日出东方太阳能股份有限公司2013年年度报告

     日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
日出东方太阳能股份有限公司
     2013 年年度报告
    二〇一四年三月二十一日
                    日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
                                  重要提示
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    三、致同会计师事务所（普通有限合伙）为本公司出具了标准无保留意见的
审计报告。
    四、公司负责人徐新建、主管会计工作负责人李立干及会计机构负责人（会
计主管人员）吉超声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：        公
司 2013 年度利润分配预案为：以公司总股本发行后总股本 40,000 万股为基数，
每 10 股派发现金红利 5.3 元（含税），共计派发 212,000,000 元,剩余未分配利
润暂不分配，结转入下一年度。
    公司 2013 年度不进行资本公积转增股本。
  本预案须经 2013 年年度股东大会审议通过后方可实施。
    六、前瞻性陈述的风险声明
   本年度报告涉及公司未来计划的，但随着市场环境发展变化，有可能进行调
整，该部分计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
    八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
                      日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
                                       目 录
第一节     释义及重大风险提示.......................................... 3
第二节     公司简介.................................................... 4
第三节     会计数据和财务指标摘要...................................... 7
第四节     董事会报告.................................................. 9
第五节     重要事项................................................... 33
第六节     股份变动及股东情况......................................... 39
第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况......................... 47
第八节     公司治理................................................... 54
第九节     内部控制................................................... 57
第十节     财务报告................................................... 59
第十一节     备查文件目录............................................ 132
                       日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
                       第一节       释义及重大风险提示
    一、     释义
    在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、股份公司、日出东方           指       日出东方太阳能股份有限公司
太阳雨控股、控股集团                       指       太阳雨控股集团有限公司
中科黄海                                   指       连云港中科黄海创业投资有限公司
新典咨询                                   指       江苏新典管理咨询有限公司
太阳神咨询                                 指       江苏太阳神管理咨询有限公司
月亮神咨询                                 指       江苏月亮神管理咨询有限公司
复星谱润                                   指       上海复星谱润股权投资企业（有限合伙）
广发信德                                   指       广发信德投资管理有限公司
上海谱润                                   指       上海谱润股权投资企业（有限合伙）
                                                    太阳雨太阳能集团有限公司，原太阳雨太阳能有
太阳雨太阳能、太阳雨集团                   指
                                                    限公司
山东太阳雨                                 指       山东太阳雨太阳能有限公司
辽宁太阳雨                                 指       辽宁太阳雨太阳能有限公司
太阳能研究所                               指       江苏省太阳能研究所有限公司
太阳雨贸易                                 指       连云港太阳雨贸易有限公司
韩国太阳雨                                 指       Sunrain (Korea) Solareast Energy Co.,Ltd
四季沐歌集团                               指       北京四季沐歌太阳能技术集团有限公司
沈阳四季沐歌                               指       四季沐歌（沈阳）太阳能有限公司
洛阳四季沐歌                               指       四季沐歌（洛阳）太阳能有限公司
江苏四季沐歌                               指       江苏四季沐歌太阳能有限公司
连云港四季沐歌                             指       四季沐歌（连云港）太阳能有限公司
四季沐歌工程                               指       北京四季沐歌工程技术有限公司
广东日出东方                               指       广东日出东方空气能有限公司
鹏桑普                                     指       深圳市鹏桑普太阳能股份有限公司
北京田园牧歌                               指       北京田园牧歌文化传媒有限公司
证监会                                     指       中国证券监督管理委员会
交易所、上交所                             指       上海证券交易所
    二、     重大风险提示：
    公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节董事会报告中
关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
                      日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
                              第二节       公司简介
   一、    公司信息
公司的中文名称                          日出东方太阳能股份有限公司
公司的中文名称简称                      日出东方
公司的外文名称                          Jiangsu Sunrain Solar Energy Co.,Ltd
公司的法定代表人                        徐新建
   二、    联系人和联系方式
                                       董事会秘书                        证券事务代表
姓名                          刘伟                                 戴馨
联系地址                      连云港海宁工贸园                     连云港海宁工贸园
电话                          0518-85959992                        0518-85959992
传真                          0518-85807993                        0518-85807993
电子信箱                      [e-mail]                    [e-mail]
   三、    基本情况简介
公司注册地址                                   连云港海宁工贸园
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                   连云港海宁工贸园瀛洲南路 199 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                       http;//www.solareast.com
电子信箱                                       [e-mail]
   四、    信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称           上海证券报、中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
                                     www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点                 公司董事会办公室
