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安图生物2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-28

公司代码:603658 公司简称:安图生物

郑州安图生物工程股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人苗拥军、主管会计工作负责人冯超姐及会计机构负责人(会计主管人员)杨玉红

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司第三届董事会第四次会议审议通过的2018年度利润分配预案:经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,依据《公司法》、《公司章程》的有关规定,公司2018年度实现净利润按10%提取法定盈余公积金后,公司拟以2018年末总股本420,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利8元(含税),共计分配现金红利336,000,000元(含税),占公司2018年期末未分配利润总额的43.78%。剩余未分配利润转入下一年。未作资本金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅 “第四节经营情况讨论与分析”之“可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 21

第五节 重要事项 ...... 37

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 55

第七节 优先股相关情况 ...... 60

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 61

第九节 公司治理 ...... 72

第十节 财务报告 ...... 75

第十一节 公司债券相关情况 ...... 191

第十二节 备查文件目录 ...... 192

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
发行人/本公司/公司/股份公司/安图生物郑州安图生物工程股份有限公司
安图实业郑州安图实业股份有限公司
Z&FZ&F International Trading Limited
裕龙投资TOPPING DRAGON INVESTMENT LIMITED
伊美诺公司全资子公司,郑州伊美诺生物技术有限公司
安图科技公司全资子公司,郑州安图科技发展有限公司
安图仪器公司全资子公司,安图实验仪器(郑州)有限公司
百奥泰康公司控股子公司,北京百奥泰康生物技术有限公司
上海标源公司控股子公司,上海标源生物科技有限公司
河北安图久和公司控股子公司,河北安图久和医疗科技有限公司
杭州安图久和公司控股子公司,杭州安图久和医疗科技有限公司
郑州标源公司二级子公司,郑州标源生物科技有限公司
辽宁久和畅通公司二级子公司,辽宁久和畅通医疗科技有限公司
洛阳安图久和公司二级子公司,洛阳安图久和医疗科技有限公司
云南安图久和公司二级子公司,云南安图久和科技发展有限公司
三河百安公司二级子公司,三河百安生物技术有限公司
迪安图公司参股公司,郑州迪安图医学检验所有限公司
Mobidiag公司参股公司,Mobidiag Oy
源宏久合公司间接参股公司,郑州源宏久合医疗科技有限公司
黑龙江安图久和公司曾经控股子公司,黑龙江安图久和生物工程有限公司
A股每股面值为1.00元的人民币普通股
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
财政部中华人民共和国财政部
发改委中华人民共和国国家发展和改革委员会
保荐人、保荐机构、主承销商招商证券股份有限公司
公司律师、发行人律师上海市锦天城律师事务所
会计师、中勤万信中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》公司现行有效的《郑州安图生物工程股份有限公司章程》
报告期2018年1月1日至2018年12月31日
抗原能够刺激机体产生(特异性)免疫应答,并能与免疫应答产物抗体和致敏淋巴细胞在体内外结合,发生免疫效应(特异性反应)的物质,属于体外诊断试剂核心原材料之一。
抗体机体的免疫系统在抗原刺激下,由B淋巴细胞或记忆细胞增殖分化成的浆细胞所产生的、可与相应抗原发生特异性结合的免疫球蛋白,属于体外诊断试剂核心原材料之一。
底物酶所作用和催化的化合物,可为化学元素、分子或化合物,经酶作用可形成产物,产物可形成如颜色、光子、荧光等可被测量的信号。
活性材料/生物活性材料具有生物活性或反应性的材料,如抗原、抗体、牛血清、马血清等。
化学类材料用于生产试剂的部分材料。化学类材料是由化学合成、植物提取或生物技术所制备得到的各种粉末、结晶、浸膏等。
体外诊断试剂可单独使用或与仪器、器具、设备或系统组合使用,在疾病的预防、诊断、治疗监测、预后观察、健康状态评价以及遗传性疾病的预测过程中,用于对人体样本(各种体液、细胞、组织样本等)进行体外检测的试剂、试剂盒、校准品(物)、质控品(物)等。
ISO13485:2003“ISO13485”即医疗器械质量管理体系的国际标准。“2003”为颁布年号。ISO13485:2003由国际标准化组织颁布的标准,其名称为《医疗器械质量管理体系—用于法规的要求》,此标准的主要目的是便于实施经协调的质量管理体系的法规要求,此标准还包含了一些医疗器械的专用要求。企业可依据此标准进行医疗器械的设计和开发、生产、安装和服务,以及相关服务的设计、开发和提供,同时此标准也可用于内部和外部(包括认证机构)评定组织满足顾客和法规要求的能力。
ISO9001:2008“ISO9001”即质量管理体系认证国际标准,“2008”为颁布年号。ISO9001:2008由国际标准化组织颁布,其名称为《质量管理体系要求》,此标准用于第三方(认证机构)对企业的质量体系进行审核、评定和注册活动,其目的在于通过审核、评定和事后监督来证明企业的质量体系符合ISO9001标准,对符合标准要求者授予合格证书并予以注册的全部活动。同时,此标准能用于内部和外部(包括认证机构)评价组织满足顾客、适用于产品的法律法规和组织自身要求的能力。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称郑州安图生物工程股份有限公司
公司的中文简称安图生物
公司的外文名称Autobio Diagnostics CO., Ltd
公司的外文名称缩写Autobio
公司的法定代表人苗拥军

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名房瑞宽王 娜
联系地址郑州经济技术开发区经开第十五大街199号郑州经济技术开发区经开第十五大街199号
电话0371-865068680371-86506868
传真0371-865067670371-86506767
电子信箱autobio@autobio.com.cnautobio@autobio.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址郑州经济技术开发区经北一路87号
公司注册地址的邮政编码450016
公司办公地址郑州经济技术开发区经开第十五大街199号
公司办公地址的邮政编码450016
公司网址www.autobio.com.cn
电子信箱autobio@autobio.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点证券事务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所安图生物603658

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市西城区西直门外大街110号中糖大厦11层
签字会计师姓名王猛、丁娜
公司聘请的会计师事务所(境外)名称
办公地址
签字会计师姓名
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称招商证券股份有限公司
办公地址深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45楼
签字的保荐代表人姓名刘海燕、张鹏
持续督导的期间2016年9月1日至2018年12月31日
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称
办公地址
签字的财务顾问主办人姓名
持续督导的期间

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入1,929,676,026.981,400,142,047.0537.82980,222,975.48
归属于上市公司股东的净利润562,570,893.30446,564,158.6525.98349,758,059.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润535,272,750.90414,406,694.6329.17335,294,964.81
经营活动产生的现金流量净额653,726,343.83481,731,392.0135.70415,816,349.22
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产1,928,600,037.321,667,289,210.0215.671,644,925,051.37
总资产2,656,573,593.332,187,315,823.0421.451,821,440,766.21

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)1.341.0626.420.89
稀释每股收益(元/股)1.341.0626.420.89
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.270.9928.280.86
加权平均净资产收益率(%)32.2027.68增加4.52个百分点32.22
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)30.6425.69增加4.95个百分点30.88

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入415,596,659.68432,706,849.60511,901,681.70569,470,836.00
归属于上市公司股东的净利润96,006,142.00150,633,569.08164,373,952.36151,557,229.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润90,677,607.59144,886,396.94160,053,739.51139,655,006.86
经营活动产生的现金流量净额113,533,646.38159,993,860.29160,274,515.02219,924,322.14

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-483,645.98153,436.489,506.01
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外18,036,947.7417,033,333.2614,371,963.04
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费509,589.2839,308.75
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益12,773,130.8520,059,719.842,510,253.97
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益931,477.70
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,102,961.48-728,328.51-1,022,125.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-131,999.34-24,350.75
所得税影响额-3,234,396.37-4,375,655.05-1,406,502.53
合计27,298,142.4032,157,464.0214,463,094.76

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产931,477.70931,477.70931,477.70
合计931,477.70931,477.70931,477.70

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务情况说明

公司所处行业为医药制造业,具体属于体外诊断行业,根据上交所上市公司行业信息披露指引的要求,属于医疗器械业。公司专业从事体外诊断试剂及仪器的研发、生产、销售及服务,产品涵盖免疫、生化、微生物等检测领域,能够为医学实验室提供全面的解决方案。

公司的主要产品按照检测方法或应用领域分类,体外诊断试剂以及仪器主要分为以下几类:

分类按照检测方法或应用领域细分
体外诊断试剂免疫类诊断试剂酶联免疫诊断试剂
微孔板化学发光诊断试剂
磁微粒化学发光法检测试剂
微生物检测试剂培养类检测试剂
药敏类检测试剂
快速检测类试剂
生化检测试剂酶类试剂、底物类试剂、离子类试剂和特种蛋白试剂等
仪器化学发光免疫分析仪
酶标仪
联检分析仪
洗板机
全自动化学发光测定仪
自动化血培养系统
全自动微生物质谱检测系统

(二)经营模式情况说明

为确保生产供应顺畅,库存不积压,资金流转安全无风险。依据质量管理体系的要求,公司制定了一系列的采购制度,主要包括:《采购合同、协议管理制度》、《供应商审核管理制度》、《生产物料采购管理制度》、《生产物料采购周期管理制度》、《物料采购溯源性管理制度》、《申请单的撤消和变更管理制度》、《变更物料采购管理制度》、《非生产性物料采购周期管理制度》、《非生产性常规物料采购管理制度》,实际工作中严格按照规程中规定内容执行。

1、采购模式

(1)试剂及仪器生产原料采购模式

试剂生产原料和仪器生产原料的采购模式基本相同。主要包括制定采购计划、供应商评价与选择(含比价)、合同管理、验收、付款几个环节。具体流程如下:

①供应商评价与选定

根据对产品质量影响的重要程度、技术含量等因素,公司将采购原材料分为三类,原材料的分类基础以及相应的供应商评价与选定依据如下:

原材料分类重要程度供应商评价与选定依据
A类重要原材料(对产品质量、性能起关键作用的物料)。技术标准的满足和符合性、供应商的法定资质和供货能力。
B类一般原材料(直接用于产品并对产品质量、性能有影响的物料)。技术标准的满足和符合性、供应商的法定资质和供货能力、供货的性价比。
C类简单原材料(对产品起简单的辅助作用的物料)。供货的性价比、供应商的法定资质、供货能力充足性及技术标准的满足和符合性

新增/变更供应商时组织试样,试样合格后,采购部门填写《供应商准入审核表》,对供应商经营状况、生产能力、质量管理体系、产品质量、供货期等方面进行审核,综合评估供应商,并将评估结果逐级上报审批,最终形成供应商选择/备选意见。公司每年对物料供应商进行业绩评价,根据评价结论淘汰不合格供应商。除年度评审外,公司还会对供应商实行动态管理,不定期进行现场审核,随时淘汰不合格供应商。

②质量管理措施

为确保生产供应顺畅并满足产品质量要求,公司文件中对以下方面有明确要求:A.原材料质量标准;B.供应商供应能力;C.供应商质量管理状况及资质。为保证原材料可追溯性,相关的采购和使用记录按要求备案保存。物料到货后,进行验收和质量检验,合格后办理入库手续。若检验不合格,执行《不合格品控制程序》;使用过程中出现异常情况,执行《反馈信息控制程序》。

(2)代理产品的采购模式

公司代理产品采购可以分为两大类,第一类公司会就所代理产品与生产厂商签署代理或经销合同,其中按照合作的重要度和合作的紧密度又分为重要战略合作和一般性合作。重要战略合作,公司会签署长期的独家代理合同或地方总代理合同;一般性合作,公司会签署年度合同。第二类是出于业务需要,零星从第三方直接采购试剂、仪器然后提供给公司的客户,公司与第三方签署产品采购合同。

2、生产模式

公司生产中心围绕现有的产品结构展开生产工作,目前主要有四类核心生产线,具体情况如下:

生产线分类生产产品类别
免疫诊断试剂生产线酶联免疫诊断试剂、微孔板化学发光诊断试剂、磁微粒化学发光法检测试剂等
微生物检测试剂生产线培养基试剂、药敏检测试剂、快速检测试剂等
生化检测试剂生产线生化检测试剂等
仪器生产线酶标仪、洗板机、化学发光免疫分析仪、全自动微生物质谱检测系统等

公司整个生产过程以营销部门输出的产品销量预测数据为依据制定生产计划,组织生产。生产流程的具体情况如下:

3、销售模式(1)境内销售

公司的境内销售主要采用“经销为主,直销为辅”的销售模式,大部分销售通过经销商来实现,少部分直接销售给各级医院、体检中心、第三方检测机构等终端客户。公司的营销理念为“直接推广、间接销售”,即公司通过参加全国性的医学检验会议、地区性的医学检验会议以及在全国性权威期刊发布公司产品广告等方式提高公司产品的知名度和品牌认可度,并举办各种产品推广会、学术研讨会、品牌宣传等营销活动以协助经销商进行产品宣传、推广、谈判,主要依靠经销商实现最终销售,对于少部分医疗机构由公司直接销售。

(2)境外销售

目前,公司产品已进入中东、亚洲、欧洲、美洲、非洲等多个地区。公司专门设置国际贸易与合作中心,负责制定国际销售及市场计划,完成国际销售任务与国际合作业务。

公司境外销售模式是依托当地经销商进行产品注册和销售,在不同国家优先选择主渠道经销商,通过对其进行专业的培训和提供技术支持,不断培育和壮大经销商队伍来扩展市场。公司与国外经销商合作主要采用独家代理经销模式,并对经销商年度任务完成情况进行考核,有权甄选或变更经销商。

(三)行业情况说明

公司所处行业为体外诊断产品制造行业,根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),体外诊断产品制造行业属于“C制造业”中的“C27医药制造业”,根据上交所上市公司行业信息披露指引的要求,属于医疗器械业,具体为体外诊断行业。

体外诊断是指在人体之外,通过对人体样本(各种体液、细胞、组织样本等)进行检测而获取临床诊断信息,进而判断疾病或机体功能的产品和服务,国际上统称IVD(In Vitro Diagnostic)。原理是通过试剂和体内物质在体外的反应强度或速度来判断体内物质的性质和数量,用来判断人体的生理状态。

体外诊断行业是保证人类健康的医疗体系中不可或缺的一环。随着人类基因组计划的完成,以及功能基因组学、生物信息学和微电子学等学科的发展进步,过去几年诊断技术发生了巨大的改变。近年来,在各种新技术迅速发展以及大部分国家医疗保障政策逐渐完善的大环境下,体外诊断行业得到了快速发展,已成为医疗市场最活跃并且发展最快的行业之一。

1、全球竞争格局

全球体外诊断产业发展始于20世纪70年代,目前已经进入稳定增长期,并涌现出包括Roche(罗氏)、Danaher(丹纳赫)、Abbott(雅培)、Siemens(西门子)等一批著名跨国企业集团,这些集团依靠其产品质量稳定、技术含量高及设备制造精密的优势,在全球高端体外诊断市场占据大部分市场份额,2017年前10家企业市场份额占全球市场的74.08%

2017年全球体外诊断行业市场格局

《EvaluateMedtech World Preview 2018, Outlook to 2024》

数据来源:《EvaluateMedtech World Preview 2018, Outlook to 2024》

跨国企业集团以其强大的财力为后盾,不断加快全球并购战略,拓展新业务,进一步扩大体外诊断市场份额。2006年,西门子以15亿欧元收购美国诊断试剂公司DPC,2007年又分别以42亿欧元和70亿美元收购原排名行业前列的Bayer(德国拜耳)和DadeBehring(美国德灵)的诊断业务,一举跻身全球第二位。2008年,行业龙头罗氏斥资34亿美元收购美国诊疗设备制造商Ventana,以巩固其在体外诊断和肿瘤治疗领域的全球领先地位;2013年收购Constitution MedicalInc,以加强其在血液检测方面的实力。丹纳赫通过2004年以7.3亿美元收购Radiometer进军诊断领域,2006年收购Vision Systems,2009年收购Genetix,2011年以68亿美元收购百年企业贝克曼,2012年收购Irish International Inc

。2010年,Bio-Merieux(生物梅里埃)收购了我国快速检测生产商美康生物技术(上海)有限公司

,2012年7月收购了印度分子诊断公司RAS Lifesciences60%的股份,凸显出Bio-Merieux(生物梅里埃)加快对亚洲市场的扩张步伐。2014年1月生物梅里埃成功收购美国BioFire公司

,2016年6月收购德国Bernried的专门从事内毒素检测的Hyglos公司

,进一步巩固体外诊断领域领军地位。跨国企业集团并购使产业集中度进一步提高。2、国内竞争格局首先,跨国企业集团在我国体外诊断的高端市场中占据相对垄断地位,利用其产品、技术和服务等各方面的优势,不断加大在华投资力度,尤其在国内三级医院等高端市场中拥有较高的市场份额,价格普遍比国产同类产品高,同时国内企业由于技术水平及整体产品质量相对较低,其

招商证券:《中国体外诊断行业深度研究报告》

http://www.biomerieux.com.cn/servlet/srt/bio/china/dynPage?open=CHN_NWS_RLS&doc=CHN_NWS_RLS_G_PRS_RLS_148&crptprm=ZmlsdGVyPQ==

http://www.biomerieux.com.cn/servlet/srt/bio/china/dynPage?open=CHN_NWS_RLS&doc=CHN_NWS_RLS_G_PRS_RLS_190&crptprm=ZmlsdGVyPQ==

https://www.biomerieux.com.cn/news?field_taxonomy_newstype_tid=All&field_event_date_value[value]=&field_event_date_value_1[value]=&title=&field_event_introduction_value=&field_event_content_value=&page=1

用户主要集中在二级医院和基层医院,以及市场空间趋于饱和的临床生化市场。

其次,国内体外诊断企业数量众多,但绝大多数规模较小,整体规模效益差。作为我国医疗器械领域中的新兴产业,体外诊断行业近年来发展迅速,不断涌现出本土体外诊断企业,但大多为中小型企业,主要经营单一领域或单一技术及产品,试剂和仪器的配套性差,规模效益发展严重受阻,不少国内原本有相当市场份额和规模的企业更是因此而被国外企业收购。

再次,在体外诊断专业领域内,国内龙头企业正加快实施产品系列化和试剂仪器集成化发展策略。目前我国体外诊断产品生产企业正以产品系列化和试剂仪器集成化的发展理念进入多个领域,并积极与国际高端市场接轨。安图生物坚持仪器和试剂共同发展的模式,不断地提升产业技术和丰富产品品种,提升产品的自动化程度并向产业链上游核心原材料领域拓展,以期取得全方位的竞争优势。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

安图生物采用“技术+产品线+渠道”全方位发展模式,坚持仪器和试剂并行,形成免疫检测、生化检测和微生物检测产品共同发展的格局,并向产业链上游核心原材料领域拓展,以取得全方位的竞争优势。

1、产品优势

(1)传染病诊断试剂与非传染病诊断试剂领域均衡发展

公司具有丰富的产品线,在应用领域方面,覆盖了传染病到非传染病应用领域的诸多方向,可提供全面的临床免疫检测、生化检测和微生物检测方案。截至目前公司已获得449项产品注册(备案)证书,并取得了119项产品的欧盟CE认证,产品覆盖了免疫检测、生化检测和微生物检测等领域的诸多方向,能够满足终端用户的多种检测需求。试剂品种涉及传染病、肿瘤、生殖内分泌、甲状腺功能、肝纤维化、优生优育、糖尿病、高血压、心脏病、泌尿生殖道疾病、呼吸系统疾病以及细菌分离培养、鉴定和药敏分析等多个检测方向;相关配套仪器涵盖了化学发光免疫分析仪、酶标仪、洗板机、联检分析仪、全自动样品处理系统、全自动化学发光测定仪以及自动化血培养系统等产品。同时,公司代理的佳能医疗生化仪系列产品,与公司自产生化检测试剂形成良好的协同效应。

公司积极向非传染病领域拓展,形成了传染病应用领域和非传染病应用领域均衡发展的局面,目前公司在两个领域均拥有较为齐全的产品线,是国内综合实力较强的生产厂商之一。

公司产品除覆盖广泛的应用领域外,还可以提供满足客户从定性到半定量、定量等不同检测需求的体外诊断产品,各医疗卫生机构能够根据各自的具体目标、经济能力等,有针对性的选用符合其需求的不同体外诊断产品。

(2)形成免疫检测、微生物检测和生化检测产品共同发展格局公司的免疫检测产品拥有211项注册(备案)证书,并取得了76项产品的欧盟CE认证,试剂品种涉及传染病、肿瘤、生殖内分泌、甲状腺功能、肝纤维化、优生优育、糖尿病、高血压、心脏病等多个检测方向,仪器涵盖了化学发光免疫分析仪、酶标仪、洗板机、全自动化学发光测定仪等产品。公司产品覆盖了从传染病到非传染病的诸多方向,是我国业内提供免疫检测产品较多的企业之一,也是国内能够提供全面免疫检测解决方案的企业之一。其中,公司的微孔板免疫检测产品(含酶联免疫产品和微孔板化学发光产品)拥有97项注册证书,竞争优势明显。该类产品可为临床医院、体检、第三方独立实验室、疾病控制、人口与计划生育等市场提供低成本、大通量解决方案。磁微粒化学发光免疫检测技术是目前国际先进的主流技术方向,经过多年的研究开发,公司推出了基于单个检测管理下达200测试/小时的全自动磁微粒化学发光测定仪,现已获得了91项磁微粒化学发光诊断产品的注册(备案)证书,为临床提供了随机、快速的自动化免疫检测产品。该类产品进入了罗氏、雅培、贝克曼、西门子等国际诊断巨头主导的高端免疫检测产品市场,市场潜力巨大。

公司的微生物检测产品拥有92项注册证书,并取得了42项产品的欧盟CE认证,试剂品种涉及泌尿生殖道疾病、呼吸系统疾病以及细菌分离培养、鉴定和药敏分析等多个检测方向,仪器涵盖了联检分析仪、自动化血培养系统、全自动微生物质谱检测系统等产品。公司是国内在微生物检测领域产品品种较多、成长较快的企业之一。其中培养基平板系列产品在我国市场份额较高,自动化血培养系统及配套培养瓶的上市更加奠定公司在国内细菌培养领域的市场地位;公司较早提出由医学微生物向临床微生物转变的观点,并以此确定了微生物快速检测的发展方向,开发了独具特色的干化学酶法系列检测产品。

