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吉翔股份:吉翔股份2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-30

公司代码:603399 公司简称:吉翔股份

锦州吉翔钼业股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李立、主管会计工作负责人李克勤及会计机构负责人(会计主管人员)江张生声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2020年度出现亏损,为保证公司持续健康发展及股东的长远利益,根据《公司章程》的相关规定,公司2020年度拟不向股东分配利润,也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“(四)可能面对的风险”的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 39

第七节 优先股相关情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 48

第九节 公司治理 ...... 54

第十节 公司债券相关情况 ...... 56

第十一节 财务报告 ...... 57

第十二节 备查文件目录 ...... 185

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
吉翔股份、本公司、公司锦州吉翔钼业股份有限公司
宁波炬泰宁波炬泰投资管理有限公司
新华龙大有辽宁新华龙大有钼业有限公司,本公司全资子公司
吉林新华龙吉林新华龙钼业有限公司,本公司全资子公司
西沙德盖乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司,本公司全资子公司
霍尔果斯吉翔剧坊霍尔果斯吉翔剧坊影视传媒有限公司,原霍尔果斯吉翔影坊影 视传媒有限公司,本公司全资子公司
酷卜投资酷卜投资有限公司,本公司全资子公司
卜尔网络上海卜尔网络科技有限公司,本公司全资子公司
北京吉翔天佑北京吉翔天佑影业有限公司,本公司控股子公司,出资比例51%
霍尔果斯贰零壹陆霍尔果斯贰零壹陆影视传媒有限公司,原本公司控股子公司, 出资比例51%
上海吉翔剧坊上海吉翔剧坊影视制作有限公司,本公司全资子公司
上海吉翔星坊上海吉翔星坊文化传播有限公司,本公司全资子公司
杉杉控股杉杉控股有限公司
杉杉股份宁波杉杉股份有限公司
立信会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
广电总局国家广播电视总局
公司的中文名称锦州吉翔钼业股份有限公司
公司的中文简称吉翔股份
公司的外文名称JINZHOU JIXIANG MOLYBDENUM CO.,LTD
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人李立
董事会秘书证券事务代表
姓名张韬王伟超
联系地址辽宁省凌海市大有乡双庙农场上海市虹口区东大名路558号
电话0416-5086125021-65101150
传真0416-5086125021-65101150*8015
电子信箱xhldsh@163.comwangweichao@geeimage.com

三、 基本情况简介

公司注册地址辽宁省凌海市大有乡双庙农场
公司注册地址的邮政编码121209
公司办公地址辽宁省凌海市大有乡双庙农场
公司办公地址的邮政编码121209
公司网址http://www.geeimage.com/
电子信箱xhldsh@163.com
公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司投资证券部
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所吉翔股份603399新华龙
公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市朝阳区安定路5号院7号楼中海国际 中心A座18层
签字会计师姓名王首一、安行
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入2,290,284,503.842,854,919,439.39-19.783,730,381,317.89
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入2,244,593,740.96///
归属于上市公司股东的净利润-262,791,599.88-225,614,784.75不适用190,665,329.84
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-269,870,117.48-241,783,390.35不适用7,383,770.38
经营活动产生的现金流量净额-439,740,525.75505,568,578.13-186.98116,652,812.33
投资活动产生的现金-33,497,228.6674,997,236.48-405,337,938.06
流量净额144.66
筹资活动产生的现金流量净额380,096,692.47-455,272,096.93不适用-430,588,562.16
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产1,904,539,569.602,156,610,641.76-11.692,376,410,047.20
总资产2,963,790,283.453,329,694,918.80-10.994,117,939,917.57
总股本510,523,649546,750,649-6.63546,750,649
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)-0.48-0.41不适用0.35
稀释每股收益(元/股)-0.48-0.41不适用0.35
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.49-0.44不适用0.01
加权平均净资产收益率(%)-12.98-10.01减少2.97个百分点8.45
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-13.33-10.73减少2.60个百分点0.33
第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入461,028,675.93616,491,171.78576,055,212.77636,709,443.36
归属于上市公司股东的净利润-23,829,777.04-97,127,073.82-29,311,806.77-112,522,942.25
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-29,917,001.65-97,039,721.95-32,205,794.80-110,707,599.08
经营活动产生的现金流量净额-118,048,879.1758,134,137.56-225,273,882.76-154,551,901.38
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益6,598,879.68-87,343.61-2,516,833.66
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外6,779,888.5425,527,358.2944,452,074.81
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益1,098,083.79
委托他人投资或管理资产的损益20,386.51
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益12,214,140.55
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益833.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,396,229.43-4,722,395.95193,630,759.11
其他符合非经常性损益定义的4,818.08
损益项目
少数股东权益影响额-608,911.06
所得税影响额-1,908,839.27-3,961,321.90-65,596,665.14
合计7,078,517.6016,168,605.60183,281,559.46
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
应收账款融资332,213,670.46287,575,724.16-44,637,946.30
合计332,213,670.46287,575,724.16-44,637,946.30

公司生产主要原材料为钼精矿,采取“统一计划、集中采购”的采购模式,采购工作的内部流程如下:企管部根据销售订单安排生产计划,结合库存实际情况下达采购计划,采购部根据采购计划要求,与供货单位签订钼精矿供货合同。

(2)生产模式

产品生产的内部组织活动如下:根据销售部门签订的订单,由企管部下达具体生产任务,各生产单位负责落实生产。质量管理部负责整个生产过程的质量监督工作,保证产品质量。

(3)销售模式

公司产品销售采用“生产厂—最终用户”的直销模式和“生产厂—经销商/代理商—最终用户”的经销模式相结合的方式,其中以直销模式为主。公司主要客户为国内大型钢铁企业。销售定价采取市场定价方式。根据市场价格信息和公司生产成本等信息最终确定产品的销售定价,由销售中心负责客户投标或价格谈判。

(4)贸易业务

公司贸易业务划分为国内贸易业务、转口贸易业务和出口贸易业务。

①国内贸易业务

“以销定产”为主的经营模式使得公司并无过多额外原材料及产成品存货库存,当客户出现短期较为急迫的采购需求时,公司正常的生产能力难以及时满足。为维持客户关系,完成短期大额订单,巩固和提升市场占有率,公司从市场上采购部分产品履行合同。

②转口贸易业务

转口贸易是公司与国外供应商签订采购合同,将进口货物先储存在保税区仓库内,然后再转销至其他国家的业务,该业务不涉及实际进出口。当国内价格高于国际价格,公司则选择从国外进口原材料;当国内价格低于国际价格,则公司会选择向国外出口钼产品;当国内价格和国际价格相当,则公司将进行转口贸易。上述价格比较时要考虑税收、运费等各种交易成本。

③出口贸易业务

出口贸易是公司将在国内采购或国外进口的产品对外销售至其他国家的业务。当国内价格低于国际价格或在产品进口后国际价格大幅上升时,公司会选择出口贸易。当将国内采购的产品出口至其他国家,只涉及出口;当将国外进口的产品复出口时,涉及进口和出口。与转口贸易类似,上述价格比较时要考虑税收、运费等各种交易成本。

2.影视业务

(1)采购模式

公司影视业务(包含电视剧、电影)所发生的采购主要包括购买剧本创作劳务、购买演职人员劳务;购买或租赁摄制耗材、道具、服装、化妆用品、专用设施、设备和场景等。所有采购均按照公司影视业务部门提供的投资预算执行,并以经公司确认的项目份额出资。

(2)生产模式

影视业务以剧组为生产单位,主要通过联合投资摄制(根据项目立项主体分为执行制片方或者非执行制片方)或独立制作的方式进行影视剧的投资拍摄工作,在项目取得广电总局颁发的《电视剧发行许可证》或者国家电影局颁发的《电影片公映许可证》后,完成影视项目发行与销售。并根据投资协议约定的比例对影视剧作品的收益进行分配。

(3)销售模式

①电视剧销售

电视剧业务的下游行业机构包括电视台、网络新媒体平台与音像出版社等媒体机构,其中电视台和网络新媒体平台是电视剧最主要的播放平台,也是电视剧制片方最重要的客户,制片方的收入绝大部分来源于对电视台和网络新媒体的发行销售收入,除此外还包括广告植入、海外发行销售收入等。一般来说,电视剧的定价基础是单集售价,发行收入以合同约定的单集售价乘以集数后计算得出。

②电影销售

公司通过电影发行公司委托各院线公司统一安排和管理其影片在各电影院的放映工作。电影制片方、发行公司、院线公司和影院按照约定的比例对影片票房收入进行分配。电影总票房扣除在线票务服务费、电影基金及税费、院线及影院分账及发行代理费后,制片方一般可分得总票房的32%-35%左右,公司按照约定投资分成比例获得相应比例的票房收入。此外,随着互联网等新

媒体的快速发展,影片非院线渠道收入稳步上升,主要包括广告植入、网络版权、电视播映权、音像版权的转让以及衍生品授权等。

(三)行业情况

1、钼产品业务

2020年国内钼市行情整体波动较大,钼价经历了暴涨、急速下跌、盘整、小幅上扬的四个过程,即先是受疫情影响,物流运输阻力较大,钼价急速上调,后因国际市场表现不佳,进口原料增多,钼价大幅下调,然后随着海外制造业逐渐复苏,钼市场盘整了一段时间,最后受2021年全球发展预期向好支持,钼价以小幅上涨收官。

2、影视业务

受到新冠疫情的影响,2020年的影视行业发生了较大的波动。影视剧的开机和拍摄进度遭到推迟,同时影院在上半年也无法恢复营业,致使影视行业的线下业务受到较大损失。与之对应的则是以爱奇艺、优酷、腾讯视频为首的网络视频平台,在疫情期间的订阅会员规模及服务收入都显著增长,原本将在2020年新年上映的贺岁电影《囧妈》被字节跳动以6.3亿元的价格买断网络播放权。纯网剧及网络电影的数量的增加证明网络视频平台有进一步大力发展的趋势。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)钼产品方面

公司钼业竞争力主要来源于通过多年打造的规模生产及多元化销售渠道优势。公司主要从事钼炉料等钼系列产品的生产、加工、销售业务,是一家国内大型钼业企业。

1、行业地位优势

目前,国内钼行业的下游市场主要是钢铁企业,主要需求是钼铁。公司作为国内大型钼业企业,主要产品也为钼铁,位居国内第一方阵。

2、生产技术优势

公司拥有辽宁省省级企业技术中心,并汇聚了一批具有丰富实践经验,长期从事钼系列产品开发的专业技术人员。经过多年的研发和实践经验积累,公司已经取得多项专利权,并在钼精矿焙烧、钼铁冶炼等生产过程中总结出一整套国内先进的工艺技术,形成了原料要求低、产品质量稳定、热能利用率高的节约型生产模式。

3、管理团队优势

我国钼加工企业众多,市场竞争激烈,在钼产品价格波动较大的情况下,管理人员的市场判断能力、与上下游客户长期积累的良好信誉以及稳定的客户关系对钼行业企业来说尤为重要。公司管理团队成员大多拥有十年以上的行业经验,并始终保持稳定、紧密的合作关系,管理团队对钼行业市场的供需变动有着深刻的认识和理解,这使得公司能够在激烈的市场竞争中不断成长和壮大。

4、品牌优势

经过多年的积累,在国内钼行业“N.C.D”品牌已经具有了较高的市场知名度,“N.C.D”商标被辽宁省工商行政管理局认定为辽宁省著名商标,公司的主要客户为国内信誉良好的大中型钢铁企业,客户资源稳定。

(二)影视方面

公司自2016年起,在影视方面持续投入,业务核心管理团队以及组织架构已逐步成型。核心管理团队成员凭借10多年在影视行业的沉淀和积累,通过自制拍摄、联合摄制、协作摄制、参投等方式,迅速切入影视内容市场,为公司未来全面转型奠定坚实基础。

1、管理团队优势

优秀的团队和科学的管理体系是公司影视业务长期发展、维持核心竞争力的重要保障。公司经营管理团队和制片人,具有多年影视行业经验。

2、优质的内容研发、制作能力

公司目前的内容研发骨干,具备剧本改编、创作经验。

3、产业链资源优势

公司通过与合作伙伴的合作,整合影视业务产业链上下游,覆盖产业链前端的题材发掘、剧本创作以及编剧策划、质量把控。

(三)内控升级优势

公司不断提升、优化内控管理水平,建立和完善公司的组织结构和内部治理,形成科学的决策、执行和监督机制,不断提高公司的经营效率和效果,提升整体运营和管理水平,稳步推动公司进行战略转型。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内,公司实现营业收入229,028.45万元,较上年同期减少56,463.49万元,降幅

19.78%;归属于母公司股东净亏损26,279.16万元,亏损较上年同期增加3,717.68万元。

1、钼产品业务

公司报告期内钼业务实现收入221,043.85万元,较上年增长4.41%。

2020全年国内钼产品价格波动较为明显。自春节后,因疫情引起的企业减停产、物流中断,钼铁价格大幅攀升,而后回归基本面供需失衡,同时海外因疫情爆发需求下降明显,海外原料源源不断冲击国内市场,价格便开始一路走跌。三季度初钼市延续二季度末行情阴跌不止,而后由于国内需求表现抢眼,支撑起了全球钼市,钼市价格迎来反弹,价格逐步企稳反弹向上。临近年底,海外复工复产增加,国内外共振,价格高位震荡。

报告期内,国际钼市对价格的主导作用明显增强,自3月开始,由于今年全球疫情的大爆发,海外需求多面临停滞情况,而国内疫情逐步得到控制,经济生产恢复的较好,原料出口目标多朝向国内,故为了打开国内市场,价格一直呈现领跌情况。进入四季度,由于欧洲生产复工,急需进行原料采购,国际市场现货一度呈现紧张情况,国际钼市不跌反涨,从而对国内钼市起到一个正向作用。

面对如此的国内、国际市场环境,公司顶住了疫情冲击的压力,始终坚持实施"以效益为中心"的发展思路,稳定公司钼炉料相关产品的质量,大力推进节能降耗,保持了公司产品的市场竞争能力。

2、影视业务

公司报告期影视业务实现收入7,984.60万元,同比减少64,469.26万元,下降88.98%。影视业务占公司主营业务收入比重为3.49%,同比下降22.01个百分点。主要是由于报告期初处置影视控股子公司霍尔果斯贰零壹陆,以及报告期内受疫情及市场不景气影响,减少影视投资所致。业务毛利3,334.39万元,同比减少3,555.37万元,下降51.60%%。毛利率41.76%,同比上升32.25个百分点。

2020年,公司电影作品《战舰灰狗号》在北美上映,并有多部电视剧在卫视平台二、三轮播出,电视剧《大宋宫词》已于2021年3月在全网上线。公司电视剧《勇敢的心2》待播,《你好生活》、《撒野》目前均在筹备阶段。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入229,028.45万元,同比下降19.78%,实现归属于母公司净利润-26,279.16万元,较上年亏损增加3,717.68万元,扣除非经常性损益项目后归属于母公司净利润为-26,987.01万元,较上年亏损增加2,808.67万元,截止报告期末,公司资产总额296,379.03万元,较年初下降10.99%,归属于上市公司普通股股东的净资产190,453.96万元,较年初下降

11.69%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2,290,284,503.842,854,919,439.39-19.78
营业成本2,186,633,833.202,699,676,092.44-19.00
税金及附加20,482,721.0034,146,395.90-40.01
销售费用14,257,740.1621,117,641.90-32.48
管理费用78,924,592.61111,084,987.20-28.95
研发费用1,549,389.681,035,184.8349.67
财务费用26,472,992.5753,120,062.79-50.16
其他收益1,242,558.231,336,388.17-7.02
投资收益6,908,343.1719,110.3836,049.69
公允价值变动收益0.002,109.45-100.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-132,276,526.82-18,907,494.05不适用
资产减值损失(损失以“-”号填列)-144,622,329.89-160,764,615.24-10.04
资产处置收益(损失以“-”号填列)-304,645.41-87,343.61不适用
营业外收入6,179,708.3324,894,193.62-75.18
营业外支出4,669,667.645,425,619.45-13.93
所得税费用-41,733,036.284,236,155.31-1,085.16
少数股东损益-1,054,689.25-2,815,566.96-62.54
经营活动产生的现金流量净额-439,740,525.75505,568,578.13-186.98
投资活动产生的现金流量净额-33,497,228.6674,997,236.48-144.66
筹资活动产生的现金流量净额380,096,692.47-455,272,096.93-183.49
主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
钼业务2,198,638,454.912,128,351,022.313.203.864.81减少0.88个百分点
影视业务79,845,990.7146,502,305.4741.76-88.98-92.91增加32.25个百分点
合计2,278,484,445.622,174,853,327.784.55-19.82-19.04减少0.91个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减营业成本比上年增减毛利率比上年增减
(%)(%)(%)
钼炉料2,110,209,549.152,040,281,195.093.333.844.59减少0.70个百分点
钼金属-100.00-100.00不适用
其他88,428,905.7688,069,827.220.418.9315.47减少5.64个百分点
电视剧79,845,990.7146,452,949.0541.82-88.41-92.52增加31.93个百分点
电影-100.00-100.00不适用
艺人经纪49,356.42-100.00-99.04减少32.59个百分点
合计2,278,484,445.622,174,853,327.784.56-19.82-19.04增加4.56个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
炉料 -北方区787,077,631.44762,063,033.723.1915.7818.25减少2.02个百分点
炉料 -南方区601,315,604.98582,448,265.813.1513.6516.89减少2.68个百分点
炉料 -华东区484,718,590.25473,556,885.342.32-29.42-29.16减少0.36个百分点
炉料 -转口贸易325,526,628.24310,282,837.444.6865.1259.44增加3.39个百分点
炉料-出口业务-100.00-100.00不适用
影视业务 -不分地区79,845,990.7146,502,305.4741.76-88.98-92.91增加32.25个百分点

