美诺华2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：603538                             公司简称：美诺华
              宁波美诺华药业股份有限公司
                  2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人姚成志、主管会计工作负责人李震               及会计机构负责人（会计主管人员）孙
    艳保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                      本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                              减(%)
总资产              1,478,545,705.15                955,291,651.54                     54.77
归属于上市公司      1,107,219,462.30                690,077,174.51                     60.45
股东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                        比上年同期增减(%)
                      （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的         62,410,633.81                 70,420,610.35                    -11.37
现金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末             比上年同期增减
                      （1-9 月）               （1-9 月）                     （%）
营业收入              429,351,930.48                447,540,854.22                     -4.06
归属于上市公司         35,596,212.38                 61,592,406.92                    -42.21
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股东的净利润
归属于上市公司             31,304,658.23                  58,391,197.78                       -46.39
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                       3.55                             9.07         减少 5.52 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                         0.32                             0.68                    -52.94
（元/股）
稀释每股收益                         0.32                             0.68                    -52.94
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                     本期金额             年初至报告期末                说明
             项目
                                   （7－9 月）            金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                         81,455.08             -116,132.49
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，                   43,441.45        3,442,386.29
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业             2,405,047.75           2,266,667.15
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额（税后）            -242,945.84                -285,925.63
所得税影响额                          -290,121.83          -1,015,441.17
             合计                    1,996,876.61            4,291,554.15
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                            单位：股
股东总数（户）                                                                                12,635
                                       前十名股东持股情况
  股东名称          期末持股数   比例(%)      持有有限售          质押或冻结情况         股东性质
                                                 4 / 19
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  （全称）        量                   条件股份数
                                                          股份状态     数量
                                           量
宁波美诺华控
               33,250,000      27.71    33,250,000          无              0   境内非国有法人
股有限公司
姚成志          7,200,000       6.00     7,200,000          无              0    境内自然人
宁波金麟股权
投资合伙企业    6,300,000       5.25     6,300,000          无              0       其他
（有限合伙）
熊基凯          4,100,000       3.42     4,100,000          无              0    境内自然人
上海锐见创业
                3,900,000       3.25     3,900,000          无              0   境内非国有法人
投资有限公司
周君明          3,420,000       2.85     3,420,000          无              0    境内自然人
宁波华建风险
                2,790,000       2.33     2,790,000          无              0   境内非国有法人
投资有限公司
上海盈盛投资
                2,700,000       2.25     2,700,000          无              0   境内非国有法人
有限公司
上海金麟投资
                2,700,000       2.25     2,700,000          无              0   境内非国有法人
管理有限公司
上海归朴投资
                2,700,000       2.25     2,700,000          无              0   境内非国有法人
有限公司
                              前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                    持有无限售条件流通股的数                   股份种类及数量
                                      量                             种类            数量
吴郡                                            395,434          人民币普通股           395,434
刘卫凯                                          337,922          人民币普通股           337,922
李燕萍                                          333,677          人民币普通股           333,677
朱伟                                            318,200          人民币普通股           318,200
张阳                                            310,000          人民币普通股           310,000
钱伟民                                          300,074          人民币普通股           300,074
中国银行股份有限公司－
长盛电子信息主题灵活配                          294,296          人民币普通股           294,296
置混合型证券投资基金
俞水荣                                          258,299          人民币普通股           258,299
郭爽                                            225,800          人民币普通股           225,800
应丹丹                                          186,900          人民币普通股           186,900
上述股东关联关系或一致      姚成志系宁波美诺华控股有限公司控股股东，实际控制人。宁波金
行动的说明                  麟股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人为上海金麟投资管理
                            有限公司
表决权恢复的优先股股东
及持股数量的说明
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    报告期内，公司资产总额和归属于上市公司股东的净资产较年初均有较大幅度增加，主要系
公司在报告期内股票公开发行上市，增加募集资金净额 3.81 亿元。
    报告期内，公司经营指标下降比较显著，其中归属于上市公司股东的净利润同比下降 42.21%，
每股收益同比下降 52.94%。
    报告期内，公司生产经营情况比较稳定，营业收入与上年同期比较下降 4.06%，降幅较小，
但以下三方面原因对公司整体经营业绩下降有较显著影响：
    1、上游公司安全环保力度加大，部分供应商产能受限，导致原材料供应紧张，原材料采购价
格有所提升，影响公司主营产品毛利率下降；
    2、公司主要产品用于出口并以美元结算，美元对人民币汇率在报告期内持续走低，汇兑损失
较上年同期有较大幅度增加；
    3、公司股票发行上市，报告期内增加宣传推广费用。
    基于以上三点原因，公司正在通过整合上游企业，逐步减轻因原材料价格上涨而带来的成本
压力，通过加大对子公司宣城美诺华“1600 吨原料药项目”的投资及新建安徽美诺华药物化学有
限公司“年产 400 吨原料药一期技改项目”等举措，进一步扩大产能，缓解因外部安全环保形势
严峻带来的成本压力，使公司经营业绩回到持续稳定增长的轨道。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                    公司名称    宁波美诺华药业股份有限公司
                                                   法定代表人              姚成志
