中国建设银行股份有限公司
2016 年第三季度报告
1 重要提示
1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 本行于 2016 年 10 月 27 日召开的董事会会议审议通过了本季度报告，本行
13 名董事亲自出席董事会会议，王洪章先生委托王祖继先生代为出席并表决。
1.3 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 本行法定代表人王洪章、首席财务官许一鸣、财务会计部总经理方秋月声
明并保证本季度报告中财务报告真实、准确、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司信息
A 股股票简称 建设银行 股份代码
A 股股票上市交易所 上海证券交易所
H 股股票简称 建设银行 股份代码
H 股股票上市交易所 香港联合交易所有限公司
CCB
境外优先股股票简称 15USDPREF 股份代码
境外优先股上市交易所 香港联合交易所有限公司
联系人和联系方式 董事会秘书 公司秘书 证券事务代表
姓名 陈彩虹 马陈志 徐漫霞
电话 86-10-66215533
传真 86-10-66218888
电子信箱 ir@ccb.com
2.2 按照中国会计准则的主要合并会计数据及财务指标
本季度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本行及
所属子公司（统称“本集团”）数据，以人民币列示。
（除特别注明外，以人民币百万元列 本报告期末比上年度
示） 本报告期末 上年度末 末增减(%)
资产总额 20,500,683 18,349,489 11.72
归属于本行股东权益 1,559,403 1,434,020 8.74
每股净资产（人民币元） 6.21 5.78 7.44
年初至报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 1,019,291 81.24
年初至报告期末 比上年同期增减(%)
营业收入 472,572 3.32
净利润 194,670 1.35
归属于本行股东的净利润 193,835 1.19
归属于本行股东的扣除非经常性损
益后的净利润 192,359 1.07
基本和稀释每股收益（人民币元） 0.78 1.30
年化加权平均净资产收益率（%） 17.16 降低 2.29 个百分点
非经常性损益项目列示如下：
（人民币百万元） 截至2016年9月30日止九个月
固定资产处置净损益
抵债资产处置净损益
清理睡眠户净损益
其他损益 1,761
税务影响 (521)
非经常性损益合计 1,482
其中：影响本行股东净利润的非经常性损益 1,476
影响少数股东净利润的非经常性损益
2.3 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制
的合并财务报表中列示的截至 2016 年 9 月 30 日止九个月净利润和于 2016 年
9 月 30 日的股东权益并无差异。
2.4 于 2016 年 9 月 30 日普通股股东总数及股东持股情况
2.4.1 于 2016 年 9 月 30 日，本行普通股股东总数为 440,217 户，其中 H 股股
东 48,172 户，A 股股东 392,045 户。
2.4.2 前 10 名普通股股东持股情况
单位：股
前 10 名普通股股东持股情况（数据来源于 2016 年 9 月 30 日在册股东情况及与股东确认情况）
持股 持有有限 质押或冻
比例 售条件股 结的股份
股东名称 股东性质 (%) 持股总数 份数量 数量
中 央 汇 金 投 资 有 限 责 任 公 司 国家 57.03 142,590,494,651(H 股) 无 无
（“汇金公司”） 0.08 195,941,976(A 股) 无 无
香港中央结算（代理人）有限公
司1 境外法人 36.70 91,752,626,092(H 股) 无 未知
中国证券金融股份有限公司 国有法人 1.01 2,515,487,534(A 股) 无 无
宝 钢 集 团 有 限 公 司 （ “宝 钢 集 0.80 2,000,000,000(H 股) 无 无
国有法人
团”）1 0.02 50,000,000(A 股) 无 无
国家电网公司
、2
（“国家电网”）1 国有法人 0.64 1,611,413,730(H 股) 无 无
中国长江电力股份有限公司
（“长江电力”）1 国有法人 0.41 1,015,613,000(H 股) 无 无
益嘉投资有限责任公司 境外法人 0.34 856,000,000(H 股) 无 无
中央汇金资产管理有限责任公
司3 国有法人 0.20 496,639,800(A 股) 无 无
香港中央结算有限公司 境外法人 0.10 239,797,751(A 股) 无 无
和谐健康保险股份有限公司－ 境内非国
万能产品 有法人 0.05 131,275,570(A 股) 无 无