(1)国内业务:国内业务包括自产业务和国内贸易业务。

①自产业务:自产业务实现收入180,638.75万元,收入同比上年增长1.80%,毛利率同比下降1.72个百分点,业务毛利同比减少2,950.20万元;报告期内自产业务收入主要来源于钼炉料产品,而钼铁销售收入又占钼炉料销售收入的98.58%,钼铁销售收入、毛利及毛利率的变动因素决定了自产业务收入、毛利及毛利率的变动趋势。2020年受整体经济环境及疫情影响,钼业务市场上半年出现较大幅度的快速涨跌走势,虽然钼铁全年国内销售量较上年同期增长了18.19%,但钼铁价格同其主要原材料钼精矿的价格更多时间点出现了价格倒挂的情况,从而使得全年利润空间缩小,进而导致公司自产业务收入小幅上升而毛利下降;

②贸易业务:公司通常根据国内市场及下游客户的不同需求,开展国内贸易业务。2020年公司将原国内贸易业务的主要品种钒铁转为自产业务为主,减少了钒铁的贸易量,致使报告期内国内贸易业务整体收入、毛利较上期均有所下降。

(2)转口贸易业务:2020年钼产品国际市场表现抢眼,使得报告期内转口贸易业务量大幅上升,收入、毛利率均呈不同幅度的增长。

(3)出口业务:2020年受国际疫情影响,出口业务受阻,公司未实现出口业务。

2、影视业务

公司报告期影视业务实现收入7,984.60万元,同比减少64,469.26万元,下降88.98%。影视业务占公司主营业务收入比重为3.50%,同比下降22个百分点。主要是由于报告期初处置影视控股子公司霍尔果斯贰零壹陆,以及报告期内受疫情及市场不景气影响,减少影视投资所致。影视业务毛利3,334.37万元,同比减少3,555.39万元,下降51.60%。毛利率41.76%,同比上升32.25个百分点。

II.分产品情况说明

1、钼业务分产品情况分析

(1)报告期,公司钼炉料业务实现收入211,020.95万元,较上年增长3.84%,毛利率下降

0.70个百分点。钼炉料销售收入中钼铁占87.18%,钼铁销售收入、毛利及毛利率的变动因素决定了钼炉料业务收入、毛利及毛利率的变动趋势。2020年公司由于下游需求增强,钼铁销售量较上年同期增长17.99%,但利润空间下降,导致公司钼铁收入小幅增长但毛利降低,进而导致钼炉料业务收入增长但毛利率下降;

(2)报告期,公司未开展钼金属业务;

(3)公司其他金属合金业务实现收入8,842.89万元,较上年增加8.93%,毛利率下降5.64个百分点,虽然销售数量有所增加,但销售单价下降,利润空间减少,导致其他金属合金收入增加但毛利率降低。

2、影视业务分产品情况分析

公司报告期影视业务收入全部为电视剧产品,未开展艺人经纪业务,在库电影产品尚未确认收入。

III.分地区情况说明

1、钼业务分地区情况分析

国内销售方面:报告期较上年同期,北方区和南方区销售收入均有所增长,华东区销售收入有所下降。毛利率方面,北方区和南方区较上年有所下降。公司综合考虑各钢厂招标以及市场、生产各方面情况,确认与各钢厂的投标量,销售的各区域分布各报告期会有所变化。

国外销售方面:报告期,钼产品国际市场表现抢眼,公司转口业务量增幅较大,利润空间增大。同时受疫情影响,国内价格普遍高于国际价格,公司未开展出口业务。

2、分地区情况分析不适用于影视业务。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减销售量比上年增减库存量比上年增减
(%)(%)(%)
焙烧钼精矿33,271.6859,185.2711,300.00216.2327.63322.01
钼铁20,300.94019,919.5941,271.24615.6511.6142.85
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
钼业务直接材料费1,695,544,065.3879.231,646,480,255.1580.552.98
钼业务动力费16,044,492.780.7516,134,964.450.79-0.56
钼业务人工费8,614,702.580.408,448,434.870.411.97
钼业务制造费用33,212,315.541.5546,911,841.652.30-29.20
钼业务贸易采购及物流成本386,715,951.4518.07326,059,581.6615.9518.60
钼业务钼业务小计2,140,131,527.7397.872,044,035,077.7875.714.70
影视业务采购成本14,922,864.952.28-100.00
影视业务剧本费61,627.700.1331,408,024.514.79-99.80
影视业务导演费38,203,245.545.83-100.00
影视业务演员费101,305,795.3715.45-100.00
影视业务制片费166,622,442.0925.41-100.00
影视业务宣发费55,144,844.338.41-100.00
影视业务联合投资成本46,391,321.3599.76242,916,336.8437.05-80.90
影视业务艺人经纪业务成本49,356.420.115,117,461.030.78-99.04
影视业务影视业务小计46,502,305.472.13655,641,014.6624.29-92.91
营业成本合计2,186,633,833.20100.002,699,676,092.44100.00-19.00
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
钼业炉料直接材料费1,695,544,065.3896.701,646,480,255.1595.842.98
钼业炉料动力费16,044,492.780.9216,134,964.450.94-0.56
钼业炉料人工费8,614,702.580.498,448,434.870.491.97
钼业炉料制造费用33,212,315.541.8946,911,841.652.73-29.20
钼业炉料炉料小计1,753,415,576.2880.191,717,975,496.1263.642.06
钼业贸易贸易采购及物流成本386,715,951.4517.69326,059,581.6612.0818.60
电视剧制作采购成本14,922,864.952.40
电视剧制作剧本费31,408,024.515.06
电视剧制作导演费38,203,245.546.15
电视剧制作演员费101,305,795.416.32
电视剧制作制片费166,622,442.126.84
电视剧制作宣发费55,144,844.338.88
电视剧制作联合投资成本46,391,321.35100.00213,207,547.7834.34-78.24
电视剧制作电视剧制作小计46,391,321.352.12620,814,764.5723.00-92.53
电影发行联合投资成本61,627.7029,708,789.061.10-99.79
艺人经纪经纪服务成本49,356.425,117,461.030.19-99.04

(3)影视业务成本变动分析:

报告期内,公司影视业务成本大幅减少主要系处置影视控股子公司霍尔果斯贰零壹陆,以及报告期内受疫情及市场不景气影响,减少影视投资所致。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额67,538.65万元,占年度销售总额29.49%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额75,644.66万元,占年度采购总额32.23%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元

费用项目本期数上年同期数变动比例(%)同比发生重大变动的主要驱动因素
销售费用14,257,740.1621,117,641.90-32.48主要系报告期内处置影视控股子公司导致合并范围减少所致
管理费用78,924,592.61111,084,987.20-28.95主要系报告期初处置控股子公司导致合并范围减少所致
研发费用1,549,389.681,035,184.8349.67主要是由于公司报告期内增加研发人员薪酬所致
财务费用27,098,259.8653,120,062.79-48.99主要系报告期处置影视控股子公司股权导致合并范围减少以及子公司霍尔果斯吉翔剧坊短期借款融资额度较上年同期减少导致利息费用较上年同期大幅减少所致
所得税费用-41,733,036.284,236,155.31-1,085.16主要系报告期亏损增加所致
本期费用化研发投入1,549,389.68
本期资本化研发投入
研发投入合计1,549,389.68
研发投入总额占营业收入比例(%)0.07%
公司研发人员的数量16
研发人员数量占公司总人数的比例(%)5.86%
研发投入资本化的比重(%)

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

(1)报告期经营活动产生的现金流量净额为-43,974.05万元,同比减少94,530.91万元,减少186.98%,主要原因是:由于公司钼业板块报告期末存货较年初大幅增加,且报告期内增加了原材料进口采购量,而进口结算环节周期较长,预付款较年初亦有较大幅度增加,使得经营现金流出有较大幅度增加,从而导致报告期钼业经营活动现金流由正转负且大幅减少;影视版块经营活动现金流减少主要系公司影视业务缩减导致回款较上年同期大幅减少所致。

(2)报告期投资活动产生的现金流量净额为-3,349.72万元,同比减少10,849.45万元,减少144.66%。主要原因是:1)上年同期收回预付股权转让款9,600.00万元;2)报告期处置影视控股子公司股权收到的现金净额-2,481.26万元。

(3)报告期筹资活动产生的现金流量净额为38,009.67万元,同比增加83,536.88万元,增加183.94%。主要原因是:1)短期借款融资流入较上年增加6.51亿元;2)股份回购较上年同期流出减少1.83亿元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金269,244,682.249.08319,679,625.579.60-15.78
应收票据39,200,000.001.3220,316,979.970.6192.94主要系报告期内商业承兑汇票贴现未到期的票据金额增加所致
应收账款482,951,988.9816.30814,557,567.8524.46-40.71主要系影视业务回款以及处置影视控股子公司股权导致合并范围减少所致
应收款项融资287,575,724.169.70332,213,670.469.98-13.44
预付款项136,438,152.244.60146,814,388.574.41-7.07
其他应收款36,101,264.121.2225,991,106.320.7838.90主要系影视项目终止将预付制片款转入本科目核算所致
存货641,087,372.6021.63641,008,965.5919.250.01
合同资产12,501,993.120.42不适用主要系执行新收入准则将公司已履行履约
义务应收客户对价列入该项目所致
其他流动资产52,044,822.101.7614,949,259.100.45248.14主要系子公司新华龙大有期末存货大幅上升,待抵扣增值税进项税额增加所致
长期应收款99,500,000.003.36不适用主要系报告期处置影视控股子公司股权后形成的债权
固定资产278,895,501.609.41313,548,187.489.42-11.05
在建工程7,365,875.560.251,113,241.360.03561.66主要系报告期内子公司新华龙大有新增焙烧车间技术改造所致
无形资产368,983,354.2812.45468,906,232.6914.08-21.31
长期待摊费用169,040,570.605.70187,874,105.475.64-10.02
递延所得税资产82,858,981.852.8042,721,588.371.2893.95主要系报告期内公司资产减值准备及可抵扣亏损确认递延所得税资产增加所致
短期借款861,917,878.2429.08522,614,433.3815.7064.92主要系报告期内公司大幅增加票据质押外币借款额度同时提高了抵押、保证及商承贴现借款额度所致
应付票据23,403,616.360.7951,955,403.001.56-54.95主要系报告期内公司开具应付票据付款减少所致
应付账款52,415,012.611.77175,066,269.545.26-70.06主要系影视业务回款结算分账以及处置影视控股子公司股权导致合并范围减少所致
预收款项132,978,061.983.99-100.00主要系执行新收入准则列报要求调整至合同负债科目所致
合同负债36,934,346.011.25不适用主要系执行新收入准则将公司尚未完成履行履约义务但收到客户的款项列入本项目,上年期末数列在预收款项科目中,报告期末较上年期末减少72.23%,主要系报告期处置影视控股子公司股权后相应合同负债减少所致
应付职工薪酬5,225,603.540.186,346,900.700.19-17.67
应交税费5,292,720.680.1817,920,851.040.54-70.47主要系报告期末公司应交增值税和应交所
得税较上期末减少所致
其他应付款26,510,925.930.89190,802,910.905.73-86.11主要系报告期内限制性股票回购义务应付款减少所致
一年内到期的非流动负债13,453,945.040.45不适用主要系应付融资租赁款重分类至该科目,报告期末较上期末减少55.65%系报告期分期偿还所致
长期应付款30,334,839.710.91-100.00主要系重分类至一年内到期的非流动负债所致,
预计负债4,302,941.010.154,073,171.950.125.64
递延收益22,429,804.340.7625,293,574.460.76-11.32
递延所得税负债4,492,953.140.154,556,093.970.14-1.39
股本510,523,649.0017.23546,750,649.0016.42-6.63
资本公积1,410,343,232.3947.591,726,497,951.1651.85-18.31
减:库存股26,047,397.000.88389,345,643.6411.69-93.31主要系报告期回购限制性股票所致
专项储备82,888,604.652.8083,084,604.802.50-0.24
盈余公积73,926,920.972.4973,926,920.972.22
未分配利润-147,095,440.41-4.96115,696,159.473.47-227.14主要系报告期亏损所致
少数股东权益-575,752.23-0.0211,141,766.410.33-105.17主要系处置影视控股子公司股权导致合并范围减少所致

有色金属行业经营性信息分析1 矿石原材料的成本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

矿石原材料类型及来源原材料总成本占比(%)原材料总成本比上年增减(%)
自有矿山60,408,998.72100.0016.33
国内采购
境外采购
合计60,408,998.72/16.33
矿山名称主要品种资源量储量品位年产量资源剩余可开采年限许可证/采矿权有效期
内蒙古乌拉特前旗沙德盖苏木西沙德盖钼矿钼矿石83,917.07吨6407.47万吨0.114%300万吨192022/4/9

单位:万元

子公司全称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
辽宁新华龙大有钼业有限公司钼冶炼加工50,000.00162,006.8246,815.38221,043.85-4,660.35-3,748.09
乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司钼矿采选27,800.0046,225.9229,336.5112,817.92-2,218.68-2,405.71
吉林新华龙钼业有限公司矿产品、炉料的购销2,000.002,040.542,028.84-285.82-285.82
霍尔果斯吉翔剧坊影视传媒有限公司影视投资、制作及发行10,000.0040,361.249,025.107,984.60-4,620.73-4,660.09
上海吉翔剧坊影视制作有限公司影视投资、制作及发行300.0020.65-516.25-208.98-301.32
上海吉翔星坊文化传播有限公司演出经纪300.0069.6869.68-28.35-68.61
北京吉翔天佑影业有限公司影视投资、制作及发行500.001,805.96-117.50-84.42-215.24

为进一步提高钼行业生产水平,促进产业结构优化升级,我国政府推出了一系列政策淘汰落后产能,推动产业结构调整和升级,增强产业竞争力。这些政策的实施,将进一步提高钼行业的产业集中度,许多中小型钼采矿和加工企业将被淘汰或被收购,优势企业将进一步做大做强。

②生产工艺水平进一步提高

为了提高我国钼产品的竞争力,满足新领域的应用要求,国内钼企业需要进一步加大研发投入力度,不断提高生产工艺水平,提高产品质量。

③环保要求日趋严格

为控制采矿和冶炼行业对环境造成的不利影响,我国政府颁布了一系列法律法规,加大环境保护力度,并已就土地复垦、重新造林、排放控制,以及生产、处理、存放、运输及处置废弃物等方面订立了较为严格的环保标准。在我国日趋严格的环保体制下,只有重视技术发展和遵守环保标准的钼业企业才有进一步发展的空间。

2、影视行业

(一)行业格局

2020年,受到新冠疫情的影响,影视行业发生了不小的波动。影视剧的开机和拍摄进度遭到推迟,同时影院在上半年也无法恢复营业,致使影视行业的线下业务受到较大损失。与之对应的则是以爱奇艺、优酷、腾讯视频为首的网络视频平台迅速崛起,市场化竞争加剧,精品化成为主流。在此趋势下,制作方不断洗牌,制作理念从“以量取胜”转向“以质取胜”。未来电视剧网剧行业供给侧改革将持续。随着政府管理部门的重视和政策的日益完善,特别是在“网上网下统一标准”、网剧备案登记制等规定的规范管理下,网络剧、网络大电影、网络综艺节目等新媒体内容在数量不断增加的同时,影响力不断加大,内容品质显著提升,头部效应明显。网络内容产品已成功撕下原来的粗制滥造、以数量抢占市场的标签,涌现出一批具有较强艺术感染力的内容,成为网络文艺的主导力量。独播、付费已经成为优质网络内容的主要盈利形态。

