亚邦股份(603188)_公司公告_亚邦股份2017年半年度报告新浪财经

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亚邦股份2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-24
2017 年半年度报告公司代码：603188 公司简称：亚邦股份江苏亚邦染料股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人许旭东、主管会计工作负责人周向东及会计机构负责人（会计主管人员）刘秋霞声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。十、其他 □适用 √不适用 1 / 128 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10 第五节重要事项........................................................................................................................... 16 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 29 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 32 第十节财务报告........................................................................................................................... 33 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 128 2 / 128 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、股份公司、亚指江苏亚邦染料股份有限公司邦染料、亚邦股份亚邦投资控股集团有限公司及其前身亚邦亚邦集团指化工集团有限公司羚锐制药指河南羚锐制药股份有限公司临江化工指常州市临江化工有限公司安徽亚邦指安徽亚邦化工有限公司亚邦进出口指江苏亚邦进出口有限公司华尔化工指江苏华尔化工有限公司赛科公司指连云港市赛科废料处置有限公司供热公司指连云港亚邦供热有限公司亚邦制酸指连云港亚邦制酸有限公司江苏道博指江苏道博化工有限公司江南银行指江苏江南农村商业银行股份有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会元指人民币元 3 / 128 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称江苏亚邦染料股份有限公司公司的中文简称亚邦股份公司的外文名称 JIANGSU YABANG DYESTUFF.,LTD 公司的外文名称缩写 YA BANG 公司的法定代表人许旭东二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周向东张丽娜联系地址江苏省常州市武进区牛塘镇人江苏省常州市武进区牛塘镇人民西路105号民西路105号电话 0519-88316008 0519-88316008 传真 0519-88231528 0519-88231528 电子信箱 zhouxd@yabangdyes.com 603188@yabangdyes.com 三、基本情况变更简介公司注册地址江苏省常州市武进区牛塘镇人民西路105号公司注册地址的邮政编码公司办公地址江苏省常州市武进区牛塘镇人民西路105号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.yabangdyes.com 电子信箱 603188@yabangdyes.com 报告期内变更情况查询索引不适用四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点公司证券部报告期内变更情况查询索引不适用五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所亚邦股份 603188 无六、其他有关资料 □适用 √不适用 4 / 128 2017 年半年度报告七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 1,234,095,461.50 1,254,531,880.06 -1.63 归属于上市公司股东的净利润 317,409,268.62 333,750,222.23 -4.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性 319,890,780.44 331,338,600.06 -3.46 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 191,251,526.07 309,469,102.75 -38.20 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 3,491,960,638.47 3,461,842,517.22 0.87 总资产 4,235,998,094.03 4,208,017,309.36 0.66 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.5511 0.5794 -4.88 稀释每股收益（元／股） 0.5511 0.5794 -4.88 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.5554 0.5752 -3.44 （元／股）加权平均净资产收益率（%）减少1.46个百分 8.77 10.23 点扣除非经常性损益后的加权平均净资减少1.33个百分 8.83 10.16 产收益率（%）点公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 5 / 128 2017 年半年度报告非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -2,383,732.63 固定资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但其中铜陵县政府对子公司安徽与公司正常经营业务密切相亚邦化工有限公司整体搬迁补关，符合国家政策规定、按照 1,864,928.00 偿款 1,323,428.00 元，收到的一定标准定额或定量持续享受其他政府补助利得的政府补助除外 541,500.00 元。计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损 472,183.56 购买银行理财产品到期收益益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -2,876,510.54 收入和支出 6 / 128 2017 年半年度报告其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 62,313.63 所得税影响额 379,306.16 合计 -2,481,511.82 十、其他 □适用 √不适用 7 / 128 2017 年半年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主要从事染料及染料中间体的销售与服务，是国内蒽醌结构染料生产专家工厂，2015 年 8 月公司完成了对江苏道博化工有限公司的收购，增加了溶剂染料的销售与服务。公司从基础化工原材料采购开始，通过自有装备生产各类染料及染料中间体，按市场需求和订单生产。公司直接面向市场对外销售，公司按境内、境外销售区域建立了完整的内贸和外贸体系，具有完整的产供销及服务体系。我国染料行业在 2013～2014 年持续上扬，染料行业整体业绩达到了历史最好水平。2015 年行情有所波动，景气度有所回落。2016 年国内染料产量达 92.8 万吨，达历史最高，行业整体保持平稳运行，规模以上企业主营业务收入、产量及出口等主要经济指标增速较 2015 年同期有不同程度的提高。2017 年以来，伴随着市场刚性需求的恢复，染料价格有所回升。但行业内部表现参差不齐，行业龙头企业保持稳中有增趋势，中小企业生存压力加大。行业在集中度、园区化发展等方面进一步提高，大型企业市场抗风险能力明显提高。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用资产表项目期末数期初数变动幅度变动原因说明（30%以上）主要系公司上半年分配 2016 年度股利 2.88 亿元，参与江南银行配股投货币资金 344,393,224.73 531,307,036.44 -35.18% 入 6839.53 万元，在建工程投入增加所致。主要系公司年终应收账款催收力度应收账款 381,308,707.65 265,875,544.46 43.42% 大，集中结算，而年中催款力度稍欠所致。主要系公司热电联产项目集中投入预付款项 69,414,848.04 48,403,198.88 43.41% 期，预付工程和设备款增加所致。主要系公司预付灌南县财政局 5000 其他应收款 55,514,826.91 14,814,766.70 274.73% 万元征地项目投资保证金所致。可供出售金主要系公司自筹资金 6839.53 万元参 197,163,963.81 128,768,701.50 53.11% 融资产与江南银行配股所致。主要系公司热电联产项目增加投入，在建工程 361,487,470.24 256,622,365.99 40.86% 滨湖花园购房款结算后开始装修转入在建工程所致。主要原因系公司期末存货未实现内递延所得税部销售损益形成的暂时性差异较年 23,435,032.99 35,347,708.49 -33.70% 资产初减少，导致其应确认的递延所得税资产相应减少所致。 8 / 128 2017 年半年度报告主要系公司连云港分公司预付的滨其他非流动 1,160,727.24 67,617,927.24 -98.28% 湖花园宿舍款 6443.72 万元本期开票资产结算转入在建工程所致。其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。无三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、行业领先的全产业链优势公司目前是国内最大的蒽醌结构分散和还原染料生产企业，主要产品在国内的市场占有率都在 35%左右。公司遵循“行业做中国第一、产品做世界第一”的发展理念，经过多年努力，主要产品均从原材料、中间体到商品化打造了完整的产业链，生产基地全部集中到连云港市化工园区，内部资源利用率大大提高，实现了产量规模化优势和市场龙头地位。 2、技术优势创新是企业发展之魂，技术创新是公司立足之本。公司多年来始终坚持走科技创新之路，借助省级企业技术中心、江苏省蒽醌型染料工程技术研究中心，以及江苏省企业研究生工作站等研发创新平台，持续加强研发投入，加强与科研院所的合作，承担多项省、国家科技支撑项目，以及省成果转化项目。依靠企业内部科技人员，遵循“节能减排、资源共享”的理念，以清洁生产、循环经济为目标，大力发展新技术、高附加值产品的研发，从工艺设计、公用工程、设备设计到产业化生产技术坚持绿色环保，从源头削减污染。通过引进先进技术并结合自有技术再研发，使现有装置及新建装置的工艺技术都能位居同行业先进水平，形成难以复制的差异化竞争优势。 3、环保优势公司高度重视环保治理，是国家染料工业废水治理标准起草单位。公司历年来注重环保投入，报告期内，公司组织力量，持续在废酸综合利用、废气粉尘治理、废水治理等方面进行了技术攻关，组织研发了多项新环保技术，突破了关键中间体的废水治理技术；连云港赛科废料处置有限公司产能扩大，成为园区固废处置中心，取得较好的经济效益和社会效益。在稳定生产运行的基础上，公司将进一步加大投入，扩大产能，更好的服务企业和社会环保事业。公司长期关注行业的可持续发展，非常重视产品的生态环保指标的合规性。报告期内公司在产品的绿色、生态、环保指标的检测技术攻关上加大投资，建立先进的生态指标检测实验室和相关技术团队，为公司生产绿色、生态、环保产品保驾护航。公司主要产品都完成了 ECO-Passport 的认证工作，产品使用于客户染整加工后的纺织品完全符合国际生态研究和检验协会颁布的 Oeko-Tex Standard100 的Ⅰ类标准要求，主要产品同时也完成天祥的绿叶论证工作，给客户提供安全、环保、放心的产品。公司作为纺织供应链绿色制造产业创新联盟的发起成员单位，积极主动展开同 ZDHC 有害化学物质零排放的品牌商联盟的零排放组织合作，对产品持续改进。 9 / 128 2017 年半年度报告 4、应用服务优势报告期内，公司着力提升应用服务能力，完成了应用服务区域化建设；应用技术服务人员队伍素质提升明显，能够高效解决客户需求和质量服务；根据公司产品结构开发系列化产品，进入高端的细分化终端客户市场，提高产品附加值、提高公司品牌的市场知名度。公司加大高端商品染料的研发和推广，针对高品质的系列化产品的推广初见成效：高升华牢度、高水洗牢度的产品减少客户水洗次数，显著减少用水量和废水排放量，减少蒸汽使用量及二氧化碳的排放量；超细纤维系列高牢度染料在解决客户深色性和提高日晒牢度问题上也取得了较大突破，在高日晒牢度系列产品进入高端产品市场，汽车内饰织物、高端家纺及户外产品中，很受客户欢迎；军用迷彩系列、高牢度工装系列的还原染料也得到了客户的赞许。 5、循环经济优势报告期内，公司 30 万吨/年硫磺制酸项目顺利建成投产。该项目一方面是满足公司生产所需硫酸，也可以为园区其他企业进行硫酸配套，运输半径小，综合成本低；同时，硫磺制酸副产大量汽，可以与公司热电项目进行并网后销售给园区企业，极大地提高项目综合收益。2017 年，公司热电项目也将建成投产，进一步做大循环经济。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年以来，国家对染料生产企业和下游印染业的环保监管趋严，印染行业产业集中度不断加强，染料企业不断向园区集中，环保升级不断。为提高公司环保治理能力，不断适应政府新的监管要求，公司强化生产现场管理，不断攻关环保项目，加大环保资产投入，确保在日益强化的监管之下，平稳生产，稳固行业地位，降低市场波动对公司效益的影响。公司在连云港园区集约化投资和产业链上下游之间的有机衔接和配套，提高了资源利用效率，降低了企业的管理成本和生产成本。公司主营的蒽醌型分散染料和还原染料主要产品市占率高，近年来销量和价格的波动幅度小于偶氮和活性染料，上半年公司主要产品价格涨跌有所分化，整体价格同比上年同期略有上涨，销量有所下降。报告期内，公司实现营业总收入 1,234,095,461.50 元，同比下降 1.63%，实现归属于母公司股东的净利润 317，409，268.62 元，同比下降 4.90%。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%） 10 / 128 2017 年半年度报告营业收入 1,234,095,461.50 1,254,531,880.06 -1.63 营业成本 651,058,237.70 637,449,491.25 2.13 销售费用 28,853,327.30 29,146,097.75 -1.00 管理费用 148,985,101.01 180,920,483.95 -17.65 财务费用 6,700,552.60 5,463,553.65 22.64 经营活动产生的现金流量净额 191,251,526.07 309,469,102.75 -38.20 投资活动产生的现金流量净额 -210,185,719.27 124,123,647.47 -269.34 筹资活动产生的现金流量净额 -198,562,992.48 -439,293,499.58 54.80 研发支出 42,507,336.06 59,333,149.85 -28.36 营业收入变动原因说明:主要系受染料市场需求的影响，公司产品销量同比下降所致。营业成本变动原因说明:主要原材料价格上涨，生产成本增加所致。销售费用变动原因说明:主要系公司产品销量减少，运输装卸费同比下降所致。管理费用变动原因说明:研究开发费由于上年同期集中结算，而本期结算较均衡，同比减少；上半年产量同比减少，环保专项费用减少；随着牛塘基地被收储后人员不断精简，薪酬支出和安保专项费用减少；连云港基地非生产性固定资产折旧期限陆续到期，折旧减少；其他税费因转入营业税金及附加核算而减少。财务费用变动原因说明:主要系受汇率波动影响，汇兑损失同比增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上年同期销售收到的承兑汇票进行了贴现，增加了销售商品、提供劳务收到的现金，而本期未进行贴现；随着原料价格回升，用现金采购可以获得更多的折扣，导致本期购买商品支付现金增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期购建固定资产和其他长期资产支付的现金较多以及上年同期购买的银行理财产品到期较多所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期银行款借款同比增加，偿还的银行借款同比减少所致。研发支出变动原因说明:主要系上年同期研发项目结算比较集中，本年比较均衡。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期本期期末上期期末末金额数占总资数占总资项目名称本期期末数上期期末数较上期情况说明产的比例产的比例期末变（%）（%）动比例 11 / 128 2017 年半年度报告（%）主要系公司上半年分配 2016 年度股利 2.88 亿货币资金 344,393,224.73 8.13 531,307,036.44 12.63 -35.18 元，参与江南银行配股投入 6839.53 万元，在建工程投入增加所致。主要系公司年终应收账款催收力度大，集中结应收账款 381,308,707.65 9.00 265,875,544.46 6.32 43.42 算，而年中催款力度稍欠所致。主要系本期产量同比减存货 501,312,318.26 11.83 595,939,617.59 14.16 -15.88 少。其他流动主要系银行理财 3000 187,538,807.56 4.43 204,472,269.46 4.86 -8.28 资产万元到期减少所致。主要系连云港制酸项目固定资产 1,194,097,533.94 28.19 1,113,786,512.75 26.47 7.21 完工结转固定资产 11932.57 万元所致。主要系公司热电联产项目增加投入，滨湖花园在建工程 361,487,470.24 8.53 256,622,365.99 6.10 40.86 购房款结算后开始装修转入在建工程所致。主要系本期银行借款增短期借款 210,400,000.00 4.97 122,000,000.00 2.90 72.46 加所致。主要系公司子公司江苏长期借款 1,268,798.19 0.03 1,880,994.70 0.04 -32.55 道博的职工宿舍楼按揭贷款按期还款所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用金额单位：元项目期末账面价值受限制的原因其中 91,457,116.15 元为银行承兑汇票保证金、219,638.92 货币资金 92,371,723.40 为信用证保证金、694,968.33 元为安全生产保证金应收票据 90,315,275.00 银行短期借款质押其中银行短期借款抵押的金额为 15,832,590.33 元，其余固定资产 27,728,089.88 11,895,499.55 元为银行按揭贷款抵押无形资产 3,311,255.42 其中银行短期借款抵押的金额为 3,311,255.42 元。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币 12 / 128 2017 年半年度报告报告期内投资额 6,839.53 投资额增减变动数 6,839.53 上年同期投资额 - 投资额增减幅度(%) 100.00 占被投资公司被投资公司的名称主要业务投资方式的权益比例（%）吸收公众存款；发放短期、江苏江南农村商业银行股中期和长期贷款；办理国 1.43 参与配股份有限公司内结算；办理票据承兑与贴现 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用单位：元项目进累计实际投入项目收益情项目名称项目金额本期投入金额度金额况连云港亚邦供热有限项目尚未建 410,377,500.00 90% 109,080,533.96 295,022,579.21 公司热电联产工程成连云港亚邦制酸有限项目已实现公司 30 万吨/年硫磺 97,500,000.00 100% 19,049,360.55 120,332,360.55 制酸一期工程效益合计 507,877,500.00 / 128,129,894.51 415,354,939.76 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 2015 年 9 月公司决定同意接受政府土地收储时拟出售的资产财务原值为 16312.26 万元、净值为 7893.44 万元，并于 2015 年 9 月 17 日与亚邦集团签订《委托书》，委托亚邦集团“办理牛塘亚邦老厂区（收储）拆迁协议事宜。亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的武进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土地上全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，其中土 13 / 128 2017 年半年度报告地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房屋、特种设备评估奖励费 33,464.004 万元。根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31 日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为 22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司 5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。根据亚邦投资控股集团有限公司 2016 年 4 月 15 日出具的确认函，上述补偿款的收款权仍属于公司及公司子公司所有，亚邦投资控股集团有限公司将配合公司直接向武进区牛塘镇人民政府收取拆迁补偿款并办理相关手续。 2016 年 12 月 29 日，亚邦集团向牛塘镇人民政府提交了《关于申请尽快落实收储协议的报告》，申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土地使用权收购协议》，尽快落实各项条款。2016 年 12 月 30 日，牛塘镇人民政府《回函》表示镇政府将协调区相关部门按照协议约定的要求逐步开展收储工作，与收储相关的补偿款按照收储地块交付进度进行支付。 2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治理的原则，由公司按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，并同意延长腾空期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10 月完成环保治理后向政府申请交付收储地块。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元主要产品公司名称注册资本关联关系总资产净资产营业总收入净利润或服务自营和代江苏亚邦进理各类商公司全资出口有限公品及技术 500 71,535.49 5,407.90 105,704.85 -861.75 子公司司的进出口业务。分散染料常州市临江及染料中公司全资化工有限公 4,350 111,174.41 101,440.31 40,238.11 11,317.8.3 间体的生子公司司产、销售还原染料安徽亚邦化公司全资的生产、 6,000 8,243.69 7,702.98 0.00 27.96 工有限公司子公司销售分散染料临江化工江苏华尔化和染料中 9,000 全资子公 99,713.39 74,267.82 40,238.11 11,391.41 工有限公司间体的生司产、销售连云港亚邦蒸汽生公司全资 10,000 41,573.82 28,950.74 1,923.34 26.26 供热有限公产、供应。子公司 14 / 128 2017 年半年度报告司连云港市赛废水及固公司全资科废料处置废处理业 5,500 16,705.74 15,256.42 4,215.37 1,493.58 子公司有限公司务。硫酸、氯磺酸等化连云港亚邦工原材料公司控股制酸有限公的生产、 10,900 17,871.85 9,411.40 2,635.59 48.90 子公司司销售以及化工设备的销售溶剂染料和分散染江苏道博化公司全资料、染料 10,000 33,789.62 19,469.15 18,581.03 3,043.35 工有限公司子公司中间体的生产销售注：1、上述公司的财务数据为合并数据，净资产均指归属于母公司所有者权益，净利润均指归属于母公司所有者的净利润。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场竞争造成的价格风险。近年来，公司部分产品价格出现较大波动，并对企业运行带来很大压力。市场竞争永远存在，特别是近几年印度等新兴国家的染料发展迅速，未来一定时期内，公司产品价格存在由于竞争激烈而下降的风险。 2、环保风险。绿色环保是公司追求的长期发展目标。但是，随着我国经济进入新常态发展，环保治理日趋严格，新的环保监管政策陆续出台，公司也将面临着更加严格的环保形势。公司将加大环保技术研发和环保设施投入，贯彻环保发展、绿色发展的战略，尽量减少环保带来的风险。 3、成本升高的风险。石油价格对公司原材料价格影响极大。报告期内，由于原油价格的波动，公司很多原材料价格出现了比较大幅度的波动，未来一定时期内石油价格仍将处于大幅波动状态；同时，由于环保治理投入的增加，环保治理成本和运行费用也逐年增加，也将抬高公司产品成本；员工工资在成 15 / 128 2017 年半年度报告本中的比重逐年提高。 4、汇兑风险。报告期内，公司出口额连续两年突破 1 亿美元，占总销售的比例约 25%。由于国际宏观经济形势的不稳定，人民币对美元的汇率会有一定的变化，可能会对公司的出口汇兑带来一定的影响。公司也将及时关注汇率的变化，采取有针对性的措施防范风险。 5、固定资产大量增加而导致利润下滑的风险。随着各在建项目陆续投产，公司未来存在因固定资产大量增加而导致利润下滑的风险。 6、安全生产的风险。化工企业，安全管理工作艰巨。公司将认真贯彻“预防为主”的管理理念，加强现场管理，强化员工的安全操作培训，特别是加强对危险化学品、重大危险源的监管，杜绝安全事故的发生。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查会议届次召开日期决议刊登的披露日期询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 5 月 17 日股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司召开的年度股东大会审议的所有议案均有效通过。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺时是否是否如未能如未承诺承诺承诺背景承诺方间及期有履及时及时履能及类型内容限行期严格行应说时履 16 / 128 2017 年半年度报告限履行明未完行应成履行说明的具体下一原因步计划盈利预张华等 17 名江苏道博 2015 年、2016 年、2017 2015 年是是无无测及补持有江苏道年的经审计的税后净利润分别不 9月7日偿博化工有限低于：4000 万元、4800 万元、5800 -2017 年公司 100%股万元。如江苏道博 2015 年至 2017 12 月 31 权的股东年的实际利润低于上述承诺利润，日则转让方需对公司进行业绩补偿，每期业绩补偿的具体金额按以下公式确定：[（截止当期期末江苏道博累计净利润承诺数-截止当期期末累计净利润实现数）×本次股权转让作价/补偿期限内三年的净利润承诺数总和]-已补偿金额。如根据上述公式计算的金额小于或收购报告等于 0 时，则按 0 取值，即转让书或权益方无需向甲方补偿。但已经补偿的变动报告金额不冲回。书中所作解决同张华等 17 名承诺在资产收购协议生效之日起 2015 年是是无无承诺业竞争持有江苏道三年内不得在公司、江苏道博以 9月7日博化工有限外，直接或间接通过直接或间接控 -2018 年公司 100%股制的其他经营主体或以自然人名 9月6日权的股东义从事与公司及江苏道博相同或相类似的业务；不在同公司或江苏道博存在相同或者相类似业务的实体任职或者担任任何形式的顾问；不得以公司及江苏道博以外的名义为公司及江苏道博现有客户提供与公司及江苏道博主营业务相关的任何服务；转让方违反不竞争承诺的经营利润归公司所有，并需赔偿公司的全部损失。股份限公司控股股自公司股票上市之日起三十六个 2014 年是是无无售东亚邦集团、月内，不转让或者委托他人管理其 9月9日公司实际控已直接和间接持有的公司股份，也 -2017 年制人许小初、不由公司收购该部分股份。 9月8日许旭东、公司实际控制人与首次公的近亲属许开发行相旭征、许济洋关的承诺股份限公司控股股在其锁定期（上市后 36 个月）满 2014 年是是无无售东亚邦集团后 2 年内，无减持公司股份意向。 9月9日锁定期满后 2 年后，如实施减持， -2019 年将提前三个交易日通过公司进行 9月8日公告，履行公告程序前不得减持。股份限公司实际控在其锁定期满（上市后 36 个月） 2014 年是是无无售制人之一许后 2 年内，每年转让的股份不超过 9月9日 17 / 128 2017 年半年度报告旭东其所持有公司股份总数的 25%，且 -2019 年减持价格不低于发行价。减持方式 9月8日为通过大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持，但如果其预计未来一个月内公开转让股份的数量合计超过公司股份总数 1%的，将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。如实施减持，将提前三个交易日通过公司进行公告，未履行公告程序前不得减持。股份限河南羚锐制在其锁股期（上市后 12 个月）满 2014 年是是无无售药股份有限后两年内，羚锐制药转让股份的价 9月9日公司（上市时格不低于公司首次公开发行股票 -2017 年持有公司的发行价，两年内每年转让数量不 9月8日 5.56%股份，超过羚锐制药在公司首次公开发截止报告期行之后尚持有的未公开发售股票末持有公司的 50%。减持方式为通过大宗交易 2.78%股份方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持，但如果其预计未来一个月内公开转让股份的数量合计超过亚邦染料股份总数 1% 的，羚锐制药将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。如实施减持，将提前三个交易日通过公司进行公告。股份限担任公司董 1、其所持公司股票在锁定期满后 2014 年是是无无售事、监事及高两年内减持的，减持价格不低于发 9月9日级管理人员行价，上述承诺不因职务变更或离 -2017 年的股东职等原因而终止履行。2、在其任 9月8日职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份，并且上述半年期限届满后的一年内转让的公司股份不超过其持有的公司股份总数的 50%。解决同公司实际控公司实际控制人许小初、许旭东、 2011 年否是无无业竞争制人许小初、控股股东亚邦集团出具了《非竞争 9 月 10 许旭东、控股承诺函》，内容如下：1、在本承日签署股东亚邦集诺函签署之日，本人（本集团）、至今长团所控制的企业及拥有权益的企业期有效均未生产、开发任何与股份公司产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。2、自签署本承诺函之日起，本人（本集团）、所控制的企业及拥有权益 18 / 128 2017 年半年度报告的企业将不生产、开发任何与股份公司产品构成竞争或可能竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，不参与投资任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。3、自签署本承诺函之日起，如股份公司进一步开拓其产品和业务范围，本人（本集团）、所控制的企业及拥有权益的企业将不与股份公司拓展后的产品和业务相竞争；若与股份公司拓展后的产品和业务相竞争，本人（本集团）、所控制的企业及拥有权益的企业将以以下方式避免同业竞争：（1）停止生产或经营相竞争的产品和业务；（2）将相竞争的业务纳入股份公司经营；（3）向无关联关系的第三方转让该业务。4、如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，将向股份公司赔偿一切直接或间接损失。解决关公司实际控公司实际控制人许小初、许旭东、长期有否是无无联交易制人许小初、控股股东亚邦集团出具了《关于规效许旭东、控股范关联交易的承诺函》，承诺：在股东亚邦集与股份公司可能发生的任何交易团中，本人（本集团）保证遵循公平、诚信的原则，以市场公认的价格进行；将不利用对股份公司的控制权关系和地位从事或参与从事任何有损于股份公司及股份公司其他股东利益的行为；本人（本集团）保证以上承诺持续有效且不可变更或撤销，如违反上述承诺、保证的，本人（本集团）愿意承担由此给股份公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出。分红公司公司可以采取现金、股票或二者相 2014 年是是无无结合的方式分配股利。在满足实施 9月9日现金分红的条件下，公司未来三年 -2017 年每年现金分红不少于当年实现的 9月8日可供分配利润的百分之三十。其他公司、公司控公司上市后三年内，如公司股票收 2014 年是是无无股股东、公司盘价连续 20 个交易日低于最近一 9月9日董事、高级管期经审计的每股净资产值（最近一 -2017 年理人员期审计基准日后，因利润分配、资 9月8日本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数 19 / 128 2017 年半年度报告出现变化的，每股净资产相应进行调整），则触发公司稳定股价机制。上述第 20 个交易日定义为“触发日”。公司、公司控股股东、公司董事、高级管理人员是公司稳定股价机制实施的义务人，公司应在与上述机构、人士沟通后，在触发日之后 10 个工作日内，制定完毕稳定公司股价方案，采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价：（1）公司回购公司股票；（2）公司控股股东增持公司股票；（3）公司董事、高级管理人员增持公司股票；（4）其他证券监管部门认可的方式。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用公司于 2017 年 5 月 16 日召开的 2016 年年度股东大会决议审议通过了《关于续聘公司 2017 年度财务审计机构和内控审计机构的议案》，决定续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2017 年度财务审计机构和内部控制的审计机构。详见 2017 年 5 月 17 日在《中国证券报》和上交所网站（http://www.sse.com.cn）刊登的《江苏亚邦染料股份有限公司 2016 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-014）。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 20 / 128 2017 年半年度报告八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用公司 2015 年拟以自有资金 6443.72 万元收购连云港亚邦龙涛置业有限公司开发的位于连云港灌南县堆沟港镇紫藤街亚邦湖滨花园一期房屋共计 18074.94m2 ，用作公司职工宿舍使用。该事项经公司于 2015 年 7 月 8 日召开的第四届董事会第四次会议以及 2015 年 7 月 24 日召开的公司 2015 年第二次临时股东大会分别审议通过。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及中国证券报、上海证券报、证券日报以及证券时报披露的《江苏亚邦染料股份有限公司关于购买资产暨关联交易的公告》（公告编号：2015-026）、《亚邦股份第四届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2015-027）、《亚邦股份 2015 年第二次临时股东大会 21 / 128 2017 年半年度报告决议公告》）（公告编号：2015-031）2015 年 8 月，公司已支付上述款项。2017 年上半年该房屋交付并开票结算。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用公司收购江苏道博化工有限公司100%股权的合同中业绩承诺和补偿措施如下: 转让方(江苏道博现全体股东)承诺：江苏道博2015年、2016年、2017年的经审计的税后净利润分别不低于：4000万元、4800万元、5800万元（以下简称“业绩承诺”）。《评估报告》确认的江苏道博2015年至2017年盈利预测净利润分别为3553.80万元、4416.49万元、5333.63万元（以归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为计算依据）。前款约定的江苏道博2015年至2017 年承诺利润均高于《评估报告》确定的各年度净利润预测值。补偿措施：如江苏道博2015年至2017 年的实际利润低于上述承诺利润，则转让方需对甲方进行业绩补偿，每期业绩补偿的具体金额按以下公式确定： [（截止当期期末江苏道博累计净利润承诺数-截止当期期末累计净利润实现数）×本次股权转让作价/补偿期限内三年的净利润承诺数总和]-已补偿金额。如根据上述公式计算的金额小于或等于0 时，则按0 取值，即转让方无需向甲方补偿。但已经补偿的金额不冲回。本协议中所称净利润均指经具证券从业资格会计师事务所审计的扣除非经常性损益后的净利润。托底条款：甲方确认，在任何情形下（无论江苏道博承诺期经营业绩如何），本次交易的股权转让款（经补足调整后）不低于本次股权转让审计基准日江苏道博净资产金额。转让方股权转让对价款、补足义务的确定：各转让方的股权转让对价款、补足义务以其本次转出股权比例在各转让方总转出股权中的比例确定。详见公司于 2015 年 8 月 20 日在上海证券交易所网站披露的《关于变更部分募集资金投资项目用于收购股权暨关联交易的公告》，公告编号 2015-035。 2017年1-6月，江苏道博化工有限公司实现净利润为3,043.35万元（未经审计），实现扣除非经常性损益后的净利润为3,125.63万元（未经审计）。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 22 / 128 2017 年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 √适用 □不适用根据亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的武进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土地上全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，其中土地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房屋、特种设备评估奖励费 33,464.004 万元。根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31 日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为 22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司 5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。根据亚邦投资控股集团有限公司 2016 年 4 月 15 日出具的确认函，上述补偿款的收款权仍属于公司及公司子公司所有，亚邦投资控股集团有限公司将配合公司直接向武进区牛塘镇人民政府收取拆迁补偿款并办理相关手续。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）以及中国证券报、上海证券报、证券日报以及证券时报披露的《亚邦股份关于委托亚邦投资控股集团有限公司办理搬迁补偿事宜暨关联交易的公告》（公告编号：2016-020）、《亚邦股份关于委托亚邦投资控股集团有限公司办理搬迁补偿事宜暨关联交易的补充公告》公告编号：2016-027）、《亚邦股份 2016 年第二次临时股东大会决议公告》）（公告编号：2016-033）。 2016 年 12 月 29 日，亚邦投资控股集团有限公司向牛塘镇人民政府提交了《关于申请尽快落实收储协议的报告》，申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土地使用权收购协议》，尽快落实各项条款。2016 年 12 月 30 日，牛塘镇人民政府回函表示镇政府将协调区相关部门按照协议约定的要求逐步开展收储工作，与收储相关的补偿款按照收储地块交付进度进行支付。 2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治理的原则，由公司按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，并同意延长腾空期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10 月完成环保治理后向政府申请交付收储地块。截至报告期末，公司尚未向政府正式交付收储地块，尚未收到补偿款。 23 / 128 2017 年半年度报告十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 江苏全资江苏 170,0 2014- 2014-2 2018-1 一般否否是是关道博子公仁欣 00,00 2-28 -28 2-26 担保联化工司化工 0.00 自有限股份然公司有限人公司控制报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 170,000,000.00 公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 170,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 4.87 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 170,000,000.00 金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 170,000,000.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明报告期末公司的对外担保金额(不包括对子公司的担保)17000万元为收购江苏道博化工有限公司之前,江苏道博已经发生的担保,同时江苏道博股东承诺就江苏道博在 24 / 128 2017 年半年度报告股权交割日之前提供的任何形式的对外担保，如由于该等担保导致江苏道博在股权交割日后承担任何担保责任，并导致江苏道博代为清偿债务或遭受任何经济损失的，转让方承诺按本次转出股权比例对江苏道博承担赔偿责任，并应在江苏道博支出款项后十五个工作日将该等款项补入江苏道博就上述赔偿各转让方对江苏道博承担连带责任。注：根据 2016 年 1 月江苏仁欣化工股份有限公司股东大会决议，亚邦投资控股集团有限公司将其持有的该公司股权转让给其它自然人股东，股权转让完成后，该公司不再是亚邦投资控股集团有限公司控制的企业，公司 2016 年度仍将其作为关联方，2017 年 2 月开始不再将其作为关联方。 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用公司严格按照国家相关法律法规要求，开展针对环保提升的多项技术开发与改造，调整产品结构，通过搬迁入住园区淘汰落后产能，大量引进自动化、连续化以及国外先进生产技术设备，溶剂法磺化、加氢还原、膜过滤、资源化利用等一批科研成果在公司得以应用，基本实现资源化利用、低排放的环保目标。近三年公司在环保设施升级和改造上的投入达 2.12 亿元。报告期内，公司全面落实企业环保主体责任，进一步落实各项环保管理制度，推动清洁文明化生产经营，提高环保管理水平，促进公司各项经济目标的顺利实现。 1、落实环保条线工作计划，向连云港基地增派技术力量，协助攻关环保技术。 2、积极与外部科研机构合作，上半年调研合作并有突破的项目有四个，已取得进展，项目已开始报批，下半年开始投入。 3、与园区环保企业江苏仁欣环保科技有限公司合作，协调污染物环保预处理方案和后续治理和处置合作。报告期内，江苏亚邦染料股份有限公司连云港分公司于 2017 年 4 月 24 日收到灌南县环保局下达的灌环罚字[2017]49 号《行政处罚决定书》，对擅自将废包装和木材进行焚烧的违法行为，罚款人民币贰万元。江苏亚邦染料股份有限公司连云港分公司于 2017 年 5 月 3 日收到灌南县环保局下达的灌环罚字[2017]56 号《行政处罚决定书》，对废气治理设施未运行的违法行为，罚款 25 / 128 2017 年半年度报告人民币壹拾万元；对锅炉烟气在线设施长期损坏未及时维修或者更换备用机的行为罚款人民币伍万元。除上述行政处罚以外，报告期内公司及其它子、分公司未因发生环保污染事故而受环保行政部门处罚，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 √适用 □不适用 2016 年 9 月 5 日公司第三次临时股东大会审议通过了《关于面向合格投资者公开发行公司债券方案的议案》，本次计划发行的公司债券总额不超过人民币 12 亿元（含 12 亿元），具体发行规模由股东大会授权董事会根据公司资金需求情况和发行时市场情况，在上述范围内确定。本次公司债券将在经过上海证券交易所预审无异议并获得中国证券监督管理委员会核准后，以分期的形式在中国境内公开发行，首期发行金额不超过人民币 6 亿元。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及中国证券报、上海证券报、证券日报以及证券时报披露的《2016 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-061）。目前公司债券处于审核反馈过程中。第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 26 / 128 2017 年半年度报告 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 36,281 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况股东名称报告期内持有有限售条期末持股数量比例(%) 股份数量股东性质（全称）增减件股份数量状态亚邦投资控股 0 166,112,000 28.84 166,112,000 166,110,000 境内非国有质押集团有限公司法人许旭东 0 26,030,000 4.52 26,030,000 质押 25,600,000 境内自然人河南羚锐制药 0 16,000,000 2.78 0 0 境内非国有无股份有限公司法人中国证券金融 0 13,660,553 2.37 0 0 国有法人无股份有限公司卢建平 0 12,800,000 2.22 0 质押 6,000,000 境内自然人周多刚 0 6,225,000 1.08 0 质押 3,000,000 境内自然人钱光友 0 6,112,000 1.06 0 质押 4,680,000 境内自然人张伟 0 5,984,000 1.04 0 质押 1,960,000 境内自然人中央汇金资产 0 5,947,800 1.03 0 0 国有法人管理有限责任无公司张华 0 5,413,260 0.94 0 质押 3,000,000 境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量河南羚锐制药股份有限公司 16,000,000 人民币普通股 16,000,000 中国证券金融股份有限公司 13,660,553 人民币普通股 13,660,553 卢建平 12,800,000 人民币普通股 12,800,000 周多刚 6,225,000 人民币普通股 6,225,000 钱光友 6,112,000 人民币普通股 6,112,000 张伟 5,984,000 人民币普通股 5,984,000 中央汇金资产管理有限责任公司 5,947,800 人民币普通股 5,947,800 张华 5,413,260 人民币普通股 5,413,260 熊明华 5,356,848 人民币普通股 5,356,848 杨建泽 5,180,000 人民币普通股 5,180,000 上述股东关联关系或一致行动的未知说明表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明 27 / 128 2017 年半年度报告前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股东持有的有限售新增可序号限售条件名称条件股份数量上市交可上市交易时间易股份数量 1 亚邦投资控股集 166,112,000 2017 年 9 月 9 日 0 自本公司股票上市之日起三团有限公司十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。在其锁定期（上市后 36 个月）满后 2 年内，无减持公司股份意向。如实施减持，将提前三个交易日通过公司进行公告，未履行公告程序前不得减持。 2 许旭东 25,600,000 2017 年 9 月 9 日 0 1、自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。 2、在担任董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的 25%，且减持价格不低于发行价；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份，并且上述半年期限届满后的一年内转让的公司股份不超过其持有的公司股份总数的 50%。 28 / 128 2017 年半年度报告 3 许济洋 3,712,000 2017 年 9 月 9 日 1、自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。 2、在担任董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的 25%，且减持价格不低于发行价；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份，并且上述半年期限届满后的一年内转让的公司股份不超过其持有的公司股份总数的 50%。 4 许旭征 1,568,000 2017 年 9 月 9 日 0 自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。上述股东关联关系或一 1、许旭东持有亚邦投资控股集团有限公司 4.5%的股份，是该公司的董事。致行动的说明 2、许旭东与亚邦投资控股集团有限公司的法定代表人、控股股东许小初为兄弟关系。 3、许济洋持有亚邦投资控股集团有限公司 1%的股份，与许旭东、许小初及许旭征为近亲属关系。 4、许旭东、许小初以及许旭征三人为兄弟关系。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量许旭东董事长 26,030,000 26,030,000 0 - 许小初董事 0 0 0 - 卢建平董事、总经理 12,800,000 12,800,000 0 - 29 / 128 2017 年半年度报告许芸霞董事 0 0 0 - 李福康董事 0 0 0 - 李芸达独立董事 0 0 0 - 田利明独立董事 0 0 0 - 王啸独立董事 0 0 0 - 张青平监事会主席 0 0 0 - 许丽娟监事 2,177,800 2,127,800 -50,000 二级市场减持吴炜监事 0 0 0 - 周向东财务总监兼董 1,920,000 1,920,000 0 - 事会秘书周多刚副总经理 6,225,000 6,225,000 0 - 尚俊平副总经理 3,840,000 3,840,000 0 - 张亦庆副总经理 1,128,093 1,128,093 0 - 杨建原董事 0 0 0 - 钱光友原董事、副总 6,112,000 6,112,000 0 - 经理童国清原监事会主席 5,100,000 5,100,000 0 - 许济洋原监事 3,712,000 3,712,000 0 - 刘洪亮原董事会秘书 3,840,000 3,840,000 0 - 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形许芸霞董事选举张青平监事会主席选举吴炜监事选举周向东董事会秘书聘任杨建原董事离任钱光友原董事、副总经理离任童国清原监事会主席离任许济洋原监事离任刘洪亮原董事会秘书离任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 1、2017 年 4 月 20 日，杨建先生因工作原因申请辞去董事及相关专门委员会职务，童国清先生、许济洋先生因个人原因分别辞去公司监事会主席、监事职务，详见公司于 2017 年 4 月 21 日发布的《亚邦股份关于部分董事、监事辞职的公》（公告编号：2017-012）。同日，公司四届十七次董事会审议通过了《关于补选公司董事的议案》，推选许芸霞女士为公司第四届董事会董事候选人；公司四届十四次监事会审议通过了《关于补选公司监事的议案》，推选张青平先生、吴 30 / 128 2017 年半年度报告炜女士为公司第四届监事会监事（非职工监事）候选人。2017 年 5 月 16 日，公司 2016 年年度股东大会选举许芸霞女士为公司董事，并担任相关专门委员会职务；选举张青平先生、吴炜女士为公司监事。同日，公司第四届监事会第十六次会议审议通过张青平担任公司第四届监事会主席。 2、2017 年 7 月 12 日，公司董事、副总经理钱光友先生因个人原因申请辞职，详见公司于 2017 年 7 月 13 日发布的《亚邦股份关于董事、副总经理辞职的公告》（公告编号：2017-029）；同日，公司董事会秘书刘洪亮先生因个人原因辞去董事会秘书职务，详见公司发布的《亚邦股份关于董事会秘书辞职及聘任新董事会秘书的公告》（公告编号：2017-024）。2017 年 7 月 12 日公司四届董事会第二十次会议审议通过了《关于聘任公司新董事会秘书的议案》，同意聘任公司财务总监周向东先生为公司董事会秘书。因周向东先生尚未取得董事会秘书资格证，目前代为行使公司董事会秘书职责，待周向东先生取得上海证券交易所颁发的董事会秘书资格证书后，聘任正式生效。详见公司于 2017 年 7 月 22 日发布的《亚邦股份关于聘任董事会秘书的补充公告》（公告编号：2017-030）。三、其他说明 □适用 √不适用 31 / 128 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 32 / 128 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 江苏亚邦染料股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七.1 344,393,224.73 531,307,036.44 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七.4 465,916,697.19 487,179,416.43 应收账款七.5 381,308,707.65 265,875,544.46 预付款项七.6 69,414,848.04 48,403,198.88 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七.7 应收股利其他应收款七.9 55,514,826.91 14,814,766.70 买入返售金融资产存货七.11 501,312,318.26 595,939,617.59 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七.13 187,538,807.56 204,472,269.46 流动资产合计 2,005,399,430.34 2,147,991,849.96 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七.14 197,163,963.81 128,768,701.50 持有至到期投资长期应收款七.16 长期股权投资七.17 投资性房地产固定资产七.19 1,194,097,533.94 1,113,786,512.75 在建工程七.20 361,487,470.24 256,622,365.99 工程物资七.21 1,803,377.57 2,053,935.67 固定资产清理 388,596.71 生产性生物资产油气资产 33 / 128 2017 年半年度报告无形资产七.25 174,367,926.03 179,134,272.60 开发支出商誉七.27 276,694,035.16 276,694,035.16 长期待摊费用七.28 递延所得税资产七.29 23,435,032.99 35,347,708.49 其他非流动资产七.30 1,160,727.24 67,617,927.24 非流动资产合计 2,230,598,663.69 2,060,025,459.40 资产总计 4,235,998,094.03 4,208,017,309.36 流动负债：短期借款七.31 210,400,000.00 122,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七.34 78,271,992.98 59,024,151.66 应付账款七.35 219,331,280.74 245,409,439.52 预收款项七.36 6,553,794.86 16,572,334.21 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七.37 69,185,994.47 96,960,981.38 应交税费七.38 47,144,103.17 73,096,555.91 应付利息七.39 188,258.70 147,417.04 应付股利七.40 其他应付款七.41 37,123,232.44 59,176,345.59 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债七.43 其他流动负债七.44 4,353.10 4,353.10 流动负债合计 668,203,010.46 672,391,578.41 非流动负债：长期借款七.45 1,268,798.19 1,880,994.70 应付债券七.46 其中：优先股永续债长期应付款七.47 长期应付职工薪酬专项应付款七.49 预计负债递延收益七.51 17,875,000.00 14,875,000.00 递延所得税负债七.29 10,805,508.89 11,381,708.65 其他非流动负债非流动负债合计 29,949,307.08 28,137,703.35 负债合计 698,152,317.54 700,529,281.76 34 / 128 2017 年半年度报告所有者权益股本七.53 576,000,000.00 576,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,181,178,541.52 1,181,178,541.52 减：库存股其他综合收益七.57 专项储备七.58 3,506,420.11 2,797,567.48 盈余公积七.59 197,675,938.68 197,675,938.68 一般风险准备未分配利润七.60 1,533,599,738.16 1,504,190,469.54 归属于母公司所有者权益合计 3,491,960,638.47 3,461,842,517.22 少数股东权益 45,885,138.02 45,645,510.38 所有者权益合计 3,537,845,776.49 3,507,488,027.60 负债和所有者权益总计 4,235,998,094.03 4,208,017,309.36 法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞 35 / 128 2017 年半年度报告母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:江苏亚邦染料股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 132,790,266.03 133,359,799.54 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 115,649,050.57 282,722,056.46 应收账款十七.1 233,259,117.78 245,381,254.12 预付款项 29,011,101.96 17,342,242.04 应收利息 2,118,726.70 应收股利其他应收款十七.2 182,940,145.31 165,313,099.22 存货 263,317,053.67 292,330,988.20 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 78,245,681.22 66,260,189.21 流动资产合计 1,037,331,143.24 1,202,709,628.79 非流动资产：可供出售金融资产 195,680,233.39 128,268,701.50 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七.3 1,122,480,501.97 1,122,480,501.97 投资性房地产固定资产 450,291,571.71 469,985,062.04 在建工程 99,710,538.87 13,218,976.43 工程物资 87,606.84 307,692.31 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 41,614,401.68 42,224,612.15 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 6,925,029.34 6,549,529.06 其他非流动资产 64,437,200.00 非流动资产合计 1,916,789,883.80 1,847,472,275.46 资产总计 2,954,121,027.04 3,050,181,904.25 流动负债：短期借款 172,000,000.00 122,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 36 / 128 2017 年半年度报告应付账款 47,876,279.05 80,818,786.98 预收款项 818,349.13 994,599.13 应付职工薪酬 24,027,242.48 33,531,937.62 应交税费 23,540,442.13 16,669,706.38 应付利息 188,258.70 147,417.04 应付股利其他应付款 244,863,185.66 192,698,779.28 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 4,353.10 4,353.10 流动负债合计 513,318,110.25 446,865,579.53 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 23,000,000.00 13,000,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 23,000,000.00 13,000,000.00 负债合计 536,318,110.25 459,865,579.53 所有者权益：股本 576,000,000.00 576,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,167,726,914.98 1,167,726,914.98 减：库存股其他综合收益专项储备 36,797.18 62,599.24 盈余公积 197,675,938.68 197,675,938.68 未分配利润 476,363,265.95 648,850,871.82 所有者权益合计 2,417,802,916.79 2,590,316,324.72 负债和所有者权益总计 2,954,121,027.04 3,050,181,904.25 法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞 37 / 128 2017 年半年度报告合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,234,095,461.50 1,254,531,880.06 其中：营业收入七.61 1,234,095,461.50 1,254,531,880.06 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 858,582,320.86 869,955,178.36 其中：营业成本七.61 651,058,237.70 637,449,491.25 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七.62 14,910,975.86 13,998,442.70 销售费用七.63 28,853,327.30 29,146,097.75 管理费用七.64 148,985,101.01 180,920,483.95 财务费用七.65 6,700,552.60 5,463,553.65 资产减值损失七.66 8,074,126.39 2,977,109.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 - - 填列）投资收益（损失以“－”号填列）七.68 2,141,592.06 13,680,075.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 377,654,732.70 398,256,777.38 加：营业外收入七.69 5,285,276.45 7,482,957.31 其中：非流动资产处置利得 85.47 598.29 减：营业外支出七.70 5,290,061.96 6,685,902.44 其中：非流动资产处置损失 2,383,818.10 5,505,486.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 377,649,947.19 399,053,832.25 减：所得税费用七.71 60,001,050.93 65,573,961.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 317,648,896.26 333,479,871.04 归属于母公司所有者的净利润 317,409,268.62 333,750,222.23 少数股东损益 239,627.64 -270,351.19 六、其他综合收益的税后净额七.72 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 38 / 128 2017 年半年度报告 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 317,648,896.26 333,479,871.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 317,409,268.62 333,750,222.23 归属于少数股东的综合收益总额 239,627.64 -270,351.19 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.5511 0.5794 （二）稀释每股收益(元/股) 0.5511 0.5794 法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞 39 / 128 2017 年半年度报告母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七.4 568,344,008.57 523,052,297.73 减：营业成本十七.4 343,872,629.60 356,221,357.33 税金及附加 5,903,619.55 3,730,918.23 销售费用 2,923,870.77 3,480,671.51 管理费用 76,347,379.67 87,188,648.50 财务费用 467,862.83 2,109,216.90 资产减值损失 2,579,502.90 14,087,730.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 - - 列）投资收益（损失以“－”号填列）十七.5 1,645,396.70 46,883,691.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收 - - 益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 137,894,539.95 103,117,445.77 加：营业外收入 270,000.00 266,729.77 其中：非流动资产处置利得 - 598.29 减：营业外支出 2,142,347.02 2,923,632.40 其中：非流动资产处置损失 1,778,657.77 2,568,928.18 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 136,022,192.93 100,460,543.14 减：所得税费用 20,509,798.80 8,430,595.63 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,512,394.13 92,029,947.51 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 115,512,394.13 92,029,947.51 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞 40 / 128 2017 年半年度报告合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 807,756,566.31 882,015,128.41 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入 - - 当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 9,432,330.28 5,796,279.17 收到其他与经营活动有关的现金七.73.(1) 2,744,266.62 9,004,970.86 经营活动现金流入小计 819,933,163.21 896,816,378.44 购买商品、接受劳务支付的现金 155,622,108.14 143,616,237.86 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 196,230,549.72 185,625,980.47 支付的各项税费 198,402,912.05 205,448,155.68 支付其他与经营活动有关的现金七.73.(2) 78,426,067.23 52,656,901.68 经营活动现金流出小计 628,681,637.14 587,347,275.69 经营活动产生的现金流量净额 191,251,526.07 309,469,102.75 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 30,000,000.00 520,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,141,592.06 13,680,075.68 处置固定资产、无形资产和其他长 - 206,000.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 - - 现金净额收到其他与投资活动有关的现金七.73.