   五、    公司股票简况
                                  公司股票简况
      股票种类          股票上市交易所        股票简称                        股票代码
A股                   上海证券交易所    日出东方
   六、    公司报告期内注册变更情况
                         日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
       (一)   基本情况
注册登记日期                                        2012 年 7 月 12 日
注册登记地点                                      江苏省连云港市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码                                      13897232-0
       (二)   公司首次注册情况的相关查询索引
       公司首次注册情况详见公司 2012 年 4 月 24 日公告的《首次公开发行股票招股
意向书》的发行人基本情况。
       (三)   公司上市以来，主营业务的变化情况
       公司上市以来，截至目前，主营业务一直为太阳能热水器、太阳能热利用产品、
太阳能采暖系统、太阳能空调系统、热泵及相关产品的研发、制造、销售及技术服
务；机电设备安装；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。主营业务未发生变
化。
       (四)   公司上市以来,历次控股股东的变更情况
       公司上市以来，截至目前，控股股东为太阳雨控股集团有限公司，控股股东所
持有公司股份及控股地位未发生变化。
       七、   其他有关资料
                                                            致同会计师事务所(特殊普通
                                         名称
                                                            合伙）
公司聘请的会计师事务所
                                                            北京市朝阳区建国门外大街
名称（境内）                          办公地址
                                                            22 号赛特广场 5 层
                                         姓名               涂振连、潘坤
                                         名称               广发证券股份有限公司
                                                            广东省广州市天河区天河北
报告期内履行持续督导职
                                      办公地址              路 183-187 号大都会广场 43
责的保荐机构
                                                            楼
                              签字的保荐代表人姓名               张鹏、林文坛
日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
                                   股票上市当年剩余时间及其
                                   后两个完整会计年度，即 2012
         持续督导的期间
                                   年 5 月 22 日至 2014 年 12 月
                                   31 日
                         日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
                        第三节    会计数据和财务指标摘要
   一、     报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
   (一)     主要会计数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                      本期比上年同
   主要会计数据             2013 年                2012 年                                   2011 年
                                                                        期增减(%)
营业收入                3,088,099,439.44     3,364,793,196.32                -8.22    3,094,996,696.99
归属于上市公司股东
                          307,890,891.45         426,716,910.81             -27.85         369,831,136.07
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益        292,758,439.02         417,283,074.76             -29.84         360,854,788.73
的净利润
经营活动产生的现金
                          308,614,181.22         597,017,049.37             -48.31         383,716,540.16
流量净额
                                                                      本期末比上年
                           2013 年末              2012 年末             同期末增减          2011 年末
                                                                            (%)
归属于上市公司股东
                        3,520,666,387.40     3,496,754,603.40                 0.68    1,182,393,599.30
的净资产
总资产                  4,579,324,205.53     4,565,860,146.57                 0.29    2,014,546,068.02
   (二)     主要财务数据
                                                                      本期比上年同期增
         主要财务指标             2013 年           2012 年                                   2011 年
                                                                            减(%)
基本每股收益（元／股）                   0.77                 1.19                -35.29          1.23
稀释每股收益（元／股）                   0.77                 1.19                -35.29          1.23
扣除非经常性损益后的基本
                                         0.73                 1.16               -37.07           1.21
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                8.89                16.92   减少 8.03 个百分点          35.48
扣除非经常性损益后的加权
                                         8.46                16.55   减少 8.09 给百分点          34.62
平均净资产收益率（%）
   二、     非经常性损益项目和金额
                                                                     单位：元 币种：人民币
  非经常性损益项目            2013 年金额               2012 年金额                  2011 年金额
非流动资产处置损益              -1,873,627.07                -813,897.66                  -941,917.86
                       日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
                               20,784,985.52             20,434,982.32   15,682,774.32
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金
融企业收取的资金占用              186,666.67
费
委托他人投资或管理资
                                3,484,632.07
产的损益
除同公司正常经营业务
相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损                                                       935,194.68
益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产
取得的投资收益
对外委托贷款取得的损