                                                      日期           2017 年 10 月 20 日
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:宁波美诺华药业股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                             期末余额                 年初余额
流动资产：
  货币资金                                          304,806,969.25           125,160,659.36
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            2,553,950.00                  280,000.00
  应收账款                                           61,233,301.82            52,813,170.29
  预付款项                                            6,339,804.92             2,572,637.74
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                                           14,247.97
  应收股利
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  其他应收款                                      7,973,545.93    11,158,690.84
  买入返售金融资产
  存货                                          147,495,132.55   143,472,405.37
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                  303,260,837.24    11,247,503.52
   流动资产合计                                 833,663,541.71   346,719,315.09
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                  181,933,435.70   186,565,308.27
  投资性房地产
  固定资产                                      232,693,712.90   245,917,924.63
  在建工程                                      104,039,232.24    43,271,606.11
  工程物资                                        5,730,687.48     1,025,183.75
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                      102,244,931.99   104,538,509.51
  开发支出                                        7,520,065.25     4,076,683.26
  商誉
  长期待摊费用                                    2,751,520.18     3,127,502.02
  递延所得税资产                                  3,530,563.43     3,524,025.42
  其他非流动资产                                  4,438,014.27    16,525,593.48
   非流动资产合计                               644,882,163.44   608,572,336.45
     资产总计                               1,478,545,705.15     955,291,651.54
流动负债：
  短期借款                                      140,000,000.00    67,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       67,317,599.00    36,418,931.20
  应付账款                                       88,028,956.62    81,630,244.71
  预收款项                                        3,474,196.48     4,019,209.21
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   10,643,664.44    15,428,894.17
                                       8 / 19
                              2017 年第三季度报告
 应交税费                                      3,675,400.61      6,637,208.17
 应付利息                                                          65,588.33
 应付股利
 其他应付款                                    3,053,168.44      2,398,925.74
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 划分为持有待售的负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
   流动负债合计                              316,192,985.59    213,599,001.53
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬                              5,073,878.52      5,073,878.52
 专项应付款                                    5,595,400.00      5,595,400.00
 预计负债
 递延收益
 递延所得税负债
 其他非流动负债
   非流动负债合计                             10,669,278.52     10,669,278.52
     负债合计                                326,862,264.11    224,268,280.05
所有者权益
 股本                                        120,000,000.00     90,000,000.00
 其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
 资本公积                                    506,963,373.88    155,513,373.88
 减：库存股
 其他综合收益                                   -521,431.08       -617,506.49
 专项储备
 盈余公积                                     10,420,560.22     10,420,560.22
 一般风险准备
 未分配利润                                  470,356,959.28     434,760,746.9
 归属于母公司所有者权益合计                  1,107,219,462.3   690,077,174.51
 少数股东权益                                 44,463,978.74     40,946,196.98
   所有者权益合计                        1,151,683,441.04      731,023,371.49
     负债和所有者权益总计                1,478,545,705.15      955,291,651.54
                                    9 / 19
                                   2017 年第三季度报告
法定代表人：姚成志         主管会计工作负责人：李震          会计机构负责人：孙艳
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:宁波美诺华药业股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                          期末余额                  年初余额
流动资产：
  货币资金                                         209,960,947.65           70,134,626.41
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            350,000.00
  应收账款                                          39,962,095.08           23,636,464.00
  预付款项                                           2,005,024.78              543,128.86
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         5,913,380.67            7,388,635.12
  存货                                               2,581,386.70            3,237,902.34
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     291,924,378.76            4,405,550.32
    流动资产合计                                   552,697,213.64          109,346,307.05
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                     477,656,347.26          430,643,236.03
  投资性房地产
  固定资产                                          21,562,304.85           22,713,629.52
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           2,437,768.54            2,607,056.74
  开发支出                                           1,052,075.27              636,705.75
  商誉
  长期待摊费用                                        198,377.53               334,926.29
  递延所得税资产                                      467,186.55               248,258.66
  其他非流动资产                                      500,000.00             6,556,603.77
                                         10 / 19
                                 2017 年第三季度报告
   非流动资产合计                                503,874,060.00   463,740,416.76
     资产总计                               1,056,571,273.64      573,086,723.81
流动负债：
  短期借款                                        95,000,000.00    67,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        30,793,510.00    19,119,200.00