(3) 10,000,000.00 19,947,000.00 投资活动现金流入小计 42,141,592.06 553,833,075.68 购建固定资产、无形资产和其他长 137,137,858.02 63,358,808.20 期资产支付的现金投资支付的现金 68,395,262.31 310,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的 16,109,685.00 56,109,730.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金七.73.(4) 30,684,506.00 240,890.01 投资活动现金流出小计 252,327,311.33 429,709,428.21 41 / 128 2017 年半年度报告投资活动产生的现金流量净额 -210,185,719.27 124,123,647.47 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收 - - 到的现金取得借款收到的现金 210,400,000.00 98,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金七.73.(5) 3,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 213,400,000.00 98,000,000.00 偿还债务支付的现金 122,612,196.51 243,582,333.82 分配股利、利润或偿付利息支付的 289,350,795.97 293,711,165.76 现金其中：子公司支付给少数股东的股 - - 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七.73.(6) - - 筹资活动现金流出小计 411,962,992.48 537,293,499.58 筹资活动产生的现金流量净额 -198,562,992.48 -439,293,499.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2,154,900.91 2,063,642.34 影响五、现金及现金等价物净增加额 -219,652,086.59 -3,637,107.02 加：期初现金及现金等价物余额 471,673,587.92 451,844,716.62 六、期末现金及现金等价物余额 252,021,501.33 448,207,609.60 法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞 42 / 128 2017 年半年度报告母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 663,196,922.82 469,382,817.34 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 50,738,553.52 21,095,727.27 经营活动现金流入小计 713,935,476.34 490,478,544.61 购买商品、接受劳务支付的现金 110,054,797.19 78,686,479.68 支付给职工以及为职工支付的现金 84,394,648.49 73,625,853.01 支付的各项税费 65,069,390.98 44,179,587.55 支付其他与经营活动有关的现金 104,333,311.72 277,607,412.69 经营活动现金流出小计 363,852,148.38 474,099,332.93 经营活动产生的现金流量净额 350,083,327.96 16,379,211.68 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 - 330,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,645,396.70 158,883,691.11 处置固定资产、无形资产和其他长 - 36,000.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 - - 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 - 投资活动现金流入小计 11,645,396.70 488,919,691.11 购建固定资产、无形资产和其他长 8,780,824.03 2,647,490.73 期资产支付的现金投资支付的现金 83,521,216.89 256,109,730.00 取得子公司及其他营业单位支付的 - - 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 30,684,506.00 - 投资活动现金流出小计 122,986,546.92 258,757,220.73 投资活动产生的现金流量净额 -111,341,150.22 230,162,470.38 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 172,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 172,000,000.00 50,000,000.00 偿还债务支付的现金 122,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 289,312,152.62 289,014,285.97 现金支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 411,312,152.62 369,014,285.97 筹资活动产生的现金流量净额 -239,312,152.62 -319,014,285.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的 - - 影响五、现金及现金等价物净增加额 -569,974.88 -72,472,603.91 43 / 128 2017 年半年度报告加：期初现金及现金等价物余额 133,053,917.76 229,774,604.53 六、期末现金及现金等价物余额 132,483,942.88 157,302,000.62 法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞 44 / 128 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他般减：少数股东权益所有者权益合计综风股本优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润其合险先续股他收准股债益备一、上年期末余 576,000,000.00 1,181,178,541.52 2,797,567.48 197,675,938.68 1,504,190,469.54 45,645,510.38 3,507,488,027.60 额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余 576,000,000.00 1,181,178,541.52 2,797,567.48 197,675,938.68 1,504,190,469.54 45,645,510.38 3,507,488,027.60 额三、本期增减变 708,852.63 29,409,268.62 239,627.64 30,357,748.89 动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益 317,409,268.62 239,627.64 317,648,896.26 总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 45 / 128 2017 年半年度报告所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -288,000,000.00 -288,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -288,000,000.00 -288,000,000.00 股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 708,852.63 708,852.63 1．本期提取 2,601,940.29 2,601,940.29 2．本期使用 1,893,087.66 1,893,087.66 （六）其他四、本期期末余 576,000,000.00 1,181,178,541.52 3,506,420.11 197,675,938.68 1,533,599,738.16 45,885,138.02 3,537,845,776.49 额上期归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工减：其一股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润具库存他般 46 / 128 2017 年半年度报告股综风优永其合险先续他收准股债益备一、上年期末余 576,000,000.00 1,181,178,541.52 2,973,028.29 159,293,585.49 1,175,178,180.46 47,639,179.04 3,142,262,514.80 额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余 576,000,000.00 1,181,178,541.52 2,973,028.29 159,293,585.49 1,175,178,180.46 47,639,179.04 3,142,262,514.80 额三、本期增减变 -145,843.47 45,750,222.23 -270,351.19 45,334,027.57 动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益 333,750,222.23 -270,351.19 333,479,871.04 总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -288,000,000.00 -288,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -288,000,000.00 -288,000,000.00 股东）的分配 47 / 128 2017 年半年度报告 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -145,843.47 -145,843.47 1．本期提取 3,254,624.34 3,254,624.34 2．本期使用 3,400,467.81 3,400,467.81 （六）其他四、本期期末余 576,000,000.00 1,181,178,541.52 2,827,184.82 159,293,585.49 1,220,928,402.69 47,368,827.85 3,187,596,542.37 额法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞 48 / 128 2017 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具其他项目优永减：库股本资本公积综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计先续其他存股收益股债一、上年期末余额 576,000,000.00 1,167,726,914.98 62,599.24 197,675,938.68 648,850,871.82 2,590,316,324.72 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 576,000,000.00 1,167,726,914.98 62,599.24 197,675,938.68 648,850,871.82 2,590,316,324.72 三、本期增减变动金额 -25,802.06 -172,487,605.87 -172,513,407.93 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 115,512,394.13 115,512,394.13 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -288,000,000.00 -288,000,000.00 1．提取盈余公积 - - 2．对所有者（或股东） -288,000,000.00 -288,000,000.00 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 49 / 128 2017 年半年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -25,802.06 -25,802.06 1．本期提取 781,502.63 781,502.63 2．本期使用 807,304.69 807,304.69 （六）其他四、本期期末余额 576,000,000.00 1,167,726,914.98 36,797.18 197,675,938.68 476,363,265.95 2,417,802,916.79 上期其他权益工具其他减：项目综股本优先永续资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其他合股债股收益一、上年期末余额 576,000,000.00 1,167,726,914.98 137,453.33 159,293,585.49 591,409,693.15 2,494,567,646.95 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 576,000,000.00 1,167,726,914.98 137,453.33 159,293,585.49 591,409,693.15 2,494,567,646.95 三、本期增减变动金额 -30,639.70 -195,970,052.49 -196,000,692.19 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 92,029,947.51 92,029,947.51 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 50 / 128 2017 年半年度报告（三）利润分配 -288,000,000.00 -288,000,000.00 1．提取盈余公积 - - 2．对所有者（或股东） -288,000,000.00 -288,000,000.00 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -30,639.70 -30,639.70 1．本期提取 1,639,144.98 1,639,144.98 2．本期使用 1,669,784.68 1,669,784.68 （六）其他四、本期期末余额 576,000,000.00 1,167,726,914.98 106,813.63 159,293,585.49 395,439,640.66 2,298,566,954.76 法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞 51 / 128 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用江苏亚邦染料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由亚邦化工集团有限公司和许旭东等59名自然人共同发起设立的，公司于2006年2月24日成立，于2014年8月19日经中国证劵监督管理委员会以证监许可[2014]841号文《关于核准江苏亚邦染料股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发售面值为1元的人民币普通股股票72,000,000.00股，每股发行价格为人民币20.49元。2014年9月9日公司股票在上海证券交易所挂牌上市。公司属于精细化工制造业，主要从事染料及染料中间体的生产与销售。公司经营范围：合成蒽醌、1-硝基蒽醌、分散红（R-91、R-146）、商品染料的生产；染料及助剂、化工产品的技术开发、技术转让、技术咨询服务及销售（化学危险品凭许可证经营）；上述产品的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件、包装制品的销售；本企业自产的各类染料、助剂、化工中间体的出口及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；以下限分支机构经营：染料及染料中间体的生产（危化品除外）。公司注册地及总部地址：常州市武进区牛塘镇人民西路105号。本财务报表经本公司第四届第二十二次董事会于 2017 年 8 月 23 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本司本期纳入合并范围的子公司共 8 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。公司本期合并范围较上年同期没有变动。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重要会计政策和会计估计的变更”。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 52 / 128 2017 年半年度报告 3. 营业周期 √适用 □不适用公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该 53 / 128 2017 年半年度报告损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币交易的会计处理 54 / 128 2017 年半年度报告发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。（2）外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用（1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 55 / 128 2017 年半年度报告当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。（2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单笔金额大于 100 万元的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 15% 15% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 100% 100% 3－4 年 100% 100% 4－5 年 100% 100% 5 年以上 100% 100% 56 / 128 2017 年半年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品和周转材料等。（2）存货按实际成本核算。原材料及辅助材料按先进先出法结转发出材料成本；产成品、库存商品发出按先进先出法核算。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。 57 / 128 2017 年半年度报告（2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。（3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 58 / 128 2017 年半年度报告对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。类别使用寿命预计净残值率年折旧（摊销）率房屋建筑物 20 年 5% 4.75% 土地使用权 50 年 - 2.00% 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物直线法 20 年 5% 4.75% 机器设备直线法 10 年 5% 9.50% 运输设备直线法 5年 5% 19.00% 电子设备直线法 5年 5% 19.00% 其他设备直线法 5年 5% 19.00% 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 59 / 128 2017 年半年度报告 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。（3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。（2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。类别使用寿命土地使用权 50 年非专利技术 10 年本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 60 / 128 2017 年半年度报告 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。 61 / 128 2017 年半年度报告如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 62 / 128 2017 年半年度报告如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ② 有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 26. 股份支付 √适用 □不适用（1）股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）销售商品收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。具体的收入确认标准为：对于内销，为公司产品发出，客户收货后签具收货回单，公司取得客户回单时开具销售发票，确认收入；对于外销，为公司产品发出，海关出具报关单，公司取得海关报关单时确认收入。 63 / 128 2017 年半年度报告（2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。公司固废焚烧具体的收入确认标准为：因公司每批固废焚烧的处理时间均在 24 小时以内，故均在相关的固废焚烧的劳务已经完成后，根据实际完成的处理量开具销售发票，确认收入。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权收入在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。政府补助中，与日常活动相关的，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的，计入营业外收支。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 64 / 128 2017 年半年度报告资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）经营租赁租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 65 / 128 2017 年半年度报告 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销项税额减可抵扣进项税后的 17%、13%、6% 余额城市维护建设税实际缴纳的流转税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额 25%、15%及 12.5% 教育费附加实际缴纳的流转税额 4%、5% 房产税从价计征的，按房产原值一次减 1.2% 除 30%后余值的 1.2%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率江苏亚邦染料股份有限公司 15% 江苏华尔化工有限公司 15% 江苏道博化工有限公司 15% 连云港赛科废料处置有限公司 12.5% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）公司于 2014 年进行高新技术企业资格复评并已通过，且获取 GF201432001799 号证书，发证时间为 2014 年 9 月 2 日，有效期为三年，于 2016 年底己到期，目前正在重新进行评审，目前暂仍按 15%计缴。（2）根据财政部、国家税务总局财税[2015]78 号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知规定，公司子公司连云港市赛科废料处置有限公司的污水处理劳务及垃圾处理、污泥处理处置劳务享受增值税即征即退政策，退税率为 70%。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，符合条件的的环境保护、节能节水项目的所得，包括公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。公司子公司连云港市赛科废料处置有限公司根据上述政策 2012 年至第 2014 年免征企业所得税，2015 年至 2017 年减半征收企业所得税。（3）公司子公司江苏华尔化工有限公司于 2015 年进行高新技术企业资格认证并已通过，且获取 GR201532002684 号证书，发证时间为 2015 年 10 月 10 日，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）等相关规定，该子公司所得税税率自 2015 年起三年减按 15%计缴。（4）公司子公司江苏道博化工有限公司于 2014 年 6 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR201432000652，有效期为三年，于 2016 年底己到期，目前正在重新进行评审，目前暂仍按 15%计缴。 66 / 128 2017 年半年度报告 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 1,435,195.64 719,933.58 银行存款 250,586,305.69 470,953,654.34 其他货币资金 92,371,723.40 59,633,448.52 合计 344,393,224.73 531,307,036.44 其中：存放在境外的款项总额其他说明货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金 91,457,116.15 元、信用证保证金 219,638.92 元、安全生产保证金 694,968.33 元及小额定期存单外，无其他因质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 465,916,697.19 487,179,416.43 商业承兑票据合计 465,916,697.19 487,179,416.43 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 90,315,275.00 商业承兑票据 67 / 128 2017 年半年度报告合计 90,315,275.00 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 203,423,197.98 商业承兑票据合计 203,423,197.98 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比账面比计提账面计提比金额例金额价值金额例金额比例价值例(%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征 404,785 100 23,476,7 5.80 381,308,707 282,450,88 100 16,575,3 5.87 265,875,54 组合计提坏账准 ,466.11 58.46 .65 4.04 39.58 4.46 备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 404,785 / 23,476,7 / 381,308,707 282,450,88 / 16,575,3 / 265,875,54 合计 ,466.11 58.46 .65 4.04 39.58 4.46 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 68 / 128 2017 年半年度报告其中：1 年以内分项 1 年以内小计 390,801,341.50 19,540,067.09 5.00 1至2年 7,814,107.90 1,172,116.19 15.00 2至3年 4,864,916.47 1,459,474.94 30.00 3 年以上 1,219,855.75 1,219,855.75 100.00 3至4年 48,044.49 48,044.49 100.00 4至5年 37,200.00 37,200.00 100.00 5 年以上合计 404,785,466.11 23,476,758.46 5.80 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 7,481,357.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 579,938.69 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 102,008,252.62 元，占应收账款期末余额合计数的比例 25.20%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 5,316,619.75 元。 69 / 128 2017 年半年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 68,487,324.59 98.66 48,162,845.97 99.5 1至2年 821,493.54 1.18 240,352.91 0.5 2至3年 106,029.91 0.15 3 年以上合计 69,414,848.04 100 48,403,198.88 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为 34,208,716.34 元，占预付款项年末余额合计数的比例为 49.28%。其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 70 / 128 2017 年半年度报告 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比账面计提比金额例金额比例价值金额例金额价值例(%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 59,625,885. 4,111,058. 55,514, 18,773,811. 3,959,04 14,814,766. 100 6.89 100 21.09 账准备的其他 64 73 826.91 42 4.72 应收款[注] 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 59,625,885. / 4,111,058. 55,514, 18,773,811. / 3,959,04 / 14,814,766. 合计 / 64 73 826.91 42 4.72 [注]其中应收出口退税期末账面余额 1,870,332.69 元，期初账面余额 2,237,587.40 元不计提坏账准备。期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 53,607,469.59 2,680,373.47 5.00 1至2年 1,214,107.48 182,116.12 15.00 2至3年 2,407,723.91 722,317.17 30.00 3 年以上 3至4年 3,920.00 3,920.00 100.00 4至5年 176,556.97 176,556.97 100.00 5 年以上 345,775.00 345,775.00 100.00 71 / 128 2017 年半年度报告合计 57,755,552.95 4,111,058.73 7.12 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 152,014.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额职工备用金 319,398.18 170,000.00 代垫职工社保 1,558,081.52 1,524,505.33 保证金及押金 838,074.00 793,074.00 应收出口退税 1,870,332.69 2,237,587.40 应收外部单位往来款 55,015,165.49 13,940,943.39 其他 24,833.76 107,701.30 合计 59,625,885.64 18,773,811.42 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 灌南县财政局应收保证金 50,000,000.00 1 年以内 83.86% 2,500,000.00 铜陵县滨江工业应收搬迁补 4,964,242.49 1 年以内及 8.33% 907,802.47 区投资开发有限偿款 1-2 年、2-3 责任公司年出口退税应收出口退 1,870,332.69 1 年以内 3.14% - 税代垫职工社保代垫职工社 1,558,081.52 1 年以内、 2.61% 80,474.04 保 2-3 年及 3-4 年 72 / 128 2017 年半年度报告江苏连云港化工保证金及押 300,000.00 1-2 年 0.50% 45,000.00 产业园区管理委金员会合计 / 58,692,656.70 / 98.44% 3,533,276.51 (6). 涉及政府补助的应收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币政府补助项目预计收取的时间、单位名称期末余额期末账龄名称金额及依据铜陵县滨江工业区投应收政府搬迁 4,964,242.49 1 年以内、1-2 注资开发有限责任公司补偿款年、2-3 年合计 / 4,964,242.49 / / 其他说明 [注] 根据公司子公司安徽亚邦化工有限公司于 2013 年 11 月 28 日与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签订了搬迁补偿协议，协议约定安徽亚邦化工有限公司实际搬迁补偿金额为 14,249.36 万元，包括房屋构筑物及辅助设施补偿、机械设备补偿、其他资产补偿及园林绿化补偿并扣减部分支出。根据公司于 2015 年 10 月 26 日与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签订的分流补偿款的补偿协议，安徽亚邦化工有限公司停产后职工分流安置补偿金额为 744.70 万元。根据公司于 2015 年 10 月 30 日与铜陵县国土资源局（铜陵县国土资源储备发展中心）签署的国有土地使用权收储协议，铜陵县国土资源局依法收储安徽亚邦化工有限公司国有土地使用权，总收储价为 1,252.85 万元。根据搬迁补偿协议，铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司 2014 年支付了 4,000 万元补偿款，剩余补偿款需在安徽亚邦化工有限公司交付土地后按月支付 1,000 万元，付完为止。2016 年 2 月 3 日，安徽亚邦化工有限公司收到土地返还款及职工补偿款共计 1,994.70 万元，2017 年 1 月 25 日，收到搬迁补偿款 1,000.00 万元。 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 136,629,664.52 1,214,293.40 135,415,371.12 82,746,604.09 1,352,741.58 81,393,862.51 在产品 63,700,837.37 63,700,837.37 70,294,452.45 70,294,452.45 库存商品 286,864,592.40 1,260,855.46 285,603,736.94 436,842,111.97 1,182,572.66 435,659,539.31 周转材料 73 / 128 2017 年半年度报告消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产委托加工物 16,592,372.83 16,592,372.83 8,591,763.32 8,591,763.32 资合计 503,787,467.12 2,475,148.86 501,312,318.26 598,474,931.83 2,535,314.24 595,939,617.59 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 1,352,741.58 138,448.18 1,214,293.40 在产品库存商品 1,182,572.66 440,754.81 362,472.01 1,260,855.46 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 2,535,314.24 440,754.81 500,920.19 2,475,148.86 存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的价值。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 74 / 128 2017 年半年度报告 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保险费 638,657.60 1,171,362.27 增值税待抵扣金额 42,240,941.34 46,008,439.36 应交所得税 7,565,996.59 2,718,359.26 租赁费 979,416.68 249,999.98 环保排污费 203,675.00 仓库装修费 1,208,281.60 银行理财产品 30,000,000.00 牛塘生产区搬迁已清理资产及支出 [注] 134,701,838.75 124,324,108.59 合计 187,538,807.56 204,472,269.46 其他说明 [注] 系公司牛塘生产区搬迁已清理的资产及已发生的相关支出，主要包括：固定资产清理损失 5,367.98 万元，无形资产清理损失 3,005.60 万元，职工安置和补偿费用为 3,296.52 万元，其他清理支出为 1,800.08 万元。根据亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的武进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土地上全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，其中土地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房屋、特种设备评估奖励费 33,464.004 万元。根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31 日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为 22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司 5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。为尽快实施《武进区国有土地使用权收购协议》，亚邦集团于 2016 年 12 月 29 日向牛塘镇人民政府提交了《关于申请尽快落实收储协议的报告》，申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土地使用权收购协议》，尽快落实各项条款。2016 年 12 月 30 日，牛塘镇人民政府《回函》表示镇政府将协调区相关部门按照协议约定的要求逐步开展收储工作，与收储相关的补偿款按照收储地块交付进度进行支付。2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治理的原则，由公司按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，并同意延长腾空期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10 月完成环保治理后向政府申请交付收储地块。因此，公司预计该收储地块将在一年内完成交付，按照约定，公司交付收储地块后，即可逐步收取搬迁补偿款。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 75 / 128 2017 年半年度报告减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备可供出售债务工具：可供出售权益工具：按公允价值计量的按成本计量的 197,163,963.81 197,163,963.81 128,768,701.50 128,768,701.50 合计 197,163,963.81 197,163,963.81 128,768,701.50 128,768,701.50 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币账面余额减值准备在被投被投资本本本资单位本期现金红利单位本期期期期期期持股比期初期末例(%) 增加减初增减末少加少江苏江南农 128,768,701 68,395,262. 197,163,963 1.433% 1,669,408.50 村商业银行 .50 31 .81 股份有限公司 128,768,701 68,395,262. 197,163,963 / 1,669,408.50 合计 .50 31 .81 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 76 / 128 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用 √不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 747,985,242.95 790,270,397.50 16,282,068.14 40,391,280.54 5,074,140.45 1,600,003,129.58 2.本期增加金额 40,068,011.87 97,297,419.69 123,931.62 2,515,661.61 1,897,222.28 141,902,247.07 （1）购置 405,228.98 2,774,835.91 0.00 2,414,157.58 487,835.53 6,082,058.00 （2）在建工程 39,662,782.89 94,522,583.78 123,931.62 101,504.03 1,409,386.75 135,820,189.07 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金 4,481,194.88 49,572.65 453,337.60 4,984,105.13 额（1）处置或报 4,481,194.88 49,572.65 453,337.60 4,984,105.13 废 4.期末余额 788,053,254.82 883,086,622.31 16,356,427.11 42,453,604.55 6,971,362.73 1,736,921,271.52 二、累计折旧 1.期初余额 120,859,667.86 327,430,144.28 8,955,699.97 24,283,738.94 1,773,012.96 483,302,264.01 2.本期增加金额 18,028,700.11 36,030,902.23 992,125.29 3,188,332.18 380,341.24 58,620,401.05 （1）计提 18,028,700.11 36,030,902.23 992,125.29 3,188,332.18 380,341.24 58,620,401.05 3.本期减少金额 1,597,944.80 47,094.02 368,241.48 2,013,280.30 （1）处置或报 1,597,944.80 47,094.02 368,241.48 2,013,280.30 77 / 128 2017 年半年度报告废 4.期末余额 138,888,367.97 361,863,101.71 9,900,731.24 27,103,829.64 2,153,354.20 539,909,384.76 三、减值准备 1.期初余额 1,228,145.47 1,686,207.35 2,914,352.82 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 1,228,145.47 1,686,207.35 2,914,352.82 四、账面价值 1.期末账面价值 647,936,741.38 519,537,313.25 6,455,695.87 15,349,774.91 4,818,008.53 1,194,097,533.94 2.期初账面价值 625,897,429.62 461,154,045.87 7,326,368.17 16,107,541.60 3,301,127.49 1,113,786,512.75 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注江苏华尔化工有限公司 894,450.97 647,054.27 247,396.70 机器设备常州临江公司房屋及建 10,775,570.97 5,437,129.23 1,228,145.47 4,110,296.27 筑物常州临江公 9,710,714.08 5,516,275.62 926,209.31 3,268,229.15 司机器设备合计 21,380,736.02 11,600,459.12 2,154,354.78 7,625,922.12 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因连云港分公司 7 号仓库 380,998.20 产权证书正在办理过程中江苏华尔化工有限公司 C8 分析中心、C9 配电间、D10 仓库、D11 高塔车间、B11 后处理一车间、C11 67,320,370.75 产权证书正在办理过程中后处理三车间、B11 后处理二车间、C11 后处理四车间、仓库等道博公司部分房屋、车间、仓库 54,312,258.01 产权证书正在办理过程中等资产 78 / 128 2017 年半年度报告供热公司房产 6,098,649.60 产权证书正在办理过程中合计 128,112,276.56 其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值公司连云港分公司环保升级 9,113,855.48 9,113,855.48 1,986,030.27 1,986,030.27 项目公司连云港分公司宿舍零星 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 工程公司连云港分公司零星工程 11,831,428.90 11,831,428.90 6,378,447.33 6,378,447.33 公司连云港分公司滨湖花园 76,953,452.69 76,953,452.69 4,844,498.83 4,844,498.83 宿舍楼装修工程公司连云港分公司综合办公 1,801,801.80 1,801,801.80 楼装修工程江苏华尔化工有限公司氰尿 4,562,480.81 4,243,381.58 319,099.23 4,562,480.81 4,243,381.58 319,099.23 酸项目江苏华尔化工有限公司蒸发 6,384,631.35 6,384,631.35 6,384,631.35 6,384,631.35 析盐装置工程江苏华尔化工有限公司零星 9,648,318.86 9,648,318.86 9,730,299.37 9,730,299.37 改造工程江苏华尔化工有限公司 EGSB 2,218,558.56 2,218,558.56 厌氧工程连云港亚邦供热有限公司热 234,857,049.70 234,857,049.70 125,776,515.74 125,776,515.74 电联产项目连云港亚邦制酸有限公司 30 100,276,335.28 100,276,335.28 万吨/年硫磺制酸一期工程连云港亚邦制酸有限公司氯 1,338,634.39 1,338,634.39 磺酸项目江苏道博化工有限公司零星 7,010,639.28 7,010,639.28 916,508.59 916,508.59 工程合计 365,730,851.82 4,243,381.58 361,487,470.24 260,865,747.57 4,243,381.58 256,622,365.99 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 79 / 128 2017 年半年度报告其中利本本：息期期工程本资利其累计工期本息期初本期转入固定资他期末投入程利资金项目名称预算数本期增加金额化资余额产金额减余额占预进息来源累本少算比度资计化金例(%) 本金率额化额 (%) 金额公司连云港分 60.40 68 自筹公司环保升级 48,500,000.00 1,986,030.27 7,127,825.21 9,113,855.48 项目公司连云港分 10,000.00 10,000.00 自筹公司宿舍零星工程公司连云港分 6,378,447.33 10,138,639.00 4,685,657.43 11,831,428.90 自筹公司零星工程公司连云港分 74,437,200.00 4,844,498.83 72,108,953.86 76,953,452.69 103.3 80 自筹公司滨湖花园宿舍楼装修工程公司连云港分 2,000,000.00 1,801,801.80 1,801,801.80 90.09 80 自筹公司综合办公楼装修工程江苏华尔化工 13,000,000.00 4,562,480.81 4,562,480.81 143.0 95 自筹有限公司氰尿酸项目江苏华尔化工 13,210,000.00 6,384,631.35 6,384,631.35 48.48 65 自筹有限公司蒸发析盐装置工程江苏华尔化工 9,730,299.37 9,377,149.16 9,459,129.67 9,648,318.86 自筹有限公司零星改造工程江苏华尔化工 3,200,000.00 2,218,558.56 2,218,558.56 69.33 90 自筹有限公司 EGSB 厌氧工程连云港亚邦供 410,377,500.00 125,776,515.74 109,080,533.96 234,857,049.7 71.89 90 募集热有限公司热 0 资金电联产项目及自筹连云港亚邦制 97,500,000.00 100,276,335.28 19,049,360.55 119,325,695.83 -0.00 123.4 100 自筹酸有限公司 30 万吨/年硫磺制酸一期工程连云港亚邦制 20,000,000.00 1,338,634.39 1,338,634.39 6.69 5 自筹酸有限公司氯磺酸项目江苏道博化工 916,508.59 8,443,836.83 2,349,706.14 7,010,639.28 自筹有限公司零星工程 682,224,700.00 260,865,747.57 240,685,293.32 135,820,189.07 365,730,851.8 / / / / 合计 80 / 128 2017 年半年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额公司连云港分公司 87,606.84 307,692.31 江苏华尔化工有限公司 1,203,387.45 1,203,387.45 连云港亚邦供热有限公司 512,383.28 542,855.91 合计 1,803,377.57 2,053,935.67 其他说明：无 22、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额固定资产清理 388,596.71 合计 388,596.71 其他说明：主要系公司部分固定资产尚未清理完毕。 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值 81 / 128 2017 年半年度报告 1.期初余额 127,066,630.28 71,016,800.00 6,851,098.66 204,934,528.94 2.本期增加金额 304,522.29 122,641.50 427,163.79 (1)购置 304,522.29 122,641.50 427,163.79 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 127,371,152.57 71,016,800.00 6,973,740.16 205,361,692.73 二、累计摊销 1.期初余额 13,725,409.62 10,854,149.60 1,220,697.12 25,800,256.34 2.本期增加金额 1,315,161.53 3,536,144.56 342,204.27 5,193,510.36 （1）计提 1,315,161.53 3,536,144.56 342,204.27 5,193,510.36 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 15,040,571.15 14,390,294.16 1,562,901.39 30,993,766.70 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 112,330,581.42 56,626,505.84 5,410,838.77 174,367,926.03 2.期初账面价值 113,341,220.66 60,162,650.40 5,630,401.54 179,134,272.60 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因江苏华尔化工有限公司灌南县 1,555,623.04 正在办理过程中堆沟化工园（纬四路西侧） 82 / 128 2017 年半年度报告 1,555,623.04 其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的江苏道博化工有限 276,694,0 276,694, 公司 35.16 035.16 276,694,0 276,694, 合计 35.16 035.16 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位:元币种:人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置江苏道博化工有限 0 公司合计 0 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。具体测试过程如下： ①资产组的界定：上述子公司在合并后作为独立的经济实体运行，故减值测试时将其视为一个资产组。 ②预计未来现金流：主要以企业合并中取得的相关资产组产出之预计市场行情，合理测算资产组的未来现金流。 ③折现率的确定：根据企业加权平均资金成本考虑与资产预计现金流量有关的特定风险作适当调整后确定计算预计未来现金流之现值时采用其行业适用的折现率。经减值测试，公司商誉期末不需计提减值准备。其他说明 □适用 √不适用 83 / 128 2017 年半年度报告 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 32,375,246.30 7,153,886.93 25,481,633.34 5,132,074.82 内部交易未实现利润 19,502,307.84 4,297,930.74 85,095,292.47 20,405,731.13 可抵扣亏损 24,883,365.92 6,220,841.49 20,270,416.93 5,067,604.23 无形资产摊销 796,880.50 119,532.08 796,880.50 119,532.08 应付职工薪酬 13,027,271.13 2,350,275.01 11,278,911.66 2,088,021.09 递延收益 16,500,000.00 2,825,000.00 13,500,000.00 2,075,000.00 安全生产费 2,398,241.15 467,566.74 2,346,097.17 459,745.14 合计 109,483,312.84 23,435,032.99 158,769,232.07 35,347,708.49 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资 72,036,725.93 10,805,508.89 75,878,057.67 11,381,708.65 产评估增值可供出售金融资产公允价值变动合计 72,036,725.93 10,805,508.89 75,878,057.67 11,381,708.65 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 9,220,723.12 10,783,246.57 可抵扣亏损 15,096,861.51 13,881,544.59 合计 24,317,584.63 24,664,791.16 84 / 128 2017 年半年度报告 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付购房款 64,437,200.00 预付工程及设备款 1,160,727.24 3,180,727.24 合计 1,160,727.24 67,617,927.24 其他说明：无 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 88,400,000.00 - 抵押借款保证借款 72,000,000.00 72,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 210,400,000.00 122,000,000.00 短期借款分类的说明：无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用 85 / 128 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 78,271,992.98 59,024,151.66 合计 78,271,992.98 59,024,151.66 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付账款 219,331,280.74 245,409,439.52 合计 219,331,280.74 245,409,439.52 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收款项 6,553,794.86 16,572,334.21 合计 6,553,794.86 16,572,334.21 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 86 / 128 2017 年半年度报告一、短期薪酬 96,709,878.97 150,503,605.2 178,027,489.7 69,185,994.47 9 二、离职后福利-设定提存 10,522,279.94 10,522,279.94 计划三、辞退福利 251,102.41 5,088,968.59 5,340,071.00 四、一年内到期的其他福利 96,960,981.38 166,114,853.8 193,889,840.7 69,185,994.47 合计 2 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 79,111,436.67 131,458,666.7 160,533,425.8 50,036,677.61 补贴 6 二、职工福利费 7,519,464.26 7,519,464.26 三、社会保险费 5,198,805.11 5,198,805.11 其中：医疗保险费 3,906,885.22 3,906,885.22 工伤保险费 1,018,526.84 1,018,526.84 生育保险费 273,393.05 273,393.05 四、住房公积金 9,487,293.95 4,255,650.00 4,255,650.00 9,487,293.95 五、工会经费和职工教育 8,111,148.35 2,071,019.16 520,144.60 9,662,022.91 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 96,709,878.97 150,503,605.2 178,027,489.7 69,185,994.47 合计 9 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 10,152,273.19 10,152,273.19 2、失业保险费 370,006.75 370,006.75 3、企业年金缴费合计 10,522,279.94 10,522,279.94 87 / 128 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 15,874,506.20 16,358,392.46 消费税营业税企业所得税 26,878,120.33 52,798,564.67 个人所得税 893,417.04 698,903.08 城市维护建设税 833,180.67 799,218.63 房产税 981,145.17 1,097,743.87 印花税 72,244.80 77,297.50 教育费附加 809,238.65 795,863.70 各项基金 4,557.33 6,720.00 土地使用税 797,692.98 463,852.00 其他合计 47,144,103.17 73,096,555.91 其他说明：无 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 188,258.70 147,417.04 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 188,258.70 147,417.04 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 88 / 128 2017 年半年度报告 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保证金及押金 3,676,887.74 3,808,385.69 应付运杂费 4,890,352.34 6,230,494.41 预提各项费用 12,321,600.99 16,589,397.83 应付股权转让款 16,109,685.00 32,219,370.00 其他 124,706.37 328,697.66 合计 37,123,232.44 59,176,345.59 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券预提运费 4,353.10 4,353.10 合计 4,353.10 4,353.10 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 89 / 128 2017 年半年度报告抵押借款 1,268,798.19 1,880,994.70 保证借款信用借款合计 1,268,798.19 1,880,994.70 长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 90 / 128 2017 年半年度报告 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 14,875,000.00 3,000,000.00 17,875,000.00 收到财政拨款合计 14,875,000.00 3,000,000.00 17,875,000.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营其期末余额与资产金额业外收入金他相关/与额变收益相动关科技型中小企业技术创新与资产基金--非汞法制备还原棕 1,375,000.00 1,375,000.00 相关 BR 项目节约能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目与资产及重点工业污染治理工程 500,000.00 3,000,000.00 3,500,000.00 相关 —连云港化工产业园区集中供热工程国家发改委及工信部重点产业振兴和技术改造资金与资产 5,500,000.00 5,500,000.00 补助-年产 8000 吨还原染相关料生产线技术改造项目创新与科技成果转化项目 -年产 2 万吨蒽醌染料清与资产 7,500,000.00 7,500,000.00 洁生产成套工艺技术研发相关及产业化合计 14,875,000.00 3,000,000.00 17,875,000.00 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 91 / 128 2017 年半年度报告 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 576,000,000.00 576,000,000.00 数其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 1,181,178,541.52 1,181,178,541.52 价）其他资本公积合计 1,181,178,541.52 1,181,178,541.