011120172      5,407,096.74 人民币（CNY）   2017-5-31 2017-11-30     否
富海霞 行                   36005-01
                                                150 / 166
                                                                              2017 年半年度报告
   关联担保情况说明
   □适用 √不适用
   (5). 关联方资金拆借
   □适用 √不适用
   (6). 关联方资产转让、债务重组情况
   □适用 √不适用
   (7). 关键管理人员报酬
   √适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
               项目                          本期发生额                      上期发生额
   关键管理人员报酬                                  5,240,826.00                4,412,907.00
   (8). 其他关联交易
   □适用 √不适用
   6、 关联方应收应付款项
   (1). 应收项目
   √适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                                         期末余额                     期初余额
项目名称         关联方
                                 账面余额        坏账准备     账面余额        坏账准备
         北京中航油置业有限公 354,476,812.90 17,723,840.65 360,330,178.61 18,016,508.93
应收账款
         司
         北京江河佳业创意科技      294,052.36      29,405.24    388,961.54      22,923.76
应收账款
         中心有限公司
         合计                 354,770,865.26 17,753,245.89 360,719,140.15 18,039,432.69
   (2). 应付项目
   √适用□不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
    项目名称                  关联方                   期末账面余额         期初账面余额
应付股利        新疆江河汇众股权投资有限合伙企业         15,613,760.00
应付股利        刘载望                                   28,430,786.60          28,507,206.00
其他应付款      古丈泽慧企业管理中心（有限合伙）          6,300,000.00
合计                                                     50,344,546.60          28,507,206.00
   7、 关联方承诺
   □适用 √不适用
   8、 其他
   □适用 √不适用
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    根据公司第二届董事会第十九次会议决议及 2012 年第一次临时股东大会会议决议，在出现预
计不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：1、不向
股东分配利润；2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；3、调减或停发董事
和高级管理人员的工资和奖金；4、主要责任人不得调离等措施。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    ①本公司与青岛长基置业有限公司（下称“原告”）施工合同纠纷： 2013 年 8 月 26 日原告
以本公司工期延误为由向山东省烟台市中级人民法院（下称“烟台中院”）提起诉讼，要求本公
司返还超付工程款及相应利息、工程整改费、施工合同违约金和其他诉讼费用共计 39,771,471.71
元，并通过烟台中院冻结本公司银行存款 35,000,000.00 元。本公司于 2013 年 10 月 25 日以原告
该工程主体及钢结构的施工严重超期、严重影响本公司施工进度，原告单方面解除施工合同违反
合同约定为由，向烟台中院提起反诉，要求原告支付已施工部分工程款、工程材料款及赔偿本公
司劳务窝工及吊篮脚手架闲置造成的经济损失、深化设计费用及诉讼费用等共计 43,195,673.68
元。烟台中院一审判决本公司返还原告超付工程款 8,129,739.53 元及相应利息，赔偿原告违约金
18,694,000.00 元，支付原告工程质量整改费用 350,158.00 元，并驳回了本公司反诉请求。本公
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司对一审判决结果不服，遂上诉至山东省高级人民法院（下称山东省高院）。2017 年 8 月 10 日，
山东省高院作出二审判决，维持原判，上述判决结果公司已全部预计损失。
    ②本公司所属子公司港源装饰与成都晋恒投资有限公司（下称“被告一”）合同纠纷：2014
年 5 月 5 日港源装饰与被告一签订了关于广安鼎恒新能源锂电池制造项目生产指挥数据中心装饰
工程的承包合同，此后向被告一缴纳履约保证金 15,000,000.00 元。后经双方协商解除合同，约
定被告一于 2015 年 1 月 6 日前退还保证金，被告一所属子公司广安鼎恒新能源锂电池制造股份有
限公司（以下简称“被告二”）对此提供了担保。此后被告一未能按约定退还保证金，港源装饰
向四川省成都市中级人民法院就原告一及原告二违约事项提起诉讼，2016 年 8 月 1 日成都中院出
具了（2015）成民初字第 1079 号判决书，判定原告一退还上述保证金及支付相应利息，原告二承
担连带保证责任，此后由于被告二在 2015 年 2 月 5 日被四川省广安市中级人民法院裁定破产清算，
以上判决结果未能有效执行，由于被告方涉及诉讼债务较多，公司在以前年度对该款项已全额计
提坏账准备，目前广安中院及债权人委员会正在组织对被告二的资产进行处置。
    ③本公司与 Soil-Build(Pte.)Ltd（下称“原告”）合同纠纷：本公司新加坡分公司与原告
于 2011 年 2 月 26 日签订《Sub-contractforsupplyandinstallationofaluminumfacade》，约定
合同总价 780 万新币。2016 年 2 月 24 日原告以本公司违反合同约定的完工日期为由，向新加坡
国际仲裁提出索赔要求，请求裁决本公司赔偿工期罚款 1,663.5 万新币。公司应收原告新币
839,464.32 元已全额计提坏账准备，公司开立的以原告为受益人的保函新币 780,000.00 元已全
额确认预计负债。目前双方仍处于举证阶段。
    （2）截止 2017 年 06 月 30 日公司未到期保函情况
            原币币种                   保函金额(原币）         保证金金额（人民币）
人民币（CNY)                             1,862,421,603.08                 13,734,431.49
澳大利亚元(AUD)                                          -                            -
迪拉姆（AED）                                75,405,049.35                13,533,458.55
卡塔尔里亚尔(QAR)                                        -                            -
科威特第纳尔(KWD)                             2,904,605.29                 1,632,626.96
美元(USD)                                    61,760,878.50                 2,080,050.00
沙特利亚尔（SAR)                             13,475,513.16                 1,092,643.00
新加坡元(SGD)                                41,187,087.28                 4,615,812.00
港币（HKD)                               1,808,195,581.70                204,295,200.00
加币(CAD)                                    58,543,238.50                 8,261,843.42
马来西亚（MYR）                               7,404,337.21                            -
印尼盾(IDR)                              5,190,000,000.00                             -
澳门元(MOP)                                529,257,447.44