公司的生化检测产品拥有139项注册(备案)证书,并取得了1项产品的欧盟CE认证,涵盖了肝脏疾病、肾脏疾病、心血管病、糖代谢疾病、免疫性疾病、胰腺类疾病、胃筛查、凝血与纤溶障碍、微量元素及离子、肿瘤等12大类别的生化检测。公司丰富的生化检测产品能够满足终端用户的常规需求。

(3)坚持试剂与仪器共同发展

公司一直坚持试剂与仪器共同发展,在仪器方面积累了丰富的研发及技术经验,公司体外诊断仪器和自动化检测系统集成的技术水平处于国内领先水平。

公司不仅掌握了半自动、全自动仪器开发技术,而且在智能集成控制、携带污染控制、流体力学、温度控制、微弱光检测、颜色分辨及配套分析软件等关键技术上积累了多年的经验,已开发出酶标仪、化学发光免疫分析仪、洗板机、全自动化学发光测定仪、自动化血培养系统、全自动微生物质谱检测系统等体外诊断试剂仪器,部分产品的主要性能指标都已达到国际先进水平。公司拥有全自动化学发光测定仪的核心技术,掌握了设计、开发、组装、调试、量产的一整套研发和生产技术,为后续进行大型自动化诊断仪器的开发积累了丰富经验。

公司通过资源整合,获得佳能生化仪中国区十年总代理权,佳能全自动生化检验仪器是目前IVD市场上具有较高品牌力和终端覆盖率的生化产品之一,可配套公司生化检测试剂,对公司现有免疫产品具有一定的协同作用,增强市场竞争优势。

(4)提供医学实验室全自动流水线产品整体解决方案

中国的流水线市场潜力巨大,目前基本被外企垄断。流水线产品是高度自动化的装备,只有对产品、系统、临床等综合认识达到一定高度,同时在产品力和营销力方面具备较大影响的企业才能在流水线领域有一定作为。2018年5月公司推出第五代磁悬浮全自动流水线Autolas A-1Series。目前全世界仅有少数厂家可以提供实验室全自动流水线产品,这款产品可以实现医学实验室分析前、中、后的全自动化检测,具有磁悬浮全静音、无需气泵、免疫级别携带污染、智能化循环的三轨道标本运输、iLAS新一代软件B/S架构等特点。流水线产品的推出可以进一步提升公司在终端客户的品牌形象。

(5)注重医学实验室质量管理服务

公司依托试剂产品和生物活性材料开发的丰富经验,在质控产品开发方面掌握关键核心技术,保证产品质量,同时也开发出多种非定值质控品和室间质评品,涵盖传染病、肿瘤、生殖内分泌、甲状腺功能、肝纤维化、优生优育、糖尿病、高血压、心脏标志物、生物化学、尿化学分析、脂类、特定蛋白、凝血、血细胞计数等常规质控项目,拥有90个国家二级标准物质证号。可为医学实验室提供丰富质控菜单,解决终端用户常规质控需求。

公司从用户需求出发,开发具有室内质控、室间质评、飞行检查、(室内室间化)实验室比对、室内监控等先进功能的智能化质量评价云平台系统,帮助终端用户提升科室或区域整体质量管理水平。

公司注重协助医学实验室质量管理能力提升,组建专业ISO15189认可团队,为终端用户提供认可全程指导服务,为医学实验室质量管理能力提升提供强有力保障。

2、研发创新优势

(1)高素质的研发团队及持续的研发高投入

经过多年的发展,公司已建立一支高素质的研发队伍,截至2018年12月31日,公司拥有研发人员928人,占员工总数的30.34%,本科及以上学历研发技术人员占比为87.39%,已成为业内研发人员较多,新产品上市活跃的企业之一。公司通过不断地探索形成一套行之有效的技术创新机制,包括研发项目管理系统、研发人员绩效考核体系、研发人员任职晋升制度、研发人员奖励惩罚制度等,使企业的研发工作严谨高效,保证公司技术工艺水平不断地及时更新。此外,公司高度重视对研发创新的投入,2016年-2018年研发投入分别为10,388.13万元、14,764.45万元、21,668.47万元,占当期营业收入的比重分别为10.60%、10.54%和11.23%,持续的研发高投入使公司源源不断的技术创新得到了保障。

截至2018年12月31日,公司已获专利262项(包含国际专利1项),获得产品注册(备案)证书449项,并取得了119项产品的欧盟CE认证。公司先后承担国家项目9项,省级项目10项,市区级项目21项,获国家重点新产品证书4项,河南省级科技成果鉴定8项,已全面参与69项行业标准制定。

(2)公司在体外诊断试剂及仪器一些关键领域取得技术突破

A.全自动磁微粒化学发光免疫检测系统

国际上,欧美发达国家全自动磁微粒化学发光免疫检测系统已经在临床诊断实验室广泛使用,而在国内该项新技术的产业化尚属起步阶段。

公司经过多年的研究开发,推出了基于单个检测管理下达200测试/小时的全自动化学发光测定仪,现已获得了91项磁微粒化学发光诊断产品的注册(备案)证书。开发成功的系列磁微粒化学发光体外诊断试剂,与全自动化学发光测定仪进行系统整合,以其灵敏度高、检测时间短、分析变异小等优势,最终形成达到进口全自动化学发光产品性能指标的集成检测系统。自动化系统具有检测速度快、操作自动化、单样本随机与多样本批量检测兼顾、测试变异小等优点,可广泛应用于传染病检测、肿瘤检测、优生优育检测、内分泌激素检测、肝纤维化检测等,为疾病控制提供更为有效的决策方案。

B.生物活性材料

生物活性材料(主要包括抗原、抗体等)作为免疫类体外诊断试剂的关键原材料,直接影响着产品的质量。生物活性材料的寻找与筛选是体外诊断产品研发中最为困难和最为关键的环节之一,生物活性材料一旦选定和投入生产,其相关技术和采购来源也是各个体外诊断制造商最为核心的机密之一。历经数年的技术攻坚,公司已掌握了单克隆抗体、多克隆抗体、基因重组抗原及天然抗原的设计、表达、纯化、标记、筛选、保存、使用等一整套技术。

(3)强大的技术开发平台

公司建立了免疫检测试剂开发平台、生化检测试剂开发平台、微生物检测试剂开发平台、抗原和抗体开发平台和仪器开发平台,拥有国家认定企业技术中心、免疫检测自动化国家地方联合工程实验室,河南省体外诊断试剂工程研究中心、河南省免疫诊断试剂工程技术研究中心,形成了完善的科研开发体系。公司强大的技术开发平台不仅使产品质量得到保证,也使及时为客户提供技术服务成为可能。

3、营销优势

(1)完善的营销网络

经过多年的经营,公司共有千余家经销商,基本形成了覆盖全国的营销网络。公司在除香港、澳门、台湾和西藏外的各省省会、直辖市及重要城市派驻了市场营销人员,对高速发展的二、三级医疗机构有很好的

跟进能力,确保了产品的销售深度和广度。凭借完善的营销网络和强大的客户服务体系,公司在业内享有一定的品牌影响力。截至2018年12月31日,公司产品已进入二级医院及以上终端用户5,000多家,其中三级医院1503家,占全国三级医院总量的60.17%。

(2)灵活丰富的营销策略

公司是业内营销活动较为活跃的企业之一,每年参加AACC、Medica等多个国际展会,积极举办行业高端论坛、专业研讨会,参加数十个学术及专业展览会等。并且,每年还自主举办各种产品推广会、学术研讨会、品牌宣传等营销活动逾百次。此外,公司还在多家行业主流媒体刊物上发表技术文章、专案,进行技术交流探讨,广告投放等。灵活丰富的营销措施有力地拓展了营销渠道,进一步提升了公司的品牌影响力。

(3)有力的售后服务和技术支持

公司非常注重技术服务,截至2018年12月31日,拥有633名技术服务人员,是业内技术服务人员较多的企业之一,技术服务的理念、团队、流程建设等已成为企业的核心竞争力之一。有力的售后服务和技术支持保证了公司能够及时专业地为客户提供详细的产品咨询、产品使用培训和产品售后服务,从而确保公司产品的顺利销售和销售后的稳定使用。

4、品质价格比优势

公司高度注重产品品质,为消费者提供品质优异的产品,以合理且有竞争力的价格进入市场,形成了鲜明的“品质价格比高”的产品竞争策略。公司通过了GMP、ISO9001和ISO13485等认证和考核。公司制定了较高的研发标准,以国际领先产品为标杆,与国际先进企业和团队进行技术合作,汲取国际先进的研发经验。同时,公司制定了规范的研发流程与严格的评审制度,特别是建立了科学、全面、充足的质控品库,加强对小概率标本的研究,使得产品性能有了充分的保障。

此外,公司将降低产品变异作为重要的质量管理目标,通过对稳定性、特异性、蛋白纯化与标记、载体与辅料等一系列基础研究,掌握了变异控制的关键技术,产品变异不断降低。

凭借较高的产品品质,公司的产品定价高于国内同类产品,但与国际巨头相比,公司产品的价格更具有竞争力,“品质价格比”优势较为显著。

5、管理优势

公司拥有健全的法人治理结构,在人员配置方面,公司决策层和核心人员均具有近二十年的体外诊断行业经营管理经验,有着较强的凝聚力,并培养了一批经验丰富的研发、营销和管理精英;在管理制度方面,公司制定了科学、完整、规范的管理制度和标准,在研发、生产、销售、采购等各个方面都有严格的内部控制制度。2007年公司引入了OEC(全方位、全事件控制)绩效考核管理系统,通过对年计划、月计划、周计划、日计划的制定与考核,保证了整个企业各方面工作的统合综效,通过以绩效为导向的员工差异化管理,营造了企业内部良好的竞争氛围,保证了企业的运转效率。同时公司大力推广信息系统自动化在公司管理方面的应用,经过不断的探索和改进,各项制度及规范已日趋成熟。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内,公司围绕着“创新要提速、制造要升级、整合促效益、服务布大局、经营跨台阶”的总体工作方针,在主营业务上进一步广拓深耕,积极拓展市场,继续推进整体综合服务业务,不断增强公司核心竞争力。

一、创新方面

2018年,公司加大了研发投入,研发投入为2.17亿元,同比增长46.76%。试剂研发方面,公司不断完善现有产品,多个新系列磁微粒化学发光产品的研发已加速启动;AutoWomo功能升级,兼容更多泌尿生殖道项目;微生物特色产品与自动化仪器的结合稳步推进;伊美诺活材研发推陈出新。仪器研发方面,Autof MS1000质谱仪获得医疗器械注册证和CE证书;同时BC120全自动血培养系统也获得CE证书;A1000全自动化学发光免疫分析仪获得医疗器械注册证,将与A2000Plus合力开拓国内外市场。产品注册和知识产权方面,截至2018年12月31日,公司已获专利262项(包含国际专利1项),获得产品注册(备案)证书449项,并取得了119项产品的欧盟CE认证。公司先后承担国家项目9项,省级项目10项,市区级项目21项,获国家重点新产品证书4项,河南省级科技成果鉴定8项,已全面参与69项行业标准制定。

二、制造方面

试剂生产以生产计划为核心,系统地进行人、机、物、场地的有效调配和综合利用。仪器制造持续加大精细化管理力度,生产效率提高,库存周转天数缩短。质量管理方面,各公司质量工作均达到预期目标,质量体系的兼容性和有效性进一步提升。

三、整合方面

2018年,公司在战略并购与融合、流水线落地、核酸POCT国际战略合作等方面卓有成效。

2018年5月26日,在安图生物产业园举办了“中国第一条医学实验室磁悬浮流水线体验厅”揭幕仪式。与此同时,在流水线的实验测试和装机服务方面做了大量的工作,确保了中国第一条磁悬浮流水线用户按时落户河北省,并顺利签下多条订单。在核酸POCT方向,公司于2018年12月与芬兰Mobidiag 签署股权认购协议及合资协议,拟在中国境内成立合资公司,负责基于Novodiag核酸POCT技术平台的呼吸道、肠道及脑膜炎等多靶标核酸全自动POCT产品的开发、生产及销售。在生化产品方向,安图生物、百奥泰康、佳能三方理念渐趋一致,融合效果显著。

四、服务方面

截至2018年12月31日,客服队伍达633人,秉承“用户至上,创造价值”的服务理念,为用户提供了专业、及时、周到的技术服务;全年进行学术推广活动1100多场,为临床检验质量的提升及公司品牌力提升,做出贡献。实验室质量控制服务方面,标源公司BIQAS软件迭代升级,

实现与自平台远程监控系统的对接,完成BIQAS单机版及标源自动传输系统开发上线,完成ISO15189文件管理软件的开发,建立质控专家资源库。此外,整体服务事业部组织结构搭建已初成型,业务流程和风险管控逐步完善,洛阳安图久和、云南安图久和等公司的成立,助推了安图实验室整体服务工作在全国的布局。

五、其他方面经过近一年的筹划,确定成立安图大学,以“传播医学检验知识,培养实践管理人才;为人类健康服务”为办学宗旨;第四季度安图大学推出了医学检验基础课程和管理精英课程,1000余位学员参与理论和实践课程学习;加强企业文化建设,“八大价值观”培训覆盖全员,完善企业文化考核体系,并纳入OEC考核管理;完成年初制定的预算、成本控制和风险管控目标,完善了公司的审计制度、内控监督体系,加强了新增子公司相关管理;完成了AA级资信评级工作;安图生物产业园整体启用,研发、生产、办公等条件大幅提升,安图生物产业园二期工程具备全面开工条件。2018年,公司荣获证券时报“第十二届中国主板上市公司价值百强”、央广网“最值得投资者信任的上市公司”等奖项。

2018年,持续加大创新力度,提升精良制造能力,整合优势资源和丰富产品,在强化技术服务的同时,为临床实验室提供质量控制服务与整体服务。较好地完成了年度既定目标,经营再上新台阶。

安图生物秉持“致力于医学实验室技术的普及和提高,为人类健康服务”的企业宗旨,努力为医学实验室提供性能价格比、品质价格比更优的产品与服务。“成为具有品牌影响力的医学实验室产品与服务的提供者;回报员工,回报投资者,回报社会”是安图生物的美好愿景。

二、报告期内主要经营情况

2018年公司实现营业收入192,967.60万元,与上年同期相比增加52,953.40万元,同比增长37.82%;归属于母公司股东的净利润为56,257.09万元,与上年同期相比增加11,600.67万元,同比增长25.98%;净资产为196,588.36万元,基本每股收益1.34元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,929,676,026.981,400,142,047.0537.82
营业成本648,814,133.74455,237,405.2242.52
销售费用316,304,059.53234,783,317.8734.72
管理费用89,397,303.2261,733,720.9144.81
研发费用212,732,302.29142,682,555.6449.09
财务费用6,547,178.763,048,462.72114.77
经营活动产生的现金流量净额653,726,343.83481,731,392.0135.70
投资活动产生的现金流量净额-345,566,980.20-121,030,087.16-185.52
筹资活动产生的现金流量净额-276,562,431.68-388,906,924.2428.89

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

2018年度公司实现营业收入192,967.60万元,较上年同期增加52,953.40万元,增长37.82%;2018年度营业成本64,881.41万元,较上年同期增加19,357.67万元,增长42.52%。主要系一方面为公司磁微粒化学发光检测试剂收入持续增长,另一方面为公司并购业务合并期间不一致致收入增加。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
体外诊断1,865,046,311.14600,187,605.0667.8239.3846.06减少1.47个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
试剂类1,619,695,049.27414,763,295.6374.3939.7750.14减少1.77个百分点
仪器类245,351,261.87185,424,309.4324.4236.8537.69减少0.47个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
出口29,200,263.0212,962,779.1655.6141.4959.72减少5.07个百分点
东北地区115,637,186.3035,097,462.8269.6550.2240.75增加2.04个百分点
华北地区248,028,659.23103,669,601.6558.2059.7869.27减少2.34个百分点
华东地区475,195,911.42140,901,737.1770.3535.5231.83增加0.83个百分点
西北地区164,950,670.0145,171,465.5572.6229.8729.60增加0.06个百分点
西南地区286,369,379.9788,580,931.0369.0744.5857.85减少2.60个百分点
中南地区545,664,241.18173,803,627.6768.1533.2446.34减少2.85个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
免疫诊断试剂24,940.10(万人份)25,891.74(万人份)3,418.81(万人份)2.6824.55-34.86
微生物检测试剂5,343.88(万人份)5,236.41(万人份)252.98(万人份)17.3918.2625.90
生化试剂3,614.66(万ml)3,324.12(万ml)492.74(万ml)//39.73
仪器1,856.00(台)658.00(台)132.00(台)4.45-18.46-14.84

产销量情况说明

注: 1、2017年6月30日百奥泰康纳入公司合并报表范围,生化试剂上年列报中产销量填报的是2017年7-12月半年数据,2018年是全年数据,故产量和销量不具有可比性。

2、上述产销量表中的试剂类产品为公司主要产品,不含外购产品。

3、仪器类产品不包括外购产品。公司仪器类产销率低的主要原因系公司生产的仪器一部分直接用于销售,另一部分仪器用于配套销售

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
体外诊断直接成本440,671,880.0273.42295,174,784.4871.8349.29主要系一方面公司收入持续增长相应成本也在增长,另一方面公司并购业务合并期间不一致致成本增加。
体外诊断间接成本159,515,725.0426.58115,741,175.1828.1737.82主要系一方面公司收入持续增长相应成本也在增长,另一方面公司并购业务合并期间不一致致成本增加。
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
试剂直接成本255,805,401.5142.62161,186,004.9239.2358.7主要系一方面公司收入持续增长相应成本也在增长,另一方面公司并购业务合并期间不一致致成本增加。
试剂间接成本158,957,894.1326.48115,065,372.982838.15主要系一方面公司收入持续增长相应成本也在增长,另一方面公司并购业务合并期间不一致致成本增加。
仪器直接成本184,866,478.5130.80133,988,779.5632.6138.03主要系一方面公司收入持续增长相应成本也在增长,另一方面公司并购业务合并期间不一致致成本增加。
仪器间接成本557,830.910.09675,802.200.16-28.6

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用前五名客户销售额32,208.71万元,占年度销售总额16.69%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。前五名供应商采购额33,292.42万元,占年度采购总额40.80%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。其他说明无

3. 费用√适用 □不适用1、销售费用:2018年较2017年增长34.72%,主要原因是销售人员工资及附加及差旅费用增加。

2、管理费用:2018年较2017年增长44.81%,主要原因是随着公司规模的扩大,管理人员工资及附加、折旧摊销费用及公司日常办公费用增加。3、财务费用:2018年较2017年增加114.77%,主要原因是本期银行借款利息支出增加。

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入212,732,302.29
本期资本化研发投入3,952,436.37
研发投入合计216,684,738.66
研发投入总额占营业收入比例(%)11.23
公司研发人员的数量928
研发人员数量占公司总人数的比例(%)30.34
研发投入资本化的比重(%)1.82

情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用1、经营活动产生的现金流量净额:2018年较2017年增加35.70%,主要原因是销售规模增加,经营活动现金流量净额对应增加。2、投资活动产生的现金流量净额:2018年较2017年减少185.52%,主要原因是公司本年理财净收支减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金57,608,280.252.1726,935,266.261.23113.88主要根据后期资金支付计划减少了银行理财
以公允价值计量931,477.700.04100.00主要系本期新增远期外
且其变动计入当期损益的金融资产汇合同,期末确认公允价值变动所致
应收票据及应收账款345,535,067.6113.01224,813,872.2810.2838.70主要系随着本年公司销售收入增加,期末应收账款金额对应增加
预付款项80,672,608.543.0460,248,822.072.7533.90主要系期末预付佳能生化仪及磁悬浮全自动流水线采购款增加
其他应收款28,992,723.041.0914,457,865.970.66100.53主要系一方面因业务发展需要保证金、借款增加,另一方面海关相关税费增加所致
存货256,357,704.159.65193,525,553.118.8532.47主要系公司销售规模扩大,库存增加
其他流动资产337,326,630.5312.70393,708,979.9118-14.32
长期股权投资17,616,728.940.6616,578,863.440.766.26
投资性房地产3,503,919.740.13100.00主要系老厂房屋出租
固定资产863,359,718.6632.50559,917,015.7325.654.19主要系一方面部分在建工程结转至固定资产,另一方面配套销售仪器增加
在建工程201,434,277.327.58250,530,243.5311.46-19.60
无形资产212,485,808.398.00228,426,542.9910.44-6.98
商誉164,648,504.266.20164,648,504.267.53
长期待摊费用28,384,824.221.0718,560,081.640.8552.93主要系装修改造费用增加
递延所得税资产57,715,319.982.1734,964,211.851.665.07主要系子公司可抵扣亏损和内部交易未实现利润增加所致
短期借款45,268,492.411.701,200,000.000.053,672.37主要系根据资金需求增加了银行借款
应付 票据及应付账款89,500,880.313.3769,041,878.353.1629.63
预收款项34,639,784.591.3023,124,955.911.0649.79主要系随着本公司销售业务增长,对应预收货款增加
应付职工薪酬27,626,146.451.0425,533,239.471.178.20
应交税费45,912,805.751.7329,108,514.611.3357.73主要系本期末应交增值税及企业所得税增加
其他应付款330,462,760.1312.44250,217,205.4711.4432.07主要系本期新增保理融资业务所致
一年内到期的非流动负债9,330,000.000.353,780,000.000.17146.83主要系一年内到期的长期借款增加
其他流动负债28,507,698.761.0725,679,302.821.1711.01
长期借款42,290,000.001.5934,020,000.001.5624.31
递延收益8,463,647.740.39-100.00
递延所得税负债37,609,612.791.4227,677,093.681.2735.89主要系固定资产加速折旧增加,对应确认的递

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况□适用 √不适用

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司所处行业为体外诊断产品制造行业,根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),体外诊断产品制造行业属于“C制造业”中的“C27医药制造业”, 根据上交所上市公司行业信息披露指引的要求,属于医疗器械业,具体为体外诊断行业。