受疫情影响,2020年全国制作发行电视剧202部、7476集,制作发行部数同比下降20.47%,制作影视剧类电视节目时间9.54万小时,同比下降20.70%。与之相对应的,2020年全国互联网音视频节目增量2.2亿小时,其中获得上线备案号重点网络电影745部、网络剧211部、网络动画片112部、网络纪录片25部、网络综艺251部。

(二)行业趋势

随着影视产业不断发展,影视剧集的制片标准不断提高,制作精良、情节饱满、立意深刻的剧集数量和占比不断提升。同时,在规范税收、限制明星天价片酬的大环境背景下,影视剧制片成本结构逐步向成熟市场靠近,剧本、服化道、摄制、后期和特效等成本占比上升,演员片酬占比不断下降,也为剧集质量的提升提供了有利条件。在内容精品化、头部化趋势下,作品质量成为更重要的考核标准,市场结构在不断优化调整。

同时,随着互联网经济的不断发展,消费者获取文化娱乐内容的渠道已经从以传统的电视台渠道为主转向以新媒体渠道为主。影视与互联网产业加速融合,中国影视制作业在投资模式、营销模式上跨入新的时代,电视台已经不再是电视剧的唯一播出渠道,电视剧网台同步甚至先网后台成为主流。互联网用户的年龄主要为年轻人,电视剧也向年轻人更为喜爱的爱情、奇幻、漫画、网络小说改编等题材靠拢。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

2021年公司将在钼业稳固发展的基础上,继续推进电视剧业务。钼业业务方面,公司继续坚持实施"以效益为中心"的发展思路,稳定各项产品质量,节能降耗,增加产品的市场竞争能力。影视板块上,公司将集中于提升项目风控管理水平,稳定电视剧作品质量。同时,公司也在积极寻找新的利润增长点。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年公司计划采取稳健经营的策略,聚焦于提升钼产品及电视剧产品的质量。

1、钼行业

(1)深入推动管理变革,激发企业发展活力

继续推进和完善管理体系改革,进一步激发企业发展活力。继续优化公司治理结构,充分调动各方面的积极性和创造性,不断完善决策科学、执行有力、监督到位、规范高效的管理体系。提升运营管理水平,提高生产运营效率。

(2)大力提升财务、资产管理水平,提高资本效率

继续倡导“企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心”的管理思想。全面强化公司资产管理,控制库存,盘活呆滞资产。不断优化资产结构,提高资产效益。

(3)坚持创新发展理念,提升技术和管理能力

坚持走创新发展之路,坚持以关键技术突破和成果转化为重点的技术创新,在制度和实践上为创新搭建平台,形成鼓励创新的氛围。

(4)高度重视安全环保,坚持依法合规经营

公司安全环保工作持续保持高压态势,持续推进安全标准化、职业健康安全管理体系和生态文明绿色工厂建设,实现环境秩序治理常态化。强化责任落实,加大考核奖罚,与公司经济责任制挂钩。

2、影视行业

2021年,公司聚焦于电视剧业务,致力于提高现有产品的制作质量。同时,公司将继续提升管理与业务水平,加强项目的风险控制,完善前中后台的业务组织架构。

公司筹备及拍摄的电视剧及电影进度如下:

电视剧

序号项目名称项目类型项目进度开机时间预计上映时间主创人员
1大宋宫词古装历史已上映2018年5月2021年3月编剧:张永琛、赵小鹏、唐蓉; 导演:李少红; 主演:刘涛、周渝民
2你好生活当代律政剧本开发编剧:赵冬苓; 导演:谭嘉言
3撒野当代都市剧本开发编剧:赵冬苓
序号项目名称项目类型项目进度预计上映日期主创人员
1灰猎犬号好莱坞战争剧情已上映2020年7月(北美)编剧:汤姆·汉克斯; 导演:亚伦·施耐德; 主演:汤姆·汉克斯
2狼群现代战争剧本开发拟定导演:李仁港; 编剧:刺血
3国家行动之撤侨现代战争剧本开发导演:崔睿
4症候科幻悬疑剧本开发导演:崔睿

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证监会的有关要求以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的有关精神,公司结合自身情况制定了《锦州吉翔钼业股份有限公司未来三年股东回报规划(2021年-2023年)》,就2021年-2023年的具体回报规划进行了规定,经公司第四届董事会第四十次会议审议通过,尚需经2020年年度股东大会审议批准。

本公司的利润分配政策和现金分红比例:

1、制定目的

公司着眼于长远和可持续发展,综合考虑公司实际经营情况、发展目标、股东要求和意愿等因素,建立对投资者科学、持续、稳定的分红回报和监督机制,保持公司利润分配政策的连续性、稳定性和科学性,增强利润分配决策透明度,积极回报投资者,引导投资者树立长期投资和理性投资理念。

2、制定原则

(1)公司董事会应当综合考虑行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分情形并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策。

(2)公司未来三年(2021-2023年)的利润分配形式:采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利;具备现金分红条件的,优先采用现金分红方式进行利润分配。

(3)充分考虑和听取公众投资者特别是中小股东的意见。

3、考虑因素

(1)公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理回报,以可持续发展和维护股东权益为宗旨,保证利润分配政策的连续性、稳定性和科学性。

(2)在综合分析公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东回报、社会资金成本及外部融资环境等因素的基础上,充分考虑公司的实际情况和经营发展规划、资金需求、社会资金成本和外部融资环境等因素。

4、股东分红规划的制定周期和调整机制

(1)公司至少每三年审阅一次股东分红规划,根据公司状况、股东特别是中小股东、独立董事和监事的意见,对公司正在实施的利润分配政策作出适当、必要的调整,以确定新的股东分红计划。

(2)公司因外部经营环境或公司自身经营需要,确有必要对公司既定的股东分红规划进行调整的,将详细论证并说明调整原因,调整后的股东分红规划将充分考虑股东特别是中小股东的利益,并符合相关法律法规及《公司章程》的规定。

(3)公司董事会结合具体经营数据,充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及资金需求,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见,制定年度或中期分红方案,并经公司股东大会审议通过后实施。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年0000-262,791,599.880
2019年0000-225,614,784.750
2018年00.20010,935,012.98190,665,329.845.74
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
其他公司控股股东承诺人将按照有关法律、法规、规范性文件的要求,做长期
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺宁波炬泰到与上市公司在人员、资产、 业务、机构、财务方面完全分开,不从事任何影响上市公司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为,不损害上市公司及其他股东的利益,切实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。
解决同业竞争公司控股股东宁波炬泰承诺人(包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业)将不会直接或间接经营任何与上市公司及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不会投资任何与上市公司及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;无论何种原因,如承诺人(包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业)获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会,承诺人将尽最大努力,促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件,或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会,上市公司有权选择以书面确认的方式要求承诺人放弃该等业务机会,或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。长期
解决关联交易公司控股股东宁波炬泰1、承诺人将尽可能减少与上市公司的关联交易;2、若有不可避免的关联交易,承诺人将遵循市场公平、公正、公开的原则,依法与上市公司签订相关协议,履行合法程序,保证关联交易程序合法,交易价格、交易条长期
件及其他协议条款公平合理,并将按照有关法律、法规、规范性文件和上市公司《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,及相关管理制度的规定,依法履行信息披露义务并办理相关报批事宜,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。
与股权激励相关的承诺其他所有激励对象若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。长期
其他公司不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。长期
其他对公司中小股东所作承诺其他公司本公司及其子公司不会与南阳市新华龙矿业有限公司有任何业务往来或资金往来,也没有任何业务往来或资金往来的计划。长期
其他公司原董事长李云卿1、自2018年8月6日违规增持153,000股公司股票后的18个月内不减持公司股票。2、在敏感期违规增持买入的153,000股公司股票,若未来产生收益,全部收益归公司所有。1、自违规增持股份后的18个月内;2、长期

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。本次会计政策变更事项已经于2020年4月29日公司召开的第四届董事会第二十一次会议及第四届监事会第十二次会议审议通过。

具体影响详见本报告第十一节“财务报告”中 “重要的会计政策变更”部分的描述。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬1,300,000.00
境内会计师事务所审计年限8年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)700,000.00

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
关于部分股权激励限制性股票回购注销实施的公告2020年1月17日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
关于部分股权激励限制性股票回购注销实施的公告2020年8月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
关于回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的公告(离职回购)2020年8月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
关于调整回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的公告(离职回购)2020年8月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
关于部分股权激励限制性股票回购注销实施的公告2020年8月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
关于回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的公告(2019年年度业绩不达标回购)2020年12月4日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
关于部分股权激励限制性股票回购注销实施的公告2020年12月9日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
事项概述查询索引
转让电视连续剧《竹书谣》8%的投资份额及相关收益权。2020年7月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值转让资产的评估价值转让价格关联交易结算方式转让资产获得的收益交易对公司经营成果和财务状况的影响情况交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因
宁波炬泰控股股东股权转让转让孙公司北京吉翔影坊影视传媒有限公司100%股权市场公允价-5,472,302.301现金5,472,303.30增加公司资本公积5,472,303.30元,对公司经营成果无影响

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金
期初余额发生额期末余额
本期借款金额本期归还金额
霍尔果斯贰零壹陆其他关联人260,000,000.0070,000,000.00190,000,000.00
关联债权债务形成原因公司2018年以增资方式取得霍尔果斯贰零壹陆51%股权,当年为支持其发展,满足其业务经营过程中的资金需求,公司向其提供财务资助,累计借款3.1亿元。截至2019年12月31日,霍尔果斯贰零壹陆欠公司款项余额为2.6亿元。2019年影视行业面临诸多风险因素,公司为降低经营风险,减少影视业务投资,于2019年12月25日,通过董事会决议将所持51%股权全部转让出售,并于2020年1月10日公司召开的2020年第一次股东大会决议通过, 2020年1月15日完成了工商变更。转让日形成2.6亿元的债权。报告期收回本金7,000万元,截止2020年12月31日尚欠本金19,000万元。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响公司每期根据会计准则计提减值准备,具体见每期财务报告相关科目的附注及说明。
关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
新疆六艺其他关联人12,000,000-12,000,000
合计12,000,000-12,000,000
关联债权债务形成原因上年度控股子公司霍尔果斯贰零壹陆向新疆六艺借入资金,形成报告期期初余额1,200万元,报告期内处置控股子公司全部股权,合并范围减少,债务随之减少为零。
关联债权债务对公司的影响上述交易遵循公平、公正、自愿、诚信的原则,没有发生损害公司及股东特别是中小股东利益的情形,其交易行为不会对公司主要业务的独立性造成影响。
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计338,692,077.81
报告期末对子公司担保余额合计(B)550,539,213.85
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)550,539,213.85
担保总额占公司净资产的比例(%)28.85
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)13,453,945.04
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)13,453,945.04
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司全资子公司新华龙大有被列入辽宁省重点排污企业,目前新华龙大有各车间环保处理设施完善,安装有污染源在线检测设施,能够实现达标排放。

单位车间主要污染物及特征污染物名称排放方式排放口数量排放浓度和总量超标排放情况执行的污染物排放标准核定的排放总量
新华龙大有亚钠车间SO2 颗粒物有组织2SO2:108.61mg/m? SO2:16.053t 颗粒物:7.93mg/m? 颗粒物:1.172t无超标排放《无机化学工业污染物排放标准》(GB31573-2015) SO2:400mg/m?SO2:163/a NOX:12t/a
排放颗粒物:30mg/m?颗粒物:27t/a
新华龙大有冶炼车间颗粒物 NOX有组织排放2颗粒物:2.8mg/m? 颗粒物:0.110t NOX:13.0mg/m? NOX:0.269t无超标排放《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996) 颗粒物:100mg/m? 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996) NOX:240mg/m?
新华龙大有锅炉车间SO2 NOX 颗粒物有组织排放1SO2:3.0mg/m? SO2:0.019t NOX:67.6mg/m? NOX:0.438t 颗粒物:3.41mg/m? 颗粒物:0.022t无超标排放《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014) SO2:50mg/m? NOX:200mg/m? 颗粒物:20mg/m?
新华龙大有干燥车间颗粒物有组织排放5颗粒物:2.74mg/m? 颗粒物:0.164t无超标排放《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996) 颗粒物:200mg/m?

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

为了预防和减少突发环境事件的发生,控制、减轻和消除突发环境税减引起的伤害,规范突发环境事件应急管理,新华龙大有编制了《突发环境事件应急预案》,并定期组织演练,针对演练过程中出现的问题与不足及时修订预案。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份38,700,0007.08000-36,227,000-36,227,0002,473,0000.48
1、国家持股000000000
2、国有法人持股000000000
3、其他内资持股38,700,0007.08000-36,227,000-36,227,0002,473,0000.48
其中:境内非国有法人持股000000000
境内自然人持股38,700,0007.08000-36,227,000-36,227,0002,473,0000.48
4、外资持股000000000
其中:境外法人持股000000000
境外自然人持股000000000
二、无限售条件流通股份508,050,64992.9200000508,050,64999.52
1、人民币普通股508,050,64992.9200000508,050,64999.52
2、境内上市的外资股000000000
3、境外上市的外资股000000000
4、其他000000000
三、普通股股份总数546,750,649100000-36,227,000-36,227,000510,523,649100

月19日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的公告》(公告编号:2019-056)。2020年8月12日,公司对上述8,250,000股限制性股票完成注销。

3、2020年8月18日,公司召开了第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十六次会议,审议通过了《关于调整回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。李云卿因个人债务原因于2020年3月被司法划转有限售条件股份473,000股至非关联第三方,导致其原有有限售条件股份18,000,000股减少为17,527,000股。公司拟对李云卿现持有的17,527,000股限制性股票予以回购注销,回购价格为9.939元/股。具体内容详见公司于2020年8月19日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于调整回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的公告》(公告编号:2020-056)。2020年8月31日,公司对上述17,527,000股限制性股票完成注销。

4、公司于2019年5月27日审议通过了第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的议案》。鉴于公司2018年度影视业务经营业绩考核不达标,公司拟回购白锦媛、席晓唐等5人已授予但尚未解除限售的限制性股票共计715万股。其中,2017年第一期获授股权激励的白锦媛及席晓唐,此次拟回购2人合计645万股,回购价格为授予价格与银行同期存款利息之和,扣除已派发股息及限售股扣缴个税后,10.36元/股;2017年第二期获授股权激励的陈君、曹力宁、孙坚,此次拟回购3人合计70万股,回购价格为授予价格与银行同期存款利息之和,10.20元/股。具体内容详见公司于2019年5月28日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的公告》(公告编号:2019-034)。

公司于2020年8月12日召开了第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第十四次会议,审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的议案》。鉴于公司原激励对象孙坚已离职并与公司解除了劳动关系,已不符合公司《股权激励计划(草案)》中有关激励对象的规定,董事会同意公司以10.50元/股的价格回购孙坚所持已授予但尚未解除限制的40万股限制性股票,并办理回购注销手续。具体内容详见公司于2020年8月13日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的公告》(公告编号:2020-052)。

2020年12月11日,公司对上述7,550,000股限制性股票完成注销。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
率)
普通股股票类
无限售条件股票2012年8月24日7.8063,360,0002012年8月24日63,360,000
有限售条件股票2015年8月28日7.61144,546,6492016年8月28日144,546,649
截止报告期末普通股股东总数(户)21,106
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)26,682
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
宁波炬泰投资管理有限公司0173,840,11734.050质押110,317,996境内非国有法人
上海钢石股权投资有限公司53,516,41053,516,41010.480质押53,516,410境内非国有法人
华融融达期货-陕国投·聚宝盆66号证券投资集合资金信托计划-华信金玉一号定向资产管理计划052,001,59010.190未知
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道昕弘成长8号私募证券投资基金11,657,00011,657,0002.280未知
日照汇银股权投资基金管理合伙企业(有限合伙)9,230,2029,230,2021.810境内非国有法人
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道昕弘成长10号私募证券投资基金4,399,1004,399,1000.860未知
曹力宁-500,0002,000,0000.392,000,000境内自然人
杭州太乙投资管理有限公司-太乙多策略1号私募证券投资基金1,828,7001,828,7000.360未知
徐卫军1,800,0001,800,0000.350境内自然人
陈艳-95,0001,715,0000.340境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
宁波炬泰投资管理有限公司173,840,117人民币普通股173,840,117
上海钢石股权投资有限公司53,516,410人民币普通股53,516,410
华融融达期货-陕国投·聚宝盆66号证券投资集合资金信托计划-华信金玉一号定向资产管理计划52,001,590人民币普通股52,001,590
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道昕弘成长8号私募证券投资基金11,657,000人民币普通股11,657,000
日照汇银股权投资基金管理合伙企业(有限合伙)9,230,202人民币普通股9,230,202
上海天倚道投资管理有限公司-天倚道昕弘成长10号私募证券投资基金4,399,100人民币普通股4,399,100
杭州太乙投资管理有限公司-太乙多策略1号私募证券投资基金1,828,700人民币普通股1,828,700
徐卫军1,800,000人民币普通股1,800,000
陈艳1,715,000人民币普通股1,715,000
郭锦洪1,659,291人民币普通股1,659,291
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东相互间是否存在关联关系,也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1曹力宁750,000不适用0第二个解除限售期业绩考核目标为2019年年度净利润不低于1.5亿元。(因2019年公司业绩未达标,公司拟回购并注销此75万股已授权但尚未解除限制的限制性股票,目前回购手续未办理完毕)
曹力宁1,250,000不适用0第三个解除限售期业绩考核目标为2020年年度净利润不低于1.8亿元。(因2020年公司业绩未达标,公司拟回购并注销此125万股已授权但尚未解除限制的限制性股票,目前回购手续未开始办理)
2夏广民473,000不适用0不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明
名称宁波炬泰投资管理有限公司
单位负责人或法定代表人郑驹
成立日期2016年2月4日
主要经营业务投资管理,实业投资,资产管理,商务咨询,企业管理咨询,经济信息咨询,企业营销策划,财务咨询,投资咨询(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名郑永刚
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务现任杉杉控股董事局主席、杉杉股份董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况宁波杉杉股份有限公司、中科英华高科技股份有限公司(现更名为“诺德投资股份有限公司”)、浙江艾迪西流体控制股份有限公司(现更名为“申通快递股份有限公司”)、山东江泉实业股份有限公司、锦州新华龙钼业股份有限公司(现更名为“锦州吉翔钼业股份有限公司”)。