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 92 / 128 2017 年半年度报告 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 2,797,567.48 2,601,940.29 1,893,087.66 3,506,420.11 合计 2,797,567.48 2,601,940.29 1,893,087.66 3,506,420.11 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 197,675,938.68 197,675,938.68 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 197,675,938.68 197,675,938.68 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,504,190,469.54 1,175,178,180.46 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 1,504,190,469.54 1,175,178,180.46 加：本期归属于母公司所有者的净利 317,409,268.62 333,750,222.23 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 288,000,000.00 288,000,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 1,533,599,738.16 1,220,928,402.69 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 93 / 128 2017 年半年度报告 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,234,092,726.46 651,056,298.74 1,254,273,308.28 637,271,606.55 其他业务 2,735.04 1,938.96 258,571.78 177,884.70 合计 1,234,095,461.50 651,058,237.70 1,254,531,880.06 637,449,491.25 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税城市维护建设税 5,287,691.57 7,493,637.56 教育费附加 5,161,900.93 6,504,805.14 资源税房产税 2,116,948.42 土地使用税 1,610,377.98 车船使用税印花税 509,582.06 其他 224,474.90 合计 14,910,975.86 13,998,442.70 其他说明：无 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 14,660,293.52 13,480,770.18 行政办公费用 2,022,413.15 1,271,326.40 运输装卸费用 9,673,383.54 12,930,224.71 业务招待费 2,429,800.15 1,435,698.29 其他费用 67,436.94 28,078.17 合计 28,853,327.30 29,146,097.75 其他说明：无 94 / 128 2017 年半年度报告 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 38,902,390.15 41,511,536.39 行政办公费用 11,599,007.16 9,326,822.07 研究开发费用 42,507,336.06 59,333,149.85 环保专项费用 26,582,935.52 31,050,543.79 业务招待费 6,484,646.65 5,841,795.53 各项税费 4,042,175.37 折旧及摊销 13,403,279.08 17,558,266.03 财产保险费 712,030.65 1,334,538.35 安全生产费 296,455.74 3,255,364.34 咨询审计费 2,750,682.39 2,200,085.27 安保费用 5,014,068.55 4,620,262.28 其他 732,269.06 845,944.68 合计 148,985,101.01 180,920,483.95 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 2,979,243.35 7,549,019.36 利息收入 -1,326,998.88 -1,872,808.19 汇兑损失 4,759,610.71 -3,067,578.83 金融机构手续费 288,697.42 226,926.21 应收票据贴息支出 2,627,995.10 其他合计 6,700,552.60 5,463,553.65 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 7,633,371.58 2,184,773.07 二、存货跌价损失 440,754.81 534,385.17 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 257,950.82 八、工程物资减值损失 95 / 128 2017 年半年度报告九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 8,074,126.39 2,977,109.06 其他说明：无 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 1,669,408.50 8,347,034.50 益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得投资银行理财产品产生的收益 472,183.56 5,333,041.18 合计 2,141,592.06 13,680,075.68 其他说明：成本法核算的可供出售金融资产投资收益项目本期发生额上期发生额江苏江南农村商业银行股份有限公司 1,669,408.50 8,347,034.50 合计 1,669,408.50 8,347,034.50 96 / 128 2017 年半年度报告 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 85.47 598.29 85.47 合计其中：固定资产处置 85.47 598.29 85.47 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 1,864,928.00 3,054,129.52 1,864,928.00 增值税返还款 3,390,529.66 2,784,646.75 其他 29,733.32 1,643,582.75 29,733.32 合计 5,285,276.45 7,482,957.31 1,894,746.79 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关 2016 年度产业经济先进企业和个人奖 140,000.00 与收益相关励 2016 年度常州市武进区专利发展资金 100,000.00 与收益相关奖励 2016 年度常州市武进区科技进步奖奖 30,000.00 与收益相关励资金外贸专项扶持资金 71,500.00 与收益相关 2016 年度税收贡献奖 200,000.00 与收益相关铜陵县政府对安徽亚邦化工有限公司 1,323,428.00 2,539,829.52 与收益相关整体搬迁补偿款牛塘镇品牌标准创新先进企业奖励 50,000 与收益相关牛塘镇科技创新先进企业奖励 20,000.00 与收益相关牛塘镇工业纳税先进企业奖励 30,000.00 与收益相关科技进步奖 10,000.00 与收益相关知识产权奖励 6,000.00 与收益相关开放型经济补贴 50,000.00 与收益相关外贸增长奖金 13,300.00 与收益相关常州新北区财政局税收贡献奖 200,000.00 与收益相关灌南财政局 2015 年商务发展专项奖 60,000.00 与收益相关连云港人才办博士计划资金奖 75,000.00 与收益相关合计 1,864,928.00 3,054,129.52 / 97 / 128 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合 2,383,818.10 5,505,486.80 2,383,818.10 计其中：固定资产处置损 2,383,818.10 3,456,288.20 2,383,818.10 失无形资产处置损 2,049,198.60 失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 125,635.00 125,635.00 其他 2,780,608.86 1,180,415.64 2,780,608.86 合计 5,290,061.96 6,685,902.44 5,290,061.96 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 48,664,575.19 60,100,800.93 递延所得税费用 11,336,475.74 5,473,160.28 合计 60,001,050.93 65,573,961.21 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 377,649,947.19 按法定/适用税率计算的所得税费用 56,647,492.08 子公司适用不同税率的影响 4,783,806.38 调整以前期间所得税的影响 1,322,528.56 非应税收入的影响 -250,411.28 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 775,387.49 98 / 128 2017 年半年度报告使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -86,801.63 异或可抵扣亏损的影响研发费加计扣除的影响 -3,190,950.67 所得税费用 60,001,050.93 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到的补贴收入 541,500.00 2,478,640.20 收到的其他往来款 2,540.00 1,110,678.58 收到的利息收入 1,326,998.88 1,872,808.19 收到的保证金及押金 407,700.00 1,477,480.00 其他 465,527.74 2,065,363.89 合计 2,744,266.62 9,004,970.86 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付的各项保证金及押金 22,089,186.07 2,142,220.75 支付的银行各项费用 288,697.42 226,926.21 支付的各项往来款 3,047,213.28 3,275,245.57 营业外支出 2,614,539.44 282,609.10 支付的运费装卸费 10,260,005.84 9,508,937.00 支付的行政办公费 13,621,420.31 7,914,009.86 支付的业务招待费 8,914,446.80 7,610,692.49 支付的研发费 4,111,222.60 2,652,016.72 支付的环保专项费 7,869,208.89 10,786,344.94 支付的财产保险费 1,243,784.01 989,175.85 支付的安全生产费 1,079,303.04 1,182,383.58 支付的其他费用 3,115,164.52 5,664,503.95 其他支出 171,875.01 421,835.66 99 / 128 2017 年半年度报告合计 78,426,067.23 52,656,901.68 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到的安徽亚邦搬迁补偿款 10,000,000.00 19,947,000.00 合计 10,000,000.00 19,947,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额牛塘生产区拆迁处置资产支付的现 240,890.01 金 684,506.00 支付的投资保证金 30,000,000.00 合计 30,684,506.00 240,890.01 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回的借款质押保证金存款收到的与资产相关的政府补助 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 100 / 128 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 317,648,896.26 333,479,871.04 加：资产减值准备 8,074,126.39 2,977,109.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 58,620,401.05 54,819,260.87 性生物资产折旧无形资产摊销 5,193,510.36 5,012,164.29 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期 2,383,732.63 5,505,486.80 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 -598.29 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 2,979,243.35 7,549,019.36 投资损失（收益以“－”号填列） -2,141,592.06 -13,680,075.68 递延所得税资产减少（增加以“－” 11,912,675.50 6,048,475.73 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -576,199.76 -575,315.45 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 60,267,045.23 192,003,494.04 经营性应收项目的减少（增加以 -188,740,399.19 -136,623,130.92 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -86,762,808.16 -144,837,172.29 “－”号填列）其他 2,392,894.47 -2,209,485.81 经营活动产生的现金流量净额 191,251,526.07 309,469,102.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 252,021,501.33 448,207,609.60 减：现金的期初余额 471,673,587.92 451,844,716.62 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -219,652,086.59 -3,637,107.02 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 101 / 128 2017 年半年度报告减：购买日子公司持有的现金及现金等价物加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 16,109,685.00 其中：江苏道博化工有限公司 16,109,685.00 取得子公司支付的现金净额 16,109,685.00 其他说明: 无 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 252,021,501.33 471,673,587.92 其中：库存现金 1,435,195.64 719,933.58 可随时用于支付的银行存款 250,586,305.69 470,953,654.34 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 252,021,501.33 471,673,587.92 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因 102 / 128 2017 年半年度报告其中 91,457,116.15 元为银行承兑汇票货币资金 92,371,723.40 保证金、219,638.92 为信用证保证金、 694,968.33 元为安全生产保证金应收票据 90,315,275.00 银行短期借款质押其中银行短期借款抵押的金额为固定资产 27,728,089.88 15,832,590.33 元，其余 11,895,499.55 元为银行按揭贷款抵押其中银行短期借款抵押的金额为无形资产 3,311,255.42 3,311,255.42 元。合计 213,726,343.70 / 其他说明：无 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 7,761,422.65 6.7744 52,578,981.60 欧元 373,936.33 7.7496 2,897,856.98 港币人民币人民币应收账款其中：美元 12,042,585.43 6.7744 81,581,290.74 欧元 15,366.50 7.7496 119,084.23 港币人民币人民币长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币人民币人民币其他说明：无 103 / 128 2017 年半年度报告 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期损益的金种类金额列报项目额 2016 年度产业经济先进企业和个人奖励 140,000.00 营业外收入 140,000.00 2016 年度常州市武进区专利发展资金奖 100,000.00 营业外收入 100,000.00 励 2016 年度常州市武进区科技进步奖奖励 30,000.00 营业外收入 30,000.00 资金外贸专项扶持资金 71,500.00 营业外收入 71,500.00 2016 年度税收贡献奖 200,000.00 营业外收入 200,000.00 铜陵县政府对安徽亚邦化工有限公司整体 1,323,428.00 营业外收入 1,323,428.00 搬迁补偿款节约能重点工程循环经济和资源节约重大 3,000,000.00 递延收益示范项目及重点工业污染治理工程—连云港化工产业园区集中供热工程 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明无 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 104 / 128 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 105 / 128 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式常州市临江化工同一控制下江苏常州江苏常州生产销售 100.00 有限公司企业合并安徽亚邦化工有同一控制下安徽铜陵安徽铜陵生产销售 100.00 限公司企业合并江苏亚邦进出口同一控制下江苏常州江苏常州销售 100.00 有限公司企业合并连云港亚邦供热江苏连云江苏连云同一控制下生产销售 100.00 有限公司港港企业合并连云港市赛科废江苏连云江苏连云服务 100.00 出资设立料处置有限公司港港连云港亚邦制酸江苏连云江苏连云生产销售 51.00 出资设立有限公司港港江苏华尔化工有江苏连云江苏连云生产销售 100.00 出资设立限公司港港江苏道博化工有江苏连云江苏连云非同一控制生产销售 100.00 限公司港港下企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称股东的损益告分派的股利益余额比例连云港亚邦制酸有 49.00% 239,627.64 45,885,138.02 限公司 106 / 128 2017 年半年度报告子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币期末余额期初余额非非子公司名流流流动资非流动资产合流动负负债合流动资非流动资产合流动负负债合称动动产资产计债计产资产计债计负负债债连云港亚 3,684. 14,187 17,871 8,460. 8,460. 3,419. 12,444 15,863. 6,547.8 6,547. 邦制酸有 71 .14 .85 45 45 09 .17 26 5 限公司本期发生额上期发生额经营活子公司名称净利综合收营业收综合收经营活动营业收入动现金净利润润益总额入益总额现金流量流量连云港亚邦制 2,635.59 48.90 48.90 -178.28 0.00 -55.17 -55.17 3,447.71 酸有限公司其他说明：无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 107 / 128 2017 年半年度报告 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 1、市场风险（1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。公司承受外汇风险主要与所持有美元的货币资金及应收账款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使公司面临外汇风险。除公司子公司江苏亚邦进出口有限公司出口业务存在以外币进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。因此，本公司管理层认为，该等美元的货币资金及应收账款于本公司总资产所占比例较小，本公司所面临的外汇风险并不重大。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截止 2017 年 6 月 30 日，公司外币资产及外币负债的余额如下：资产负债项目期末余额期初余额期末余额期初余额美元 135,765,805.14 186,152,911.11 2,331,371.15 2,813,437.70 敏感性分析： 108 / 128 2017 年半年度报告本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动 5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者净利润的影响如下：美元影响本年利润增加/减少期末余额期初余额人民币贬值 5,004,601.52 6,884,908.00 人民币升值 -5,004,601.52 -6,884,908.00 （2）利率风险－公允价值变动风险本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于公司固定利率的借款主要为短期借款，因此本公司认为利率风险－公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。（3）利率风险－现金流量变动风险本公司无以浮动利率计息的金融工具，故无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。（4）其他价格风险公司无持有的在资产负债表日以其公允价值列示的交易性金融资产的投资。因此，本公司不存在价格风险。 2、信用风险可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析（账面价值）科目 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上应收账款 99,052,508.01 6,641,991.71 3,405,441.53 - - - 其他应收款 48,818,714.34 1,031,991.36 1,685,406.74 - - - 合计 147,871,222.35 7,673,983.07 5,090,848.27 - - - 此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。 109 / 128 2017 年半年度报告 3、流动风险流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，均为一年以内。由于公司 2014 年 9 月公开发行股份，归还了较多的银行借款，且公司报告期经营活动现金流较好，期末现金余额及持有的银行理财产品的金额较大，因此公司的流动性风险较小。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用 110 / 128 2017 年半年度报告单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 亚邦投资控江苏常州投资 10,000.00 28.84 28.84 股集团有限公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是许小初、许旭东其他说明：持股数量(万股) 实际住所持股比例控制人直接持股间接持股合计许小初常州市武进区牛塘镇延政东路 50 号 - 16,611 16,611 28.84% 许旭东常州市武进区牛塘镇丫河村委高家村 47 号 2,603 - 2,603 4.52% 许小初与许旭东系兄弟关系。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用九、1 在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系连云港亚邦投资有限公司与公司同一实际控制人常州市牛塘污水处理有限公司与公司同一实际控制人常州中房实业股份有限公司关联自然人对其有重大影响连云港亚邦龙涛置业有限公司关联自然人对其有重大影响常州市合成材料厂有限公司与公司同一实际控制人连云港市金囤农化有限公司与公司同一实际控制人江苏仁欣化工股份有限公司 [注 1] 与公司同一实际控制人江苏恒隆作物保护有限公司与公司同一实际控制人江苏仁欣环保科技有限公司 [注 2] 关联自然人对其有重大影响常州光辉化工有限公司关联自然人对其有重大影响 111 / 128 2017 年半年度报告王庆英公司实际控制人许旭东的配偶其他说明 [注 1]根据 2016 年 1 月江苏仁欣化工股份有限公司股东大会决议，亚邦投资控股集团有限公司将其持有的该公司股权转让给其它自然人股东，股权转让完成后，该公司不再是亚邦投资控股集团有限公司控制的企业，公司 2016 年度仍将其作为关联方，2017 年 2 月开始不再将其作为关联方。 [注 2] 2016 年 3 月，常州润邦投资有限公司将其持有的江苏仁欣环保科技有限公司股权转让给其它股东，股权转让完成后，该公司不再是关联自然人对其有重大影响的企业。公司 2016 年度仍将其作为关联方，自 2017 年 4 月开始不再作为关联方。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额常州市合成材料厂有限公采购商品 35,555.56 2,065,421.84 司常州光辉化工有限公司采购商品 34,142.31 85,354.27 常州市合成材料厂有限公采购能源 315,978.58 司常州市牛塘污水处理有限采购能源 181,164.95 22,674.36 公司常州市牛塘污水处理有限污水处理费 152,361.00 122,358.98 公司常州市合成材料厂有限公采购设备 273,504.27 司出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额连云港金囤农化有限公司销售商品 701,146.67 83,478.30 江苏仁欣化工股份有限公销售商品 182,238.85 729,086.95 司江苏恒隆作物保护有限公销售商品 571,434.54 司连云港金囤农化有限公司提供固废处理 196,969.46 661,032.66 江苏恒隆作物保护有限公提供固废处理 1,555,287.67 556,811.89 司江苏仁欣化工股份有限公提供固废处理 310,646.36 司江苏恒隆作物保护有限公销售能源 2,319,734.47 司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 112 / 128 2017 年半年度报告 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费连云港亚邦龙涛置业有房屋租赁 1,000,000.00 限公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕江苏仁欣化工股份有 170,000,000.00 2014-2-28 2018-12-26 否限公司本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕亚邦投资控股集团有限 130,000,000.00 2015-4-17 2017-4-16 否公司关联担保情况说明 □适用 √不适用 113 / 128 2017 年半年度报告 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额连云港亚邦龙涛置业购买职工宿舍 64,437,196.75 有限公司注：公司 2015 年拟以自有资金 6443.72 万元收购连云港亚邦龙涛置业有限公司开发的位于连云港灌南县堆沟港镇紫藤街亚邦湖滨花园一期房屋共计 18074.94m2 ，用作公司职工宿舍使用。该事项经公司于 2015 年 7 月 8 日召开的第四届董事会第四次会议以及 2015 年 7 月 24 日召开的公司 2015 年第二次临时股东大会分别审议通过。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及中国证券报、上海证券报、证券日报以及证券时报披露的《江苏亚邦染料股份有限公司关于购买资产暨关联交易的公告》（公告编号：2015-026）、《亚邦股份第四届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2015-027）、《亚邦股份 2015 年第二次临时股东大会决议公告》）（公告编号：2015-031）2015 年 8 月，公司已支付上述款项。2017 年上半年该房屋交付并开票结算。 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 305.95 270.83 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 ①亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的武进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土地上全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，其中土地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房屋、特种设备评估奖励费 33,464.004 万元。根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31 日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为 22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司 5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。根据亚邦投资控股集团有限公司 2016 年 4 月 15 日出具的确认函，上述补偿款的收款权仍属于公司及公司子公司所有，亚邦投资控股集团有限公司将配合公司直接向武进区牛塘镇人民政府收取拆迁补偿款并办理相关手续。 2016 年 12 月 29 日，亚邦投资控股集团有限公司向牛塘镇人民政府提交了《关于申请尽快落实收储协议的报告》，申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土地使用权收购协议》，尽快落实各项条款。2016 年 12 月 30 日，牛塘镇人民政府回函表示镇政府将协调区相关部门按照协议约定的要求逐步开展收储工作，与收储相关的补偿款按照收储地块交付进度进行支付。 2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治理的原则，由公司按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，并同意延长腾空 114 / 128 2017 年半年度报告期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10 月完成环保治理后向政府申请交付收储地块。截至期末，公司尚未向政府正式交付收储地块，尚未收到补偿款。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备连云港市金囤农化有限 163,529.30 8,176.47 应收账款公司江苏恒隆作物保护有限 1,081,618.40 54,080.92 应收账款公司其他非流动连云港亚邦龙涛置业有 64,437,200.00 资产限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额常州市牛塘污水处理有限 300,992.00 1,213,483.00 应付账款公司常州市合成材料厂有限公 4,199.30 114,252.29 应付账款司应付账款常州光辉化工有限公司 40,091.00 18,964.32 江苏仁欣环保科技有限公 1,580,388.05 应付账款司江苏仁欣环保科技有限公 10,000.00 预收款项司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 115 / 128 2017 年半年度报告 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用截止 2017 年 6 月 30 日，公司子公司江苏道博化工有限公司为江苏仁欣化工股份有限公司的长、短期借款提供担保的金额为 17,000 万元。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对财务状况和经营成无法估计影响数的项目内容果的影响数原因股票和债券的发行重要的对外投资注重要的债务重组自然灾害外汇汇率重要变动注：2017 年 7 月 12 日公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司使用自有资金收购江苏仁欣环保科技有限公司及江苏佳麦化工有限公司部分股权的议案》，江苏亚邦染料股份有限公司拟使用自有资金收购江苏仁欣环保科技有限公司 15%的股权，交易对价为 750 万元；拟使用自有资金收购江苏佳麦化工有限公司 51%的股权并同比例增资，交易对价为 5100 万元。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及中国证券报、上海证券报、证券日报以及证券时报披露的《亚邦股份第四届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2017-025）、《亚邦股份关于使用自有资金收购江苏仁欣环保科技有限公司及江苏佳麦化工有限公司部分股权的公告》（公告编号：2017-026）。 116 / 128 2017 年半年度报告 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无应披露未披露的其他重大资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 117 / 128 2017 年半年度报告 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 1、子公司安徽亚邦化工有限公司搬迁补偿的有关事项根据《铜陵县人民政府关于印发滨江工业园区环境整治和产业升级实施意见的通知》（铜 [2009]108 号）要求，以及 2012 年 6 月 12 日铜陵县政府与安徽亚邦化工有限公司签订的“安徽亚邦化工有限公司搬迁框架协议书”有关条款的约定，公司子公司安徽亚邦化工有限公司于 2013 年 11 月 28 日与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签订了搬迁补偿协议，协议约定：安徽亚邦化工有限公司实际搬迁补偿金额为 14,249.36 万元，包括房屋构筑物及辅助设施补偿、机械设备补偿、其他资产补偿及园林绿化补偿并扣减部分支出；土地补偿由安徽亚邦化工有限公司、铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司及国土局另行协定；人员分流补偿由安徽亚邦化工有限公司、铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司及人力资源局另行协定。根据安徽亚邦化工有限公司 2014 年 7 月 31 日与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签订的资产回购拆除协议，该子公司涉及拆迁的不可再使用的房屋建筑物及机器设备约定的回购价为 529.39 万元，回购价款在县政府最后一次支付拆迁补偿款中直接抵扣。 2014 年 9 月，安徽亚邦化工有限公司与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签订了上述搬迁补偿协议的补充协议，约定可再用设备的拆除、运输、安装等费用，搬迁过程中产生的“三废”清理处置等环保费用及员工因劳动合同终止的经济补偿费用等从资产补偿款中支出。 2014 年 2 月，公司 8,000 吨还原染料技改项目实现批量生产，安徽亚邦化工有限公司铜陵厂区全面停产，并进行资产拆除和清理工作，其原有产品已全部转移至公司连云港分公司生产。根据公司于 2015 年 10 月 26 日与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签订的分流补偿款的补偿协议，安徽亚邦化工有限公司停产后职工分流安置补偿金额为 744.70 万元。根据公司于 2015 年 10 月 30 日与铜陵县国土资源局（铜陵县国土资源储备发展中心）签署的国有土地使用权收储协议，铜陵县国土资源局依法收储安徽亚邦化工有限公司国有土地使用权，总收储价为 1252.85 万元。安徽亚邦化工有限公司已于 2014 年收到搬迁补偿款计 4,000 万元，于 2016 年收到土地补偿款 1,250 万元及职工分流补偿款 744 万元，于 2017 年 1 月 25 日收到搬迁补偿款 1,000.00 万元。 2、公司牛塘生产区（公司本部、公司子公司常州市临江化工有限公司牛塘分公司、公司子公司安徽亚邦化工有限公司常州第一分公司）搬迁补偿的有关事项根据亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的武进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土地上全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，其中土地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房屋、特种设备评估奖励费 33,464.004 万元。根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31 日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为 118 / 128 2017 年半年度报告 22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司 5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。根据亚邦投资控股集团有限公司 2016 年 4 月 15 日出具的确认函，上述补偿款的收款权仍属于公司及公司子公司所有，亚邦投资控股集团有限公司将配合公司直接向武进区牛塘镇人民政府收取拆迁补偿款并办理相关手续。 2016 年 12 月 29 日，亚邦投资控股集团有限公司向牛塘镇人民政府提交了《关于申请尽快落实收储协议的报告》，申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土地使用权收购协议》，尽快落实各项条款。2016 年 12 月 30 日，牛塘镇人民政府回函表示镇政府将协调区相关部门按照协议约定的要求逐步开展收储工作，与收储相关的补偿款按照收储地块交付进度进行支付。 2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治理的原则，由公司按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，并同意延长腾空期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10 月完成环保治理后向政府申请交付收储地块。 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险 246,446,152 100 13,187,034. 5.35 233,259,117 259,337,118 100 13,955,863 5.38 245,381,254 特征组合计 .06 28 .78 .08 .96 .12 提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 246,446,152 / 13,187,034. / 233,259,117 259,337,118 / 13,955,863 / 245,381,254 合计 .06 28 .78 .08 .96 .12 119 / 128 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 243,922,575.36 12,196,128.77 5.00 1至2年 251,900.00 37,785.00 15.00 2至3年 1,883,651.70 565,095.51 30.00 3 年以上 3至4年 350,000.00 350,000.00 100.00 4至5年 4,275.00 4,275.00 100.00 5 年以上 33,750.00 33,750.00 100.00 合计 246,446,152.06 13,187,034.28 5.35 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-216,890.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额 120 / 128 2017 年半年度报告实际核销的应收账款 551,938.69 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 246,329,763.36 元，占应收账款期末余额合计数的比例 99.95%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 13,158,990.67 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险 194,484,314 100 11,544,169. 5.94 182,940,145 174,060,874 100 8,747,775. 5.03 165,313,099 特征组合计 .58 27 .31 .60 38 .22 提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 194,484,314 / 11,544,169. / 182,940,145 174,060,874 / 8,747,775. / 165,313,099 合计 .58 27 .31 .60 38 .22 121 / 128 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 176,653,085.55 8,832,654.28 5.00 1至2年 17,785,177.43 2,667,776.61 15.00 2至3年 3,304.60 991.38 30.00 3 年以上 3至4年 1,972.00 1,972.00 100.00 4至5年 5 年以上 40,775.00 40,775.00 100.0 合计 194,484,314.58 11,544,169.27 5.94 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,796,393.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 122 / 128 2017 年半年度报告款项性质期末账面余额期初账面余额职工备用金 88,038.18 103,912.30 代垫职工社保 735,438.69 731,153.89 支付的保证金及押金 - 支付的子公司往来款 143,616,015.37 173,178,044.41 其他往来 50,044,822.34 47,764.00 合计 194,484,314.58 174,060,874.60 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 江苏道博化工支付的子公 81,088,169.80 1 年以内 41.69 4,054,408.49 有限公司司往来款连云港亚邦制支付的子公 56,548,236.69 1 年以内、1-2 29.08 4,602,344.35 酸有限公司司往来款年灌南县财政局应收保证金 50,000,000.00 1 年以内 25.71 2,500,000.00 连云港亚邦供支付的子公 5,979,608.88 1 年以内 3.07 298,980.44 热有限公司司往来款代垫职工社保代垫职工社 735,438.69 1 年以内、2-3 0.38 39,341.90 保年及 3-4 年合计 / 194,351,454.06 / 99.93 11,495,075.18 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 123 / 128 2017 年半年度报告减减值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 1,122,480,501.97 1,122,480,501.97 1,122,480,501.97 1,122,480,501.97 对联营、合营企业投资合计 1,122,480,501.97 1,122,480,501.97 1,122,480,501.97 1,122,480,501.97 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本本本期减值期期计提准备被投资单位期初余额期末余额增减减值期末加少准备余额江苏亚邦进出口有限公 1,135,764.70 1,135,764.70 司常州市临江化工有限公 196,974,477.45 196,974,477.45 司安徽亚邦化工有限公司 75,760,259.82 75,760,259.82 连云港市赛科废料处置 55,000,000.00 55,000,000.00 有限公司连云港亚邦供热有限公 288,020,000.00 288,020,000.00 司连云港亚邦制酸有限公 55,590,000.00 55,590,000.00 司江苏道博化工有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00 合计 1,122,480,501.97 1,122,480,501.97 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 568,344,008.57 343,872,629.60 523,052,297.73 356,221,357.33 其他业务合计 568,344,008.57 343,872,629.60 523,052,297.73 356,221,357.33 其他说明：无 124 / 128 2017 年半年度报告 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 38,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,645,396.70 8,226,978.70 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得投资银行理财产品产生的收益 656,712.41 合计 1,645,396.70 46,883,691.11 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -2,383,732.63 固定资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,864,928.00 其中铜陵县政府对子公司安徽亚邦化工有限公计入当期损益的政府补助（与企业业务密司整体搬迁补偿款切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,323,428.00 元，收到受的政府补助除外）的其他政府补助利得 541,500.00 元。计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 472,183.56 购买银行理财产品到期委托他人投资或管理资产的损益收益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 125 / 128 2017 年半年度报告的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,876,510.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 379,306.16 少数股东权益影响额 62,313.63 合计 -2,481,511.82 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 8.77 0.5511 0.5511 利润扣除非经常性损益后归属于 8.83 0.5554 0.5554 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 126 / 128 2017 年半年度报告 4、其他 □适用 √不适用 127 / 128 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。备查文件目录载有法定代表人签名的半年度报告文本。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：许旭东董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日修订信息 □适用 √不适用 128 / 128
附件：公告原文

亚邦股份2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-24

2017 年半年度报告
    公司代码：603188                                          公司简称：亚邦股份
                  江苏亚邦染料股份有限公司
                      2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人许旭东、主管会计工作负责人周向东及会计机构负责人（会计主管人员）刘秋霞
   声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能
面对的风险”部分。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 16
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 29
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 32
第十节     财务报告........................................................................................................................... 33
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 128
                                                                2 / 128
                                  2017 年半年度报告
                                第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、股份公司、亚
                                    指        江苏亚邦染料股份有限公司
邦染料、亚邦股份
                                              亚邦投资控股集团有限公司及其前身亚邦
亚邦集团                            指
                                              化工集团有限公司
羚锐制药                            指        河南羚锐制药股份有限公司
临江化工                            指        常州市临江化工有限公司
安徽亚邦                            指        安徽亚邦化工有限公司
亚邦进出口                          指        江苏亚邦进出口有限公司
华尔化工                            指        江苏华尔化工有限公司
赛科公司                            指        连云港市赛科废料处置有限公司
供热公司                            指        连云港亚邦供热有限公司
亚邦制酸                            指        连云港亚邦制酸有限公司
江苏道博                            指        江苏道博化工有限公司
江南银行                            指        江苏江南农村商业银行股份有限公司
《公司法》                          指        《中华人民共和国公司法》
《证券法》                          指        《中华人民共和国证券法》
中国证监会、证监会                  指        中国证券监督管理委员会
元                                  指        人民币元
                                       3 / 128
                                   2017 年半年度报告
                      第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        江苏亚邦染料股份有限公司
公司的中文简称                        亚邦股份
公司的外文名称                        JIANGSU YABANG DYESTUFF.,LTD
公司的外文名称缩写                    YA BANG
公司的法定代表人                      许旭东
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                    证券事务代表
姓名                         周向东                         张丽娜
联系地址                     江苏省常州市武进区牛塘镇人     江苏省常州市武进区牛塘镇人
                             民西路105号                    民西路105号
电话                         0519-88316008                  0519-88316008
传真                         0519-88231528                  0519-88231528
电子信箱                     zhouxd@yabangdyes.com          603188@yabangdyes.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          江苏省常州市武进区牛塘镇人民西路105号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          江苏省常州市武进区牛塘镇人民西路105号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              www.yabangdyes.com
电子信箱                              603188@yabangdyes.com
报告期内变更情况查询索引              不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称            《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、
                                      《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                     http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               公司证券部
报告期内变更情况查询索引             不适用
五、 公司股票简况
      股票种类      股票上市交易所   股票简称              股票代码      变更前股票简称
A股               上海证券交易所 亚邦股份              603188          无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
                                        4 / 128
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                              本报告期比上
          主要会计数据                                       上年同期
                                       （1－6月）                             年同期增减(%)
营业收入                            1,234,095,461.50      1,254,531,880.06            -1.63
归属于上市公司股东的净利润            317,409,268.62        333,750,222.23            -4.90
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                     319,890,780.44        331,338,600.06             -3.46
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           191,251,526.07        309,469,102.75            -38.20
                                                                              本报告期末比
                                      本报告期末             上年度末         上年度末增减
                                                                                  (%)
归属于上市公司股东的净资产          3,491,960,638.47      3,461,842,517.22            0.87
总资产                              4,235,998,094.03      4,208,017,309.36            0.66
(二)    主要财务指标
                                        本报告期                             本报告期比上年
          主要财务指标                                      上年同期
                                      （1－6月）                               同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                        0.5511              0.5794               -4.88
稀释每股收益（元／股）                        0.5511              0.5794               -4.88
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                             0.5554               0.5752              -3.44
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                                                    减少1.46个百分
                                                   8.77            10.23
                                                                                         点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                                             减少1.33个百分
                                                   8.83            10.16
产收益率（%）                                                                            点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                         5 / 128
                               2017 年半年度报告
      非经常性损益项目               金额                        附注（如适用）
非流动资产处置损益                     -2,383,732.63       固定资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但                                 其中铜陵县政府对子公司安徽
与公司正常经营业务密切相                                   亚邦化工有限公司整体搬迁补
关，符合国家政策规定、按照               1,864,928.00      偿款 1,323,428.00 元，收到的
一定标准定额或定量持续享受                                 其他政府补助利得
的政府补助除外                                             541,500.00 元。
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
                                              472,183.56    购买银行理财产品到期收益
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                                        -2,876,510.54
收入和支出
                                    6 / 128
                             2017 年半年度报告
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额                        62,313.63
所得税影响额                             379,306.16
合计                                  -2,481,511.82
十、 其他
□适用 √不适用
                                  7 / 128
                                          2017 年半年度报告
                                   第三节       公司业务概要
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
           公司主要从事染料及染料中间体的销售与服务，是国内蒽醌结构染料生产专家工厂，2015 年
    8 月公司完成了对江苏道博化工有限公司的收购，增加了溶剂染料的销售与服务。公司从基础化
    工原材料采购开始，通过自有装备生产各类染料及染料中间体，按市场需求和订单生产。公司直
    接面向市场对外销售，公司按境内、境外销售区域建立了完整的内贸和外贸体系，具有完整的产
    供销及服务体系。
           我国染料行业在 2013～2014 年持续上扬，染料行业整体业绩达到了历史最好水平。2015 年
    行情有所波动，景气度有所回落。2016 年国内染料产量达 92.8 万吨，达历史最高，行业整体保
    持平稳运行，规模以上企业主营业务收入、产量及出口等主要经济指标增速较 2015 年同期有不
    同程度的提高。2017 年以来，伴随着市场刚性需求的恢复，染料价格有所回升。但行业内部表现
    参差不齐，行业龙头企业保持稳中有增趋势，中小企业生存压力加大。行业在集中度、园区化发
    展等方面进一步提高，大型企业市场抗风险能力明显提高。
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    √适用 □不适用
资产表项目           期末数            期初数             变动幅度          变动原因说明（30%以上）
                                                                       主要系公司上半年分配 2016 年度股
                                                                       利 2.88 亿元，参与江南银行配股投
货币资金         344,393,224.73     531,307,036.44          -35.18%
                                                                       入 6839.53 万元，在建工程投入增加
                                                                       所致。
                                                                       主要系公司年终应收账款催收力度
应收账款         381,308,707.65     265,875,544.46            43.42%   大，集中结算，而年中催款力度稍欠
                                                                       所致。
                                                                       主要系公司热电联产项目集中投入
预付款项          69,414,848.04      48,403,198.88            43.41%
                                                                       期，预付工程和设备款增加所致。
                                                                       主要系公司预付灌南县财政局 5000
其他应收款        55,514,826.91      14,814,766.70          274.73%
                                                                       万元征地项目投资保证金所致。
可供出售金                                                             主要系公司自筹资金 6839.53 万元参
                 197,163,963.81     128,768,701.50            53.11%
融资产                                                                 与江南银行配股所致。
                                                                       主要系公司热电联产项目增加投入，
在建工程         361,487,470.24     256,622,365.99            40.86%   滨湖花园购房款结算后开始装修转
                                                                       入在建工程所致。
                                                                       主要原因系公司期末存货未实现内
递延所得税                                                             部销售损益形成的暂时性差异较年
                  23,435,032.99      35,347,708.49          -33.70%
资产                                                                   初减少，导致其应确认的递延所得税
                                                                       资产相应减少所致。
                                                8 / 128
                                        2017 年半年度报告
                                                                  主要系公司连云港分公司预付的滨
其他非流动
                1,160,727.24        67,617,927.24       -98.28%   湖花园宿舍款 6443.72 万元本期开票
资产
                                                                  结算转入在建工程所致。
    其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
    无
    三、报告期内核心竞争力分析
    √适用 □不适用
    1、行业领先的全产业链优势
    公司目前是国内最大的蒽醌结构分散和还原染料生产企业，主要产品在国内的市场占有率都
    在 35%左右。公司遵循“行业做中国第一、产品做世界第一”的发展理念，经过多年努力，主要
    产品均从原材料、中间体到商品化打造了完整的产业链，生产基地全部集中到连云港市化工园区，
    内部资源利用率大大提高，实现了产量规模化优势和市场龙头地位。
    2、技术优势
    创新是企业发展之魂，技术创新是公司立足之本。公司多年来始终坚持走科技创新之路，借
    助省级企业技术中心、江苏省蒽醌型染料工程技术研究中心，以及江苏省企业研究生工作站等研
    发创新平台，持续加强研发投入，加强与科研院所的合作，承担多项省、国家科技支撑项目，以
    及省成果转化项目。依靠企业内部科技人员，遵循“节能减排、资源共享”的理念，以清洁生产、
    循环经济为目标，大力发展新技术、高附加值产品的研发，从工艺设计、公用工程、设备设计到
    产业化生产技术坚持绿色环保，从源头削减污染。通过引进先进技术并结合自有技术再研发，使
    现有装置及新建装置的工艺技术都能位居同行业先进水平，形成难以复制的差异化竞争优势。
    3、环保优势
    公司高度重视环保治理，是国家染料工业废水治理标准起草单位。公司历年来注重环保投入，
    报告期内，公司组织力量，持续在废酸综合利用、废气粉尘治理、废水治理等方面进行了技术攻
    关，组织研发了多项新环保技术，突破了关键中间体的废水治理技术；连云港赛科废料处置有限
    公司产能扩大，成为园区固废处置中心，取得较好的经济效益和社会效益。在稳定生产运行的基
    础上，公司将进一步加大投入，扩大产能，更好的服务企业和社会环保事业。
    公司长期关注行业的可持续发展，非常重视产品的生态环保指标的合规性。报告期内公司在
    产品的绿色、生态、环保指标的检测技术攻关上加大投资，建立先进的生态指标检测实验室和相
    关技术团队，为公司生产绿色、生态、环保产品保驾护航。公司主要产品都完成了 ECO-Passport
    的认证工作，产品使用于客户染整加工后的纺织品完全符合国际生态研究和检验协会颁布的
    Oeko-Tex Standard100 的Ⅰ类标准要求，主要产品同时也完成天祥的绿叶论证工作，给客户提供
    安全、环保、放心的产品。公司作为纺织供应链绿色制造产业创新联盟的发起成员单位，积极主
    动展开同 ZDHC 有害化学物质零排放的品牌商联盟的零排放组织合作，对产品持续改进。
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                                   2017 年半年度报告
    4、应用服务优势
    报告期内，公司着力提升应用服务能力，完成了应用服务区域化建设；应用技术服务人员队
伍素质提升明显，能够高效解决客户需求和质量服务；根据公司产品结构开发系列化产品，进入
高端的细分化终端客户市场，提高产品附加值、提高公司品牌的市场知名度。
    公司加大高端商品染料的研发和推广，针对高品质的系列化产品的推广初见成效：高升华牢
度、高水洗牢度的产品减少客户水洗次数，显著减少用水量和废水排放量，减少蒸汽使用量及二
氧化碳的排放量；超细纤维系列高牢度染料在解决客户深色性和提高日晒牢度问题上也取得了较
大突破，在高日晒牢度系列产品进入高端产品市场，汽车内饰织物、高端家纺及户外产品中，很
受客户欢迎；军用迷彩系列、高牢度工装系列的还原染料也得到了客户的赞许。
    5、循环经济优势
    报告期内，公司 30 万吨/年硫磺制酸项目顺利建成投产。该项目一方面是满足公司生产所需
硫酸，也可以为园区其他企业进行硫酸配套，运输半径小，综合成本低；同时，硫磺制酸副产大
量汽，可以与公司热电项目进行并网后销售给园区企业，极大地提高项目综合收益。2017 年，公
司热电项目也将建成投产，进一步做大循环经济。
                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年以来，国家对染料生产企业和下游印染业的环保监管趋严，印染行业产业集中度不断
加强，染料企业不断向园区集中，环保升级不断。为提高公司环保治理能力，不断适应政府新的
监管要求，公司强化生产现场管理，不断攻关环保项目，加大环保资产投入，确保在日益强化的
监管之下，平稳生产，稳固行业地位，降低市场波动对公司效益的影响。公司在连云港园区集约
化投资和产业链上下游之间的有机衔接和配套，提高了资源利用效率，降低了企业的管理成本和
生产成本。
    公司主营的蒽醌型分散染料和还原染料主要产品市占率高，近年来销量和价格的波动幅度小
