股票代码：601939 股票简称：建设银行 公告编号：临2021-015
中国建设银行股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 本行拟聘用安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本行及境内子公司2021年度国内会计师事务所，聘用安永会计师事务所为本行及境外主要子公司2021年度国际会计师事务所。
? 本次续聘事项尚需提交本行股东大会审议。
中国建设银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会于2021年3月26日审议通过了《关于聘用2021年度外部审计师的议案》。具体情况如下：
一、 拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
（1）基本信息
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”），
于1992年9月成立，2012年8月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室。截至2020年末，拥有合伙人189人，首席合伙人为毛鞍宁先生；拥有执业注册会计师1582人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过1000人, 注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师372人。 安永华明2019年度经审计的业务总收入43.75亿元，其中，审计业务收入42.06亿元（含证券业务收入17.53亿元）。2019年度A股上市公司年报审计客户共计94家，收费总额
4.82亿元，主要涉及制造业、金融业、批发和零售业、信息传输、软件和信息技术服务业、房地产业等。本行同行业上市公司审计客户19家。
（2）投资者保护能力
安永华明已按照相关法律法规要求计提职业风险基金以及购买职业保险，涵盖北京总所和全部分所；已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币2亿元，符合法律法规的相关规定。安永华明近三年不存在任何因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。
（3）诚信记录
安永华明及从业人员近三年没有因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚，以及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施和纪律处分。曾两次收到证券监督管理机构出具警示函措施的决定，涉及从业人员十三人。前述出具警示函的决定属监督管理措施，并非行政处罚。根据相关法律法规的规定，该监督管理措施不影响安永华明继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
2、安永会计师事务所
安永会计师事务所（以下简称“安永”）为一家根据香港法律设立的合伙制事务所，由其合伙人全资拥有。安永自1976年起在香港提供审计、税务和咨询等专业服务，为众多香港上市公司提供审计服务，包括银行、保险、证券等金融机构。安永自成立之日起即为安永全球网络的成员，与安永华明一样是独立的法律实体。自2019年10月1日起，安永根据香港《财务汇报局条例》注册为公众利益实体核数师。此外，安永经中华人民共和国财政部批准取得在中国内地临时执行审计业务许可证，并是在美国公众公司会计监督委员会(US PCAOB)和日本金融厅(Japanese Financial ServicesAuthority）注册从事相关审计业务的会计师事务所。安永按照相关法律法规要求每年购买职业保险。自2020年起，香港财务汇报局对作为公众利益实体核数师的安永每年进行检查，而在此之前则由香港会计师公会每年对安永进行同类的独立检查。最近三年的执业质量检查并未发现任何对安永的审计业务有重大影响的事项。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）项目合伙人（本期A股审计报告签字会计师）：王鹏程先生
王鹏程先生，于2000年成为注册会计师、1998年开始从事上市公司审计、2014年开始在安永华明执业、2019年开始为本行提供审计服务；近三年签署/复核1家上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括金融业。
（2）项目合伙人（本期A股审计报告签字会计师）：田志勇先生
田志勇先生，于2013年成为注册会计师、2007年开始从事上市公
司审计、2015年开始在安永华明执业、2019年开始为本行提供审计服务；近三年签署/复核2家上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括金融业。
（3）项目合伙人（本期A股审计报告签字会计师）：冯所腾先生冯所腾先生，于2007年成为注册会计师、2002年开始从事上市公司审计、2002年开始在安永华明执业、2019年开始为本行提供审计服务；近三年签署/复核2家上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括金融业。
（4）质量控制复核人（本期A股审计报告）：张小东先生张小东先生，于1997年成为注册会计师、1998年开始从事上市公司审计、1997年开始在安永华明执业、2020年开始为本行提供审计服务；近三年签署/复核1家上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括金融业。
（5）项目合伙人（本期H股审计报告签字会计师）：蔡鉴昌先生蔡鉴昌先生，香港执业会计师，澳大利亚注册会计师，安永亚太区金融服务审计主管合伙人，曾连续数年负责多家大型金融机构及上市公司的审计工作。
（6）质量控制复核人（本期H股审计报告）：冯汉光先生冯汉光，香港执业会计师，中国注册会计师协会非执业会员，英格兰和威尔士特许会计师协会资深会员，安永大中华区行业监管与政策主管合伙人及安永全球认可国际财务报告准则复核合伙人，曾连续数年负责多家大型金融机构及上市公司的审计质量和国际会计准则报告复核。
2、诚信记录
上述项目合伙人、质量控制复核人和本期签字会计师近三年均无
受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处分的情况。
3、独立性
安永华明及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
本行年度审计费用根据审计工作量及公允合理的定价原则确定。2021年度审计费用预计为人民币14,096万元（含集团合并及母公司审计费用人民币9,480万元整），其中，内控审计费用人民币860万元整。与上一期审计费用相比无变化。
二、 拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
本行董事会审计委员会于2021年3月25日召开2021年第二次会议，认为安永华明、安永能够按照2020年度审计服务合同约定完成审计工作，如期出具了2020年度财务报告的审计意见，相关审计意见客观、公正；审计工作中，能够遵循职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则等执业准则执行审计工作；具备从事财务审计、内部控制审计的独立性、专业胜任能力，具备一定的投资者保护能力。
为保证审计工作的连续性，审计委员会同意聘用安永华明为本行及境内子公司2021年度国内会计师事务所，聘用安永为本行及境外主要子公司2021年度国际会计师事务所，审计费用合计为人民币14,096万元（含集团合并及母公司审计费用人民币9,480万元整），其中，内控审计费用人民币860万元整，并同意将该事项提请董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
1、独立董事的事前认可情况
本行独立董事签署了如下事前认可意见：“我们作为公司的独立董事，就公司拟续聘安永华明为公司及境内子公司2021年度国内会计师事务所，拟续聘安永为公司及境外主要子公司2021年度国际会计师事务所的事项向公司管理层了解了具体情况，并审核了拟续聘会计师事务所的相关资质等证明材料，我们对《关于聘用2021年度外部审计师的议案》进行事前认可，同意将该议案提交公司董事会审议。”
2、独立董事的独立意见
本行独立董事签署了如下独立意见：“基于独立判断的立场，我们就公司续聘会计师事务所发表如下独立意见：安永华明、安永具备会计师事务所执业证书以及从事证券、期货相关业务的资格，具有为公司及境内子公司、境外主要子公司提供审计服务的专业胜任能力，具备应有的独立性和良好的诚信状况，以及一定的投资者保护能力，能够满足公司及境内子公司、境外主要子公司审计工作要求，此次续聘不违反相关法律法规，不会损害全体股东和投资者的合法权益；我们同意公司续聘安永华明为公司及境内子公司2021年度国内会计师事务所，续聘安永为公司及境外主要子公司2021年度国际会计师事务所；同意将《关于聘用2021年度外部审计师的议案》提交公司股东大会审议；公司续聘安永华明、安永的审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。”
（三）董事会的审议和表决情况
本行董事会审议通过了《关于聘用2021年度外部审计师的议案》，同意聘用安永华明为本行及境内子公司2021年度国内会计师事务所，聘用安永为本行及境外主要子公司2021年度国际会计师事务所。本项议案将提交本行股东大会审议。董事会表决情况：同意15票，反对0
票，弃权0票。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交本行股东大会审议，并自本行股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
中国建设银行股份有限公司董事会
2021年3月26日