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傲农生物2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-06

公司代码:603363 公司简称:傲农生物

福建傲农生物科技集团股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人吴有林、主管会计工作负责人黄泽森及会计机构负责人(会计主管人员)罗跃武

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅本报告“第四节经营情况的讨论与分析/二、其他披露事项/(二)可能面对的风险”部分的内容

十、 其他

□适用√不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 43

第七节 优先股相关情况 ...... 49

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 49

第九节 公司债券相关情况 ...... 51

第十节 财务报告 ...... 51

第十一节 备查文件目录 ...... 211

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
傲农生物、公司、本公司福建傲农生物科技集团股份有限公司
傲农投资厦门傲农投资有限公司,系本公司控股股东
预混料由两种或两种以上饲料添加剂加载体按一定比例配制而成的均匀混合物,在配合饲料中添加量不超过10%。是饲料的核心部分,是生产浓缩饲料和配合饲料的核心原材料
浓缩料主要指蛋白浓缩饲料,是根据不同动物、不同生产目的而配制的除能量饲料外的所有营养物质。养殖户可用能量饲料配以浓缩饲料配制成配合饲料
配合料以动物的不同生长阶段、不同生理要求、不同生产用途的营养需要以及以饲料营养价值评定的实验和研究为基础,按科学配方把多种不同来源的饲料,依一定比例均匀混合,并按规定的工艺流程生产的商品饲料
PSY“Pigs Weaned per Sow per Year”的缩写,即母猪年产断奶仔猪数,是衡量母猪群繁殖性能最常用的指标,表示一头母猪一年提供的断奶成活仔猪数
客户网公司开发的一种经销商与公司、下游养殖户饲料购销信息交互平台,可用于经销商网上下单、对账和进销存管理
猪OK平台公司开发的一种猪场管理信息化平台
报告期2019年1月1日至2019年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称福建傲农生物科技集团股份有限公司
公司的中文简称傲农生物
公司的外文名称Fujian Aonong Biological Technology Group Incorporation Limited
公司的外文名称缩写Aonong Group
公司的法定代表人吴有林

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名侯浩峰魏晓宇
联系地址福建省厦门市思明区观音山国际运营中心10号楼12层福建省厦门市思明区观音山国际运营中心10号楼12层
电话0592-25965360592-2596536
传真0592-53625380592-5362538
电子信箱anzq@aonong.com.cnanzq@aonong.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址福建省漳州市芗城区金峰经济开发区兴亭路与宝莲路交叉处
公司注册地址的邮政编码363000
公司办公地址福建省厦门市思明区观音山国际运营中心10号楼12层
公司办公地址的邮政编码361008
公司网址www.aonong.com.cn
电子信箱anzq@aonong.com.cn
报告期内变更情况查询索引不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点福建省厦门市思明区观音山国际运营中心10号楼12层
报告期内变更情况查询索引不适用

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所傲农生物603363

六、 其他有关资料

√适用□不适用

报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称国泰君安证券股份有限公司
办公地址北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼9层
签字的保荐代表人姓名张扬文、刘爱亮
持续督导的期间2017年9月26日至2019年12月31日

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入2,711,067,072.522,737,196,476.28-0.95
归属于上市公司股东的净利润21,396,247.5916,850,829.7126.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润13,754,376.359,314,307.9647.67
经营活动产生的现金流量净额155,481,793.91-65,316,542.38不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产814,452,144.54813,772,392.920.08
总资产3,935,249,428.883,305,029,490.0019.07

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.050.0425.00
稀释每股收益(元/股)0.050.0425.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.030.0250.00
加权平均净资产收益率(%)2.62.08增加0.52个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)1.671.15增加0.52个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-369,556.49
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外6,953,575.05
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费690,683.71
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益140,668.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回211,338.61
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,031,235.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-1,087,930.62
所得税影响额-1,928,142.35
合计7,641,871.24

十、 其他

□适用√不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司的主要业务

公司围绕“以饲料为核心的服务企业、以食品为导向的养猪企业”为品牌定位,搭建“产业(饲料、养猪、动保、原料贸易)+农业互联网+客户支持服务”的全方位、全要素的农业产业链平台,为下游客户提供综合服务,着力于提升生猪产业链价值。

公司2011年以猪饲料业务起步创业,2014年开始涉足养猪业务。当前公司正处于二次创业的关键阶段,公司实行“饲料+养猪”双主业发展战略。

1、公司养猪业务自2014年起步以来,过去几年主要是规划养殖基地布局、筹备养殖用地、探索发展方式、搭建养殖业务链条,截至报告期末,公司母猪产能主要分布在江西、湖北、贵州、四川、浙江、福建、广西、陕西等地,产能分布主要在南方消费区域。公司已初步搭建了以原种猪场为核心、种猪扩繁场为中介、商品猪场为基础的上小下大宝塔式繁育体系,稳步推进母猪产能的自主供应。

2、公司饲料业务目前以猪料为主,收入占比80%以上,同时报告期内公司大力推广禽料、水产料和反刍料等其他饲料品种,丰富产品结构,着力提升产能利用率。公司猪饲料产品涵盖从乳猪料、保育料、育肥料、母猪料、公猪料等各阶段生猪饲喂产品,其中公司自主研发的猪前期营养领域产品(仔猪营养三阶段产品、母猪营养三阶段产品等)是公司的核心产品。公司饲料业务市场布局覆盖全国31个省、市、自治区,已发展成为国内大型饲料生产厂商之一。

3、公司一直专注于提升生猪产业链价值,着力打造为生猪养殖行业提供整体解决方案的能力。公司以“饲料+养殖”业务为主业,兽药动保、原料贸易、猪场信息化管理等业务共同发展,形成了产业链一体化经营模式。公司兽药动保业务主要从事兽药的研发、生产和销售,产品主要为兽用药物制剂。原料贸易业务主要是依托自身采购规模优势开展相关饲料原料贸易,为同行饲料企业和下游客户提供饲料原料产品。信息化业务主要是基于自身在生猪养殖产业链信息化领域较强的技术开发能力,为同行企业和下游养殖客户开发专业信息化管理平台。

(二)公司的经营模式

1、饲料业务经营模式

通过多年扩张,公司搭建了全国性的饲料营销体系,饲料业务覆盖全国31个省、市、自治区。截至报告期末,公司共有39个饲料生产基地,饲料产能300多万吨。

采购模式:公司按原料品种的不同采取不同的采购模式。对于饲料大宗原料,公司按饲料生产子公司所在地划分为若干个不同的区域采购片区,由各采购片区汇集相应区域生产基地的需求信息进行独立采购,同时公司总部对各片区采购操作提供指导意见和原料行情信息服务。对于小料、进口原料,由总部采购中心根据对原料供应状况和行情走势分析预测,结合各生产基地汇集的需求信息,统一进行采购。

生产模式:公司饲料产品的生产主要采取按订单需求生产的模式。根据销售部门提供的订单需求情况,按照区域、品种制定生产计划,提前安排原料采购和生产加工。在生产计划决策过程中,公司运用ERP系统将生产、销售、库存等信息实时进行整合,为公司生产决策提供依据,使各相关部门协调运作。根据饲料类型的不同,公司在安排生产时采取统一生产和属地生产相结合的模式。

销售模式:公司下游客户包括规模较小的家庭养殖户和规模较大的养殖场,根据客户类型的不同,公司主要采取“经销+直销”的方式进行销售。对于规模较大的生猪养殖场,公司主要采取直销的方式进行销售;对于规模较小的家庭散养户,公司主要通过经销商采用经销模式进行销售。

服务模式:公司在下游养殖客户的合作中,积极从产品质量、配套服务、猪场信息化管理等方面对客户进行深度融合服务。在面对养殖场客户时,公司通过专业销售人员驻场服务,深入了解客户需求,有针对性地为养殖场客户提供性价比高、针对性强的饲料产品;通过猪OK平台为客户猪场建立养殖大数据分析平台,跟踪母猪的全周期生产过程及仔猪的成长过程,从而为客户设计出全面的养殖方案,提供科学养殖管理服务;通过公司客户网积累的与客户之间的饲料交易

数据,形成一个基于供应链的信用评估体系,并以此为基础为客户提供客户融资支持服务,协助客户高效地从银行等金融机构获取经营信贷资金。公司通过做到全方位的营销服务,大大增强了客户的粘性。

2、养殖业务经营模式

目前公司生猪养殖业务中包含了曾祖代纯种猪、祖代纯种猪、父母代二元种猪和商品代三元猪等产业链一体化业务。公司主要是围绕在全国重点的猪肉消费区域、贴近猪肉消费市场周边布局养殖业务,目前公司产能主要位于江西、湖北、贵州、四川、浙江、福建、广西、陕西等地。公司推行母猪场标准化建设,核心群按1000头左右规划,扩繁群按2500头左右,商品母猪场中等的5000头(分为两条线,每条2500头),大的12500头(5条线,每条2500头)。在场内,各条生产线做到相对独立,便于疫病防控。公司生猪育肥采取自主育肥和放养相结合的模式:在比较有优势的市场,公司采用自建、租赁育肥小区自主育肥,同时结合“公司+农场(农户)”(每户要求1000-2000头规模)开展放养模式。报告期内,公司生猪养殖业务仍以自繁自养为主,公司规划未来自主育肥的比例在1/2到2/3之间,放养的比例在1/3到1/2之间。

公司生猪养殖采购原料主要有饲料、兽药疫苗等产品。饲料由养殖场周边的公司饲料子公司提供,兽药疫苗产品主要由公司总部采购中心集中采购。公司饲养的猪只在不同阶段分种猪、仔猪和育肥猪进行销售。根据公司所提供的产品不同,公司养殖业务的客户分为生猪经销商和终端养殖户两大类。其中,公司育肥猪主要销售给生猪经销商,仔猪主要销售给家庭养殖户或规模较大的养殖场,种猪则主要销售给规模较大的养殖场。

3、动保业务经营模式

公司设立控股子公司江西傲新,主要从事兽药的研发、生产和销售,产品主要为兽用药物制剂。公司的动保业务主要依托遍布全国的饲料营销体系,为下游养殖户提供疫病防治的相关产品和服务。公司兽药销售的主要客户为使用公司饲料产品的养殖场。公司组建了由畜牧兽医、动物营养与饲料等相关专业人才组成的技术团队,为规模养殖场提供专业的饲养管理、疾病防控、饲料使用等方面的配套性服务,合理地为规模养殖场推荐兽药动保产品。

4、原料贸易经营模式

公司依托自身饲料生产对原料的巨大采购量的基础上,开展原料贸易业务,满足下游贸易商、饲料企业以及养殖场对于高质量饲料原料的需求。报告期内,公司主要经营的饲料原料品种有:

乳清粉、进口鱼粉、丙酸、棉粕、面粉、玉米蛋白粉、麸皮、赖氨酸、次粉、DDGS等饲料原料。

(三)公司所处行业的基本情况

1、饲料行业基本情况

饲料业是连接种植业与养殖业的中轴产业,是我国国民经济中不可或缺的重要行业。我国饲料业起步于上世纪70年代,经过四十多年的发展,已形成了比较完整的饲料工业体系,饲料产品品种齐全。我国饲料工业伴随着畜禽、水产养殖业的快速发展而迅猛发展,从1992年起饲料总产量跃居世界第二位,到2011年我国饲料总产量跃居全球第一,至2018年已经连续8年占据世界饲料总产量首位。

从结构上看,猪饲料和禽饲料是我国饲料产品结构中的主要品种,近年来畜禽饲料产量占比在85%左右。水产饲料产量仅次于畜禽饲料,占我国饲料总产量的9%左右。

近年来我国饲料行业加快向着规模化、标准化、集约化方向发展,产业融合速度加快,国家政策的支持和行业的日趋规范以及下游养殖业结构的变化促进饲料行业集中度的进一步提高,有利于规模化饲料企业的发展。

2、生猪养殖行业基本情况

我国是生猪养殖和猪肉消费大国,生猪养殖量在世界生猪总养殖量的占比超过50%,生猪出栏量和猪肉产量均位居世界第一位。猪肉是我国肉类供给的主体,在国内肉类产量和消费量占比均超过60%。发展生猪生产,对保障市场供应、增加农民收入、促进经济社会稳定发展具有重要意义。

近年来,我国生猪生产总体保持稳定增长。根据国家统计局的数据,我国生猪出栏量由2010年的66,686.4万头增长至2018年的69,382万头,年复合增长率达0.50%。在生猪生产总体保持稳定增长的同时,我国生猪养殖规模化程度也在逐渐提高。但总体而言,目前在我国生猪饲养方

式中小规模养殖比例仍然较大,规模化养殖程度比较低,产业结构不尽合理。我国生猪养殖行业是一个周期性行业,猪价周期性波动特征较为明显,一般3—4年为一个波动周期,周期性波动主要是受我国生猪养殖行业集中度较低的特点以及生猪固有生长周期共同决定以及新发的大规模疫病影响。

为稳定生猪供应,促进生猪养殖适应现代畜牧业生产发展的需要,我国正推动畜牧业的转型升级,从传统养殖方式向规模化、生态环保、高效安全的方向发展,提高行业集中度,增强畜牧业竞争力。2018年8月以来爆发的非洲猪瘟疫情,给我国生猪养殖生产带来严重威胁。从当前看,受非洲猪瘟疫情和猪周期叠加影响,我国生猪生产持续下滑。非洲猪瘟疫情引发的主要原因在于,养殖场户生物安全措施缺失或不到位。面对非洲猪瘟这种目前尚无安全有效的商品化疫苗进行防控的烈性传染病,如何有效控制疫情蔓延、减少生产损失、降低对产业的影响,是养猪业当前所面临的紧迫难题。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用□不适用

详见第四节一、(三)1.资产及负债状况其中:境外资产388,237.49(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、企业文化及团队优势

公司自成立之初就明确了“以农为傲,滋养全球”的事业使命,致力于建设有傲农特色的先进企业文化,通过傲农事业和企业文化感召引领行业精英人才,以“信息集中、资源共享、充分授权、自我管理”为管理理念,最大限度地调动员工的积极性和创造力,打造具有共同价值观和创业信念的“文化化、专业化、年轻化、高效化、创业化”(五化)人才队伍,共同实现战略目标。公司的人才队伍与同行业相比相对年轻,充满创业激情,对公司事业满怀信心。公司通过实施核心团队与骨干员工持股等分享机制,打造共同的事业平台,确保核心人员稳定性和积极性。朝气蓬勃的队伍、优秀的企业文化和良好的激励机制为公司的持续快速发展提供了有利的保障。

2、养殖业务优势

公司养猪区域布局合理,主要位于南方并贴近主要猪肉消费市场,贴紧消费市场的养殖资源价值相对较高;公司具有生猪自主繁育体系,扩繁群、公猪站根据公司养猪区域的点来分布,构建从核心群、扩繁群、商品母猪群的完善种猪繁育体系,可实现公司的母猪体内供应,从种源上把控好生物安全,也有助于养殖效率的持续提升;公司搭建完善的养殖产业组织架构,配备优秀人才团队,团队成员都具备多年丰富的现代化规模猪场养殖管理经验和优秀的专业知识技能,人才专长涵盖了猪遗传育种、猪场设计与建设、生产管理、营养与饲喂、疫病防治、环境保护等生猪养殖全方位内容,保障公司养殖业务高起点、高效化运营;凭借公司在猪饲料领域的领先地位,公司生猪养殖业务在精准营养、精准饲喂、饲料成本等方面具有比较优势,有利于形成产业协同的优势。

3、产业链一体化服务优势

公司业务具备产业链协同发展优势。公司坚持“以饲料为核心的服务企业、以食品为导向的养猪企业”的品牌定位,一直专注于提升生猪产业链价值,通过搭建产业链一体化平台,重点打造为客户提供整体解决方案的能力。公司通过饲料、生猪养殖、兽药动保、原料贸易、猪场信息化管理、客户支持服务等业务共同发展,形成了产业链一体化经营模式,能够充分利用各业务板块协同作用提升养殖业务价值。公司通过产业链条的一体化管理,充分整合上、下游的优势资源,不仅能对原料品质进行更有效的把控,确保产品质量安全优质,还能有效的控制原料成本。通过产业链协同,公司还具备将来在猪肉产品安全溯源体系上对接终端消费者的能力。

4、产品及技术优势

公司坚持科技创新,拥有行业领先的产品及生产技术,产品理念、配方技术、检测技术和加工技术等方面在国内行业均处于较先进的水平。公司非常重视产品质量,制定了完整的品质控制流程与管理制度,从原料采购、配方设计、生产管理、成品检验、事后追溯等一系列流程把控公司产品质量。公司研发的“猪前期营养三阶段”和“母猪营养三阶段”、“仔猪营养三阶段”等饲

料产品在市场上取得了丰硕的成果。

5、研发优势

公司有较强的科研和创新能力。公司成立以来,建立了包括院士工作站、博士工作站、技术研究院、企业技术中心等在内的多层次研发平台体系,对公司的技术创新、人才培养、成果转化、产品升级起到了积极的推动作用。截至报告期末,公司主导和辅助研发工作的专业技术人才团队共有200多人,其中硕士以上学历50余人。截至报告期末,公司及下属控股公司共拥有专利267项(其中发明专利46项、实用新型专利169项、外观专利52项),计算机软件著作权105项。

6、信息化及客户支持服务优势

公司在2011年创业之初就开始独立创建团队自行开发信息化平台,满足和保障公司快速扩张发展的管理需要。公司开发的ERP系统目前除满足自身业务需要外,也具备承接同行业相关客户信息化业务开发的能力。公司2014年开始涉足养殖产业时,专门组织力量开发了猪OK管理平台。凭借遍布全国的饲料经营体系,公司逐步搭建猪OK猪场管理信息化平台,为下游养殖客户提供了专业、强大的猪场管理软件,帮助客户利用猪OK信息化平台收集、管理猪场的养殖数据,进行大数据收集和分析处理,提高客户养殖信息化管理水平和养殖效益。同时,基于猪OK平台的猪场生产数据及基于公司客户网的饲料购销交易数据,公司搭建了一个基于供应链的信用评估体系,并以此为基础引入金融机构为下游养殖户和经销商提供金融支持服务,帮助下游客户从金融机构获取生产经营所需资金。通过信息化和客户支持服务,大大增强了客户粘性。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2019年上半年,受非洲猪瘟疫情和猪周期叠加影响,我国生猪生产持续下滑。根据农业农村部对400个监测县生猪存栏数据显示,2019年6月份生猪存栏同比下降25.8%,能繁母猪存栏同比下降26.7%。生猪价格方面,2019年1-2月,受国内非洲猪瘟疫情及市场行情季节性走低的影响,生猪价格较低,2019年3月份开始,国内生猪市场供需矛盾逐渐显现,生猪价格开始持续上涨,但疫区由于抛售猪价受到抑制。同时,受生猪存栏大幅下滑影响,国内猪饲料市场消费需求下滑,不少以往以猪饲料为主的企业加快调整经营策略和产业结构,推动产品结构多样化,饲料行业竞争更加激烈。

面对行业的巨大变化以及复杂严峻的非洲猪瘟防控形势,公司通过强化内部管理、全面提升生物安全防护水平、加快推进投资合作等举措,坚定不移地推动饲料与养猪两大主业的持续发展,努力降低行业形势对公司的不利影响,积极改善公司的经营业绩,并针对行业新形势下的机会加速布局。

报告期内,公司重点工作如下:

1、加强人才队伍与文化机制建设,进一步完善激励和约束机制,健全支撑公司长远发展的体系。报告期内,公司携手百思特管理咨询有限公司正式启动“管理变革咨询一期项目”,坚定求变,促进公司释放转型发展势能;进一步优化业务组织架构,调整区域分工,保障公司经营战略落地;强化员工队伍培训,健全人才梯队,特别在养殖产业方面持续加大人才资源和培训投入力度;实施完成2018年限制性股票激励计划,提升队伍凝聚力和执行力。

2、加快推进投资项目合作,促进主营业务持续发展。报告期内,公司加大了与业内伙伴的合作力度,新增了厦门傲农银祥生物科技有限公司、临沂傲农生物科技有限公司、吉林市映山红饲料有限公司、宜昌傲农生物科技有限公司、福建傲科生物科技有限公司、合肥九牛饲料有限责任公司、江西赣达禽业有限公司等多家饲料合作企业,以及贵州傲农武峰畜牧有限公司、贵州傲新武峰养殖有限公司、贵州傲农七环畜牧养殖有限公司、襄阳傲农雪生畜牧养殖有限公司等养殖合作企业,努力扩大公司养殖规模、稳定公司饲料销量,促进各方优势互补、做大做强、合作共赢。

3、加大新产品推广力度和新产品研发力度,不断提升产品竞争力。报告期内,为适应行业禁抗限抗、减排政策和防范非洲猪瘟的新形势,公司全面升级了仔猪营养三阶段产品,并在仔猪营养三阶段产品开创性地使用了微颗粒和软颗粒生产工艺,更好地帮助养殖户降低饲料成本,提高

养猪效益;同时,面对猪料销售下滑的压力,公司全力推广禽料、水产料、反刍料等其他饲料品种,报告期内公司其他饲料销量同比增长386.59%。

4、加大生物安全防控的投入力度,持续、全面加强饲料动保与生猪养殖等生产基地的非洲猪瘟防控措施,并协助下游客户和放养户进一步完善生物安全机制,从硬件、软件、人员、制度等各方面全面保障生物安全措施的落地,多次举办生物安全防控专题培训,全面提升人员防范意识与疫病防控能力,严防死守,保持主营业务生产经营的安全和稳定。

5、加强内部管理,勤练内功,进一步提升经营管理效率。报告期内,公司强化运营过程监控,严格控制费用,做好采购成本控制,提高生产效率,采取多种措施下力气降本增效。报告期内,公司三项费用率同比下降1.62个百分点。

6、重视业务风险管控,保障公司稳健经营。报告期内,公司进一步加强风险管理,统筹资金运用,从严管好应收账款和客户融资担保,提高风险防范能力和内部控制水平。通过多种方式筹措资金,积极推动非公开发行股票工作,改善现金流。

? 报告期内公司业务发展情况

报告期内,公司实现营业收入271,106.71万元,较上年同期下降0.95%;实现归属于上市公司股东的净利润2,139.62万元,较上年同期增长26.97%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,375.44万元,较上年同期增长47.67%。

报告期内,公司净利润同比增长的主要原因是:1、公司大力丰富产品线,扩大禽料、水产料、反刍料销售;2、紧密研究原料行情波动,采取谨慎下单,采购成本控制较好;3、猪价行情回暖,养殖出栏量增加,养殖毛利由去年同期由负转正。

报告期内,公司主营业务分行业情况如下:

单位:元币种:人民币

分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
饲料行业2,299,812,640.211,993,214,136.0113.33%-9.45%-7.79%-1.56%
饲养行业347,839,289.56295,387,147.7315.08%146.30%93.42%23.21%
动保8,491,185.974,259,067.1149.84%-26.41%-18.62%-4.80%
贸易51,361,721.8849,242,903.154.13%25.87%25.98%-0.08%
其他1,822,585.86634,313.2965.20%-43.41%3.09%-15.70%

1、饲料业务

报告期内,公司实现饲料收入229,981.26万元,较上年同期下降9.45%,实现饲料销量74.19万吨,较上年同期下降3.26%。饲料业务毛利率13.33%,较上年同期下降1.56个百分点。

公司饲料收入同比变动的原因是公司猪料销量受下游行业疫情影响,销量下滑,同时公司同步扩展禽料、水产料、反刍料产品,总体公司饲料销量同比去年同期基本持平。

公司饲料业务毛利率略有下降,主要原因是:1、受非洲猪瘟影响,猪料销量下滑,其他料产品销量占比提高,前期高毛利产品销量受到影响,导致毛利下降;2、公司现有基地产能利用率偏低,导致制造费用提高,产品毛利下降;3、上半年公司采购成本管控较好,贡献部分毛利。

2、养殖业务

报告期内,公司实现生猪养殖收入34,783.93万元,较上年同期增长146.30%,收入增长的原因主要是公司生猪出栏量同比增加以及仔猪、种猪市场价格有所上涨。公司生猪出栏33.77万头,较上年同期增长69.11%,增长原因主要是:纳入合并范围内的经营单位增加(以商品母猪场为主),相应扩大了母猪产能;泰和傲牧、礼泉傲凯等核心场、扩繁场在上半年陆续投产,在增加母猪产能的同时,也强化了种猪培育与生产体系建设,提高了能繁母猪的内部供应能力;扩大了放养业务的区域与规模,增加了育肥猪的生产和出栏量;现有经营单位的PSY、配种分娩率等生产成绩提升明显,提高了头均母猪的分娩、断奶等产出指标。

公司养殖业务毛利率为15.08%,较上年同期提高了23.21个百分点,原因主要是仔猪、种猪价格上涨,生产成绩提升。截至报告期末,公司存栏生猪27.24万头,较2018年6月末增长93.62%。生产性生物资产金额12,214.50万元,较2018年末增长45.52%,较2019年第一季度末增长13.92%。

3、其他业务

报告期内,公司实现动保业务收入849.12万元,较上年同期下降26.41%,主要原因是受下游养殖存栏量减少影响,动保需求量下降;实现原料贸易收入5,136.17万元,较上年同期增长

25.87%,主要原因是玉米贸易收入提高,体量增加;实现其他收入182.26万元,主要是软件后期服务收入、电子称收入及通过电商平台销售养殖配套工具收入。

2019年下半年,公司将继续坚定饲料与养殖产业的扩张计划,加快推进养殖项目建设进度,持续完善生物安全防控措施,提高抗风险能力,充分抓住当前产业形势变化下行业发展机会,提升经营规模和经营业绩。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2,711,067,072.522,737,196,476.28-0.95
营业成本2,343,088,093.502,359,155,801.51-0.68
销售费用149,376,772.80205,251,882.43-27.22
管理费用81,628,561.9873,737,316.2710.70
财务费用40,101,535.6432,243,819.8824.37
研发费用44,078,816.4251,570,028.55-14.53
经营活动产生的现金流量净额155,481,793.91-65,316,542.38不适用
投资活动产生的现金流量净额-257,968,601.00-254,991,936.671.17
筹资活动产生的现金流量净额183,760,906.53407,605,740.46-54.92

营业收入变动原因说明:1、受猪瘟影响,国内养殖生猪存栏下降明显,本期饲料板块猪料销售收入下滑;2、公司大力开发禽料、水产料、反刍料,销量对比去年同期增幅较大,弥补猪料下滑;3、公司养殖规模快速提升,养殖收入增幅大。

营业成本变动原因说明:1、猪料总体销量下滑,导致产能利用率不足,制造费用提高;2、公司本期采购成本控制较好,导致原料成本稍微下滑。

销售费用变动原因说明:1、公司加强绩效管理,提升人员效率;2、饲料产品结构变化导致单位物流等费用下降;3、公司优化和提升销售服务方式,减少相关费用支出。

管理费用变动原因说明:年初公司针对管理人员进行薪酬调整,工资费用增幅较大。

财务费用变动原因说明:公司养殖板块扩张及饲料其他产品扩展,为了满足发展资金需求,融资规模相应增加。

研发费用变动原因说明:下游养殖存栏减少,猪料销量下滑明显,公司针对部分产品缩减研发投入。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:1、公司严格管控应收账款资金,大力催收未合作客户应收账款;2、延长采购付款账期,减少采购支付资金;

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期通过股权收购子公司,增加股权支付金额。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:1、本期实行第二批限制性股票,增加投资款4877.65万元;2、公司部分激励对象离职及2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解锁条件未达成,对相应限制性股票进行回购,增加股份回购支出。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(2) 其他