医疗器械行业经营性信息分析1 报告期内新增注册证或备案凭证整体情况√适用 □不适用

延所得税负债增加注册分类

注册分类期初数新增数失效数期末数
器械三类11600116
器械二类309111319
器械一类83011
药品3003

2 报告期内新增注册证或备案凭证具体情况√适用 □不适用

序号产品名称注册分类应用领域取得时间备注
1核酸提取或纯化试剂器械一类其他2018年3月15日豫郑械备20180037号
2样本稀释液器械一类免疫诊断2018年3月15日豫郑械备20180038号
3样本稀释液器械一类免疫诊断2018年3月15日豫郑械备20180039号
4内分泌质控品Ⅱ器械二类免疫诊断2018年9月21日豫械注准20182400553
5肺炎支原体培养药敏试剂盒器械二类微生物检测2018年10月8日豫械注准20182400627
6支原体培养鉴定计数药敏试剂盒器械二类微生物检测2018年11月12日豫械注准20182400761
7C-反应蛋白质控品器械二类免疫诊断2018年11月12日豫械注准20182400762
8降钙素原质控品器械二类免疫诊断2018年11月12日豫械注准20182400763
9支原体培养鉴定计数药敏试剂盒器械二类微生物检测2018年11月12日豫械注准20182400764
10肝纤维化标志物质控品器械二类免疫诊断2018年11月12日豫械注准20182400765
11胃蛋白酶原I检器械二类免疫诊断2018年11月25日豫械注准20182400799
测试剂盒(磁微粒化学发光法)
12胃蛋白酶原Ⅱ检测试剂盒(磁微粒化学发光法)器械二类免疫诊断2018年11月25日豫械注准20182400800
13全自动微生物质谱检测系统器械二类微生物检测2018年4月28日豫械注准20182400196
14全自动化学发光免疫分析仪器械二类免疫诊断2018年12月29日豫械注准20182220933

3 报告期内失效注册证或备案凭证具体情况√适用 □不适用

序号产品名称注册分类应用领域失效时间是否再注册备注
1早早孕检测试纸器械二类免疫诊断2018年1月5日豫食药监械(准)字2014第2400017号

4 报告期内公司主要产品基本信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

序号产品名称注册分类应用领域是否属于创新医疗器械及类别发明专利及起止期限(如适用)生产量销售量销售收入
1产品1第三类免疫诊断不适用12,114,500.0012,206,800.0036,169,278.64
2产品2第三类免疫诊断不适用10,466,400.009,736,200.0028,580,244.57
3产品3第三类免疫诊断不适用9,095,100.009,560,700.0083,345,809.67
4产品4第三类免疫诊断不适用9,847,800.009,145,600.0069,264,692.82
5产品5第三类免疫诊断不适用9,748,600.008,930,800.0060,310,241.13
6产品6第三类免疫诊断不适用13,008,480.0014,278,656.007,976,024.03
7产品7第三类免疫诊断不适用12,393,600.0012,730,368.0014,855,768.39

5 报告期内公司主要产品基本信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

序号产品名称注册分类应用领域是否属于创新医疗器械及类别采购量销售量销售收入毛利率
1产品1第三类免疫诊断237,708,495.9076.50%
2产品2第二类生化检测137,655,024.2619.59%
3产品3第一类生化检测13,071,377.5636.72%
4产品4第一类生化检测11,039,028.1330.12%
5产品5第一类生化检测7,730,264.3932.11%
6产品6第二类生化检测7,205,679.0142.00%

说明:披露采购量、销售量存在泄露公司主要产品的价格体系从而引起恶意的市场竞争,故未列示。

6 报告期内按应用领域划分的主营业务盈利情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产品应用领域营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)同行业同领域产品毛利率情况
免疫诊断1,047,581,074.53193,242,478.6481.5534.1533.490.11
微生物检测166,921,788.6481,595,282.7051.1218.4721.28-2.16
生化检测64,413,249.6221,994,907.3165.85175.31157.243.78
检测仪器26,160,383.3216,129,939.1338.3419.5213.0110.2
其他23,324,118.434,173,230.0082.1129.1411.163.66

说明:因已披露年报的同行业上市公司中无类似信息,同行业同领域产品毛利率情况数据未列示。

7 报告期内研发投入整体情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

研发投入金额研发投入费用化金额研发投入资本化金额研发投入费用化金额占营业收入比例(%)研发投入资本化金额占净资产比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
216,684,738.66212,732,302.293,952,436.3711.020.2046.76变动主要原因是研发投入持续加大,研发人员工资及附加和研发过程中的物料消耗增加。

8 报告期内主要研发项目具体情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

研发项目产品基本信息研发(注册)所处阶段进展情况累计研发投入备注
全自动磁包含多款系列全自动磁微多款仪器中多款仪器中322,242,463.48/
微粒化学发光免疫检测系统粒化学发光仪及配套试剂,用于传染病、肿瘤、呼吸道疾病、自身免疫性肝病、骨代谢、贫血、高血压、优生优育、心梗心衰、炎症、肾衰等疾病标志物的检测A2000plus、A1000已获医疗器械注册证,A6、A1000S以及发光POCT等系列仪器正在开发阶段;配套试剂中87个试剂正在开发阶段,其余均已获得医疗器械注册证A2000plus、A1000已完成注册并上市,A6、A1000S、发光POCT等系列仪器以及配套试剂中87个试剂正在按照计划进度逐步开发,其余均已完成注册并上市或拟上市
自动化核酸诊断系统包含多款系列仪器及配套试剂,用于临床诊断、用药指导、肿瘤、呼吸道筛查及个体化诊疗等项目开发阶段正在按照计划进度逐步开发54,972,484.04/
自动化微生物检测系统包含基于飞行时间质谱技术的微生物鉴定系统、全自动微生物鉴定药敏分析系统和接种仪系统(包含多款仪器、配套试剂及耗材),用于临床致病微生物的鉴定及药敏检测,有效区别致病菌种,指导临床用药,控制抗生素滥用其中Autof ms1000及配套试剂已获得注册证,其余仪器及配套试剂均正在开发阶段其中Autof ms1000及配套试剂已完成注册并上市,其余仪器及配套试剂正在按照计划进度逐步开发30,602,980.2/
全自动联检系统包含多款仪器和系列配套试剂,用于阴道分泌物、男科前列腺和精浆以及血液微生物的常规定性检测其中Autowomo及配套试剂已获得医疗器械注册证,其余仪器及配套试剂均正在开发阶段其中Autowomo及配套试剂已完成注册并上市,其余仪器及配套试剂正在按照计划进度逐步开发14,947,752.94/
医学实验室质量控制系统包含系列标准物质、系列质控品以及相关质控软件,用于医学实验室免疫、生化、血液、临检、分子等临床检测项目的质量控制和质量管理。其中系列标准物质14个项目已获取标准物质证书,系列质控品15个项目已经获得注册证书,BiQAS质量评价平台1期相关软件已经应用,其余质控品、标准物质以及相关软件等均正在开发阶段其中系列标准物质14个项目,系列质控品15个项目已完成注册(开发)并上市,BiQAS质量评价平台1期已经应用于市场,其余质控品、标准物质以及相关软件等正在按照计划进度逐步开发38,959,305.56/

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
186,391,982.85221,370,000.00-15.80%

2017年11月2日,经公司经理办公会会议决议通过,公司与自然人张健、訾凯通过友好协商签订《股权转让协议》,协议约定公司向张健转让上海标源8%的股权,向訾凯转让上海标源5%的股权,上海标源于2018年5月30日办理完毕工商变更登记手续。(详见公司临时公告:2018-038)

2017年12月26日,经公司经理办公会会议决议通过,公司全资子公司安图科技投资设立辽宁久和畅通,注册资本500万元,公司持股51%,辽宁久和畅通于2018年2月8日办理完毕工商设立登记手续。(详见公司临时公告:2018-008)

2018年1月3日,经公司经理办公会会议决议通过,公司全资子公司安图科技投资设立洛阳安图久和,注册资本1000万元,公司持股51%,洛阳安图久和于2018年3月8日办理完毕工商设立登记手续。(详见公司临时公告:2018-012)

2018年3月7日,经公司控股子公司百奥泰康董事会决议通过,百奥泰康设立全资子公司三河百安,注册资本500万元,三河百安于2018年5月2日办理完毕工商设立登记手续。(详见公司临时公告:2018-031)

2018年4月19日,经公司投资委员会会议决议通过,同意公司使用自有资金4000万元对全资子公司安图科技增资以满足安图科技的医疗检验集约化业务的开展及对外投资的需要。安图科技已于2018年5月9日完成了注册资本的工商变更手续。(详见公司临时公告:2018-032)

2018年4月19日,经公司投资委员会会议决议通过,公司全资子公司安图科技投资设立源宏久合,注册资本5000万元,公司持股49%,源宏久合于2018年4月26日办理完毕工商设立登记手续。(详见公司临时公告:2018-033)

2018年4月25日,经公司投资委员会会议决议通过,公司全资子公司安图科技投资设立云南安图久和,注册资本2000万元,公司持股51%,云南安图久和于2018年8月17日办理完毕工商设立登记手续。(详见公司临时公告:2018-051)

2018年5月17日,经公司投资委员会会议决议通过,公司与自然人王志军通过友好协商签订《股权转让协议》,协议约定公司向王志军出让所持有黑龙江安图久和51%的股权,黑龙江安图久和于2018年8月7日完成工商变更登记手续。(详见公司临时公告:2018-037)2018年12月17日,经公司第三届董事会第三次会议决议通过,公司与芬兰Mobidiag签署股权认购协议,认购芬兰Mobidiag 3,846,153份R类股份,认购价格为2.60欧元/股,总认购出资额9,999,997.80欧元;同时公司与芬兰Mobidiag签署合资协议,双方共同出资1230万欧元在中国境内成立合资公司(名称待定),其中公司以货币出资800万欧元持股65%。股权认购款项公司已在约定时间内支付,合资公司目前正在办理工商设立登记。(详见公司临时公告:2018-088)

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

2018年12月17日,经公司第三届董事会第三次会议决议通过,公司与芬兰Mobidiag签署股权认购协议,认购芬兰Mobidiag 3,846,153份R类股份,认购价格为2.60欧元/股,总认购出资额9,999,997.80欧元;同时公司与芬兰Mobidiag签署合资协议,双方共同出资1230万欧元在中国境内成立合资公司(名称待定),其中公司以货币出资800万欧元持股65%。股权认购款项公司已在约定时间内支付,合资公司目前正在办理工商设立登记。(详见公司临时公告:2018-088)

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例(%)资金来源合作方产品类型预计收益本期投资盈亏是否涉及诉讼
芬兰Mobidiag分子诊断类产品的设计、研发、生产及销售增资9,999,997.80欧元10.12自筹资金Jean de Gunzburg、TJT Techologies Oy/Tuomas Tenkanen等体外诊断--
合资公司(以工商登记为准)其他医疗设备及器械制造,医疗器械(分子诊断产品)的研发、生产、进(出)口、销售及提供相关服务(以工商登记为准)设立8,000,000欧元65自筹资金芬兰Mobidiag体外诊断--

备注:公司对Mobidiag增资 9,999,997.80欧元,以增资认购方式持有的Mobidiag 10.12%股权是依据截至2018年11月30日已注册的股份计算。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

截止2018年12月31日主要控股参股公司情况如下: 单位:万元 币种:人民币

公司简称注册资本持股比例(%)总资产净资产净利润
安图仪器50010021,884.2912,283.943,476.13
安图科技500010021,795.728,983.681,437.85
伊美诺5001002,380.031,135.90800.59
上海标源1000871,722.09-319.19-847.73
百奥泰康57007514,422.4010,984.831,760.12
河北安图久和100035.74,832.261,803.50774.10
杭州安图久和20005123.6213.61-16.39
迪安图6050355,781.745,033.35296.53

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业的技术水平及发展趋势:

当前,国内体外诊断技术水平与国际相比还存在一定差距。一方面,由于对新技术、新产品研发投入不足,生化、免疫、微生物学等领域的体外诊断产品自主创新少,或者由于国内缺乏研发经验积累,即使研发出新产品也存在着稳定性差、可靠性不高的情况。另外,自动化仪器一直是国内体外诊断行业的短板,与发达国家相比,本土诊断仪器制造厂家在大型医疗仪器、检验前自动化处理系统等产品上的自主研发及创新经验尚待提高。国内大部分厂家的体外诊断产品的整体应用研发能力还处于相对中等偏下水平,多数高端产品市场均被国外企业占据。

①自动化、床边化和分子化的发展趋势

从体外诊断技术的发展趋势来看,重点方向是检测系统化、自动化、快速化、信息化,开发高度集成、自动化的体外诊断仪器制造技术以及简单、精确又便于普及的快速诊断技术已成为全球体外诊断产业的研发主题。近年来全球生命科学的飞速进步正成为行业技术发展创新的强劲推动力,如基因扩增技术、测序技术等均已应用于体外诊断产品的最新开发中。随着分子生物学、材料科学、信息科学和计算机技术的新成果和新技术的应用,同时与其他学科的不断融合和创新,临床实验室自动化、床边检测以及分子诊断技术得以不断发展,使体外诊断能更好地在疾病发生的相对危险性评价、疾病的诊断、病情监测、疗效判断和预后评价中为病人服务。特异、敏感和快速的疾病体外检测和诊断方法是预防和治疗疾病的重要手段和前提,一些新的检测技术和平台正逐渐应用于疾病的检测和诊断,引起了越来越多的关注。

②新技术与新材料的发展和应用

新技术和新材料的发展及应用是推动疾病检测方法发展的动力,也是新一代疾病检测方法发展的方向。新技术应用的结果就是进一步改善了检测方法的敏感性和特异性,使体外诊断仪器进一步小型化、自动化。

随着纳米技术和材料的兴起与蓬勃发展,依赖纳米材料和技术的新疾病诊断方法的研究正在成为疾病检测和诊断的热点,基于纳米材料和技术的新疾病诊断方法可能成为新一代疾病体外检测和诊断方法而受到世界各国的广泛重视。其他像芯片技术、微流控技术和生物传感器等也开始应用于疾病的体外诊断,这些新技术相互结合为新的疾病检测方法研发提供了更多的选择。此外,这些新技术的相互结合、整合,也是今后疾病检测方法发展的趋势和方向。

③免疫诊断技术的发展趋势

免疫检验中的放射免疫、酶联免疫、胶体金标记、时间分辨荧光、化学发光等检测方法的发展,促进了免疫诊断的自动化及便捷化,新技术的建立与应用使检测方法的灵敏度不断提高,特异性越来越好,检测结果更加准确可靠。未来各类的自动化仪器在临床实验室的应用将极大地提高临床检验的水平;模块、组合式检验设备将极大提高工作效率;而应用荧光偏振技术及磁微粒化学发光技术的各类仪器,将使免疫诊断进入新水平。

④微生物检测技术的发展趋势

由于培养方法成本低廉,培养基成为了常规检测中广泛使用的基本工具,是非常重要且广泛使用的微生物检测产品。而且,为适应不断提高的检测要求,全球微生物检测行业已逐渐发展出各类新型培养基。新型的培养基在传统培养基基础上,加入了特异性的酶反应底物、荧光反应底物、生化反应底物等,使目标微生物的选择、分离、鉴定能够一次性完成,如显色培养基,与传统培养基相比,显色培养基克服了传统培养基在细菌分离、鉴别、计数等过程中操作复杂、周期长的缺点。显色培养基主要有念珠菌、沙门氏、金黄色葡萄球菌、弧菌、尿道菌等各类显色培养基。

药敏检测作为微生物检测不可或缺的一个环节,其检测试剂和系统也都有了多方面发展与提升,药敏试剂能够检测的病菌种类更多,还出现了更加快速的直接药敏试剂。并且药敏试剂也已与仪器相结合,全自动药敏仪使检测更加准确便捷,自动化检测成为该领域未来发展的又一重要方向。

另外,快速微生物检测技术的发展及自动化仪器的应用明显加快了微生物检测的速度,由于DNA探针、PCR等分子生物学技术不断应用于开发诊断试剂,除了增加试剂的敏感度及特异性外,也使得过去不可能或旷日费时的传染病诊断成为可能或快速的诊断。此外,与自动化分析仪器或电子技术的结合,不仅使这些精确的诊断由研究阶段进入了临床应用阶段,而且缩短了医疗与诊断之间的距离。

2、关于行业格局和趋势,详见第三节公司业务概要之“行业情况说明”之“全球竞争格局与国内竞争格局”。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

随着免疫、微生物、生化诊断三大产品战略的推进,丰富产品线所带来的竞争优势将越来越明显,公司会加快推进更积极的营销策略,吸引更多优质渠道资源,推动现有渠道资源形成共振;公司在终端医院的推广上将加大品牌宣传、学术推广的力度,完善的产品线增强了公司在终端医院向上向下的延展能力,不但能满足高端三甲医院的需求,同样能为县级市场、乡镇卫生院、社区卫生服务中心等基层医疗市场提供实验室方案。

公司会加强在基层医疗市场的推广力度,公司品牌力、丰富产品线、成本控制、营销网络完善等因素都会形成公司在基层医疗市场的竞争优势。

上市后资本规模、融资能力的大幅提升,使公司进行多种商业模式的推广成为可能,并购实业公司、收购优质渠道资源、第三方检验的涉足、知名品牌代理权的争取、实验室托管经营的尝试等均有较大空间。

公司在完善免疫、生化、微生物诊断产品的同时,将加大分子诊断相关产品的研发力度。

(三) 经营计划√适用 □不适用

1、明宗旨:要以市场为导向开展我们的各项工作,要紧紧围绕着市场与客户满意来展开工作。

2、深布局:要在战略上进一步加深布局,通过战略整合,进入新的IVD产业领域。

3、强创新:技术与产品创新是安图生物发展的原动力,2019年将加强研发创新及改进工作。

4、聚合力:要加强产品的组合营销,整合生化试剂、生化仪器,与安图生物的营销力量,乃至整合各种营销人才与市场资源,形成合力,全面完成各项产品的营销目标。

5、稳增长:依托改革开放的大好形势,依托广大客户与合作伙伴的支持,依托安图人脚踏实

地、坚韧不拔的工作,实现销售规模与利润的稳步增长。

6、谋发展:在稳步增长的同时,要做好未来的全面布局。当前基建项目的配套融资、安图大学的正式成立、公司与芬兰Mobidiag合作的全面开展等都为未来产品研发及市场开拓布局提供了多方的契机。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场风险

近年来,在各种新技术迅速发展以及大部分国家医疗保障政策逐渐完善的大环境下,体外诊断行业得到了快速发展,已成为医疗市场最活跃并且发展最快的行业之一。而我国在庞大的人口基数及快速增长的经济背景下,体外诊断产业成为了最具有发展潜力的领域之一。快速增长的体外诊断市场,吸引了众多国内外体外诊断生产企业加入竞争,行业竞争较为激烈。从竞争环境来

看,国际跨国公司在我国体外诊断的高端市场中占据相对垄断地位,利用其产品、技术和服务等各方面的优势,不断加大在华投资力度,尤其在国内三级医院等高端市场中拥有较高的市场份额,而国内多数企业以生产中低端诊断产品为主,尚未形成稳定的市场格局,国内龙头企业也在加快实施产品多元化发展策略,积极与高端市场接轨,参与高端市场或国际市场竞争。国内体外诊断行业正处于由培育期进入快速成长期的过渡阶段,较高的行业利润率水平、广阔的市场发展空间,将吸引更多的厂家进入本行业,市场竞争将进一步加剧。如果将来公司不能继续保持在行业内的技术、市场、品牌、客户信任等方面的优势,激烈的市场竞争环境可能会对公司生产经营和盈利能力造成不利的影响。

公司将依托较强的技术研发实力和丰富的行业经验,继续保持在行业内的技术、市场、品牌、客户信任等方面的优势应对行业的竞争。

2、行业监管政策变化风险

国家对体外诊断行业实行严格的分类管理和生产许可制度,国家药品监督管理总局是我国体外诊断行业的最高主管部门,负责体外诊断行业的监管、行业标准、产品市场准入、生产企业资格、产品广告宣传、产品临床试验及产品注册等基本管理职能。国家行业政策规定,对于涉及生物制品等重要领域的相关产品,需要国家的强制认证,并有着相应的准入机制。如果未来国家产业政策、行业准入政策以及相关标准发生对公司不利的变动,可能会给公司的生产经营带来不利的影响。

公司始终坚持合法合规经营,面对行业的政策变动,公司也在持续提高经营管理水平,不断完善研发、生产、质量管理、销售等各个环节管控体系,以积极适应新政策的需求,充分降低因政策变化引起的经营风险。(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说

明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司现行利润分配政策经由报告期内公司第三届董事会第二次会议以及2018年第二次临时股东大会审议通过《关于公司未来三年股东回报规划(2018-2020年)的议案》的议案,具体如下:

(一)利润分配政策的研究论证程序和决策机制

1、利润分配政策研究论证程序

公司制定利润分配政策或者因公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要修改利润分配政策时,应当以股东利益为出发点,注重对投资者利益的保护并给予投资者稳定回报,由董事会充分论证,并听取独立董事、监事、公司高级管理人员和公众投资者的意见。对于修改利润分配政策的,还应详细论证其原因及合理性。

2、利润分配政策决策机制

董事会应就制定或修改利润分配政策做出预案,该预案应经全体董事过半数表决通过并经二分之一以上独立董事表决通过,独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。对于修改利润分配政策的,董事会还应在相关提案中详细论证和说明原因。公司监事会应当对董事会制订和修改的利润分配政策进行审议,并且经半数以上监事表决通过,若公司有外部监事(不在公司担任职务的监事),则应经外部监事表决通过,并发表意见。股东大会审议制定或修改利润分配政策时,须经出席股东大会会议的股东(包括股东代理人)所持表决权的2/3以上表决通过,并且相关股东大会会议应采取现场投票和网络投票相结合的方式,为公众投资者参与利润分配政策的制定或修改提供便利。

(二)公司利润分配政策

1、公司的利润分配形式及顺序:采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利,其中,现金分红优于股票分配,公司具备现金分红条件的,应当优先采用现金分红进行利润分配。

