| 科沃斯机器人股份有限公司 |
| 截至2021年03月31日止 |
| 前次募集资金使用情况鉴证报告 |
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| 鉴证报告 | |
| 截至2021年03月31日止前次募集资金使用情况报告 | 1-7 |
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信永中和会计师事务所
前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2021XAAA20107科沃斯机器人股份有限公司全体股东：
我们对后附的科沃斯机器人股份有限公司（以下简称科沃斯）于2018年5月募集的人民币普通股资金（以下简称前次募集资金）截至2021年03月31日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。科沃斯管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
科沃斯机器人股份有限公司截至2021年03月31日止前次募集资金使用情况报告2018年5月22日至2021年3月31日（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
科沃斯机器人股份有限公司
截至2021年03月31日止前次募集资金使用情况报告
科沃斯机器人股份有限公司（以下简称本公司）董事会根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（中国证券监督管理委员会第30令）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号），编制了本公司于2018年5月募集的人民币普通股资金截至2021年03月31日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、前次募集资金情况
（一）实际募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会于2018年05月04日签发的证监许可〔2018〕779号文《关于核准科沃斯机器人股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司获准向社会公开发行新股不超过4,010万股新股，每股发行价格为人民币20.02元，募集资金合计802,802,000.00元。根据本公司与主承销商、上市保荐人中国国际金融股份有限公司签订的承销暨保荐协议，本公司应支付中国国际金融股份有限公司承销费用、保荐费用合计38,875,632.83元；本公司募集资金扣除尚未支付的承销费用、保荐费用后的余额766,026,663.40元。本公司实际收到的募集资金扣除其他发行费用人民币12,901,030.11元后的募集资金净额为人民币751,025,337.06元，其中增加股本为人民币40,100,000.00元，资本公积为人民币710,925,337.06元。
上述资金于2018年05月22日到位，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年05月23日出具的[XYZH/2018XAA20204]《验资报告》验证。
（二）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定（2013 年修订）》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《科沃斯机器人股份有限公司募集资金管理办法》（简称“《募集资金管理办法》”，下同），经本公司 2016年12月10日召开的 2016第一次临时股东大会审议通过。
科沃斯机器人股份有限公司截至2021年03月31日止前次募集资金使用情况报告
2018年5月22日至2021年03月31日（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司及保荐机构中国国际金融股份有限公司分别与中国银行股份有限公司苏州吴中支行（以下简称“中国银行”）、中国建设银行股份有限公司苏州分行（以下简称“建设银行”）、中信银行股份有限公司苏州吴中支行（以下简称“中信银行”）签订三方监管协议，并分别开设募集资金专项账户，仅用于募集资金的存储和使用，不作其他用途。公司、保荐机构及商业银行均严格按照协议对募集资金专户进行管理。2018年08月29日，本公司召开了第一届董事会七次会议，审议通过了《关于签订募集资金专户存储三方、四方及五方监管协议的议案》。全资子公司科沃斯家用机器人有限公司（以下简称“家用机器人”）于项目实施地设立募集资金专项账户，用于存放汇入的募集资金。家用机器人已于2018年8月24日与科沃斯机器人股份有限公司、保荐机构、募集资金专户开户银行签署《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“《四方监管协议》”），以确保募集资金的使用安全。
本公司全资子公司Ecovacs Robotics Holdings Limited（以下简称“科沃斯香港”）、全资孙公司Ecovacs Europe GmbH、Ecovacs Robotics,Inc.、エコバックスジャパン株式会社已设立募集资金专项账户，用于存放汇入的募集资金。科沃斯香港已于2018年9月29日与科沃斯机器人股份有限公司、保荐机构、募集资金专户开户银行签署《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“《四方监管协议》”）；Ecovacs Europe GmbH、Ecovacs Robotics,Inc.、エコバックスジャパン株式会社已于2018年9月29日分别与科沃斯机器人股份有限公司、科沃斯香港、保荐机构、募集资金专户开户银行签署《募集资金专户存储五方监管协议》（以下简称“《五方监管协议》”），以确保募集资金的使用安全。
