永辉超市：永辉超市股份有限公司2021年半年度报告

`公司代码：601933 公司简称：永辉超市

永辉超市股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张轩松、主管会计工作负责人吴莉敏及会计机构负责人（会计主管人员）林伟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完

整性否

十、 重大风险提示

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析-五、其他披露事项（一）可能面对的风险”

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 21

第七节 股份变动及股东情况 ...... 36

第八节 优先股相关情况 ...... 39

第九节 债券相关情况 ...... 39

第十节 财务报告 ...... 40

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公司原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
永辉、公司、本公司	指	永辉超市股份有限公司
中百集团	指	中百控股集团股份有限公司
红旗连锁	指	成都红旗连锁股份有限公司
国联水产	指	湛江国联水产开发股份有限公司
报告期	指	2021年半年度
《公司章程》	指	《永辉超市股份有限公司章程》
上交所	指	上海证券交易所
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

公司的中文名称	永辉超市股份有限公司
公司的中文简称	永辉超市
公司的外文名称	YONGHUI SUPERSTORES CO., LTD.
公司的外文名称缩写	YONGHUI SUPERSTORES
公司的法定代表人	张轩松

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴乐峰	黄晓枫
联系地址	福建省福州市鼓楼区湖头街120号光荣路5号院	福建省福州市鼓楼区湖头街120号光荣路5号院
电话	0591-83787308	0591-83787308
传真	0591-83762200	0591-83762200
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	福建省福州市西二环中路436号
公司注册地址的历史变更情况	不适用

公司办公地址	福建省福州市鼓楼区湖头街120号光荣路5号院
公司办公地址的邮政编码	350002
公司网址	http://www.yonghui.com.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室、上海证券交易所
报告期内变更情况查询索引	不适用

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	永辉超市	601933	不适用

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	46,827,096,447.51	50,515,867,736.14	-7.30
归属于上市公司股东的净利润	-1,082,698,407.27	1,853,585,899.88	-158.41
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-925,116,577.39	1,394,343,467.36	-166.35
经营活动产生的现金流量净额	3,804,394,508.59	5,032,779,089.52	-24.41
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净	13,489,147,635.80	19,351,102,204.73	-30.29

资产
总资产	74,093,563,936.79	56,157,981,164.81	31.94

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.12	0.19	-163.16
稀释每股收益（元／股）	-0.12	0.19	-163.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.10	0.15	-166.67
加权平均净资产收益率（%）	-7.35	8.89	减少16.24个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-6.28	6.69	减少12.97个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	55,451,923.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业	51,329,198.89

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-301,312,530.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-38,121,877.36
少数股东权益影响额	-5,277,288.33
所得税影响额	80,348,744.53
合计	-157,581,829.88

三、 经营情况的讨论与分析

I、经营情况报告期内，公司实现营业总收入468.27亿元，同比减少7.3%，同店同比下降13.7%，第二季度同店同比下降趋势趋缓，7月单月同店比已转正，同时7月营业收入同比增长9.4%。报告期内，归属于上市公司股东的合并净利润为-10.83亿元；综合毛利率18.82%，同比下降3.55%，生鲜及加工毛利率10.27%，同比下降4.69%，食品用品毛利率15.68%，同比减少3.54%，主动降库存，调结构是主因，社区团购的竞争，疫情的反复则是外因。仓储业态2021年5月1日第一家永辉民生仓储会员店于福建开业，截至6月底，全国改店开业的仓储店达20家，其中，6月开店数达18家。报告期内，仓储店销售额达1.5亿元，同比增长139%，店均日均客流达6,181人次，同比增长136%，到店顾客消费满意度大幅提高。2021年7月，福建地区有门店169家，其中仓储会员店15家。同期，福建地区整体销售同店比增长12.1%，日均客流同店比增长19.3%；福州地区整体销售额同店比增长16.8%，日均客流同店比增长28.4%；而仓储会员店首店奥体店所在的福州市仓山区整体销售额同店比增长

29.3%，日均客流同店比增长35.3%。可见，仓储会员店模式对周边地区整体销售水平的提升作用巨大。.II、线上业务报告期内，线上销售额达68.1亿元，同比增长49.3%，占主营收入比14.1%。以“618电商节”为例，期间订单总量较去年增长32%，履约准时率达93.4%。“永辉生活”APP已覆盖995家门店，实现销售额36.8亿元，占线上销售54%，日均单量27.9万单。会员数达7220万户，新增总注册用户数2250万户，同比提升90%；平均复购率达47.4%。

III、物流截止2021年6月，永辉超市物流中心已覆盖全国29个省市，总运作面积85万平方，员工人数约2680人；物流中心依据温度带及功能进行区分，其中产地加工仓1个，常温配送中心(含中转仓)分布19个，14个定温配送中心(主要：冷冻、冷藏、恒温类商品)；服务范围包括仓储店、大店、到家仓、彩食鲜等；上半年配送作业额279.81亿元。

IV、科技部大科技部合计1023人，人才梯队建设初具成效，并秉承“科技紧贴业务，关注价值产出”的原则，以用户为中心完善和提升APP体验，融合全渠道业务系统，全力支持门店数字化转型和仓储业态“三仓合一”的快速试验，推动从采到销的全链路数字化，建设科技永辉中台系统基本成型。强化数据算法能力，赋能业务系统智能化建设。全力支持公司经营数字化转型，将科技融入各业务环节，为实现从采到销全链路管理数字化的战略目标迈出坚实的一步。

V、食品安全“供应链食安、门店端食安、数字化食安”三大核心业务保持稳定运行与发展。内部管理方面，解读食品安全政策法规、建立食品安全操作标准，发布食品安全管理文件21项，涉及供应链食品安全管理、门店经营过程食品安全控制、抽检及不合格案件管理等。现已建成检测站254个，检测食用农产品48.79万批次，合格率98.29%，环比提升0.32%，农药残留、兽药残留问题得到有效控制，并复盘近两年抽检数据，淘汰不合格产品供应商。

VI、云金截止2021年6月末，云金版块总资产40.76亿元，注册客户数315.7万，营收2.37亿元，利润0.86亿元。

VII.门店拓展情况公司2021年上半年新开超市门店28家，合计1026家门店（其中已改造的仓储门店20家），储备门店202家。覆盖全国29个省和直辖市。门店平均面积7876.35平方米。

已开业Bravo门店情况表

地区	经营业态	自有物业门店		租赁物业门店
		门店数量	建筑面积	门店数量	建筑面积
			（㎡）		（㎡）
福建	超市	6	64606.00	143	1071088.18
辽宁	超市	0	0.00	6	56255.16
吉林	超市	0	0.00	6	58323.42
黑龙江	超市	0	0.00	9	89423.31
北京	超市	0	0.00	45	417152.51
天津	超市	0	0.00	8	77396.25
上海	超市	0	0.00	36	249257.07
江苏	超市	0	0.00	70	610097.57
浙江	超市	0	0.00	70	532884.07
重庆	超市	4	38299.00	141	1018990.48
湖南	超市	0	0.00	8	50067.07
湖北	超市	0	0.00	13	95109.89
四川	超市	1	4200.00	101	867612.71
广东	超市	0	0.00	67	363575.16
山西	超市	0	0.00	15	123197.06
河南	超市	0	0.00	42	356022.10
河北	超市	1	26476.00	45	373261.28
安徽	超市	0	0.00	74	671171.37
江西	超市	0	0.00	14	92805.75
云南	超市	0	0.00	7	46011.87
广西	超市	0	0.00	8	51043.17
贵州	超市	0	0.00	39	337344.77
陕西	超市	0	0.00	32	234395.76
宁夏	超市	0	0.00	4	27090.78
甘肃	超市	0	0.00	3	18871.90
内蒙古	超市	0	0.00	3	24913.57
青海	超市	0	0.00	1	6018.58
山东	超市	0	0.00	3	16920.71
西藏	超市	0	0.00	1	11252.95
全国店数		12	133581.00	1014	7947554.47

其中已改造的仓储门店情况表

序号	省份	门店名称	开业日期	地址
1	重庆	东和春天店	2021-6-5	重庆市渝北区松石北路东和春天
2	重庆	仁悦天地店	2021-6-8	重庆市九龙坡区石扬路18号
3	重庆	谢家湾店	2021-6-22	重庆市九龙坡区谢家湾正街55号华润二十四层三期万象里商业负一层
4	四川	武侯万达店	2021-6-3	四川省成都市武侯区聚龙路与万兴路交汇处
5	四川	凯德天府店	2021-6-28	四川省成都市天仁路388号凯德天府中心
6	上海	通河路店	2021-6-18	上海市宝山区通河路与呼玛路交叉口（红太阳商业广场）
7	河南	凤凰城店	2021-6-25	郑州市玉凤路与郑汴路交叉口玉凤路向南700米凤凰城
8	贵州	新添大道店	2021-6-30	贵州省贵阳市乌当区新添大道国际公馆路1号
9	广东	宝安大道店	2021-6-19	广东省深圳市松岗街道红星社区宝安大道（松明大道）星际家园
10	福建	奥体中心广场店	2021-5-1	福建省福州市仓山区福湾斗门福州市海峡奥体中心商业广场
11	福建	福新店	2021-5-31	福州市晋安区福新东路8号
12	福建	红星苑店	2021-6-5	福建省福州市台江区连江中路（鳌峰路）红星苑三期
13	福建	福飞店	2021-6-12	福州市晋安区福飞北路136号新慧商城2-3层
14	福建	公园道店	2021-6-15	福建省福州市仓山区金山生活区67号
15	福建	长乐万星店	2021-6-28	福建省福州市长乐区航城街道吴航路988
16	福建	屏西店	2021-6-26	福州市鼓楼区屏西路94号
17	福建	五四北店	2021-6-30	福州市晋安区五四北利嘉路东侧
18	福建	鹤林店	2021-6-29	福建省福州市晋安区三八路北侧鹤林新城商场
19	北京	龙旗广场店	2021-6-25	北京市昌平区回龙观镇黄土店黄平路泰华龙旗广场
20	安徽	宝文店	2021-6-26	安徽省合肥市新站区站西路1号宝文(国际)装饰广场

II. 公司2021年第二季度新开超市门店情况2021第二季度，公司在全国新开18家门店，具体如下：

序号	地区	项目名称	门店 业态	开业时间	租赁 期限 （年）	租赁 面积 （㎡）	物业地址
1	重庆	湖彩路店	超市	2021-4-23	15.5	4890	重庆市双江新区B7-1/02号地块
2	上海	正大乐城店	超市	2021-4-22	13.5	4856	上海市宝山区陆翔路111弄铺位号:B1F-001a
3	重庆	东原金山氢时区	超市	2021-4-28	15	3154.6	重庆市渝北区金渝大道87号一奥天地
4	四川	攀枝花银泰城店	超市	2021-4-30	16	5835	四川省攀枝花市仁和区攀攀枝花大道918号银泰城
5	河南	驻马店玖隆茂店	超市	2021-5-1	20	10260	河南省驻马店市驿城区乐山大道与置地大道交汇处
6	福建	安溪财富广场	超市	2021-5-1	15	6867	福建省安溪县城区二环路德苑片
7	江苏	如皋万达广场	超市	2021-5-28	15	5454.06	江苏省南通市如皋市万寿南路998号万达广场
8	湖北	孝感吾悦广场店	超市	2021-5-28	15	7721.13	湖北省孝感市孝南区乾坤大道133号
9	湖南	洋湖龙湖天街店	超市	2021-5-27	15	6198	湖南省长沙市岳麓区中央大道与湘浦路交汇处西南角
10	贵州	兴义财富中心店	超市	2021-5-22	18	8710	贵州省黔西南州兴义市富康财富中心6栋
11	山东	泰安吾悦广场店	超市	2021-5-21	15	5760.15	山东省泰安市泰山区天烛峰路388号吾悦广场
12	内蒙古	有方生活广场店	超市	2021-5-15	15.8	9659	内蒙古自治区包头市昆都仑区钢铁大街73号有方生活广场
13	安徽	舒城万达广场店	超市	2021-6-17	15	7796.43	安徽省六安市舒城县城关镇龙津大道与桃溪东路交口
14	甘肃	甘肃天水万达	超市	2021-6-18	15	7101.76	甘肃省天水市秦州区岷山路37号万达广场
15	湖北	江宸龙湖天街店	超市	2021-6-19	15	6076.07	湖北省|武汉市|江汉区青年路与马场角小路交汇处龙湖江宸天街
16	四川	龙湖锦宸天街	超市	2021-6-25	15	6004	四川省成都市新都区大丰街道大天路699号龙湖锦宸天街
17	四川	仁寿万达	超市	2021-6-25	15	7042.74	四川省眉山市仁寿县迎宾大道中段仁寿万达广场
18	上海	经纬商业广场	超市	2021-6-25	10.9	4173.53	上海市宝山区经地路99弄

2021年二季度公司新签约9家超市门店，具体如下：

序号	租赁 地区	项目名称	合同签订 日期	租赁期限 （年）	租赁面积 （㎡）	物业地址
1	江西	南昌龙湖天街	2021-4-6	15	4818.86	解放东路与高新南大道交汇处
2	江苏	苏州印象城	2021-4-29	15.4	7542	江苏省苏州市 苏州工业园区
3	重庆	云阳滨江沟物公园	2021-5-20	19	9550	重庆市云阳县青龙街
4	福建	福建沙县建国佳苑	2021-5-18	20	6690	福建省|三明市|沙县长泰路
5	山东	滕州真爱广场	2021-4-1	15	6853	山东省枣庄市滕州市
6	山西	忻州学府雅苑	2021-6-30	20	8234	山西省|忻州市|忻府区忻州市
7	上海	宝山经纬汇	2021-4-6	10.9	4173.53	上海市宝山区经地路
8	广西	南宁龙光蓝鲸广场	2021-6-20	15.5	5665.43	广西壮族自治区|南宁市|江南南宁市经开区白沙大道
9	福建	泉州德化万达万达	2021-5-6	15	7349.38	福建省|泉州市|德化县

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	4,682,709.64	5,051,586.77	-7.30
营业成本	3,801,462.74	3,921,590.06	-3.06
销售费用	804,328.28	788,019.39	2.07
管理费用	102,591.71	117,873.07	-12.96
研发费用	10,105.94
财务费用	77,069.03	17,641.17	336.87
其他收益	5,132.92	17,974.15	-71.44
投资收益	20,407.30	7,266.51	180.84
公允价值变动收益	-48,467.64	4,159.92	-1,265.11
信用减值损失	-8,792.51	-4,338.38	102.67
资产处置收益	2,995.05	-753.34	-497.57
所得税费用	-12,128.16	42,219.93	-128.73
经营活动产生的现金流量净额	380,439.45	503,277.91	-24.41
投资活动产生的现金流量净额	-30,067.10	-130,986.86	77.05
筹资活动产生的现金流量净额	-197,654.57	98,527.28	-300.61

财务费用变动原因说明：新租赁准则影响，租赁负债利息费用增加所致；研发费用变动原因说明：本年研发投入增加所致；其他收益变动原因说明：疫情相关的政府补助减少所致；投资收益变动原因说明：本期处置交易性金融资产投资收益增加所致；公允价值变动收益变动原因说明：本期非流动金融资产公允价值下降所致；信用减值损失变动原因说明：本期发放贷款及垫款的信用减值损失增加所致；资产处置收益变动原因说明：本期租赁合同提前终止形成租赁资产处置收益所致；所得税费用变动原因说明：本期利润减少相应减少所得税费用所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期销售及毛利下滑使得销售净回款减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收回对外投资和理财产品所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期股票回购及受新租赁准则影响将非豁免承租合同支付的固定租金列报在筹资活动现金流所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

(1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位：元币种：人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
零售业	43,566,164,591.49	37,825,006,425.91	13.18	-7.25	-2.81	-3.97
服务业	3,260,931,856.02	189,620,946.38	94.19	-7.95	-36.32	2.59
主营业务分产品情况
生鲜及加工	20,146,577,582.38	18,078,408,945.10	10.27	-11.74	-6.87	-4.69
食品用品	23,419,587,009.11	19,746,597,480.81	15.68	-3.02	1.23	-3.54
主营业务分地区情况
一区（闽、赣）	7,453,750,000.69	6,483,980,809.78	13.01	-4.56	0.08	-4.03
二区（京、津、辽、吉、黑）	4,684,146,980.75	4,053,129,045.66	13.47	-6.61	-2.01	-4.07
三区（江、浙、沪、徽）	9,918,280,237.11	8,635,773,007.16	12.93	-3.34	1.04	-3.78
四区（渝、湘、鄂、黔、滇）	8,996,989,426.14	7,800,572,385.89	13.30	-14.23	-9.63	-4.41
五区（川、陕、甘、宁）	6,667,128,755.06	5,746,610,978.66	13.81	-4.68	-0.18	-3.88
六区（粤、桂）	2,202,148,624.31	1,903,107,295.30	13.58	-15.49	-11.63	-3.78
七区（豫、晋、冀）	3,643,720,567.43	3,201,832,903.46	12.13	-4.02	-0.38	-3.21

(2) 成本分析表

单位：元币种：人民币

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况说明
零售业		37,825,006,425.91	99.50	38,918,147,101.98	99.24	-2.81
服务业		189,620,946.38	0.50	297,753,467.42	0.76	-36.32
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况说明
生鲜及加工		18,078,408,945.10	47.56	19,412,312,997.79	49.50	-6.87
食品用品		19,746,597,480.81	51.94	19,505,834,104.19	49.74	1.23

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
应收账款	60,710.18	0.78	44,739.79	0.80	35.70	期末应收团购款增加所致
存货	686,512.95	8.87	1,088,167.91	19.38	-36.91	年初春节备货，期末优化库存备货减少所致
合同资产	185.27	0.00				根据收入准则，联创工程已发生未达到收款条件的支出所致
一年内到期的非流动资产	3,443.32	0.04				根据新租赁准则，年初追溯调整转租形成的一年内到期应收融资租赁款
长期应收款	7,375.30	0.10				根据新租赁准则，年初

						追溯调整转租形成的应收融资租赁款
在建工程	45,086.60	0.61	19,426.46	0.35	132.09	本期新开门店装修、信息化投入、物流及仓储中心建设增加所致
使用权资产	2,214,142.25	29.88				根据新租赁准则，年初追溯调整确认使用权资产所致
递延所得税资产	134,164.79	1.81	47,260.65	0.84	183.88	根据新租赁准则，年初追溯调整租赁负债的递延所得税资产
一年内到期的非流动负债	154,137.34	2.08				根据新租赁准则，年初追溯调整确认一年内到期租赁负债所致
租赁负债	2,508,045.97	33.85				根据新租赁准则，年初追溯调整确认租赁负债所致
预计负债	1,935.97	0.03	12,367.06	0.22	-84.35	根据新租赁准则亏损合同已转入使用权资产

根据第三届董事会第二十二次会议有关授权，公司子公司宁波永辉超市有限公司与向新投资基金管理有限公司（下称“向新基金”）及其子公司签署有关合伙协议和委托管理协议，承诺按基金管理人要求依投资项目需要在授权额度内分期出资认购向新基金发行的宁波市伊村伊品投资合伙企业（有限合伙）产品。

报告期内，宁波市伊村伊品投资合伙企业（有限合伙）参与昇兴集团股份有限公司2021年非公开发行，投资金额约1.5亿元。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对净利润影响
理财产品	53,793,451.37	205,085,204.55	151,291,753.18	2,931,836.11
权益工具投资	5,798,443,295.42	5,379,756,773.84	-418,686,521.58	-308,600,222.28
债务工具投资	7,333,261.85		-7,333,261.85	4,355,855.53
合计	5,859,570,008.64	5,584,841,978.39	-274,728,030.25	-301,312,530.64

公司简称	行业	注册资本	总资产	净资产	净利润	营业收入	营业利润
永辉物流	物业配送业	10,000.00	544,853.28	94,996.64	26,486.87	454,010.19	30,053.24
成都商业	物业配送业	13,000.00	388,273.61	48,296.12	8,163.40	335,325.84	9,389.34
闽侯商业	物业配送业	5,000.00	1,082,082.69	33,546.78	6,405.49	221,605.16	8,126.74
福建云通	物业配送业	10,000.00	152,379.91	13,302.97	3,302.97	173,973.82	4,354.11
北京商业	物业配送业	11,241.86	281,002.29	25,175.84	2,833.56	176,721.59	3,615.52

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

2021年零售行业竞争激烈，对实体零售冲击巨大，公司预计2021全年利润出现一定幅度的下滑。同时，考虑到2021年新租赁准则执行以及公司持有的部分金融资产公允价的回落，2021年公司归母净利润可能出现亏损。2021年下半年，永辉将继续全面推进全渠道业务的战略转型，重点布局供应链的数字化升级，加码门店的发展与业态的提升。在高度竞争的市场环境下，以“科技永辉、数字赋能”为战略指引，持续推动变革创新。坚持以用户为中心的民生超市定位，加强科技能力和供应链能力，在存量中做增量，实现下半年客流、销量的强劲增长。

1、持续推动供应链变革迭代及数字化升级，为公司长期增长夯实基础；

2、聚焦全渠道数字化建设，提升门店运营效率，实现线上线下融合、高效增长；

3、依托全渠道数字化能力探索民生仓储业态，通过“人货场”重塑，带动客流客单增长；

4、积极推进数字化应用于消费场景、供应链、组织管理等多个环节，加速数字化团队能力建设；

5、继续保持与战略合作伙伴良好的合作态势，互通有无，共享资源，加强沟通与协作。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年5月20日	www.sse.com	2021年5月21日	审议通过了《关于《永辉超市股份有限公司2020年度董事会工作报告》的议案》、《关于《永辉超市股份有限公司2020年度监事会工作报告》的议案》、《关于批准报出《永辉超市股份有限公司2020年年度报告》及其摘要的议案》、《关于公司2020年度财务决算和2021年度财务预算的议案》、《关于公司2020年度利润分配的议案》、《关于公司2020年度关联交易执行情况及2021年关联交易计划的议案》、《关于公司2020年度授信、贷款使用情况及2021年度申请授信计划的议案》、《关于继续授权公司购买理财产品的议案》、《关于续聘2021年度会计师事务所的议案》、《关于《永辉超市股份有限公司2020年度内部控制审计报告》的议案》、《关于《永辉超市股份有限公司2020年度内部控制评价报告》的议案》、《关于《公司董事、监事2020年度薪酬执行情况及2021年薪酬预案》的议案》、《关于计提商誉减值准备的议案》、《关于执行新租赁准则及变更相关会计政策的议案》、《关于全资孙公司永辉青禾商业保理（重庆）有限公司开展应收账款资产证券化项目方案的议案》、《关于拟补充提名独立董事的议案》、《关于公司未来三年（2021年-2023年）股东回报规划的议案》
2021年第一次临时股东大会	2021年7月22日	www.sse.com	2021年7月23日	审议通过了《关于公司调整回购股份用途并注销的议案》、《关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的议案》、《关于减少注册资本并修订公司章程的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
刘晓鹏	独立董事	离任
孙宝文	独立董事	选举
张经仪	董事会秘书	离任
吴乐峰	董事会秘书	聘任
李国	CEO	离任
李松峰	CEO	聘任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

