中国中煤能源股份有限公司
601898
2013 年第三季度报告
601898 中国中煤能源股份有限公司 2013 年第三季度报告
目录
一、 重要提示................................................................................................................................. 2
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................................................................. 2
三、 重要事项................................................................................................................................. 6
四、 附录....................................................................................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司于 2013 年 10 月 25 日召开第二届董事会 2013 年第六次会议，本公司董事长王安先生因
故不能到会，已委托公司副董事长李延江先生代为出席并行使表决权，公司其他董事亲自出席
了会议。会议以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于公司 2013 年第三季度报告的
议案》，同意在境内外公布公司 2013 年第三季度报告。
1.3
公司负责人姓名 王安
主管会计工作负责人姓名 翁庆安
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 柴乔林
公司负责人王安、主管会计工作负责人翁庆安及会计机构负责人（会计主管人员）柴乔林保证
本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:千元
上年度末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减(%)
总资产 207,875,609.00 183,875,293.00 183,863,821.00 13.1
归属于上市公司股东的净资产 87,211,224.00 86,112,594.00 86,101,645.00 1.3
上年初至上年报告期末
年初至报告期末 比上年同期增减
（1－9 月）
（1－9 月） (%)
调整后 调整前
经营活动产生的现金流量净额 4,888,673.00 6,674,598.00 6,488,926.00 -26.8
上年初至上年报告期末
年初至报告期末 比上年同期增减
（1－9 月）
（1－9 月） (%)
调整后 调整前
营业收入 59,609,662.00 65,065,177.00 64,603,891.00 -8.4
归属于上市公司股东的净利润 3,182,008.00 6,946,554.00 6,845,840.00 -54.2
归属于上市公司股东的扣除非
3,088,580.00 6,819,378.00 6,716,827.00 -54.7
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（％） 3.67 8.27 8.21 减少 4.60 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.24 0.52 0.52 -53.8
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.52 0.52 -53.8
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注：本公司 2013 年 9 月从中国中煤能源集团有限公司（以下简称“中煤集团”）所属中煤南方能
源有限公司收购了广东中煤进出口有限公司 100%股权、2012 年下半年从中煤集团所属中国煤
炭进出口公司收购了山西中新唐山沟煤业有限责任公司 80%股权，对期初数和比较期数据进行
了重述。
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：千元
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1－9 月）
非流动资产处置损益 7,829 4,781
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 9,961 20,105
量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 79
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 35,048 97,637
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,435 2,382
所得税影响额 -11,815 -30,327
少数股东权益影响额（税后） -5,624 -1,776
合计 34,043 93,428
2.2 主要生产经营数据
2012 年 1-9 月
项目 2013 年 1-9 月 变化比率%
（经重述）
一、商品煤产量（万吨） 8,867 8,392 5.7
其中：平朔公司 6,767 6,602 2.5
上海能源公司 604 559 8.1
中煤华晋公司 440 71 519.7
东坡公司 509 616 -17.4
南梁公司 169 141 19.9
唐山沟公司 101 109 -7.3
大中公司 230 291 -21.0
朔中公司 393 503 -21.9
陕西公司 113 22 413.6
二、商品煤销量（万吨） 11,455 10,723 6.8
（一）自产商品煤 8,554 8,117 5.4
1、动力煤 8,181 8,089 1.1
（1）内销 8,147 8,037 1.4
其中：长协 5,185 3,748 38.3
现货 2,962 4,289 -30.9