□适用√不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金260,626,253.036.62170,860,598.695.1752.54季度末客户回款增加,公司货币资金增加
应收票据18,800,000.000.489,253,329.000.28103.17系以票据结算的货款增加所致
应收账款538,848,606.3913.69482,077,714.3914.5911.78
预付款项66,468,544.171.6930,143,315.600.91120.51主要系公司预付租金增加所致
其他应收款116,206,972.582.9593,579,147.722.8324.18往来款增加
其中:应收利息732,155.890.02收取关联方资金占用费
存货522,467,810.2613.28433,158,730.0613.1120.62养殖规模增加,消耗性生物资产增加
其他流动资产4,981,972.040.136,939,575.250.21-28.21预交企业所得税减少
可供出售金融资产--44,750,500.001.35-100.00执行新金融工具准则,调整到其他权益工具投资
长期股权投资39,962,995.321.0239,113,183.031.182.17截止报告期末,公司长期股权投资余额 3996.30万元,比上年末增幅 2.17%。具体情况详见本报告第十节财务报告“七、 16、长期股权投资”
其他权益工具投资31,450,500.000.80执行新金融工具准则,由可供出售金融资产调整到其他权益工具投资
投资性房地产2,564,435.050.072,681,489.350.08-4.37
固定资产1,307,315,436.0133.221,209,860,619.2836.618.06
在建工程377,730,958.129.60296,458,233.128.9727.41养殖项目及饲料项目增加
生产性生物资产122,145,027.043.1083,938,420.582.5445.52养殖规模增加,增加存栏母猪
无形资产195,692,646.844.97176,947,566.715.3510.59
商誉76,781,047.941.9520,808,519.040.63268.99本期非同一控制溢价并购子公司
长期待摊费用112,806,622.172.87105,634,696.693.206.79
递延所得税资产79,644,102.072.0266,523,905.642.0119.72可弥补亏损及坏账准备增加及确认股份支付
其他非流动资产60,755,499.851.5432,299,945.850.9888.10预付工程款、设备款增加
短期借款1,034,913,953.1926.30925,067,848.7727.9911.87系因资金需求增加银行借款
应付票据10,737,038.850.27票据结算增加
应付账款942,961,648.8323.96725,854,603.0421.9629.91本期采购账期延长,采购款应付增加
预收款项70,537,925.191.7925,373,415.260.77178.00客户预付款增加
应付职工薪酬35,957,457.360.9135,963,954.961.09-0.02
应交税费9,349,504.050.249,403,792.450.28-0.58
其他应付款234,290,231.365.95129,092,213.353.9181.49主要系未结算股权转让款增加及限制性股票回购义务增加所致
其中:应付利息3,235,403.260.082,820,403.960.0914.71
应付股利10,855,143.750.282018年通过的股利分配方案还未发放
一年内到期的非流动负债124,567,166.193.17103,620,868.113.1420.21本期融资租赁规模增加,一年内到期金额增加
其他流动负债28,788,645.970.7327,184,131.380.825.90
长期借款207,000,000.005.26212,000,000.006.41-2.36本期按照合同归还部分长期借款
长期应付款71,606,971.861.8244,102,441.351.3362.37公司融资租赁规模增加
递延所得税负债7,036,767.190.185,413,737.090.1629.98公司并购子公司,部分资产公允价值大于账面价值
预计负债5,765,938.750.158,606,280.030.26-33.00公司下游融资服务金额规模缩减,导致计提的预计负债金额下降
递延收益42,823,484.901.0942,780,874.681.290.100
其他非流动负债10,345,998.300.261,630,916.120.05534.37融资租赁融资金额按照账面原值计算,大于固定资产净值

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位:元

项目2019.6.30受限原因
货币资金52,070,210.88保证金及冻结的资金
固定资产182,950,275.23短期借款、长期借款抵押
无形资产69,001,865.19短期借款、长期借款抵押
存货10,296,936.29短期借款抵押
投资性房地产2,564,435.05短期借款抵押
其他权益工具投资24,600,000.00为关联方借款提供质押担保
长期股权投资6,137,527.17联营企业股权冻结
合计347,621,249.81

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用□不适用

截止报告期末,公司长期股权投资余额3,996.30万元,比上年末增加84.98 万元,增幅2.17%。具体情况详见本报告第十节财务报告“七、16、长期股权投资”。

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用□不适用

公司名称业务性质主要产品或服务注册资本(万元)占被投资公司权益比例(%)净资产(万元)净利润(万元)总资产(万元)
漳州傲农饲料生饲料、兽药12,500.0010015,269.26235.6231,981.58
产、销售;兽药销售
南昌傲农饲料生产、销售;兽药销售饲料、兽药13,160.0010015,943.00828.9038,708.83
广州傲农饲料生产、销售;兽药销售饲料、兽药1,500.001004,368.40524.7810,872.43
金华傲农饲料生产、销售;兽药销售饲料、兽药1,800.001002,690.92591.0313,908.66
湖北三匹生猪养殖及销售生猪4,000.00516,834.152,628.9410,493.70
傲新华富生猪养殖及销售生猪4,875.00809,485.391,165.7518,346.28

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用√不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

1、资产负债率较高的风险

近年来公司业务快速扩张,在全国布局建立生产基地和销售网络,进行大量投资,新建厂房、猪场、生产线等固定资产需要大量投资,同时公司业务增长需要大量的营运资金,因公司股东资金投入能力有限,公司营运资金增长主要来自银行短期借款和供应商提供的商业信用等债务。报告期末,公司合并报表资产负债率为72.08%,流动比率为0.61,公司负债率较高,偿债能力指标较弱。目前,公司与供应商、商业银行合作良好,但如果供应商的信用政策发生大幅变化或商业银行借款到期后无法及时续期,将会导致公司现金流紧张,公司可能会无法及时偿还到期债务,将面临较大的偿债风险。应对措施:统筹资金管理,保证适度的融资规模与经营所需相匹配;充分利用公司作为上市公司的资本渠道和信用地位,加大股权融资力度,提高直接融资比重,并拓宽金融合作渠道,积极改善债务结构,降低财务费用。

2、畜禽疫情风险

动物疫病是畜禽养殖行业经营过程中面临的主要风险,一旦发生严重疫情,畜禽养殖生产遭受严重破坏,不仅畜禽养殖经营将遭受损失,对上游饲料需求量也将造成冲击。2018年8月以来爆发的非洲猪瘟疫情,对生猪养殖业带来较大影响,因非洲猪瘟是一种猪烈性传染疫病,具有较快的传播速度及较高的致病及死亡率,国内生猪养殖业面临较大的防疫压力。虽然公司高度重视疫病防控并建立了严密的疫病防控体系,但如果公司疫病防控执行不力,一旦发生大面积疫情,公司可能面临经营业绩下滑的风险。

应对措施:面对严峻的非洲猪瘟疫情防控形势,公司制定了严格的生物安全防疫制度,持续完善生物安全体系建设,从上游原料采购、饲料加工、运输车辆、人员进出、洗消/中转设置、人

员培训、养殖基地生物安全等方面全方位入手,严防死守。同时,面对行业猪料需求下降的形势,公司积极推广其他品种饲料(禽料、水产料、反刍料等),充分利用产能,努力提升饲料销量。

3、主要原材料价格波动的风险

公司生猪养殖业务的主要经营成本是饲料,而公司饲料业务的原材料主要包括玉米、豆粕、鱼粉等农副产品。玉米、豆粕和鱼粉三种主要原料合计占公司生产成本60%-70%。饲料行业的毛利率普遍较低,玉米、豆粕、鱼粉等主要原材料价格变化对饲料业务效益和生猪养殖成本的影响较大。当原料价格大幅波动,而公司由于市场因素或者其他原因未能及时到位地调整产品销售价格或饲料原料成本控制不力,则可能会对公司经营产生不利的影响。应对措施:持续严密关注原材料供需趋势,提高原料行情分析能力;规范开展原料套期保值业务,尽量降低原料价格波动对公司利润的影响;加强与上游原材料供应商的战略合作,建立完善的供应体系;强化原料价格与产品售价的联动机制,提高原料价格波动的响应速度;不断科学完善饲料配方技术,保持饲料科学合理营养水平,控制养殖生产成本。

4、下游生猪价格波动风险

生猪养殖行业具有一定的周期性,近十年来,我国猪肉价格经历了多轮价格周期,价格波动性特征明显。受生猪价格波动的周期性影响,公司生猪养殖业务面临价格波动风险。同时,如果生猪价格大幅下降影响到养殖户的饲养积极性和生猪存栏量,也会对公司的饲料经营造成一定的影响。

应对措施:持续完善饲料、生猪养殖、兽药动保、原料贸易、猪场信息化管理、客户支持服务等业务的产业链一体化经营模式,通过产业链系统化经营降低猪周期对公司盈利能力的影响;加强原料采购管理,提高生产效率和专业管理能力,优化技术、采购、物流、生产等流程,降低生产成本,以应对生猪价格波动的风险;加强产品质量管理,提高产品竞争力,大力推广其他动物品种饲料的销售。

5、应收账款较大的风险

2016-2018年各期末及本报告期末,公司应收账款账面价值分别为26,541.04万元、34,204.67万元、48,207.77万元及53,884.86万元,占流动资产的比例分别为33.11%、29.06%、39.33%和35.26%,应收账款金额较大,占比较高。随着公司经营规模的不断扩大,应收账款的总量可能会进一步增加,如果下游客户集中遭遇财务状况恶化、经营危机或宏观经济重大调整,导致公司应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账的情况,将可能使公司资金周转率与运营效率降低,对公司业绩和生产经营产生一定的不利影响。

应对措施:加强客户的信用管理,在销售过程中做好客户的资信评估和跟踪了解;严控应收账款,加大应收账款回收力度,降低回款风险;协助客户从金融机构获取融资,降低客户应收款对公司资金的占用。

6、对外担保的风险

报告期内,为适应市场形势,并进一步提升公司为客户提供综合服务的能力,按照大型饲料企业近年的通行做法,公司依托猪OK平台积累的养殖数据和客户网积累的饲料交易数据为客户融资提供支持服务。在客户支持服务模式中,银行等金融机构为下游客户进行授信,公司作为客户推荐方,承担了部分保证金缴纳义务和担保责任风险。随着公司向下游客户提供的担保规模的扩大,如果农牧行业出现较大的波动导致出现较大规模的客户违约情况,将可能对公司的经营业绩和业务发展产生一定的不利影响。

应对措施:控制对外担保的合理规模,稳健向金融机构推荐客户,对客户资质进行严格把关,挑选与公司保持良好业务关系、具有良好信誉和一定实力的客户提供担保;客户通过公司担保所获取的融资专款专用,专项用于向公司购买产品;定期派出人员到场检查客户经营情况及财务状况,及时了解、掌握客户的信用风险变化情况。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年3月21日上交所网站(http://www.sse.com.cn)2019年3月22日
2019年第二次临时股东大会2019年5月21日上交所网站(http://www.sse.com.cn)2019年5月22日
2018年年度股东大会2019年6月3日上交所网站(http://www.sse.com.cn)2019年6月4日

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

二.1 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争厦门傲农投资有限公司、吴有林承诺方作为傲农生物的控股股东/实际控制人,将采取有效措施,并促使承诺方自身、承诺方将来参与投资的企业采取有效措施,不会在中国境内和境外以任何形式直接或间接从事任何与傲农生物或其下属企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,或于该等业务中持有权益或利益,亦不会以任何形式支持傲农生物及其下属企业以外的其他企业从事与傲农生物及其下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动,及以其他方式介入(不论直接或间接)任何与傲农生物或其下属企业目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。凡承诺方自身、承诺方将来参与投资的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与傲农生物及其下属企业的主营业务构成竞争关系的业务或活动,承诺方自身以及承诺方控制的企业及其下属企业会将该等商业机会让予傲农生物或其下属企业。凡承诺方自身、承诺方将来参与投资的企业在承担科研项目过程中形成任何与傲农生物及其下属企业的主营业务相关的专利、技术并适用于商业化的,其将优先转让予傲农生物或其下属企业。2017年7月27日;长期有效。不适用不适用
与首次公开发行相解决关联交易厦门傲农投资有限公司、吴有林承诺方及承诺方将来参与投资的企业将采取措施尽量避免与傲农生物及其下属企业发生关联交易。对于无法避免的2016年4月22日;长期不适用不适用
关的承诺关联交易,承诺方保证本着公允、透明的原则,严格履行关联交易决策程序和回避制度,同时按相关规定及时履行信息披露义务。承诺方保证不会通过关联交易损害傲农生物及其下属企业、傲农生物其他股东的合法权益。有效。
与首次公开发行相关的承诺股份限售厦门傲农投资有限公司自傲农生物在中国境内首次公开发行A股股票并上市之日起36个月(以下简称“锁定期”)内,不转让或者委托他人管理本单位直接或间接持有的傲农生物首次公开发行股票前已发行的股份,也不由傲农生物回购该部分股份。因傲农生物进行权益分派等导致本单位直接持有傲农生物的股份发生变化的,仍应遵守上述规定。本单位持有的傲农生物的股份,如在锁定期满后两年内减持,每年转让的傲农生物的股份不超过本单位所持有傲农生物的股份总数的5%,减持价格不低于A股上市发行价(若傲农生物股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整);傲农生物A股上市后6个月内如傲农生物股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者A股上市后6个月期末收盘价低于发行价,本单位持有傲农生物的股份的锁定期自动延长6个月。本单位如违反上述承诺,擅自减持傲农生物的,违规减持傲农生物所得(以下简称“违规减持所得”)归傲农生物所有,如未将违规减持所得上交傲农生物,则傲农生物有权在应付本单位现金分红时扣留与本单位应上交傲农生物的违规减持所得金额相等的现金分红;若扣留的现金分红不足以弥补违规减持所得的,傲农生物可以变卖本单位所持有的其余可出售股份,并以出售所得补足差额。2016年4月22日;至锁定期满后两年有效。不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺股份限售吴有林自傲农生物在中国境内首次公开发行A股股票并上市之日起36个月(以下简称“锁定期”)内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的傲农生物首次公开发行股票前已发行的股份,也不由傲农生物回购该部分股份。锁定期满后,在本人在傲农生物担任董事/高级管理人员期间,本人每年转让的傲农生物的股份不超过本人直接持有傲农2016年4月22日;关于担任董事/高级管理人员的减持承诺,有效期吴有林先生因个人疏忽,于2017年10月转让傲农投资部已纠正,继续履行
生物的股份总数的25%,且在离职后的半年内不转让本人所持傲农生物的股份。本人持有的傲农生物的股份,如在锁定期满后两年内减持,每年转让的傲农生物的股份不超过本人所持有傲农生物的股份总数的5%,减持价格不低于A股上市发行价(若傲农生物股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整);傲农生物A股上市后6个月内如傲农生物股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者A股上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有傲农生物的股份的锁定期自动延长6个月。本人如违反上述承诺,擅自减持傲农生物的,违规减持傲农生物所得(以下简称“违规减持所得”)归傲农生物所有,如未将违规减持所得上交傲农生物,则傲农生物有权在应付本人现金分红时扣留与本人应上交傲农生物的违规减持所得金额相等的现金分红;若扣留的现金分红不足以弥补违规减持所得的,傲农生物可以变卖本人所持有的其余可出售股份,并以出售所得补足差额。至本人相应职务任期届满后6个月,其余承诺至锁定期满后两年有效。分出资额,造成转让间接持有的部分公司股份,该次股权转让尚未完成全部交割程序并已及时解除,吴有林先生已于2017年12月恢复持有相应的傲农投资出资额。
与首次公开发行相关的承诺股份限售黄祖尧、周通、温庆琪、刘国梁、张敬学、彭成洲、饶晓勇、杨再龙、黄华栋、刘勇、李朝阳、罗梁财、叶俊标、侯浩峰、徐翠珍在本人在傲农生物担任董事或监事或高级管理人员期间,本人每年转让的傲农生物的股份不超过本人直接持有傲农生物的股份总数的25%,且在离职后的半年内不转让本人所持傲农生物的股份。本人持有的傲农生物的股份,如在锁定期满后两年内减持,减持价格不低于A股上市发行价(若傲农生物股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整);傲农生物A股上市后6个月内如傲农生物股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者A股上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有傲农生物的股份锁定期自动延长6个月。如果本人从傲农生物离职,本人在离职后半年内不转让直接持有傲农生物的股份。2016年4月22日;关于担任董事或监事或高级管理人员的减持承诺,有效期至本人相应职务任期届满后6个月,其余承诺至锁定期满后两不适用不适用
年有效。
与首次公开发行相关的承诺股份限售吴有材自傲农生物在中国境内首次公开发行A股股票并上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人已经直接或者间接持有的傲农生物首次公开发行股票前已发行的股份,也不由傲农生物回购该部分股份。锁定期满后,在吴有林在傲农生物担任董事/高级管理人员期间,本人每年转让的傲农生物的股份不超过本人直接持有傲农生物的股份总数的25%,且在吴有林离职后的半年内不转让本人所持傲农生物的股份。2017年8月7日;长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺股份限售余琰在徐翠珍在傲农生物担任董事或者监事或者高级管理人员期间,本人每年转让的傲农生物的股份不超过本人直接持有傲农生物的股份总数的25%,且在徐翠珍离职后的半年内不转让本人所持傲农生物的股份。2017年8月7日;长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他厦门傲农投资有限公司、吴有林、黄祖尧、周通、刘国梁、黄华栋、彭成洲、饶晓勇、刘勇、侯浩峰、徐翠珍、叶俊标、李朝阳、杨再龙、罗梁财公司上市后三年内,如非因不可抗力因素所致,公司A股股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),则公司将于第20个交易日(以下简称“启动日”)收盘后公告启动稳定公司股价的措施并发出召开临时董事会的通知。自股价稳定方案公告之日起30个交易日内,若股价稳定方案终止的条件未能实现,则公司制定的股价稳定方案即刻自动重新生效,承诺人将继续履行股价稳定措施;或者公司即刻提出并实施新的股价稳定方案,直至股价稳定方案终止的条件实现。公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕后,如公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件,则本承诺人将继续按照相关承诺履行相应义务。2016年4月22日;上市后三年有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司公司上市后三年内,如非因不可抗力因素所致,公司A股股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股2016年4月22日;上市后三年有效不适用不适用
份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),则公司将于第20个交易日(以下简称“启动日”)收盘后公告启动稳定公司股价的措施并发出召开临时董事会的通知。自股价稳定方案公告之日起30个交易日内,若股价稳定方案终止的条件未能实现,则公司制定的股价稳定方案即刻自动重新生效,本公司将继续履行股价稳定措施;或者公司即刻提出并实施新的股价稳定方案,直至股价稳定方案终止的条件实现。公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕后,如公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件,则本公司将继续按照相关承诺履行相应义务。
与首次公开发行相关的承诺其他厦门傲农投资有限公司、吴有林傲农生物首次公开发行A股股票并上市后,承诺人所持傲农生物的股份在锁定期满后可根据需要有限度减持。承诺人将配合傲农生物在承诺人减持前3个交易日公告减持计划。承诺人自锁定期满之日起五年内(通过二级市场买入的傲农生物的股份除外)减持股份的具体安排如下:(1)减持数量:承诺人在锁定期期满后两年内进行有限度股份减持,每年减持股份数量不超过上一年末所持股份数量的5%;锁定期满后两年后若拟进行股份减持,减持具体股份数量将在减持前予以公告;(2)减持方式:通过证券交易所集中竞价交易系统或大宗交易系统进行,但如果承诺人预计未来三个月内公开出售解除限售存量股份的数量合计超过傲农生物届时股份总数的1%,将不通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份;(3)减持价格:承诺人所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于傲农生物A股上市发行价(若傲农生物股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价格将进行除权、除息调整);通过证券交易所大宗交易系统减持股份的,转让价格由转让双方协商确定,并符合有关法律、法规规定;(4)减持期限:若承诺人拟通过证券交易所集中竞价交易系统进行减持,将配合傲农生物在减持首次卖出至少15个交易日前预先披露减持计划;若承诺人拟通过其2016年4月22日;锁定期满五年内有效不适用不适用
他方式进行减持,将配合傲农生物在承诺人减持前至少3个交易日公告减持计划:减持计划的内容包括但不限于:拟减持股份的数量、来源、减持时间、方式、价格区间、减持原因。按该等减持计划减持股份的期限为该等减持计划公告后六个月。减持期限届满后,若拟继续减持股份,则需按照上述安排再次履行减持公告。(5)减持限制:在以下任一期间内或情形下,承诺人承诺不减持:1、若上市公司或者承诺人因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的;2、承诺人因违反证券交易所自律规则,被证券交易所公开谴责未满三个月的;3、中国证监会规定的其他情形;(6)协议转让承诺:若承诺人通过协议转让方式减持股份,则单个受让方的受让比例不低于5%,协议转让价格范围下限按照大宗交易的规定执行。若承诺人通过协议转让方式减持并导致承诺人不再是傲农生物持股5%以上的股东的,则承诺人在减持后六个月内继续遵守签署第(2)项和第(4)项的规定。(7)遵守中国证监会关于大股东减持的相关规定。
与首次公开发行相关的承诺其他公司若本公司向中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)提交的《首次公开发行股票招股说明书》(以下简称“《招股说明书》”)有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司董事会将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,制订股份回购方案并提交股东大会审议批准,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格为发行价格(若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,回购的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生股份,发行价格将相应进行除权、除息调整)加上同期银行存款利息,且不低于回购时股票二级市场价格。2016年5月16日;长期有效不适用不适用
与首次公其他厦门傲农投资有若傲农生物向中国证监会提交的《招股说明书》有虚假记2016年5月不适用不适用
开发行相关的承诺限公司载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断傲农生物是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,傲农投资将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内,督促傲农生物董事会制订股份回购方案并提交股东大会审议批准。傲农投资作为傲农生物的控股股东,将督促傲农生物依法回购首次公开发行的全部新股。16日;长期有效
与首次公开发行相关的承诺其他吴有林、傲农投资、本公司及公司董事、监事、高级管理人员若监管部门认定本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任,赔偿投资者损失。2016年5月16日;长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他吴有林、黄祖尧、周通、刘国梁、黄华栋、彭成洲、王楚端、薛祖云、叶佳昌、饶晓勇、刘勇、侯浩峰、徐翠珍、叶俊标、杨再龙、李朝阳、罗梁财(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(2)本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。(3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(4)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(5)本人承诺公司未来拟公布的股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(6)本承诺出具日后至公司本次发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。(7)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2016年4月22日;长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司如本公司在《招股说明书》中所作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,将采取如下措施:1、及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;3、将上述补充承诺或替代承诺提交本公司股东大会审议;4、如果因发行人未履行相关承诺2016年5月16日;长期有效不适用不适用
事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,发行人将依法向投资者赔偿相关损失:(1)在证券监督管理部门或其他有权部门认定本公司未履行相关承诺事项后10个交易日内,公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。(2)投资者损失根据与投资者协商确定的金额,或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。
与首次公开发行相关的承诺其他傲农投资、吴有林及本公司董事、监事、高级管理人员如承诺方在傲农生物《招股说明书》中所作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,将采取如下措施:1、通过傲农生物及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;2、向傲农生物及投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;3、将上述补充承诺或替代承诺提交傲农生物股东大会审议;4、如果因承诺方未履行相关承诺事项,所得收益将归属于傲农生物,如果致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺方将依法向投资者赔偿相关损失:(1)在证券监督管理部门或其他有权部门认定承诺方未履行相关承诺事项后10个交易日内,承诺方将启动赔偿投资者损失的相关工作。(2)投资者损失根据与投资者协商确定的金额,或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。2016年5月16日;长期有效不适用不适用
与股权激励相关的承诺其他2017年限制性股票激励计划激励对象若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。2017年12月17日;长期有效不适用不适用
其他公司不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2017年12月17日;长期有效不适用不适用
与股权激励相关的承诺其他2018年限制性股票激励计划激励对象若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性2018年12月3日;长期有效不适用不适用
陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。
与股权激励相关的承诺其他公司不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2018年12月3日;长期有效不适用不适用
其他承诺股份限售厦门傲农投资有限公司、吴有林在增持实施期间及法定期限内不减持其持有的公司股份2018年10月14日;至增持完成后6个月内不适用不适用

三、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

四、 破产重整相关事项

□适用√不适用

五、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用

事项概述及类型查询索引
(一)公司控股孙公司金华市宏业畜牧养殖有限公司(以下简称“金华宏业”)为浙江博韦进出口有限公司(以下简称“浙江博韦”)与金华银行股份有限公司义乌分行在 2014年8月15日至2016年8月14日期间内发生的最高主债权限额人民币1,200万元内的借款提供最高额连带责任保证。浙江博韦于2016年5月12日、2016年8月3日向金华银行股份有限公司义乌分行分别借款人民币本金550万元、41万元、100万元。因浙江博韦未按约偿还借款本息,金华银行股份有限公司义乌分行向法院提起诉讼。2017年6月28日,浙江省义乌市人民法院下达民事判决书,判令金华宏业对前述债务在最高主债权限额1,200万元范围内承担连带清偿责任。(注) (二)金华宏业为金华浙商装饰系统工程有限公司(以下简称“浙商装饰”)与金华银行股份有限公司开发区支行的最高主债权限额250万元范围内的借款提供最高额保证担保。浙商装饰于2016年7月29日向金华银行股份有限公司开发区支行借款200万元,借款到期后浙商装饰已偿还本金5万元,剩余195万元本金及利息未偿还,金华银行股份有限公司开发区支行向法院提起诉讼。2018年4月20日,金华市婺城区人民法院下达民事判决书,判令金华宏业等保证人对浙商装饰前述195万元借款本金及利息承担连带保证责任。相关事项详见公司于2018年5月9日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2018-090)。
(三)金华宏业为蒋晓华于2016年3月16日向浙江丽泽网络科技有限公司(简称“浙江丽泽”)借款300万元提供连带责任保证。因蒋晓华未按期偿还借款本息,浙江丽泽向法院提起诉讼。2018年5月23日公司收到金华宏业报告的金华市婺城区人民法院的民事判决书,法院判令金华宏业对被告蒋晓华欠原告浙江丽泽借款本金50万元及相应利息承担连带清偿责任。相关事项详见公司于2018年5月9日和2018年5月24日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号:2018-090、2018-103)。

注:截至报告期末,该诉讼的其他担保人已部分履行了法院判决义务,偿还银行债务133.33万元。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
浙江金华成泰农村商业银行股份有限公司江南支行金华市花园农用物资有限公司姜石土、金华市宏业畜牧养殖有限公司、施建军、曹苏花民事2016年11月18日,金华市花园农用物资有限公司(以下简称“花园农用”)向浙江金华成泰农村商业银行股份有限公司江南支行借款人民币本金200万元,因花园农用未按约偿还本息,浙江金华成泰农村商业银行股份有限公司江南支行向法院提起诉讼,法院判令金华宏业等保证人对上述款项承担连带共同保证责任。200执行结案截至目前,该诉讼已由其他担保人按照判决执行完毕。

注:上述诉讼事项详见公司于2018年5月9日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2018-090)。