经公司第四届董事会第二十九次会议审议通过“关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的议案”，根据2020年经审计的年报数据，公司管理层于当年达成了股权激励计划中设定的相关业绩指标，但考虑到2020年业绩增长主要是由非经营性损益增长所致，没有实现股东对于公司业绩的预期，公司董事会经审慎考虑后，拟终止本次股权激励计划。公司拟对2017年限制性股票激励计划306名激励对象、2018年限制性股票激励计划20名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计48,034,200股进行回购注销，其中2017年限制性股票激励计划回购价格为每股4.58元加上银行同期定期存款利息之和，2018年限制性股票激励计划回购价格为每股4.15元加上银行同期定期存款利息之和，全部回购资金以公司自有资金支付。本次拟回购并注销326名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票48,034,200股，占公司目前总股本的0.5%。

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

I、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作规划永辉超市深入贯彻落实习近平总书记关于乡村振兴的重要讲话精神，按照《乡村振兴战略规划（2018－2022年）》、《中共中央国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》的指导要求，积极承担企业公民的社会责任，充分发挥龙头企业的带动作用、示范作用，以“消费帮扶、产业振兴、带动就业、慈善公益”为抓手，助力巩固好脱贫攻坚成果，推动脱贫攻坚和乡村振兴有机衔接。

II、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作概要

（1）巩固脱贫攻坚成果方面：永辉坚持在消费帮扶、产业振兴、慈善公益、东西部协作等行动中发挥了带头、示范作用，持续推动培育和推广有市场、有品牌、有效益的特色产品。据不完全统计，2021年上半年永辉超市从国家和各省乡村振兴重点帮扶县采购特色产品合计达21,335.84万元。

（2）东西部协作及产业振兴方面：永辉超市持续推进通过消费帮扶、产业振兴等方式，深化东西部协作和定点帮扶工作。以甘肃岷县为例，2021年上半年，甘肃岷县永辉中蜂药蜜加工项目，向岷县及周边贫困户收购蜂蜜11.22吨，价值100.47万元，带动中蜂养殖户257人增收；同时永辉累计采购岷县益农中药材合作社调味药材4.56吨，价值34.2万元，带动贫困群众126户567人增收，户均增收1200元以上；2021年永辉超市还与甘肃省酒泉市瓜州县有关部门、甘肃拾伍年种植农民专业合作社等协作，在瓜州推广无公害枸杞提质增效扶贫项目，累计与130余户农户建立合作关系，签订枸杞订单合同，截至目前已采购枸杞18吨，预计全年对口消费帮扶枸杞可达200吨。这些举措有力促进了当地群众增产增收，加快当地乡村振兴、村民致富步伐，带动农业产业化、规模化、品牌化发展，为推动当地一、二、三产业融合发展，推进现代特色农业高质量发展贡献力量。

（3）2021年5月，永辉超市股份有限公司荣获“福建省脱贫攻坚先进集体”荣誉称号。

III、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作后续计划

接下来，永辉超市将贯彻绿色可持续发展的理念，切实履行社会责任，积极响应国家关于巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴的有关政策，加大“消费帮扶、产业振兴、科技振兴”力度，助力乡村振兴战略实现；继续大力推动“助农计划”解决农产品销售难，带动农业产业化，推进现代特色农业高质量发展；以就业带创业，深化东西部协作和定点帮扶工作，吸收帮扶地区劳动力、优秀大学生到永辉超市就业及创业。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	公司股东张轩松、张轩宁	公司股东张轩松、张轩宁承诺其拥有权益的附属公司及参股公司均未直接或间接经营，同时将不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也未参与投资任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。如未遵守上述承诺，张轩松和张轩宁将向公司赔偿一切直接和间接损失。	2010年12月15日至长期	否	是	不适用	不适用
	解决关联交易	公司股东张轩松、张轩宁	在公司上市以后，公司股东张轩松、张轩宁承诺严格按照《中国人民共和国公司法》等法律、法规、行政规章、规范性文件与证券交易所的相关规定，以及公司章程，行使股东和董事权利，履行股东和董事的义务，在股东大会和董事会对张轩松和张轩宁及其控制的关联企业与公司之间的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。如果张轩松和张轩宁违反本函所作承诺及保证，将依法承担违约责任，并对由此造成公司及其其他非关联股东的损失承担连带赔偿责任。	2010年12月15日至长期	否	是	不适用	不适用
	解决土地等产权瑕疵	公司股东张轩松、张轩宁	公司股东张轩松、张轩宁承诺就公司(含其控股子公司，下同)上市前承租的房产，如由于出租物业产权瑕疵问题而导致公司不能按照相应租赁合同之约定继续租赁该等房产或导致公司遭受任何处罚、承担任何赔偿，则张轩松和张轩宁应共同向公司补偿公司所实际遭受的相应经济损失。	2010年12月15日至长期	否	是	不适用	不适用
	其他	公司股东张轩松、张轩宁	公司股东张轩松、张轩宁承诺将促使公司从2010年1月起全面执行法律、法规及规章所规定的住房公积金制度,为全体在册员工建立住房公积金账户,缴存住房公积金。若相关主管部门要求公司	2010年12月15日至长期	否	是	不适用	不适用

			及其控股子公司为其员工补缴2010年1月之前的依法应缴纳的住房公积金,或公司及其控股子公司被任何一方追偿该等住房公积金,张轩松和张轩宁将共同无条件以现金全额支付该部分需补缴或被追偿的住房公积金,并承担相应法律责任,保证公司不因此遭受任何损失。
与股权激励相关的承诺	股份限售	公司2017年限制性股票激励计划授予的309名激励对象	限售期为自限制性股票首次授予完成之日起36个月，满足解锁条件的，按30%的比例解锁。	2017年11月至2021年7月	是	是	公司于2021年7月7日发布公告《永辉超市股份有限公司关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的公告》，提前终止股权激励计划。	不适用
	股份限售	公司2018年限制性股票激励计划授予的20名激励对象	限售期为自限制性股票首次授予完成之日起36个月，满足解锁条件的，按30%的比例解锁。	2018年10月至2021年7月	是	是	公司于2021年7月7日发布公告《永辉超市股份有限公司关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的公告》，提前终止股权激励计划。	不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

报告期内：
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
四川永辉超市有限公司（以下简称“原告”或“四川永辉公司”）	被告一：宜宾市银龙房地产开发有限公司（以下简称“被告一”或“银龙房地产公司”）；被告二：宜宾玉龙房地产开发有限公司（以下简称“被告二”或“玉龙房地产公司”）	/	租赁合同纠纷	2012年9月21日，原告与被告一、被告二签订《租赁合同》，后又达成《补充协议》，约定原告承租位于宜宾银龙广场部分物业用于超市经营。2015年10月起，二被告的债权人多次采取放哀乐、封堵门口等恶劣方式阻碍原告正常经营。2016年7月1日，原告发出《关于解除租赁合同的通知》，正式提出解除合同。并于2016年11月向翠屏区人民法院提起诉讼，诉请：1、确认原告与二被告于2012年9月21日签订的《租赁合同》于2016年7月6日解除；2、二被告退还原告交纳的履约保证金100万元人民币、预付的租赁费用500万元人民币、预缴尚未用完的电费204741.86元，三项合计6204741.86元；3、二被告向原告支付违约金540302.4元；4、二被告赔偿原告经济损失9430238.38元；5、本案诉讼费、保全费等相关费用由二被告承担。	15970300元	否	本案处于执行程序中。法院拍卖查封的坐落于宜宾市翠屏区沿江路与滨江路交汇处的银龙广场商场地面1-6楼房产，但一、二轮均已流拍，2020年6月26日，已申请办理以物抵债登记。	2018年3月12日，翠屏区法院向原被告双方送达（2016）川1502民初5923号判决书，判令：1、原被告双方签订的《租赁合同》于2016年7月6日起解除。2、二被告于判决书生效之日起15日内退还原告履约保证金100万元以及、租赁费4939966.4元。3二被告于判决生效之日起15日内退还原告电费204741.86元。4、二被告于判决书生效之日起15日内赔偿原告违约金20万元。5、驳回原告的其他诉讼请求。以上各款项共计614.47万元。该一审判决已为生效判决。	2021年1月18日，宜宾市翠屏区人民法院出具（2015）翠屏执字第2608号等1542案《执行裁定书》，裁定将被执行人所有的位于宜宾市翠屏区沿江路与滨江路交汇处（天柏组团A2-1-08地块）宜宾银龙广场商场一至六层在建商业用房34270.64平方米作价325620848.67元，交付申请执行人共有以抵偿债务。四川永辉超市本次抵偿金额为5764055.3元，资产占比1.581369997%。
永辉超市河南	河南京安商务发展股份	/	租赁	2015年5月28日，就租赁位于河南省林州市永安街与政东路交叉口的人民广场项目部	10000000元	否		2018年2月26日，重庆仲裁委仲裁裁决：1、京安	本案处于执行程序中，暂无进展。

有限公司（以下简称“申请人”或“河南永辉””）	有限公司（以下简称“被申请人”或“京安公司”）		合同纠纷	分物业，申请人与被申请人签订了《租赁合同》，合同约定，被申请人应于项目接场及开业时各向申请人支付装修补贴500万元，合计1000万元。2015年11月7日，双方完成场地交付手续并开始装修施工，2016年1月22日，门店正式开业。遗憾的是，虽经申请人多次催告被申请人未能依约付款。为维护合法权益，申请人依合同条款向重庆仲裁委员会申请仲裁，请求：1、裁定被申请人立即向申请人支付装修补贴款1000万元及支付逾期违约金，以日万分之五为标准计算至前述款项付清时止；2、被申请人承担全部仲裁费用。				公司支付河南永辉装修补贴1000万，2、按日万分之五的标准计算违约金，其中500万自2015年12月7日起算，另500万自2016年2月22日起算，直至清偿时止，3、仲裁费用、律师费等共计50.65万由京安公司承担。
六安世纪房地产开发有限公司（以下简称“原告”或“世纪地产公司”）	安徽永辉超市有限公司（以下简称“被告”或“安徽永辉公司”）	/	租赁合同纠纷	2012年6月20日，就租赁位于六安市金安区红街二期部分物业，世纪地产公司与安徽永辉公司签订了《租赁合同》，合同约定，世纪地产公司应于2015年10月31日前交付符合合同约定条件的物业等。合同签订后，安徽永辉公司依约支付了保证金300万。后双方解约，涉诉（2018）皖1502民初338号案件确认，安徽永辉公司违约，该案件终审判决后，世纪地产公司认为安徽永辉公司解除合同行为造成其改造和重新设计房屋等损失，该损失应当由安徽永辉公司承担改建的造价支出，遂向金安区法院提其诉讼，诉求为：1、判令安徽永辉公司赔偿世纪地产公司因改造增加的造价支出8603705.14元及利息（以8603705.14元为基数，支付自2016年9月6日起至本息还清止）2、依法判令被告承担本案诉讼费用。嗣后，在本案审理过程中，委托第三方鉴定前述损失，据此，世纪地产公司将诉请1变更为：判令安徽永辉公司赔偿因改建而增加的造价支出10462310.02元，并支付自2016年9月6日起至本息还清止的利息。	10462310.02元	是	2021年7月2日金安区法院判令：被告自判决生效之日起十日内一次性赔偿原告改建增加的造价支出9649746.1元；2、驳回原告的其他诉求。本案于收到判决后，被告提起上诉，目前案件处于二审程序中。

永辉超市股份有限公司（以下简称“原告”或“永辉股份公司”）

邱德香（以下简称“被告一”；福建世纪金福投资有限公司（以下简称“被告二”，或“世纪金福公司”）

		/	租赁合同纠纷	2009年4月18日，原告与两被告签订了《租赁合同》，约定由原告承租被告二承诺其拥有租赁权、被告一承诺其拥有转租权的位于福州市仓山区金祥路530号世纪金福广场的一层部分及二层商场，租赁场所面积为10925平方米，租赁期限自2009年10月1日至2022年3月31日止。合同生效后，原告始终依约履行合同义务，按时向被告一支付租金。但两被告未妥善处理案涉租赁场所的产权纠纷，拖欠案涉场地产权人租金，同时因产权人执行中央军委关于暂停部队军产有偿使用通知等原因，地产产权人中国人民解放军73630部队诉至法院并申请法院先予执行。嗣后，仓山区人民法院于2018年5月22日作出（2018）闽0104民初1437号民事裁定书，裁定于本裁定书送达之日起十日内腾空搬离案涉租赁场所，将场地及房产移交归还给中国人民解放军73630部队。原告被迫于2018年5月31日关门停业。被告一违反合同约定，无法继续提供案涉租赁场所供原告经营使用，订立《租赁合同》的合同目的已明显无法实现，故原告向仓山区法院提起诉讼，诉请：1、判令解除原告与两被告签订的租赁合同2、判令返还履约保证金人民币1475000元、预缴但尚未抵扣的租金人民币1368532元、经济损失人民币24133442.17元、违约金人民币200万元及利息等，上述款项共暂计人民币28976974.17元。	28976974.17元	否	一审法院开庭后认为，就本案诉请的装修等损失，需由第三方鉴定，目前本案处于损失鉴定程序中。	2020年9月18日，仓山区法院一审判令：1、确认租赁合同及补充协议于2019年2月4日解除；2、邱德香向永辉股份公司返还履约保证金1475000元；向永辉股份公司返还预付租金2484030元；向永辉股份公司支付违约金2000000元，共计5959030元，由世纪金福公司承担连带清偿责任。3、世纪金福公司返还永辉股份公司租金49500元。	2020年11月22日，人民法院公告网已向二被告公告送达一审判决书。
北京永辉超市有限公司（以下简称“原告”或“北京永辉	北京嘉泰风尚投资有限责任公司 （以下简称“被告”或“嘉泰风尚投资公司”）	/	租赁合同纠纷	2011年12月31日，永辉公司和嘉泰公司达成《租赁合同》，后又达成《补充协议》，约定由嘉泰公司将北京市昌平区回龙观东大街F01商业项目地上一至三层16300平方米房屋租赁给永辉公司。但嘉泰公司一直以各种理由没有交付房屋， 2015年12月8日嘉泰公司发出《关于合同终止的说明函》，	22362696.97元	否	1、一审由北京市第一中级人民法院受理。2、一审判决内容：解除双方租赁合同；被告应双倍返还原告保证金共计360万元；被告赔偿原告经济损失320万；驳回原告其	解除双方租赁合同；被告应双倍返还原告保证金共计360万元；被告赔偿原告经济损失320万。	2018年6月27日申请执行，目前案件处于执行程序中。2018年12月法院下发终结本次裁定。2019年4月22日永辉申请恢复执行，现处于执行程序中。

公司”）				正式提出解除合同。永辉公司遂于2015年12月29日向北京市第一中级人民法院提起诉讼。诉请：1、解除永辉超市与嘉泰风尚公司签订的《租赁合同》；2、嘉泰风尚公司给付永辉超市3个月租金标准的惩罚性违约金3080700元，嘉泰风尚公司双倍返还永辉超市履约保证金360万元及利息损失278496.97元，嘉泰风尚公司赔偿永辉超市预期利益损失53606459.51元；3、嘉泰风尚公司就其单方强制解除合同的行为给付永辉超市第一计租年度租金标准的违约金12493950元。4、诉讼费由被告承担。			他诉讼请求。2、一审判决后，被告上诉，二审由北京市高级人民法院受理，二审维持原判。
永辉超市股份有限公司（以下简称“原告”或“永辉股份公司”）	西安中登房地产开发有限公司（以下简称“被告”或“中登房地产公司”）	/	租赁合同纠纷	2012年03月09日，就租赁位于西安凤城四路的“中登城市花园”房屋，原被告签订了《租赁合同》，合同约定租期20年，被告应于2012年12月01日前，将符合条件的租赁场地交付给原告；2012年03月20日，原告依约支付履约保证金人民币600万元。2013年08月20日，经被告同意，原告进入租赁场地开始基础装修。2013年09月26日，被告与原告签订《补充协议》，协议约定了包括但不限于如下内容：1.为配合被告物业整体运营，原告同意提前进入被告未达交付标准的场地进行装修等工作。2.负一楼1056平方米面积，由于被告报建为设备用房，不能满足原告使用需求，故此区域退还被告，租赁面积调整为12535平方米。原告进场装修后，虽经原告多次交涉、催告，被告未能使房屋达到交付条件，迫使原告中止装修，给原告造成重大损失。2019年初，被告突然单方解除租赁合同并将租赁场地交付给第三方占有和使用。嗣后，虽经原告多次沟通，被告拒不清退第三人，被告未向原告按期交付合格房屋的行为属于严重违约行为，擅自将租赁房屋交付给第三方占有使用的行为表明被告已用实际行动表明不履行	15834693.5元	否	2019年12月1日，一审法院判令：1、合同解除；2、被告西安中登公司向原告返还履约保证金600万、支付利息等损失600万；3、被告西安中登公司赔偿原告装修损失1778014元；4、被告西安中登公司向原告支付违约金413655元。		2020年6月18日，一审法院出具（2020）陕0112执2917号执行裁定书。裁定冻结中登公司持有的中美房地产股份有限公司31.06%的股权；冻结中登公司持有的陕西中登旅游开发有限公司60%的股权。 2020年9月23日，西安市未央区人民法院出具（2020）陕0112执2917-1号执行裁定书裁定终结本次执行程序，如申请执行人发现被执行人有可供执行的财产，可申请恢复执行。

				《租赁合同》及《补充协议》项下主要债务，属于根本违约行为。原告遂向未央区法院提起诉讼，诉请：1.请求判令解除原告与被告于2012年03月09日签订的《租赁合同》及2013年09月26日签订的《补充协议》；2.请求判令被告向原告双倍返还履约保证金人民币12，000，000.00元，并判令被告向原告支付该款项自本案立案之日起至付清之日止的资金占用损失，该损失以12，000，000.00元为基数、以商业银行同期贷款基准利率为标准；3.请求判令被告向原告赔偿装修损失费人民币2，593，728.50元，并判令被告向原告支付该款项自本案立案之日起至付清之日止的资金占用损失，该损失以2，593，728.50元为基数、以商业银行同期贷款基准利率为标准；4.请求判令被告向原告支付违约金人民币1,240，965.00元，并判令被告向原告支付该款项自本案立案之日起至付清之日止的资金占用损失，该损失以1,240，965.00元为基数、以商业银行同期贷款基准利率为标准；5.请求判令被告承担本案全部诉讼费等。
北京鸿业博兴商贸有限公司（以下简称”原告“或“鸿业博兴公司”）	北京永辉超市有限公司（以下简称”被告“或“北京永辉公司”）	/	买卖合同纠纷	2019年9月3日，北京石景山人民法院作出2018年京0107初17378号民事判决书，认为无法查清送货货款总额，待事实具备条件时由鸿业博兴另诉；鸿业博兴不服，向北京市第一中级人民法院提起上诉，一中院在审理该上诉案过程中，组织双方对账，通过对账，双方确认：送货额56754780.24元，回款总额为40318118.68元，尚欠货款16436661.56元；现一审判决要求的条件已成就，撤回上诉另行向北京市石景山区人民法院起诉。诉请：1、判令被告支付拖欠的货款1643661.56元；2、判令被告承担本案诉讼费用。	16436661.56元	否	一审由北京市石景山区人民法院审理，2020年12月28日签收一审判决书，驳回原告全部诉请。现一审原告上诉，二审由北京市第一中级人民法院审理。	二审裁定结果：撤销原一审判决，发回石景山区人民法院重审。

嘉视动感传媒科技（北京）有限公司（以下简称“原告”或“嘉视动感公司”）	北京永辉超市有限公司（下称”被告“或“北京永辉”）	/	租赁合同纠纷	双方租赁合同于2016年10月19日解除，业经北京市第二中级人民法院出具（2019）京02民终14464号民事判决书予以确认，但北京永辉公司一直占有使用租赁房屋，故嘉视诉至法院，请求法院判决被告立即腾退租赁房屋，支付此期间的房屋占用费、空调费及逾期支付的滞纳金，并赔偿损失计违约金，暂计算至2020年1月14日。	32270563.68元	是	1、一审由北京市丰台区人民法院审理；2、一审判决结果如下：判令北京永辉腾空租赁场地并交付嘉视；判令北京永辉支付2016年10月20日起至腾退之日止房屋占用费；判令北京永辉支付房屋占用费的滞纳金；判令北京永辉支付违约金300万。3、北京永辉不服一审判决，已上诉。二审由北京市第二中级人民法院审理，2021年5月27日收到民事裁定书。	二审裁定结果：本案中止诉讼。
北京永辉超市有限公司（以下简称”原告“或“北京永辉公司”）	北京婚博鑫久缘商场有限责任公司（以下简称”被告“或“婚博鑫久缘公司”）	/	租赁合同纠纷	原告承租被告位于北京市东城区建国门内大街18号北京恒基B2层部分场地用于经营，2019年4月12日，北京市东城区人民法院作出（2017）京0101民初12242号民事判决书，判决双方租赁合同于2017年11月9日解除等。永辉上诉，二审法院作出维持原判。该案审理过程中，永辉公司因门店经营体量大，审计素材多导致审计评估耗时久为由，撤回对合同解除造成损失的审计评估，并保留对相关损失另案起诉的权利。现原告诉请要求被告支付，固定资产设备及装修残值损失，及经营受限期间的损失及逾期可得利益损失。永辉于2020年5月诉至法院。	50226877.43元	否	1、一审由北京市东城区人民法院审理；2、本案已于2020年7月13日第一次开庭。永辉提出审计申请。3、2020年10月13日开庭，本案正在装修固资造价鉴定及利润审计中。仍司法审计中。
吉林永辉超市有限公司（以下简称“原告”或“吉林永辉	松原永辉超市有限公司（以下简称“被告一”或“松原永辉公司”）；松原荣通房地产开	/	合同纠纷	原告、被告二是被告一的股东，2015年10月13日，原告与被告二就成立被告一事宜签订《股东协议》，10月15日双方签订《补充协议》，上述两协议约定原告持股比例55%，被告二持股比例45%。原告负责被告一的日常经营管理，被告一开业前三年，若经营出现年度经营亏损，则年度经营亏损金	11169000元	否	一审法院为吉林省长春市中级人民法院，2021年4月21日收到判决书，驳回原告吉林永辉超市有限公司的起诉。吉林永辉超市有限公司已上诉，二审暂无进展