1.截至 2016 年 9 月 30 日，国家电网、长江电力分别持有本行 H 股 1,611,413,730 股和 1,015,613,000
股，代理于香港中央结算（代理人）有限公司名下；宝钢集团持有本行 H 股 2,000,000,000 股，其
中 550,000,000 股代理于香港中央结算（代理人）有限公司名下。除去国家电网、长江电力持有的
股份以及宝钢集团持有的 550,000,000 股，代理于香港中央结算（代理人）有限公司的其余 H 股为
91,752,626,092 股。该股份中也包含淡马锡控股私人有限公司持有的 H 股。
2.截至 2016 年 9 月 30 日，国家电网通过所属全资子公司持有本行 H 股股份情况如下：国网英大国
际控股集团有限公司 54,131,000 股，国家电网国际发展有限公司 1,315,282,730 股，鲁能集团有限
公司 230,000,000 股，深圳国能国际商贸有限公司 12,000,000 股。
3.中央汇金资产管理有限责任公司是汇金公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东存在关
联关系或一致行动关系。
2.5 于 2016 年 9 月 30 日优先股相关情况
2.5.1 本行于 2015 年 12 月 16 日在境外市场非公开发行境外优先股，并于 2015
年 12 月 17 日在香港联合交易所有限公司挂牌上市。在扣除发行费用后，本次
境外优先股发行所募集资金全部用于补充本行其他一级资本（具体情况请参
见 2015 年年报）。
2.5.2 于 2016 年 9 月 30 日，本行优先股股东（或代持人）总数为 1 户，持股
情况如下：
单位：股
持有有限 质押或冻
股东 股份 报告期 持股比 售条件股 结的股份
股东名称 性质 类别 内增减 例（%） 持股总数 份数量 数量
The Bank of New York 境外 境外
Depository(Nominees)Limited 法人 优先股 - 100.00 152,500,000 - 未知
1.优先股股东持股情况是根据本行优先股股东名册中所列的信息统计。
2.由于此次发行为境外非公开发行，优先股股东名册中所列为截至报告期末， The Bank of
New York Depository(Nominees) Limited 作为代持人代表在清算系统 Euroclear Bank SA/NV
和 Clearstream Banking S.A.的获配售人持有优先股的信息。
2.5.3 报告期内本行不涉及派发优先股股息事宜。本行于 2016 年 10 月 27 日召
开的董事会会议审议通过了境外优先股股息分配的议案，并将于 2016 年 12
月 16 日派发境外优先股股息，股息率 4.65%（该股息率为税后股息率，即为
境外优先股股东实际取得的股息率），派息总额共计 157,583,333.33 美元，其
中 实 际 支 付 给 境 外 优 先 股 股 东 141,825,000 美 元 ， 代 扣 代 缴 所 得 税
15,758,333.33 美元。上述优先股股息折合约 10.67 亿元人民币。
3 季度经营简要分析
3.1 资产负债表项目分析
于 2016 年 9 月 30 日，本集团资产总额 205,006.83 亿元，较上年末增加 21,511.94
亿元，增长 11.72%；负债总额 189,292.35 亿元，较上年末增加 20,248.29 亿元，
增长 11.98%。
客户贷款和垫款总额 115,153.97 亿元，较上年末增加 10,302.57 亿元，增长
9.83%。其中，境内分行公司类贷款 58,376.15 亿元，个人贷款 41,374.68 亿元，
票据贴现 5,851.26 亿元；海外和子公司贷款 9,551.88 亿元。
客户存款 152,771.78 亿元，较上年末增加 16,086.45 亿元，增长 11.77%。其中，
本行境内定期存款 70,296.34 亿元，活期存款 77,813.70 亿元；海外和子公司存
款 4,661.74 亿元。
按照贷款五级分类划分，不良贷款余额为 1,797.27 亿元，较上年末增加 137.47
亿元。不良贷款率 1.56%，较上年末下降 0.02 个百分点。拨备覆盖率为 148.78%，
较上年末下降 2.21 个百分点。
股东权益总额 15,714.48 亿元，较上年末增加 1,263.65 亿元，增长 8.74%。
于 2016 年 9 月 30 日，本集团资本充足率 15.36%，一级资本充足率 13.54%，
核心一级资本充足率 13.37%，均满足监管要求。
3.2 利润表项目分析
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月，本集团实现净利润 1,946.70 亿元，其中归属
于本行股东的净利润 1,938.35 亿元，分别较上年同期增长 1.35%和 1.19%。年