(三) 其他说明

□适用√不适用

六、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

七、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

八、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用

事项概述查询索引
2017年12月17日,公司分别召开第一届董事会第二十三次会议和第一届监事会第十一次会议,审议通过《关于<详见公司于2017年12月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
福建傲农生物科技集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<福建傲农生物科技集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2017-076、2017-077)。
2018年1月12日,公司召开2018年第一次临时股东大会,审议通过《关于<福建傲农生物科技集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<福建傲农生物科技集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。详见公司于2018年1月13日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2018-003)。
2018年2月7日,公司召开第一届董事会第二十六次会议和第一届监事会第十三次会议,审议通过《关于调整2017年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。2018年3月5日,公司收到中国结算上海分公司出具的《证券变更登记证明》,公司2017年限制性股票激励计划首次授予对象实际为239人,实际授予限制性股票数量为609万股。详见公司于2018年2月8日、2018年3月6日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2018-027、2018-028、2018-035)。
2018年3月30日,公司第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,同意公司将1名已离职对象本次获授但尚未解除限售的25,000股限制性股票进行回购注销。2018年5月25日,上述尚未解除限售的2.5万股限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户,并于2018年5月29日予以注销。详见公司于2018年3月31日、2018年5月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2018-054、2018-055、2018-104)。
2018年8月30日,公司第一届董事会第三十三次会议和第一届监事会第十七次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》及《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,(1)因公司2017年年度权益分派已实施完毕,公司对2017年限制性股票激励计划已授予但尚未解除限售的限制性股票的回购价格进行调整;(2)公司对3名已离职对象已获授但尚未解除限售的限制性股票计85,000股进行回购注销。2018年10月19日,上述尚未解除限售的 8.5万股限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户,并于2018年10月23日予以注销。详见公司于2018年8月31日、2018年10月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2018-130、2018-131、2018-149)。
2018年12月3日,公司分别召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议,审议通过《关于<福建傲农生物科技集团股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<福建傲农生物科技集团股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。详见公司于2018年12月4日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2018-169、2018-170)。
2018年12月28日,公司召开2018年第八次临时股东大会,审议通过《关于<福建傲农生物科技集团股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、详见公司于2018年12月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所
《关于<福建傲农生物科技集团股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2018-178)。
2019年1月10日,公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于取消2017年限制性股票激励计划预留限制性股票授予的议案》,公司决定取消2017年限制性股票激励计划预留30万股限制性股票的授予。详见公司于2019年1月11日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2019-008)。
2019年1月10日,公司召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。2019年3月4日,公司收到中国结算上海分公司出具的《证券变更登记证明》,公司2018年限制性股票激励计划实际授予对象为337人,实际授予限制性股票数量为1005.7万股。详见公司于2019年1月11日、2019年3月5日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2019-006 、2019-007、2019-016)。
2019年4月29日,公司召开了第二届董事会第六次会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,同意公司对2017年限制性股票激励计划中已离职的18名激励对象持有的共计43.5万股限制性股票、2017年限制性股票激励计划中除已离职人员外的其余217名激励对象持有的第一个解除限售期所对应的138.625万股限制性股票及2018年限制性股票激励计划中已离职的1名激励对象持有的1万股限制性股票进行回购注销。上述合计183.125万股的限制性股票已于2019年7月2日完成注销。详见公司于2019年4月30日、2019年6月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告(公告编号2019-039、2019-040、2019-089)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用√不适用

其他激励措施

□适用√不适用

九、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用

事项概述查询索引
公司控股子公司傲网信息科技(厦门)有限公司(以下简称“傲网科技”)与关联人厦门毅植生物科技有限公司(以下简称“厦门毅植”)签订《系统软件开发实施服务合同》,傲网科技向厦门毅植开发提供“ERP管理平台软件”的最终用户详见公司于2019年3月6日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于控股子公司签订合同暨关联交易的公告》(公告编号:
许可使用权,并提供项目开发实施服务,产品费用总计为人民币300万元。2019-019)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

(1)公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》,有关内容详见公司于2019年4月30日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于预计2019年度日常性关联交易的公告》(公告编号:2019-049)。本报告期,已累计发生交易金额如下:

单位:万元

关联交易类别关联人本年度预计金额本年1-6月与关联人累计已发生的交易金额
向关联方销售产品(饲料)湖南君辉国际农牧有限公司2,000632.74
祁阳广安农牧有限公司500201.50
向关联方销售产品(提供信息服务)湖南君辉国际农牧有限公司31.42
向关联方购买产品(饲料)湖南君辉国际农牧有限公司65.42
向关联人购买原材料(仔猪等)祁阳广安农牧有限公司800320.85

(2)公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于控股子公司签订合同暨关联交易的议案》,公司控股子公司傲网信息科技(厦门)有限公司(以下简称“傲网科技”)与关联人厦门毅植生物科技有限公司(以下简称“厦门毅植”)签订《软件产品销售合同书》,傲网科技向厦门毅植销售1套定制软件,金额人民币8万元。内容详见公司于2018年10月31日在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于控股子公司签订合同暨关联交易的公告》(公告编号:2018-163)。截至报告期末,该交易已按合同内容履行完毕。

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

□适用√不适用

十、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2 担保情况

√适用□不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
本公司公司本部养殖户及经销商5,684.252016/3/12016/6/172020/6/28连带责任担保304.16
本公司公司本部养殖户及经销商14,118.602018/3/212018/4/192020/6/28连带责任担保2,629.03
本公司公司本部江苏加华种猪有限公司2,729.022018/8/32018/8/32026/4/30连带责任担保0.00
本公司公司本部曲阳县瑞达农业开发有限公司4,000.002019/6/32019/6/72030/6/6连带责任担保0.00
广州傲农全资子公司养殖户及经销商263.852016/7/52017/4/252020/9/20连带责任担保0.00
广州傲农全资子公司养殖户及经销商1,055.422016/7/52017/3/172021/4/17连带责任担保0.00
湖南傲农全资子公司养殖户及经销商200.002016/7/222016/10/252021/8/3连带责任担保0.00
吉安傲农全资子公司养殖户及经销商365.002017/12/22018/7/122019/11/28连带责任担保0.00
吉安傲农全资子公司养殖户及经销商390.002017/12/22018/7/112020/3/27连带责任担保0.00
龙岩傲农全资子公司养殖户及经销商11.802016/5/202016/8/22020/7/27连带责任担保0.00
南昌傲农全资子公司养殖户及经销商458.982015/11/242018/6/272019/12/25连带责任担保79.98
南昌傲农全资子公司养殖户及经销商190.442015/11/242018/7/122020/3/20连带责任担保0.00
武汉傲农全资子公司养殖户及经销商298.372017/5/92018/4/202020/4/27连带责任担保12.43
武汉傲农全资子公司养殖户及经销商240.002018/5/92018/7/242020/1/21连带责任担保0.00
亚太星原控股子公司养殖户及经销商360.002018/9/112018/9/112019/10/17连带责任担保0.00
金华宏业控股子公司蒋晓华50.002016/3/162016/3/162016/9/15连带责任担保50.00
金华宏业控股子公司金华浙商装饰系统工程有限公司205.942016/7/292017/7/24连带责任担保205.94
金华宏业控股子公司浙江博韦进出口有限公司660.942014/8/152016/5/122017/8/1连带责任担保660.94
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)15,271.58
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)31,282.63
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计58,860.74
报告期末对子公司担保余额合计(B)64,274.60
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)95,557.23
担保总额占公司净资产的比例(%)117.33
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)36,294.64
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)54,834.63
上述三项担保金额合计(C+D+E)91,129.27
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同

□适用√不适用

十一、 上市公司扶贫工作情况

√适用□不适用

1. 精准扶贫规划

√适用□不适用

公司认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想扶贫理念,积极响应国家“脱贫攻坚”的战略,践行“为客户创造价值,为员工提供发展,为社会做出贡献”的核心价值观,勇于承担公众公司的社会责任,坚持精准扶贫的原则,发挥公司在产业、技术、人才、资本、信息等方面的优势,积极投身脱贫攻坚战役,为2020年全面打赢脱贫攻坚战役做出公司的努力和贡献。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用□不适用

公司利用面向全国的业务布局,与多地合作,建设农业科技园、饲料生产基地、养猪育种基地,带动地方农业农村经济的发展。集团党委正式成立以后,集团正式强化党组织和党员在脱贫攻坚战中的战斗堡垒作用和示范带头,成立了“党员精准扶贫”领导工作小组,引领员工积极参与精准扶贫活动,和贫困地区的各级党组织共建共赢,共同开发,促进企业与社会共同发展。

报告期内,公司积极推进产业扶贫,继续做好漳州市芗城区石亭镇三个村的帮扶工作,并积极组织员工看望慰问贫困残疾病人、改善贫困地区教育资源。报告期内,公司在扶贫方面累计投入金额31.20万元。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

指标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金31.2
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □旅游扶贫 □电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □科技扶贫 □ 其他
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫1.2
其中:4.1资助贫困学生投入金额1.2
4.2资助贫困学生人数(人)24
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫30
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额0
8.2定点扶贫工作投入金额30
9.其他项目
三、所获奖项(内容、级别)

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

□适用√不适用

5. 后续精准扶贫计划

√适用□不适用

接下去公司将继续发挥在产业、技术、就业、人才等方面的优势,聚焦重点区域,突出重点人群,推进产业扶贫、技术扶贫、就业扶贫、教育扶贫和综合保障性扶贫,开展扶贫扶志行动等,与社会各界携手,共同打赢脱贫攻坚战役。

十二、 可转换公司债券情况

□适用√不适用

十三、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用□不适用

经公司核查,公司及公司下属控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

饲料行业属于低污染行业,公司饲料生产中产生的污染主要为工业废气,其余还有噪音、少量废水、固体废弃物及粉尘。污染物治理情况如下:(1)对于饲料生产过程中使用锅炉产生的废气,公司首先从源头抓起,采购符合国家标准的高质燃料,避免硫等指标超标,同时在锅炉上进行改造,加高烟囱高度,对进入烟囱前的废气进行水幕除尘、脱硫等处理;对于工业废气中的生产型粉尘,主要采用在生产环节增加脉冲除尘器等环保处理装置,防止粉尘外溢;(2)对饲料生产中的噪音,公司在生产工艺流程设计中进行隔音处理,并在风机管道上增加消音器,降低风机发出的音量;(3)对锅炉水幕除尘后的少量废水,在沉降室进行沉降处理后才排出;生活污水均经过处理达标后进行排放;(4)对饲料生产产生的颗粒废弃物一般通过回收重新生产;锅炉煤渣通过外售;生活垃圾集中收集后由环卫部门统一处理等方式进行处置。

公司养殖业务生产过程中的主要污染物有废水、噪音及固体废弃物。污染物治理情况如下:

(1)生猪养殖业务产生的废水进入自建的污水处理系统,并经处理后回用于灌溉;(2)噪音主要来源于生猪以及相关生产设备噪音,养殖场噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》;(3)对养殖中产生的固体废弃物,公司依据《畜禽粪便无害化处理技术规范》、《畜禽养殖业污染物排放标准》、《粪便无害化卫生要求》和《病死动物无害化处理技术规范》等规定进行无害化处理;生活垃圾一般通过集中收集后由环卫部门统一处理等方式进行处置。

报告期内,公司及子公司在日常生产经营中认真执行环保方面的法律法规,未发生重大环境事件和污染事故。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用√不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

十四、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用□不适用

详见“第十节财务报告、五、41、重要会计政策和会计估计的变更”

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用√不适用

(三) 其他

√适用□不适用

2018年10月15日,公司发布了《关于股东增持公司股份计划的公告》(公告编号:2018-146),公司控股股东傲农投资及其一致行动人吴有林先生计划自公告披露日起12个月内,通过上海证券交易所交易系统择机增持公司股份,拟增持股份数量不低于该公告日时公司总股本的0.2%,不超过该公告日时公司总股本的1%。2019年1月4日,公司发布了《关于股东增持公司股份的进展公告》(公告编号:2019-001),公司控股股东傲农投资于2019年1月3日首次增持公司股份11.82万股,占该公告日时公司总股本的0.0277%。2019年4月15日,公司发布了《关于股东增持公司股份的进展公告》(公告编号:2019-032),公司控股股东傲农投资根据增持计划于2018年10月15日至2019年4月12日期间通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份22.47万股,增持金额183.21万元,累计增持股份数量占增持计划公告披露日时公司总股本的0.0527%,公司控股股东傲农投资及其一致行动人吴有林先生实际增持股份数量未达到区间下限的50%。截至本报告期末,傲农投资及其一致行动人吴有林先生的增持计划尚未实施完毕。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份241,987,05656.8110,057,00010,057,000252,044,05657.80
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股241,987,05656.8110,057,00010,057,000252,044,05657.80
其中:境内非国有法人持股170,779,77540.09170,779,77539.17
境内自然人持股71,207,28116.7210,057,00010,057,00081,264,28118.64
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份183,992,94443.19183,992,94442.20
1、人民币普通股183,992,94443.19183,992,94442.20
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数425,980,00010010,057,00010,057,000436,037,000100

2、 股份变动情况说明

√适用□不适用

(1)2018年限制性股票激励计划授予

2019年1月10日,公司召开了第二届董事会第四次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2019年1月10日为授予日,以4.85元/股的价格向355名激励对象授予1,030万股限制性股票。在确定授予日后的资金缴纳过程中,有20名激励对象因个人原因自愿放弃认购其获授的部分或全部限制性股票共计24.3万股。因此,公司本次限制性股票实际授予对象为337人,实际授予限制性股票为1,005.7万股。公司于2019年3月1日办理完成了本次授予限制性股票的登记工作。本次限制性股票授予完成后,公司股份总数由42,598.00万股增加至43,603.70万股。

(2)截至本报告披露日,公司股份总数为434,205,750股。变动原因是因公司2017年限制性股票激励计划和2018年限制性股票激励计划中部分激励对象已离职,以及公司2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解锁条件未达成,公司对相关激励对象已获授但尚未解除限售的1,831,250股限制性股票实施回购注销,相应股份已于2019年7月2日完成注销。具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》(公告编号:2019-089)。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用□不适用

2019年7月2日,公司完成对相关激励对象已获授但尚未解除限售的1,831,250股限制性股票的注销,公司股份总数变为434,205,750股。如按照股本变动前公司总股本436,037,000股计算,本期的基本每股收益、每股净资产分别为0.05元、1.87元;如按照股本变动后的新股本434,205,750股计算,本期的基本每股收益、每股净资产分别为0.05元、1.88元。截至本报告期末,公司财务报表上的股本为434,205,750股,公司已按最新的股本计算每股收益、每股净资产。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用□不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
厦门傲农投资有限公司170,779,77500170,779,775首发限售2020/9/28
吴有林62,784,1820062,784,182首发限售2020/9/28
吴有材2,443,099002,443,099首发限售2020/9/28
2017年股权激励首次授予对象(注)1,495,000001,495,000股权激励限售2019/3/4
2017年股权激励首次授予对象1,495,000001,495,000股权激励限售2020/3/2
2017年股权激励首次授予对象1,495,000001,495,000股权激励限售2021/3/2
2017年股权激励首次授予对象1,495,000001,495,000股权激励限售2022/3/2
2018年股权激励授予对象004,022,8004,022,800股权激励限售2021/3/1
2018年股权激励授予对象003,017,1003,017,100股权激励限售2022/3/1
2018年股权激励授予对象003,017,1003,017,100股权激励限售2023/3/1
合计241,987,056010,057,000252,044,056//

注:因公司业绩未能满足2017年股权激励第一个解除限售期的解锁条件,公司对该部分限制性股票实施回购注销,相应股份已于2019年7月2日完成注销。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)27,406
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
厦门傲农投资有限公司224,700177,293,36940.66170,779,775质押70,980,000境内非国有法人
吴有林062,784,18214.4062,784,182质押42,910,000境内自然人
漳州市芗城区恒信裕投资合伙企业(有限合伙)-2,219,7009,051,5642.0800境内非国有法人
漳州市芗城区恒创丰投资合伙企业(有限合伙)-1,772,2008,884,3952.0400境内非国有法人
漳州市芗城区恒诚富投资合伙企业(有限合伙)-871,8007,903,4141.8100境内非国有法人
黄祖尧-673,0967,441,4791.710质押5,650,000境内自然人
漳州市芗城区恒新泰投资合伙企业(有限合伙)-905,3007,337,0541.6800境内非国有法人
温庆琪-100,0003,293,1930.7600境内自然人
刘国梁03,053,8740.700质押3,050,000境内自然人
饶晓勇-256,5002,661,6460.610质押1,390,000境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
漳州市芗城区恒信裕投资合伙企业(有限合伙)9,051,564人民币普通股9,051,564
漳州市芗城区恒创丰投资合伙企业(有限合伙)8,884,395人民币普通股8,884,395
漳州市芗城区恒诚富投资合伙企业(有限合伙)7,903,414人民币普通股7,903,414
黄祖尧7,441,479人民币普通股7,441,479
漳州市芗城区恒新泰投资合伙企业(有限合伙)7,337,054人民币普通股7,337,054
厦门傲农投资有限公司6,513,594人民币普通股6,513,594
温庆琪3,293,193人民币普通股3,293,193
刘国梁3,053,874人民币普通股3,053,874
饶晓勇2,661,646人民币普通股2,661,646
周通2,643,193人民币普通股2,643,193
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内公司控股股东厦门傲农投资有限公司与吴有林为一致行动人。除此之外,未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

厦门傲农投资有限公司与国泰君安证券股份有限公司开展融资融券业务,截至本报告期末,厦门傲农投资有限公司通过普通证券账户持有本公司股份170,779,775股,占公司总股本的39.17%;通过信用证券账户持有本公司股份6,513,594股,占公司总股本的1.49%。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1厦门傲农投资有限公司170,779,7752020年9月28日0公司上市之日起36个月内限售
2吴有林62,784,1822020年9月28日0公司上市之日起36个月内限售
3吴有材2,443,0992020年9月28日0公司上市之日起36个月内限售
4李海峰400,0000均为2018年股权激励限售(注)
5吴俊250,0000均为2018年股权激励限售(注)
6黄泽森150,0000均为2018年股权激励限售(注)
7龙小敏150,00002017年股权激励限售10万股、2018年股权激励限售5万股(注)
8肖志辉140,00002017年股权激励限售4万股、2018年股权激励限售10万股(注)
9傅心锋140,00002017年股权激励限售4万股、2018年股权激励限售10万股(注)
10刘道杨135,00002017年股权激励限售3万股、2018年股权激励限售10.5万股(注)
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内公司控股股东厦门傲农投资有限公司与吴有林为一致行动人,吴有林与吴有材为兄弟关系,傅心锋为吴有林与吴有材的姐夫。除此之外,未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

注:1、公司2017年限制性股票激励计划的解除限售安排如下:

解除限售安排解除限售时间解除限售比例
第一次解除限售自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止25%
第二次解除限售自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止25%
第三次解除限售自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止25%
第四次解除限售自授予登记完成之日起48个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止25%

2、公司2018年限制性股票激励计划的解除限售安排如下:

解除限售安排解除限售时间解除限售比例
第一次解除限售自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止40%
第二次解除限售自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止30%
第三次解除限售自授予登记完成之日起48个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止30%

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用√不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
吴有林董事长、总经理62,784,18262,784,1820
黄祖尧副董事长8,114,5757,441,479-673,096减持
周通副董事长3,393,1932,643,193-750,000减持
黄华栋董事、常务副总经理2,443,0992,243,099-200,000减持
丁能水董事000
薛祖云独立董事000
王楚端独立董事000
叶佳昌独立董事000
温庆琪监事会主席3,393,1933,293,193-100,000减持
张敬学监事2,918,1462,618,146-300,000减持
仲伟迎监事950,094800,094-150,000减持
魏晓宇职工监事000
匡俊职工监事000
侯浩峰副总经理、董事会秘书950,094800,094-150,000减持
吴俊副总经理0250,000250,0002018年限制性股票激励计划授予股份
饶晓勇副总经理2,918,1462,661,646-256,500减持
杨再龙副总经理2,510,9632,130,963-380,000减持
李海峰副总经理610,9751,010,975400,0002018年限制性股票激励计划授予股份
叶俊标副总经理1,221,5501,021,550-200,000减持
刘勇副总经理2,239,5072,049,507-190,000减持
徐翠珍副总经理882,230832,230-50,000减持
黄泽森财务负责人0150,000150,0002018年限制性股票激励计划授予股份
刘国梁(离任)董事3,053,8743,053,8740

其它情况说明

√适用□不适用

公司分别于2018年12月11日、2019年4月30日披露了《部分董监高减持股份计划公告》(公告编号:2018-175)与《部分董监高减持股份计划公告》(公告编号:2019-038),公司部分董事、监事和高级管理人员在报告期内根据减持计划减持了部分股份。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:股

姓名职务期初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量已解锁股份未解锁股份期末持有限制性股票数量
吴俊高管0250,0000250,000250,000
李海峰高管0400,0000400,000400,000
黄泽森高管0150,0000150,000150,000
合计/0800,0000800,000800,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务变动情形
刘国梁董事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

董事变动原因为董事个人提出辞职,具体内容详见公司于2019年3月4日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于董事辞职的公告》(公告编号:2019-015)。

三、其他说明

□适用√不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用√不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用√不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 福建傲农生物科技集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金260,626,253.03170,860,598.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据18,800,000.009,253,329.00
应收账款538,848,606.39482,077,714.39
应收款项融资
预付款项66,468,544.1730,143,315.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款116,206,972.5893,579,147.72
其中:应收利息732,155.89-
应收股利
买入返售金融资产
存货522,467,810.26433,158,730.06
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,981,972.046,939,575.25
流动资产合计1,528,400,158.471,226,012,410.71
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产44,750,500.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资39,962,995.3239,113,183.03
其他权益工具投资31,450,500.00
其他非流动金融资产
投资性房地产2,564,435.052,681,489.35
固定资产1,307,315,436.011,209,860,619.28
在建工程377,730,958.12296,458,233.12
生产性生物资产122,145,027.0483,938,420.58
油气资产
使用权资产
无形资产195,692,646.84176,947,566.71
开发支出
商誉76,781,047.9420,808,519.04
长期待摊费用112,806,622.17105,634,696.69
递延所得税资产79,644,102.0766,523,905.64
其他非流动资产60,755,499.8532,299,945.85
非流动资产合计2,406,849,270.412,079,017,079.29
资产总计3,935,249,428.883,305,029,490.00
流动负债:
短期借款1,034,913,953.19925,067,848.77
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据10,737,038.85
应付账款942,961,648.83725,854,603.04
预收款项70,537,925.1925,373,415.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬35,957,457.3635,963,954.96
应交税费9,349,504.059,403,792.45
其他应付款234,290,231.36129,092,213.35
其中:应付利息3,235,403.262,820,403.96
应付股利10,855,143.75-
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债124,567,166.19103,620,868.11
其他流动负债28,788,645.9727,184,131.38
流动负债合计2,492,103,570.991,981,560,827.32
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款207,000,000.00212,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款71,606,971.8644,102,441.35
长期应付职工薪酬
预计负债5,765,938.758,606,280.03
递延收益42,823,484.9042,780,874.68
递延所得税负债7,036,767.195,413,737.09
其他非流动负债10,345,998.301,630,916.12
非流动负债合计344,579,161.00314,534,249.27
负债合计2,836,682,731.992,296,095,076.59
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)434,205,750.00425,980,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积247,027,024.44218,174,301.66
减:库存股75,602,850.0038,713,025.00
其他综合收益-17,550,000.00
专项储备
盈余公积21,121,825.8420,371,825.84
一般风险准备
未分配利润205,250,394.26187,959,290.42
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计814,452,144.54813,772,392.92
少数股东权益284,114,552.35195,162,020.49
所有者权益(或股东权益)合计1,098,566,696.891,008,934,413.41
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,935,249,428.883,305,029,490.00

法定代表人:吴有林主管会计工作负责人:黄泽森会计机构负责人:罗跃武

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:福建傲农生物科技集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金65,026,505.7753,394,293.64
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,500,000.005,000,000.00
应收账款71,965,071.6764,606,455.53
应收款项融资
预付款项59,234,419.2636,550,649.94
其他应收款494,524,868.81435,780,479.31
其中:应收利息8,818,200.555,307,574.96
应收股利8,000,000.0020,000,000.00
存货24,732,303.8733,683,266.82
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,961.12-
流动资产合计716,986,130.50629,015,145.24
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产43,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,368,153,723.781,146,284,318.31
其他权益工具投资29,600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产149,862,510.68151,655,118.86
在建工程1,179,700.001,179,700.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产18,142,194.2118,619,782.41
开发支出
商誉
长期待摊费用3,605,747.733,735,743.04
递延所得税资产28,648,903.5323,297,153.76
其他非流动资产4,721,291.704,493,091.77
非流动资产合计1,603,914,071.631,392,264,908.15
资产总计2,320,900,202.132,021,280,053.39
流动负债:
短期借款630,200,000.00604,022,648.97
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据20,737,038.85-
应付账款83,357,965.5692,570,372.04
预收款项257,423,457.97144,756,048.19
应付职工薪酬4,585,405.204,518,248.34
应交税费502,521.14858,474.96
其他应付款339,033,967.61190,205,043.48
其中:应付利息5,021,143.814,005,573.63
应付股利10,855,143.75-
持有待售负债
一年内到期的非流动负债50,216,537.7149,565,358.83
其他流动负债3,934,886.752,218,592.10
流动负债合计1,389,991,780.791,088,714,786.91
非流动负债:
长期借款189,000,000.00190,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款18,403,462.29-
长期应付职工薪酬
预计负债2,962,102.875,180,859.00
递延收益6,110,551.686,178,196.16
递延所得税负债
其他非流动负债5,119,010.15-
非流动负债合计221,595,126.99201,359,055.16
负债合计1,611,586,907.781,290,073,842.07
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)434,205,750.00425,980,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积273,328,218.30243,080,928.05
减:库存股75,602,850.0038,713,025.00
其他综合收益-17,550,000.00
专项储备
盈余公积21,121,825.8420,371,825.84
未分配利润73,810,350.2180,486,482.43
所有者权益(或股东权益)合计709,313,294.35731,206,211.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,320,900,202.132,021,280,053.39

法定代表人:吴有林主管会计工作负责人:黄泽森会计机构负责人:罗跃武

合并利润表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入2,711,067,072.522,737,196,476.28
其中:营业收入2,711,067,072.522,737,196,476.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,663,249,925.982,726,390,635.53
其中:营业成本2,343,088,093.502,359,155,801.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加4,976,145.644,431,786.89
销售费用149,376,772.80205,251,882.43
管理费用81,628,561.9873,737,316.27
研发费用44,078,816.4251,570,028.55
财务费用40,101,535.6432,243,819.88
其中:利息费用38,738,726.3131,860,721.27
利息收入800,603.75636,216.54
加:其他收益6,375,007.206,630,693.44
投资收益(损失以“-”号填列)-2,282,698.833,362,266.50
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,426,027.68-1,291,549.45
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-14,328,183.87
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,695,665.31-13,583,585.78
资产处置收益(损失以“-”号填列)-72,424.62414,012.72
三、营业利润(亏损以“-”号填列)34,813,181.117,629,227.63
加:营业外收入2,314,638.271,865,748.51
减:营业外支出-995,372.193,761,579.84
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)38,123,191.575,733,396.30
减:所得税费用-2,777,318.004,578,386.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列)40,900,509.571,155,010.23
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)40,900,509.571,155,010.23
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)21,396,247.5916,850,829.71
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)19,504,261.98-15,695,819.48
六、其他综合收益的税后净额-10,050,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-10,050,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-10,050,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-10,050,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额30,850,509.571,155,010.23
归属于母公司所有者的综合收益总额11,346,247.5916,850,829.71
归属于少数股东的综合收益总额19,504,261.98-15,695,819.48
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.050.04
(二)稀释每股收益(元/股)0.050.04

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现的净利润为:0元。法定代表人:吴有林主管会计工作负责人:黄泽森会计机构负责人:罗跃武

母公司利润表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入220,487,233.75226,557,713.45
减:营业成本172,447,977.95166,967,652.72
税金及附加646,665.37608,881.62
销售费用8,833,086.9013,250,578.31
管理费用22,491,418.7817,746,445.79
研发费用7,964,237.847,118,446.88
财务费用21,673,435.6318,789,434.98
其中:利息费用25,119,864.5019,147,884.20
利息收入3,776,300.21386,664.65
加:其他收益1,539,540.482,867,944.48
投资收益(损失以“-”号填列)6,540,041.7723,281,424.79
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,633,872.40-2,881,135.21
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-913,205.12
资产减值损失(损失以“-”号填列)-152,178.91
资产处置收益(损失以“-”号填列)2,009.80-3,023.47
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-6,401,201.7928,070,440.04
加:营业外收入67,425.02215,986.22
减:营业外支出-1,761,038.532,755,538.89
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-4,572,738.2425,530,887.37
减:所得税费用-2,001,749.771,098,631.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-2,570,988.4724,432,255.73
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-2,570,988.4724,432,255.73
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-10,050,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-10,050,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-10,050,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-12,620,988.4724,432,255.73
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:吴有林主管会计工作负责人:黄泽森会计机构负责人:罗跃武

