青岛海容商用冷链股份有限公司2023年度董事会审计委员会履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规的有关规定，作为青岛海容商用冷链股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会审计委员会委员，现将审计委员会2023年度工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由独立董事张咏梅女士、独立董事纪东先生、董事赵琦先生组成，审计委员会全部委员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，主任委员张咏梅女士具备会计专业背景，符合相关规定的要求。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，董事会审计委员会共召开了五次会议，全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，均出席了会议，投票表决通过了全部议案，具体内容如下：
| 序号 | 届次 | 会议审议的议案 |
| 1 | 第四届董事会审计委员会第四次会议 | 1、关于公司拟参与设立投资基金暨关联交易的议案 |
| 2 | 第四届董事会审计委员会第五次会议 | 1、关于《公司2022年度财务决算报告》的议案 2、关于《公司2022年度董事会审计委员会履职报告》的议案 3、关于《公司2022年度内部审计工作报告暨2023年度审计工作计划》的议案 4、关于《公司2022年度内部控制评价报告》的议案 5、关于《公司2022年年度报告》全文及摘要的议案 6、关于续聘公司2023年度审计机构的议案 7、 关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易计划的议案 8、关于《公司2023年第一季度报告》的议案 |
| 3 | 第四届董事会审计委员会第六次会议 | 1、关于评价公司2023年上半年内部审计工作报告暨2023年下半年内部审计工作计划的议案 2、关于《公司2023年半年度报告》全文及摘要的议案 |
| 4 | 第四届董事会审计委 | 1、关于《公司2023年第三季度报告》的议案 |
| 员会第七次会议 | ||
| 5 | 第四届董事会审计委员会第八次会议 | 1、关于制定《会计师事务所选聘制度》的议案 |
三、审计委员会2023年度主要履职情况
1、监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对公司外部审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，认为其在审计工作中能够严格遵守独立审计准则，恪尽职守，按照中国注册会计师审计准则开展审计工作，相关审计意见客观、公正。经过审慎研究，审计委员会建议续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司外部审计机构，并上报董事会批准。审计委员会对外部审计机构的财务审计费用、内部控制审计费用及聘用条款进行了审核，认为费用条款均合理。年报审计期间，审计委员会与外部审计机构就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了讨论和沟通，在审计期间未发现重大事项。
2、指导内部审计工作
报告期内，审计委员会积极关注内部审计工作的规范性和有效性，认真审阅了公司的内部审计工作计划，并督促公司内部审计部门严格按照内部审计工作计划开展内部审计工作，并对内部审计工作提出了指导性意见，促进内部审计部门的有效运作。审计委员会对公司内部审计报告进行了审阅，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司编制的财务报告客观地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，是真实、准确、完整的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，且也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
4、评估内部控制的有效性
报告期内，公司持续推进内部控制制度建设，已建立了规范、健全的内部控制体系，审计委员会充分发挥专门委员会的作用，认真评估公司内部控制制度设计的适当性，督促相关部门落实相关内部控制制度的要求。审计委员会审阅了公司内部控制评价报告和内部控制审计报告，未发现存在重大问题。全体委员一致
认为公司内部控制运作情况符合公司规范治理的要求。
5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通报告期内，审计委员会与外部审计机构保持常态化联系，并积极协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构之间的沟通，督促内部审计部门和财务部门配合年审会计师的工作，保证审计工作的顺利进行。
6、对公司关联交易事项的审核
报告期内，审计委员会对公司及关联方发生的交易事项，均提前进行了解并与相关人员进行沟通，同时在对相关资料进行认真审核后发表了专业意见。
四、总结评价
报告期内，审计委员会按照相关法律法规和公司《审计委员会工作细则》的要求，恪尽职守勤勉尽责，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司内部控制管理起到了积极作用。
2024年，审计委员会将继续本着谨慎、勤勉、忠实的原则，有效监督外部审计,指导公司内部审计工作，督促公司内部控制体系有效运行，充分维护公司和全体股东权益。
特此报告。