公司”）	发有限公司（以下简称“被告二”或“松原荣通公司”）			额由被告二全额贴补给被告一。同时原告与被告二双方约定：“任何一方违反本协议的规定的，应被视为违约，并应向守约方赔偿因其违约而造成的应赔偿损失。在本协议下，‘应赔偿损失’指一方因另一方违约而遭受的全部直接及间接的经济损失”。后被告一在经营过程中，经两股东协商一致，原告以垫资借款形式为被告一向货物供应商垫付货款11,169,000元。2017年12月14日，被告一股东会通过《松原永辉超市有限公司股东会决议》，该决议决定被告一闭店，同时被告二需向被告一弥补经营亏损858.7万元，相应款项应在资产交付后三天内一次性向被告一支付。该股东会决议后所附《荣通补亏计算表》载明：“归还永辉垫款1116.9万元（不含永辉提供的流动资金440万）”。原告与被告二均在该决议上加盖公章与法定代表人名章。上述事实证明，被告二对被告一欠付原告垫款1116.9万元的事实予以确认，并自愿承担被告一经营亏损858.7万元。2017年12月15日，被告二与被告一完成资产交接，并签订《交接确认书》。故被告二应在2017年12月18日前将相应款项汇入被告一。但被告二至今未将该款汇入被告一，此行为已严重违反2015年10月13日《股东协议》的约定构成违约。截至本案诉讼，原告多次索要垫资借款，但因被告一处于长期亏损状态，且被告二未在约定期限内（2017年12月18日）向被告一弥补亏损，致使欠款一直未能偿还。故原告向长春市中院提起诉讼。请求被告一返还原告欠款11,169,000元及利息，被告二在858.7万元及相应利息的范围内对原告承担共同还款责任。
北京永辉超市有限公	东源鑫业（北京）商业管理有限公司（下	/	租赁合	2020年10月16日，原告与被告签订了《租赁合同书》，2020年10月19日原告支付了保证金及首期租金共计3647229.96元，	3647229.96元	否	1一审由北京市海淀区人民法院审理；2、本案于2020年12月14日完	1、确认合同于2020年11月1日终止；2、东源鑫业退还首期租金2634963.29	首期租金于2021年4月26日退还

司（下称“原告”或“北京永辉公司”）	称“被告”或“东源鑫业公司”）		同纠纷	并于2020年10月20日签署了《交付确认书》。交付后原告发现被告提供的《建设工程规划许可证》上面记载的内容与实际等不符，遂提出解除租赁合同。2020年12月，原告向北京市海淀区人民法院起诉被告，诉讼请求：1、解除原被告签订的《租赁合同书》及其《补充协议》；2、被告返还原告保证金和预付租金共计3647229.96元；3、被告按照同期同类银行贷款利率以3647229.96为基数赔偿原告损失；4、由被告承担本案受理费、保全费。			成立案，双方庭下和解，永辉于2021年4月27日撤诉。	元；3、保证金1012266.67元作为违约金支付给东源鑫业。
福建鸿图房地产开发有限公司（下称“原告”或“福建鸿图”）	永辉超市股份有限公司（下称“被告”或“永辉公司”）	/	租赁合同纠纷	1、2010年3月原告与永辉公司签订《租赁合同》，约定永辉公司承租福建鸿图公司位于将乐县8637平方米场地经营 “永辉将乐日照东方店”。同时双方还签有“沙县店”、“清流店”租赁合同。2011年12月双方又签订《补充协议》约定永辉预付租金825万元，保证金675万元，合计1500万元。其预付租金825万元抵扣将乐、沙县、清流店租金至2015年1月31日，保证金675万元，应在预付租金对应的租赁期间结束后十五个工作日内退还给反诉原告。因原告从2015年2月起未提供租赁发票，导致永辉公司从2015年2月起未支付租金。为此双方引起纠纷。原告诉请：1、判令前述预付租金825万元抵扣将乐、沙县、清流店租金至2015年1月31日，“永辉将乐日照东方店”从2015年2月1日至2021年5月租金总额为15687210.36元，扣减应还被告的保证金675万元，被告尚欠将店租金8935779.45元。2、被告应支付逾期支付租金违约金1692602.32元（按月息0.9%计），共计10628381.77元。 2、原告起诉后，永辉公司认为由于原告未提供租赁发票，造成永辉公司税费损失，为此永辉超市提起反诉，反诉请求：1、确认反诉被告应赔偿给反诉原	8935779.45元	否	一审由福建省将乐县人民法院审理，2021年8月12日开庭

				告因反诉被告未按约定开票导致反诉原告遭受的税费损失人民币6220339.67元；2、反诉被告应赔偿给反诉原告的反诉被告未按约定开票导致反诉原告遭受的税费损失6220339.67元以及反诉被告未履行其在（2016）闽0423民初630号《民事判决书》项下对反诉原告负有的债务1544527.81元（利息计至2018年9月，不含保证金2247667.76元及利息）在相应范围内用于抵销反诉原告应支付给反诉被告本案所起诉的租金；3、本案的案件受理费、评估费、审计费等诉讼费用由反诉被告负担。
石家庄天地房地产开发有限公司（下称“原告”或“石家庄天地”）	河北永辉超市有限公司（下称“被告”或“永辉公司”）	/	租赁合同纠纷	2019年6月30日，就租赁位于石家庄市高新区学苑路66号天地新邻湾项目部分房屋，原被告签订了租赁合同。合同约定交场时间为2020年11月1日，在合同履行过程中因新冠疫情及大气污染防治等因素造成项目交付推迟。而后原告2021年3月30日取得一消验收，2021年3月15日原告委托项目公司函告被告进场交接，2021年3月22日原被告双方人员召开进场工程条件交接会，被告于2021年3月31日以原告逾期超过90日不能交房为由解除合同。原告于2021年6月18日诉至石家庄高新区法院，诉请：1、被告按第二计租年度向原告支付赔偿金735480元，赔偿装修损失3557936.41元，房屋闲置费367740元，及间接损失；2、律师费6万元；3、诉讼费、保全费、鉴定费由被告承担。	4721156.41元	否	2021年6月29日收到法院诉讼材料，因原告申请对装修及间接损失等的鉴定，目前案件仍未开庭。我方（被告）正积极委托外聘律师，提出反诉或者另案起诉要求对方（原告）承担违约责任。
北京泰懿佳食品有限责任公司（下称“原告”或“泰懿	北京永辉超市有限公司、北京永辉商业有限公司（下称“被告”或“永辉公司”）	/	买卖合同纠纷	2016年12月起，原被告双方建立合作关系，原告诉称双方通过被告公司的“供零在线”平台进行无纸化交易，原告诉称自2016年12月至2021年1月期间，入库金额34155975.24元、对账金额19710769.59元，被告尚欠货款14445205.65元。原告对供货期间应承担的各项扣款、费用及退货等存有	14445205.65元	否	一审由北京市石景山区人民法院审理，2021年7月15日开庭。

佳”）				异议，双方经多次对账、协商未果。2021年4月20日，原告诉请至北京市石景山区人民法院并申请财产保全，诉请：1、判令被告共同支付货款13419481元及逾期付款利息；2、本案诉讼费、保全费由被告承担。目前，原告申请财产保全，法院下发2021京0107民初10817号之一《民事裁定书》，查封、冻结永辉公司共计1400万。
周泽淑（以下简称“原告”）	重庆京投万昱置业有限公司（以下简称“京投公司”）、重庆永辉超市有限公司（以下简称“重庆永辉”）、第三人重庆奇胜农贸市场管理有限公司（以下简称“奇胜公司”）	无	租赁合同纠纷	2018年9月6日京投公司与重庆永辉签订《租赁合同》，重庆永辉承租位于重庆市忠县忠州街道环城路55号忠州购物公园项目负一层，后京投公司将租赁场地交付重庆永辉使用，现正常经营。在此之前周泽淑与京投公司于2017年签订《订购协议》，周泽淑购买该项目负二层及负一层部分，2019年7月11日签订了《重庆市商品房买卖合同》，周泽淑取得了该项目负二层全部产权，2020年7月取得负一层中2255.25平米产权，后周泽淑以购买该商业自行经营目的无法实现为由，向重庆市第二中级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：1、判令二被告赔偿原告损失3037.5万元；2、判令确认二被告于2018年9月6日就位于重庆市忠县三公里新桥社区/环城路55号A3幢负一层的5894平方米房屋签订的《租赁合同》无效；3、判令二被告立即腾退、返还占有原告所有的位于重庆市忠县三公里新桥社区/环城路55号A3幢负一层的5894平方米房屋；4、判令二被告立即拆除铺设于原告所有的位于重庆市忠县忠州街道环城路55号附7号负2-1屋顶空间的下水道、排污管等管道及附属设施，按照竣工验收图纸恢复原状；5、本案诉讼费用全部由被告承担。	30375000元	否	一审于2021年6月开庭一次，庭审程序尚未完结，暂未确定二次开庭时间。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份	48,034,200	0.50				0	0	48,034,200	0.50
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	48,034,200	0.50				0	0	48,034,200	0.50
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股	48,034,200	0.50				0	0	48,034,200	0.50
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	9,468,251,408	99.50				0	0	9,468,251,408	99.50
1、人民币普通股	9,468,251,408	99.50				0	0	9,468,251,408	99.50
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	9,516,285,608	100.00						9,516,285,608	100.00

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	251,683
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份 状态	数量
牛奶有限公司	0	1,913,135,376	20.10	0	无		境外法人
张轩松	-345,525,700	1,061,724,522	11.16	0	质押	472,520,000	境内自然人
张轩宁	0	743,811,240	7.82	0	质押	381,820,000	境内自然人
江苏京东邦能投资管理有限公司	0	736,437,197	7.74	0	无		境内非国有法人
林芝腾讯科技有限公司	0	478,523,106	5.03	0	无		境内非国有法人
江苏圆周电子商务有限公司	0	478,523,104	5.03	0	无		境内非国有法人
永辉超市股份有限公司回购专用证券账户	189,919,012	393,214,415	4.13	0	无		境内非国有法人
上海喜世润投资管理有限公司－喜世润合润6号私募证券投资基金	218,820,586	218,820,586	2.30	0	无		境内非国有法人
香港中央结算有限公司	-213,942,936	162,284,616	1.71	0	无		境外法人
郑景旺	85,857,095	85,857,095	0.90	0	无		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通		股份种类及数量

	股的数量	种类	数量
牛奶有限公司	1,913,135,376	人民币普通股	1,913,135,376
张轩松	1,061,724,522	人民币普通股	1,061,724,522
张轩宁	743,811,240	人民币普通股	743,811,240
江苏京东邦能投资管理有限公司	736,437,197	人民币普通股	736,437,197
林芝腾讯科技有限公司	478,523,106	人民币普通股	478,523,106
江苏圆周电子商务有限公司	478,523,104	人民币普通股	478,523,104
永辉超市股份有限公司回购专用证券账户	393,214,415	人民币普通股	393,214,415
上海喜世润投资管理有限公司－喜世润合润6号私募证券投资基金	218,820,586	人民币普通股	218,820,586
香港中央结算有限公司	162,284,616	人民币普通股	162,284,616
郑景旺	85,857,095	人民币普通股	85,857,095
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	张轩宁和张轩松是兄弟，已于2018年12月解除一致行动人协议。2021年2月10日，张轩松与私募基金产品（喜世润合润3号私募证券投资基金、喜世润合润5号私募证券投资基金、喜世润合润6号私募证券投资基金、喜世润合润7号私募证券投资基金、喜世润合润8号私募证券投资基金、喜世润经世57号私募投资基金）签署一致行动人协议，具体参见公司公告（编号：临-2021-06）。 截止2021年7月1日张轩松及其一致行动人持股数量1,570,568,130股，占比16.5%，具体详见公司公告（编号：临-2021-039）。郑景旺为张轩松、张轩宁两人的小舅。江苏京东邦能投资管理有限公司和江苏圆周电子商务有限公司为一致行动人。

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	李国等306人	45,837,300			见注1
2	公司股权激励对象20人	2,196,900			见注1
上述股东关联关系或一致行动的说明		序号1和2均是公司股权激励对象。

注1：参见公司于2021年7月7日在上交所官网公告的《永辉超市股份有限公司关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的公告》（公告编号：临-2021-044）。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
张轩松	董事	1,407,250,222	1,061,724,522	-345,525,700	一致行动人之间内部转移

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 永辉超市股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		12,851,592,266.61	12,005,455,154.69
发放贷款及垫款（短期）		1,462,998,097.73	1,393,758,718.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		205,085,204.55	241,410,438.34
衍生金融资产
应收票据
应收保理款		2,193,481,864.12	2,710,166,360.05
应收账款		607,101,764.43	447,397,868.68
应收款项融资
预付款项		1,791,896,072.45	2,467,802,583.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		871,751,681.94	938,269,620.40
其中：应收利息		79,839.33	211,245.24
应收股利		67,910,214.00
买入返售金融资产
存货		6,865,129,466.55	10,881,679,092.38
合同资产		1,852,663.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		34,433,238.13
其他流动资产		1,832,747,668.52	2,092,549,539.13
流动资产合计		28,718,069,988.62	33,178,489,375.55
非流动资产：
发放贷款和垫款		192,819,466.24	201,557,024.80
债权投资
其他债权投资

长期应收款		73,753,031.14
长期股权投资		5,347,988,670.62	5,409,972,860.53
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		5,379,756,773.84	5,618,159,570.30
投资性房地产		327,335,519.64	332,748,387.92
固定资产		5,039,604,496.65	5,310,424,471.89
在建工程		450,866,048.11	194,264,567.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		22,141,422,483.00
无形资产		1,488,238,663.01	1,616,982,112.68
开发支出
商誉		121,331,244.79	121,331,244.79
长期待摊费用		3,470,729,615.33	3,701,445,094.02
递延所得税资产		1,341,647,935.80	472,606,455.22
其他非流动资产
非流动资产合计		45,375,493,948.17	22,979,491,789.26
资产总计		74,093,563,936.79	56,157,981,164.81
流动负债：
短期借款		14,644,057,500.00	13,889,997,357.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		9,488,410,682.99	12,513,674,031.70
预收款项		138,987,504.06	197,284,021.08
合同负债		3,826,013,239.27	3,472,076,794.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		591,708,568.66	721,581,678.15
应交税费		350,394,404.07	266,452,210.54
其他应付款		3,224,997,497.57	3,510,335,991.72
其中：应付利息
应付股利		197,638,860.34	11,528,208.00
应付手续费及佣金
应付分保账款

持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,541,373,436.27
其他流动负债		354,362,316.12	321,886,940.98
流动负债合计		34,160,305,149.01	34,893,289,025.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		25,080,459,720.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		19,359,652.48	123,670,630.29
递延收益		126,271,881.67	130,947,523.55
递延所得税负债		545,311,482.97	616,873,988.17
其他非流动负债
非流动负债合计		25,771,402,737.17	871,492,142.01
负债合计		59,931,707,886.18	35,764,781,167.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		9,516,285,608.00	9,516,285,608.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		7,027,776,727.62	6,926,920,343.78
减：库存股		3,168,856,962.32	2,009,067,652.38
其他综合收益		-20,457,248.20	-584,134.06
专项储备
盈余公积		1,022,275,044.82	1,030,866,477.21
一般风险准备
未分配利润		-887,875,534.12	3,886,681,562.18
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		13,489,147,635.80	19,351,102,204.73
少数股东权益		672,708,414.81	1,042,097,792.60
所有者权益（或股东权益）合计		14,161,856,050.61	20,393,199,997.33
负债和所有者权益（或股东权益）总计		74,093,563,936.79	56,157,981,164.81

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：永辉超市股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		6,348,820,013.31	6,910,650,846.27
交易性金融资产		51,772,424.59	50,719,741.48
衍生金融资产
应收票据
应收账款		82,534,510.35	60,915,137.48
应收款项融资
预付款项		154,683,009.00	137,433,276.57
其他应收款		35,313,320,964.39	24,906,579,097.05
其中：应收利息
应收股利		67,910,214.00
存货		255,817,380.62	473,979,768.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		6,562,659.05
其他流动资产		131,752,258.15	164,936,487.28
流动资产合计		42,345,263,219.46	32,705,214,354.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		13,249,691.38
长期股权投资		11,662,032,930.20	11,453,358,655.85
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		4,240,140,410.54	4,458,278,378.94
投资性房地产
固定资产		464,309,464.21	478,837,682.00
在建工程		79,507,414.38	32,888,275.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		654,420,049.69
无形资产		182,972,301.77	211,227,926.32
开发支出
商誉

长期待摊费用		82,408,441.21	89,764,211.59
递延所得税资产		217,191,806.02	189,913,289.70
其他非流动资产
非流动资产合计		17,596,232,509.40	16,914,268,419.61
资产总计		59,941,495,728.86	49,619,482,773.80
流动负债：
短期借款		11,242,167,500.00	10,808,265,416.68
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		3,100,000,000.00	1,380,000,000.00
应付账款		535,326,596.30	677,988,956.10
预收款项		13,743,912.93	15,075,140.35
合同负债		219,348,778.29	233,649,565.20
应付职工薪酬		33,051,445.26	63,342,110.44
应交税费		8,199,778.90	8,667,008.99
其他应付款		27,823,854,777.56	18,623,630,326.09
其中：应付利息
应付股利		197,638,860.34	11,528,208.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		130,368,256.66
其他流动负债		20,356,895.40	21,698,155.17
流动负债合计		43,126,417,941.30	31,832,316,679.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		651,603,391.21
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债			1,286,000.00
递延收益		6,133,333.38	6,933,333.36
递延所得税负债		143,719,376.57	197,810,762.52
其他非流动负债
非流动负债合计		801,456,101.16	206,030,095.88
负债合计		43,927,874,042.46	32,038,346,774.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		9,516,285,608.00	9,516,285,608.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积		6,865,206,584.24	6,764,350,200.40
减：库存股		3,168,856,962.32	2,009,067,652.38
其他综合收益		-20,445,865.96	-796,187.66
专项储备
盈余公积		1,022,275,044.82	1,030,866,477.21
未分配利润		1,799,157,277.62	2,279,497,553.33
所有者权益（或股东权益）合计		16,013,621,686.40	17,581,135,998.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计		59,941,495,728.86	49,619,482,773.80

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		46,827,096,447.51	50,515,867,736.14
其中：营业收入		46,827,096,447.51	50,515,867,736.14
二、营业总成本		48,055,014,815.54	48,563,080,408.03
其中：营业成本		38,014,627,372.29	39,215,900,569.40
税金及附加		99,437,755.67	111,843,518.80
销售费用		8,043,282,829.08	7,880,193,854.01
管理费用		1,025,917,116.94	1,178,730,735.66
研发费用		101,059,421.44
财务费用		770,690,320.12	176,411,730.16
其中：利息费用		830,236,260.85	210,508,630.99
利息收入		151,416,337.62	112,104,612.09
加：其他收益		51,329,198.89	179,741,472.60
投资收益（损失以“－”号填列）		204,072,974.05	72,665,098.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-7,331,867.73	100,672,342.35
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-484,676,411.99	41,599,167.74
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-87,925,133.98	-43,383,824.96
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		29,950,520.01	-7,533,416.25
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-1,515,167,221.05	2,195,875,825.46
加：营业外收入		120,673,619.52	144,207,159.78

减：营业外支出		69,868,260.60	53,880,420.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-1,464,361,862.13	2,286,202,564.59
减：所得税费用		-121,281,590.18	422,199,278.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-1,343,080,271.95	1,864,003,285.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-1,343,080,271.95	1,864,003,285.84
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-1,082,698,407.27	1,853,585,899.88
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-260,381,864.68	10,417,385.96
六、其他综合收益的税后净额		-19,873,114.14	55,080.64
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-19,873,114.14	55,080.64
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-23,143,054.67
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益		-23,143,054.67
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		3,269,940.53	55,080.64
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		3,493,376.37	-32,455.85
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-223,435.84	87,536.49
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-1,362,953,386.09	1,864,058,366.48
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-1,102,571,521.41	1,853,640,980.52
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-260,381,864.68	10,417,385.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.12	0.19
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.12	0.19

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		3,817,003,259.68	4,092,121,632.33
减：营业成本		3,336,907,446.81	3,378,120,679.20
税金及附加		7,222,856.94	11,392,990.98
销售费用		394,085,131.18	431,792,523.92
管理费用		163,952,931.37	285,705,531.31
研发费用		4,160,339.97
财务费用		55,991,606.65	82,475,205.78
其中：利息费用		198,258,296.32	148,326,515.06
利息收入		154,255,536.57	71,521,869.34
加：其他收益		4,868,859.65	69,193,732.22
投资收益（损失以“－”号填列）		86,753,802.16	192,028,075.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-9,718,454.99	118,036,245.35
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-217,085,285.29	-66,621,290.38
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-5,704,719.78	220,391.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		773,405.31	-518,382.84
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-275,710,991.19	96,937,227.26
加：营业外收入		5,112,322.47	4,916,003.39
减：营业外支出		2,322,515.19	622,784.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-272,921,183.91	101,230,445.66
减：所得税费用		-56,014,452.08	-36,317,781.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-216,906,731.83	137,548,226.82
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-216,906,731.83	137,548,226.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-19,649,678.30	-32,455.85
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-23,143,054.67
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-23,143,054.67
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		3,493,376.37	-32,455.85
1.权益法下可转损益的其他综合收益		3,493,376.37	-32,455.85
2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-236,556,410.13	137,515,770.97