化平均资产回报率 1.34%，年化加权平均净资产收益率 17.16%。
利息净收入 3,158.02 亿元，较上年同期降低 7.34%。净利差为 2.09%，净利息
收益率为 2.26%，均较上年同期下降 0.38 个百分点。
手续费及佣金净收入 923.14 亿元，较上年同期增长 4.09%。代理保险、理财
产品、托管业务等实现较快增长，信用卡、电子银行等产品表现良好。
业务及管理费为 1,026.94 亿元，较上年同期减少 30.90 亿元。成本收入比较上
年同期上升 0.08 个百分点至 24.12％。
所得税费用 522.06 亿元，较上年同期减少 3.02 亿元。所得税实际税率为 21.15%。
4 重要事项
4.1 主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
（除特别注明外，以人 2016 年 2015 年
民币百万元列示） 9 月 30 日 12 月 31 日 增减(%) 变动原因
贵金属业务发展较快，同时受价
贵金属 227,631 86,549 163.01 格波动影响，头寸规模增加。
以公允价值计量且其 保本理财产品所投资的其他债务
变动计入当期损益 工具增加；以及持有作交易用途
的金融资产 369,906 271,173 36.41 的债券增加。
根据市场状况减少买入返售票据
业务，同时叙做的买入返售证券
买入返售金融资产 80,678 310,727 (74.04) 业务减少。
可供出售债券和权益工具有所增
可供出售金融资产 1,734,867 1,066,752 62.63 加。
单一信托计划和资产管理计划类
同业投资规模增长，同时应收款
应收款项类投资 569,982 369,501 54.26 项债券投资有所增加。
其他资产 86,752 43,514 99.37 其他应收款等暂时性款项增加。
灵活运用央行货币政策工具，向
向中央银行借款 295,925 42,048 603.78 央行借款有所增加。
受贵金属价格波动及业务量增加
衍生金融负债 44,973 27,942 60.95 等因素影响，衍生金融负债增加。
卖出回购金融资产 133,256 268,012 (50.28) 叙做的卖出回购证券业务减少。
建信人寿保险有限公司的保险责
其他负债 169,299 122,554 38.14 任准备金等增加。
截至 2016 截至 2015
（除特别注明外，以人 年 9 月 30 日 年 9 月 30 日
民币百万元列示） 止九个月 止九个月 增减(%) 变动原因
交易相关短信费、银行卡相关支
手续费及佣金支出 (5,901) (4,411) 33.78 出增加。
出售可供出售金融资产实现的投
投资收益 13,912 4,712 195.25 资收益增加。
公允价值变动（损失） 衍生金融工具的公允价值随市场
/收益 (356) 2,866 (112.42) 变化而减少。
建信人寿保险有限公司的保险业
其他业务收入 46,818 16,740 179.68 务增长。
营业税金及附加 (14,485) (27,174) (46.70) 主要是受营改增政策影响。
建信人寿保险有限公司的保险业
其他业务成本 (46,816) (17,438) 168.47 务增长。
少数股东损益 835 519 60.89 部分非全资子公司盈利增长。
4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
4.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用□不适用
2004 年 9 月，汇金公司曾作出“避免同业竞争”承诺，即只要汇金公司继续
持有本行任何股份，或根据中国或本行股份上市地的法律或上市规则被视为
是本行控股股东或是本行控股股东的关联人士，汇金公司将不会从事或参与
任何竞争性商业银行业务，包括但不限于发放贷款、吸收存款及结算、基金
托管、银行卡和货币兑换服务等。然而，汇金公司可以通过其投资于其他商
业银行从事或参与若干竞争性业务。对此，汇金公司已承诺将会：（1）公允
地对待其在商业银行的投资，并不会利用其作为本行股东的地位或利用这种
地位获得的信息，作出不利于本行而有利于其他商业银行的决定或判断；（2）
为本行的最大利益行使股东权利。
2015 年 7 月 8 日，汇金公司发布公告，表明会坚决维护证券市场稳定，在股
市异常波动期间，承诺不减持所持有的上市公司股票。
2016 年 4 月 6 日，根据中国证监会的相关规定，为保证本行优先股发行摊薄
即期回报的填补措施能够得到切实履行，汇金公司作出以下承诺：不越权干
预本行经营管理活动，不侵占本行利益。
截至 2016 年 9 月 30 日，汇金公司不存在违反承诺事项的行为。
除此之外，本行及持股 5%以上的股东无新承诺事项。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用√不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生重大变动的警示及原因说明