菲律宾币（PHP)                             241,000,034.00                                -
已到期保函但保证金尚未退回金额
合计                                                                  249,246,065.42
    （3）截止 2017 年 06 月 30 日公司未到期的信用证情况
  信用证币种    信用证开证金额（原币） 信用证未到期余额（原币） 缴存保证金（人民币）
人民币（CNY)               16,450,000.00             16,450,000.00                 -
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美元(USD)                  1,883,502.38               1,883,502.38            644,215.00
港币（HKD）                           -                         -
欧元（EUR）                3,051,888.00               3,051,888.00
合计                                                                         644,215.00
（4）除上述或有事项外，截至 2017 年 06 月 30 日，公司无其他需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）关于发行公司债券的进展情况
    公司于 2017 年 3 月 14 日召开 2016 年年度股东大会审议通过了《关于公开发行公司债券方案
的议案》，同意公司向中国证监会申请发行最高额不超过 20 亿元人民币的公司债券，2017 年 8
月 4 日，公司收到中国证监会《关于核准江河创建集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司
债券的批复》（证监许可﹝2017﹞1355 号），核准公司在有效期(24 个月)内分期发行公司债券，
并对相关事项进行了明确，公司将根据资金需求择机发行。
（2）关于子公司股权转让协议及托管协议的进展情况
    根据公司 2017 年 5 月 17 日召开的第四次董事会第十六次会议决议，公司及香港江河拟将持
有的北京承达 100%股权转让给承达投资，并将公司及江河创展持有的港源装饰 95%股权托管与北
京承达，截至 2017 年 8 月 15 日，双方已完成上述股权转让交割的工商变更及商委备案等手续，
交割完成后，承达投资持有北京承达 100%股权。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
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2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    1、对已出售海外公司的债权情况
    公司于 2014 年 3 月将所持江河幕墙美洲有限公司、江河幕墙加拿大有限公司、江河幕墙工程
（阿联酋）有限责任公司、江河（卡塔尔）有限公司等 6 家公司（以下简称“标的公司”）的全
部股权进行了转让。股权转让完成后，公司作为上述标的公司的产品及设计服务供应商，就截止
2013 年 12 月 31 日标的公司的存量工程项目（“存量项目”）继续向标的公司提供产品及技术服
务，并继续履行有关的担保义务直至到期为止；公司对截止转让基准日的应收标的公司的款项余
额约定标的公司最迟于 2016 年 12 月 31 日之前清偿完毕，若标的公司因资金问题无法按照上述约
定偿还，经本公司书面确认，可延期一年偿还。根据公司与标的公司及大股东江河源签订的担保
协议，江河源就本公司通过第三方机构开具的保函、备用信用证对以上存量项目提供的履约担保，
以及截止股权转让基准日应收标的公司款项的回收向本公司提供保证担保。
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    2016 年下半年阿联酋江河、美洲江河及加拿大江河相继提出延期一年还款，考虑到存量项目
收尾进展缓慢，同时要兼顾保函的回收，公司根据有关担保协议约定已书面同意延期一年还款。
    截止 2017 年 06 月 30 日，公司对上述标的公司担保范围内的应收款项余额，以及通过第三方
机构开具的保函、备用信用证对以上存量项目提供的履约担保余额具体如下：
    （1）应收江河幕墙美洲有限公司担保范围内总额 253,317,649.29 元，截止目前已全部还清；
各类第三方开具的担保余额 61,760,878.50 元美元。
    （2）应收江河幕墙加拿大有限公司担保范围总额 243,912,936.96 元，已归还 237,373,067.44
元，截止目前应收款余额 6,539,869.52 元。各类第三方开具的担保余额 58,543,238.50 元加拿大
元。
    （3）应收江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司担保范围总额 262,580,835.27 元，已归还
128,750,720.43 元，截止目前应收款余额 133,830,114.84 元。各类第三方开具的担保余额
75,405,049.35 迪拉姆。
    除上述事项外，截至 2017 年 06 月 30 日止，本公司无其他需要披露的重要事项。
8、 其他
□适用 √不适用
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         十七、 母公司财务报表主要项目注释
         1、 应收账款
           (1).   应收账款分类披露：
         √适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：元币种：人民币
                                                       期末余额                                                                  期初余额
                              账面余额                     坏账准备                                     账面余额                     坏账准备
    种类                                                                        账面                                                                     账面
                                             比例                     计提比                                         比例                      计提比
                             金额                        金额                       价值               金额                        金额                      价值
                                             (%)                      例(%)                                          (%)                       例(%)
单项金额重大并单独计                     -
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计    4,564,637,427.11 99.52       748,320,373.87 16.39      3,816,317,053.24   5,496,537,659.70 99.59      930,179,404.89 16.92     4,566,358,254.81
提坏账准备的应收账款
  组合 1：已到期应收    1,733,363,763.92 37.79       606,756,690.82 35.00      1,126,607,073.10   2,350,278,509.76 42.59      772,866,447.39 32.88     1,577,412,062.37
款
  组合 2：未到期应收    2,831,273,663.19 61.73       141,563,683.05     5.00   2,689,709,980.14   3,146,259,149.94 57.00      157,312,957.50    5.00   2,988,946,192.44
款
单项金额不重大但单独       21,974,076.57      0.48    21,974,076.57 100.00                   -       22,378,377.63     0.41    22,378,377.63 100.00
计提坏账准备的应收账
款
          合计          4,586,611,503.68 100.00      770,294,450.44 16.79      3,816,317,053.24   5,518,916,037.33 100.00     952,557,782.52 14.41     4,566,358,254.81