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		52,089,191,280.81	55,661,591,173.76
收到其他与经营活动有关的现金		969,823,661.25	1,122,231,923.13
经营活动现金流入小计		53,059,014,942.06	56,783,823,096.89
购买商品、接受劳务支付的现金		40,859,002,421.18	42,560,755,010.40
支付给职工及为职工支付的现金		4,158,111,810.91	3,854,182,003.08
支付的各项税费		604,546,734.93	962,956,967.95
支付其他与经营活动有关的现金		3,632,959,466.45	4,373,150,025.94
经营活动现金流出小计		49,254,620,433.47	51,751,044,007.37
经营活动产生的现金流量净额		3,804,394,508.59	5,032,779,089.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		323,260,486.82
取得投资收益收到的现金		37,059,089.02	96,152,924.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,621,494.18	528,097.00
收到其他与投资活动有关的现金		1,064,327,628.82	3,515,690,067.12
投资活动现金流入小计		1,428,268,698.84	3,612,371,088.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,078,761,750.44	1,173,480,008.96
投资支付的现金		159,799,999.46	11,524,998.00
支付其他与投资活动有关的现金		490,377,958.91	3,737,234,671.10
投资活动现金流出小计		1,728,939,708.81	4,922,239,678.06
投资活动产生的现金流量净额		-300,671,009.97	-1,309,868,589.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			352,940,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			352,940,000.00

取得借款收到的现金		17,289,159,726.24	8,782,047,398.76
收到其他与筹资活动有关的现金		20,000,189.07	432,872,263.69
筹资活动现金流入小计		17,309,159,915.31	9,567,859,662.45
偿还债务支付的现金		16,540,000,000.00	7,141,207,125.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		187,905,185.18	1,218,254,747.24
支付其他与筹资活动有关的现金		2,557,800,393.74	223,125,018.30
筹资活动现金流出小计		19,285,705,578.92	8,582,586,890.54
筹资活动产生的现金流量净额		-1,976,545,663.61	985,272,771.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-341,768.31	279,276.37
五、现金及现金等价物净增加额		1,526,836,066.70	4,708,462,548.56
加：期初现金及现金等价物余额		10,587,979,162.31	6,514,581,080.98
六、期末现金及现金等价物余额		12,114,815,229.01	11,223,043,629.54

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,090,466,245.48	4,681,682,053.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		200,900,686.13	4,551,416,664.64
经营活动现金流入小计		4,291,366,931.61	9,233,098,718.54
购买商品、接受劳务支付的现金		1,834,427,304.35	2,644,535,071.96
支付给职工及为职工支付的现金		253,260,266.07	254,820,231.32
支付的各项税费		8,014,762.47	65,367,340.10
支付其他与经营活动有关的现金		1,567,678,836.03	317,673,892.43
经营活动现金流出小计		3,663,381,168.92	3,282,396,535.81
经营活动产生的现金流量净额		627,985,762.69	5,950,702,182.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		140,814,484.78
取得投资收益收到的现金		26,214,037.22	96,152,924.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		236,539.90	62,141.65
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			1,001,486,105.32
投资活动现金流入小计		167,265,061.90	1,097,701,171.67

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		119,962,810.49	72,775,095.62
投资支付的现金		272,000,000.00	410,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			1,750,000,000.00
投资活动现金流出小计		391,962,810.49	2,232,775,095.62
投资活动产生的现金流量净额		-224,697,748.59	-1,135,073,923.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		15,970,000,000.00	5,701,207,125.00
收到其他与筹资活动有关的现金		3,438,035.25
筹资活动现金流入小计		15,973,438,035.25	5,701,207,125.00
偿还债务支付的现金		15,540,000,000.00	6,711,207,125.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		175,601,211.59	1,156,072,631.31
支付其他与筹资活动有关的现金		1,226,393,626.68	223,125,018.30
筹资活动现金流出小计		16,941,994,838.27	8,090,404,774.61
筹资活动产生的现金流量净额		-968,556,803.02	-2,389,197,649.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-565,268,788.92	2,426,430,609.17
加：期初现金及现金等价物余额		5,531,786,671.34	2,738,702,124.15
六、期末现金及现金等价物余额		4,966,517,882.42	5,165,132,733.32

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	9,516,285,608.00				6,926,920,343.78	2,009,067,652.38	-584,134.06		1,030,866,477.21		3,886,681,562.18		19,351,102,204.73	1,042,097,792.60	20,393,199,997.33
加：会计政策变更									-8,591,432.39		-3,505,748,036.69		-3,514,339,469.08	-111,457,513.11	-3,625,796,982.19
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	9,516,285,608.00				6,926,920,343.78	2,009,067,652.38	-584,134.06		1,022,275,044.82		380,933,525.49		15,836,762,735.65	930,640,279.49	16,767,403,015.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					100,856,383.84	1,159,789,309.94	-19,873,114.14				-1,268,809,059.61		-2,347,615,099.85	-257,931,864.68	-2,605,546,964.53
（一）综合收益总额							-19,873,114.14				-1,082,698,407.27		-1,102,571,521.41	-260,381,864.68	-1,362,953,386.09
（二）所有者投入和减少资本					100,856,383.84	1,159,789,309.94							-1,058,932,926.10	2,450,000.00	-1,056,482,926.10
1．所有者投入的普通股														2,450,000.00	2,450,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-3,651,787.65								-3,651,787.65		-3,651,787.65
4．其他					104,508,171.49	1,159,789,309.94							-1,055,281,138.45		-1,055,281,138.45

（三）利润分配											-186,110,652.34		-186,110,652.34		-186,110,652.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-186,110,652.34		-186,110,652.34		-186,110,652.34
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	9,516,285,608.00				7,027,776,727.62	3,168,856,962.32	-20,457,248.20		1,022,275,044.82		-887,875,534.12		13,489,147,635.80	672,708,414.81	14,161,856,050.61

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	9,570,462,108.00				7,177,945,678.08	998,200,375.60	1,502,063.53		821,908,914.63		3,532,326,671.64		20,105,945,060.28	348,475,202.70	20,454,420,262.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	9,570,462,108.00				7,177,945,678.08	998,200,375.60	1,502,063.53		821,908,914.63		3,532,326,671.64		20,105,945,060.28	348,475,202.70	20,454,420,262.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					40,675,778.26		55,080.64				616,468,770.84		657,199,629.74	363,357,385.96	1,020,557,015.70
（一）综合收益总额							55,080.64				1,853,585,899.88		1,853,640,980.52	10,417,385.96	1,864,058,366.48
（二）所有者投入和减少资本					50,470,669.61								50,470,669.61	352,940,000.00	403,410,669.61
1．所有者投入的普通股														352,940,000.00	352,940,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					50,470,669.61								50,470,669.61		50,470,669.61
4．其他
（三）利润分配											-1,237,117,129.04		-1,237,117,129.04		-1,237,117,129.04

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-1,237,117,129.044		-1,237,117,129.04		-1,237,117,129.04
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-9,794,891.35								-9,794,891.35		-9,794,891.35
四、本期期末余额	9,570,462,108.00				7,218,621,456.34	998,200,375.60	1,557,144.17		821,908,914.63		4,148,795,442.48		20,763,144,690.02	711,832,588.66	21,474,977,278.68

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	9,516,285,608.00				6,764,350,200.40	2,009,067,652.38	-796,187.66		1,030,866,477.21	2,279,497,553.33	17,581,135,998.90
加：会计政策变更									-8,591,432.39	-77,322,891.54	-85,914,323.93
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	9,516,285,608.00				6,764,350,200.40	2,009,067,652.38	-796,187.66		1,022,275,044.82	2,202,174,661.79	17,495,221,674.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					100,856,383.84	1,159,789,309.94	-19,649,678.30			-403,017,384.17	-1,481,599,988.57
（一）综合收益总额							-19,649,678.30			-216,906,731.83	-236,556,410.13
（二）所有者投入和减少资本					100,856,383.84	1,159,789,309.94					-1,058,932,926.10
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-3,651,787.65						-3,651,787.65
4．其他					104,508,171.49	1,159,789,309.94					-1,055,281,138.45
（三）利润分配										-186,110,652.34	-186,110,652.34
1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配										-186,110,652.34	-186,110,652.34
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	9,516,285,608.00				6,865,206,584.24	3,168,856,962.32	-20,445,865.96		1,022,275,044.82	1,799,157,277.62	16,013,621,686.40

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	9,570,462,108.00				7,013,536,898.00	998,200,375.60	1,336,289.89		821,908,914.63	1,630,037,204.11	18,039,081,039.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	9,570,462,108.00				7,013,536,898.00	998,200,375.60	1,336,289.89		821,908,914.63	1,630,037,204.11	18,039,081,039.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					40,675,778.26		-32,455.85			-1,099,568,902.22	-1,058,925,579.81
（一）综合收益总额							-32,455.85			137,548,226.82	137,515,770.97
（二）所有者投入和减少资本					50,470,669.61						50,470,669.61
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					50,470,669.61						50,470,669.61
4．其他
（三）利润分配										-1,237,117,129.04	-1,237,117,129.04
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-1,237,117,129.04	-1,237,117,129.04

3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-9,794,891.35						-9,794,891.35
四、本期期末余额	9,570,462,108.00				7,054,212,676.26	998,200,375.60	1,303,834.04		821,908,914.63	530,468,301.89	16,980,155,459.22

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

永辉超市股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国福建省注册的股份有限公司，于2009年8月13日整体变更设立，营业期限为长期。本公司所发行人民币普通股A股股票，已在上海证券交易所上市。本公司总部位于福建省福州市西二环中路436号。

本公司及其子公司（“本集团”）主要经营活动为：销售生鲜品、食品用品及服装以及相关的促销服务、物流配送、物业购建及出租等。

本财务报表业经本公司董事会于2021年8月26日决议批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2021年6月30日，公司拥有135家下属公司，合并范围数量较上年增加12家。其中，因新设增加12家。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、递延所得税资产的确认、长期资产减值准备的计提以及收入确认和计量，具体如下所述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2021年6月30日的财务状况以及2021年上半年度的经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资，按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益；购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易区分是否丧失控制权进行相应的会计处理。不丧失控制权的，少数股东权益发生变化作为权益性交易处理。丧失控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期损益；存在对该子公司的商誉的，在计算确定处置子公司损益时，扣除该项商誉的金额；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排为合营企业。

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。对于其他金融负债,相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息

收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十、1。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收票据无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：应收销售货款、供应商服务费、租金、工程款及其他款项

应收账款组合2：应收关联方款项

应收账款组合3：集团内应收款项

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，其中，其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收各类保证金、押金、采购及门店备用金款项

其他应收款组合2：应收关联方款项

其他应收款组合3：应收其他款项

其他应收款组合4：集团内应收款项

对划分为组合的其他应收款、应收保理款、发放贷款及垫款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，原材料、食品用品、服装以及生鲜类库存商品采用移动加权平均法确定其实际成本，加工类库存商品采用移动加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按存货类别计提。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于长期应收款中租赁应收款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理

并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照固定资产中房屋及建筑物的折旧方法计提折旧或摊销。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-35	5%	2.71-4.75%
机器设备	年限平均法	5-10	5%	9.5-19%
运输设备	年限平均法	5-10	5%	9.5-19%
电子设备及工具器具	年限平均法	5	5%	19%

在建工程计提资产减值方法见财务报告五、30。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

本集团使用权资产类别为房屋建筑物。

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：

租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下：

类别	使用寿命	摊销方法
土地使用权	40年	直线摊销法
软件	5年	直线摊销法
专利权及非专利技术	10年	直线摊销法
销售网络	10年	直线摊销法

本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 资产减值

√适用 □不适用

本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产 组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的 资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的 资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者

资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

门店装修及改良支出主要分为两类：第一类是新开门店开业前的经营场所和办公场所装修及改良支出；第二类是已开业门店的二次（或二次以上）装修及改良支出。新开门店装修及改造支出在预计最长受益期（10年）和租赁期孰短的期限内按直线法进行摊销。已开业门店二次（或二次以上）装修及改良支出在预计最长受益期（5年）和剩余租赁期孰短的期限内按直线法进行摊销。每年度终了，对长期待摊费用剩余受益期进行复核，如果长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

33. 职工薪酬

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其 他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利（设定提存计划）

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

35. 预计负债

√适用 □不适用

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用授予日除权收盘价格确定。

对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件和/或服务期限条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

与客户之间的合同产生的收入本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品的控制权的时点确认收入，该时点通常为合同约定的商品交付时点：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

提供服务合同本集团与客户之间的提供服务合同通常包含陈列展示服务、仓储服务、维修维保等履约义务，由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团根据时间进度确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。建造合同本集团与客户之间的建造合同通常包含工程建造和装修装饰履约义务，由于客户能够控制本集团履约过程中的在建资产，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。可变对价本集团部分与客户之间的合同存在现金券折让销售的安排，形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。销售退回条款对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。质保义务根据合同约定、法律规定等，本集团为所销售的商品提供符合既定标准的保证类质量保证。奖励积分计划本集团在销售商品或提供服务的同时会授予客户奖励积分，客户可以用奖励积分兑换免费或折扣商品或服务。该奖励积分计划向客户提供了一项重大权利，本集团将其作为单项履约义务，按照提供商品或服务和奖励积分的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至奖励积分，并在客户取得积分兑换商品或服务控制权时或积分失效时确认收入。主要责任人/代理人对于本集团自第三方取得商品后，再转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品或服务的价格，即本集团在向客户转让商品前能够控制该商品，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收

入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。本集团对于收到的政府补助按总额法确认。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁的识别

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：

（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；

（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

租赁和非租赁部分的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

作为承租人

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注五／（28）使用权资产和附注五／ （34）租赁负债的会计处理方法。

租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：

（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反映租

赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

（2）其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

作为融资租赁出租人

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法或其他更为系统合理的方法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

新冠肺炎疫情引发的租金减让

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本集团与交易对手方就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本集团对所有租赁采用简化方法：

（1）减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；

（2）减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额；

（3）综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

作为承租人

本集团不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按实际减让金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；对于发生的租金延期支付，本集团在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

作为出租人

对于经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本集团在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

对于融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，调整未实现融资收益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1).公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(2).回购股份

回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行（含再融资）、回购、出售或注销自身权益工具，作为权益的变动处理。

(3).利润分配

本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

(4).重大会计估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

判断在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：

主要责任人对于本集团自第三方取得商品再转让给客户的业务，本集团承担向客户转让商品的主要责任，在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险，有权自主决定所交易商品或服务的价格。本集团认为，向客户转让商品前本集团拥有对该商品的控制权，本集团是主要责任人，按照已收或应收对价按总额确认收入。

业务模式金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

合同现金流量特征金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

租赁期——包含续租选择权的租赁合同租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间，有续租选择权，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团在评估是否合理确定将行使续租选择权时，综合考虑与本集团行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。

估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

金融工具减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

商誉减值

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

非上市股权投资的公允价值

非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

奖励积分

本集团综合考虑客户兑换奖励积分所能获得免费商品或服务或享受的商品或服务折扣以及客户行使该兑换权的可能性等全部相关信息后，对奖励积分单独售价予以合理估计。估计客户行使该兑换权的可能性时，本集团根据积分兑换的历史数据、当前积分兑换情况并考虑客户未来变化、市场未来趋势等因素综合分析确定。本集团至少于每一资产负债表日对奖励积分的单独售价进行重新评估，并根据重新评估后的奖励积分单独售价确定应分摊至奖励积分的交易价格。

评估可变对价的限制

本集团对可变对价进行估计时，考虑能够合理获得的所有信息，包括历史信息、当前信息以及预测信息，在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时，累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日，重新评估可变对价金额，包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制，以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。

承租人增量借款利率对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）的规定，本公司于2021年4月28日召开的第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第十四次会议，批准自2021年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调 整。	董事会审批	详见以下说明

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	12,005,455,154.69	12,005,455,154.69
发放贷款及垫款（流动）	1,393,758,718.35	1,393,758,718.35
交易性金融资产	241,410,438.34	241,410,438.34
应收保理款	2,710,166,360.05	2,710,166,360.05
应收账款	447,397,868.68	447,397,868.68
预付款项	2,467,802,583.53	2,328,189,900.51	-139,612,683.02
其他应收款	938,269,620.40	938,269,620.40
其中：应收利息	211,245.24	211,245.24
应收股利
存货	10,881,679,092.38	10,881,679,092.38
合同资产
一年内到期的非流动资产		34,902,299.96	34,902,299.96
其他流动资产	2,092,549,539.13	2,092,549,539.13
流动资产合计	33,178,489,375.55	33,073,778,992.49	-104,710,383.06
非流动资产：
发放贷款和垫款	201,557,024.80	201,557,024.80
长期应收款		90,107,444.25	90,107,444.25
长期股权投资	5,409,972,860.53	5,409,972,860.53
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	5,618,159,570.30	5,618,159,570.30
投资性房地产	332,748,387.92	332,748,387.92
固定资产	5,310,424,471.89	5,310,424,471.89
在建工程	194,264,567.11	194,264,567.11
使用权资产		22,850,582,506.83	22,850,582,506.83
无形资产	1,616,982,112.68	1,616,982,112.68
开发支出
商誉	121,331,244.79	121,331,244.79
长期待摊费用	3,701,445,094.02	3,670,323,205.72	-31,121,888.30
递延所得税资产	472,606,455.22	1,117,722,447.79	645,115,992.57
其他非流动资产
非流动资产合计	22,979,491,789.26	46,534,175,844.61	23,554,684,055.35
资产总计	56,157,981,164.81	79,607,954,837.10	23,449,973,672.29
流动负债：
短期借款	13,889,997,357.11	13,889,997,357.11

应付账款	12,513,674,031.70	12,513,674,031.70
预收款项	197,284,021.08	197,284,021.08
合同负债	3,472,076,794.19	3,472,076,794.19
应付职工薪酬	721,581,678.15	721,581,678.15
应交税费	266,452,210.54	266,452,210.54
其他应付款	3,510,335,991.72	3,591,821,386.77	81,485,395.05
其中：应付利息
应付股利	11,528,208.00	11,528,208.00
一年内到期的非流动负债		1,178,086,308.40	1,178,086,308.40
其他流动负债	321,886,940.98	321,886,940.98
流动负债合计	34,893,289,025.47	36,152,860,728.92	1,259,571,703.45
非流动负债：
租赁负债		25,936,354,226.24	25,936,354,226.24
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	123,670,630.29	3,352,627.57	-120,318,002.72
递延收益	130,947,523.55	130,947,523.55
递延所得税负债	616,873,988.17	617,036,715.68	162,727.51
其他非流动负债
非流动负债合计	871,492,142.01	26,687,691,093.04	25,816,198,951.03
负债合计	35,764,781,167.48	62,840,551,821.96	27,075,770,654.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	9,516,285,608.00	9,516,285,608.00
资本公积	6,926,920,343.78	6,926,920,343.78
减：库存股	2,009,067,652.38	2,009,067,652.38
其他综合收益	-584,134.06	-584,134.06
专项储备
盈余公积	1,030,866,477.21	1,022,275,044.82	-8,591,432.39
一般风险准备
未分配利润	3,886,681,562.18	380,933,525.49	-3,505,748,036.69
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	19,351,102,204.73	15,836,762,735.65	-3,514,339,469.08
少数股东权益	1,042,097,792.60	930,640,279.49	-111,457,513.11
所有者权益（或股东权益）合计	20,393,199,997.33	16,767,403,015.14	-3,625,796,982.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计	56,157,981,164.81	79,607,954,837.10	23,449,973,672.29

母公司资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	6,910,650,846.27	6,910,650,846.27
交易性金融资产	50,719,741.48	50,719,741.48
应收账款	60,915,137.48	60,915,137.48
预付款项	137,433,276.57	136,510,793.70	-922,482.87
其他应收款	24,906,579,097.05	24,906,579,097.05
其中：应收利息
应收股利
存货	473,979,768.06	473,979,768.06
一年内到期的非流动资产		4,934,852.84	4,934,852.84
其他流动资产	164,936,487.28	164,936,487.28
流动资产合计	32,705,214,354.19	32,709,226,724.16	4,012,369.97
非流动资产：
长期应收款		16,614,270.77	16,614,270.77
长期股权投资	11,453,358,655.85	11,453,358,655.85
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	4,458,278,378.94	4,458,278,378.94
固定资产	478,837,682.00	478,837,682.00
在建工程	32,888,275.21	32,888,275.21
使用权资产		623,937,509.71	623,937,509.71
无形资产	211,227,926.32	211,227,926.32
开发支出
商誉
长期待摊费用	89,764,211.59	89,764,211.59
递延所得税资产	189,913,289.70	215,268,739.89	25,355,450.19
其他非流动资产		-
非流动资产合计	16,914,268,419.61	17,580,175,650.28	665,907,230.67
资产总计	49,619,482,773.80	50,289,402,374.44	669,919,600.64
流动负债：
短期借款	10,808,265,416.68	10,808,265,416.68
应付票据	1,380,000,000.00	1,380,000,000.00
应付账款	677,988,956.10	677,988,956.10
预收款项	15,075,140.35	15,075,140.35
合同负债	233,649,565.20	233,649,565.20
应付职工薪酬	63,342,110.44	63,342,110.44
应交税费	8,667,008.99	8,667,008.99

其他应付款	18,623,630,326.09	18,632,555,816.57	8,925,490.48
其中：应付利息
应付股利	11,528,208.00	11,528,208.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		32,307,918.30	32,307,918.30
其他流动负债	21,698,155.17	21,698,155.17
流动负债合计	31,832,316,679.02	31,873,550,087.80	41,233,408.78
非流动负债：
租赁负债		715,886,515.79	715,886,515.79
预计负债	1,286,000.00		-1,286,000.00
递延收益	6,933,333.36	6,933,333.36
递延所得税负债	197,810,762.52	197,810,762.52
其他非流动负债
非流动负债合计	206,030,095.88	920,630,611.67	714,600,515.79
负债合计	32,038,346,774.90	32,794,180,699.47	755,833,924.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	9,516,285,608.00	9,516,285,608.00
资本公积	6,764,350,200.40	6,764,350,200.40
减：库存股	2,009,067,652.38	2,009,067,652.38
其他综合收益	-796,187.66	-796,187.66
专项储备
盈余公积	1,030,866,477.21	1,022,275,044.82	-8,591,432.39
未分配利润	2,279,497,553.33	2,202,174,661.79	-77,322,891.54
所有者权益（或股东权益）合计	17,581,135,998.90	17,495,221,674.97	-85,914,323.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计	49,619,482,773.80	50,289,402,374.44	669,919,600.64