                                2,702,500.00
益
除上述各项之外的其他
                               -6,647,868.88             -5,703,100.47   -4,297,816.13
营业外收入和支出
其他符合非经常性损益
                                  -47,592.77
定义的损益项目
非经常性损益总额               18,589,695.54             13,917,984.19   11,378,235.01
减：所得税影响额                3,457,243.11              4,484,148.14    2,401,887.67
    合计                   15,132,452.43              9,433,836.05    8,976,347.34
                       日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
                             第四节       董事会报告
    一、     董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013 年，国际经济复苏艰难，国内经济下行压力增大，太阳能光热行业经历了
颇为艰难的一年,行业在加速洗牌。传统零售渠道下滑严重，工程市场则在国家及地
方政府的一系列相关政策的扶持和推动之下，继续保持良好的增长势头。截至报告
期末，公司实现营业收入 3,088,099,439.44 元，同比下降 8.22%；实现营业利润
350,782,778.98 元，同比下降 28.43%；实现净利润 307,890,891.45 元，同比下降
27.85%。
    (一)     主营业务分析
    1、    利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位：元 币种:人民币
科目                              本期数                   上年同期数           变动比例（%）
营业收入                              3,088,099,439.44       3,364,793,196.32            -8.22
营业成本                              2,091,578,118.98       2,226,964,899.20            -6.08
销售费用                                542,782,739.09         520,864,488.04             4.21
管理费用                                180,662,279.25         148,251,914.51            21.86
财务费用                                -82,327,108.55         -57,808,255.09            42.41
经营活动产生的现金流量净额              308,614,181.22         597,017,049.37           -48.31
投资活动产生的现金流量净额          -1,551,185,920.28         -227,451,556.51           581.99
筹资活动产生的现金流量净额             -284,000,000.00       1,891,165,046.55         -115.02
研发支出                                 98,859,667.19         111,954,900.00           -11.70
    2、    收入
    (1)    驱动业务收入变化的因素分析
    报告期内，公司一方面通过稳定产能来降低单位成本，同时通过创新，实行信
息化管理，节能降耗，控制成本。销售团队积极拓展市场，适时调整销售战略，扩
大销售量。
    (2)    以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    报告期内，公司主要产品实现销售收入 2,821,964,004.02 元，同比下降 8.51%。
其中工程用太阳能热水器、太阳能热水系统同比增长 23.31%，零售太阳能热水器同
                        日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
比下降 14.63%。
    影响收入变化的主要原因为在国家宏观经济形势下，太阳能热水器的市场总需
求不足。国家宏观的新农村建设与城镇化建设政策处于等待期间，新增建筑量少，
从而产品市场新增需求不足。
    (3)    新产品及新服务的影响分析
    报告期内，公司空气能项目处于前期推广阶段，未来将继续推进空气能项目，
继续拓展空气能产品的市场，不断加强华南市场空气能与太阳能互补应用，提高市
场占有率，使之成为公司业绩一个新的增长点。
    (4) 主要销售客户的情况
客户名称                           营业收入总额（元） 占公司全部营业收入的比例%
第一名                                  15,137,877.45                               0.49%
第二名                                  11,134,692.69                               0.36%
第三名                                   9,654,769.24                               0.31%
第四名                                   9,181,105.83                               0.30%
第五名                                   9,080,872.14                               0.29%
合 计                                   54,189,317.35                               1.75%
    告期内，公司不存在向单个客户销售比例超过 50%的情况。
    3、    成本
    (1)    成本分析表
                                                                                单位:元
分行业情况
                                                                           上年同      本期金额
                                           本期占
             成本构                                                        期占总      较上年同
  分行业                  本期金额         总成本        上年同期金额
             成项目                                                        成本比      期变动比
                                           比例(%)
                                                                           例(%)         例(%)
太阳能热
             原材料   1,773,905,408.14          84.81   1,982,135,618.38    89.01           -10.51
利用行业
             直接人
                        122,955,224.14          5.88      107,077,554.25     4.81            14.83
             工
                         日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
              制造费
                         194,717,486.70           9.31     137,751,726.57          6.19            41.35
              用
分产品情况
                                                                             上年同         本期金额
                                            本期占
              成本构                                                         期占总         较上年同
  分产品                   本期金额         总成本         上年同期金额
              成项目                                                         成本比         期变动比
                                            比例(%)
                                                                             例(%)            例(%)
太阳能热
              原材料   1,773,905,408.14                   1,982,135,618.38        89.01        -10.51
水器
              直接人
                         122,955,224.14           5.88      107,077,554.25         4.81            14.83
              工
              制造费
                         194,717,486.70           9.31      137,751,726.57         6.19            41.35