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                                                          期末余额
            账龄
                                      应收账款                坏账准备            计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                           455,747,262.57              45,574,726.37           10.00
1 年以内小计                       455,747,262.57              45,574,726.37           10.00
1至2年                             586,478,691.08             117,295,738.22           20.00
2至3年                             213,347,058.96              85,338,823.58           40.00
3至4年                             193,165,211.42             115,899,126.85           60.00
4至5年                             209,886,320.47             167,909,056.38           80.00
5 年以上                            74,739,219.42              74,739,219.42          100.00
            合计                 1,733,363,763.92             606,756,690.82           35.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                                                         期末余额
    余额百分比
                                应收账款                   坏账准备            计提比例
未到期应收款                  2,831,273,663.19           141,563,683.05                   5.00
          合计                2,831,273,663.19           141,563,683.05                   5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-182,263,332.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                          占应收账款期
             单位名称                     期末余额        末余额合计数     坏账准备期末余额
                                                          的比例（%）
江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司      227,613,370.83              4.96       137,225,062.20
                                          158 / 166
                                                              2017 年半年度报告
河南绿地广场置业发展有限公司         133,749,860.81    2.92       10,393,668.09
中铁建工集团有限公司                 127,302,887.45    2.78       36,908,738.32
中国建筑第八工程局有限公司            89,427,682.53    1.95       11,257,406.87
中建三局集团有限公司                  70,689,488.67    1.54        7,298,158.58
合计                                 648,783,290.29   14.15      203,083,034.06
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
                                      159 / 166
                                                                                                  2017 年半年度报告
      (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
     □适用√不适用
     其他说明：
     □适用√不适用
     2、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露：
     √适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元币种：人民币
                                                期末余额                                                       期初余额
                             账面余额               坏账准备                                   账面余额            坏账准备
       类别                                                                  账面                                                       账面
                                        比例               计提比                                       比例                计提比
                           金额                  金额                        价值            金额                金额                   价值
                                        (%)                例(%)                                        (%)                 例(%)
单项金额重大并单独        19,044,864.22 1.59 19,044,864.22 100.00                         19,143,596.88 1.39 19,143,596.88 100.00                 -
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合     1,179,578,791.02 98.41 88,092,625.24     7.47 1,091,486,165.78 1,353,317,727.29 98.61 94,857,279.57     7.01 1,258,460,447.72
计提坏账准备的其他
应收款
组合1：已到期其他应       71,727,407.96   5.98 32,700,056.08 45.59        39,027,351.88   76,152,895.82   5.55 30,999,038.00   40.71   45,153,857.82
收款
组合2：未到期其他应    1,107,851,383.06 92.43 55,392,569.16     5.00 1,052,458,813.90 1,277,164,831.47 93.06 63,858,241.57     5.00 1,213,306,589.90
收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收账款
    合计           1,198,623,655.24 100.00 107,137,489.46   8.94 1,091,486,165.78 1,372,461,324.17 100.00 114,000,876.45   8.31 1,258,460,447.72
                                                                     160 / 166
                                                                        2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                               单位：元币种：人民币