合并现金流量表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,660,694,597.002,567,075,502.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的77,490,694.9161,714,755.36
现金
经营活动现金流入小计2,738,185,291.912,628,790,257.40
购买商品、接受劳务支付的现金2,142,332,938.632,201,587,674.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金213,693,296.95237,811,517.42
支付的各项税费12,733,274.3624,788,881.28
支付其他与经营活动有关的现金213,943,988.06229,918,726.31
经营活动现金流出小计2,582,703,498.002,694,106,799.78
经营活动产生的现金流量净额155,481,793.91-65,316,542.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金-100,000,000.00
取得投资收益收到的现金248,668.00986,301.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额220,052.383,723,380.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,682,134.704,237,660.00
投资活动现金流入小计4,150,855.08108,947,342.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金230,576,321.62314,488,844.94
投资支付的现金11,412,637.5028,425,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额16,705,234.68582,828.77
支付其他与投资活动有关的现金3,425,262.2820,442,605.16
投资活动现金流出小计262,119,456.08363,939,278.87
投资活动产生的现金流量净额-257,968,601.00-254,991,936.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金91,890,730.0076,180,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金43,114,280.0036,595,000.00
取得借款收到的现金698,686,650.24540,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金90,820,000.0032,502,000.00
筹资活动现金流入小计881,397,380.24648,882,000.00
偿还债务支付的现金603,975,319.53157,200,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金32,128,867.1026,431,249.28
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金61,532,287.0857,644,910.26
筹资活动现金流出小计697,636,473.71241,276,259.54
筹资活动产生的现金流量净额183,760,906.53407,605,740.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,287.20-
五、现金及现金等价物净增加额81,278,386.6487,297,261.41
加:期初现金及现金等价物余额127,277,655.51185,706,414.40
六、期末现金及现金等价物余额208,556,042.15273,003,675.81

法定代表人:吴有林主管会计工作负责人:黄泽森会计机构负责人:罗跃武

母公司现金流量表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金341,738,360.22232,176,126.00
收到的税费返还--
收到其他与经营活动有关的现金1,055,563,631.814,479,124,127.71
经营活动现金流入小计1,397,301,992.034,711,300,253.71
购买商品、接受劳务支付的现金154,057,130.48101,585,333.04
支付给职工以及为职工支付的现金28,236,292.9425,970,952.48
支付的各项税费1,340,727.36728,613.35
支付其他与经营活动有关的现金1,101,739,455.804,500,609,825.98
经营活动现金流出小计1,285,373,606.584,628,894,724.85
经营活动产生的现金流量净额111,928,385.4582,405,528.86
二、投资活动产生的现金流量:-
收回投资收到的现金214,898,707.00-
取得投资收益收到的现金12,518,411.029,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其207,008.54155,708.50
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,037,686.002,417,660.00
投资活动现金流入小计228,661,812.5611,573,368.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,513,535.008,445,438.89
投资支付的现金367,132,352.70263,095,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,397,686.004,555,100.00
投资活动现金流出小计375,043,573.70276,095,538.89
投资活动产生的现金流量净额-146,381,761.14-264,522,170.39
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金48,776,450.0039,585,000.00
取得借款收到的现金389,754,350.55373,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金30,000,000.0022,200,000.00
筹资活动现金流入小计468,530,800.55434,985,000.00
偿还债务支付的现金383,822,648.97131,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,423,376.9618,667,798.33
支付其他与筹资活动有关的现金23,163,419.5215,188,050.00
筹资活动现金流出小计428,409,445.45164,855,848.33
筹资活动产生的现金流量净额40,121,355.10270,129,151.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额5,667,979.4188,012,510.14
加:期初现金及现金等价物余额49,355,688.4734,589,146.81
六、期末现金及现金等价物余额55,023,667.88122,601,656.95

法定代表人:吴有林主管会计工作负责人:黄泽森会计机构负责人:罗跃武

合并所有者权益变动表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额425,980,000218,174,301.6638,713,025.0020,371,825.84187,959,290.42813,772,392.92195,162,020.491,008,934,413.41
加:会计政策变更-7,500,000750,000.006,750,000.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额425,980,000218,174,301.6638,713,025.00-7,500,00021,121,825.840.00194,709,290.42813,772,392.92195,162,020.491,008,934,413.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,225,75028,852,722.7836,889,825.00-10,050,00010,541,103.84679,751.6288,952,531.8689,632,283.48
(一)综合收益总额-10,050,00021,396,247.5911,346,247.5919,504,261.9830,850,509.57
(二)所有者投入和减少资本8,225,75028,852,722.7836,889,825.00188,647.7869,448,269.8869,636,917.66
1.所有者投入的普通股8,225,75028,664,075.0036,889,825.000.0043,114,280.0043,114,280.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额1,583,215.251,583,215.251,583,215.25
4.其他-1,394,567.47-1,394,567.4726,333,989.8824,939,422.41
(三)利润分配-10,855,143.75-10,855,143.75-10,855,143.75
1.提取盈余公积0.000.00
2.提取一般风险准备0.000.00
3.对所有者(或股东)的分配-10,855,143.75-10,855,143.75-10,855,143.75
4.其他0.000.00
(四)所有者权益内部结转0.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.00
2.盈余公0.000.00
积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损0.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.00
5.其他综合收益结转留存收益0.000.00
6.其他0.000.00
(五)专项储备0.000.00
1.本期提取0.000.00
2.本期使用0.000.00
(六)其他0.000.00
四、本期期末余额434,205,750247,027,024.4475,602,850.00-17,550,00021,121,825.84205,250,394.26814,452,144.54284,114,552.351,098,566,696.89
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额420,000,000.00000195,403,588.5700018,174,744.580174,890,667.57808,469,000.72157,080,353.20965,549,353.92
加:会计政策变更--
前期差错更正--
同一控制下企业合并--
其他--
二、本年期初余额420,000,000.00000195,403,588.5700018,174,744.580174,890,667.57808,469,000.72157,080,353.20965,549,353.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,065,000.0000026,146,636.6339,422,500.0000001,990,879.51-5,219,983.8630,317,394.4125,097,410.55
(一)综合收益总额16,850,829.7116,850,829.71-15,695,819.481,155,010.23
(二)所有者投入和减少资本6,065,000.0000026,146,636.6339,422,500.000000-7,210,863.3746,013,213.8938,802,350.52
1.所有者投入的普通股6,065,000.0033,357,500.0039,422,500.0036,595,000.0076,017,500.00
2.其他权益工具持有者投入资本--
3.股份支付计入所有者权益2,798,656.2539,422,500.00-36,623,843.75-36,623,843.75
的金额
4.其他-10,009,519.620-10,009,519.629,418,213.89-591,305.73
(三)利润分配0000000000-14,859,950.20-14,859,950.200-14,859,950.20
1.提取盈余公积--
2.提取一般风险准备--
3.对所有者(或股东)的分配-14,859,950.20-14,859,950.20-14,859,950.20
4.其他--
(四)所有者权益内部结转00000000000-0-
1.资本公积转增资本(或股本)--
2.盈余公积转增资本(或股本)--
3.盈余公积弥补亏损--
4.设定受益计划变动额结转留存收益--
5.其他综合收益结转留存收益--
6.其他--
(五)专项储备00000000000-0-
1.本期提取--
2.本期使用--
(六)其他--
四、本期期末余额426,065,000.00000221,550,225.2039,422,500.000018,174,744.580176,881,547.08803,249,016.86187,397,747.61990,646,764.47

法定代表人:吴有林主管会计工作负责人:黄泽森会计机构负责人:罗跃武

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额425,980,000.00243,080,928.0538,713,025.0020,371,825.8480,486,482.43731,206,211.32
加:会计政策变更-7,500,000.00750,000.006,750,000.00-
前期差错更正-
其他-
二、本年期初余额425,980,000.00243,080,928.0538,713,025.00-7,500,000.0021,121,825.8487,236,482.43731,206,211.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,225,750.0030,247,290.2536,889,825.00-10,050,000.00-13,426,132.22-21,892,916.97
(一)综合收益总额-10,050,000.00-2,570,988.47-12,620,988.47
(二)所有者投入和减少8,225,750.0030,247,290.2536,889,825.001,583,215.25
资本
1.所有者投入的普通股8,225,750.0028,664,075.0036,889,825.00-
2.其他权益工具持有者投入资本-
3.股份支付计入所有者权益的金额1,583,215.251,583,215.25
4.其他-
(三)利润分配-10,855,143.75-10,855,143.75
1.提取盈余公积-
2.对所有者(或股东)的分配-10,855,143.75-10,855,143.75
3.其他-
(四)所有者权益内部结转-
1.资本公积转增资本(或股本)-
2.盈余公积转增资本(或股本)-
3.盈余公积弥补亏损-
4.设定受益计划变动额结转留存收益-
5.其他综合收益结转留存收益-
6.其他-
(五)专项储备-
1.本期提取-
2.本期使用-
(六)其他-
四、本期期末余额434,205,750.00273,328,218.3075,602,850.00-17,550,000.0021,121,825.8473,810,350.21709,313,294.35
项目2018年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储盈余公积未分配利润所有者权益合计
先股续债
一、上年期末余额420,000,000199,838,212.118,174,744.5875,572,701.25713,585,657.88
加:会计政策变更0
前期差错更正0
其他0
二、本年期初余额420,000,000199,838,212.100018,174,744.5875,572,701.25713,585,657.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,065,00036,156,156.2539,422,5000009,572,305.5312,370,961.78
(一)综合收益总额24,432,255.7324,432,255.73
(二)所有者投入和减少资本6,065,00036,156,156.2539,422,50000002,798,656.25
1.所有者投入的普通股6,065,00033,357,50039,422,500
2.其他权益工具持有者投入资本2,798,656.2539,422,500-36,623,843.75
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他0
(三)利润分配000000-14,859,950.20-14,859,950.20
1.提取盈余公积0
2.对所有者(或股东)的分配-14,859,950.20-14,859,950.20
3.其他0
(四)所有者权益内部结转00000000
1.资本公积转增资本(或股本)0
2.盈余公积转增资本(或股本)0
3.盈余公积弥补亏损0
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他0
(五)专项储备00000000
1.本期提取0
2.本期使用0
(六)其他0
四、本期期末余额426,065,000235,994,368.339,422,5000018,174,744.5885,145,006.78725,956,619.66

法定代表人:吴有林主管会计工作负责人:黄泽森会计机构负责人:罗跃武

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用□不适用

福建傲农生物科技集团股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为2011年4月26日由吴有材、吴庚连出资设立的福建傲农生物科技有限公司,2015年8月27日在该公司基础上改组为股份有限公司,并取得福建省漳州市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,本公司注册号:

91350600572989045Q,注册地址:福建省漳州市芗城区金峰经济开发区兴亭路与宝莲路交叉处。

2017年9月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1599号文核准,本公司首次公开发行人民币普通股(A股)不超过6,000.00万股。经上海证券交易所同意,本公司发行的人民币普通股股票6,000.00万股于2017年9月26日起在上海证券交易所上市交易,股票简称“傲农生物”,股票代码“603363”,首次公开发行后本公司总股本为42,000.00万股。2018年2月和2019年1月本公司实施限制性股票激励计划,截止2019年6月30日,本公司股本变更为43,420.575万股。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设集团研究院、技术中心、养猪产业总部、生产管理中心、采购中心等部门,拥有漳州傲农牧业科技有限公司、南昌傲农生物科技有限公司等88家二级子公司,37家三级公司及3家四级公司。

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)所属行业为饲料与养殖行业,本集团主要经营范围系生产、销售饲料及培育、销售种猪生猪等。

本财务报表及财务报表附注已经本公司第二届董事会第十三次会议于2019年8月5日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司合并财务报表范围包括母公司及所有子公司,详见本“附注九、在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变动详见本“附注八、合并范围的更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用□不适用

公司自报告期末起至少12 个月内具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用□不适用

本集团根据自身生产经营特点,确定生物资产折旧政策、收入确认政策,具体会计政策参见附注五、25、附注五、36。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用□不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改

按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

(1)外币业务

本集团发生外币业务,采用与交易发生日即期汇率近似的汇率(每月月初的市场汇率)折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目,采用与交易发生日即期汇率近似的汇率(每月月初的市场汇率)。

现金流量表所有项目均按照与现金流量发生日即期汇率近似的汇率(每月月初的市场汇率)折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用□不适用

自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且

代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

(8)金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

未逾期的应收票据,结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险,银行承兑汇票不计提预期信用损失;商业承兑汇票,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失。逾期的应收票据应转入应收账款,根据应收账款的政策计提预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

(1)单项金额重大并单项计提预期信用损失的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到100万元(含100万元)以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提预期信用损失的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提预期信用损失。

(2)单项金额虽不重大但单项计提预期信用损失的应收款项

单项计提预期信用的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
预期信用损失的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失

(3)按组合计提预期信用损失应收款项

经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按信用风险特征组合计提预期信用损失。销售商品及提供劳务应收账款及其他应收款项,以账龄为风险特征划分信用风险组合,确定计提比例如下:

账龄应收账款预期信用损失率%其他应收款预期信用损失率%
1年以内(含1年)55
1-2年1010
2-3年3030
3-4年6060
4-5年8080
5年以上100100

13. 应收款项融资

□适用√不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

(1)单项金额重大并单项计提预期信用损失的其他应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到100万元(含100万元)以上的其他款项为

单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提预期信用损失的计提方法:对于单项金额重大的其他应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提预期信用损失。

(2)单项金额虽不重大但单项计提预期信用损失其他应收款项

单项计提预期信用损失的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的其他应收款项
预期信用损失的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失

(3)按组合计提预期信用损失其他应收款项

经单独测试后未减值的其他应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的其他应收款项,按信用风险特征组合计提预期信用损失。其他应收款项以账龄为风险特征划分信用风险组合,确定计提比例如下:

账龄应收账款预期信用损失率%其他应收款预期信用损失率%
1年以内(含1年)55
1-2年1010
2-3年3030
3-4年6060
4-5年8080
5年以上100100

(4)信用风险较小的其他应收款项包括保证金、押金及合并范围内的关联方应收款等,对信用风险较小的应收款项不计提预期信用损失。

15. 存货

√适用□不适用

(1)存货的分类

本集团存货分为原材料、周转材料、库存商品、消耗性生物资产等。

(2)发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、周转材料、库存商品、消耗性生物资产等发出时采用加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照类别存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)周转材料的摊销方法

本集团周转材料领用时采用一次转销法摊销。

16. 持有待售资产

□适用√不适用

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20. 长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注五、29。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。

本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、29。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用□不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法205.004.75
生产设备年限平均法105.009.50
办公及电子设备年限平均法55.0019.00
科研设备年限平均法55.0019.00
化验设备年限平均法55.0019.00
运输设备年限平均法55.0019.00
其他设备年限平均法55.0019.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本集团。

②本集团有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本集团才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

23. 在建工程

√适用□不适用

本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、29。

24. 借款费用

√适用□不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

25. 生物资产

√适用□不适用

(1)生物资产的确定标准

生物资产,是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的,予以确认:

①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;

②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;

③该生物资产的成本能够可靠地计量。

(2)生物资产的分类

本集团生物资产包括消耗性生物资产和生产性生物资产。

①消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括仔猪、育成猪、育肥猪等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。

②生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括种猪等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入饲养成本。生产性生物资产折旧采用直线法计算,按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后,确定折旧率如下:

生产性生物资产类别使用年限(年)残值年折旧率%
畜牧养殖业-种猪31200-1400元/头

本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(3)生物资产减值的处理

消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的,按照可变现净值低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备,并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。生产性生物资产计提资产减值方法见附注五、29。

26. 油气资产

□适用√不适用

27. 使用权资产

□适用√不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本集团无形资产包括土地使用权、林权、软件、兽药生产经营权等。无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命摊销方法备注
软件5年年限平均法
土地使用权50年年限平均法
林权林权证有效期年限平均法
兽药生产经营权3-5年年限平均法

本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、29

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

29. 长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

30. 长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本集团将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

32. 预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并

对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。本集团的预计负债为预计对外担保损失,按照为客户提供的担保金额的1.5%计提预计负债。

33. 租赁负债

□适用√不适用

34. 股份支付

√适用□不适用

(1)股份支付的种类

本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足

的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

36. 收入

√适用□不适用

(1)一般原则

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

①本集团就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本集团已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2)收入确认的具体方法

本集团商品销售收入确认的具体方法如下:

合同约定本集团负责运输送货上门的客户,本集团以客户收到货物作为风险和报酬转移的时点确认收入,即公司发出货物并送达客户后确认收入;合同约定客户上门自提或本集团代联系物流公司的客户,公司以发出货物作为风险和报酬转移的时点确认收入,即公司开出发货单,客户已提取货物或物流公司已提取货物时确认收入。

在确认收入的具体金额上,本集团按照与客户签订的销售合同或者本集团销售政策上所列示的单价确认销售收入,如涉及到应该返还给客户的销售折扣,公司按照与客户的销售合同(或销售政策)中规定的标准直接抵减销售收入,即公司销售收入的计量是以扣除销售折扣后的收入净额反应的。资产负债表日对于应该返还给客户而未返还的销售折扣,确认为递延收益,待实际返还给客户销售折扣时,再将原计入递延收益的金额结转到营业收入中。

37. 政府补助

√适用□不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

①本集团作为出租人:经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。

②本集团作为承租人:经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关

资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

①本集团作为出租人:融资租赁中,在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

②本集团作为承租人:融资租赁中,在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

商誉减值

本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本集团需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部2017年修订印发的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会〔2017〕9号)、《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会〔2017〕14号)的规定和要求,境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则,对公司的会计政策进行相应变更第二届董事会第六次会议详见本报告第十节、41、(3)首次执行新金融工具准则相关说明

其他说明:

本公司根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)及其解读和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,并按规定相应追溯调整了财务报表比较数据。该会计政策变更仅对财务报表列报产生影响,对公司损益、总资产和股东权益没有影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。2018年度财务报表变动项目如下:

2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表:

项目合并资产负债表母公司资产负债表
调整前调整后调整前调整后
应收票据及应收账款491,331,043.3969,606,455.53
应收票据9,253,329.005,000,000.00
应收账款482,077,714.3964,606,455.53
应付票据及应付账款725,854,603.0492,570,372.04
应付票据
应付账款725,854,603.0492,570,372.04

2018年1-6月受影响的合并利润表和母公司利润表:

项目合并利润表母公司利润表
调整前调整后调整前调整后
管理费用125,307,344.8273,737,316.2724,864,892.6717,746,445.79
研发费用51,570,028.557,118,446.88

(2). 重要会计估计变更

□适用√不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金170,860,598.69170,860,598.690
结算备付金0
拆出资金0
交易性金融资产0
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0
衍生金融资产0
应收票据9,253,329.009,253,329.000
应收账款482,077,714.39482,077,714.390
应收款项融资0
预付款项30,143,315.6030,143,315.600
应收保费0
应收分保账款0
应收分保合同准备金0
其他应收款93,579,147.7293,579,147.720
其中:应收利息--0
应收股利0
买入返售金融资产0
存货433,158,730.06433,158,730.060
持有待售资产0
一年内到期的非流动资产0
其他流动资产6,939,575.256,939,575.250
流动资产合计1,226,012,410.711,226,012,410.710
非流动资产:
发放贷款和垫款0
债权投资0
可供出售金融资产44,750,500.00-44,750,500.00
其他债权投资0
持有至到期投资0
长期应收款0
长期股权投资39,113,183.0339,113,183.030
其他权益工具投资44,750,500.0044,750,500.00
其他非流动金融资产0
投资性房地产2,681,489.352,681,489.350
固定资产1,209,860,619.281,209,860,619.280
在建工程296,458,233.12296,458,233.120
生产性生物资产83,938,420.5883,938,420.580
油气资产0
使用权资产0
无形资产176,947,566.71176,947,566.710
开发支出0
商誉20,808,519.0420,808,519.040
长期待摊费用105,634,696.69105,634,696.690
递延所得税资产66,523,905.6466,523,905.640
其他非流动资产32,299,945.8532,299,945.850
非流动资产合计2,079,017,079.292,079,017,079.290
资产总计3,305,029,490.003,305,029,490.000
流动负债:
短期借款925,067,848.77925,067,848.770
向中央银行借款0
拆入资金0
交易性金融负债0
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债0
衍生金融负债0
应付票据--0
应付账款725,854,603.04725,854,603.040
预收款项25,373,415.2625,373,415.260
卖出回购金融资产款0
吸收存款及同业存放0
代理买卖证券款0
代理承销证券款0
应付职工薪酬35,963,954.9635,963,954.960
应交税费9,403,792.459,403,792.450
其他应付款129,092,213.35129,092,213.350
其中:应付利息2,820,403.962,820,403.960
应付股利--0
应付手续费及佣金0
应付分保账款0
持有待售负债0
一年内到期的非流动负债103,620,868.11103,620,868.110
其他流动负债27,184,131.3827,184,131.380
流动负债合计1,981,560,827.321,981,560,827.320
非流动负债:
保险合同准备金0
长期借款212,000,000.00212,000,000.000
应付债券0
其中:优先股0
永续债0
租赁负债0
长期应付款44,102,441.3544,102,441.350
长期应付职工薪酬0
预计负债8,606,280.038,606,280.030
递延收益42,780,874.6842,780,874.680
递延所得税负债5,413,737.095,413,737.090
其他非流动负债1,630,916.121,630,916.120
非流动负债合计314,534,249.27314,534,249.270
负债合计2,296,095,076.592,296,095,076.590
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)425,980,000.00425,980,000.000
其他权益工具0
其中:优先股0
永续债0
资本公积218,174,301.66218,174,301.660
减:库存股38,713,025.0038,713,025.000
其他综合收益-7,500,000.00-7,500,000.00
专项储备0.00
盈余公积20,371,825.8421,121,825.84750,000.00
一般风险准备
未分配利润187,959,290.42194,709,290.426,750,000.00
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计813,772,392.92813,772,392.920
少数股东权益195,162,020.49195,162,020.490
所有者权益(或股东权益)合计1,008,934,413.411,008,934,413.410
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,305,029,490.003,305,029,490.000

各项目调整情况的说明:

□适用√不适用

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金53,394,293.6453,394,293.640
交易性金融资产0
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0
衍生金融资产0
应收票据5,000,000.005,000,000.000
应收账款64,606,455.5364,606,455.530
应收款项融资0
预付款项36,550,649.9436,550,649.940
其他应收款435,780,479.31435,780,479.310
其中:应收利息5,307,574.965,307,574.960
应收股利20,000,000.0020,000,000.000
存货33,683,266.8233,683,266.820
持有待售资产0
一年内到期的非流动资产0
其他流动资产--0
流动资产合计629,015,145.24629,015,145.240
非流动资产:
债权投资0
可供出售金融资产43,000,000.00-43,000,000.00
其他债权投资0
持有至到期投资0
长期应收款0
长期股权投资1,146,284,318.311,146,284,318.310
其他权益工具投资43,000,000.0043,000,000.00
其他非流动金融资产0
投资性房地产0
固定资产151,655,118.86151,655,118.860
在建工程1,179,700.001,179,700.000
生产性生物资产0
油气资产0
使用权资产0
无形资产18,619,782.4118,619,782.410
开发支出0
商誉0
长期待摊费用3,735,743.043,735,743.040
递延所得税资产23,297,153.7623,297,153.760
其他非流动资产4,493,091.774,493,091.770
非流动资产合计1,392,264,908.151,392,264,908.150
资产总计2,021,280,053.392,021,280,053.390
流动负债:
短期借款604,022,648.97604,022,648.970
交易性金融负债0
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债0
衍生金融负债0
应付票据--0
应付账款92,570,372.0492,570,372.040
预收款项144,756,048.19144,756,048.190
应付职工薪酬4,518,248.344,518,248.340
应交税费858,474.96858,474.960
其他应付款190,205,043.48190,205,043.480
其中:应付利息4,005,573.634,005,573.630
应付股利--0
持有待售负债0
一年内到期的非流动负债49,565,358.8349,565,358.830
其他流动负债2,218,592.102,218,592.100
流动负债合计1,088,714,786.911,088,714,786.910
非流动负债:
长期借款190,000,000.00190,000,000.000
应付债券0
其中:优先股0
永续债0
租赁负债0
长期应付款--0
长期应付职工薪酬0
预计负债5,180,859.005,180,859.000
递延收益6,178,196.166,178,196.160
递延所得税负债0
其他非流动负债--0
非流动负债合计201,359,055.16201,359,055.160
负债合计1,290,073,842.071,290,073,842.070
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)425,980,000.00425,980,000.000
其他权益工具0
其中:优先股0
永续债0
资本公积243,080,928.05243,080,928.050
减:库存股38,713,025.0038,713,025.000
其他综合收益-7,500,000.00-7,500,000.00
专项储备0.00
盈余公积20,371,825.8421,121,825.84750,000.00
未分配利润80,486,482.4387,236,482.436,750,000.00
所有者权益(或股东权益)合计731,206,211.32731,206,211.320
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,021,280,053.392,021,280,053.390

各项目调整情况的说明:

□适用√不适用

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

42. 其他

□适用√不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种计税依据税率
增值税饲料销售增值额免税
消费税
营业税
城市维护建设税应纳流转税额5、7
企业所得税应纳税所得额0-25
增值税应税收入9、13

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
西部大开发减免15
高新技术企业15
小型微利企业20
养殖企业0

2. 税收优惠

√适用□不适用

(1)增值税

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》(财税[2001]113号)、《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税〔2001〕121号)等法律法规和政策文件的规定,本集团生产、销售饲料免征增值税,本公司及各公司分别经当地税务主管部门批准后执行免税政策。

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条“农业生产者销售的自产农业产品免征增值税”,本公司下属养殖类企业经当地税务主管部门批准后执行免税政策。

(2)所得税

①根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条规定,生猪养殖免征所得税,本公司下属养殖类企业经当地税务主管部门批准后执行免税政策。

②根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号),子公司四川傲农生物科技有限公司、云南傲农生物科技有限公司、甘肃傲农饲料科技有限公司、新疆傲农生物科技有限公司享受西部大开发减免企业所得税优惠政策,2019年度所得税率为15%。

③根据江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局于2017年8月23日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201736000073),南昌傲农生物科技有限公司为高新技术企业,在有效认定期(2017年-2019年)内按15%的税率征收企业所得税。

④根据福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局于2017年11月30日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201735000641),漳州傲农牧业科技有限公司为高新技术企业。在有效认定期(2017年-2019年)内按15%的税率征收企业所得税。

⑤根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局于2018年11月28日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201844000615),广州傲农生物科技有限公司

为高新技术企业。在有效认定期(2018年-2020年)内按15%的税率征收企业所得税。

⑥根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局于2016年11月30日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201632000669),亚太星原农牧科技海安有限公司为高新技术企业。在有效认定期(2016年-2018年)内按15%的税率征收企业所得税。2019年认定高新技术企业材料已上报,企业所得税暂适用15%的优惠税率。

⑦根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局于2017年10月10日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201735100165),傲网信息科技(厦门)有限公司为高新技术企业。在有效认定期(2017年-2019年)内按15%的税率征收企业所得税。

⑧根据江西省科学技术厅、江西省财政局、江西省国家税务局、江西省地方税务局于2017年12月4日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201736000577),江西傲新生物科技有限公司为高新技术企业。在有效认定期(2017年-2019年)内按15%的税率征收企业所得税。

⑨根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于2018年11月 30日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201833000359),金华傲农生物科技有限公司为高新技术企业。在有效认定期(2018年-2020年)内按15%的税率征收企业所得税。

⑩重庆得亿农生物科技有限公司、贵阳傲农生物科技有限公司、高安傲农生物科技有限公司、太原傲农生物科技有限公司、黔西南傲农生物科技有限公司、高平市傲农生物科技有限公司、赣州傲农生物科技有限公司、贵州铜仁慧农饲料有限公司属于小型微利企业,适用10%的所得税税率;沧州猪客电子商务有限公司、河南傲农枫华饲料有限公司、沈阳胜禾昕生物技术有限公司、临沂傲农生物科技有限公司、厦门新傲宁农产品有限公司属于小型微利企业,适用5%的所得税税率。