□适用√不适用
5 发布季度报告
本 报 告 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 址 (www.sse.com.cn) 及 本 行 网 址
(www.ccb.com)。按照国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港交易
及 结 算 所 有 限 公 司 的 “ 披 露 易 ” 网 址 (www.hkexnews.hk) 及 本 行 网 址
(www.ccb.com)。
中国建设银行股份有限公司董事会
2016年10月27日
附录一 参照中国会计准则编制的财务报表
中国建设银行股份有限公司
资产负债表
2016 年 9 月 30 日
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 2,725,492 2,401,544 2,715,177 2,383,573
存放同业款项 393,787 352,966 335,477 361,141
贵金属 227,631 86,549 227,631 86,549
拆出资金 275,606 310,779 294,898 333,398
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 369,906 271,173 346,233 260,207
衍生金融资产 34,242 31,499 29,955 24,396
买入返售金融资产 80,678 310,727 65,631 309,539
应收利息 105,512 96,612 100,023 93,988
客户贷款和垫款 11,248,007 10,234,523 10,883,583 9,899,993
可供出售金融资产 1,734,867 1,066,752 1,304,365 945,797
持有至到期投资 2,434,381 2,563,980 2,407,886 2,554,049
应收款项类投资 569,982 369,501 554,492 350,966
对子公司的投资 - - 35,601 32,885
对联营和合营企业的投资 6,262 4,986 - -
纳入合并范围的结构化主体
投资 - - 355,000 -
固定资产 162,007 159,531 137,986 144,363
土地使用权 14,719 15,231 14,219 14,795
无形资产 1,954 2,103 1,172 1,359
商誉 2,767 2,140 - -
递延所得税资产 26,131 25,379 23,371 24,298
其他资产 86,752 43,514 108,552 69,437
资产总计 20,500,683 18,349,489 19,941,252 17,890,733
中国建设银行股份有限公司
资产负债表(续)
2016 年 9 月 30 日
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债：
向中央银行借款 295,925 42,048 295,480 41,154
同业及其他金融机构存放
款项 1,545,954 1,439,395 1,570,769 1,442,259
拆入资金 383,606 321,712 337,028 304,195
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 343,606 302,649 344,771 301,778
衍生金融负债 44,973 27,942 43,268 23,320
卖出回购金融资产 133,256 268,012 116,854 264,569
客户存款 15,277,178 13,668,533 14,978,937 13,393,246
应付职工薪酬 29,223 33,190 27,294 31,593
应交税费 39,871 49,411 38,884 48,515
应付利息 211,800 205,684 209,508 204,336
预计负债 8,492 7,108 6,672 5,813
已发行债务证券 445,601 415,544 388,639 356,711
递延所得税负债 451 624 9
其他负债 169,299 122,554 46,236 53,067
负债合计 18,929,235 16,904,406 18,404,349 16,470,637
中国建设银行股份有限公司
资产负债表(续)
2016 年 9 月 30 日
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
股东权益：
股本 250,011 250,011 250,011 250,011
其他权益工具
优先股 19,659 19,659 19,659 19,659