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	13%、9%、6%、5%、0%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、16.5%、15%、8.25%、0%
房产税	房屋原值、租金收入	12%、1.2%
教育费附加及地方教育费附加	实际缴纳的流转税额	3%、2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
重庆永辉超市有限公司	15
贵州永辉超市有限公司	15
永辉物流有限公司	15
四川永辉超市有限公司	15
成都永辉商业发展有限公司	15
陕西永辉超市有限公司	15
宁夏永辉超市有限公司	15
永辉青禾商业保理（重庆）有限公司	15
云南永辉超市有限公司	15
广西永辉超市有限公司	15
西藏永辉超市有限公司	15
甘肃永辉超市有限公司	15
青海永辉超市有限公司	15
永辉云金科技有限公司	15
贵州永辉物流有限公司	15
富平现代农业发展有限公司	0
甘肃岷县永辉农业发展有限公司	0
永辉控股有限公司	16.5
砥行有限公司	16.5
醇正有限公司	16.5
福建省永辉商业有限公司	20
宁波市新郅投资有限责任公司	20
上海银杰国际贸易有限公司	20
重庆博元讯科科技有限公司	20
宁波市新观投资有限责任公司	20

注2：根据财政部国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税［2011］137号），自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。注3：根据财政部国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税［2012］75号），自2012年10月1日起，对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。注4：本公司下属子公司重庆永辉超市有限公司、贵州永辉超市有限公司、云南永辉超市有限公司、广西永辉超市有限公司、永辉物流有限公司、西藏永辉超市有限公司、甘肃永辉超市有限公司、青海永辉超市有限公司、永辉云金科技有限公司、四川永辉超市有限公司、成都永辉商业发展有限公司、陕西永辉超市有限公司、宁夏永辉超市有限公司、永辉青禾商业保理（重庆）有限公司及贵州永辉物流有限公司，按根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税 收政策问题的通知》（财税［2011］58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）和《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的有关规定享受企业所得税优惠政策，自2011年1月1日至2030年12月31日企业所得税按15%的税率征收。注5：本公司下属子公司富平永辉现代农业发展有限公司、甘肃岷县永辉农业发展有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令第512号）第八十六条的有关规定享受加工、生产的初级农产品免征企业所得税的优惠政策。注6：本公司下属子公司福建省永辉商业有限公司、重庆博元讯科科技有限公司及孙公司宁波市新郅投资有限责任公司、宁波市新观投资有限责任公司、上海银杰国际贸易有限公司根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税［2019］13号）的有关规定享受企业所得税优惠政策，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。注7：本公司下属子公司根据香港特区政府《2018年税务(修订)（第3号）条例》（《修订条例》）规定，以实施2017年《施政报告》中宣布的利得税两级制。利得税两级制适用于2018年4月1日或之后开始的课税年度。法团首200万（港币）的利得税税率将降至8.25%，其后的利润继续按16.5%征税。利得税两级制会惠及有应许税利润的合资格企业，不论其规模。为了确保受惠企业以中小企业为主，有关连企业只可提名一家企业受惠。子公司永辉控股有限公司符合上述规定，按8.25%、16.5%两级税率征收，孙公司砥行有限公司、醇正有限公司按16.5%税率征收。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	76,227,162.88	101,335,211.22
银行存款	11,980,072,560.36	10,988,863,063.79
其他货币资金	795,292,543.37	915,256,879.68
合计	12,851,592,266.61	12,005,455,154.69
其中：存放在境外的款项总额	15,162,518.12	16,469,207.74

其他说明：

1、 年末现金主要为各门店年末尚未缴存银行的销售款；

2、 年末存放在境外的款项为子公司永辉控股有限公司、永辉日本株式会社和醇正有限公司存放于境外的款项。

3、 年末本集团所有权受到限制的货币资金为人民币634,561,486.00元（2020年12月31日：

人民币1,318,416,175.48元），参见本节七、83。

4、 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。

5、 除保证金和共管账户资金外的其他货币资金主要系各门店POS机刷卡收入、APP银行卡支付刷卡收入尚未转入本集团银行账户的在途资金及微信等APP账户余额等。

2、 发放贷款及垫款

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
发放贷款及垫款总额	1,655,817,563.97	1,595,315,743.15
其中：
1、一年以内到期的发放贷款及垫款金额	1,537,511,293.84	1,442,483,313.30
减：一年以内到期的贷款损失准备	74,513,196.11	48,724,594.95
一年以内到期的发放贷款及垫款净值	1,462,998,097.73	1,393,758,718.35
2、一年以上到期的发放贷款及垫款金额	195,673,541.18	208,164,880.36
减：一年以上到期的贷款损失准备	2,854,074.94	6,607,855.56
一年以上到期的发放贷款及垫款净值	192,819,466.24	201,557,024.80

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	205,085,204.55	241,410,438.34
其中：
债务工具投资		7,333,261.85
权益工具投资		180,283,725.12
理财产品投资	205,085,204.55	53,793,451.37
合计	205,085,204.55	241,410,438.34

交易性金融资产期末余额主要系公司购买的基金产品。

4、 衍生金融资产

□适用 √不适用

5、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收保理款

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收保理款	2,224,198,873.28	2,742,661,083.16
减：坏账准备	30,717,009.16	32,494,723.11
合计	2,193,481,864.12	2,710,166,360.05

项目	2021.06.30
	金额	占比%	坏账准备	净额
有追索权的应收保理款	2,224,198,873.28	100	30,717,009.16	2,193,481,864.12

（续）

项目	2020.12.31
	金额	占比%	坏账准备	净额
有追索权的应收保理款	2,742,661,083.16	100	32,494,723.11	2,710,166,360.05

项目	坏账准备金额
2021.01.01	32,494,723.11
本年转回	522,181.45
本年核销	1,255,532.50
2021.06.30	30,717,009.16

账龄	期末账面余额
1年以内小计	589,036,451.85
1至2年	59,594,393.88
2至3年	11,547,975.63
3年以上	12,689,698.87
合计	672,868,520.23

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	5,785,482.29	0.86	5,785,482.29	100.00		1,894,322.62	0.39	1,894,322.62	100.00
按组合计提坏账准备	667,083,037.94	99.14	59,981,273.51	8.99	607,101,764.43	490,094,344.81	99.61	42,696,476.13	8.71	447,397,868.68
其中：
组合1
应收销售货款	462,257,615.38	68.70	29,030,089.97	6.28	433,227,525.41	342,396,746.92	69.59	20,769,764.87	6.07	321,626,982.05
供应商费用及租金	169,118,322.34	25.13	28,415,704.40	16.80	140,702,617.94	121,477,447.71	24.69	20,429,125.54	16.82	101,048,322.17
工程款	9,752,445.72	1.45	2,275,932.59	23.34	7,476,513.13	13,753,818.98	2.80	1,373,266.20	9.98	12,380,552.78
组合2
应收关联方款项	25,954,654.50	3.86	259,546.55	1.00	25,695,107.95	12,466,331.20	2.53	124,319.52	1.00	12,342,011.68
合计	672,868,520.23	100.00	65,766,755.80	9.77	607,101,764.43	491,988,667.43	100.00	44,590,798.75	9.06	447,397,868.68

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
SHANGHAI MATEY	1,894,322.62	1,894,322.62	100.00	款项预计无法收回
辉鲜（上海）科技发展有限公司	3,891,159.67	3,891,159.67	100.00	款项预计无法收回
合计	5,785,482.29	5,785,482.29	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	575,142,305.46	28,757,118.47	5.00
1至2年	43,816,842.69	13,583,221.24	31.00
2至3年	11,399,638.21	6,611,790.16	58.00
3年以上	10,769,597.08	10,769,597.08	100.00
合计	641,128,383.44	59,721,726.96	9.32

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	11,003,791.78	110,037.92	1.00
1至2年	14,776,746.13	147,767.46	1.00
2至3年	148,337.42	1,483.37	1.00
3年以上	25,779.17	257.79	1.00
合计	25,954,654.50	259,546.55	1.00

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	44,590,798.75	33,310,228.63		12,134,271.58		65,766,755.80
合计	44,590,798.75	33,310,228.63		12,134,271.58		65,766,755.80

项目	核销金额
实际核销的应收账款	12,134,271.58

8、 应收款项融资

□适用 √不适用

9、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,391,911,486.87	77.68	1,888,809,310.40	81.13
1至2年	185,356,293.13	10.34	217,707,397.23	9.35
2至3年	53,132,815.85	2.97	79,604,886.42	3.42
3年以上	161,495,476.60	9.01	142,068,306.46	6.10
合计	1,791,896,072.45	100.00	2,328,189,900.51	100.00

项目	期末余额	期初余额
应收利息	79,839.33	211,245.24
应收股利	67,910,214.00
其他应收款	803,761,628.61	938,058,375.16
合计	871,751,681.94	938,269,620.40

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
小额贷款利息	79,839.33	211,245.24
合计	79,839.33	211,245.24

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
大连万达商业管理集团股份有限公司	67,910,214.00
合计	67,910,214.00

账龄	期末账面余额
1年以内小计	208,657,739.00
1至2年	118,724,892.95
2至3年	187,801,712.21
3年以上	373,036,234.76
合计	888,220,578.92

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
房租及供应商押金	692,476,397.47	743,354,517.97
采购及门店备用金	74,160,179.03	140,681,845.63
应收合并范围外关联方款项	12,632,942.28	40,738,975.81
其他款项	108,951,060.14	87,356,982.93
合计	888,220,578.92	1,012,132,322.34

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	9,613,197.40	3,339,874.03	61,120,875.75	74,073,947.18
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-182,953.36	182,953.36
--转入第三阶段
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提	644,859.94	5,645,417.19	161,985.06	6,452,262.19
本期转回
本期转销
本期核销		91,075.17		91,075.17
其他变动
2021年6月30日余额	10,075,103.98	9,077,169.41	61,282,860.81	80,435,134.20

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	74,073,947.18	6,452,262.19		91,075.17		80,435,134.20
合计	74,073,947.18	6,452,262.19		91,075.17		80,435,134.20

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	91,075.17

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
沈阳市于洪区财政局	应收各类保证金、押金	54,750,000.00	3年以上	6.16	547,500.00
福建汇友源房地产开发有限公司	应收各类保证金、押金	24,000,000.00	3年以上	2.70	240,000.00
个人预付卡款项	应收其他款项	16,972,427.96	3年以上	1.91	16,972,427.96
福州颐玖叁叁豆制品有限公司	应收关联方款项	11,815,527.21	1年以内	1.33	118,155.27
福州思飞信息技术有限公司	应收各类保证金、押金	10,000,000.00	1年以内	1.13	100,000.00
合计		117,537,955.17		13.23	17,978,083.23

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	4,803,746.69		4,803,746.69	3,590,421.53		3,590,421.53
库存商品	6,813,793,332.29		6,813,793,332.29	10,833,444,376.12		10,833,444,376.12
低值易耗品	46,532,387.57		46,532,387.57	44,644,294.73		44,644,294.73
合计	6,865,129,466.55		6,865,129,466.55	10,881,679,092.38		10,881,679,092.38

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产	1,950,172.20	97,508.61	1,852,663.59
合计	1,950,172.20	97,508.61	1,852,663.59

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
合同资产	97,508.61
合计	97,508.61			/

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的应收融资租赁款	34,433,238.13	34,902,299.96
合计	34,433,238.13	34,902,299.96

项目	期末余额	期初余额
待认证进项税	1,346,171,471.67	1,802,188,965.51

待抵扣进项税	435,855,615.52	246,822,644.50
预缴企业所得税	49,398,157.35	42,678,827.69
预缴其他税费	1,322,423.98	859,101.43
合计	1,832,747,668.52	2,092,549,539.13

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	73,753,031.14		73,753,031.14	90,107,444.25		90,107,444.25	4.35%-4.90%
其中：未实现融资收益	-12,816,888.09		-12,816,888.09	-13,079,681.67		-13,079,681.67	4.35%-4.90%
合计	73,753,031.14		73,753,031.14	90,107,444.25		90,107,444.25	/

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
永辉彩食鲜发展有限公司	200,232,512.85			-79,669,999.58		104,508,171.49				225,070,684.76
小计	200,232,512.85			-79,669,999.58		104,508,171.49				225,070,684.76
二、联营企业
中百控股集团股份有限公司	1,688,000,000.00			2,305,584.31			-10,167,606.30			1,680,137,978.01	-238,947,321.68
成都红旗连锁股份有限公司	1,892,680,864.41			46,483,745.86			-23,990,400.00			1,915,174,210.27
福建华通银行股份有限公司	603,804,829.16			13,698,984.05	-19,817,505.04					597,686,308.17
福建省星源农牧科技股份有限公司	92,040,875.39			737,511.29						92,778,386.68
北京友谊使者商贸有限公司	17,419,070.33			18,516,124.98						35,935,195.31
湛江国联水产开发股份有限公司	289,866,740.21		-112,772,809.07	110,212.29	167,826.74					177,371,970.17	-113,483,284.30
湘村高科农业股份有限公司	285,000,000.00			-13,976,668.95						271,023,331.05	-159,920,284.65
福建闽威实业股份有限公司	76,621,138.19			5,676,261.89						82,297,400.08
四川永创耀辉供应链管理有限公司_集团	14,656,107.88			3,504,162.18						18,160,270.06

福州颐玖叁叁豆制品有限公司	29,885.11			-29,885.11
一二三三国际供应链管理股份有限公司	194,895,104.58			-3,335,995.11						191,559,109.47
范式云（北京）零售科技有限公司	16,515,572.68			-1,719,779.21						14,795,793.47
福建领域进化品牌管理有限公司	13,033,951.27			1,743,359.97			-2,380,000.00			12,397,311.24
寻田网络科技（上海）有限公司	4,106,615.61			-17,012.20						4,089,603.41
云达在线（深圳）科技发展有限公司	12,316,345.35			-1,567,871.88						10,748,473.47
福建恩辉科技有限公司	3,249,033.66			1,446,436.63						4,695,470.29
江苏燊果科技有限公司	2,643,774.87			-187,475.65						2,456,299.22
福建菜美美供应链管理有限公司	738,472.16			-738,472.16
上海轩辉商服科技有限公司	1,998,517.50			-84,632.97						1,913,884.53
泉州市立夏商业管理有限公司	123,449.32			108,007.48						231,456.80
北京永辉圆心健康科技有限公司		9,800,000.00		-334,465.84						9,465,534.16
小计	5,209,740,347.68	9,800,000.00	-112,772,809.07	72,338,131.85	-19,649,678.30		-36,538,006.30			5,122,917,985.86	-512,350,890.63
合计	5,409,972,860.53	9,800,000.00	-112,772,809.07	-7,331,867.73	-19,649,678.30	104,508,171.49	-36,538,006.30			5,347,988,670.62	-512,350,890.63

20、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

21、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资
益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司	600,050,624.58	750,278,378.94
KarmanTopcoL.P.	967,581,718.04	1,148,540,187.18
大连万达商业管理集团股份有限公司	3,640,089,786.00	3,708,000,000.00
昇兴集团股份有限公司	160,693,641.04
宁波梅山保税港区康御投资合伙企业（有限合伙）	11,341,004.18	11,341,004.18
合计	5,379,756,773.84	5,618,159,570.30

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	397,840,556.69	397,840,556.69
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	397,840,556.69	397,840,556.69
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	65,092,168.77	65,092,168.77
2.本期增加金额	5,412,868.28	5,412,868.28
（1）计提或摊销	5,412,868.28	5,412,868.28
3.本期减少金额

4.期末余额	70,505,037.05	70,505,037.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	327,335,519.64	327,335,519.64
2.期初账面价值	332,748,387.92	332,748,387.92

项目	期末余额	期初余额
固定资产	5,039,604,496.65	5,310,424,471.89
合计	5,039,604,496.65	5,310,424,471.89

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	工具器具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,666,621,481.79	2,718,721,642.87	307,374,042.63	1,023,079,953.39	2,467,651,442.85	9,183,448,563.53
2.本期增加金额	7,889,735.24	57,838,974.57	3,424,239.41	40,539,610.99	129,674,134.18	239,366,694.40
（1）购置	7,889,735.24	57,838,974.57	3,424,239.41	40,539,610.99	129,674,134.18	239,366,694.40
3.本期减少金额		22,069,682.14	923,598.02	15,014,140.30	45,658,619.33	83,666,039.79
（1）处置或报废		22,069,682.14	923,598.02	15,014,140.30	45,658,619.33	83,666,039.79
4.期末余额	2,674,511,217.03	2,754,490,935.30	309,874,684.02	1,048,605,424.08	2,551,666,957.70	9,339,149,218.14

二、累计折旧
1.期初余额	449,313,031.53	1,403,166,132.25	60,758,555.21	623,721,924.20	1,336,064,448.45	3,873,024,091.64
2.本期增加金额	37,644,164.69	184,462,046.74	9,015,131.08	90,742,645.64	175,814,499.02	497,678,487.17
（1）计提	37,644,164.69	184,462,046.74	9,015,131.08	90,742,645.64	175,814,499.02	497,678,487.17
3.本期减少金额		18,943,775.09	435,257.10	13,116,272.94	38,662,552.19	71,157,857.32
（1）处置或报废		18,943,775.09	435,257.10	13,116,272.94	38,662,552.19	71,157,857.32
4.期末余额	486,957,196.22	1,568,684,403.90	69,338,429.19	701,348,296.90	1,473,216,395.28	4,299,544,721.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,187,554,020.81	1,185,806,531.40	240,536,254.83	347,257,127.18	1,078,450,562.42	5,039,604,496.65
2.期初账面价值	2,217,308,450.26	1,315,555,510.62	246,615,487.42	399,358,029.19	1,131,586,994.40	5,310,424,471.89

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
石家庄民心广场房产	166,306,382.84	尚在办理中
陕西永辉超市有限公司厂房及办公楼	37,569,376.39	尚在办理中
重庆轩辉置业南桥寺车站地下通道轨道接口	27,363,037.02	本集团仅有使用权无所有权
富平永辉现代农业发展有限公司办公楼	9,501,265.43	尚在办理中
合计	240,740,061.68

固定资产清理

□适用 √不适用

24、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	450,866,048.11	194,264,567.11
合计	450,866,048.11	194,264,567.11

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
门店装修	180,497,354.36		180,497,354.36	113,222,545.77		113,222,545.77
贵州物流园产业园	92,582,935.82		92,582,935.82	35,895,588.54		35,895,588.54
信息化升级项目	141,530,123.19		141,530,123.19	34,133,835.46		34,133,835.46
永辉东北仓储中心建设项目	36,255,634.74		36,255,634.74	11,012,597.34		11,012,597.34
合计	450,866,048.11	-	450,866,048.11	194,264,567.11	-	194,264,567.11

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
永辉东北仓储中心建设项目	400,000,000.00	11,012,597.34	25,243,037.40			36,255,634.74	9.06	25%			/	自筹
贵州物流园产业园	330,670,772.60	35,895,588.54	56,687,347.28			92,582,935.82	28.00	45%			/	自筹
合计	730,670,772.60	46,908,185.88	81,930,384.68			128,838,570.56	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

25、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

26、 油气资产

□适用 √不适用

27、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	32,740,178,188.89	32,740,178,188.89
2.本期增加金额	610,019,070.16	610,019,070.16
本期新增	610,019,070.16	610,019,070.16
3.本期减少金额	497,973,066.52	497,973,066.52
4.期末余额	32,852,224,192.53	32,852,224,192.53
二、累计折旧
1.期初余额	9,769,277,679.34	9,769,277,679.34
2.本期增加金额	983,633,698.38	983,633,698.38
(1)计提	983,633,698.38	983,633,698.38
3.本期减少金额	162,427,670.91	162,427,670.91
(1)处置	162,427,670.91	162,427,670.91
4.期末余额	10,590,483,706.81	10,590,483,706.81
三、减值准备
1.期初余额	120,318,002.72	120,318,002.72

2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	120,318,002.72	120,318,002.72
四、账面价值
1.期末账面价值	22,141,422,483.00	22,141,422,483.00
2.期初账面价值	22,850,582,506.83	22,850,582,506.83

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	销售网络	合计
一、账面原值
1.期初余额	646,453,759.17	159,739.89	31,193,166.14	1,287,028,343.82	124,688,679.24	2,089,523,688.26
2.本期增加金额				2,642,840.49		2,642,840.49
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入				2,642,840.49		2,642,840.49
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	646,453,759.17	159,739.89	31,193,166.14	1,289,671,184.31	124,688,679.24	2,092,166,528.75
二、累计摊销
1.期初余额	131,660,266.29	29,282.90	728,265.12	299,671,402.78	20,702,358.49	452,791,575.58
2.本期增加金额	7,043,181.84	7,587.65	1,629,825.82	117,656,260.88	5,049,433.97	131,386,290.16
（1）计提	7,043,181.84	7,587.65	1,629,825.82	117,656,260.88	5,049,433.97	131,386,290.16
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	138,703,448.13	36,870.55	2,358,090.94	417,327,663.66	25,751,792.46	584,177,865.74
三、减值准备

1.期初余额					19,750,000.00	19,750,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	-	-		-	19,750,000.00	19,750,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值	507,750,311.04	122,869.34	28,835,075.20	872,343,520.65	79,186,886.78	1,488,238,663.01
2.期初账面价值	514,793,492.88	130,456.99	30,464,901.02	987,356,941.04	84,236,320.75	1,616,982,112.68

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置	计提减值准备
上海东展国际贸易有限公司	3,661,378.25					3,661,378.25
广东百佳永辉超市有限公司	117,669,866.54					117,669,866.54
合计	121,331,244.79					121,331,244.79

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
广东百佳永辉超市有限公司	187,786,913.38					187,786,913.38
合计	187,786,913.38					187,786,913.38

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

31、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	3,670,323,205.72	229,889,134.87	344,633,730.88	84,848,994.38	3,470,729,615.33
合计	3,670,323,205.72	229,889,134.87	344,633,730.88	84,848,994.38	3,470,729,615.33

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	584,231,222.22	124,877,121.86	662,656,951.85	144,377,775.71
内部交易未实现利润	36,469,156.56	9,117,289.14	45,721,581.00	11,430,395.25
可抵扣亏损	1,974,600,215.02	454,267,100.70	1,025,713,561.11	231,865,420.89
股权激励	7,494,902.30	1,873,725.58	119,089,750.65	29,772,437.67
信用减值准备	221,033,340.95	49,703,342.35	170,874,902.89	37,920,894.37
预计负债	19,359,652.48	4,839,913.13	38,051,539.30	8,742,014.82
奖励积分计划	36,340,725.21	7,606,630.52	40,594,721.46	8,497,516.51
租赁负债	18,437,031,400.41	3,985,209,436.75	18,683,143,453.68	4,032,558,940.12
合计	21,316,560,615.15	4,637,494,560.03	20,785,846,461.94	4,505,165,395.34