                                                      期末余额
      其他应收款（按单位）
                                  其他应收款      坏账准备     计提比例    计提理由
鑫宏达集团有限公司              17,515,858.14 17,515,858.14
印尼江河                          1,529,006.08  1,529,006.08         100
              合计              19,044,864.22 19,044,864.22          100           /
印尼江河期末资不抵债，预计无法收回，全额计提坏账准备
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                                        期末余额
               账龄
                                      其他应收款        坏账准备           计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                              22,044,495.84     2,204,449.58               10.00
1 年以内小计                          22,044,495.84     2,204,449.58               10.00
1至2年                                16,643,130.71     3,328,626.15               20.00
2至3年                                 4,258,798.05     1,703,519.22               40.00
3至4年                                 6,290,691.30     3,774,414.78               60.00
4至5年                                 4,006,228.56     3,204,982.85               80.00
5 年以上                              18,484,063.50    18,484,063.50              100.00
              合计                    71,727,407.96    32,700,056.08               45.59
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                                        期末余额
           余额百分比
                                       其他应收款       坏账准备           计提比例
未到期应收款                        1,107,851,383.06   55,392,569.16               5.00
               合计                 1,107,851,383.06   55,392,569.16               5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-6,863,386.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
                                         161 / 166
                                                                                      2017 年半年度报告
       (4). 其他应收款按款项性质分类情况
       √适用 □不适用
                                                                                   单位:元币种:人民币
                 款项性质                        期末账面余额                    期初账面余额
       备用金及个人往来                              1,138,688,523.50                1,298,621,934.76
       保证金及押金                                     59,654,141.94                   73,580,951.61
       其他                                                280,989.80                      258,437.80
                   合计                              1,198,623,655.24                1,372,461,324.17
       (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
       √适用 □不适用
                                                                               单位：元币种：人民币
                                                                           占其他应收
                                                                           款期末余额    坏账准备
          单位名称         款项的性质          期末余额          账龄
                                                                           合计数的比    期末余额
                                                                             例(%)
       香港江河             子公司往来款  664,435,062.10          未到期         55.43 33,221,753.11
       北京江河             子公司往来款  129,287,671.52          未到期         10.79 6,464,383.58
       澳门江河             子公司往来款  122,554,151.56          未到期         10.22 6,127,707.58
       江河创展             子公司往来款  119,320,500.00          未到期          9.95 5,966,025.00
       新加坡江河           子公司往来款   20,866,078.23          未到期          1.74 1,043,303.91
       合计                           / 1,056,463,463.41              /          88.13 52,823,173.18
       (6). 涉及政府补助的应收款项
       □适用 √不适用
       (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       3、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                 单位：元币种：人民币
                             期末余额                                       期初余额
    项目
              账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
对子公司投 3,561,815,921.75 5,956,219.50 3,555,859,702.25 3,494,815,921.75 5,956,219.50 3,488,859,702.25
资
对联营、合    27,391,757.04                 27,391,757.04    26,880,474.26                 26,880,474.26
营企业投资
    合计   3,589,207,678.79 5,956,219.50 3,583,251,459.29 3,521,696,396.01 5,956,219.50 3,515,740,176.51
                                                   162 / 166