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
上海钢石股权投资有限公司吴军辉2011年9月1日91310000582084856H500,000,000股权投资,投资管理。
情况说明

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李立董事长兼总经理592020-10-282022-01-2500017.97
徐立军副董事长582016-08-082022-01-2500050.55
高明董事502019-01-252022-01-25000
刘健董事482019-01-252022-01-25000
马宁刚独立董事572021-04-062022-01-25000
陈长林独立董事442020-10-282022-01-250002.00
贡白兰独立董事442021-04-062022-01-25000
吕琲监事会主席352019-04-122022-01-2500024.91
袁思迦监事422019-01-252022-01-25000
朱辉职工监事592015-12-242022-01-2500018.83
卢妙丽副总经理兼财务总监442021-01-052022-01-25000
张韬董事会秘书422016-01-112022-01-2500034.93
沈杰原董事长兼总经理512019-01-252020-10-12000220.89
戴建君原独立董事572017-07-122020-10-1200012.00
李克勤原副总经理兼财务总监462019-04-152021-01-0500085.24
陈乐波原独立董事722017-07-122021-04-0600012.00
杜民原独立董事572019-01-252021-04-0600012.00
合计/////000/491.32/
姓名主要工作经历
李立历任海南省国际信托投资公司副总经理、中企东方资产管理公司副总裁、中富证券公司总裁、三江源证券公司总裁、南海基金管理有限公司董事、副总裁。2020年10月至今任公司董事长、总经理、法定代表人。
徐立军历任本溪港华燃气公司总经理、金城造纸股份有限公司总经理。2011年1月至2019年1月依次担任公司总经理助理、总经理。2016年8月至今任公司副董事长。
高明历任华澳国际信托有限公司深圳部总经理、中国民生信托有限公司华南部总经理、益莱投资控股有限公司总裁;现任杉杉控股副总裁。2019年1月至今任公司董事。
刘健历任湖北圣泽集团有限公司法律事务部经理、新世界百货中国有限公司华中区域法律经理、上海世茂股份有限公司法务部助理法务总监、上海复星高科技(集团)有限公司法务部高级法务总监等职。现任杉杉控股法务总监。2019年1月至今任公司董事。
马宁刚曾在宁夏银川市律师事务所、北京天达律师事务所、上海市光明律师事务所、上海市嘉华律师事务所执业。现为上海市海华永泰律师事务所高级合伙人、律师,并担任江苏达海智能股份有限公司(未上市)独立董事、三变科技股份有限公司(已上市)独立董事、浙江天振竹木开发股份有限公司(未上市)独立董事。2021年4月至今任公司独立董事。
贡白兰历任德隆战略国际投资有限公司会计与财务分析经理、上海家饰佳控股(集团)有限公司集团财务经理、OSM China财务总监、Wieland China中国区财务总监。现任Fenner China首席财务官、董事。2021年4月至今任公司独立董事。
陈乐波曾任上海交通大学教员、上海市社科院编辑研究员、上海中泰信托投资公司、上海新华闻投资公司总经济师、副总经理。2009年至今任红塔红土基金管理有限公司董事、上海特能市场推广有限公司董事职务。2017年7月至2021年4月任公司独立董事。
陈长林历任MOORE STEPHENS, HONG KONG中国区高级审计经理、JA SOLAR HOLDING(晶澳太阳能)内审总监、上海帝联信息科技股份有限公司财务总监、董秘。现任上海雷天投资管理有限公司高级合伙人。2020年10月至今任公司独立董事。
杜民历任中华工商时报编辑记者、三联生活周刊部门负责人、中国经营报副总编辑兼副社长、美国国际数据集团中国公司(IDG)副总裁、上海美宁计算机软件有限公司副总裁、北京中国网球公开赛体育推广有限公司总经理等职。现任北青传媒股份有限公司常务副总裁、广西慧金科技股份有限公司独立董事、分众传媒信息技术股份有限公司独立董事。2019年1月至2021年4月任公司独立董事。
吕琲曾任上海证大文化发展股份有限公司人事主管、上海华制企业管理咨询有限公司人事经理。2017年11月起任锦州吉翔钼业股份有限公司人事经理。2019年4月至今任公司监事会主席。
袁思迦曾任西门子移动上海公司商务部财务、诺基亚西门子通信传输系统有限公司财务主管、南方石化上海分公司资金主管。现任杉杉控股财务部主管,2017年4月起兼任宁波炬泰财务经理。2019年1月起任公司监事。
朱辉历任金城造纸股份有限公司热电厂副厂长、金城造纸股份有限公司自控仪表部部长。2011年2月至今依次担任公司总经理助理、设备管理部经理、采购部经理。2015年12月至今任公司职工监事。
卢妙丽曾任杉杉控股财务部副部长、上海坤为地投资控股有限公司财务部部长、浙江艾迪西流体控制股份有限公司董事兼财务总监、上海坤为地投资控股有限公司财务总监。2021年1月至今任公司副总经理兼财务总监。
张韬历任锦州新华龙实业集团股份有限公司主管会计、辽宁天桥新材料科技股份有限公司主管会计、公司财务部副经理、投资证券部经理、证券事务代表。2015年5月至今任公司董事会秘书。
沈杰历任分众传媒信息技术股份有限公司副董事长、副总裁、董事会秘书;高盛高华证券有限责任公司、投资银行部董事总经理、法律部主管、风险控制委员会委员、证券发行内审委员会委员、监事。在加入高盛之前,沈杰曾在美国达维法律事务所纽约总部及香港分所资本市场部和收购兼并部担任律师。2019年1月至2020年10月任公司董事长、总经理、法定代表人。
戴建君曾任上海市服装鞋帽公司财务部资金管理负责人、上海黄金世界商厦有限公司财务部经理、上海银行张杨分理处筹建及财务主管、潘陈张联合会计师事务所审计部经理、上海高信会计师事务所审计部经理。2000年至今任上海新高信会计师事务所有限公司董事职务。2017年7月至2020年10月任公司独立董事。
李克勤曾任宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司副总裁、财务总监、杉杉股份财务副总监兼财务部部长。2019年4月至2021年1月任公司副总经理,2019年7月至2021年1月任公司财务总监。
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
高明杉杉控股有限公司副总裁2018年8月至今
刘健杉杉控股有限公司法务总监2015年12月至今
李克勤北京杉杉凯励新能源科技有限公司董事2017年10月2020年9月
袁思迦杉杉控股有限公司财务主管2016年4月至今
杜民北青传媒股份有限公司常务副总裁2004年10月至今
杜民广西慧金科技股份有限公司独立董事2017年1月2020年1月
杜民分众传媒信息技术股份有限公司独立董事2016年3月至今
李立南海基金管理有限公司董事2012年12月至今
陈长林上海雷天投资管理有限公司高级合伙人2016年1月至今
马宁刚上海市海华永泰律师事务所高级合伙人2012年10月至今
马宁刚上海对外经贸大学法学院法律硕士校外导师2017年5月至今
贡白兰上海芬纳输送带有限公司首席财务官、董事2016年7月至今
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事和高级管理人员的薪酬,是由董事会薪酬委员会向董事会提出建议,董事和监事薪酬经董事会审议通过后提交股东大会批准,高级管理人员薪酬由董事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理制度确定;独董津贴由股东大会决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司内部董事、监事、高级管理人员基本薪酬按月平均发放,年度绩效薪酬根据董事会薪酬与考核委员会考核评定的年度绩效考核结果确定后发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计491.32万元
姓名担任的职务变动情形变动原因
李立董事长兼总经理选举补增董事长、总经理
陈长林独立董事选举补增独立董事
卢妙丽副总经理兼财务总监聘任补增副总经理兼财务总监
马宁刚独立董事选举补增独立董事
贡白兰独立董事选举补增独立董事
沈杰原董事长兼总经理离任个人原因离任
戴建君原独立董事离任个人原因离任
李克勤原副总经理兼财务总监离任个人原因离任
杜民原独立董事离任个人原因离任
陈乐波原独立董事离任个人原因离任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量31
主要子公司在职员工的数量242
在职员工的数量合计273
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员96
销售人员14
技术人员55
财务人员18
行政人员80
影视业务人员10
合计273
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生11
本科56
大专74
中专及以下132
合计273
劳务外包的工时总数不适用
劳务外包支付的报酬总额21,798,845.32

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》及其它中国证监会、上海证券交易所的相关要求,建立健全各项规章制度,持续提高公司治理水平和规范运作意识,促进公司持续、健康、稳定发展。目前,公司已形成了各司其职、责权分明、科学决策的法人治理结构,公司治理实际状况基本符合相关法律、法规的要求。公司股东大会、董事会、监事会各尽其职、恪尽职守、规范运作,切实维护了所有股东以及公司的利益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年1月10日上海证券交易所www.sse.com.cn2020年1月11日
2020年年度股东大会2020年5月20日上海证券交易所www.sse.com.cn2020年5月21日
2020年第二次临时股东大会2020年10月28日上海证券交易所www.sse.com.cn2020年10月29日
2020年第三次临时股东大会2020年12月21日上海证券交易所www.sse.com.cn2020年12月22日
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李立555001
徐立军181818004
高明181818003
刘健181818003
陈乐波181818003
陈长林555001
杜民181818003
沈杰111111002
戴建君111111002
年内召开董事会会议次数18
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数18

详见2021年4月30日刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《锦州吉翔钼业股份有限公司2020年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

信会师报字[2021]第ZG11444号锦州吉翔钼业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了锦州吉翔钼业股份有限公司(以下简称“吉翔股份”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了吉翔股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于吉翔股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”注释38所述的会计政策、“七、合并报表项目注释”注释61及“十六、其他重要事项”6分部报告。 吉翔股份主要的业务是钼产品的生产销售以及影视产品的制作发行。自2020年1月1日起,吉翔股份采用新收入会计准则。 于2020年度,吉翔股份销售钼产品确认的主营业务收入为2,198,638,454.91元,影视板块确认的主营业务收入为79,845,990.71元。 吉翔股份对于钼产品内销产生的收入是在客户取得相关商品控制权时点确认,对于客户自提的商品,以商品发出作为收入确认时点;对按供方指定地点交货的商品,以商品送到客户指定交货地点并经客户验收合格作为收入确认时点。 吉翔股份对于钼产品外销收入确认的时点:对于需要装船的商品,货物发出报关并装船后,作为收入确认时点;对于仓库放货的商与评价收入确认相关的审计程序包括: 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。 2、选取样本检查销售合同以及与管理层访谈,对合同进行“五步法”分析,判断履约义务构成和控制权转移的时点,进而评估吉翔股份收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求。 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。 4、对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同及出库单,评价相关收入确认是否符合吉翔股份收入确认的会计政策。 5、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 6、对重大交易,检查相关合同、发票、交付记录、播出记录、收款情况等。评价相关
品,货物出库后,作为收入确认时点。 吉翔股份对于影视产品销售产生的收入是在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,合格客户要求的电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、购买方可以主导电视剧的使用且从交易中取得的对价很可能收回时确认。对于电影票房分账收入是于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。 由于收入是吉翔股份的关键业绩指标之一且收入的确认时点涉及重要的会计估计和判断,从而存在吉翔股份管理层(以下简称“管理层”)为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将吉翔股份收入确认识别为关键审计事项。收入确认是否符合吉翔股份收入确认会计政策以及是否被记录于恰当的会计期间。
(二)存货跌价准备
存货会计政策详情及存货的分析请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”注释15所述的会计政策及“七、合并财务报表项目注释”注释9。 于2020年12月31日,吉翔股份合并财务报表中存货金额为720,891,066.68元,存货跌价准备为79,803,694.08元,账面价值为641,087,372.60元,存货采用成本与可变现净值孰低的方法进行计量,存货跌价准备计提是否充分对财务报表影响较大。 吉翔股份直接用于出售的存货,在正常经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 针对影视板块,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 管理层以存货的状态估计其预计售价,在估计过程中管理层需要运用重大判断。 于2020年12月31日存货账面金额重大,并且涉及重要的会计估计和判断,因此我们将其识别为关键审计事项。我们就存货跌价准备实施的审计程序包括: 1、对吉翔股份存货跌价准备相关的内部控制的设计与运行进行了评估。 2、对吉翔股份的原材料、半成品、库存商品实施监盘,检查存货的数量及状况,并对库龄较长的存货进行检查。 3、获取吉翔股份存货跌价准备计算表,检查是否按吉翔股份相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分。 4、对于能够获取公开市场销售价格的产品,独立查询公开市场价格信息,将其与估计售价进行比较;对于无法获取公开市场销售价格的产品,将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较。 5、比较同类产品的历史销售费用和相关税费,对管理层估计的销售费用和相关税费进行评估,并与资产负债表日后的实际发生额进行核对。 6、审阅影视剧剧本明细表,分析影视剧剧本库龄,了解剧本状态、未来拍摄计划,对于终止的项目核销其余额。 7、审阅在摄制影视剧明细表,分析各影视剧的拍摄周期,对于拍摄周期较长的影视剧,了解其进展情况,并评估减值测试证据的充分性。 8、对于已完成拍摄的影视剧,检查销售预案、销售合同,分析发行周期,结合销售成本的结转,复核存货跌价准备计提是否准确。 9、对于已经播放完毕但并未结算的电影作品,检查投资协议,查询票房情况,复核存货跌价准备计提是否准确。

四、其他事项

管理层对其他信息负责。其他信息包括吉翔股份2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估吉翔股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督吉翔股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对吉翔股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致吉翔股份不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就吉翔股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少

数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:王首一(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师:安 行