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	801,215,277.36	200,303,819.34	892,295,225.08	223,073,806.27
公允价值变动损益	729,054,197.63	166,853,815.89	945,180,671.35	220,901,405.71
固定资产一次性扣除	918,182,745.28	178,125,722.64	882,231,189.69	172,898,776.19
使用权资产	15,166,602,829.28	3,277,435,576.59	15,593,584,316.88	3,366,267,625.44
应收融资租赁款	78,092,029.77	18,610,198.85	89,247,674.64	21,338,049.62
合计	17,693,147,079.32	3,841,329,133.31	18,402,539,077.64	4,004,479,663.23

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	3,296,017,650.34	1,341,647,935.80	3,387,442,947.55	1,117,722,447.79
递延所得税负债	3,296,017,650.34	545,311,482.97	3,387,442,947.55	617,036,715.68

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	1,340,192,006.59	1,254,750,560.97
可抵扣亏损	4,523,489,700.59	3,866,702,524.94
合计	5,863,681,707.18	5,121,453,085.91

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	115,975,146.31	123,599,636.97
2022年	199,637,044.65	210,560,917.45
2023年	675,569,879.88	707,103,789.14

2024年	1,434,211,552.73	1,487,360,188.66
2025年	1,080,355,636.87	1,338,077,992.72
2026年	1,017,740,440.15
合计	4,523,489,700.59	3,866,702,524.94	/

项目	期末余额	期初余额
信用借款	14,644,057,500.00	13,889,997,357.11
合计	14,644,057,500.00	13,889,997,357.11

项目	期末余额	期初余额
货款	9,488,410,682.99	12,513,674,031.70
合计	9,488,410,682.99	12,513,674,031.70

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收承租方租金	138,987,504.06	197,284,021.08
合计	138,987,504.06	197,284,021.08

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
预收承租方租金	3,577,751.52	服务尚未提供
合计	3,577,751.52	/

项目	期末余额	期初余额
预收购物款	3,716,059,318.41	3,336,292,122.11
会员积分	43,556,516.81	47,747,634.87
预收供应商服务费用	66,164,934.26	88,037,037.21
券包权益	232,469.79
合计	3,826,013,239.27	3,472,076,794.19

41、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	670,232,792.09	3,864,228,307.25	3,974,571,202.66	559,889,896.68
二、离职后福利-设定提存计划	48,820,158.82	314,525,598.72	335,568,110.32	27,777,647.22
三、辞退福利	2,528,727.24	16,793,493.02	15,281,195.50	4,041,024.76
合计	721,581,678.15	4,195,547,398.99	4,325,420,508.48	591,708,568.66

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	622,550,269.61	3,422,385,082.99	3,520,255,751.10	524,679,601.50
二、职工福利费	5,755,535.94	138,288,925.61	140,408,644.23	3,635,817.32
三、社会保险费	21,884,505.27	205,463,829.58	222,567,551.93	4,780,782.92
其中：医疗保险费	17,497,229.45	190,410,394.89	206,232,719.60	1,674,904.74
工伤保险费	2,288,323.30	7,996,524.61	8,916,780.44	1,368,067.47
生育保险费	2,098,952.52	7,056,910.08	7,418,051.89	1,737,810.71
四、住房公积金	4,498,796.58	72,992,202.73	72,985,777.43	4,505,221.88
五、工会经费和职工教育经费	15,543,684.69	25,098,266.34	18,353,477.97	22,288,473.06
合计	670,232,792.09	3,864,228,307.25	3,974,571,202.66	559,889,896.68

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	46,232,294.11	303,725,126.57	323,850,689.75	26,106,730.93
2、失业保险费	2,587,864.71	10,800,472.15	11,717,420.57	1,670,916.29
合计	48,820,158.82	314,525,598.72	335,568,110.32	27,777,647.22

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	174,782,820.32	79,878,329.87
企业所得税	120,396,265.86	140,019,793.93
个人所得税	18,539,571.76	18,054,633.20
城市维护建设税	9,244,145.03	6,070,786.27
教育费附加	8,978,040.86	4,535,308.82
江海堤防维护费	11,082,788.85	11,364,361.93
房产税	4,857,425.02	4,844,388.77
其他	2,513,346.37	1,684,607.75
合计	350,394,404.07	266,452,210.54

项目	期末余额	期初余额
应付股利	197,638,860.34	11,528,208.00
其他应付款	3,027,358,637.23	3,580,293,178.77
合计	3,224,997,497.57	3,591,821,386.77

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	197,638,860.34	11,528,208.00
合计	197,638,860.34	11,528,208.00

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预提门店租金、电费、运费等费用	1,020,525,588.45	1,090,730,564.68
设备及工程款	509,688,868.80	929,970,440.72
押金保证金等	488,257,049.00	505,145,053.46
投资款	496,944,000.00	496,944,000.00
员工限制性股票认缴款	212,679,568.84	215,833,173.64
其他	299,263,562.14	341,669,946.27
合计	3,027,358,637.23	3,580,293,178.77

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
曹世如	484,469,476.35	股权转让款，由公司代管
曹曾俊	67,524,245.52	股权转让款，由公司代管
百佳（中国）投资有限公司	46,250,000.00	资金拆借
合计	598,243,721.87	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的租赁负债	1,541,373,436.27	1,178,086,308.40
合计	1,541,373,436.27	1,178,086,308.40

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	354,362,316.12	321,886,940.98
合计	354,362,316.12	321,886,940.98

项目	期末余额	期初余额
房屋建筑物	26,621,833,156.32	27,114,440,534.64
减去：1年内到期的租赁负债	-1,541,373,436.27	-1,178,086,308.40
合计	25,080,459,720.05	25,936,354,226.24

其他说明：

无

50、 长期应付款项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

51、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

52、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
未决诉讼	3,352,627.57	19,359,652.48	涉及诉讼
合计	3,352,627.57	19,359,652.48	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	130,947,523.55	2,600,000.00	7,275,641.88	126,271,881.67	收到与资产相关的政府补助
合计	130,947,523.55	2,600,000.00	7,275,641.88	126,271,881.67	/

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
永辉物流一期项目产业扶持资金	46,908,321.36			710,732.16		46,197,589.20	与资产相关
重庆永辉城市生活广场项目	32,234,413.30			560,598.48		31,673,814.82	与资产相关
撮镇人民政府补贴	15,722,201.61			251,056.74		15,471,144.87	与资产相关
2017年永辉超市冷链物流终端标准化建设项目	5,200,000.50			1,299,999.96		3,900,000.54	与资产相关
沙坪坝区国库-供应链项目补贴款	2,333,333.28			400,000.00		1,933,333.28	与资产相关
福建永辉物流仓储中心	2,400,000.04			199,999.98		2,200,000.06	与资产相关
永辉总部建设配套费返还	2,693,520.26			46,843.80		2,646,676.46	与资产相关
供应链体系建设试点项目	1,989,666.70			253,999.98		1,735,666.72	与资产相关
能源管控中心项目	920,336.04			250,999.98		669,336.06	与资产相关
供应链体系建设补助资金	1,633,333.30			200,000.00		1,433,333.30	与资产相关
设备添置补助	696,000.00			144,000.00		552,000.00	与资产相关
观山湖商务局物流标准化试点项目专项资金补贴	388,937.16			194,468.58		194,468.58	与资产相关
2017年省级冷链物流专项资金	559,999.96			40,000.02		519,999.94	与资产相关
重要产品追溯体系建设示范项目资金	449,675.70			77,087.22		372,588.48	与资产相关
鲁谷店扶贫项目补贴	73,340.97			14,194.98		59,145.99	与资产相关
昆山市商务局供应链体系建设项目	3,500,000.00			750,000.00		2,750,000.00	与资产相关
南京市江北新区管理委员会财政局供应链项目补贴	1,927,999.98			241,000.02		1,686,999.96	与资产相关
福州市供应链体系建设项目补贴款	6,933,333.36			799,999.98		6,133,333.38	与资产相关
闽侯县南通镇财政所供应链体系建设项目补贴	4,383,110.03			515,659.98		3,867,450.05	与资产相关
杭州市滨江区财政局浙江农产品供应链补贴收入		2,600,000.00		325,000.02		2,274,999.98	与资产相关
合计	130,947,523.55	2,600,000.00		7,275,641.88		126,271,881.67

其他说明：

□适用 √不适用

54、 其他非流动负债

□适用 √不适用

55、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	9,516,285,608.00						9,516,285,608

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	6,099,816,713.28			6,099,816,713.28
其他资本公积	827,103,630.50	104,508,171.49	3,651,787.65	927,960,014.34
合计	6,926,920,343.78	104,508,171.49	3,651,787.65	7,027,776,727.62

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股权激励回购	2,009,067,652.38	1,159,789,309.94		3,168,856,962.32
合计	2,009,067,652.38	1,159,789,309.94		3,168,856,962.32

59、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益		-23,143,054.67				-23,143,054.67		-23,143,054.67
其中：权益法下不能转损益的其他综合收益		-23,143,054.67				-23,143,054.67		-23,143,054.67
二、将重分类进损益的其他综合收益	-584,134.06	3,269,940.53				3,269,940.53		2,685,806.47
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-796,187.66	3,493,376.37				3,493,376.37		2,697,188.71
外币财务报表折算差额	212,053.60	-223,435.84				-223,435.84		-11,382.24
其他综合收益合计	-584,134.06	-19,873,114.14				-19,873,114.14		-20,457,248.20

60、 专项储备

□适用 √不适用

61、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	上年末	会计政策变更	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	1,030,866,477.21	-8,591,432.39	1,022,275,044.82			1,022,275,044.82
合计	1,030,866,477.21	-8,591,432.39	1,022,275,044.82			1,022,275,044.82

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	3,886,681,562.18	3,532,326,671.64
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-3,505,748,036.69
调整后期初未分配利润	380,933,525.49	3,532,326,671.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-1,082,698,407.27	1,794,470,167.16
减：提取法定盈余公积		208,957,562.58
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	186,110,652.34	1,231,157,714.04
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-887,875,534.12	3,886,681,562.18

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	43,566,164,591.49	37,825,006,425.91	46,973,304,856.30	38,918,147,101.98
其他业务	3,260,931,856.02	189,620,946.38	3,542,562,879.84	297,753,467.42
合计	46,827,096,447.51	38,014,627,372.29	50,515,867,736.14	39,215,900,569.40

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

64、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	23,468,516.49	32,291,434.07
教育费附加	19,494,533.66	23,857,617.87
房产税	14,647,157.57	12,615,046.87
土地使用税	3,222,938.59	2,281,285.79
印花税	24,734,774.88	27,128,612.46
防洪费	12,500,662.81	12,679,775.37
其他	1,369,171.67	989,746.37
合计	99,437,755.67	111,843,518.80

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	3,448,976,030.65	3,261,129,546.43
房租及物业管理费	393,812,371.90	1,363,354,436.32
折旧及摊销	1,804,020,212.52	728,227,076.18
水电费及燃料费	602,484,832.32	547,419,928.53
运费及仓储服务费	561,165,671.64	750,387,828.01
业务宣传费	233,187,037.80	206,428,978.97
低值易耗品	197,100,225.62	267,734,903.22
保洁费	256,162,979.92	252,754,118.19
平台服务费	152,152,375.11	181,126,810.00

汽车、差旅、通讯等办公费用	150,160,368.81	154,578,328.57
修理费	159,063,039.85	107,603,628.96
其他	84,997,682.94	59,448,270.63
合计	8,043,282,829.08	7,880,193,854.01

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	540,726,790.21	677,273,924.55
股权激励费用	-3,651,787.65	50,470,669.61
折旧及摊销	158,724,862.35	116,546,063.56
汽车、差旅、通讯等办公费用	67,253,047.57	54,378,225.98
系统服务费	50,678,832.52	33,221,167.28
商品损耗费	116,642,919.65	128,881,951.60
房租及物业管理费	40,511,379.72	48,382,645.55
咨询、审计、律师等中介费用	42,842,526.24	55,978,518.66
其他	12,188,546.33	13,597,568.87
合计	1,025,917,116.94	1,178,730,735.66

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	100,848,325.05
汽车、差旅、通讯等办公费用	109,045.05
折旧及摊销	10,713.82
低值易耗品	91,337.52
合计	101,059,421.44

68、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	830,236,260.85	210,508,630.99
减：利息收入	-151,416,337.62	-112,104,612.09
汇兑损益	672,154.83	-4,478,457.39
手续费及其他	91,198,242.06	82,486,168.65
合计	770,690,320.12	176,411,730.16

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	49,686,372.77	178,627,154.72
代扣代缴个人所得税手续费返还	1,642,826.12	1,114,317.88
合计	51,329,198.89	179,741,472.60

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-7,331,867.73	100,672,342.35
处置长期股权投资产生的投资收益	28,040,960.43	1,200,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益	85,215,889.82	140,737,824.02
债权投资在持有期间取得的利息收入		659,861.28
其他非流动金融资产取得的投资收益	67,910,214.00	71,305,724.70
处置交易性金融资产取得的投资收益	29,239,714.50	-243,395,791.47
处置其他权益工具投资取得的投资收益		6,008.45
理财产品投资收益	998,063.03	1,479,128.89
合计	204,072,974.05	72,665,098.22

71、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

72、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-96,273,616.07	41,599,167.74
其他非流动金融资产	-388,402,795.92
合计	-484,676,411.99	41,599,167.74

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-33,310,228.63	-28,574,504.50
其他应收款坏账损失	-6,452,262.19	2,924,172.73
贷款及垫款	-48,587,316.00	-14,885,918.95
应收保理款坏账损失	522,181.45	-2,847,574.24
合同资产	-97,508.61
合计	-87,925,133.98	-43,383,824.96

项目	本期发生额	上期发生额
资产处置收益	29,950,520.01	-7,533,416.25
合计	29,950,520.01	-7,533,416.25

76、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	29,022.43	51.77	29,022.43
其中：固定资产处置利得	29,022.43	51.77	29,022.43
赔款收入	90,906,388.84	90,748,878.56
闭店违约赔偿收入		38,600,000.00
收银长款	719,035.15	869,209.52
无法支付的应付款项	14,587,629.84	1,311,427.66	14,587,629.84
其他	14,431,543.26	12,677,592.27	14,273,763.69
合计	120,673,619.52	144,207,159.78	28,890,415.96

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	2,568,579.84	39,333,309.44	2,568,579.84
对外捐赠	435,307.89	4,681,623.38	435,307.89
赔款及诉讼支出等	65,200,274.57	7,335,499.63	65,200,274.57
其他	1,664,098.30	2,529,988.20	1,663,247.57
合计	69,868,260.60	53,880,420.65	69,867,409.87

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	174,369,130.53	380,122,356.71
递延所得税费用	-295,650,720.71	42,076,922.04
合计	-121,281,590.18	422,199,278.75

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	-1,464,361,862.13
按法定/适用税率计算的所得税费用	-366,090,465.53
子公司适用不同税率的影响	-24,723,500.50
调整以前期间所得税的影响	2,212,097.72
非应税收入的影响	-38,315,659.45
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,306,551.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-5,040,790.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	278,446,545.63
权益法核算的合营企业和联营企业损益	2,024,918.79
其他	27,898,712.09
所得税费用	-121,281,590.18

项目	本期发生额	上期发生额
补贴收入	46,733,625.65	196,524,346.33
存款利息收入	138,739,826.79	125,699,602.40
赔款等收入	90,906,388.84	90,748,878.56
押金及保证金等	61,289,160.50	2,151,672.71
收银长款	719,035.15	869,209.52
收到保函保证金（净额）
收回往来款及其他	114,228,946.94	107,623,891.80
重庆小额贷款及保理公司发放贷款收回	517,206,677.38	598,614,321.81
合计	969,823,661.25	1,122,231,923.13

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用、管理费用和研发费用	3,183,769,378.41	4,255,575,874.09
财务费用—金融手续费	91,198,242.06	82,486,168.65
捐赠支出	435,307.89	4,681,623.38
罚款、赔款及滞纳金等营业外支出	66,864,372.87	9,865,476.41
支付保函保证金（净额）	10,530,063.70	1,930,579.85
门店备用金、租赁保证金等经营往来	23,757,284.60	12,569,781.84
重庆小额贷款及保理公司发放贷款支出	109,089,136.82
其他往来	147,315,680.10	6,040,521.72
合计	3,632,959,466.45	4,373,150,025.94

项目	本期发生额	上期发生额
收回理财产品	247,989,701.72	3,372,807,244.48
结构性存款赎回	701,405,342.47
收到理财投资收益	114,932,584.63	142,882,822.64
合计	1,064,327,628.82	3,515,690,067.12

项目	本期发生额	上期发生额
购买银行理财、资管及信托产品	490,377,958.91	3,737,234,671.10
合计	490,377,958.91	3,737,234,671.10

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到ABS筹资款		432,872,263.69
收到融资租赁租金	20,000,189.07
合计	20,000,189.07	432,872,263.69

项目	本期发生额	上期发生额
支付员工股权激励退款	3,153,604.80	223,125,018.30
回购股票所支付的现金	1,159,789,309.94
非豁免承租合同支付的固定租金	1,394,857,479.00
合计	2,557,800,393.74	223,125,018.30

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-1,343,080,271.95	1,864,003,285.84
加：资产减值准备
信用减值损失	87,925,133.98	43,383,824.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	503,091,355.45	449,408,100.41
使用权资产摊销	983,633,698.38
无形资产摊销	131,386,290.16	45,630,163.61
长期待摊费用摊销	344,633,730.88	349,734,875.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-29,950,520.01	7,533,416.25
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2,539,557.41	39,333,257.67
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	484,676,411.99	-41,599,167.74
财务费用（收益以“－”号填列）	827,711,618.78	206,030,173.600

投资损失（收益以“－”号填列）	-204,072,974.05	-72,665,098.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-223,925,488.01	38,438,067.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-71,725,232.71	3,638,854.73
存货的减少（增加以“－”号填列）	4,016,549,625.83	4,367,217,586.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	1,136,155,558.50	1,450,269,231.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-2,837,502,198.38	-3,768,048,152.34
已激励未行权的员工股权激励	-3,651,787.65	50,470,669.61
经营活动产生的现金流量净额	3,804,394,508.59	5,032,779,089.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	12,114,815,229.01	11,223,043,629.54
减：现金的期初余额	10,587,979,162.31	6,514,581,080.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,526,836,066.70	4,708,462,548.56

项目	期末余额	期初余额
一、现金	12,114,815,229.01	10,587,979,162.31
其中：库存现金	76,227,162.88	101,335,211.22
可随时用于支付的银行存款	11,877,857,008.76	10,152,024,975.83
可随时用于支付的其他货币资金	160,731,057.37	334,618,975.26
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	12,114,815,229.01	10,587,979,162.31
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	634,561,486.00	1,318,416,175.48

□适用 √不适用

82、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

83、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	634,561,486.00	保证金、共管账户资金和应收利息
合计	634,561,486.00

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	1,261,363.61	6.4601	8,148,535.06
欧元	29,800.00	7.6862	229,048.76
港币	7,702,077.52	0.8321	6,408,744.66
日元	32,493,828.00	0.0584	1,898,549.38
应付账款
其中：欧元	402,111.27	7.6862	3,090,707.64
澳元	166,707.62	4.8528	808,998.74
日元	2,468,000.00	0.0584	144,200.30
应收账款
其中：日元	28,557,466.00	0.0584	1,668,555.62

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

85、 套期

□适用 √不适用

86、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关	126,271,881.67	递延收益	7,275,641.88
与收益相关	42,410,730.89	其他收益	42,410,730.89
合计	168,682,612.56		49,686,372.77

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
福建闽侯永辉商业有限公司	福建福州	福建福州	商业零售	100.00		投资设立
厦门永辉民生超市有限公司	福建厦门	福建厦门	商业零售	100.00		投资设立
厦门永辉商业有限公司	福建厦门	福建厦门	商业零售	100.00		投资设立
福建海峡食品发展有限公司	福建福州	福建福州	商业贸易	100.00		投资设立
福建永辉现代农业发展有限公司	福建福州	福建福州	商业贸易	100.00		投资设立
广东永辉超市有限公司	广东广州	广东广州	商业零售		50.00	投资设立
福建永辉物流有限公司	福建福州	福建福州	物流配送	95.00	5.00	投资设立
福建永辉超市有限公司	福建福州	福建福州	商业零售	100.00		投资设立
深圳市永辉超市有限公司	广东深圳	广东深圳	商业零售		50.00	投资设立
福建省永辉进出口贸易有限公司	福建平潭	福建平潭	商业贸易		100.00	投资设立
福建永锦商贸有限公司	福建福州	福建福州	商业贸易	49.00	51.00	投资设立
江西永辉超市有限公司	江西南昌	江西南昌	商业零售	100.00		投资设立
重庆永辉超市有限公司	重庆	重庆	商业零售	100.00		投资设立
永辉物流有限公司	重庆	重庆	物流配送	90.00	10.00	投资设立
四川永辉超市有限公司	四川成都	四川成都	商业零售	100.00		投资设立
贵州永辉超市有限公司	贵州贵阳	贵州贵阳	商业零售	100.00		投资设立
成都永辉商业发展有限公司	四川成都	四川成都	物流配送	80.00	20.00	投资设立
重庆轩辉置业发展有限公司	重庆	重庆	房地产业		100.00	投资设立
陕西永辉超市有限公司	陕西西安	陕西西安	商业零售	100.00		投资设立
富平永辉现代农业发展有限公司	陕西富平	陕西富平	商品加工	72.97		投资设立
甘肃永辉超市有限公司	甘肃兰州	甘肃兰州	商业零售	100.00		投资设立

青海永辉超市有限公司	青海西宁	青海西宁	商业零售	100.00		投资设立
包头市永辉超市有限公司	中国北京	中国北京	商业零售	100.00		投资设立
永辉云金科技有限公司	中国重庆	中国重庆	技术服务	100.00		投资设立
永辉控股有限公司	香港	香港	投资	100.00		投资设立
重庆永辉小额贷款有限公司	重庆	重庆	商业贷款		100.00	投资设立
永辉青禾商业保理（重庆）有限公司	重庆	重庆	商业保理		100.00	投资设立
砥行有限公司	香港	香港	商业贸易		100.00	投资设立
醇正有限公司	香港	香港	商业贸易		100.00	投资设立
向新投资基金管理有限公司	福建福州	福建福州	投资	100.00		投资设立
永辉日本株式会社	日本	日本	商业贸易		80.00	投资设立
宁波市新观投资有限责任公司	浙江宁波	浙江宁波	投资		100.00	投资设立
宁波市新郅投资有限责任公司	浙江宁波	浙江宁波	投资		100.00	投资设立
重庆博元讯科科技有限公司	四川成都	四川成都	信息技术	100.00		投资设立
福建联创智业建设工程有限公司	福建福州	福建福州	工程施工	60.00		投资设立
福建久泰机电设备有限公司	福建福州	福建福州	设备修理		60.00	投资设立
天津永辉超市有限公司	天津	天津	商业零售		100.00	投资设立
福建合创工程监理有限公司	福建福州	福建福州	工程施工		60.00	投资设立
宁波市伊村伊品投资合伙企业（有限合伙）	浙江宁波	浙江宁波	投资		100.00	投资设立
宁波市新郅投资合伙企业（有限合伙）	浙江宁波	浙江宁波	投资		100.00	投资设立
安徽永辉超市有限公司	安徽合肥	安徽合肥	商业零售	100.00		投资设立
安徽永辉物流有限公司	安徽肥东	安徽肥东	物流配送	100.00		投资设立
江苏永辉超市有限公司	江苏南京	江苏南京	商业零售	100.00		投资设立
浙江永辉超市有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业零售	100.00		投资设立
江苏永辉商业管	江苏南京	江苏南京	商业贸易	100.00		投资设立