                                                                                                   2017 年半年度报告
           (1) 对子公司投资
           √适用 □不适用
                                                                                               单位：元币种：人民币
                                                                  本期减                             本期计提    减值准备期
  被投资单位          期初余额               本期增加                                期末余额
                                                                    少                               减值准备       末余额
 江河钢构              30,000,000.00                      -   -                      30,000,000.00            -            -
 上海江河                          -                      -                                        -          -            -
 广州江河                          -                      -                                        -          -            -
 澳门江河                  85,316.74                      -                               85,316.74           -            -
 新加坡江河             7,556,682.00                      -                            7,556,682.00           -            -
 香港江河             674,954,015.27                      -   -                     674,954,015.27            -            -
 马来西亚江河           1,568,143.50                      -                            1,568,143.50           - 1,568,143.50
 大连江河                          -                      -                                        -                       -
 印度江河                          -                      -                                        -          -            -
 智利江河               1,259,181.00                      -                            1,259,181.00           - 1,259,181.00
 印尼江河               3,128,895.00                      -                            3,128,895.00           - 3,128,895.00
 阿塞拜疆江河                      -                      -                                        -          -            -
 江河创展             755,000,000.00                      -                         755,000,000.00            -            -
 成都江河                          -                      -                                        -          -            -
 北京承达              27,605,970.00                      -                          27,605,970.00            -            -
 长春江河                          -                      -   -                                    -          -            -
 北京江河           1,509,481,718.24                      -                       1,509,481,718.24            -            -
 成都创建              10,200,000.00                      -                          10,200,000.00            -            -
 港源装饰             473,976,000.00                      -                         473,976,000.00            -            -
 江河医疗                          -          46,000,000.00                          46,000,000.00            -            -
 江河维视                          -          21,000,000.00                          21,000,000.00            -            -
     合计           3,494,815,921.75          67,000,000.00                       3,561,815,921.75            - 5,956,219.50
           (2) 对联营、合营企业投资
           √适用 □不适用
                                                                                              单位：元币种：人民币
                                                   本期增减变动
                                                             其            宣告     计
                                                                                                                 减值
                                 追   减               其他 他             发放     提
  投资            期初                     权益法下确                                              期末          准备
                                 加   少               综合 权             现金     减   其
  单位            余额                     认的投资损                                              余额          期末
                                 投   投               收益 益             股利     值   他
                                               益                                                                余额
                                 资   资               调整 变             或利     准
                                                             动              润     备
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
北京顺义       26,880,474.26               511,282.78                                          27,391,757.04