2019年4月26日召开第一届董事会第十二次会议，2019年5月22日召开2018年年度股东大会审议通过《关于部分募投项目增加实施主体的议案》，将科沃斯机器人股份有限公司、南京科沃斯机器人技术有限公司增加为机器人互联网生态圈项目实施主体，设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储四方监管协议。
（三）前次募集资金在专项账户的存放情况
截至2021年03月31日止，前次募集资金存储情况如下：
单位（人民币）：元
| 账户名称 | 开户银行 | 开户账号 | 初始存放金额 | 存储余额 |
| 科沃斯机器人股份有限公司 | 中国银行 | 537871755893 | 353,941,963.40 | 2,274.11 |
| 科沃斯机器人股份有限公司 | 建设银行 | 32250199753600001472 | 269,084,700.00 | 2,777,302.15 |
| 科沃斯机器人股份有限公司 | 中信银行 | 8112001013800404897 | 143,000,000.00 | 3,530.84 |
科沃斯机器人股份有限公司截至2021年03月31日止前次募集资金使用情况报告2018年5月22日至2021年03月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
| 账户名称 | 开户银行 | 开户账号 | 初始存放金额 | 存储余额 |
| 科沃斯家用机器人有限公司 | 中国银行 | 468972057212 | 0.01 | |
| 科沃斯家用机器人有限公司 | 建设银行 | 32250199753600001589 | 72.76 | |
| 南京科沃斯机器人技术有限公司 | 建设银行 | 32250199753600002025 | 0.26 | |
| Ecovacs Robotics Holdings Limited | 中信银行 | NRA8112014014300428111 | - | |
| Ecovacs Europe GmbH | 中信银行 | NRA8112014013500429964 | - | |
| Ecovacs Robotics, Inc. | 中信银行 | NRA8112014012600429936 | - | |
| エコバックスジャパン株式会社 | 中信银行 | NRA8112014012900429955 | - | |
| 合 计 | 766,026,663.40 | 2,783,180.13 |
科沃斯机器人股份有限公司截至2021年03月31日止前次募集资金使用情况报告2018年5月22日至2021年03月31日（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
前次募集资金使用情况对照表
单位（人民币）：万元
| 募集资金总额： 75,102.53 | 已累计使用募集资金总额： 66,901.27 | |||||||||
| 各年度使用募集资金总额： 66,901.27 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额：不适用 变更用途的募集资金总额比例：不适用 | 2018年： | 20,078.09 | ||||||||
| 2019年： | 30,459.69 | |||||||||
| 2020年： | 13,508.37 | |||||||||
| 2021年1-3月： | 2,855.12 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期/或截止日项目完工程度 | |||||||
| 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | ||
| 1 | 年产400万台家庭服务机器人项目 | 年产400万台家庭服务机器人项目 | 33,894.06 | 33,894.06 | 34,489.15 | 33,894.06 | 33,894.06 | 34,489.15 | 595.09 | 已完工 |
| 2 | 机器人互联网生态圈项目 | 机器人互联网生态圈项目 | 26,908.47 | 26,908.47 | 17,716.96 | 26,908.47 | 26,908.47 | 17,716.96 | -9,191.51 | 未完工 |
| 3 | 国际市场营销项目 | 国际市场营销项目 | 14,300.00 | 14,300.00 | 14,695.16 | 14,300.00 | 14,300.00 | 14,695.16 | 395.16 | 已完工 |
| 合计 | 75,102.53 | 75,102.53 | 66,901.27 | 75,102.53 | 75,102.53 | 66,901.27 | -8,201.26 | |||
科沃斯机器人股份有限公司截至2021年03月31日止前次募集资金使用情况报告2018年5月22日至2021年03月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
1.募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异
1）年产400万台家庭服务机器人项目实际投资金额34,489.15万元与募集后承诺投资金额33,894.06万元的差异金额595.09万元，主要是将该专户余额在持有期间用于短期理财产生的收益支付项目款；
2）机器人互联网生态圈项目实际投资金额17,716.96万元与募集后承诺投资金额26,908.47万元的差异金额-9,191.51万元，主要原因是该项目截至2021年3月31日尚未结束；