理有限公司
宁波永辉超市有限公司	浙江宁波	浙江宁波	商业零售	100.00		投资设立
华东永辉物流有限公司	江苏昆山	江苏昆山	物流配送	100.00		投资设立
嘉兴永辉超市有限公司	浙江嘉兴	浙江嘉兴	商业零售		100.00	投资设立
永辉超市河南有限公司	河南郑州	河南郑州	商业零售	100.00		投资设立
山西永辉超市有限公司	山西太原	山西太原	商业零售	100.00		投资设立
黑龙江永辉超市有限公司	黑龙江哈尔滨	黑龙江哈尔滨	商业零售	100.00		投资设立
吉林永辉超市有限公司	吉林长春	吉林长春	商业零售	100.00		投资设立
辽宁永辉超市有限公司	辽宁沈阳	辽宁沈阳	商业零售	100.00		投资设立
辽宁永辉物流有限公司	辽宁沈阳	辽宁沈阳	物流配送		100.00	投资设立
松原永辉超市有限公司	吉林松原	吉林松原	商业零售		55.00	投资设
上海永辉超市有限公司	上海	上海	商业零售	100.00		投资设立
上海宝山永辉超市有限公司	上海	上海	商业零售		100.00	投资设立
上海永辉杨浦超市有限公司	上海	上海	商业零售		100.00	投资设立
上海松江永辉超市有限公司	上海	上海	商业零售		100.00	投资设立
富平云商供应链管理有限公司	陕西富平	陕西富平	商业贸易	100.00		投资设立
西藏永辉超市有限公司	西藏拉萨	西藏拉萨	商业零售	100.00		投资设立
贵州永辉物流有限公司	贵州贵	贵州贵阳	物流配送	100.00		投资设立
承德永辉人和超市有限公司	河北承德	河北承德	商业零售		51.00	投资设立
河北永辉超市有限公司	河北石家庄	河北石家庄	商业零售	100.00		投资设立
甘肃岷县永辉农业发展有限公司	甘肃岷县	甘肃岷县	食品加工		51.00	投资设立
山东永辉超市有限公司	山东济南	山东济南	商业零售	100.00		投资设立
福州东展国际贸易有限公司	福建福州	福建福州	商业贸易		100.00	投资设立
瑞零通营销服务（上海）有限公司	上海	上海	商务服务		57.00	投资设立

广东百佳永辉超市有限公司	广东深圳	广东深圳	商业零售	50.00		投资设立
北京永辉超市有限公司	北京	北京	商业零售	100.00		投资设立
湖北永辉中百超市有限公司	湖北武汉	湖北武汉	商业零售	55.00		投资设立
云南永辉超市有限公司	云南昆明	云南昆明	商业零售	100.00		投资设立
宁夏永辉超市有限公司	宁夏银川	宁夏银川	商业零售	100.00		投资设立
湖南永辉超市有限公司	湖南长沙	湖南长沙	商业零售	100.00		投资设立
广西永辉超市有限公司	广西南宁	广西南宁	商业零售	100.00		投资设立
北京永辉商业有限公司	北京	北京	商业零售		100.00	非同一控制下合并
上海东展国际贸易有限公司	上海	上海	商业贸易	100.00		非同一控制下合并
上海银杰国际贸易有限公司	上海	上海	商业贸易		100.00	非同一控制下合并
广州百佳永辉超市有限公司	广东广州	广东广州	商业零售		48.34	非同一控制下合并
江门百佳超级市场有限公司	广东江门	广东江门	商业零售		48.34	非同一控制下合并
东莞市国贸超级市场有限公司	广东东莞	广东东莞	商业零售		48.34	非同一控制下合并
永辉云创科技有限公司	中国上海	中国上海	商务服务	46.60		非同一控制下合并
福建永辉云创科技有限公司	福建福州	福建福州	商业零售		46.60	非同一控制下合并
深圳永辉云创科技有限公司	广东深圳	广东深圳	商业零售		46.60	非同一控制下合并
厦门永辉云创科技有限公司	福建厦门	福建厦门	商业零售		46.60	非同一控制下合并
广东永辉云创科技有限公司	广东广州	广东广州	商业零售		46.60	同一控制下合并
福建云旺科技有限公司	福建福州	福建福州	商业零售		27.96	非同一控制下合并
深圳云旺科技有限公司	广东深圳	广东深圳	商业零售		27.96	非同一控制下合并
重庆永辉云创科技有限公司	中国重庆	中国重庆	商业零售		46.60	非同一控制下合并
四川永辉云创科技有限公司	四川成都	四川成都	商业零售		46.60	非同一控制下合并
福州永辉云创科技有限公司	福建福州	福建福州	商业零售		46.60	非同一控制下合并
陕西永辉云创科技有限公司	陕西西安	陕西西安	商业零售		46.60	非同一控制下合并
北京永辉云创科	中国北京	中国北京	商业零售		46.60	非同一控

技有限公司						制下合并
北京辉创优品科技有限公司	中国北京	中国北京	商业零售		46.60	非同一控制下合并
江苏永辉云创科技有限公司	江苏南京	江苏南京	商业零售		46.60	非同一控制下合并
浙江永辉云创科技有限公司	浙江杭州	浙江杭州	商业零售		46.60	非同一控制下合并
永辉云创科技安徽有限公司	安徽合肥	安徽合肥	商业零售		46.60	非同一控制下合并
宁波永辉云创科技有限公司	浙江宁波	浙江宁波	商业零售		46.60	非同一控制下合并
厦门永云科技有限公司	福建厦门	福建厦门	商业零售		27.96	非同一控制下合并
辽宁永辉云创科技有限公司	辽宁沈阳	辽宁沈阳	商业零售		46.60	非同一控制下合并
黑龙江永辉云创科技有限公司	黑龙江哈尔滨	黑龙江哈尔滨	商业零售		46.60	非同一控制下合并
吉林永辉云创科技有限公司	吉林长春	吉林长春	商业零售		46.60	非同一控制下合并
上海永辉云创科技有限公司	中国上海	中国上海	商业零售		46.60	非同一控制下合并
江西永辉云创众诚科技有限公司	江西南昌	江西南昌	商业零售		46.60	非同一控制下合并
天津永辉云创科技有限公司	中国天津	中国天津	商业零售		46.60	非同一控制下合并
河南永辉云创科技有限公司	河南郑州	河南郑州	商业零售		46.60	非同一控制下合并
河北永辉云创科技有限公司	河北石家庄	河北石家庄	商业零售		46.60	非同一控制下合并
福州闽侯永辉超市有限公司	福建福州	福建福州	商业零售	100.00		同一控制下合并
福建永辉文化传媒有限公司	福建福州	福建福州	商务服务	100.00		同一控制下合并
福建省永辉商业有限公司	福建福州	福建福州	商业零售	100.00		同一控制下合并
厦门众智辉腾科技有限责任公司	福建厦门	福建厦门	商业零售		46.60	非同一控制下合并
湖北富汉供应链管理有限公司	湖北武汉	湖北武汉	食品加工		100.00	投资设立
广西富越供应链管理有限公司	广西南宁	广西南宁	食品加工		100.00	投资设立
江苏云富供应链管理有限公司	江苏南京	江苏南京	食品加工		100.00	投资设立
山东富平供应链管理有限公司	山东潍坊	山东潍坊	食品加工		100.00	投资设立
江西富平供应链管理有限公司	江西南昌	江西南昌	食品加工		100.00	投资设立
陕西富平供应链管理有限公司	陕西渭南	陕西渭南	食品加工		100.00	投资设立

海南富黎供应链管理有限公司	海南三亚	海南三亚	食品加工		100.00	投资设立
安徽富皖供应链管理有限公司	安徽合肥	安徽合肥	食品加工		100.00	投资设立
珠海富粤供应链管理有限公司	广东珠海	广东珠海	食品加工		100.00	投资设立
河北富冀供应链管理有限公司	河北石家庄	河北石家庄	食品加工		100.00	投资设立
新疆富驰供应链管理有限公司	新疆阿克苏	新疆阿克苏	食品加工		100.00	投资设立
广东富粤供应链管理有限公司	广东广州	广东广州	食品加工		100.00	投资设立
浙江云富供应链管理有限公司	浙江杭州	浙江杭州	食品加工		100.00	投资设立
福州富平供应链管理有限公司	福建福州	福建福州	食品加工		100.00	投资设立
上海云富供应链管理有限公司	上海	上海	食品加工		100.00	投资设立
贵州富黔供应链管理有限公司	贵州贵阳	贵州贵阳	食品加工		100.00	投资设立
甘肃富肃供应链管理有限公司	甘肃天水	甘肃天水	食品加工		100.00	投资设立
四川云富供应链管理有限公司	四川成都	四川成都	食品加工		100.00	投资设立
北京富京供应链管理有限公司	中国北京	中国北京	食品加工		100.00	投资设立
重庆富平供应链管理有限公司	中国重庆	中国重庆	食品加工		100.00	投资设立
云南富平云商供应链管理有限公司	云南昆明	云南昆明	食品加工		100.00	投资设立
河南云富供应链管理有限公司	河南郑州	河南郑州	食品加工		100.00	投资设立
包头市永辉商业有限公司	内蒙古包头	内蒙古包头	商业零售	100.00		投资设立
北京永辉科技有限公司	北京	北京	科技推广和应用服务	100.00		投资设立

尽管本集团仅持有云创及其子46.60%的股权，但云创是中外合资经营企业，最高权力机构为董事会，董事会共设七席，本集团有权委派四位董事，主要经营决策事项经半数以上董事通过即可，因此本集团将其认定为子公司。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
广东百佳永 辉超市有限 公司	50.00	-57,321,144.54		154,425,329.20
永辉云创科 技有限公司	53.40	-202,271,053.54		-14,933,187.28

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
广东百佳永辉超市有限公司	258,278.57	181,740.30	440,018.87	256,213.84	154,170.52	410,384.36	145,197.06	49,081.91	194,278.97	134,252.25	2,181.25	136,433.50
永辉云创科技有限公司	48,449.17	31,939.30	80,388.47	68,362.62	14,629.53	82,992.15	64,594.25	31,197.28	95,791.53	63,340.92		63,340.92

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
广东百佳永辉超市有限公司	209,724.46	-11,345.75	-11,345.75	20,081.21	260,867.38	-708.75	-708.75	-30,862.89
永辉云创科技有限公司	43,317.53	-31,443.84	-31,443.84	-12,771.81

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
永辉彩食鲜发展有限公司	陕西渭南	陕西渭南	食品加工	39.11		权益法
中百控股集团股份有限公司	湖北武汉	湖北武汉	商业零售	5.00	24.86	权益法
福建华通银行股份有限公司	福建平潭	福建平潭	金融业	27.50		权益法
成都红旗连锁股份有限公司	四川成都	四川成都	商业零售	21.00		权益法

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	永辉彩食鲜发展有限公司	永辉彩食鲜发展有限公司
流动资产	3,669,367,314.82	1,910,490,422.43
其中：现金和现金等价物	247,652,397.84	97,653,991.39
非流动资产	602,992,513.49	383,149,257.82
资产合计	4,272,359,828.31	2,293,639,680.25
流动负债	3,459,231,030.06	1,752,880,223.01

非流动负债	237,647,630.36	53,595,817.82
负债合计	3,696,878,660.42	1,806,476,040.83
少数股东权益
归属于母公司股东权益	575,481,167.89	487,163,639.42
按持股比例计算的净资产份额	225,070,684.76	200,232,512.85
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值	225,070,684.76	200,232,512.85
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入	3,050,042,068.71	1,903,110,194.34
财务费用	12,225,608.70	813,537.90
财务费用-利息费用	8,982,841.84	817,991.12
财务费用-利息收入	-924,399.85	-63,030.98
所得税费用	-13,874,874.06	8,042,830.59
净利润	-203,707,490.61	-200,729,419.80
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-203,707,490.61	-200,729,419.80
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	中百集团	华通银行	红旗连锁	中百集团	华通银行	红旗连锁
流动资产	342,438.66	1,442,232.97	326,975.00	355,749.70	2,032,196.17	386,693.58
非流动资产	873,647.64	237,422.67	424,026.96	599,979.00	227,987.61	225,384.85
资产合计	1,216,086.30	1,679,655.64	751,001.96	955,728.70	2,260,183.78	612,078.43
流动负债	663,784.20	532,779.36	259,833.83	603,845.86	813,261.58	265,561.62
非流动负债	236,134.07	931,322.21	135,991.33	5,464.53	1,227,363.04	2,030.00
负债合计	899,918.27	1,464,101.57	395,825.16	609,310.39	2,040,624.62	267,591.62
少数股东权益	5,496.99		101.60	24,795.63		122.72
归属于母公司股东权益	310,671.03	215,554.07	355,075.20	321,622.68	219,559.16	344,364.09
按持股比例计算的净资产份额	92,766.37	59,277.37	74,565.79	960,365.32	60,378.77	72,316.46
调整事项	75,247.43	491.26	117,262.64	72,763.47	1.71	116,951.63
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	75,247.43	491.26	117,262.64	72,763.47	1.71	116,951.63

对联营企业权益投资的账面价值	168,013.80	59,768.63	191,828.43	168,800.00	60,380.48	189,268.09
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值	106,947.12	-	146,798.40	125,682.66		199,063.20
营业收入	633,442.59	17,304.84	300,114.50	706,935.13	19,458.43	451,794.74
净利润	1,294.16	4,981.45	23,609.45	-6,476.33	1,714.37	26,098.57
终止经营的净利润				-	-	-
其他综合收益		-7,206.37		-	-4.18	-
综合收益总额	1,294.16	-2,224.92	23,609.45	-6,476.33	1,710.19	26,098.57
本年度收到的来自联营企业的股利	1,016.76		2,399.04	1,016.76		2,484.72

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	92,991.95	102,525.47
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	984.98	1,643.72
--其他综合收益	16.78	0.48
--综合收益总额	1,001.76	1,644.20

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
上海上蔬永辉生鲜食品有限公司	12,009,046.09		12,009,046.09
福建菜美美供应链管理有限公司		1,321,456.87	1,321,456.87
福州颐玖叁叁豆制品有限公司		1,877,236.80	1,877,236.80
合计	12,009,046.09	3,198,693.67	15,207,739.76

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1.金融工具风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他非流动金融资产、合同资产、长期应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款及应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。

由于货币资金的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。

本集团其他金融资产包括债权投资、应收账款及其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去坏账准备后的金额本集团没有因提供财务担保而面临信用风险。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。于2021年06月30日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的18.00%（2020年12月31日：24.49%） 源于应收账款余额最大的前五大客户。

信用风险显著增加判断标准

本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过

比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

（1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

（2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

（3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

（4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

（5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

（6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

（1） 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以通用模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

（2） 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

（3） 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中参考了权威预测值，根据其结果，对这些经济指标进行预测，并确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。

流动性风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。

本集团的目标是运用银行借款等融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于2021年6月30日，本集团100%（2020年：100%）的债务在不足1年内到期。

下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

期末

单位：元，币种：人民币

项目	1年以内	1年至5年	5年以上	合计
短期借款	14,880,307,750.00			14,880,307,750.00

应付账款	9,488,410,682.99			9,488,410,682.99
其他应付款	3,224,997,497.30			3,224,997,497.30
一年内到期的非流动负债	1,541,373,436.27			1,541,373,436.27
租赁负债		7,657,692,662.64	17,422,767,057.41	25,080,459,720.05
合计	29,135,089,366.56	7,657,692,662.64	17,422,767,057.41	54,215,549,086.61

项目	2021年中	2021年	2020年末	2020年
		最高/最低		最高/最低
深圳—A股指数	3591.20	3731.69 / 3328.31	2438	2442 / 1683
美国—纳斯达克指数	14503.95	14535.97 / 12397.05	12888	12973 / 6631

项目	权益工具投资账面价值	净损益 增加/（减少）	其他综合收益的 税后净额 增加/（减少）	股东权益合计 增加/（减少）
权益工具投资
深圳—以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资	760,744,265.62	139,534,112.85/ -139,534,112.85		139,534,112.85/ -139,534,112.85
美国—以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资	967,581,718.04	180,958,469.14/ -180,958,469.14		180,958,469.14/ -180,958,469.14

3. 资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2021年度和2020年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。本集团采用资产负债率来管理资本，本集团于2021年6月30日的资产负债率为81.70% (2020年12月31日：63.70%)，本集团管理层认为其符合本集团资本管理的要求。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	205,085,204.55		5,379,756,773.84	5,584,841,978.39
（一）交易性金融资产	205,085,204.55			205,085,204.55
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	205,085,204.55			205,085,204.55
（1）债务工具投资	205,085,204.55			205,085,204.55
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）其他非流动金融资产			5,379,756,773.84	5,379,756,773.84
持续以公允价值计量的资产总额	205,085,204.55		5,379,756,773.84	5,584,841,978.39

来现金流量（包括预计未来股利和处置收入）以及市场法可比公司的选择作出估计。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型为市场法模型。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

	期末公允价值	估值 技术	不可观察输入值	范围区间（加权平均值）
权益工具投资
大连万达商业管理集团股份有限公司	期末：3,640,089,786.00	市场法	市净率、流动性折价	较低的市净率、较低的公允价值、较高的流动性折价、较低的公允价值
	期初：3,708,000,000.00	市场法	市净率、流动性折价	较低的市净率、较低的公允价值、较高的流动性折价、较低的公允价值
Karman Topco L.P.	期末：967,581,718.04	市场法	流动性折价	较高的流动性折价、较低的公允价值
	期初：1,148,540,187.18	市场法	流动性折价	较高的流动性折价、较低的公允价值
益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司	期末：600,050,624.58	市场法	流动性折价	较高的流动性折价、较低的公允价值
	期初：750,278,378.94	市场法	流动性折价	较高的流动性折价、较低的公允价值
昇兴集团股份有限公司	期末：160,693,641.04	市场法	流动性折价	较高的流动性折价、较低的公允价值

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见本节九.1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见本节九.3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
永辉彩食鲜发展有限公司	本集团持股比例为39.11%
中百控股集团股份有限公司	本集团持股比例为29.86%
福建华通银行股份有限公司	本集团持股比例为27.50%
成都红旗连锁股份有限公司	本集团持股比例为21.00%
湘村高科农业股份有限公司	本集团持股比例为20.00%
福州颐玖叁叁豆制品有限公司	本集团持股比例为42.00%
北京友谊使者商贸有限公司	本集团持股比例为30.00%
福建闽威实业股份有限公司	本集团持股比例为19.64%
福建省星源农牧科技股份有限公司	本集团持股比例为20.00%
上海上蔬永辉生鲜食品有限公司(清算中)	本集团持股比例为32.14%
四川永创耀辉供应链管理有限公司	本集团持股比例为30.00%
范式云（北京）零售科技有限公司	本集团持股比例为40.00%
湛江国联水产开发股份有限公司	本集团持股比例为5.00%
一二三三国际供应链管理股份有限公司	本集团持股比例为40.00%
福州云创生活信息科技有限公司	本集团持股比例为15.84%
云达在线（深圳）科技发展有限公司	本集团持股比例为15.53%
福建领域进化品牌管理有限公司	本集团持股比例为15.84%
寻田网络科技（上海）有限公司	本集团持股比例为4.24%
江苏燊果科技有限公司	本集团持股比例为18.64%
福建恩辉科技有限公司	本集团持股比例为18.64%
福建菜美美供应链管理有限公司	本集团持股比例为18.64%
上海轩辉商服科技有限公司	本集团持股比例为18.64%
泉州市立夏商业管理有限公司	本集团持股比例为18.64%
北京永辉圆心健康科技有限公司	本集团持股比例为49.00%