3. 其他

□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金623,009.62315,833.00
银行存款194,923,242.21121,110,693.32
其他货币资金65,080,001.2049,434,072.37
合计260,626,253.03170,860,598.69
其中:存放在境外的款项总额388,237.49675,338.88

其他说明:

(1)其他货币资金期末金额65,080,001.20元,主要是保证金存款50,128,158.00元、POS结算账户余额10,462,743.20以及支付宝结算账户余额4,489,100.00元。

(2)期末,除上述保证金存款及银行存款中被冻结资金1,942,052.88元外,本集团不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、 交易性金融资产

□适用√不适用

3、 衍生金融资产

□适用√不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据14,300,000.006,253,329.00
商业承兑票据4,500,000.003,000,000.00
合计18,800,000.009,253,329.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据5,500,000.0011,500,000.00
商业承兑票据--3,000,000.00
合计5,500,000.0014,500,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用√不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
1年以内496,916,711.93
其中:1年以内分项496,916,711.93
1年以内小计496,916,711.93
1至2年62,405,858.41
2至3年12,596,515.57
3至4年3,643,431.18
4至5年1,687,620.87
5年以上916,374.06
合计578,166,512.02

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备11,108,519.081.8911,108,519.08100-9,636,383.961.856,837,527.7370.962,798,856.23
其中:
单项金额重大并单项计提坏账的应收账款7,055,962.461.27,055,962.46100-7,065,962.461.364,267,106.2360.392,798,856.23
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款4,052,556.620.694,052,556.62100-2,570,421.500.492,570,421.50100-
按组合计提坏账准备578,166,512.0298.1139,317,905.636.8538,848,606.39511,830,618.5898.1532,551,760.426.36479,278,858.16
其中:
账龄组合578,166,512.0298.1139,317,905.636.8538,848,606.39511,830,618.5898.1532,551,760.426.36479,278,858.16
合计589,275,031.1010050,426,424.718.56538,848,606.39521,467,002.5410039,389,288.157.55482,077,714.39

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
单项金额重大并单项计提坏账的应收账款7,055,962.467,055,962.46100.00预计无法收回
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款4,052,556.624,052,556.62100.00预计无法收回
合计11,108,519.0811,108,519.08100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内496,916,711.9324,845,835.665
1至2年62,405,858.416,240,585.8410
2至3年12,596,515.573,778,954.6730
3至4年3,643,431.182,186,058.7160
4至5年1,687,620.871,350,096.7080
5年以上916,374.06916,374.06100
合计578,166,512.0239,317,905.636.8

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

公司根据应收账款账龄进行分析,按照合适的坏账准备率进行予以计提坏账,该计提比例充分考虑客户结构的信用程度。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提合并增加收回或转回转销或核销合并减少
坏账准备—应收账款39,389,288.1511,689,309.55301,504.29118,045.46204,728.78866,993.9650,426,424.71
合计39,389,288.1511,689,309.55301,504.29118,045.46204,728.78866,993.9650,426,424.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款204,728.78

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明:

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例%坏账准备期末余额
第一名14,944,348.342.54747,217.42
第二名14,861,655.922.52743,082.80
第三名11,389,237.501.93569,461.88
第四名10,029,700.051.70501,485.00
第五名8,431,283.361.43421,564.17
合计59,656,225.1710.122,982,811.26

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

6、 应收款项融资

□适用√不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内66,189,126.1999.5830,102,800.3599.87
1至2年249,529.830.3835,437.750.12
2至3年29,888.150.045,077.500.02
3年以上
合计66,468,544.1710030,143,315.60100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称预付款项期末余额占预付款项期末余额合计数的比例%
第一名8,105,074.7912.19
第二名3,684,500.005.54
第三名2,750,000.004.14
第四名2,705,740.174.07
第五名2,400,000.003.61
合计19,645,314.9629.56

其他说明

□适用√不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息732,155.89
应收股利
其他应收款115,474,816.6993,579,147.72
合计116,206,972.5893,579,147.72

其他说明:

□适用√不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
关联企业资金占用费732,155.89
合计732,155.89

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用√不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
1年以内52,843,676.33
其中:1年以内分项
1年以内小计52,843,676.33
1至2年7,104,770.52
2至3年621,211.97
3至4年519,777.76
4至5年160,000.00
5年以上599,890.00
合计61,849,326.58

(2). 按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金及员工借款10,775,153.116,734,938.11
往来款56,620,392.9935,775,761.24
押金及保证金58,204,271.2258,548,436.42
合计125,599,817.32101,059,135.77

(3). 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额7,479,988.057,479,988.05
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,638,874.322,638,874.32
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动6,138.266,138.26
2019年6月30日余额10,125,000.6310,125,000.63

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用√不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提合并增加收回或转回转销或核销
坏账准备—其他收账款7,479,988.052,638,874.326,138.2610,125,000.63
合计7,479,988.052,638,874.326,138.2610,125,000.63

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名押金2,500,000.001年以内1.99
押金6,000,000.001-2年4.78
第二名往来款7,738,457.991年以内6.16386,922.90
第三名往来款2,934,889.251年以内2.34146,744.47
往来款4,495,669.841-2年3.58449,566.98
第四名合作意向金7,000,000.001年以内5.57
第五名合作意向金1,730,400.001年以内1.38
合作意向金600,000.001-2年0.48
合作意向金4,400,000.002-3年3.50
合计/37,399,417.08/29.78983,234.35

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料227,051,822.80227,051,822.80215,518,911.07215,518,911.07
在产品
库存商品78,008,663.4178,008,663.4183,156,492.3683,156,492.36
周转材料25,981,954.1925,981,954.1922,744,904.8822,744,904.88
消耗性生物资产194,234,028.552,808,658.69191,425,369.86118,504,423.756,766,002.00111,738,421.75
建造合同形成的已完工未结算资产
合计525,276,468.952,808,658.69522,467,810.26439,924,732.066,766,002.00433,158,730.06

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产6,766,002.002,695,665.316,653,008.622,808,658.69
建造合同形成的已完工未结算资产
合计6,766,002.002,695,665.316,653,008.622,808,658.69

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

10、 持有待售资产

□适用√不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

12、 其他流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税1,244,805.481,670,978.14
预缴企业所得税3,675,671.735,268,597.11
其他61,494.83
合计4,981,972.046,939,575.25

其他说明:

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用√不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用√不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用√不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用√不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北海创禾饲料有限公司2,142,605.45-120,385.712,022,219.74
湖南君辉国际农牧有限公司4,251,593.18292,369.194,543,962.37
化州市泰丰牧业有限公司6,560,334.80-422,807.636,137,527.17
江西禧鼎科技有限公司11,940,316.30-197,160.8311,743,155.47
山东傲华生物科技集团有限公司3,689,656.63-543,519.703,146,136.93
山东傲盛食品科技有限公司8,009,751.82-1,330,212.386,679,539.44
四川国喜饲料有限公司2,518,924.8576,027.862,594,952.71
保定市傲兴生物科技有限公司-65,050.843,160,552.333,095,501.49
小计39,113,183.03-2,310,740.043,160,552.3339,962,995.32
合计39,113,183.03-2,310,740.043,160,552.3339,962,995.32

其他说明:保定市傲兴生物科技有限公司本年度因转让股权而丧失控制权,详见本附注八、合并范围的变更说明。

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
祁阳广安农牧有限公司5,000,000.005,000,000.00
江苏加华种猪有限公司24,600,000.0038,000,000.00
定南汇群生态农牧发展有限责任公司1,750,500.001,750,500.00
河北农胜养殖有限公司100,000.00
合计31,450,500.0044,750,500.00

说明:①上述权益工具投资系公司基于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

②本公司持有的江苏加华种猪有限公司10%股权,已用于江苏加华种猪有限公司向浙江浙银金融租赁股份有限公司融资租赁借款提供质押担保,担保期限为2017年9月27日至2026年4月30日。

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
祁阳广安农牧有限公司系公司基于战略目的而计划长期持有的投资
江苏加华种猪有限公司23,400,000.00系公司基于战略目的而计划长期持有的投资
定南汇群生态农牧发展有限责任公司系公司基于战略目的而计划长期持有的投资
河北农胜养殖有限公司系公司基于战略目的而计划长期持有的投资
合计23,400,000.00

其他说明:

□适用√不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用√不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额4,850,666.21288,000.005,138,666.21
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4,850,666.21288,000.005,138,666.21
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2,376,216.8680,960.002,457,176.86
2.本期增加金额114,294.302,760.00117,054.30
(1)计提或摊销114,294.302,760.00117,054.30
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额2,490,511.1683,720.002,574,231.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,360,155.05204,280.002,564,435.05
2.期初账面价值2,474,449.35207,040.002,681,489.35

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用√不适用

其他说明

√适用□不适用

说明:本集团投资性房地产中土地使用权用于借款抵押,明细如下:

名称原值累计折旧账面净值
土地使用权288,000.0083,720.000204,280.00

抵押借款情况详见本附注七、31短期借款。

20、 固定资产项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,307,315,436.011,209,857,596.15
固定资产清理3,023.13
合计1,307,315,436.011,209,860,619.28

其他说明:

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备化验设备科研设备融资租入固定资产其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额743,097,663.62442,004,170.2320,507,940.2429,516,248.9210,856,638.2112,154,913.36149,914,565.6312,053,892.261,420,106,032.47
2.本期增加金额131,215,859.6380,293,185.156,662,279.022,453,307.872,159,791.9871,066,666.344,041,577.21297,892,667.20
(1)购置1,931,165.9018,833,842.774,230,782.352,035,830.991,582,242.983,067,866.4931,681,731.48
(2)在建工程转入74,813,407.6543,032,302.48110,842.0020,958.00390,000.00901,710.72119,269,220.85
(3)企业合并增加15,522,074.396,791,039.792,320,654.67396,518.88187,549.0072,000.0025,289,836.73
(4)其他增加38,949,211.6911,636,000.1171,066,666.34121,651,878.14
3.本期减少金额19,730,644.3079,645,102.121,446,876.50116,988.51187,063.0050,520,000.0023,218.32151,669,892.75
(1)处置或报废443,262.13475,545.0056,127.005,100.0023,218.321,003,252.45
(2)其他减少19,730,644.3079,201,839.99971,331.50181,963.0050,520,000.00150,605,778.79
(3)企业合并减少60,861.5160,861.51
4.期末余额854,582,878.95442,652,253.2625,723,342.7631,852,568.2812,829,367.1912,154,913.36170,461,231.9716,072,251.151,566,328,806.92
二、累计折旧-
1.期初余额61,916,654.2991,721,691.377,441,050.1115,041,232.175,688,335.286,859,023.4917,039,930.944,540,518.67210,248,436.32
2.本期增加金额27,156,676.6327,950,658.324,305,565.202,799,253.941,075,086.851,071,422.044,654,125.221,184,569.4270,197,357.62
(1)计提19,697,113.8222,552,733.521,954,899.482,453,381.12940,877.231,071,422.044,654,125.221,114,009.4254,438,561.85
(2)企业合并增加2,343,871.892,254,608.322,245,365.82335,566.05134,209.6270,560.007,384,181.70
(3)其他增加5,115,690.923,143,316.48105,299.9010,306.778,374,614.07
3.本期减少金额196,730.1212,498,280.76348,175.2785,693.24159,206.788,131,846.4912,490.3721,432,423.03
(1)处置或报废220,568.79246,954.6447,117.213,206.3012,490.37530,337.31
(2)其他减少196,730.1212,277,711.97101,220.63156,000.488,131,846.4920,863,509.69
(3)企业合并减少38,576.0338,576.03
4.期末余额88,876,600.80107,174,068.9311,398,440.0417,754,792.876,604,215.357,930,445.5313,562,209.675,712,597.72259,013,370.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值765,706,278.15335,478,184.3314,324,902.7214,097,775.416,225,151.844,224,467.83156,899,022.3010,359,653.431,307,315,436.01
2.期初账面价值681,181,009.33350,282,478.8613,066,890.1314,475,016.755,168,302.935,295,889.87132,874,634.697,513,373.591,209,857,596.15

说明:本期其他增加主要系本集团将到期的售后回租融资租入固定资产转入固定资产,其他减少主要系本集团将固定资产售后回租转出至融资租入固定资产等。

说明:本集团固定资产中部分房屋建筑物及生产设备用于借款抵押,明细如下:

名称原值累计折旧账面净值
房屋建筑物214,961,936.8441,788,132.23173,173,804.61
生产设备14,544,957.814,768,487.199,776,470.62
合计229,506,894.6546,556,619.42182,950,275.23

抵押借款情况详见本附注七、31短期借款,附注七、43长期借款。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
漳州傲农生产设备8,688,807.006,364,898.372,323,908.63
合 计8,688,807.006,364,898.372,323,908.63

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋及建筑物63,657,696.306,043,721.4557,613,974.85
生产设备105,753,875.217,168,376.4098,585,498.81
化验设备390,000.00225,914.64164,085.36
运输设备659,660.46124,197.18535,463.28
合 计170,461,231.9713,562,209.67156,899,022.30

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
漳州傲农厂房及办公楼19,221,175.09办理中
龙岩傲农厂房及办公楼4,137,650.28办理中
江苏傲农厂房及办公楼28,615,019.76办理中
南昌傲农厂房及办公楼64,953,593.69办理中
吉安傲农厂房及办公楼27,080,018.68办理中
新疆傲农厂房及办公楼16,289,696.25办理中
茂名傲新厂房及办公楼23,301,503.08办理中
合计183,598,656.83

其他说明:

□适用√不适用

固定资产清理

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
办公设备3,023.13
合计3,023.13

其他说明:

21、 在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程377,730,958.12296,458,233.12
工程物资
合计377,730,958.12296,458,233.12

其他说明:

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待安装设备96,507,906.9496,507,906.9472,592,869.6772,592,869.67
生产车间工程1,994,712.501,994,712.50910,000.00910,000.00
厂房96,391,507.8396,391,507.8372,915,440.6772,915,440.67
猪场新建、改扩建177,562,262.79177,562,262.79149,462,898.90149,462,898.90
其他项目5,274,568.065,274,568.06577,023.88577,023.88
合计377,730,958.12377,730,958.12296,458,233.12296,458,233.12

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
江苏傲农在安装设备18,000,0001,200,234.641,160,230.001,376,900.00983,564.64100.20%98.00%自筹
辽宁傲农在安装设备29,000,0003,594,000.00251,348.803,845,348.80128.28%99.00%自筹和募集
新疆傲农在建厂房项目20,000,0001,244,000.00309,976.681,244,000.00309,976.68108.04%99.00%自筹
吉安傲农在建厂房项目31,000,0001,606,407.001,606,407.0099.58%99.00%自筹
吉安傲农在安装设备8,500,00042,900.00642,965.00286,965.00398,900.00102.08%98.00%自筹
茂名傲新在建厂房项目30,000,000258,850.00258,850.0099.39%100.00%自筹
茂名傲新在安装设备6,000,000117,000.00786,720.00730,340.00173,380.00109.52%99.00%自筹
安陆傲农在建厂房项目14,000,0004,855,038.613,480,000.001,375,038.61106.84%99.00%自筹
四川傲农在建房产项目30,000,00025,160,694.952,358,859.8427,519,554.79109.39%99.00%自筹和募集
四川傲农在安装设备33,000,00021,530,610.005,888,918.0030,168.0027,389,360.0092.73%93.00%自筹和募集
合肥傲农在建厂房项目34,000,00023,197,050.219,073,950.0332,271,000.2492.83%90.00%自筹
合肥傲农在安装设备15,300,0003,826,553.325,744,782.309,571,335.6262.56%60.00%自筹
沈阳惠普在建厂房项目26,000,00010,130,570.0013,200,000.0023,330,570.0089.73%90.00%自筹
沈阳惠普在安装设备5,700,0003,047,000.00145,188.003,192,188.0056.00%55.00%自筹
赣州傲农厂房20,000,0009,705,782.60103,600.009,809,382.6043.84%50.00%自筹
吉安现代在建猪场项目75,000,00049,582,094.548,464,977.0331,530,395.3926,516,676.1876.98%70.00%自筹和募集
吉安现代在安装设备35,000,00023,334,016.402,086,327.5018,610,993.456,809,350.4572.63%70.00%自筹和募集
漳浦赵木兰在建猪场项目60,500,00018,068,100.231,800,891.5819,868,991.8132.11%30.00%自筹
漳浦赵木兰在安装设备26,000,00021,802,719.391,061,190.0022,863,909.3985.64%88.00%自筹
泰和傲牧在建猪场项目33,600,00010,337,575.508,566,750.9418,904,326.4484.60%98.00%自筹
泰和傲牧在安装设备20,000,0009,812,268.032,017,272.1511,829,540.1874.57%75.00%自筹
傲新华富高桥猪场改扩建10,000,0002,471,056.025,309,884.607,018,867.92762,072.70134.59%95.00%自筹
四川新泽希在建猪场项目35,000,0006,815,864.902,752,819.502,196,548.00165,990.007,206,146.40106.25%98.00%自筹
四川新泽希在安装设备13,000,0003,030,438.142,050,010.804,514,294.9461,554.00504,600.00100.14%98.00%自筹
上杭傲农在建猪场22,000,00012,549,147.317,213,928.5719,763,075.8889.83%85.00%自筹
南昌绿荷在建猪场项目13,480,0009,665,458.312,389,220.638,990,848.393,063,830.5589.43%85.00%自筹
庆云傲农在建猪场项目70,000,0004,281,813.6237,786,670.541,060,000.0041,008,484.1660.10%60.00%自筹
傲为生物在安装设备6,800,000181,820.002,600.00184,420.0051.69%51.00%自筹
武汉傲牧在安装设备3,500,0001,688,002.001,430,040.003,118,042.0089.09%99.00%自筹
天津傲农在安装设备1,400,000312,000.001,071,381.821,383,381.82175.74%99.00%自筹
南宁育种在建猪场项目6,000,0001,175,000.00739,000.001,914,000.00118.69%99.00%自筹
漳州现代猪场改扩建4,000,0003,012,145.003,012,145.0080.08%80.00%自筹
襄阳傲新在建猪场项目47,000,0001,822,150.528,060,023.119,882,173.6321.03%20.00%自筹
上饶傲农在建猪场项目20,000,0001,664,613.371,664,613.378.32%9.00%自筹
诏安傲农在建猪场项目20,000,0001,294,589.731,900,183.003,194,772.7315.97%13.00%自筹
安陆傲农在安装设备11,300,00011,376,870.0011,376,870.00100.68%99.00%自筹
湖北傲农在建猪场项目120,000,00017,835,482.2717,835,482.2714.86%15.00%自筹
湖北傲农在安装设备50,000,0001,096,400.161,096,400.162.19%3.00%自筹
福建哈客在建猪场项目90,000,0006,408,679.596,408,679.597.12%7.00%自筹
吉水傲禧在建猪场项目135,000,0003,472,112.003,472,112.002.57%3.00%自筹
吉州鸿图在建猪场项目62,000,00010,142,700.0010,142,700.0016.36%16.00%自筹
其他项目9,154,557.3912,457,581.807,066,801.32259,93514,285,402.87自筹
合计1,311,080,000296,458,233.12202,273,424.85119,269,220.851,731,479.00377,730,958.12///

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

工程物资

□适用√不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计
类别类别种母猪种公猪后备公猪后备母猪融资租入母猪类别类别类别类别
一、账面原值
1.期初余额72,530,764.601,367,186.511,329,826.8521,170,838.0496,398,616.00
2.本期增加金额78,401,151.372,441,001.741,714,695.0752,037,264.11134,594,112.29
(1)外购39,232,695.25703,853.731,121,849.7419,967,165.5661,025,564.28
(2)自行培育39,168,456.121,737,148.01587,971.9632,070,098.5573,563,674.64
(3)其他增加4,873.374,873.37
3.本期减少金额36,323,258.64724,749.181,837,935.9849,679,347.7588,565,291.55
(1)处置36,323,258.64724,749.181,837,935.9849,679,347.7588,565,291.55
(2)其他
4.期末余额114,608,657.333,083,439.071,206,585.9423,528,754.40142,427,436.74
二、累计折旧
1.期初余额12,230,843.30229,352.1212,460,195.42
2.本期增加金额21,687,642.45634,377.9722,322,020.42
(1)计提11,426,659.25376,024.2411,802,683.49
(2)其他增加10,260,983.20258,353.7310,519,336.93
3.本期减少金额14,205,101.60294,704.5414,499,806.14
(1)处置14,205,101.60294,704.5414,499,806.14
(2)其他
4.期末余额19,713,384.15569,025.5520,282,409.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值94,895,273.182,514,413.521,206,585.9423,528,754.40122,145,027.04
2.期初账面价值60,299,921.301,137,834.391,329,826.8521,170,838.0483,938,420.58

说明:其他减少系后备种猪与成熟种猪之间的类别调整以及种猪淘汰转为育肥猪调整列入“消耗性生物资产”所致。

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

23、 油气资产

□适用√不适用

24、 使用权资产

□适用√不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他商标权林权兽药生产经营权合计
一、账面原值
1.期初余额177,718,652.754,813,673.963,827,848.005,800,000.00192,160,174.71
2.本期增加金额4,715,103.75384,825.0017,267,400.00350,000.0022,717,328.75
(1)购置519,743.73364,825.00350,000.001,234,568.73
(2)内部研发
(3)企业合并增加4,195,360.0220,000.0017,267,400.0021,482,760.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额182,433,756.55,198,498.9617,267,400.003,827,848.006,150,000.00214,877,503.46
二、累计摊销
1.期初余额9,859,422.242,688,180.53476,116.412,188,888.8215,212,608.00
2.本期增加金额2,467,465.56466,611.10364,965.0053,762.46619,444.503,972,248.62
(1)计提2,018,903.56463,944.46364,965.0053,762.46619,444.503,521,019.98
(2)企业合并增加448,562.002,666.64451,228.64
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额12,326,887.83,154,791.63364,965.00529,878.872,808,333.3219,184,856.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值170,106,868.702,043,707.3316,902,4353,297,969.133,341,666.68195,692,646.84
2.期初账面价值167,859,230.512,125,493.433,351,731.593,611,111.18176,947,566.71

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

说明:本集团部分土地使用权用于银行借款抵押,明细如下:

名称原值累计摊销账面净值
土地使用权76,502,010.037,500,144.8469,001,865.19

抵押借款情况详见本附注七、31短期借款,附注七、43长期借款。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
漳州傲农土地使用权15,473,660.62办理中
金华傲农土地使用权9,998,999.72办理中
厦坪镇沉塘村工业用地3,322,855.20办理中

其他说明:

□适用√不适用

26、 开发支出

□适用√不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
广州傲农生物科技有限公司577,298.40577,298.40
南昌傲农生物科技有限公司558,914.21558,914.21
金华傲农生物科技有限公司77,142.6077,142.60
漳州傲农牧业科技有限公司667,223.57667,223.57
湖南傲农生物科技有限公司278,539.72278,539.72
南宁傲农饲料有限公司112,284.56112,284.56
高安傲农生物科技有限公司914,669.56914,669.56
贵阳傲农生物科技有限公司577,337.17577,337.17
亚太星原农牧科技海安有限公司1,198,072.591,198,072.59
湖北三匹畜牧科技有限公司1,250,612.161,250,612.16
广西柯新源原种猪有限责任公司4,177,452.814,177,452.81
金华市宏业畜牧养殖有限公司4,760,697.704,760,697.70
四川同为生物饲料有限公司1,035,568.461,035,568.46
沈阳惠普饲料有限公司3,298,647.043,298,647.04
沈阳胜禾昕生物技术有限公司484,058.49484,058.49
南昌绿荷生态农业综合开发有限公司840,000.00840,000.00
合肥九牛饲料有限责任公司2,401,000.002,401,000.00
吉林市映山红饲料有限公司19,085,916.3819,085,916.38
福建哈客生态农业有限公司1,806,151.501,806,151.50
临沂傲农生物科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
吉水县傲禧农牧有限公司1,557,857.751,557,857.75
江西赣达禽业有限公司29,959,650.1829,959,650.18
福建傲科生物科技有限公司161,953.09161,953.09
合计20,808,519.0455,972,528.9076,781,047.94

(2). 商誉减值准备

□适用√不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用□不适用

本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量,其后年度采用的现金流量不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为10%,已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值(上期期末:无)。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

28、 长期待摊费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费17,190,420.783,295,716.012,488,931.8417,997,204.95
临时设施9,349,922.422,642,927.381,111,168.5710,881,681.23
林地补偿款5,194,344.05863,690.0082,303.035,975,731.02
租赁费60,351,637.607,520,097.306,053,769.0261,817,965.88
植被恢复费8,725,118.822,569,662.00284,639.0711,010,141.75
其他4,823,253.02851,337.48550,693.165,123,897.34
合计105,634,696.6917,743,430.1710,571,504.69112,806,622.17

其他说明:

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备57,769,384.4312,683,515.5955,816,749.2712,523,768.24
内部交易未实现利润5,150,114.321,287,528.587,643,399.141,910,849.79
可抵扣亏损185,784,068.4543,512,508.94156,364,747.8436,173,785.70
递延收益54,770,117.6812,250,546.4250,751,045.6911,204,233.08
预提费用1,125,693.63226,654.28897,841.31201,966.19
预计担保损失3,545,508.90849,365.456,385,850.171,519,424.64
可抵扣的职工教育经费1,606,796.00401,699.00
限制性股票11,935,931.252,983,982.8110,352,716.002,588,179.00
其他权益工资投资公允价值变动23,400,000.005,850,000.00
合计343,480,818.6679,644,102.07289,819,145.4266,523,905.64

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值16,667,881.444,166,970.364,014,395.981,003,599.00
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产一次性税前扣除11,479,187.322,869,796.8317,640,552.364,410,138.09
合计28,147,068.767,036,767.1921,654,948.345,413,737.09

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

30、 其他非流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付土地出让金8,241,431.007,415,600.00
预付工程款9,057,742.531,580,821.40
预付房屋、设备款11,033,995.964,349,255.00
预付无形资产款840,000.00990,000.00
预付林权款16,825,369.0011,500,690.00
预付其他长期资产款2,313,524.702,294,890.00
未实现售后回租损益12,443,436.664,168,689.45
合计60,755,499.8532,299,945.85

其他说明:

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款14,500,000.008,000,000.00
抵押借款179,540,000.00160,440,000.00
保证借款748,688,953.19607,305,199.80
信用借款92,185,000.00149,322,648.97
合计1,034,913,953.19925,067,848.77

短期借款分类的说明:

①质押借款的质押情况如下:

期末质押借款中3,000,000.00元系以福建傲农附追索权的商业承兑汇票向兴业银行漳州分行处贴现取得;质押借款中8,500,000.00元系以武汉傲农附追索权的商业承兑汇票向招商银行股份有限公司武汉积玉桥支行贴现取得;质押借款中3,000,000.00元系以武汉傲农附追索权的商业承兑汇票向中国光大银行股份有限公司武汉分行处贴现取得。

②抵押借款的抵押物情况如下:

抵押借款中19,100,000.00元系以三明傲农固定资产中净值为12,384,779.13元的房地产和无形资产中净值为3,349,007.87元的土地使用权为抵押物向兴业银行漳州金峰支行处取得;
抵押借款中18,000,000.00元系以龙岩傲农固定资产中净值为13,199,676.16元的房地产和无形资产中净值为1,892,751.52元的土地使用权为抵押物向兴业银行漳州金峰支行处取得;
抵押借款中32,000,000.00元系以湖南傲农固定资产中净值为27,365,804.99元的房地产和无形资产中净值为6,800,463.2元的土地使用权为抵押物向兴业银行漳州金峰支行处取得;
抵押借款中9,500,000.00元系以江西傲农固定资产中净值为10,207,715.21元的房地产和无形资产中净值为779,343.97元的土地使用权为抵押物向兴业银行漳州金峰支行处取得;;
抵押借款中5,500,000.00元系以江西傲新固定资产中净值为12,152,995.89元的房地产和无形资产中净值为2,543,595.28元的土地使用权为抵押物向兴业银行漳州金峰支行处取得;
抵押借款中27,000,000.00元系以甘肃傲农固定资产中净值为15,702,829.32元的房地产和无形资产中净值为1,791,584.69元的土地使用权为抵押物向兴业银行漳州金峰支行处取得;
抵押借款中30,000,000.00元系以四川傲农固定资产中生产设备净值为9,776,470.62元的生产设备和存货中的账面价值为2,255,755.43元的库存商品、账面价值为8,041,180.86元的原材料作为抵押物向成都农村商业银行邛崃羊安支行处取得;
抵押借款中19,000,000.00元系以四川傲农固定资产中净值为13,226,440.55元的房地产和无形资产中净值为8,212,560.48元的土地使用权为抵押物向邮政储蓄银行金堂县支行处取得;
抵押借款中4,440,000.00元系以沈阳惠普无形资产中净值为5,712,948.54元的土地使用权为抵押物向邮政储蓄银行沈阳市辽中支行处取得。
抵押借款中6,500,000.00元系以吉林市映山红固定资产中净值为5,124,470.90元的房地产向兴业银行股份有限公司吉林分行处取得;
抵押借款中11,500,000.00元本期已还清,系以吉安傲农固定资产中净值为14,226,421.11元的房地产和无形资产中净值为4,058,463.91元的土地使用权为抵押物向兴业银行漳州金峰支行处取得;
抵押借款中5,300,000.00元本期已还清,系以高安傲农固定资产净值为2,360,155.05元的房地产和无形资产中净值为204,280.00元的土地使用权为抵押物向兴业银行漳州金峰支行处取得。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

32、 交易性金融负债

□适用√不适用

33、 衍生金融负债

□适用√不适用

34、 应付票据

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票10,737,038.85
合计10,737,038.85

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款658,757,076.36503,805,442.10
工程款173,425,716.42133,633,381.58
设备款58,291,850.6445,407,162.36
林地、土地款1,284,600.001,190,000.00
其他长期资产款51,202,405.4141,818,617.00
合计942,961,648.83725,854,603.04

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
江苏牧羊控股有限公司9,483,600.00尚未结算
福建大舟建设集团有限公司4,879,605.00尚未结算
井冈山市华富畜牧有限责任公司29,961,293.00尚未结算
合计44,324,498.00/

其他说明:

□适用√不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款70,537,925.1925,373,415.26
合计70,537,925.1925,373,415.26

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬35,752,265.47199,039,653.59199,060,590.1335,731,328.93
二、离职后福利-设定提存计划137,464.4913,430,761.5613,383,497.62184,728.43
三、辞退福利74,225.001,398,422.401,431,247.4041,400.00
四、一年内到期的其他福利
合计35,963,954.96213,868,837.55213,875,335.1535,957,457.36

(2). 短期薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴35,177,685.82178,870,805.52178,798,848.6135,249,642.73
二、职工福利费199,071.007,015,606.967,154,149.8660,528.10
三、社会保险费199,192.527,542,658.317,546,814.16195,036.67
其中:医疗保险费193,783.926,449,648.176,458,166.89185,265.20
工伤保险费-4,168.21486,797.75483,668.42-1,038.88
生育保险费9,576.81606,212.39604,978.8510,810.35
四、住房公积金16,408.003,793,688.553,754,591.5555,505.00
五、工会经费和职工教育经费159,908.131,233,716.741,223,008.44170,616.43
六、短期带薪缺勤583,177.51583,177.51
七、短期利润分享计划
合计35,752,265.47199,039,653.59199,060,590.1335,731,328.93

(3). 设定提存计划列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险133,001.8813,013,475.2712,985,640.19160,836.96
2、失业保险费4,462.61417,286.29397,857.4323,891.47
3、企业年金缴费
合计137,464.4913,430,761.5613,383,497.62184,728.43

其他说明:

□适用√不适用

38、 应交税费

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税329,774.231,210,717.42
消费税
营业税
企业所得税6,994,512.565,856,623.98
个人所得税534,228.89649,994.41
城市维护建设税23,483.1060,288.75
地方教育费附加7,401.3322,689.45
教育费附加11,294.2734,042.19
印花税184,977.58273,016.28
房产税753,303.69737,259.03
土地使用税417,613.86470,526.97
其他税种92,914.5488,633.97
合计9,349,504.059,403,792.45

其他说明:

39、 其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息3,235,403.262,820,403.96
应付股利10,855,143.75
其他应付款220,199,684.35126,271,809.39
合计234,290,231.36129,092,213.35

其他说明:

无应付利息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息361,694.44910,036.11
企业债券利息
短期借款应付利息2,873,708.821,910,367.85
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计3,235,403.262,820,403.96

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

应付股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利10,855,143.75
合计10,855,143.75

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质保金及保证金17,088,793.917,587,011.13
预提费用19,193,882.6321,471,358.73
往来款21,502,004.0913,109,834.76
其他2,309,540.222,295,544.77
限制性股票回购义务76,478,962.5038,660,700.00
应付收购股权款83,626,501.0043,147,360.00
合计220,199,684.35126,271,809.39

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
鲍洪卫5,130,000.00尚未结算
浙江加华种猪有限公司24,000,000.00尚未结算
合计29,130,000.00/

其他说明:

□适用√不适用

40、 持有待售负债

□适用√不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款46,000,000.0053,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款78,567,166.1950,620,868.11
1年内到期的租赁负债
合计124,567,166.19103,620,868.11

其他说明:

(1)一年内到期的长期借款

项目2019.6.302018.12.31
抵押借款46,000,000.0053,000,000.00

(2)一年内到期的长期应付款

项目2019.6.302018.12.31
应付扶贫资金贷款10,579,900.0014,969,900.00
应付融资租赁款67,987,266.1935,650,968.11
合计78,567,166.1950,620,868.11

42、 其他流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
1年内到期的递延收益28,788,645.9727,184,131.38
合计28,788,645.9727,184,131.38

短期应付债券的增减变动:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款103,000,000.00115,000,000.00
保证借款150,000,000.00150,000,000.00
信用借款
减:一年内到期的长期借款-46,000,000.00-53,000,000.00
合计207,000,000.00212,000,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用□不适用

项目2019.6.30利率区间2018.12.31利率区间
抵押借款103,000,000.003%、5.225%115,000,000.003%、5.225%
保证借款150,000,000.006.175%150,000,000.006.175%
小计253,000,000.00265,000,000.00
减:一年内到期的长期借款46,000,000.0053,000,000.00
合计207,000,000.00212,000,000.00

①抵押借款的抵押物情况如下:

抵押借款中24,000,000.00元系以南昌傲农无形资产中净值为19,733,442.48元的土地使用权为抵押物向中国建设银行西湖支行处取得;
抵押借款中79,000,000.00元系以福建傲农固定资产中净值为49,582,671.35元的房屋建筑物和无形资产中净值为14,127,703.25元的土地使用权为抵押物向兴业银行漳州分行处取得。

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用√不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用√不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

45、 租赁负债

□适用√不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款71,606,971.8644,102,441.35
专项应付款
合计71,606,971.8644,102,441.35

其他说明:

长期应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款139,594,238.0576,453,409.46
应付扶贫资金贷款10,579,900.0018,269,900.00
减:一年内到期长期应付款-78,567,166.19-50,620,868.11
合计71,606,971.8644,102,441.35

其他说明:

专项应付款

□适用√不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用√不适用

48、 预计负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保8,606,280.035,765,938.75为下游客户办理信用卡、用于购买饲料专项贷款、融资租赁等项下的全部债务或贷款本金及利息提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计8,606,280.035,765,938.75/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

说明:期末预计负债系本集团为下游客户办理信用卡、用于购买饲料专项贷款、融资租赁等

项下的全部债务或贷款本金及利息提供担保,参照银行对于正常类贷款计提1.5%的贷款减值准备计提预计负债。具体担保事项详见附注十四、2、或有事项

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助42,780,874.681,170,792.001,128,181.7842,823,484.90与资产相关
合计42,780,874.681,170,792.001,128,181.7842,823,484.90/

涉及政府补助的项目:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
四川新泽希现代农业畜牧业基地建设275,794.328,989.65266,804.67其他收益
乐山康瑞畜禽标准化项目-畜禽250,450.5027,027.00223,423.50其他收益
辽宁傲农123产业融合项目2,000,000.00199,999.991,800,000.01其他收益
甘肃傲农24万吨饲料加工技术改造项目911,999.8476,000.02835,999.82其他收益
三明傲农配套扶持资金1,442,481.0615,996.001,426,485.06其他收益
吉安傲农基础设施补助款10,026,586.79106,447.989,920,138.81其他收益
江西傲新基础设施补助款1,673,089.0117,893.981,655,195.03其他收益
龙岩傲农年产20万吨高效生物饲料生产项目909,614.4828,724.64880,889.84其他收益
龙岩傲农农产品深加工项目固定资产投资补助434,042.5412,765.96421,276.58其他收益
江苏傲农基础设施补助款1,008,321.60249,192.0013,484.041,244,029.56其他收益
福建傲农土地基6,178,196.1667,644.486,110,551.68其他收益
础设施建设补助款
南昌傲农基础设施补助款4,142,000.00109,000.004,033,000.00其他收益
广州傲农膨化饲料生产线建设项目补助款400,000.0025,000.00375,000.00其他收益
湖北三匹规模化猪场清洁生态养猪模式示范项目932,300.9228,816.36903,484.56其他收益
万合种猪场农业循环经济示范项目12,195,997.46359,151.0011,836,846.46其他收益
茂名傲新省级促进经济发展专项设备更新专题补助921,600.0031,240.68890,359.32其他收益
合计42,780,874.681,170,792.001,128,181.7842,823,484.90

其他说明:

□适用√不适用

50、 其他非流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
未确认售后回租损益10,345,998.301,630,916.12
合计10,345,998.301,630,916.12

其他说明:

51、 股本

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数425,980,00010,057,000-1,831,2508,225,750434,205,750

其他说明:

本公司于2019年1月向337位激励对象授予限制性股票1,005.70万股,发行价格为每股4.85元,变更后的股本为43,603.70万元,此次发行业经致同会计师事务所出具的“致同验字(2019)第350ZB0007号”《验资报告》审验。因公司2017年限制性股票激励计划和2018年限制性股票激励计划中部分激励对象已离职,以及公司2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解锁条件未达成,本公司回购注销183.125万股尚未解除限售的限制性股票,回购注销完成后,本公司总股本变更为43,420.575万股。

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

53、 资本公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)197,239,894.4038,919,900.7111,650,393.18224,509,401.93
其他资本公积20,934,407.261,583,215.2522,517,622.51
合计218,174,301.6640,503,115.9611,650,393.18247,027,024.44

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本年度资本公积变动原因包括:

①本公司于2019年1月向337位激励对象授予限制性股票1,005.7万股,发行价格为每股4.85元,实际募集资金总额为人民币4,877.65万元,其中人民币1,005.7万元计入股本,3,871.945万元计入资本公积-股本溢价。因公司2017年限制性股票激励计划和2018年限制性股票激励计划中部分激励对象已离职,以及公司2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解锁条件未达成,本公司回购注销183.125万股尚未解除限售的限制性股票,该回购减少资本公积-股本溢价1,005.5375万元。

②本年度因收购江西傲新少数股东股权,导致资本公积-股本溢价减少1,595,018.18元,本年度因转让辽宁傲农少数股权以及收购高平傲农少数股权,导致资本公积-股本溢价增加200,450.71元,详见本附注九、1、(2)。

③资本公积-其他资本公积本年增加1,583,215.25元,系本年度发行限制性股票确认的股份支付。

54、 库存股

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股38,713,025.0048,776,450.0011,886,625.0075,602,850.00
合计38,713,025.0048,776,450.0011,886,625.0075,602,850.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)本公司于2019年1月向337位激励对象授予有回购义务的限制性股票1005.7万股,发行价格为每股4.85元,增加库存股4,877.645万元。

(2)因公司2017年限制性股票激励计划和2018年限制性股票激励计划中部分激励对象已离职,以及公司2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解锁条件未达成回购注销183.125万股,减少库存股1,188.6625万元。

55、 其他综合收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-7,500,000-13,400,000-3,350,000-10,050,000-17,550,000
其中:重新计量设定受益计
划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-7,500,000-13,400,000-3,350,000-10,050,000-17,550,000
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计-7,500,000-13,400,000-3,350,000-10,050,000-17,550,000

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、 专项储备

□适用√不适用

57、 盈余公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积21,121,825.8421,121,825.84
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计21,121,825.8421,121,825.84

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

58、 未分配利润

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润187,959,290.42174,890,667.57
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)6,750,000.00
调整后期初未分配利润194,709,290.42174,890,667.57
加:本期归属于母公司所有者的净利润21,396,247.5916,850,829.71
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利10,855,143.7514,859,950.2
期末未分配利润205,250,394.26176,881,547.08

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润6,750,000.00元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,709,327,423.482,342,737,567.292,736,565,995.482,359,155,801.51
其他业务1,739,649.04350,526.21630,480.80
合计2,711,067,072.522,343,088,093.502,737,196,476.282,359,155,801.51

60、 税金及附加

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税111,427.26111,364.60
教育费附加56,808.7967,537.02
资源税
房产税1,831,060.821,262,549.18
土地使用税1,359,269.511,458,320.34
车船使用税
印花税1,451,777.831,425,114.29
地方教育费附加37,632.0044,747.09
其他128,169.4362,154.37
合计4,976,145.644,431,786.89

其他说明:

61、 销售费用

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬82,764,504.21106,916,453.81
差旅费29,853,317.2146,070,335.62
运杂费25,641,734.4134,533,108.74
招待费3,319,814.505,154,281.79
会务费2,487,115.435,431,835.04
业务费1,780,075.942,297,197.86
租赁费1,746,119.381,943,477.01
广告费148,240.48249,268.39
其他1,635,851.242,655,924.17
合计149,376,772.80205,251,882.43

其他说明:

62、 管理费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬44,333,475.8638,713,574.33
差旅费4,739,352.174,397,553.89
折旧费6,632,787.975,190,569.55
租赁费4,064,352.642,913,679.10
招待费4,115,102.363,365,796.69
资产摊销4,550,284.714,242,280.03
会务费799,702.991,685,646.68
中介服务费1,519,221.382,064,425.80
办公费1,092,120.201,209,728.21
股份支付1,583,215.252,798,656.25
其他8,198,946.457,155,405.74
合计81,628,561.9873,737,316.27

其他说明:

63、 研发费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料费22,750,779.6224,349,927.70
人工费15,677,502.1719,343,440.97
差旅费2,948,623.364,740,050.06
折旧及摊销费1,748,946.621,676,107.66
其他952,964.651,460,502.16
合计44,078,816.4251,570,028.55

其他说明:

64、 财务费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出38,738,726.3132,648,825.44
减:利息资本化-788,104.17
减:利息收入-800,603.75-636,216.54
承兑汇票贴息921,899.46283,111.11
汇兑损益215,640.27-264,432.77
手续费及其他1,025,873.351,000,636.81
合计40,101,535.6432,243,819.88

其他说明:

65、 其他收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助1,128,181.78678,138.80
与收益相关的政府补助5,246,825.425,952,554.64
合计6,375,007.206,630,693.44

其他说明:

(1)政府补助的具体信息,详见附注七、82、政府补助

66、 投资收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,426,027.68-1,291,549.45
处置长期股权投资产生的投资收益2,660.853,737,688.78
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益140,668.00916,127.17
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计-2,282,698.833,362,266.50

其他说明:

67、 净敞口套期收益

□适用√不适用

68、 公允价值变动收益

□适用√不适用

69、 信用减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-11,689,309.55
其他应收款坏账损失-2,638,874.32
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计-14,328,183.87

其他说明:

70、 资产减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-8,720,129.93
二、存货跌价损失-2,695,665.31-4,863,455.85
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-2,695,665.31-13,583,585.78

其他说明:

71、 资产处置收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失以“-”填列)-72,424.62414,012.72
合计-72,424.62414,012.72

其他说明:

□适用√不适用

72、 营业外收入

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助590,920.00556,139.00590,920.00
罚款及赔偿收入1,658,377.38756,961.111,658,377.38
其他65,340.89552,648.4065,340.89
合计2,314,638.271,865,748.512,314,638.27

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
组织部星级非公、社会党组奖励011,139与收益相关
宣传点创建经费05,000与收益相关
农业龙头企业奖励扶持款0500,000与收益相关
商标兴业富农奖励020,000与收益相关
企业发展创新奖励金107,00020,000与收益相关
企业扶持基金186,000与收益相关
产业化先进企业奖金10,000与收益相关
企业补助省名牌产品奖励100,000与收益相关
漳州市芗城区财政局国库支付中心发放工业增长奖励78,400与收益相关
2018年县中小企业高质量发展专项资金50,000与收益相关
2017年首次达到限额以上商贸企业奖励50,000与收益相关
其他补贴项目9,520与收益相关
合计590,920556,139

其他说明:

□适用√不适用

73、 营业外支出

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计299,792.72299,792.72
其中:固定资产处置损失39,857.7239,857.72
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠559,000.0055,000.00559,000.00
罚款及滞纳金282,685.85137,867.77282,685.85
预计担保损失-2,840,341.283,301,994.86-2,840,341.28
其他703,490.52266,717.21703,490.52
合计-995,372.193,761,579.84-995,372.19

其他说明:

预计担保损失系本集团为下游客户办理信用卡、用于购买饲料专项贷款、融资租赁等项下的全部债务或贷款本金及利息提供担保,参照银行对于正常类贷款计提1.5%的贷款减值准备计提的预计损失,本期因融资余额减少,预计担保损失为负数。

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用7,289,345.119,651,949.63
递延所得税费用-10,066,663.11-5,073,563.56
合计-2,777,318.004,578,386.07

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额38,123,191.57
按法定/适用税率计算的所得税费用9,530,797.90
子公司适用不同税率的影响-7,379,837.42
调整以前期间所得税的影响-2,380,331.83
权益法核算的合营企业和联营企业损益649,262.46
非应税收入的影响-10,750.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响831,124.96
税率变动对期初递延所得税余额的影响-185,083.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列)-3,898,136.83
其他65,636.50
所得税费用-2,777,318.00

其他说明:

□适用√不适用

75、 其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、55、其他综合收益

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到往来款25,784,519.4127,965,512.23
收到押金及保证金14,067,236.6310,823,206.65
收到政府补助款6,947,762.549,114,954.64
收到其他款项30,691,176.3313,811,081.84
合计77,490,694.9161,714,755.36

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
付现费用128,700,218.56155,059,619.38
支付往来款35,240,768.1938,068,768.56
支付押金及保证金12,433,650.6718,134,904.50
支付其他款项37,569,350.6418,655,433.87
合计213,943,988.06229,918,726.31

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到退回的土地款600,000.001,820,000.00
收回与长期资产相关的履约保证金815,320.00
衍生工具平仓收到的金额637,686.002,417,660.00
取得子公司收到的现金净额1,629,128.70
合计3,682,134.704,237,660.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付与长期资产相关的履约保证金11,680,000.00
支付股权转让合作意向金2,760,000.00
购买衍生工具支付的保证金及手续费637,686.002,255,100.00
处置子公司减少的现金27,576.286,507,505.16
合计3,425,262.2820,442,605.16

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到其他借款5,730,000.0017,502,000.00
收到融资租赁款84,840,000.000.00
收到借款保证金250,000.0015,000,000.00
合计90,820,000.0032,502,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
归还其他借款(扶贫资金及其他借款)7,440,000.0023,592,008.00
支付融资租赁款25,578,321.1031,787,480.22
支付借款保证金15,000,000.00
支付其他筹资相关利息及费用2,366,761.212,102,762.04
支付回购股权款11,147,204.77162,660.00
合计61,532,287.0857,644,910.26

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润40,900,509.571,155,010.23
加:资产减值准备17,023,849.1813,583,585.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧66,358,299.6446,553,949.83
无形资产摊销3,521,019.982,554,492.08
长期待摊费用摊销10,004,777.335,292,798.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)72,424.62-414,012.72
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)299,792.72102,021.78
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-
财务费用(收益以“-”号填列)38,953,240.6932,143,832.38
投资损失(收益以“-”号填列)2,282,698.83-3,362,266.50
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-9,779,849.51-5,073,563.56
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-296,765.52
存货的减少(增加以“-”号填列)-71,558,341.0428,182,513.69
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-137,228,863.11-224,287,382.49
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)196,162,522.4129,950,233.81
其他-1,233,521.888,302,244.96
经营活动产生的现金流量净额155,481,793.91-65,316,542.38
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额208,556,042.15273,003,675.81
减:现金的期初余额127,277,655.51185,706,414.40
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额81,278,386.6487,297,261.41

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物22,320,000.00
其中:四川同为
吉林映山红11,560,000.00
吉水傲禧5,760,000.00
江西赣达5,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物9,114,765.32
其中:吉林映山红4,845,766.27
吉水傲禧3,181,796.05
江西赣达1,087,203.00
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物3,500,000
其中南昌绿荷3,000,000
沈阳胜禾昕500,000
取得子公司支付的现金净额16,705,234.68

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金208,556,042.15127,277,655.51
其中:库存现金623,009.62315,833.00
可随时用于支付的银行存款192,981,189.33125,670,400.14
可随时用于支付的其他货币资金14,951,843.201,291,422.37
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额208,556,042.15127,277,655.51
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用√不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用√不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金52,070,210.88保证金及冻结的资金
应收票据
存货10,296,936.29短期借款抵押
固定资产182,950,275.23短期借款、长期借款抵押
无形资产69,001,865.19短期借款、长期借款抵押
投资性房地产2,564,435.05短期借款抵押
其他权益工具投资24,600,000.00为关联方借款提供质押担保
长期股权投资6,137,527.17联营企业股权冻结
合计347,621,249.81/

其他说明:

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用□不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元56,499.736.8716388,243.41
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币
短期借款
其中:美元257,356.836.87161,768,453.19
人民币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用√不适用

81、 套期

□适用√不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
企业发展创新奖励金107,000营业外收入107,000
其他补贴项目9,520营业外收入9,520
企业扶持基金186,000营业外收入186,000
产业化先进企业奖金10,000营业外收入10,000
企业补助省名牌产品奖励100,000营业外收入100,000
漳州市芗城区财政局国库支付中心发放工业增长奖励78,400营业外收入78,400
2018年县中小企业高质量发展专项资金50,000营业外收入50,000
2017年首次达到限额以上商贸企业奖励50,000营业外收入50,000
2017年企业研发投入(省、市两级)补助经费862,230其他收益862,230
广州市增城区菜篮子项目补助400,000.00递延收益25,000
科技项目经费633,720其他收益633,720
劳动协作奖励2,500其他收益2,500
三匹规模化猪场清洁生态养猪模式示范项目932,300.92递延收益28,816.36
社保补贴35,185.54其他收益35,185.54
漳州市引进高层次人才安家补助资金600,000其他收益600,000
高新技术企业补助金100,000其他收益100,000
四川新泽希现代农业畜牧业基地建设275,794.32递延收益8,989.65
无公害化处理示范基地补贴款212,835其他收益212,835
基本电费补助60,679其他收益60,679
知识产权优势企业示范补助经费800,000其他收益800,000
南昌傲农政府初期运营补助4,142,000.00递延收益109,000
个税手续费返还13,774.88其他收益13,774.88
2016年种子工程奖励4,761,504.58递延收益161,067.54
资源节约循环利用重点工程补助6,064,786.36递延收益158,140.98
2016年度农村一二三产业融合试点项目补助1,369,706.52递延收益39,942.48
辽宁傲农123产业融合项目2,000,000.00递延收益199,999.99
工程技术研究中心科技专项30,000其他收益30,000
种养循环模式示范研究40,000其他收益40,000
上杭县2018年省级财政专项扶贫发展资金250,000其他收益250,000
漳州市财政局企业研发经费补助464,280其他收益464,280
广州市科技创新委员会2018年企业研发补贴249,700其他收益249,700
武威市级知识产权补助经费50,000其他收益50,000
鼓励企业加快科技创新奖励80,000其他收益80,000
贴息贷款项目政府补助95,921其他收益95,921
2018年人才发展专项资金资助项目经费60,000其他收益60,000
2018年度免疫病“先打后补”补助经费84,000其他收益84,000
财政局扶贫开发补助费20,000其他收益20,000
福建傲农基础设施建设补助款6,178,196.16递延收益67,644.48
龙岩傲农年产20万吨高效生物饲料生产项目909,614.48递延收益28,724.64
龙岩傲农农产品深加工项目固定资产投资补助434,042.54递延收益12,765.96
三明傲农配套扶持资金1,442,481.06递延收益15,996
吉安傲农基础设施补助款10,026,586.79递延收益106,447.98
江苏傲农基础设施补助款1,257,513.60递延收益13,484.04
甘肃傲农24万吨饲料加工技术改造项目911,999.84递延收益76,000.02
江西傲新基础设施补助款1,673,089.01递延收益17,893.98
乐山康瑞畜禽标准化项目250,450.50递延收益27,027
“小升规”企业奖励奖金502,000其他收益502,000
茂名傲新省级促进经济发展专项设备更新专题补助921,600递延收益31,240.68
合计49,789,412.106,965,927.20

2. 政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明无

83、 其他

□适用√不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
合肥九牛2019年1月1日1000.00万元51%增资扩股2019年1月1日取得控制权79,458,345.401,008,242.49
福建傲科2019年3月1日650.00万元65%收购股权2019年3月1日取得控制权12,205,616.67-372,302.14
福建哈客2019年4月1日1837.70万元55%增资扩股2019年4月1日取得控制权-205,347.11
临沂傲农2019年4月30日610.00万元51%收购股权2019年4月30日取得控制权9,751,088.18-7,556.15
吉水傲禧2019年4月30日841.35万元100%收购股权2019年4月30日取得控制权1,720.49
江西赣达2019年6月1日4200.00万元60%收购股权2019年6月1日取得控制权31,900,900.3918,208.08
吉林映山红2019年5月1日3,468.00万元51%收购股权2019年5月1日取得控制权41,152,698.77692,010.92
吉州鸿图2019年5月1日700万元70%收购股权2019年5月1日取得控制权-2,174.82

其他说明:

(2). 合并成本及商誉

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合并成本合肥九牛福建傲科福建哈客临沂傲农吉水傲禧江西赣达吉林映山红吉州鸿图
--现金10,000,000.006,500,000.0018,377,000.006,100,000.008,413,541.0042,000,000.0034,680,000.007,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计10,000,000.006,500,000.0018,377,000.006,100,000.008,413,541.0042,000,000.0034,680,000.007,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额7,599,000.006,338,046.9116,570,848.505,100,000.006,855,683.2512,040,349.8215,594,083.627,000,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额2,401,000.00161,953.091,806,151.501,000,000.001,557,857.7529,959,650.1819,085,916.38

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

根据被合并单位账面净资产和预期收益进行评估确定大额商誉形成的主要原因:

无其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合肥九牛福建傲科福建哈客临沂傲农
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:16,265,584.9416,265,584.9413,339,683.7813,339,683.7832,941,047.4532,941,047.4512,599,776.1212,599,776.12
货币资金10,759,011.3610,759,011.369,258,802.319,258,802.3124,731,315.0324,731,315.0310,000,000.0010,000,000.00
应收款项256,573.58256,573.582,470,936.702,470,936.70237,320.92237,320.92-
存货1,186,064.251,186,064.252,599,776.122,599,776.12
固定资产165,712.05165,712.0586,584.1786,584.17
无形资产5,250,000.005,250,000.0017,333.3617,333.3617,400.0017,400.00
生产性生物资产
在建工程6,351,574.336,351,574.33
长期待摊费用122,356.84122,356.84736,250.00736,250.00
其他非流动资产118,478.27118,478.27780,603.00780,603.00
负债:1,365,584.941,365,584.943,588,842.383,588,842.382,812,2322,812,2322,599,776.122,599,776.12
借款
应付款项1,365,584.941,365,584.943,588,842.383,588,842.382,812,232.002,812,232.002,599,776.122,599,776.12
递延所得税负债
净资产14,900,000.0014,900,000.009,750,841.409,750,841.4030,128,815.4530,128,815.4510,000,000.0010,000,000.00
减:少数股东权益7,301,000.007,301,000.003,412,794.493,412,794.4913,557,966.9513,557,966.954,900,000.004,900,000.00
取得的净资产7,599,000.007,599,000.006,338,046.916,338,046.9116,570,848.5016,570,848.505,100,000.005,100,000.00