（2）出口 34 52 -34.6
其中：长协 34 52 -34.6
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现货 ☆ ☆ -
2、焦煤 373 28 1232.1
（1）内销 373 28 1232.1
其中：长协 ☆ ☆ -
现货 373 28 1232.1
（2）出口 ☆ ☆ -
（二）买断贸易煤 2,647 2,345 12.9
其中：国内转销 2,558 2,010 27.3
自营出口 2.4 2 20.0
进口贸易 60 328 -81.7
转口贸易 27 5 440.0
（三）代理进出口 254 261 -2.7
其中：进口代理 106 89 19.1
出口代理 147 172 -14.5
国内代理 1 ☆ -
三、焦炭产量（万吨） 141 128 10.2
四、煤矿装备产值（万元） 499,429 659,318 -24.3
注： 1、☆：无生产或销售
2、本公司内部单位之间存在一定交易量，其中，2013 年 1-9 月份 459 万吨，2012 年 1-9 月份 522 万吨。
3、由于合并范围调整，2012 年 1-9 月份商品煤产量、煤炭销售量等进行了重述（下同）。
2.3 按不同会计准则编制财务报表的主要差异
单位：千元
归属于母公司股东的净利润 归属于母公司股东的净资产
2012 年 1-9 月 2012 年 12 月 31 日
2013 年 1-9 月 2013 年 9 月 30 日
（经重述） ( 经重述）
按中国企业会计准则
3,182,008 6,946,554 87,211,224 86,112,594
差异项目及金额——
(a)煤炭行业专项基金调整
664,268 210,723 2,003,095 2,015,934
(b)煤炭行业专项基金调整导
-149,155 -55,487 -1,333,142 -1,183,987
致的递延税调整
(c)政府补助调整 2,783 2,783 -49,157 -51,940
(d)股权分置流通权调整 - -155,259 -155,259
-
按国际财务报告准则
3,699,904 7,104,573 87,676,761 86,737,342
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主要调整事项说明如下：
(a)维简费和安全费用调整：在中国企业会计准则下，根据财政部颁发的《企业会计准则解
释第 3 号》，公司按原煤产量计提维简费及安全费用，并计入生产成本及股东权益中的专项储
备；对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固
定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后
期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，对计入成本的维简费及安全费用予以冲回，相关
支出在发生时予以确认。
煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整：根据山西省政府规定，公司在山西省
的煤炭生产企业自 2007 年 10 月 1 日开始按原煤产量计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治
理保证金（山西省人民政府于 2013 年 7 月份下发了《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发
展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政发〔2013〕26 号）。该通知规定从 2013 年 8 月 1
日起至 2013 年 12 月 31 日止，暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资
金）。在中国企业会计准则下，根据财政部颁发的《企业会计准则解释第 3 号》，计提和使用
的会计处理同上述维简费和安全费用。根据相关规定，这些费用将专门用于煤矿转产及土地恢
复和环境保护支出。在国际财务报告准则下，计入成本的煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治
理保证金予以冲回，相关支出在发生时予以确认。
(b)由于煤炭行业专项基金调整形成的国际财务报告准则下资产负债的账面价值与中国企
业会计准则下资产负债的账面价值不同而形成的暂时性差异而导致的递延税项调整。
(c) 在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入“资本公积”科目核算。
在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。
(d)在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的
对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利
益直接减少股东权益。
2.4 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数（户） 293,851
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 的股份数量
中国中煤能源集团有限公司 国有法人 57.36 7,605,207,608 - 无
HKSCC NOMINEES LIMITED 境外法人 29.77 3,946,687,819 - 未知
全国社会保障基金理事会转持一户 国有法人 1.15 152,533,340 145,023,226 未知
中煤能源香港有限公司 境外法人 1.00 132,351,000 - 无
新疆中油化工集团有限公司 未知 0.10 13,394,391 - 未知
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海通证券股份有限公司约定购回式证
未知 0.09 12,046,000 - 未知
券交易专用证券账户
南方东英资产管理有限公司－南方富
未知 0.08 11,186,422 - 未知
时中国 A50ETF
中国银行股份有限公司－嘉实沪深
未知 0.08 10,431,239 -