  应付账款                                       217,161,379.54   140,050,917.28
  预收款项                                             3,185.71     3,031,469.00
  应付职工薪酬                                      839,685.59      3,141,368.01
  应交税费                                             7,250.49       72,009.73
  应付利息                                                            65,588.33
  应付股利
  其他应付款                                      25,486,492.09    26,322,036.21
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                  369,291,503.42   258,802,588.56
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计
     负债合计                                    369,291,503.42   258,802,588.56
所有者权益：
  股本                                           120,000,000.00    90,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                        521,130,349.4    169,680,349.4
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
                                       11 / 19
                                      2017 年第三季度报告
  盈余公积                                              7,813,276.50             7,813,276.50
  未分配利润                                           38,336,144.32            46,790,509.35
    所有者权益合计                                    687,279,770.22           314,284,135.25
       负债和所有者权益总计                      1,056,571,273.64              573,086,723.81
法定代表人：姚成志        主管会计工作负责人：李震              会计机构负责人：孙艳
                                         合并利润表
                                       2017 年 1—9 月
编制单位：宁波美诺华药业股份有限公司
                                                单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                                                              年初至报告期      上年年初至报
                         本期金额            上期金额
    项目                                                  期末金额 （1-9    告期期末金额
                         （7-9 月）          （7-9 月）
                                                                  月）            （1-9 月）
一、营业总收入         126,491,630.48     150,153,101.07      429,351,930.48   447,540,854.22
其中：营业收入         126,491,630.48     150,153,101.07      429,351,930.48   447,540,854.22
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金
收入
二、营业总成本         124,561,582.59     125,764,208.99      385,641,692.06   367,584,416.93
其中：营业成本          90,261,605.98      99,831,227.41      284,368,654.55   284,328,711.02
       利息支出
       手续费及佣金
支出
       退保金
       赔付支出净额
      提取保险合同
准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加         -82,213.26           452,784.46       5,386,737.34     2,286,308.79
       销售费用          3,860,402.05        2,754,441.96      10,862,324.73     8,753,107.74
       管理费用         26,004,960.25      24,288,240.15       76,266,473.98    69,749,936.74
       财务费用          5,517,997.51         -137,774.06       8,647,787.21    -1,776,076.92
       资产减值损失     -1,001,169.94      -1,424,710.93          109,714.25     4,242,429.56
  加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填
列）
      投资收益（损失     1,224,569.33         1,081,819.2        -133,902.87     2,823,210.01
以“－”号填列）
                                            12 / 19
                                 2017 年第三季度报告
      其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失
以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以   3,154,617.22   25,470,711.28    43,576,335.55    82,779,647.3
“－”号填列）
  加：营业外收入       2,738,281.49     2,901,366.58    6,422,559.78    8,160,630.72
      其中：非流动资
产处置利得
  减：营业外支出         241,663.4        457,880.97     943,222.51     4,649,572.01
      其中：非流动资
产处置损失
四、利润总额（亏损总   5,651,235.31   27,914,196.89    49,055,672.82   86,290,706.01
额以“－”号填列）
  减：所得税费用       2,213,810.36     6,149,942.19    9,953,261.58   20,606,596.29
五、净利润（净亏损以   3,437,424.95     21,764,254.7   39,102,411.24   65,684,109.72
“－”号填列）
  归属于母公司所有     2,766,638.34   21,009,171.53    35,596,212.38   61,592,406.92
者的净利润
  少数股东损益          670,786.61        755,083.17    3,506,198.86     4,091,702.8
六、其他综合收益的税    -24,150.81       -120,026.41      96,075.41       51,707.08
后净额
  归属母公司所有者      -24,150.81       -120,026.41      96,075.41       51,707.08
的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重
分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设
定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在
被投资单位不能重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
    （二）以后将重分    -24,150.81       -120,026.41      96,075.41       51,707.08
类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在
被投资单位以后将重
分类进损益的其他综
                                       13 / 19
                                  2017 年第三季度报告
合收益中享有的份额
      2.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套
期损益的有效部分
      5.外币财务报        -24,150.81      -120,026.41        96,075.41        51,707.08
表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额        3,413,274.14    21,644,228.29     39,198,486.65    65,735,816.80
  归属于母公司所有      2,742,487.53    20,889,145.12     35,692,287.79    61,644,114.00
者的综合收益总额
  归属于少数股东的        670,786.61       755,083.17      3,506,198.86     4,091,702.80
综合收益总额
八、每股收益：
 （一）基本每股收益             0.03              0.23            0.32             0.68
(元/股)
 （二）稀释每股收益             0.03              0.23            0.32             0.68
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0
法定代表人：姚成志      主管会计工作负责人：李震        会计机构负责人：孙艳
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—9 月
编制单位：宁波美诺华药业股份有限公司
                                             单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
                                                        年初至报告期   上年年初至报
                          本期金额          上期金额
    项目                                              期末金额     告期期末金额
                          （7-9 月）      （7-9 月）
                                                          （1-9 月）     （1-9 月）
一、营业收入            62,349,921.56 84,601,279.15      297,488,131.61   308,137,190.77
  减：营业成本          56,806,501.06 77,904,106.13      274,255,583.37   283,869,147.01
      税金及附加             9,352.52