续上表:

吉水傲禧江西赣达吉林映山红吉州鸿图
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:12,028,842.2512,028,842.2533,087,20333,087,20347,157,021.9239,477,839.4610,000,00010,000,000
应收款项211,395.20211,395.20-4,089,027.394,089,027.39
固定资产--17,322,192.5510,296,774.77
无形资产-12,000,000.0012,000,000.003,746,798.023,093,033.34
生产性生物资产--
在建工程3,472,112.003,472,112.00-499,817.72499,817.72
长期待摊费用2,077,080.002,077,080.00-50,780.0050,780.00
其他非流动资产3,086,459.003,086,459.00-88,617.1488,617.14
负债:5,173,1595,173,15913,019,953.3013,019,953.3016,580,387.3714,660,591.7500
借款2,000,000.002,000,000.00
应付款项5,173,159.005,173,159.0013,019,953.3013,019,953.3012,660,591.7512,660,591.75
递延所得税负债1,919,795.62
净资产6,855,683.256,855,683.2520,067,249.7020,067,249.7030,576,634.5524,817,247.7110,000,000.0010,000,000.00
减:少数股东权益8,026,899.888,026,899.8814,982,550.9312,160,451.383,000,000.003,000,000.00
取得的净资产6,855,683.256,855,683.2512,040,349.8212,040,349.8215,594,083.6212,656,796.337,000,000.007,000,000.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

① 合肥九牛、福建傲科、福建哈客、临沂傲农、吉水傲禧、江西赣达、吉州鸿图合并日的流动资产主要为货币资金、应收票据及应收账款、其他

应收款、库存饲料等,长期资产主要为在建工程等,负债为应付票据及应付账款、其他应付款、短期借款等。因此本公司认为其公允价值和账面价值接近。

②吉林映山红固定资产、无形资产公允价值购买日参考资产评估价值确定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6). 其他说明

□适用√不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、 反向购买

□适用√不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
保定市傲兴生物科技有限公司209,214.002%转让2019年5月31日转让并完成工商变更登记2,660.8549%3,160,552.343,160,552.34基准日净资产

其他说明:

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用□不适用

(1)本年度新设子公司导致的合并范围的变动情况

名称合并当期期末净资产合并当期净利润
厦门傲农银祥生物科技有限公司11,728,645.291,728,645.29
河南傲新饲料有限公司
福建傲农畜牧投资有限公司193,189,586.57-322,467.94
贵州傲农武峰畜牧有限公司27,457,640.167,457,640.16
贵州傲新武峰养殖有限公司7,115,116.94-4,184,883.06
贵港傲新生物科技有限公司
贵州傲农七环畜牧养殖有限公司29,225,253.87-774,746.13
黔东南傲农生物科技有限公司
宜昌傲农生物科技有限公司8,514,106.40-185,893.60
襄阳傲农雪生畜牧养殖有限公司17,407,024.18-92,975.82
厦门新傲宁农产品有限公司-518.95-518.95
吉安市傲宝生物科技有限公司
吉安市傲瑞农业科技有限公司
湖北傲鹏牧业开发有限公司
吉扎克傲科生物科技有限责任公司

(2)本年度清算子公司导致的合并范围的变动情况:无

6、 其他

□适用√不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用□不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
漳州傲农牧业科技有限公司福建漳州福建漳州饲料生产及销售100C
南昌傲农生物科技有限公司江西南昌江西南昌饲料生产及销售100C
金华傲农生物科技有限公司浙江金华饲料生产及销售100C
湖南傲农生物科技有限公司湖南湘潭湖南湘潭饲料生产及销售100C
广州傲农生物科技有限公司广州广州饲料生产及销售100C
南宁傲农饲料有限公司南宁南宁饲料生产及销售51C
厦门傲牧贸易有限公司厦门厦门饲料销售100A
合肥傲农牧业科技有限公司合肥合肥饲料销售100A
郑州傲农饲料有限公司郑州郑州饲料销售100A
江苏傲农生物科技有限公司宿迁宿迁泗阳县饲料销售100A
武汉傲农生物科技有限公司武汉武汉饲料销售100A
重庆得亿农生物科技有限公司重庆重庆饲料生产及销售51C
贵阳傲农生物科技有限公司贵阳贵阳饲料生产及销售100C
四川傲农生物科技有限公司邛崃邛崃饲料生产及销100A
梅州傲农生物科技有限公司梅州梅州饲料生产及销售100A
福州傲农生物科技有限公司福建福州福州饲料生产及销售100A
吉安市傲农现代农业科技有限公司江西吉安吉安生猪养殖及销售100A
高安傲农生物科技有限公司江西高安江西高安饲料生产及销售100C
莱芜傲农生物技术有限公司莱芜市莱芜市饲料销售100A
江西傲农饲料科技有限公司鄱阳鄱阳饲料生产及销售60A
湖南农顺生物科技有限公司宁乡县宁乡县饲料生产及销售60A
太原傲农生物科技有限公司太原太原饲料销售100A
三明傲农生物科技有限公司福建三明三明饲料生产及销售100A
龙岩傲农饲料有限公司上杭县上杭县饲料生产及销售100A
云南傲农生物科技有限公司云南昆明昆明饲料生产及销售100A
吉安傲农生物科技有限公司泰和县泰和县饲料销售100A
漳州傲农现代农业开发有限公司漳浦县漳浦县生猪养殖及销售80A
沈阳傲农生物科技有限公司沈阳沈阳饲料生产及销售100A
黔西南傲农生物科技有限公司兴仁县兴仁县饲料生产及销售100A
茂名傲农生物科技有限公司电白县电白县饲料生产及销售100A
甘肃傲农饲料科技有限公司甘肃武威古浪县甘肃武威古浪县饲料生产及销售51A
新疆傲农生物科技有限公司新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐饲料生产及销售100A
江西优能生物科技有限公司江西赣州赣县江西赣州赣县饲料研发、生产及销售100A
哈尔滨傲凯慧农饲料有限公司哈尔滨哈尔滨饲料批发60A
北京慧农生物科技有限公司北京顺义北京顺义饲料生产及销售100A
焦作傲农饲料有限公司河南焦作河南焦作饲料生产及销售100A
江西傲新生物科技有限公司江西上饶江西上饶饲料销售、兽药生产及销售100A
哈尔滨傲农饲料科技有限公司哈尔滨哈尔滨饲料销售100A
重庆傲农生物科技有限公司重庆重庆研发销售51A
宜春傲农生物科技有限公司江西宜春江西宜春饲料销售100A
井冈山市傲新华富育种有限公司江西井冈山江西井冈山种猪养殖及销售80A
长春傲农生物科技有限公司吉林长春吉林长春饲料销售70A
南平傲华饲料有限公司福建省蒲城县福建省蒲城县饲料生产及销售100A
江门傲农饲料有限公司广东省台山市广东省台山市饲料销售100A
亚太星原农牧科技海安有限公司江苏省海安县江苏省海安县饲料生产及销售60.8C
傲网信息科技(厦门)有限公司厦门厦门信息技术咨询服务77A
襄阳傲农生物科技有限公司湖北省枣阳市湖北省枣阳市饲料生产及销售65A
辽宁傲农饲料有限公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市饲料销售100A
德州傲新育种有限公司山东省德州市山东省德州市种猪养殖及销售80A
乐山傲农康瑞牧业有限公司四川省乐山市四川省乐山市生猪养殖及销售51C
成都慧农生物科技有限公司邛崃邛崃饲料销售55A
湖北三匹畜牧科技有限公司湖北省安陆市湖北省安陆市生猪养殖及销售51C
茂名傲新生物科技有限公司高州市高州市饲料销售60A
广西柯新源原种猪有限责任公司广西省南宁市广西省南宁市生猪养殖及销售93.61C
南宁傲农育种技术有限公司隆安县隆安县生猪养殖及销售100A
高平市傲农生物科技有限公司高平市高平市饲料生产及销售79.1A
山东傲新农牧科技有限公司山东聊城山东聊城饲料销售57A
沧州猪客电子商务有限公司河北省沧州市河北省沧州市泊头市电子商务63.53A
上杭傲农槐猪产业发展有限公司上杭县上杭县生猪养殖及销售100A
赣州傲农生物科技有限公司江西省赣州市江西省赣州市龙南县饲料销售100A
上饶市傲农农业开发有限公司上饶市上饶市鄱阳县农业技术开发、生猪养殖及销售75A
四川傲凯生物科技有限公司四川省德阳市四川省德阳市饲料销售55A
泰和县傲牧育种有限公司吉安市吉安市泰和县生猪养殖及销售8016A
襄阳傲新生态牧业有限公司枣阳市枣阳市生猪养殖及销售100A
四川傲农新泽希畜牧业有限公司乐山市乐山市夹江县畜禽养殖、水产养殖、蔬果种植等51C
安陆傲农生物科技有限公司湖北省安陆市湖北省安陆市生猪养殖及销售66.67C
湖北傲农畜牧发展有限公司湖北省安陆市湖北省安陆市生猪养殖及销售85.3A
金华市宏业畜牧养殖有限公司金华市金华市生猪养殖及销售60C
天津傲农生物科技有限公司天津市天津市饲料生产及销售100A
南平傲农现代农业科技有限公司南平市南平市浦城县生猪养殖及销售100A
四川傲为农业发展有限公司四川省德阳市德阳市罗江县水产及畜禽动物养殖及销售52A
湖南慧农饲料有限公司湖南省长沙县湖南省长沙县饲料生产及销售80A
河南傲农枫华饲料有限公司驻马店市驻马店市饲料生产及销售70A
四川傲为生物科技有限公司四川省罗江县四川省罗江县饲料生产及销售40.04A
诏安优农现代农业开发有限公司福建省漳州市漳州市诏安县生态农业开发80C
湖北傲新银河生态农业有限公司武汉市武汉市江夏区畜牧养殖、销售60A
漳浦县赵木兰养殖有限公司漳州市漳州市漳浦县生猪养殖、销售80C
漳州聚农农业开发有限公司漳州市漳州市漳浦县畜牧养殖、销售80C
河北傲新农牧科技有限公司辛集市河北省辛集市饲料销售55A
怀化傲农生物科技有限公司怀化市湖南省怀化市饲料生产及销售100A
莱州傲农生物技术有限公司烟台市烟台市莱州市饲料生产及销售100A
湖南傲新现代农业科技有限公司湘潭县湖南省湘潭县生猪的饲养、销售100A
永州傲农生物科技有限公司永州市湖南省永州市饲料生产及销售90A
长春傲新农牧发展有限公司农安县吉林省农安县生猪的饲养、销售70A
贵州铜仁慧农饲料有限公司铜仁市铜仁市饲料生产及销售70A
乐山傲新育种有限公司乐山市乐山市生猪养殖、销售100A
四川傲新农牧有限公司邛崃四川邛崃生猪养殖、销售100A
四川同为生物饲料有限公司西充县西充县水产、畜禽动物饲料的生产、销售50.96C
沈阳惠普饲料有限公司新民市新民市饲料生产及销售51C
庆云傲农旭成现代农业开发有限公司德州市德州市庆云县生猪养殖、销售96A
山西傲凯牧业有限公司山西太原山西太原生猪养殖、销售51A
厦门傲新生物科技有限公司福建省厦门市饲料贸易79A
武汉傲牧生物科武汉市武汉市饲料销售55A
技有限公司
河南优能诚饲料有限公司郑州市郑州市饲料销售51A
上杭傲新生态农业开发有限公司福建龙岩上杭县生猪养殖、销售100A
河南傲农生物科技有限公司新密市新密市饲料销售100A
浦城傲农生态农业科技有限公司浦城县浦城县生猪养殖、销售100A
辽宁傲华粮油贸易有限公司辽宁省营口市原料贸易85A
傲农(美国)股份有限公司美国美国原料贸易100A
沈阳胜禾昕生物技术有限公司沈阳市沈阳市饲料销售51C
礼泉傲凯牧业有限公司礼泉县礼泉县生猪养殖、销售51A
江西傲航农业开发有限公司上饶市上饶市生猪养殖、销售85A
山东傲农农业开发有限公司德州市德州市生猪养殖、销售85A
河北傲华农业发展有限公司定州市定州市生猪养殖、销售85A
南昌绿荷生态农业综合开发有限公司南昌市南昌市生猪养殖、销售70C
福建傲科生物科技有限公司福建漳州福建漳州饲料销售65C
合肥九牛饲料有限责任公司合肥市合肥市饲料销售51C
福建哈客生态农业有限公司龙岩市龙岩市生猪养殖、销售55C
厦门傲农银祥生物科技有限公司福建厦门福建厦门饲料生产及销售51A
河南傲新饲料有限公司新密市新密市饲料销售51A
临沂傲农生物科技有限公司临沂市临沂市饲料生产及销售51C
福建傲农畜牧投资有限公司福建漳州福建漳州农业科学研究和试验发展;农林牧渔技术推广服务;饲料销售100A
贵州傲农武峰畜牧有限公司铜仁市铜仁市生猪养殖、销售70A
贵州傲新武峰养殖有限公司铜仁市铜仁市生猪养殖、销售75A
贵港傲新生物科技有限公司贵港市贵港市饲料销售45A
吉林市映山红饲料有限公司吉林市吉林市饲料生产及销售51C
贵州傲农七环畜牧养殖有限公司黔东南苗族侗族自治州黔东南苗族侗族自治州生猪养殖、销售51A
吉安市吉州区鸿图养殖有限公司吉安市吉安市生猪养殖、销售70C
黔东南傲农生物科技有限公司黔东南苗族侗族自治州黔东南苗族侗族自治州饲料生产及销售70A
吉水县傲禧农牧有限公司吉安市吉水县吉安市吉水县生猪养殖、销售100C
江西赣达禽业有限公司南昌市南昌市饲料销售60C
宜昌傲农生物科技有限公司宜昌宜昌饲料销售51A
襄阳傲农雪生畜牧养殖有限公司襄阳襄阳生猪养殖、销售70A
厦门新傲宁农产品有限公司厦门厦门原料贸易85A
吉安市傲宝生物科技有限公司吉安市吉安市生猪养殖、销售100A
吉安市傲瑞农业科技有限公司吉安市吉安市生猪养殖、销售100A
湖北傲鹏牧业开发有限公司武汉市武汉市生猪养殖、销售100A
吉扎克傲科生物科技有限责任公司哈萨克斯坦哈萨克斯坦鱼苗育种、销售39A

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

取得方式:A、通过设立或投资等方式;B、同一控制下企业合并;C、非同一控制下企业合并

(2). 重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用√不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用

A、本公司原持有江西傲新80%股权,2019年1月本公司与陈和林签订股权转让协议,约定以600万元人民币向其购买其持有的江西傲新20%股权,该股权交易完成后,本公司持有江西傲新100.00%股权。该项交易导致少数股东权益减少4,404,981.82元,资本公积减少1,595,018.18元。

B、本公司原持有辽宁傲华100%股权,2019年2月本公司与刘飞、彭景签订股权转让协议,约定以0元人民币将辽宁傲华750万元的出资义务(股权比例为15%)转让给刘飞、彭景,该股权交易完成后,本公司持有辽宁傲华85.00%股权。截止2019年2月,该股权转让已办理完毕工商变更登记手续。该项交易导致少数股东权益减少60,434.32元,资本公积增加60,434.32元。

C、本公司原持有高平傲农69.6%股权,2019年5月本公司与高平市胖乎乎养猪专业合作社签订股权转让协议,约定以338,237.50元人民币向其购买其持有的高平傲农6%股权;与长治县金科养殖有限公司合作社签订股权转让协议,约定以35万元人民币向其购买其持有的高平傲农3.5%股权,该股权交易完成后,本公司持有高平傲农79.10%股权。截止2019年5月,该股权转让已办理完毕工商变更登记手续。该项交易导致少数股东权益减少878,253.89元,资本公积增加140,016.39元。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

江西傲新辽宁傲华高平傲农
购买成本/处置对价
--现金6,000,000.000.00738,237.50
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计6,000,000.000.00738,237.50
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额4,404,981.82-60,434.32878,253.89
差额1,595,018.1860,434.32-140,016.39
其中:调整资本公积-1,595,018.18-60,434.32140,016.39
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

□适用√不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计39,962,995.3239,113,183.03
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2,426,027.68-1,291,549.45
--其他综合收益
--综合收益总额-2,426,027.68-1,291,549.45

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、 重要的共同经营

□适用√不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险和商品价格风险)。

(1)信用风险

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

本集团应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额10.12%(2018年:10.85%);本集团其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的29.78%(2018年:33.18%)。

(2)流动性风险

流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物,并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。截止2019年6月30日,本集团尚未使用的银行借款额度为人民币35,171.40万元。(2018年12月31日:人民币24,891.10万元)

期末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):

项目一年以内一年至五年以内五年以上合计
金融负债:
短期借款103,491.40103,491.40
应付票据1,073.701,073.70
应付账款94,296.1694,296.16
其他应付款23,429.0223,429.02
一年内到期的非流动负债12,456.7212,456.72
长期借款20,700.0020,700.00
长期应付款7,160.707,160.70
应付融资租赁款的未确认融资费用1,069.50511.411,580.91
金融负债和或有负债合计235,816.5028,372.11264,188.61

期初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):

2018.12.31
项目一年以内一年至五年以内五年以上合计
金融负债:
短期借款92,506.7892,506.78
应付票据
应付账款72,585.4672,585.46
其他应付款12,930.1512,930.15
一年内到期的非流动负债10,362.0910,362.09
长期借款21,200.0021,200.00
长期应付款4,410.244,410.24
应付融资租赁款的未确认融资费用605.05324.36929.41
金融负债和或有负债合计188,989.5325,934.60214,924.14

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

(3)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,主要系利率风险。

利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团

面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本集团的经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此,本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本集团以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日,本集团的资产负债率为72.08%(2018年12月31日:69.47%)。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、应付票据、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款等。

上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
厦门傲农投资有限公司福建厦门投资、投资管理人民币10000万元40.8340.83

本企业的母公司情况的说明本期内,母公司实收资本变化如下:

2018.12.31本期增加本期减少2019.06.30
72,978,657.000072,978,657.00

本企业最终控制方是吴有林其他说明:

本公司的实际控制人

关联方名称与本企业的关系类型
吴有林控股股东自然人

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

子公司情况详见“附注九、1、在子公司中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
北海创禾饲料有限公司本公司持有其49.00%的股权
湖南君辉国际农牧有限公司本公司持有其30.58%的股权
化州市泰丰牧业有限公司本公司持有其19.6241%的股权
禧鼎科技集团有限公司本公司持有其26.00%的股权
山东傲盛食品科技有限公司本公司持有其21.14%的股权
山东傲华生物科技集团有限公司本公司持有其25.00%的股权
四川国喜饲料科技有限公司本公司持有其24.97%的股权
保定市傲兴生物科技有限公司本公司持有其49.00%的股权

其他说明

□适用√不适用

4、 其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员
抚州傲农生物科技有限公司本公司原子公司,2018年12月转让持有的全部股权丧失控制权
乐山厚全生物科技有限公司本公司原子公司,2018年12月转让持有的全部股权丧失控制权
江苏加华种猪有限公司本公司持有其10.00%的股权
祁阳广安农牧有限公司本公司持有其10.00%的股权
厦门毅植生物科技有限公司同一实际控制人控制的企业

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北海创禾饲料有限公司采购饲料23,991,496.006,000,886.00
湖南君辉国际农牧有限公司采购饲料54,169.00
祁阳广安农牧有限公司采购猪苗3,208,482.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北海创禾饲料有限公司销售饲料2,079,602.462,210,206.00
北海创禾饲料有限公司信息服务费23,584.90
湖南君辉国际农牧有限公司销售饲料6,327,383.186,664,718.57
湖南君辉国际农牧有限公司信息服务费14,150.9447,169.81
祁阳广安农牧有限公司销售饲料2,014,991.84106,804.00
江苏加华种猪有限公司销售饲料1,908,495.9721,599,238.14
化州市泰丰牧业有限公司销售饲料3,776,654.6221,599,238.14
化州市泰丰牧业有限公司信息服务费9,433.9612,709.82
化州市泰丰牧业有限公司销售牲猪461,900.00545,352.00
抚州傲农生物科技有限公司销售饲料10,802,106.32
厦门毅植生物科技有限公司信息服务费70,796.46
保定市傲兴生物科技有限公司销售饲料8,378.23

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用√不适用

本公司作为承租方:

□适用√不适用

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江苏加华种猪有限公司2,729.022017.09.272026.04.30
江苏加华种猪有限公司2,000.002018.05.312019.05.31

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
吴有林及其夫人7,900.002016.12.222020.12.22
吴有林及其夫人1,500.002017.01.042018.01.04
吴有林及其夫人1,870.002017.01.232018.01.22
吴有林及其夫人9502017.02.282018.02.28
吴有林及其夫人1,360.002017.03.292018.03.29
吴有林及其夫人1,150.002017.05.052018.05.05
吴有林及其夫人5502017.06.092018.06.09
吴有林及其夫人1,950.002017.06.122018.06.12
吴有林及其夫人1,630.002017.06.142018.06.14
吴有林及其夫人1,240.002017.06.142018.06.14
吴有林及其夫人5,000.002017.08.032018.08.03
吴有林及其夫人3,000.002017.08.112018.08.11
吴有林及其夫人5302017.09.202018.09.20
吴有林及其夫人1,380.002017.09.202018.09.20
吴有林及其夫人3,320.002017.10.122018.10.12
吴有林及其夫人8,000.002017.11.232020.11.23
吴有林及其夫人7,000.002017.11.242020.11.24
吴有林及其夫人3,000.002018.01.032019.01.02
吴有林及其夫人3,000.002018.01.162019.01.16
吴有林及其夫人8702018.01.242019.01.24
吴有林及其夫人5002018.01.242019.01.24
吴有林及其夫人5002018.01.242019.01.24
吴有林及其夫人4,000.002018.01.262019.01.26
吴有林及其夫人1,000.002018.02.282019.02.27
吴有林及其夫人1,000.002018.03.012019.02.28
吴有林及其夫人5,000.002018.03.132019.03.13
吴有林及其夫人1,360.002018.03.282019.03.28
吴有林及其夫人1,240.002018.04.092019.04.09
吴有林及其夫人1,070.002018.05.082019.05.08
吴有林及其夫人1,150.002018.06.062019.06.06
吴有林及其夫人1,630.002018.06.202019.06.20
吴有林及其夫人4,000.002018.06.272019.06.27
吴有林及其夫人4,700.002018.07.062019.07.06
吴有林及其夫人1,950.002018.08.032019.08.03
吴有林及其夫人1,250.002018.08.032019.08.03
吴有林及其夫人1,750.002018.08.032019.08.03
吴有林及其夫人9502018.08.082019.08.08
吴有林及其夫人3,320.002018.08.172019.08.17
吴有林及其夫人5502018.08.172019.08.17
吴有林及其夫人1,380.002018.09.052019.09.05
吴有林及其夫人1,320.002018.12.072019.12.07
吴有林及其夫人5502018.12.122019.12.12
吴有林及其夫人3002018.07.202019.07.02
吴有林及其夫人4,000.002019.01.112019.11.30
吴有林及其夫人3,000.002019.01.162020.01.16
吴有林及其夫人5,000.002019.01.182020.01.16
吴有林及其夫人2,000.002019.01.232020.01.23
吴有林及其夫人5,000.002019.03.072020.03.07
吴有林及其夫人1,360.002019.03.292020.03.29
吴有林及其夫人1,240.002019.04.292020.04.29
吴有林及其夫人5602019.05.102020.05.10
吴有林及其夫人5102019.05.102020.05.10
吴有林及其夫人4,000.002019.06.112019.11.30
吴有林及其夫人1,630.002019.06.192020.06.19
吴有林及其夫人2,800.002019.06.212020.06.21
吴有林及其夫人3,000.002019.06.282020.06.28
吴有林及其夫人258.932019.05.312019.08.30
吴有林及其夫人123.092019.06.252019.09.24
吴有林及其夫人219.952019.06.252019.09.24
吴有林及其夫人221.742019.06.252019.09.24
吴有林及其夫人348.942018.12.052019.03.05
吴有林及其夫人28.792018.12.272019.03.27
吴有林及其夫人86.372018.12.272019.03.27
吴有林及其夫人58.252018.12.282019.03.28
吴有林及其夫人115.172018.12.282019.03.28
吴有林及其夫人186.292019.02.152019.05.16
吴有林及其夫人29.462019.02.192019.05.20
吴有林及其夫人358.192019.02.202019.05.21
吴有林及其夫人29.392019.02.262019.05.27
吴有林及其夫人58.782019.02.262019.05.27
吴有林及其夫人187.382019.03.182019.06.14
吴有林及其夫人1,000.002017.02.092018.02.08
吴有林及其夫人1,200.002017.04.122022.04.12
吴有林及其夫人1,200.002017.08.182022.08.17
吴有林及其夫人2,000.002018.02.142019.02.13
吴有林及其夫人1,000.002018.04.042019.04.04
吴有林及其夫人2,000.002018.05.242019.05.24
吴有林及其夫人2,982.052018.11.082019.11.07
吴有林及其夫人2,000.002019.03.182020.03.18
吴有林及其夫人1,000.002019.04.162020.04.15
吴有林及其夫人2,000.002019.05.242020.05.23
吴有林及其夫人1,000.002017.09.062018.09.06
吴有林及其夫人1,000.002017.09.132018.09.13
吴有林及其夫人1,130.002017.09.292018.09.29
吴有林及其夫人1,420.002017.10.172018.10.17
吴有林及其夫人4202017.10.182018.10.18
吴有林及其夫人1,400.002018.09.062019.09.06
吴有林及其夫人1,000.002018.09.122019.09.12
吴有林及其夫人1,130.002018.09.122019.09.12
吴有林及其夫人8702018.09.122019.09.12
吴有林及其夫人1,000.002018.09.202019.09.20
吴有林及其夫人1,600.002018.03.202019.03.19
吴有林及其夫人1,400.002018.03.232019.03.21
吴有林及其夫人983.872019.03.292020.03.28
吴有林及其夫人2,016.132019.04.032020.03.24
吴有林及其夫人1,000.002018.07.302019.07.29
吴有林及其夫人59.12019.04.162019.07.15
吴有林及其夫人79.12019.04.292019.07.26
吴有林及其夫人38.642019.06.122019.09.09
吴有林及其夫人4002019.05.102020.05.10
吴有林及其夫人4502019.05.282020.05.28
吴有林及其夫人1,220.002017.08.222018.08.21
吴有林及其夫人381.152015.05.312018.05.30
吴有林及其夫人1602015.07.032018.07.02
吴有林及其夫人1402015.07.132018.07.12
吴有林及其夫人1402015.07.142018.07.13
吴有林及其夫人1602015.07.142018.07.13
吴有林及其夫人2302015.07.142018.07.13
吴有林及其夫人1302015.07.142018.07.13
吴有林及其夫人2702015.07.142018.07.13
吴有林及其夫人906.452015.08.132018.08.12
吴有林及其夫人985.172015.09.022018.09.01
吴有林及其夫人421.52015.10.302018.10.29
吴有林及其夫人259.62015.11.302018.11.29
吴有林及其夫人442.662015.12.152018.12.14
吴有林及其夫人614.252016.02.042019.02.03
吴有林及其夫人1,152.002016.05.272019.05.26
吴有林及其夫人3,900.002016.06.242019.06.23
吴有林及其夫人449.552016.09.142021.09.13
吴有林及其夫人375.332016.10.262021.10.25
吴有林及其夫人729.382016.11.242021.11.23
吴有林及其夫人195.512017.05.252020.05.24
吴有林及其夫人94.392017.05.272020.05.26
吴有林及其夫人186.572017.06.282020.06.27
吴有林及其夫人382.292017.07.182020.07.17
吴有林及其夫人180.282017.07.282020.07.27
吴有林及其夫人97.432017.07.282020.07.27
吴有林及其夫人1,515.232018.09.212021.09.25
吴有林及其夫人1,030.842018.11.222021.11.15
吴有林及其夫人1,211.312018.11.232021.11.15
吴有林及其夫人1,934.432019.04.292022.04.29
吴有林及其夫人710.072019.05.232022.05.23
吴有林及其夫人540.082019.06.262021.06.26
吴有林及其夫人540.082019.06.262021.06.26
吴有林及其夫人2,160.262019.06.262021.06.26
刘国梁1,000.002018.07.302019.07.29
刘国梁1,000.002017.07.272018.07.26
刘国梁1,200.002017.04.122022.04.12
刘国梁1,200.002017.08.182022.08.17
刘国梁2,000.002018.02.142019.02.13
刘国梁2,000.002018.05.242019.05.24
刘国梁2,982.052018.11.082019.11.07
黄祖尧9002018.01.082019.01.07
黄祖尧1,600.002018.03.202019.03.19
黄祖尧1,400.002018.03.232019.03.21
黄祖尧1,900.002019.01.112020.01.10
黄祖尧983.872019.03.292020.03.28
黄祖尧2,016.132019.04.032020.03.24
杨再龙1,500.002018.02.082019.01.31
杨再龙1,500.002019.02.192020.02.17
厦门傲农投资有限公司906.452015.08.132018.08.12
厦门傲农投资有限公司421.52015.10.302018.10.29
厦门傲农投资有限公司259.62015.11.302018.11.29
厦门傲农投资有限公司442.662015.12.152018.12.14
厦门傲农投资有限公司1,152.002016.05.272019.05.26
厦门傲农投资有限公司8,000.002017.11.232020.11.23
厦门傲农投资有限公司7,000.002017.11.242020.11.24
厦门傲农投资有限公司8702018.01.242019.01.24
厦门傲农投资有限公司5002018.01.242019.01.24
厦门傲农投资有限公司5002018.01.242019.01.24
厦门傲农投资有限公司5,000.002018.03.132019.03.13
厦门傲农投资有限公司1,070.002018.05.082019.05.08
厦门傲农投资有限公司1,630.002018.06.202019.06.20
厦门傲农投资有限公司4,700.002018.07.062019.07.06
厦门傲农投资有限公司1,250.002018.08.032019.08.03
厦门傲农投资有限公司1,750.002018.08.032019.08.03
厦门傲农投资有限公司3,320.002018.08.172019.08.17
厦门傲农投资有限公司1,320.002018.12.072019.12.07
厦门傲农投资有限公司5502018.12.122019.12.12
厦门傲农投资有限公司3002018.07.202019.07.02
厦门傲农投资有限公司5,000.002019.03.072020.03.07
厦门傲农投资有限公司5602019.05.102020.05.10
厦门傲农投资有限公司5102019.05.102020.05.10
厦门傲农投资有1,630.002019.06.192020.06.19
限公司
厦门傲农投资有限公司258.932019.05.312019.08.30
厦门傲农投资有限公司123.092019.06.252019.09.24
厦门傲农投资有限公司219.952019.06.252019.09.24
厦门傲农投资有限公司221.742019.06.252019.09.24
厦门傲农投资有限公司5602019.05.102020.05.10
厦门傲农投资有限公司5102019.05.102020.05.10
厦门傲农投资有限公司1,630.002019.06.192020.06.19
厦门傲农投资有限公司258.932019.05.312019.08.30
厦门傲农投资有限公司123.092019.06.252019.09.24
厦门傲农投资有限公司219.952019.06.252019.09.24
厦门傲农投资有限公司221.742019.06.252019.09.24