于偶氮和活性染料，上半年公司主要产品价格涨跌有所分化，整体价格同比上年同期略有上涨，
销量有所下降。
    报告期内，公司实现营业总收入 1,234,095,461.50 元，同比下降 1.63%，实现归属于母公司
股东的净利润 317，409，268.62 元，同比下降 4.90%。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数           上年同期数        变动比例（%）
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           营业收入                         1,234,095,461.50      1,254,531,880.06        -1.63
           营业成本                           651,058,237.70        637,449,491.25         2.13
           销售费用                            28,853,327.30         29,146,097.75        -1.00
           管理费用                           148,985,101.01        180,920,483.95       -17.65
           财务费用                             6,700,552.60          5,463,553.65        22.64
           经营活动产生的现金流量净额         191,251,526.07        309,469,102.75       -38.20
           投资活动产生的现金流量净额        -210,185,719.27        124,123,647.47      -269.34
           筹资活动产生的现金流量净额        -198,562,992.48       -439,293,499.58        54.80
           研发支出                            42,507,336.06         59,333,149.85       -28.36
           营业收入变动原因说明:主要系受染料市场需求的影响，公司产品销量同比下降所致。
           营业成本变动原因说明:主要原材料价格上涨，生产成本增加所致。
           销售费用变动原因说明:主要系公司产品销量减少，运输装卸费同比下降所致。
           管理费用变动原因说明:研究开发费由于上年同期集中结算，而本期结算较均衡，同比减少；上半
           年产量同比减少，环保专项费用减少；随着牛塘基地被收储后人员不断精简，薪酬支出和安保专
           项费用减少；连云港基地非生产性固定资产折旧期限陆续到期，折旧减少；其他税费因转入营业
           税金及附加核算而减少。
           财务费用变动原因说明:主要系受汇率波动影响，汇兑损失同比增加所致。
           经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上年同期销售收到的承兑汇票进行了贴
           现，增加了销售商品、提供劳务收到的现金，而本期未进行贴现；随着原料价格回升，用现金采
           购可以获得更多的折扣，导致本期购买商品支付现金增加。
           投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期购建固定资产和其他长期资产支付
           的现金较多以及上年同期购买的银行理财产品到期较多所致。
           筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期银行款借款同比增加，偿还的银行借
           款同比减少所致。
           研发支出变动原因说明:主要系上年同期研发项目结算比较集中，本年比较均衡。
           2    其他
           (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
           □适用 √不适用
           (2) 其他
           □适用 √不适用
           (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三) 资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1.   资产及负债状况
                                                                                       单位：元
                                                                             本期期
                                 本期期末                         上期期末
                                                                             末金额
                                 数占总资                         数占总资
项目名称         本期期末数                    上期期末数                    较上期     情况说明
                                 产的比例                         产的比例
                                                                             期末变
                                   （%）                            （%）
                                                                             动比例
                                                   11 / 128
                                                     2017 年半年度报告
                                                                                 （%）
                                                                                          主要系公司上半年分配
                                                                                          2016 年度股利 2.88 亿
货币资金         344,393,224.73        8.13        531,307,036.44        12.63   -35.18   元，参与江南银行配股
                                                                                          投入 6839.53 万元，在
                                                                                          建工程投入增加所致。
                                                                                          主要系公司年终应收账
                                                                                          款催收力度大，集中结
应收账款         381,308,707.65        9.00        265,875,544.46        6.32    43.42
                                                                                          算，而年中催款力度稍
                                                                                          欠所致。
                                                                                          主要系本期产量同比减
存货             501,312,318.26        11.83       595,939,617.59        14.16   -15.88
                                                                                                    少。
其他流动                                                                                     主要系银行理财 3000
                 187,538,807.56        4.43        204,472,269.46        4.86    -8.28
资产                                                                                        万元到期减少所致。
                                                                                          主要系连云港制酸项目
固定资产        1,194,097,533.94       28.19       1,113,786,512.75      26.47    7.21        完工结转固定资产
                                                                                            11932.57 万元所致。
                                                                                          主要系公司热电联产项
                                                                                          目增加投入，滨湖花园
在建工程         361,487,470.24        8.53        256,622,365.99        6.10    40.86
                                                                                          购房款结算后开始装修
                                                                                          转入在建工程所致。
                                                                                          主要系本期银行借款增
短期借款         210,400,000.00        4.97        122,000,000.00        2.90    72.46
                                                                                          加所致。
                                                                                          主要系公司子公司江苏
长期借款          1,268,798.19         0.03         1,880,994.70         0.04    -32.55   道博的职工宿舍楼按揭
                                                                                          贷款按期还款所致。
           2.     截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用
                                                                                          金额单位：元
           项目              期末账面价值           受限制的原因
                                                    其中 91,457,116.15 元为银行承兑汇票保证金、219,638.92
           货币资金                92,371,723.40
                                                    为信用证保证金、694,968.33 元为安全生产保证金
           应收票据                90,315,275.00    银行短期借款质押
                                                    其中银行短期借款抵押的金额为 15,832,590.33 元，其余
           固定资产                27,728,089.88
                                                    11,895,499.55 元为银行按揭贷款抵押
           无形资产                 3,311,255.42    其中银行短期借款抵押的金额为 3,311,255.42 元。
           3.     其他说明
           □适用 √不适用
           (四) 投资状况分析
           1、 对外股权投资总体分析
           √适用 □不适用
                                                                                 单位:万元 币种:人民币
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                                        2017 年半年度报告
 报告期内投资额                                                                          6,839.53
 投资额增减变动数                                                                        6,839.53
 上年同期投资额                                                                                  -
 投资额增减幅度(%)                                                                         100.00
                                                            占被投资公司
   被投资公司的名称                    主要业务                                  投资方式
                                                            的权益比例（%）
                             吸收公众存款；发放短期、
 江苏江南农村商业银行股      中期和长期贷款；办理国
                                                                       1.43           参与配股
 份有限公司                  内结算；办理票据承兑与
                             贴现
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元
                                       项目进                       累计实际投入        项目收益情
     项目名称          项目金额                   本期投入金额
                                         度                             金额                况
连云港亚邦供热有限                                                                     项目尚未建
                      410,377,500.00     90%       109,080,533.96    295,022,579.21
公司热电联产工程                                                                       成
连云港亚邦制酸有限
                                                                                       项目已实现
公司 30 万吨/年硫磺    97,500,000.00    100%        19,049,360.55    120,332,360.55
制酸一期工程                                                                           效益
       合计           507,877,500.00        /      128,129,894.51    415,354,939.76
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    2015 年 9 月公司决定同意接受政府土地收储时拟出售的资产财务原值为 16312.26 万元、净
值为 7893.44 万元，并于 2015 年 9 月 17 日与亚邦集团签订《委托书》，委托亚邦集团“办理牛
塘亚邦老厂区（收储）拆迁协议事宜。
    亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的武进
区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司及其
所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土地上
全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常州市
武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，其中土
                                             13 / 128
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地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房屋、特种设
备评估奖励费 33,464.004 万元。
    根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31
日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为
22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司
5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产
清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。根据亚邦投资控股集团有限
公司 2016 年 4 月 15 日出具的确认函，上述补偿款的收款权仍属于公司及公司子公司所有，亚邦
投资控股集团有限公司将配合公司直接向武进区牛塘镇人民政府收取拆迁补偿款并办理相关手续。
    2016 年 12 月 29 日，亚邦集团向牛塘镇人民政府提交了《关于申请尽快落实收储协议的报告》，
申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土地使用权收购协议》，尽快落实各项条款。2016 年 12
月 30 日，牛塘镇人民政府《回函》表示镇政府将协调区相关部门按照协议约定的要求逐步开展收
储工作，与收储相关的补偿款按照收储地块交付进度进行支付。
    2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治理的原则，由公司
按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，并同意延长腾空
期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10 月完成环保治理后
向政府申请交付收储地块。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                         单位：万元
              主要产品
 公司名称                   注册资本    关联关系        总资产       净资产       营业总收入   净利润
              或服务
              自营和代
江苏亚邦进    理各类商
                                        公司全资
出口有限公    品及技术            500                    71,535.49     5,407.90   105,704.85      -861.75
                                        子公司
司            的进出口
              业务。
              分散染料
常州市临江
              及染料中                  公司全资
化工有限公                     4,350                    111,174.41   101,440.31    40,238.11   11,317.8.3
              间体的生                  子公司
司
              产、销售
              还原染料
安徽亚邦化                              公司全资
              的生产、         6,000                      8,243.69     7,702.98         0.00        27.96
工有限公司                              子公司
              销售
              分散染料
                                        临江化工
江苏华尔化    和染料中
                               9,000    全资子公         99,713.39    74,267.82    40,238.11    11,391.41
工有限公司    间体的生
                                          司
              产、销售
连云港亚邦    蒸 汽 生                  公司全资
                              10,000                     41,573.82    28,950.74     1,923.34        26.26
供热有限公    产、供应。                子公司
                                             14 / 128
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司
连云港市赛    废水及固
                                   公司全资
科废料处置    废处理业      5,500              16,705.74   15,256.42   4,215.37  1,493.58
                                     子公司
有限公司      务。
              硫酸、氯
              磺酸等化
连云港亚邦 工原材料
                                   公司控股
制酸有限公 的生产、        10,900              17,871.85    9,411.40   2,635.59     48.90
                                     子公司
司            销售以及
              化工设备
              的销售
              溶剂染料
              和分散染
江苏道博化                         公司全资
              料、染料     10,000              33,789.62   19,469.15 18,581.03   3,043.35
工有限公司                           子公司
              中间体的
              生产销售
注：1、上述公司的财务数据为合并数据，净资产均指归属于母公司所有者权益，净利润均指归属
于母公司所有者的净利润。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、市场竞争造成的价格风险。
     近年来，公司部分产品价格出现较大波动，并对企业运行带来很大压力。市场竞争永远存在，
特别是近几年印度等新兴国家的染料发展迅速，未来一定时期内，公司产品价格存在由于竞争激
烈而下降的风险。
     2、环保风险。
     绿色环保是公司追求的长期发展目标。但是，随着我国经济进入新常态发展，环保治理日趋
严格，新的环保监管政策陆续出台，公司也将面临着更加严格的环保形势。公司将加大环保技术
研发和环保设施投入，贯彻环保发展、绿色发展的战略，尽量减少环保带来的风险。
     3、成本升高的风险。
     石油价格对公司原材料价格影响极大。报告期内，由于原油价格的波动，公司很多原材料价
格出现了比较大幅度的波动，未来一定时期内石油价格仍将处于大幅波动状态；同时，由于环保
治理投入的增加，环保治理成本和运行费用也逐年增加，也将抬高公司产品成本；员工工资在成
                                         15 / 128
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           本中的比重逐年提高。
                  4、汇兑风险。报告期内，公司出口额连续两年突破 1 亿美元，占总销售的比例约 25%。由
           于国际宏观经济形势的不稳定，人民币对美元的汇率会有一定的变化，可能会对公司的出口汇兑
           带来一定的影响。公司也将及时关注汇率的变化，采取有针对性的措施防范风险。
                  5、固定资产大量增加而导致利润下滑的风险。随着各在建项目陆续投产，公司未来存在因固
           定资产大量增加而导致利润下滑的风险。
                  6、安全生产的风险。化工企业，安全管理工作艰巨。公司将认真贯彻“预防为主”的管理理
           念，加强现场管理，强化员工的安全操作培训，特别是加强对危险化学品、重大危险源的监管，
           杜绝安全事故的发生。
           (三) 其他披露事项
           □适用 √不适用
                                             第五节         重要事项
           一、股东大会情况简介
                                                           决议刊登的指定网站的查
                   会议届次             召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                                   询索引
           2016 年年度股东大会     2017 年 5 月 16 日      http://www.sse.com.cn    2017 年 5 月 17 日
           股东大会情况说明
           √适用 □不适用
           报告期内，公司召开的年度股东大会审议的所有议案均有效通过。
           二、利润分配或资本公积金转增预案
           (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
           是否分配或转增                                否
           每 10 股送红股数（股）
           每 10 股派息数(元)（含税）
           每 10 股转增数（股）
                                  利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                                      无
           三、承诺事项履行情况
           (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                   期内的承诺事项
           √适用 □不适用
                                                                       承诺时   是否     是否    如未能      如未
            承诺                                   承诺
承诺背景                 承诺方                                        间及期   有履     及时    及时履      能及
            类型                                   内容
                                                                         限     行期     严格    行应说      时履
                                                        16 / 128
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                                                                                限   履行   明未完   行应
                                                                                            成履行   说明
                                                                                            的具体   下一
                                                                                              原因   步计
                                                                                                       划
           盈利预   张华等 17 名 江苏道博 2015 年、2016 年、2017    2015 年    是    是     无       无
           测及补   持有江苏道   年的经审计的税后净利润分别不       9月7日
           偿       博化工有限   低于：4000 万元、4800 万元、5800   -2017 年
                    公司 100%股  万元。如江苏道博 2015 年至 2017    12 月 31
                    权的股东     年的实际利润低于上述承诺利润，     日
                                 则转让方需对公司进行业绩补偿，
                                 每期业绩补偿的具体金额按以下
                                 公式确定：[（截止当期期末江苏
                                 道博累计净利润承诺数-截止当期
                                 期末累计净利润实现数）×本次股
                                 权转让作价/补偿期限内三年的净
                                 利润承诺数总和]-已补偿金额。如
                                 根据上述公式计算的金额小于或
收购报告
                                 等于 0 时，则按 0 取值，即转让
书或权益
                                 方无需向甲方补偿。但已经补偿的
变动报告
                                 金额不冲回。
书中所作
           解决同   张华等 17 名 承诺在资产收购协议生效之日起       2015 年    是    是     无       无
承诺
           业竞争   持有江苏道   三年内不得在公司、江苏道博以       9月7日
                    博化工有限   外，直接或间接通过直接或间接控     -2018 年
                    公司 100%股 制的其他经营主体或以自然人名        9月6日
                    权的股东     义从事与公司及江苏道博相同或
                                 相类似的业务；不在同公司或江苏
                                 道博存在相同或者相类似业务的
                                 实体任职或者担任任何形式的顾
                                 问；不得以公司及江苏道博以外的
                                 名义为公司及江苏道博现有客户
                                 提供与公司及江苏道博主营业务
                                 相关的任何服务；转让方违反不竞
                                 争承诺的经营利润归公司所有，并
                                 需赔偿公司的全部损失。
           股份限   公司控股股   自公司股票上市之日起三十六个       2014 年    是    是     无       无
           售       东亚邦集团、 月内，不转让或者委托他人管理其     9月9日
                    公司实际控   已直接和间接持有的公司股份，也     -2017 年
                    制人许小初、 不由公司收购该部分股份。           9月8日
                    许旭东、公司
                    实际控制人
与首次公            的近亲属许
开发行相            旭征、许济洋
关的承诺   股份限   公司控股股   在其锁定期（上市后 36 个月）满     2014 年    是    是     无       无
           售       东亚邦集团   后 2 年内，无减持公司股份意向。    9月9日
                                 锁定期满后 2 年后，如实施减持，    -2019 年
                                 将提前三个交易日通过公司进行       9月8日
                                 公告，履行公告程序前不得减持 。
           股份限   公司实际控   在其锁定期满（上市后 36 个月）     2014 年    是    是     无       无
           售       制人之一许   后 2 年内，每年转让的股份不超过    9月9日
                                                   17 / 128
                                  2017 年半年度报告
         旭东         其所持有公司股份总数的 25%，且    -2019 年
                      减持价格不低于发行价。减持方式    9月8日
                      为通过大宗交易方式、集中竞价方
                      式及/或其他合法方式进行减持，
                      但如果其预计未来一个月内公开
                      转让股份的数量合计超过公司股
                      份总数 1%的，将仅通过证券交易
                      所大宗交易系统转让所持股份。如
                      实施减持，将提前三个交易日通过
                      公司进行公告，未履行公告程序前
                      不得减持。
股份限   河南羚锐制   在其锁股期（上市后 12 个月）满    2014 年    是   是   无   无
售       药股份有限   后两年内，羚锐制药转让股份的价    9月9日
         公司（上市时 格不低于公司首次公开发行股票      -2017 年
         持有公司     的发行价，两年内每年转让数量不    9月8日
         5.56%股份， 超过羚锐制药在公司首次公开发
         截止报告期   行之后尚持有的未公开发售股票
         末持有公司   的 50%。减持方式为通过大宗交易
         2.78%股份    方式、集中竞价方式及/或其他合
                      法方式进行减持，但如果其预计未
                      来一个月内公开转让股份的数量
                      合计超过亚邦染料股份总数 1%
                      的，羚锐制药将仅通过证券交易所
                      大宗交易系统转让所持股份。如实
                      施减持，将提前三个交易日通过公
                      司进行公告。
股份限   担任公司董   1、其所持公司股票在锁定期满后     2014 年    是   是   无   无
售       事、监事及高 两年内减持的，减持价格不低于发    9月9日
         级管理人员   行价，上述承诺不因职务变更或离    -2017 年
         的股东       职等原因而终止履行。2、在其任     9月8日
                      职期间每年转让的股份不得超过
                      其所持有公司股份总数的 25%；离
                      职后半年内，不转让其所持有的公
                      司股份，并且上述半年期限届满后
                      的一年内转让的公司股份不超过
                      其持有的公司股份总数的 50%。
解决同   公司实际控   公司实际控制人许小初、许旭东、    2011 年    否   是   无   无
业竞争   制人许小初、 控股股东亚邦集团出具了《非竞争    9 月 10
         许旭东、控股 承诺函》，内容如下：1、在本承     日签署
         股东亚邦集   诺函签署之日，本人（本集团）、    至今长
         团           所控制的企业及拥有权益的企业      期有效
                      均未生产、开发任何与股份公司产
                      品构成竞争或可能竞争的产品，未
                      直接或间接经营任何与股份公司
                      经营的业务构成竞争或可能竞争
                      的业务，也未参与投资任何与股份
                      公司生产的产品或经营的业务构
                      成竞争或可能竞争的其他企业。2、
                      自签署本承诺函之日起，本人（本
                      集团）、所控制的企业及拥有权益
                                       18 / 128
                                   2017 年半年度报告
                      的企业将不生产、开发任何与股份
                      公司产品构成竞争或可能竞争的
                      产品，不直接或间接经营任何与股
                      份公司经营的业务构成竞争或可
                      能竞争的业务，不参与投资任何与
                      股份公司生产的产品或经营的业
                      务构成竞争或可能竞争的其他企
                      业。3、自签署本承诺函之日起，
                      如股份公司进一步开拓其产品和
                      业务范围，本人（本集团）、所控
                      制的企业及拥有权益的企业将不
                      与股份公司拓展后的产品和业务
                      相竞争；若与股份公司拓展后的产
                      品和业务相竞争，本人（本集团）、
                      所控制的企业及拥有权益的企业
                      将以以下方式避免同业竞争：（1）
                      停止生产或经营相竞争的产品和
                      业务；（2）将相竞争的业务纳入
                      股份公司经营；（3）向无关联关
                      系的第三方转让该业务。4、如本
                      承诺函被证明是不真实或未被遵
                      守，将向股份公司赔偿一切直接或
                      间接损失。
解决关   公司实际控   公司实际控制人许小初、许旭东、     长期有     否   是   无   无
联交易   制人许小初、 控股股东亚邦集团出具了《关于规     效
         许旭东、控股 范关联交易的承诺函》，承诺：在
         股东亚邦集   与股份公司可能发生的任何交易
         团           中，本人（本集团）保证遵循公平、
                      诚信的原则，以市场公认的价格进
                      行；将不利用对股份公司的控制权
                      关系和地位从事或参与从事任何
                      有损于股份公司及股份公司其他
                      股东利益的行为；本人（本集团）
                      保证以上承诺持续有效且不可变
                      更或撤销，如违反上述承诺、保证
                      的，本人（本集团）愿意承担由此
                      给股份公司造成的直接或间接经
                      济损失、索赔责任及额外的费用支
                      出。
分红     公司         公司可以采取现金、股票或二者相     2014 年    是   是   无   无
                      结合的方式分配股利。在满足实施     9月9日
                      现金分红的条件下，公司未来三年     -2017 年
                      每年现金分红不少于当年实现的       9月8日
                      可供分配利润的百分之三十。
其他     公司、公司控 公司上市后三年内，如公司股票收     2014 年    是   是   无   无
         股股东、公司 盘价连续 20 个交易日低于最近一     9月9日
         董事、高级管 期经审计的每股净资产值（最近一     -2017 年
         理人员       期审计基准日后，因利润分配、资     9月8日
                      本公积金转增股本、增发、配股等
                      情况导致公司净资产或股份总数
                                        19 / 128
                                      2017 年半年度报告
                         出现变化的，每股净资产相应进行
                         调整），则触发公司稳定股价机制。
                         上述第 20 个交易日定义为“触发
                         日”。公司、公司控股股东、公司
                         董事、高级管理人员是公司稳定股
                         价机制实施的义务人，公司应在与
                         上述机构、人士沟通后，在触发日
                         之后 10 个工作日内，制定完毕稳
                         定公司股价方案，采取以下措施中
                         的一项或多项稳定公司股价：（1）
                         公司回购公司股票；（2）公司控
                         股股东增持公司股票；（3）公司
                         董事、高级管理人员增持公司股
                         票；（4）其他证券监管部门认可
                         的方式。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 5 月 16 日召开的 2016 年年度股东大会决议审议通过了《关于续聘公司 2017 年
度财务审计机构和内控审计机构的议案》，决定续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公
司 2017 年度财务审计机构和内部控制的审计机构。详见 2017 年 5 月 17 日在《中国证券报》和上
交所网站（http://www.sse.com.cn）刊登的《江苏亚邦染料股份有限公司 2016 年年度股东大会
决议公告》（公告编号：2017-014）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
                                           20 / 128
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八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司 2015 年拟以自有资金 6443.72 万元收购连云港亚邦龙涛置业有限公司开发的位于连云港
灌南县堆沟港镇紫藤街亚邦湖滨花园一期房屋共计 18074.94m2 ，用作公司职工宿舍使用。该事
项经公司于 2015 年 7 月 8 日召开的第四届董事会第四次会议以及 2015 年 7 月 24 日召开的公司
2015 年第二次临时股东大会分别审议通过。具体内容详见公司于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）以及中国证券报、上海证券报、证券日报以及证券时报披露的《江苏亚邦染
料股份有限公司关于购买资产暨关联交易的公告》（公告编号：2015-026）、《亚邦股份第四届
董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2015-027）、《亚邦股份 2015 年第二次临时股东大会
                                          21 / 128
                                    2017 年半年度报告
决议公告》）（公告编号：2015-031）2015 年 8 月，公司已支付上述款项。2017 年上半年该房屋
交付并开票结算。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
     公司收购江苏道博化工有限公司100%股权的合同中业绩承诺和补偿措施如下:
    转让方(江苏道博现全体股东)承诺：江苏道博2015年、2016年、2017年的经审计的税后净利
润分别不低于：4000万元、4800万元、5800万元（以下简称“业绩承诺”）。《评估报告》确认的
江苏道博2015年至2017年盈利预测净利润分别为3553.80万元、4416.49万元、5333.63万元（以归
属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为计算依据）。前款约定的江苏道博2015年至2017
年承诺利润均高于《评估报告》确定的各年度净利润预测值。 补偿措施：如江苏道博2015年至2017
年的实际利润低于上述承诺利润，则转让方需对甲方进行业绩补偿，每期业绩补偿的具体金额按
以下公式确定：
    [（截止当期期末江苏道博累计净利润承诺数-截止当期期末累计净利润实现数）×本次股权
转让作价/补偿期限内三年的净利润承诺数总和]-已补偿金额。
如根据上述公式计算的金额小于或等于0 时，则按0 取值，即转让方无需向甲方补偿。但已经补
偿的金额不冲回。本协议中所称净利润均指经具证券从业资格会计师事务所审计的扣除非经常性
损益后的净利润。
    托底条款：甲方确认，在任何情形下（无论江苏道博承诺期经营业绩如何），本次交易的股
权转让款（经补足调整后）不低于本次股权转让审计基准日江苏道博净资产金额。
转让方股权转让对价款、补足义务的确定：各转让方的股权转让对价款、补足义务以其本次转出
股权比例在各转让方总转出股权中的比例确定。详见公司于 2015 年 8 月 20 日在上海证券交易所
网站披露的《 关于变更部分募集资金投资项目用于收购股权暨关联交易的公告》，公告编号
2015-035。
    2017年1-6月，江苏道博化工有限公司实现净利润为3,043.35万元（未经审计），实现扣除非
经常性损益后的净利润为3,125.63万元（未经审计）。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         22 / 128
                                     2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
√适用 □不适用
    根据亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的
武进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司
及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土
地上全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常
州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，其
中土地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房屋、特
种设备评估奖励费 33,464.004 万元。
    根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31
日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为
22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司
5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产
清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。
    根据亚邦投资控股集团有限公司 2016 年 4 月 15 日出具的确认函，上述补偿款的收款权仍属
于公司及公司子公司所有，亚邦投资控股集团有限公司将配合公司直接向武进区牛塘镇人民政府
收取拆迁补偿款并办理相关手续。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）
以及中国证券报、上海证券报、证券日报以及证券时报披露的《亚邦股份关于委托亚邦投资控股
集团有限公司办理搬迁补偿事宜暨关联交易的公告》（公告编号：2016-020）、《亚邦股份关于
委托亚邦投资控股集团有限公司办理搬迁补偿事宜暨关联交易的补充公告》公告编号：2016-027）、
《亚邦股份 2016 年第二次临时股东大会决议公告》）（公告编号：2016-033）。
    2016 年 12 月 29 日，亚邦投资控股集团有限公司向牛塘镇人民政府提交了《关于申请尽快落
实收储协议的报告》，申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土地使用权收购协议》，尽快落实
各项条款。2016 年 12 月 30 日，牛塘镇人民政府回函表示镇政府将协调区相关部门按照协议约定
的要求逐步开展收储工作，与收储相关的补偿款按照收储地块交付进度进行支付。
    2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治理的原则，由公司
按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，并同意延长腾空
期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10 月完成环保治理后
向政府申请交付收储地块。
    截至报告期末，公司尚未向政府正式交付收储地块，尚未收到补偿款。
                                          23 / 128
                                     2017 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                    单位: 元 币种: 人民币
                        公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
     担保                  担保
     方与                  发生                    担保是                            关
                                                                       是否存 是否为
担保 上市 被担      担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                    联
                                                                       在反担 关联方
  方 公司 保方      金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                          保    担保
     的关                  签署                       毕                             系
       系                  日)
江苏 全资 江苏      170,0 2014- 2014-2 2018-1 一般 否     否           是     是     关
道博 子公 仁欣      00,00 2-28 -28     2-26 担保                                     联
化工 司   化工       0.00                                                            自
有限      股份                                                                       然
公司      有限                                                                       人
          公司                                                                       控
                                                                                     制
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子                                       170,000,000.00
公司的担保）
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
                           公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                             170,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         4.87
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的                                      170,000,000.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                               170,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                 报告期末公司的对外担保金额(不包括对子公司的担
                                         保)17000万元为收购江苏道博化工有限公司之前,江苏道
                                         博已经发生的担保,同时江苏道博股东承诺就江苏道博在
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                                    2017 年半年度报告
                                        股权交割日之前提供的任何形式的对外担保，如由于该等
                                        担保导致江苏道博在股权交割日后承担任何担保责任，并
                                        导致江苏道博代为清偿债务或遭受任何经济损失的，转让
                                        方承诺按本次转出股权比例对江苏道博承担赔偿责任，并
                                        应在江苏道博支出款项后十五个工作日将该等款项补入
                                        江苏道博就上述赔偿各转让方对江苏道博承担连带责任。
注：根据 2016 年 1 月江苏仁欣化工股份有限公司股东大会决议，亚邦投资控股集团有限公司将
其持有的该公司股权转让给其它自然人股东，股权转让完成后，该公司不再是亚邦投资控股集团
有限公司控制的企业，公司 2016 年度仍将其作为关联方，2017 年 2 月开始不再将其作为关联方。
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司严格按照国家相关法律法规要求，开展针对环保提升的多项技术开发与改造，调整产品
结构，通过搬迁入住园区淘汰落后产能，大量引进自动化、连续化以及国外先进生产技术设备，
溶剂法磺化、加氢还原、膜过滤、资源化利用等一批科研成果在公司得以应用，基本实现资源化
利用、低排放的环保目标。近三年公司在环保设施升级和改造上的投入达 2.12 亿元。
    报告期内，公司全面落实企业环保主体责任，进一步落实各项环保管理制度，推动清洁文明
化生产经营，提高环保管理水平，促进公司各项经济目标的顺利实现。
    1、落实环保条线工作计划，向连云港基地增派技术力量，协助攻关环保技术。
    2、积极与外部科研机构合作，上半年调研合作并有突破的项目有四个，已取得进展，项目已
开始报批，下半年开始投入。
    3、与园区环保企业江苏仁欣环保科技有限公司合作，协调污染物环保预处理方案和后续治理
和处置合作。
    报告期内，江苏亚邦染料股份有限公司连云港分公司于 2017 年 4 月 24 日收到灌南县环保
局下达的灌环罚字[2017]49 号《行政处罚决定书》，对擅自将废包装和木材进行焚烧的违法行为，
罚款人民币贰万元。江苏亚邦染料股份有限公司连云港分公司于 2017 年 5 月 3 日收到灌南县环
保局下达的灌环罚字[2017]56 号《行政处罚决定书》，对废气治理设施未运行的违法行为，罚款
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                                     2017 年半年度报告
人民币壹拾万元；对锅炉烟气在线设施长期损坏未及时维修或者更换备用机的行为罚款人民币伍
万元。
       除上述行政处罚以外，报告期内公司及其它子、分公司未因发生环保污染事故而受环保行政
部门处罚，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
    2016 年 9 月 5 日公司第三次临时股东大会审议通过了 《关于面向合格投资者公开发行公司
债券方案的议案》，本次计划发行的公司债券总额不超过人民币 12 亿元（含 12 亿元），具体发
行规模由股东大会授权董事会根据公司资金需求情况和发行时市场情况，在上述范围内确定。本
次公司债券将在经过上海证券交易所预审无异议并获得中国证券监督管理委员会核准后，以分期
的形式在中国境内公开发行，首期发行金额不超过人民币 6 亿元。具体内容详见公司于上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）以及中国证券报、上海证券报、证券日报以及证券时报披露的《2016
年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-061）。目前公司债券处于审核反馈过程中。
                         第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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        (二)    限售股份变动情况
        □适用 √不适用
    二、 股东情况
        (一)    股东总数:
    截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                36,281
    截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                                  不适用
        (二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                      单位:股
                                                前十名股东持股情况
                                                                                  质押或冻结情况
  股东名称       报告期内                                    持有有限售条
                                期末持股数量      比例(%)                       股份       数量         股东性质
  （全称）         增减                                        件股份数量
                                                                                状态
亚邦投资控股                0     166,112,000       28.84      166,112,000              166,110,000   境内非国有
                                                                                质押
集团有限公司                                                                                          法人
许旭东                      0      26,030,000        4.52          26,030,000   质押    25,600,000    境内自然人
河南羚锐制药                0      16,000,000        2.78                   0                    0    境内非国有
                                                                                 无
股份有限公司                                                                                          法人
中国证券金融                0      13,660,553        2.37                  0                     0    国有法人
                                                                                 无
股份有限公司
卢建平                      0      12,800,000        2.22                  0    质押     6,000,000    境内自然人
周多刚                      0       6,225,000        1.08                  0    质押     3,000,000    境内自然人
钱光友                      0       6,112,000        1.06                  0    质押     4,680,000    境内自然人
张伟                        0       5,984,000        1.04                  0    质押     1,960,000    境内自然人