2、公司采取现金分红时,必须同时满足下列条件:①公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;②审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告(中期现金分红可未经审计);③不存在导致无法进行现金分红的特殊情况(如确定的重大资金支出安排等)。重大资金支出指以下情形之一:

(1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%;

(2)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。

3、公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的20%,同时,公司董事会应综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,按本章程规定的程序提出以下差异化的现金分红政策:

① 当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

② 当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

③ 当公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

4、公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况,在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下,注重股本扩张与业绩增长保持同步,在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。

公司至少每三年重新审阅一次未来三年股东回报规划,根据股东(特别是公众股东)、独立董事和监事的意见,对公司正在实施的利润分配政策进行评估,确定该时段的股东回报计划。

5、利润分配方案的决策机制和程序:

(1)公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定,经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。

(2)公司在制定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。

(3)独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。

(4)股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流(包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等),充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。

(5)公司年度盈利,管理层、董事会未提出、拟定现金分红预案的,管理层需就此向董事会提交详细的情况说明,包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划,并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露;董事会审议通过后提交股东大会通过现场或网络投票的方式审议批准,并由董事会向股东大会做出情况说明。

(6)公司董事会应在定期报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则,公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司主营业务。

(7)监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督,并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案,就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

6、存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。

7、利润分配方案的实施:公司董事会须在股东大会批准后二个月内完成股利(或股份)的派发事项。

2018年4月17日公司2017年年度股东大会审议通过《关于公司2017年度利润分配预案的议案》,2017年度权益分配方案为:以2017年末总股本420,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利7.2元(含税),共计分配现金红利302,400,000元(含税),占公司2017年期末未分配利润总额的53.53%。剩余未分配利润转入下一年。该方案已于2018年4月实施完毕。

上述利润分配方案的制定和执行符合《关于公司未来三年股东回报规划(2018-2020年)的议案》》和《公司章程》的规定,分红标准和比例明确清晰,相关决策程序完备,独立董事尽职履责,充分保障了中小股东的利益。

公司于2019年3月26日第三届董事会第四次会议审议通过以下分配预案:以2018年末总股本420,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利8元(含税),共计分配现金红利336,000,000元(含税),占公司2018年期末未分配利润总额的43.78%。剩余未分配利润转入下一年。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年08.00336,000,000.00562,570,893.3059.73
2017年010.80453,600,000.00446,564,158.65101.58
2016年06.50273,000,000.00349,758,059.5778.05

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售控股股东和董监高备注1控股股东20160901-20190831不适用不适用
其他公开发行备注2安图实业不适用不适用
前持股5%以上股东20190901-20210831、 Z&F和裕龙投资20170901-20190831
其他公司备注320160901-20190831不适用不适用
与再融资相关的承诺其他实际控制人、控股股东和公司董事、高级管理人员备注4实际控制人、控股股东20181109-可转债实施完毕、 公司董事、高级管理人员 20181119-可转债实施完毕不适用不适用

备注1:公司控股股东安图实业承诺:自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理本公司所持有的发行人首次公开发行股票前已经发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价(如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整,下同)均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,安图实业在发行人首次公开发行股票前所持有的公司股份的锁定期限自动延长至少6个月。

除此之外,担任公司董事、高级管理人员、监事的苗拥军、张亚循、吴学炜、杨增利、付光宇、冯超姐、秦耘、刘聪、房瑞宽、韩明明、刘微承诺在其任职期间每年转让直接或间接持有的发行人股份不超过其所持有发行人股份总数的25%;离职后六个月内,不转让其直接或间接持有的发行人股份;离职六个月后的十二个月内转让的股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的50%。担任公司董事、高级管理人员的股东苗拥军、张亚循、吴学炜、杨增利、付光宇、冯超姐、房瑞宽、秦耘、刘聪承诺:在公司首次公开发行股票前所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份的锁定期限自动延长至少6个月。前述承诺不因职务变更、离职等原因而失效。

备注2:公开发行前持股5%以上股东的减持意向

(一)控股股东安图实业的减持意向

1、在锁定期满后的12个月内,减持所持有的公司股份数量不超过公司上市之日其所持有股份总数的25%(如果公司在首次公开发行股票后有实施送股、转增股本或增发股份的,上述股份总数以送股、转增股本或增发股份后的股本数量计算,下同);在锁定期满后的24个月内,减持所持有的公司股份数量不超过公司上市之日其所持有股份总数的35%。

2、减持所持有的安图生物股份应符合相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

3、减持所持有的安图生物股份前,应提前3个交易日予以公告,并在6个月内完成,并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

4、减持所持有的安图生物股份的价格将综合考虑当时的二级市场股票交易价格、市场走势等因素进行确定,并应符合相关法律、法规、规章的规定。在安图生物首次公开发行前所持有的安图生物股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于安图生物首次公开发行股票的发行价格。

(二)Z&F的减持意向

1、在锁定期满后的12个月内,减持所持有的公司股份数量不超过上市之日其所持有股份总数的25%; 在锁定期满后的24个月内,减持所持有的公司股份数量不超过公司上市之日其所持有股份总数的40%。

2、减持所持有安图生物的股份应符合相关法律、法规、规章及上海证券交易所规则要求,减持方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

3、减持所持有的安图生物股份前,将提前3个交易日予以公告,并在6个月内完成,并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

4、减持所持有的安图生物股份的价格将综合考虑当时的二级市场股票交易价格、市场走势等因素进行确定,并应符合相关法律、法规、规章的规定。在安图生物首次公开发行前所持有的安图生物股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于安图生物首次公开发行股票的发行价格。

(三)裕龙投资的减持意向

1、在锁定期满后的24个月内,减持比例最高可至其持有的股份总额的100%。

2、减持所持有安图生物的股份应符合相关法律、法规、规章及上海证券交易所规则要求,减持方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

3、减持所持有的安图生物股份前,将提前3个交易日予以公告,并在6个月内完成,并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

4、减持所持有的安图生物股份的价格将综合考虑当时的二级市场股票交易价格、市场走势等因素进行确定,并应符合相关法律、法规、规章的规定。在安图生物首次公开发行前所持有的安图生物股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于安图生物首次公开发行股票的发行价格。

备注3:上市后三年内股价低于每股净资产时稳定股价的预案

(一)启动股价稳定措施的条件

自公司股票正式挂牌上市之日起三年内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时,非因不可抗力因素所致,为维护广大股东利益,增强投资者信心,维护公司股价稳定,本公司将启动股价稳定措施。

(二)股价稳定的具体措施及实施程序

在启动股价稳定措施的前提条件满足时,公司应在三个工作日内,根据当时有效的法律法规,组织控股股东、董事、高级管理人员协商一致,提出稳定公司股价的具体方案,并在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序(如需)后实施,且按照上市公司信息披露要求予以公告。公司稳定股价措施实施完毕之日起两个交易日内,公司应将稳定股价措施实施情况予以公告。

当公司需要采取股价稳定措施时,可以视公司实际情况、股票市场情况,选择单独实施或综合采取以下措施稳定股价:(1)公司回购股票;(2)控股股东增持公司股票;(3)董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票;(4)法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。

1、回购/增持股票价格

公司回购股票、控股股东增持公司股票及董事、高级管理人员增持公司股票的价格均不高于公司最近一期经审计的每股净资产。

2、回购/增持股票数量

公司单次回购股份数量不超过公司股份总数的5%;控股股东单次增持股份数量不超过公司股份总数的2%;董事(独立董事除外)、高级管理人员用于增持公司股份的资金不低于其上一会计年度从公司获取的税后收入的30%,不高于其上一会计年度从公司获取的税后收入的80%。回购或增持后公司的股权分布应当符合上市条件,回购或者增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。

公司稳定股价措施实施完毕后,如公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件,则本公司、控股股东及董事、高级管理人员等相关责任主体将继续按照上述措施履行相关义务。自股价稳定方案公告之日起90日内,若股价稳定方案终止的条件未能实现,则公司制定的股价稳定方案即刻自动重新生效,本公司、控股股东及董事、高级管理人员等相关责任主体继续履行股价稳定措施;或者公司即刻提出并实施新的股价稳定方案,直至股价稳定方案终止的条件实现。

(三)稳定股价方案的终止情形

自股价稳定方案公告后,若出现以下任一情形,则视为本次稳定股价措施实施完毕,已公告的稳定股价方案终止执行:

1、公司股票连续10个交易日的收盘价均高于本公司上一个会计年度末经审计的每股净资产;

2、继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件。

(四)应启动而未启动股价稳定措施的约束措施

在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如公司、控股股东、董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施,公司、控股股东、董事、高级管理人员承诺接受以下约束措施:

1、公司、控股股东、董事、高级管理人员将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。

2、如果控股股东未采取上述稳定股价具体措施的,则控股股东持有的公司股份不得转让,直至其按既定方案采取相应的稳定股价措施并实施完毕。

3、如果董事、高级管理人员未采取上述稳定股价具体措施的,公司将在前述事项发生之日起,停止发放未履行承诺董事、高级管理人员的薪酬,同时该等董事、高级管理人员持有(包括直接和间接)的公司股份不得转让,直至该等董事、高级管理人员按本预案的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。

4、上述承诺为本公司、控股股东、董事、高级管理人员真实意思表示,相关责任主体自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺相关责任主体将依法承担相应责任。

5、对于公司未来新聘任的董事(独立董事除外)、高级管理人员,本公司将在其作出承诺履行公司发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求后,方可聘任。

备注4:关于保证公司填补即期回报措施切实履行的承诺

(一)不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;

(二)自本人(本公司)承诺出具日至公司本次公开发行可转债实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人(本公司)届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;

(三)本人(本公司)承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人(本公司)对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人(本公司)愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。

作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人(本公司)同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人(本公司)作出相关处罚或采取相关监管措施。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

1、2017年5月9日,公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于收购百奥泰康75%股权并对其增资的议案》。详见披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的公告(公告编号:2017-025)。

百奥泰康股东承诺百奥泰康2018年的净利润(经审计的税后扣除非经常性损益前后净利润孰低者为依据)不低于1600万元。2018年百奥泰康实际已完成业绩承诺。

2、2016年12月22日,公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于收购盛世君晖生化全线产品业务的议案》。详见披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的公告(公告编号:2016-038、2016-041)。

公司收购盛世君晖或其关联企业及盛世君晖或其关联企业委托的其他企业经营的中国区生化业务。公司将成立生化仪器事业部,单独核算该业务收入、成本及利润。盛世君晖承诺2018年生化仪器事业部的净利润不低于2400万元。2018年生化事业部实际已完成业绩承诺。

3、公司于 2017 年 7 月 17 日召开第二届董事会第十三次会议审议通过了投资设立河北安图久和医疗科技有限公司的《关于对外投资的议案》。详见披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的公告(公告编号:2017-036)。河北安图久和股东承诺的河北安图久和考核期第一年的业绩承诺指标未完成。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)要求,对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表:

资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目;将“工程物资”归并至“在建工程”项目;将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目;将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目;将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。

利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目,在财务费用项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目。

本次会计政策变更,仅对以上财务报表项目列示产生影响,对公司2018年 12月31日净资

产、2018年度及以前年度净利润未产生影响。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬500,000
境内会计师事务所审计年限7
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称报酬
内部控制审计会计师事务所中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)200,000
财务顾问0
保荐人招商证券股份有限公司-

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用2018年4月17日召开的2017年年度股东大会,同意继续聘任中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务和内控审计机构,根据公司需要为公司进行年报、半年报等审计服务并出具相关报告,聘任期为一年(自股东大会通过之日起生效)。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项其他诉讼:

公司全资子公司安图实验仪器(郑州)有限公司(以下简称:安图仪器)于2017年9月29号接到郑州市中级人民法院关于江苏天瑞仪器股份有限公司(以下简称:天瑞仪器)起诉其专利权属纠纷/专利申请权属纠纷案的应诉通知书和举证通知书。

本案件为专利权归属纠纷,不涉及经济赔偿问题,不会对公司的生产经营以及年度业绩产生影响。双方也在法院组织下积极的进行调解。目前双方已经达成了部分案件的和解,其他案件还在审理中。

此外,公司委托律师就天瑞仪器已被授权的与MALDI-TOF质谱仪项目有关的专利进行了分析并向国家知识产权局专利复审委员会提出专利无效宣告请求。目前案件已由专利复审委员会依法受理。目前所有案件均已开庭,天瑞仪器部分专利被宣告无效。

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、不存在数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财自有资金1,582,500,000.00303,800,000.000
银行理财募集资金231,500,000.0026,500,000.000

其他情况√适用 □不适用

投资类型签约方投资份额投资期限产品类型投资盈亏是否涉诉
购买理财产品中国民生银行郑州经济技术开发区支行30,000,000.002017.8.23-2018.1.23银行理财产品658,666.67
购买理财产品中国民生银行郑州经济技术开发区支行20,000,000.002017.8.23-2018.4.24银行理财产品729,000.00
购买理财产品交通银行股份有限公司郑州经济技术开发区支行20,000,000.002017.10.25-2018.1.23银行理财产品224,328.77
购买理财产品兴业银行股份有限公司郑州商务外环路支行80,000,000.002017.10.25-2018.1.26银行理财产品1,038,465.75
购买理财产品兴业银行股份有限公司郑州商务外环路支行100,000,000.002017.12.25-2018.3.26银行理财产品1,343,835.62
购买理财产品中国民生银行郑州10,000,0002018.1.25-201银行理154,305.56
经济技术开发区支行.008.5.16财产品
购买理财产品中国民生银行郑州经济技术开发区支行20,000,000.002018.1.25-2018.7.25银行理财产品550,000.00
购买理财产品中国银河证券股份有限公司郑州经三路证券营业部30,000,000.002018.2.1-2018.5.7银行理财产品363,082.19
购买理财产品招商银行郑州紫荆山路支行36,000,000.002018.2.8-2018.5.10银行理财产品466,704.00
购买理财产品平安证券股份有限公司100,000,000.002018.3.15-2018.5.7银行理财产品776,712.33
购买理财产品平安证券股份有限公司50,000,000.002018.3.27-2018.5.7银行理财产品302,054.79
购买理财产品招商银行郑州分行营业部15,000,000.002018.4.25-2018.7.24银行理财产品141,287.67
购买理财产品中国民生银行郑州经济技术开发区支行15,000,000.002018.4.26-2018.10.29银行理财产品423,958.33
购买理财产品招商银行郑州分行营业部8,000,000.002018.7.31-2018.9.3银行理财产品21,481.64
购买理财产品招商银行郑州分行营业部8,000,000.002018.9.5-2018.12.5银行理财产品70,805.48
购买理财产品中国银河证券股份有限公司郑州经三路证券营业部30,000,000.002018.9.25-2018.10.30银行理财产品107,876.71
购买理财产品中国银河证券股份有限公司郑州经三路证券营业部30,000,000.002018.10.30-2018.12.11银行理财产品122,547.95
购买理财产品中国银河证券股份有限公司郑州经三路证券营业部20,000,000.002018.10.22-2019.1.21银行理财产品
购买理财产品中国民生银行郑州经济技术开发区支行15,000,000.002018.7.25-2019.1.25银行理财产品
购买理财产品中国银河证券股份有限公司郑州经三路证券营业部30,000,000.002018.12.11-2019.3.12银行理财产品
购买理财产品招商银行股份有限公司郑州分行营业部10,000,000.002018.7.12-2018.8.21银行理财产品30,765.02
购买理财产品招商银行股份有限公司郑州分行营业部20,000,000.002018.7.11-2018.8.1银行理财产品36,016.44
购买理财产品兴业银行股份有限公司郑州商务外环路支行16,000,000.002018.8.3-2018.8.13银行理财产品10,901.35

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用

1. 2018年12月17日,公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于对Mobidiag Oy增资并认购股份的议案》、《关于与Mobidiag Oy成立合资公司的议案》。详见披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的公告。(公告编号:2018-088)

2. 2018年公开发行A股可转换债券事宜进展情况说明

(1)2018年11月19日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于公司符合公开发行A股可转换公司债券条件的议案》等相关议案,并于2018年12月5日召开2018年第二次临时股东大会,审议通过公司发行可转换公司债券的总规模不超过68,297.94万元(最终以中国证监会核准的发行数量为准)。 详见披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的公告。(公告编号:2018-074、2018-084)

(2)2018年12月28日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:182214),中国证监会依法对公司提交的公开发行A股可转换公司债券的行政许可

申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,决定对该行政许可申请予以受理。详见披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的公告。(公告编号:2018-089)

(3)2019年2月2日,公司收到中国证监会下发的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(受理序号:182214)(公告编号:2019-010),要求公司及相关中介机构在30天内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。公司于 2019年2月19日按照反馈意见的要求对反馈意见回复进行公开披露。详见披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的公告。(公告编号:2019-011)

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

为深入贯彻落实国家扶贫开发战略和精神,推进精准扶贫、精准脱贫工作,公司通过设立安图前进奖学金的方式资助贫困学生;设立“安图前进老战士抚慰金”,对贫困地区南召县抗日战争、解放战争时期、抗美援朝等战争或战役的退伍老兵近100人给予生活援助。

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

公司于2007年11月在郑州大学医学检验系首次设立安图前进奖学金,截至报告期末,已在省内外13所院校的检验专业设立。2018年度资助129名优秀贫困学子。自安图前进奖学金设立以来,已向协议院校提供奖学金和试剂产品合计390余万元,约700名贫困优秀生获得安图前进奖学金的资助;2017年8月,在南阳南召县启动“安图前进老战士抚慰金”,四年内将对南召县抗日战争、解放战争时期、抗美援朝等战争或战役的贫困退伍老兵进行扶助。2018年度捐赠扶助金40万元,并在春节期间赴部分老战士家中进行慰问,给他们带去御寒衣物及食品。2018年5月,通过河南省人民政府外事侨务办公室捐赠扶贫款50万元。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金122.5
2.物资折款16.51
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额32.5
4.2资助贫困学生人数(人)129
8.社会扶贫
其中:8.2定点扶贫工作投入金额40
8.3扶贫公益基金50

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

结合本公司的实际情况,配合协助当地政府部门的扶贫攻坚工作。继续在全国范围内高校检验系设立安图前进奖学金资助更多贫困学生;继续进行“安图前进老战士抚慰金”捐赠。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

在报告期内,公司时刻了解职工工作生活情况,为遇重大疾病或意外事件出现重大困难且无力支付医疗费的困难职工及直系亲属提供帮助,为贫困职工子女入学提供资助。

报告期内,从股东回报、员工权益、社会公益等多个维度履行了企业社会责任。公司通过信息披露、电话采访、网络互动、网站专栏等形式与投资者开展沟通和交流,切实保障股东和债权人等其他利益相关者的知情权。公司采取稳定的现金分红政策,积极响应了关于保护中小投资者合法权益的号召,用实际行动回报了广大投资者的信任。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司高度重视环境保护工作,成立有专门的“安环部”负责公司的具体环保工作,并已通过ISO14001 环境体系认证。

公司环境影响因素主要为废水、固体废弃物。其中废水包括生产废水及生活污水,生产废水主要为设备、操作台清洗水、洗板废液以及工艺过程废水等,主要污染因子为:COD、氨氮、BOD

、SS,排放方式为不规律间断排放,厂区总排口废水排放要求达到《生物工程类制药工业水污染物排放标准》(GB21907-2008)表 2 标准要求(COD 80mg/L、氨氮 10mg/L、BOD

20mg/L、SS 50mg/L)。为确保废水达标排放,园区内建设有 500m

/d 的污水处理站,产生的废水进入污水处理站处理后经市政管网排入郑州新区污水处理厂,排放口及排放总量均按照主管部门要求建设并实施,未出现超标排放现象。固体废物主要为原料包装固废、生活垃圾等一般固废,医疗废物、丙酮溶液等危险废物,以及模拟临床检验产生的废弃物、残次试剂盒组分等医疗废物。公司建设有符合要求的危险废物暂存间,各类危险废物按照性质不同分类暂存,定期交由有资质的处置单位进行处置。

针对公司产生的各类环境因素,公司制定有规范的措施。其中废水建设有500m

/d 的污水处理站,为确保污水处理站正常运行,公司配备有专职的污水处理站管理人员,并且按照环境评价污染治理措施要求安装有在线监测装置,能够实时监控污染因子(COD)排放情况,确保达标排放。危险废物成立有危险废物管理工作领导小组,建设有符合存放要求的危险废物暂存间,并且安装有危险废物物联网系统,危险废物暂存间配备有专职的危险废物管理人员,环保专员每年与有资质的危险废物转运单位签订转运合同,转运单位定期按照法律法规要求转运危险废物,能够满足法规要求,合规处置。

公司建设项目均按照法律法规要求完成建设项目环境影响评价及建设项目环保竣工验收,施工期严格按照环境影响评价报告提出的各项污染防治措施及评价建议建设,运营期公司加强环保管理,积极落实各项环保防治措施,将项目污染物对周围环境的影响降至最低。未出现未批先建、环境因素超标排放等违法行为。

公司制定有《危险废物管理规程》、《一般废弃物管理规程》、《危险废物意外事故应急预案》、《危险化学品意外事故应急预案》《污水处理站管理规程》、《污水处理站应急预案》等环境相关的规章制度,并严格按照文件要求进行演练,制定演练计划,根据演练过程总结本次演练的优缺点,为下一步的环境工作提供依据。

为保证污染物达标排放,公司内部制定有《综合废水排放标准及检验标准操作规程》,公司建立由专业的废水检测实验室,并配备有相应的检验人员,每个月对废水污染因子(COD、SS、PH)进行检测,同时定期安排有资质的第三方检测机构进行监测。废水安装有在线监测装置,能够实时监控污染因子(COD)排放情况,确保污水能够达标排放,危险废物安装有危险废物物联网系统,能够实时危险废物产生情况及转运情况,确保危险废物能够得到有效转运,达标排放。