资本公积 134,543 134,911 135,109 135,109
其他综合收益 18,250 17,831 19,286 21,421
盈余公积 153,032 153,032 153,032 153,032
一般风险准备 210,850 186,422 206,667 182,319
未分配利润 773,058 672,154 753,139 658,545
归属于本行股东权益合计 1,559,403 1,434,020 1,536,903 1,420,096
少数股东权益 12,045 11,063 - -
股东权益合计 1,571,448 1,445,083 1,536,903 1,420,096
负债和股东权益总计 20,500,683 18,349,489 19,941,252 17,890,733
本财务报表已获本行董事会批准。
王洪章 许一鸣
董事长 首席财务官
(法定代表人)
方秋月 (公司盖章)
财务会计部总经理
二○一六年十月二十七日
中国建设银行股份有限公司
利润表
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
本集团 本行
截至 自7月1日 截至 自7月1日
9 月 30 日止九个月 至 9 月 30 日止三个月 9 月 30 日止九个月 至 9 月 30 日止三个月
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 472,572 457,391 139,720 146,349 410,420 427,571 124,073 140,705
利息净收入 315,802 340,808 104,812 116,189 303,488 333,121 98,814 113,270
利息收入 523,246 580,671 176,835 196,477 502,277 561,679 166,261 189,625
利息支出 (207,444) (239,863) (72,023) (80,288) (198,789) (228,558) (67,447) (76,355)
手续费及佣金净收入 92,314 88,686 25,124 25,041 91,951 86,060 23,731 23,855
手续费及佣金收入 98,215 93,097 27,308 26,577 97,626 90,210 25,809 25,346
手续费及佣金支出 (5,901) (4,411) (2,184) (1,536) (5,675) (4,150) (2,078) (1,491)
投资收益 13,912 4,712 3,033 1,046 10,651 1,999 2,694 1,441
其中：对联营和合营企业的投资(损失)/收益 (58) 70 17 2 - - - -
公允价值变动(损失)/收益 (356) 2,866 160 811 (41) 2,458 (105) 523
汇兑收益/(损失) 4,082 3,579 (1,139) 1,301 3,745 3,649 (1,387) 1,616
其他业务收入 46,818 16,740 7,730 1,961 626 284 326 -
二、营业支出 (227,699) (214,519) (63,195) (71,425) (173,048) (189,467) (52,597) (67,021)
营业税金及附加 (14,485) (27,174) (1,126) (8,940) (14,115) (26,736) (986) (8,694)
业务及管理费 (102,694) (105,784) (37,245) (36,975) (96,195) (100,606) (35,060) (35,622)
资产减值损失 (63,704) (64,123) (17,094) (22,874) (62,287) (61,725) (16,461) (22,596)
其他业务成本 (46,816) (17,438) (7,730) (2,636) (451) (400) (90) (109)
三、营业利润 244,873 242,872 76,525 74,924 237,372 238,104 71,476 73,684
加：营业外收入 2,726 2,523 849 813 2,311 2,384 658 751
减：营业外支出 (723) (811) (376) (360) (683) (677) (367) (314)
四、利润总额 246,876 244,584 76,998 75,377 239,000 239,811 71,767 74,121
减：所得税费用 (52,206) (52,508) (16,231) (15,545) (51,555) (51,436) (15,674) (15,530)
中国建设银行股份有限公司
利润表(续)
截至 2016 年 9 月 30 日止九个月
(除特别注明外，