中国?上海 2021年4月29日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 锦州吉翔钼业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金269,244,682.24319,679,625.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据39,200,000.0020,316,979.97
应收账款482,951,988.98814,557,567.85
应收款项融资287,575,724.16332,213,670.46
预付款项136,438,152.24146,814,388.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款36,101,264.1225,991,106.32
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货641,087,372.60641,008,965.59
合同资产12,501,993.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产52,044,822.1014,949,259.10
流动资产合计1,957,145,999.562,315,531,563.43
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款99,500,000.00
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产278,895,501.60313,548,187.48
在建工程7,365,875.561,113,241.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产368,983,354.28468,906,232.69
开发支出
商誉
长期待摊费用169,040,570.60187,874,105.47
递延所得税资产82,858,981.8542,721,588.37
其他非流动资产
非流动资产合计1,006,644,283.891,014,163,355.37
资产总计2,963,790,283.453,329,694,918.80
流动负债:
短期借款861,917,878.24522,614,433.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据23,403,616.3651,955,403.00
应付账款52,415,012.61175,066,269.54
预收款项132,978,061.98
合同负债36,934,346.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬5,225,603.546,346,900.70
应交税费5,292,720.6817,920,851.04
其他应付款26,510,925.93190,802,910.90
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债13,453,945.04
其他流动负债3,446,719.18
流动负债合计1,028,600,767.591,097,684,830.54
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款30,334,839.71
长期应付职工薪酬
预计负债4,302,941.014,073,171.95
递延收益22,429,804.3425,293,574.46
递延所得税负债4,492,953.144,556,093.97
其他非流动负债
非流动负债合计31,225,698.4964,257,680.09
负债合计1,059,826,466.081,161,942,510.63
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)510,523,649.00546,750,649.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,410,343,232.391,726,497,951.16
减:库存股26,047,397.00389,345,643.64
其他综合收益
专项储备82,888,604.6583,084,604.80
盈余公积73,926,920.9773,926,920.97
一般风险准备
未分配利润-147,095,440.41115,696,159.47
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,904,539,569.602,156,610,641.76
少数股东权益-575,752.2311,141,766.41
所有者权益(或股东权益)合计1,903,963,817.372,167,752,408.17
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,963,790,283.453,329,694,918.80
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金137,150,372.98133,534,769.68
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款266,000.001,641,180.44
应收款项融资
预付款项911,422.88911,422.88
其他应收款245,935,950.64442,987,777.77
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产257,291,956.26
其他流动资产489,723.942,201,610.65
流动资产合计642,045,426.70581,276,761.42
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款99,500,000.00
长期股权投资1,548,114,490.171,559,922,183.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,999,270.51706,488.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产106,911.36122,368.44
开发支出
商誉
长期待摊费用309,083.88
递延所得税资产31,313,432.698,705,164.55
其他非流动资产631,615,618.75
非流动资产合计1,681,034,104.732,201,380,907.35
资产总计2,323,079,531.432,782,657,668.77
流动负债:
短期借款299,593,847.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款6,029,379.796,276,082.38
预收款项
合同负债10,421,121.59
应付职工薪酬1,178,128.182,038,559.85
应交税费405,441.41394,491.79
其他应付款21,661,532.84115,211,923.39
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计39,695,603.81423,514,904.63
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计39,695,603.81423,514,904.63
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)510,523,649.00546,750,649.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,392,104,881.131,724,029,877.79
减:库存股26,047,397.00389,345,643.64
其他综合收益
专项储备
盈余公积73,853,976.2873,853,976.28
未分配利润332,948,818.21403,853,904.71
所有者权益(或股东权益)合计2,283,383,927.622,359,142,764.14
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,323,079,531.432,782,657,668.77
项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入2,290,284,503.842,854,919,439.39
其中:营业收入2,290,284,503.842,854,919,439.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,328,321,269.222,920,180,365.06
其中:营业成本2,186,633,833.202,699,676,092.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加20,482,721.0034,146,395.90
销售费用14,257,740.1621,117,641.90
管理费用78,924,592.61111,084,987.20
研发费用1,549,389.681,035,184.83
财务费用26,472,992.5753,120,062.79
其中:利息费用35,948,351.5655,237,126.41
利息收入2,278,949.182,965,615.77
加:其他收益1,242,558.231,336,388.17
投资收益(损失以“-”号填列)6,908,343.1719,110.38
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,109.45
信用减值损失(损失以“-”号填列)-132,276,526.82-18,907,494.05
资产减值损失(损失以“-”号填列)-144,622,329.89-160,764,615.24
资产处置收益(损失以“-”号填列)-304,645.41-87,343.61
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-307,089,366.10-243,662,770.57
加:营业外收入6,179,708.3324,894,193.62
减:营业外支出4,669,667.645,425,619.45
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-305,579,325.41-224,194,196.40
减:所得税费用-41,733,036.284,236,155.31
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-263,846,289.13-228,430,351.71
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-263,846,289.13-228,430,351.71
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)-262,791,599.88-225,614,784.75
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-1,054,689.25-2,815,566.96
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-263,846,289.13-228,430,351.71
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-262,791,599.88-225,614,784.75
(二)归属于少数股东的综合收益总额-1,054,689.25-2,815,566.96
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.48-0.41
(二)稀释每股收益(元/股)-0.48-0.41
项目附注2020年度2019年度
一、营业收入55,217,417.97
减:营业成本49,405,570.57
税金及附加98,288.03273,227.90
销售费用328,237.64
管理费用17,593,277.447,863,743.57
研发费用
财务费用-13,614,778.54-29,355,611.18
其中:利息费用701,819.453,679,772.92
利息收入14,323,332.7133,034,910.63
加:其他收益348,864.02
投资收益(损失以“-”号填列)5,385,110.08-250,423.96
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,109.45
信用减值损失(损失以“-”号填列)-93,930,813.86-6,732,851.61
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-92,273,626.6919,721,083.35
加:营业外收入11,893.103,684,084.45
减:营业外支出2,093.08128,241.61
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-92,263,826.6723,276,926.19
减:所得税费用-21,358,740.17539,181.98
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-70,905,086.5022,737,744.21
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-70,905,086.5022,737,744.21
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-70,905,086.5022,737,744.21
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,357,895,561.152,999,990,220.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金8,434,340.2231,494,257.80
经营活动现金流入小计2,366,329,901.373,031,484,478.35
购买商品、接受劳务支付的现金2,691,042,621.682,345,764,441.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金30,184,600.1060,177,671.76
支付的各项税费49,028,607.5563,913,371.63
支付其他与经营活动有关的现金35,814,597.7956,060,415.14
经营活动现金流出小计2,806,070,427.122,525,915,900.22
经营活动产生的现金流量净额-439,740,525.75505,568,578.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金9,000,000.00256,090,320.62
取得投资收益收到的现金4,818.0820,386.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额139,042.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-24,812,580.14
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计-15,668,720.06256,110,707.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,828,508.6021,042,618.31
投资支付的现金9,000,000.00160,070,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金852.34
投资活动现金流出小计17,828,508.60181,113,470.65
投资活动产生的现金流量净额-33,497,228.6674,997,236.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,077,099,154.71470,833,628.21
收到其他与筹资活动有关的现金466,011,354.54573,136,088.32
筹资活动现金流入小计1,543,110,509.251,043,969,716.53
偿还债务支付的现金610,717,791.93655,703,688.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金26,726,605.5150,519,563.61
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金525,569,419.34793,018,561.33
筹资活动现金流出小计1,163,013,816.781,499,241,813.46
筹资活动产生的现金流量净额380,096,692.47-455,272,096.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-508,443.19-272,931.49
五、现金及现金等价物净增加额-93,649,505.13125,020,786.19
加:期初现金及现金等价物余额258,439,002.13133,418,215.94
六、期末现金及现金等价物余额164,789,497.00258,439,002.13
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金65,173,543.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金2,157,011.043,699,915.89
经营活动现金流入小计2,157,011.0468,873,458.89
购买商品、接受劳务支付的现金869,178.756,546,033.61
支付给职工及为职工支付的现金9,453,042.4912,555,792.57
支付的各项税费316,303.79-881,736.21
支付其他与经营活动有关的现金14,387,992.3617,669,414.67
经营活动现金流出小计25,026,517.3935,889,504.64
经营活动产生的现金流量净额-22,869,506.3532,983,954.25
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金96,220,320.62
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额18,001,572.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计18,001,572.0096,220,320.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,976,559.52354,086.45
投资支付的现金800,000.001,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计2,776,559.521,454,086.45
投资活动产生的现金流量净额15,225,012.4894,766,234.17
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金994,360,088.981,055,549,722.89
筹资活动现金流入小计994,360,088.981,055,549,722.89
偿还债务支付的现金299,000,000.0031,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,295,666.6734,103,077.43
支付其他与筹资活动有关的现金682,803,458.00999,711,164.03
筹资活动现金流出小计983,099,124.671,064,814,241.46
筹资活动产生的现金流量净额11,260,964.31-9,264,518.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-867.14-17,150.78
五、现金及现金等价物净增加额3,615,603.30118,468,519.07
加:期初现金及现金等价物余额133,534,769.6815,066,250.61
六、期末现金及现金等价物余额137,150,372.98133,534,769.68

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额546,750,649.001,726,497,951.16389,345,643.6483,084,604.8073,926,920.97115,696,159.472,156,610,641.7611,141,766.412,167,752,408.17
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额546,750,649.001,726,497,951.16389,345,643.6483,084,604.8073,926,920.97115,696,159.472,156,610,641.7611,141,766.412,167,752,408.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-36,227,000.00-316,154,718.77-363,298,246.64-196,000.15-262,791,599.88-252,071,072.16-11,717,518.64-263,788,590.80
(一)综合收益总额-262,791,599.88-262,791,599.88-1,054,689.25-263,846,289.13
(二)所有者投入-36,227,000.00-316,154,718.77-363,298,246.6410,916,527.87-10,662,829.39253,698.48
和减少资本
1.所有者投入的普通股-36,227,000.00-327,001,996.64-363,228,996.64-10,662,829.39-373,891,826.03
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-4,923,000.02-363,298,246.64358,375,246.62358,375,246.62
4.其他15,770,277.8915,770,277.8915,770,277.89
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-196,000.15-196,000.15-196,000.15
1.本期提取7,743,061.687,743,061.687,743,061.68
2.本期使用7,939,061.837,939,061.837,939,061.83
(六)其他
四、本期期末余额510,523,649.001,410,343,232.3926,047,397.0082,888,604.6573,926,920.97-147,095,440.411,904,539,569.60-575,752.231,903,963,817.37
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额546,750,649.001,749,603,140.85412,683,750.0066,567,129.1871,653,146.55354,519,731.622,376,410,047.2013,955,823.262,390,365,870.46
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额546,750,649.001,749,603,140.85412,683,750.0066,567,129.1871,653,146.55354,519,731.622,376,410,047.2013,955,823.262,390,365,870.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-23,105,189.69-23,338,106.3616,517,475.622,273,774.42-238,823,572.15-219,799,405.44-2,814,056.85-222,613,462.29
(一)综合收益总额-225,614,784.75-225,614,784.75-2,815,566.96-228,430,351.71
(二)所有者投入和减少资本-23,105,189.69-23,338,106.36232,916.671,510.11234,426.78
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-23,105,189.69-23,338,106.36232,916.67232,916.67
4.其他1,510.111,510.11
(三)利润分配2,273,774.42-13,208,787.40-10,935,012.98-10,935,012.98
1.提取盈余公积2,273,774.42-2,273,774.42
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-10,935,012.98-10,935,012.98-10,935,012.98
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备16,517,475.6216,517,475.6216,517,475.62
1.本期提取20,710,007.4420,710,007.4420,710,007.44
2.本期使用4,192,531.824,192,531.824,192,531.82
(六)其他
四、本期期末余额546,750,649.001,726,497,951.16389,345,643.6483,084,604.8073,926,920.97115,696,159.472,156,610,641.7611,141,766.412,167,752,408.17
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额546,750,649.001,724,029,877.79389,345,643.6473,853,976.28403,853,904.712,359,142,764.14
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额546,750,649.001,724,029,877.79389,345,643.6473,853,976.28403,853,904.712,359,142,764.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-36,227,000.00-331,924,996.66-363,298,246.64-70,905,086.50-75,758,836.52
(一)综合收益总额-70,905,086.50-70,905,086.50
(二)所有者投入和减少资本-36,227,000.00-331,924,996.66-363,298,246.64-4,853,750.02
1.所有者投入的普通股-36,227,000.00-327,001,996.64-363,228,996.64
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-4,923,000.02-363,298,246.64358,375,246.62
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额510,523,649.001,392,104,881.1326,047,397.0073,853,976.28332,948,818.212,283,383,927.62
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额546,750,649.001,747,135,067.48412,683,750.0071,580,201.86394,324,947.902,347,107,116.24
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额546,750,649.001,747,135,067.48412,683,750.0071,580,201.86394,324,947.902,347,107,116.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-23,105,189.69-23,338,106.362,273,774.429,528,956.8112,035,647.90
(一)综合收益总额22,737,744.2122,737,744.21
(二)所有者投入和减少资本-23,105,189.69-23,338,106.36232,916.67
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-23,105,189.69-23,338,106.36232,916.67
4.其他
(三)利润分配2,273,774.42-13,208,787.40-10,935,012.98
1.提取盈余公积2,273,774.42-2,273,774.42
2.对所有者(或股东)的分配-10,935,012.98-10,935,012.98
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额546,750,649.001,724,029,877.79389,345,643.6473,853,976.28403,853,904.712,359,142,764.14

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

锦州吉翔钼业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身为锦州市华龙大有铁合金有限公司(以下简称“华龙大有”),华龙大有系于2003年6月由郭光华、张国凡、吴素芹、李建四位自然人共同出资设立的有限责任公司。统一社会信用代码:91210700749779175E。根据2009年8月27日本公司第一次股东大会决议,华龙大有整体变更为锦州新华龙钼业股份有限公司,2012年8月在上海证券交易所上市。所属行业为制造业。

截至2020年12月31日,公司股份总数为510,523,649.00股,注册资本为51,052.37万元,注册地:辽宁省凌海市大有乡双庙农场,总部地址:辽宁省锦州市经济技术开发区天山路一段50号。本公司经营范围:有色金属(金银除外)冶炼;炉料、金属化合物、金属合金制品、五金矿产品的购销业务;(以上项目均不含危险品)。工业废渣制砖及销售业务。电视节目制作发行,大型活动组织服务,设计制作代理发布广告,文学创作服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)

本公司母公司为宁波炬泰,实际控制人为自然人郑永刚 。

本财务报表业经公司董事会于2021年4月29日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、10.金融工具”、 “五、23.固定资产”、 “五、29.无形资产”、“五、38.收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

i这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ii这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

iii一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

iv一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

⑴确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

⑵确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

⑶确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

⑷按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑸确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“20.长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;

- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见本附注“五、10金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见本附注“五、10金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策见本附注见本附注“五、10金融工具”。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见本附注“五、10金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货分类为:原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品(库存商品)、委托加工物资等。

公司外购的影视剧产品以及已取得《电视剧发行许可证》的影视剧产品在产成品(库存商品)核算。

公司联合投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品在在产品核算。

(2)发出存货的计价方法

钼板块存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

影视板块发出存货采用个别计价法,自符合收入确认条件之日起,按以下方法和规定结转销售成本: 1)一次性卖断国内全部著作权的,在确认收入时,将全部实际成本一次性结转销售成

本。 2)采用按票款、发行收入等分账结算方式,或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等,且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧,一般在符合收入确认条件之日起,不超过24个月的期间内,采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法:

从符合收入确认条件之日起,在各收入确认的期间内,以本期确认收入占预计总收入的比例为权数,计算确定本期应结转的销售成本,即当期应结转的销售成本=总成本×(当期收入÷预计总收入)。3)对于外购的影视剧,自取得授权之日起,在合理的期间内,采用计划收入比例法将其全部实际成本逐期结转销售成本。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场,则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;

2)包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见本附注“五、10金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物平均年限法204.00%-5.00%4.75%-4.80%
机器设备平均年限法4.00-10.004.00%-5.00%9.50%-24.00%
运输工具平均年限法4.00-5.004.00%-5.00%19.00%-24.00%
其他设备平均年限法3.00-5.004.00%-5.00%19.00%-32.00%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率见上表。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1)计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2)使用寿命

①有限的无形资产的使用寿命估计情况:

资产类别预计使用寿命(年)摊销方法备注
土地使用权49.83-50.00直线法
软件10直线法
专利权10直线法
采矿权直线法

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销或以资源储量为基础采用产量法进行摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

1)该义务是本公司承担的现时义务;2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

(2)以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件,详见本附注“二十三、股份支付”。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

具体原则

1)钼板块销售商品合同

公司对于钼产品内销产生的收入是在客户取得相关商品控制权时点确认,对于客户自提的商品,以商品发出作为收入确认时点;对按供方指定地点交货的商品,以商品送到客户指定交货地点并经客户验收合格作为收入确认时点。

公司对于钼产品外销收入确认的时点:对于需要装船的商品,货物发出报关并装船后,作为收入确认时点;对于仓库放货的商品,货物出库后,作为收入确认时点。

2)影视板块销售商品合同

公司对于影视产品销售产生的收入是在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,合格客户要求的电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、购买方可以主导电视剧的使用且从交易中取得的对价很可能收回时确认。对于电影票房分账收入是于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。

2020年1月1日前的会计政策

(1)销售商品收入确认的一般原则:

1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

3)收入的金额能够可靠地计量;

4)相关的经济利益很可能流入本公司;

5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)收入确认具体原则

1)钼板块收入确认原则:

内销商品收入确认的具体确认时点:对于客户自提的商品,以商品发出作为收入确认时点;对按供方指定地点交货的商品,以商品送到客户指定交货地点并经客户验收合格作为收入确认时点。

外销商品收入确认的时点:对于需要装船的商品,货物发出报关并装船后,作为收入确认时点;对于仓库放货的商品,货物出库后,作为收入确认时点。

2)影视板块收入确认原则:

本公司影视板块收入主要为影视剧销售及其衍生收入。

主要业务收入的确认方法如下:

电视剧销售收入:在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。对于自制拍摄的电视剧,按照签约发行收入确认营业收入;对于公司与其他方联合拍摄的电视剧,当本