公司每年定期组织有关环境相关的法律法规培训及相关知识宣讲,并积极参与主管部门开展的各类环境保护公益活动,满足了公众的信息需求,同时也践行了企业应尽的环境责任和义务,为营造环境文化作出了积极的贡献。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)9,884
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)10,482
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
郑州安图实业股份有限公司0283,462,20067.49283,462,200质押9,305,789境内非国有法人
Z&F INTERNATIONAL TRADING LIMITED071,820,00017.100境外法人
招商银行股份有限公司-汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金421,9286,934,4081.6500未知
香港中央结算有限公司4,032,4924,926,8571.1700未知
中国工商银行股份有限公司-汇添富智能制造股票型证券投资基金2,636,4702,636,4700.6300未知
程鹏1,746,2442,237,7440.5300境内自然人
张俊杰1,011,8002,122,6000.510质押1,154,000境内自然人
中国工商银行股份有限公司-汇添富医药保健混合型证券投资基金-771,5541,550,3000.3700未知
全国社保基金四一六组合1,136,2121,332,9070.3200未知
中国建设银行股份有限公司-农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金-669,7761,294,9750.3100未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
Z&F INTERNATIONAL TRADING LIMITED71,820,000人民币普通股71,820,000
招商银行股份有限公司-汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金6,934,408人民币普通股6,934,408
香港中央结算有限公司4,926,857人民币普通股4,926,857
中国工商银行股份有限公司-汇添富智能制造股票型证券投资基金2,636,470人民币普通股2,636,470
程鹏2,237,744人民币普通股2,237,744
张俊杰2,122,600人民币普通股2,122,600
中国工商银行股份有限公司-汇添富医药保健混合型证券投资基金1,550,300人民币普通股1,550,300
全国社保基金四一六组合1,332,907人民币普通股1,332,907
中国建设银行股份有限公司-农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金1,294,975人民币普通股1,294,975
中国建设银行股份有限公司-景顺长城量化精选股票型证券投资基金1,098,338人民币普通股1,098,338
上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东郑州安图实业股份有限公司与股东Z&FINTERNATIONAL TRADINGLIMITED不存在关联关系。公司未知其他前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1郑州安图实业股份有限公司283,462,2002019.9.10备注
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

备注:公司控股股东安图实业承诺:自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理本公司所持有的发行人首次公开发行股票前已经发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价(如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关

规定作相应调整,下同)均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,安图实业在发行人首次公开发行股票前所持有的公司股份的锁定期限自动延长至少6个月。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称郑州安图实业股份有限公司
单位负责人或法定代表人苗拥军
成立日期2007年12月24日
主要经营业务实业投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用

2 自然人√适用 □不适用

姓名苗拥军
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

司情况

法人股东名称

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
Z&FINTERNATIONAL TRADING LIMITED张亚循2003年1月22日注册编号为1270201100股主要从事投资业务
情况说明

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
苗拥军董事长522012年11月13日2021年10月28日108,118,606108,118,6060-106.00
张亚循副董事长542012年11月13日2021年10月28日28,728,00028,728,0000-6.00
杨增利董事兼总经理522012年11月13日2021年10月28日25,974,50325,974,5030-65.45
吴学炜董事兼副总经理512012年11月13日2021年10月28日25,974,50325,974,5030-63.29
冯超姐董事兼副总经理兼财务总监412012年11月13日2021年10月28日8,074,9088,074,9080-58.78
付光宇董事兼研发中心总监502012年11月13日2021年10月28日10,831,02310,831,0230-58.00
张 禾独立董事552018年10月29日2021年10月28日000-1.00
李志军独立董事572018年10月29日2021年10月28日000-1.00
叶忠明独立董事512018年10月29日2021年10月28日000-1.00
樊 耘独立董事632012年11月13日2018年10月29日000-5.00
赵国强独立董事552012年11月13日2018年10月29日000-5.00
杜海波独立董事502017年8月18日2018年10月29日000-5.00
韩明明监事会主492012年11月13日2018年10月29日12,231,66612,231,6660--
王 丁监事422018年10月29日2021年10月28日000--
刘 微监事兼行政中心总监432012年11月13日2021年10月28日501,978501,9780-38.57
张爱珍监事712012年11月13日2018年10月29日000--
房瑞宽副总经理兼董事会秘书482012年11月13日2021年10月28日15,150,32915,150,3290-55.62
秦 耘副总经理492012年11月13日2021年10月28日15,150,32915,150,3290-55.62
刘 聪副总经理492012年11月13日2021年10月28日7,547,0797,547,0790-56.75
李桂林副总经理442018年10月29日2021年10月28日4,493,4204,493,4200-57.50
李 彬副总经理、质量中心总监402018年10月29日2021年10月28日836,644836,6440-39.14
张瑞峰副总经理、战略总监442018年10月29日2021年10月28日1,464,1161,464,1160-56.75
王 超副总经理432018年10月29日2021年10月28日1,254,9661,254,9660-57.13
张 泉副总经理392018年10月29日2021年10月28日836,644836,6440-55.62
合 计/////267,168,714267,168,714/848.22/

现任董事、监事和高级管理人员持股变动情况系通过持有控股股东间接持有的股份数量。鉴于公司第二届董事会成员任期于2018年11月2日届满,公司于2018年10月12日召开第二届董事会第二十一次会议及监事会第十八次会议,分别审议通过《关于提名公司第三届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于提名公司第三届董事会独立董事候选人的议案》与《关于提名公司第三届监事会非职工代表监事候选人的议案》(详见临时公告2018-058、2018-059);于2018年10月19日召开第三届职工代表大会第一次会议,同意选举刘微女士担任公司第三届监事会职工代表监事(详见公告2018-061);于2018年10月29日召开2018年第一次临时股东大会审议通过《关于选举公司

第三届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于选举公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《关于选举公司第三届监事会非职工代表监事候选人的议案》及其各子议案。(详见临时公告2018-063)。

姓名主要工作经历
苗拥军汉族,中国国籍,无境外居留权,1967年出生,硕士研究生学历,高级经济师、高级实验师。1989年至1998年就职博赛研究所,历任职员、销售部经理、副所长;1998年至2003年就职安图工程,任董事长、总经理;2003年至今历任本公司执行监事、执行董事、董事长(2003年至2010年兼任安图工程董事长)、总经理(2012年11月至2015年3月)。2016年3月起任全国卫生产业企业管理协会实验医学专业委员会委员。现任本公司董事长,安图实业董事长,安图仪器董事长,安图科技董事长,迪安图董事。
张亚循汉族,新西兰国籍,1965年出生,本科学历。1981年至1986年任禹县人民银行职员;1986年至1996年任郑州市工商银行职员;1996年至2003年任郑州卓凡服饰有限公司董事长,2003年至今任Z&F董事长;2006年至今任本公司董事;2011年至今担任Natural Produce New Zealand Limited董事长;2012年至今任河南争峰农牧科技发展有限公司执行董事兼总经理。现任本公司副董事长,河南省海外联谊会副会长,河南省侨商投资企业协会副会长,新西兰河南商会会长。
杨增利汉族,中国国籍,无境外居留权,1968年出生,硕士研究生学历,工程师,高级经济师。1991年至1992年任河南省瑞达生物工程公司技术员;1992年任华阳恩赛有限公司职员;1992年至1998年任博赛研究所职员;1998年至2003年就职安图工程,历任市场部经理、销售部经理、副总经理;2003年至今就职本公司,历任监事、董事、副总经理(2003年至2008年兼任安图工程副总经理)、总经理;现任全国卫生产业企业管理协会医学检验产业分会副会长、中国医学装备协会检验医学分会副会长;现任本公司董事兼总经理,伊美诺董事长,安图实业董事,安图仪器董事,百奥泰康董事。
吴学炜汉族,中国国籍,无境外居留权,1967年出生,硕士研究生学历,教授级高级工程师。1989年至1998年就职博赛研究所,历任职员、生产部经理、公关部经理;1998年至2003年就职安图工程,历任企划部经理、副总经理;2003年至今就职本公司,历任执行董事、执行监事、总经理、董事、常务副总经理;2014年起任河南省医疗器械商会副会长;2015年起任中国医药生物技术协会生物诊断技术分会
副主任委员和河南省医药质量协会副会长;2016年至今任郑州医疗器械行业协会副会长。现任本公司董事兼副总经理,安图实业董事,安图仪器董事。
冯超姐汉族,中国国籍,无境外居留权,1978年出生,硕士研究生学历,ACCA(特许公认会计师公会)资深会员、中国注册会计师。1998年至2003年就职安图工程,历任职员、管理行政部经理;2003年至今就职本公司,历任管理行政部经理、国际贸易部经理、副总经理、财务总监、董事。现任本公司董事、副总经理兼财务总监,安图实业监事会主席,安图科技董事,迪安图监事,上海标源监事,郑州标源监事。
付光宇汉族,中国国籍,无境外居留权,1969年出生,博士研究生学历,教授级高级工程师。1993年至1998年任博赛研究所职员;1998年至2003年就职安图工程,历任职员、研发部经理;2003年至今就职本公司,历任研发部经理、副总经理,现任研发中心总监、董事(2009年至2010年兼任安图工程总经理);2017年至今任洛阳新丝路酒店有限公司执行董事;2009年至今任河南药学会生物医药专业委员会副主任委员;2011年至今任中国微生物学会临床微生物学专业委员会委员;2014年至今任河南省免疫学会临床免疫学检验专业委员会副主任委员,2015年至今任全国医用临床检验实验室和体外诊断系统标准化技术委员会(SAC/TC 136)常委委员。现任本公司董事兼常务副总经理、研发中心总监,安图实业监事,伊美诺董事,上海标源董事长,郑州标源董事长。
张禾汉族,中国国籍,无境外居留权,1964年出生,博士研究生学历,副教授,现任教于西安交通大学管理学院会计与财务系。2010年至2016年任第六届教育部科技委管理学部办公室主任;2014年至今任西安标准工业股份有限公司独立董事;2018年1月至今任致公党西安交通大学副主委。现任本公司独立董事。
李志军汉族,中国国籍,无境外居留权,1962年出生,本科学历,高级工程师。1983年至1998年就职河南省医药工业研究所,历任实验员、合成室主任、副所长、所长;1998年至2008年就职于郑州永和制药有限公司,历任副总经理、总经理;2013年至2017年就职百正药业股份有限公司,任总经理;2003年至今历郑州通泰医药科技有限公司执行董事;2015年至今就职于河南精康制药有限公司历任执行董事、
董事长;2006年至今就职于郑州凯美医药化工有限公司,历任执行董事、监事。现任本公司独立董事。
叶忠明汉族,中国国籍,无境外居留权,1968年出生,硕士研究生学历,教授,中国注册会计师。1989年7月—2018年6月历任郑州航空工业管理学院助教、副教授、教授,期间历任审计教研室主任、会计学系副主任、科研处副处长、科研处处长、研究生工作部部长、研究生处处长、学科办主任;2002年—2006年兼任中国航空工业会计学会理事、河南省管理会计学会理事;2000年至今兼任河南省审计学会理事、常务理事;2013年至今兼任河南审计发展研究中心主任;2018年6月至今任郑州航空工业管理学院教授。2018年12月至今兼任河南翔宇医疗设备股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。
韩明明汉族,中国国籍,无境外居留权,1970年出生,大专学历,会计师。1989年至1998年任博赛研究所职员;1998年至2003年就职安图工程,历任职员、财务部经理;2003年至2011年历任本公司财务部经理、副总经理(2003年至2008年兼安图工程财务部经理),2011年至今就职安图实业,历任副总经理、总经理、董事。2018年至今任深圳今晟股权投资管理有限公司董事;2019年3月至今任郑州迪奥医学技术有限公司董事。现任安图实业董事兼总经理,安图科技监事,本公司监事会主席。
王丁汉族,中国国籍,无境外居留权,1977年出生,本科学历。2000年至2003年就职于上海微欣工贸有限公司,历任职员、市场部副经理;2003年至2005年任上海必硕企业形象策划有限公司业务经理;2005年至2012年从事平面设计及印刷品生产行业;2012年至今任河南争锋农牧科技发展有限公司、河南众通商务有限公司财务。现任本公司监事。
刘微汉族,中国国籍,无境外居留权,1976年出生,本科学历。1998年至2000年任天津渤海职业高等专科学校教师;2000年至2003年就职河南思达配网技术有限公司,历任职员、综合办主任;2003年至2006年就职河南思达电力技术有限公司,历任市场部副经理、总工助理;2006年至今就职于本公司,历任管理行政部经理、行政中心总监、监事。现任本公司行政中心总监、监事。
房瑞宽汉族,中国国籍,无境外居留权,1971年出生,本科学历,工程师、助理经济师。1995年至1998年任博赛研究所职员;1998年至2003年就职安图工程,历任主管经理、销售部副经理、市场二部经理;2003年至今就职本公司,历任投标部经理、副总经理、董事会秘书;
2017年至今任宁波梅山保税港区京君资产管理合伙企业执行事务合伙人。现任本公司副总经理兼董事会秘书,安图实业董事。
秦耘汉族,中国国籍,无境外居留权,1970年出生,本科学历,高级工程师、高级经济师。1993年至1998年任博赛研究所职员;1998年至2003年就职安图工程,历任职员、销售部副经理、销售部经理;2003年至今历任本公司销售部经理、副总经理。现任本公司副总经理,河北安图久和董事长,安图仪器监事。
刘聪汉族,中国国籍,无境外居留权,1970年出生,本科学历,高级工程师。1992年至1998年任博赛研究所职员;1998年至2007年就职安图工程,历任主管经理、仪器部经理;2007年至今就职安图仪器,任总经理、董事;2010年至今担任本公司副总经理。现任本公司副总经理,安图仪器董事兼总经理。
李桂林汉族,中国国籍,无境外居留权,1975年出生,本科学历,工程师。1999年至2003年就职于安图工程,历任职员、主管经理;2003年至2011年就职于本公司,历任主管经理、质管部经理、免疫产品研发部经理、副总经理;2011年至今就职于伊美诺,历任总经理、董事;现任本公司副总经理,伊美诺总经理、董事,百奥泰康董事长,三河百安执行董事。
李彬汉族,中国国籍,无境外居留权,1979年出生,硕士研究生学历,工程师。2002年至2003年就职于安图工程;2003年至今就职于本公司,历任研发部主管经理、客户服务部经理、副总经理,质量中心总监;现任本公司副总经理、质量中心总监。
张瑞峰汉族,中国国籍,无境外居留权,1975年出生,本科学历。1998年至2003年就职于安图工程;2003年至今就职于本公司,历任项目总监、营销总监、战略总监兼部门经理;现任本公司副总经理、战略总监。
王超汉族,中国国籍,无境外居留权,1976年出生,硕士研究生学历,高级工程师。2000年至2007年就职于安图工程,历任职员、主管经理;2007年至今就职于安图仪器,历任研发部经理兼采购部经理、副总经理、董事;现任本公司副总经理,安图仪器董事、副总经理。
张泉汉族,中国国籍,无境外居留权,1980年出生,医学硕士。2002年至2003年就职于安图工程;2003年至今就职于本公司,历任研发部

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

主管经理、客户服务部经理、营销总监、兼客服中心总监;现任本公司副总经理。

任职人员姓名

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
苗拥军安图实业董事长2012年3月30日2021年5月6日
杨增利安图实业董事2012年3月30日2021年5月6日
吴学炜安图实业董事2012年3月30日2021年5月6日
韩明明安图实业董事兼总经理2012年3月30日2021年5月6日
房瑞宽安图实业董事2012年3月30日2021年5月6日
冯超姐安图实业监事2012年3月30日2021年5月6日
付光宇安图实业监事2012年3月30日2021年5月6日
张亚循Z&F董事长2003年
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
苗拥军安图仪器董事长2013年2月
苗拥军安图科技董事长2011年7月
苗拥军迪安图董事2015年9月
苗拥军全国卫生产业企业管理协会实验医学委员2016年3月
专业委员会
张亚循Z&F董事长2003年
张亚循河南争锋农牧科技发展有限公司执行董事2012年
张亚循Natural Produce New ZealandLimited董事长2011年
张亚循河南省海外联谊会副会长2008年
张亚循河南省侨商投资企业协会副会长2011年
张亚循新西兰河南商会新西兰河南商会会长2008年
杨增利伊美诺董事长2019年2月
杨增利安图仪器董事2019年2月
杨增利百奥泰康董事2017年5月
杨增利中国医学装备协会检验医学分会副会长2018年
杨增利全国卫生产业企业管理协会医学检验产业分会副会长2016年
吴学炜安图仪器董事2016年2月
吴学炜河南省医疗器械商会副会长2014年
吴学炜河南省医药质量协会副会长2015年
吴学炜中国医药生物技术协会生物诊断技术分会副主任委员2015年
吴学炜郑州医疗器械行业协会副会长2016年4月
付光宇伊美诺董事2013年2月
付光宇上海标源董事长2018年4月
付光宇郑州标源董事长2018年7月
付光宇洛阳新丝路酒店有限公司执行董事2017年
付光宇河南药学会生物医药专业委员会副主任委员2009年
付光宇中国微生物学会临床微生物学专业委员会委员2011年
付光宇河南省免疫学会临床免疫学检验专业委员会副主任委员2014年
付光宇全国医用临床检验实验室和体外诊断系统标准化技术委员会常委委员2015年
张禾西安交通大学副教授2001年
张禾西安标准工业股份有限公司独立董事2014年
张禾致公党西安交通大学副主委2018年1月
李志军郑州通泰医药科技有限公司董事长2019年2月
李志军郑州凯美医药化工有限公司监事2006年
李志军河南精康制药有限公司执行董事2015年
叶忠明郑州航空工业管理学院教授2004年
叶忠明河南翔宇医疗设备股份有限公司独立董事2018年12月
韩明明安图科技监事2011年7月
韩明明深圳今晟股权投资管理有限公司董事2018年3月
韩明明郑州迪奥医学技术有限公司董事2019年3月
王丁河南争锋农牧科技发展有限公司财务2012年
王丁河南众通商务有限公司财务2012年
房瑞宽宁波梅山保税港区京君资产管理合伙企业执行事务合伙人2017年
刘聪安图仪器董事兼总经理2013年2月
秦耘河北安图久和董事长2017年9月
秦耘安图仪器监事2019年2月
李桂林百奥泰康董事长2017年5月
李桂林三河百安执行董事2018年5月
王超安图仪器董事兼副总经理2013年2月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后提交董事会审核,并由公司股东大会批准后实施。公司高级管理人员的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后,提交公司董事会批准后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据高级管理人员薪酬与考核方案确定。高级管理人员年薪由基本薪酬、效益薪酬组成,基本与日常工作绩效考核挂钩,效益薪酬与公司业绩挂钩。独立董事薪酬根据公司独立董事工作制度确定,报股东大
会批准。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况848.22万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计848.22万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
樊耘独立董事离任任期届满
赵国强独立董事离任任期届满
杜海波独立董事离任任期届满
张爱珍监事离任任期届满
张禾独立董事选举股东大会选举
叶忠明独立董事选举股东大会选举
李志军独立董事选举股东大会选举
王丁监事选举股东大会选举
李桂林副总经理聘任董事会聘任
李彬副总经理聘任董事会聘任
张瑞峰副总经理聘任董事会聘任
王超副总经理聘任董事会聘任
张泉副总经理聘任董事会聘任
付光宇常务副总经理聘任董事会聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量1,872
主要子公司在职员工的数量1,187
在职员工的数量合计3,059
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数17
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员737
销售人员1,152
技术人员928
财务人员34
行政人员208
合计3,059
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上449
大学本科1,465
大学专科850
专科以下295
合计3,059

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司在薪酬方面建立了完善的薪酬福利体系和绩效考核体系,是以依岗位职责为基准的固定薪酬与绩效激励为导向的变动薪酬相结合的薪酬制度。公司薪酬总额根据公司主要经营指标完成情况确定。在薪酬总额范围内,兼顾行业薪酬水平,制定有竞争力的固定薪酬标准,并与绩效考核体系的考核结合相结合执行;同时根据公司各中心或部门的关键绩效指标制定相关人员的绩效激励方案,结合关键绩效指标完成情况执行;公司还建立了奖惩制度体系,以及设置特定岗位津贴机制;鼓励员工为公司业绩发展、技术创新、管理优化等方面积极建言献策。随着公司的发展,在保障员工基本收入水平的基础上,会更加侧重浮动薪酬的占比,以有效激励员工,充分调动员工积极性、激发员工潜能,努力营造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境,吸引更多的优秀人才与企业一同成长。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司建立了完善的培训体系。建立内训与外训相结合、公司级与部门级相结合的网状培训管理体系,形成内讲师和外部讲师两大培训资源库,结合公司发展需求、岗位短板提升需求、必要

性培训需求等信息制定各级培训计划。从企业文化、领导力、综合管理、员工素质、职业技能、信息自动化、行业法规、标准操作规程等方面为员工提供全面的学习平台,同时针对不同岗位人员制定人才培养计划、以及与高校合作委托培训,以提高员工技术水平。并将培训计划制定情况、培训完成情况、培训时间等作为培训的指标绩效考核化,在完成培训工作的同时提高员工水平、加强经验传递、促进公司发展,全方位提升企业及个人综合能力。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会等有关部门的相关法律、法规,以及规范性文件的要求,加强信息披露工作,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度体系,规范公司运作,以确保公司股东利益的最大化。

公司股东大会是公司的最高权力机构,董事会是公司的日常决策机构,下设战略委员会、 薪酬与考核委员会、提名委员会以及审计委员会四个专门委员会。董事会向股东大会负责,对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定,或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构, 负责对公司董事、管理层的行为及公司的财务进行监督。

公司总经理由董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确,各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责,关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决,确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。

报告期内,公司进一步完善了一系列内部制度,包括《公司章程》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《累积投票制度实施细则》、《重大投资和交易决策制度》、《总经理工作细则》、《投资委员会工作细则》等,公司的规范运作、治理水平也进一步得到提升。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年4月17日www.sse.com.cn2018年4月18日
2018年第一次临时股东大会2018年10月29日www.sse.com.cn2018年10月30日
2018年第二次临时股东大会2018年12月5日www.sse.com.cn2018年12月6日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
苗拥军761103
张亚循754201
杨增利760103
吴学炜760102
冯超姐760103
付光宇760103
樊耘433101
赵国强440001
杜海波442001
张禾332001
叶忠明321101
李志军331001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数7
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数7