中央汇金资产                0       5,947,800        1.03                  0                     0    国有法人
管理有限责任                                                                     无
公司
张华                        0       5,413,260     0.94               0          质押     3,000,000    境内自然人
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                     股份种类及数量
             股东名称                持有无限售条件流通股的数量
                                                                                种类                   数量
河南羚锐制药股份有限公司                                 16,000,000         人民币普通股               16,000,000
中国证券金融股份有限公司                                 13,660,553         人民币普通股               13,660,553
卢建平                                                   12,800,000         人民币普通股               12,800,000
周多刚                                                    6,225,000         人民币普通股                 6,225,000
钱光友                                                    6,112,000         人民币普通股                 6,112,000
张伟                                                      5,984,000         人民币普通股                 5,984,000
中央汇金资产管理有限责任公司                              5,947,800         人民币普通股                 5,947,800
张华                                                      5,413,260         人民币普通股                 5,413,260
熊明华                                                    5,356,848         人民币普通股                 5,356,848
杨建泽                                                    5,180,000         人民币普通股                 5,180,000
上述股东关联关系或一致行动的        未知
说明
表决权恢复的优先股股东及持股        不适用
数量的说明
                                                        27 / 128
                                        2017 年半年度报告
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    √适用 □不适用
                                                                                    单位：股
                                         有限售条件股份可上市交
                                                  易情况
    有限售条件股东   持有的有限售                     新增可
序号                                                                         限售条件
            名称         条件股份数量                     上市交
                                        可上市交易时间
                                                          易股份
                                                            数量
1      亚邦投资控股集     166,112,000   2017 年 9 月 9 日        0   自本公司股票上市之日起三
       团有限公司                                                    十六个月内，不转让或者委
                                                                     托他人管理其已直接和间接
                                                                     持有的本公司股份，也不由
                                                                     本公司收购该部分股份。在
                                                                     其锁定期（上市后 36 个月）
                                                                     满后 2 年内，无减持公司股
                                                                     份意向。如实施减持，将提
                                                                     前三个交易日通过公司进行
                                                                     公告，未履行公告程序前不
                                                                     得减持。
2      许旭东              25,600,000   2017 年 9 月 9 日       0    1、自本公司股票上市之日起
                                                                     三十六个月内，不转让或者
                                                                     委托他人管理其已直接和间
                                                                     接持有的本公司股份，也不
                                                                     由本公司收购该部分股份。
                                                                     2、在担任董事、监事或高级
                                                                     管理人员期间每年转让的股
                                                                     份不得超过其所持有公司股
                                                                     份总数的 25%，且减持价格不
                                                                     低于发行价；离职后半年内，
                                                                     不转让其所持有的公司股
                                                                     份，并且上述半年期限届满
                                                                     后的一年内转让的公司股份
                                                                     不超过其持有的公司股份总
                                                                     数的 50%。
                                             28 / 128
                                             2017 年半年度报告
3          许济洋               3,712,000    2017 年 9 月 9 日      1、自本公司股票上市之日起
                                                                    三十六个月内，不转让或者
                                                                    委托他人管理其已直接和间
                                                                    接持有的本公司股份，也不
                                                                    由本公司收购该部分股份。
                                                                    2、在担任董事、监事或高级
                                                                    管理人员期间每年转让的股
                                                                    份不得超过其所持有公司股
                                                                    份总数的 25%，且减持价格不
                                                                    低于发行价；离职后半年内，
                                                                    不转让其所持有的公司股
                                                                    份，并且上述半年期限届满
                                                                    后的一年内转让的公司股份
                                                                    不超过其持有的公司股份总
                                                                    数的 50%。
4          许旭征              1,568,000 2017 年 9 月 9 日      0 自本公司股票上市之日起三
                                                                    十六个月内，不转让或者委
                                                                    托他人管理其已直接和间接
                                                                    持有的本公司股份，也不由
                                                                    本公司收购该部分股份。
上述股东关联关系或一       1、许旭东持有亚邦投资控股集团有限公司 4.5%的股份，是该公司的董事。
致行动的说明               2、许旭东与亚邦投资控股集团有限公司的法定代表人、控股股东许小初
                           为兄弟关系。
                           3、许济洋持有亚邦投资控股集团有限公司 1%的股份，与许旭东、许小初
                           及许旭征为近亲属关系。
                           4、许旭东、许小初以及许旭征三人为兄弟关系。
    (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    □适用 √不适用
    三、 控股股东或实际控制人变更情况
    □适用 √不适用
                                    第七节       优先股相关情况
    □适用 √不适用
                        第八节       董事、监事、高级管理人员情况
    一、持股变动情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    √适用 □不适用
                                                                                                单位:股
                                                                          报告期内股份
           姓名          职务         期初持股数         期末持股数                        增减变动原因
                                                                            增减变动量
    许旭东           董事长            26,030,000            26,030,000                0   -
    许小初           董事                       0                     0                0   -
    卢建平           董事、总经理      12,800,000            12,800,000                0   -
                                                  29 / 128
                                    2017 年半年度报告
许芸霞        董事                       0                  0                0   -
李福康        董事                       0                  0                0   -
李芸达        独立董事                   0                  0                0   -
田利明        独立董事                   0                  0                0   -
王啸          独立董事                   0                  0                0   -
张青平        监事会主席                 0                  0                0   -
许丽娟        监事               2,177,800          2,127,800          -50,000   二级市场减持
吴炜          监事                       0                  0                0   -
周向东        财务总监兼董       1,920,000          1,920,000                0   -
              事会秘书
周多刚        副总经理           6,225,000          6,225,000               0    -
尚俊平        副总经理           3,840,000          3,840,000               0    -
张亦庆        副总经理           1,128,093          1,128,093               0    -
杨建          原董事                     0                  0               0    -
钱光友        原董事、副总       6,112,000          6,112,000               0    -
              经理
童国清        原监事会主席       5,100,000          5,100,000               0    -
许济洋        原监事             3,712,000          3,712,000               0    -
刘洪亮        原董事会秘书       3,840,000          3,840,000               0    -
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                       担任的职务                          变动情形
许芸霞                       董事                               选举
张青平                       监事会主席                         选举
吴炜                         监事                               选举
周向东                       董事会秘书                         聘任
杨建                         原董事                             离任
钱光友                       原董事、副总经理                   离任
童国清                       原监事会主席                       离任
许济洋                       原监事                             离任
刘洪亮                       原董事会秘书                       离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    1、2017 年 4 月 20 日，杨建先生因工作原因申请辞去董事及相关专门委员会职务，童国清先
生、许济洋先生因个人原因分别辞去公司监事会主席、监事职务，详见公司于 2017 年 4 月 21 日
发布的《亚邦股份关于部分董事、监事辞职的公》（公告编号：2017-012）。同日，公司四届十
七次董事会审议通过了《关于补选公司董事的议案》，推选许芸霞女士为公司第四届董事会董事
候选人；公司四届十四次监事会审议通过了《关于补选公司监事的议案》，推选张青平先生、吴
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                                     2017 年半年度报告
炜女士为公司第四届监事会监事（非职工监事）候选人。2017 年 5 月 16 日，公司 2016 年年度股
东大会选举许芸霞女士为公司董事，并担任相关专门委员会职务；选举张青平先生、吴炜女士为
公司监事。同日，公司第四届监事会第十六次会议审议通过张青平担任公司第四届监事会主席。
    2、2017 年 7 月 12 日，公司董事、副总经理钱光友先生因个人原因申请辞职，详见公司于 2017
年 7 月 13 日发布的《亚邦股份关于董事、副总经理辞职的公告》（公告编号：2017-029）；同日，
公司董事会秘书刘洪亮先生因个人原因辞去董事会秘书职务，详见公司发布的《亚邦股份关于董
事会秘书辞职及聘任新董事会秘书的公告》（公告编号：2017-024）。2017 年 7 月 12 日公司四
届董事会第二十次会议审议通过了《关于聘任公司新董事会秘书的议案》，同意聘任公司财务总
监周向东先生为公司董事会秘书。因周向东先生尚未取得董事会秘书资格证，目前代为行使公司
董事会秘书职责，待周向东先生取得上海证券交易所颁发的董事会秘书资格证书后，聘任正式生
效。详见公司于 2017 年 7 月 22 日发布的《亚邦股份关于聘任董事会秘书的补充公告》（公告编
号：2017-030）。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                          31 / 128
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                32 / 128
                                     2017 年半年度报告
                              第十节            财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏亚邦染料股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                               七.1            344,393,224.73        531,307,036.44
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                               七.4            465,916,697.19        487,179,416.43
  应收账款                               七.5            381,308,707.65        265,875,544.46
  预付款项                               七.6             69,414,848.04         48,403,198.88
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                               七.7
  应收股利
  其他应收款                             七.9             55,514,826.91         14,814,766.70
  买入返售金融资产
  存货                                  七.11            501,312,318.26        595,939,617.59
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                          七.13          187,538,807.56          204,472,269.46
    流动资产合计                                     2,005,399,430.34        2,147,991,849.96
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                      七.14            197,163,963.81        128,768,701.50
  持有至到期投资
  长期应收款                            七.16
  长期股权投资                          七.17
  投资性房地产
  固定资产                              七.19        1,194,097,533.94        1,113,786,512.75
  在建工程                              七.20          361,487,470.24          256,622,365.99
  工程物资                              七.21            1,803,377.57            2,053,935.67
  固定资产清理                                             388,596.71
  生产性生物资产
  油气资产
                                          33 / 128
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                           七.25             174,367,926.03    179,134,272.60
  开发支出
  商誉                               七.27             276,694,035.16    276,694,035.16
  长期待摊费用                       七.28
  递延所得税资产                     七.29            23,435,032.99        35,347,708.49
  其他非流动资产                     七.30             1,160,727.24        67,617,927.24
    非流动资产合计                                 2,230,598,663.69     2,060,025,459.40
      资产总计                                     4,235,998,094.03     4,208,017,309.36
流动负债：
  短期借款                           七.31             210,400,000.00    122,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                           七.34              78,271,992.98     59,024,151.66
  应付账款                           七.35             219,331,280.74    245,409,439.52
  预收款项                           七.36               6,553,794.86     16,572,334.21
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                       七.37              69,185,994.47     96,960,981.38
  应交税费                           七.38              47,144,103.17     73,096,555.91
  应付利息                           七.39                 188,258.70        147,417.04
  应付股利                           七.40
  其他应付款                         七.41              37,123,232.44     59,176,345.59
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债             七.43
  其他流动负债                       七.44                   4,353.10          4,353.10
    流动负债合计                                       668,203,010.46    672,391,578.41
非流动负债：
  长期借款                           七.45               1,268,798.19      1,880,994.70
  应付债券                           七.46
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                         七.47
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                         七.49
  预计负债
  递延收益                           七.51              17,875,000.00     14,875,000.00
  递延所得税负债                     七.29              10,805,508.89     11,381,708.65
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      29,949,307.08     28,137,703.35
      负债合计                                         698,152,317.54    700,529,281.76
                                        34 / 128
                                 2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                              七.53            576,000,000.00    576,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                       1,181,178,541.52     1,181,178,541.52
  减：库存股
  其他综合收益                      七.57
  专项储备                          七.58              3,506,420.11      2,797,567.48
  盈余公积                          七.59            197,675,938.68    197,675,938.68
  一般风险准备
  未分配利润                        七.60        1,533,599,738.16     1,504,190,469.54
  归属于母公司所有者权益合计                     3,491,960,638.47     3,461,842,517.22
  少数股东权益                                      45,885,138.02        45,645,510.38
    所有者权益合计                               3,537,845,776.49     3,507,488,027.60
      负债和所有者权益总计                       4,235,998,094.03     4,208,017,309.36
法定代表人：许旭东       主管会计工作负责人：周向东 会计机构负责人：刘秋霞
                                      35 / 128
                                    2017 年半年度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:江苏亚邦染料股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                           132,790,266.03          133,359,799.54
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           115,649,050.57          282,722,056.46
  应收账款                            十七.1         233,259,117.78          245,381,254.12
  预付款项                                            29,011,101.96           17,342,242.04
  应收利息                                             2,118,726.70
  应收股利
  其他应收款                          十七.2         182,940,145.31          165,313,099.22
  存货                                               263,317,053.67          292,330,988.20
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         78,245,681.22          66,260,189.21
    流动资产合计                                    1,037,331,143.24       1,202,709,628.79
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   195,680,233.39          128,268,701.50
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                        十七.3        1,122,480,501.97       1,122,480,501.97
  投资性房地产
  固定资产                                           450,291,571.71          469,985,062.04
  在建工程                                            99,710,538.87           13,218,976.43
  工程物资                                                87,606.84              307,692.31
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              41,614,401.68         42,224,612.15
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         6,925,029.34          6,549,529.06
  其他非流动资产                                                              64,437,200.00
    非流动资产合计                                  1,916,789,883.80       1,847,472,275.46
      资产总计                                      2,954,121,027.04       3,050,181,904.25
流动负债：
  短期借款                                           172,000,000.00          122,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
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                                  2017 年半年度报告
  应付账款                                            47,876,279.05      80,818,786.98
  预收款项                                               818,349.13         994,599.13
  应付职工薪酬                                        24,027,242.48      33,531,937.62
  应交税费                                            23,540,442.13      16,669,706.38
  应付利息                                               188,258.70         147,417.04
  应付股利
  其他应付款                                       244,863,185.66       192,698,779.28
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                           4,353.10             4,353.10
    流动负债合计                                   513,318,110.25       446,865,579.53
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                            23,000,000.00      13,000,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  23,000,000.00        13,000,000.00
      负债合计                                     536,318,110.25       459,865,579.53
所有者权益：
  股本                                             576,000,000.00       576,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                        1,167,726,914.98     1,167,726,914.98
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                               36,797.18            62,599.24
  盈余公积                                          197,675,938.68       197,675,938.68
  未分配利润                                        476,363,265.95       648,850,871.82
    所有者权益合计                                2,417,802,916.79     2,590,316,324.72
      负债和所有者权益总计                        2,954,121,027.04     3,050,181,904.25
法定代表人：许旭东 主管会计工作负责人：周向东 会计机构负责人：刘秋霞
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                                  2017 年半年度报告
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                        1,234,095,461.50 1,254,531,880.06
其中：营业收入                              七.61     1,234,095,461.50 1,254,531,880.06
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         858,582,320.86     869,955,178.36
其中：营业成本                              七.61      651,058,237.70     637,449,491.25
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                            七.62       14,910,975.86      13,998,442.70
      销售费用                              七.63       28,853,327.30      29,146,097.75
      管理费用                              七.64      148,985,101.01     180,920,483.95
      财务费用                              七.65        6,700,552.60       5,463,553.65
      资产减值损失                          七.66        8,074,126.39       2,977,109.06
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                            -                  -
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）        七.68        2,141,592.06      13,680,075.68
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     377,654,732.70     398,256,777.38
  加：营业外收入                            七.69        5,285,276.45       7,482,957.31
      其中：非流动资产处置利得                                  85.47             598.29
  减：营业外支出                            七.70        5,290,061.96       6,685,902.44
      其中：非流动资产处置损失                           2,383,818.10       5,505,486.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 377,649,947.19     399,053,832.25
  减：所得税费用                            七.71       60,001,050.93      65,573,961.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     317,648,896.26     333,479,871.04
  归属于母公司所有者的净利润                           317,409,268.62     333,750,222.23
  少数股东损益                                             239,627.64        -270,351.19
六、其他综合收益的税后净额                  七.72
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
                                         38 / 128
                                   2017 年半年度报告
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       317,648,896.26   333,479,871.04
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     317,409,268.62   333,750,222.23
  归属于少数股东的综合收益总额                             239,627.64      -270,351.19
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.5511           0.5794
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.5511           0.5794
法定代表人：许旭东 主管会计工作负责人：周向东 会计机构负责人：刘秋霞
                                         39 / 128
                                      2017 年半年度报告
                                        母公司利润表
                                       2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                      附注          本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                 十七.4       568,344,008.57       523,052,297.73
  减：营业成本                               十七.4       343,872,629.60       356,221,357.33
       税金及附加                                            5,903,619.55         3,730,918.23
       销售费用                                              2,923,870.77         3,480,671.51
       管理费用                                            76,347,379.67        87,188,648.50
       财务费用                                                467,862.83         2,109,216.90
       资产减值损失                                          2,579,502.90       14,087,730.60
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填                              -                    -
列）
       投资收益（损失以“－”号填列）        十七.5         1,645,396.70       46,883,691.11
       其中：对联营企业和合营企业的投资收                            -                   -
益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        137,894,539.95      103,117,445.77
  加：营业外收入                                              270,000.00          266,729.77
       其中：非流动资产处置利得                                      -                598.29
  减：营业外支出                                            2,142,347.02        2,923,632.40
       其中：非流动资产处置损失                             1,778,657.77        2,568,928.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    136,022,192.93      100,460,543.14
    减：所得税费用                                         20,509,798.80        8,430,595.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        115,512,394.13       92,029,947.51
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          115,512,394.13       92,029,947.51
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
   法定代表人：许旭东 主管会计工作负责人：周向东 会计机构负责人：刘秋霞
                                            40 / 128
                                   2017 年半年度报告
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                   附注              本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         807,756,566.31          882,015,128.41
  客户存款和同业存放款项净增加额                                  -                       -
  向中央银行借款净增加额                                          -                       -
  向其他金融机构拆入资金净增加额                                  -                       -
  收到原保险合同保费取得的现金                                    -                       -
  收到再保险业务现金净额                                          -                       -
  保户储金及投资款净增加额                                        -                       -
  处置以公允价值计量且其变动计入                                  -                       -
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金                                    -                       -
  拆入资金净增加额                                                -                       -
  回购业务资金净增加额                                            -                       -
  收到的税费返还                                         9,432,330.28            5,796,279.17
  收到其他与经营活动有关的现金     七.73.(1)             2,744,266.62            9,004,970.86
    经营活动现金流入小计                               819,933,163.21          896,816,378.44
  购买商品、接受劳务支付的现金                         155,622,108.14          143,616,237.86
  客户贷款及垫款净增加额                                          -                       -
  存放中央银行和同业款项净增加额                                  -                       -
  支付原保险合同赔付款项的现金                                    -                       -
  支付利息、手续费及佣金的现金                                    -                       -
  支付保单红利的现金                                              -                       -
  支付给职工以及为职工支付的现金                       196,230,549.72          185,625,980.47
  支付的各项税费                                       198,402,912.05          205,448,155.68
  支付其他与经营活动有关的现金     七.73.(2)            78,426,067.23           52,656,901.68
    经营活动现金流出小计                               628,681,637.14          587,347,275.69
      经营活动产生的现金流量净额                       191,251,526.07          309,469,102.75
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    30,000,000.00          520,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 2,141,592.06           13,680,075.68
  处置固定资产、无形资产和其他长                                  -                206,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                    -                     -
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七.73.(3)            10,000,000.00           19,947,000.00
    投资活动现金流入小计                                42,141,592.06          553,833,075.68
  购建固定资产、无形资产和其他长                       137,137,858.02           63,358,808.20
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        68,395,262.31          310,000,000.00
  质押贷款净增加额                                                -                       -
  取得子公司及其他营业单位支付的                        16,109,685.00           56,109,730.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七.73.(4)            30,684,506.00              240,890.01
    投资活动现金流出小计                               252,327,311.33          429,709,428.21
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      投资活动产生的现金流量净额                   -210,185,719.27      124,123,647.47
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                             -                 -
  其中：子公司吸收少数股东投资收                                 -                 -
到的现金
  取得借款收到的现金                                   210,400,000.00    98,000,000.00
  发行债券收到的现金                                              -                -
  收到其他与筹资活动有关的现金     七.73.(5)             3,000,000.00              -
    筹资活动现金流入小计                               213,400,000.00    98,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   122,612,196.51   243,582,333.82
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       289,350,795.97   293,711,165.76
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                                 -                 -
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七.73.(6)                   -                    -
    筹资活动现金流出小计                            411,962,992.48       537,293,499.58
      筹资活动产生的现金流量净额                   -198,562,992.48      -439,293,499.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     -2,154,900.91         2,063,642.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -219,652,086.59       -3,637,107.02
  加：期初现金及现金等价物余额                      471,673,587.92      451,844,716.62
六、期末现金及现金等价物余额                        252,021,501.33      448,207,609.60
法定代表人：许旭东      主管会计工作负责人：周向东 会计机构负责人：刘秋霞
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                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         663,196,922.82        469,382,817.34
  收到的税费返还                                                  -                     -
  收到其他与经营活动有关的现金                          50,738,553.52         21,095,727.27
    经营活动现金流入小计                               713,935,476.34        490,478,544.61
  购买商品、接受劳务支付的现金                         110,054,797.19         78,686,479.68
  支付给职工以及为职工支付的现金                        84,394,648.49         73,625,853.01
  支付的各项税费                                        65,069,390.98         44,179,587.55
  支付其他与经营活动有关的现金                         104,333,311.72        277,607,412.69
    经营活动现金流出小计                               363,852,148.38        474,099,332.93
  经营活动产生的现金流量净额                           350,083,327.96         16,379,211.68
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                              -          330,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 1,645,396.70        158,883,691.11
  处置固定资产、无形资产和其他长                                  -               36,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                 -                      -
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          10,000,000.00                   -
    投资活动现金流入小计                                11,645,396.70        488,919,691.11
  购建固定资产、无形资产和其他长                         8,780,824.03          2,647,490.73
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        83,521,216.89        256,109,730.00
  取得子公司及其他营业单位支付的                                  -                     -
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       30,684,506.00                      -
    投资活动现金流出小计                            122,986,546.92           258,757,220.73
      投资活动产生的现金流量净额                   -111,341,150.22           230,162,470.38
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                              -                     -
  取得借款收到的现金                                   172,000,000.00         50,000,000.00
  发行债券收到的现金                                              -                     -
  收到其他与筹资活动有关的现金                                    -                     -
    筹资活动现金流入小计                               172,000,000.00         50,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   122,000,000.00         80,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       289,312,152.62        289,014,285.97
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                 -                        -
    筹资活动现金流出小计                            411,312,152.62           369,014,285.97
      筹资活动产生的现金流量净额                   -239,312,152.62          -319,014,285.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的                               -                        -
影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -569,974.88        -72,472,603.91
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                                 2017 年半年度报告
  加：期初现金及现金等价物余额                       133,053,917.76   229,774,604.53
六、期末现金及现金等价物余额                         132,483,942.88   157,302,000.62
法定代表人：许旭东      主管会计工作负责人：周向东 会计机构负责人：刘秋霞
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                                                                              合并所有者权益变动表
                                                                                  2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                            本期
                                                                            归属于母公司所有者权益
                                   其他权益工                                其                                    一
     项目                              具                                    他                                    般