3）国际市场营销项目实际投资金额14,695.16万元与募集后承诺投资金额14,300.00万元的差异金额395.16万元，主要是该专户余额在持有期间用于短期理财产生的收益支付项目款。
2．前次募集资金实际投资项目变更
无变更前次募集资金实际投资项目情况。
3．前次募集资金投资项目已对外转让或置换
截至2021年3月31日，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让的情况。
公司前次募集资金净额751,025,337.06元。按照募集资金用途，计划用于“年产400万台家庭服务机器人项目”、“机器人互联网生态圈项目”、“国际市场营销项目”，其中，“年产400万台家庭服务机器人项目”拟使用募集资金金额33,894.06万元，自筹资金预先投入金额3,306.67万元；“机器人互联网生态圈项目”拟使用募集资金金额26,908.47万元，自筹资金预先投入金额3,397.16万元；“国际市场营销项目”拟使用募集资金金额14,300.00万元，自筹资金预先投入金额3,173.88万元。
公司于 2018 年 8 月 20 日召开了第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 9,877.71 万元。上述募集资金置换情况由信永中和会计师事务所出具了《科沃斯机器人股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》[XYZH/2018XAA20225]。
4．闲置募集资金临时用于其他用途
经本公司第一届董事会第八次会议、2017年年度股东大会先后审议通过的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司对总额不超过人民币5亿元的闲置募集资金进行现金管理，并在上述额度内可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。
公司2019年4月26日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过《关于使用部分闲
科沃斯机器人股份有限公司截至2021年03月31日止前次募集资金使用情况报告2018年5月22日至2021年03月31日（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司对总额不超过人民币4亿元的闲置募集资金进行现金管理，并在上述额度内可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会、保荐机构分别对此发表了明确同意意见。公司于2020年4月27日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响项目正常进行、保证募集资金安全的前提下，拟使用额度不超过人民币2亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高，流动性好，单项产品期限最长不超过12个月的有保本承诺的理财产品或结构性存款，在上述额度内可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。并授权公司总经理或总经理授权人员在上述额度范围行使投资决策并签署相关文件，由公司财务部门负责具体组织实施。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会、独立董事、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。
截至2021年3月31日本公司使用闲置募集资金购买理财产品的情况如下：
单位（人民币）：元
| 机构名称 | 产品类型 | 购买金额 | 购买日期 | 赎回金额 | 截至2021年3月31日余额 |
| 建设银行 | 周周利 | 130,000,000.00 | 2020-5-13 | 30,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 130,000,000.00 | 30,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
科沃斯机器人股份有限公司截至2021年03月31日止前次募集资金使用情况报告2018年5月22日至2021年03月31日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
五、前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容比较 上述前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告及2018年、2019年、2020年度的募集资金存放与使用情况的专项报告或其他信息披露文件中“董事会报告”部分中披露的前次募集资金实际使用情况对照如下：
前次募集资金实际使用与披露情况对照表
单位（人民币）：万元
| 项目 | 2018年年末累计 | 2019年年末累计 | 2020年年末累计 | ||||||
| 实际使用 | 年报披露 | 差异 | 实际使用 | 年报披露 | 差异 | 实际使用 | 年报披露 | 差异 | |
| 年产400万台家庭服务机器人项目 | 13,126.03 | 13,126.03 | - | 19,073.28 | 19,073.28 | - | 1,696.59 | 1,696.59 | - |
| 机器人互联网生态圈项目 | 3,459.93 | 3,459.93 | - | 4,512.11 | 4,512.11 | - | 7,483.05 | 7,483.05 | - |
| 国际市场营销项目 | 3,492.12 | 3,492.12 | - | 6,874.31 | 6,874.31 | - | 4,328.73 | 4,328.73 | - |