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

董事会薪酬与考核委员会已经编制了《安图生物工程股份有限公司高层管理人员薪酬方案》,建立责权利相制衡的激励约束管理机制与公司绩效考评体系相关联,以工作绩效为出发点,按照过程及结果相结合的目标考核机制对高级管理人员进行全面综合考核,公司高级管理人员的考评和激励有章可循、公平公正,有效调动高级管理人员的积极性及创造性,增强凝聚力与向心力。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司董事会已经编制了《2018年度内部控制自我评价报告》,根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了内部控制审计报告,认为安图生物2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审 计 报 告勤信审字【2019】第0377号郑州安图生物工程股份有限公司全体股东:

一、审计意见我们审计了郑州安图生物工程股份有限公司(以下简称“安图生物”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了安图生物2018年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于郑州安图生物工程股份有限公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。(一)收入确认:

1、 事项描述安图生物及其子公司主要从事体外诊断试剂和体外诊断仪器的生产和销售。2018年度,安图生物销售试剂和仪器确认的的主营业务收入为人民币1,865,046,311.14元,其中试剂销售产生的收入为1,619,695,049.27元,仪器销售产生的收入为245,351,261.87元。安图生物的销售模式包括经销、直销和出口销售三种方式。其中经销和直销以收到客户出具的验收单时作为收入确认时点;出口销售以将产品报关、离港,取得提单作为收入确认时点。由于收入是安图生物的关键业绩指标之一,且销售模式的特殊多样性导致收入确认存在相关风险,我们将收入确认识别为关键审计事项。2、 审计应对(1)了解、测试公司销售与收款相关内部控制的设计合理性和运行有效性;

(2)通过检查重要客户合同相关条款以及对管理层的询问,评价公司各项收入确认是否与会计政策一致并符合会计准则的要求;(3)对收入和成本执行分析程序,包括:本期各月度收入、成本、毛利波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等程序。

(4)向客户函证款项余额及当期销售额;

(5)执行细节测试,抽样检查主要客户合同、出库单、销售发票、结算单/验收单/报关单/提单、收款凭据等,核实公司收入的真实性;(6)对营业收入执行截止测试,确认收入确认是否被记录在正确的会计期间。

(二)应收账款坏账准备

1、 事项描述截至2018年12月31日,安图生物合并财务报表中应收账款账面余额为人民币367,938,327.07元,坏账准备账面余额为人民币22,454,882.76元,账面价值较高,坏账准备金额对财务报表影响较为重大。管理层对单项金额重大的应收账款和单项金额不重大但存在客观证据表明发生减值的应收账款单独进行减值测试,根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备;对于在单项金额减值测试中没有客观证据证明需要计提单项坏账准备的应收账款,管理层根据客户类型及账龄等信用风险特征将其分为若干组合进行评估,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率及账龄分析为基础,结合现实情况确定应计提的坏账准备。由于应收账款可收回金额的计算需要管理层的判断和估计,我们将应收账款坏账准备计提的合理性识别为关键审计事项。2、 审计应对(1)复核管理层有关应收账款坏账准备计提会计政策的合理性、一致性;(2)获取坏账准备计提表,检查坏账计提方法是否按照坏账政策执行,重新计算坏账计提金额是否准确;(3)分析检查应收账款账龄和客户信誉情况,对应收账款执行函证及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性;(4)对应收账款坏账准备计提执行分析程序,计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分。(5)对应收账款余额较大及账龄时间长的客户,通过公开渠道查询与债务人有关的信息,以识别是否存在影响公司应收账款坏账准备评估结果的情形。与管理层沟通了解账龄时间较长的原因以及管理层对于其可回收性的评估。四、其他信息郑州安图生物工程股份有限公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

郑州安图生物工程股份有限公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估郑州安图生物工程股份有限公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算郑州安图生物工程股份有限公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督郑州安图生物工程股份有限公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对郑州安图生物工程股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致郑州安图生物工程股份有限公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(6)就郑州安图生物工程股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:王猛(项目合伙人)

二〇一九年三月二十六日 中国注册会计师:丁娜

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 郑州安图生物工程股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金57,608,280.2526,935,266.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产931,477.70
衍生金融资产
应收票据及应收账款345,535,067.61224,813,872.28
其中:应收票据51,623.30446,905.00
应收账款345,483,444.31224,366,967.28
预付款项80,672,608.5460,248,822.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款28,992,723.0414,457,865.97
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货256,357,704.15193,525,553.11
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产337,326,630.53393,708,979.91
流动资产合计1,107,424,491.82913,690,359.60
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资17,616,728.9416,578,863.44
投资性房地产3,503,919.74
固定资产863,359,718.66559,917,015.73
在建工程201,434,277.32250,530,243.53
生产性生物资产
油气资产
无形资产212,485,808.39228,426,542.99
开发支出
商誉164,648,504.26164,648,504.26
长期待摊费用28,384,824.2218,560,081.64
递延所得税资产57,715,319.9834,964,211.85
其他非流动资产
非流动资产合计1,549,149,101.511,273,625,463.44
资产总计2,656,573,593.332,187,315,823.04
流动负债:
短期借款45,268,492.411,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款89,500,880.3169,041,878.35
预收款项34,639,784.5923,124,955.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬27,626,146.4525,533,239.47
应交税费45,912,805.7529,108,514.61
其他应付款330,004,531.07250,217,205.47
其中:应付利息458,229.0651,325.00
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债9,330,000.003,780,000.00
其他流动负债28,507,698.7625,679,302.82
流动负债合计610,790,339.34427,685,096.63
非流动负债:
长期借款42,290,000.0034,020,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益8,463,647.74
递延所得税负债37,609,612.7927,677,093.68
其他非流动负债
非流动负债合计79,899,612.7970,160,741.42
负债合计690,689,952.13497,845,838.05
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)420,000,000.00420,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积536,144,575.56535,004,641.56
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积204,951,997.94147,355,925.86
一般风险准备
未分配利润767,503,463.82564,928,642.60
归属于母公司所有者权益合计1,928,600,037.321,667,289,210.02
少数股东权益37,283,603.8822,180,774.97
所有者权益(或股东权益)合计1,965,883,641.201,689,469,984.99
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,656,573,593.332,187,315,823.04

法定代表人:苗拥军 主管会计工作负责人:冯超姐 会计机构负责人:杨玉红

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:郑州安图生物工程股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金27,798,310.6010,770,503.79
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产931,477.70
衍生金融资产
应收票据及应收账款290,274,955.95194,230,483.17
其中:应收票据
应收账款290,274,955.95194,230,483.17
预付款项98,492,543.5370,157,730.54
其他应收款45,893,477.8013,344,987.22
其中:应收利息
应收股利1,500,000.002,000,000.00
存货211,626,254.58196,957,795.95
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产332,248,388.77383,728,282.68
流动资产合计1,007,265,408.93869,189,783.35
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资325,600,688.20287,262,822.70
投资性房地产3,503,919.74
固定资产958,612,906.46622,307,854.55
在建工程66,432,030.13172,782,959.27
生产性生物资产
油气资产
无形资产157,310,197.05171,432,667.77
开发支出
商誉
长期待摊费用11,842,802.182,975,969.88
递延所得税资产3,393,400.562,218,405.12
其他非流动资产
非流动资产合计1,526,695,944.321,258,980,679.29
资产总计2,533,961,353.252,128,170,462.64
流动负债:
短期借款45,268,492.411,200,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款25,207,824.4845,917,450.23
预收款项21,110,498.7218,440,971.73
应付职工薪酬24,606,792.3724,266,082.15
应交税费35,486,029.6523,491,904.25
其他应付款316,625,263.49241,833,423.4
其中:应付利息51,325.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债9,330,000.003,780,000.00
其他流动负债30,153,031.1926,447,992.56
流动负债合计507,787,932.31385,377,824.32
非流动负债:
长期借款42,290,000.0034,020,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益8,463,647.74
递延所得税负债30,286,460.3720,272,750.78
其他非流动负债
非流动负债合计72,576,460.3762,756,398.52
负债合计580,364,392.68448,134,222.84
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)420,000,000.00420,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积535,295,819.20535,295,819.20
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积204,926,114.16147,330,042.08
未分配利润793,375,027.21577,410,378.52
所有者权益(或股东权益)合计1,953,596,960.571,680,036,239.80
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,533,961,353.252,128,170,462.64

法定代表人:苗拥军 主管会计工作负责人:冯超姐 会计机构负责人:杨玉红

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,929,676,026.981,400,142,047.05
其中:营业收入1,929,676,026.981,400,142,047.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,306,313,233.95920,094,855.54
其中:营业成本648,814,133.74455,237,405.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加24,029,874.9618,573,839.02
销售费用316,304,059.53234,783,317.87
管理费用89,397,303.2261,733,720.91
研发费用212,732,302.29142,682,555.64
财务费用6,547,178.763,048,462.72
其中:利息费用5,585,189.21690,625.99
利息收入285,142.39199,638.00
资产减值损失8,488,381.454,035,554.16
加:其他收益15,806,947.747,451,533.26
投资收益(损失以“-”号填列)13,810,996.3518,524,811.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,037,865.50-1,534,908.76
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)931,477.70
资产处置收益(损失以“-”号填列)28,130.35153,436.48
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)653,940,345.17506,176,972.33
加:营业外收入3,008,258.8410,209,315.45
减:营业外支出2,392,996.651,355,843.96
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)654,555,607.36515,030,443.82
减:所得税费用79,546,951.1565,343,425.78
五、净利润(净亏损以“-”号填列)575,008,656.21449,687,018.04
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)575,008,656.21449,687,018.04
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润562,570,893.30446,564,158.65
2.少数股东损益12,437,762.913,122,859.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额575,008,656.21449,687,018.04
归属于母公司所有者的综合收益总额562,570,893.30446,564,158.65
归属于少数股东的综合收益总额12,437,762.913,122,859.39
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.341.06
(二)稀释每股收益(元/股)1.341.06

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。法定代表人:苗拥军 主管会计工作负责人:冯超姐 会计机构负责人:杨玉红

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入1,730,855,613.741,343,564,143.31
减:营业成本666,427,727.43496,095,249.90
税金及附加20,313,112.2615,963,110.78
销售费用251,853,392.20207,531,597.41
管理费用63,548,090.8545,975,285.81
研发费用100,106,586.2381,558,844.41
财务费用4,535,894.612,589,752.08
其中:利息费用3,946,306.85669,371.75
利息收入226,046.51129,850.09
资产减值损失7,833,302.923,874,950.05
加:其他收益11,847,247.746,076,377.16
投资收益(损失以“-”号填列)34,092,426.5232,942,662.87
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,037,865.50-1,534,908.76
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)931,477.70
资产处置收益(损失以“-”号填列)11,169.13154,851.90
二、营业利润(亏损以“-”号填列)663,119,828.33529,149,244.80
加:营业外收入2,883,064.987,397,993.60
减:营业外支出2,346,119.441,308,446.68
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)663,656,773.87535,238,791.72
减:所得税费用87,696,053.1073,945,762.96
四、净利润(净亏损以“-”号填列)575,960,720.77461,293,028.76
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)575,960,720.77461,293,028.76
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额575,960,720.77461,293,028.76
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:苗拥军 主管会计工作负责人:冯超姐 会计机构负责人:杨玉红

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,187,909,397.901,587,107,556.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还223,248.2548,089.03
收到其他与经营活动有关的现金57,563,904.9834,390,429.75
经营活动现金流入小计2,245,696,551.131,621,546,075.29
购买商品、接受劳务支付的现金726,150,984.93514,506,913.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金347,249,993.92252,827,155.72
支付的各项税费257,222,633.67221,007,430.40
支付其他与经营活动有关的现金261,346,594.78151,473,183.37
经营活动现金流出小计1,591,970,207.301,139,814,683.28
经营活动产生的现金流量净额653,726,343.83481,731,392.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额33,500.0079,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,921,445,690.983,904,042,498.62
投资活动现金流入小计1,921,479,190.983,904,121,998.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金410,172,611.18455,165,002.83
投资支付的现金14,175,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额90,401,482.95
支付其他与投资活动有关的现金1,856,873,560.003,465,410,600.00
投资活动现金流出小计2,267,046,171.184,025,152,085.78
投资活动产生的现金流量净额-345,566,980.20-121,030,087.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,505,000.006,430,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金61,955,368.5872,246,500.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金2,100,000.00
筹资活动现金流入小计66,560,368.5878,676,500.00
偿还债务支付的现金5,080,000.0042,139,152.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金305,939,402.79424,844,271.72
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金32,103,397.47600,000.00
筹资活动现金流出小计343,122,800.26467,583,424.24
筹资活动产生的现金流量净额-276,562,431.68-388,906,924.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-923,917.96-1,070,649.28
五、现金及现金等价物净增加额30,673,013.99-29,276,268.67
加:期初现金及现金等价物余额26,935,266.2656,211,534.93
六、期末现金及现金等价物余额57,608,280.2526,935,266.26

法定代表人:苗拥军 主管会计工作负责人:冯超姐 会计机构负责人:杨玉红

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,897,731,299.231,517,568,455.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金53,955,239.9334,581,569.32
经营活动现金流入小计1,951,686,539.161,552,150,025.13
购买商品、接受劳务支付的现金605,928,355.32501,525,504.62
支付给职工以及为职工支付的现金244,332,764.30196,052,429.64
支付的各项税费220,117,397.46194,313,997.80
支付其他与经营活动有关的现金194,283,455.35132,795,754.01
经营活动现金流出小计1,264,661,972.431,024,687,686.07
经营活动产生的现金流量净额687,024,566.73527,462,339.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,300,000.00
取得投资收益收到的现金21,000,000.0012,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额69,500.00108,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-
收到其他与投资活动有关的现金1,846,169,995.453,885,777,571.63
投资活动现金流入小计1,868,539,495.453,898,385,571.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金407,430,618.20496,088,154.30
投资支付的现金68,130,000.00120,335,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,812,550,000.003,454,100,000.00
投资活动现金流出小计2,288,110,618.204,070,523,754.30
投资活动产生的现金流量净额-419,571,122.75-172,138,182.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金61,955,368.5872,246,500.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计61,955,368.5872,246,500.00
偿还债务支付的现金5,080,000.0033,190,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金305,939,402.79424,823,017.48
支付其他与筹资活动有关的现金550,000.00
筹资活动现金流出小计311,569,402.79458,013,017.48
筹资活动产生的现金流量净额-249,614,034.21-385,766,517.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-811,602.96-935,859.16
五、现金及现金等价物净增加额17,027,806.81-31,378,220.25
加:期初现金及现金等价物余额10,770,503.7942,148,724.04
六、期末现金及现金等价物余额27,798,310.6010,770,503.79

法定代表人:苗拥军 主管会计工作负责人:冯超姐 会计机构负责人:杨玉红

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额420,000,000.00535,004,641.56147,355,925.86564,928,642.6022,180,774.971,689,469,984.99
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额420,000,000.00535,004,641.56147,355,925.86564,928,642.6022,180,774.971,689,469,984.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,139,934.0057,596,072.08202,574,821.2215,102,828.91276,413,656.21
(一)综合收益总额562,570,893.3012,437,762.91575,008,656.21
(二)所有者投入和减少资本2,665,066.002,665,066.00
1.所有者投入的普通股2,665,066.002,665,066.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计
入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配57,596,072.08-359,996,072.08-302,400,000.00
1.提取盈余公积57,596,072.08-57,596,072.08
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-302,400,000.00-302,400,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他1,139,934.001,139,934.00
四、本期期末余额420,000,000.00536,144,575.56204,951,997.94767,503,463.8237,283,603.881,965,883,641.20
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额420,000,000.00535,004,641.56101,226,622.98588,693,786.831,644,925,051.37
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额420,000,000.00535,004,641.56101,226,622.98588,693,786.831,644,925,051.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)46,129,302.88-23,765,144.2322,180,774.9744,544,933.62
(一)综合收益总额446,564,158.653,122,859.39449,687,018.04
(二)所有者投入和减少资本19,057,915.5819,057,915.58
1.所有者投入的普通股19,057,915.5819,057,915.58
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配46,129,302.88-470,329,302.88-424,200,000.00
1.提取盈余公积46,129,302.88-46,129,302.88
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或-424,200,000.00-424,200,000.00
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额420,000,000.00535,004,641.56147,355,925.86564,928,642.6022,180,774.971,689,469,984.99

法定代表人:苗拥军 主管会计工作负责人:冯超姐 会计机构负责人:杨玉红

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额420,000,000.00535,295,819.20147,330,042.08577,410,378.521,680,036,239.80
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额420,000,000.00535,295,819.20147,330,042.08577,410,378.521,680,036,239.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)57,596,072.08215,964,648.69273,560,720.77
(一)综合收益总额575,960,720.77575,960,720.77
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配57,596,072.08-359,996,072.08-302,400,000.00
1.提取盈余公积57,596,072.08-57,596,072.08
2.对所有者(或股东)的分配-302,400,000.00-302,400,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额420,000,000.00535,295,819.20204,926,114.16793,375,027.211,953,596,960.57
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额420,000,000.00535,295,819.20101,200,739.20586,446,652.641,642,943,211.04
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额420,000,000.00535,295,819.20101,200,739.20586,446,652.641,642,943,211.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)46,129,302.88-9,036,274.1237,093,028.76
(一)综合收益总额461,293,028.76461,293,028.76
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配46,129,302.88-470,329,302.88-424,200,000.00
1.提取盈余公积46,129,302.88-46,129,302.88
2.对所有者(或股东)的分配-424,200,000.00-424,200,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额420,000,000.00535,295,819.20147,330,042.08577,410,378.521,680,036,239.80

法定代表人:苗拥军 主管会计工作负责人:冯超姐 会计机构负责人:杨玉红

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

(一)基本信息1.历史沿革郑州安图生物工程股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为郑州绿科生物工程有限公司,于1999年9月15日成立,成立时为注册资本100.00万元。经过历次增资和股权转让,截至2012年9月30日公司注册资本为人民币20,000,000.00元。

根据2012年11月13日第一次股东大会决议,审议通过《关于发起人以各自所持有的郑州安图绿科生物工程有限公司的股权所对应的账面净资产值折合郑州安图生物工程股份有限公司的报告》。本公司以2012年9月30日作为整体变更为股份有限公司的审计基准日,整体变更为股份有限公司;同意各股东依据自身在公司现有持股比例享有净资产,并按现有持股比例享有股份公司发起人持股比例。经审计截止2012年9月30日公司净资产为179,929,328.63元,折合注册资本(股本)159,000,000.00元,超出注册资本(股本)部分计入资本公积。2012年12月20日在河南省工商行政管理局办理完工商变更登记手续。

根据2015年4月9日股东会决议,同意公司申请新增的注册资本为人民币219,000,000.00元。公司以资本公积金和未分配利润向全体股东转增股份总额219,000,000.00股,每股面值 1.00元,计增加股本219,000,000.00元。截至2015年4月9日止,变更后的注册资本人民币378,000,000.00元、累计实收资本(股本)人民币378,000,000.00元。

根据公司2015年年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准郑州安图生物工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》【证监许可[2016]1759号】核准,公司向社会公开发行每股面值为人民币1元的普通股股票4200万股,公司股票于2016年9月1日在上海证券交易所挂牌交易,上述增资业经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2016年8月26日出具了勤信验字【2016】第1120号验资报告。本次发行后,公司股本变更为人民币420,000,000.00元。

2.企业注册地和总部地址

公司注册地址和总部地址:注册地:郑州经济技术开发区经北一路87号;总部地址:郑州经济技术开发区经开第十五大街199号。

3.企业的行业性质

公司所属行业为医药制造业,细分行业为体外诊断行业。

4.经营范围

经营范围:药品(体外诊断试剂)的研发、生产、销售、咨询与服务;医疗器械(6840体外诊断试剂)的生产;医疗器械的研发、销售、咨询与服务;办公、实验或生产用设备、配件、试

剂和耗材(非医疗器械)的研发、生产、销售、咨询与服务;货物的储存运输;生物技术、计算机及网络技术的研发、销售、咨询与服务;货物和技术的进出口业务。(以上涉及审批或许可的,凭有效批准文件或许可证生产经营)

(二)财务报告的批准报出日

本财务报表经公司董事会于2019年03月26日批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计7家,详见本附注八、合并范围的变更及本附注九、在其他主体中的权益。

本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注八。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用详情如下:

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。

正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五“长期股权投资”准则进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

1.合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

合并范围包括本公司及全部子公司子公司,是指被本公司控制的企业或主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

2.合并财务报表编制的方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当

地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。详见本附注五、(十四) “长期股权投资”或本附注五、

(十) “金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

1.合营安排分类合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.共同经营会计处理方法当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

3.当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资。

8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

1.外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记

账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

3.外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率/当期平均汇率/当期加权平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率/当期平均汇率/当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

2.金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

(2)持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

(3) 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

3.金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

(1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

(2)可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

5.金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

(2)其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

6.金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

7.衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

8.金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

9.权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额大于等于50万元的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失,个别认定计提坏账准备,经减值测试后不存在减值的,应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

□适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法组合按账龄计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的□适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
1-2年1010
2-3年5050
3年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生减值的
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失。

12. 存货√适用 □不适用

1.存货的类别本公司存货是指企业在营运过程中所持有的,或者在营运过程中将被消耗的材料、燃料等物资,包括原材料、周转材料、在产品、库存商品等。

2.存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其它成本。本公司材料领用和发出时按月末一次加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企

业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、(十)“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照

应享有被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、二十二“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

1.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

本公司的固定资产分为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他固定资产等。

2.固定资产的初始计量及后续计量

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-355.009.50-2.71
机器设备年限平均法5-105.0019.00-9.50
运输设备年限平均法5-105.0019.00-9.50
电子设备及其他年限平均法3-55.0031.67-19.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资

产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、(二十二) “长期资产减值”。

18. 借款费用√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。(1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、(二十二) “长期资产减值”。

内部研究开发支出会计政策√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供

服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25. 预计负债√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

26. 股份支付√适用 □不适用

1.股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

2.修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

3.涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

(1)结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

本公司的营业收入主要包括销售商品收入提供劳务收入,收入确认原则如下:

1.收入确认原则

(1)销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;