                                                                     减：                                                                  少数股东权益     所有者权益合计
                                                                             综                                    风
                      股本         优   永            资本公积       库存           专项储备          盈余公积            未分配利润
                                             其                              合                                    险
                                   先   续                           股
                                             他                              收                                    准
                                   股   债
                                                                             益                                    备
一、上年期末余    576,000,000.00                  1,181,178,541.52                2,797,567.48    197,675,938.68        1,504,190,469.54   45,645,510.38      3,507,488,027.60
额
加：会计政策变
更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余    576,000,000.00                  1,181,178,541.52                2,797,567.48    197,675,938.68        1,504,190,469.54   45,645,510.38      3,507,488,027.60
额
三、本期增减变                                                                      708,852.63                            29,409,268.62       239,627.64         30,357,748.89
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益                                                                                                            317,409,268.62      239,627.64        317,648,896.26
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                                                       45 / 128
                                                                               2017 年半年度报告
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                       -288,000,000.00                        -288,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                                      -288,000,000.00                        -288,000,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                   708,852.63                                                                      708,852.63
1．本期提取                                                                    2,601,940.29                                                                    2,601,940.29
2．本期使用                                                                    1,893,087.66                                                                    1,893,087.66
（六）其他
四、本期期末余    576,000,000.00                1,181,178,541.52               3,506,420.11    197,675,938.68        1,533,599,738.16   45,885,138.02      3,537,845,776.49
额
                                                                                                        上期
                                                                          归属于母公司所有者权益
     项目
                                                                                                                                           少数股东权益   所有者权益合计
                                   其他权益工                      减：   其                                    一
                       股本                         资本公积                     专项储备          盈余公积              未分配利润
                                       具                          库存   他                                    般
                                                                                    46 / 128
                                                                               2017 年半年度报告
                                                                     股   综                                    风
                                   优   永
                                             其                           合                                    险
                                   先   续
                                             他                           收                                    准
                                   股   债
                                                                          益                                    备
一、上年期末余    576,000,000.00                  1,181,178,541.52             2,973,028.29    159,293,585.49        1,175,178,180.46   47,639,179.04   3,142,262,514.80
额
加：会计政策变
更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余    576,000,000.00                  1,181,178,541.52             2,973,028.29    159,293,585.49        1,175,178,180.46   47,639,179.04   3,142,262,514.80
额
三、本期增减变                                                                  -145,843.47                            45,750,222.23     -270,351.19      45,334,027.57
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益                                                                                                         333,750,222.23    -270,351.19      333,479,871.04
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                       -288,000,000.00                    -288,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                                      -288,000,000.00                    -288,000,000.00
股东）的分配
                                                                                    47 / 128
                                                                2017 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备                                                    -145,843.47                                                            -145,843.47
1．本期提取                                                      3,254,624.34                                                           3,254,624.34
2．本期使用                                                      3,400,467.81                                                           3,400,467.81
（六）其他
四、本期期末余    576,000,000.00        1,181,178,541.52         2,827,184.82   159,293,585.49   1,220,928,402.69   47,368,827.85   3,187,596,542.37
额
      法定代表人：许旭东 主管会计工作负责人：周向东 会计机构负责人：刘秋霞
                                                                     48 / 128
                                                                     2017 年半年度报告
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                          本期
                                          其他权益工具
                                                                                        其他
    项目                             优   永                               减：库
                            股本                              资本公积                  综合     专项储备       盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                         先   续   其他                        存股
                                                                                        收益
                                         股   债
一、上年期末余额        576,000,000.00                    1,167,726,914.98                       62,599.24    197,675,938.68    648,850,871.82   2,590,316,324.72
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        576,000,000.00                    1,167,726,914.98                        62,599.24   197,675,938.68    648,850,871.82   2,590,316,324.72
三、本期增减变动金额                                                                             -25,802.06                    -172,487,605.87    -172,513,407.93
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                              115,512,394.13     115,512,394.13
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                 -288,000,000.00   -288,000,000.00
1．提取盈余公积                                                                                                                            -                 -
2．对所有者（或股东）                                                                                                          -288,000,000.00   -288,000,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
                                                                             49 / 128
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2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备                                                                                         -25,802.06                                            -25,802.06
1．本期提取                                                                                              781,502.63                                            781,502.63
2．本期使用                                                                                              807,304.69                                            807,304.69
（六）其他
四、本期期末余额            576,000,000.00                        1,167,726,914.98                       36,797.18    197,675,938.68    476,363,265.95   2,417,802,916.79
                                                                                                  上期
                                               其他权益工具                                     其
                                                                                                他
                                                                                         减：
    项目                                                                                    综
                              股本           优先   永续               资本公积          库存            专项储备       盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                           其他                                 合
                                             股     债                                     股
                                                                                                收
                                                                                                益
一、上年期末余额          576,000,000.00                           1,167,726,914.98                      137,453.33   159,293,585.49    591,409,693.15   2,494,567,646.95
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额          576,000,000.00                           1,167,726,914.98                      137,453.33   159,293,585.49    591,409,693.15   2,494,567,646.95
三、本期增减变动金额                                                                                     -30,639.70                    -195,970,052.49    -196,000,692.19
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                                                                      92,029,947.51      92,029,947.51
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
                                                                                     50 / 128
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（三）利润分配                                                                                                  -288,000,000.00   -288,000,000.00
1．提取盈余公积                                                                                                             -                 -
2．对所有者（或股东）                                                                                           -288,000,000.00   -288,000,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备                                                                  -30,639.70                                            -30,639.70
1．本期提取                                                                     1,639,144.98                                          1,639,144.98
2．本期使用                                                                     1,669,784.68                                          1,669,784.68
（六）其他
四、本期期末余额      576,000,000.00              1,167,726,914.98               106,813.63    159,293,585.49    395,439,640.66   2,298,566,954.76
法定代表人：许旭东 主管会计工作负责人：周向东 会计机构负责人：刘秋霞
                                                                 51 / 128
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    江苏亚邦染料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由亚邦化工集团有限公司和许
旭东等59名自然人共同发起设立的，公司于2006年2月24日成立，于2014年8月19日经中国证劵
监督管理委员会以证监许可[2014]841号文《关于核准江苏亚邦染料股份有限公司首次公开发行股
票的批复》核准，公司向社会公开发售面值为1元的人民币普通股股票72,000,000.00股，每股发
行价格为人民币20.49元。2014年9月9日公司股票在上海证券交易所挂牌上市。
    公司属于精细化工制造业，主要从事染料及染料中间体的生产与销售。公司经营范围：合成
蒽醌、1-硝基蒽醌、分散红（R-91、R-146）、商品染料的生产；染料及助剂、化工产品的技术
开发、技术转让、技术咨询服务及销售（化学危险品凭许可证经营）；上述产品的原辅材料、机
械设备、仪器仪表及零配件、包装制品的销售；本企业自产的各类染料、助剂、化工中间体的出
口及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口（国家限定企业经
营或禁止进出口的商品和技术除外）；以下限分支机构经营：染料及染料中间体的生产（危化品
除外）。
    公司注册地及总部地址：常州市武进区牛塘镇人民西路105号。
    本财务报表经本公司第四届第二十二次董事会于 2017 年 8 月 23 日决议批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本司本期纳入合并范围的子公司共 8 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。公司本期合
并范围较上年同期没有变动。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在
此基础上编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制
定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出
的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重要会计政策和会计估计的变更”。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3.   营业周期
√适用 □不适用
    公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相
关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合
并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股
权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间
已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他
综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控
制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的
经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子
公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比
较报表进行相应调整。
  本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定
的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合
并子公司纳入合并范围。
  子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会
计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余
额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该
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损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
  子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净
利润项目下单独列示。
  子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额应当冲减少数股东权益。
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权
益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。
  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子
交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影
响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取
决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是
经济的。
  不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共
同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或
出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应
当全额确认该损失。
    合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该
部分损失。
    对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的会计处理
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发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目
除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用
项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    （1）金融资产
    ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及
应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持
有意图和持有能力。
    ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，
相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融资产的后续计量
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
    贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可
供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣
告发放股利时计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
    ④金融资产减值
    本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提，计入当期损益。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    B、可供出售金融资产减值：
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
    对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    ⑤金融资产终止确认
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    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，
本公司终止确认该金融资产。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A、所转移金融资产的账面价值；
    B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
    （2）金融负债
    ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失，计入当期损益。
    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
    ④金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且
代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值
技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准             单笔金额大于 100 万元的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                             低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独
                                             测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按
                                             照账龄分析法计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                   5%                             5%
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                15%                        15%
2－3 年                                                30%                        30%
3 年以上                                              100%                       100%
3－4 年                                               100%                       100%
4－5 年                                               100%                       100%
5 年以上                                              100%                       100%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
                                           险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                           显著差异
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品和周转材料等。
（2）存货按实际成本核算。原材料及辅助材料按先进先出法结转发出材料成本；产成品、库存商
品发出按先进先出法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存
货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内
转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了
不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量
的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。
按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差
额确认为资产减值损失。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    （1）重大影响、共同控制的判断标准
    ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会
或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位
之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
    ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任
何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排
具有共同控制。
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    （2）投资成本确定
    ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
    A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
    分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合
并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直
至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其
他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据
本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。
    B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
    追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前
持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收
益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投
资成本：
    A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
    ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新
增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融
资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当
转入改按权益法核算的当期损益。
    （3）后续计量及损益确认方法
    ①对子公司投资
    在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。
    在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或
利润时，确认投资收益。
    ②对合营企业投资和对联营企业投资
    对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
    对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含
在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
    取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按
照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
    在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益
法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业
和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核
算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额
确认该损失。
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    对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资
的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后
实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转
入当期损益。
    （4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算
的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    折旧或摊销方法
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限
平均法计提折旧或进行摊销。
          类别              使用寿命        预计净残值率      年折旧（摊销）率
    房屋建筑物                 20 年                   5%           4.75%
    土地使用权                 50 年                       -        2.00%
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如
下：
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限（年）      残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物          直线法                20 年                 5%            4.75%
机器设备              直线法                10 年                 5%            9.50%
运输设备              直线法                  5年                 5%          19.00%
电子设备              直线法                  5年                 5%          19.00%
其他设备              直线法                  5年                 5%          19.00%
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用计入当期损益。
    （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所
必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或
者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购
建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款
费用计入当期损益。
    （3）借款费用资本化金额的计算方法
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在
资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
                      类别                                使用寿命
                  土地使用权                                50 年
                  非专利技术                                10 年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的
使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命
进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业
性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有
实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本
化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资
性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年
年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，
估计其可收回金额。
    可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
    可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
    资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金
流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出
售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额
确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的
账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减
去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者
之中最高者。
    前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。
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    如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
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如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范
围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
② 有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    （1）股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后
立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
    ②以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
    （2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。具体的收入确认标准为：对
于内销，为公司产品发出，客户收货后签具收货回单，公司取得客户回单时开具销售发票，确认
收入；对于外销，为公司产品发出，海关出具报关单，公司取得海关报关单时确认收入。
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（2）提供劳务收入
     ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
     确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
     公司固废焚烧具体的收入确认标准为：因公司每批固废焚烧的处理时间均在 24 小时以内，故
均在相关的固废焚烧的劳务已经完成后，根据实际完成的处理量开具销售发票，确认收入。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
     A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
     （3）让渡资产使用权收入
     在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收
到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预
计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性
资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。与资产
相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之
外，作为与收益相关的政府补助。政府补助中，与日常活动相关的，计入其他收益或冲减相关成
本费用；与日常活动无关的，计入营业外收支。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成
长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收
益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政
府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。已确
认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按
照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计
税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很
可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的
资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异
也不产生递延所得税。
    资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
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    资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
    （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）经营租赁
    租入资产
    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
    租出资产
    经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    租入资产
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    租出资产
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                         税率
增值税                     销项税额减可抵扣进项税后的     17%、13%、6%
                           余额
城市维护建设税             实际缴纳的流转税额             7%、5%
企业所得税                 应纳税所得额                   25%、15%及 12.5%
教育费附加                 实际缴纳的流转税额             4%、5%
房产税                     从价计征的，按房产原值一次减   1.2%
                           除 30%后余值的 1.2%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
           纳税主体名称                     所得税税率
江苏亚邦染料股份有限公司                                     15%
江苏华尔化工有限公司                                         15%
江苏道博化工有限公司                                         15%
连云港赛科废料处置有限公司                                 12.5%
除上述以外的其他纳税主体                                     25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    （1）公司于 2014 年进行高新技术企业资格复评并已通过，且获取 GF201432001799 号证书，
发证时间为 2014 年 9 月 2 日，有效期为三年，于 2016 年底己到期，目前正在重新进行评审，目
前暂仍按 15%计缴。
    （2）根据财政部、国家税务总局财税[2015]78 号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值
税优惠目录》的通知规定，公司子公司连云港市赛科废料处置有限公司的污水处理劳务及垃圾处
理、污泥处理处置劳务享受增值税即征即退政策，退税率为 70%。
    根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，
符合条件的的环境保护、节能节水项目的所得，包括公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开
发利用、节能减排技术改造、海水淡化等，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第
一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。公司子公司连云港市赛科
废料处置有限公司根据上述政策 2012 年至第 2014 年免征企业所得税，2015 年至 2017 年减半征
收企业所得税。
    （3）公司子公司江苏华尔化工有限公司于 2015 年进行高新技术企业资格认证并已通过，且
获取 GR201532002684 号证书，发证时间为 2015 年 10 月 10 日，有效期为三年。根据《中华人民
共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理
办法》（国科发火[2008]172 号）等相关规定，该子公司所得税税率自 2015 年起三年减按 15%计
缴。
    （4）公司子公司江苏道博化工有限公司于 2014 年 6 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编
号 GR201432000652，有效期为三年，于 2016 年底己到期，目前正在重新进行评审，目前暂仍按
15%计缴。
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 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                        期初余额
 库存现金                                 1,435,195.64                      719,933.58
 银行存款                               250,586,305.69                  470,953,654.34
 其他货币资金                            92,371,723.40                   59,633,448.52
 合计                                   344,393,224.73                  531,307,036.44
   其中：存放在境外的款
         项总额
 其他说明
     货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金 91,457,116.15 元、信用证保证金 219,638.92
 元、安全生产保证金 694,968.33 元及小额定期存单外，无其他因质押、冻结等对变现有限制或存
 在潜在回收风险的款项。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
银行承兑票据                               465,916,697.19               487,179,416.43
商业承兑票据
               合计                          465,916,697.19             487,179,416.43
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                      项目                                期末已质押金额
 银行承兑票据                                                            90,315,275.00
 商业承兑票据
                                         67 / 128
                                                      2017 年半年度报告
                               合计                                                         90,315,275.00
       (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
       √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                        项目                          期末终止确认金额            期末未终止确认金额
       银行承兑票据                                         203,423,197.98
       商业承兑票据
                        合计                                203,423,197.98
       (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       5、 应收账款
       (1). 应收账款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                        期初余额
                   账面余额            坏账准备                           账面余额       坏账准备
     类别                 比                                账面                   比           计提  账面
                                             计提比
                   金额   例          金额                  价值          金额     例    金额   比例  价值
                                             例(%)
                         (%)                                                      (%)            (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征    404,785 100 23,476,7         5.80 381,308,707 282,450,88 100 16,575,3 5.87 265,875,54
组合计提坏账准    ,466.11        58.46                      .65       4.04        39.58            4.46
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
                  404,785 /       23,476,7        /     381,308,707 282,450,88 /     16,575,3   /    265,875,54
     合计
                  ,466.11            58.46                      .65       4.04          39.58              4.46
       期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
       □适用 √不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
       √适用□不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
                 账龄
                                         应收账款                     坏账准备            计提比例
       1 年以内
                                                           68 / 128
                                     2017 年半年度报告
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                 390,801,341.50              19,540,067.09                5.00
1至2年                         7,814,107.90               1,172,116.19               15.00
2至3年                         4,864,916.47               1,459,474.94               30.00
3 年以上                       1,219,855.75               1,219,855.75              100.00
3至4年                            48,044.49                  48,044.49              100.00
4至5年                            37,200.00                  37,200.00              100.00
5 年以上
       合计                  404,785,466.11              23,476,758.46                5.80
确定该组合依据的说明：
    已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,481,357.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                              579,938.69
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 102,008,252.62 元，占应收账款期末
余额合计数的比例 25.20%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 5,316,619.75 元。
                                          69 / 128
                                     2017 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                             期末余额                               期初余额
    账龄
                      金额            比例(%)                金额            比例(%)
1 年以内            68,487,324.59             98.66        48,162,845.97             99.5
1至2年                 821,493.54              1.18           240,352.91              0.5
2至3年                 106,029.91              0.15
3 年以上
    合计            69,414,848.04                    100   48,403,198.88
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为 34,208,716.34 元，占预付款
项年末余额合计数的比例为 49.28%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                          70 / 128
                                            2017 年半年度报告
       (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       9、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                        期初余额
                  账面余额         坏账准备                     账面余额         坏账准备
    类别                   比              计提   账面                   比                     账面
                                                                                       计提比
                  金额     例      金额    比例   价值          金额     例    金额             价值
                                                                                        例(%)
                           (%)             (%)                           (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏   59,625,885.     4,111,058.      55,514, 18,773,811.     3,959,04       14,814,766.