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用√不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
刘国梁车辆转让24,857.25
黄华栋车辆转让161,109.00
彭成洲车辆转让103,375.00
温庆琪车辆转让174,980.69
张敬学车辆转让244,932.68
徐翠珍车辆转让258,515.55
叶俊标车辆转让228,886.86
吴有材车辆转让370,517.28
罗秀琴车辆转让79,288.00
杨再龙车辆转让26,718.90
李朝阳车辆转让160,000.00

注:罗秀琴为本公司副总经理饶晓勇配偶。

(7). 关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬5,541,848.002,879,152.64

(8). 其他关联交易

□适用√不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款湖南君辉国际农牧有限公司473,683.4423,684.17112,492.895,624.64
应收账款保定市傲兴生物科技有限公司3,460,757.46173,037.87
应收账款北海创禾饲料有限公司769,047.0038,452.35
应收账款化州市泰丰牧业有限公司8,155,839.00456,407.554,039,138.00201,956.90
应收账款抚州傲农生物科技有限公司14,944,348.34747,217.4211,953,285.72644,784.89
应收账款江苏加华种猪有限公司10,029,700.05501,485.0012,947,466.66647,373.33
应收账款四川国喜饲料科技有限公司157.507.88157.507.88
其他应收款化州市泰丰牧业有限公司6,730,400.005,000,000.00
其他应收款保定市傲兴生物科技有限公司1,820,000.0091,000.00
其他应收款山东傲华生物科技集团有限公司1,513,686.73684.3413,686.73684.34
其他应收款江西禧鼎科技有限公司3,200,000.003,200,000.00
其他应收款抚州傲农生物科技有限公司7,644,942.42382,247.127,540,107.71380,150.92
预付款项北海创禾饲料有限公司1,929,774.00516,759.00

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收款项乐山厚全生物科技有限公司280.00280.00
预收款项祁阳广安农牧有限公1,421.80725.90
预收款项厦门毅植生物科技有限公司80,000.00

7、 关联方承诺

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用□不适用

单位:股币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额10,057,000
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额1,831,250
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

根据本公司2018年第八次临时股东大会通过的《关于<福建傲农生物科技集团股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划相关事宜的议案》,以及第二届董事会第四次会议通过的《关于调整2018年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》的规定,本公司拟通过定向发行的方式向355名首次授予激励对象授予限制性股票1030万股,每股面值1元,每股授予价格为人民币4.85元。2019年2月,除20位限制性股票激励对象放弃认缴其获授的部分或全部限制性股票共计24.3万股外,本公司已收到其余337位激励对象缴纳的出资款,实际定向发行股票1005.7万股,发行价格为每股4.85元,实际募集资金总额为人民币4,877.65万元,其中计入股本为人民币1,005.7万元,计入资本公积为人民币3,871.95万元。

2018年由于业绩未达行权条件,对于2017年授予的限制性股票第一批予以回购注销,本公司对217名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票1,386,250.00股进行回购注销;2018年和2019年1-6月19名激励对象因离职已不符合激励条件,本公司对该19名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票445,000.00股进行回购注销。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法布莱克-斯科尔斯期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据资产负债表日可行权员工持有数量等信息确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额11,935,931.25
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1,583,215.25

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、 其他

□适用√不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺2019.6.302018.12.31
购建长期资产承诺214,952,788.58197,177,097.75
大额发包合同239,770,890.04156,307,393.70
对外投资承诺

(2)经营租赁承诺

至资产负债表日止,本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额2019.6.302018.12.31
资产负债表日后第1年37,482,979.0428,118,681.34
资产负债表日后第2年54,714,214.4131,756,103.42
资产负债表日后第3年52,837,751.2825,618,976.54
以后年度253,519,820.18137,402,302.24
合计398,554,764.90222,896,063.54

截至2019年6月30日,本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

(1)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2019年6月30日,本集团为下列单位贷款提供保证:

被担保单位名称担保事项金额(万元)期限备注
一、母公司为子公司提供担保
南宁育种设备融资租赁449.552016.09.14-2021.09.13
乐山康瑞设备融资租赁375.332016.10.26-2021.10.25
湖北三匹设备融资租赁729.382016.11.24-2021.11.23
湖北三匹设备融资租赁195.512017.05.25-2020.05.24
湖南傲农设备融资租赁94.392017.05.27-2020.05.26
甘肃傲农设备融资租赁186.572017.06.28-2020.06.27
广西柯新源设备融资租赁180.282017.07.28-2020.07.27
南宁育种设备融资租赁97.432017.07.28-2020.07.27
四川新泽希设备融资租赁382.292017.07.18-2020.07.17
漳浦赵木兰设备融资租赁1,515.232018.09.21-2021.09.25
茂名傲新设备融资租赁1,211.312018.11.23-2021.11.15
江苏傲农设备融资租赁1,030.842018.11.22-2021.11.15
泰和县傲牧设备融资租赁1,934.432019.04.29-2022.04.29
泰和县傲牧设备融资租赁710.072019.05.23-2022.05.23
龙岩傲农设备融资租赁540.082019.06.26-2021.06.26
吉安傲农设备融资租赁540.082019.06.26-2021.06.26
吉安傲农商业保理2,160.262019.06.26-2021.06.26
南昌傲农借款担保1,200.002017.04.12-2022.04.12
南昌傲农借款担保1,200.002017.08.18-2022.08.17
南昌傲农借款担保2,982.052018.11.08-2019.11.07
南昌傲农借款担保2,000.002019.03.18-2020.03.18
南昌傲农借款担保1,000.002019.04.16-2020.04.15
南昌傲农借款担保2,000.002019.05.24-2020.05.23
合肥傲农借款担保800.002019.06.05-2020.06.05
傲新华富借款担保140.002018.07.18-2019.07.17
吉安傲农借款担保1,000.002018.07.30-2019.07.29
厦门傲牧银行借款500.002019.01.22-2020.01.17
漳州傲农借款担保1,400.002018.09.06-2019.09.06
漳州傲农借款担保1,000.002018.09.12-2019.09.12
漳州傲农借款担保1,130.002018.09.12-2019.09.12
漳州傲农借款担保870.002018.09.12-2019.09.12
漳州傲农银行承兑汇票1,000.002018.09.20-2019.09.20
漳州傲农银行借款500.002019.01.18-2020.01.13
甘肃傲农借款担保1,000.002018.09.28-2019.09.28
江苏傲农借款担保1,000.002019.01.11-2020.01.10
四川傲农借款担保1,900.002019.01.11-2020.01.10
四川傲农借款担保983.872019.03.29-2020.03.28
四川傲农借款担保2,016.132019.04.03-2020.03.24
金华傲农借款担保2,800.002019.02.18-2019.08.18
湖南傲农借款担保1,500.002019.02.19-2020.02.17
江苏傲农借款担保1,000.002019.02.28-2020.02.27
江苏傲农借款担保1,000.002019.06.19-2019.12.18
乐山康瑞借款担保800.002019.03.29-2020.03.24
广州傲农借款担保2,000.002019.04.15-2020.04.14
江西傲农借款担保50.002019.06.11-2019.12.18
江西傲农借款担保450.002019.06.17-2019.12.18
四川傲新借款担保400.002019.05.10-2020.05.10
四川傲新借款担保450.002019.05.28-2020.05.28
傲农畜牧投资借款担保5,000.002019.06.10-2020.05.26
吉安傲农采购原料485.482018.10.10-2020.5.31
江苏傲农采购原料94.902019.01.01-2020.1.10
广州傲农采购原料16.642018.12.14-2019.12.13
龙岩傲农采购原料190.242018.12.14-2020.05.31
南昌傲农采购原料374.732018.10.10-2020.5.31
四川傲农采购原料388.812019.01.01-2020.5.31
湖南傲农采购原料1,072.862018.03.07-2020.3.31
襄阳傲农采购原料291.422019.01.01-2020.5.31
辽宁傲农采购原料105.832019.04.01-2020.3.31
茂名傲新采购原料112.562018.11.26-2020.5.31
漳州傲农采购原料241.952018.12.14-2020.12.31
福州傲农采购原料509.632018.12.14-2022.2.2
金华傲农采购原料96.812019.6.1-2020.5.31
莱芜傲农采购原料10.192019.1.11-2020.1.10
三明傲农采购原料118.242018.12.14-2022.2.2
武汉傲牧采购原料136.582019.2.28-2020.3.31
湖北三匹扶贫资金贷款担保290.002017.09.29-2019.10.11
四川新泽希扶贫资金贷款担保659.992017.11.16-2020.01.01
二、子公司漳州傲农为母公司提供担保
福建傲农借款担保7,900.002016.12.22-2020.12.22
福建傲农借款担保8,000.002017.11.23-2020.11.23
福建傲农借款担保7,000.002017.11.24-2020.11.24
福建傲农借款担保4,700.002018.07.06-2019.07.06
福建傲农借款担保1,250.002018.08.03-2019.08.03
福建傲农借款担保1,750.002018.08.03-2019.08.03
福建傲农借款担保3,320.002018.08.17-2019.08.17
福建傲农借款担保1,000.002018.09.21-2019.09.20
福建傲农借款担保1,320.002018.12.07-2019.12.07
福建傲农借款担保550.002018.12.12-2019.12.12
福建傲农借款担保300.002018.07.20-2019.07.02
福建傲农借款担保4,000.002019.01.11-2019.11.30
福建傲农借款担保5,000.002019.03.07-2020.03.07
福建傲农短期借款560.002019.05.10-2020.05.10
福建傲农短期借款510.002019.05.10-2020.05.10
福建傲农短期借款4,000.002019.06.11-2019.11.30
福建傲农短期借款1,630.002019.06.19-2020.06.19
三、子公司甘肃傲农为母公司提供担保
福建傲农借款担保1,380.002018.09.05-2019.09.05
福建傲农借款担保1,320.002018.12.07-2019.12.07
四、子公司湖南傲农为母公司提供担保
福建傲农借款担保1,950.002018.08.03-2019.08.03
福建傲农借款担保1,250.002018.08.03-2019.08.03
五、子公司江西傲农为母公司提供担保
福建傲农借款担保950.002018.08.08-2019.08.08
六、子公司江西傲新为母公司提供担保
福建傲农借款担保550.002018.08.17-2019.08.17
七、子公司龙岩傲农为母公司提供担保
福建傲农借款担保1,240.002019.04.29-2020.04.29
福建傲农借款担保560.002019.05.10-2020.05.10
八、子公司三明傲农为母公司提供担保
福建傲农借款担保550.002018.12.12-2019.12.12
福建傲农借款担保1,360.002019.03.29-2020.03.29
九、子公司厦门傲牧为母公司提供担保
福建傲农借款担保200.002019.01.21-2019.12.29
福建傲农借款担保500.002019.05.13-2020.05.13
十、子公司四川傲农为子公司提供担保
四川傲新借款担保400.002019.05.10-2020.05.10
四川傲新借款担保450.002019.05.28-2020.05.28
十一、子公司傲新华富为子公司提供担保
吉安傲农商业保理2,146.672019.06.26-2021.06.26
十二、本集团为客户的银行信用卡提供担保
周宝等482名客户信用卡担保3,436.85
十三、本集团为客户的银行贷款提供担保
袁保喜等36名客户贷款担保2,326.702018.07.17-2020.06.18
罗明达等305名客户贷款担保4,155.462018.04.19-2019.12.18
驻马店市枫华种猪育种有限公司等15名客户贷款担保7,913.882018.06.05-2020.04.12
泗阳县牧丰养殖有限公司贷款担保500.002019.06.21-2020.06.12
泗阳县牧丰养殖有限公司贷款担保500.002019.06.21-2020.06.12
福建省武夷山市海曦投资有限公司贷款担保300.002018.07.02-2019.07.02
王光绪等15名客户贷款担保395.002018.09.28-2019.09.29
李永谦等8名客户贷款担保119.402018.12.25-2020.04.18
十四、子公司吉安傲农为客户的银行贷款提供担保
刘鹏坤等18名客户贷款担保755.002018.07.11-2020.03.27
十五、子公司南昌傲农为客户的银行贷款提供担保
吴常青等17名客户贷款担保649.432018.06.27-2020.03.20
十六、子公司武汉傲农为客户的银行贷款提供担保
王旭成等18名客户贷款担保538.372018.04.20-2020.04.27
十七、子公司广州傲农为客户的银行贷款提供担保
赖汉辉等34名客户贷款担保1,319.272017.03.17-2021.04.17
十八、子公司龙岩傲农为客户的银行贷款提供担保
张焕奎等2名客户贷款担保11.802016.08.02-2020.07.27
十九、子公司湖南傲农为客户的银行贷款提供担保
袁勇军等8名客户贷款担保200.002016.10.25-2021.08.03
二十、子公司亚太星原为客户的银行贷款提供担保
陆建兰等4名客户贷款担保360.002018.09.11-2019.10.17
二十一、子公司四川傲农为客户的银行贷款提供担保
罗先林等5名客户融资租赁担保55.502019.05.06-2020.06.12
二十二、子公司金华宏业为其他公司的银行贷款提供担保
浙江博韦进出口有限公司贷款担保660.942016.05.12-2017.08.01
金华浙商装饰系统工程有限公司贷款担保205.942016.07.29-2017.07.24
蒋晓华贷款担保50.002016.03.16-2016.09.15
二十三、本公司为其他公司的银行贷款提供担保
曲阳县瑞达农业开发有限公司贷款担保4,000.002019.06.07-2030.06.06
二十四、本集团为客户融资租赁提供担保
砀山县世建生态农业有限公司等3名客户融资租赁担保100.062016.06.17-2018.02.24
合计154,752.21

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用√不适用

3、 其他

□适用√不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资详见表格下方说明新投资企业,经营存 在不确定性
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动

2、 利润分配情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利10,855,143.75

3、 销售退回

□适用√不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

重要的投资事项:

(1) 本公司第二届董事会第十次会议于2019年6月21日举行,审议通过了《关于投资设立曲阳傲

农现代农业开发有限公司的议案》,本公司在河北省保定市投资设立全资子公司曲阳傲农现代农业开发有限公司(暂定名,具体以工商注册后为准),目标公司注册资本5,000万元,由公司认缴出资5,000万元,占注册资本比例100%。目标公司(曲阳傲农农业开发有限公司)于2019年7月12日完成工商设立登记手续,并领取了相关工商行政管理部门核发的营业执照。

(2) 本公司第二届董事会第十次会议于2019年6月21日举行,审议通过了《关于投资设立傲农(厦

门)国际贸易有限公司的议案》,本公司在中国(福建)自由贸易试验区厦门片区投资设立全资子公司傲农(厦门)国际贸易有限公司(暂定名,具体以工商注册后为准),目标公司注册资本2,000万元,由公司认缴出资2,000万元,占注册资本比例100%。目标公司(傲农(厦门)国际贸易有限公司)于2019年7月23日完成工商设立登记手续,并领取了相关工商行政管理部门核发的营业执照。

(3) 本公司与贵州七环现代农业发展有限公司于2019年5月签订了《合作经营框架协议》,双方就

“黄平县谷陇镇年出栏20万头商品猪精准脱贫产业带动项目”达成合作经营意向。公司拟与黄平县人民政府签订《黄平县饲料加工项目投资合同》,在黄平县投资建设年产24万吨饲料加工项目,项目总投资额预计为人民币 8,000 万元.

(4) 本公司第二届董事会第十一次会议于2019年7月3日举行,审议通过了《关于拟投资设立河

南傲农枫华现代农业开发有限公司的议案》,公司与河南枫华种业股份有限公司共同投资设立河南傲农枫华现代农业开发有限公司(暂定名,以正式工商注册后为准,以下简称“目标公司”),目标公司注册资本 4,000 万元,由公司认缴出资 2,400 万元,占注册资本 60%。目标公司(河南傲农枫华现代农业开发有限公司)于2019年7月24日完成工商设立登记手续,并领取了相关工商行政管理部门核发的营业执照。

(5) 本公司第二届董事会第十一次会议于2019年7月3日举行,审议通过了《关于拟向浙江金帆

生态养殖有限公司增资的议案》,公司与目标公司原股东傅冬丽、孔伟东共同向浙江金帆生态养殖有限公司(以下简称“目标公司”)增资8,500万元,其中公司以人民币5,400万元对目标公司进行增资,认购目标公司5,400万元新增注册资本。本次增资完成后,目标公司注册资本由原500万元增加至 9,000 万元,本公司持有目标公司 60%股权。

(6) 本公司第二届董事会第十二次会议于2019年7月25日举行,审议通过了《关于投资设立龙岩

傲新牧业开发有限公司的议案》,公司子公司福建傲农畜牧投资有限公司在福建省龙岩市投资设立龙岩傲新牧业开发有限公司(暂定名,具体以工商注册后为准),目标公司注册资本1,000

万元,由福建傲农畜牧投资有限公司认缴出资1,000 万元,占注册资本比例 100%。

(7) 本公司第二届董事会第十二次会议于2019年7月25日举行,审议通过了《关于向佑康农业科

技有限公司增资的议案》,公司子公司福建傲农畜牧投资有限公司以人民币 14,250.85714 万元对佑康农业科技有限公司(以下简称“佑康农业”)进行增资,认购佑康农业8,482.653061 万元新增注册资本。本次增资完成后,福建傲农畜牧投资有限公司持有佑康农业 51%股权。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用√不适用

2、 债务重组

□适用√不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2). 其他资产置换

□适用√不适用

4、 年金计划

□适用√不适用

5、 终止经营

□适用√不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。

本集团报告分部包括:

(1)饲料分部,生产及销售饲料;

(2)饲养分部,养殖及销售牲猪;

(3)动保分部,生产及销售动保;

(4)贸易分部,销售原料;

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目饲料分部饲养分部动保分部贸易分部其他分部间抵销合计
2019年1-6月
营业收入2,480,138,659.10347,954,065.8413,607,250.9274,141,625.284,416,479.58209,191,008.202,711,067,072.52
其中:对外交易收入2,301,436,673.71347,954,065.848,492,025.2351,361,721.881,822,585.862,711,067,072.52
分部间交易收入178,701,985.395,115,225.6922,779,903.402,593,893.72209,191,008.20
其中:主营业务收入2,478,514,625.60347,839,289.5613,606,411.6674,141,625.284,416,479.58209,191,008.202,709,327,423.48
营业成本2,163,502,257.44304,247,884.588,090,654.8773,677,684.24634,313.29207,064,700.922,343,088,093.50
其中:主营业务成本2,163,151,731.23304,247,884.588,090,654.8773,677,684.24634,313.29207,064,700.922,342,737,567.29
营业费用245,534,338.3323,523,736.943,601,727.491,479,312.443,108,929.722,163,893.72275,084,151.20
营业利润/(亏损)10,091,716.2023,508,795.481,899,152.73-1,673,245.65949,175.91-37,586.4434,813,181.11
资产总额3,424,862,170.331,314,160,160.0628,442,029.4038,531,582.494,775,362.37875,521,875.773,935,249,428.88
负债总额2,500,854,932.27824,385,072.226,484,712.4322,174,541.784,107,083.95521,323,610.662,836,682,731.99
补充信息:
折旧和摊销费用44,953,809.6133,878,530.08775,632.0632,316.42243,808.7879,884,096.95
折旧和摊销以外的非现金费用1,583,215.251,583,215.25
资产减值损失13,612,128.033,521,447.16-10,818.31-97,852.00-1,055.7017,023,849.18
2018年1-6月
营业收入2,631,447,231.73141,244,342.0919,121,985.4440,804,666.695,732,644.64101,154,394.312,737,196,476.28
其中:对外交易收入2,540,388,378.13141,244,342.0911,538,575.0840,804,666.693,220,514.290.002,737,196,476.28
分部间交易收入91,058,853.600.007,583,410.360.002,512,130.35101,154,394.310.00
其中:主营业务收入2,630,835,442.96141,225,650.0619,121,985.4440,804,666.695,732,644.64101,154,394.312,736,565,995.48
营业成本2,250,207,497.78157,552,225.0710,573,937.5139,088,180.72660,064.0198,926,103.582,359,155,801.51
其中:主营业务成本2,250,207,497.78157,552,225.0710,573,937.5139,088,180.72660,064.0198,926,103.582,359,155,801.51
营业费用309,621,085.7714,529,161.524,721,210.94663,027.233,253,032.522,228,290.73330,559,227.25
营业利润/(亏损)40,603,287.51-40,986,964.473,682,248.39964,595.051,754,178.21-1,611,882.947,629,227.63
资产总额2,820,236,103.51834,111,509.5530,250,490.7227,568,467.224,933,248.52568,763,631.823,148,336,187.70
负债总额1,997,420,699.78392,301,737.038,674,166.2315,849,627.125,376,034.37261,880,516.302,157,741,748.23
补充信息:
折旧和摊销费用32,341,116.2820,644,661.97853,997.61427,538.18263,658.870.0054,530,972.91
折旧和摊销以外的非现金费用2,798,656.250.000.000.000.000.002,798,656.25
资产减值损失8,428,431.844,950,788.738,916.93189,856.685,591.600.0013,583,585.78

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明

□适用√不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
1年以内28,563,096.67
其中:1年以内分项
1年以内小计28,563,096.67
1至2年3,819,619.80
2至3年1,753,698.28
3至4年233,515.00
4至5年249,691.00
5年以上580,311.10
合计35,199,931.85

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备75,221,470.87100.003,256,399.204.3371,965,071.6767,109,696.80100.002,503,241.273.7364,606,455.53
其中:
账龄组合35,199,931.8546.803,256,399.209.2531,943,532.6530,527,303.1045.492,503,241.278.2028,024,061.83
合并范围内应收款项40,021,539.0253.2040,021,539.0236,582,393.7054.5136,582,393.70
合计75,221,470.87100.003,256,399.204.3371,965,071.6767,109,696.80100.002,503,241.273.7364,606,455.53

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内28,563,096.671,428,154.835
1至2年3,819,619.80381,961.9810
2至3年1,753,698.28526,109.4830
3至4年233,515.00140,109.0060
4至5年249,691.00199,752.8080
5年以上580,311.10580,311.10100
合计35,199,931.853,256,399.209.25

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
应收账款坏账准备2,503,241.27753,157.933,256,399.2
合计2,503,241.27753,157.933,256,399.2

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称应收账款占应收账款期末余额合计数的比例%坏账准备
期末余额期末余额
北京慧农8,036,459.0010.68
沈阳傲农6,360,805.008.46
哈尔滨慧农3,828,840.005.09
茂名傲新3,010,771.004.00
福建省武夷山市海曦投资有限公司3,000,000.003.99150,000.00
合计24,236,875.0032.22150,000.00

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息8,818,200.555,307,574.96
应收股利8,000,000.0020,000,000.00
其他应收款477,706,668.26410,472,904.35
合计494,524,868.81435,780,479.31

其他说明:

□适用√不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
关联方借款利息8,818,200.555,307,574.96
合计8,818,200.555,307,574.96

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
广州傲农12,000,000.00
金华傲农8,000,000.008,000,000.00
合计8,000,000.0020,000,000.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
1年以内9,861,438.49
其中:1年以内分项
1年以内小计9,861,438.49
1至2年47,368.88
2至3年
3至4年310,000.00
4至5年80,000.00
5年以上90,000.00
合计10,388,807.37

(2). 按款项性质分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内应收款项459,151,956.50395,384,963.14
借款1,069,534.00920,545.70
押金及保证金9,003,713.28,295,713.20
其他431,927.77235,757.20
往来款8,887,345.606,313,686.73
合计478,544,477.07411,150,665.97

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
其他应收款坏账准备677,761.62160,047.19837,808.81
合计677,761.62160,047.19837,808.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明:

□适用√不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
泰和傲牧往来款27,682,007.001年以内5.78
吉安现代农业往来款28,861,388.301年以内20,098,000.00、 1年以上7,963,388.306.03
新疆傲农往来款30,408,888.481年以内6.35
金华傲农往来款58,607,563.091年以内12.25
辽宁傲农往来款27,532,822.401年以内5.75
合计/173,092,669.27/

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

3、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,335,263,209.551,335,263,209.551,113,759,931.681,113,759,931.