收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

2.收入确认的时点和具体方法

商品类别销售模式确认时点和方法依 据
体外诊断试剂经销根据公司与客户签订的销售合同、协议或者订货通知,销售内务编制销售订单;仓库依据销售订单出库并经客户签收后,相关的风险和报酬已经转移,公司依据出库单开具销售发票和确认收入。与客户签订合同或订单、物流凭证或收提货凭单
直销同上同上
出口业务据国外客户订单,仓库依据销售订单办理出库;并报关申报后,相关的风险和报酬已经转移,在取得出口报关单且预计款项可以回收后,确认收入。与客户签订合同或协议及订单、物流凭证及出口报关单、外汇核销单
体外诊断仪器经销根据公司与客户签订的销售合同、协议或者订货通知,销售内务编制销售订单;仓库依据销售订单出库并经客户收取验货后(未在规定时间内验收的,按照合同最长验收期视同验收合格),相关的风险和报酬已经转移,公司依据出库单开具销售发票和确认收入。与客户签订合同或协议及订单、仪器验收单、物流凭证或收提货凭单
直销同上同上
投标业务公司在将仪器(含代理仪器)出库经客户收货验收后,相关的风险和报酬已经转移,公司依据验收单、货运单、出库单开具销售发票并确认收入。与客户签订合同或协议及订单、验收确认单、物流凭证或收提货凭单
出口业务据国外客户订单,仓库依据销售订单办理出库;并报关申报后,相关的风险和报酬已经转移,在取得出口报关单且预计款项可以回收后,确认收入。与客户签订合同或协议及订单、物流凭证及出口报关单、外汇核销单
其他业务收入仪器维修A、年度维保费,客户按合同期支付维保费后,我公司在合同期内保证仪器正常使用,维保费收入在合同约定受益期摊销确认收入。 B、单次维修费,单次维护费依据提供劳务,开具发票确认收入。与客户签订合同及维修费确认单

29. 政府补助√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确

认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或(对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助)调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

1.当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

2.递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

3.所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

4.所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1.本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

2.本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1.本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

2.本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入,或有租金于实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

1. 终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注五、(十三) “持有待售资产和处置组”相关描述。

2.与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)要求,本公司对2018年度财务报表格式进行了修订。 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目;将“工程物资”归并至“在建工程”项目;将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目;将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目;将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。 利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目,在财务费用项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目。此项会计政策变更采用追溯调整法,2017年度财务报表受影响的报表项目和金额见其他说明

其他说明2017 年度财务报表受影响的报表项目

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据446,905.00应收票据及应收账款224,813,872.28
应收账款224,366,967.28
应收利息其他应收款14,457,865.97
应收股利
其他应收款14,457,865.97
固定资产559,917,015.73固定资产559,917,015.73
固定资产清理
在建工程227,177,788.85在建工程250,530,243.53
工程物资23,352,454.68
应付票据应付票据及应付账款69,041,878.35
应付账款69,041,878.35
应付利息51,325.00其他应付款250,217,205.47
应付股利
其他应付款250,165,880.47
管理费用204,416,276.55管理费用61,733,720.91
研发费用142,682,555.64

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税销售收入17.00%、16.00%、11.00% 、10.00%、6.00%、5.00%、3.00%
城市维护建设税实际缴纳的流转税7.00%、5.00%
教育费附加实际缴纳的流转税3.00%
地方教育费附加实际缴纳的流转税2.00%
企业所得税应纳税所得额25.00%、15.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
郑州安图生物工程股份有限公司15.00
安图实验仪器(郑州)有限公司15.00
郑州安图科技发展有限公司25.00
郑州伊美诺生物技术有限公司15.00
上海标源生物科技有限公司25.00
北京百奥泰康生物技术有限公司15.00
河北安图久和医疗科技有限公司25.00
杭州安图久和医疗科技有限公司25.00

2. 税收优惠√适用 □不适用

本公司在2008年取得高新技术企业证书,于2011年10月28日通过复审。并于2014年7月31日和2017年8月29日再次通过河南省高新技术企业认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》,2017年度、2018年度、2019年度按15%的税率计算所得税。

本公司的子公司安图实验仪器(郑州)有限公司在2011年7月28日取得高新技术企业证书,有效期三年,并于2014年7月31日通过复审;2017年8月29日再次通过河南省高新技术企业认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》,2017年度、2018年度、2019年度按15%的税率计算所得税。

本公司的子公司郑州伊美诺生物技术有限公司在2013年12月2日取得高新技术企业证书,有效期三年。并于2016年12月1日再次通过河南省高新技术企业认定,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》,2016年度、2017年度及2018年度按15%的税率计算所得税。

本公司的子公司北京百奥泰康生物技术有限公司于2017年12月6日取得高新技术企业证书,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》,2017年度、2018年度、2019年度按15%的税率计算所得税。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金47,890.52124,882.50
银行存款57,559,696.7626,810,383.76
其他货币资金692.97
合计57,608,280.2526,935,266.26
其中:存放在境外的款项总额

其他说明截至2018年12月31日,本公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融资产931,477.70
其中:债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产931,477.70
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计931,477.70

其他说明:

报告期末,公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额为93.15万元,主要系:公司因支付进口货物款项而进行美元借款,借款金额为222.47万美元。为规避汇率波动风险,公司同时向银行申请远期结售汇,约定交割时按照6.43的美元兑人民币汇率进行结汇。根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的相关要求,将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公司按照银行于资产负债日的报价汇率与签约汇率差额确认的公允价值。

2019年1月17日,公司如期归还了上述借款,远期结售汇业务终止。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据51,623.30446,905.00
应收账款345,483,444.31224,366,967.28
合计345,535,067.61224,813,872.28

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据51,623.30446,905.00
商业承兑票据
合计51,623.30446,905.00

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据6,433,240.40
商业承兑票据
合计6,433,240.40

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,371,022.840.642,371,022.84100.002,257,363.540.942,257,363.54100
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款365,522,068.8899.3520,038,624.575.48345,483,444.31237,879,165.4199.0413,512,198.135.68224,366,967.28
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款45,235.350.0145,235.35100.0043,066.910.0243,066.91100
合计367,938,327.07/22,454,882.76/345,483,444.31240,179,595.86/15,812,628.58/224,366,967.28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
货款2,371,022.842,371,022.84100.00客户经营困难,可能导致货款无法收回
合计2,371,022.842,371,022.84//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内358,625,498.5317,931,274.925.00
1年以内小计358,625,498.5317,931,274.925.00
1至2年4,825,244.36482,524.4410.00
2至3年893,001.56446,500.7850.00
3年以上1,178,324.431,178,324.43100.00
合计365,522,068.8820,038,624.57

确定该组合依据的说明:

除已单独计提减值准备的应收账款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额6,723,787.91元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款81,533.73

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称款项性质期末余额账龄占应收账款总额的比例坏账准备期末余额
第一名货款18,446,698.501年以内5.01%922,334.93
第二名货款13,476,107.001年以内3.66%673,805.35
第三名货款12,754,787.541年以内3.47%637,739.38
第四名货款10,304,619.201年以内2.80%515,230.96
第五名货款10,219,565.331年以内2.78%510,978.26
合 计/65,201,777.57/17.72%3,260,088.88

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内80,039,005.7599.2159,083,221.6098.07
1至2年611,919.000.761,097,720.961.82
2至3年4,844.780.01
3年以上16,839.010.0267,879.510.11
合计80,672,608.5410060,248,822.07100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因
第一名非关联方17,512,621.541年以内业务进行中
第二名非关联方15,269,324.371年以内业务进行中
第三名非关联方6,393,973.181年以内业务进行中
第四名非关联方2,192,270.601年以内业务进行中
第五名非关联方2,126,840.001年以内业务进行中
合 计/43,495,029.69//

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款28,992,723.0414,457,865.97
合计28,992,723.0414,457,865.97

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(6). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款33,027,883.40100.004,035,160.3612.2228,992,723.0416,708,432.7899.882,250,566.8113.4714,457,865.97
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款20,000.000.1220,000.00100
合计33,027,883.40/4,035,160.36/28,992,723.0416,728,432.78/2,270,566.81/14,457,865.97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
一年以内26,372,544.371,318,627.245.00
1年以内小计26,372,544.371,318,627.245.00
1至2年4,298,760.00429,876.0010.00
2至3年139,843.8269,921.9150.00
3年以上2,216,735.212,216,735.21100.00
合计33,027,883.404,035,160.36

确定该组合依据的说明:

除已单独计提减值准备的其他应收款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(7). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金12,076,427.475,586,313.52
备用金3,214,509.802,753,027.98
预付其他往来款3,828,720.763,072,585.44
借款9,606,398.473,078,888.50
其他4,301,826.902,237,617.34
合计33,027,883.4016,728,432.78

(8). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1,764,593.55元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(9). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名押金、保证金3,030,000.001-2年9.17303,000.00
第二名借款2,361,311.931年以内7.14118,065.60
第三名借款2,310,908.851年以内7.00115,545.44
第四名保证金2,000,000.001年以内6.06100,000.00
第五名借款1,692,901.921年以内5.1384,645.10
合计/11,395,122.70/34.50721,256.14

(11). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料102,266,771.01102,266,771.0180,037,171.2180,037,171.21
在产品36,519,514.6736,519,514.6730,700,905.2330,700,905.23
库存商品116,141,823.68116,141,823.6882,093,549.4682,093,549.46
周转材料1,429,594.791,429,594.79693,927.21693,927.21
合计256,357,704.15256,357,704.15193,525,553.11193,525,553.11

(2). 存货跌价准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

其他说明无

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣税金5,548,507.525,618,979.91
理财产品330,300,000.00388,090,000.00
待摊维保成本1,195,104.14
发行债券中介费283,018.87
合计337,326,630.53393,708,979.91

其他说明无

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

□适用 √不适用

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
郑州迪安图医学检验所有限公司16,578,863.441,037,865.5017,616,728.94
小计16,578,863.441,037,865.5017,616,728.94
合计16,578,863.441,037,865.5017,616,728.94

其他说明无

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额5,520,286.515,520,286.51
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入5,520,286.515,520,286.51
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额5,520,286.515,520,286.51
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额2,016,366.772,016,366.77
(1)计提或摊销146,248.73146,248.73
(2)存货\固定资产\在建工程转入1,870,118.041,870,118.04
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额2,016,366.772,016,366.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,503,919.743,503,919.74
2.期初账面价值

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产863,359,718.66559,917,015.73
固定资产清理
合计863,359,718.66559,917,015.73

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(2). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额179,121,654.28624,652,511.0213,050,641.6516,833,122.87833,657,929.82
2.本期增加金额167,747,425.67274,641,472.496,272,933.779,543,346.16458,205,178.09
(1)购置132,146.7529,307,920.116,272,933.779,543,346.1645,256,346.79
(2)在建工程转入167,615,278.92245,333,552.38--412,948,831.30
(3)企业合并增加
3.本期减少金额5,520,286.5116,927,535.153,390,603.70587,375.2926,425,800.65
(1)处置或报废16,927,535.153,390,603.70587,375.2920,905,514.14
(2)其他5,520,286.515,520,286.51
4.期末余额341,348,793.44882,366,448.3615,932,971.7225,789,093.741,265,437,307.26
二、累计折旧
1.期初余额14,673,895.52245,863,474.406,082,635.247,120,908.93273,740,914.09
2.本期增加金额10,772,082.98126,246,736.641,244,213.893,184,694.63141,447,728.14
(1)计提10,772,082.98126,246,736.641,244,213.893,184,694.63141,447,728.14
3.本期减少金额1,870,118.0410,318,292.89401,352.82521,289.8813,111,053.63
(1)处置或报废10,318,292.89401,352.82521,289.8811,240,935.59
(2)其他1,870,118.041,870,118.04
4.期末余额23,575,860.46361,791,918.156,925,496.319,784,313.68402,077,588.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值317,772,932.98520,574,530.219,007,475.4116,004,780.06863,359,718.66
2.期初账面价值164,447,758.76378,789,036.626,968,006.419,712,213.94559,917,015.73

(3). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
综合楼、研发楼及其他房产162,114,913.45办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理□适用 √不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程149,894,517.49227,177,788.85
工程物资51,539,759.8323,352,454.68
合计201,434,277.32250,530,243.53

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(2). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
新建厂区工程108,408,313.56108,408,313.56190,427,112.05190,427,112.05
仪器设备39,975,959.9139,975,959.9136,635,084.7336,635,084.73
装修工程1,444,224.601,444,224.60
零星工程66,019.4266,019.42115,592.07115,592.07
合计149,894,517.49149,894,517.49227,177,788.85227,177,788.85

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
新建厂区工程190,427,112.0586,599,221.71167,615,278.921,002,741.28108,408,313.56自有资金/募集资金
仪器设备36,635,084.73258,572,410.18245,333,552.389,897,982.6239,975,959.91自有资金
装修工程3,943,023.012,498,798.411,444,224.60自有资金
合计227,062,196.78349,114,654.90412,948,831.3013,399,522.31149,828,498.07////

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
仪器设备备料51,539,759.8351,539,759.8323,352,454.6823,352,454.68
合计51,539,759.8351,539,759.8323,352,454.6823,352,454.68

其他说明:

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件注册证特许权使用费合计
一、账面原值
1.期初余额48,445,567.582,270,699.012,636,227.8929,623,592.19169,500,000.00252,476,086.67
2.本期增加金额808,645.182,880,221.243,782,400.007,471,266.42
(1)购置808,645.182,880,221.243,782,400.007,471,266.42
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额48,445,567.583,079,344.195,516,449.1333,405,992.19169,500,000.00259,947,353.09
二、累计摊销
1.期初余额3,232,744.29168,672.54799,674.492,898,452.3616,950,000.0024,049,543.68
2.本期增加金额968,911.37270,939.36928,140.534,294,009.7616,950,000.0023,412,001.02
(1)计提968,911.37270,939.36928,140.534,294,009.7616,950,000.0023,412,001.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,201,655.66439,611.901,727,815.027,192,462.1233,900,000.0047,461,544.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值44,243,911.922,639,732.293,788,634.1126,213,530.07135,600,000.00212,485,808.39
2.期初账面价值45,212,823.292,102,026.471,836,553.4026,725,139.83152,550,000.00228,426,542.99

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

21、 开发支出□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
郑州伊美诺生物技术有限公司32,250.9932,250.99
北京百奥泰康生物技术有限公司164,616,253.27164,616,253.27
合计164,648,504.26164,648,504.26

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

商誉的形成:2011年本公司收购郑州伊美诺生物技术有限公司100%股权,发生非同一控制下企业合并,企业合并成本大于合并中取得的被购买方郑州伊美诺生物技术有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额32,250.99元,计入商誉。

2017年本公司收购北京百奥泰康生物技术有限公司75%股权,发生非同一控制下企业合并,企业合并成本大于合并中取得的被购买方北京百奥泰康生物技术有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额164,616,253.27,计入商誉。资产组的认定:百奥泰康系以体外诊断试剂的研发、生产、销售为主的企业,主营业务明确,所以将百奥泰康整体作为一个资产组分摊全部商誉。本年度商誉所在资产组与购买日形成商誉时所确定的资产组一致,其构成未发生变化。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

公司采用预计未来现金净流量的现值估计可收回金额。以2019年作为百奥泰康预测期第一年,自2020年起至2023年每年营业收入预测同比增长20%,营业成本及费用数据依据历史财务状况进行预测,进而得出各年度的净现金流量。

折现率为加权平均资本成本,即股权资本成本与债务的税后成本加权平均结果,股权资本成本的确定采用资本资产定价模型,无风险报酬率rf选取基准日的10年期长期国债到期收益率,β参照同行业上市公司的β平均值取得,市场风险溢价(rm-rf)根据历史经验及对市场的预测取值。

根据预计未来现金流量折现计算出的可收回金额大于百奥泰康75%股权的资产组可辨认净资产的公允价值和商誉的账面价值之和。因此,经测试购买百奥泰康75%的股权确认的商誉截止2018年12月31日止不存在减值迹象,未发生减值损失。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
模具6,369,956.873,813,195.852,114,669.178,068,483.55
装修改造费11,853,803.4812,444,086.894,697,948.3419,599,942.03
服务费336,321.29679,245.27299,167.92716,398.64
合计18,560,081.6416,936,528.017,111,785.4328,384,824.22

其他说明:

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备26,490,043.124,980,239.7418,083,195.393,152,065.47
内部交易未实现利润240,603,487.0136,371,146.65170,672,094.4025,600,814.15
可抵扣亏损88,272,934.3416,363,933.5935,714,566.776,211,332.23
合计355,366,464.4757,715,319.98224,469,856.5634,964,211.85

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值29,914,305.674,487,145.8535,147,238.335,272,085.75
可供出售金融资产公允价值变动
固定资产加速折旧219,472,244.7532,982,745.28149,257,043.8022,405,007.93
其他931,477.70139,721.66
合计250,318,028.1237,609,612.79184,404,282.1327,677,093.68

注:“其他”为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

□适用 √不适用26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款45,268,492.411,200,000.00
合计45,268,492.411,200,000.00

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据
应付账款89,500,880.3169,041,878.35
合计89,500,880.3169,041,878.35

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(2). 应付票据列示

□适用 √不适用

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内87,777,155.6067,849,048.39
1-2年1,523,038.34609,604.32
2-3年147,838.37446,308.43
3年以上52,848.00136,917.21
合计89,500,880.3169,041,878.35

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内34,175,098.7322,963,037.17
1-2年355,549.02161,918.74
2-3年109,136.84
3年以上
合计34,639,784.5923,124,955.91

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬25,533,239.47336,223,659.42334,130,752.4427,626,146.45
二、离职后福利-设定提存计划32,987,435.8132,987,435.81
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计25,533,239.47369,211,095.23367,118,188.2527,626,146.45

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴25,351,886.68284,053,913.89282,083,443.4627,322,357.11
二、职工福利费14,476,109.0014,476,109.00
三、社会保险费16,825,468.2816,825,468.28
其中:医疗保险费14,109,640.3814,109,640.38
工伤保险费1,124,241.481,124,241.48
生育保险费1,591,586.421,591,586.42
四、住房公积金16,275,437.6416,275,437.64
五、工会经费和职工教育经费181,352.794,592,730.614,470,294.06303,789.34
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计25,533,239.47336,223,659.42334,130,752.4427,626,146.45

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险31,919,265.5931,919,265.59
2、失业保险费1,068,170.221,068,170.22
3、企业年金缴费
合计32,987,435.8132,987,435.81

其他说明:

□适用 √不适用

32、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税17,800,245.1410,516,770.10
企业所得税24,668,503.6416,169,859.58
个人所得税324,608.18506,334.11
城市维护建设税1,212,176.08727,823.11
教育费附加531,436.52314,950.80
地方教育费附加354,291.02209,967.19
土地使用税247,945.31247,945.31
房产税773,599.86414,864.41
合计45,912,805.7529,108,514.61

其他说明:

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息458,229.0651,325.00
应付股利
其他应付款329,546,302.01250,165,880.47
合计330,004,531.07250,217,205.47

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息74,920.6949,875.00
企业债券利息
短期借款应付利息383,308.371,450.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计458,229.0651,325.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证金及押金81,670,794.2152,865,876.12
应付其他往来款11,412,186.809,647,629.19
股权购买款109,970,000.00139,500,000.00
特许权使用费45,309,786.6641,895,491.36
借款4,491,195.505,684,960.00
其他76,692,338.84571,923.80
合计329,546,302.01250,165,880.47

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
股权转让款109,970,000.00未到结算期
特许权使用费33,900,000.00未到结算期
合计143,870,000.00/

其他说明:

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款9,330,000.003,780,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计9,330,000.003,780,000.00

其他说明:

36、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
待摊维保费收入28,507,698.7625,679,302.82
合计28,507,698.7625,679,302.82

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款42,290,000.0034,020,000.00
信用借款
合计42,290,000.0034,020,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债□适用 √不适用

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助8,463,647.748,463,647.74
合计8,463,647.748,463,647.74/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
全自动化学发光免疫分析仪产业链建设8,131,673.748,131,673.74与资产相关
酶法衣原体快速检测试剂的研制及产业化331,974.00331,974.00与资产相关
合计8,463,647.748,463,647.74

其他说明:

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数420,000,000.00420,000,000.00

其他说明:

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)534,616,490.57534,616,490.57
其他资本公积388,150.991,139,934.001,528,084.99
合计535,004,641.561,139,934.00536,144,575.56

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司于 2018 年4 月20 日与张健、訾凯签署股权转让协议,向张健先生转让上海标源8%的股权,转让价款为80万元人民币;向訾凯先生转让上海标源 5%的股权,转让价款为50万元人民币。2018年5月底上海市虹口区市场监督管理局换发了上海标源的营业执照。截止2018 年5月底,上海标源净资产为 1,231,276.95 元,张健、訾凯按出资比例所占权益为 160,066.00元,同出资额差异部分确认为资本公积。

47、 库存股□适用 √不适用

48、 其他综合收益

□适用 √不适用

49、 专项储备□适用 √不适用

50、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积147,355,925.8657,596,072.08204,951,997.94
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计147,355,925.8657,596,072.08204,951,997.94

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2018年度法定盈余公积本期增加金额系按母公司当年净利润的10%提取。

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润564,928,642.60588,693,786.83
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润564,928,642.60588,693,786.83
加:本期归属于母公司所有者的净利润562,570,893.30446,564,158.65
减:提取法定盈余公积57,596,072.0846,129,302.88
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利302,400,000.00424,200,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润767,503,463.82564,928,642.60

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,865,046,311.14600,187,605.061,338,101,435.59410,915,959.66
其他业务64,629,715.8448,626,528.6862,040,611.4644,321,445.56
合计1,929,676,026.98648,814,133.741,400,142,047.05455,237,405.22

53、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税11,097,983.008,745,379.05
教育费附加4,787,539.563,813,296.65
地方教育费附加3,191,693.112,448,887.06
房产税2,994,833.161,648,027.50
土地使用税991,781.16957,283.48
车船使用税29,659.8820,515.10
印花税936,385.09940,450.18
合计24,029,874.9618,573,839.02

其他说明:

54、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及附加138,019,899.53110,940,434.59
差旅费48,289,594.1830,080,981.12
折旧及摊销额21,176,452.6718,066,821.40
运输费19,890,355.7916,983,500.01
业务招待费18,100,683.2411,709,939.74
租赁费6,565,007.354,924,437.09
会展、宣传费15,239,161.5612,044,232.52
其他37,133,389.0722,037,480.04
特许权支付费11,889,516.147,995,491.36
合计316,304,059.53234,783,317.87

其他说明:

55、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及附加34,939,559.2824,767,600.13
折旧及摊销费11,052,439.495,640,688.80
办公费18,321,878.7012,369,040.66
业务招待费4,441,181.083,230,102.44
差旅费2,476,068.482,320,008.83
租赁费2,830,760.201,958,997.11
物料消耗7,336,123.193,762,994.04
其他7,999,292.807,684,288.90
合计89,397,303.2261,733,720.91

其他说明:

56、 研发费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及附加97,324,099.2569,177,946.55
直接投入85,602,385.3056,479,893.11
折旧摊销及租赁费17,578,939.6810,456,837.76
检验认证费7,239,455.612,651,184.34
办公类费用4,665,962.353,762,527.00
其他321,460.10154,166.88
合计212,732,302.29142,682,555.64

其他说明:

57、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出5,585,189.21690,625.99
利息收入-285,142.39-199,638.00
汇兑损益398,323.482,187,579.97
手续费及其他支出848,808.46369,894.76
合计6,547,178.763,048,462.72

其他说明:

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失8,488,381.454,035,554.16
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计8,488,381.454,035,554.16

其他说明:

59、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
高血压五项检测试剂开发及产业项目321,037.98
重大疾病全自动高精免疫诊断系统的研制(2012年河南重大专项)566,823.84
遗传性、先天性疾病系列优生优育体外诊断产品的研制(课题十二)355,783.55
心肌三项磁微粒法检测试剂盒的开发及产业化107,625.95
遗传性、先天性疾病系列优生优育体外诊断产品的研制及产业化(郑州市重大专项)324,022.27
全自动化学发光免疫分析仪产业链建设8,131,673.745,687,912.59
酶法衣原体快速检测试剂的研制及产业化331,974.0088,327.08
研发费用专项补助2,945,000.00
科技型企业研发费用后补助专项资金1,500,000.00
中小开资金165,000.00
对外开放专项资金35,500.00
科技服务业后补助200,000.00
稳岗补贴513,900.00
专利资助149,800.00
中央经贸发展专项资金175,600.00
大型科学仪器设施共享使用后补助98,400.00
专利产品销售奖励1,560,100.00
合计15,806,947.747,451,533.26

其他说明:

60、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,037,865.50-1,534,908.76
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品收益12,773,130.8520,059,719.84
合计13,810,996.3518,524,811.08

其他说明:

61、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产931,477.70
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计931,477.70

其他说明:

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益28,130.35153,436.48
合计28,130.35153,436.48

其他说明:

63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计9,496.229,496.22
其中:固定资产处置利得9,496.229,496.22
无形资产处置利得
无法支付的款项170,840.6788,592.07170,840.67
赔偿款580,209.288,951.45580,209.28
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助2,230,000.009,581,800.002,230,000.00
其他17,712.67529,971.9317,712.67
合计3,008,258.8410,209,315.453,008,258.84

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
企业上市和挂牌交易补助2,000,000.00与收益相关的政府补助
郑州市2016年上半年中小企业开拓国际市场项目补助资金83,500.00与收益相关的政府补助
支持进出口企业发展补助资金300,000.00与收益相关的政府补助
郑州市2017年度第一批专利申请资助资金87,300.00与收益相关的政府补助
2016年度河南省科学技术奖励资金150,000.00与收益相关的政府补助
2016年度郑州市对外开放专项资金50,000.00与收益相关的政府补助
郑州市2017年度第二批专利申请资助奖金60,000.00与收益相关的政府补助
科技型企业研发费用梯次补贴2,000,000.00与收益相关的政府补助
郑州市2017年第二批科技计划项目补贴257,700.00与收益相关的政府补助
专利项目资助123,300.00与收益相关的政府补助
科技型企业研发费用后专项资金补助4,290,000.00与收益相关的政府补助
知识产权专项经费补助80,000.00与收益相关的政府补助
郑州市2017年第一批科技计划项目经费补助100,000.00与收益相关的政府补助
企业上市政府奖补资金2,000,000.00与收益相关的政府补助
国家标准奖励金200,000.00与收益相关的政府补助
中关村科技园昌平园管理委员会国家高新技术企业奖励资金30,000.00与收益相关的政府补助
合计2,230,000.009,581,800.00

其他说明:

□适用 √不适用

64、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损521,272.55209,896.88521,272.55
失合计
其中:固定资产处置损失521,272.55209,896.88521,272.55
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,566,969.471,134,217.741,566,969.47
罚没款及违约金、滞纳金99.363,342.7999.36
其他304,655.278,386.55304,655.27
合计2,392,996.651,355,843.962,392,996.65

其他说明:

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用92,365,540.1771,834,930.46
递延所得税费用-12,818,589.02-6,491,504.68
合计79,546,951.1565,343,425.78

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额654,555,607.36
按法定/适用税率计算的所得税费用98,146,392.19
子公司适用不同税率的影响1,638,760.71
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-155,679.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,435,034.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-22,554,505.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用79,546,951.15

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

□适用 √不适用

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助9,573,300.009,581,800.00
利息收入285,142.39199,638.00
保证金43,857,497.3118,838,534.89
其他款项3,847,965.285,770,456.86
合计57,563,904.9834,390,429.75

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
管理费用及研发费用付现支出99,242,415.7857,416,773.99
销售费用付现支出144,360,448.2187,253,175.20
财务费用付现支出795,752.86369,894.76
保证金15,206,596.953,655,111.94
其他付现支出1,741,380.982,778,227.48
合计261,346,594.78151,473,183.37

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
银行理财本金1,898,340,000.003,883,500,000.00
银行理财收益12,773,130.8520,059,719.84
收回拆出资金及利息收入10,332,560.13482,778.78
合计1,921,445,690.983,904,042,498.62

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
银行理财本金1,840,550,000.003,460,600,000.00
借款16,323,560.001,720,000.00
股权购买定金-3,090,600.00
合计1,856,873,560.003,465,410,600.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
资金拆借款800,000.00
股权转让款1,300,000.00
合计2,100,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
资金拆借款2,023,397.47600,000.00
股权收购款29,530,000.00
发行债券相关费用550,000.00
合计32,103,397.47600,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润575,008,656.21449,687,018.04
加:资产减值准备8,488,381.454,035,554.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧141,593,976.8798,735,348.59
无形资产摊销23,412,001.0220,588,111.76
长期待摊费用摊销7,111,785.433,902,628.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-28,130.35-153,436.48
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)511,776.33209,896.88
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-931,477.70-
财务费用(收益以“-”号填列)6,450,737.552,838,897.21
投资损失(收益以“-”号填列)-13,810,996.35-18,524,811.08
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-22,751,108.131,392,943.98
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)9,932,519.116,196,541.12
存货的减少(增加以“-”号填列)-62,832,151.04-97,587,151.50
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-181,316,521.80-78,263,296.19
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)171,350,542.9781,221,613.70
其他-8,463,647.747,451,533.26
经营活动产生的现金流量净额653,726,343.83481,731,392.01
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额57,608,280.2526,935,266.26
减:现金的期初余额26,935,266.2656,211,534.93
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额30,673,013.99-29,276,268.67

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金57,608,280.2526,935,266.26
其中:库存现金47,890.52124,882.50
可随时用于支付的银行存款57,559,696.7626,810,383.76
可随时用于支付的其他货币资金692.97
可用于支付的存放中央银行款
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额57,608,280.2526,935,266.26
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元1,686,418.896.863211,574,230.13
欧元519,411.027.84734,075,974.10
日元38,426.000.0618872,378.07
新加坡元4.505.006222.53
加拿大元340.005.03811,712.95
港币
人民币
人民币
应收账款
其中:美元441,809.396.86323,032,226.21
欧元
港币
人民币
人民币
预付账款
其中:美元2,588,865.586.863217,767,902.25
欧元3,471.597.847327,242.61
日元361,254,896.200.06188722,356,981.76
其他应收款
美元95,498.006.8632655,421.87
应付账款
美元5,500.006.863237,747.60
欧元91,288.007.8473716,364.32
预收账款
欧元186,400.007.84731,462,736.72
其他应付款
美元19,655.196.8632134,897.50
欧元10,466.007.847382,129.84
日元27,076.000.0618871,675.65

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

72、 套期□适用 √不适用73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助2,230,000.00营业外收入2,230,000.00
与收益/资产相关的政府补助15,806,947.74其他收益15,806,947.74

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明:

74、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
黑龙江安图久和生物 工程有限公司51出售2018年8月股权转让与工商变更手续均已完成不适用

其他说明:

√适用 □不适用2018年5月30日安图生物与王志军签署股权转让协议,转让黑龙江安图久和生物工程有限公司51%的股权,安图生物未对黑龙江安图久和出资,经双方协商,安图生物以0.00元转让其所持有的黑龙江安图久和的 51%股权,并于2018年8月7日完成工商变更手续。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

子公司名称股权取得方式股权取得时点认缴出资额持股比例
辽宁久和畅通医疗科技有限公司新设二级子公司2018年2月8日2,550,000.0051.00%
洛阳安图久和医疗科技有限公司新设二级子公司2018年3月8日5,100,000.0051.00%
三河百安生物技术有限公司新设二级子公司2018年5月2日3,750,000.0075.00%
云南安图久和科技发展有限公司新设二级子公司2018年8月17日10,200,000.0051.00%

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
安图实验仪器(郑州)有限公司郑州经济技术开发区第十五大街199号郑州经济技术开发区第十五大街199号生产制造100同一控制下企业合并
郑州安图科技发展有限公司河南自贸试验区郑州片区(经开)经北一路87号院生产研发中心生产楼河南自贸试验区郑州片区(经开)经北一路87号院生产研发中心生产楼商贸100同一控制下企业合并
郑州伊美诺生物技术有限公司郑州经济技术开发区第六大街133号1号厂房郑州经济技术开发区第六大街133号1号厂房生产制造100非同一控制下企业合并
上海标源生物科技有限公司上海市虹口区汶水东路918号2号楼108室上海市虹口区汶水东路918号2号楼108室技术服务87投资设立
北京百奥泰康生物技术有限公司北京市昌平区北七家镇定泗路北侧雅安商厦C号E座二层北京市昌平区北七家镇定泗路北侧雅安商厦C号E座二层生产制造75非同一控制下企业合并
河北安图久和医疗科技有限公司河北省石家庄市长安区育才街88号蓝地怡园3-301河北省石家庄市长安区育才街88号蓝地怡园3-301商贸35.7投资设立
杭州安图久和医疗科技有限公司浙江杭州市西湖区三墩镇创美华彩中心6幢16层1603室浙江杭州市西湖区三墩镇创美华彩中心6幢16层1603室商贸51投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

公司对河北安图久和医疗科技有限公司持股比例为 35.70%,表决权比例为 51%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京百奥泰康生物技术有限公司25.004,400,301.5219,962,072.63

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京百奥泰康生物技术有限公司46,450,897.7097,773,052.37144,223,950.0729,888,513.754,487,145.8534,375,659.6033,561,516.1777,138,160.90110,699,677.0713,180,506.915,272,085.7518,452,592.66
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京百奥泰康生物技术有限公司63,593,423.5117,601,206.0617,601,206.0629,260,245.8625,928,672.1111,735,422.1011,735,422.107,892,605.91

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

公司于 2018 年 4 月 20 日与张健、訾凯签署股权转让协议,向张健先生转让上海标源 8%的股权,转让价款为 80 万元人民币;向訾凯先生转让上海标源 5%的股权,转让价款为 50 万元人民币。2018 年 5 月底上海市虹口区市场监督管理局换发了上海标源的营业执照。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

上海标源生物科技有限公司
购买成本/处置对价
--现金1,300,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计1,300,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额160,066.00
差额1,139,934.00
其中:调整资本公积1,139,934.00
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计16,578,863.443,938,772.20
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,037,865.50-1,534,908.76
--其他综合收益
--综合收益总额1,037,865.50-1,534,908.76

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产931,477.70931,477.70
1. 交易性金融资产931,477.70931,477.70
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产931,477.70931,477.70
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额931,477.70931,477.70
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用作为衍生金融工具的远期外汇合同,公司按照银行于资产负债日的报价汇率与签约汇率差额确认公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
郑州安图实业股份有限公司郑州经济技术开发区经北一路126号实业投资1,250.0067.4967.49

本企业的母公司情况的说明本公司的母公司实际控制人为苗拥军本企业最终控制方是苗拥军其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见本附注九、(一)“在子公司中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

联营企业名称注册地业务性质注册资本本公司对联营企业的持股比例(%)本公司对联营企业的表决权比例(%)
郑州迪安图医学检验所有限公司郑州经济技术开发区第六大街133号1号厂房其他未列明服务业6,050.00万元35.0035.00
郑州源宏久合医疗科技有限公司河南自贸试验区郑州片区(经开)经北一路87号院一号楼5楼批发零售业5,000.00万元49.0049.00

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
河南众通商务有限公司监事王丁之母持有其31.30%的股权
郑州卓凡服饰有限公司监事王丁之母持有其75.00%的股权
河南争锋农牧科技发展有限公司主要股东的控股子公司
刘军实际控制人苗拥军之妹夫
郑州迪安生物科技有限公司郑州迪安图医学检验所有限公司的控股子公司
郑州迪奥医学技术有限公司公司监事韩明明2019年任职董事的公司

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
河南争锋农牧科技发展有限公司购买食品40,489.00
郑州迪安图医学检验所有限公司标本检测费719,152.00841,386.00
郑州迪安生物科技有限公司购买试剂349,774.14
郑州迪奥医学技术有限公司购买耗材224,539.67
河南众通商务有限公司购买汽车673,333.33
郑州卓凡服饰有限公司购买工装1,529,829.05

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
郑州迪安图医学检验所有限公司试剂291,176.1044,030.00
郑州迪安生物科技有限公司试剂65,834.31
郑州迪安生物科技有限公司仪器137,091.24
郑州迪安图医学检验所有限公司水电费283,563.01267,682.58
郑州迪奥医学技术有限公司水电费859,270.33

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
郑州迪安图医学检验所有限公司房屋出租1,039,691.401,003,168.00
郑州迪奥医学技术房屋出租2,109,713.14

本公司作为承租方:

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

有限公司

担保方

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
郑州安图实业股份有限公司34,020,000.002017/9/122020/9/12
郑州安图实业股份有限公司17,600,000.002018/4/122020/9/12

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬848.22584.09

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款郑州迪安图医学检验所有限公司142,255.007,112.7544,030.002,201.50
应收账款郑州迪安生物科技有限公司27,916.001,395.80
预付账款郑州迪安生物41,520.00
科技有限公司
其他应收款郑州迪安图医学检验所有限公司8,415.03420.7510,876.39543.82
其他应收款郑州迪奥医学技术有限公司62,551.053,127.55

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款郑州迪奥医学技术有限公司300,000.00
其他应付款郑州迪安图医学检验所有限公司60,000.0070,424.00
应付账款郑州迪奥医学技术有限公司11,679.31
其他应付款刘军10,205.00

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额752,709.73
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利336,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利336,000,000.00

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他√适用 □不适用(1)公司于2018 年 1 月 3 日召开经理办公会会议,审议通过《关于安图科技对外投资设立洛阳子公司的事宜》,同意公司全资子公司郑州安图科技发展有限公司以510.00万元人民币、洛阳市康百世商贸有限公司以490.00万元人民币出资设立洛阳安图久和医疗科技有限公司,双方约定以货币出资且于2020年1月31日之前缴足。(2)公司控股子公司北京百奥泰康生物技术有限公司于2018年3月7日召开董事会会议,审议通过《关于对外投资设立全资子公司的事宜》,同意北京百奥泰康生物技术有限公司以500.00万元人民币出资设立全资子公司三河百安生物技术有限公司,并于2028年12月31日前缴足。(3)公司于2018 年4月25日召开投资委员会,审议通过《安图科技与云南康普润联合投资设立昆明子公司的事宜》,同意公司全资子公司郑州安图科技发展有限公司以1,020.00万元人民币、

云南康普润投资有限公司以980.00万元人民币出资设立云南安图久和科技发展有限公司,双方约定以货币出资且于2019年9月1日之前缴足。(4)本公司经投资委员会审议通过,于2018年5月30日与王志军签署股权转让协议,转让黑龙江安图久和生物工程有限公司51%的股权,安图生物未对黑龙江安图久和出资,经双方协商,安图生物以0.00元转让其所持有的黑龙江安图久和的51%股权,并于2018年8月7日完成工商变更手续。(5)本公司经公司董事会审议通过,于2018年12月15日与芬兰 Mobidiag Oy(以下简称“Mobidiag”)签署股权认购协议,认购 Mobidiag 3,846,153 份 R 类股份,认购价格为 2.60 欧元/股,总认购出资额 9,999,997.80 欧元。同时公司与 Mobidiag 签署合资协议,双方共同出资1,230.00万欧元在中国境内成立合资公司(名称待定),其中安图生物以货币出资800.00万欧元持股65%,Mobidiag 以货币出资430.00万欧元持股 35%。截至报告日,合资公司尚未成立,股权认购款已于2019年1月支付。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据
应收账款290,274,955.95194,230,483.17
合计290,274,955.95194,230,483.17

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,371,022.840.772,371,022.84100.00-2,257,363.541.092,257,363.54100
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款305,699,835.7699.2315,424,879.815.05290,274,955.95204,462,645.4498.9110,232,162.275194,230,483.17
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计308,070,858.60/17,795,902.65/290,274,955.95206,720,008.98/12,489,525.81/194,230,483.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
货款2,371,022.842,371,022.84100.00客户经营困难,可能导致货款无法收回
合计2,371,022.842,371,022.84//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内302,902,075.2415,145,103.765.00
1年以内小计302,902,075.2415,145,103.765.00
1至2年2,797,760.52279,776.0510.00
2至3年
3年以上
合计305,699,835.7615,424,879.81

确定该组合依据的说明:

除已单独计提减值准备的应收账款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额5,306,376.84元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称款项性质期末余额账龄占应收账款总额的比例坏账准备
第一名货款82,893,052.761年以内26.91%4,144,652.64
第二名货款18,446,698.501年以内5.99%922,334.93
第三名货款13,476,107.001年以内4.37%673,805.35
第四名货款12,430,275.701年以内4.03%621,513.79
第五名货款10,076,053.001年以内3.27%503,802.64
合 计/137,322,186.96/44.57%6,866,109.35

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利1,500,000.002,000,000.00
其他应收款44,393,477.8011,344,987.22
合计45,893,477.8013,344,987.22

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
郑州伊美诺生物技术有限公司1,500,000.002,000,000.00
合计1,500,000.002,000,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款49,220,245.531004,826,767.739.8144,393,477.8013,644,828.871002,299,841.6516.8611,344,987.22
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计49,220,245.53/4,826,767.73/44,393,477.8013,644,828.87/2,299,841.65/11,344,987.22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内42,138,230.872,106,911.555.00
1年以内小计42,138,230.872,106,911.555.00
1至2年4,798,040.63479,804.0610.00
2至3年87,843.8243,921.9150.00
3年以上2,196,130.212,196,130.21100.00
合计49,220,245.534,826,767.73

确定该组合依据的说明:

除已单独计提减值准备的其他应收款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金7,365,992.005,007,645.39
备用金2,660,312.182,586,830.51
预付其他往来款3,486,581.722,441,849.96
借款33,000,000.002,000,000.00
其他2,707,359.631,608,503.01
合计49,220,245.5313,644,828.87

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2,526,926.08元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名借款10,000,000.001年以内20.32500,000.00
第二名借款10,000,000.001年以内20.32500,000.00
第三名借款7,500,000.001年以内、1-2年15.24413,417.33
第四名借款5,500,000.001年以内、1-2年11.17312,522.70
第五名押金、保证金3,030,000.001-2年6.15303,000.00
合计/36,030,000.00/73.202,028,940.03

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资307,983,959.26307,983,959.26270,683,959.26270,683,959.26
对联营、合营企业投资17,616,728.9417,616,728.9416,578,863.4416,578,863.44
合计325,600,688.20325,600,688.20287,262,822.70287,262,822.70

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
安图实验仪器(郑州)有限公司8,161,335.158,161,335.15
郑州安图科技发展有限公司11,461,641.0638,600,000.0050,061,641.06
郑州伊美诺生物技术有限公司4,990,983.054,990,983.05
上海标源生物科技有限公司10,000,000.001,300,000.008,700,000.00
河北安图久和医疗科技有限公司3,570,000.003,570,000.00
北京百奥泰康生物技术有限公司232,500,000.00232,500,000.00
合计270,683,959.2638,600,000.001,300,000.00307,983,959.26

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备
追加权益法下确其他宣告发计提
投资少投资认的投资损益他综合收益调整权益变动放现金股利或利润减值准备期末余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
郑州迪安图医学检验所有限公司16,578,863.441,037,865.5017,616,728.94
小计16,578,863.441,037,865.5017,616,728.94
合计16,578,863.441,037,865.5017,616,728.94

其他说明:

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,659,427,801.94593,854,704.811,281,090,434.68448,302,545.12
其他业务71,427,811.8072,573,022.6262,473,708.6347,792,704.78
合计1,730,855,613.74666,427,727.431,343,564,143.31496,095,249.90

其他说明:

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益20,500,000.0014,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益1,037,865.50-1,534,908.76
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财收益12,554,561.0219,977,571.63
合计34,092,426.5232,942,662.87

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:1 币种:CNY

项目金额说明
非流动资产处置损益-483,645.98
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)18,036,947.74
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费509,589.28
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益12,773,130.85
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益931,477.70
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,102,961.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-3,234,396.37
少数股东权益影响额-131,999.34
合计27,298,142.40

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润32.201.341.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润30.641.271.27

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录载有董事长签名、公司盖章的年报报告文本
备查文件目录报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上交所网站上公开披露过的所有公司文件及公告原文

董事长:苗拥军董事会批准报送日期:2019年3月26日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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