                           100            6.89                     100          21.09
账准备的其他            64             73       826.91          42         4.72
应收款[注]
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
             59,625,885. / 4,111,058.         55,514, 18,773,811. / 3,959,04        /    14,814,766.
    合计                                  /
                       64            73        826.91          42            4.72
       [注]其中应收出口退税期末账面余额 1,870,332.69 元，期初账面余额 2,237,587.40 元不计提坏
       账准备。
       期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
       □适用 √不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
                 账龄              其他应收款            坏账准备               计提比例
       1 年以内
       其中：1 年以内分项
       1 年以内小计                    53,607,469.59             2,680,373.47                5.00
       1至2年                           1,214,107.48               182,116.12               15.00
       2至3年                           2,407,723.91               722,317.17               30.00
       3 年以上
       3至4年                               3,920.00                 3,920.00              100.00
       4至5年                             176,556.97               176,556.97              100.00
       5 年以上                           345,775.00               345,775.00              100.00
                                                  71 / 128
                                       2017 年半年度报告
           合计                   57,755,552.95            4,111,058.73                7.12
  确定该组合依据的说明：
      已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段
  划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定
  坏账准备计提的比例。
  组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
  □适用√不适用
  组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
  □适用 √不适用
  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
  本期计提坏账准备金额 152,014.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
  其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
  □适用 √不适用
  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用
  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            款项性质                     期末账面余额                  期初账面余额
  职工备用金                                       319,398.18                    170,000.00
  代垫职工社保                                   1,558,081.52                  1,524,505.33
  保证金及押金                                     838,074.00                    793,074.00
  应收出口退税                                   1,870,332.69                  2,237,587.40
  应收外部单位往来款                           55,015,165.49                 13,940,943.39
  其他                                              24,833.76                    107,701.30
              合计                             59,625,885.64                 18,773,811.42
  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
  √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                                坏账准备
   单位名称       款项的性质     期末余额          账龄      末余额合计数的
                                                                                期末余额
                                                                 比例(%)
灌南县财政局      应收保证金   50,000,000.00 1 年以内                 83.86%   2,500,000.00
铜陵县滨江工业    应收搬迁补    4,964,242.49 1 年以内及                 8.33%     907,802.47
区投资开发有限    偿款                       1-2 年、2-3
责任公司                                     年
出口退税          应收出口退    1,870,332.69 1 年以内                     3.14%           -
                  税
代垫职工社保      代垫职工社    1,558,081.52 1 年以内、                   2.61%   80,474.04
                  保                         2-3 年及 3-4
                                             年
                                            72 / 128
                                                     2017 年半年度报告
           江苏连云港化工      保证金及押       300,000.00 1-2 年                   0.50%       45,000.00
           产业园区管理委      金
           员会
                 合计               /       58,692,656.70            /             98.44%    3,533,276.51
             (6). 涉及政府补助的应收款项
             √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                    政府补助项目                                          预计收取的时间、
                    单位名称                             期末余额            期末账龄
                                        名称                                                  金额及依据
             铜陵县滨江工业区投     应收政府搬迁         4,964,242.49    1 年以内、1-2      注
             资开发有限责任公司     补偿款                               年、2-3 年
                       合计                 /            4,964,242.49          /                 /
             其他说明
             [注] 根据公司子公司安徽亚邦化工有限公司于 2013 年 11 月 28 日与铜陵县滨江工业区投资开发
             有限责任公司签订了搬迁补偿协议，协议约定安徽亚邦化工有限公司实际搬迁补偿金额为
             14,249.36 万元，包括房屋构筑物及辅助设施补偿、机械设备补偿、其他资产补偿及园林绿化补
             偿并扣减部分支出。根据公司于 2015 年 10 月 26 日与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签
             订的分流补偿款的补偿协议，安徽亚邦化工有限公司停产后职工分流安置补偿金额为 744.70 万元。
             根据公司于 2015 年 10 月 30 日与铜陵县国土资源局（铜陵县国土资源储备发展中心）签署的国有
             土地使用权收储协议，铜陵县国土资源局依法收储安徽亚邦化工有限公司国有土地使用权，总收
             储价为 1,252.85 万元。
             根据搬迁补偿协议，铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司 2014 年支付了 4,000 万元补偿款，
             剩余补偿款需在安徽亚邦化工有限公司交付土地后按月支付 1,000 万元，付完为止。2016 年 2 月
             3 日，安徽亚邦化工有限公司收到土地返还款及职工补偿款共计 1,994.70 万元，2017 年 1 月 25
             日，收到搬迁补偿款 1,000.00 万元。
             (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
             □适用 √不适用
             (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
             □适用 √不适用
             其他说明：
             □适用 √不适用
             10、     存货
             (1). 存货分类
             √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                   期初余额
   项目
                账面余额      跌价准备      账面价值       账面余额      跌价准备       账面价值
原材料       136,629,664.52 1,214,293.40 135,415,371.12 82,746,604.09 1,352,741.58    81,393,862.51
在产品        63,700,837.37               63,700,837.37 70,294,452.45                 70,294,452.45
库存商品     286,864,592.40 1,260,855.46 285,603,736.94 436,842,111.97 1,182,572.66 435,659,539.31
周转材料
                                                          73 / 128
                                               2017 年半年度报告
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
委托加工物 16,592,372.83                   16,592,372.83       8,591,763.32                 8,591,763.32
资
  合计    503,787,467.12 2,475,148.86 501,312,318.26 598,474,931.83 2,535,314.24          595,939,617.59
          (2). 存货跌价准备
          √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                              本期增加金额              本期减少金额
              项目            期初余额                                                     期末余额
                                              计提      其他        转回或转销    其他
          原材料            1,352,741.58                            138,448.18           1,214,293.40
          在产品
          库存商品          1,182,572.66   440,754.81               362,472.01          1,260,855.46
          周转材料
          消耗性生物资
          产
          建造合同形成
          的已完工未结
          算资产
              合计        2,535,314.24 440,754.81           500,920.19            2,475,148.86
              存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与
          可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常销
          售经营过程中，以估计售价减去估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的价值。
          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
          □适用 √不适用
          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          11、 划分为持有待售的资产
          □适用 √不适用
          12、 一年内到期的非流动资产
          □适用 √不适用
                                                    74 / 128
                                      2017 年半年度报告
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                  项目                         期末余额            期初余额
保险费                                           638,657.60            1,171,362.27
增值税待抵扣金额                              42,240,941.34          46,008,439.36
应交所得税                                     7,565,996.59            2,718,359.26
租赁费                                           979,416.68              249,999.98
环保排污费                                       203,675.00
仓库装修费                                     1,208,281.60
银行理财产品                                                         30,000,000.00
牛塘生产区搬迁已清理资产及支出 [注]         134,701,838.75          124,324,108.59
                 合计                       187,538,807.56          204,472,269.46
 其他说明
     [注] 系公司牛塘生产区搬迁已清理的资产及已发生的相关支出，主要包括：固定资产清理损
 失 5,367.98 万元，无形资产清理损失 3,005.60 万元，职工安置和补偿费用为 3,296.52 万元，其
 他清理支出为 1,800.08 万元。
     根据亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的
 武进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司
 及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土
 地上全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常
 州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，其
 中土地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房屋、特
 种设备评估奖励费 33,464.004 万元。
     根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31
 日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为
 22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司
 5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产
 清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。
     为尽快实施《武进区国有土地使用权收购协议》，亚邦集团于 2016 年 12 月 29 日向牛塘镇人
 民政府提交了《关于申请尽快落实收储协议的报告》，申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土
 地使用权收购协议》，尽快落实各项条款。2016 年 12 月 30 日，牛塘镇人民政府《回函》表示镇
 政府将协调区相关部门按照协议约定的要求逐步开展收储工作，与收储相关的补偿款按照收储地
 块交付进度进行支付。2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治
 理的原则，由公司按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，
 并同意延长腾空期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10
 月完成环保治理后向政府申请交付收储地块。
     因此，公司预计该收储地块将在一年内完成交付，按照约定，公司交付收储地块后，即可逐
 步收取搬迁补偿款。
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
   项目                        期末余额                            期初余额
                                           75 / 128
                                                 2017 年半年度报告
                                          减值                                     减值
                            账面余额                 账面价值        账面余额                   账面价值
                                          准备                                     准备
 可供出售债务工具：
 可供出售权益工具：
     按公允价值计量的
   按成本计量的       197,163,963.81             197,163,963.81 128,768,701.50            128,768,701.50
           合计          197,163,963.81          197,163,963.81 128,768,701.50            128,768,701.50
       (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
       □适用 √不适用
       (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
       √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                 账面余额                               减值准备
                                                                                          在被投
  被投资                                     本                         本   本           资单位
                                                                                                     本期现金红利
    单位                         本期        期                      期 期   期    期     持股比
                  期初                                    期末                            例(%)
                                 增加        减                      初 增   减    末
                                             少                         加   少
江苏江南农    128,768,701    68,395,262.              197,163,963                         1.433%     1,669,408.50
村商业银行            .50             31                      .81
股份有限公
司
              128,768,701    68,395,262.              197,163,963                           /        1,669,408.50
   合计
                      .50             31                      .81
       (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
       □适用 √不适用
       (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       15、 持有至到期投资
       (1).持有至到期投资情况：
       □适用 √不适用
       (2).期末重要的持有至到期投资：
       □适用 √不适用
       (3).本期重分类的持有至到期投资：
       □适用 √不适用
                                                      76 / 128
                                                       2017 年半年度报告
            其他说明：
            □适用 √不适用
            16、 长期应收款
            (1) 长期应收款情况：
            □适用 √不适用
            (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
            □适用 √不适用
            (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用
            17、 长期股权投资
            □适用 √不适用
            18、 投资性房地产
            投资性房地产计量模式
            不适用
            19、 固定资产
            (1). 固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目        房屋及建筑物      机器设备            运输工具        办公设备         其他设备         合计
一、账面原值：
     1.期初余额      747,985,242.95   790,270,397.50     16,282,068.14     40,391,280.54   5,074,140.45 1,600,003,129.58
     2.本期增加金额 40,068,011.87      97,297,419.69        123,931.62      2,515,661.61   1,897,222.28   141,902,247.07
       （1）购置         405,228.98     2,774,835.91              0.00      2,414,157.58     487,835.53     6,082,058.00
       （2）在建工程
                      39,662,782.89   94,522,583.78         123,931.62        101,504.03   1,409,386.75   135,820,189.07
转入
       （3）企业合并
增加
      3.本期减少金
                                       4,481,194.88          49,572.65        453,337.60                    4,984,105.13
额
       （1）处置或报
                                       4,481,194.88          49,572.65        453,337.60                    4,984,105.13
废
    4.期末余额     788,053,254.82     883,086,622.31     16,356,427.11     42,453,604.55   6,971,362.73 1,736,921,271.52
二、累计折旧
    1.期初余额     120,859,667.86     327,430,144.28      8,955,699.97     24,283,738.94   1,773,012.96   483,302,264.01
    2.本期增加金额 18,028,700.11       36,030,902.23        992,125.29      3,188,332.18     380,341.24    58,620,401.05
      （1）计提     18,028,700.11      36,030,902.23        992,125.29      3,188,332.18     380,341.24    58,620,401.05
     3.本期减少金额                    1,597,944.80          47,094.02        368,241.48                    2,013,280.30
       （1）处置或报                   1,597,944.80          47,094.02        368,241.48                    2,013,280.30
                                                            77 / 128
                                                        2017 年半年度报告
废
    4.期末余额     138,888,367.97    361,863,101.71        9,900,731.24       27,103,829.64   2,153,354.20   539,909,384.76
三、减值准备
    1.期初余额       1,228,145.47        1,686,207.35                                                          2,914,352.82
    2.本期增加金额
      （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
    4.期末余额       1,228,145.47        1,686,207.35                                                          2,914,352.82
四、账面价值
    1.期末账面价值 647,936,741.38    519,537,313.25        6,455,695.87       15,349,774.91   4,818,008.53 1,194,097,533.94
    2.期初账面价值 625,897,429.62    461,154,045.87        7,326,368.17       16,107,541.60   3,301,127.49 1,113,786,512.75
            (2). 暂时闲置的固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目          账面原值         累计折旧                 减值准备        账面价值         备注
            江苏华尔化
            工有限公司        894,450.97        647,054.27                                247,396.70
            机器设备
            常州临江公
            司房屋及建   10,775,570.97        5,437,129.23        1,228,145.47          4,110,296.27
            筑物
            常州临江公
                           9,710,714.08       5,516,275.62              926,209.31      3,268,229.15
            司机器设备
            合计         21,380,736.02      11,600,459.12         2,154,354.78          7,625,922.12
            (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
            □适用 √不适用
            (4). 通过经营租赁租出的固定资产
            □适用 √不适用
            (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                         项目                               账面价值                   未办妥产权证书的原因
            连云港分公司 7 号仓库                                 380,998.20             产权证书正在办理过程中
            江苏华尔化工有限公司 C8 分析中
            心、C9 配电间、D10 仓库、D11
            高塔车间、B11 后处理一车间、C11                     67,320,370.75            产权证书正在办理过程中
            后处理三车间、B11 后处理二车
            间、C11 后处理四车间、仓库等
            道博公司部分房屋、车间、仓库
                                                                54,312,258.01            产权证书正在办理过程中
            等资产
                                                             78 / 128
                                                     2017 年半年度报告
         供热公司房产                                           6,098,649.60              产权证书正在办理过程中
         合计                                                 128,112,276.56
         其他说明：
         □适用 √不适用
         20、 在建工程
         (1). 在建工程情况
         √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                       期初余额
          项目
                               账面余额        减值准备        账面价值        账面余额       减值准备       账面价值
公司连云港分公司环保升级
                             9,113,855.48                     9,113,855.48     1,986,030.27                  1,986,030.27
项目
公司连云港分公司宿舍零星
                                10,000.00                        10,000.00        10,000.00                    10,000.00
工程
公司连云港分公司零星工程    11,831,428.90                    11,831,428.90     6,378,447.33                  6,378,447.33
公司连云港分公司滨湖花园
                            76,953,452.69                    76,953,452.69     4,844,498.83                  4,844,498.83
宿舍楼装修工程
公司连云港分公司综合办公
                             1,801,801.80                     1,801,801.80
楼装修工程
江苏华尔化工有限公司氰尿
                             4,562,480.81    4,243,381.58       319,099.23     4,562,480.81 4,243,381.58       319,099.23
酸项目
江苏华尔化工有限公司蒸发
                             6,384,631.35                     6,384,631.35     6,384,631.35                  6,384,631.35
析盐装置工程
江苏华尔化工有限公司零星
                             9,648,318.86                     9,648,318.86     9,730,299.37                  9,730,299.37
改造工程
江苏华尔化工有限公司 EGSB
                             2,218,558.56                     2,218,558.56
厌氧工程
连云港亚邦供热有限公司热
                            234,857,049.70                  234,857,049.70 125,776,515.74                  125,776,515.74
电联产项目
连云港亚邦制酸有限公司 30
                                                                             100,276,335.28                100,276,335.28
万吨/年硫磺制酸一期工程
连云港亚邦制酸有限公司氯
                             1,338,634.39                     1,338,634.39
磺酸项目
江苏道博化工有限公司零星
                             7,010,639.28                     7,010,639.28       916,508.59                    916,508.59
工程
           合计             365,730,851.82   4,243,381.58 361,487,470.24 260,865,747.57 4,243,381.58 256,622,365.99
         (2). 重要在建工程项目本期变动情况
         √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                            79 / 128
                                                         2017 年半年度报告
                                                                                                                         其
                                                                                                                         中
                                                                                                                    利         本
                                                                                  本                                     ：
                                                                                                                    息         期
                                                                                  期                   工程              本
                                                                                                                    资         利
                                                                                  其                   累计    工        期
                                                                                                                    本         息
                                    期初                           本期转入固定资 他       期末        投入    程        利       资金
  项目名称         预算数                         本期增加金额                                                      化         资
                                    余额                               产金额     减       余额        占预    进        息       来源
                                                                                                                    累         本
                                                                                  少                   算比    度        资
                                                                                                                    计         化
                                                                                  金                   例(%)             本
                                                                                                                    金         率
                                                                                  额                                     化
                                                                                                                    额        (%)
                                                                                                                         金
                                                                                                                         额
公司连云港分                                                                                           60.40 68                   自筹
公司环保升级    48,500,000.00    1,986,030.27     7,127,825.21                         9,113,855.48
项目
公司连云港分                         10,000.00                                            10,000.00                               自筹
公司宿舍零星
工程
公司连云港分                       6,378,447.33 10,138,639.00        4,685,657.43      11,831,428.90                              自筹
公司零星工程
公司连云港分     74,437,200.00     4,844,498.83 72,108,953.86                          76,953,452.69 103.3 80                     自筹
公司滨湖花园
宿舍楼装修工
程
公司连云港分      2,000,000.00                     1,801,801.80                         1,801,801.80 90.09 80                     自筹
公司综合办公
楼装修工程
江苏华尔化工     13,000,000.00     4,562,480.81                                         4,562,480.81 143.0 95                     自筹
有限公司氰尿
酸项目
江苏华尔化工     13,210,000.00     6,384,631.35                                         6,384,631.35 48.48 65                     自筹
有限公司蒸发
析盐装置工程
江苏华尔化工                       9,730,299.37    9,377,149.16      9,459,129.67       9,648,318.86                              自筹
有限公司零星
改造工程
江苏华尔化工      3,200,000.00                     2,218,558.56                         2,218,558.56 69.33 90                     自筹
有限公司 EGSB
厌氧工程
连云港亚邦供    410,377,500.00   125,776,515.74 109,080,533.96                         234,857,049.7 71.89 90                     募集
热有限公司热                                                                                       0                              资金
电联产项目                                                                                                                        及自
                                                                                                                                  筹
连云港亚邦制     97,500,000.00   100,276,335.28 19,049,360.55 119,325,695.83                  -0.00 123.4 100                     自筹
酸有限公司 30
万吨/年硫磺
制酸一期工程
连云港亚邦制     20,000,000.00                     1,338,634.39                         1,338,634.39    6.69 5                    自筹
酸有限公司氯
磺酸项目
江苏道博化工                         916,508.59    8,443,836.83      2,349,706.14       7,010,639.28                              自筹
有限公司零星
工程
                682,224,700.00   260,865,747.57 240,685,293.32 135,820,189.07          365,730,851.8    /      /              /   /
    合计
                                                                 80 / 128
                                        2017 年半年度报告
     (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     21、 工程物资
     √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                     期末余额                     期初余额
     公司连云港分公司                                87,606.84                 307,692.31
     江苏华尔化工有限公司                         1,203,387.45               1,203,387.45
     连云港亚邦供热有限公司                         512,383.28                 542,855.91
               合计                               1,803,377.57               2,053,935.67
     其他说明：
     无
     22、 固定资产清理
     √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                     期末余额                       期初余额
     固定资产清理                                    388,596.71
               合计                                  388,596.71
     其他说明：
     主要系公司部分固定资产尚未清理完毕。
     23、 生产性生物资产
     (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
     □适用√不适用
     (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     24、 油气资产
     □适用 √不适用
     25、 无形资产
     (1). 无形资产情况
     √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
       项目              土地使用权   专利权       非专利技术     软件           合计
一、账面原值
                                               81 / 128
                                          2017 年半年度报告
      1.期初余额         127,066,630.28           71,016,800.00     6,851,098.66      204,934,528.94
     2.本期增加金额         304,522.29                               122,641.50          427,163.79
       (1)购置              304,522.29                               122,641.50          427,163.79
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额          127,371,152.57           71,016,800.00     6,973,740.16      205,361,692.73
二、累计摊销
     1.期初余额           13,725,409.62           10,854,149.60     1,220,697.12       25,800,256.34
     2.本期增加金额        1,315,161.53            3,536,144.56      342,204.27         5,193,510.36
       （1）计提           1,315,161.53            3,536,144.56      342,204.27         5,193,510.36
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额           15,040,571.15           14,390,294.16     1,562,901.39       30,993,766.70
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价值     112,330,581.42           56,626,505.84     5,410,838.77      174,367,926.03
      2.期初账面价值    113,341,220.66          60,162,650.40 5,630,401.54            179,134,272.60
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
       (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
       √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                        账面价值                 未办妥产权证书的原因
       江苏华尔化工有限公司灌南县
                                                     1,555,623.04    正在办理过程中
       堆沟化工园（纬四路西侧）
                                                82 / 128
                                    2017 年半年度报告
                                              1,555,623.04
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                      本期增加               本期减少
被投资单位名称或
                    期初余额    企业合并                                      期末余额
形成商誉的事项                                           处置
                                形成的
江苏道博化工有限    276,694,0                                                 276,694,
公司                    35.16                                                   035.16
                    276,694,0                                                 276,694,
      合计
                        35.16                                                   035.16
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或                      本期增加               本期减少
                    期初余额                                                 期末余额
  形成商誉的事项                  计提                   处置
江苏道博化工有限           0
公司
      合计                 0
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商
誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，
以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。具体测试过程如下：
    ①资产组的界定：上述子公司在合并后作为独立的经济实体运行，故减值测试时将其视为一
个资产组。
    ②预计未来现金流：主要以企业合并中取得的相关资产组产出之预计市场行情，合理测算资
产组的未来现金流。
    ③折现率的确定：根据企业加权平均资金成本考虑与资产预计现金流量有关的特定风险作适
当调整后确定计算预计未来现金流之现值时采用其行业适用的折现率。
    经减值测试，公司商誉期末不需计提减值准备。
其他说明
□适用 √不适用
                                         83 / 128
                                   2017 年半年度报告
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                            期初余额
    项目           可抵扣暂时性差      递延所得税     可抵扣暂时性差       递延所得税
                              异              资产               异               资产
  资产减值准备           32,375,246.30   7,153,886.93       25,481,633.34    5,132,074.82
  内部交易未实现利润     19,502,307.84   4,297,930.74       85,095,292.47 20,405,731.13
  可抵扣亏损             24,883,365.92   6,220,841.49       20,270,416.93    5,067,604.23
无形资产摊销                796,880.50       119,532.08        796,880.50        119,532.08
应付职工薪酬             13,027,271.13   2,350,275.01       11,278,911.66    2,088,021.09
递延收益                 16,500,000.00   2,825,000.00       13,500,000.00    2,075,000.00
安全生产费                2,398,241.15       467,566.74      2,346,097.17        459,745.14
         合计          109,483,312.84 23,435,032.99       158,769,232.07 35,347,708.49
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                              期初余额
    项目
                       应纳税暂时性    递延所得税           应纳税暂时性     递延所得税
                           差异           负债                  差异            负债
非同一控制企业合并资   72,036,725.93 10,805,508.89          75,878,057.67 11,381,708.65
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
    合计           72,036,725.93     10,805,508.89      75,878,057.67   11,381,708.65
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                             9,220,723.12                  10,783,246.57
可抵扣亏损                                 15,096,861.51                   13,881,544.59
          合计                              24,317,584.63                   24,664,791.16
                                         84 / 128
                                  2017 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                  期初余额
预付购房款                                                           64,437,200.00
预付工程及设备款                            1,160,727.24              3,180,727.24
            合计                            1,160,727.24             67,617,927.24
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                  期初余额
质押借款                                 88,400,000.00                        -
抵押借款
保证借款                                 72,000,000.00            72,000,000.00
信用借款                                 50,000,000.00            50,000,000.00
             合计                      210,400,000.00            122,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                       85 / 128
                                    2017 年半年度报告
                                                                单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                       期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              78,271,992.98                  59,024,151.66
    合计                              78,271,992.98                  59,024,151.66
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                      期初余额
应付账款                                219,331,280.74                  245,409,439.52
            合计                        219,331,280.74                  245,409,439.52
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
预收款项                                     6,553,794.86               16,572,334.21
            合计                              6,553,794.86               16,572,334.21
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目            期初余额           本期增加       本期减少       期末余额
                                         86 / 128
                                   2017 年半年度报告
一、短期薪酬              96,709,878.97    150,503,605.2    178,027,489.7   69,185,994.47
                                                       9
二、离职后福利-设定提存                    10,522,279.94    10,522,279.94
计划
三、辞退福利                251,102.41       5,088,968.59    5,340,071.00
四、一年内到期的其他福
利
                          96,960,981.38    166,114,853.8    193,889,840.7   69,185,994.47
         合计
                                                       2
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    79,111,436.67    131,458,666.7    160,533,425.8 50,036,677.61
补贴                                                   6
二、职工福利费                              7,519,464.26     7,519,464.26
三、社会保险费                              5,198,805.11     5,198,805.11
其中：医疗保险费                            3,906,885.22     3,906,885.22
      工伤保险费                            1,018,526.84     1,018,526.84
      生育保险费                              273,393.05       273,393.05
四、住房公积金             9,487,293.95      4,255,650.00    4,255,650.00    9,487,293.95
五、工会经费和职工教育     8,111,148.35      2,071,019.16      520,144.60    9,662,022.91
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                          96,709,878.97    150,503,605.2    178,027,489.7   69,185,994.47
         合计
                                                       9
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
1、基本养老保险                            10,152,273.19    10,152,273.19
2、失业保险费                                 370,006.75       370,006.75
3、企业年金缴费
         合计                              10,522,279.94    10,522,279.94
                                          87 / 128
                                 2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                      期初余额
增值税                                  15,874,506.20                 16,358,392.46
消费税
营业税
企业所得税                                26,878,120.33               52,798,564.67
个人所得税                                   893,417.04                  698,903.08
城市维护建设税                               833,180.67                  799,218.63
房产税                                       981,145.17                1,097,743.87
印花税                                        72,244.80                   77,297.50
教育费附加                                   809,238.65                  795,863.70
各项基金                                       4,557.33                    6,720.00
土地使用税                                   797,692.98                  463,852.00
其他
            合计                          47,144,103.17               73,096,555.91
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                    期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                             188,258.70                  147,417.04
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
                合计                             188,258.70              147,417.04
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
                                      88 / 128
                                     2017 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                     期初余额
保证金及押金                                 3,676,887.74                 3,808,385.69
应付运杂费                                   4,890,352.34                 6,230,494.41
预提各项费用                               12,321,600.99                16,589,397.83
应付股权转让款                             16,109,685.00                32,219,370.00
其他                                           124,706.37                   328,697.66
           合计                            37,123,232.44                59,176,345.59
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                      期初余额
短期应付债券
预提运费                                             4,353.10                4,353.10
             合计                                    4,353.10                4,353.10
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                   期初余额
质押借款
                                          89 / 128
                                    2017 年半年度报告
抵押借款                                      1,268,798.19               1,880,994.70
保证借款
信用借款
             合计                             1,268,798.19               1,880,994.70
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
                                         90 / 128
                                        2017 年半年度报告
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种人民币
     项目         期初余额        本期增加          本期减少     期末余额        形成原因
政府补助        14,875,000.00 3,000,000.00                     17,875,000.00 收到财政拨款
     合计       14,875,000.00 3,000,000.00                     17,875,000.00           /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
       负债项目              期初余额     本期新增补助 本期计入营 其      期末余额     与资产
                                              金额     业外收入金 他                   相关/与
                                                           额     变                   收益相
                                                                  动                     关
科技型中小企业技术创新
                                                                                           与资产
基金--非汞法制备还原棕     1,375,000.00                                 1,375,000.00
                                                                                             相关
BR 项目
节约能重点工程循环经济
和资源节约重大示范项目
                                                                                           与资产
及重点工业污染治理工程       500,000.00 3,000,000.00                    3,500,000.00
                                                                                             相关
—连云港化工产业园区集
中供热工程
国家发改委及工信部重点
产业振兴和技术改造资金                                                                     与资产
                           5,500,000.00                                 5,500,000.00
补助-年产 8000 吨还原染                                                                      相关
料生产线技术改造项目
创新与科技成果转化项目
-年产 2 万吨蒽醌染料清                                                                     与资产
                           7,500,000.00                                 7,500,000.00
洁生产成套工艺技术研发                                                                       相关
及产业化
合计                      14,875,000.00 3,000,000.00                   17,875,000.00        /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
                                             91 / 128
                                      2017 年半年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行           公积金                           期末余额
                                      送股             其他       小计
                             新股             转股
股份总      576,000,000.00                                                576,000,000.00
  数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额            本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 1,181,178,541.52                                       1,181,178,541.52
价）
其他资本公积
     合计          1,181,178,541.52                                      1,181,178,541.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
                                           92 / 128
                                    2017 年半年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
安全生产费           2,797,567.48     2,601,940.29       1,893,087.66     3,506,420.11
     合计            2,797,567.48      2,601,940.29       1,893,087.66       3,506,420.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加            本期减少         期末余额
法定盈余公积      197,675,938.68                                        197,675,938.68
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        197,675,938.68                                         197,675,938.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                       上期
调整前上期末未分配利润                       1,504,190,469.54          1,175,178,180.46
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                         1,504,190,469.54            1,175,178,180.46
加：本期归属于母公司所有者的净利               317,409,268.62              333,750,222.23
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                              288,000,000.00            288,000,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                               1,533,599,738.16            1,220,928,402.69
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
                                         93 / 128
                                    2017 年半年度报告
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                               上期发生额
     项目
                      收入              成本                   收入              成本
 主营业务       1,234,092,726.46    651,056,298.74       1,254,273,308.28    637,271,606.55
 其他业务               2,735.04          1,938.96             258,571.78        177,884.70
     合计       1,234,095,461.50    651,058,237.70       1,254,531,880.06    637,449,491.25
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                       上期发生额
消费税
城市维护建设税                                5,287,691.57                    7,493,637.56
教育费附加                                    5,161,900.93                    6,504,805.14
资源税
房产税                                        2,116,948.42
土地使用税                                    1,610,377.98
车船使用税
印花税                                              509,582.06
其他                                                224,474.90
             合计                            14,910,975.86                   13,998,442.70
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                      本期发生额                     上期发生额
职工薪酬                                     14,660,293.52                  13,480,770.18
行政办公费用                                   2,022,413.15                   1,271,326.40
运输装卸费用                                   9,673,383.54                 12,930,224.71
业务招待费                                     2,429,800.15                   1,435,698.29
其他费用                                          67,436.94                      28,078.17
               合计                          28,853,327.30                  29,146,097.75
其他说明：
无
                                         94 / 128
                               2017 年半年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额               上期发生额
职工薪酬                                             38,902,390.15        41,511,536.39
行政办公费用                                         11,599,007.16         9,326,822.07
研究开发费用                                         42,507,336.06        59,333,149.85
环保专项费用                                         26,582,935.52        31,050,543.79
业务招待费                                            6,484,646.65         5,841,795.53
各项税费                                                                   4,042,175.37
折旧及摊销                                           13,403,279.08        17,558,266.03
财产保险费                                              712,030.65         1,334,538.35
安全生产费                                              296,455.74         3,255,364.34
咨询审计费                                            2,750,682.39         2,200,085.27
安保费用                                              5,014,068.55         4,620,262.28
其他                                                    732,269.06           845,944.68
合计                                               148,985,101.01       180,920,483.95
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                   项目                    本期发生额                  上期发生额
利息支出                                        2,979,243.35               7,549,019.36
利息收入                                       -1,326,998.88              -1,872,808.19
汇兑损失                                        4,759,610.71              -3,067,578.83
金融机构手续费                                    288,697.42                 226,926.21
应收票据贴息支出                                                           2,627,995.10
其他
合计                                              6,700,552.60             5,463,553.65
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                 本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                           7,633,371.58                        2,184,773.07
二、存货跌价损失                         440,754.81                          534,385.17
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                                        257,950.82
八、工程物资减值损失
                                    95 / 128
                                   2017 年半年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                            8,074,126.39                       2,977,109.06
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                1,669,408.50                       8,347,034.50
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
投资银行理财产品产生的收益                      472,183.56                       5,333,041.18
                合计                          2,141,592.06                   13,680,075.68
其他说明：
  成本法核算的可供出售金融资产投资收益
              项目                       本期发生额                 上期发生额
江苏江南农村商业银行股份有限公司                    1,669,408.50       8,347,034.50
              合计                                  1,669,408.50       8,347,034.50
                                         96 / 128
                                  2017 年半年度报告
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                   计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额               上期发生额
                                                                         的金额
非流动资产处置利得                 85.47                  598.29                 85.47
合计
其中：固定资产处置                 85.47                   598.29                     85.47
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                    1,864,928.00              3,054,129.52            1,864,928.00
增值税返还款                3,390,529.66              2,784,646.75
其他                           29,733.32              1,643,582.75               29,733.32
    合计                5,285,276.45              7,482,957.31            1,894,746.79
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              补助项目           本期发生金额      上期发生金额      与资产相关/与收益相关
2016 年度产业经济先进企业和个人奖
                                    140,000.00                                    与收益相关
励
2016 年度常州市武进区专利发展资金
                                    100,000.00                                    与收益相关
奖励
2016 年度常州市武进区科技进步奖奖
                                     30,000.00                                    与收益相关
励资金
外贸专项扶持资金                     71,500.00                                    与收益相关
2016 年度税收贡献奖                 200,000.00                                    与收益相关
铜陵县政府对安徽亚邦化工有限公司 1,323,428.00         2,539,829.52 与收益相关
整体搬迁补偿款
牛塘镇品牌标准创新先进企业奖励                              50,000 与收益相关
牛塘镇科技创新先进企业奖励                               20,000.00 与收益相关
牛塘镇工业纳税先进企业奖励                               30,000.00 与收益相关
科技进步奖                                               10,000.00 与收益相关
知识产权奖励                                              6,000.00 与收益相关
开放型经济补贴                                           50,000.00 与收益相关
外贸增长奖金                                             13,300.00 与收益相关
常州新北区财政局税收贡献奖                              200,000.00 与收益相关
灌南财政局 2015 年商务发展专项奖                         60,000.00 与收益相关
连云港人才办博士计划资金奖                               75,000.00 与收益相关
               合计               1,864,928.00        3,054,129.52            /
                                       97 / 128
                                     2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
    项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置损失合       2,383,818.10                  5,505,486.80           2,383,818.10
计
其中：固定资产处置损       2,383,818.10                  3,456,288.20             2,383,818.10
失
      无形资产处置损                                     2,049,198.60
失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                     125,635.00                                             125,635.00
其他                       2,780,608.86                  1,180,415.64             2,780,608.86
    合计               5,290,061.96                  6,685,902.44             5,290,061.96
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                 48,664,575.19                      60,100,800.93
递延所得税费用                                 11,336,475.74                       5,473,160.28
               合计                             60,001,050.93                    65,573,961.21
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                                         本期发生额
利润总额                                                                   377,649,947.19
按法定/适用税率计算的所得税费用                                              56,647,492.08
子公司适用不同税率的影响                                                      4,783,806.38
调整以前期间所得税的影响                                                      1,322,528.56
非应税收入的影响                                                               -250,411.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                775,387.49
                                          98 / 128
                                   2017 年半年度报告
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                  -86,801.63
异或可抵扣亏损的影响
研发费加计扣除的影响                                                   -3,190,950.67
所得税费用                                                             60,001,050.93
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
收到的补贴收入                                    541,500.00             2,478,640.20
收到的其他往来款                                    2,540.00             1,110,678.58
收到的利息收入                                  1,326,998.88             1,872,808.19
收到的保证金及押金                                407,700.00             1,477,480.00
其他                                              465,527.74             2,065,363.89
              合计                              2,744,266.62             9,004,970.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
支付的各项保证金及押金                        22,089,186.07              2,142,220.75
支付的银行各项费用                                288,697.42               226,926.21
支付的各项往来款                                3,047,213.28             3,275,245.57
营业外支出                                      2,614,539.44               282,609.10
支付的运费装卸费                              10,260,005.84              9,508,937.00
支付的行政办公费                              13,621,420.31              7,914,009.86
支付的业务招待费                                8,914,446.80             7,610,692.49
支付的研发费                                    4,111,222.60             2,652,016.72
支付的环保专项费                                7,869,208.89           10,786,344.94
支付的财产保险费                                1,243,784.01               989,175.85
支付的安全生产费                                1,079,303.04             1,182,383.58
支付的其他费用                                  3,115,164.52             5,664,503.95
其他支出                                          171,875.01               421,835.66
                                          99 / 128
                                  2017 年半年度报告
             合计                               78,426,067.23                52,656,901.68
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
收到的安徽亚邦搬迁补偿款                         10,000,000.00                19,947,000.00
             合计                                    10,000,000.00           19,947,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
牛塘生产区拆迁处置资产支付的现                                                   240,890.01
金                                                      684,506.00
支付的投资保证金                                     30,000,000.00
              合计                                   30,684,506.00               240,890.01
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
收回的借款质押保证金存款
收到的与资产相关的政府补助                            3,000,000.00
              合计                                    3,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                         100 / 128
                                     2017 年半年度报告
                                                                    单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         317,648,896.26              333,479,871.04
加：资产减值准备                                 8,074,126.39                2,977,109.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                58,620,401.05               54,819,260.87
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         5,193,510.36            5,012,164.29
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期                     2,383,732.63            5,505,486.80
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                                                  -598.29
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                    2,979,243.35               7,549,019.36
投资损失（收益以“－”号填列）                   -2,141,592.06             -13,680,075.68
递延所得税资产减少（增加以“－”                 11,912,675.50               6,048,475.73
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                      -576,199.76             -575,315.45
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                60,267,045.23              192,003,494.04
经营性应收项目的减少（增加以                  -188,740,399.19             -136,623,130.92
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                   -86,762,808.16             -144,837,172.29
“－”号填列）
其他                                             2,392,894.47               -2,209,485.81
经营活动产生的现金流量净额                     191,251,526.07              309,469,102.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                 252,021,501.33              448,207,609.60
减：现金的期初余额                             471,673,587.92              451,844,716.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -219,652,086.59               -3,637,107.02
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                         金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
                                         101 / 128
                                     2017 年半年度报告
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                   16,109,685.00
其中：江苏道博化工有限公司                                               16,109,685.00
取得子公司支付的现金净额                                                 16,109,685.00
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                   期初余额
一、现金                                      252,021,501.33             471,673,587.92
其中：库存现金                                  1,435,195.64                 719,933.58
    可随时用于支付的银行存款                  250,586,305.69             470,953,654.34
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    252,021,501.33           471,673,587.92
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                   期末账面价值                 受限原因
                                         102 / 128
                              2017 年半年度报告
                                            其中 91,457,116.15 元为银行承兑汇票
货币资金                      92,371,723.40 保证金、219,638.92 为信用证保证金、
                                            694,968.33 元为安全生产保证金
应收票据                      90,315,275.00 银行短期借款质押
                                            其中银行短期借款抵押的金额为
固定资产                      27,728,089.88 15,832,590.33 元，其余 11,895,499.55
                                            元为银行按揭贷款抵押
                                            其中银行短期借款抵押的金额为
无形资产                       3,311,255.42
                                            3,311,255.42 元。
                合计         213,726,343.70                      /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元
                                                                     期末折算人民币
             项目         期末外币余额            折算汇率
                                                                         余额
货币资金
其中：美元                  7,761,422.65                6.7744         52,578,981.60
      欧元                    373,936.33                7.7496          2,897,856.98
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元                 12,042,585.43                6.7744         81,581,290.74
      欧元                     15,366.50                7.7496            119,084.23
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
       人民币
       人民币
其他说明：
无
                                  103 / 128
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(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                    计入当期损益的金
                  种类                     金额       列报项目
                                                                           额
2016 年度产业经济先进企业和个人奖励     140,000.00    营业外收入          140,000.00
2016 年度常州市武进区专利发展资金奖     100,000.00    营业外收入          100,000.00
励
2016 年度常州市武进区科技进步奖奖励       30,000.00   营业外收入          30,000.00
资金
外贸专项扶持资金                          71,500.00   营业外收入          71,500.00
2016 年度税收贡献奖                      200,000.00   营业外收入         200,000.00
铜陵县政府对安徽亚邦化工有限公司整体   1,323,428.00   营业外收入       1,323,428.00
搬迁补偿款
节约能重点工程循环经济和资源节约重大   3,000,000.00     递延收益
示范项目及重点工业污染治理工程—连云
港化工产业园区集中供热工程
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              105 / 128
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司         主要经营                                     持股比例(%)            取得
                                 注册地       业务性质
      名称           地                                       直接      间接           方式
常州市临江化工                                                                     同一控制下
                   江苏常州     江苏常州      生产销售       100.00
有限公司                                                                             企业合并
安徽亚邦化工有                                                                     同一控制下
                   安徽铜陵     安徽铜陵      生产销售       100.00
限公司                                                                               企业合并
江苏亚邦进出口                                                                     同一控制下
                   江苏常州     江苏常州        销售         100.00
有限公司                                                                             企业合并
连云港亚邦供热     江苏连云     江苏连云                                           同一控制下
                                              生产销售       100.00
有限公司             港           港                                                 企业合并
连云港市赛科废     江苏连云     江苏连云
                                                服务         100.00                 出资设立
料处置有限公司       港           港
连云港亚邦制酸     江苏连云     江苏连云
                                              生产销售       51.00                  出资设立
有限公司             港           港
江苏华尔化工有     江苏连云     江苏连云
                                              生产销售                 100.00       出资设立
限公司               港           港
江苏道博化工有     江苏连云     江苏连云                                           非同一控制
                                              生产销售       100.00
限公司               港           港                                               下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                       少数股东持
                                     本期归属于少数股      本期向少数股东宣     期末少数股东权
   子公司名称              股
                                         东的损益            告分派的股利           益余额
                           比例
连云港亚邦制酸有
                            49.00%         239,627.64                            45,885,138.02
限公司
                                           106 / 128
                                                 2017 年半年度报告
           子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
           □适用 √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                    单位:万元 币种:人民币
                              期末余额                                               期初余额
                                               非                                                    非
子公司名                                       流                                                    流
           流动资    非流动 资产合     流动负     负债合       流动资    非流动    资产合    流动负      负债合
  称                                           动                                                    动
             产        资产   计         债         计           产      资产         计       债          计
                                               负                                                    负
                                               债                                                    债
连云港亚    3,684.   14,187   17,871   8,460.     8,460.       3,419.    12,444    15,863. 6,547.8       6,547.