公司负责发行时,按签约发行收入扣除应分配给其他投资者后的收入确认营业收入,向合拍方支付的分成款确认营业成本;当合拍方负责发行时,本公司按协议约定应取得的结算收入确认营业收入。

电影片票房分账收入:电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》,于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。电影版权收入:在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府划拨的具有资产性质的拨款。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除划分为与资产相关的政府补助外的其他政府拨款。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

(2)确认时点

政府补助的确认时点:本公司对于政府补助在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(2)安全生产费用及其他类似性质的费用

本公司按照中国政府相关机构的规定计提生产安全费用及其他类似性质费用,用于设备改造相关支出、生产安全支出等相关支出。本公司按规定在当期损益中计提上述费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出时,按实际支出冲减专项储备;按规定范围使用专项储备形成固定资产时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,相关资产在以后期间不再计提折旧。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
(1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”) 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。董事会见其他说明
(2)执行《企业会计准则解释第13号》 财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第13号明确了以下情形构成关联方:企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企
业包括联营企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第13号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号,比较财务报表不做调整,执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》(财会[2019]22号),适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业(以下简称重点排放企业)。该规定自2020年1月1日起施行,重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。 本公司自2020年1月1日起执行该规定,比较财务报表不做调整,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(4)执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),自2020年6月19日起施行,允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。执行该规定对于本公司会计处理无影响。
会计政策变更 的内容和原因受影响的 报表项目2020年1月1日
合并母公司
将与履约义务相关、不满足无条件收款权的已完工未结算的应收账款重分类至合同资产;将与履约义务相关的已结算未完工的预收款项重分类至合同负债。应收账款-152,859,156.04
合同资产152,859,156.04
预收款项-132,978,061.98
合同负债117,679,700.87
其他流动负债15,298,361.11
受影响的 报表项目2020年1月1日
合并母公司
应收账款-152,859,156.04
合同资产152,859,156.04
预收款项-132,978,061.98
合同负债117,679,700.87
其他流动负债15,298,361.11
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金319,679,625.57319,679,625.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据20,316,979.9720,316,979.97
应收账款814,557,567.85661,698,411.81-152,859,156.04
应收款项融资332,213,670.46332,213,670.46
预付款项146,814,388.57146,814,388.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款25,991,106.3225,991,106.32
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货641,008,965.59641,008,965.59
合同资产152,859,156.04152,859,156.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产14,949,259.1014,949,259.10
流动资产合计2,315,531,563.432,315,531,563.43
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产313,548,187.48313,548,187.48
在建工程1,113,241.361,113,241.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产468,906,232.69468,906,232.69
开发支出
商誉
长期待摊费用187,874,105.47187,874,105.47
递延所得税资产42,721,588.3742,721,588.37
其他非流动资产
非流动资产合计1,014,163,355.371,014,163,355.37
资产总计3,329,694,918.803,329,694,918.80
流动负债:
短期借款522,614,433.38522,614,433.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据51,955,403.0051,955,403.00
应付账款175,066,269.54175,066,269.54
预收款项132,978,061.980-132,978,061.98
合同负债132,978,061.98132,978,061.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬6,346,900.706,346,900.70
应交税费17,920,851.0417,920,851.04
其他应付款190,802,910.90190,802,910.90
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,097,684,830.541,097,684,830.54
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款30,334,839.7130,334,839.71
长期应付职工薪酬
预计负债4,073,171.954,073,171.95
递延收益25,293,574.4625,293,574.46
递延所得税负债4,556,093.974,556,093.97
其他非流动负债
非流动负债合计64,257,680.0964,257,680.09
负债合计1,161,942,510.631,161,942,510.63
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)546,750,649.00546,750,649.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,726,497,951.161,726,497,951.16
减:库存股389,345,643.64389,345,643.64
其他综合收益
专项储备83,084,604.8083,084,604.80
盈余公积73,926,920.9773,926,920.97
一般风险准备
未分配利润115,696,159.47115,696,159.47
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,156,610,641.762,156,610,641.76
少数股东权益11,141,766.4111,141,766.41
所有者权益(或股东权益)合计2,167,752,408.172,167,752,408.17
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,329,694,918.803,329,694,918.80
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金133,534,769.68133,534,769.68
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,641,180.441,641,180.44
应收款项融资
预付款项911,422.88911,422.88
其他应收款442,987,777.77442,987,777.77
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,201,610.652,201,610.65
流动资产合计581,276,761.42581,276,761.42
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,559,922,183.171,559,922,183.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产706,488.56706,488.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产122,368.44122,368.44
开发支出
商誉
长期待摊费用309,083.88309,083.88
递延所得税资产8,705,164.558,705,164.55
其他非流动资产631,615,618.75631,615,618.75
非流动资产合计2,201,380,907.352,201,380,907.35
资产总计2,782,657,668.772,782,657,668.77
流动负债:
短期借款299,593,847.22299,593,847.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款6,276,082.386,276,082.38
预收款项
合同负债
应付职工薪酬2,038,559.852,038,559.85
应交税费394,491.79394,491.79
其他应付款115,211,923.39115,211,923.39
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计423,514,904.63423,514,904.63
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计423,514,904.63423,514,904.63
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)546,750,649.00546,750,649.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,724,029,877.791,724,029,877.79
减:库存股389,345,643.64389,345,643.64
其他综合收益
专项储备
盈余公积73,853,976.2873,853,976.28
未分配利润403,853,904.71403,853,904.71
所有者权益(或股东权益)合计2,359,142,764.142,359,142,764.14
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,782,657,668.772,782,657,668.77

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13.00、9.00、6.00、3.00、1.00
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7.00、5.00
企业所得税按应纳税所得额计缴0.00、15.00、25.00
教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2
文化事业建设税按计费销售额计缴3
资源税应税销售额11.00、8.00
环境保护税应税大气污染物,按其排放量折合的污染当量数计缴1.2 元/污染当量
纳税主体名称所得税税率(%)
本公司、吉林新华龙、西沙德盖、北京吉翔天佑、上海吉翔剧坊、上海吉翔星坊25.00
新华龙大有15.00
霍尔果斯吉翔剧坊0.00

人,报告期子公司霍尔果斯吉翔剧坊属于现代服务业中的广播影视服务,且符合加计抵减政策条件。

(2)所得税

1)本公司之全资子公司霍尔果斯吉翔剧坊于2017年2月17日收到霍尔果斯经济开发区国家税务局霍经国税通[2017]2683号税务事项通知书,公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。霍尔果斯吉翔剧坊本年处于第四年免征期内。2)本公司之全资子公司新华龙大有于2019年7月22日取得政府机关颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR201921000428,有效期三年,企业所得税减按15%计缴。

(3)房产税、土地使用税

根据辽宁省人民政府下发《关于印发辽宁省应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情支持中小企业生产经营若干政策措施的通知》(辽政发〔2020〕6号),因疫情原因导致企业发生重大损失,正常生产经营活动受到重大影响,缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的,可申请房产税、城镇土地使用税减半征收。本公司之子公司新华龙大有于报告期内享受2020年2月至4月税款所属期的房产税、土地使用税减半征收政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金767.14252,613.88
银行存款164,788,729.86258,186,388.25
其他货币资金104,455,185.2461,240,623.44
合计269,244,682.24319,679,625.57
其中:存放在境外的款项总额
项目期末余额年初余额
银行承兑汇票及短期借款保证金104,455,185.2461,240,623.44
合计104,455,185.2461,240,623.44

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据39,200,000.0020,316,979.97
合计39,200,000.0020,316,979.97
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据39,200,000.00
合计39,200,000.00

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
6个月以内267,592,908.88
6个月至1年16,194,795.58
1年以内小计283,787,704.46
1至2年157,791,364.16
2至3年59,158,014.27
3年以上
3至4年39,301,490.00
4至5年6,176,742.47
5年以上8,069,682.82
合计554,284,998.18
账龄期末余额上年年末余额
6个月以内225,270,465.33219,229,018.93
6个月-1年(含1年)12,694,895.5815,785,943.05
1至2年4,258,484.06526,330.35
2至3年6,164,660.00
3至4年6,164,660.006,176,742.47
4至5年6,176,742.472,723,360.90
5年以上8,069,682.825,432,469.55
小计262,634,930.26256,038,525.25
减:坏账准备21,205,678.4719,711,482.66
合计241,429,251.79236,327,042.59
账龄期末余额上年年末余额
1年以内45,822,343.55422,701,256.98
1至2年153,532,880.10143,621,044.28
2至3年59,158,014.2743,567,630.00
3年以上33,136,830.00
小计291,650,067.92609,889,931.26
减:坏账准备50,127,330.7331,659,406.00
合计241,522,737.19578,230,525.26
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备17,023,977.393.0717,023,977.39100.0017,023,977.391.9717,023,977.39100.00
其中:
按组合计提坏账准备537,261,020.7996.9354,309,031.8110.11482,951,988.98848,904,479.1298.0332,802,879.394.72661,698,411.81
其中:
账龄组合537,261,020.7996.9354,309,031.8110.11482,951,988.98848,904,479.1298.0332,802,879.394.72661,698,411.81
合计554,284,998.18/71,333,009.20/482,951,988.98865,928,456.51/49,826,856.78/661,698,411.81
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
洛阳曹营合金有限公司6,091,368.436,091,368.43100.00预计无法收回
武汉天兴铁合金有限公司5,214,574.925,214,574.92100.00预计无法收回
吉林省兴达钼业有限公司5,718,034.045,718,034.04100.00预计无法收回
合计17,023,977.3917,023,977.39100.00/

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
钼板块按组合计提
6个月以内225,270,465.33
6个月-1年(含1年)12,694,895.58634,744.775.00
1至2年4,258,484.06425,848.4110.00
2至3年
3至4年
4至5年532,000.00266,000.0050.00
5年以上2,855,107.902,855,107.90100.00
影视板块按组合计提
1年以内45,822,343.55458,223.441.00
1至2年153,532,880.1015,353,288.0110.00
2至3年59,158,014.2717,747,404.2830.00
3-4年33,136,830.0016,568,415.0050.00
合计537,261,020.7954,309,031.8110.11
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备49,826,856.7826,687,928.0580,574.635,101,201.0071,333,009.20
合计49,826,856.7826,687,928.0580,574.635,101,201.0071,333,009.20

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款80,574.63
客户期末余额占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
上海儒意影视制作有限公司198,772,042.9435.8631,925,835.23
浙江东阳喜宁影视文化有限公司38,400,000.006.9311,520,000.00
北京儒意欣欣影业投资有限公司29,708,789.065.362,970,878.91
本钢板材股份有限公司28,546,887.335.15269,868.07
石钢京诚装备技术有限公司28,221,094.205.09
合计323,648,813.5358.3946,686,582.21
项目期末余额期初余额
应收票据287,575,724.16332,213,670.46
应收账款
合计287,575,724.16332,213,670.46
项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据332,213,670.461,766,180,695.171,810,818,641.47287,575,724.16
合计332,213,670.461,766,180,695.171,810,818,641.47287,575,724.16
项目期末已质押金额
应收票据231,408,323.70
合计231,408,323.70
项目期末终止确认但尚未到期的应收款项融资
应收票据194,136,364.07
应收账款
合计194,136,364.07
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内130,475,724.2395.63110,767,573.1675.45
1至2年280,000.520.2033,376,813.2322.73
2至3年3,041,486.542.231,731,379.301.18
3年以上2,640,940.951.94938,622.880.64
合计136,438,152.24100.00146,814,388.57100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
Corporacion Nacional Del Cobre De Chile45,565,483.8533.40
金堆城钼业贸易有限公司29,810,000.0021.85
北京华夏建龙矿业科技有限公司15,833,384.7211.60
Climax Molybdenum A Freeport-McMoRan Company10,007,726.087.33
Glencore International AG6,162,297.934.52
合计107,378,892.5878.70
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款36,101,264.1225,991,106.32
合计36,101,264.1225,991,106.32

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
6个月以内5,432,885.61
6个月至1年354,599.25
1年以内小计5,787,484.86
1至2年500,093.36
2至3年44,752,065.00
3年以上
3至4年5,128,190.80
4至5年1,400,000.00
5年以上8,769,711.25
合计66,337,545.27
款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金7,538,406.007,639,538.72
应收代垫、暂付款48,308,250.6922,077,747.03
资产处置款9,500,000.009,500,000.00
押金601,000.002,254,242.00
其他389,888.58382,606.07
合计66,337,545.2741,854,133.82
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额15,863,027.5015,863,027.50
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提15,088,598.7715,088,598.77
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动715,345.12715,345.12
2020年12月31日余额30,236,281.1530,236,281.15
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
账龄组合15,863,027.5015,088,598.77715,345.1230,236,281.15
合计15,863,027.5015,088,598.77715,345.1230,236,281.15

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
北京儒意欣欣影业投资有限公司应收代垫、暂付款30,000,000.002-3年45.229,000,000.00
辽宁连山钼业(集团)上兰采矿有限公司应收代垫、暂付款12,267,099.453-4年:1,878,365.70元;4-5年:3,000,000.00元;5年以上7,388,733.75元18.4911,291,426.31
吉林頣膳源健康产业发展有限公司资产处置款9,500,000.002-3年14.324,750,000.00
中华人民共和国天津新港海关保证金3,264,939.546个月以内4.92
葫芦岛荣昌钼制品有限公司应收代垫、暂付款2,679,977.505年以上4.042,679,977.50
合计/57,712,016.49/86.9927,721,403.81

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料239,411,608.9449,245,036.57190,166,572.37240,512,205.8775,815,161.02164,697,044.85
在产品236,316,594.0845,472,528.16190,844,065.92
库存商品265,107,780.2728,823,159.84236,284,620.43206,519,831.6629,981,374.97176,538,456.69
委托加工物资2,271,765.41102,844.172,168,921.242,271,765.412,271,765.41
发出商品55,340,481.431,632,653.5053,707,827.9371,561,066.8471,561,066.84
半成品158,759,430.63158,759,430.6335,480,215.84383,649.9635,096,565.88
合计720,891,066.6879,803,694.08641,087,372.60792,661,679.70151,652,714.11641,008,965.59
项目期末余额年初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料73,037,164.5249,245,036.5723,792,127.95190,097,217.5775,488,370.94114,608,846.63
在产品236,316,594.0845,472,528.16190,844,065.92
库存商品116,626,100.0021,909,890.0094,716,210.00131,994,755.1211,055,192.12120,939,563.00
合计189,663,264.5271,154,926.57118,508,337.95558,408,566.77132,016,091.22426,392,475.55
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料75,815,161.0226,653,117.8018,034,331.2835,188,910.9749,245,036.57
在产品45,472,528.1645,472,528.16
库存商品29,981,374.9746,790,031.7747,948,246.9028,823,159.84
委托加工物资378,821.71275,977.54102,844.17
发出商品1,632,653.501,632,653.50
半成品383,649.9624,508,702.3524,892,352.31
合计151,652,714.1199,963,327.1391,150,908.0380,661,439.1379,803,694.08
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1年以内723,864.977,238.65716,626.32154,403,187.921,544,031.88152,859,156.04
1至2年13,094,852.001,309,485.2011,785,366.80
合计13,818,716.971,316,723.8512,501,993.12154,403,187.921,544,031.88152,859,156.04
项目变动金额变动原因
影视业务合同-122,859,000.00已完成履约义务的影视剧项目,取得结算单,转为应收账款
合计-122,859,000.00/
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产减值准备1,493,525.561,720,833.59
合计1,493,525.561,720,833.59/
类别期末余额
账面余额减值准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备13,818,716.97100.001,316,723.859.5312,501,993.12
其中:账龄组合13,818,716.97100.001,316,723.859.5312,501,993.12
合计13,818,716.97100.001,316,723.859.5312,501,993.12
名称期末余额
合同资产减值准备计提比例(%)
1年以内723,864.977,238.651
1至2年13,094,852.001,309,485.2010
2至3年
3年以上
合计13,818,716.971,316,723.859.53

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
应交税费负值重分类52,044,822.1014,949,259.10
合计52,044,822.1014,949,259.10

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
借款190,000,000.0090,500,000.0099,500,000.00
合计190,000,000.0090,500,000.0099,500,000.00/
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提90,500,000.0090,500,000.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额90,500,000.0090,500,000.00