其他说明

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
腾讯云计算（北京）有限责任公司	对本公司持有5.03%股权的股东林芝腾讯科技有限公司的关联公司
广东万宁连锁商业有限公司	对本公司持有20.10%股权的股东牛奶有限公司之子公司
万宁（重庆）健康产品有限公司	对本公司持有20.10%股权的股东牛奶有限公司之子公司
万宁连锁商业（北京）有限公司	对本公司持有20.10%股权的股东牛奶有限公司之子公司
万宁日用品商业（上海）有限公司	对本公司持有20.10%股权的股东牛奶有限公司之子公司
北京京东世纪贸易有限公司	对本公司合计持有12.77%股权的股东江苏京东邦能投资管理有限公司及江苏圆周电子商务有限公司的最终控制方控制的企业
江苏京东信息技术有限公司	对本公司合计持有12.77%股权的股东江苏京东邦能投资管理有限公司及江苏圆周电子商务有限公司的最终控制方控制的企业
福建轩辉房地产开发有限公司	对本公司持有11.16%股权的自然人张轩松控制的公司
福建轩辉永嘉商业运营管理有限公司	对本公司持有11.16%股权的自然人张轩松控制的公司
福建轩辉置业有限公司	对本公司持有11.16%股权的自然人张轩松控制的公司
福州轩辉置业有限公司	对本公司持有11.16%股权的自然人张轩松控制的公司
三明轩辉置业有限公司	对本公司持有11.16%股权的自然人张轩松控制的公司
三明轩辉商业运营管理有限公司	对本公司持有11.16%股权的自然人张轩松控制的公司
永晖（浦城）房地产开发有限公司	对本公司持有11.16%股权的自然人张轩松控制的公司
张轩松	对本公司持有11.16%股权的自然人
松原荣通房地产开发有限公司	本公司孙公司之少数股东
富平县骐进生态农业科技开发有限公司	本公司子公司之少数股东
百佳（中国）投资有限公司	本公司子公司之少数股东
成都温江永辉圆心大药房有限公司	本公司联营公司之子公司
董事、监事、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
永辉彩食鲜发展有限公司及其子公司	采购商品	1,562,505,434.91	884,240,208.99
北京友谊使者商贸有限公司	采购商品	286,130,961.76	464,750,867.26
四川永创耀辉供应链管理有限公司	采购商品	299,267,545.52	311,633,815.09
一二三三国际供应链管理股份有限公司及其子公司	采购商品	172,311,160.44
湛江国联水产开发股份有限公司	采购商品	94,639,493.33	70,749,930.03
湘村高科农业股份有限公司及其子公司	采购商品	46,704,041.53	60,680,120.87
希杰富乐味永辉（上海）贸易有限公司	采购商品		37,024,809.53
永辉云创科技有限公司及其子公司	采购商品		4,208,027.15
福州颐玖叁叁豆制品有限公司及其子公司	采购商品	7,760,360.05	387,342.90
福建省星源农牧科技股份有限公司及其子公司	采购商品	35,046,952.34	34,375,281.97
广东万宁连锁商业有限公司	采购商品		3,421,479.09
福建领域进化品牌管理有限公司	采购商品	11,324,717.37
福建恩辉科技有限公司	采购商品	1,103,007.37
腾讯云计算（北京）有限责任公司	接受劳务	6,896,225.13	10,284,584.94
永辉彩食鲜发展有限公司及其子公司	接受劳务	7,596,504.45	8,008,507.35
永辉云创科技有限公司及其子公司	接受劳务		11,984,549.31
范式云（北京）零售科技有限公司	接受劳务	207,547.16
成都红旗连锁股份有限公司	接受劳务		566,037.74
富平县骐进生态农业科技开发有限公司	接受劳务		707,547.17
中百控股集团股份有限公司及其子公司	接受劳务	274,382.54	323,678.94
三明轩辉商业运营管理有限公司	接受劳务		148,981.14
福建领域进化品牌管理有限公司	接受劳务	57,248,429.06
云达在线（深圳）科技发展有限公司	接受劳务	62,542,701.13
上海轩辉商服科技有限公司	接受劳务	21,169,479.69
百佳（中国）投资有限公司	资金使用费	1,136,012.47	1,304,720.42

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
永辉云创科技有限公司及其子公司	销售商品		356,970,226.64
永辉彩食鲜发展有限公司及其子公司	销售商品	395,002,670.98	137,079,426.55
中百控股集团股份有限公司及其子公司	销售商品	59,351,781.94	62,137,137.10
一二三三国际供应链管理股份有限公司及其子公司	销售商品	292,493.80	321,835.14
福建恩辉科技有限公司	销售商品	14,333,419.78
永辉彩食鲜发展有限公司及其子公司	提供劳务	2,580,905.34	47,698,318.17

永辉云创科技有限公司及其子公司	提供劳务		23,101,705.62
一二三三国际供应链管理股份有限公司及其子公司	提供劳务	18,609,165.97	1,386,360.72
四川永创耀辉供应链管理有限公司	提供劳务	3,858,490.56	1,929,759.70
中百控股集团股份有限公司及其子公司	提供劳务	518,867.92	1,150,897.17
湛江国联水产开发股份有限公司	提供劳务	107,500.42	668,761.95
希杰富乐味永辉（上海）贸易有限公司	提供劳务		809,801.08
福州颐玖叁叁豆制品有限公司及其子公司	提供劳务	47,169.82	14,622.64
湘村高科农业股份有限公司及其子公司	提供劳务	5,212.04	4,823.86
福建领域进化品牌管理有限公司	提供劳务	36,015.18
福建省星源农牧科技股份有限公司及其子公司	提供劳务	113,580.20	281,132.05
福建华通银行股份有限公司	利息收入	622,222.22
福建闽威实业股份有限公司及其子公司	利息收入	2,560,625.00	2,884,876.51
湛江国联水产开发股份有限公司	利息收入	1,508,333.32	1,396,750.52
福建省星源农牧科技股份有限公司	利息收入	1,785,208.33	1,628,144.65
永辉彩食鲜发展有限公司及其子公司	利息收入	264,447.47
四川永创耀辉供应链管理有限公司	利息收入		8,385.75
福州颐玖叁叁豆制品有限公司及其子公司	利息收入	261,173.45

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
万宁日用品商业（上海）有限公司	商业用地-黄浦区鲁班路店		41,455.25
万宁（重庆）健康产品有限公司	商业用地-大渡口区中交丽景店		84,158.87
永辉彩食鲜发展有限公司及其子公司	仓储租赁	15,797,696.91	9,726,500.99
永辉云创科技有限公司及其子公司	仓储租赁		5,612,056.01
成都温江永辉圆心大药房有限公司	商业用地-成都温江光华大道店	148,849.99

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
福建轩辉房地产开发有限公司	商业用地及办公用房-金山公园道店		1,220,000.00
福建轩辉房地产开发有限公司	泉州市泉港永嘉店		429,306.12
张轩松	商业用地-大儒世家店		2,978,981.28
张轩松	办公用房-左海办公楼		1,564,194.29
永晖（浦城）房地产开发有限公司	商业用地-浦城新华路店		2,177,067.60
中百控股集团股份有限公司及其下属公司	襄阳市民发广场店		68,571.43
福州轩辉置业有限公司	福州市闽侯南通分店		211,734.39

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,012.06	1,242.34

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	一二三三国际供应链管理股份有限公司及其子公司	4,610,537.64	46,105.38	7,550,983.37	75,509.83
应收账款	中百控股集团股份有限公司及其子公司	3,857,411.02	38,574.11	2,887,321.55	28,873.22
应收账款	福建恩辉科技有限公司及其子公司	17,076,169.84	170,761.70	1,598,059.73	15,746.81
应收账款	福建领域进化品牌管理有限公司及其子公司			169,069.64	1,690.70
应收账款	江苏京东信息技术有限公司	160,874.44	1,608.74	160,874.44	1,608.74
应收账款	云达在线（深圳）科技发展有限公司及其子公司			66,666.00	666.66
应收账款	成都红旗连锁股份有限公司及其子公司	18,750.00	187.50	18,750.00	187.50
应收账款	北京京东世纪贸易有限公司	11,000.00	110.00	11,000.00
其他应收款	福建恩辉科技有限公司及其子公司			25,963,154.34
其他应收款	福州颐玖叁叁豆制品有限公司及其子公司	11,815,527.21	118,155.27	9,141,512.48	91,415.13
其他应收款	江苏燊果科技有限公司			4,410,705.07
其他应收款	云达在线（深圳）科技发展有限公司及其子公司			521,474.96
其他应收款	张轩松			450,360.00	4,503.60
其他应收款	福建华通银行股份有限公司	351,596.79	3,515.97	201,768.96	2,017.69
其他应收款	北京京东世纪贸易有限公司	50,000.00	500.00	50,000.00
其他应收款	三明轩辉置业有限公司	297,811.31	2,978.11
预付账款	四川永创耀辉供应链管理有限公司	703,297.68		214,680,548.52
预付账款	北京友谊使者商贸有限公司	13,343,324.03		67,252,708.57
预付账款	湛江国联水产开发股份有限公司及其子公司			7,080,569.27
预付账款	云达在线（深圳）科技发展有限公司及其子公司			6,172,686.73
预付账款	一二三三国际供应链管理股份有限公司及其子公司	84,906.20		4,808,666.96

预付账款	永晖（浦城）房地产开发有限公司			4,335,762.19
预付账款	福建恩辉科技有限公司及其子公司	6,417,315.74		3,874,138.47
预付账款	江苏燊果科技有限公司			2,396,910.80
预付账款	寻田网络科技（上海）有限公司			51,863.09
预付账款	上海轩辉商服科技有限公司			37,900.00
预付账款	福建领域进化品牌管理有限公司	734,614.66		21,000.00
预付账款	腾讯云计算（北京）有限责任公司	17,964.00		17,964.00
预付账款	湘村高科农业股份有限公司及其子公司			15,432.57
应收保理款	永辉彩食鲜发展有限公司及其子公司			80,272,222.22	802,722.22
应收保理款	福建闽威实业股份有限公司及其子公司	31,096,097.23	310,000.00	40,113,333.34	401,133.33
应收保理款	福建省星源农牧科技股份有限公司及其子公司	50,273,958.33	500,000.00	30,130,000.00	301,300.00
应收保理款	湛江国联水产开发股份有限公司及其子公司	30,141,666.67	300,000.00	30,150,000.00	301,500.00
发放贷款及垫款	福建闽威实业股份有限公司及其子公司	20,051,944.45	300,779.17	20,056,666.67	300,850.00
银行存款	福建华通银行股份有限公司	411,541,719.58		638,208,674.31

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	永辉彩食鲜发展有限公司及其子公司	314,695,586.49	177,221,582.75
应付账款	一二三三国际供应链管理股份有限公司及其子公司	67,743,853.01	111,575,913.89
应付账款	湛江国联水产开发股份有限公司及其子公司	25,952,937.30	25,662,780.03
应付账款	湘村高科农业股份有限公司及其子公司	11,522,731.62	14,700,299.03
应付账款	福建省星源农牧科技股份有限公司及其子公司	6,092,302.91	10,251,182.90
应付账款	江苏燊果科技有限公司	207,297.46	6,271,114.73
应付账款	福建恩辉科技有限公司及其子公司	6,506,374.15	4,604,720.96
应付账款	福州颐玖叁叁豆制品有限公司及其子公司	2,507,945.97	3,017,763.80
应付账款	福建领域进化品牌管理有限公司及其子公司	2,850,427.20	2,931,376.45
应付账款	中百控股集团股份有限公司及其子公司	2,192,919.47	1,420,824.52
应付账款	福建闽威实业股份有限公司及其子公司		90,381.90

应付账款	富平县骐进生态农业科技开发有限公司	13,474.86	13,474.86
其他应付款	百佳（中国）投资有限公司	46,646,267.80	46,528,173.47
其他应付款	福建领域进化品牌管理有限公司及其子公司	5,622,130.81	40,365,987.90
其他应付款	云达在线（深圳）科技发展有限公司及其子公司	8,818,843.42	19,946,224.22
其他应付款	上海轩辉商服科技有限公司	24,019,838.46	3,487,499.38
其他应付款	福建恩辉科技有限公司及其子公司		3,316,991.41
其他应付款	松原荣通房地产开发有限公司	1,778,060.52	1,778,060.52
其他应付款	成都红旗连锁股份有限公司及其子公司	160,000.00	600,000.00
其他应付款	腾讯云计算（北京）有限责任公司		394,893.66
其他应付款	江苏燊果科技有限公司		212,367.89
其他应付款	张轩松	7,622,190.39	210,406.50
其他应付款	福建轩辉房地产开发有限公司	617,783.34	173,632.37
其他应付款	福州轩辉置业有限公司	144,709.35	131,225.06
其他应付款	三明轩辉置业有限公司	24,830.19	85,706.38
其他应付款	万宁（重庆）健康产品有限公司	30,000.00	30,000.00
其他应付款	北京永辉圆心健康科技有限公司及其子公司	66,150.00
预收款项	福建恩辉科技有限公司及其子公司	3,751,826.47	11,321,786.23
预收款项	江苏燊果科技有限公司	740,122.22	1,318,222.79
预收款项	北京京东世纪贸易有限公司	239,388.48	239,388.48
预收款项	北京永辉圆心健康科技有限公司及其子公司	90,000.00
预收款项	中百控股集团股份有限公司及其子公司	1,746,174.38
租赁负债	福建轩辉房地产开发有限公司	47,632,169.13
租赁负债	福州轩辉置业有限公司	23,900,544.01
租赁负债	永晖（浦城）房地产开发有限公司	22,622,425.41
租赁负债	张轩松	32,789,628.40
租赁负债	三明轩辉置业有限公司	19,154,886.39

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据	以获授限制性额度为基数，综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行权年度公司业绩考核指标和激励对象个人绩效考核情况确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	709,670,585.40
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	-3,651,787.65

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

公司分别于2021年7月7日审议通过了《关于公司调整回购股份用途并注销的议案》、2021年7月22日召开第四届董事会第二十九次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的议案》。公司拟将回购股份用途由“作为公司实施股权激励或员工持股计划的股票来源”调整为“注销以减少注册资本”，拟注销股份数量为393,214,415股，占公司目前总股本的4.13%。注销完成后，公司注册资本由9,516,285,608元减少至9,075,036,993元。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

除零售业务外，本集团未经营其他对经营成果有重大影响的业务。本集团销售的产品性质相若，并承受类似风险及类似回报。因此，本集团的经营业务仅属于单一业务分部。同时，由于本

集团仅于一个地域内经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本集团无需披露分部数据。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	86,577,020.50
1至2年	184,779.47
2至3年	232,501.34
3年以上	264,383.80
合计	87,258,685.11

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	87,258,685.11	100.00	4,724,174.76	5.41	82,534,510.35	65,022,588.23	100	4,107,450.75	6.32	60,915,137.48
其中：
组合1
应收销售货款	83,147,807.41	95.29	4,237,895.41	5.10	78,909,912.00	59,749,322.49	91.89	3,607,795.96	6.04	56,141,526.53
供应商服务费及租金	2,581,061.37	2.96	470,981.19	18.25	2,110,080.18	2,872,073.44	4.42	475,642.87	16.56	2,396,430.57
其中：
组合2
应收关联方款	1,529,816.33	1.75	15,298.16	1.00	1,514,518.17	2,401,192.30	3.69	24,011.92	1.00	2,377,180.38
合计	87,258,685.11	100.00	4,724,174.76	5.41	82,534,510.35	65,022,588.23	100	4,107,450.75	6.32	60,915,137.48

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	85,047,204.17	4,252,360.38	5.00
1至2年	184,779.47	57,281.64	31.00
2至3年	232,501.34	134,850.78	58.00
3年以上	264,383.80	264,383.80	100.00
合计	85,728,868.78	4,708,876.60	5.49

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	1,529,816.33	15,298.16	1.00
合计	1,529,816.33	15,298.16	1.00

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	4,107,450.75	2,924,585.23		2,307,861.22		4,724,174.76
合计	4,107,450.75	2,924,585.23		2,307,861.22		4,724,174.76

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	2,307,861.22

项目	期末余额	期初余额
应收股利	67,910,214.00
其他应收款	35,245,410,750.39	24,906,579,097.05
合计	35,313,320,964.39	24,906,579,097.05

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
大连万达商业管理集团股份有限公司	67,910,214.00
合计	67,910,214.00

账龄	期末账面余额
1年以内小计	35,174,266,368.18
1至2年	18,743,008.24
2至3年	13,387,684.55
3年以上	44,151,439.45
合计	35,250,548,500.42

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收各类保证金、押金	78,097,817.89	100,295,924.28

采购及门店备用金款项	4,456,922.27	4,931,922.27
应收关联方款	11,815,527.21	9,481,465.98
应收其他款项	8,177,887.39	2,608,415.62
集团内应收款项	35,148,000,345.66	24,791,618,984.38
合计	35,250,548,500.42	24,908,936,712.53

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,158,156.03	1,199,459.45		2,357,615.48
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-10,921.14	10,921.14
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		2,896,439.77		2,896,439.77
本期转回	-116,305.23			-116,305.23
本期转销				-
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	1,030,929.66	4,106,820.36		5,137,750.03

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	2,357,615.48	2,896,439.78	-116,305.23			5,137,750.03
合计	2,357,615.48	2,896,439.78	-116,305.23			5,137,750.03

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
福建闽侯永辉商业有限公司	母子往来	8,111,258,872.75	1年以内	23.01
富平云商供应链管理有限公司	母子往来	5,837,388,853.12	1年以内	16.56
福建永辉现代农业发展有限公司	母子往来	3,329,125,019.25	1年以内	9.44
宁波永辉超市有限公司	母子往来	2,229,791,874.20	1年以内	6.33
永辉物流有限公司	母子往来	1,952,105,592.08	1年以内	5.54
合计	/	21,459,670,211.40	/	60.88

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	7,770,383,770.99		7,770,383,770.99	7,498,383,770.99		7,498,383,770.99
对联营、合营企业投资	4,203,094,044.72	311,444,885.51	3,891,649,159.21	4,338,685,537.59	383,710,652.73	3,954,974,884.86
合计	11,973,477,815.71	311,444,885.51	11,662,032,930.20	11,837,069,308.58	383,710,652.73	11,453,358,655.85

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
江苏永辉超市有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
江苏永辉商业管理有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
贵州永辉超市有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
宁夏永辉超市有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00
河北永辉超市有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
山西永辉超市有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
福建海峡食品发展有限公司	53,000,000.00			53,000,000.00
福建永辉文化传媒有限公司	28,256,090.88			28,256,090.88
富平永辉现代农业发展有限公司	28,030,000.00			28,030,000.00
福建永辉现代农业发展有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
安徽永辉物流有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
永辉控股有限公司	25,277,999.95			25,277,999.95
福州闽侯永辉超市有限公司	89,521,504.19			89,521,504.19
厦门永辉民生超市有限公司	41,670,000.00			41,670,000.00
厦门永辉商业有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
成都永辉商业发展有限公司	104,000,000.00			104,000,000.00
福建永辉超市有限公司	800,000,000.00			800,000,000.00

福建闽侯永辉商业有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
福建永辉物流有限公司	285,000,000.00			285,000,000.00
福建省永辉商业有限公司	37,398,045.18			37,398,045.18
福建永锦商贸有限公司	4,900,000.00			4,900,000.00
重庆永辉超市有限公司	714,400,000.00			714,400,000.00
永辉物流有限公司	90,000,000.00			90,000,000.00
安徽永辉超市有限公司	285,080,000.00			285,080,000.00
北京永辉超市有限公司	600,000,000.00			600,000,000.00
上海宝山永辉超市有限公司	19,000,000.00		19,000,000.00
上海永辉杨浦超市有限公司	40,000,000.00		40,000,000.00
重庆博元讯科科技有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
贵州永辉物流有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
西藏永辉超市有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
甘肃永辉超市有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
青海永辉超市有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
福建云通供应链有限公司		100,000,000.00		100,000,000
福建咏悦汇商业管理有限公司		100,000,000.00		100,000,000
浙江永辉超市有限公司	120,000,000.00			120,000,000.00
宁波永辉超市有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
黑龙江永辉超市有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
吉林永辉超市有限公司	300,000,000.00			300,000,000.00
辽宁永辉超市有限公司	600,000,000.00			600,000,000.00
上海永辉超市有限公司	300,000,000.00			300,000,000.00
江西永辉超市有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
四川永辉超市有限公司	300,000,000.00			300,000,000.00
陕西永辉超市有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
湖北永辉中百超市有限公司	55,000,000.00			55,000,000.00
云南永辉超市有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
永辉超市河南有限公司	80,860,000.00			80,860,000.00

向新投资基金管理有限公司	10,000,000.00	1,500,000.00		11,500,000.00
湖南永辉超市有限公司	40,000,000.00			40,000,000.00
广西永辉超市有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00
福建联创智业建设工程有限公司	9,000,000.00			9,000,000.00
广东百佳永辉超市有限公司	370,000,000.00			370,000,000.00
富平云商供应链管理有限公司	70,500,000.00	129,500,000.00		200,000,000.00
山东永辉超市有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
上海东展国际贸易有限公司	59,210,296.00			59,210,296.00
永辉云金科技有限公司	500,000,000.00			500,000,000.00
永辉云创科技有限公司	338,279,834.79			338,279,834.79
合计	7,498,383,770.99	331,000,000.00	59,000,000.00	7,770,383,770.99

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
永辉彩食鲜发展有限公司	200,232,512.85			-79,669,999.58		104,508,171.49				225,070,684.76
小计	200,232,512.85			-79,669,999.58		104,508,171.49				225,070,684.76
二、联营企业
中百控股集团股份有限公司	282,652,377.76	-	-	386,065.70			1,702,554.50	-	-	281,335,888.96	38,041,316.56
成都红旗连锁股份有限公司	1,892,680,864.41	-	-	46,483,745.86			23,990,400.00	-	-	1,915,174,210.27
湛江国联水产开发股份有限公司	289,866,740.21		112,772,809.35	110,212.29	167,826.74					177,371,969.89	113,483,284.30
福建华通银行股份有限公司	603,804,829.16	-	-	13,698,984.05	-19,817,505.04			-	-	597,686,308.17
湘村高科农业股份有限公司	285,000,000.00	-	-	-13,976,668.95				-	-	271,023,331.05	159,920,284.65
福建闽威实业股份有限公司	76,621,138.19	-	-	5,676,261.89				-	-	82,297,400.08
福建省星源农牧科技股份有限公司	80,600,681.70	-	-	638,316.02				-	-	81,238,997.72
北京友谊使者商贸有限公司	17,419,070.33	-	-	18,516,124.98				-	-	35,935,195.31
四川永创耀辉供应链管理有限公司	14,656,107.88	-	-	3,504,162.18				-	-	18,160,270.06
福州颐玖叁叁豆制品有限公司	29,885.11	-	-	-29,885.11				-	-	0.00
范式云（北京）零售科技有限公司	16,515,572.68	-	-	-1,719,779.21				-	-	14,795,793.47
一二三三国际供应链管理股份有限公司	194,895,104.58	-	-	-3,335,995.11				-	-	191,559,109.47
小计	3,754,742,372.01		112,772,809.35	69,951,544.59	-19,649,678.30		25,692,954.50			3,666,578,474.45	311,444,885.51
合计	3,954,974,884.86		112,772,809.35	-9,718,454.99	-19,649,678.30	104,508,171.49	25,692,954.50			3,891,649,159.21	311,444,885.51

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,554,661,420.20	3,330,957,747.11	3,809,806,424.02	3,368,419,359.03
其他业务	262,341,839.48	5,949,699.70	282,315,208.31	9,701,320.17
合计	3,817,003,259.68	3,336,907,446.81	4,092,121,632.33	3,378,120,679.20

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-9,718,454.99	118,036,245.35
处置长期股权投资产生的投资收益	28,040,960.43	1,200,000.00
处置其他权益工具投资取得的投资收益		6,008.45
其他非流动金融资产取得的投资收益	67,910,214.00	71,305,724.70
理财产品投资收益	521,082.72	1,480,096.87
合计	86,753,802.16	192,028,075.37

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	55,451,923.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	51,329,198.89
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-301,312,530.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-38,121,877.36
所得税影响额	80,348,744.53
少数股东权益影响额	-5,277,288.33
合计	-157,581,829.88

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-7.35	-0.12	-0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-6.28	-0.10	-0.10