              用
    (2)     主要供应商情况
    前五名供应商情况
供应商名称                         采购金额（元）              占采购总额的比例
青岛邯钢彩涂板有限责任公司                  227,251,938.38                                12.81%
上海宝钢不锈钢贸易有限公司                  190,693,392.99                                10.75%
山东曜晖太阳能有限公司                      146,479,202.38                                 8.26%
山西太钢不锈钢股份有限公司                    73,400,402.64                                4.14%
万华化学（烟台）销售有限公司（原
                                              62,647,122.76                                3.53%
万华化学集团股份有限公司）
               小计                           700,472,059.2                               39.49%
    4、 费用
     项目         本期金额（元）    上期金额（元）       变动金额（元）      变动比例
   销售费用                                              21,918,251.05    4.21%
                  542,782,739.09    520,864,488.04
   管理费用                                              32,410,364.74    21.86%
                  180,662,279.25    148,251,914.51
   财务费用                                              -24,518,853.46   42.41%
                  -82,327,108.55    -57,808,255.09
    变动原因说明：
    销售费用变化原因主要系公司广告宣传费用增加所致；
    管理费用变化原因主要系人员薪酬增长及研发费用增长所致；
                         日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
       财务费用本期发生额较上期发生额下降 42.41%，主要由于本期募集资金的计
息期间较上年度高出近 5 个月（募集资金于 2012 年 5 月 15 日到账），导致利息收
入大幅增长。
       5、    研发支出
    研发支出情况表
                                                                                单位：元
本期费用化研发支出                                                                98,859,667.19
本期资本化研发支出
研发支出合计                                                                      98,859,667.19
研发支出总额占净资产比例（%）                                                              2.81
研发支出总额占营业收入比例（%）                                                            3.20
       6、 现金流
项目                                  本期数（元）         上期数（元）      变动比例
收到的其他与经营活动有关的现金        113，097,908.52        96,571,195.72   17.11%
支付的其他与经营活动有关的现金        414,217,892.61        378,425,698.03   -6.40%
支付的其他与投资活动有关的现金        0                     150,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金        0                     122,422,351.95
       变动原因说明：
       收到其他与经营活动有关的现金变化较大主要系收到的政府补助款、收到的
利息收入、收到经销商保证金、收到代收经销商购车款增加所致；
       支付的其他与经营活动有关的现金变化原因主要系支付的广告宣传费、管理
费用、销售费用中的其他付现费用、支付的差旅费变化所致；
       7、    其它
       (1)    公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
             报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
       (2)    公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
             报告期内，公司无各类融资、重大资产重组事项。
       (3)    发展战略和经营计划进展说明
    公司的发展战略说明：
                                日出东方太阳能股份有限公司 2013 年年度报告
            公司将紧紧围绕“大光热”战略，以光热业务为基础，以现有品牌、渠道和人
    员为依托，进行相关多元化，为渠道提供有价值的产品和服务、推动多业务的协同
    发展，实现品牌的延伸和企业的健康可持续发展。
            公司经营计划进展说明：
           2013 年，公司围绕战略目标，稳步推进各项事业，强化了太阳雨和四季沐歌两
    个品牌的行业领军品牌地位，对各自的营销网络实施了更加高效的整理和规范，提
    高了行业占有率；积极拓展太阳能采暖、工业应用等工程市场；继续开展太阳能与
    其他多能源结合的技术研发。
           (二)    行业、产品或地区经营情况分析
           1、    主营业务分行业、分产品情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                            毛利      营业收入       营业成本   毛利率比
  分行业             营业收入              营业成本           率      比上年增       比上年增   上年增减
                                                            （％）      减(%)          减(%)      （%）
太阳能热利                                                                                        上升 0.1
                  2,821,964,004.02     1,864,767,526.72      33.92       -16.13        -16.26
用行业                                                                                          个百分点
                                          主营业务分产品情况
                                                            毛利      营业收入       营业成本   毛利率比
  分产品             营业收入              营业成本           率      比上年增       比上年增   上年增减
                                                            （％）      减(%)          减(%)      （%）
零售太阳能                                                                                      上升 0.43
                  2,208,544,017.65     1,427,048,525.11      35.39       -14.63        -15.18
热水器                                                                                          个百分点
工程太阳能                                                                                        下降 2.5
                    358,665,903.90       249,955,406.58      30.31           10.98      15.12
热水器                                                                                          个百分点
太阳能热水                                                                                      下降 4.75
                    254,754,082.47       187,763,595.03      26.30           46.16      56.23
工程系统                                                                                        个百分点
           报告期内，公司通过持续加大品牌建设、营销渠道建设的力度，根据市场需求
    调整产品结构，行业优势地位不断得到巩固和加强，市场占有率逐年提高，工程业
    务收入持续增长。