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产277,661,516.04311,805,563.62
固定资产清理1,233,985.561,742,623.86
合计278,895,501.60313,548,187.48
项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额213,398,289.09242,026,722.7829,974,429.3614,426,816.59499,826,257.82
2.本期增加金额813,261.002,815,365.643,188,189.43244,488.727,061,304.79
(1)购置194,106.193,188,189.43244,488.723,626,784.34
(2)在建工程转入813,261.002,621,259.453,434,520.45
(3)企业合并增加
3.本期减少金额237,358.5110,610,917.439,206,543.736,144,076.3826,198,896.05
(1)处置或报废237,358.517,122,340.695,200,432.621,057,139.5613,617,271.38
(2)转入在建工程3,488,576.743,488,576.74
(3)企业合并减少4,006,111.115,086,936.829,093,047.93
4.期末余额213,974,191.58234,231,170.9923,956,075.068,527,228.93480,688,666.56
二、累计折旧
1.期初余额59,325,826.8699,514,847.5619,494,527.439,685,492.35188,020,694.20
2.本期增加金额9,429,832.1419,446,253.043,783,666.87380,079.2833,039,831.33
(1)计提9,429,832.1419,446,253.043,783,666.87380,079.2833,039,831.33
3.本期减少金额111,066.757,904,068.376,979,940.313,038,299.5818,033,375.01
(1)处置或报废111,066.755,925,737.214,952,819.151,031,962.7212,021,585.83
(2)转入在建工程1,978,331.161,978,331.16
(3)企业合并减少2,027,121.162,006,336.864,033,458.02
4.期末余额68,644,592.25111,057,032.2316,298,253.997,027,272.05203,027,150.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值145,329,599.33123,174,138.767,657,821.071,499,956.88277,661,516.04
2.期初账面价值154,072,462.23142,511,875.2210,479,901.934,741,324.24311,805,563.62
项目期末余额期初余额
房屋及建筑物881,363.73926,794.05
机器设备352,621.83815,829.81
合计1,233,985.561,742,623.86
项目期末余额期初余额
在建工程7,356,150.771,103,470.41
工程物资9,724.799,770.95
合计7,365,875.561,113,241.36
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
西沙德盖工程1,291,589.231,291,589.231,103,470.411,103,470.41
焙烧车间改扩建6,064,561.546,064,561.54
合计7,356,150.777,356,150.771,103,470.411,103,470.41
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
西沙德盖工程210,000,000.001,103,470.41188,118.821,291,589.2397.7298.20%自有资金
焙烧车间改扩建12,950,000.009,499,081.993,434,520.456,064,561.5446.8351.29%自有资金
合计222,950,000.001,103,470.419,687,200.813,434,520.457,356,150.77////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料9,724.799,724.799,770.959,770.95
合计9,724.799,724.799,770.959,770.95
项目土地使用权软件专利权探矿权采矿权合计
一、账面原值
1.期初余额43,439,490.74335,005.4085,408.641,985,382.38695,265,748.70741,111,035.86
2.本期增加金额10,102.9710,102.97
(1)购置
(2)内部研发10,102.9710,102.97
(3)企业合并增加
3.本期减少金额20,621.3620,621.36
(1)处置
(2)企业合并减少20,621.3620,621.36
4.期末余额43,439,490.74314,384.0495,511.611,985,382.38695,265,748.70741,100,517.47
二、累计摊销
1.期初余额8,198,915.66154,911.686,360.41204,320,560.44212,680,748.19
2.本期增加金额872,012.1631,592.168,667.9739,013,307.7039,925,579.99
(1)计提872,012.1631,592.168,667.9739,013,307.7039,925,579.99
3.本期减少金额6,119.916,119.91
(1)处置
(2)企业合并减少6,119.916,119.91
4.期末余额9,070,927.82180,383.9315,028.38243,333,868.14252,600,208.27
三、减值准备
1.期初余额59,524,054.9859,524,054.98
2.本期增加金额59,992,899.9459,992,899.94
(1)计提59,992,899.9459,992,899.94
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额119,516,954.92119,516,954.92
四、账面价值
1.期末账面价值34,368,562.92134,000.1180,483.231,985,382.38332,414,925.64368,983,354.28
2.期初账面价值35,240,575.08180,093.7279,048.231,985,382.38431,421,133.28468,906,232.69

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
采矿工程项目174,250,335.585,259,764.86168,990,570.72
土地租赁费116,666.4466,666.5649,999.88
装修费13,507,103.45309,083.8813,198,019.57
合计187,874,105.475,635,515.3013,198,019.57169,040,570.60

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备228,606,968.8256,924,993.6495,283,000.9721,739,539.39
内部交易未实现利润14,781,263.043,695,315.7615,721,105.763,930,276.44
可抵扣亏损135,530,591.8522,159,922.4591,653,038.9516,118,730.87
股份支付确认315,000.0078,750.003,732,166.67933,041.67
合计379,233,823.7182,858,981.85206,389,312.3542,721,588.37
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
固定资产折旧24,109,268.594,492,953.1423,941,887.434,556,093.97
合计24,109,268.594,492,953.1423,941,887.434,556,093.97
项目期末余额期初余额
质押借款236,055,139.62106,436,448.19
抵押借款457,688,676.74344,171,765.22
保证借款25,544,061.88
贴现借款142,630,000.0072,006,219.97
合计861,917,878.24522,614,433.38
贷款 银行贷款 种类期末余额借款 单位抵押担保 情况
原币本位币
锦州银行股份有限公司凌海支行抵押借款40,574,250.0040,574,250.00新华龙大有新华龙大有房产土地和机器设备抵押,本公司提供保证
锦州银行股份有限公司凌海支行抵押借款299,589,279.17299,589,279.17新华龙大有西沙德盖采矿权、土地、机器设备抵押
兴业银行盘锦分行保证借款25,544,061.8825,544,061.88新华龙大有本公司提供保证
锦州银行股份有限公司凌海支行抵押借款18,011,792.91117,525,147.57新华龙大有新华龙大有房产土地和机器设备抵押,本公司提供保证
招商银行沈阳太原支行质押借款19,834,451.07129,417,809.78新华龙大有新华龙大有票据质押
浙商银行沈阳分行运营中心质押借款16,343,136.27106,637,329.84新华龙大有新华龙大有票据质押

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票23,403,616.3651,955,403.00
合计23,403,616.3651,955,403.00
项目期末余额期初余额
1年以内33,119,884.54161,107,886.55
1至2年10,860,518.7310,140,687.37
2至3年1,434,405.04853,934.61
3年以上7,000,204.302,963,761.01
合计52,415,012.61175,066,269.54
项目期末余额未偿还或结转的原因
上海儒意影视制作有限公司11,787,316.55尚未结算
合计11,787,316.55/

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内36,927,158.53110,990,041.87
1至2年2,344.2721,986,556.78
2至3年3,548.231,463.33
3年以上1,294.98
合计36,934,346.01132,978,061.98
项目变动金额变动原因
钼业务21,288,496.80预收款增加
霍尔果斯吉翔剧坊影视业务-13,207,547.28影视项目完成履约义务并结算
霍尔果斯贰零壹陆-104,124,665.49处置原控股子公司霍尔果斯贰零壹陆股权所致
合计-96,043,715.97/
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬6,123,439.6829,962,189.0330,860,025.175,225,603.54
二、离职后福利-设定提存计划223,461.02222,007.51445,468.53
三、辞退福利348,608.34348,608.34
四、一年内到期的其他福利
合计6,346,900.7030,532,804.8831,654,102.045,225,603.54
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴5,936,389.7325,979,812.2526,840,022.495,076,179.49
二、职工福利费328.001,912,545.031,912,545.03328.00
三、社会保险费135,860.861,035,800.001,127,908.2543,752.61
其中:医疗保险费122,636.98977,593.651,056,478.0243,752.61
工伤保险费2,662.9017,148.6919,811.59
生育保险费10,560.9841,057.6651,618.64
四、住房公积金18,837.00734,025.50735,200.5017,662.00
五、工会经费和职工教育经费32,024.09300,006.25244,348.9087,681.44
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计6,123,439.6829,962,189.0330,860,025.175,225,603.54
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险214,563.14214,524.90429,088.04
2、失业保险费8,897.887,482.6116,380.49
3、企业年金缴费
合计223,461.02222,007.51445,468.53
项目期末余额期初余额
增值税896,093.136,655,780.89
企业所得税5,761,882.12
个人所得税256,344.52546,439.93
城市维护建设税16,442.00413,533.11
房产税59,461.7659,784.62
教育费附加44,804.66427,944.76
资源税3,239,048.733,391,375.50
土地使用税406,244.40406,244.40
环境保护税333,078.88191,965.11
印花税41,202.6046,100.60
其他税费19,800.00
合计5,292,720.6817,920,851.04
项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款26,510,925.93190,802,910.90
合计26,510,925.93190,802,910.90

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
单位往来4,886,642.6676,753,958.66
个人往来278,033.27414,994.24
限制性股票回购义务21,346,250.00113,633,958.00
合计26,510,925.93190,802,910.90
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款13,453,945.04
1年内到期的租赁负债
合计13,453,945.04
项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
预提合同负债应交税费3,446,719.18
合计3,446,719.18

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款30,334,839.71
专项应付款
合计30,334,839.71
项目期初余额期末余额
应付融资租赁款30,334,839.71
项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他4,073,171.954,302,941.01预提弃置费用
合计4,073,171.954,302,941.01/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

本公司钼矿产品的采选业务,按照1991年颁布的主席令第49号《中华人民共和国水土保持法》及2006年2月15日发布的《企业会计准则第4号-固定资产》的相关规定,对因采矿和建设使土层、植被受到破坏的,按照会计准则的相关规定对此部分的费用应按照资产弃置时发生的相关成本折现到公司对外宣称有此义务的时点确认负债。针对露天矿未来废弃时预计发生的土层、植被恢复费用于期末的折现值为4,302,941.01元。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助25,293,574.462,863,770.1222,429,804.34与资产相关
合计25,293,574.462,863,770.1222,429,804.34/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
淘汰落后产能专项资金329,999.79110,000.04219,999.75与资产相关
节能专项资金195,833.1050,000.04145,833.06与资产相关
环保专项资金235,000.0060,000.00175,000.00与资产相关
技改和生态工程配套资金20,533,575.101,973,769.9618,559,805.14与资产相关
高熔氧化钼产品焙烧节能改造项目资金3,550,000.00600,000.002,950,000.00与资产相关
工业专项发展资金320,833.2150,000.04270,833.17与资产相关
技术改造环保补助资金128,333.2620,000.04108,333.22与资产相关
合计25,293,574.462,863,770.1222,429,804.34

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数546,750,649.00-36,227,000.00-36,227,000.00510,523,649.00

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,720,329,807.52327,001,996.641,393,327,810.88
其他资本公积6,168,143.6418,170,277.877,323,000.0017,015,421.51
合计1,726,497,951.1618,170,277.87334,324,996.641,410,343,232.39
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票389,345,643.64363,298,246.6426,047,397.00
合计389,345,643.64363,298,246.6426,047,397.00

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费81,462,910.817,743,061.687,939,061.8381,266,910.66
维简费1,621,693.991,621,693.99
合计83,084,604.807,743,061.687,939,061.8382,888,604.65
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积73,926,920.9773,926,920.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计73,926,920.9773,926,920.97
项目本期上期
调整前上期末未分配利润115,696,159.47354,519,731.62
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润115,696,159.47354,519,731.62
加:本期归属于母公司所有者的净利润-262,791,599.88-225,614,784.75
减:提取法定盈余公积2,273,774.42
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利10,935,012.98
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-147,095,440.41115,696,159.47
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,278,484,445.622,174,853,327.782,841,556,160.242,686,314,332.27
其他业务11,800,058.2211,780,505.4213,363,279.1513,361,760.17
合计2,290,284,503.842,186,633,833.202,854,919,439.392,699,676,092.44
项目本期发生额上期发生额
营业收入2,290,284,503.84/
减:与主营业务无关的业务收入45,690,762.88/
减:不具备商业实质的收入/
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入2,244,593,740.96/

(5). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税504,860.60833,428.27
教育费附加767,777.271,145,638.27
资源税11,941,953.3623,819,818.99
房产税1,041,043.491,116,047.59
土地使用税4,562,423.785,171,790.38
车船使用税24,094.8018,751.98
印花税502,356.20997,929.98
文化事业建设费233,204.70
环境保护税1,138,211.50809,785.74
合计20,482,721.0034,146,395.90
项目本期发生额上期发生额
运输费9,270,940.057,256,184.05
职工薪酬3,340,040.085,679,114.09
差旅费402,553.04608,298.39
招待费192,182.10171,428.15
办公费47,306.1671,573.83
业务宣传费4,111,969.48
诉讼费2,119,464.86
其他1,004,718.731,099,609.05
合计14,257,740.1621,117,641.90

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
折旧及无形资产摊销43,098,109.8052,487,330.13
职工薪酬19,725,201.1240,834,404.10
办公费、差旅费及中介费12,031,325.9314,990,026.11
租赁费2,974,484.2814,317,648.75
股权激励成本-4,923,000.02-22,257,289.69
招待费1,292,227.962,852,578.99
董事会费390,000.00360,000.00
宣传费370,335.572,605,859.18
其他3,965,907.974,894,429.63
合计78,924,592.61111,084,987.20
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,309,355.77752,423.32
折旧199,992.10200,081.94
其他40,041.8182,679.57
合计1,549,389.681,035,184.83
项目本期发生额上期发生额
利息费用35,948,351.5655,237,126.41
利息收入-2,278,949.18-2,965,615.77
汇兑损益-8,227,521.35-178,864.24
其他1,031,111.541,027,416.39
合计26,472,992.5753,120,062.79

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
个税手续费返还368,939.819,443.76
稳岗补贴873,618.42
进项税加计抵减1,326,944.41
合计1,242,558.231,336,388.17
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益6,903,525.09
处置交易性金融资产取得的投资收益-1,276.13
理财收益4,818.0820,386.51
合计6,908,343.1719,110.38
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产2,109.45
合计2,109.45

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失26,687,928.0519,057,962.48
其他应收款坏账损失15,088,598.77-150,468.43
长期应收款坏账损失90,500,000.00
合同资产减值损失
合计132,276,526.8218,907,494.05
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失84,856,737.98160,764,615.24
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失59,992,899.94
十一、商誉减值损失
十二、其他-227,308.03
合计144,622,329.89160,764,615.24
项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-304,645.41-87,343.61
合计-304,645.41-87,343.61
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助5,906,270.1224,190,970.125,906,270.12
其他273,438.21703,223.50273,438.21
合计6,179,708.3324,894,193.626,179,708.33
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
凌海市财政局-地方财政存款-支持中小企业发展款2,790,000.00与收益相关
技改和生态工程配套资金1,973,769.961,973,769.96与资产相关
高熔氧化钼产品焙烧节能改造项目资金600,000.00600,000.00与资产相关
科技局高新技术企业认定补助款250,000.00与收益相关
淘汰落后产能专项资金110,000.04110,000.04与资产相关
环保专项资金60,000.0060,000.00与资产相关
节能专项资金50,000.0450,000.04与资产相关
工业专项发展资金50,000.0450,000.04与资产相关
技术改造环保补助资金20,000.0420,000.04与资产相关
申报发明专利授权补助2,500.00与收益相关
政府扶持资金21,227,200.00与收益相关
促进服务奖100,000.00与收益相关
合计5,906,270.1224,190,970.12
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,676,632.424,301,508.521,676,632.42
其中:固定资产处置损失1,676,632.424,301,508.521,676,632.42
对外捐赠31,500.00621,920.0031,500.00
补偿款2,960,000.002,960,000.00
罚没支出131,330.93
其他1,535.22370,860.001,535.22
合计4,669,667.645,425,619.454,669,667.64
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,255,858.167,702,483.82
递延所得税费用-42,988,894.44-3,466,328.51
合计-41,733,036.284,236,155.31
项目本期发生额
利润总额-305,579,325.41
按法定/适用税率计算的所得税费用-76,394,831.35
子公司适用不同税率的影响4,307,311.89
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响11,015,611.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响14,968,025.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,370,846.20
所得税费用-41,733,036.28
项目本期发生额上期发生额
利息收入1,380,233.24532,739.06
补贴收入3,968,167.1521,386,209.40
其他3,085,939.839,575,309.34
合计8,434,340.2231,494,257.80
项目本期发生额上期发生额
管理费用22,252,554.2942,215,362.85
销售费用1,383,070.806,049,899.29
其他12,178,972.707,795,153.00
合计35,814,597.7956,060,415.14