产业投资
                                                        163 / 166
                                                                                        2017 年半年度报告
基金管理
有限公司
小计         26,880,474.26            511,282.78                                    27,391,757.04
  合计       26,880,474.26            511,282.78                                    27,391,757.04
           其他说明：
           □适用 √不适用
           4、 营业收入和营业成本：
           √适用 □不适用
                                                                                 单位：元币种：人民币
                                        本期发生额                             上期发生额
                项目
                                  收入             成本                  收入               成本
           主营业务          713,119,701.56   653,994,240.77       2,576,207,925.79 2,430,780,197.01
           其他业务                                                    2,178,255.26       1,076,844.15
                 合计        713,119,701.56   653,994,240.77       2,578,386,181.05 2,431,857,041.16
           5、 投资收益
           □适用 □不适用
                                                                                  单位：元币种：人民币
                            项目                            本期发生额                上期发生额
           成本法核算的长期股权投资收益
           权益法核算的长期股权投资收益                            511,282.78
           处置长期股权投资产生的投资收益
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的
           金融资产在持有期间的投资收益
           处置以公允价值计量且其变动计入当期损
           益的金融资产取得的投资收益
           持有至到期投资在持有期间的投资收益
           可供出售金融资产在持有期间的投资收益
           处置可供出售金融资产取得的投资收益
           丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
           计量产生的利得
           理财产品投资收益                                         68,589.03
                            合计                                   579,871.81
           6、 其他
           □适用 √不适用
           十八、 补充资料
           1、 当期非经常性损益明细表
           √适用 □不适用
                                                                                   单位：元币种：人民币
                           项目                                  金额                      说明
           非流动资产处置损益                                    -5,376,334.93   处置长期股权 投资及固
                                                     164 / 166
                                                                               2017 年半年度报告
                                                                     定资产损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                                 当期新增政府 补助及与
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                12,679,107.42    资产相关政府 补助本期
受的政府补助除外）                                                   摊销额合计
委托他人投资或管理资产的损益                          998,019.37     理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                 主要系承达集 团出售金
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                 4,209,782.76    卫医疗股票确 认的投资
处置交易性金融资产、交易性金融负债和                                 收益
可供出售金融资产取得的投资收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生                                 主要系预计诉讼损失
                                                   -18,694,000.00
的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                33,662,544.16    主要系业绩补偿款
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                        -4,508,951.01
少数股东权益影响额                                  -1,793,510.02
                合计                                21,176,657.75
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                         每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）           基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               3.60                     0.21                       0.21
利润
扣除非经常性损益后归属于               3.29                     0.19                       0.19
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       165 / 166
                                                                     2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                   财务报表。
    备查文件目录
                   报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和
                   《证券日报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
                                                                     董事长：刘载望
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   166 / 166

附件：公告原文

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