邦制酸有        71      .14      .85        45         45          09       .17          26        5
限公司
                                         本期发生额                                  上期发生额
                                                            经营活
            子公司名称                 净利    综合收                   营业收             综合收   经营活动
                          营业收入                          动现金                净利润
                                       润      益总额                     入               益总额   现金流量
                                                              流量
           连云港亚邦制   2,635.59     48.90    48.90       -178.28       0.00    -55.17   -55.17   3,447.71
           酸有限公司
           其他说明：
           无
           (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
           □适用 √不适用
           (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
           □适用 √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
           □适用 √不适用
                                                        107 / 128
                                       2017 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及
银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低
这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保
将上述风险控制在限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
    1、市场风险
    （1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。公
司承受外汇风险主要与所持有美元的货币资金及应收账款有关，由于美元与本公司的功能货币之
间的汇率变动使公司面临外汇风险。除公司子公司江苏亚邦进出口有限公司出口业务存在以外币
进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。因此，本公司管理层认为，该等美
元的货币资金及应收账款于本公司总资产所占比例较小，本公司所面临的外汇风险并不重大。本
公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
    截止 2017 年 6 月 30 日，公司外币资产及外币负债的余额如下：
                                资产                                      负债
    项目
                   期末余额             期初余额            期末余额             期初余额
 美元                135,765,805.14     186,152,911.11     2,331,371.15          2,813,437.70
    敏感性分析：
                                           108 / 128
                                        2017 年半年度报告
    本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人
民币汇率变动 5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理
反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者净利润的影响
如下：
                                                                  美元影响
          本年利润增加/减少
                                                期末余额                       期初余额
  人民币贬值                                               5,004,601.52                6,884,908.00
  人民币升值                                               -5,004,601.52             -6,884,908.00
    （2）利率风险－公允价值变动风险
    本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于
公司固定利率的借款主要为短期借款，因此本公司认为利率风险－公允价值变动风险并不重大。
本公司目前并无利率对冲的政策。
    （3）利率风险－现金流量变动风险
    本公司无以浮动利率计息的金融工具，故无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。
    （4）其他价格风险
    公司无持有的在资产负债表日以其公允价值列示的交易性金融资产的投资。因此，本公司不
存在价格风险。
    2、信用风险
    可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本
公司金融资产产生的损失，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
    合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
    为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必
要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分
的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
    截止 2017 年 6 月 30 日，本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析（账面价值）
   科目           1年以内         1-2年              2-3年           3-4年     4-5年        5年以上
应收账款        99,052,508.01   6,641,991.71      3,405,441.53             -     -              -
其他应收款      48,818,714.34   1,031,991.36      1,685,406.74             -     -              -
    合计       147,871,222.35   7,673,983.07      5,090,848.27             -     -              -
    此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
                                               109 / 128
                                   2017 年半年度报告
    3、流动风险
    流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支
付义务的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监
控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况
进行监控并确保遵守借款协议。
    本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，均为一年以内。由于
公司 2014 年 9 月公开发行股份，归还了较多的银行借款，且公司报告期经营活动现金流较好，
期末现金余额及持有的银行理财产品的金额较大，因此公司的流动性风险较小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                         110 / 128
                                                  2017 年半年度报告
                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                                母公司对本企
                                                                                               母公司对本企业
         母公司名称      注册地           业务性质        注册资本              业的持股比例
                                                                                               的表决权比例(%)
                                                                                    (%)
         亚邦投资控    江苏常州          投资               10,000.00                   28.84            28.84
         股集团有限
         公司
         本企业的母公司情况的说明
         无
         本企业最终控制方是许小初、许旭东
         其他说明：
                                                                            持股数量(万股)
    实际
                                  住所                                                                      持股比例
  控制人
                                                               直接持股            间接持股        合计
许小初         常州市武进区牛塘镇延政东路 50 号                     -                     16,611   16,611   28.84%
许旭东         常州市武进区牛塘镇丫河村委高家村 47 号                   2,603         -             2,603    4.52%
         许小初与许旭东系兄弟关系。
         2、 本企业的子公司情况
         本企业子公司的情况详见附注
         √适用 □不适用
         九、1 在其他主体中的权益之说明。
         3、 本企业合营和联营企业情况
         本企业重要的合营或联营企业详见附注
         □适用 √不适用
         本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
         情况如下
         □适用 √不适用
         4、 其他关联方情况
         √适用 □不适用
                    其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
         连云港亚邦投资有限公司                                             与公司同一实际控制人
         常州市牛塘污水处理有限公司                                         与公司同一实际控制人
         常州中房实业股份有限公司                                       关联自然人对其有重大影响
         连云港亚邦龙涛置业有限公司                                     关联自然人对其有重大影响
         常州市合成材料厂有限公司                                           与公司同一实际控制人
         连云港市金囤农化有限公司                                           与公司同一实际控制人
         江苏仁欣化工股份有限公司 [注 1]                                    与公司同一实际控制人
         江苏恒隆作物保护有限公司                                           与公司同一实际控制人
         江苏仁欣环保科技有限公司 [注 2]                                关联自然人对其有重大影响
         常州光辉化工有限公司                                           关联自然人对其有重大影响
                                                        111 / 128
                                         2017 年半年度报告
王庆英                                                    公司实际控制人许旭东的配偶
其他说明
      [注 1]根据 2016 年 1 月江苏仁欣化工股份有限公司股东大会决议，亚邦投资控股集团有限公司将其持有的
该公司股权转让给其它自然人股东，股权转让完成后，该公司不再是亚邦投资控股集团有限公司控制的企业，公
司 2016 年度仍将其作为关联方，2017 年 2 月开始不再将其作为关联方。
    [注 2] 2016 年 3 月，常州润邦投资有限公司将其持有的江苏仁欣环保科技有限公司股权转让给其它股东，股
权转让完成后，该公司不再是关联自然人对其有重大影响的企业。公司 2016 年度仍将其作为关联方，自 2017 年
4 月开始不再作为关联方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    关联方                 关联交易内容               本期发生额            上期发生额
常州市合成材料厂有限公     采购商品                             35,555.56         2,065,421.84
司
常州光辉化工有限公司       采购商品                              34,142.31               85,354.27
常州市合成材料厂有限公     采购能源                                                     315,978.58
司
常州市牛塘污水处理有限     采购能源                             181,164.95                22,674.36
公司
常州市牛塘污水处理有限     污水处理费                           152,361.00              122,358.98
公司
常州市合成材料厂有限公     采购设备                                                     273,504.27
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    关联方                 关联交易内容               本期发生额           上期发生额
连云港金囤农化有限公司     销售商品                             701,146.67            83,478.30
江苏仁欣化工股份有限公     销售商品                             182,238.85           729,086.95
司
江苏恒隆作物保护有限公     销售商品                             571,434.54
司
连云港金囤农化有限公司     提供固废处理                        196,969.46               661,032.66
江苏恒隆作物保护有限公     提供固废处理                      1,555,287.67               556,811.89
司
江苏仁欣化工股份有限公     提供固废处理                                                 310,646.36
司
江苏恒隆作物保护有限公     销售能源                          2,319,734.47
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
                                              112 / 128
                                        2017 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
      出租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
连云港亚邦龙涛置业有       房屋租赁            1,000,000.00
限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                              担保是否已经履行完
     被担保方            担保金额        担保起始日           担保到期日
                                                                                      毕
江苏仁欣化工股份有     170,000,000.00       2014-2-28             2018-12-26 否
限公司
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                            担保是否已经履行完
       担保方             担保金额        担保起始日           担保到期日
                                                                                    毕
亚邦投资控股集团有限 130,000,000.00 2015-4-17               2017-4-16       否
公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
                                            113 / 128
                                    2017 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      关联方              关联交易内容               本期发生额             上期发生额
连云港亚邦龙涛置业    购买职工宿舍                     64,437,196.75
有限公司
注：公司 2015 年拟以自有资金 6443.72 万元收购连云港亚邦龙涛置业有限公司开发的位于连云港
灌南县堆沟港镇紫藤街亚邦湖滨花园一期房屋共计 18074.94m2 ，用作公司职工宿舍使用。该事
项经公司于 2015 年 7 月 8 日召开的第四届董事会第四次会议以及 2015 年 7 月 24 日召开的公司
2015 年第二次临时股东大会分别审议通过。具体内容详见公司于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）以及中国证券报、上海证券报、证券日报以及证券时报披露的《江苏亚邦染
料股份有限公司关于购买资产暨关联交易的公告》（公告编号：2015-026）、《亚邦股份第四届
董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2015-027）、《亚邦股份 2015 年第二次临时股东大会
决议公告》）（公告编号：2015-031）2015 年 8 月，公司已支付上述款项。2017 年上半年该房屋
交付并开票结算。
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                           305.95                  270.83
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    ①亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的武
进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司及
其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土地
上全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常州
市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，其中
土地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房屋、特种
设备评估奖励费 33,464.004 万元。
    根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31
日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为
22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司
5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产
清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。根据亚邦投资控股集团有限
公司 2016 年 4 月 15 日出具的确认函，上述补偿款的收款权仍属于公司及公司子公司所有，亚邦
投资控股集团有限公司将配合公司直接向武进区牛塘镇人民政府收取拆迁补偿款并办理相关手续。
    2016 年 12 月 29 日，亚邦投资控股集团有限公司向牛塘镇人民政府提交了《关于申请尽快落
实收储协议的报告》，申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土地使用权收购协议》，尽快落实
各项条款。2016 年 12 月 30 日，牛塘镇人民政府回函表示镇政府将协调区相关部门按照协议约定
的要求逐步开展收储工作，与收储相关的补偿款按照收储地块交付进度进行支付。
    2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治理的原则，由公司
按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，并同意延长腾空
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                                     2017 年半年度报告
期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10 月完成环保治理后
向政府申请交付收储地块。
    截至期末，公司尚未向政府正式交付收储地块，尚未收到补偿款。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                         期初余额
 项目名称          关联方
                                    账面余额    坏账准备           账面余额      坏账准备
           连云港市金囤农化有限     163,529.30    8,176.47
应收账款
           公司
           江苏恒隆作物保护有限 1,081,618.40         54,080.92
应收账款
           公司
其他非流动 连云港亚邦龙涛置业有                                  64,437,200.00
资产       限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      项目名称                 关联方                期末账面余额         期初账面余额
                       常州市牛塘污水处理有限            300,992.00             1,213,483.00
应付账款
                       公司
                       常州市合成材料厂有限公              4,199.30               114,252.29
应付账款
                       司
应付账款               常州光辉化工有限公司               40,091.00                 18,964.32
                       江苏仁欣环保科技有限公                                    1,580,388.05
应付账款
                       司
                       江苏仁欣环保科技有限公                                      10,000.00
预收款项
                       司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                         115 / 128
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    截止 2017 年 6 月 30 日，公司子公司江苏道博化工有限公司为江苏仁欣化工股份有限公司的
长、短期借款提供担保的金额为 17,000 万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                 对财务状况和经营成    无法估计影响数的
           项目                内容
                                                     果的影响数              原因
股票和债券的发行
重要的对外投资          注
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
    注：2017 年 7 月 12 日公司第四届董事会第二十次会议审议通过了 《关于公司使用自有资金
收购江苏仁欣环保科技有限公司及江苏佳麦化工有限公司部分股权的议案》，江苏亚邦染料股份
有限公司拟使用自有资金收购江苏仁欣环保科技有限公司 15%的股权，交易对价为 750 万元；拟
使用自有资金收购江苏佳麦化工有限公司 51%的股权并同比例增资，交易对价为 5100 万元。具体
内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及中国证券报、上海证券报、证券日
报以及证券时报披露的《亚邦股份第四届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2017-025）、
《亚邦股份关于使用自有资金收购江苏仁欣环保科技有限公司及江苏佳麦化工有限公司部分股权
的公告》（公告编号：2017-026）。
                                          116 / 128
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2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无应披露未披露的其他重大资
产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
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7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    1、子公司安徽亚邦化工有限公司搬迁补偿的有关事项
    根据《铜陵县人民政府关于印发滨江工业园区环境整治和产业升级实施意见的通知》（铜
[2009]108 号）要求，以及 2012 年 6 月 12 日铜陵县政府与安徽亚邦化工有限公司签订的“安徽
亚邦化工有限公司搬迁框架协议书”有关条款的约定，公司子公司安徽亚邦化工有限公司于 2013
年 11 月 28 日与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签订了搬迁补偿协议，协议约定：安徽
亚邦化工有限公司实际搬迁补偿金额为 14,249.36 万元，包括房屋构筑物及辅助设施补偿、机械
设备补偿、其他资产补偿及园林绿化补偿并扣减部分支出；土地补偿由安徽亚邦化工有限公司、
铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司及国土局另行协定；人员分流补偿由安徽亚邦化工有限
公司、铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司及人力资源局另行协定。
    根据安徽亚邦化工有限公司 2014 年 7 月 31 日与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签
订的资产回购拆除协议，该子公司涉及拆迁的不可再使用的房屋建筑物及机器设备约定的回购价
为 529.39 万元，回购价款在县政府最后一次支付拆迁补偿款中直接抵扣。
    2014 年 9 月，安徽亚邦化工有限公司与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签订了上述
搬迁补偿协议的补充协议，约定可再用设备的拆除、运输、安装等费用，搬迁过程中产生的“三
废”清理处置等环保费用及员工因劳动合同终止的经济补偿费用等从资产补偿款中支出。
    2014 年 2 月，公司 8,000 吨还原染料技改项目实现批量生产，安徽亚邦化工有限公司铜陵厂
区全面停产，并进行资产拆除和清理工作，其原有产品已全部转移至公司连云港分公司生产。
    根据公司于 2015 年 10 月 26 日与铜陵县滨江工业区投资开发有限责任公司签订的分流补偿款
的补偿协议，安徽亚邦化工有限公司停产后职工分流安置补偿金额为 744.70 万元。
    根据公司于 2015 年 10 月 30 日与铜陵县国土资源局（铜陵县国土资源储备发展中心）签署的
国有土地使用权收储协议，铜陵县国土资源局依法收储安徽亚邦化工有限公司国有土地使用权，
总收储价为 1252.85 万元。
    安徽亚邦化工有限公司已于 2014 年收到搬迁补偿款计 4,000 万元，于 2016 年收到土地补偿
款 1,250 万元及职工分流补偿款 744 万元，于 2017 年 1 月 25 日收到搬迁补偿款 1,000.00 万元。
    2、公司牛塘生产区（公司本部、公司子公司常州市临江化工有限公司牛塘分公司、公司子公
司安徽亚邦化工有限公司常州第一分公司）搬迁补偿的有关事项
    根据亚邦投资控股集团有限公司于 2015 年 10 月 28 日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订的
武进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司
及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，土地使用权总面积为 171673.9 平方米，同时收购土
地上全部附着物，建筑总面积为 111456.56 平方米，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常
州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计 39,562.098 万元，
    其中土地使用权补偿价为 3,102.136 万元，附着物补偿 2,995.958 万元，停工停产补偿及房
屋、特种设备评估奖励费 33,464.004 万元。
    根据 2016 年 3 月 25 日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司 3 月 31
日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为
                                         118 / 128
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             22,382.62 万元，其中补偿公司 14,063.84 万元，补偿公司子公司常州市临江化工有限公司
             5,841.39 万元，补偿安徽亚邦化工有限公司 2,477.39 万元（上述款项包括搬迁资产损失、资产
             清理费用、搬迁费用、停工停产损失、员工安置费及员工补偿费）。
                 根据亚邦投资控股集团有限公司 2016 年 4 月 15 日出具的确认函，上述补偿款的收款权仍属
             于公司及公司子公司所有，亚邦投资控股集团有限公司将配合公司直接向武进区牛塘镇人民政府
             收取拆迁补偿款并办理相关手续。
                 2016 年 12 月 29 日，亚邦投资控股集团有限公司向牛塘镇人民政府提交了《关于申请尽快落
             实收储协议的报告》，申请牛塘镇人民政府根据《武进区国有土地使用权收购协议》，尽快落实
             各项条款。2016 年 12 月 30 日，牛塘镇人民政府回函表示镇政府将协调区相关部门按照协议约定
             的要求逐步开展收储工作，与收储相关的补偿款按照收储地块交付进度进行支付。
                 2017 年 1 月 12 日，根据牛塘镇人民政府出具的《通知》：按谁污染谁治理的原则，由公司
             按规定进行修复治理并承担相关费用，具体以通过区环保安监部门的验收为准，并同意延长腾空
             期一年。根据公司环保部门 2017 年收储地块环保治理计划，预计于 2017 年 10 月完成环保治理后
             向政府申请交付收储地块。
             8、 其他
             □适用 √不适用
             十七、 母公司财务报表主要项目注释
             1、 应收账款
              (1).     应收账款分类披露：
             √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                                期初余额
                     账面余额            坏账准备                              账面余额          坏账准备
   种类                         比                  计提        账面                     比              计提   账面
                     金额       例       金额       比例        价值           金额      例      金额    比例   价值
                                (%)                 (%)                                 (%)              (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险     246,446,152 100 13,187,034. 5.35 233,259,117 259,337,118 100 13,955,863 5.38 245,381,254
特征组合计             .06              28              .78         .08            .96              .12
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
               246,446,152 /          13,187,034.    /      233,259,117 259,337,118 / 13,955,863        /   245,381,254
   合计
                       .06                     28                   .78         .08          .96                    .12
                                                               119 / 128
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
          账龄
                               应收账款                  坏账准备           计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                  243,922,575.36             12,196,128.77               5.00
1至2年                            251,900.00                 37,785.00              15.00
2至3年                          1,883,651.70                565,095.51              30.00
3 年以上
3至4年                            350,000.00                350,000.00             100.00
4至5年                              4,275.00                  4,275.00             100.00
5 年以上                           33,750.00                 33,750.00             100.00
          合计                246,446,152.06             13,187,034.28                 5.35
确定该组合依据的说明：
    已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-216,890.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                     项目                                       核销金额
                                         120 / 128
                                                    2017 年半年度报告
           实际核销的应收账款                                                                  551,938.69
          其中重要的应收账款核销情况
          □适用 √不适用
          应收账款核销说明：
          □适用 √不适用
           (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
          √适用 □不适用
              本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 246,329,763.36 元，占应收账款
          期末余额合计数的比例 99.95%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 13,158,990.67 元。
           (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
          □适用 √不适用
           (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          2、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露：
          √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                               期初余额
              账面余额            坏账准备                              账面余额         坏账准备
   类别                  比                  计提      账面                      比              计提   账面
              金额       例      金额        比例      价值             金额     例      金额    比例   价值
                         (%)                 (%)                                 (%)             (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 194,484,314 100 11,544,169. 5.94 182,940,145 174,060,874 100 8,747,775. 5.03 165,313,099
特征组合计         .58              27              .31         .60             38              .22
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
           194,484,314 / 11,544,169. /      182,940,145 174,060,874 / 8,747,775. /      165,313,099
    合计
                   .58              27              .31         .60             38              .22
                                                        121 / 128
                                    2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
               账龄
                                      其他应收款         坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                        176,653,085.55       8,832,654.28            5.00
1至2年                               17,785,177.43       2,667,776.61           15.00
2至3年                                    3,304.60             991.38           30.00
3 年以上
3至4年                                      1,972.00        1,972.00           100.00
4至5年
5 年以上                                  40,775.00        40,775.00            100.0
               合计                 194,484,314.58      11,544,169.27            5.94
确定该组合依据的说明：
    已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段
划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定
坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,796,393.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                        122 / 128
                                       2017 年半年度报告
           款项性质                     期末账面余额                    期初账面余额
 职工备用金                                        88,038.18                      103,912.30
 代垫职工社保                                     735,438.69                      731,153.89
 支付的保证金及押金                                                                        -
 支付的子公司往来款                            143,616,015.37                 173,178,044.41
 其他往来                                       50,044,822.34                      47,764.00
             合计                              194,484,314.58                 174,060,874.60
 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                占其他应收款
                                                                               坏账准备
  单位名称     款项的性质        期末余额               账龄    期末余额合计
                                                                               期末余额
                                                                数的比例(%)
江苏道博化工   支付的子公      81,088,169.80 1 年以内
                                                                       41.69    4,054,408.49
有限公司       司往来款
连云港亚邦制   支付的子公      56,548,236.69 1 年以内、1-2
                                                                       29.08    4,602,344.35
酸有限公司     司往来款                      年
灌南县财政局   应收保证金      50,000,000.00 1 年以内                  25.71    2,500,000.00
连云港亚邦供   支付的子公       5,979,608.88 1 年以内
                                                                        3.07     298,980.44
热有限公司     司往来款
代垫职工社保   代垫职工社       735,438.69 1 年以内、2-3
                                                                        0.38      39,341.90
               保                          年及 3-4 年
    合计           /        194,351,454.06       /                     99.93   11,495,075.18
 (6). 涉及政府补助的应收款项
 □适用 √不适用
 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
 □适用 √不适用
 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 3、 长期股权投资
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
  项目                      期末余额                                   期初余额
                                            123 / 128
                                             2017 年半年度报告
                                      减                                        减
                                      值                                        值
                        账面余额                账面价值           账面余额              账面价值
                                      准                                        准
                                      备                                        备
对子公司投资       1,122,480,501.97        1,122,480,501.97 1,122,480,501.97          1,122,480,501.97
对联营、合营企业投
资
      合计         1,122,480,501.97        1,122,480,501.97 1,122,480,501.97          1,122,480,501.97
     (1) 对子公司投资
     √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                        本    本                     本期    减值
                                                        期    期                     计提    准备
           被投资单位                期初余额                         期末余额
                                                        增    减                     减值    期末
                                                        加    少                     准备    余额
     江苏亚邦进出口有限公            1,135,764.70                     1,135,764.70
     司
     常州市临江化工有限公          196,974,477.45                   196,974,477.45
     司
     安徽亚邦化工有限公司           75,760,259.82                    75,760,259.82
     连云港市赛科废料处置           55,000,000.00                    55,000,000.00
     有限公司
     连云港亚邦供热有限公          288,020,000.00                   288,020,000.00
     司
     连云港亚邦制酸有限公           55,590,000.00                    55,590,000.00
     司
     江苏道博化工有限公司       450,000,000.00                       450,000,000.00
              合计            1,122,480,501.97                     1,122,480,501.97
     (2) 对联营、合营企业投资
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     4、 营业收入和营业成本：
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                           本期发生额                          上期发生额
             项目
                                 收入                 成本               收入             成本
     主营业务               568,344,008.57       343,872,629.60     523,052,297.73 356,221,357.33
     其他业务
             合计           568,344,008.57       343,872,629.60     523,052,297.73    356,221,357.33
     其他说明：
     无
                                                  124 / 128
                                  2017 年半年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                               38,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                1,645,396.70            8,226,978.70
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
投资银行理财产品产生的收益                                                    656,712.41
                  合计                              1,645,396.70           46,883,691.11
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                               金额                     说明
非流动资产处置损益                                 -2,383,732.63   固定资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
                                                    1,864,928.00   其中铜陵县政府对子公
                                                                   司安徽亚邦化工有限公
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                   司整体搬迁补偿款
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                   1,323,428.00 元，收到
受的政府补助除外）
                                                                   的其他政府补助利得
                                                                   541,500.00 元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
                                                      472,183.56   购买银行理财产品到期
委托他人投资或管理资产的损益
                                                                   收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
                                       125 / 128
                                   2017 年半年度报告
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -2,876,510.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                          379,306.16
少数股东权益影响额                                     62,313.63
                合计                               -2,481,511.82
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                8.77                 0.5511                    0.5511
利润
扣除非经常性损益后归属于                8.83                 0.5554                    0.5554
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                       126 / 128
                  2017 年半年度报告
4、 其他
□适用 √不适用
                      127 / 128
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                   会计报表。
    备查文件目录   载有法定代表人签名的半年度报告文本。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿。
                                                                    董事长：许旭东
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   128 / 128

附件：公告原文

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