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
注销子公司支付的现金净额852.34
合计852.34
项目本期发生额上期发生额
收到承兑汇票和信用证保证金372,853,696.64258,036,088.32
往来借款93,157,657.90315,100,000.00
合计466,011,354.54573,136,088.32
项目本期发生额上期发生额
融资手续费368,650.25123,859.18
支付承兑汇票和信用证保证金416,068,258.44248,223,624.94
往来借款16,914,052.65268,959,391.57
股份回购92,218,458.00275,711,685.64
合计525,569,419.34793,018,561.33
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-263,846,289.13-228,430,351.71
加:资产减值准备144,622,329.89160,764,615.24
信用减值损失132,276,526.8218,907,494.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧33,039,831.3338,766,339.08
使用权资产摊销
无形资产摊销39,925,579.9943,001,458.70
长期待摊费用摊销5,635,515.3018,234,542.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)304,645.4187,343.61
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,676,632.424,301,508.52
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2,109.45
财务费用(收益以“-”号填列)13,208,113.6337,804,490.99
投资损失(收益以“-”号填列)-6,908,343.17-19,110.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-42,925,753.61-6,383,710.66
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-63,140.832,917,382.15
存货的减少(增加以“-”号填列)-288,622,648.22433,720,029.70
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)160,791,380.65279,098,128.74
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-374,229,880.80-274,094,283.73
其他5,374,974.57-23,105,189.29
经营活动产生的现金流量净额-439,740,525.75505,568,578.13
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额164,789,497.00258,439,002.13
减:现金的期初余额258,439,002.13133,418,215.94
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-93,649,505.13125,020,786.19
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物18,936,105.78
其中:霍尔果斯贰零壹陆18,001,572.00
上海吉翔剧坊934,533.78
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物43,748,685.92
其中:霍尔果斯贰零壹陆42,642,764.62
上海吉翔剧坊1,105,921.30
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中:霍尔果斯贰零壹陆
上海吉翔剧坊
处置子公司收到的现金净额-24,812,580.14
项目期末余额期初余额
一、现金164,789,497.00258,439,002.13
其中:库存现金767.14252,613.88
可随时用于支付的银行存款164,788,729.86258,186,388.25
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额164,789,497.00258,439,002.13
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金104,455,185.24银行承兑汇票及短期借款保证金
应收账款融资231,408,323.70承兑汇票及短期借款质押
固定资产159,230,984.30短期借款抵押
无形资产366,783,488.56短期借款抵押
合计861,877,981.80/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元756,410.596.52494,935,503.46
应收账款--
其中:美元3,840,045.136.524925,055,910.47
预付账款--
其中:美元10,143,840.086.524966,187,542.14
短期借款--
其中:美元54,189,380.256.5249353,580,287.19
应付账款--
其中:美元27,562.506.5249179,842.56
重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据
酷卜投资香港美元经营业务主要以该种货币计价和结算

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类补助项目金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助技改和生态工程配套资金25,468,000.00递延收益1,973,769.96
与资产相关的政府补助淘汰落后产能专项资金1,100,000.00递延收益110,000.04
与资产相关的政府补助高熔氧化钼产品焙烧节能改造项目资金600,000.00递延收益600,000.00
与资产相关的政府补助环保专项资金600,000.00递延收益60,000.00
与资产相关的政府补助节能专项资金500,000.00递延收益50,000.04
与资产相关的政府补助工业专项发展资金500,000.00递延收益50,000.04
与资产相关的政府补助技术改造环保补助资金200,000.00递延收益20,000.04
与收益相关的政府补助凌海市财政局-地方财政存款-支持中小企业发展款2,790,000.00营业外收入2,790,000.00
与收益相关的政府补助稳岗补贴873,618.42其他收益873,618.42
与收益相关的政府补助科技局高新技术企业认定补助款250,000.00营业外收入250,000.00
与收益相关的政府补助申报发明专利授权补助2,500.00营业外收入2,500.00
合计/32,884,118.42/6,779,888.54

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
霍尔果斯贰零壹陆18,001,572.0051现金转让2020/1/15股权交割完成6,903,525.09
北京吉翔影坊影视传媒有限公司1.00100现金转让2020/6/6股权交割完成5,472,303.30

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
吉林新华龙安图县安图县有色金属加工100同一控制下企业合并
新华龙大有锦州市锦州市有色金属冶炼100设立
酷卜投资香港香港铁金属、有色金属矿产及产品贸易,委托加工,投资业务,并购业务100设立
北京吉翔天佑北京市北京市广播电视节目制作51设立
西沙德盖巴彦淖尔市巴彦淖尔市钼矿采选100非同一控制下企业合并
霍尔果斯吉翔剧坊霍尔果斯市霍尔果斯市影视制作100非同一控制下企业合并
上海吉翔剧坊上海市上海市影视制作100同一控制下企业合并
上海吉翔星坊上海市上海市影视制作100设立
上海吉钼实业有限公司上海市上海市商务服务业100设立
子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京吉翔天佑49%-1,054,689.25-575,752.23

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京吉翔天佑18,296,586.9213,052.2818,309,639.2019,484,643.7619,484,643.7618,313,537.311,322,741.4319,636,278.7418,658,856.2618,658,856.26
霍尔果斯贰零壹陆540,924,019.3218,270,415.27559,194,434.59537,433,558.29537,433,558.29
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京吉翔天佑-2,152,427.04-2,152,427.043,249.68-632,859.18-632,859.18125,565.63
霍尔果斯贰409,595,895.40-5,113,195.84-5,113,195.84-39,546,194.20

零壹陆

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司各职能部门和业务单位为风险管理第一道防线;审计监察部门为风险管理第二道防线;董事会及股东大会为风险管理第三道防线。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,公司董事会主要履行以下职责:审议并向股东大会提交企业全面风险管理年度工作报告;确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度,批准风险管理策略和重大风险管理解决方案;了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状,做出有效控制风险的决策;批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制;批准重大决策的风险评估报告;批准风险管理组织机构设置及其职责方案;批准风险管理措施,纠正和处理任何组织或个人超越风险管理制度做出的风险性决定的行为。审计监察部门主要履行以下职责:在公司整体运行中,充

分发挥内部监督管理作用,推进公司内部控制体系持续改进,降低公司运营风险,切实保障公司的经济利益;引导公司逐步树立制度的权威性,促进企业规范化管理。公司业务管理部门在风险、控制管理方面的主要职责:公司业务管理部门根据业务分工,配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险,确定风险反应方案;根据识别的风险和确定的风险方案,按照公司确定的控制设计方法和描述工具,设计并记录相关控制;组织控制制度的实施,监督控制制度的实施情况,发现、收集、分析控制缺陷,提出控制缺陷改进意见并予以实施,对于重大缺陷和实质性漏洞,向部门分管领导汇报情况外;配合审计监察等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查、处理。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

(二)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内1-2年2-3年3-5年5年以上合计
短期借款861,917,878.24861,917,878.24
应付票据23,403,616.3623,403,616.36
应付账款52,415,012.6152,415,012.61
应付职工薪酬5,225,603.545,225,603.54
其他应付款26,510,925.9326,510,925.93
一年内到期的非流动负债13,453,945.0413,453,945.04
合计982,926,981.72982,926,981.72
项目年初余额
1年以内1-2年2-3年3-5年5年以上合计
短期借款522,614,433.38522,614,433.38
应付票据51,955,403.0051,955,403.00
应付账款175,066,269.54175,066,269.54
应付职工薪酬6,346,900.706,346,900.70
其他应付款190,802,910.90190,802,910.90
长期应付款30,334,839.7130,334,839.71
合计977,120,757.23977,120,757.23

2、汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司目前的客户或供应商中有使用或美元,短期借款中美元借款,本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额上年年末余额
美元其他外币折算人民币余额合计美元其他外币折算人民币余额合计
货币资金756,410.594,935,503.4668,886.70480,567.40
应收账款3,840,045.1325,055,910.4712,348.7986,147.63
预付账款10,143,840.0866,187,542.14
应付账款27,562.50179,842.5627,562.50192,281.51
短期借款54,189,380.25353,580,287.1918,720,404.90130,597,288.66
合计68,957,238.55449,939,085.8218,829,202.89131,356,285.20
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收账款融资287,575,724.16287,575,724.16
持续以公允价值计量的资产总额287,575,724.16287,575,724.16
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

√适用 □不适用

本公司应收款项融资为公司持有的银行承兑汇票,本公司的其他金融工具应收账款、其他应收款的账面价值与公允价值相差较小,所以本公司的金融工具全部以账面价值计量。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
宁波炬泰投资管理有限公司宁波市北仑区投资管理5,128.205134.0534.05
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
李强其他
新疆六艺影视传媒股份有限公司(简称“新疆六艺”)其他
克拉玛依市汇鑫文化产业投资发展有限合伙企业(简称“汇鑫文化”)其他
李克勤公司高管
霍尔果斯贰零壹陆李克勤在过去12个月担任该公司的董事及高管
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
宁波炬泰转让电视连续剧《竹书谣》8%的投资份额及相关收益权33,890,704.66

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新华龙大有587,241.002020/10/122021/4/11
新华龙大有2,740,458.002020/10/142021/4/13
新华龙大有10,439,840.002020/10/272021/4/26
新华龙大有1,109,233.002020/10/292021/4/28
新华龙大有11,222,828.002020/11/32021/5/2
新华龙大有1,239,731.002020/11/52021/5/4
新华龙大有6,785,896.002020/11/102021/5/9
新华龙大有23,098,146.002020/11/132021/5/12
新华龙大有34,842,966.002020/11/182021/5/17
新华龙大有21,271,174.002020/12/92021/6/8
新华龙大有4,110,687.002020/12/142021/6/13
新华龙大有24,000,000.002020/10/192021/10/18
新华龙大有14,000,000.002020/10/272021/10/26
新华龙大有2,500,000.002020/10/302021/10/29
新华龙大有25,500,000.002020/4/232021/4/22
新华龙大有2,112,068.812020/7/32021/1/3
新华龙大有2,525,000.002020/7/172021/1/17
新华龙大有20,000,000.002020/7/202021/1/20
新华龙大有14,000,000.002020/7/212021/1/21
新华龙大有16,000,000.002020/7/222021/1/22
霍尔果斯吉翔剧坊13,453,945.042018/10/82021/9/15
关联方拆借金额起始日到期日说明
拆出
霍尔果斯贰零壹陆10,000,000.002018/6/42020/6/30
霍尔果斯贰零壹陆2,000,000.002018/7/22020/11/23
霍尔果斯贰零壹陆10,000,000.002018/7/52020/11/23
霍尔果斯贰零壹陆8,000,000.002018/7/172020/11/23
霍尔果斯贰零壹陆10,000,000.002018/7/202020/11/23
霍尔果斯贰零壹陆13,000,000.002018/10/102020/11/23
霍尔果斯贰零壹陆17,000,000.002018/12/192020/11/23
霍尔果斯贰零壹陆3,000,000.002018/12/192021/12/30
霍尔果斯贰零壹陆80,000,000.002018/12/212021/6/30
霍尔果斯贰零壹陆47,000,000.002018/12/262021/12/30
霍尔果斯贰零壹陆30,000,000.002018/12/262022/6/30
霍尔果斯贰零壹陆15,000,000.002018/12/262022/12/1
霍尔果斯贰零壹陆15,000,000.002019/1/312022/12/1
关联方本期发生额上期发生额
宁波炬泰1,123,947.20
汇鑫文化2,432,876.71
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
宁波炬泰股权转让(上海吉翔剧坊)5,472,303.30
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬491.32606.08
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
长期应收款霍尔果斯贰零壹陆190,000,000.0090,500,000.00
其他应收款霍尔果斯贰零壹陆952,638.90
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款新疆六艺12,000,000.00
预收款项新疆六艺50,000,000.00
项目名称关联方期末余额年初余额
提供担保霍尔果斯吉翔剧坊13,453,945.0430,334,839.71
提供担保新华龙大有238,085,268.81260,200,000.00
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额1,150,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限授予价格为10.00元/股,合同剩余期限1个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日当日股价
可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可解锁人数变动,修正预计可解锁的股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额-4,923,000.02
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-4,923,000.02

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

(1)本公司2021年3月2日,因筹划重大资产重组,发布了《吉翔股份关于筹划发行股份购买资产事项的停牌公告》(公告编号: 2021-011),公司股票自 2021年3月1日起停牌,后期分别于2021年3月11日发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》、2021年4月13日发布了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项拟终止公告》。

(2)本公司2020年12月,限制性股票回购注销,立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2020年12月15日出具了验资报告,中国证券登记结算中心进行了登记,但因其工商变更需要公示45天,故工商完成注册资本变更的时间为2021年1月25日。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目钼产品影视产品分部间抵销合计
主营业务收入2,198,638,454.9179,845,990.712,278,484,445.62
主营业务成本2,128,351,022.3146,502,305.472,174,853,327.78

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
6个月以内
6个月-1年(含1年)
1年以内小计
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年6,164,660.00
4至5年6,176,742.47
5年以上8,069,682.82
合计20,411,085.29
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备17,023,977.3983.4117,023,977.39100.0017,261,569.0383.1917,261,569.03100.00
其中:
按组合计提坏账准备3,387,107.9016.403,121,107.9092.15266,000.003,488,255.5316.811,847,075.0952.951,641,180.44
其中:
账龄组合3,387,107.9016.403,121,107.9092.15266,000.003,488,255.5316.811,847,075.0952.951,641,180.44
合计20,411,085.29/20,145,085.29/266,000.0020,749,824.56/19,108,644.12/1,641,180.44

√适用 □不适用

位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
武汉天兴铁合金有限公司5,214,574.925,214,574.92100.00预计无法收回
吉林省兴达钼业有限公司5,718,034.045,718,034.04100.00预计无法收回
洛阳曹营合金有限公司6,091,368.436,091,368.43100.00预计无法收回
合计17,023,977.3917,023,977.39100.00/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
6个月以内
6个月-1年(含1年)
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年532,000.00266,000.0050.00
5年以上2,855,107.902,855,107.90100.00
合计3,387,107.903,121,107.90
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备19,108,644.121,117,015.7980,574.6320,145,085.29
合计19,108,644.121,117,015.7980,574.6320,145,085.29

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

客户期末余额占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
洛阳曹营合金有限公司6,091,368.4329.506,091,368.43
吉林省兴达钼业有限公司5,718,034.0428.015,718,034.04
武汉天兴铁合金有限公司5,214,574.9225.255,214,574.92
辽宁富美油田服务有限公司3,255,360.9015.772,989,360.90
山东山一重工机械有限公司131,747.000.64131,747.00
合计20,411,085.29100.0020,145,085.29
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款245,935,950.64442,987,777.77
合计245,935,950.64442,987,777.77

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
6个月以内244,831,928.21
6个月-1年(含1年)114,599.25
1年以内小计244,946,527.46
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年1,975,765.70
4至5年3,000,000.00
5年以上10,069,711.25
合计259,992,004.41
款项性质期末账面余额期初账面余额
子公司往来款243,832,393.05438,517,545.83
保证金198,399.251,307,549.25
应收代垫、暂付款14,999,476.9515,046,633.95
其他961,735.1695,896.09
合计259,992,004.41454,967,625.12
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额11,979,847.3511,979,847.35
2020年1月1日余额在本期11,979,847.3511,979,847.35
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,076,206.422,076,206.42
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额14,056,053.7714,056,053.77
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
账龄组合11,979,847.352,076,206.4214,056,053.77
合计11,979,847.352,076,206.4214,056,053.77

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
新华龙大有子公司往来188,743,382.276个月以内72.60
霍尔果斯吉翔剧坊子公司往来49,696,670.506个月以内19.11
辽宁连山钼业(集团)上兰采矿有限公司应收代垫、暂付款12,267,099.453-4年:1,878,365.70元;4-5年:3,000,000.00元;5年以上7,388,733.75元4.7211,291,426.31
上海吉翔剧坊子公司往来5,362,777.776个月以内2.06
葫芦岛荣昌钼制品有限公司应收代垫、暂付款2,679,977.505年以上1.032,679,977.50
合计/258,749,907.49/99.5213,971,403.81
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,548,114,490.171,548,114,490.171,559,922,183.171,559,922,183.17
对联营、合营企业投资
合计1,548,114,490.171,548,114,490.171,559,922,183.171,559,922,183.17
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
吉林新华龙21,564,490.1721,564,490.17
西沙德盖918,000,000.00918,000,000.00
霍尔果斯吉翔剧坊100,000,000.00100,000,000.00
新华龙大有500,000,000.00500,000,000.00
北京吉翔天佑2,550,000.002,550,000.00
霍尔果斯贰零壹陆12,607,693.0012,607,693.00
上海吉翔剧坊3,000,000.003,000,000.00
上海吉翔星坊2,200,000.00800,000.003,000,000.00
合计1,559,922,183.17800,000.0012,607,693.001,548,114,490.17
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务55,217,417.9749,405,570.57
其他业务
合计55,217,417.9749,405,570.57

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益5,385,110.08-249,147.83
交易性金融资产在持有期间的投资收益-1,276.13
合计5,385,110.08-250,423.96
项目金额说明
非流动资产处置损益6,598,879.68
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,779,888.54
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,396,229.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目4,818.08
所得税影响额-1,908,839.27
少数股东权益影响额
合计7,078,517.60
报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-12.98-0.48-0.48
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-13.33-0.49-0.49

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
备查文件目录载有立信会计师事务所签章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
备查文件目录报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

  附件:公告原文
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