300 交易型开放式指数证券投资基金
生命人寿保险股份有限公司－万能
未知 0.08 10,277,447 - 未知
H
唐山钢铁集团有限责任公司 未知 0.07 9,393,000 - 未知
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流
股东名称（全称） 股份种类及数量
通股的数量
中国中煤能源集团有限公司 7,605,207,608 人民币普通股 7,605,207,608
HKSCC NOMINEES LIMITED 3,946,687,819 境外上市外资股 3,946,687,819
中煤能源香港有限公司 132,351,000 境外上市外资股 132,351,000
新疆中油化工集团有限公司 13,394,391 人民币普通股 13,394,391
海通证券股份有限公司约定购回式证券交易专
12,046,000 人民币普通股 12,046,000
用证券账户
南方东英资产管理有限公司－南方富时中国
11,186,422 人民币普通股 11,186,422
A50ETF
中国银行股份有限公司－嘉实沪深 300 交易型
10,431,239 人民币普通股 10,431,239
开放式指数证券投资基金
生命人寿保险股份有限公司－万能 H 10,277,447 人民币普通股 10,277,447
唐山钢铁集团有限责任公司 9,393,000 人民币普通股 9,393,000
7,510,114
全国社会保障基金理事会转持一户 7,510,114 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动情况不明
注:
1、以上资料根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记有限公司
提供的截止 2013 年 9 月 30 日公司股东名册编制。
2、HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股乃代表多
个客户所持有。
3、截止 2013 年 9 月 30 日，本公司控股股东中煤集团的全资子公司中煤能源香港有限公司
通过香港中央结算(代理人)有限公司持有本公司 132,351,000 股 H 股，此股份通过香港资本市场
直接收购，无需履行限售承诺。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表主要项目变动原因分析
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单位：千元
年初余额 增减
项目 期末余额 主要变动原因
（经重述） （％）
根据市场形势变化，公司收取银行承兑汇票结算
应收票据 6,025,971 3,218,907 87.2
量增加。
其他流动资产 615,739 68,609 797.5 主要是应交税费借方余额分类变动。
所属企业购买的理财产品到期结算，收回本金及
可供出售金融资产 13,882 35,948 -61.4
收益。
长期应收款 40,274 137,304 -70.7 一年以上到期的对合营公司的委托贷款减少。
工程物资 352,543 233,435 51.0 项目建设采购的工程物资增加。
所属企业发生分摊期限在一年以上的待摊性质支
长期待摊费用 57,680 24,796 132.6
出增加。
递延所得税资产 943,334 546,930 72.5 主要是公司所属企业可抵扣暂时性差异增加。
短期借款 7,133,753 5,130,346 39.1 因生产经营需要增加的银行短期借款。
应交税费 669,205 2,347,281 -71.5 所属企业本期支付的上年度税费增加。
应付利息 221,632 424,779 -47.8 支付了付息债务利息。
长期借款 29,399,453 20,170,908 45.8 根据项目建设需要增加的银行长期借款。
应付债券 29,926,627 19,906,414 50.3 本期发行了 100 亿元中期票据。
3.1.2 利润表主要项目变动原因分析
单位：千元
2013 年 2012 年 1-9 月 增减
项目 主要变动原因
1-9 月 （经重述） （％）
资产减值损失 33,001 202,633 -83.7 主要是所属企业计提的资产减值损失同比减少。
部分参股公司实现利润减少，公司按持股比例确认
投资收益 77,022 231,232 -66.7
的投资收益减少。
上年同期所属企业铝锭期货业务形成浮动盈余，而
公允价值变动收益 - 67 -100.0
本期未开展此项业务。
主要是受市场形势影响，公司本期销售规模及盈利
营业利润 5,103,373 9,837,133 -48.1
同比下降，使营业利润减少。
营业外收入 76,728 114,823 -33.2 确认的无法支付应付款项同比减少
营业外支出 42,862 69,202 -38.1 捐赠支出及非流动资产处置损失同比减少。
主要是受市场形势影响，公司本期销售规模及盈利
利润总额 5,137,239 9,882,754 -48.0
同比下降，使利润总额减少。
主要是受市场形势影响公司本期税前利润同比减
所得税费用 1,285,551 2,490,641 -48.4
少，使所得税费用减少。
主要是受市场形势影响，公司本期销售规模及盈利
净利润 3,851,688 7,392,113 -47.9
同比下降，使净利润减少。
非全资子公司中煤华晋公司本期投入运营实现利
少数股东损益 669,680 445,559 50.3
润，少数股东按股比分享利润增加。
3.1.3 现金流量表主要项目变动原因分析
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单位：千元
2012 年 1-9 月 增减
项目 2013 年 1-9 月 主要变动原因
（经重述） （％）
主要是公司净利润同比减少使经营活动产生现
经营活动产生的现金 金流入同比减少，而公司折旧摊销等非付现成
4,888,673 6,674,598 -26.8
流量净额 本以及经营性应付项目同比增加抵减了净利润
减少的部分现金流入。
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| 公告日期:2013-10-26 |
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